600719_2003_大连热电_大连热电2003年年度报告_2004-03-26.txt

大连热电股份有限公司 二 OO 三年年度报告 二 OO 四年三月二十五日 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 2 页 共 57页 目 录 重要提示 一、公司基本情况简介-----------------------------------------4 二、财务数据和业务数据摘要-----------------------------------5 三、股本变动及股东情况--------------------------------------8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况----------------------11 五、公司治理结构--------------------------------------------14 六、股东大会情况简介----------------------------------------16 七、董事会报告----------------------------------------------17 八、监事会报告----------------------------------------------31 九、重要事项------------------------------------------------33 十、财务报告------------------------------------------------37 十一、备查文件目录------------------------------------------57 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 3 页 共 57页 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性负个别及连带责任。 罗飞董事、李东阳独立董事因故未能出席公司第四届董事会第 六次会议，已分别书面委托秦宏伟董事、张吉昌独立董事出席会议 并代其行使表决权。 公司负责人董事长秦宏伟先生、主管会计工作负责人、会计机 构负责人财务负责人陈小惠女士声明：保证本年度告中的财务会计 报告的真实、完整。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 4 页 共 57页 一、公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：大连热电股份有限公司 公司的英文名称：DALIAN THERMAL POWER CO.,LTD. 英文名称缩写：DTPC 2、公司法定代表人：秦宏伟 3、公司董事会秘书：左广志 联系地址：大连市西岗区沿海街 90 号 电 话：0411-84438755 传 真：0411-84438670 电子信箱：zqb@ 4、公司注册地址：大连市沙河口区香周路 210 号 公司办公地址：大连市西岗区沿海街 90 号 邮政编码：116021 公司国际互联网网址： 电子信箱：webmaster@ 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：大连热电 公司股票代码：600719 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期、地点：一九九三年九月一日 大连 公司最近一次变更注册登记日期、地点：二 OOO 年五月二十三日 大连 企业法人营业执照注册号：大工商企法字 21020021003086-1809 税务登记号码：210204241297917 公司聘请的会计师事务所：大连华连会计师事务所有限公司 办公地址：大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 5 页 共 57页 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度主要利润指标及现金流量（合并报表数据，单位：元） 序号 项 目 金 额 1 利润总额 26,674,599.80 2 净利润 16,779,831.88 3 扣除非经常性损益后的净利润* 12,687,630.21 4 主营业务利润 88,190,529.52 5 其他业务利润 413,739.71 6 营业利润 28,345,233.20 7 投资收益 -1,319,232.41 8 补贴收入 --- 9 营业外收支净额 -351,400.99 10 经营活动产生的现金流量净额 132,894,537.37 11 现金及现金等价物净增减额 -97,972,284.20 扣除非经常性损益的项目和涉及金额： （数量单位：元） 序号 项 目 金 额 （收益+，损失-） 1 一次性入网费追溯调整 2,012,705.09 2 收取的资金占用费 100,371.85 3 流动资产盘盈 4,190,511.23 4 处置固定资产损失 -105,031.42 5 营业外收入 15,900.00 6 罚款 -52,047.28 7 处理交通事故支出 -210,222.29 8 以前年度应收款项减值准备转回 5,246,449.56 9 对大连大显网络系统有限公司股权投资差额 及应分得净利润追溯调整 -3,324,335.99 10 所得税影响数 3,782,099.08 净 额 4,092,201.67 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 6 页 共 57页 (二) 公司近三年的主要会计数据和财务指标 2002 年度（合并） 2001 年度（合并） 项 目 单 位 2003 年度 (合并) 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入 元 407,734,240.45 372,458,660.80 370,445,955.71 375,650,228.66 375,650,228.66 净利润 元 16,779,831.88 29,601,497.68 29,608,637.64 51,599,987.90 53,105,952.25 每股收益 元/股 0.083 0.146 0.15 0.26 0.26 每股经营活动 产生的现金流 量净额 元/股 0.66 0.11 0.11 0.09 0.09 净资产收益率 % 2.40 4.24 4.21 7.56 7.95 2002 年 12 月 31 日（合并） 2001 年 12 月 31 日（合并） 项 目 2003 年 12 月 31 日（合并） 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 总资产 元 1,550,292,355.92 1,705,108,921.26 1,708,433,257.25 1,552,609,739.75 1,554,578,423.37 股东权益 元 698,209,279.77 697,577,692.66 703,496,583.14 682,372,595.81 668,157,295.43 每股净资产 元/股 3.45 3.45 3.48 3.37 3.30 调整后的每 股净资产 元/股 3.44 3.44 3.47 3.34 3.27 (三) 报告期利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的利润 数据： 净资产收益率（%） 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.63 12.49 0.44 0.44 营业利润 4.06 4.02 0.14 0.14 净利润 2.40 2.38 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 1.82 1.80 0.06 0.06 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 7 页 共 57页 （四） 报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 202,299,800.00 304,320,562.80 115,822,250.00 19,922,840.95 75,135,079.86 697,577,692.66 本期增加 ------ 35,739.23 5,585,433.31 797,919.04 16,779,831.88 22,401.004.42 本期减少 ------ 21,769,417.31 21,769,417.31 期末数 202,299,800.00 304,356,302.03 121,407,683.31 20,720,759.99 70,145,494.43 698,209,279.77 变动原因 非货币资产抵 债赢余及确实 无法支付应付 帐款转入 净利润 10%提取法 定公积金，5%提取法 定公益金、20%提取 任意盈余公积金 净利润 5%提 取 实现净利润、提 取盈余公积及 实施 2002 年度 现金股利 实现净利润 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 8 页 共 57页 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小 计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 81,249,800 81,249,800 45,000,000 126,249,800 76,050,000 76,050,000 81,249,800 81,249,800 45,000,000 126,249,800 76,050,000 76,050,000 三、股份总数 202,299,800 202,299,800 ２、股票发行与上市情况 （1）截止到报告期为止的前三年，公司没有发行股票。 （2）报告期内，公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股以及因其他原因引起 公司股份总数及结构发生变化的情况。 （3）除公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票按规定锁定外，公司没有现 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 9 页 共 57页 存的内部职工股。 （二）股东情况介绍 1.报告期末，公司股东总数为 49,306 户。 2.公司前十名股东股东持股情况（截至 2003 年 12 月 31 日） 序 号 股东名称 年末持 股数(股) 年内增 减变动 占总股本 （%） 持有股份的质 押或冻结情况 股份 性质 1 大连市国有资产管理局 81,249,800 0 40.16 无 国家股 2 深圳市深港产学研创业 投资有限公司 24,300,000 0 12.01 全部质押 法人股 3 大连市电力发展公司 18,000,000 0 8.90 无 法人股 4 大连市经济技术协作总 公司 2,700,000 0 1.33 全部质押 法人股 5 宏源证券股份有限公司 292,748 不详 0.14 不详 流通股 6 李腊梅 174,071 不详 0.09 不详 流通股 7 赖在赐 172,000 不详 0.09 不详 流通股 8 陈淑荣 172,000 不详 0.09 不详 流通股 9 金怀北 137,400 不详 0.07 不详 流通股 10 刘 辉 126,700 不详 0.06 不详 流通股 说明： 1．报告期内，第二大股东深圳市深港产学研创业投资有限公司持有的 2,430 万股法 人股已于 2003 年 3 月 24 日办理质押登记，质押期限为 2003 年 3 月 24 日起至 2006 年 3 月 24 日止。质押公告刊登于 2003 年 4 月 1 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 公司法人股股东大连市经济技术协作总公司持有的 270 万股法人股已于 2002 年 8 月 8 日办理质押登记，质押期限为 2002 年 8 月 8 日起至 2005 年 7 月 16 日止。 国家股和其他法人股股东所持股份在报告期内无质押、冻结或托管的情况。 2. 前 10 名股东中国家股、法人股之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他流通股股东之间是否存在关联关系 及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人不详。 3．公司控股股东为大连市国有资产管理局，持有 8,124.98 万股国家股，占本公司 股本总数的 40.16%。目前，大连市热电集团有限公司代表大连市国有资产管理局行使职 权，为本公司的实际控制人。该公司成立于 2000 年 1 月 6 日，法定代表人：秦宏伟，注 册资本 45,461.40 万元。主要经营范围是生产电力、供汽、供热。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 10 页 共 57页 4．持股 10%以上的法人股东为深圳市深港产学研创业投资有限公司，持股比例为 12.01%。该公司成立于 1996 年 9 月，注册资本为 1.5 亿元，法定代表人：陈章良。经营 范围为高新技术产业创业投资，高新技术信息咨询与投资策划。该公司主要股东为深圳市 延宁发展有限公司，持有 22.66%股份；深圳产学研基地产业发展中心,持有 10%股份。 5、公司前十名流通股股东情况。 序号 股东名称 年末持股数(股) 年末持股种类 股东之间关联关系 1 宏源证券股份有限公司 292,748 A 股 2 李腊梅 174,071 A 股 3 赖在赐 172,000 A 股 4 陈淑荣 172,000 A 股 5 金怀北 137,400 A 股 6 刘 辉 126,700 A 股 7 段双福 126,100 A 股 8 赖玉玲 120,000 A 股 9 谭 勇 119,000 A 股 10 黄瑞联 116,000 A 股 前十名流通股股东 之间是否存在关联 关系不详 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 11 页 共 57页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事和高级管理人员基本情况 持股数（股） 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 年初数 年未数 变动 原因 秦宏伟 董事长 男 60 岁 2003.4～2006.4 0 0 --- 贺业祖 董事、总经理 男 49 岁 2003.4～2006.4 0 0 --- 黄士旭 董事 男 43 岁 2003.4～2006.4 0 0 --- 罗 飞 董事 男 38 岁 2003.4～2006.4 0 0 --- 孙少军 董事 男 52 岁 2003.4～2006.4 2340 2340 --- 赵世芝 董事 男 48 岁 2003.4～2006.4 0 0 --- 李东阳 独立董事 男 48 岁 2003.4～2006.4 900 900 --- 张吉昌 独立董事 男 41 岁 2003.4～2006.4 0 0 --- 高锦印 独立董事 男 36 岁 2003.4～2006.4 0 0 --- 滕建国 监事会召集人 男 53 岁 2003.4～2006.4 14040 14040 --- 由向义 监事 男 53 岁 2003.4～2006.4 11700 11700 --- 孙长久 监事 男 44 岁 2003.4～2006.4 1000 1000 --- 田鲁炜 监事 男 36 岁 2003.4～2006.4 500 500 --- 宋锦秀 监事 女 49 岁 2003.7～2006.4 0 0 --- 王培炎 副总经理 男 51 岁 2003.7～2006.4 0 0 --- 刘大红 副总经理 男 44 岁 2003.7～2006.4 0 0 --- 陈小惠 财务负责人 女 43 岁 2003.7～2006.4 0 0 --- 左广志 董事会秘书 男 33 岁 2003.7～2006.4 0 0 --- 说明： （1）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所持股份未发生变动。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 12 页 共 57页 （2）报告期内，董事、监事在股东单位任职情况。 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 秦宏伟 大连市热电集团有限公司 董事长、党委书记 2000 年 1 月至今 贺业祖 大连市热电集团有限公司 董事、党委副书记兼纪委书记 2000 年 8 月至今 黄士旭 大连市热电集团有限公司 董事 、总经理 2002 年 11 月至今 滕建国 大连市热电集团有限公司 董事、工会主席 2000 年 12 月至今 田鲁炜 大连市热电集团有限公司 总经理助理、计划生产部部长 2002 年 6 月至今 由向义 大连市热电集团有限公司 经营部部长 2002 年 6 月至今 孙长久 大连市热电集团有限公司 物资部部长 2002 年 6 月至今 宋锦秀 大连市热电集团有限公司 审计监察部副部长 2002 年 6 月至今 罗 飞 深圳市深港产学研创业投资 有限公司 董事 2000 年 8 月至今 孙少军 大连市电力发展公司 总经理 2002 年 1 月至今 赵世芝 大连市经济技术协作总公司 总经理 2000 年 5 月至今 （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的支付依据是经公司职代会 通过的《大连热电股份有限公司薪酬制度管理办法》。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员共 18 人，其中有 9 人（包括三名独立董 事）在公司领取报酬，其年度报酬总额为 52.49 万元。金额最高的前三名董事报酬总额为 17.9 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 23.5 万元。领取报酬金额在 2 万元－3 万元区间的有 3 人，在 4 万元－6 万元区间的有 4 人，在 13 万元－14 万元区间 的有 2 人。 2、独立董事的年度报酬情况 根据公司股东大会审议通过的《关于独立董事津贴标准的议案》，公司给予每位独立 董事每年 2.4 万元的年度津贴。 3、不在公司领取报酬的董事、监事情况 罗飞董事在深圳市深港产学研创业投资有限公司领取报酬。 孙少军董事在大连市电力发展公司领取报酬。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 13 页 共 57页 赵世芝董事在大连市经济技术协作总公司领取报酬。 秦宏伟董事长、黄士旭董事、田鲁炜监事、由向义监事、孙长久监事、宋锦秀监事均 在大连市热电集团有限公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 （1）报告期内，公司第三届董事会、第三届监事会任期届满。公司 2002 年度股东 大会选举秦宏伟先生、黄士旭先生、贺业祖先生、罗飞先生、孙少军先生、赵世芝先生、 李东阳先生、张吉昌先生、高锦印先生出任公司第四届董事会董事。其中，李东阳先生、 张吉昌先生、高锦印先生为独立董事。上一届董事会董事王培炎先生、曹庆莲女士不再担 任公司董事。选举田鲁炜先生、由向义先生、孙长久先生为公司第四届监事会由股东代表 出任的监事。公司职代会选举滕建国先生、左广志先生为公司第四届监事会由职工代表出 任的监事；上一届监事会监事门文安先生不再担任公司监事。有关公告刊登于 2003 年 4 月 30 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 （2）2003 年 7 月 29 日，公司职工代表大会审议通过了《关于更换职工代表监事的 议案》。因工作变动原因，职工代表监事左广志先生辞去公司监事职务。公司职工代表大 会选举宋锦秀女士出任公司第四届监事会由职工代表出任的监事。有关公告刊登于 2003 年 7 月 31 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 （3）报告期内，公司高级管理人员任期期满，经公司第四届董事会第一次会议审议 通过，选举秦宏伟先生出任公司第四届董事会董事长；董事会聘任贺业祖先生为公司总经 理；聘任王培炎先生、刘大红先生为公司副总经理；聘任陈小惠女士为公司财务负责人； 聘任左广志先生为公司董事会秘书。有关公告刊登于 2003 年 7 月 31 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 （四）公司员工情况 截止 2003 年末，公司在册人数 1,278 人，其中：生产人员 936 人，技术人员145 人， 财务人员 9 人，管理人员 44 人，内退人员 144 人。 公司大专以上学历 394 人，占职工人数 30.8%；中专学历 137 人，占职工人数 10.7%； 中级职称以上人员 91 人，占职工人数 7.1%；初级职称 164 人，占职工人数 12.8%。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 14 页 共 57页 五、 公司治理结构 （一）公司治理结构现状 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证券监督管理委员 会发布的有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治 理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司已建立了《股东大会议事规则》、《董 事会工作细则》、《监事会工作细则》、《公司信息披露管理办法》、《公司财务会计管理和 内控制度》等规章制度。目前，公司已按有关规定修订了《公司章程》，在建立了独立董 事制度、董事选举的累积投票制度的基础上，规定了公司对外担保制度，进一步完善了 公司治理结构。 公司 2002 年度股东大会选举李东阳先生、张吉昌先生、高锦印先生出任公司第四届 董事会独立董事，公司独立董事的人数符合达到董事总人数三分之一的要求。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司三名独立董事自任职以来，能够本着对全体股东负责的态度，勤勉尽职，认真 履行法律法规和《公司章程》赋予的职责和义务，出席了公司召开的董事会和股东大会， 对公司经营决策和规范运作提出了许多建设性的意见。同时，对公司的关联交易、对外 担保事项、董事和高级管理人员的聘任、会计师事务所聘任等事项均能按有关规定，作 出客观公正的判断，并公允地发表独立意见，对公司董事会的科学决策、规范运作起到 了积极作用，维护了公司和全体股东的利益。 （三）公司与控股股东在人员、资产、机构、财务、业务方面的分开情况 公司控股股东通过股东大会依法行使权力，没有干涉公司决策和生产经营活动，公 司与控股股东在人员、资产、机构、财务及业务方面分开，公司董事会、监事会和内部 机构能够独立运作。 1、在人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立；公司总经理、副总 经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位 领取报酬。 2、在资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；无形资产 土地使用权归公司拥有。 3、在机构方面；公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，董事会、监事会等内 部机构独立运作；公司独立设置了董事会秘书处、财务部、人力资源部、计划生产部、物 资部，不存在与控股股东及其职能部门之间的从属关系；公司的生产经营和行政管理完全 独立于控股股东。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 15 页 共 57页 4、财务方面：本公司设有独立的财务部门和专职会计人员，有独立的会计核算体系 和财务管理制度，并独立开设银行帐号。 5、在业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，自主经营，业务独立，业务结 构完整。 目前，与中国证监会发布的上市公司治理规范性文件对照，公司治理的实际状况存 在如下差异： 1、公司董事会目前尚未设立董事会专门委员会。 2、公司董事、监事和高级管理人员的绩效考核和激励约束机制尚待进一步完善。 公司在今后将按照有关规定，不断改进和完善公司治理结构，提高公司治理水平。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励制度的建立、实施情况 公司已建立了绩效考评管理体系，实行绩效考评办法。公司高级管理人员薪酬中的 40%按年度进行考核，考核的依据是根据被评人员当期工作任务的完成情况和行为态度的 表现情况，实行全员测评，即对高级管理人员经过上级、下级、平级的全方位综合测评后， 评定出应得的绩效薪酬。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 16 页 共 57页 六、 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了一次股东大会 2002 年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2003 年 3 月 28 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了关 于召开公司 2002 年度股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、会议议程等事项。 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 29 日召开，出席会议的股东及股东代理人 共 10 人，代表股数 126,281,280 股，占公司总股本 202,299,800 股的 62.42％。大会由 董事长秦宏伟先生主持，公司部分董事、监事及高级管理人员出席了会议，本次大会的 召集、召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》及《公司章程》的规定。会 议由辽宁华夏律师事务所的包敬欣律师见证并出具了法律意见书。 2、股东大会通过的决议及决议公告的刊登情况 公司 2002 年度股东大会以记名投票方式表决通过了如下决议： （1）2002 年度董事会工作报告； （2）2002 年度监事会工作报告； （3）2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算的报告； （4）2002 年度利润分配预案； （5）2002 年度资本公积金转增股本预案； （6）关于董事会换届选举的议案； （7）关于监事会换届选举的议案； （8）关于聘请 2003 年度财务审计机构及支付 2002 年度财务审计机构报酬的议案； （9）关于 2003 年度贷款额度的议案； （10）2002 年度报告及摘要。 2002 年度股东大会决议公告刊登于 2003 年 4 月 30 日的《上海证券报》和《中国证 券报》上。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 17 页 共 57页 七、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年，公司在面临煤炭价格上涨、大连网南雁线改造、“非典”疫情等诸多不利 因素的情况下，公司董事会、经营班子带领全体员工，继续坚持“以经济效益为中心， 以安全生产为重点，以改革为动力，以市场为导向”的指导方针，强化各项管理，深挖 内部潜力，克服困难，扎实工作，公司各项生产技术指标完成情况良好，产品产量及销 售量均比上年有所增长，各项消耗指标水平也有所改善，基本实现了全年度生产和销售 目标。 2003 年，公司完成上网电量 71,847 万千瓦时，同比增长 16.7%，销售蒸汽 194.4 万 吨，同比略增。全年发电标准煤耗率 331 克/千瓦时，同比降低了 4.72%；供热标准煤耗 率 40.67 千克/吉焦，同比降低了 7.3%；全年完成综合厂用电率 12.27%，与上年同期基本 持平。全年实现主营业务收入 40,773.42 万元，同比增长 9.47%；净利润 1,677.98 万元， 同比降低 43.31%。 （二）报告期的经营状况 1、报告期主营业务范围及经营情况 公司的经营范围是：主营集中供热、热电联产、供热工程设计及安装检修；兼营商 业贸易、饮食服务、工业品、生产资料购销。目前，公司所属热电厂装机总容量 15.265 万 千瓦，其中：北海热电厂 10 万千瓦，东海热电厂 5.265 万千瓦；年发电量 9.28 亿千瓦 时、年供热量 1,094 万吉焦。 1-1 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 主营业务按业务分布表 业 务 主营业务收入 （元） 占主营业务收 入比重（%） 主营业务利润 （元） 占主营业务利 润比重（%） 供电 236,141,562.36 57.92 68,496,751.96 77.67 供汽 169,579,973.00 41.59 17,681,072.47 20.05 入网费追 溯调整 2,012,705.09 0.49 2,012,705.09 2.28 合 计 407,734,240.45 100.00 88,190,529.52 100.00 主营业务按地区分布表 地 区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（%） 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 18 页 共 57页 大 连 407,734,240.45 9.47 1-2 主要产品销售收入、产品销售成本及毛利率情况 报告期内，公司主营业务收入全部来自电力、热力产品的生产和销售，二者同为占主 营业务收入和主营业务利润总额 10%以上的产品，其销售收入、销售成本及毛利率情况如 下： 产 品 产品销售收入(元) 产品销售成本(元) 毛利率(%) 电 236,141,562.36 165,642,667.24 29.85 汽 169,579,973.00 150,084,807.11 11.50 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司现有控股子公司 1 个，参股公司 2 个 （1）大连体育场商城有限公司 本公司持有大连体育场商城有限公司 75%的股权。该公司成立于 1999 年 3 月 23 日， 注册资本 1.6 亿元人民币，经营范围：餐饮、停车场、水上活动、经销百货。报告期末总 资产 15,841.92 万元，净资产 13,450.15 万元；2003 年亏损 1,051.67 万元，减少母公司 当期投资收益 788.75 万元。 （2）大连大显网络系统有限公司 本公司持有大连大显网络系统有限公司 20%的股权。该公司成立于 1999 年 1 月 19 日， 注册资本 2,526 万元人民币，主要经营范围：有线电视网络的开发、设计、安装、调试、 电子产品（含无绳电话机）的开发、设计、制造。报告期末总资产为 6,983.12 万元，净 资产 2,625.99 万元；2003 年度实现净利润 16.69 万元。 （3）大连寰海科技开发有限公司 本公司持有大连寰海科技开发有限公司 19%的股权。该公司成立于 2000 年 7 月 31 日， 注册资本 1,000 万元人民币，主要经营范围：计算机测控系统、电子技术和热电专业新技 术的咨询、开发、安装、调试；环保技术开发、计算机软硬件和技术咨询。报告期末总资 产为 1,348.26 万元，净资产 1,246.05 万元；2003 年度亏损 51.25 万元。 3、主要供应商、客户情况 本公司主营业务为电力、热力的生产和销售，主营业务收入全部来自电力和热力的 生产和销售。报告期内，公司生产的电力产品通过东北电网直接上网销售，并按季与辽 宁省电力有限公司所辖的大连市供电公司结算。因此，大连市供电公司是公司电力产品 唯一销售客户。根据公司股东大会审议批准的《关于关联交易的议案》，自 2002 年 1 月 1 日起，公司热力产品全部销售给大连市热电集团有限公司。由此，公司 2003 年的销售客 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 19 页 共 57页 户为大连市供电公司和大连市热电集团有限公司，具体金额和比重如下： 销售客户 金额（万元） 占销售总额比重（%） 大连市供电公司 23,614.16 58.20 大连市热电集团有限公司 16,958.00 41.80 本年度公司向前五名客户合计的销售额占公司销售总额的比例为 100% 公司供应商主要为燃料供应商，本年度公司向前五名供应商采购金额占公司年度采购 总额的比例分别列示如下： 燃料供应商 金额（万元） 占采购总额比重（%） 大连三丰环保燃料调配有限公司 3,417.12 11.36 铁法煤业集团有限责任公司煤炭销售公司 2,122.86 7.06 七煤集团公司煤炭销售公司 2,076.79 6.91 吉林省杉松岗矿业集团有限公司 2,035.76 6.77 阜新市新邱区东部煤矿 1,953.53 6.50 本年度公司向前五名供应商的采购总额占公司全部采购总额的比例为 38.60 % 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）煤炭价格上涨使生产成本加大 煤炭为本公司生产之主要原材料，占公司生产成本的 60%左右。在前两年煤炭市场 供需偏紧的势态下，2003 年煤炭市场又出现了数量紧张、价格大幅上涨的重大变化，给 公司带来了较大成本压力。面对这一不利形势，公司一方面及时调整煤炭采购策略，在 煤炭采购上本着稳定渠道、稳定质量的原则，根据煤炭市场走势，加强与煤炭供应部门 之间沟通协调，继续与煤质好、实力强、信誉高、距离近的煤炭供应商保持友好合作关 系，稳定采购煤炭的主渠道，在生产淡季多进煤、多储煤；另一方面，通过煤场改造、 严格检斤检质制度和强化煤场管理等手段，降低煤耗。通过上述切实有效的措施，最大 限度地降低了煤炭价格上涨对公司的不利影响。 （2）生产环节存在的问题对公司的影响 公司所属的北海热电厂、东海热电厂的热化系数均在 1.0 以上，偏离了国家关于热 电联产企业热化系数为 0.5～0.8 的要求。这种情况使得公司所属各热电厂的供热设备利 用率偏低，在一定程度上影响了热电联产运行的经济性。对此，公司已考虑建设调峰锅炉 房，以满足市场季节性用热需求，从而使热电厂承担基本负荷，提高其利用率。目前，公 司于 2003 年下半年投资建设的北海热电厂调峰锅炉房已竣工，待其投入运行后，可在一 定程度上增强热电厂的调峰能力，改善供热品质，提高公司热电联产运行的经济性。另一 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 20 页 共 57页 方面，2002 年年底投产的东海热电厂二期工程机炉设备还存在一定的技术问题，既影响 了产品产量，又增加了生产成本。 （3）东海热电厂二期工程贷款利息及投产后电价低、电量受限的影响 公司所属的东海热电厂二期工程项目 2002 年年底投产。由于其所投资金额较大，并 且均为贷款，报告期增加财务费用 1,763 万元；另一方面，由于为新投产机组，其上网 电价较低、上网电量也受到限制，短期内不能产生效益。根据目前国民经济发展及电力 市场供求紧张的情况，发电企业上网电量受限及部分电价较低的情况有望得以改善。 （4）控股子公司大连体育场商城有限公司亏损的影响 由于受外部市场及经营环境不佳的影响，公司控股子公司—大连体育场商城有限公 司 2003 年亏损 1,051.67 万元，减少母公司当期收益 788.75 万元，严重影响了公司的经 济效益。对此，公司已成立工作组进行招商工作，2003 年 11 月，公司与一合作方达成初 步意向，并签订《资产转让意向书》。经公司第四届董事会第五次会议审议，通过了《关 于公司控股子公司—大连体育场商城有限公司转让部分资产并进行清算的议案》。目前， 有关工作正在进行之中。 （三）报告期内的投资情况 1、本报告期内公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金延续到报告期内使 用。 2、报告期内非募集资金投资情况。 2-1 东海热电厂二期工程 报告期内，东海热电厂二期工程项目尾工工程共完成投资 3,287.42 万元，截止报 告期末，该项目已完成概算的 95.13%。 2-2 北海热电厂调峰锅炉房工程 报告期内，经公司第四届董事会第二次会议审议批准，公司投资建设北海热电厂调峰 锅炉房，该项目投资估算为 2,500 万元。截止报告期末，已完成投资 1,288.69 万元，完 成项目进度的 95%。 2-3 北海热电厂 1、2 号锅炉的 DCS 工程 报告期内，公司共投入资金 181.07 万元，将 DCS 技术应用到北海热电厂 1、2 号锅炉 运行上，进一步提高了设备运行的安全性、经济性。 2-4 技改项目 报告期内，公司共投资 1,089 万元，完成技改项目 28 项。 （四）公司财务状况、经营成果 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 21 页 共 57页 报告期内，公司在规范财务管理的基础上，继续加强资金管理、投资管理、成本管理， 保护了公司及股东的利益。大连华连会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报 告。具体情况如下： 1、财务状况及经营成果增减变动情况及分析 1- 1 增减变动情况 单位：万元 项 目 报告期期末 报告期期初 增减比率（%） 总资产 155,029.24 170,510.89 -9.08 股东权益 69,820.93 69,757.77 0.09 货币资金 5,635.06 15,432.29 -63.49 其他应收款 1,065.98 2,871.65 -62.88 预付帐款 3,220.41 7,019.89 -54.12 存货 3,702.29 1,903.72 94.48 在建工程 2,661.25 2,031.54 31.00 其他应交款 30.51 689.45 -95.57 长期借款 13,700.00 26,450.00 -48.20 项 目 2003 年度 2002 年度 增减比率(%) 主营业务收入 40,773.42 37,245.87 9.47 主营业务成本 31,572.75 27,483.42 14.88 主营业务利润 8,819.05 9,387.84 -6.06 管理费用 2,295.86 1,920.25 19.56 财务费用 3,730.05 2,788.31 33.77 营业利润 2,834.52 4,685.14 -39.50 利润总额 2,667.46 4,573.41 -41.67 净利润 1,677.98 2,960.15 -43.31 营业外收支净额 -35.14 6.33 -655.13 投资收益 -131.92 -118.07 -11.74 现金及现金等价 物净增加额 -9,797.23 1,584.01 -718.51 经营活动产生的 现金流量 13,289.45 2,197.72 504.69 筹资活动产生的 现金流量 -16,672.61 17,925.54 -193.01 1-2 增减变动的主要原因 （1）总资产比期初减少 15,481.65 万元，降低 9.08%，主要因为向银行融资减少从 而使货币资金减少所致； （2）货币资金比期初减少 9,797.23 万元，降低 63.49%，主要因为报告期向银行借 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 22 页 共 57页 款减少而偿还银行借款增加所致； （3）其他应收款比期初减少 1,805.67 万元，降低 62.88%，主要因为报告期内大连 市热电集团有限公司归还了为其垫付的工程款所致； （4）预付帐款比期初减少 3,799.48 万元，降低 54.12%，主要因为上年煤源紧张增 加了煤款的预付量，本期煤炭陆续到货入库，并办理了结算手续以及 2003 年预付款减少 所致； （5）存货比期初增加 1,798.57 万元，增长 94.48%，主要因为冬季煤源紧张,提前 储煤增加了库存量所致； （6）在建工程比期初增加 629.71 万元，增长 31.00%，主要因为报告期内投入资金 建设北海热电厂调峰锅炉房所致； （7）其他应交款比期初减少 658.94 万元，同比降低 95.57%，主要是由于报告期内 支付职工住房补贴款所致； （8）长期借款同比减少 12,750 万元，减少 48.20%，主要因为报告期内原长期借款 中的 9,150 万元转入到一年内到期的长期负债及归还 3,600 万元长期借款所致； （9）主营业务收入同比增加 3,527.56 万元，同比增长 9.47%，主要因为东海热电厂 二期机组投产新增产品销售收入所致； （10）主营业务成本同比增加 4,089.33 万元，增长 14.88%，主要由于报告期内煤炭 价格上涨增加耗煤成本、北海热电厂二期一次管网工程和东海热电厂二期工程投产转入固 定资产增加折旧所致； （11）主营业务利润减少 568.79 万元，同比降低 6.06%，主要因为东海热电厂二期 机组上网电量按较低价格 0.296 元/度（含税）结算，与一期上网电价 0.427 元/度（含税） 相比，电的销售利润降低，减少收入 1,350 万元所致； （12）管理费用同比增加 375.61 万元，增长 19.56%，主要由于本期冲减汽费坏帐准 备比上年减少 457.00 万元所致； （13）财务费用同比增加 941.74 万元，增长 33.77%，主要由于东海热电厂二期工程 贷款利息本期转入财务费用，增加当期财务费用所致； （14）营业利润减少 1,850.62 万元，同比降低 39.50%，主要因为报告期内主营业务 利润减少、管理费用和财务费用增加所致； （15）利润总额、净利润较上年分别降低了 41.67%、43.31%，主要原因如下： ① 报告期内，东海热电厂二期工程投产，其贷款利息本期转入财务费用，增加当 期财务费用 1,763 万元； ② 报告期内，煤炭价格上涨，增加耗煤成本 463 万元； ③ 报告期内，新投产的东海热电厂二期机组上网电价按较低价格 0.296 元/度（含 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 23 页 共 57页 税）结算，与一期上网电价 0.427 元/度（含税）相比，电的销售利润降低，减少收入 1,350 万元； ④ 北海热电厂二期一次管网工程转入固定资产，增加折旧费 520 万元； ⑤ 报告期内，冲减汽费坏帐准备同比减少 457 万元，管理费用同比增加 457 万元。 （16）现金及现金等价物净增加额同比降低 718.51%。主要原因： ① 由于报告期内承兑商业汇票和实付购货款同比减少，使经营活动产生的现金流量 净额同比增加 11,091.73 万元； ② 东海热电厂二期工程建设支出集中在 2002 年，同比资本性支出减少，使投资活 动产生的现金流量净额增加 12,125.17 万元； ③ 向银行借款同比减少而偿还借款同比增加，使筹资活动产生的现金流量净额减少 34,598.14 万元。 2、公司偿债能力及资产营运能力分析 2-1 指标增减变动情况 指标分析项目 2003．12．31 2002．12．31 增减（%） 流动比率 0.65 0.83 -21.69 速动比率 0.59 0.80 -26.25 偿 债 能 力分析 资产负债率（%） 55.00 59.00 -6.78 应收帐款周转率（次/年） 1.32 1.12 17.86 资 产 营 运 能 力 分析 存货周转率（次/年） 11.26 15.04 -25.13 2-2 偿债能力分析 报告期内，由于公司所属的东海热电厂二期工程投产及承兑的商业汇票同比减少， 相应地减少了银行贷款，资产负债率比期初降低 6.78%，长期偿债能力有所提高。由于 报告期内偿还借款量较大，导致流动资产减少，流动比率和速动比率同比分别降低 21.69%、26.25%，但与同行业情况相比，短期偿债能力尚可。 2-3 资产营运能力分析 报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增加 11,091.73 万元，公司现金流量情 况良好。本期主营业务收入同比增长，应收帐款期末平均余额同比减少，货款回笼情况 较好，应收帐款周转速度加快；因热电行业生产经营的季节性特点及煤源紧张的影响， 公司增加冬季储煤量使期末存货量增加，相应地存货周转率较期初下降了 25.13%。根据 公司生产经营特点及外部市场情况，公司的资产运营能力良好，符合同行业情况。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 24 页 共 57页 （五）生产环境及宏观政策、法规变化对公司产生的影响 1、煤炭价格上涨的影响 煤炭是本公司生产的主要生产原材料。受近两年煤炭市场供求关系变化的影响，煤 炭价格持续上涨，这一状况在 2003 年下半年不断加剧，给公司带来了较大的成本压力。 从目前国民经济持续保持增长和煤炭市场的走势上看，能源消费总量将呈上升趋势，以 上因素将促使煤炭供需继续保持偏紧势头。因此，预计在今后一个时期，煤炭价格上涨 问题依然是影响公司经营成果的主要因素。 2、电力体制改革对公司经营、销售的影响 国家电力体制改革现已正式实施，国家电力监管委员会于 2003 年 6 月 6 日下发了《关 于建立东北地区电力市场的意见》，并于 2004 年 1 月在东北区域电力市场进行模拟试运 行。从中长期看，对规模大、运行成本低的发电企业而言将在电力市场竞争中处于有利 地位。对热电行业而言，国家将出台有关扶持政策，以促进热电行业的发展。 3、电力需求增长的影响 2003 年，在国家振兴东北工业经济的情况下，东北电网对电力的需求增大，2003 年年用电量增长 14%。据有关方面预测，2004 年国民经济仍然保持快速发展的趋势，电 力需求将继续增长；受此影响，本公司的上网电量受限及部分机组电价水平较低的状况 将有所改善。 4、供暖价格体制改革的影响 国家于今明两年将实施供热价格改革，取消福利供暖，进行分户计量收费，同时也 会适时调整供暖价格，为热电企业带来了发展机遇。 5、大连市供热规划环保要求提高的影响 根据大连市政府集中供热的整体规划，为不断提高城市环保水平，2004 年将取消市 中心区域大部分的锅炉房，统一实施集中供热，为公司发展供热市场、扩大热力产品销 售提供了难得的机遇。 （六）新年度的业务发展计划 2004 年，公司面临的挑战和机遇齐现、困难与问题并存。对此，公司确定 2004 年 生产经营工作的方针是，继续遵照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、 法规和《公司章程》的规定，依法经营，规范运作。坚持以经济效益为中心，立足热电 主业，大力拓展经营规模，合理配置资源，优化产业结构，满足社会经济发展和城市环 境建设对热源的需求；通过深化管理、设备治理及技术进步扩大节能降耗成果，树立以 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 25 页 共 57页 人为本的全面、协调、可持续发展的观念，努力完成全年的工作任务。 2004 年生产经营的主要预期目标：发电量 83,222 万千瓦时，上网电量 73,000 万千 瓦时；供热量 698 万吉焦，售汽量 210 万吨；实现销售收入 45,442 万元。主要工作如下： 1、继续做好安全生产工作 继续坚持“安全第一、预防为主”的方针，建立健全公司安全生产工作体系，完善 安全监管网络，加强安全工作监察力度，加强安全工作的制度和人员队伍建设；增强安 全工作的预见性、科学性，切实保证安全生产。 2、加强管理，降低成本，提高经济效益 加强各项制度建设，继续深化和完善“模拟法人”管理模式，进一步健全公司的内 控制度，努力降低成本和各项费用支出。加强物资供应管理工作，继续实行大宗物资的 比价比质采购制度，重点强化煤炭的采购、检验、存储和消耗的过程管理，尽可能降低 煤炭价格波动带来的不利影响。加强生产管理与技术创新工作力度，提高设备技术水平 及运行的经济性。采取有利措施，提高各项新建、检修、技改项目的预决算工作质量， 有效控制成本。加强资金运用的管理，提高资金运用效率。 3、进一步完善公司治理结构，科学决策，规范运作 国务院出台的推进资本市场改革开放和稳定发展九条意见，对资本市场的重要性和 战略地位及发展资本市场的若干重大政策进行了全面规划。上市公司做为资本市场的参 与主体之一，将面临国有资产及股权制度的改革重大历史机遇。公司将进一步优化和完 善治理结构，加强自律，提高决策的科学性，抓住机遇，努力探索公司发展的创新模式， 提高公司可持续发展能力。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 1-1 第三届董事会第十二次会议 公司第三届董事会第十二次会议于 2003 年 3 月 26 日在公司会议室召开，会议由董 事长秦宏伟主持，应到董事九人，实到董事七人，罗飞、李东阳董事分别书面委托秦宏 伟、张吉昌董事出席会议并代为行使表决权。公司监事会成员和高级管理人员列席了会 议，会议审议并一致通过了如下决议： （1）2002 年度董事会工作报告； （2）2003 年度生产经营计划的报告； （3）2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算的报告； （4）2002 年度利润分配预案； （5）2002 年度资本公积金转增股本预案； 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 26 页 共 57页 （6）关于董事会换届选举的议案； 鉴于公司第三届董事会任期届满，根据《公司法》、《公司章程》的规定，董事会决 定进行换届选举。经公司股东单位及第三届董事会推荐，提名秦宏伟先生、黄士旭先生、 贺业祖先生、罗飞先生、孙少军先生、赵世芝先生、李东阳先生、张吉昌先生、高锦印 先生共九人为公司第四届董事会董事候选人；其中，李东阳先生、张吉昌先生、高锦印 先生为独立董事候选人。 （7）关于聘请 2003 年财务审计机构及支付 2002 年度财务审计机构报酬的议案； 同意继续聘用大连华连会计师事务所有限公司作为公司 2003 年度的财务审计机 构 。 同意支付 2002 年度财务审计机构的报酬总额为 27 万元，不包括差旅费等其他费用。 （8）2003 年贷款额度的议案； 同意公司根据 2003 年预期的生产经营、基建计划、贷款到期及公司与各商业银行 沟通情况，分期向相关银行申请贷款额度 80,800 万元。 （9）关于投资设立大连热电工程设备检修安装有限公司的议案； （10）2002 年年度报告及摘要； （11）关于召开公司 2002 年度股东大会的议案。 董事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 28 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 1-2 第三届董事会第十三次会议 公司第三届董事会第十三次会议于2003年4月21日在公司会议室召开，会议由董事长 秦宏伟先生主持，应到董事九名，实到八名，罗飞董事书面委托秦宏伟董事代为出席会 议并行使表决权。公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。本次会议的召开、召集 符合法律程序。会议审议并通过了公司2003年第一季度报告。 1-3 第四届董事会第一次会议 公司第四届董事会第一次会议于 2003 年 7 月 30 日在公司会议室召开，出席会议董 事推举秦宏伟董事主持会议。应到董事九名，实到董事八名，罗飞董事书面委托秦宏伟 董事代为出席会议并行使表决权。本次会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。会议审议并一致通过如下决议： （1）关于选举公司第四届董事会董事长的议案； 会议选举秦宏伟董事出任公司第四届董事会董事长。 （2） 关于聘任公司总经理、董事会秘书、董事会证券事务代表的议案； 根据董事长提名，董事会聘任贺业祖先生为公司总经理、聘任左广志先生为公司董 事会秘书、聘任吕彦青女士为公司董事会证券事务代表。 （3）关于聘任公司副总经理、财务负责人的议案。 根据总经理提名，董事会聘任王培炎先生、刘大红先生为公司副总经理；聘任陈 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 27 页 共 57页 小惠女士为公司财务负责人。 董事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 31 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 1-4 第四届董事会第二次会议 公司第四届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 14 日在公司会议室召开，会议由董事 长秦宏伟主持，应到董事九名，实到董事五名，罗飞、孙少军董事分别书面委托秦宏伟 董事代为出席会议并行使表决权，李东阳、高锦印独立董事均书面委托张吉昌独立董事 代为出席会议并行使表决权。公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。本次会议的 召集、召开符合法律程序。会议审议并一致通过如下决议： （1）关于投资建设北海热电厂调峰锅炉房的议案； （2）公司 2003 年半年度报告及摘要。 董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 16 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 1- 5 第四届董事会第三次会议 公司第四届董事会第三次会议于 2003 年 9 月 26 日以通讯方式召开。会议由董事长 秦宏伟主持，应到董事九名，实到董事八名，罗飞董事书面委托秦宏伟董事代为出席会 议并行使表决权。公司监事会部分成员及高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、 召开符合法律程序。会议审议并通过了《关于中国证监会大连特派员办事处 2003 年巡回 检查的整改报告》。 董事会决议公告刊登于 2003 年 9 月 28 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 1-6 第四届董事会第四次会议 公司第四届董事会第四次会议于 2003 年 10 月 24 日在公司会议室召开，会议由董 事长秦宏伟主持，应到董事九名，实到董事八名，罗飞董事书面委托秦宏伟董事代为出 席会议并行使表决权。公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、 召开符合法律程序。会议审议并通过了《公司 2003 年第三季度报告》。 1-7 第四届董事会第五次会议 公司第四届董事会第五次会议于 2003 年 11 月 21 日在公司会议室召开，会议由董 事长秦宏伟主持，应到董事九名，实到董事七名，罗飞董事书面委托秦宏伟董事、张吉 昌董事书面委托高锦印董事代为出席会议并行使表决权。公司监事会成员及高级管理人 员列席了会议。本次会议的召集、召开符合法律程序。会议审议并通过了如下决议： （1）关于公司控股子公司大连体育场商城有限公司转让部分资产并进行清算的议 案； （2）关于召开公司 2003 年临时股东大会的议案。 董事会决议公告刊登于 2003 年 11 月 22 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 28 页 共 57页 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内，董事会按照公司 2002 年度股东大会通过的决议执行利润分配事宜。 股东大会通过的 2002 年度利润分配方案为：以公司 2002 年 12 月 31 日总股本 20,229.98 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.80 元（含税），本次分配利润支出资金总 额 16,183,984 元，剩余未分配利润 59,823,707.92 元结转至以后年度分配。本次不进行 资本公积金转增股本。此方案已于 2003 年 6 月 20 日实施完毕。 （2）报告期内，董事会按照公司 2002 年度股东大会通过的决议，已支付 2002 年度 财务审计机构的报酬总额为 27 万元。 （八） 报告期内，公司会计政策变更、会计差错更正的情况说明 根据财政部《企业会计制度》、《企业会计准则—资产负债表日后事项》、《关于执行 <企业会计制度>和相关会计准则有关问题的解答》、《关于企业收取一次性入网费会计处 理的规定》、中国证监会《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》及相关规 定，董事会对公司的会计政策变更、会计差错更正的情况说明如下： 1、根据财政部颁布的财会（2003）12 号文《关于印发<企业会计准则—资产负债表 日后事项>的通知》规定，资产负债表日至财务报告批准报出日之间，董事会或类似机构 所制定的利润分配方案中分配的现金股利，应在资产负债表所有者权益中单独列示。 按照上述规定，公司对股利分配会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初 留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字 添列。由于会计政策变更，调增了资产负债表年初所有者权益 16,183,984.00 元,其中， 未分配利润调增 16,183,984.00 元，调减了年初负债 16,183,984.00 元，其中应付股利 调减 16,183,984.00 元，利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调增 16,183,984.00 元。 2、本公司于 2002 年 12 月将完工的供热管网工程转为固定资产，同时将热源集资 收入 20,127,050.90 元转入资本公积。按照财政部财会（2003）16 号文《关于印发<关 于企业收取的一次性入网费会计处理的规定>的通知》，本年度变更会计政策，将热源集 资费收入 20,127,050.90 元调转递延收益，递延期限为 10 年，并对 2002 年度递延额 2,012,705.09元,按有关规定进行了相应的追溯调整，增加应交税金—所得税664,192.68 元，增加盈余公积 471,979.34 元，增加未分配利润 876,533.07 元。 3、按中国证监会大连特派办大证监发（2003）100 号《限期整改通知书》的意 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 29 页 共 57页 见，对大连大显网络系统有限公司的股权投资，由原来采用成本法核算改为权益法核算， 公司自 2000 年 7 月起进行追溯调整。此次变化累积影响数为：2003 年度期初长期股权投 资减少 3,324,335.99 元（摊销股权投资差额减少 3,819,017.52 元，分得被投资单位净 利润增加 494,681.53 元）,期初未分配利润减少 2,160,818.39 元（摊销股权投资差额减 少 3,819,017.52 元,分得被投资单位净利润增加 494,681.53 元，冲销多计提盈余公积增 加 1,163,517.60 元），期初盈余公积减少 1,163,517.60 元。 （九）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、 本次利润分配预案 经大连华连会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净利润 15,958,380.88 元，根据《公司章程》的规定，按 10%提取法定公积金 1,595,838.09 元，按 5%提取法定 公益金 797,919.04 元，按 20%提取任意盈余公积金 3,191,676.18 元，当年可供分配的利 润 10,372,947.57 元，加上 2002 年度未分配利润 74,723,406.60 元，减去公司 2003 年实施 的 2002 年现金股利 16,183,984.00 元，截止报告期末，未分配利润合计 68,912,370.17 元。 考虑公司经营需要及股东长远利益，董事会拟定本次按规定在提取法定公积金、法定公 益金、任意盈余公积金后不进行利润分配，未分配利润结转至以后年度分配。 2、资本公积金转增股本预案 本次不进行资本公积金转增股本 （十）其他报告事项 1、公司已按照中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，进行了自查并形成书面报告，于 2003 年 9 月报送中国证监会大连特派员办事处。 2、大连华连会计师事务所有限公司关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明： 关于对大连热电股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 大连热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司 2003 年度的会计报表进行了审计。在审计过程中，我们关 注了贵公司执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的情况，现将控股股东及其他关联方占用贵公司资金的情况作如下说 明： 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 30 页 共 57页 一、经营性资金占用： 单位名称 科目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 大连热电集团有限公司 应收帐款 59,600,471.49 181,585,370.00 175,538,570.18 65,647,271.31 大连热电集团有限公司 应收票据 10,000,000.00 60,000,000.00 58,000,000.00 12,000,000.00 合 计 69,600,471.49 241,585,370.00 233,538,570.18 77,647,271.31 1、贵公司 2003 年度向控股股东大连市热电集团公司有限公司销售蒸汽取得主营业务 收入 169,579,973.00 元（不含税） ,占公司全部销售收入的 41.80%，销售价格由双方根 据大连市同类产品市场价格议定,当价格发生变化时,可以根据市场价格的波动作适当调 整。期末应收大连市热电集团有限公司售汽款 65,647,271.31 元，属于正常销售应收款项。 应收票据为大连市热电集团有限公司开出用于支付购汽款或偿还应收帐款。 二、非经营性资金占用： 单位名称 科目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 大连热电集团有限公司 其他应收款 14,719,981.57 6,080,987.50 20,485,640.52 315,328.55 大连体育场商城有限公司 其他应收款 9,432,372.36 2,219,073.32 11,651,445.68 合 计 24,152,353.93 8,300,060.82 20,485,640.52 11,966,774.23 1、贵公司控股股东大连市热电集团有限公司 2003 年年初非经营性占用贵公司资金 14,719,981.57 元,2003 年年末占用 315,328.55 元,年平均占用 5,069,285.35 元。全部为往来 款项。贵公司按一年期银行存款利率向其收取资金占用费，2003 年共向其收取资金占用 费 100,371.85 元。 2、贵公司控股子公司大连体育场商城有限公司在 2003 年年初非经营性占用贵公司 资金 9,432,372.36 元，2003 年年末占用 11,651,445.68 元。该公司自 2001 年下半年已停业， 其占用款项全部为贵公司垫付的有关资金。此项占用款项在合并会计报表中已作抵消。 大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师：隋国军 中国 大连 中国注册会计师：张春梅 二 OO 四年三月二十五日 3、公司独立董事关于累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》的有关要求，作为大连热电股份有限公司独立董事，本着实 事求是的态度对公司累计和当期的对外担保情况进行了核查，现发表独立意见如下： 经充分了解和查验，公司严格遵守有关规定，规范公司对外担保行为，公司累计和 当期均未发生对外担保。 4、本报告期，公司未发生重大资产损失和对外担保承担连带责任导致重大资产损失 的情况。 5、公司选定信息披露报纸为《上海证券报》，没有变更信息披露报刊。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 31 页 共 57页 八、 监事会报告 2003 年，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、国家相关的法规以及《公司 章程》、《监事会工作细则》，以维护公司利益和股东权益为宗旨，依法规范运作，独立行 使职权，切实履行了《公司法》、《公司章程》赋予的职责，通过列席公司历次董事会会 议、股东大会等形式，对公司依法运作情况、经营情况、财务状况和公司高级管理人员 履行职责等情况进行了全面的检查和监督，认真履行了监事会的监督职能，促进了公司 的规范运作和健康发展。 一、报告期内公司监事会会议情况 报告期内监事会召开了二次会议，具体情况如下： 1、公司第三届监事会第六次会议于 2003 年 3 月 26 日召开，会议审议并通过如下决 议： （1）2002 年度监事会工作报告； （2）关于监事会换届选举的议案； 鉴于公司第三届监事会任期届满，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，第三 届监事会提名田鲁炜先生、由向义先生、孙长久先生为公司第四届监事会由股东代表出 任的监事候选人。 （3）2002 年年度报告及摘要； （4）监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见。 监事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 28 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、公司第四届监事会第一次会议于 2003 年 7 月 30 日召开，会议审议并通过选举滕 建国先生为公司第四届监事会召集人的决议。 监事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 31 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 二、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司董事会能够依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上 海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认 真负责，经营决策科学合理；股东大会、董事会决议能够得到落实；董事会能够本着审 慎经营、有效化解风险的原则，通过建立健全完善的内部管理和内部控制制度，形成良 好的内控机制，保证了公司生产经营管理的正常进行。未发现公司董事、高级管理人员 在履行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 32 页 共 57页 2、检查公司财务情况 监事会认真检查和审核了公司财务制度和财务状况，认为公司财务管理体系规范， 内控制度执行情况较好。大连华连会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报 告，真实客观地反映了公司 2003 年度的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司没有募集资金。 4、报告期内，经公司董事会会议审议通过，公司控股子公司大连体育场商城有限公 司拟转让部分资产并进行清算，在有关各项工作完成后，公司将择期召开股东大会履行 审议批准及信息披露程序。监事会认为，该资产出售行为符合有关规定，没发现损害股 东及公司利益的情况。 5、报告期内，公司关联交易程序合法，交易价格合理，关联交易行为均按照有关 协议和股东大会的决议执行，不存在损害公司利益及非关联股东利益的行为。 6、有关资产处理报告、会计政策变更、会计差错更正的专门意见 公司监事会成员列席了公司第四届董事会第六次会议，对董事会会议通过的《关于 公司 2003 年度资产处理的报告》、《关于会计政策变更、会计差错更正说明议案》的审议 程序及处理依据进行了认真的审核，认为董事会对《关于公司2003年度资产处理的报告》、 《关于会计政策变更、会计差错更正说明议案》的决议程序合法、依据充分，符合《企 业会计制度》、《企业会计准则—资产负债表日后事项》、《关于执行<企业会计制度>和相 关会计准则有关问题的解答》、《关于企业收取一次性入网费会计处理的规定》、《关于进 一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》及相关规定，符合本公司的《提取八项资 产减值准备和损失处理的暂行规定》及公司实际资产运营情况。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 33 页 共 57页 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内，公司重大收购及出售资产、吸收合并事项的情况及进程。 报告期内，经公司 2003 年 11 月 21 日召开的第四届董事会第五次会议审议通过，公 司控股子公司大连体育场商城有限公司拟转让部分资产并进行清算。由于受各种不利因素 影响，公司控股子公司大连体育场商城有限公司自投入运营以来持续亏损，严重影响了公 司的经济效益。为减少损失，该控股子公司拟转让部分资产并进行清算。目前，有关工作 正在进行之中。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项： 1、销售商品、提供劳务发生的关联交易 (1) 报告期内，与公司存在关联交易的关联人主要是大连市热电集团有限公司。该 公司主要从事电力和热力的生产和销售。根据公司与关联方大连市热电集团有限公司签订 《蒸汽销售合同》，并经公司股东大会审议批准，公司热力产品全部销售给大连市热电集 团有限公司，由该公司的热网管道向外输送并销售，交易价格由交易双方根据大连市同类 产品的市场价格议定，当价格发生变化时，可以根据市场价格的波动作适当调整。此关联 交易可利用该关联方的专业优势，降低公司经营成本和经营风险，确保股东利益最大化。 具体交易情况如下： 关联交易方 交易内容 定价原则 交易金额 占同类交易 结算方式 金额的比例 大连市热电 销售蒸汽 市场价 169,579,973.00 元 100% 按月结算 集团有限公司 报告期内，公司共向大连市热电集团有限公司提供热力产品(蒸汽)194.38 万吨，其 中：北海热电厂 123.09 万吨、东海热电厂 62.49 万吨、大锅炉房 8.80 万吨；销售价格（含 税）为：商业用汽价格 130 元/吨；非商业用汽、供暖用汽价格 90 元/吨；2003 年总交易 金额为 169,579,973.00 元（不含税），占同类交易金额的 100%。 2、关联人大连汇海建筑材料研发有限公司与本公司为同一母公司的子公司。报告期 内，大连汇海建筑材料研发有限公司为本公司提供运输服务，运输收费标准按市场价格执 行。本期总交易金额为 7,170,644.39 元。 3、公司与关联方存在的债权、债务往来及担保的情况： (1) 公司与关联方存在的债权、债务往来的情况 数量单位：元 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 34 页 共 57页 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 项目/关联方 当期发生额 期末余额 形成 原因 清偿 情况 发生额 余 额 应收帐款 大连市热电集 团有限公司 181,585,370.00 65,647,271.31 销售 热力 按合同 清偿 175,538,570.18 其他应收款 大连市热电集 团有限公司 6,080,987.50 315,328.55 往来 欠款 发生额已 收取资金 占用费 20,485,640.52 应付帐款 大 连 汇 海 建 筑 材 料 研 发 有限公司 7,171,430.00 运输服 务费 尚有小额 未清偿 7,170,644.39 290,638.60 合 计 194,837,787.50 65,962,599.86 203,194,855.09 290,638.60 本期应收帐款发生额 181,585,370.00 元，系公司向大连市热电集团有限公司(以下简 称集团公司)销售热力产品（蒸汽）而形成，集团公司本期归还汽费 175,538,570.18 元， 此项关联交易产生营业收入 160,158,073.28 元、营业成本 141,746,063.08 元、主营业务 税金及附加 1,717,863.83 元、营业利润 16,620,208.12 元。 本期其他应收款发生额 6,080,987.50 元，系公司替集团公司垫付及挂帐修车费等临 时性费用形成，报告期集团公司归还前期、本报告期欠款共 20,485,640.52 元。本报告期 末，按照公司《资产减值准备和损失处理的暂行规定》，对该项其他应收款冲提坏帐准备 432,139.59 元，计入报告期损益，增加当期利润 432,139.59 元。 关联方—大连汇海建筑材料研发有限公司为本公司提供运输服务，本期发生额 7,170,644.39 元（含税），增加公司成本 6,746,611.91 元（不含税），减少公司当期利润 6,746,611.91 元。 (2) 公司与关联方存在担保的情况 截止报告期末，关联方—大连市热电集团有限公司为本公司提供保证担保贷款总金 额为 616,500,000.00 元。其中：长期贷款金额 137,000,000.00 元，短期贷款金额 479,500,000.00 元。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 35 页 共 57页 赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司没有发生对外担保事项。 3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计 划。 4、根据公司 2002 年度股东大会审议通过的《关于 2003 年贷款额度的议案》，2003 年公司拟向相关银行申请 80,800 万元的贷款额度。报告期内，公司共向相关银行借款 53,800 万元（含展期借款 3,000 万元），均为短期借款，用于补充流动资金。具体情况如 下： (1) 报告期内，公司与上海浦发银行大连分行高新园区支行共签署了三笔《借款合 同》，借款汇总金额为 4,000 万元人民币，借款期限为 1 年，年利率为 4.779%。 (2) 报告期内，公司与中国民生银行大连分行营业部共签署了两笔《借款合同》， 借款汇总金额为 7,000 万元人民币，借款期限为 1 年，年利率为 4.779%。 (3) 报告期内，公司与深圳发展银行大连分行营业部共签署了两笔《借款合同》， 借款汇总金额为 6,000 万元人民币，借款期限为 1 年，年利率为 4.779%。 (4) 公司与交通银行大连分行西岗支行共签署了六笔《借款合同》，借款汇总金额 为 22,000 万元人民币。其中：两笔借款金额合计 8,000 万元人民币，借款期限为 1 年， 年利率为 4.779%；三笔借款金额合计 11,000 万元人民币，借款期限为 8 个月，年利率为 4.779%；一笔借款金额 3,000 万元人民币，借款期限为 3 个月，年利率 4.536%。 (5) 报告期内，公司与招商银行股份有限公司大连高新园区支行共签署了两笔《借 款合同》，借款汇总金额为 3,000 万元人民币，借款期限为 1 年，年利率为 4.779%。 (6) 报告期内，公司与中国光大银行大连分行春柳支行共签署了两笔《借款合同》， 其中一笔借款金额为 7,000 万元人民币，借款期限为 1 年，年利率 4.779%；另外一笔借 款金额为 3,000 万元人民币，为展期借款，借款期限为 6 个月，年利率 4.779%。 (7) 报告期内，公司与中国银行大连市沙河口支行签署了一笔《借款合同》,借款 金额为 1,800 万元人民币，借款期限为 1 年，年利率为 4.779%。 （五）报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上的股东没有承诺事项。 （六）报告期内，经公司第三届董事会第十二次会议审议通过，公司与大连汇海建筑 材料研发有限公司共同出资设立“大连热电工程设备检修安装有限公司的议案”，该公司 注册资本 200 万元人民币，本公司出资 190 万元人民币，占注册资本的 95%。目前，该议 案尚未实施。 （七）公司聘任、解除聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘大连华连会计师事务所有限公司 2003 年度为财务审计机构，公 司支付给会计师事务所 2002 年度的报酬为 27 万元，公司不承担差旅费等其他费用。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 36 页 共 57页 目前，大连华连会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务的连续年限为 11 年。 截止本报告期，公司审计报告签字的注册会计师为公司服务不超过 5 年。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情形。 （九）报告期内，中国证监会大连特派员办事处对公司进行巡检，并下发了大证监发 [2003]100 号《限期整改通知书》，对公司提出了四项整改要求。公司已制定并逐项落实 整改措施，《公司关于中国证监会大连特派办 2003 年巡回检查的整改报告》经公司第四届 董事会第三次会议审议通过，刊登于 2003 年 9 月 30 日的《上海证券报》和《中国证券报》 上，并按期报送中国证监会大连特派办。根据整改要求，公司已修订了《公司章程》，对 《公司章程》部分条款实际未执行的情况进行改正。公司对大连大显网络系统有限公司的 股权投资，由原来采用成本法核算改为权益法核算，并从 2000 年 7 月起进行追溯调整， 此次变化累积影响数详见财务报表附注。公司于 2003 年 8 月，将原在公司列支的大连市 热电集团有限公司部分人员 2003 年 1-7 月工资及相应提取的工会经费、福利费、公积金、 统筹金共计 1,128,165.21 元由管理费用冲出，转入相关人员所在单位；将支付给东方快 车的 2003 年 1-7 月的管理费 286,300 元由“管理费用”调出，转入“应付福利费”列支。 2003 年 12 月，将以前年度发生的股票发行费用 600,000 元由“其他应收款”调入“管理 费用”。关于公司以 1999 年配股募集资金投资的大连体育场商城有限公司亏损的问题，公 司已于 2003 年 11 月与有关合作方达成资产转让意向并进行公告。目前，此项工作正在进 行之中。 （十）报告期内，公司没有发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披 露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 37 页 共 57页 十、 财务报告 (一)审计报告 审 计 报 告 内审字[2004]120号 大连热电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大连热电集团股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12 月31日的资产负债表以及2003年度的利润及利润分配表和2003年度的现金流量 表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经 营成果和2003年度的现金流量。 大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师 隋国军 地址：中国·大连 中国注册会计师 张春梅 二 OO 四年三月二十三日 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 38 页 共 57页 (二)会计报表 合并及母公司的资产负债表、利润及利润配表、利润表附表、资产减值准备明细表、 现金流量表。 (三)会计报表附注 1．公司的基本情况 大连热电股份有限公司是经大连市经济体制改革委员会 1993 年以大体改委股字 [1993]12 号文批准，以大连热电集团公司经评估的主要经营性资产折股并定向募集法人 股和内部职工股成立的。公司于 1993 年 9 月 1 日注册成立。成立时的注册名称为大连热 电（集团）股份有限公司。公司于 1995 年 12 月 18 日经股东大会通过，变更名称为大连 热电股份有限公司。公司经营范围为集中供热、热电联产、供热工程设计及安装检修。 公司于 1996 年 6 月公开向社会发行股票，并于 1996 年 7 月 16 日在上海证券交易所挂牌 交易。1999 年经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]14 号文批准，公司配股 26,799,800 股，公司股本为 202,299,800 股。 2． 用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2-1 会计制度：本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》。 2-2 会计年度：采用公历制，自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2-3 记帐本位币：人民币。 2-4 记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 2-5 外币业务核算方法：涉及外币的经济业务，按当月 1 日中国人民银行公布的市场 汇价（中间价）折合为人民币记帐，期末外币帐户的外币余额，按中国人民银行公布的 市场汇价（中间价）予以调整，所产生的汇兑损益计入当年损益。 2-6 现金等价物的确定标准：持有期限短（指从购买之日起 3 个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2-7 坏帐损失的核算方法：采用备抵法。坏帐确认标准为： ⑴ 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实无法收回的应收款项； ⑵ 因债务人逾期未履行其偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项。坏帐的确 认报董事会批准。 根据本公司董事会决议，公司应收款项（包括应收帐款和其他应收款），根据债务单 位的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备，并计入年度损益类帐项， 坏帐准备计提的比例列示如下： 帐龄 计提比例% 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 39 页 共 57页 1 年以内 3 1—2 年 6 2—3 年 20 3—5 年 30 5 年以上 100 2-8 存货核算方法： 存货为原材料。 存货计价方法：采用计划成本，按月结转成本差异，将发出存货的计划成本调整为实 际成本。存货的盘存制度为永续盘存制。 根据公司董事会决议，公司的存货期末按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准 备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当 年度损益类帐项。 2-9 短期投资核算方法： 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放 但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到的 处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资期末按成本与市价 孰低法计价。并根据报告期末收盘价低于成本的差额计提跌价准备。已确认跌价损失的 短期投资价值又得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回。 按投资总体计算并确定计提跌价准备。如某项短期投资占整个短期投资 10%以上， 则以单项投资为基础计算并确定计提跌价准备。 2-10 长期投资核算方法： 公司对外股权投资按照初始投资成本计价，对拥有 20%以下有表决权资本的投资， 或在 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有 20%（含 20%）以上有表 决权资本的投资，或虽在 20%以下但具有重大影响的，采用权益法核算；对拥有 50%以 上有表决权资本的投资，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。由于市价持续下跌或被投资 单位经营情况恶化等原因，导致其可收回价值低于长期投资账面价值，将可收回金额低 于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。计提时首先冲抵该投资的资本公积 准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。 2-11 固定资产计价及其折旧方法： ⑴ 固定资产指使用年限超过 1 年的厂房及建筑物、机器设备、运输设备、工器具 等。非生产经营设备，单位价值在人民币 2000 元以上，并且使用年限超过两年的，也列 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 40 页 共 57页 为固定资产。 ⑵ 固定资产按实际成本计价。 ⑶ 固定资产折旧采用直线法，固定资产分类、估计经济使用年限、预计残值率和 折旧率如下： 资产类别 预计使用年限 残值率% 年折旧率% 房屋 40 年 5 2.4 建筑物 25 年 5 3.8 发电变电及供热设备 20 年 5 4.8 通讯自动控制仪器仪表 10 年 5 9.5 检修设备 14 年 5 6.8 生产管理用工器具 14 年 5 6.8 非生产设备 22 年 5 4.3 运输设备 10 年 5 9.5 管网及其它设备 5-10 年 5 9.5-19 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 ⑷固定资产减值准备： 会计期末时，按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，如果固定资 产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，对于可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情 况之一时，全额计提固定资产减值准备： ① 长期闲置不用 ，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 2-12 在建工程核算方法： 在建工程按实际成本计价，工程项目达到预定可使用状态即转为固定资产。在固定 资产达到预定可使用状态前，固定资产的专门借款费用予以资本化，计入工程成本。固 定资产达到预定可使用状态后，所发生的借款费用计入当期财务费用。 年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提减值准备。存 在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ⑴ 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ⑵ 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 41 页 共 57页 具有很大的不确定性； ⑶ 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2-13 无形资产计价和摊销方法： 无形资产按实际支付的价款计价，摊销方法采用直线法，在预计使用年限、合同规 定的收益年限、法律规定的有效年限三者之间的较短年限内、自取得当月起平均摊销。 年度终了，按无形资产账面价值高于其可收回金额部分，计提无形资产减值准备。 2-14 收入确认原则 ⑴ 商品销售： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有 关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入实现。 ⑵ 提供劳务： 在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认为劳务收入的实现。 2-15 所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 2-16 会计政策、会计估计变更和会计差错更正 ⑴、按财政部财会（2003）12 号文《关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事 项〉的通知》规定，资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司董事会或类似机构 所制定的利润分配方案中分配的现金股利，应在资产负债表所有者权益中单独列示。 按照上述规定，本公司对股利分配会计政策更正已采用追溯调整法，调整了 2003 年 会计报表项目的年初数，调增了资产负债表年初所有者权益 16,183,984.00 元,调减了年 初负债 16,183,984.00 元。 ⑵ 本公司于 2002 年将完工的供热管网工程转为固定资产，同时将热源建设费收入 20,127,050.90 元转入资本公积。按财会（2003）16 号文财政部关于印发《关于企业收 取的一次性入网费会计处理的规定》的通知，本年度变更会计政策，将热源建设费收入 20,127,050.90 元由资本公积调转到递延收益，递延期限为 10 年，并对 2002 年度递延额 2,012,705.09 元,按有关规定进行了相应的追溯调整,增加应交税金 664,192.68 元，增加 盈余公积 471,979.34 元，增加未分配利润 876,533.07 元。 ⑶ 按中国证监会大连特派办大证监发（2003）100 号《限期整改通知书》的意见， 对大连大显网络系统有限公司的股权投资，由原来采用成本法核算改为权益法核算，公 司自 2000 年 7 月起追溯调整。此次变更累计影响数为：2003 年度期初长期股权投资减少 3,324,335.99 元（摊销股权投资差额减少 3,819,017.52 元，分得被投资单位净利润 494,681.53 元），期初未分配利润减少 2,160,818.39 元（摊销股权投资差额减少 3,819,017.52 元，分得被投资单位净利润增加 494,681.53 元，冲回多计提盈余公积增加 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 42 页 共 57页 1,163,517.60 元），期初盈余公积减少 1,163,517.60 元。 2-17 合并会计报表的编制方法 ⑴ 合并范围的确定原则：公司对其他单位股权投资占该单位有表决权资本 50%以 上（不含 50%）的，或虽然占该单位有表决权资本不足 50%，但具有实质控制权的，列 入合并范围。 ⑵ 合并会计报表采用的方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并会计 报表暂行规定〉的通知》和财会二字[1996]2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等 文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据， 合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 3．税项 3-1 所得税：税率 33%。 3-2 增值税：发电税率为 17%，供汽、供暖税率为 13%。 3-3 城建说：按应缴流转税额的 7%计缴。 3-4 房产税、车船使用税等按税法规定计缴。 4．控股子公司及合并会计报表范围变化的说明 4-1 控股子公司 公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 投资额 拥有 股权 主营业务 是否 合并 大连体育场商 城有限公司 大 连 体 育 场 东外场地下 黄士旭 160,000,000 120,000,000 75% 餐饮、停车场、水 上活动、经营百货 合并 4-2 合并会计报表范围变化的说明 本年度合并会计报表范围未发生变化。 5．合并会计报表主要项目注释 5-1 货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 2,708.42 5,437.32 银行存款 154,320,190.11 56,345,177.01 合 计 154,322,898.53 56,350,614.33 货币资金期末比期初减少 97,972,284.20 元，主要原因为银行借款减少、偿还银行借 款增加所致。 5-2 应收帐款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 43 页 共 57页 1 年以内 265,223,005.41 83.58 7,956,690.16 292,540,232.27 97.13 8,776,206.97 1-2 年 32,078,207.63 10.11 1,924,692.46 2-3 年 18,736,783.63 5.90 3,747,356.73 8,085,337.61 2.68 1,617,067.52 3-5 年 1,281,221.00 0.41 384,366.30 560,050.12 0.19 168,015.04 5 年以上 合计 317,319,217.67 100.00 14,013,105.65 301,185,620.00 100 10,561,289.53 欠款金额前五名单位的累计欠款金额为 300,987,219.53 元，占应收帐款总额 99.93%。 应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司欠款 65,647,271.31 元，为应收货款。 5-3 其他应收款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 23,661,510.98 74.74 709,845.34 4,510,742.13 32.41 135,322.26 1-2 年 5,416,852.07 17.11 325,011.12 2,311,175.17 16.61 138,670.51 2-3 年 709,965.20 2.24 141,993.04 4,522,790.05 32.50 904,558.01 3-5 年 150,000.00 0.47 45,000.00 705,165.20 5.07 211,549.56 5 年以上 1,716,837.11 5.44 1,716,837.11 1,866,837.11 13.41 1,866,837.11 合计 31,655,165.36 100.00 2,938,686.61 13,916,709.66 100 3,256,937.45 欠款金额前五名单位的累计欠款金额为10,771,641.48元,占其他应收款总额的77.4%。 其他应收款中应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位大连市热电集团有限 公司欠款 315,328.55 元,为往来款。 其他应收款期末余额比期初减少 56%，主要原因为报告期内大连热电集团归还了为 其垫付的工程款 14,041,523.20 元。 5-4 预付帐款 期初数 期末数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 49,848,871.66 71.01 11,998,579.28 37.26 1-2 年 20,350,000.00 28.99 20,205,478.14 62.74 合计 70,198,871.66 100.00 32,204,057.42 100 预付账款期末超过一年的金额 20,205,478.14 元，为预付的材料款。预付帐款中无持 有本公司 5%以上股份的单位欠款。 预付账款期末余额比期初减少 54.12%，主要原因为 2002 年煤源紧张增加了煤款的预 付量，本期燃煤已陆续到货。 5-5 应收票据 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 44 页 共 57页 期初数 期末数 10,000,000.00 12,000,000.00 应收票据中有持有本公司 5%以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司 12,000,000.00 元。 5-6 存货及存货跌价准备 期初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 19,089,971.31 35,688,613.45 材料成本差异 -52,731.70 1,334,283.94 合计 19,037,239.61 37,022,897.39 本期存货可变现净值不低于存货成本，故未提取存货跌价准备。 5-7 长期股权投资 ⑴ 投资分项 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 金额 减值 准备 金额 减值 准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 16,675,664.01 33,374.60 1,527,607.01 15,181,431.60 对其他股权投资 6,395,000.00 6,395,000.00 合 计 23,070,664.01 33,374.6 1,527,607.01 21,576,431.60 (2) 其中：联营企业投资 被投资 单位名称 投资 起止日 原始投资 额 比 例 期初数 本期长期 投资变化 本期收回 现金股利 累计长期投 资变化 期末数 大连大显网络 系统有限公司 2000.6-2009.2 20,000,000.00 20% 16,675,664.01 -1,494,232.41 -4,818,568.40 15,181,431.60 合 计 20,000,000.00 16,675,664.01 -1,494,232.41 -4,818,568.40 15,181,431.60 对大连大显网络系统有限公司股权投资占 20%,由原来采用成本法核算改为权益法核 算,此次会计政策变更追溯调整累计影响数为 3,324,335.99 元，(摊销股权投资差额 3,819,017.52 元、分得被投资单位净利润 494,681.53 元)，调整 2003 年期初数减少 3,324,335.99 元。 ⑶ 其中：股票投资 被投资单位名称 股票类型 股份数量 占被投资公司 投资金额 股票期末市价 大连冷冻机股份有限公司 非流通法人股 175 万股 0.74% 4,445,000.00 12,127,500.00 ⑷ 其中：其他股权投资 被投资单位名称 投资起止日 投资金额 占被投资公司注 册资本比例 本期增 减额 累计增 减额 累计投资额 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 45 页 共 57页 大连寰海科技开 发有限公司 2000.7-2010.7 1,900,000.00 19% 1,900,000.00 大连企业管理咨 询部 50,000.00 50,000,00 合 计 1,950,000.00 1,950,000.00 ⑸ 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 大连大显网络系统有 限公司 -15,276,070.08 10 年 -11,457,052.56 -1,527,607.01 -9,929,445.55 本期无应计提减值的情况，未计提长期投资减值准备。 5-8 固定资产及累计折旧 ⑴ 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 267,166,346.78 3,246,563.00 265,368.40 270,147,541.38 建筑物 259,489,573.69 6,099,533.45 265,589,107.14 发变电及供热设备 647,231,056.47 39,566,186.51 8,478,700.00 678,318,542.98 通讯自动控制仪器仪表 65,834,936.60 1,100,325.56 1,737,823.29 65,197,438.87 检修设备 1,798,885.97 212,171.08 2,011,057.05 生产管理工器具 4,960,212.17 92,384.00 116,946.93 4,935,649.24 非生产设备 1,179,112.06 1,179,112.06 运输设备 12,771,933.12 2,977,602.40 1,014,307.76 14,735,227.76 管网及其他设备 78,633,484.19 1,794,786.19 80,428,270.38 合 计 1,339,065,541.05 55,089,552.19 11,613,146.38 1,382,541,946.86 本期内固定资产增加主要原因为在建工程转入固定资产 38,278,7 88.11 元、固定资产 改良等其他转入 16,810,764.08 元。本期减少固定资产主要为报废及处置固定资产。本公 司固定资产无用于重大担保、抵押情况。本期末固定资产可收回金额不低于其账面价值， 故未计提固定资产减值准备。 ⑵ 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 49,011,166.29 6,446,255.32 106,863.04 55,350,558.57 建筑物 32,862,307.96 10,030,394.44 42,892,702.40 发变电及供热设备 175,268,481.90 30,949,245.27 3,086,248.00 203,131,479.17 通讯自动控制仪器仪表 30,829,976.47 5,968,982.06 1,059,018.13 35,739,940.40 检修设备 790,130.40 78,791.00 868,921.40 生产管理用工器具 1,672,904.54 331,442.24 55,911.35 1,948,435.43 非生产设备 562,516.54 182,311.29 744,827.83 运输设备 4,506,837.78 1,237,317.45 442,177.56 5,301,977.67 管网及其它设备 6,302,959.76 7,433,926.56 13,736,886.32 合 计 301,807,281.64 62,658,665.63 4,750,218.08 359,715,729.19 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 46 页 共 57页 ⑶ 固定资产净值 期初数 期末数 1,037,258,259.41 1,022,826,217.67 5-9 在建工程 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固 定资产额 其它减少 期末数 投资占 预算 东海热电厂二期工程 306,000,000.00 17,446,728.08 25,927,347.94 33,339,042.39 1,015,205.77 9,019,827.86 98.51 3#炉标准项目改造 2,000,000.00 1,272,418.91 1,272,418.91 63.62 3#炉非标准项目改造 1,700,000.00 691,273.55 643,761.87 47,511.68 37.86 化学工业水改造 850,000.00 710,921.09 22,535.21 733,456.30 86.28 输煤系统改造 1,180,000.00 42,786.29 679,139.16 278,671.79 443,253.66 61.20 输灰系统改造 60,000.00 54,772.01 54,772.01 91.28 北海热工系统改造 140,000.00 78,802.67 25,632.82 104,435.49 74.60 北海1#、2#DAC改造 2,000,000.00 1,810,721.66 1,810,721.66 90.53 北海3#4#炉大灰斗改造 1,000,000.00 582,261.05 582,261.05 58.22 720主蒸汽管线改造 780,000.00 552,568.61 552,568.61 70.84 北海调峰锅炉房 25,000,000.00 12,886,928.16 12,886,928.16 51.55 其他技改项目 17,714.54 2,301,132.36 1,852,229.35 466,617.55 工业水回收及地面改造 2,000,000.00 850,316.93 850,316.93 42.51 合计 335,320,000.00 20,315,417.14 45,638,583.90 38,278,788.11 1,062,717.45 26,612,495.48 上述工程项目的资金来源，为其他资金来源，本期无利息资本化。 本期末在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。 在建工程期末数比期初数增加 6,297,078.34 元，主要为北海热电厂建调峰锅炉房增 加资金投入。在建工程其他减少主要为在建工程---材料转库存材料 1,015,205.77 元。 5-10 无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 购买 40,000,000.00 38,399,999.94 800,000.04 37,599,999.90 47 年 土地使用权 置换 1,117,500.00 1,117,500.00 10,642.88 1,106,857.12 69 年 软件 购买 1,800.00 1,200.00 600.00 600.00 1 年 合 计 41,119,300.00 38,401,199.94 1,117,500.00 811,242.92 38,707,457.02 土地使用权 41,117,500.00 元，包括纳入合并会计报表中的子公司大连体育场商城有 限公司的土地使用权 40,000,000.00 元，母公司的土地使用权 1,117,500.00 元。 本期末无形资产无减值情况，故未计提无形资产减值准备。 5-11 短期借款 借款类别 期初数 期末数 保证借款 508,000,000.00 388,000,000.00 信用借款 40,000,000.00 合计 508,000,000.00 428,000,000.00 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 47 页 共 57页 本期末无逾期短期借款。 5-12 应付票据 票据种类 期初数 期末数 2004 年内到期的金额 商业承兑汇票 13,948,656.65 17,252,900.00 17,252,900.00 银行承兑汇票 合计 13,948,656.65 17,252,900.00 17,252,900.00 应付票据中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5-13 应付账款 项目 期初数 期末数 应付账款 115,607,248.75 93,177,965.55 应付账款中无帐龄超过三年的大额款项，亦无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东单位的款项。 5-14 应付工资 项目 期初数 期末数 应付工资 9,753,266.07 3,586,459.81 期末应付工资余额为以前年度工效挂钩结余。 5-15 应付股利 主要投资者名称 期初数 期末数 大连市国有资产管理局 深圳市深港产学研创业投资有限公司 大连市电力发展公司 大连市经济技术协作总公司 191,383.70 407,383.70 流通股 合 计 191,383.70 407,383.70 按财会（2003）12 号文规定，对 2002 年末应付现金股利进行了追溯调整，调整了 2003 年 会 计 报 表 相 关 项 目 的 期 初数。调增了资产负债表中年初数所有者权 益 16,183,984.00 元，调减了资产负债表中负债 16,183,984.00 元。 5-16 应交税金 税种 期初数 期末数 计交缴标准 增值税 4,343,824.77 5,967,596.88 17%、13% 营业税 414,750.00 414,750.00 5% 所得税 10,134,804.40 4,331,565.39 33% 个人所得税 63,729.85 15,108.44 房产税 2,338,088.47 3,692,440.89 原值×70%×1.2% 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 48 页 共 57页 城建税 829,889.35 477,440.49 按应纳流转税额的 7% 土地使用税 -11,400.00 每平方米 1.50 元 合计 18,113,686.84 14,898,902.09 5-17 其它应交款 应交款性质 期初数 期末数 计缴标准 教育费附加 355,666.86 204,617.35 应纳流转税额的 3% 地方教育费 118,555.62 68,205.78 应纳流转税额的 1% 住房公积金 -413,897.20 -560,229.64 工资总额的 7% 住房补贴 6,834,128.50 592,551.50 合 计 6,894,453.78 305,144.99 期末数比期初数减少 6,589,308.79 元，主要为发放职工住房补贴。 5-18 其它应付款 期初数 期末数 15,719,149.63 16,138,047.63 无帐龄超过三年的大额其它应付款，亦无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东单位的款项。 5-19 一年内到期的长期借款 借款类别 币种 期初数 期末数 保证借款 人民币 91,500,000.00 合 计 91,500,000.00 5-20 长期借款 借款类别 币种 期初数 期末数 保证借款 人民币 264,500,000.00 137,000,000.00 合 计 264,500,000.00 137,000,000.00 长期借款期末比期初减少 127,500,000.00 元，原因为原长期借款中 91,500,000.00 元 转入一年内到期的长期借款，及归还长期借款 36,000,000.00 元。无逾期长期借款。 5-21 递延收益 项目 期初数 期末数 汽源建设费收入 18,114,345.81 16,101,640.72 合计 18,114,345.81 16,101,640.72 按财会（2003）16 号文财政部关于印发《关于企业收取的一次性入网费会计处理的 规定》的通知，本年度变更会计政策，将热源集资费收入 20,127,050.90 元自资本公积 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 49 页 共 57页 调转到递延收益，递延期限为 10 年，并按有关规定进行了相应的追溯调整。2003 年度 该递延收益转入主营业务收入 2,012,705.09 元。 5-22 股本 本期变动增减(+，-) 项 目 期初数 配股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 81,249,800.00 81,249,800.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 81,249,800.00 81,249,800.00 2、募集法人股份 45,000,000.00 45,000,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中： 尚未流通股份合计 126,249,800.00 126,249,800.00 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股 76,050,000.00 76,050,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 76,050,000,00 76,050,000.00 三、股份总额 202,299,800.00 202,299,800.00 5-23 资本公积 项 目 期初数 期末数 变动情况及原因、依据 股本溢价 299,095,540.86 299,095,540.86 其它资本公积 5,225,021.94 5,260,761.17 确实无法支付的应付款项转入 31,074.69 元，非货币性资产抵 债盈余转入 4,664.54 元。 合 计 304,320,562.80 304,356,302.03 5-24 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 50 页 共 57页 法定盈余公积 41,533,986.76 1,595,838.09 43,129,824.85 公 益 金 19,922,840.95 797,919.04 20,720,759.99 任意盈余公积 54,365,422.29 3,191,676.18 57,557,098.47 合 计 115,822,250.00 5,585,433.31 121,407,683.31 5-25 未分配利润 项 目 金 额 期初未分配利润 75,135,079.86 加：本年净利润转入 16,779,831.88 减: 提取盈余公积 5,585,433.31 其中：提取法定盈余公积 1,595,838.09 提取法定公益金 797,919.04 提取任意盈余公积 3,191,676.18 减：应付股利 16,183,984.00 期末未分配利润 70,145,494.43 根据董事会关于利润分配的预案，从本年净利润中提取 35%的盈余公积，其中： 法定盈余公积 10%，法定公益金 5%，任意盈余公积 20%。本年从净利润中提取盈余 公积金 5,585,433.31 元。 5-26 主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 发电 236,141,562.36 207,048,521.72 165,642,667.24 130,695,302.98 供汽 169,579,973.00 163,397,433.99 150,084,807.11 144,138,879.01 其他 2,012,705.09 2,012,705.09 合计 407,734,240.45 372,458,660.80 315,727,474.35 274,834,181.99 报告期内，公司对前五名销售客户销售总额为 405,721,535.36 元，占公司主营业务 收入的 100%。本公司本年度主营业务收入全部来源于大连市。 报告期主营业务收入比上期增加 35,275,579.65 元，主要原因为本年东海二期投产， 增加供电收入 30,468,384.61 元及按规定从递延收益中转入热源建设费收入 2,012,705.09 元所致；报告期主营业务成本增加，主要原因为报告期煤炭价格上升、固定资产折旧增 加所致。 5-27 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 51 页 共 57页 城建税 增值税额的 7% 2,428,514.19 2,383,874.84 教育费附加 增值税额的 4% 1,387,722.39 1,362,214.91 合 计 3,816,236.58 3,746,089.75 5-28 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 38,270,459.40 28,691,317.51 减：利息收入 976,737.68 821,663.85 其它 6,731.03 13,408.87 合 计 37,300,452.75 27,883,062.53 财务费用期末数比期初数增加 9,417,390.22 元，主要原因为东海二期工程投产, 其贷款利息本期计入财务费用，本年无利息资本化所致。 5-29 投资收益 类 别 本年发生额 上年发生额 股票投资收益 175,000.00 175,000.00 股权投资收益 -1,494,232.41 -1,355,652.37 其中:期末按权益法调整被投资公司损益 33,374.60 171,954.64 股权投资差额摊销 -1,527,607.01 -1,527,607.01 合 计 -1,319,232.41 -1,180,652.37 5-30 收到的其他与经营活动有关的现金 21,526,685.20 元，其中： 项 目 金 额 大连市热电集团有限公司欠款 20,398,507.83 保证金 1,000,000.00 其他 128,177.37 合计 21,526,685.20 5-31 支付的其他与经营活动有关的现金 10,458,556.71 元，其中： 项 目 金 额 保险费 4,161,024.63 运输费 1,153,762.22 差旅费 398,069.00 业务招待费 733,151.92 办公费 571,613.22 排污费 870,000.00 土地使用费 557,284.80 审计费 270,000.00 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 52 页 共 57页 工会经费 399,873.48 信息披露费用 240,000.00 其他 1,103,777.44 合 计 10,458,556.71 6．母公司会计报表有关项目注释 6-1 应收帐款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 265,223,005.41 58.85 7,956,690.16 292,540,232.27 99.81 8,776,206.97 1-2 年 23,828,207.63 10.58 1,429,692.46 2-3 年 18,736,783.63 27.72 3,747,356.73 3-5 年 1,281,221.00 0.22 384,366.30 560,050.12 0.19 168,015.04 5 年以上 合 计 309,069,217.67 100 13,518,105.65 293,100,282.39 100 8,944,222.01 欠款金额前五名单位的累计欠款金额为 292,011,262.39 元，占应收帐款总额的 99.63%。 应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司欠款 65,647,271.31 元，为应收货款。 6-2 其他应收款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 26,791,153.88 70.03 803,734.62 6,729,815.45 28.25 201,894.46 1-2 年 8,890,069.46 23.24 533,404.17 7,423,218.07 31.16 445,393.08 2-3 年 709,965.20 1.85 141,993.04 8,290,069.46 34.80 1,658,013.89 3-5 年 150,000.00 0.39 45,000.00 705,165.20 2.96 211,549.56 5年以上 1,716,837.11 4.49 1,716,837.11 1,866,837.11 2.83 1,866,837.11 合 计 38,258,025.65 100 3,240,968.94 25,015,105.29 100 4,383,688.10 欠款金额前五单位的累计欠款金额为 21,855,794.75 元,占其他应收款总额.的 87.37%。 其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位大连市热电集团有限公 司欠款 315,328.55 元，为往来款.。 6-3 长期股权投资 ⑴ 投资分项 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 108,732,549.72 7,856,423.69 100,876,126.03 对联营企业投资 16,675,664.01 33,374.60 1,527,607.01 15,181,431.60 对其他股权投资 6,395,000.00 6,395,000.00 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 53 页 共 57页 合 计 131,803,213.73 33,374.60 9,384,030.70 122,452,557.63 ⑵ 对子公司投资 被投资单位 投资期限 占投资注册资本比例% 年末投资金额 大连体育场商城有限公司 2000.8-2009.3 75 100,876,126.03 合 计 75 100,876,126.03 ⑶ 股票投资 被投资单位 股份类别 股票数量 占投资注册 资本比例% 初始投资成本 大连冷冻机股份有限公司 非流通法人股 175 万股 0.74% 4,445,000.00 合 计 175 万股 0.74% 4,445,000.00 ⑷ 其他股权投资 被投资单位 投资期限 初始投资成本 占被投资单位 注册资本比例 年末投资金额 大连大显网络系统有限公司 2000.6-2009.2 20,000,000.00 20% 15,181,431.60 大连寰海科技开发有限公司 2000.7-2010.7 1,900,000.00 19% 1,900,000.00 大连企业家管理咨询部 1993.4 50,000.00 50,000.00 合 计 21,950,000,00 17,131,431.60 ⑸ 权益法核算 被投资 单位名称 原始投资额 比 例 期初数 本期被投资单 位权益变化 当年投 资收益 本期收回 现金股利 累计被投资单 位权益变化 期末数 大连体育场商 城有限公司 120,000,000.00 75 % 108,732,549.72 -7,856,423.69 -7,887,498.38 -19,123,873.97 100,876,126.03 大连大显网络 系统有限公司 20,000,000.00 20 % 16,675,664.01 33,374.60 -1,494,232.41 528,056.13 15,181,431.60 合 计 140,000,000.00 125,408,213.73 -7,823,049.09 -9,381,730.79 -18,595,817.84 116,057,557.63 ⑹ 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 大连大显网络系统有限公司 -15,276,070.08 10 年 -11,457,052.56 -1,527,607.01 -9,929,445.55 6-4 主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 发电 236,141,562.36 207,048,521.72 165,642,667.24 130,695,302.98 供汽 169,579,973.00 163,397,433.99 150,084,807.11 144,138,879.01 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 54 页 共 57页 其他 2,012,705.09 2,012,705.09 合计 407,734,240.45 372,458,660.80 315,727,474.35 274,834,181.99 报告期内，公司向前五名销售商销售额为 405,721,535.36 元，占公司主营业务收入 的 100%。报告期主营业务成本同比增长的主要原因为耗煤成本、固定资产折旧增加所致。 6-5 投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 股票投资收益 175,000.00 175,000.00 股权投资收益 -1,494,232.41 -1,355,652.37 其中:期末按权益法调整被投资公司损益 33,374.60 171,954.64 股权投资差额摊销 -1,527,607.01 -1,527,607.01 控股子公司按权益法计入的投资收益 -7,887,498.38 -6,853,113.72 合 计 -9,206,730.79 -8,033,766.09 6．关联方关系及其交易 6-1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 经营业务 与本企业关系 经济性质 法定代 表人 大连体育场商 城有限公司 大连市体育场 东外场地下 餐饮、停车场、水 上活动、经营百货 控股子公 司 有限责任 黄士旭 大连市热市电 集团有限公司 大连市沙河口 区香周路210号 热电联产集中供 热 本公司最 大股东 有限责任 秦宏伟 6-2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 期末数 大连体育场商城有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00 大连市热电集团有限公司 454,614,000.00 454,614,000.00 6-3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 比例 % 本期 增加 本期 减少 期末数 比例 % 大连体育场商城有限公司 120,000,000.00 75 120,000.000.00 75 大连市热电集团有限公司 81,249,800.00 40.16 81,249,800.00 40.16 6-4 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 大连汇海建筑材料研发有限公司 同为母公司的子公司 大连寰海科技开发有限公司 联营企业 大连大显网络系统有限公司 联营企业 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 55 页 共 57页 6-5 关联方交易 ⑴ 销售蒸汽： 企业名称 本期销售数（含税） 上期销售数（含税） 大连市热电集团有限公司 191,625,369.49 184,639,100.00 本公司为大连市热电集团有限公司提供蒸汽(供暖)，交易价为市场价，本期提供蒸汽 1,943,837 吨（同期提供蒸汽 1,926,250 吨），不含税销售额 169,579,973.00 元（同期不含税 销售额 163,397,433.99 元）。销售价格由合同双方根据大连市同类产品的市场价格议定，当 市场价格发生变化时，可以根据市场价格的波动做适当调整。本年销售价格（含税）为： 非商业用汽、供暖 90 元/吨；商业用汽 130 元/吨。 本公司于 2001 年 12 月 25 日与大连市热电集团有限公司签订蒸汽销售合同，自 2002 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日止销售的蒸汽全部给大连市热电集团有限公司，已于 2002 年 5 月 22 日经公司股东大会表决通过，同年 5 月 23 日在《中国证券报》上公告。 ⑵ 按照大连市热电集团有限公司平均占用本公司资金额和一年期银行存款利率收取 资金占用费，本年共收取资金占用费 100,371.85 元. ⑶ 大连欧美亚房地产开发有限公司以价值 1,117,500.00 元土地使用权抵欠大连市热 电集团有限公司汽费，大连市热电集团有限公司以此土地使用权抵欠本公司往来款。 ⑷ 本期为大连市热电集团有限公司垫付临时性款项 6,080,987.50 元，大连市热电集 团有限公司归还工程款及其他款项 20,485,640.52 元。 ⑸ 大连汇海建筑材料研发有限公司为本公司提供运输服务，运输收费标准按市场价执 行，2003 年运输服务费 7,170,644.39 元。 ⑹ 关联方应收应付款项 应收账款： 企业名称 本期末数 上年同期末数 大连市热电集团有限公司 65,647,271.31 59,600,471.49 其它应收款： 企业名称 本期末数 上年同期末数 大连市热电集团有限公司 315,328.55 14,719,981.57 应付帐款： 企业名称 本期末数 上年同期末数 大连汇海建筑材料研发有限公司 290,638.60 291,424.21 7．或有事项 本期无重大或有事项。 8．债务重组及非货币性交易 本期无重大债务重组及非货币性交易事项。 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 56 页 共 57页 9．其他重要事项 本公司第四届董事会第五次会议决定，同意公司控股子公司大连体育商城有限公司 转让部分资产并进行清算。截止 2003 年 12 月 31 日该项决议尚未实施。 《关于公司控股子公司大连体育商城有限公司转让部分资产并进行清算的公告》的 详细情况，已于 2003 年 11 月 22 日在中国证券报公告。 10．承诺事项 公司没有需要在会计报表附注中说明的承诺事项。 11．补充资料 11-1 2003 年度利润表附表 编 制 单 位 ： 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 全 面 摊 薄 加 权 平 均 全 面 摊 薄 加 权 平 均 主 营 业 务 利 润 12.63 12.49 0.44 0.44 营 业 利 润 4.06 4.02 0.14 0.14 净 利 润 2.40 2.38 0.08 0.08 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 1.82 1.80 0.06 0.06 报 告 期 利 润 净 资 产 收 益 率 （ % ） 每 股 收 益 （ 元 ） 11-2 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：大连热电股份有限公司 2003年度 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1 16,951,792.26 2,112,884.28 5,246,449.56 13,818,226.98 其中：应收账款 2 14,013,105.65 1,359,476.53 4,811,292.65 10,561,289.53 其他应收款 3 2,938,686.61 753,407.75 435,156.91 3,256,937.45 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 2003 年 年 度 报 告 大 连 热 电 股 份 有 限 公 司 第 57 页 共 57页 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 4、在其他证券市场公布的年度报告。 董事长（签章）：秦宏伟 大连热电股份有限公司 二零零四年三月二十五日 编报单位：大连热电股份有限公司 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 流动资产： 货币资金 1 56,350,614.33 154,322,898.53 56,347,510.43 154,217,748.40 短期投资 应收票据 5 12,000,000.00 10,000,000.00 12,000,000.00 10,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 2 290,624,330.47 303,306,112.02 1 284,156,060.38 295,551,112.02 其他应收款 3 10,659,772.21 28,716,478.75 2 20,631,417.19 35,017,056.71 预付帐款 4 32,204,057.42 70,198,871.66 32,204,057.42 70,198,871.66 应收补贴款 存货 6 37,022,897.39 19,037,239.61 37,022,897.39 19,037,239.61 待摊费用 1,708,082.33 481,780.19 1,708,082.33 480,765.83 一年内到期的长期债权投资 其他流动资金 流动资金合计 440,569,754.15 586,063,380.76 444,070,025.14 584,502,794.23 长期投资： 长期股权投资 7 21,576,431.60 23,070,664.01 3 122,452,557.63 131,803,213.73 长期债权投资 长期投资合计 21,576,431.60 23,070,664.01 122,452,557.63 131,803,213.73 合并差价 固定资产： 8 固定资产原价 1,382,541,946.86 1,339,065,541.05 1,245,257,941.71 1,203,761,535.90 减：累计折旧 359,715,729.19 301,807,281.64 336,332,824.88 285,450,262.13 固定资产净值 1,022,826,217.67 1,037,258,259.41 908,925,116.83 918,311,273.77 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,022,826,217.67 1,037,258,259.41 908,925,116.83 918,311,273.77 工程物资 在建工程 9 26,612,495.48 20,315,417.14 26,612,495.48 20,315,417.14 固定资产清理 固定资产合计 1,049,438,713.15 1,057,573,676.55 935,537,612.31 938,626,690.91 无形资产及其他资产： 无形资产 10 38,707,457.02 38,401,199.94 1,107,457.12 1,200.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 38,707,457.02 38,401,199.94 1,107,457.12 1,200.00 递延税项： 递延税项借项 资产总计 1,550,292,355.92 1,705,108,921.26 1,503,167,652.20 1,654,933,898.87 法定代表人：秦宏伟 会计机构负责人：陈小惠 主管会计工作负责人：陈小惠 资 产 负 债 表 项 目 附注五 合并数 母公司 附注六 2003年 12月31日 单位：元 编制单位：大连热电股份有限公司 2003年12月31日 单位：元 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 流动负债： 短期借款 11 428,000,000.00 508,000,000.00 428,000,000.00 508,000,000.00 应付票据 12 17,252,900.00 13,948,656.65 17,252,900.00 13,948,656.65 应付帐款 13 93,177,965.55 115,607,248.75 89,063,322.57 109,694,747.12 预收帐款 应付工资 14 3,586,459.81 9,753,266.07 3,586,459.81 9,753,266.07 应付福利费 89,256.31 444,854.13 55,469.14 423,673.76 应付股利 15 407,383.70 191,383.70 407,383.70 191,383.70 应交税金 16 14,898,902.09 18,113,686.84 11,307,703.19 15,385,405.99 其他应交款 17 305,144.99 6,894,453.78 288,554.99 6,877,863.78 其他应付款 18 16,138,047.63 15,719,149.63 11,628,062.57 10,878,536.59 预提费用 预计负债 递延收益 21 16,101,640.72 18,114,345.81 16,101,640.72 18,114,345.81 一年内到期的长期负债 19 91,500,000.00 91,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 681,457,700.80 706,787,045.36 669,191,496.69 693,267,879.47 长期负债： 长期借款 20 137,000,000.00 264,500,000.00 137,000,000.00 264,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 137,000,000.00 264,500,000.00 137,000,000.00 264,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 818,457,700.80 971,287,045.36 806,191,496.69 957,767,879.47 少数股东权益 33,625,375.35 36,244,183.24 所有者权益； 股本 22 202,299,800.00 202,299,800.00 202,299,800.00 202,299,800.00 减：已归还投资 股本净额 202,299,800.00 202,299,800.00 202,299,800.00 202,299,800.00 资本公积 23 304,356,302.03 304,320,562.80 304,356,302.03 304,320,562.80 盈余公积 24 121,407,683.31 115,822,250.00 121,407,683.31 115,822,250.00 其中：法定公益金 20,720,759.99 19,922,840.95 20,720,759.99 19,922,840.95 未分配利润 25 70,145,494.43 75,135,079.86 68,912,370.17 74,723,406.60 其中：现金股利 16,183,984.00 16,183,984.00 所有者权益合计 698,209,279.77 697,577,692.66 696,976,155.51 697,166,019.40 负债和所有者权益合计 1,550,292,355.92 1,705,108,921.26 1,503,167,652.20 1,654,933,898.87 法定代表人：秦宏伟 会计机构负责人：陈小惠 主管会计工作负责人：陈小惠 资 产 负 债 表（续） 负债或所有者权益 附注五 合并数 附注六 母公司 单位：元 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 26 407,734,240.45 372,458,660.80 4 407,734,240.45 372,458,660.80 减：主营业务成本 26 315,727,474.35 274,834,181.99 4 315,727,474.35 274,834,181.99 主营业务税金及附加 27 3,816,236.58 3,746,089.75 3,816,236.58 3,746,089.75 二、主营业务利润 88,190,529.52 93,878,389.06 88,190,529.52 93,878,389.06 加：其他业务利润 413,739.71 58,542.33 413,739.71 16,039.83 减：营业费用 管理费用 22,958,583.28 19,202,457.69 13,303,946.08 10,304,933.89 财务费用 28 37,300,452.75 27,883,062.53 37,300,976.45 27,883,570.05 三、营业利润 28,345,233.20 46,851,411.17 37,999,346.70 55,705,924.95 加：投资收益 29 -1,319,232.41 -1,180,652.37 5 -9,206,730.79 -8,033,766.09 补贴收入 营业外收入 15,900.00 220,544.43 7,000.00 220,544.43 减：营业外支出 367,300.99 157,249.60 317,300.99 157,249.60 四、利润总额 26,674,599.80 45,734,053.63 28,482,314.92 47,735,453.69 减：所得税 12,523,934.04 18,416,927.19 12,523,934.04 18,416,927.19 少数股东收益 -2,629,166.12 -2,284,371.24 五、净利润 16,779,831.88 29,601,497.68 15,958,380.88 29,318,526.50 加：年初未分配利润 75,135,079.86 71,979,050.45 74,723,406.60 71,850,348.37 其他转入 减：住房周转金 六、可供分配的利润 91,914,911.74 101,580,548.13 90,681,787.48 101,168,874.87 减：提取法定盈余公积 1,595,838.09 2,931,852.65 1,595,838.09 2,931,852.65 提取法定公益金 797,919.04 1,465,926.32 797,919.04 1,465,926.32 提取奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 89,521,154.61 97,182,769.16 88,288,030.35 96,771,095.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 3,191,676.18 5,863,705.30 3,191,676.18 5,863,705.30 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 应付股利 16,183,984.00 16,183,984.00 16,183,984.00 16,183,984.00 八、未分配利润 70,145,494.43 75,135,079.86 68,912,370.17 74,723,406.60 法定代表人：秦宏伟 会计机构负责人：陈小惠 编制单位：大连热电股份有限公司 2003年度 主管会计工作负责人：陈小惠 利 润 及 利 润 分 配 表 项目 附注 五 合并数 附注六 母公司 单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1 16,951,792.26 2,112,884.28 5,246,449.56 13,818,226.98 其中：应收账款 2 14,013,105.65 1,359,476.53 4,811,292.65 10,561,289.53 其他应收款 3 2,938,686.61 753,407.75 435,156.91 3,256,937.45 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 资产减值准备明细表 编制单位：大连热电股份有限公司 2003年度 法定代表人：秦宏伟 主管会计工作负责人：陈小惠 会计机构负责人：陈小惠 单位：元 项 目 行次 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 443,785,241.89 443,785,241.89 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 21,526,685.20 21,526,685.20 现金流入合计 5 465,311,927.09 465,311,927.09 购买商品、接受劳务支付的现金 6 214,113,513.79 214,078,211.79 支付给职工以及为职工支付的现金 47,749,237.16 47,633,557.86 支付的各项税费 7 60,096,082.06 60,096,082.06 支付的其他与经营活动有关的现金 8 10,458,556.71 11,235,510.78 现金流出小计 9 332,417,389.72 333,043,362.49 经营活动产生的现金流量净额 10 132,894,537.37 132,268,564.60 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 175,000.00 175,000.00 固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14 7,000.00 7,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 182,000.00 182,000.00 购建固定资产、无形资产和期他长期资产支付的现金 17 64,322,768.20 63,594,749.20 投资所支付的现金 18 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 64,322,768.20 63,594,749.20 投资活动产生的现金流量净额 21 -64,140,768.20 -63,412,749.20 三、 筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 借款所收到的现金 24 508,000,000.00 508,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 508,000,000.00 508,000,000.00 偿还债务所支付的现金 27 624,000,000.00 624,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 50,726,053.37 50,726,053.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 674,726,053.37 674,726,053.37 筹资活动产生的现金流量净额 31 -166,726,053.37 -166,726,053.37 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金与现金等价物净增加额 33 -97,972,284.20 -97,870,237.97 现 金 流 量 表 法定代表人：秦宏伟 主管会计工作负责人 ：陈小惠 会计机构负责人：陈小惠 编制单位：大连热电股份有限公司 2003年度 单位：元 补充资料 行次 合并数 母公司 1、 将净利润调整为经营活动的现金流量： 34 净利润 35 16,779,831.88 15,958,380.88 加：*少数股东损益 -2,629,166.12 减：*未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 36 -3,133,565.28 -3,431,164.48 固定资产折旧 37 62,658,665.63 55,632,780.83 无形资产摊销 38 811,242.92 11,242.88 长期待摊费用摊销 39 待摊费用减少 40 -1,226,302.14 -1,227,316.50 预提费用增加 41 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 42 48,031.42 48,031.42 固定资产报废损失 43 财务费用 44 37,401,348.30 37,401,348.30 投资损失 45 1,319,232.41 9,206,730.79 抵延税款贷项 46 存货的减少 47 -17,985,657.78 -17,985,657.78 经营性应收项目的减少 48 69,482,475.84 66,186,922.42 经营性应付项目的增加 49 -30,631,599.71 -29,532,734.16 其他少数股东本期收益 50 经营活动产生的现金流量净额 51 132,894,537.37 132,268,564.60 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 52 债务转为股本 53 一年内到期的可转换公司债券 54 融资租赁固定资产 55 3、 现金与现金等价物净增加情况 56 现金的期末余额 57 56,350,614.33 56,347,510.43 减：现金的期初余额 58 154,322,898.53 154,217,748.40 加：现金等价物的期末余额 59 现金等价物的期初余额 60 现金及现金等价物净增加额 61 -97,972,284.20 -97,870,237.97 法定代表人：秦宏伟 主管会计工作负责人 ：陈小惠 会计机构负责人：陈小惠 现 金 流 量 表（续） 编制单位：大连热电股份有限公司 2003年度