600712_2017_南宁百货_2017年年度报告（2019年6月修订）_2019-06-13.txt

2017 年年度报告 1 / 131 公司代码：600712 公司简称：南宁百货 南宁百货大楼股份有限公司 2017 年年度报告 (2019 年 6 月修订) 2017 年年度报告 2 / 131 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 四、 公司负责人黎 军、主管会计工作负责人覃耀杯及会计机构负责人（会计主管人员）李玲声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2018年4月16日召开的公司第八届董事会2018年第二次正式会议，审议《关于2017年的利润分 配的预案》，拟以2017年期末公司总股本544,655,360股为基数，向全体股东以每10股派现金0.03 元(含税)进行利润分配。该事项尚需提交公司股东大会审议通过后实施。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投 资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析” 之“关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”。 十、 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 3 / 131 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 8 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 16 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 29 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 30 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 36 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 38 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 39 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 131 2017 年年度报告 4 / 131 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 南宁百货、公司 指 南宁百货大楼股份有限公司 南宁威宁集团 指 南宁威宁投资集团有限责任公司 南宁沛宁、沛宁公司 指 南宁沛宁资产经营有限责任公司 百通业沃 指 南宁市百通业沃商贸公司 南百竹木业 指 桂林南百竹木业发展有限公司 金湖时代 指 南宁金湖时代置业投资有限公司 寰旺房地产 指 南宁寰旺房地产开发有限责任公司 南百超市 指 广西南百超市有限公司 职业学校 指 南宁市南百职业培训学校 南百电商 指 广西南百电子商务有限公司 南百汽车、汽车公司 指 广西南百汽车销售服务有限公司 新世界 指 广西新世界商业有限公司 南百物业 指 南宁南百物业服务有限公司 南宁医药、医药公司 指 南宁医药有限责任公司 前海人寿 指 前海人寿保险股份有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 南宁百货大楼股份有限公司 公司的中文简称 南宁百货 公司的外文名称 Nanning Department Store Co.，Ltd. 公司的外文名称缩写 n.n.store 公司的法定代表人 黎 军 公司服务热线电话 0771-2098888 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周宁星 颜 丰 联系地址 广西南宁市朝阳路39号 广西南宁市朝阳路39号 电话 0771-2610906，2098826 0771-2610906，2098826 传真 0771-2610906 0771-2610906 电子信箱 dshoffice@ dshoffice@ 2017 年年度报告 5 / 131 三、 基本情况简介 公司注册地址 广西南宁市朝阳路39、41、45号 公司注册地址的邮政编码 530012 公司办公地址 广西南宁市朝阳路39号 公司服务热线电话 0771-2098888 公司办公地址的邮政编码 530012 公司网址 电子信箱 dshoffice@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 南宁百货 600712 不适用 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事 务所（境内） 名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 四川省成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 签字会计师姓名 武兴田、黄磊 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上 年同期增 减(%) 2015年 营业收入 2,321,009,142.80 2,207,155,178.57 5.16 2,366,555,589.38 归属于上市公司股东的净利润 1,770,811.55 -34,276,407.26 105.17 27,678,544.08 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 -9,197,519.74 -35,971,548.43 255.69 -38,576,063.30 经营活动产生的现金流量净额 -163,603,705.44 155,578,009.32 -205.16 91,024,890.39 2017年末 2016年末 本期末比 上年同期 末增减（% ） 2015年末 归属于上市公司股东的净资产 1,063,623,031.14 1,061,852,219.59 0.17 1,104,843,112.61 总资产 2,237,802,076.34 2,242,623,263.48 -0.21 2,216,649,089.54 2017 年年度报告 6 / 131 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增 减(%) 2015年 基本每股收益（元／股） 0.0033 -0.06 105.50 0.05 稀释每股收益（元／股） 0.0033 -0.06 105.50 0.05 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） -0.0169 -0.06 71.83 -0.07 加权平均净资产收益率（%） 0.17 -3.16 增加3.33个百分点 1.51 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%） -0.87 -3.32 增加2.45个百分点 1.33 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 主要会计数据和财务指标的变动原因详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2017 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 526,793,255.73 521,592,683.12 481,236,383.85 791,386,820.10 归属于上市公司股东的净利润 -180,758.02 -12,320,051.93 22,545.34 14,249,076.16 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 -902,683.43 -12,937,391.74 -5,846,614.63 10,489,170.06 经营活动产生的现金流量净额 -256,648,280.40 -4,270,686.60 -11,785,160.06 109,100,421.62 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如 适用） 2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 9,388,779.84 121,023.07 -307,514.87 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 3,721,290.22 详 见本报 告 第十一 节 “财务 1,364,157.56 2,232,474.85 2017 年年度报告 7 / 131 定额或定量持续享受的政府补助 除外 报 告”之 “ 合并财 务 报表项 目注释” 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 -335,670.86 639,991.46 187,563.18 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 64,378,400.98 少数股东权益影响额 所得税影响额 -1,806,067.91 -430,030.92 -236,316.76 合计 10,968,331.29 1,695,141.17 66,254,607.38 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 南宁百货位于广西壮族自治区首府南宁市，主要业务和实体店分布在南宁市、贵港市、贺州 市、百色市、崇左市等广西各市县。公司从事商业零售业务，是荣获国家商务部评选的“中华老 字号商店”、“全国金鼎百货店”双荣誉称号的商业企业。主营业态涉及百货、超市、家电、汽 车、电子商务。经营范围为：国内贸易，进出口贸易；卷烟、雪茄烟的零售；进口、国产瓶装酒 的零售；预包装食品、散装食品的批发兼零售；保健食品零售；道路普通货物运输；停车场服务； 餐饮；理发、生活美容；电子游艺机；公开发行国内版书刊的零售；自有房屋租赁；钟表维修， 珠宝首饰维修；再生资源回收；汽车销售。 公司经营模式包括自营模式、联营模式，以联营模式为主。报告期内，公司主营业务收入占 总营业收入的 96.33%， 租赁收入占总营业收入的 0.84%；其中各业态营业收入占比结构中，百货 业态收入占比51.09%、超市业态收入占比8.12%、家电业态收入占比33.48%、汽车收入占比6.74%、 电子商务占比 0.57%。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1.老字号品牌优势 公司有着 60 多年的诚信经营，是国家商务部评选的“中华老字号商店”、“全国金鼎百货店” 双荣誉称号的商业企业。南宁百货品牌、形象在广西区内具有较高的知名度和影响力，为区域市 场消费者所熟知和认可，拥有较为稳定的消费客群。 2.多业态联动的集团化优势 公司百货、超市、家电、电商、汽车等五大业态互相依托、协同联动、融合发展，已在广西 区内部分市县开设多家门店，初步构建区域性零售集团化体系，全方位满足区域市场消费需求。 3.自有优质物业 公司朝阳店、新世界店等主力门店均为自有物业，位于城市商圈的核心地段，位置优越，不 仅能够确保经营的稳定性，且具备一定的成本优势，抗风险性强。 4.区域优势 2017 年年度报告 8 / 131 公司地处广西南宁市，南宁市是华南经济圈、西南经济圈和中国—东盟经济圈的交汇点，是 衔接“一带一路”的重要枢纽城市、广西北部湾经济区的核心城市，目前正在加快建设区域性国 际城市和广西“首善之区”，辐射能力持续提升，区域经济有望保持快速增长态势，公司将受益 于区域经济的快速发展。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2017 年，是公司发展较为艰难的一年，也是夯实基础、打赢翻身仗的关键之年，更是公司上 下强力攻坚、砥砺奋进的一年。面对严峻复杂的宏观经济形势和竞争激烈的市场态势，公司全体 员工不畏困难，坚持新发展理念，以转型升级、扭亏增盈为主线，开拓创新，主动作为，强化管 理，攻坚克难，提质增效，成功扭亏为盈，公司呈现出逆势发展的良好势头。 2017 年主要经营情况： （一）抓转型，在加快升级中激发新活力。一是百货业态调整优化迈出新步伐，二是家电业 态勇抢市场力度再扩大，三是超市业态转型调整探索新出路，四是新零售业态门店调整实施新思 路。 （二）抓营销，“互联网+”应用创造新业绩。一是完善升级信息管理系统，积极推动传统零 售向“新零售”转型；二是创新营销方式，打造跨业态、跨界整体营销合力；三是加强以会员为 基础的顾客管理，加大精准营销力度。 （三）破瓶颈，在深化改革中获得新动能。一是重塑、优化组织架构和管控模式；二是深化 人事制度改革；三是推进薪酬激励机制改革；四是开源节流成效凸显。 二、报告期内主要经营情况 本报告期内，公司实现营业收入 23.21 亿元，同比增长 5.16%；实现利润总额 815.34 万元， 同比增长 125.76%；实现归属于上市公司股东的净利润 177.08 万元，同比增长 105.17%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 2,321,009,142.80 2,207,155,178.57 5.16 营业成本 1,974,987,641.73 1,882,524,993.07 4.91 销售费用 95,729,197.26 111,779,701.21 -14.36 管理费用 210,399,775.15 198,697,454.49 5.89 财务费用 16,671,991.29 21,863,778.69 -23.75 经营活动产生的现金流量净额 -163,603,705.44 155,578,009.32 -205.16 投资活动产生的现金流量净额 18,127.87 29,612,164.03 -99.94 筹资活动产生的现金流量净额 199,381,878.00 -146,686,355.33 235.92 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 本报告期内，公司通过大力实施全渠道营销，强化盈利能力，加强成本和费用的管控等举措， 主营业务实现企稳回升。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 2017 年年度报告 9 / 131 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 商品零售 2,235,852,546.34 1,972,485,309.95 11.78 4.87 5.11 减少 0.20 个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 商品百货 2,235,852,546.34 1,972,485,309.95 11.78 4.87 5.11 减少 0.20 个 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 广西 2,235,852,546.34 1,972,485,309.95 11.78 4.87 5.11 减少 0.20 个 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期 金额 较上 年同 期变 动比 例(%) 情况 说明 商品零售 采购成 本 1,972,485,309.95 99.87 1,876,676,165.15 99.69 5.11 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 本期 金额 较上 年同 期变 情况 说明 2017 年年度报告 10 / 131 (%) 动比 例(%) 商品百货 采购成 本 1,972,485,309.95 99.87 1,876,676,165.15 99.69 5.11 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 23,263.94 万元，占年度采购总额 11.79%；其中前五名供应商采购额中关联 方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 其他说明 公司为百货零售企业，销售客户较为分散，主力顾客群一般为个人消费者，无法统计前五名 销售客户情况。 2. 费用 √适用 □不适用 科目 本期数 上期数 变动比例（%） 销售费用 95,729,197.26 111,779,701.21 -14.36 管理费用 210,399,775.15 198,697,454.49 5.89 财务费用 16,671,991.29 21,863,778.69 -23.75 销售费用变动原因说明：主要系经营人员工资及福利费、劳务派遣费同比减少所致。 管理费用变动原因说明：主要系本期预提工资奖金及文化宫租金摊销期数较上年增加所致。 财务费用变动原因说明：主要系银行汇票贴现利息支出减少所致。 3. 研发投入 研发投入情况表 □适用 √不适用 情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 -163,603,705.44 155,578,009.32 -205.16 投资活动产生的现金流量净额 18,127.87 29,612,164.03 -99.94 筹资活动产生的现金流量净额 199,381,878.00 -146,686,355.33 235.92 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系分子公司承兑汇票到期支付以及营业成 本增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系我公司收到参股公司南宁医药公司 2015 年的投资收益的银行到账日为 2016 年，而本报告期无此收益所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系银行贷款现金净流入及银行保证金较上 期增加所致。 2017 年年度报告 11 / 131 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 因南宁地铁1号线建设需要征用公司北楼部分土地，2017年度公司获得了征收土地补偿款930 多万元。此项资产处置收益增加公司净利润约 930 万元，属非经常性损益项目。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说明 其他应收款 21,767,017.91 0.97 16,842,156.90 0.75 29.24 主要系增加了因地铁征地 补偿金应收款项所致。 短期借款 300,000,000.00 13.41 130,000,000.00 5.80 130.77 主要系银行贷款较上期增 加所致。 应付票据 380,578,355.44 17.01 519,539,770.25 23.17 -26.75 主要系家电分公司承兑汇 票到期支付货款所致。 应付职工薪酬 12,340,625.13 0.55 10,142,740.70 0.45 21.67 主要系本期计提工资奖金 增加所致。 其他说明 无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 2017 年，我国宏观经济形势出现明显好转，消费呈现回暖势头，经济稳增长促进零售业回稳 向好。根据国家统计局《中华人民共和国 2017 年国民经济和社会发展统计公报》显示，全年社会 消费品零售总额 366262 亿元，比上年增长 10.2%。按经营地统计，城镇消费品零售额 314290 亿 元，增长 10.0%；乡村消费品零售额 51972 亿元，增长 11.8%。按消费类型统计，商品零售额 326618 亿元，增长 10.2%；餐饮收入额 39644 亿元，增长 10.7%。 根据中华全国商业信息中心的统计， 2017 年全国 50 家重点大型零售企业商品零售额累计 同比增长 3.3%，增速相比前三季度上升了 0.1 个百分点，相比上半年上升 0.5 个百分点，相比 2016 年上升 3.8 个百分点。 2017 年百货零售行业创新转型步伐加快，成效初显，主要有以下特点： 一是传统业态分化发展。配套超市业态的社区百货加快拓展。年轻时尚型和高端奢侈品百货项 目受购物中心影响较大，新开店数量同比持续减少，大型传统百货企业普遍向购物中心和奥特莱 斯转型，传统百货店投入大幅缩减。 2017 年年度报告 12 / 131 二是零售新业态频现。新概念、新模式催生了千店千面的零售新气象，各种“零售+”新业态 层出不穷。与传统业态相比，新业态更加重视顾客体验。 三是技术驱动智慧零售。移动支付、物联网、人脸识别等信息技术，从采购、生产、供应、 销售等各环节推动传统百货零售业转型升级。顾客、商品、服务、营销等的数字化发展，全方位 推动传统百货零售业运行效率提升。 四是零售资本深度整合。一方面，大型互联网企业大规模向线下渗透，线上线下的融合从资 本性融合迈向业务性融合。另一方面，实体零售价值凸显，优质的线下零售品牌得到资本市场的 充分认可。与此同时，线下企业也在加速整合，打造全国性零售平台。 零售行业经营性信息分析 1. 报告期末已开业门店分布情况 √适用 □不适用 地区 经营业态 自有物业门店 租赁物业门店 门店数量 建筑面积 (万平米) 门店数量 建筑面积 (万平米) 广西 百货 2 8.83 3 4.37 广西 家电 3 1.81 4 1.05 广西 超市 3 1.92 6 2.70 2. 其他说明 √适用 □不适用 2.百货、家电、超市业态门店分布情况表 店名 地址 建筑面积 (万平米) 经营业态 物业权 属 开业时间 租赁物 业租赁 期 坪效 （万 元/ ㎡） 备注 朝阳店 南宁市朝阳路 39、 41、45 号 6.02 百货、家电、 超市 自有 1956 年 2.19 金湖店 南宁市民族大道 98-3 号 1.19 家电 自有/ 租赁 2009 年 9 月 0.96 新世界店 南宁市大学路98号 4.21 百货、家电、 超市 自有 2013 年 3 月 0.68 文化宫店 南宁市民主路20号 2.44 百货、超市 租赁 2016 年 4 月 20 年 0.18 武鸣店 南宁市武鸣区兴武 大道 167 号 1.54 超市 自有 2015 年 6 月 0.15 邕宁店 邕宁新兴商业文化 街 0.26 超市 租赁 2004 年 9 月 15 年 0.77 贵港店 贵港市中山路路与 金港大道交汇处中 环商业广场 1.26 百货、家电、 超市 租赁 2008 年 1 月 10 年 0.79 贺州店 贺州市八步区城东 街道灵峰社区灵峰 南路 8 号 2.15 百货 租赁 2012年11月 15 年 0.51 桂平店 桂平市桂南中路 0.59 家电、超市 租赁 2003年11月 13 年 0.65 天等店 崇左市天等县天宝 南路 002 号 0.54 家电、超市 租赁 2017年12月 5 年 0.07 本报告期 内由加盟 转直营店 龙州店 龙州县龙州镇龙夏 0.66 超市 租赁 2011年10月 5 年 0.40 2017 年年度报告 13 / 131 路 2 号龙州商业广 场二楼 平南店 平南县大安镇育才 路 108 号天利和中 心广场一层 0.22 家电 租赁 2017 年 1 月 18 日 8 年 0.17 本报告期 新增门店 注：以上建筑面积包含办公用房面积及非经营用房面积。 3. 公司经营模式包括自营模式、联营模式 经 营 模 式 2017 年（单位：元） 2016 年（单位：元） 营业收入 营业成本 毛利 率% 营业收入 营业成本 毛利 率% 主 营 联 营 1,213,757,360.64 1,041,577,931.60 14.18 1,289,174,365.77 1,130,630,092.38 12.30 自 营 1,022,095,185.70 930,907,378.35 8.92 842,813,952.65 746,046,072.77 11.48 其 他 联 营 自 营 85,156,596.46 2,502,331.78 97.06 75,166,860.15 5,848,827.92 92.22 (1)联营模式下，公司与供应商签订联营合同，约定扣率及费用承担方式。公司以实际收到的 营业款确认销售收入，月末计算机管理系统根据零售价和合同扣率计算营业成本，同时做结转成 本处理，供应商在提供增值税票后于合同约定的结算日进行结算。 (2)自营模式下商品采购与存货情况说明 a.货源情况 自营商品主要从厂家采购，部分品牌从代理商处采购。 b.采购团队情况 公司根据业态设立各事业部，由事业部招商管理部进行招商。 c.前五名供应商 前五名供应商采购额 23,263.94 万元，占年度采购总额的 11.79%；公司对单一供应商的进货 依赖程度相对较低。 d.存货管理政策 在存货管理方面，制订各品类安全库存量，控制滞销商品提高周转率，旺季提前按销售计划 备货。同类商品都有替代厂商，在品牌、型号之间存在较高的可替代性，公司不会因为个别厂商 中断合作导致货源中断，从而避免产生较大的经营风险。 e.对滞销及过期商品的处理政策及减值计提政策 针对滞销商品，公司将区分不同情况采取退回厂商、厂商进行换货、收取损耗费和折价销售 等处理政策。 年末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 额计提存货跌价准备。 （3）租赁情况 本报告期内，公司将朝阳路本部及金湖店、新世界店、文化宫店部分经营场所租赁给南宁名 翔影院经营有限公司、迅销中国商贸有限公司、广西麦当劳餐厅食品有限公司、广东星巴克咖啡 有限公司、南宁屈层氏个人用品商店有限公司等 51 家租赁户，租金确定依据是协议定价，2017 年租金收入 1,408.53 万元。 4.公司仓储物流情况 公司在南宁市自有仓库约 9600 平方米，主要用于存放家电商品，公司大件商品采用物流配送送货 方式。公司成立孙公司—广西鑫湖畅达商贸有限公司，主营以物流配送为主体，负责家电产品配 送运输和对外仓储服务及批发销售。报告期内发生运杂费 652.88 万元。 2017 年年度报告 14 / 131 5．与零售行业特点相关的费用项目及变化分析 项目 2017 年 2016 年 同比增减（%） 变动原因 费用额 费用率(%) 费用额 费用率(%) 费用额 费用率 租赁费 41,525,959.18 1.79 36,791,557.91 1.67 12.87 0.12 主要系文化宫店租金 摊销期数较上年同期 有所增加所致。 广告、促销 费 19,508,766.15 0.84 22,053,065.65 1.00 -11.54 -0.16 主要系促销宣传费减 少所致。 装修费 15,990,026.78 0.69 18,270,837.98 0.83 -4.69 -0.14 主要系上期新增门店 文化宫店装修，而本期 无所致。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 公司下设十一个控股子公司，分别为：南宁市百通业沃商贸公司、桂林南百竹木业发展有限 公司、南宁金湖时代置业投资有限公司、南宁寰旺房地产开发有限责任公司、广西南百超市有限 公司、南宁市南百职业培训学校、广西南百电子商务有限公司、广西南百汽车销售服务有限公司、 广西新世界商业有限公司、南宁鲜品堂电子商务有限公司、南宁南百物业服务有限公司。其业务 性质、主要产品或服务、注册资本等详见下表： 子公司全称 注册资 本(万 元) 经营范围 总资产（元） 营业收入（元） 净资产（元） 净利润（元） 南宁市百通业沃商贸 公司 500 建筑建材 893,251.63 0 781,251.63 32,083.74 桂林南百竹木业发展 有限公司 600 竹制品生产、销售 180,168.35 0 -7,191,016.64 0 南宁金湖时代置业投 资有限公司 1380 商业流通；停车场 服务；房屋租赁 240,513,985.93 54,246,316.32 30,645,839.52 -4,689,398.84 2017 年年度报告 15 / 131 南宁寰旺房地产开发 有限责任公司 880 建筑装饰材料（除 危险化学品及木 材） 9,767,095.37 0 8,500,851.00 353.75 广西南百超市有限公 司 1000 商业零售 77,650,681.53 206,034,161.5 -60,184,106.2 -14,037,495.04 南宁市南百职业培训 学校 30 初级商品营业员 职业培训 9,005,562.70 235,572.00 209,529.50 -161,307.43 广西南百电子商务有 限公司 1000 网上商业零售；进 出口贸易等。 6,113,478.23 13,272,864.80 -4,706,461.55 -678,292.79 广西南百汽车销售服 务有限公司 2000 汽车销售；配件购 销代理等 101,930,261.66 156,339,362.40 -20,802,538.74 -1,810,683.96 广西新世界商业有限 公司 1100 商业零售 16,202,811.32 148,741,220.16 -43,106,830.55 -8,373,195.12 南宁鲜品堂电子商务 有限公司 100 网上销售 1,730,904.96 299,548.92 972,924.64 -14,967.67 南宁南百物业服务有 限公司 50 物业管理 498,982.49 0 498,982.49 -395.99 合 计 8,640 464,487,184.17 579,169,046.10 -94,381,574.90 -29,733,299.35 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 公司地处广西省会城市——南宁市，主要从事商品零售业务。 据中国产业信息研究网及广西统计局公布数据显示，2017 年广西自治区社会消费品零售总额 预计完成 7813 亿元，同比增长 11.2%，增幅高于全国 0.9 个百分点。按经营单位所在地分，城镇 消费品零售额 6874.20 亿元，增长 11.0%；乡村消费品零售额 938.83 亿元，增长 12.6%。按消费 类型分，餐饮收入 748.11 亿元，比上年增长 12.0%；商品零售 7064.92 亿元，增长 11.1%。消费 升级类商品销售增长较快，建筑及装潢材料类商品零售额比上年增长 23.3%,体育娱乐用品类增长 17.2%，中西药品类增长 16.2%，家具类增长 10.8%，汽车类增长 10.4%，文化办公用品类增长 8.5%， 家用电器和音像器材类增长 8.5%，粮油食品类增长 7.5%，石油及制品类增长 5.5%。 南宁市社会消费品零售总额 2204.16 亿元，同比增长 11.3%。2017 年南宁市经济主要有以下 特点：一是农业生产总体平稳，形势好于预期。全市农林牧渔及服务业总产值 704.72 亿元，按可 比价格计算，增长 4.1%，增速比上年提高 0.1 个百分点。二是工业生产增速加快，产业升级效益 提升。全市实现规模以上工业产值 3989.82 亿元，增长 13.9%，增速比上年加快 5.1 个百分点。 三是投资规模继续扩大，高技术产业投资增长较快。全市固定资产投资完成 4307.95 亿元，增长 12.6%，2017 年全市完成高技术制造业投资 196.33 亿元，增长 10.0%，增速比上年提高 5.2 个百 分点。四是社会消费品市场稳中有升，进出口规模进一步扩大。全市批发和零售业商品销售总额 5518.5 亿元，增长 12.1%；2017 年全市外贸进出口总值 607.09 亿元，增长 48.8%。五是财政收支 保持增长，金融行业运行稳定。2017 年全市财政收入 687.98 亿元，比上年增长 12.0%；全市金融 机构存款余额 9367.53 亿元，比上年增长 5.2%，金融机构贷款余额 10470.44 亿元，增长 11.1%。 2017 年，百货零售企业大力发展全渠道多元业务，逐步转变为综合服务的新型零售企业，许 多领先的百货企业都以打通线上线下为基础、以重构传统商业要素为核心、以创新商业发展及全 业态融合为目标，大胆创新、积极转型，抗风险能力和综合竞争力大幅提升。未来，百货零售行 业应回归零售本质，聚焦消费需求，积极创新求变，大力发展品质零售、智慧零售、跨界零售、 绿色零售，成为满足人民日益增长美好生活需要的先导性行业。 2017 年年度报告 16 / 131 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 经公司第七届董事会 2016 年第二次临时会议审议通过了《南宁百货大楼股份有限公司“十三 五”发展规划》。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2018 年，公司着力抓好以下工作，确保各项经营指标稳中向好： 1.实施转型升级再深化工程，加速提升核心竞争力。 2.实施提质再增效工程，压缩亏损面形成新效益。 3.实施“互联网+”智慧零售工程，打造新增长极。 4.实施质量再提升工程，构建企业发展新动能。 5.实施人才强企工程，建立人力资源管理新机制。 6.实施文化兴企工程，擦亮“南宁百货”金字招牌。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1.宏观经济波动风险。公司所处行业——百货零售行业高度依赖于中国经济发展和消费者信 心，如果未来中国经济增长速度大幅放缓或者经济增长质量得不到改善，将直接影响消费者可支 配收入和消费信心的提升，从而抑制消费者的实际需求和消费市场的发展。 2.市场竞争加剧风险。近年来公司除了面对百盛、梦之岛、沃尔玛、万达、万象城等国内外 知名零售业大鳄纷纷抢摊南宁市场以及新零售等新兴业态的全方位冲击外，随着南宁基础建设的 大提速，置身“地铁时代”，内通外达的立体交通，更加剧了零售行业的市场竞争，对公司形成 了不小的压力。虽然公司在区域市场拥有较高的品牌知名度和美誉度，但一定时期内特定商圈的 市场购买能力有一定的稳定性和局限性，如果区域内竞争进一步加剧，公司的市场占有率和盈利 能力存在下降的风险。 3.管理与经营的风险。公司力图通过转型和变革应对行业竞争。随着公司转型变革的落地与 实施，在资源整合、经营管理、品牌招商等方面对管理提出了更高的要求。同时，调整尚需时日， 各门店销售下滑导致一些分、子公司出现亏损，将影响公司的整体业绩，甚至出现亏损的风险。 4. 人才缺乏的风险。公司在经营管理人才方面出现不能适应公司发展需要的情况。一是对内 部人才的培养机制和通道还不够完善；二是由于考核激励机制还未完全理顺，外部人才难以引进， 也难以留住。这些都对公司实现战略目标及面对市场挑战带来不利影响。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及广西证监局《关于 强化回报股东意识完善分红机制的通知》的要求，为增强公司现金分红的透明度，公司经 2012 年 8 月 20 日召开的第六届董事会 2012 年第五次临时会议及 2012 年 9 月 7 日召开的公司 2012 年 第二次临时股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>部分条款的议案》，对公司《章程》中利 2017 年年度报告 17 / 131 润分配政策进行了修订，规定了“公司每年按照合并报表当年实现的归属公司股东的可分配利润 的百分之十向股东分配股利”等明确的分红标准和分红比例。同时，公司还依据上海证券交易所 《上市公司现金分红指引》第十条“上市公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，未进行 现金分红或拟分配的现金红利总额（包括中期已分配的现金红利）与当年归属于上市公司股东的 净利润之比低于 30%的，公司应当在审议通过年度报告的董事会公告中详细披露以下事项„„” 的要求操作。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红的数 额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司普通 股股东的净 利润的比率 (%) 2017 年 0 0.03 0 1,633,966.08 1,770,811.55 92.27 2016 年 0 0 0 0 -34,276,407.26 2015 年 0 0.16 0 8,714,485.76 27,678,544.08 31.48 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 □适用 √不适用 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2017 年年度报告 18 / 131 本公司编制 2017 年度报表执行《根据关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助> 的通知》（财会【2017】15 号），将与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目 调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更对财务状况、经营成果和现金流量无影响。 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 31 境内会计师事务所审计年限 1 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 18 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 经 2017 年 12 月 13 日召开的南宁百货 2017 年第三次临时股东大会审议，同意续聘四川华信 （集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度内控审计机构；经 2018 年 1 月 10 日召 开的南宁百货 2018 年第一次临时股东大会审议，同意聘请四川华信（集团）会计师事务所（特殊 普通合伙）为公司 2017 年度财务报告审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 2017 年年度报告 19 / 131 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用 事项概述及类型 查询索引 我公司就与南宁市标特步房地产开发有限公司（以下简称“标特步 公司”）商品房销售合同纠纷事宜，于 2014 年 10 月向南宁市西乡塘 区人民法院提起了诉讼，并在上海证券交易所网站及《上海证券报》 对涉及诉讼事项进行了披露。2017 年 7 月，我公司收到南宁市西乡塘 区人民法院送达的《民事判决书》（2014）西民一初字第 2215 号、 第 2216 号。判决被告标特步公司于 2014 年 7 月 15 日作出的《关于 解除“世贸西城广场”<商品房买卖合同>的函》要求解除原告南宁百 货购买南宁市大学路 98 号“市建•世贸西城广场”A 区第一层及第二 层房屋的《商品房买卖合同》（合同编号：20101201）、A 区三至五 层和 B 区一至五层房屋的《商品房买卖合同》（合同编号：20110301） 及其补充协议的行为无效。2017 年 9 月，标特步公司不服上述一审判 决，向南宁市中级人民法院提出二审上诉，请求撤销一审判决，改判 标特步公司于 2014 年 7 月 15 日作出的《关于解除“世贸西城广场”< 商品房买卖合同>的函》有效。 截止本报告报出日，上述事项二审尚未开庭审理。 2014 年 9 月 3 日、2014 年 10 月 14 日、2017 年 7 月 14 日、2017 年 9 月 21 日 上海证券交易所网站及同 日《上海证券报》公告。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 20 / 131 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 21 / 131 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 (1). 委托理财总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2). 单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3). 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、 委托贷款情况 (1). 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2). 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3). 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、 其他情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 22 / 131 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 2017 年，南宁百货认真履行后盾单位职责，落实有关帮扶政策，积极帮助 3 个定点帮扶贫困 村——武鸣陆斡镇大榄村、武鸣陆斡镇桥东村和隆安县都结乡天隆村，进一步完善基础设施建设， 改善村民生产生活条件，加快脱贫攻坚步伐，取得了一定成效。 2. 年度精准扶贫概要 （1）南宁百货全力支持第一书记开展工作 按照上级党委的要求，公司选派的“第一书记”庞继恩、麻嘉发、陆军等同志，均能较好完 成各项任务目标，没有因不胜任需要“召回”调整的情况。公司领导多次带队到贫困村开展实地 调研，支持第一书记开展工作。 （2）组织开展“扶贫日”捐款活动 10 月 17 日，南宁百货 2017“扶贫日”捐款仪式在朝阳店门口举行，拉开了 2017“扶贫日” 系列活动的序幕。捐款仪式上，南宁百货职工、联销员和供货商代表发扬扶贫济困、乐善好施的 传统美德，尽己所能、慷慨解囊，为贫困群众奉献爱心，为脱贫攻坚战助一臂之力。活动共筹得 善款 36798.3 元，将全部用于帮助公司定点帮扶贫困村改善生产生活条件、实施扶贫开发项目和 贫困家庭子女就学等。 （3）“电商扶贫”助力精准扶贫 2017 年上半年，南宁百货派驻贫困村第一书记帮助各村建立起了“南宁百货电商扶贫服务 点”，开展了“党旗领航 电商扶贫”工作，重点依托南百电商的渠道和技术优势，线上线下结合， 大力推广销售贫困村农产品。在南百网上商城开辟“电商促销•助推扶贫”专题频道，在南百超市 文化宫店开辟“电商特色农产品专区”推介贫困地区农特产品。全年涉及农户超过 200 户，成交 金额超过 100 万元，为贫困村农产品销售打开新渠道。 （4）加大对贫困户贫困生的帮扶 治贫先治愚，扶贫必扶智，为进一步加大对因学致贫贫困户的帮扶。南宁百货金秋助学行动 在 11 月期间对大榄村、桥东村、天隆村开展了摸底调研。8 名在读学生得到了南宁百货金秋助学 金 2200 元。 3. 精准扶贫成效 单位：万元 币种：人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中：1.资金 5.84 2.物资折款 0.70 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 239 二、分项投入 1.其他项目 其中：9.1.项目个数（个） 11 1.2.投入金额 15.69 2017 年年度报告 23 / 131 1.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 239 三、所获奖项（内容、级别） 2O17 武鸣区脱贫攻坚先进工作单位 4. 后续精准扶贫计划 南宁百货将紧紧围绕脱贫攻坚目标任务，继续加大力度支持贫困村党组织第一书记扶贫工作， 进一步落实脱贫攻坚精准帮扶到村到户，号召和组织全体员工和供应商等社会力量共同参与脱贫 攻坚，齐心协力帮扶贫困群众增产增收，脱贫致富。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 1. 公司连年被评为南宁市武鸣区“脱贫攻坚先进工作单位”。依托南百电商的渠道和技术优 势，通过 “六个一”精准电商扶贫措施，推动贫困村对接电商大市场、农户直连消费者，在南百 网上商城开辟“电商促销•助推扶贫”专题频道，在南百超市文化宫店开辟“电商特色农产品专区” 推介贫困地区农特产品，构建稳定、长效的“造血”机制。通过开展南百“扶贫日”系列活动组 织党员职工、联销员、供货商和消费者等共同参与扶贫。年内公司投入资金 22.2 万元，帮助定点 扶贫村新建和修缮办公楼、篮球场、候车亭等一批设施。公司派驻贫困村第一书记帮助大榄村、 桥东村、天隆村建档立卡贫困户共计 316 户 1192 人，经过“双认定”脱贫 59 户 239 人。 2. 关爱员工，构建和谐企业。公司连年深入推进“送温暖”工程和“人文关怀中心”建设， 组织开展了春节慰问、金秋助学、职工体检、病困职工慰问等活动。 3.公司始终坚持诚信纳税，按时足额缴纳各项税款。2017 年共缴纳各项税费 6,461.35 万元。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 24 / 131 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 25,518 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 24,310 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持 质押或冻结情况 股东 2017 年年度报告 25 / 131 （全称） 减 量 (%) 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 股 份 状 态 数量 性质 南宁沛宁资产经营有限责任公司 0 99,361,645 18.24 0 无 国家 前海人寿保险股份有限公司－海利 年年 0 60,945,757 11.19 0 无 其他 洪琬玲 0 45,934,711 8.43 0 无 境内自然 人 深圳市北部湾电子商务有限公司 22,912,309 22,912,309 4.21 0 质 押 22,912,309 境内非国 有法人 前海人寿保险股份有限公司－自有 资金 0 18,829,765 3.46 0 无 境内非国 有法人 南宁农工商集团有限责任公司 0 16,000,000 2.94 0 无 国有法人 广州东百企业集团有限公司 0 11,052,347 2.03 0 无 国有法人 华润深国投信托有限公司－润之信 16 期集合资金信托计划 5,500,000 10,348,519 1.90 0 无 其他 华润深国投信托有限公司－润之信 20 期集合资金信托计划 0 8,088,213 1.49 0 无 其他 中铁宝盈资产－广发银行－中铁宝 盈－夺宝 1 号资产管理计划 50 6,118,947 1.12 0 无 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流 通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 南宁沛宁资产经营有限责任公司 99,361,645 人民币普通股 99,361,645 前海人寿保险股份有限公司－海利年年 60,945,757 人民币普通股 60,945,757 洪琬玲 45,934,711 人民币普通股 45,934,711 深圳市北部湾电子商务有限公司 22,912,309 人民币普通股 22,912,309 前海人寿保险股份有限公司－自有资金 18,829,765 人民币普通股 18,829,765 南宁农工商集团有限责任公司 16,000,000 人民币普通股 16,000,000 广州东百企业集团有限公司 11,052,347 人民币普通股 11,052,347 华润深国投信托有限公司－润之信 16 期集合资金 信托计划 10,348,519 人民币普通股 10,348,519 华润深国投信托有限公司－润之信 20 期集合资金 信托计划 8,088,213 人民币普通股 8,088,213 中铁宝盈资产－广发银行－中铁宝盈－夺宝 1 号资 产管理计划 6,118,947 人民币普通股 6,118,947 2017 年年度报告 26 / 131 上述股东关联关系或一致行动的说明 1.本公司第一大股东--南宁沛宁资产经营有限责任公 司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公 司收购管理办法》规定的一致行动人。 2.前海人寿保险股份有限公司、洪琬玲、深圳市北部湾 电子商务有限公司与其一致行动人深圳市信合电子商 务有限公司各方之间不存在关联关系，也不属于《上市 公司收购管理办法》规定的一致行动人。 3. 截止本报告期末，深圳市北部湾电子商务有限公司 与其一致行动人深圳市信合电子商务有限公司持有我 公司股份共计 27,283,874 股（占公司总股本的 5.01%）。 4. 除此之外，前十名股东之间是否存在关联关系或是 否一致行动人未知。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市 交易情况 限售条 件 可上市交 易时间 新增可上 市交易股 份数量 1 荣帆 921,600.00 偿还股 改时大 股东代 垫股份 或者获 得大股 东同意 后 2 新发装潢 626,688.00 3 共和百货 539,136.00 4 华润通信 460,800.00 5 南宁桂银 460,800.00 6 南宁边贸 230,400.00 7 财贸针织 230,400.00 8 邕糖烟酒 230,400.00 9 筑巢服务 230,400.00 10 温州绿情 184,320.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间是否存在关联关系或是否一致行动人未 知。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 南宁沛宁资产经营有限责任公司 单位负责人或法定代表人 刘炽雄 成立日期 1997 年 12 月 25 日 主要经营业务 对市国资委授权范围内的国有资产及其收益统一经营，投资 与资产管理，产权交易，企业管理服务，商品信息咨询，市 2017 年年度报告 27 / 131 场开发、建设、管理，物业管理服务，房屋租赁。 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 无 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 南宁市人民政府国有资产监督管理委员会 单位负责人或法定 代表人 宋日正 成立日期 2004 年 9 月 8 日 主要经营业务 南宁市人民政府国有资产监督管理委员会，为市人民政府直属特设机构。主 要职责为：一、根据市人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》和《中 华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规和市人民政府规章履行出资人 职责，监管市属企业的国有资产，加强国有资产的管理工作。二、负责企业 国有资产基础管理，起草国有资产监督管理的地方性法规和市人民政府规章 草案，制定有关监管制度；依法对县、区、开发区国有资产管理工作进行指 导和监督。三、指导推进全市国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企 业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。 四、承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。建立和完善国有资产保 值增值指标体系，拟订考核标准，通过统计、稽核等方式对所监管企业国有 资产的保值增值情况进行监管；负责所监管企业工资分配管理工作，制定所 监管企业负责人收入分配办法并组织实施。五、通过法定程序对所监管企业 2017 年年度报告 28 / 131 负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场 经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营管理者激励和约 束制度。六、按照有关规定，代表市人民政府向所监管企业派出监事会，负 责监事会的日常管理工作。七、负责组织所监管企业上交国有资本收益，参 与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本 经营预决算编制和执行等工作。八、按照出资人职责，督促所监管企业贯彻 落实国家安全生产方针政策及有关法律法规、标准等工作。九、根据市人民 政府授权，负责对经营开发类事业单位国有资产的监督管理。十、承办市人 民政府交办的其他事项。 报告期内控股和参 股的其他境内外上 市公司的股权情况 南宁市国资委全资控股的南宁振宁资产经营有限责任公司持有南糖股份 (000911) 共 13,676.88 万股,占其总股本的 42.20%；南宁市国资委全资控股 的南宁建宁水务投资集团有限责任公司持有绿城水务（601368）共 42,764.82 万股，占其总股本的 58.12%。 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用 2017 年年度报告 29 / 131 单位：亿元 币种：人民币 法人股东名称 单位负责人 或法定代表 人 成立日期 组织机构 代码 注册 资本 主要经营业务或管理活 动等情况 前海人寿保险 股份有限公司 张金顺 2012 年 2 月 8 日 914403005891979174 85 经营范围为：人寿保险、 健康保险、意外伤害保 险 等 各 类 人 身 保 险 业 务；上述业务的再保险 业务；国家法律、法规 允许的保险资金运用业 务；代理新疆前海联合 财产保险股份有限公司 保险业务，代理险种为： 机动车辆保险、企业财 产保险、家庭财产保险、 工程保险（特殊风险除 外）、责任保险、船舶 保险、货运保险、短期 健康保险、短期意外伤 害保险；经中国保监会 批准的其他业务。 情况说明 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 30 / 131 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内 股份增 减变动 量 增减变 动原因 报告期内 从公司获 得的税前 报酬总额 （万元） 是否在 公司关 联方获 取报酬 黄永干 董事长 男 58 2013 年 3 月 6 日 2016 年 3 月 5 日 15,000 15,000 28.33 否 胡盛品 董事 男 55 2013 年 3 月 6 日 2016 年 3 月 5 日 22.02 否 王丽萍 董事 女 55 2014 年 9 月 25 日 2016 年 3 月 5 日 3.60 是 梅卓荦 董事 男 56 2013 年 3 月 6 日 2016 年 3 月 5 日 24.10 是 孙洪 董事 男 66 2017 年 12 月 14 日 否 范黎波 董事 男 53 2017 年 12 月 14 日 否 任丽华 独立董事 女 56 2013 年 3 月 6 日 2016 年 3 月 5 日 5.00 否 吴纪元 独立董事 男 66 2013 年 3 月 6 日 2016 年 3 月 5 日 5.00 否 许春明 独立董事 男 55 2013 年 12 月 23 日 2016 年 3 月 5 日 5.00 否 杨作生 监事会主席 男 53 2013 年 3 月 6 日 2016 年 3 月 5 日 21.70 否 韦登香 监事 男 50 2013 年 3 月 6 日 2017 年 11 月 17 日 2.20 是 曹建国 监事 男 58 2013 年 3 月 6 日 2016 年 3 月 5 日 22.51 否 刘简丹 监事 女 40 2017 年 12 月 14 日 是 赵琛 职工监事 女 42 2013 年 3 月 6 日 2016 年 3 月 5 日 22.46 否 甘敏 职工监事 女 57 2013 年 3 月 6 日 2016 年 3 月 5 日 2.40 否 覃耀杯 总经理 男 47 2017 年 1 月 3 日 2,000 2,000 26.86 否 李薇 副总经理 女 43 2013 年 3 月 6 日 2016 年 3 月 5 日 3,000 3,000 21.84 否 吴晓宾 副总经理 男 45 2013 年 3 月 6 日 2016 年 3 月 5 日 2,300 2,300 21.89 否 覃春明 副总经理 女 39 2017 年 1 月 4 日 22.18 否 2017 年年度报告 31 / 131 周宁星 董事会秘书 男 47 2013 年 3 月 6 日 2016 年 3 月 5 日 6,770 6,770 19.71 否 合计 29,070 29,070 276.80 / 姓名 主要工作经历 黄永干 2009 年 10 月至 2018 年 4 月 10 日任本公司董事长。 胡盛品 2003 年 9 月起任本公司党委副书记；2009 年 10 月至今任本公司董事；2010 年 7 月至今任本公司工会主席。 王丽萍 2013 年 12 月至 2016 年 1 月任南宁威宁投资集团有限责任公司资金财务部经理，2016 年 1 月至 2017 年 11 月任南宁威宁投资集团有限责任 公司财务总监；2014 年 9 月至 2018 年 4 月 10 日任本公司董事。 梅卓荦 现任广州东百企业集团有限公司副总经理；2009 年 10 月至 2018 年 4 月 10 日任本公司董事，2013 年 3 月 6 日至 2017 年 11 月 21 日任本公 司副总经理。 孙洪 2010 年起任佛山市人民政府专家顾问， 2011 年至 2014 年任香港城市大学商学院客座教授，2011 年至 2016 年任佛山市顺德区经济决策专家 委员会委员，2012 年至 2015 年任广东省消费委员会专家委员会委员。2006 年至 2012 年任农产品（000061.SZ）独立董事，2013 年 11 月至 今担任益华控股（02213.HK）独立董事，2015 年 8 月至今担任中国顺客隆（00974.HK）独立董事；2017 年 12 月 14 日起任本公司董事。 范黎波 2010 年 4 月至 2014 年 12 月任对外经济贸易大学国际商学院副院长、分党委书记，2015 年 1 月至今任对外经济贸易大学公共管理学院院长， 现任对外经济贸易大学国际商学院教授、博士生导师、公共管理学院院长；2017 年 12 月 14 日至今任本公司董事。 任丽华 2012 年 9 月起任广西信达友邦会计师事务所有限公司所长；2009 年 10 月至 2018 年 4 月 10 日任本公司独立董事，2014 年 3 月起任绿城水务 （601368）独立董事。 吴纪元 2008 年至 2012 年任广州百货企业集团有限公司董事、广州市广百股份有限公司副董事长、首席财务官，现已退休；2013 年 3 月 6 日至 2018 年 4 月 10 日任本公司独立董事。 许春明 2003 年至今任广西欣源律师事务所合伙人；2013 年 12 月 23 日至 2018 年 4 月 10 日任本公司独立董事。 杨作生 2007 年至 2012 年任职于南宁市人民政府国有资产监督管理委员会，现任本公司纪委书记；2013 年 3 月 6 日至今任本公司监事，其中 2013 年 3 月 6 日至 2018 年 4 月 10 日任本公司监事会主席。 韦登香 2007 年至 2014 年 1 月历任南宁沛宁资产经营有限责任公司党委副书记、纪委书记、监事会主席、工会主席，现任南宁威宁投资集团有限责 任公司纪委书记；2013 年 3 月 6 日至 2017 年 11 月 17 日任本公司监事。 曹建国 2003 年 2 月至 2017 年 8 月任本公司党群工作部主任；2014 年至今任本公司纪委副书记；2015 年至今任本公司工会副主席；2009 年 10 月 16 日至 2018 年 4 月 10 日任本公司监事。 刘简丹 2013 年 12 月至 2016 年 2 月任南宁威宁投资集团有限责任公司资金财务部副经理，2016 年 2 月至今任南宁威宁投资集团有限责任公司资金 财务部经理；2017 年 12 月 14 日至今任本公司监事。 赵琛 2010 年 11 月至 2017 年 8 月任本公司审计监察部主任；2017 年 8 月至今任本公司纪检监察室主任；2009 年 10 月至今任本公司职工监事。 甘敏 2010 年 3 月至 2018 年 4 月 10 日任本公司职工监事。 2017 年年度报告 32 / 131 覃耀杯 2009 年 10 月 16 日至 2013 年 3 月 5 日任本公司监事会主席，2013 年 3 月 6 日至 2017 年 1 月 2 日任本公司副总经理，2017 年 1 月至今任本 公司总经理。 李薇 2009 年 10 月至今任本公司副总经理。 吴晓宾 2012 年 10 月至今任本公司副总经理。 覃春明 2012 年 8 月至今任广西南百电子商务有限公司总经理，2017 年 1 月至今任本公司副总经理。 周宁星 2009 年 12 月 31 日至今任本公司董事会秘书兼董事会办公室主任。 其它情况说明 √适用 □不适用 2018 年 4 月 10 日召开的南宁百货 2018 年第 2 次临时股东大会选举产生了公司第八届董事会、监事会成员，董事会、监事会成员名单及简历详见 2018 年 3 月 23 日、4 月 11 日上海证券交易所网站及《上海证券报》同日公告。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 韦登香 南宁威宁投资集团有限责任公司 纪委书记 2014 年 1 月 28 日 王丽萍 南宁威宁投资集团有限责任公司 财务总监 2016 年 1 月 2017 年 11 月 梅卓荦 广州东百企业集团有限公司 副总经理 2009 年 1 月 在股东单位任职情况的说明 无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 黄永干 广西南百超市有限公司 董事 2011 年 8 月 3 日 黄永干 广西南百电子商务有限公司 董事 2010 年 10 月 27 日 2017 年 12 月 13 日 黄永干 南宁金湖时代置业投资有限公司 董事 2010 年 4 月 9 日 2017 年年度报告 33 / 131 黄永干 南宁市百通业沃商贸公司 法定代表人 2010 年 3 月 24 日 黄永干 南宁市南百职业培训学校 负责人 2009 年 10 月 16 日 覃耀杯 广西南百电子商务有限公司 董事 2010 年 10 月 27 日 2014 年 6 月 10 日 覃耀杯 广西鑫湖畅达商贸有限公司 董事长，总经理 2014 年 7 月 4 日 2017 年 3 月 13 日 胡盛品 广西南百超市有限公司 董事 2009 年 10 月 26 日 胡盛品 南宁金湖时代置业投资有限公司 董事 2010 年 4 月 9 日 胡盛品 广西新世界商业有限公司 董事 2012 年 7 月 19 日 胡盛品 广西鑫湖畅达商贸有限公司 董事 2011 年 02 月 25 日 李薇 广西南百超市有限公司 董事 2009 年 10 月 26 日 李薇 广西新世界商业有限公司 法定代表人 2013 年 4 月 17 日 李薇 广西南百汽车销售服务有限公司 董事 2011 年 05 月 13 日 杨作生 广西南百超市有限公司 监事 2014 年 5 月 21 日 杨作生 南宁金湖时代置业投资有限公司 监事 2014 年 7 月 3 日 杨作生 广西新世界商业有限公司 监事 2014 年 6 月 12 日 杨作生 南宁寰旺房地产开发有限责任公司 监事 2014 年 7 月 15 日 杨作生 广西南百汽车销售服务有限公司 监事 2014 年 5 月 21 日 杨作生 广西鑫湖畅达商贸有限公司 监事 2014 年 5 月 21 日 吴晓宾 南宁金湖时代置业投资有限公司 法定代表人、董事 2014 年 7 月 3 日 吴晓宾 南宁市寰旺房地产开发有限责任公司 法定代表人、执行董事 2018 年 1 月 26 日 吴晓宾 广西鑫湖畅达商贸有限公司 法定代表人、董事 2017 年 3 月 14 日 梅卓荦 广西南百汽车销售服务有限公司 法定代表人、董事 2013 年 12 月 12 日 梅卓荦 南宁市寰旺房地产开发有限责任公司 法定代表人、执行董事 2015 年 3 月 26 日 梅卓荦 百色桂通汽车销售服务有限公司 执行董事 2013 年 7 月 10 日 覃春明 广西南百电子商务有限公司 法定代表人、董事 2014 年 6 月 11 日 覃春明 南宁鲜品堂电子商务有限公司 法定代表人、董事 2015 年 10 月 10 日 覃春明 广西南百超市有限公司 董事 2018 年 2 月 28 日 赵琛 广西南百电子商务有限公司 监事 2010 年 10 月 27 日 赵琛 南宁金湖时代置业投资有限公司 监事 2009 年 11 月 11 日 赵琛 广西新世界商业有限公司 监事 2012 年 7 月 19 日 赵琛 广西鑫湖畅达商贸有限公司 监事 2011 年 2 月 25 日 赵琛 广西南百汽车销售服务有限公司 监事 2011 年 5 月 13 日 2017 年年度报告 34 / 131 赵琛 南宁鲜品堂电子商务有限公司 监事 2015 年 10 月 10 日 赵琛 百色桂通汽车销售服务有限公司 监事 2013 年 7 月 10 日 在其他单位任职情况的说明 上述董事、监事、高管在南宁百货子公司兼任法定代表人、董事、监事一职，均不在子公司领取报酬津贴。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 在公司任职的董事、监事及高级管理人员的薪酬根据《南宁百货大楼股份有限公司薪酬管理制度》确定， 该制度经职工代表大会审议通过。董事、监事津贴由董事会薪酬与考核委员会提出方案，交董事会审议 并经股东大会审议通过后执行。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司经营效益，按《南宁百货大楼股份有限公司薪酬管理制度》规定的方法计算。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 董事、监事和高级管理人员所披露的报酬与实际发放情况相符。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 获得的报酬合计 276.80 万元 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 覃耀杯 公司总经理 聘任 覃春明 公司副总经理 聘任 孙洪 董事 聘任 范黎波 董事 聘任 刘简丹 监事 聘任 韦登香 监事 离任 工作原因 梅卓荦 公司副总经理 离任 工作原因 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 35 / 131 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 794 主要子公司在职员工的数量 393 在职员工的数量合计 1,187 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 878 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 销售人员 740 技术人员 财务人员 43 行政人员 管理人员 199 工勤人员 205 合计 1,187 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 16 本科 194 大专 407 高中、职高 273 中专、技校 186 初中及以下 111 合计 1,187 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 经公司职工代表大会审议通过的《南宁百货大楼股份有限公司薪酬管理制度》。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 首先，加强开展管理人员管理技能提升培训；其次重点开展服务达标全员专题培训；再次， 组织业务骨干到国内外标杆企业考察、学习。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用 劳务外包的工时总数 21.36 万小时 劳务外包支付的报酬总额 222.81 万元 七、其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 36 / 131 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 （一）报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》 及其它相关法律法规以及《公司章程》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制 制度，规范公司运作，切实保障公司和股东的合法权益。公司治理的主要情况如下： 1.股东与股东大会：报告期内，公司共召开 4 次股东大会。公司严格按照《公司法》、《公 司章程》、《股东大会议事规则》等法律规定程序召集，召开。股东大会均采取现场结合网络投 票的方式进行表决，确保所有股东，尤其是中小股东充分行使表决权。公司控股股东、实际控制 人认真履行诚信义务，无损害公司及其他股东权益的情形。 2. 关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预 公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”， 公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。 3.董事与董事会：公司董事选举程序公开、公平、公正。目前公司共有董事 9 名,其中独立 董事 3 名,占全体董事数量超过三分之一,董事会构成符合法律法规和《公司章程》的要求。报告 期内,公司董事会共召开 12 次会议,会议召集召开和议事程序符合《董事会议事规则》。公司全体 董事能忠实、诚信、勤勉地履行职责,按照法律法规规定对公司重大事项进行科学决策,维护公司 全体股东的合法权益。 4.监事与监事会：公司监事选举程序公开、公平、公正。目前公司共有监事 5 名,其中职工监 事 2 名,监事会构成符合法律法规和《公司章程》的要求。报告期内,监事会共召开 5 次会议,会 议的召集召开和议事程序符合《监事会议事规则》。监事会严格按照有关法律法规及《公司章程》 的相关规定勤勉尽责的履行监督职能,对公司财务及董事、其他高级管理人员履行职责的合法合规 性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5.绩效评价与激励约束机制：公司制定了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标 准和激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6.相关利益者：公司充分尊重顾客、员工、供应商及合作伙伴、社会公众等利益相关者的合 法权益，努力和利益相关者积极合作，共同推进公司的持续健康发展。 7.内部控制：公司按照财政部、审计署、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基 本规范》、《企业内部控制配套指引》的有关要求， 建立、完善内部控制体系。 （二）内幕信息知情人管理 报告期内，公司严格按照制度要求，督促相关知情人员签署《内幕信息知情人登记表》，做 好定期报告等内幕信息保密工作，有效防范和杜绝内幕交易等违法行为。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查 询索引 决议刊登的披露日期 2017 年第一次临时股东大会 2017 年 4 月 21 日 上海证券交易所（网址： http：//） 2017 年 4 月 22 日 2016 年度股东大会 2017 年 6 月 13 日 2017 年 6 月 14 日 2017 年第二次临时股东大会 2017 年 7 月 12 日 2017 年 7 月 13 日 2017 年第三次临时股东大会 2017 年 12 月 13 日 2017 年 12 月 14 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 37 / 131 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 黄永干 否 12 12 5 0 0 否 4 胡盛品 否 12 12 5 0 0 否 3 王丽萍 否 12 12 11 0 0 否 1 梅卓荦 否 12 12 8 0 0 否 2 孙洪 否 0 0 0 0 0 否 0 范黎波 否 0 0 0 0 0 否 0 任丽华 是 12 11 10 1 0 否 1 吴纪元 是 12 12 11 0 0 否 1 许春明 是 12 12 10 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 12 其中：现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 5 现场结合通讯方式召开会议次数 6 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 2017 年年度报告 38 / 131 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 □适用 √不适用 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 详见与本报告同日披露的公司《内部控制评价报告》。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 39 / 131 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审计报告 川华信审（2018）019 号 南宁百货大楼股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南宁百货大楼股份有限公司（以下简称“南宁百货公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南宁 百货公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于南宁百货公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们 在审计中识别出的关键事项如下： （一）收入的确认 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”中的“21、收入”， “五、合并财务 报表项目注释” 中的“28、营业收入、营业成本”，以及“十五、母公司财务报表重要项目注释” 中的“4、营业收入、营业成本”。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 南宁百货公司的营业收入是本期净利润的 主要来源，来自于百货、家电、超市、汽车的销 售。 南宁百货公司销售业务主要分为自营和联 营模式，自营模式收入确认具体原则：采取直接 收款方式销售货物，为完成货物销售收到货款或 取得销售款凭据的当天确认收入的实现；联营模 式收入确认具体原则：公司与供应商签订联营合 同，约定扣率及费用承担方式，公司以实际收到 的营业款确认销售收入。另外，公司向供应商收 取的竞争性费用(平台建设费等)及非竞争性费 用(促销费、管理费等)，按实际收到的金额于收 取时确认为当期收入。 1、了解及评价与收入确认事项有关的内部 控制设计的合理性，并测试了关键控制执行的 有效性； 2、选取重要客户/供应商，检查贵公司与 客户签订的销售/联营合同，识别与商品所有权 上主要风险和报酬转移相关的条款，评价贵公 司收入确认政策的适当性； 3、对商友业务系统记录的收入数据与财务 系统数据进行了核对； 4、分业务类别进行分析性复核，就毛利率 波动情况与历史数据、同行业数据、市场趋势 进行比对，识别异常的交易； 5、选取重要及异常样本向客户/供应商发 2017 年年度报告 40 / 131 由于营业收入是南宁百货公司的关键业绩 指标之一，业绩压力使得收入确认存在可能被操 纵以达到目标或预期的固有风险，故我们将营业 收入确认作为关键审计事项予以关注。 函询证期末往来款项余额； 6、对本年大额促销管理费收入检查合同、 结算单据、往来商函等原始单据，验证真实性； 7、对供应商进行函证、访谈，了解促销管 理费收入的商业实质，确认其已计入适当会计 期间。 （二）资产处置收益 请参阅财务报表附注 “五、合并财务报表项目注释” 中的“35、资产处置收益”。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 南宁百货公司位于南宁市兴宁区朝阳路 45 号的合计 329.52 平方米土地被南宁市国土资源 局征收，用于南宁城市轨道交通一号线朝阳广场 站建设，由南宁市轨道交通集团对南宁百货公司 进行补偿。因上述事项，南宁百货公司确认了资 产处置收益 929.70 万元。 该资产处置收益对本期净利润影响重大，是 南宁百货公司本年扭亏的重要原因之一，故我们 将此事项作为关键审计事项予以关注。 1、了解及评价资产处置事项有关的内部控 制设计的合理性，并测试了关键控制执行的有 效性； 2、对资产处置的相关合同、政府文件、拨 款凭证进行检查，验证了真实性及是否计入适 当会计期间； 3、获取了处置资产相关的评估报告，对照 评估结果以复核资产处置价格的合理性； 4、对处置资产的交付手续进行了检查，并 现场查看了处置资产的状况； 5、对资产处置成本的计算和结转进行检 查。 （三）或有事项 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”中的“20、预计负债”， “十二、承 诺及或有事项” 中的“2、或有事项”。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 南宁百货公司的或有事项主要是诉讼事项， 因本年度或有事项标的金额重大，且是否应预计 负债需要管理层作出重大判断，故我们将或有事 项作为关键审计事项予以关注。 1、向公司法务部门收集 2017 年度所有诉 讼相关文件； 2、向公司法务部门、法律顾问、诉讼案件 代理律师发函了解诉讼事项进度，以及对诉讼 结果的判断； 3、与管理层讨论上述诉讼事项的预计负债 情况，对其判断过程进行复核； 4、对或有事项的列报和披露情况进行了复 核。 四、其他信息 南宁百货公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 2017 年年度报告 41 / 131 五、管理层和治理层对财务报表的责任 南宁百货公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南宁百货公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南宁百货公司、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督南宁百货公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对南宁百货公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意 财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南宁百货公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 （6）就南宁百货公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：武兴田 （特殊普通合伙） 中国 ·成都 中国注册会计师： 黄磊 二 0 一八年四月十六日 2017 年年度报告 42 / 131 二、 财务报表 合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 410,669,732.11 414,026,425.55 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 9,947,912.74 3,346,009.43 预付款项 94,576,908.12 80,388,925.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 21,767,017.91 16,842,156.90 买入返售金融资产 存货 161,058,925.41 137,810,130.45 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 151,586.20 147,968.04 其他流动资产 26,592,918.53 28,370,546.45 流动资产合计 724,765,001.02 680,932,161.89 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 29,536,653.66 29,669,246.96 投资性房地产 固定资产 1,113,294,691.13 1,156,297,864.50 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 30,579,434.06 33,350,848.59 开发支出 商誉 长期待摊费用 337,939,484.99 340,775,296.66 递延所得税资产 1,686,811.48 1,597,844.88 其他非流动资产 非流动资产合计 1,513,037,075.32 1,561,691,101.59 2017 年年度报告 43 / 131 资产总计 2,237,802,076.34 2,242,623,263.48 流动负债： 短期借款 300,000,000.00 130,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 380,578,355.44 519,539,770.25 应付账款 291,402,372.99 303,508,086.31 预收款项 93,640,618.77 105,291,116.35 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,340,625.13 10,142,740.70 应交税费 8,022,334.20 4,297,380.44 应付利息 369,833.34 186,253.22 应付股利 1,356,181.75 1,357,585.75 其他应付款 83,612,913.16 103,427,820.11 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,855,810.42 3,020,290.76 流动负债合计 1,174,179,045.20 1,180,771,043.89 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,174,179,045.20 1,180,771,043.89 所有者权益 股本 544,655,360.00 544,655,360.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 369,857,554.53 369,857,554.53 减：库存股 2017 年年度报告 44 / 131 其他综合收益 专项储备 盈余公积 53,751,042.94 50,600,631.85 一般风险准备 未分配利润 95,359,073.67 96,738,673.21 归属于母公司所有者权益合计 1,063,623,031.14 1,061,852,219.59 少数股东权益 所有者权益合计 1,063,623,031.14 1,061,852,219.59 负债和所有者权益总计 2,237,802,076.34 2,242,623,263.48 法定代表人：黎 军 主管会计工作负责人：覃耀杯 会计机构负责人：李玲 母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位:南宁百货大楼股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 303,034,109.77 327,204,088.96 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 45,837,311.61 39,329,905.64 预付款项 66,466,003.59 48,470,807.19 应收利息 应收股利 其他应收款 399,898,347.08 312,863,155.14 存货 118,702,992.44 93,224,371.88 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 16,847,101.84 20,710,295.37 流动资产合计 950,785,866.33 841,802,624.18 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 109,625,628.62 109,758,221.92 投资性房地产 固定资产 912,981,429.80 947,706,824.31 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 30,185,014.57 32,877,708.41 开发支出 商誉 2017 年年度报告 45 / 131 长期待摊费用 329,467,268.82 332,200,714.29 递延所得税资产 3,151,384.17 3,062,417.57 其他非流动资产 非流动资产合计 1,385,410,725.98 1,425,605,886.50 资产总计 2,336,196,592.31 2,267,408,510.68 流动负债： 短期借款 300,000,000.00 130,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 336,913,472.14 467,332,355.25 应付账款 245,310,002.26 256,471,063.76 预收款项 122,107,680.72 96,115,309.88 应付职工薪酬 12,230,544.73 10,012,193.96 应交税费 6,160,182.73 3,340,143.07 应付利息 369,833.34 186,253.22 应付股利 1,356,181.75 1,357,585.75 其他应付款 74,176,278.27 96,360,819.98 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,855,810.42 3,020,290.76 流动负债合计 1,101,479,986.36 1,064,196,015.63 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,101,479,986.36 1,064,196,015.63 所有者权益： 股本 544,655,360.00 544,655,360.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 369,857,554.53 369,857,554.53 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 53,751,042.94 50,600,631.85 未分配利润 266,452,648.48 238,098,948.67 所有者权益合计 1,234,716,605.95 1,203,212,495.05 2017 年年度报告 46 / 131 负债和所有者权益总计 2,336,196,592.31 2,267,408,510.68 法定代表人：黎 军 主管会计工作负责人：覃耀杯 会计机构负责人：李玲 合并利润表 2017 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,321,009,142.80 2,207,155,178.57 其中：营业收入 2,321,009,142.80 2,207,155,178.57 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,325,497,556.29 2,241,357,022.38 其中：营业成本 1,974,987,641.73 1,882,524,993.07 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 25,425,268.67 26,292,052.32 销售费用 95,729,197.26 111,779,701.21 管理费用 210,399,775.15 198,697,454.49 财务费用 16,671,991.29 21,863,778.69 资产减值损失 2,283,682.19 199,042.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -132,593.30 419,487.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -132,593.30 419,487.16 资产处置收益（损失以“－”号填列） 9,388,779.84 121,023.07 汇兑收益（损失以“－”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,767,773.05 -33,661,333.58 加：营业外收入 4,346,446.58 2,309,140.49 减：营业外支出 960,827.22 304,991.47 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,153,392.41 -31,657,184.56 减：所得税费用 6,382,580.86 2,619,222.70 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,770,811.55 -34,276,407.26 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 1,770,811.55 -34,276,407.26 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 2017 年年度报告 47 / 131 2.归属于母公司股东的净利润 1,770,811.55 -34,276,407.26 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 1,770,811.55 -34,276,407.26 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,770,811.55 -34,276,407.26 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.0033 -0.06 （二）稀释每股收益(元/股) 0.0033 -0.06 定代表人：黎 军 主管会计工作负责人：覃耀杯 会计机构负责人：李玲 母公司利润表 2017 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,822,206,270.05 1,704,624,859.71 减：营业成本 1,532,402,439.18 1,439,780,826.96 税金及附加 21,326,866.83 20,988,962.36 销售费用 56,392,789.93 56,476,692.33 管理费用 169,930,836.44 155,955,433.52 财务费用 15,742,978.98 20,534,267.32 资产减值损失 763,430.97 -4,443.01 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -132,593.30 419,487.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -132,593.30 419,487.16 资产处置收益（损失以“－”号填列） 9,296,950.16 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,811,284.58 11,312,607.39 2017 年年度报告 48 / 131 加：营业外收入 3,323,509.79 1,282,263.98 减：营业外支出 580,007.17 269,642.91 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 37,554,787.20 12,325,228.46 减：所得税费用 6,050,676.30 2,619,222.70 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,504,110.90 9,706,005.76 (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 31,504,110.90 9,706,005.76 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 31,504,110.90 9,706,005.76 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.06 0.02 （二）稀释每股收益(元/股) 0.06 0.02 法定代表人：黎 军 主管会计工作负责人：覃耀杯 会计机构负责人：李玲 合并现金流量表 2017 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,806,840,599.69 2,617,571,481.51 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 2017 年年度报告 49 / 131 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,942.39 收到其他与经营活动有关的现金 16,253,991.74 16,611,917.88 经营活动现金流入小计 2,823,094,591.43 2,634,189,341.78 购买商品、接受劳务支付的现金 2,635,859,348.48 2,079,521,129.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 113,974,248.56 129,742,612.22 支付的各项税费 64,613,451.19 71,841,580.96 支付其他与经营活动有关的现金 172,251,248.64 197,506,009.60 经营活动现金流出小计 2,986,698,296.87 2,478,611,332.46 经营活动产生的现金流量净额 -163,603,705.44 155,578,009.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 62,208,797.80 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 6,430,325.00 292,017.24 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,430,325.00 62,500,815.04 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 6,412,197.13 32,888,651.01 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,412,197.13 32,888,651.01 投资活动产生的现金流量净额 18,127.87 29,612,164.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 360,000,000.00 175,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 166,917,173.06 94,145,760.52 筹资活动现金流入小计 526,917,173.06 269,145,760.52 偿还债务支付的现金 190,000,000.00 225,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 9,771,115.87 23,914,942.79 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 2017 年年度报告 50 / 131 支付其他与筹资活动有关的现金 127,764,179.19 166,917,173.06 筹资活动现金流出小计 327,535,295.06 415,832,115.85 筹资活动产生的现金流量净额 199,381,878.00 -146,686,355.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 35,796,300.43 38,503,818.02 加：期初现金及现金等价物余额 247,109,252.49 208,605,434.47 六、期末现金及现金等价物余额 282,905,552.92 247,109,252.49 法定代表人：黎 军 主管会计工作负责人：覃耀杯 会计机构负责人：李玲 母公司现金流量表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,153,886,816.72 1,960,597,983.87 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 12,724,044.37 7,152,468.32 经营活动现金流入小计 2,166,610,861.09 1,967,750,452.19 购买商品、接受劳务支付的现金 2,030,503,163.06 1,507,292,942.88 支付给职工以及为职工支付的现金 82,671,819.22 87,599,904.69 支付的各项税费 57,153,979.02 59,471,301.89 支付其他与经营活动有关的现金 181,329,607.73 186,561,307.84 经营活动现金流出小计 2,351,658,569.03 1,840,925,457.30 经营活动产生的现金流量净额 -185,047,707.94 126,824,994.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 62,208,797.80 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 6,416,515.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,416,515.00 62,208,797.80 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 5,767,670.38 20,981,524.49 投资支付的现金 700,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,767,670.38 21,681,524.49 投资活动产生的现金流量净额 648,844.62 40,527,273.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 360,000,000.00 175,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 134,949,490.56 94,145,760.52 2017 年年度报告 51 / 131 筹资活动现金流入小计 494,949,490.56 269,145,760.52 偿还债务支付的现金 190,000,000.00 225,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 9,771,115.87 23,914,942.79 支付其他与筹资活动有关的现金 106,630,314.55 134,949,490.56 筹资活动现金流出小计 306,401,430.42 383,864,433.35 筹资活动产生的现金流量净额 188,548,060.14 -114,718,672.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,149,196.82 52,633,595.37 加：期初现金及现金等价物余额 192,254,598.40 139,621,003.03 六、期末现金及现金等价物余额 196,403,795.22 192,254,598.40 法定代表人：黎 军 主管会计工作负责人：覃耀杯 会计机构负责人：李玲 2017 年年度报告 52 / 131 合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 544,655,360.00 369,857,554.53 50,600,631.85 96,738,673.21 1,061,852,219.59 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 544655360.00 369,857,554.53 50,600,631.85 96,738,673.21 1,061,852,219.59 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,150,411.09 -1,379,599.54 1,770,811.55 （一）综合收益总额 1,770,811.55 1,770,811.55 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 3,150,411.09 -3,150,411.09 1．提取盈余公积 3,150,411.09 -3,150,411.09 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 2017 年年度报告 53 / 131 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 544,655,360.00 369,857,554.53 53,751,042.94 95,359,073.67 1,063,623,031.14 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 544,655,360.00 369,857,554.53 49,630,031.27 140,700,166.81 1,104,843,112.61 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 544,655,360.00 369,857,554.53 49,630,031.27 140,700,166.81 1,104,843,112.61 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 970,600.58 -43,961,493.60 -42,990,893.02 （一）综合收益总额 -34,276,407.26 -34,276,407.26 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 2017 年年度报告 54 / 131 益的金额 4．其他 （三）利润分配 970,600.58 -9,685,086.34 -8,714,485.76 1．提取盈余公积 970,600.58 -970,600.58 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -8,714,485.76 -8,714,485.76 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 544,655,360.00 369,857,554.53 50,600,631.85 96,738,673.21 1,061,852,219.59 法定代表人：黎 军 主管会计工作负责人：覃耀杯 会计机构负责人：李玲 母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 544,655,360.00 369,857,554.53 50,600,631.85 238,098,948.67 1,203,212,495.05 加：会计政策变更 前期差错更正 2017 年年度报告 55 / 131 其他 二、本年期初余额 544,655,360.00 369,857,554.53 50,600,631.85 238,098,948.67 1,203,212,495.05 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,150,411.09 28,353,699.81 31,504,110.90 （一）综合收益总额 31,504,110.90 31,504,110.90 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 3,150,411.09 -3,150,411.09 1．提取盈余公积 3,150,411.09 -3,150,411.09 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 544,655,360.00 369,857,554.53 53,751,042.94 266452648.48 1,234,716,605.95 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 永 其 2017 年年度报告 56 / 131 先 股 续 债 他 收益 一、上年期末余额 544,655,360.00 369,857,554.53 49,630,031.27 238,078,029.25 1,202,220,975.05 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 544,655,360.00 369,857,554.53 49,630,031.27 238,078,029.25 1,202,220,975.05 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 970,600.58 20,919.42 991,520.00 （一）综合收益总额 9,706,005.76 9,706,005.76 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 970,600.58 -9,685,086.34 -8,714,485.76 1．提取盈余公积 970,600.58 -970,600.58 2．对所有者（或股东）的分配 -8,714,485.76 -8,714,485.76 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 544,655,360.00 369,857,554.53 50,600,631.85 238,098,948.67 1,203,212,495.05 法定代表人：黎 军 主管会计工作负责人：覃耀杯 会计机构负责人：李玲 2017 年年度报告 57 / 131 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 （一）公司历史沿革 南宁百货大楼股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系 1992 年 12 月 22 日经广西壮族自治区体改委桂体改股字（1992）43 号文批准，由南宁市百货大楼 进行股份制改组成立的定向募集股份有限公司，并于 1993 年 2 月 28 日取得南宁市工 商行政管理局核发的企业法人营业执照。公司统一社会信用代码： 914500001982836073。公司设立时总股本为 63,600,000.00 股，注册资本 63,600,000.00 元。1996 年 5 月 15 日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]65 号文批复同意，公司向社会公开发行人民币普通股 26,820,000 股，每股面值 1 元， 1996 年 6 月 14 日发行结束后，公司总股本为 90,420,000 股。 根据 2003 年 9 月 29 日公司股东大会审议通过的利润分配方案，公司以 2003 年 6 月 30 日总股本 90,420,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，以资本公积人 民币 54,252,000.00 元转增股本。变更后公司总股本为 144,672,000.00 元。 根据 2009 年 5 月 15 日股东大会审议通过的利润分配方案，公司向全体股东每 10 股送 2 股。变更后公司总股本为 17,360.64 万股。 根据 2010 年 10 月 21 日临时股东大会审议通过的利润分配方案，公司以 2010 年 6 月 30 日总股本 173,606,400 股为基数，向全体股东每 10 股送 5 股。变更后公司总 股本为 260,409,600 股。 根据 2011 年 4 月 12 日临时股东大会审议通过的关于非公开发行股票方案，经中 国证券监督管理委员会《关于核准南宁百货大楼股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可[2011]1228 号文）核准，公司非公开发行 8,000 万股人民币 A 股股票。2011 年 10 月 11 日股票发行结束后，公司总股本变更为 340,409,600 股。 根据 2012 年 3 月 30 日公司股东大会审议通过利润分配方案，公司以 2011 年期 末股本 340,409,600 股为基数，以资本公积向全体股东转增股本，每 10 股转增 6 股。 变更后公司总股本为 544,655,360 股。 截止 2017 年 12 月 31 日，公司的注册资本及股本结构如下： 项目 股本 一、有限售条件流通股份 6,695,885 二、无限售条件已流通股份 537,959,475 三、股份总数 544,655,360 2017 年年度报告 58 / 131 （二）公司注册地址、总部地址 本公司注册地址：广西南宁市朝阳路 39—41、45 号；总部地址：广西南宁市兴 宁区朝阳路 39—41、45 号。 （三）业务性质及主要经营活动 本公司及各子公司主要从事百货商品批发和零售业务。经营范围包括：国内贸易， 进出口贸易；卷烟、雪茄烟的零售；进口、国产瓶装酒的零售；预包装食品、散装食 品的批发兼零售；保健食品零售；道路普通货物运输；停车场服务；餐饮；理发、生 活美容；电子游艺机；公开发行国内版书刊的零售；自有房屋租赁；钟表维修，珠宝 首饰维修；再生资源回收；汽车销售。 （四）财务报告的批准报出日 本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 16 日决议批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 （1）合并财务报表范围 2017 年度，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 子公司简称 南宁市百通业沃商贸公司 百通业沃 桂林南百竹木业发展有限公司 南百竹木业 南宁金湖时代置业投资有限公司 金湖时代 南宁寰旺房地产开发有限责任公司 寰旺房地产 广西南百超市有限公司 南百超市 南宁市南百职业培训学校 职业学校 广西南百电子商务有限公司 南百电商 广西南百汽车销售服务有限公司 南百汽车 广西新世界商业有限公司 新世界 南宁南百物业服务有限公司 南百物业 南宁鲜品堂电子商务有限公司 鲜品堂 （2）合并财务报表范围的变化 本公司本年合并财务报表范围比上年无变化。 2017 年年度报告 59 / 131 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月及以后期间颁布的企业会计准则及其配套指南、解释和其他相关规定（以下合称“企业会计准 则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务 报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外， 本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响持续经营能力的事 项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报 表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 15 号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 □适用 √不适用 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合 并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一 方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权 的日期。 合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的 商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净 资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股 本溢价，不足冲减的则调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 2017 年年度报告 60 / 131 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与 合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价 值计量。 支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方 的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券 的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买 方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的 公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司， 是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体 等)。 编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。对子公司可能存在 的与本公司不一致的会计政策，已按照本公司的会计政策调整一致。本公司内部各公司之间的所 有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的， 其余额仍冲减少数股东权益。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本公司 取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本公司对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以 购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初 纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并 后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本公司重新评估是 否控制被投资方。 不丧失控制权的情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中 享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该 安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享 有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、13（2）② “权益法核算的长期 股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本 公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产 生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用， 以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同 经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共 同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资 2017 年年度报告 61 / 131 产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于 本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 □适用 √不适用 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)， 即从其账户和资产负债表内予以转销： ①收取金融资产现金流量的权利届满； ②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额 支付给第三方的义务，并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽 然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资 产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被 同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被 实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按 照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司 承诺买入或卖出金融资产的日期。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分类为贷款和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值计 量，相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或 损失，均计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其初 始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵 销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金 融资产和清偿该金融负债。 （5）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值 的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、 对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产 发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息 2017 年年度报告 62 / 131 或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未 来现金流量确已减少且可计量。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值通过备抵项目减记至预计未 来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量 现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担 保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损 失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资 产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （6）金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资 产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额 两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求 偿还的最高金额。 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的 判断依据或金额 标准 本公司将期末余额在 100 万元（含 100 万元，下同）以上的应收款项以及期 末余额小于 100 万元，大于 50 万元（含 50 万元），且账龄超过 3 年（含 3 年）的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值 的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的 应收款项组合中进行减值测试。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 项目 确定组合的依据 账龄组合 挂账账龄分析。 合并范围关联方应收款 合并报表范围内关联方企业之间的应收款 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 8 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 5 8 2－3 年 20 10 2017 年年度报告 63 / 131 3 年以上 3－4 年 25 12 4－5 年 30 15 5 年以上 35 20 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 单项计提坏账准备 的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在 争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履 行还款义务的应收款项。 坏账准备的计提方 法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。 12. 存货 √适用 □不适用 （1）存货的分类 存货主要包括物资采购、原材料、在途商品、库存商品、低值易耗品、库存材料、开发成本、 出租开发产品、受托代销商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按先进先出法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考 虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存 货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量 繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相 关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价 准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高 于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13. 持有待售资产 √适用 □不适用 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①根据类似交易中 出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即公司已经就 出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 2017 年年度报告 64 / 131 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成” 的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其 划分为持有待售类别。 因本公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且本公司 仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①买方 或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设 定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；②因发生罕见情况，导致持有待售的非流动 资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重 新满足了持有待售类别的划分条件。 （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 ①初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公 允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为 持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企 业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净 额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据 处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负 债的利息和其他费用继续予以确认。 ②资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记 的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当 期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金 额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额 计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减 值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资 产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 ③不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或 非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：a.划分为持有待售类别前的 账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的 金额；b.可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期 股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出 2017 年年度报告 65 / 131 售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、9 “金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经 营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本， 按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被 合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属 于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交 易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资 账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融 资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证 券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并 的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取 得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面 价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股 权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资 产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当 期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股 权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的 公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面 价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税 金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同 控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》 确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益 法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资 2017 年年度报告 66 / 131 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润 外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策 及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行 调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易， 投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分 予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于 所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投 资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企 业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。 本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》 的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的 义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润 的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期 股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损 益。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子 公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6.“合并财务报表编制的方法” 中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计 入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计 入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 2017 年年度报告 67 / 131 基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资 单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采 用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股 权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制 或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日 的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因 采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控 制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而 确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧 失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合 收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处 理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子 交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控 制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其 他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量 时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 直线法 35-40 3% 2.77-2.43% 运输设备 直线法 7-10 3% 13.86-9.7% 通用设备 直线法 7-20 3% 13.86-4.85% 其他设备 直线法 5-10 3% 19.40-9.7% 专用设备 直线法 5-10 3% 19.40-9.7% 2017 年年度报告 68 / 131 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司 目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、25“资产减值”。 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转 移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资 产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无 法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的 期间内计提折旧。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠 地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出， 在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则 作为会计估计变更处理。 16. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定 可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 17. 借款费用 √适用 □不适用 借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价 的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当 期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态 的固定资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： (1) 资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款 费用计入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： 2017 年年度报告 69 / 131 (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额 确定。 (2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占 用一般借款的加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产在购建过程中，发生除达到预定可使用状态必要的程序之外的非正常 中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建活动重新开始。 18. 生物资产 □适用 √不适用 19. 油气资产 □适用 √不适用 20. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本 公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入 当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权 支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有 关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累 计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计 估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该 无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形 资产的摊销政策进行摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支 出计入当期损益： 2017 年年度报告 70 / 131 ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、25“资产减值”。 21. 长期资产减值 □适用 √不适用 22. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用系已发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期 待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 23. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤 保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供 服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中 非货币性福利按公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相 应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期 职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正 常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计 入当期损益（辞退福利）。 2017 年年度报告 71 / 131 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计 处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 24. 预计负债 √适用 □不适用 除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务 同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： (1) 该义务是本公司承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行 复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价 值进行调整。 25. 股份支付 □适用 √不适用 26. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 27. 收入 √适用 □不适用 收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足以下条件时予以确认。 （1）销售商品收入 公司批发和零售商品，在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入的实现。 对于销售产品或提供劳务同时授予客户奖励积分的业务，本公司在销售产品或提供劳务的同 时，将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值 之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入、奖励积分的 公允价值确认为递延收益。客户兑换奖励积分或积分失效时，将递延收益结转计入当期损益。 公司零售和批发商品主要有自营和联营两种模式。 2017 年年度报告 72 / 131 自营模式收入确认具体原则：采取直接收款方式销售货物，为完成货物销售收到货款或取得 销售款凭据的当天确认收入的实现。 联营模式收入确认具体原则：公司与供应商签订联营合同，约定扣率及费用承担方式。公司 以实际收到的营业款确认销售收入。 另外，公司向供应商收取的竞争性费用(平台建设费等)及非竞争性费用(促销费、管理费等)， 按实际收到的金额于收取时确认为当期收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供 的劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的 经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本 能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金 额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能 得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳 务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提 供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）建造合同收入 于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认合同收入和 合同费用；否则按已经发生并预计能够收回的实际合同成本金额确认收入。建造合同的结果能够 可靠估计，是指与合同相关的经济利益很可能流入本公司，实际发生的合同成本能够清楚地区分 和可靠地计量；就固定造价合同而言，还需满足下列条件：合同总收入能够可靠地计量，且合同 完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。本公司以累计实际发生的合同成本占合 同预计总成本的比例确定合同完工进度。合同总收入金额，包括合同规定的初始收入和因合同变 更、索赔、奖励等形成的收入。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 28. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 2017 年年度报告 73 / 131 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和 与资产相关的政府补助：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中 将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产 负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目 的，作为与收益相关的政府补助。 （3）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，从相关资产达到预定使用状态开始折旧、摊销之 月起，在其使用寿命内（即折旧摊销期限内）按照合理、系统的方法分期计入损益，若相关资产 提前处置的，于资产处置时一次性将剩余递延收益计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政 府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分两种情况进行处理：①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关 费用或损失的，直接计入当期损益。 与企业日常活动相关的政府补助，本公司按照经济业务实质，计入其他收益；与企业日常活 动无关的政府补助，本公司计入营业外收入。 （4）政府补助的确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 （5）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 29. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产： （1）暂时性差异在可预计的未来很可能转回； （2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所 得额为限。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算 的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规 定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、 直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为 所得税费用或收益。 30. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直 接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 2017 年年度报告 74 / 131 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直 接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损 益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资 费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计 入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长 期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生 时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的 入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值 之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权 和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生 时计入当期损益。 31. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 （1）资产减值 本公司对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将 估计其可收回金额，进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产 生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）利润分配 本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。 （3）公允价值计量 2017 年年度报告 75 / 131 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本 公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力， 或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用 相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察 输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 （4）重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量 的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去 的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、 资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的 实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面 金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响 变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变 更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁， 在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承 租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判 断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收 账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将 在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧 和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现 净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事 项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间 影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方 法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关 2017 年年度报告 76 / 131 性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的 公允价值产生影响。 （5）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是 否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的 公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状 况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （6）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。 对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测 试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来 现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市 场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及 计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相 关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未 来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或 者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （7）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提 折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用 寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生 重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （8）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认 递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （9）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部 分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初 估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （10）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违 约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可 能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估 计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过 程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预 计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。 这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 2017 年年度报告 77 / 131 32. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名 称和金额) 2017 年 5 月 10 日，财政部修订发布了《关于印发 修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》 （财会[2017]15 号），要求自 2017 年 6 月 12 日 起执行。 经公司第八届 董事会 2018 年 第二次正式会 议审议通过。 本公司编制 2017 年度报表执 行《根据关于印发修订<企业会 计准则第16 号——政府补助>的 通知》（财会【2017】15 号）， 将与日常活动有关的政府补助， 从利润表“营业外收入”项目 调整为利润表“其他收益”项 目列报，该变更对财务状况、经 营成果和现金流量无影响。 其他说明 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》。本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般 企业财务报表格式的通知》（财会【2017】30 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出” 的处置非流动资产的利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调 整法，调减 2016 年度营业外收入 281,871.93 元，调减营业外支出 160,848.86 元，调增资产处 置收益 121,023.07 元。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 33. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按 17%、13%、11%的税率计算销项税，并按扣除当 期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 17%、13%、11% 消费税 对销售的贵重首饰按应税营业额的 5%计缴消费税。 5% 营业税 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7% 企业所得税 按应纳税所得额的 25%、15%计缴，详见下表 25%、15% 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2% 房产税 按房产原值 70%计缴的房产税，税率为 1.2%；按房产租金 收入计缴的房产税，税率为 12%。 12%、1.2% 水利建设基金 按营业收入的 0.10%计缴，自 2017 年 7 月 1 日起减半征收。 0.10%、0.05% 文化教育事业费 按儿童娱乐业及广告业增值税应税收入的 3%计缴。 3% 2017 年年度报告 78 / 131 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率（%） 南宁百货大楼股份有限公司 15 各子公司 25 2. 税收优惠 √适用 □不适用 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关 税收政策问题的通知》，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产 业企业减按 15%的税率征收企业所得税。 2017 年 5 月 11 日，经南宁市兴宁区地方税务局备案确认，公司符合享受 2016 年度西部大开 发税收优惠政策，按 15%的优惠税率缴纳 2016 年度企业所得税。 截止报表报出日，本公司 2017 年度企业所得税优惠税率尚未备案确认。根据前述相关政策， 本公司 2017 年度暂按 15%计缴企业所得税。 根据广西壮族自治区财政厅、水利厅桂财税[2017]32 号《关于减征地方水利建设基金的通知》， 自 2017 年 7 月 1 日起，减半征收广西壮族自治区地方水利建设基金，在此之前欠缴的地方水利建 设基金须足额征收，减半征收地方水利建设基金政策执行至 2020 年 12 月 31 日止。 3. 其他 □适用 √不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 5,449,685.90 9,223,019.50 银行存款 272,573,202.02 236,220,302.47 其他货币资金 132,646,844.19 168,583,103.58 合计 410,669,732.11 414,026,425.55 其中：存放在境外的款 项总额 其他说明 注：其他货币资金 132,646,844.19 元，其中：使用受到限制的保证金存款余额 127,764,179.19 元。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 2017 年年度报告 79 / 131 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 80 / 131 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 2,396,861.86 17.09 2,396,861.86 100 2,396,861.86 33.86 2,396,861.86 100.00 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 10,829,366.93 77.19 881,454.19 8.14 9,947,912.74 3,879,011.74 54.80 533,002.31 13.74 3,346,009.43 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 802,754.77 5.72 802,754.77 100 802,754.77 11.34 802,754.77 100.00 合计 14,028,983.56 100.00 4,081,070.82 29.09 9,947,912.74 7,078,628.37 100.00 3,732,618.94 49.62 3,346,009.43 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 应收账款 （按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 香港得泰公司 1,576,861.86 1,576,861.86 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 市锦明电讯有限公司 820,000.00 820,000.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 合计 2,396,861.86 2,396,861.86 / / 2017 年年度报告 81 / 131 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 9,213,783.98 460,689.02 5.00 1 至 2 年 368,821.44 18,441.07 5.00 2 至 3 年 21,991.69 4,398.34 20.00 3 至 4 年 303,032.45 75,758.11 25.00 4 至 5 年 8,808.56 2,642.57 30.00 5 年以上 912,928.81 319,525.08 35.00 合计 10,829,366.93 881,454.19 8.14 确定该组合依据的说明： 已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分 的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备 计提的比例。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 （1） 期末单项金额不重大但单独计提坏帐准备的应收账款: 应收账款 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 肖艳兵 140,145.00 140,145.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 玉林云锦 130,005.62 130,005.62 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 容县工业品供销公司 95,404.91 95,404.91 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 防城商业大楼 72,078.50 72,078.50 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 易俊瑶 62,300.00 62,300.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 其他 302,820.74 302,820.74 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 合计 802,754.77 802,754.77 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 348,451.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 2017 年年度报告 82 / 131 □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备期末余 额 广西鑫东成商贸有限公司 3,181,770.37 1年以内 22.68 159,088.52 博白县正兴家电有限公司 1,698,733.07 1年以内 12.11 84,936.65 香港得泰公司 1,576,861.86 5年以上 11.24 1,576,861.86 玉林市联百商业经营有限公司 912,928.81 5年以上 6.51 319,525.08 市锦明电讯有限公司 820,000.00 5年以上 5.85 820,000.00 合计 8,190,294.11 58.38 2,960,412.11 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 92,828,750.35 98.15 63,919,620.86 79.51 1 至 2 年 1,216,016.91 1.29 16,421,466.62 20.43 2 至 3 年 511,140.86 0.54 27,837.59 0.03 3 年以上 21,000.00 0.02 20,000.00 0.03 合计 94,576,908.12 100.00 80,388,925.07 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过 1 年的预付款项 1,748,157.77 元，无单项金额重大款项，主要系未履行完毕的材料、 配件采购合同尚未结算的预付货款。 2017 年年度报告 83 / 131 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用 单位名称 期末余额 账龄 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) 湛江旭骏水产有限公司 15,536,487.34 1年以内 16.43 浙江吉利控股集团汽车销售有限公司 14,385,395.87 1年以内 15.21 广西晟世欣兴格力贸易有限公司 9,204,400.57 1年以内 9.73 湛江满鲜水产有限公司 8,263,701.68 1年以内 8.74 重庆新日日顺家电销售有限公司南宁分公司 4,631,216.06 1年以内 4.90 合计 52,021,201.52 55.00 其他说明 □适用 √不适用 7、 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 8、 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 84 / 131 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 20,123,571.13 45.11 19,023,571.13 94.53 1,100,000.00 17,914,571.13 47.46 17,914,571.13 100.00 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 22,985,223.87 51.53 2,318,205.96 10.09 20,667,017.91 18,752,474.56 49.68 1,910,317.66 10.19 16,842,156.90 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 1,497,331.51 3.36 1,497,331.51 100.00 1,078,989.50 2.86 1,078,989.50 100.00 合计 44,606,126.51 100.00 22,839,108.60 51.20 21,767,017.91 37,746,035.19 100.00 20,903,878.29 55.38 16,842,156.90 2017 年年度报告 85 / 131 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款 （按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 南宁市新城区糖酒副食品公司 5,440,000.00 5,440,000.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 柳州粮油公司 2,833,285.44 2,833,285.44 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 广西美聚达国际贸易有限公司 2,209,000.00 1,109,000.00 50.20 涉诉款项，按可收回金额计提坏 广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 2,200,000.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 桂林花桥美食康乐有限公司 1,553,900.00 1,553,900.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 北海银城实业有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 防城县东升贸易公司 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 东兴开发区管委会 960,000.00 960,000.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 北京北方波尔科技有限公司 750,000.00 750,000.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 北海市土地局 600,000.00 600,000.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 花桥美食公司 577,385.69 577,385.69 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 广西城乡房地产开发北海公司 500,000.00 500,000.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 合计 20,123,571.13 19,023,571.13 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 13,069,567.15 1,045,565.38 8.00 1 至 2 年 1,914,748.05 153,179.84 8.00 2 至 3 年 1,191,505.15 119,150.52 10.00 3 至 4 年 4,249,193.73 509,903.26 12.00 4 至 5 年 432,700.00 64,905.00 15.00 5 年以上 2,127,509.79 425,501.96 20.00 合计 22,985,223.87 2,318,205.96 10.09 确定该组合依据的说明： 已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划 分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账 准备计提的比例。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 期末单项不金额重大但单项计提坏帐准备的其他应收款: 其他应收款 期末余额 2017 年年度报告 86 / 131 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 陆雪芳 450,000.00 450,000.00 100.00 账龄长，收回可能性极小 中行中兴公司 360,000.00 360,000.00 100.00 账龄长，收回可能性极小 中国水利电力对外 广西公司 185,053.31 185,053.31 100.00 账龄长，收回可能性极小 南宁信托投资公司 165,112.12 165,112.12 100.00 账龄长，收回可能性极小 梁东升 110,262.93 110,262.93 100.00 账龄长，收回可能性极小 其他 226,903.15 226,903.15 100.00 账龄长，收回可能性极小 合计 1,497,331.51 1,497,331.51 / / (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 1,935,230.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 5,652,407.61 6,464,144.36 押金、保证金 16,968,810.38 8,947,725.05 代垫工程费用 368,937.37 3,424,549.96 其他往来款项 21,615,971.15 18,909,615.82 合计 44,606,126.51 37,746,035.19 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 南宁市新城区糖酒副食品公司 其他往来款 5,440,000.00 5 年以上 12.20 5,440,000.00 南宁轨道交通集团有限责任公 司 土地征收补 偿金 3,815,280.00 1 年以内 8.55 305,222.40 柳州粮油公司 其他往来款 2,833,285.44 5 年以上 6.35 2,833,285.44 广西美聚达国际贸易有限公司 其他往来款 2,209,000.00 1—2 年 4.95 1,109,000.00 广西老年旅游桂林公司 其他往来款 2,200,000.00 5 年以上 4.93 2,200,000.00 2017 年年度报告 87 / 131 合计 / 16,497,565.44 36.98 11,887,507.84 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 38,407.13 38,407.13 38,407.13 38,407.13 在产品 448,240.19 448,240.19 448,240.19 448,240.19 库存商品 161,741,703.25 682,777.84 161,058,925.41 138,492,908.29 682,777.84 137,810,130.45 低值易耗品 4,237.93 4,237.93 4,237.93 4,237.93 合计 162,232,588.50 1,173,663.09 161,058,925.41 138,983,793.54 1,173,663.09 137,810,130.45 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或 转销 其他 原材料 38,407.13 38,407.13 在产品 448,240.19 448,240.19 库存商品 682,777.84 682,777.84 低值易耗品 4,237.93 4,237.93 合计 1,173,663.09 1,173,663.09 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 88 / 131 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 租赁费 151,586.20 147,968.04 合计 151,586.20 147,968.04 其他说明 无 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银联卡在途资金 13,837,134.52 18,758,544.14 多缴税费 12,755,784.01 9,257,860.76 租赁费 354,141.55 合计 26,592,918.53 28,370,546.45 其他说明 无 14、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价 值 账面余额 减值准备 账面价 值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 2,697,549.25 2,697,549.25 2,697,549.25 2,697,549.25 按成本计量的 2,697,549.25 2,697,549.25 2,697,549.25 2,697,549.25 合计 2,697,549.25 2,697,549.25 2,697,549.25 2,697,549.25 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 2017 年年度报告 89 / 131 (4). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现金 红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 *江苏炎黄在线股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.10 天津华联商厦股份有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 南宁唯尔福卫生保健公司 157,741.50 157,741.50 157,741.50 157,741.50 10.00 *南宁培荣电子有限责任公司 267,060.00 267,060.00 267,060.00 267,060.00 *北海华伟房地产开发公司 1,922,747.75 1,922,747.75 1,922,747.75 1,922,747.75 合计 2,697,549.25 2,697,549.25 2,697,549.25 2,697,549.25 注*：江苏炎黄在线股份有限公司 2013 年 3 月 27 日起被终止在深圳证券交易所挂牌上市；南宁培荣电子有限责任公司、北海华伟房地产开发公司已被吊 销营业执照。目前我公司暂无法取得天津华联商厦股份有限公司相关经营信息，估计收回投资成本的可能性极低。 2017 年年度报告 90 / 131 (5). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (6). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 持有至到期投资 (1). 持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2). 期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3). 本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 91 / 131 17、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、联营企业 南宁医药有限责任公司 29,669,246.96 -132,593.30 29,536,653.66 小计 29,669,246.96 -132,593.30 29,536,653.66 合计 29,669,246.96 -132,593.30 29,536,653.66 其他说明 无 18、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 运输工具 通用设备 其他设备 专用设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,315,480,022.11 10,040,979.53 168,899,477.78 6,162,620.88 5,274,831.79 1,505,857,932.09 2.本期增加金额 11,153.00 1,724,920.72 846,930.11 385,073.51 2,968,077.34 （1）购置 11,153.00 1,724,920.72 846,930.11 385,073.51 2,968,077.34 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 1,136,517.13 251,569.22 1,388,086.35 （1）处置或报废 1,136,517.13 251,569.22 1,388,086.35 4.期末余额 1,315,491,175.11 10,629,383.12 169,494,838.67 6,547,694.39 5,274,831.79 1,507,437,923.08 二、累计折旧 1.期初余额 228,052,102.42 5,389,847.67 98,842,608.08 2,820,430.30 3,219,010.26 338,323,998.73 2017 年年度报告 92 / 131 2.本期增加金额 32,056,321.08 789,496.59 11,370,703.34 550,080.29 50,410.80 44,817,012.10 （1）计提 32,056,321.08 789,496.59 11,370,703.34 550,080.29 50,410.80 44,817,012.10 3.本期减少金额 122,930.07 110,917.67 233,847.74 （1）处置或报废 122,930.07 110,917.67 233,847.74 4.期末余额 260,108,423.50 6,056,414.19 110,102,393.75 3,370,510.59 3,269,421.06 382,907,163.09 三、减值准备 1.期初余额 7,265,127.01 14,631.90 2,255,411.23 1,700,898.72 11,236,068.86 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 7,265,127.01 14,631.90 2,255,411.23 1,700,898.72 11,236,068.86 四、账面价值 1.期末账面价值 1,048,117,624.60 4,558,337.03 57,137,033.69 3,177,183.80 304,512.01 1,113,294,691.13 2.期初账面价值 1,080,162,792.68 4,636,499.96 67,801,458.47 3,342,190.58 354,922.81 1,156,297,864.50 2017 年年度报告 93 / 131 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 钦州房屋建筑物 3,360,322.11 临时建筑不能办理 安吉乡鸡村一队仓库 2,532,274.40 临时建筑不能办理 世贸西城广场 717,725,093.75 待开发商办理 其他说明： □适用 √不适用 19、 在建工程 (1). 在建工程情况 □适用 √不适用 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 20、 工程物资 □适用 √不适用 21、 固定资产清理 □适用 √不适用 22、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 23、 油气资产 □适用 √不适用 2017 年年度报告 94 / 131 24、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 软件系统 合计 一、账面原值 1.期初余额 56,085,877.14 17,439,697.63 73,525,574.77 2.本期增加金额 492,648.53 492,648.53 (1)购置 492,648.53 492,648.53 3.本期减少金额 1,442,200.31 1,442,200.31 (1)处置 1,442,200.31 1,442,200.31 4.期末余额 54,643,676.83 17,932,346.16 72,576,022.99 二、累计摊销 1.期初余额 28,141,842.66 9,888,863.85 38,030,706.51 2.本期增加金额 1,383,558.25 1,245,659.97 2,629,218.22 （1）计提 1,383,558.25 1,245,659.97 2,629,218.22 3.本期减少金额 807,355.47 807,355.47 (1)处置 807,355.47 807,355.47 4.期末余额 28,718,045.44 11,134,523.82 39,852,569.26 三、减值准备 1.期初余额 286,982.69 1,857,036.98 2,144,019.67 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 286,982.69 1,857,036.98 2,144,019.67 四、账面价值 1.期末账面价值 25,638,648.70 4,940,785.36 30,579,434.06 2.期初账面价值 27,657,051.79 5,693,796.80 33,350,848.59 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 25、 开发支出 □适用 √不适用 26、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 2017 年年度报告 95 / 131 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 27、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减 少金额 期末余额 朝阳家电城改造 工程 1,941,330.78 705,938.52 1,235,392.26 北楼正门改造工 程 91,876.32 91,876.32 贺州店装修工程 908,198.85 908,198.85 新世界店装修工 程 1,636,538.13 1,636,538.13 文化宫租金及装 修工程 327,622,770.21 25,412,509.35 24,803,403.00 328,231,876.56 桂平超市外观设 计费 3,000.00 3,000.00 龙州超市装修工 程 765,250.13 79,852.20 685,397.93 南铁店办公室装 修工程 79,706.35 79,706.35 武鸣店工程款 5,315,636.71 87,789.50 651,270.88 4,752,155.33 文化宫装修开业 费用 1,349,266.96 19,848.90 151,902.07 1,217,213.79 汽车公司门店装 修工程 1,061,722.22 1,289,736.73 534,009.83 1,817,449.12 合计 340,775,296.66 26,809,884.48 29,645,696.15 337,939,484.99 其他说明： 无 28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 8,389,599.40 1,258,439.92 7,632,008.44 1,144,801.27 递延收益计算递延所得税 2,855,810.42 428,371.56 3,020,290.76 453,043.61 合计 11,245,409.82 1,686,811.48 10,652,299.20 1,597,844.88 2017 年年度报告 96 / 131 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 递延所得税资 产和负债期末 互抵金额 抵销后递延所 得税资产或负 债期末余额 递延所得税资产 和负债期初互抵 金额 抵销后递延所 得税资产或负 债期初余额 递延所得税资产 1,686,811.48 1,597,844.88 递延所得税负债 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 180,934,288.07 174,764,920.81 合计 180,934,288.07 174,764,920.81 注：公司部分子公司由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此其可抵扣暂时 性差异和可抵扣亏损没有确认为递延所得税资产。 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 22,043,680.87 2018 30,235,920.50 30,235,920.50 2019 30,656,226.99 30,656,226.99 2020 47,846,512.87 47,846,512.87 2021 43,982,579.58 43,982,579.58 2022 28,213,048.13 合计 180,934,288.07 174,764,920.81 / 其他说明： □适用 √不适用 29、 其他非流动资产 □适用 √不适用 30、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 70,000,000.00 110,000,000.00 信用借款 230,000,000.00 20,000,000.00 合计 300,000,000.00 130,000,000.00 短期借款分类的说明： 注：抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注五、41、所有权或使用权受到限制的资产。 2017 年年度报告 97 / 131 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 32、 衍生金融负债 □适用 √不适用 33、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 380,578,355.44 519,539,770.25 合计 380,578,355.44 519,539,770.25 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 34、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 非关联方 291,402,372.99 303,508,086.31 合计 291,402,372.99 303,508,086.31 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 南宁市标特步房地产开发有限公司 76,762,091.16 合同未履行完毕 合计 76,762,091.16 / 其他说明 □适用 √不适用 35、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2017 年年度报告 98 / 131 项目 期末余额 期初余额 非关联方 93,640,618.77 105,291,116.35 合计 93,640,618.77 105,291,116.35 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 36、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 10,142,740.70 103,508,778.64 101,310,894.21 12,340,625.13 二、离职后福利-设定提存计划 12,663,354.25 12,663,354.25 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 10,142,740.70 116,172,132.89 113,974,248.46 12,340,625.13 (2). 短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 9,946,684.79 67,297,420.54 65,081,204.89 12,162,900.44 二、职工福利费 5,823,765.12 5,823,765.12 三、社会保险费 5,266,603.93 5,266,603.93 其中：医疗保险费 4,497,595.28 4,497,595.28 工伤保险费 261,237.23 261,237.23 生育保险费 507,771.42 507,771.42 四、住房公积金 -1,708.00 7,222,773.00 7,222,834.00 -1,769.00 五、工会经费和职工教育经费 197,763.91 1,294,315.23 1,312,585.45 179,493.69 劳务派遣费 16,603,900.82 16,603,900.82 合计 10,142,740.70 103,508,778.64 101,310,894.21 12,340,625.13 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 12,339,483.71 12,339,483.71 2、失业保险费 323,870.54 323,870.54 3、企业年金缴费 合计 12,663,354.25 12,663,354.25 2017 年年度报告 99 / 131 其他说明： √适用 □不适用 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别 按员工工资（基本工资+奖金+加班及夜餐费+各种补贴）的19%、1.5%每月向该等计划缴存费用。 除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或 相关资产的成本。 37、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 880,212.49 1,576,389.31 消费税 1,294,137.28 891,267.91 营业税 20,536.80 20,536.80 企业所得税 2,758,195.29 个人所得税 -87.06 城市维护建设税 64,279.03 172,500.49 土地使用税 1,586,111.01 188,614.95 房产税 1,200,500.61 1,044,854.58 教育费附加 28,665.26 74,165.08 水利建设基金 169,927.27 295,914.77 地方教育费 18,888.06 32,981.11 文化教育费 968.16 155.44 合计 8,022,334.20 4,297,380.44 其他说明： 无 38、 应付利息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 369,833.34 186,253.22 合计 369,833.34 186,253.22 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 39、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 应付股利-法人股 566,236.10 567,640.10 应付股利-社会公众股 789,945.65 789,945.65 2017 年年度报告 100 / 131 合计 1,356,181.75 1,357,585.75 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无 40、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付个人款 8,067,934.25 9,108,888.86 保证金、押金 28,229,410.66 24,318,910.04 单位往来款 32,683,189.27 43,577,940.23 其他费用 14,632,378.98 26,422,080.98 合计 83,612,913.16 103,427,820.11 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 南宁医药有限责任公司 17,791,202.20 借款未到期 国营达县机械二厂 2,144,913.93 历史遗留往来款项。 澳门利美信发有限公司 1,200,000.00 历史遗留往来款项。 区二建三分公司 1,000,000.00 历史遗留往来款项。 合计 22,136,116.13 / 其他说明 □适用 √不适用 41、 持有待售负债 □适用 √不适用 42、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 43、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 会员积分公允价值形成的递延收益 2,855,810.42 3,020,290.76 合计 2,855,810.42 3,020,290.76 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 101 / 131 44、 长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 45、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 46、 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 47、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 48、 专项应付款 □适用 √不适用 49、 预计负债 □适用 √不适用 50、 递延收益 递延收益情况 □适用 √不适用 涉及政府补助的项目： 2017 年年度报告 102 / 131 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 51、 其他非流动负债 □适用 √不适用 52、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 544,655,360.00 544,655,360.00 其他说明： 无 53、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 54、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 362,772,646.86 362,772,646.86 其他资本公积 7,084,907.67 7,084,907.67 合计 369,857,554.53 369,857,554.53 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 55、 库存股 □适用 √不适用 56、 其他综合收益 □适用 √不适用 2017 年年度报告 103 / 131 57、 专项储备 □适用 √不适用 58、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 50,600,631.85 3,150,411.09 53,751,042.94 合计 50,600,631.85 3,150,411.09 53,751,042.94 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：公司按照母公司净利润的10%提取法定盈余公积。 59、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 96,738,673.21 140,700,166.81 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 96,738,673.21 140,700,166.81 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,770,811.55 -34,276,407.26 减：提取法定盈余公积 3,150,411.09 970,600.58 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 8,714,485.76 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 95,359,073.67 96,738,673.21 60、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,235,852,546.34 1,972,485,309.95 2,131,988,318.42 1,876,676,165.15 其他业务 85,156,596.46 2,502,331.78 75,166,860.15 5,848,827.92 合计 2,321,009,142.80 1,974,987,641.73 2,207,155,178.57 1,882,524,993.07 61、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 9,026,276.90 9,555,764.80 营业税 1,659,651.64 城市维护建设税 3,037,945.31 3,436,494.57 教育费附加 2,181,138.28 2,474,803.28 资源税 房产税 6,185,388.41 4,980,401.65 土地使用税 2,135,369.42 348,991.39 2017 年年度报告 104 / 131 车船使用税 25,658.60 229,615.72 印花税 872,140.00 989,875.28 水利建设资金 1,953,282.90 2,612,488.15 其他 8,068.85 3,965.84 合计 25,425,268.67 26,292,052.32 其他说明： 无 62、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 运杂费 6,528,757.60 7,824,730.90 保险费 1,317,991.25 1,401,339.28 经营人员工资 35,487,857.95 38,327,547.51 福利费 2,801,591.99 2,976,178.01 包装费 189,452.41 617,107.99 广告费 7,164,848.04 5,881,141.22 促销宣传费 12,254,523.95 16,171,924.43 场地费 50,018.86 470,141.21 差旅费 388,248.73 396,006.92 其他 29,545,906.48 37,713,583.74 合计 95,729,197.26 111,779,701.21 其他说明： 无 63、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 67,045,156.19 55,579,905.48 维修费 11,934,431.14 10,475,765.23 折旧费 44,767,160.96 44,194,795.34 水电费 18,127,648.70 24,362,947.81 租赁费 41,568,412.01 36,791,557.91 无形资产、长期待摊费用摊销 17,811,889.53 19,302,151.63 审计、咨询、诉讼费 1,897,142.35 720,553.23 业务招待费 130,028.00 390,059.32 税金 1,491,299.67 差旅费 613,690.52 629,543.93 其它 6,504,215.75 4,758,874.94 合计 210,399,775.15 198,697,454.49 其他说明： 无 64、 财务费用 √适用 □不适用 2017 年年度报告 105 / 131 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 10,162,634.23 15,186,573.68 减：利息收入 -2,064,683.55 -1,392,924.30 手续费 8,312,035.13 7,796,433.09 其他 262,005.48 273,696.22 合计 16,671,991.29 21,863,778.69 其他说明： 无 65、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,283,682.19 199,042.60 合计 2,283,682.19 199,042.60 其他说明： 无 66、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 67、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -132,593.30 419,487.16 合计 -132,593.30 419,487.16 其他说明： 无 68、 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额 固定资产处置净收益 91,829.68 121,023.07 91,829.68 无形资产处置净收益 9,296,950.16 9,296,950.16 合计 9,388,779.84 121,023.07 9,388,779.84 2017 年年度报告 106 / 131 注：根据南宁市国土资源局《关于收回南宁城市轨道交通一号线朝阳广场站项目用地范围内 国有土地使用权的通知》，本公司于 2017 年 4 月与南宁轨道交通集团有限责任公司签订《收回国 有土地补偿协议书》，约定由南宁轨道交通集团有限责任公司对征收本公司位于南宁市兴宁区朝阳 路 45 号的合计 329.52 平方米土地进行补偿，补偿标准以经南宁市国资委审核并备案的中通诚资 产评估有限公司出具的《资产评估报告》（中通桂评报字【2016】179 号、中通桂评报字【2017】 194 号）确定的评估地价为准，补偿金合计 993.18 万元，被征收土地账面价值合计 63.48 万元， 补偿收益合计 929.70 万元。截止本报告报出日，本公司已收到南宁轨道交通集团有限责任公司所 有补偿金合计 993.18 万元。 69、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 3,721,290.22 1,364,157.56 3,721,290.22 罚款收入 149,727.67 172,512.10 149,727.67 其他 475,428.69 772,470.83 475,428.69 合计 4,346,446.58 2,309,140.49 4,346,446.58 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 平价店商店建设补助 81,000.00 88,200.00 与收益相关 科技扶持资金 120,000.00 80,000.00 与收益相关 企业稳岗补贴 503,152.00 836,157.56 与收益相关 商务局生鲜考核奖励 9,800.00 与收益相关 自治区服务业促销费项目资金 200,000.00 200,000.00 与收益相关 2015 年度实施企业（XBRL）财政补贴 150,000.00 与收益相关 2016 年跨境电商直购体验中心补助资金 1,000,000.00 与收益相关 经济贸易信息化局资金补助 676,243.20 与收益相关 2017 年自治区本级商业流通事务专项资金 400,000.00 与收益相关 南宁经贸局服务业引导资金 300,000.00 与收益相关 2017 广西.台湾(花莲)产品展销会扶持资金 216,479.60 与收益相关 2017 年自治区服务业百项重点工程项目补贴 100,000.00 与收益相关 其他 124,415.42 与收益相关 合计 3,721,290.22 1,364,157.56 / 其他说明： □适用 √不适用 70、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 2017 年年度报告 107 / 131 的金额 对外捐赠 130,866.00 123,380.00 130,866.00 罚款支出 27,276.95 127,470.15 27,276.95 其他 802,684.27 54,141.32 802,684.27 合计 960,827.22 304,991.47 960,827.22 其他说明： 无 71、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,471,547.46 1,683,381.08 递延所得税费用 -88,966.60 935,841.62 合计 6,382,580.86 2,619,222.70 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 8,153,392.41 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,223,008.86 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -19,889.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 947,503.78 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 4,231,957.22 所得税费用 6,382,580.86 其他说明： □适用 √不适用 72、 其他综合收益 □适用 √不适用 73、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 2,064,683.55 1,392,924.30 备用金还款 1,792,766.75 494,805.90 代收款 8,255,045.64 12,389,309.24 2017 年年度报告 108 / 131 罚款收到的现金 149,727.67 172,512.10 废旧收入 11,559.78 33,850.11 政府补贴 3,721,290.22 1,364,157.56 其他 258,918.13 764,358.67 合计 16,253,991.74 16,611,917.88 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 促销费 12,207,361.26 16,171,924.43 经营租赁支付的租金 41,569,929.26 52,866,580.11 修理费 11,930,531.14 10,475,765.23 水电 18,132,946.36 24,362,947.81 手续费 8,312,035.13 7,796,433.09 广告费 7,164,848.04 5,881,141.22 运输费 6,528,757.60 7,824,730.90 业务招待费 130,028.00 390,059.32 差旅费 1,001,929.25 1,025,550.85 董事会会费 453,353.39 449,768.68 保险费 1,313,157.55 1,401,339.28 其他费用支出 63,506,371.66 68,859,768.68 合计 172,251,248.64 197,506,009.60 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 存入保证金 166,917,173.06 94,145,760.52 合计 166,917,173.06 94,145,760.52 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 2017 年年度报告 109 / 131 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 保证金转回 127,764,179.19 166,917,173.06 合计 127,764,179.19 166,917,173.06 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 74、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,770,811.55 -34,276,407.26 加：资产减值准备 2,283,682.19 199,042.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 44,817,012.10 44,207,220.36 无形资产摊销 2,629,218.22 2,572,156.40 长期待摊费用摊销 29,645,696.15 25,612,976.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） -9,388,779.84 -121,023.07 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 10,162,634.23 15,396,608.40 投资损失（收益以“－”号填列） 132,593.30 -419,487.16 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -88,966.60 940,891.92 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -50,751,268.67 1,082,247.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 1,278,053.91 -143,665,961.68 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -196,094,391.98 244,049,744.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 -163,603,705.44 155,578,009.32 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 282,905,552.92 247,109,252.49 减：现金的期初余额 247,109,252.49 208,605,434.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 35,796,300.43 38,503,818.02 注：公司本期使用销售收回的银行承兑汇票直接支付货款金额 22.06 亿元。 2017 年年度报告 110 / 131 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 282,905,552.92 247,109,252.49 其中：库存现金 5,449,685.90 9,223,019.50 可随时用于支付的银行存款 272,573,202.02 236,220,302.47 可随时用于支付的其他货币资金 4,882,665.00 1,665,930.52 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 282,905,552.92 247,109,252.49 另外，未作为现金及现金等价物、使用受限的其他货币资金 127,764,179.19 166,917,173.06 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 75、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 127,764,179.19 用于开具银行承兑汇票保证金 固定资产 13,018,449.01 农信社抵押借款 合计 140,782,628.20 其他说明： 无 77、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 2017 年年度报告 111 / 131 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、 套期 □适用 √不适用 79、 政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 平价店商店建设补助 81,000.00 营业外收入 81,000.00 科技扶持资金 120,000.00 营业外收入 120,000.00 企业稳岗补贴 503,152.00 营业外收入 503,152.00 自治区服务业促销费项目资金 200,000.00 营业外收入 200,000.00 2016 年跨境电商直购体验中心补助 资金 1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00 经济贸易信息化局资金补助 676,243.20 营业外收入 676,243.20 2017 年自治区本级商业流通事务专 项资金 400,000.00 营业外收入 400,000.00 南宁经贸局服务业引导资金 300,000.00 营业外收入 300,000.00 2017 广西.台湾(花莲)产品展销会扶 持资金 216,479.60 营业外收入 216,479.60 2017 年自治区服务业百项重点工程 项目补贴 100,000.00 营业外收入 100,000.00 其他 124,415.42 营业外收入 124,415.42 合计 3,721,290.22 3,721,290.22 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 其他说明 无 80、 其他 □适用 √不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 2017 年年度报告 112 / 131 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 南宁市百通业沃商贸公司 南宁市 南宁市 商业流通 100.00 设立 桂林南百竹木业发展有限公司 桂林市 桂林市 生产加工业 64.00 设立 南宁金湖时代置业投资有限公司 南宁市 南宁市 物业经营 100.00 设立 南宁寰旺房地产开发有限责任公司 南宁市 南宁市 商业流通 100.00 设立 广西南百超市有限公司 南宁市 南宁市 商业零售 100.00 设立 南宁市南百职业培训学校 南宁市 南宁市 初级商品营 业员职业资 格培训 100.00 设立 广西南百电子商务有限公司 南宁市 南宁市 电子商务 100.00 设立 广西南百汽车销售服务有限公司 南宁市 南宁市 汽车销售 100.00 设立 广西新世界商业有限公司 南宁市 南宁市 商业零售 100.00 设立 南宁南百物业服务有限公司 南宁市 南宁市 物业经营 100.00 设立 南宁鲜品堂电子商务有限公司 南宁市 南宁市 电子商务 100.00 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 2017 年年度报告 113 / 131 无 其他说明： 无 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营 企业名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 南宁医药有限责 任公司 南宁市 南宁市解放路 75 号 医药销售 46.26 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 2017 年年度报告 114 / 131 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 南宁医药 南宁医药 流动资产 62,141,560.14 63,115,260.21 非流动资产 6,204,904.93 6,532,390.36 资产合计 68,346,465.07 69,647,650.57 流动负债 2,822,835.37 4,334,476.93 非流动负债 1,674,400.00 1,674,400.00 负债合计 4,497,235.37 6,008,876.93 少数股东权益 归属于母公司股东权益 63,849,229.70 63,638,773.64 按持股比例计算的净资产份额 29,536,653.66 29,439,296.69 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 29,536,653.66 29,669,246.96 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 4,868,830.44 7,348,484.59 净利润 210,456.06 906,803.19 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 210,456.06 906,803.19 本年度收到的来自联营企业的股利 62,208,797.80 其他说明 联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 2017 年年度报告 115 / 131 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说 明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险 管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定 的范围之内。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩 的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标， 本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款利率有关。 2、信用风险 2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未 能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体为合并资产负债 表中已确认的金融资产的账面金额。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监 控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应 收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公 司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足 本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并 确保遵守借款协议。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 2017 年年度报告 116 / 131 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：亿元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资 本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 南宁沛宁资产经营 有限责任公司 南宁市 南宁市国资委授权范围内 的国有资产及其收益统一 经营 1.94 18.24 18.24 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是南宁市国资委 其他说明： 无 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本企业子公司的情况详见附注 七、1。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 本企业重要的合营或联营企业详见附注七、2。 2017 年年度报告 117 / 131 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 南宁威宁投资集团有限责任公司 其他 前海人寿保险股份有限公司 参股股东 广州东百企业集团有限公司 参股股东 其他说明 南宁威宁投资集团有限责任公司是本公司控股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司的母公司 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用 出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 2017 年年度报告 118 / 131 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 276.80 219.18 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 威宁集团 309,264.00 24,741.12 合计 309,264.00 24,741.12 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 南宁医药 17,791,202.20 17,791,202.20 合计 17,791,202.20 17,791,202.20 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 119 / 131 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 （1）2014 年 7 月 15 日，南宁市标特步房地产开发有限公司（以下简称“标特步公司”）向 本公司出具《关于解除“世贸西城广场”<商品房买卖合同>的函》，要求解除本公司购买南宁市 大学路 98 号“市建•世贸西城广场”A、B 区 1 至 5 层商业房屋的《商品房买卖合同》及其补充协 议。本公司于 2014 年 10 月向南宁市西乡塘区人民法院起诉要求确认标特步公司解除合同的行为 无效。 2017 年 7 月，本公司收到南宁市西乡塘区人民法院送达的《民事判决书》（2014）西民一初 字第 2215 号、第 2216 号，判决被告标特步公司于 2014 年 7 月 15 日作出的《关于解除“世贸西 城广场”<商品房买卖合同>的函》要求解除原告南宁百货购买南宁市大学路 98 号“市建•世贸西 城广场”A 区第一层及第二层房屋的《商品房买卖合同》（合同编号：20101201）、A 区三至五层 和 B 区一至五层房屋的《商品房买卖合同》（合同编号：20110301）及其补充协议的行为无效。 2017 年 9 月 19 日，标特步公司不服上述一审判决，向南宁市中级人民法院提出二审上诉，请求 撤销一审判决，改判标特步公司于 2014 年 7 月 15 日作出的《关于解除“世贸西城广场”<商品房 买卖合同>的函》有效。 截止本报告报出日，上述事项二审尚未开庭，但根据一审判决以及公司法律顾问意见，本公 司二审败诉可能性较小，故本公司暂未对该事项预计负债。 （2）与上述第（1）项未决诉讼事项相关，标特步公司向南宁市兴宁区人民法院起诉本公司， 要求本公司配合其办理领取共管账户内资金 1,886 万元手续，并赔偿相应利息损失。截止本报告 报出日，该案件尚未判决，因诉讼结果存在不确定性，本公司暂未对该事项预计负债。 （3）与上述第（1）项未决诉讼事项相关，2018 年 4 月 11 日，标特步公司向南宁市兴宁区 人民法院起诉本公司，要求本公司向其赔偿因拖欠房款造成的利息损失 25,348,653.90 元。截止 本报告报出日，该案件尚未开庭，因诉讼结果存在不确定性，本公司暂未对该事项预计负债。 （4）2017 年 8 月，自然人姚明玲向南宁市兴宁区人民法院起诉本公司，因其自本公司文化 宫购买红酒疑似冒牌，要求退还购物款 49,780 元及赔偿金 497,800 元。截至本报告报出日，该案 件尚未判决。因诉讼结果存在不确定性，本公司暂未对该事项预计负债。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 120 / 131 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 1,633,966.08 经审议批准宣告发放的利润或股利 注：2018 年 4 月 16 日召开的公司第八届董事会 2018 年第二次正式会议，审议《关于 2017 年的利润分配的预案》，拟拟以 2017 年期末股本 544,655,360 股为基数，向全体股东以每 10 股 派现金 0.03 元(含税)进行利润分配。该事项尚需提交公司股东大会审议通过后实施。 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 2017 年年度报告 121 / 131 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 （1）2016 年 4 月，本公司下属子公司广西南百汽车销售服务有限公司（以下简称“南百汽车”） 与广西美聚达国际贸易有限公司（以下简称“美聚达”）签订《合作协议》，约定由南百汽车公 司以承兑汇票方式向其支付 298.90 万元用于购买路虎揽胜汽车三辆并负责对外销售，如 150 天内 未完成销售则支付 3.5%的资金占用费。截止 2017 年 12 月 31 日，美聚达已将此笔资金挪用，未 按合同约定采购并销售车辆，仅归还南百汽车公司 78 万元本金。2017 年 8 月 31 日，南百汽车向 南宁仲裁委员会提起仲裁，要求偿付本金 220.9 万元，以及违约金。截至本报告报出日，该案件 尚未判决，南百汽车预计很可能胜诉，但因美聚达可供执行财产不足以弥补该项债权，故南百汽 车于 2017 年根据预计可收回金额，对该项其他应收款 220.90 万元计提坏账准备 110.90 万元。 （2）本公司起诉玉林市联百商业经营有限公司欠本公司购物卡费用未支付。2014 年 5 月，经法 院调解，玉林联百公司同意自 2014 年 10 月起分 5 期归还所欠费用及利息 1,059,178.81 元。截止 2017 年 12 月 31 日玉林联百公司尚未支付相关款项，本公司现申请强制执行中。截至本报告披露 之日止，公司仍未收到执行回款。 （3）2016 年 12 月 16 日本公司收到南宁市人民政府发布的《关于对历史文化街区“老南宁•三 街两巷”（二期）旧改项目（第一批）（旧百货大楼片区）实施房屋征收的决定》，对本公司位 于南宁市朝阳路 39、41 号朝阳店南楼的房屋及附属物进行征收。截止到本报告报出日，本次征收 尚未开始实施，未对我公司 2017 年度的经营、财务报表造成影响，暂无法估计对公司今后的影响。 除上述事项外，本公司无其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。 8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 2017 年年度报告 122 / 131 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 2,396,861.86 4.85 2,396,861.86 100.00 2,396,861.86 5.63 2,396,861.86 100.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 46,568,268.45 94.29 730,956.84 1.57 45,837,311.61 39,719,592.92 93.37 389,687.28 0.98 39,329,905.64 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 422,718.52 0.86 422,718.52 100.00 422,718.52 1.00 422,718.52 100.00 合计 49,387,848.83 100.00 3,550,537.22 7.19 45,837,311.61 42,539,173.30 100.00 3,209,267.66 7.54 39,329,905.64 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 香港得泰公司 1,576,861.86 1,576,861.86 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 市锦明电讯有限公司 820,000.00 820,000.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 合计 2,396,861.86 2,396,861.86 / / 2017 年年度报告 123 / 131 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 内部应收款 38,629,948.37 外部应收款 6,524,580.27 326,229.01 5.00 1 年以内小计 45,154,528.64 326,229.01 0.72 1 至 2 年 200,000.00 10,000.00 5.00 2 至 3 年 3 至 4 年 300,811.00 75,202.75 25.00 4 至 5 年 5 年以上 912,928.81 319,525.08 35.00 合计 46,568,268.45 730,956.84 1.57 确定该组合依据的说明： 已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分 的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备 计提的比例。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 341,269.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末 余额合计数的比 例(%) 坏账准备期末余 额 2017 年年度报告 124 / 131 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末 余额合计数的比 例(%) 坏账准备期末余 额 广西南百超市有限公司 38,629,948.37 1年以内 78.22 广西鑫东成商贸有限公司 3,181,770.37 1年以内 6.44 159,088.52 博白县正兴家电有限公司 1,698,733.07 1年以内 3.44 84,936.65 香港得泰公司 1,576,861.86 5年以上 3.19 1,576,861.86 玉林市联百商业经营有限公司 912,928.81 5年以上 1.85 319,525.08 合计 46,000,242.48 93.14 2,140,412.11 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 125 / 131 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 19,482,069.15 4.62 19,482,069.15 100.00 19,482,069.15 5.83 19,482,069.15 100.00 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 401,424,897.78 95.17 1,526,550.70 0.38 399,898,347.08 313,967,544.43 93.90 1,104,389.29 0.35 312,863,155.14 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款 898,937.63 0.21 898,937.63 100.00 898,937.63 0.27 898,937.63 100.00 合计 421,805,904.56 100.00 21,907,557.48 399,898,347.08 334,348,551.21 100.00 21,485,396.07 312,863,155.14 2017 年年度报告 126 / 131 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比 例（%） 计提理由 南宁市新城区糖酒副食品公司 5,440,000.00 5,440,000.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 桂林南百竹木业发展有限公司 5,404,883.71 5,404,883.71 100.00 该公司资不抵债且已被工商部门 吊销营业执照 柳州粮油公司 2,833,285.44 2,833,285.44 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 2,200,000.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 桂林花桥美食康乐有限公司 1,553,900.00 1,553,900.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 北海银城实业有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 北京北方波尔科技有限公司 750,000.00 750,000.00 100.00 历史遗留款项，收回可能性极小 合计 19,482,069.15 19,482,069.15 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 内部应收款 385,883,317.86 外部应收款 9,347,284.17 747,782.73 8.00 1 年以内小计 395,230,602.03 747,782.73 0.19 1 至 2 年 1,130,697.50 90,455.80 8.00 2 至 3 年 842,651.96 84,265.20 10.00 3 至 4 年 2,869,028.66 344,283.44 12.00 4 至 5 年 212,400.00 31,860.00 15.00 5 年以上 1,139,517.63 227,903.53 20.00 合计 401,424,897.78 1,526,550.70 0.38 确定该组合依据的说明： 已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划 分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账 准备计提的比例。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 422,161.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 2017 年年度报告 127 / 131 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部往来 385,883,317.86 303,001,680.84 备用金 2,961,041.96 3,967,116.88 押金、保证金 11,067,961.38 5,570,357.05 代垫工程费用 110,757.63 110,757.63 其他往来款项 21,782,825.73 21,698,638.81 合计 421,805,904.56 334,348,551.21 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 南宁金湖时代置业投资有限公司 内部往来 173,153,133.81 41.05 广西南百汽车销售服务有限公司 内部往来 73,292,785.88 17.38 广西南百超市有限公司 内部往来 53,606,711.28 12.71 广西鑫湖畅达商贸有限公司 内部往来 37,002,328.50 8.77 广西新世界商业有限公司 内部往来 34,254,155.26 8.12 合计 / 371,309,114.73 88.03 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 84,447,909.19 4,358,934.23 80,088,974.96 84,447,909.19 4,358,934.23 80,088,974.96 对联营、合营 企业投资 29,536,653.66 29,536,653.66 29,669,246.96 29,669,246.96 合计 113,984,562.85 4,358,934.23 109,625,628.62 114,117,156.15 4,358,934.23 109,758,221.92 2017 年年度报告 128 / 131 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期末余额 南宁金湖时代置业投资有限公司 13,700,000.00 13,700,000.00 南宁寰旺房地产开发有限责任公司 8,688,900.00 8,688,900.00 广西南百超市有限公司 9,900,000.00 9,900,000.00 南百职业培训学校 300,074.96 300,074.96 桂林南百竹木业发展有限公司 4,358,934.23 4,358,934.23 4,358,934.23 南宁市百通业沃商贸公司 5,000,000.00 5,000,000.00 广西南百电子商务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 广西南百汽车销售服务有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 广西新世界商业有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 南宁南百物业服务有限公司 500,000.00 500,000.00 南宁鲜品堂电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 84,447,909.19 84,447,909.19 4,358,934.23 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减 值准备 其他 二、联营企业 南宁医药有限责任公司 29,669,246.96 -132,593.30 29,536,653.66 小计 29,669,246.96 -132,593.30 29,536,653.66 合计 29,669,246.96 -132,593.30 29,536,653.66 2017 年年度报告 129 / 131 4、 营业收入和营业成本： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,742,951,420.98 1,530,077,268.04 1,635,952,210.14 1,433,983,187.96 其他业务 79,254,849.07 2,325,171.14 68,672,649.57 5,797,639.00 合计 1,822,206,270.05 1,532,402,439.18 1,704,624,859.71 1,439,780,826.96 其他说明： 无 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -132,593.30 419,487.16 合计 -132,593.30 419,487.16 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 9,388,779.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,721,290.22 详见本报告第十一节“财务报 告”之“合并财务报表项目注释” 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -335,670.86 所得税影响额 -1,806,067.91 少数股东权益影响额 合计 10,968,331.29 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定 的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.17 0.0033 0.0033 2017 年年度报告 130 / 131 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -0.87 -0.0169 -0.0168 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 131 / 131 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 备查文件目录 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公共的原稿。 董事长：黎 军 董事会批准报送日期：2018 年 4 月 16 日 修订信息 √适用 □不适用 报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容 南宁百货2017年年度报告（2019 年6月修订） 2019年6月14日 关于前期会计差错更正及追溯 调整的公告