银行本票签发.doc

业务内容四 个人结算业务处理 工作任务三 银行本票业务操作处理 业务活动 个人银行本票签发 活动任务：2012年6月5日，客户孙维提交现金8万元申请签发现金银行本票一份，收款人为赵新新。模拟银行金苑支行经办人员按规定为其办理银行本票签发业务。 活动目标：掌握个人银行本票签发业务的操作方法与基本要领，能按照业务规程正确进行个人银行本票签发业务操作。 操作流程： 个人银行本票签发业务操作流程见图4-1所示。 签发银行本票 后续处理 业务 受理 凭 证 审 核 款项收取 送别 客户 银行本票复核—压数—盖章—传递 图4-1 个人银行本票签发业务操作流程 操作步骤： 1．业务受理 申请人申请办理银行本票签发业务时，应向银行填交一式三联个人结算业务申请书（见图4-2）：第一联由银行作记账凭证，第二联由银行凭以发报或作出票依据，第三联为银行给客户的回单。 图4-2 个人结算业务申请书 2．凭证审核 出票银行柜员受理审核凭证。认真审核申请书填写的各项内容是否符合要求，填明“现金”字样的，申请人和收款人是否均为个人，并请申请人交存现金。 3．款项收取 经审核无误后，从个人结算账户转账办理的，以申请书第一联作为借方凭证，第二联作贷方凭证办理转账。会计分录为： 借：活期存款——申请人户 贷：本票 直接交现金办理的，会计分录为： 借：现金 80，000.00 贷：本票 80，000.00 同时按照规定收取业务手续费。会计分录为： 借：现金（或活期存款） 贷：手续费收入 4．签发银行本票 银行本票一式两联：第一联是卡片，第二联是本票。签发银行本票的具体要求：（1）出票日期和金额必须大写。（2）如果申请人申请签发转账本票的，将本票上“现金”字样划去，反之则将“转账”字样划去。（3）申请书注明“不得转让”字样的，应在银行本票备注栏内注明。 5．银行本票复核—压数—盖章——传递。 填写的银行本票经复核无误后，经办人员在银行本票第二联上用压数机压印、计算机打印或手写方式将小写金额记载在“人民币（大写）”栏右端，按规定程序加编本票密押，密押记载在“出纳 复核 经办”栏内。申请书注明“不得转让”的，出票行应当在本票正面注明。加盖银行本票专用章（见图4-3），并由授权的经办人签名或盖章后交申请人。 图4-3 银行本票 6．送别客户和后续处理。 送别客户后银行柜员在相关记账凭证上加盖业务专用章及经办人员名章，作为办理业务的凭证与其他凭证一起装订保管。第一联卡片联加盖经办、复核名章后留存，专夹保管。销记重要空白凭证登记簿。 根据中国人民银行依托小额支付系统办理银行本票业务的相关规定，出票银行出票后应将银行本票出票信息实时录入本行业务处理系统。代理出票的，出票银行应于当日内将银行本票出票信息传递至代理清算行。 活动练习： 模拟银行某营业网点当日发生下列业务： 1．孙力提交现金15万元及银行本票申请书申请签发现金银行本票一份，收款人为赵明。 2．丁学玲提交25万元银行本票申请书申请签发转账银行本票一份，收款人为李剑。 要求以模拟银行柜员的身份进行相应的业务处理，包括凭证审核、业务数据录入、凭证盖章与凭证处理。