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2013年初级经济师考试辅导 　经济基础知识（第十五章）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 第十五章　信用与金融中介 　信用与金融中介： 　　1.我国金融中介体系 　　2.金融中介 　　3.信用的内涵与类型 　　一、信用的内涵与类型 　　考试大纲的知识点 　　1.信用的定义、存在的前提及本质特征 　　2.信用的作用 　　3.信用的形式 　　4.征信的定义和功能 　　知识点讲解 　　1.信用的定义、存在的前提及本质特征 　　（1）信用的定义 　　A.信用是指债权、债务关系及其所表现的全部经济现象，乃是资金盈余者把一定数量的货币资金贷放给资金短缺者。 　　B.信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。 　　（2）信用存在的基本前提（两个）：无论是实物借贷还是货币借贷，信用产生的基本前提条件都是私有制条件下的社会分工和大量剩余产品的出现。 　　（3）信用的本质特征 　　A.信用不是一般的借贷行为，是以偿还为条件的。 　　B.信用是一种债权债务关系 。 　　C.信用反映了经济主体的支付愿望和支付能力。 　　【例15-1】（2009）关于信用本质的说法，正确的是（　）。 　　A.信用是双方对等的价值运动 　　B.信用不是一种债权债务关系 　　C.信用是独立于商品、货币之外的经济范畴 　　D.信用以偿还和支付利息为条件 　　[答疑编号5863150101]   【正确答案】D 【答案解析】选项A错误，信用是单方面的价值运动。选项B错误，信用是一种债权债务关系。选项C错误，信用是与商品货币紧密联系的经济范畴。 　　2.信用的作用 　　（1）信用促进社会总需求的扩张与紧缩——投资需求和消费需求。 　　（2）信用的存在降低了交易成本，方便了交易行为。 　　（3）信用是宏观经济调控政策得以有效贯彻实施的桥梁——信用中介机构和信用工具。 　　（4）良好的社会信用关系可以保证信用主体的行为具有长期性和可预测性。 　　3.信用的形式 分类标准 主要类型 （1）按债权人与债务人结合的特点分类 A.直接信用：资金供求双方直接建立金融联系，不需要中介 又叫直接金融、直接融资；包括：预付或赊销商品形式的商业信用、发行或买卖有价证券形式（发行股票或债券）的公司信用、国家信用 B.间接信用：通过各种金融中介进行借贷活动的信用方式。又叫间接金融、间接融资 （2）按不同主体分类的信用形式 A.商业信用：两种表现形式：一是企业之间相互提供的、与商品的生产和流通有关的信用，包括赊销、预付和分期付款等；二是指企业直接向社会集资，以解决自身扩大再生产的资金需要，主要是采取发行公司（企业）债券的形式 B.银行信用：银行通过存、放款形式的业务活动提供的信用；是典型的间接信用；成为信用关系中的主体和基本形式 C.国家信用：一国政府向本国居民举借债务，以解决国库收支临时性、季节性的不一致或者弥补国库赤字的信用形式 D.消费信用：是工商企业或者银行以商品或者货币的形式向个人消费者提供的信用。主要形式：一是工商企业为信用主体，向消费者提供以赊销、分期付款等形式的商品信用；二是银行及其他金融机构为信用主体，向消费者提供消费性质的信用 　　公司债券是指公司依照法定程序发行的，约定在一定期限还本付息的有价证券。公司债券是公司债的表现形式，基于公司债券的发行，在债券的持有人和发行人之间形成了以还本付息为内容的债权债务法律关系。因此，公司债券是公司向债券持有人出具的债务凭证。 　　【例15-2】（2007）信用形式中属于直接信用的有（　）。 　　A.企业商店对客户赊销 　　B.银行对企业发放贷款 　　C.银行对居民发放购房贷款 　　D.企业发行债券 　　E.股份公司发行股票 　　[答疑编号5863150102]   【正确答案】ADE 【答案解析】直接信用包括预付或赊销商品形式的商业信用、发行或买卖有价证券形式（发行股票或债券）的公司信用、国家信用。 　　【例15-3】（2009）某企业在金融市场上发行债券筹集资金，这种筹资方式属于（　）。 　　A.银行信用 　　B.消费信用 　　C.间接信用 　　D.直接信用 　　E.商业信用 　　[答疑编号5863150103]   【正确答案】DE 【答案解析】本题考查信用的分类。 　　【例15-4】（2010）甲企业向乙企业提供价值3000万元商品，乙企业承诺分12个月偿付货款。甲、乙两企业之间的这种信用形式为（　）。 　　A.银行信用 　　B.消费信用 　　C.商业信用 　　D.间接信用 　　[答疑编号5863150104]   【正确答案】C 【答案解析】本题考查信用的分类。 　　4.征信的定义和功能 　　（1）定义：是债权人对债务人还款能力的调查，是信用交易过程的一个环节。是授信人（债权人）在进行授信活动时，独自对受信人（债务人）的资信状况和履约能力进行的一种调查。 　　（2）征信最基本的功能 　　A.了解、调查、验证他人的信用；B.降低授信方的风险。 　　【例15-5】（2009）征信是债权人对债务人的（　）进行调查。 　　A.还款能力 　　B.借款情况 　　C.家庭情况 　　D.社会关系 　　[答疑编号5863150105]   【正确答案】A 【答案解析】本题考查征信的定义。 　　二、金融中介 　　考试大纲的知识点 　　1.金融中介的定义、主要类型 　　2.中央银行、商业银行、基金管理公司、保险机构等主要金融机构的定义、职能、区别和联系 　　3.金融业综合经营与分业经营的定义和基本情况 　　知识点讲解 　　1.金融中介的定义、主要类型 　　（1）定义：金融中介，又称金融机构，是在信用关系中，插在借者（债务人）和贷者（债权人）之间的第三方。 　　（2）金融中介机构的类型 类型 主要 类别 内容 银行类金融机构 银行类金融机构 （1）中央银行 A.也称货币当局。它是发行的银行、银行的银行和政府的银行，具有国家行政管理机关和银行的双重性质。处于金融中介体系的中心环节 B.主要任务 一是制定和实施货币政策，调控宏观金融 二是实施金融监管，维护银行业的稳健运行 （2）商业银行 A.又称为存款货币银行，它是经营完全信用业务（如存款、贷款和汇兑业务），并为客户提供多种金融服务的机构，是金融体系最为核心的部分 B.主要职能（三个）：信用中介、支付中介、信用创造 商业银行是唯一能够吸收活期存款的金融机构 （3）政策性银行 以贯彻国家产业政策、区域发展政策等为目标 资金主要来源于：财政拨款、发行政策性金融债等 非银行类金融机构 （1）商业保险公司 专门经营保险或再保险业务的专业性金融机构 保险的基本职能：经济补偿职能和保险金给付职能；保险的派生职能：融资职能、防灾防损职能、投资职能 保险业务分为人身保险和财产保险。国际保险业遵循“分业经营、分业监管”的原则，保险公司分为人身保险公司和财产保险公司 保险公司的资金主要运用于长期证券投资（如投资于公司债券和股票、市政债券、政府公债，以及发放不抵押贷款、保险单贷款等） （2）投资银行 A.是专门对工商企业办理投资、提供长期性投资信贷业务和与工商企业投资有关的融资中介服务的专业性银行机构。投资公司在英国称为商人银行，在日本称为证券公司 B.资金来源主要依靠自己的股票和债券来筹集，一般不吸收存款 （3）基金管理公司 基金是为了某种目的而设立的具有一定数量的资金。包括封闭式基金和开放式基金。具有收益性功能和增值潜能的特点。是一种间接的证券投资方式 基金管理公司是指依据有关法律法规设立的对基金的募集、基金份额的申购和赎回、基金资产的投资、收益分配等基金运作活动进行管理的公司 （4）财务公司 国外的财务公司：一般不能吸收存款，只经营部分银行业务的准银行金融机构。资金来源：通过向商业银行借款、持股的母公司拨款及在公开市场出售商业票据等方式筹措 （5）信用合作组织 信用合作社，是城乡居民集资合股而组成的合作金融组织，为合作社社员办理存、放款业务的金融机构 　　【例15-6】（2010）中央银行的职能包括（　）。 　　A.银行的银行 　　B.政府的银行 　　C.议会的银行 　　D.个人的银行 　　E.发行的银行 　　[答疑编号5863150106]   【正确答案】ABE 【答案解析】中央银行是发行的银行、银行的银行和政府的银行。 　　【例15-7】（2008、2012）下列有关中央银行的说法中，正确的是（　）。 　　A.中央银行的主要任务是制定和实施货币政策 　　B.中央银行是金融中介体系的中心环节 　　C.中央银行是银行的银行 　　D.中央银行是政府的银行 　　E.中央银行是居民的银行 　　[答疑编号5863150107]   【正确答案】ABCD 【答案解析】中央银行是政府的银行，不是居民的银行。 　　【例15-8】（2008）银行吸收存款，集中社会上闲置的货币资本；又通过发放贷款，将集中起来的货币资本贷放给资金短缺部门，这是银行的（　）职能。 　　A.支付中介 　　B.货币创造 　　C.信用中介 　　D.金融服务 　　[答疑编号5863150108]   【正确答案】C 【答案解析】本题考查银行的职能。 　　3.当代银行业、证券业与保险业相互渗透和融合的趋势 　　（1）各国商业银行体制按照业务经营范围和特点分为两类： 　　A.专业化银行制：在这种金融体制下，商业银行只能经营传统的银行业务，银行业与证券业、保险业分业经营。 　　B.综合化银行制：在这种金融体制下，商业银行可以经营所有的商业性融资业务（混业经营）。 　　（2）当代银行业、证券业、保险业相互渗透与融合的趋势 　　A.在金融自由化的大背景下，金融监管逐渐放松，银行、保险、证券之间的传统界限日趋模糊，这为银证保融通的发展提供了法律上的可能。 　　B.计算机技术和网络技术的发展为银证保融通的实现提供了技术上的可能。 　　【例15-9】当代银行业、证券业和保险业日益渗透和融合，这主要是因为（　）。 　　A.在金融自由化的大背景下，金融监管逐渐放松 　　B.保险业积累的巨额资金需要通过银行存储来实现其增值目标 　　C.持续的计算机技术和网络技术进步提高了交易速度 　　D.保险公司需要银行已建立的经营网点来降低销售保险的成本 　　E.面临巨大竞争压力的银行需要新的业务增长点 　　[答疑编号5863150109]   【正确答案】ACDE 【答案解析】考查银行业、证券业和保险业融合的原因。 　　三、我国金融中介体系 　　考试大纲的知识点 　　1.我国金融中介体系的建立、巩固和发展 　　2.我国当前金融中介体系的结构和基本情况 　　知识点讲解 　　1.我国金融中介体系的建立、巩固和发展：两个阶段 　　（1）新中国“大一统”金融中介体系的建立 　　1948年12月1日，中国人民银行成立，标志着我国统一的社会主义国家银行制度开始形成。 　　（2）1979年以来金融中介体系的改革和发展 　　经过30多年的改革开放，我国目前形成了以中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会为领导，股份制银行为主体，多种金融机构并存，分工协作的金融中介体系。 　　【例15-10】（2008）在我国现行的多种金融机构并存的金融组织体系中，居主体地位的金融机构是（　）。 　　A.中央银行　　　　　B.政策性银行 　　C.股份制银行　　　　D.城市商业银行 　　[答疑编号5863150110]   【正确答案】C 【答案解析】我国目前形成了以中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会为领导，股份制银行为主体，多种金融机构并存，分工协作的金融中介体系。 　　2.我国当前金融中介体系的结构和基本情况 　　（1）中央银行 　　中国人民银行是我国的中央银行，是在国务院领导下制定和执行货币政策、维护金融稳定、提供金融服务的宏观调控部门，是我国发行的银行、银行的银行和政府的银行。 　　（2）政策性银行 　　1994年相继建立了国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口银行3家政策性银行。 　　（3）商业银行 　　中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行是我国商业银行体系中的主力军，都已转制为股份制商业银行并成功上市。还有一些我国较早成立的股份制商业银行，如交通银行、中信实业银行、中国光大银行等。 　　（4）保险公司 　　主要有中国人民保险公司、中国人寿保险公司、中国再保险公司、太平洋保险公司、平安保险公司等。遵循 　　“分业经营”原则，接受中国保险监督管理委员会的监管。 　　（5）投资银行、证券公司 　　1995年设立的中国国际金融有限公司、1999年设立的4家金融资产管理公司（华融、长城、东方和信达资产管理公司）以及后来陆续设立的保险资产管理公司都可以经营投资银行业务，接受中国证券监督管理委员会的监管。 　　（6）基金管理公司 　　珠信基金是我国最早的基金。《证券投资基金法》颁布与实施，是基金业的一个重要里程碑。 　　（7）在华外资金融机构 　　　　　　 第6页