2023年审计自查报告范文3篇.docx

审计自查报告范文3篇 　　自查报告是一个单位或部门在一定的时间段内对执行某项工作中存在的问题的一种自我检查方式的报告文体。如何写好自查报告呢小编了一些关于自查报告的优秀范文，让我们一起来看看吧。 　　审计自查报告 　　按照开展审计工作评议的统一安排，4月30日，区审计局召开自查自评会议，并邀请工作评议组成员、局部区x代表、被审计单位负责人以及机关退休老同志参加。会上，大家肯定了近年来审计工作所取得的成绩，同时也指出审计工作存在的缺乏，并制定了初步整改措施。 　　一、近年来审计工作所取得的成绩 　　在区委、区政府和上级主管部门的领导下，在区x、区政协的有力监督下，在各部门的倾力配合下，近三年来审计工作取得了长足的开展，具体表现在以下五个方面： 　　(一)审计观念全面更新。观念是行动的先导。三年来，我们紧紧围绕党委政府中心工作，充分发挥审计“免疫系统〞功能，切实做到了“三个转变〞：由事后惩罚向事前防范转变、由处理处分向积极建议转变、由被动监督向主动效劳转变，改变了社会上认为“审计工作就是找麻烦、整人、得罪人〞的错误观念。角色的转换，和谐了审计气氛、融洽了审计关系，审计工作的外部环境明显优化，表现在单位和个人主动请予审计，要求审计的越来越多，请审计提前把关、事中监督、事后审查的越来越多，采纳审计建议、按审计意见进行整改的越来越多。 　　(二)审计工作成效明显。2023以来，我局共开展了109个工程(单位)的审计及审计调查，查出管理不标准金额41463万元，纠正归复原渠道的资金达3418万元;开展灾后恢复重建、扩大内需和港澳援建工程跟踪审计(调查)623人次，发放整改意见函215份，对工程资金和工程质量的监管有力有效;开展“普九〞债务化解审计调查，核减债务1101万元;牵头组织了区级政府性负债清理，核减债务12541万元，核减率7.08%;核减国家建设工程投资4300万元，挽回经济损失3600万元，核减城市建设中以开发带动的工程亏损3016万元，积极消化了一些不稳定的社会矛盾;向有关部门移送案件线索6件;坚持以审促纠、以审促建，提出合理性建议105条，促使被审计单位建立完善了56项管理制度，审计职能作用得到充分发挥。 　　(三)机制制度逐步健全。一是健全工作机制。以区委政府的名义先后出台了关于进一步加强审计监督，促进经济社会和谐开展的意见、巴州区党政领导干部任期经济责任审计方法、巴州区党政领导干部经济责任审计结果运用管理暂行方法、巴州区国家投资建设工程管理暂行规定等5个标准性文件，从而使审计工作有章可循、有规可依。二是完善内部制度。坚持目标科学、责任明确的原那么，先后制定了政务公开制度、审计程序制度、廉政监督责任制度、廉洁从审纪律等数项内部管理制度。目前，率先在全省试行审计方案、审计查证、审计审理、审计执行“四权别离〞的管理方法，待进一步总结完善后全面推行，这必将对进一步提升审计质量和效能，促进廉洁从审起到积极的推动作用。 　　(四)审计质量不断提高。质量是审计工作的“生命线〞。近年来，我们坚持以完善控制体系为抓手，严把“四关〞，狠抓审计质量全面提高，三年间无一例质量投诉。一是严把审前调查关。通过查资料、走访、问询等方式开展审前调查，深入了解被审计单位的机构设置、资金来源、管理方式、内控制度、核算方式等，为编制审计方案提供依据。二是严把质量复核关。将审计复核工作贯穿于审计工程实施的全过程，对每一个审计工程严格实行三次复核，即征求意见稿复核、全面复核、对外报告复核，确保工程“零〞缺陷、程序“零〞违规、质量“零〞过失、廉政“零〞投诉。三是严把处理处分关。在重点把握问题的定性、法律法规的适用等关键环节的同时，坚持客观公正、原那么性、灵活性与可操作性相统一。在处理处分决定的文字表述上，力求科学严谨。认真开展审计决定执行回访活动，催促被审计单位落实整改事项，进一步加强管理。四是严把工程抽审关。创新实行工程抽审制，即由主要领导牵头，定期在已完成的审计工程中抽取一定比例工程实行再审，通过抽审提高审计质量，并将抽审情况在机关内部予以通报。 　　(五)审计形象明显提升。一是坚持文明从审。做到“三个结合〞：即依法审计和文明审计相结合、审计监督与审计效劳相结合、防护性与建设性相结合。要求全体干部在监督中效劳，在效劳中监督，学会换位思考，用审计别人的标准来要求自己，用理解自己的理念来理解别人。二是狠抓班子建设。以建设学习型领导班子为契机，要求班子成员深层“x〞、全面“洗脸〞、经常“洗手〞、长期“洗礼〞，要有一种本领恐慌的危机感、责任感、使命感，树立终身学习意识。坚持重大事项集体讨论决定，坚持民主集中制原那么，树立团结协作意识。班子连续三年被评为“四好班子〞。三是抓实廉政教育。通过开展理想信念教育、革命传统教育和开展“向王瑛同志学习、争做朴实吃苦感恩的巴中人〞等活动，坚持每年签订廉洁从审承诺书，让廉洁从审意识入脑入心。通过聘请行风监督员和特约审计员，强化社会监督，三年间无一例廉政投诉。四是充实审计力量。先后成立了经济责任审计分局、政府投资审计分局、审计执法监察大队，争取了10个财拨编制，晋升了3名副科级领导干部，上挂下派了2名干部，改变了3名干部的工勤身份，选调了6名干部充实审计队伍，干部职工的凝聚力得到进一步增强。五是搞好参谋效劳。对在审计中发现的问题，积极向党委政府提出有情况、有分析、有深度、有高度、有价值的审计建议，三年来，共上报审计信息69期，审计要情28期，审计专报35期，使审计工作全面进入党政领导的决策视野，充分发挥了审计的建设性功能。 　　二、深入查找自身存在的问题和缺乏 　　(一)审计管理有待加强。一是审计力量缺乏。现有职工34人中仅有22名专职审计人员，今年安排方案工程29个(不含灾后重建、扩大内需、港澳援建工程423个和领导交办工程)，审计任务重与审计力量缺乏的矛盾非常突出。二是审计手段不新。目前的工作开展，大多仍停留在以手工为主的账簿审计状态，利用计算机审计的工作还没有完全开展起来;审计信息化建设相对滞后，一些先进的审计技术和方法没有得到有效采用，影响了工作质量和工作效率的提高。三是审计监督不细。由于“有心无力〞，审计的广度和深度不够，效益审计开展较少，微观审计多、宏观审计少，个别领域、个别工程审得不透、不细。 　　(二)机关作风有待改进。按照区政府的统一安排，我们在机关认真开展了作风整顿建设活动，通过自查发现“四不〞问题在个别同志身上不同程度存在，“不守时〞，作风散漫，上下班迟到早退;“不守纪〞，不遵守规章制度，工作时间听音乐、聊天、打游戏;“不忌口〞，律己不严，接受被审计单位宴请;“不敬业〞，责任心不强，审计工作效率较低。 　　(三)功能发挥不够充分。给党委政府的“进言〞不深，对问题的实质欠深层次挖掘和分析，信息专报的针对性和建设性不强;给被审计单位的建议不实，整改意见过于粗糙，可操作性差，促使被审单位强化内部管理的效果不明显。催促整改力度不大，个别问题“屡审屡犯、屡犯屡审〞，一定数量的审计意见、审计决定未能落到实处，必须加大对整改情况的跟踪检查力度，审计执法工作有待加强。 　　(四)专业技能亟须提高。尽管80%的职工具有大专以上学历，但中级以上职称仅占35%，能熟练运用AO系统进行审计的人员不多，尤为缺乏工程技术人员，致使一些投资性工程工程审计只得依赖外聘造价人员。加之，审计任务重、培训时机少，业务素质和能力有待提高。 　　(五)质量与效能有待提升。主要表达在局部审计意见书、审计决定不能完全真实、客观、公允地反映被审计单位的财政、财务收支审计结果;个别同志面对繁重审计任务有畏难情绪，工作的积极性和主动性不强，存在“软懒散拖〞现象，审计效率不高;极个别同志缺乏政治责任心，工作中存在“走过场〞的现象，深入细致不够。 　　(六)审计宣传有待强化。重业务轻宣传。集中精力抓审计任务完成，对审计宣传无暇顾及。重内部轻外部。审计宣传“养在深闺〞，内部火火红红、外部稍显冷清。重形式轻实效。审计宣传呈“粗放型〞，“挂标语、发传单〞多，对典型案例解剖分析少，宣传实效不大。 　　三、认真落实整改提高的各项措施 　　(一)把握角色定位，树立效劳大局的审计理念。以开展工作评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神，重新审视和研判新形势下的审计工作。跳出审计看审计，要坚持围绕党委、政府中心工作和社会关注的热点、难点、焦点，安排工程方案和开展审计工作，从机制、体制层面建言献策，强化审计效劳大局功能。跳出审计干审计，要坚持站在被审计单位的角度，深入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的审计建议，强化审计建设功能。 　　(二)开展作风整顿，塑造文明高效的审计行风。将作风整顿与学习新的审计法实施条例相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全“刚性〞机关管理制度相结合，以优良高效的工作表达良好的工作作风。针对存在的“四不〞问题，制定切实可行的整顿措施，坚决杜绝“两张皮〞和“走过场〞。严格执行考勤制度，盯紧“自由人〞，防止上下班“不守时〞;将内网与互联网分开，工作时间只准使用审计内网，根治上班时间“不守纪〞问题;严格工作纪律，严肃执行“审计八不准〞，探索试行工作经费工程包干制，防止“不忌口〞;推行效劳承诺制、首问责任制、办结制，以制度促效能提升，防止“不敬业〞。 　　(三)搞好业务培训，打造技艺精湛的审计队伍。以“摸得清家底、查得出问题、提得出建议、经得起检验〞为根本要求，加强队伍培训。以“请进来教〞为根本途径，邀请上级审计机关和相关部门的专家，进行计算机审计、法律、业务知识培训，提高整体“作战能力〞。以“送出去学〞为首选方式，将工程技术人员、计算机审计熟手，送到上级审计机关和大专院校强化培训，提高工程审计和运用AO系统审计能力，培养审计专业“精兵〞。以“人尽其才〞为价值取向，通过优化组合，合理调配科室人员、整合外聘人员等方式，实现“传帮带〞，培养一批查核账务的能手、分析研究的高手、计算机应用的强手和精通管理的行家里手。 　　(四)强化监督管理，创立与时俱进的审计模式。一是试行审计“四权别离〞。将审计内部职责划分为“审计方案〞、“审计查证〞、“审计处理〞、“审计执行〞四局部，并将内部机构设置对应划分成四类，形成四部门各司其职、相互监督、运行标准、密切协作的运作机制和管理模式，改变由同一个业务部门“一竿子插到底〞的审计作业模式，这既能提高审计效率，又能有效防范审计风险。二是充分发挥审计监督的特有优势，运用审计结果提炼归纳形成高质量的专题分析报告，扎实抓好审计信息科研工作，促进政府相关部门建立完善规章制度。三是采取“回头看〞、“跟踪式〞的监督方法，确保审计结论的经济违规问题得到整改，审计建议得到落实，增强审计执法的严肃性、x性和实效性。 　　(五)加强廉政建设，塑造廉洁透明的审计形象。严格执行廉洁从审。以建立健全惩防体系建设为抓手，要求审计人员用高于别人的标准要求自己，用严于别人的标准监督自己，严格执行审计纪律“八不准〞规定、审前承诺制、审后回访制、审计组廉政监督员制和年终考核一票否决制等制度，探索实行工程质量责任追究制，切实维护审计机关的廉洁形象。全力打造“阳光审计〞。利用报刊杂志、政务内外网，公开审计内容、审计程序和审计结果，公布举报 ，定期发布有关审计信息，不断提升审计形象。 　　审计自查报告 　　根据省教育厅苏教审〔2023〕6号文件精神，现将我校2023年度开展内审工作的情况向检查组的各位领导和专家作一简要汇报： 　　一、学校根本概况及内审机构设置情况 　　江苏播送电视大学是一所省属高等院校，实行省、市、县三级管理的办学体制。省校现有教职工356人，全日制普通本、专科在校生3302人，学校占地面积35870㎡，校舍建筑面积31892㎡，仪器设备总价值3626万元，图书资料10.5万册。 　　为使学校内部审计工作得以顺利开展，我校设立审计办公室，与纪检、监察室合署办公，专职审计人员3人，其中1人具有会计师中级职称，1人为初级职称。学校的审计工作由校长彭坤明同志直接领导，党委副书记管向群同志具体分管。学