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南宁百货大楼股份有限公司 600712 2007 年年度报告 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 2 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................ 10 六、公司治理结构 .................................................................... 14 七、股东大会情况简介 ................................................................ 16 八、董事会报告 ...................................................................... 17 九、监事会报告 ...................................................................... 23 十、重要事项 ........................................................................ 24 十一、财务会计报告 .................................................................. 28 十二、备查文件目录 .................................................................. 87 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 3 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 2、独立董事谌光德因事请假，委托独立董事陈安民代为出席并行使投票权。 3、四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 4、公司负责人陈民群，主管会计工作负责人李青及会计机构负责人（会计主管人员）黄丽 琼应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：南宁百货大楼股份有限公司 公司法定中文名称缩写：南宁百货 公司英文名称：nanning department store co.,ltd. 公司英文名称缩写：n.n.store 2、 公司法定代表人：陈民群 3、 公司董事会秘书：李亮 电话：(0771)2610906,2098826 传真：(0771)2610906 E-mail：dmfloffice@ 联系地址：广西南宁市朝阳路 39 号 公司证券事务代表：周宁星 电话：(0771)2610906,2098826 传真：(0771)2610906 E-mail：dmfloffice@ 联系地址：广西南宁市朝阳路 39 号 4、 公司注册地址：广西南宁市朝阳路 39 号 公司办公地址：广西南宁市朝阳路 39 号 邮政编码：530012 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：dmfloffice@ 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：; 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：南宁百货 公司 A 股代码：600712 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 2 月 28 日 公司首次注册登记地点：南宁 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 4 公司第 1 次变更注册登记日期：2003 年 11 月 26 日 公司第 1 次变更注册登记地址：南宁 公司法人营业执照注册号：4500001000043 公司税务登记号码：450100198283607 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：四川省成都市洗面桥街 18 号 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 23,100,903.15 利润总额 22,963,403.07 归属于上市公司股东的净利润 13,900,117.86 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,893,770.33 经营活动产生的现金流量净额 115,139,217.81 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,680,741.89 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 费除外 1,545,151.85 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -40,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,243,241.81 其他非经常性损益项目 -61,304.24 合计 1,006,347.53 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 主要会计数据 2007 年 调整后 调整前 本年比上年 增减(%) 2005 年 营业收入 1,135,465,353.09 1,027,665,029.75 993,618,986.71 10.49 920,464,538.75 利润总额 22,963,403.07 2,544,395.32 2,556,252.95 802.51 9,460,317.30 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 5 归属于上市公司股 东的净利润 13,900,117.86 -1,104,307.28 2,455,143.51 1,358.72 5,867,297.21 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 12,893,770.33 5,779,890.16 9,339,340.95 123.08 11,703,234.53 基本每股收益 0.10 -0.01 0.02 1,100 0.04 稀释每股收益 0.10 -0.01 0.02 1,100 0.04 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 0.09 0.04 0.06 125 0.08 全面摊薄净资产收 益率（%） 6.65 -0.57 1.53 增加 7.22 个百 分点 0.04 加权平均净资产收 益率（%） 6.88 -0.62 1.52 增加 7.50 个百 分点 0.04 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 收益率（%） 6.17 2.96 5.83 增加 3.21 个百 分点 7.20 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率（%） 6.39 3.23 5.79 增加 3.16 个百 分点 7.28 经营活动产生的现 金流量净额 115,139,217.81 68,093,823.26 68,093,823.26 69.08 47,810,408.64 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.80 0.47 0.47 70.21 0.33 2006 年末 2007 年末 调整后 调整前 本年末比上 年末增减(%) 2005 年末 总资产 879,716,878.40 946,596,022.30 911,777,264.79 -7.07 956,159,118.21 所有者权益（或股东 权益） 208,876,263.10 194,976,145.24 160,157,387.73 7.13 162,538,707.75 归属于上市公司股 东的每股净资产 1.44 1.35 1.11 6.67 1.12 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 6 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 15,650 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结的股份数量 南宁沛宁资产经 营有限责任公司 国家 18.86 27,281,580 0 27,281,580 浙江利时投资集 团股份有限公司 境内非国有法人 14.46 20,926,359 0 20,926,359 广西国力投资担 保有限公司 国有法人 8.78 12,708,822 0 12,708,822 冻结 12,708,822 红楼集团有限公 司 境内非国有法人 1.37 1,989,000 0 李宪忠 境内自然人 1.01 1,463,000 0 方沛 境内自然人 0.51 734,890 0 广东韦邦集团有 限公司 未知 0.42 608,835 0 朱吉波 境内自然人 0.40 580,000 0 宁波中天投资有 限公司 未知 0.38 550,000 0 季萍 境内自然人 0.37 528,500 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数 量 股份种类 红楼集团有限公司 1,989,000 人民币普通股 李宪忠 1,463,000 人民币普通股 方沛 734,890 人民币普通股 广东韦邦集团有限公司 608,835 人民币普通股 朱吉波 580,000 人民币普通股 宁波中天投资有限公司 550,000 人民币普通股 季萍 528,500 人民币普通股 徐立勋 500,000 人民币普通股 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 7 张德 499,200 人民币普通股 罗卫东 485,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司第一大股东国家股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司与 其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。其他股东之间是否存在 关联关系或一致行动人未知。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股份可 上市交易情况 序 号 有限售条件股 东名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上 市交 易时 间 新增可上市 交易股份数 量 限售条件 R+12 7,233,600 R+24 7,233,600 1 南宁沛宁资产 经营有限责任 公司 27,281,580 R+36 12,814,380 (1)在获得流通权之日起 12 个月内不上市或转让； (2)在前项规定期满后通过证券交易所挂牌交易出 售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在 12 个月 内不超过 5%； (3)在前项规定期满后通过证券交易所挂牌交易出 售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在 24 个月 内不超过 10%。 获得流通权日 R 确定方法如下： a、若追加对价安排条件触发，获得流通权日为支付 追加对价股份实施日； b、若追加对价安排条件未触发，获得流通权日为 2007 年度股东大会审议通过公司 2007 年度报告之日。 R+12 7,233,600 R+24 7,233,600 2 浙江利时投资 集团股份有限 公司 20,926,359 R+36 6,459,159 (1)在获得流通权之日起 12 个月内不上市或转让； (2)在前项规定期满后通过证券交易所挂牌交易出 售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在 12 个月 内不超过 5%； (3)在前项规定期满后通过证券交易所挂牌交易出 售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在 24 个月 内不超过 10%。 获得流通权日 R 确定方法如下： a、若追加对价安排条件触发，获得流通权日为支付 追加对价股份实施日； b、若追加对价安排条件未触发，获得流通权日为 2007 年度股东大会审议通过公司 2007 年度报告之日。 3 广西国力投资 担保有限公司 12,708,822 R+12 7,233,600 (1)在获得流通权之日起 12 个月内不上市或转让； (2)在前项规定期满后通过证券交易所挂牌交易出 售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在 12 个月 内不超过 5%； 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 8 R+24 5,475,222 (3)在前项规定期满后通过证券交易所挂牌交易出 售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在 24 个月 内不超过 10%。 获得流通权日 R 确定方法如下： a、若追加对价安排条件触发，获得流通权日为支付 追加对价股份实施日； b、若追加对价安排条件未触发，获得流通权日为 2007 年度股东大会审议通过公司 2007 年度报告之日。 4 天津市塘沽区 林森商贸有限 公司 320,000 320,000 偿还股改时大股东代垫股份或者获得大股东同意后 5 南宁市新发空 调制冷设备装 潢公司 217,600 217,600 偿还股改时大股东代垫股份或者获得大股东同意后 6 南宁市第二百 货公司共和百 货店 187,200 320,000 偿还股改时大股东代垫股份或者获得大股东同意后 7 南宁华润通讯 设备有限公司 160,000 160,000 偿还股改时大股东代垫股份或者获得大股东同意后 8 南宁桂银综合 服务公司 160,000 160,000 偿还股改时大股东代垫股份或者获得大股东同意后 9 南宁市志达经 济贸易公司 153,600 153,600 偿还股改时大股东代垫股份或者获得大股东同意后 10 青田奥斯达皮 件有限公司 80,000 80,000 偿还股改时大股东代垫股份或者获得大股东同意后 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：南宁沛宁资产经营有限责任公司 法人代表：龙文原 注册资本：697,860,000 元 成立日期：1997 年 12 月 25 日 主要经营业务或管理活动：对南宁市国资委授权范围内的国有资产及其收益统一经营， 资产投资经营，产权交易，商品及物资国内贸易（除专营专控商品），市场开发建设，商贸 科技，商贸信息，咨询服务，种养业。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：南宁市国有资产监督管理委员会 主任林国开 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 9 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 利时集团股份有限公司 李立新 500,000,000 2002 年 11 月 14 日 实业投资 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告期被授予的股 权激励情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 年初持 股数 年末持 股数 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 股份 增减 数 变 动 原 因 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前） 可 行 权 股 数 已 行 权 数 量 行 权 价 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 陈 民 群 董 事 长 男 44 2006 年 4 月 25 日 2009 年 4 月 25 日 0 0 0 0 0 20.02 否 黄 永 干 副 董 事 长 \ 总 经 理 男 48 2006 年 4 月 25 日 2009 年 4 月 25 日 0 0 0 0 0 20.02 否 李 董 男 37 2006 2009 0 0 0 0 0 16.25 否 南宁市国有资产监督管理委员会 南宁沛宁资产经营有限责任公司 南宁百货大楼股份有限公司 100 % 18.86% 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 10 亮 事 \ 副 总 经 理 年 4 月 25 日 年 4 月 25 日 王 保 江 董 事 男 51 2006 年 4 月 25 日 2009 年 4 月 25 日 0 0 0 0 0 0.72 是 何 焕 新 董 事 男 46 2006 年 4 月 25 日 2009 年 4 月 25 日 0 0 0 0 0 0.72 否 曹 峰 董 事 男 45 2006 年 4 月 25 日 2009 年 4 月 25 日 0 0 0 0 0 0.72 否 谌 光 德 独 立 董 事 男 43 2006 年 4 月 25 日 2009 年 4 月 25 日 0 0 0 0 0 2.16 否 陈 安 民 独 立 董 事 男 69 2006 年 4 月 25 日 2009 年 4 月 25 日 0 0 0 0 0 2.16 否 张 志 浩 独 立 董 事 男 58 2007 年 8 月 24 日 2009 年 4 月 25 日 0 0 0 0 0 0.72 否 胡 盛 品 监 事 会 主 席 男 45 2006 年 4 月 25 日 2009 年 4 月 25 日 0 0 0 0 0 15.77 否 吴 光 真 监 事 男 57 2006 年 4 月 25 日 2009 年 4 月 25 日 22,528 22,528 0 0 0 15.88 否 邵 桂 蝶 监 事 女 53 2006 年 4 月 25 日 2009 年 4 月 25 日 0 0 0 0 0 0.36 否 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 11 覃 相 宁 监 事 女 44 2006 年 4 月 25 日 2009 年 4 月 25 日 0 0 0 0 0 12.18 否 周 宁 星 监 事 男 37 2006 年 4 月 25 日 2009 年 4 月 25 日 614 614 0 0 0 9.35 否 徐 琪 常 务 副 总 经 理 男 43 2007 年 3 月 5 日 2008 年 2 月 2 日 0 0 0 0 0 10.32 否 李 青 副 总 经 理 男 39 2006 年 4 月 2 日 2009 年 4 月 25 日 0 0 0 0 0 15.71 否 陈 春 副 总 经 理 女 44 2006 年 4 月 2 日 2009 年 4 月 25 日 33,997 29,498 0 0 4,499 二 级 市 场 减 持 15.49 否 合 计 / / / / / 57,139 52,640 / 0 4,499 / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陈民群,2001 年 11 月至 2007 年元月任南宁沛宁资产经营有限责任公司董事长;2001 年 12 月至今任本公司董事长。 (2)黄永干,1997 年 12 月至 2004 年 12 月任南宁沛宁资产经营有限责任公司董事、副总经 理，2005 年 1 月至今任本公司副董事长、总经理。 (3)李亮,2002 年 12 月 26 日至今任本公司副总经理，2003 年 1 月 28 日至今任本公司董事。 (4)王保江,1998 年 2 月至今任南宁沛宁资产经营有限责任公司董事、副总经理，2006 年 4 月 25 日至今任本公司董事。 (5)何焕新,1998 年5 月至 2004 年 12 月在安徽东泰实业有限公司工作,2005 年 1 月至今 在 广西南博国际商贸有限公司工作，2006 年 4 月 25 日至今任本公司董事。 (6)曹峰,2001 年 4 月至 2003 年 12 月在上海信合投资有限公司工作，2004 年 1 月至今任 职于广西国力投资担保有限公司，2006 年 4 月 25 日至今任本公司董事。 (7)谌光德,2001 年 10 月至 2005 年 4 月任番禺保丽礼品包装有限公司财务总监，2005 年 5 月至 2007 年 4 月任中山欧科电子有限公司财务总监，2007 年 4 月至 2007 年 11 月任广州 泰李汽车座椅有限公司财务总监，2007 年 11 月至今任珠海路坦物流有限公司财务总监；2006 年 4 月 25 日至今任本公司独立董事。 (8)陈安民,2000 年 3 月至 2006 年 10 月曾任中国地质大学管理咨询研究所所长兼安阳湖 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 12 波水泥有限公司高级顾问，2006 年 4 月 25 日至今任本公司独立董事。 (9)张志浩,2002 年至 2006 年任南宁市法制办公室主任、党组书记，2006 年 10 月任调研 员，2007 年 7 月退休；2007 年 8 月以来人本公司独立董事，南宁化工股份有限公司独立董 事。 (10)胡盛品,2001 年 11 月至 2003 年 9 月任南宁市企业工委组织工作部部长，2003 年 9 月至今任公司党委副书记，2006 年 4 月 25 日至今任本公司监事会主席。 (11)吴光真,1996 年 12 月至 2004 年 1 月 7 日任本公司董事、副总经理，2003 年 12 月至 今任本公司工会主席，2004 年 4 月 28 日至今任本公司监事。 (12)邵桂蝶,2001 年至今任南宁高新技术开发投资公司副总经理，2006 年 4 月 25 日至今 任本公司监事。 (13)覃相宁,1998 年 12 月至 2003 年 3 月任本公司人事部经理，2003 年 3 月至 2005 年 10 月任本公司儿童城经理，2006 年 10 月至今任公司方特科技娱乐城经理，2003 年 1 月至今任 本公司监事。 (14)周宁星,2003 年 3 月至 2003 年 6 月在本公司市场开发部任办事员，2003 年 6 月至 2003 年 12 月在本公司文化商场任代理副经理，2003 年 12 月至 2007 年 12 月任公司法律办副主 任，2007 年 12 月至今任本公司董秘\法律办主任,2005 年 4 月至今兼证券事务代表；2003 年 1 月至今任公司监事。 (15)徐琪,2001 年至 2003 年任美国雷蒙.詹姆斯金融集团所辖的雷蒙.詹姆斯金融服务公 司中国业务首席代表，2004 至 2005 年任中国嘉实基金战略顾问；2007 年 3 月至 2008 年 2 月任本公司常务副总经理。 (16)李青,2003 年初至 12 月任金元证券经纪管理总部助理总经理，2003 年 12 月至 2005 年 8 月任第一创业证券深圳营业部总经理，2005 年 8 月至 2006 年 4 月任南宁新西方实业有 限公司副总经理。2006 年 4 月 25 日至今任公司副总经理。 (17)陈春,1996 年 12 月 9 日至 2006 年 4 月任本公司董事, 2001 年 4 月 18 日至今任本公 司副总经理。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报 酬津贴 王保江 南宁沛宁资产经营有 限责任公司 副总经理 1998 年 2 月 1 日 2007 年 12 月 30 日 是 曹峰 广西国力投资担保有 限公司 2004 年 1 月 1 日 2007 年 12 月 30 日 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职 务 任期起始日期 任期终止日期 是否 领取 报酬 津贴 南宁金湖时代置业投资有限公司 董事长 2006 年 9 月 至今 否 南宁南百佳年华超市有限公司 董事长 2005 年 5 月 至今 否 南宁大龙祥华服务管理有限公司 董事长 2003 年 10 月 至今 否 陈 民 群 南宁寰旺房地产开发有限责任公司 执行董事 2005 年 7 月 至今 否 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 13 南宁金湖时代置业投资有限公司 董事 2005 年 8 月 至今 否 黄 永 干 南宁南百佳年华超市有限公司 董事 2005 年 5 月 至今 否 南宁金湖时代置业投资有限公司 董事 2005 年 8 月 至今 否 南宁大龙祥华服务管理有限公司 董事 2003 年 10 月 至今 否 南宁南百佳年华超市有限公司 董事 2005 年 5 月 至今 否 李 亮 南宁医药有限责任公司 董事 2004 年 2 月 至今 否 广西一心药业股份有限公司 董事 2006 年 8 月 至今 是 南宁恒升世华物业管理有限责任公 司 董事 2002 年 5 月 至今 否 王 保 江 南宁丰泉化工有限责任公司 董事 2007 年 8 月 23 日 至今 否 北海五象房地产开发有限公司 董事 2006 年 6 月 16 日 至今 否 李 青 南宁市百通房地产开发公司 负责人 2007 年 7 月 26 日 至今 否 徐琪 北海五象房地产开发有限公司 董事长 2007 年 7 月 9 日 2008 年 3 月 否 张志 浩 南宁化工股份有限公司 独立董事 2007 年 8 月 8 日 2010 年 8 月 8 日 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:经 2003 年第一次临时股东大会审议通 过关于董事（含独立董事）、监事津贴的议案，2008 年 2 月公司第一次临时股东大会审议 通过了对董事（含独立董事）、监事津贴进行适当提高的议案；在本公司任职的董事、监事 根据《南宁百货大楼股份有限公司薪酬管理制度》的规定领取岗位工资，该制度经 2003 年 第四届董事会第四次会议审议通过。 2、高级管理人员报酬确定依据：根据公司经营效益情况，按《南宁百货大楼股份有限 公司薪酬管理制度》规定方法计算。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈军 独立董事 辞职 2007 年 3 月 5 日，经公司董事会 2007 年第 2 次临时会议审议通过，聘任徐琪为公司常务副 总经理；2008 年 2 月，徐琪辞去常务副总经理职务。经公司董事会 2008 年第 2 次临时会议 审议，同意徐琪辞去常务副总经理职务，并聘请齐万辉为公司新任常务副总经理。2007 年 8 月 7 日，经公司董事会 2007 年第 8 次临时会议审议通过，聘任李亮为公司董事会秘书。2007 年 8 月 24 日，经公司股东大会 2007 年第 2 次临时会议审议通过，选举张志浩为公司独立董 事。 (五)公司员工情况 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 14 截止报告期末,公司在职员工为 1,163 人,需承担费用的离退休职工为 640 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 营业员 622 管理人员 89 财务人员 21 行政人员 431 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生 5 本科 56 大专 250 中专 115 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的《上市公司治理准则》 及公司《章程》等法律法规及制度的要求，建立了较完善的公司法人治理结构，以规范公司 运作，维护股东的合法权益。 1、公司的内控制度进一步完善。根据中国证监会及上海证券交易所的要求，制定和完 善了《信息披露制度事务管理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变 动管理办法》、《募集资金管理办法》等相关管理制度，使公司的规范化运作得到制度的支 持。 2、公司的三会的召开不断规范。股东大会、董事会、监事会的议事规则经过 2006 年的 修改完善，使得各会的职责清晰，召集、召开和决策的程序明确。董事、监事严格按照《公 司章程》及议事规则的要求履行自己的职责。 3、公司严格执行信息披露制度。公司按照中国证监会《上市公司信息霹雳管理办法》、 上海证券交易所《股票上市规则》以及《公司章程》、《信息披露事务管理办法》的规定和 要求，真实、准确、完整、及时进行信息披露，保障投资者能够平等的获取公司的相关信息， 提高公司透明度。 4、报告期内，根据中国证监会 [2007] 第 28 号《关于开展加强上市公司治理专项活动 有关事项的通知》，精心准备，有组织、有计划的稳步开展本公司的治理专项活动。经过认 真自查，找到了公司在治理方面存在的不足和问题。公司董事会 2007 年第 7 次临时会议通 过了《“加强上市公司治理专项活动”的自查报告和整改计划》，并公布了接受投资者分析 评议的方式。通过整改，公司治理中存在的问题大部分得到及时的纠正，包括对董事会专门 委员会人员进行调整并及时开展工作以及公司董秘高管身份的问题都得到解决。2007 年 8 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 15 月，广西证监局对公司进行现场检查，此后下发了《关于南宁百货大楼股份有限公司治理情 况综合评价及整改意见的通知》对公司的治理给于肯定，同时提出存在的问题；公司随后进 一步对监管部门发现的问题进行了整改、落实措施。11 月 17 日，董事会 2007 年第 11 次临 时会议通过了《关于公司治理专项活动的整改报告》。上述报告均公布与上海证券交易所网 站及《上海证券报》。通过本次整改活动，公司治理结构得到加强，内控制度不断完善，管 理层专业素质进一步提高，为今后的公司治理工作打下了良好的基础。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 陈军 10 8 1 1 谌光德 13 12 1 陈安民 13 13 张志浩 3 3 陈军独立董事于 2007 年 7 月 19 日因个人原因辞去公司独立董事职务。由于其辞职后公司独 立董事人数低于法定最低要求，因此，2007 年 8 月 24 日经公司 2007 年第三次临时股东大 会同意选举张志浩为公司独立董事后陈军先生方正式去职。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备 注 陈军 对公司董事会 2007 年第五次临时会议《关于拟 转让北海五象房地产开发有限公司股权的议案》 投反对票 有关材料准备不充分，股权 转让定价依据不足。 陈安民 对公司董事会 2007 年第五次临时会议《关于拟 转让北海五象房地产开发有限公司股权的议案》 投弃权票 缺少独立咨询机构作出的定 价及转让股权是否合理的判 断。 报告期内，按照《关于上市公司建立独立董事制度的知道意见》、《公司章程》及公司 《董事会议事规则》的相关规定，公司独立董事勤勉尽职，认真履行法律、法规赋予的职责， 对公司重大事项给予关注，对重要项目进行了考察；同时提出自己的建议和意见。此外，对 需要出具独立意见的事项，均从独立、公正的立场发表了独立意见。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司建立有独立完整的业务流程与体系,与控股股东在主营业务上不存在 同业竞争.公司业务结构完整,自主经营. 2、人员方面：公司在劳动\人事及薪酬管理方面完全独立。公司董事长、总经理、副总 经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东单位担任 任何职务。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》等有关规 定，由董事会或股东大会通过合法程序任免。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 16 3、资产方面：公司经营场所、办公场所及相关配套设施，无形资产等均由公司拥有。 资产独立完整，权属清晰。 4、机构方面：公司设置有健全的组织机构体系。各部门、商场部均根据公司的规定、 分工和计划独立运作。 5、财务方面：公司设置有独立的财务和会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度。公司设立了独立的银行结算账户并独立依法纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 在本公司任职的高级管理人员根据《南宁百货大楼股份有限公司薪酬管理制度》领取岗 位工资，该制度经 2003 年第四届董事会第四次会议审议通过，内容包括岗位工资、绩效奖 金等。年终根据关于做好南宁市国资委监管企业领导班子年度考核的办法，从生产经营、经 济效益等方面进行考核评价，进行述职和民主评议，并根据南宁市企业负责人薪酬管理暂行 办法，进行年终薪酬的计算及兑现。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司已建立了较为完善、健全、有效的内部控制制度体系，涵盖了法人治理结构、经营 管理、财务管理、内部控制监督等方面，从制度上确保公司各项运营工作的有效开展。 治理结构方面：公司根据《公司法》、《证券法》及中国证监会的相关规章的要求，建 立健全了相关的法人治理规章制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理工作规范》、《对外担保管理办法》 以及董事会各专门委员会工作规则等制度。2007 年，制定和修改完善了《信息披露事务管 理制度》、《募集资金管理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动 管理办法》。 经营管理方面：公司建立了完备的经营管理控制体系，根据公司的行业特点，制定了《商 品质量把关标准流程》、《南百现场管理规范》、《员工进场规范》、《现场环境卫生标准》、 《市场准入初审制度》、《租赁业务工作流程》、《合同档案保存制度》、《计算机业务流 程管理制度》等一系列业务管理制度，并得到有效的执行。 财务管理方面：公司遵循《企业会计准则》、《会计法》等会计法规建立了《财务管理 部制度》为 基础的财务制度。包括《机构和岗位设置》、《岗位职责》、《成本和费用管 理》、《对外投资管理》、《财务印鉴、专用章管理》、《流动资产管理》、《固定资产管 理》、《无形资产和在建工程管理》等。并在日常工作中严格执行相关的制度，正确反映公 司的经营情况，保障公司的持续经营能力。 内部控制方面：公司设立了专职的内审督察室，负责对公司及所属子公司、分公司的经 营管理、财务管理等进行日常的内部审计监督工作及内部专项审计检查工作。同时，对公司 的招投标工作进行有效的监督管理。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 17 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 18 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 19 日的《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 3 月 2 日召开公司 2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 3 日的《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 8 月 24 日召开公司 2007 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 8 月 25 日的《上海证券报》。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 10 日召开公司 2007 年第三次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 9 月 11 日的《上海证券报》。 4、第 4 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 13 日召开公司 2007 年第四次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 12 月 14 日的《上海证券报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 2007 年，我国宏观经济、居民收入和消费品市场呈现出创记录的快速增长，为公司的 改革和发展提供了良好的环境。公司以科学发展观为指导，规模扩张更加趋于理性，注重做 强、做大、做实区域优势，突出主流业态和市场定位，呈现出销售额稳步增长，商品结构进 一步优化的健康发展态势。报告期内，公司取得营业收入 11.35 亿元，与上年同期相比增长 10.49%；营业利润 2310 万元，与上年同期相比增长 372.8%，净利润 1390 万元获得大幅增 长的良好业绩。 1、做强做大主题百货和家电两大板块。公司着力抓好优势板块商品--主题百货和家电 用品的销售，主要面对普通市民和周边地区的消费者，以中档商品为主，兼有部分高档品牌。 主题百货的销售额占 40.42％，家电销售额占 37.48％，其它 22％。本部百货 6 个商场的销 售额与去年同比都有不同程度的增长，其中，儿童类增长 24.4％，珠宝钟表类增长 29.1％， 鞋帽运动类增长 15％，服装类增长 11.1％，化妆精品类增长 10.1％。家电用品类商品经过 这几年与国内数个家电连锁大卖场的竞争，经受住考验，站稳了市场，并且扩大了批发业务， 争取了更多的家电品牌的区域代理权， 2007 年家电城销售额达到 5.3 亿元。 2、改进促销方式，加大促销力度。在市场竞争异常激烈的情况下，常用的促销方式已 不能满足市场竞争形势的发展要求，公司集中优势资源，有的放矢地加大促销力度，由销售 策划部门牵头，各商场互相联动，开展了形式多样的促销活动；利用电台、电视台、报社和 短信发布促销信息，尤其是重大节日前夕和换季时，组织主题鲜明的大型促销活动，让利消 费者。比如： “岁月如歌情永恒，四重惊喜乐相送”——南百 51 周年暨 51 劳动节真情回 馈活动，拉动了南宁百货黄金周的销售，同时也起到了南宁百货企业形象宣传的作用。五. 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 18 一黄金周，公司销售总额比去年同期增长了 26.6%；国庆节的“相约南百，靓装巨献，南宁 百货新装宣传暨国庆策划”活动，十.一黄金周的销售总额也比去年同期增长 23.9%。 3、改造购物环境，提升南百形象。2007 年，公司利用 6 月至 9 月淡季，斥资一千多万 元进行北楼中庭改造，将自动扶梯增设为双向，翻新中庭周边环境，增加了整个商场的明亮 度和通透感，既方便了顾客，扩大了商场经营面积，通过不同形式的促销活动，不同季节的 中庭装饰布置，打造了一个环境宜人、具有文化品位、时代感突出的新南百，为顾客带来全 新的消费体验。 4、拓展市场，延伸南百品牌价值。公司作为一家“中华老字号”，具有巨大的品牌价 值。前期，公司选择加盟的发展形式，取得了一定成效，但是由于加盟商的管理不容易一体 化，难以获得公司品牌与加盟商场地、资金结合的乘数效应，公司的品牌效应未能充分发挥。 因此，从南百长远的发展战略和做大、做实区域优势的方面考虑，公司探索开辟直营店的经 营发展之路。2007 年下半年，公司在贵港筹建一家经营面积一万五千多平米的直营店。2008 年春节前夕，该店已已开张试营业。 5、加强营销管理，改善服务质量。进一步完善了客服管理流程，积极落实首问责任制； 拓展团购活动，积极为 VIP 客户提供更多优惠服务。加强现场管理，及时纠正和处理员工的 各种违规行为。积极妥善处理顾客投诉问题，让顾客高兴而来，满意而归。加强商品质量、 食品卫生安全检查工作。严格执行公司各项规章管理制度，组织开展专项商品质量、食品卫 生安全检查活动，对发现的问题分别做了处理和总结。通过专项检查，完善证照索取保管程 序，严格商品准入许可，严格商品质量和食品安全全过程监管。全面加强基层日常检查基础 工作，全面加强各种涉及人身健康安全产品的全过程监管，把加强商品质量和食品安全管理 工作制度化，常抓不懈。 2、报告期内公司主营业务及经营情况 项目 本期数（元） 上期数（元） 增减比例（%） 营业利润 23,100,903.15 4,885,514.38 372.84% 利润总额 22,963,403.07 2,544,395.32 802.51% 所得税费用 9,063,285.21 3,654,200.59 148.02% 净利润 13,900,117.86 -1,109,805.27 归属于母公司 所有者的净利润 13,900,117.86 -1,104,307.28 1）营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润本期较上期大幅增长，主 要系销售增长所致。 2）所得税费用本期较上期增加 148.02%，主要系本期营业收入增加，利润总额增加导致其 相应增加所致。 3、报告期内资产构成情况 单位：元 项目 期末数 占总资 产比重% 期初数 占总资 产比重% 同比增减 比例% 货币资金 213,977,405.35 24.32% 251,725,271.66 26.59% -15.00 应收账款 341,552.13 0.04% 6,120,974.75 0.65% -94.42 预付款项 11,281,685.30 1.28% 20,076,556.11 2.12% -43.81 其他应收款 20,638,301.80 2.35% 18,629,351.84 1.97% 10.78 存货 56,699,305.11 6.45% 62,623,130.65 6.62% -9.46 持有至到期投资 10,000,000.00 1.14% 100 长期股权投资 21,281,356.71 2.42% 20,181,167.67 2.13% 5.45 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 19 固定资产 466,025,939.04 52.97% 484,620,715.25 51.20% -3.84 在建工程 3,390,294.00 0.39% 100 长期待摊费用 8,737,042.40 0.99% 6,009,802.72 0.63% 45.38 递延所得税资产 27,159,564.97 3.09% 34,818,757.51 3.68% -22.00 短期借款 148,009,064.59 16.82% 242,009,064.59 25.57% -38.84 应付职工薪酬 14,663,820.68 1.67% 21,029,178.53 2.22% -30.27 应交税费 12,441,942.41 1.41% 7,667,132.10 0.81% 62.28 其他应付款 34,481,126.72 3.92% 17,159,735.85 1.81% 100.94 未分配利润 49,773,930.20 5.66% 39,293,743.39 4.15% 26.67 变动原因说明： 1） 货币资金期末比期初减少 15%，主要系归还短期贷款，支付货款所致； 2） 应收账款期末比期初减少 94.42%，主要系收回前期货款所致； 3） 预付款项期末比期初减少 43.81%，主要系减少预付款项所致； 4） 持有至到期投资期末比期初增加 100%，主要系购买建行“利得盈”产品所致； 5） 在建工程期末比期初增加 100%，主要系进行南宁百货贵港中环商业广场装修工程所致； 6） 长期待摊费用期末比期初增加 45.38%，主要系公司本期对北楼中庭装修改造所致； 7） 递延所得税资产期末比期初减少 22%，主要系子公司金湖时代开发的商铺在销售后由本 公司租回，该模式实现的收益本公司在租赁期内摊销所致； 8） 短期借款期末比期初减少 38.84%，主要系借款减少以及提前还贷所致； 9） 应付职工薪酬期末比期初减少 30.27%，主要系支付了原挂帐的住房公积金所致； 10） 应交税费期末比期初增加 62.28%，主要系应交未交增值税、所得税、房产税增加 所致； 11） 其他应付款期末比期初增加 100.94%，主要系欠付工程保证金、工程应付款以及其 他借款增加所致； 12） 未分配利润期末比期初增加 26.67%，主要系归属于母公司所有者的净利润增加所 致。 4、报告期内公司现金流量变动情况 单位：元 项目 本期数 上期数 增减 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 115,139,217.81 68,093,823.26 47,045,394.55 69.09 投资活动产生的现金流量净额 -58,300,338.80 174,550.55 - 58,474,889.35 筹资活动产生的现金流量净额 -94,586,745.32 -48,019,452.59 - 46,567,292.73 96.98 现金及现金等价物净增加额 -37,747,866.31 20,248,921.22 - 57,996,787.53 经营活动产生的现金流量净额比上期增加 47,045,394.55 元，增长 69.09%，主要系销售增 长所致； 投资活动产生的现金流量净额比上期减少 58,474,889.35 元，主要系支付金湖广场工程款、 公司北楼中庭改造及贵港中环店装修工程使支出增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 46,567,292.73，下降 96.98%，主要系归还短期贷 款及提前还贷所致； 现金及现金等价物净增加额比上期减少，主要系经营活动产生的现金流量净额比上期增加 47,045,394.55 元、投资活动产生的现金流量净额比上期减少 58,474,889.35 元、筹资活动产生 的现金流量净额比上期减少 46,567,292.73 元所致。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 20 5、公司主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业 务 性 质 主 要 产 品 或 服务 注册资本 资产规模 净利润 南宁南百佳年华超 市有限公司 零售 从 事 对 商 业、服务业的 投资,粮油干 杂 、 家 禽 肉 类 、 针 纺 织 品 、 服 装 鞋 帽 、 文 体 用 品 、 照 相 器 材、钟表珠宝 等 1,000 1,226.67 -14.07 南宁金湖时代置业 投资有限公司 房地产 从 事 房 地 产 开发、物业管 理 、 国 内 贸 易、停车场服 务、房屋租赁 1,380 29,506.83 -233.40 桂林南百竹木业发 展有限公司 生 产 加 工 主 要 从 事 竹 制品的生产、 销售，目前已 停产，待清算 600 193.47 -38.08 南宁市寰旺房地产 开发有限责任公司 房地产 从 事 房 地 产 开发及销售， 装 饰 建 筑 材 料 880 991.81 -17.94 南宁大龙祥华服务 管理有限公司 服务 主 要 从 事 企 业管理服务、 会 议 及 展 览 服务 30 94.66 0.12 南宁市百通房地产 开发公司 房地产 主 要 经 营 房 地产开发 500 152.06 64.91 南宁医药有限责任 公司 零 售 批 发 经 营 化 学 原 料、药及其制 剂 、 生 物 制 品 、 生 化 药 品、抗生素、 中药材、中药 片、中成药、 医疗器材等 3,000 18,093.93 237.83 北海五象房地产有 房地产 房地产开发、 900 2,358.93 -42.89 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 21 限公司 销售 南百职业培训学校 培训 初 级 商 品 营 业 员 职 业 资 格培训 30 31.36 -0.16 说明： （1）南宁南百佳年华超市有限公司主营业务收入 5,442.92 万元，净利润-14.07 万元。亏损 同比减少，主要系费用下降以及未产生固定资产处置损失造成。 （2）南宁金湖时代置业投资有限公司主营业务收入 538.71 万元，净利润-233.40 万元。亏 损产生的原因主要系 2007 年转回的递延收益，增加了本期的所得税费用 339.84 万元所致。 （3）桂林南百竹木业发展有限公司亏损 38.08 万元，主要系计提了该公司的资产折旧。 （4）南宁市寰旺房地产开发有限责任公司亏损 17.94 万元，主要原因是公司主要工程项目 已竣工，本期发生的费用不再计入工程成本所致。 （5）南宁大龙祥华服务管理有限公司本期净利润 0.12 万元，主要是由于公司注销其下子公 司分回收益所致。 （6）南宁市百通房地产开发公司盈利 64.91 万元，主要是根据法院的终审判决结果，调整 上期预计负债所致。 （7）南宁医药有限责任公司营业收入 37,369.22 万元净利润 237.83 万元。主要原因是销售 增加，成本降低。 （8）北海五象房地产有限公司亏损 42.89 万元，主要原因是公司未有收益，而本期发生的 土地开发前期费用增加所致。 6、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业发展趋势和公司面临的市场竞争格局 2007 年以来，消费带动国民经济发展的引擎作用愈发明显，国家制定了一系列旨在提 高中低收入者收入，扩大消费的措施，我国居民收入得到了持续增长，基于居民收入增长带 动的消费升级，零售行业增长稳定。2008 年，我国国民经济仍将保持较高的增长速度，同 时适逢奥运年。因此，消费品市场增长率仍会随惯性保持高位运行。可以预见，国内消费品 市场繁荣仍然将会持续。 另一方面，由于消费品市场景气，将刺激行业内扩大投资的欲望和冲动。诚然，北部湾概念 的推出，南宁作为中心城市也会引来更多资金雄厚的业内零售集团的进驻。因此，零售市场 的竞争将更为激烈。 （2）公司在经营中存在的不利因素 2007 年，消费品价格普遍上涨，特别是食品等生活必需品的价格上涨幅度巨大。为此，国 家将持续加紧宏观调控。由于物价的上涨以及 2008 年居民的投资收益预期下降，将会对居 民消费心理产生影响。如这一趋势继续发展，将可能对公司新年度的销售增长带来一定的压 力。 （3）新年度的董事会工作计划 1）、我们相信，在新的年度里，公司的主营业务仍将保持稳定增长的态势。因此，董 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 22 事会将督促经营班子，抓住机遇，扩大优势，做好商场布局和品牌结构的调整，从细节管理 上出效益。进一步创新促销模式，稳住老顾客，扩大新顾客。同时，加强对五象购物中心和 贵港中环店的管理和整合，不断提高公司的竞争力，实现公司快速、稳定发展。 2）、做好信息披露工作。根据《信息披露管理办法》和《上海证券交易所上市规则》， 对公司生产经营决策过程中所涉及到需及时披露信息进行披露。 3）、积极开展专门委员会工作。按照规定根据要求召开董事会及专门委员会会议及开 展相关工作。 4）、完善相关的董事会管理规则及工作流程。包括独立董事年报工作制度、审计委员 会年报工作规程等；进一步完善公司治理结构。 5）、加强董、监、高的培训、教育工作，使之定期化、制度化。 6）、对照 07 年上市公司治理工作中公司自查发现的问题和监管部门提出的要求，对没 有完成的，进一步予以整改和提高。 7）、探索、建立董事与公司经营层的沟通制度及独立董事的尽职工作方式。 (4)公司 2008 年度计划 2008 年,公司将通过调整商场经营布局，及加大各种促销活动力度，争取销售额在 2007 年 11.35 亿的基础上稳步增长。公司 2008 年拟以资产抵押方式向各商业银行申请共计 3.79 亿元的授信额度。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品 营业收入 营业成本 营业 利润 率（%） 营业收入比上 年增减(%) 营业成本比上 年增减(%) 营业利润率比上 年增减(%) 行业 商品 零售 1,042,747,095.87 896,518,001.80 14.02 15.48 15.31 增加 0.12 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 广西 1,042,747,095.87 15.48 3、主要供应商、客户情况 单位：万元 前五名供应商采购金额合 计 15,842.07 占采购总额比重 17.67% 前五名销售客户销售金额 合计 本公司系以商业零售为主的企业，无法统计前五名客户销售收 入合计 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 23 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、 会计政策变更 本公司原执行《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁 布的《企业会计准则》。根据《企业会计准则第 38 号—首次执行会计准则》和企业会计准 则实施问题专家工作组意见的有关规定，本公司有如下调整事项： A、公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的 权益为 91,020.45 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 91,020.45 元。 B、公司原按应付税款法核算所得税，按新准则改按资产负债表债务法核算调整增加了 报表年初数的递延所得税资产 34,818,757.51 元。 2、会计估计变更 无 3、会计差错更正 无 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 2 月 13 日召开公司第五届董事会 2007 年第一次临时会议 ，决议公 告刊登在 2007 年 2 月 15 日的《上海证券报》。 （2）、公司于 2007 年 3 月 5 日召开公司第五届董事会 2007 年第二次临时会议 ，决议公告 刊登在 2007 年 3 月 6 日的《上海证券报》。 （3）、公司于 2007 年 4 月 24 日召开公司第五届董事会 2007 年第一次正式会议 ，决议公 告刊登在 2007 年 4 月 26 日的《上海证券报》。 （4）、公司于 2007 年 4 月 26 日召开公司第五届董事会 2007 年第三次临时会议 ，决议公 告刊登在 2007 年 4 月 28 日的《上海证券报》。 （5）、公司于 2007 年 5 月 10 日召开公司第五届董事会 2007 年第四次临时会议 ，决议公 告刊登在 2007 年 5 月 12 日的《上海证券报》。 （6）、公司于 2007 年 6 月 21 日召开公司第五届董事会 2007 年第五次临时会议 ，决议公 告刊登在 2007 年 6 月 22 日的《上海证券报》。 （7）、公司于 2007 年 6 月 29 日召开公司第五届董事会 2007 年第六次临时会议 ，决议公 告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《上海证券报》。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 24 （8）、公司于 2007 年 7 月 27 日召开公司第五届董事会 2007 年第七次临时会议 ，决议公 告刊登在 2007 年 7 月 31 日的《上海证券报》。 （9）、公司于 2007 年 8 月 7 日召开公司第五届董事会 2007 年第八次临时会议 ，决议公告 刊登在 2007 年 8 月 8 日的《上海证券报》。 （10）、公司于 2007 年 8 月 21 日召开公司第五届董事会 2007 年第九次临时会议 ，决议公 告刊登在 2007 年 8 月 23 日的《上海证券报》。 （11）、公司于 2007 年 10 月 25 日召开公司第五届董事会 2007 年第十次临时会议 ，决议 公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的《上海证券报》。 （12）、公司于 2007 年 11 月 17 日召开公司第五届董事会 2007 年第十一次临时会议 ，决 议公告刊登在 2007 年 11 月 20 日的《上海证券报》。 （13）、公司于 2007 年 11 月 26 日召开公司第五届董事会 2007 年第十二次临时会议 ，决 议公告刊登在 2007 年 11 月 27 日的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的授权完成了各项任务，认真执行了股东大会的各 项决议。完成了定期报告、临时公告的编制，以及信息披露工作，较好的发挥了董事会的作 用。 （七）董事会下设的专门委员会的履职情况汇总报告 1、董事会下设的审计委员会的履职情况 根据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年度报告及相关工作的通知》的有关要求， 现将公司董事会审计委员会的履职情况报告如下： （1） 审计前的履职情况 2008 年 1 月 5 日。审计委员会召开了 2008 年地一次会议暨“南宁百货 2007 年报工作 会议”，与年审会计师四川华信会计师事务所面对面的协商。委员们在听取了公司董事会秘 书、财务部门负责人及会计师事务所负责人关于 2007 年审计工作安排的初步意见后，经过 仔细研究和认真讨论，最终确定了《南宁百货 2007 年报工作时间安排表》，要求各相关部 门、机构和人员按照安排表开展年报的审计与制作工作，建议年审会计师按时完成审计工作， 并出具审计报告。 （2） 审计中的履职情况 2008 年 3 月 1 日，审计委员会审核了公司编制的财务会计报表初稿，并形成书面意见： “根据中国证监会《关于做好上市公司公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》（证 监公司字[2007]235 号）的要求，我们认真地审阅了 2007 年公司编制的财务会计报表并与 相关财务人员了解财务核算情况，我们认为公司在 2007 年已按要求施行新的会计准则，财 务核算真实、准确、完整，及时及有效，我们同意尽快安排年审注册会计师进场对 2007 年 财务会计报表进行审计。” 2008 年 3 月 6 日，审计委员会与华信会计师事务所的年审会计师进行了进场前的沟通： 请年审会计师在审计后对公司的内控状况提出意见和建议。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 25 2008 年 3 月 21 日，审计委员会对华信会计师事务所编制的公司 2007 年财务报告及出 具的初步审计意见进行了审议，形成的书面意见。 期间，审计委员会对年审会计师的工作提出了建议和督促； 2008 年 4 月 21 日，审计委员会召开 2008 年第二次会议，会议决议： 1）同意将审计后的财务报告提交公司董事会审议； 2）决定向董事会提交《关于四川华信会计师事务所从事 2007 年度审计工作的总结报 告》； 3）提议续聘四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司 2008 年度审计机构。 2、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 (1)2007 年 10 月 25 日，公司第五届董事会 2007 年第 10 次会议审议通过了董事会薪酬 与考核委员会成员的调整议案，为薪酬与考核委员会正式开展工作奠定了基础。根据董事会 薪酬与考核委员会的工作细则规定：其职责主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并 进行考核；负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案。 薪酬与考核委员会根据相关人员的提议，对公司董、监事津贴的发放标准进行了调研。经过 对区域内上市公司的对照，并依据则、权、利想结合的原则，认为现行的津贴标准偏低，建 议适当提高。2007 年 11 月 6 日，薪酬与考核委员会召开了 2007 年第一次会议并作出决议： 1、对公司董、监事现行津贴标准进行调整，提交董事会审议；2、将公司《董事会薪酬与考 核委员会实施细则》交委员提出修改意见，待达成一直意见后提交董事会修改。 2008 年 2 月 2 日，该调整津贴的议案已经公司 2008 年第 1 次临时股东大会审议通过， 予以实施。 (2)公司董事会薪酬与考核委员会于 2008 年 4 月 21 日以通讯方式召开了 2008 年第一次 会议。 会议对公司 2007 年度报告中披露的董事、监事及高级管理人员的薪酬发放情况进行审 核。 会议认为：经对照公司《薪酬管理制度》、2003 年公司第一次临时股东大会审议通过 的《关于董事、监事津贴的议案》及 2007 年度报告中披露的公司董事、监事及高级管理人 员的薪酬发放情况。公司 2007 年度报告中披露的董事、监事及高级管理人员的薪酬严格执 行了公司薪酬管理制度的有关规定，并据此发放了相关薪酬。 (八)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 拟用于补充公司的流动资金，以及公司商场布局调整和装修改造，以提升公司的竞争力。 公司未分配利润的用途和使用计划: 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 26 拟用于补充公司的流动资金，以及公司商场布局调整和装修改造，以提升公司的竞争力。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 4 月 23 日，召开了第五届监事会第四次会议,审议通过了《二 00 六年年度 监事会报告》及《二 00 六年年度报告》（正文、摘要）； 2、2007 年 4 月 26 日，召开了第五届监事会第五次会议,审议通过了《二 00 七年一季 度报告》； 3、2007 年 8 月 21 日，召开了第五届监事会第六次会议,审议通过了《二 00 七年半年度报告》（正文、摘要） 4、2007 年 10 月 25 日，召开了第五届监事会第七次会议,审议通过了《二 00 七年三季 度报告》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司能够依照《公司法》及公司《章程》的有关规定依法运作。董事会、股 东大会的召集、召开、决策程序符合公司的规章制度；商品营销、财务管理、工程招投标等 内控制度得到进一步完善。公司董事及其他高级管理人员能够依法履行自己的职责，公司股 东的合法利益得到有效保障。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司严格执行了有关财务制度，财务管理继续加强，资金使用效率得到提高， 公司应付风险、持续发展的能力不断增强。 监事会认为：公司 2007 年度的财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司没有募集资金资金使用的情况发生。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司没有收购出售资产事项。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司没有关联交易情况。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 往期 1、本公司与南宁市金扩商贸有限责任公司等债务人 1010 万元欠款纠纷案，公司已申请 执行，2007 年 5 月双方签订了《执行和解协议》，现该协议仍在执行中。 2、本公司与东兴大酒店的转让合同纠纷案（本金 1180 万元），2003 年年底经法院调 解达成 2006 年 12 月 31 日前还款完毕的《调解协议》。但对方未按期还款，本公司已申请 法院强制执行，将于近期对该案的抵押物和查封物进行公开拍卖，以偿还所欠本公司款项。 2008 年 4 月 17 日，公司与东兴大酒店达成《执行和解协议》，对方同意在 4 月 18 日前将 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 27 1180 万元本金汇到法院账户以偿还公司债务，该款到公司帐上后，公司解除对东兴大酒店 的抵押，剩余利息公司给予部分减免，仍以拍卖其他查封物的方式偿还。 本期 1、汇达资产托管有限责任公司广州分公司、惠阳县银海实业发展公司两公司诉购买本 公司股票纠纷（涉案总额 530 万元），请求确认股权，判令本公司交付原告 530 万元购买的 法人股 270 万股。经南宁市中级人民法院 2007 年 12 月民事判决：判决本公司胜诉。两原告 不服判决，已提起上诉。 2、2005 年 7 月 8 日，本公司及子公司金湖时代（甲方）分别与南宁富锦来餐饮酒店餐 饮酒店管理有限公司（乙方）签订《场地租赁合同（一）》和《场地租赁合同（二）》，双 方约定：甲方将位于南宁市民族大道五象购物中心部分场地租赁给乙方用于经营餐饮。后由 于乙方违约，本公司及金湖时代公司分别于2006年12月向南宁市青秀区人民法院提起诉讼， 请求判令：1、解除双方签订的《场地租赁合同（一）》、《场地租赁合同（二）》；2、乙 方支付欠付的费用约 40.46 万元及相应的利息。南宁市青秀区人民法院于 2007 年 6 月 20 日分别作出（2007）青民一初字第 248 号《民事判决书》和（2007）青民一初字第 249 号《民 事判决书》，判决公司胜诉。 3、本公司诉南宁市聚通工贸有限责任公司场地租赁纠纷案（案值 183 万元）。2007 年 8 月，因聚通公司欠缴场地租金，本公司根据合同要求提前解除合同及补足所欠租金。同期， 聚通公司诉本公司（案值 330 万元），因本公司单方解除合同，要求本公司赔偿部分装修损 失及预期利益。现上述两案件正在审理过程中。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 报告期内本公司将公司南、北营业楼及五象购物中心共计约 7740 平方米的营业场所， 租赁给南宁肯德基有限公司、广西麦当劳餐厅食品有限公司、南宁市高卉炖品店、南宁迪信 通电子通信技术有限公司等 37 家单位（个人），租金为 615.65 万元，租金的确定依据是协 议定价，占本报告期净利润的 43.63%。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 28 (八)委托理财情况 1)、本公司将 10,000,000 元委托中国建设银行股份有限公司南宁朝阳支行进行投资理 财。委托理财投资品种是非保本浮动收益人民币信托理财产品（利得盈），委托期限为 2007 年 8 月 13 日至 2008 年 6 月 18 日。该事项已于 2007 年 8 月 15 日刊登在《上海证券报》上。 (九)其他重大合同 借款合同： 2006 年 5 月 18 日经 2006 年度股东大会审议，同意向中行广西区分行、南宁市商业银 行、交通银行南宁分行、建设银行南宁市朝阳支行、光大银行南宁市朝阳支行、浦发银行南 宁分行申请银行授信额度和银行承兑汇票额度共计 3.78 亿元；2007 年 9 月 10 日经第三次 临时股东大会审议，同意向浦发银行南宁分行申请 3000 万元的授信额度；经董事会 2007 年第 10 次临时会议决议，同意向光大银行追加申请 1000 万元授信额度。报告期内，向中行 广西分行营业部借款 2600 万元，向交通银行南宁市分行借款 2700 万元，向建行南宁市朝阳 分行借款 6500 万元，向光大银行南宁支行借款 3000 万元，共计 14,800 万元。 其他合同： 1、经 2007 年 6 月 29 日公司董事会 2007 年第 6 次临时会议审议，同意对北海五象房地 产有限公司进行曾资扩股。2007 年 6 月 29 日，公司与增资放签订了《增资扩股合同》。增 资后公司持有北海五象房地产有限公司 51%股权，对方持有 49%股权。 2、经 2007 年 9 月 10 日公司 2007 年第 3 次临时股东大会审议，同意与广西联百商业经 营管理有限公司签订《物业委托经营合同》。对方将其受托管理的贵港中环商业广场的负一 楼及一、二、三层委托本公司经营，期限十年。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 公司前三大非流通股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司及其股权受让方深圳市亚奥 数码有限公司、浙江利时投资集团股份有限公司和广西国力投资担保有限公司共同承诺，公 司在股权分置改革实施后，若：a、根据公司经审计的年度财务报告，如果公司 2007 年度净 利润低于 7,233,600 元(即按目前总股本计算每股收益低于 0.05 元/股)；b、公司 2007 年度 财务报告被出具非标准审计意见的。将按照股改前流通股股份向流通股股东每 10 股追送 0.2 股。 本报告期未涉及履行承诺的情形 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任四川华信(集团)会计师事务所有限责 任公司为公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 10 年 审计服务。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 29 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 事项 刊载的 报刊名 称及版 面 刊载日 期 刊载的互联网网站及检索路径 关于股权分置改革方案实施公告的更 正公告 《上海 证券报》 第 D21 版 2007年 1 月 5 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 第五届董事会二 OO 七年第一次临时 会议决议公告\关于召开二 OO 七年第 一次临时股东大会的通知 《上海 证券报》 第 D22 版 2007年 2 月 15 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 二 OO 七年第一次临时股东大会决议 公告 《上海 证券报》 第 7 版 2007年 3 月 3 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 第五届董事会二 OO 七年第二次临时 会议决议公告 《上海 证券报》 第 D31 版 2007年 3 月 6 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 提示性公告 《上海 证券报》 第 D72 版 2007年 4 月 17 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 股票交易异常波动公告 《上海 证券报》 第 D4 版 2007年 4 月 18 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 第五届董事会二 OO 七年第一次正式 会议决议公告\第五届监事会第四次 决议公告\关于召开二 OO 六年度股东 大会的通知 《上海 证券报》 第 D42 版 2007年 4 月 26 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 二 OO 七年第一季度报告\第五届监事 《上海 2007年 上海证券交易所国际互联网址： 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 30 会第五次决议公告 证券报》 第 37 版 4 月 28 日 ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 第五届董事会二 OO 七年第四次临时 会议决议公告 《上海 证券报》 第 23 版 2007年 5 月 12 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 二 OO 六年度股东大会决议公告\二 OO 六年度报告更正公告 《上海 证券报》 第 34 版 2007年 5 月 19 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 股票异常波动公告 《上海 证券报》 第 30 版 2007年 6 月 2 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 第五届董事会二 OO 七年第五次临时 会议决议公告 《上海 证券报》 第 D4 版 2007年 6 月 22 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 第五届董事会二 OO 七年第六次临时 会议决议公告 《上海 证券报》 第 74 版 2007年 6 月 30 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 关于独立董事辞职的公告 《上海 证券报》 第 D14 版 2007年 7 月 20 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 公告 《上海 证券报》 第 D6 版 2007年 7 月 25 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 第五届董事会二 OO 七年第七次临时 会议决议公告\“加强上市公司治理专 项活动”的自查报告和整改计划 《上海 证券报》 第 D63 版 2007年 7 月 31 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 第五届董事会二 OO 七年第八次临时 会议决议公告\关于召开二 OO 七年第 二次临时股东大会的通知\独立董事 候选人声明\独立董事候选人关于独 立性的补充声明\独立董事提名人声 明 《上海 证券报》 第 D13 版 2007年 8 月 8 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 公告 《上海 证券报》 第 D43 版 2007年 8 月 15 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 二 OO 七年半年度报告摘要\第五届董 事会 2007 年第九次临时会议决议公 告 《上海 证券报》 第 D10 版 2007年 8 月 23 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 二 OO 七年第二次临时股东大会决议 公告\关于召开二 OO 七年第三次临时 《上海 证券报》 2007年 8 月 25 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 31 股东大会的通知 第 164 版 日 交易所网站--上市公司资料检索--600712 二 OO 七年第三次临时股东大会决议 公告 《上海 证券报》 第 D11 版 2007年 9 月 11 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 关于股东股权冻结的公告 《上海 证券报》 第 D7 版 2007年 10 月 25 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 二 OO 七年第三季度报告\第五届董事 会人 OO 七年第十次临时会议决议公 告 《上海 证券报》 第 D63 版 2007年 10 月 26 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 关于股东股权冻结的公告 《上海 证券报》 第 14 版 2007年 10 月 27 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 二 OO 七年第十一次临时会议决议公 告\关于公司治理专项活动的整改报 告 《上海 证券报》 第 D15 版 2007年 11 月 20 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 第五届董事会二 OO 七年第十二次临 时会议决议公告暨召开二 OO 七年第 四次临时股东大会的通知 《上海 证券报》 第 D10 版 2007年 11 月 27 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 二 OO 七年第四次临时股东大会决议 公告 《上海 证券报》 第 D11 版 2007年 12 月 14 日 上海证券交易所国际互联网址： ;路径：上海证券 交易所网站--上市公司资料检索--600712 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 南宁百货大楼股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的南宁百货大楼股份有限公司（以下简称南宁百货）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 32 年度所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、2007 年度的现金流量表和合并现金流量 表及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是南宁百货管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和 作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，南宁百货财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允 反映了南宁百货 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 四川成都 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 33 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 213,977,405.35 251,725,271.66 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 341,552.13 6,120,974.75 预付款项 11,281,685.30 20,076,556.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 20,638,301.80 18,629,351.84 买入返售金融资产 存货 56,699,305.11 62,623,130.65 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 302,938,249.69 359,175,285.01 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 10,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 21,281,356.71 20,181,167.67 投资性房地产 固定资产 466,025,939.04 484,620,715.25 在建工程 3,390,294.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 34 无形资产 40,184,431.59 41,790,294.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,737,042.40 6,009,802.72 递延所得税资产 27,159,564.97 34,818,757.51 其他非流动资产 非流动资产合计 576,778,628.71 587,420,737.29 资产总计 879,716,878.40 946,596,022.30 流动负债： 短期借款 148,009,064.59 242,009,064.59 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 167,066,496.20 152,381,885.00 应付账款 124,568,149.86 138,087,308.09 预收款项 75,218,397.03 66,608,545.43 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,663,820.68 21,029,178.53 应交税费 12,441,942.41 7,667,132.10 应付利息 331,604.28 478,388.85 应付股利 772,732.10 781,818.50 其他应付款 34,481,126.72 17,159,735.85 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 92,743,643.91 103,041,733.00 流动负债合计 670,296,977.78 749,244,789.94 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 543,637.52 2,284,066.67 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 35 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 543,637.52 2,284,066.67 负债合计 670,840,615.30 751,528,856.61 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 144,672,000.00 144,672,000.00 资本公积 8,861,071.30 8,861,071.30 减：库存股 盈余公积 5,569,261.60 2,149,330.55 一般风险准备 未分配利润 49,773,930.20 39,293,743.39 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 208,876,263.10 194,976,145.24 少数股东权益 91,020.45 所有者权益合计 208,876,263.10 195,067,165.69 负债和所有者权益总计 879,716,878.40 946,596,022.30 公司法定代表人:陈民群 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:黄丽琼 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 36 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 193,508,010.19 231,202,154.44 交易性金融资产 应收票据 应收账款 3,478,938.86 4,436,975.21 预付款项 10,124,098.99 17,034,233.69 应收利息 应收股利 其他应收款 173,697,127.38 136,450,961.29 存货 35,105,357.34 58,896,187.62 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 415,913,532.76 448,020,512.25 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 10,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 71,479,265.90 120,866,591.96 投资性房地产 固定资产 204,830,116.28 209,257,238.86 在建工程 3,390,294.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 40,024,972.65 41,304,043.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,280,810.81 3,446,847.63 递延所得税资产 3,110,355.22 8,018,094.75 其他非流动资产 非流动资产合计 340,115,814.86 382,892,816.76 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 37 资产总计 756,029,347.62 830,913,329.01 流动负债： 短期借款 148,009,064.59 242,009,064.59 交易性金融负债 应付票据 167,066,496.20 152,381,885.00 应付账款 111,253,107.13 106,191,646.78 预收款项 72,395,073.17 59,687,968.17 应付职工薪酬 14,132,373.88 20,147,817.06 应交税费 11,370,310.31 8,503,737.38 应付利息 331,604.28 478,388.85 应付股利 772,732.10 781,818.50 其他应付款 25,684,595.01 69,381,255.52 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 551,015,356.67 659,563,581.85 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 535,066.67 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 535,066.67 负债合计 551,015,356.67 660,098,648.52 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 144,672,000.00 144,672,000.00 资本公积 8,861,071.30 8,861,071.30 减：库存股 盈余公积 5,554,023.11 2,134,092.06 未分配利润 45,926,896.54 15,147,517.13 所有者权益（或股东权益）合计 205,013,990.95 170,814,680.49 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 756,029,347.62 830,913,329.01 公司法定代表人:陈民群 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:黄丽琼 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 38 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,135,465,353.09 1,027,665,029.75 其中：营业收入 1,135,465,353.09 1,027,665,029.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,113,466,177.78 1,022,932,119.75 其中：营业成本 943,582,807.59 860,005,777.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7,277,985.18 7,953,246.20 销售费用 36,910,160.36 35,388,452.98 管理费用 112,002,045.49 104,722,299.87 财务费用 13,101,016.01 14,072,168.98 资产减值损失 592,163.15 790,174.43 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 1,101,727.84 152,604.38 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,100,903.15 4,885,514.38 加：营业外收入 1,912,844.30 1,362,809.87 减：营业外支出 2,050,344.38 3,703,928.93 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,963,403.07 2,544,395.32 减：所得税费用 9,063,285.21 3,654,200.59 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,900,117.86 -1,109,805.27 归属于母公司所有者的净利润 13,900,117.86 -1,104,307.28 少数股东损益 -5,497.99 六、每股收益： 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 39 （一）基本每股收益 0.10 -0.01 （二）稀释每股收益 0.10 -0.01 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:陈民群 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:黄丽琼 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,075,720,936.88 931,956,144.73 减：营业成本 896,719,617.52 777,586,553.78 营业税金及附加 6,307,368.11 5,523,612.39 销售费用 33,952,680.78 31,591,425.65 管理费用 102,447,531.99 96,535,847.42 财务费用 13,272,275.93 14,733,857.39 资产减值损失 592,377.31 547,312.40 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 13,683,290.76 -1,888,857.08 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,112,376.00 3,548,678.62 加：营业外收入 6,160,537.98 1,294,409.87 减：营业外支出 1,761,771.32 1,613,198.26 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,511,142.66 3,229,890.23 减：所得税费用 6,311,832.20 3,763,975.54 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,199,310.46 -534,085.31 公司法定代表人:陈民群 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:黄丽琼 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 40 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,328,656,126.02 1,170,195,799.87 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 4,442,362.96 7,789,974.65 经营活动现金流入小计 1,333,098,488.98 1,177,985,774.52 购买商品、接受劳务支付的现金 1,038,416,601.01 952,320,429.74 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 75,466,887.92 59,315,766.97 支付的各项税费 37,252,198.76 39,198,539.89 支付其他与经营活动有关的现金 66,823,583.48 59,057,214.66 经营活动现金流出小计 1,217,959,271.17 1,109,891,951.26 经营活动产生的现金流量净额 115,139,217.81 68,093,823.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 34,069.97 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 858,200.00 762,331.90 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,842,451.41 192,817.27 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 41 投资活动现金流入小计 2,734,721.38 955,149.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 51,035,060.18 780,598.62 投资支付的现金 10,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 61,035,060.18 780,598.62 投资活动产生的现金流量净额 -58,300,338.80 174,550.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 262,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 14,647,000.00 筹资活动现金流入小计 14,647,000.00 262,000,000.00 偿还债务支付的现金 94,000,000.00 292,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,233,745.32 18,019,452.59 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 109,233,745.32 310,019,452.59 筹资活动产生的现金流量净额 -94,586,745.32 -48,019,452.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -37,747,866.31 20,248,921.22 加：期初现金及现金等价物余额 251,725,271.66 231,476,350.44 六、期末现金及现金等价物余额 213,977,405.35 251,725,271.66 公司法定代表人:陈民群 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:黄丽琼 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 42 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,266,895,248.90 1,089,203,394.56 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 4,377,386.02 28,969,626.26 经营活动现金流入小计 1,271,272,634.92 1,118,173,020.82 购买商品、接受劳务支付的现金 1,009,681,583.67 860,418,273.98 支付给职工以及为职工支付的现金 70,583,782.79 54,339,290.21 支付的各项税费 35,229,384.25 31,778,328.73 支付其他与经营活动有关的现金 149,640,800.16 56,077,270.19 经营活动现金流出小计 1,265,135,550.87 1,002,613,163.11 经营活动产生的现金流量净额 6,137,084.05 115,559,857.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 22,722,700.00 762,331.90 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 63,366,718.89 141,625.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 86,089,418.89 903,956.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 10,673,108.35 投资支付的现金 10,100,000.00 9,780,598.62 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 20,773,108.35 9,780,598.62 投资活动产生的现金流量净额 65,316,310.54 -8,876,641.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 262,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 262,000,000.00 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 43 偿还债务支付的现金 94,000,000.00 292,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,147,538.84 18,019,452.59 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 109,147,538.84 310,019,452.59 筹资活动产生的现金流量净额 -109,147,538.84 -48,019,452.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -37,694,144.25 58,663,763.40 加：期初现金及现金等价物余额 231,202,154.44 172,538,391.04 六、期末现金及现金等价物余额 193,508,010.19 231,202,154.44 公司法定代表人:陈民群 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:黄丽琼 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 44 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权 益 所有者权益合计 一、上年年末 余额 144,672,000.00 8,861,071.30 2,149,330.55 39,293,743.39 91,020.45 195,067,165.69 加：会计政策 变更 前期差错更 正 二、本年年初 余额 144,672,000.00 8,861,071.30 2,149,330.55 39,293,743.39 91,020.45 195,067,165.69 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 3,419,931.05 10,480,186.81 -91,020.45 13,809,097.41 （一）净利润 13,900,117.86 13,900,117.86 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 45 得税影响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 13,900,117.86 13,900,117.86 （三）所有者 投入和减少 资本 -91,020.45 -91,020.45 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -91,020.45 -91,020.45 （四）利润分 配 3,419,931.05 -3,419,931.05 1．提取盈余 公积 3,419,931.05 -3,419,931.05 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 余额 144,672,000.00 8,861,071.30 5,569,261.60 49,773,930.20 208,876,263.10 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 46 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权 益 所有者权益合计 一、上年年末 余额 144,672,000.00 10,804,094.83 1,511,620.38 5,550,992.54 172,660.96 162,711,368.71 加：会计政策 变更 346,754.75 38,031,453.55 -76,142.52 38,302,065.78 前期差错更 正 二、本年年初 余额 144,672,000.00 10,804,094.83 1,858,375.13 43,582,446.09 96,518.44 201,013,434.49 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -1,943,023.53 290,955.42 -4,288,702.70 -5,497.99 -5,946,268.80 （一）净利润 -1,104,307.28 -5,497.99 -1,109,805.27 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 -1,943,023.53 -1,943,023.53 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -1,943,023.53 -1,943,023.53 上述（一）和 （二）小计 -1,943,023.53 -1,104,307.28 -5,497.99 -3,052,828.80 （三）所有者 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 47 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 290,955.42 -3,184,395.42 -2,893,440.00 1．提取盈余 公积 290,955.42 -290,955.42 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -2,893,440.00 -2,893,440.00 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 余额 144,672,000.00 8,861,071.30 2,149,330.55 39,293,743.39 91,020.45 195,067,165.69 公司法定代表人:陈民群 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:黄丽琼 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 48 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减：库 存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 144,672,000.00 8,861,071.30 1,802,575.80 10,129,704.45 165,465,351.55 加：会计政策变更 331,516.26 5,017,812.68 5,349,328.94 前期差错更正 二、本年年初余额 144,672,000.00 8,861,071.30 2,134,092.06 15,147,517.13 170,814,680.49 三、本年增减变动金额（减少 以“－”号填列） 3,419,931.05 30,779,379.41 34,199,310.46 （一）净利润 34,199,310.46 34,199,310.46 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 34,199,310.46 34,199,310.46 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 3,419,931.05 -3,419,931.05 1．提取盈余公积 3,419,931.05 -3,419,931.05 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 144,672,000.00 8,861,071.30 5,554,023.11 45,926,896.54 205,013,990.95 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 49 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减：库 存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 144,672,000.00 10,804,094.83 1,511,620.38 10,404,545.64 167,392,260.85 加：会计政策变更 622,471.68 8,170,496.80 8,792,968.48 前期差错更正 二、本年年初余额 144,672,000.00 10,804,094.83 2,134,092.06 18,575,042.44 176,185,229.33 三、本年增减变动金额（减少以 “－”号填列） -1,943,023.53 -3,427,525.31 -5,370,548.84 （一）净利润 -534,085.31 -534,085.31 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 -1,943,023.53 -1,943,023.53 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 -1,943,023.53 -1,943,023.53 上述（一）和（二）小计 -1,943,023.53 -534,085.31 -2,477,108.84 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 -2,893,440.00 -2,893,440.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -2,893,440.00 -2,893,440.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 144,672,000.00 8,861,071.30 2,134,092.06 15,147,517.13 170,814,680.49 公司法定代表人:陈民群 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:黄丽琼 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 50 公司基本情况 南宁百货大楼股份有限公司（以下简称南宁百货）系 1992 年 12 月 22 日经广西壮族自治区 体改委桂体改股字（1992）43 号文批准，由南宁市百货大楼进行股份制改组成立的定向募 集股份有限公司，注册资本人民币 63,600,000.00 元，于 1993 年 2 月 28 日取得南宁市工商 行政管理局核发的（企）13828360-7 号企业法人营业执照，1996 年 5 月 15 日经中国证券监 督管理委员会证监发审字[1996]65 号文批复同意，向社会公开发行人民币普通股 26,820,000 股，每股面值 1 元，1996 年 6 月 14 日发行结束后，增加注册资本人民币 26,820,000.00 元，于 1996 年 11 月 11 日取得南宁市工商行政管理局换发的（企） 4500001000043 号企业法人营业执照，注册资本变更为人民币 90,420,000.00 元。住所：南 宁市朝阳路 39-41、45 号，法定代表人：陈民群。 根据 2003 年 9 月 29 日《南宁百货大楼股份有限公司 2003 年第四次临时股东大会决议》， 以 2003 年 6 月 30 日总股本 90,420,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，以资本公 积人民币 54,252,000.00 元转增股本，于 2003 年 11 月 26 日取得南宁市工商行政管理局换 发的企业法人营业执照，注册资本变更为人民币 144,672,000.00 元。 2005 年 10 月 31 日，南宁百货第二大股东南宁市高新技术开发投资公司与浙江利时投 资集团股份有限公司签订《法人股股份转让合同》，以每股 1.50 元的价格将持有的 26,746,176 股社会法人股全部转让给浙江利时投资集团股份有限公司，转让总价款 40,119,264.00 元。本次股份转让完成后，浙江利时投资集团股份有限公司持有公司股份 26,746,176 股，持股比例为 18.49%，成为公司第二大股东；并于 2006 年 12 月办理了股权 变更登记手续。2006 年 12 月 29 日，公司实施股改方案，流通股股东每 10 股获送 2.80 股， 此事项后，浙江利时投资集团股份有限公司持有 20,926,359.00 股，持股比例变更为 14.46%。 2005 年 12 月 27 日，南宁百货第三大股东南宁市自来水公司与广西国力投资担保有限 公司签订《法人股股份转让合同》，以每股 1.52 元的价格将持有的 16,243,264 股社会法人 股全部转让给广西国力投资担保有限公司，转让总价款 24,689,762.00 元。本次股份转让完 成后，广西国力投资担保有限公司持有 16,243,264 股，持股比例为 11.23%，成为公司第三 大股东；并于 2006 年 12 月办理了股权变更登记手续。2006 年 12 月 29 日，公司实施股改 方案，流通股股东每 10 股获送 2.80 股，此事项后，广西国力投资担保有限公司持有 12,708,822.00 股，持股比例变更为 8.78%。 南宁百货第一大股东南宁沛宁资产经营有限责任公司（以下简称南宁沛宁）与深圳市亚 奥数码有限公司（以下简称亚奥数码）签订了《南宁百货大楼股份有限公司国家股股份转让 合同》，以每股 2.049 元的价格将持有的 35,616,000 股国家股全部转让给亚奥数码，转让 总价款 72,979,154.00 0 元。本次股份转让完成后，亚奥数码将持有 35,616,000 股，持股 比例为 24.62%，成为公司第一大股东，股权性质由国家股转变为社会法人股。2006 年 12 月 29 日，公司实施股改方案，流通股股东每 10 股获送 2.80 股，此事项后，深圳市亚奥数 码有限公司持有 27,281,580.00 股，持股比例变更为 18.86%。本次股份转让尚需经国务院 国资委批准，至本期末上述股权变更登记手续尚未完成。 经公司登记机关核准，经营范围为：国内贸易、糖、烟、瓶装酒、糕点、定型饮料、冰 淇淋、现调饮料、速冻食品、烧卤食品、肉、干鲜果菜、茶叶、罐头、小包装食品、保健食 品、农产品的购销、汽车货运、经营本系统商品的进出口业务、接受本系统单位的委托代理 出口业务、经营本系统的技术进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来件 装配、补偿贸易、易货贸易及转口业务、儿童游乐机、儿童读物（书刊零售）、生活用旧货 调剂及其服务、钟表维修、停车场服务、自有房屋租赁、餐饮（凡需许可证的凭证从事经营）、 美容美发、珠宝首饰维修。 公司下设九个控股子公司，分别为：南宁市百通房地产开发公司（以下简称百通房产）、 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 51 桂林南百竹木业发展有限公司（以下简称南百竹木）、南宁金湖时代置业投资有限公司（以 下简称金湖时代）、南宁大龙祥华服务管理有限公司（以下简称大龙祥华）、南宁寰旺房地 产开发有限责任公司（以下简称寰旺房产）、南宁南百佳年华超市有限公司（以下简称佳年 华超市）、北海五象房地产开发有限公司（以下简称北海五象）、南宁南百世华家电有限公 司（以下简称世华家电）、南宁市南百职业培训学校（以下简称南百培训）。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 2007 年 1 月 1 日开始执行财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则及其指南。 2、财务报表的编制基础： 本公司 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》（财会[2006]3 号）及其后续规 定。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》、中国证监会《公 开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过度期间比较财务会计信息的 编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）等的规定，对要求追溯的项目在相关会计年度进 行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 本公司以具有完全的持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则— 基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基 础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计 和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能 够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。 6、现金等价物的确定标准： 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且 价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 发生外币业务时，按业务发生时的即期汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将 外币账户的外币余额按该月末的即期汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与 账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊 费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处 理。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 52 8、金融资产和金融负债的核算方法： 本公司的金融资产包括： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。 支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。 本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。 处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收 益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。 本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价 值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独 确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实 际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小 的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原 确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的帐面价值不超过假定不计提减值准 备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将 其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值 与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转 出，计入当期损益。 （3）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司 没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应 收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独 确认为应收项目。 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公 积。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时 性的，则根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；在计提减值 损失时将原直接计入所有者权益公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损 失。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 53 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的帐面价值之间的差额，计入投 资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出， 计入投资损益。 本公司的金融负债包括： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交 易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 （2）其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始 计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确 定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确 定依据、计提方法： 本公司应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按合同或协议价款作 为初始入帐金额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后 仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因 债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项为坏账损失。 本公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独 进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额，确定 减值损失，计提坏帐准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款 项，按风险特征在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 风险特征的划分标准以应收款项的账龄为主要，辅以债务单位的财务状况、现金流量等情况 进项调整。母公司对纳入合并范围子公司的其他应收款未计提坏账准备. 10、存货核算方法： （1）存货分类： 存货分为物资采购、原材料、在途商品、库存商品、低值易耗品、库存材料、开发成本、出 租开发产品等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法: 存货按取得时的实际成本计价。库存商品一律采用进价核算，采用先进先出法计算结转成本； 低值易耗品在领用时采用一次摊销法结转成本；开发产品按购建成本计价，包括在建期间符 合利息资本化条件的利息部分，销售时按实际购建价结转成本。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法 年末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额计提存货跌价准备。（受托代销商品不计提存货跌价准备）。 11、投资性房地产的种类和计量模式： 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的 建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的 成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。 一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 54 房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。 如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投 资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产 计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值， 公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年 数平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 35-40 3 2.77-2.43 机器设备 7-20 3 13.86-4.85 运输设备 7-10 3 13.86-9.70 其他设备 5-10 3 19.40-9.70 经营租入国定资产改良-装修费 5-10 20-10 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法 (年数平均法)提取折旧。 各类固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、 运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值。 采用直线法分类计提折旧 (2) 其他说明 减值准备的计提方法： A、年末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值 的差额提取固定资产减值准备。 B、固定资产如果存在以下情况之一，按其账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、在建工程核算方法： 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 55 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 年末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低 于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价方法： （1）无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （2）无形资产按照成本进行初始计量。其中： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。 内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取 并理解相应技术而进行的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生产前，将研究成 果或其他知识应用于计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品期间 确认为开发阶段。研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出自满足资产确认 条件时至达到预定用途前所发生的支出总额确认为无形资产。 （3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内 分期平均摊销，计入当期损益。 （4）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产 预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在 以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一 次性转入当期费用。 15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用。有明确受益期限 的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分 5 年平均摊销。 16、长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资的计量 本公司将持有的对被投资单位的投资作为出资投入企业的形成长期股权投资。包括对子 公司、合营企业、联营企业的投资以及对被投资单位不具控制、共同控制或重大影响，且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。长期股权投资成本的确定按下 述原则确定： ①同一控制下的企业合并，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 作为初始投资成本，初始成本与合并对价的差额，调整资本公积，如资本公积不足的，调整 留存收益； ②非同一控制下的企业合并，应当在购买日按照确定的合并成本作为初始投资成本； ③其他方式取得的长期股权投资，应当按照取得时实际支付的购买价款或投资合同、协 议约定的价值或发行权益性证券的公允价值等作为初始投资成本。 取得的长期股权投资时，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或利润，作为应收项目处理，不构成取得长期股权投资的成本。 （2）长期股权投资的核算 ①能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按成本法核算；对 子公司的长期股权投资采用成本法核算，并在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 ②能够对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算；采用权益 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 56 法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时，调整长期 股权投资的成本。 (3)长期股权投资减值准备 本公司将在资产负债表日，按照企业会计准则的规定，对长期股权投资可收回金额进 行测试，对可回收金额低于账面价值的金额，确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计 提相应的长期股权投资减值准备。 17、借款费用资本化的核算方法： 确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（1 年及以上）的购建或 者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用开始资本化，需同时满足下列条件： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列 规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利 息金额。 资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用应当停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且 中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。 18、收入确认原则： （1）销售商品：本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同 或协议价款的金额确认销售商品收入。 ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款 的公允价值确定销售商品收入金额。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 57 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产 负债表日按完工百分比法确认提供的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况 下，如已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本；如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额 能够可靠的计量时予以确认。利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利 率计算确定；使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 19、确认递延所得税资产的依据： 本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。 本公司的暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照该差额与本 公司的适用所得税税率，应当确认相应的递延所得税资产或递延所得税负债。资产、负债的 账面价值与计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能获得的用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产；资产、负 债的账面价值与计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 资产负债表日，对于递延所得税资产或递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和 递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得 税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 20、合并报表合并范围发生变更的理由： （1）南宁集汇美商贸有限公司：2005 年 9 月 9 日，南宁集汇美商贸有限公司股东大会通过 提前终止集汇美各项业务并对其进行清算的决议， 2007 年 2 月 14 日南宁市工商行政管理 局批准注销集汇美。 截止 2006 年 12 月 31 日该公司各项清算程序已履行完结，2007 年不再合并报表。 （2）南宁南百世华家电有限公司：2007 年 12 月 25 日南宁南百世华家电有限公司通过了注 销公司的决议，2007 年 12 月 28 日，南宁市工商行政管理局核发了“（南）登记内销字[2007] 第 H-765 号”《准予注销登记通知书》，批准注销了南宁南百世华家电有限公司。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司各项清算程序已履行完结，本年度只合并该公司的利润表。 （3）南宁市南百职业培训学校：本公司 2007 年 8 月成立的全资子公司。 3、母公司拥有其半数以上表决权，未纳入合并范围的原因说明: 南宁培荣电子有限责任公司是本公司于 1998 年与桂林爱丽华电子有限公司、郭培荣三方共 同成立的，本公司投资 267,060.00 元，持股比例为 60%。该公司由于长期停业于 2000 年被 南宁市工商行政管理局“南工商企处字（2000）第 2 号”文吊销营业执照。2004 年公司全 额计提了减值准备，但由于未完善手续本公司未核算对其长期投资，也未纳入合并报表。 21、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 1、本公司原执行《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布 的《企业会计准则》。根据《企业会计准则第 38 号—首次执行会计准则》和企业会计准则 实施问题专家工作组意见的有关规定，本公司有如下调整事项： 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 58 A、公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益 为 91,020.45 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 91,020.45 元。 。 2、B、公司原按应付税款法核算所得税，按新准则改按资产负债表债务法核算调整增加了报 表年初数的递延所得税资产 34,818,757.51 元。 。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 增值税应税收入 17％ 消费税 消费税应税收入 5％ 营业税 营业税应税收入 5％ 城建税 应纳流转税额 7％ 企业所得税 应纳税所得额 15％或 33% 教育费附加 应纳流转税额 3％ 地方教育费附加 应纳流转税额 1％ 河堤防洪保安费 营业收入 0.1％ 文化教育事业费 营业税应税收入 3％ 2、优惠税负及批文 根据南宁市地方税务局南地税函[2005]463 号《关于南宁百货大楼股份有限公司减征企业所 得税问题的批复》，同意 2005 年度至 2010 年度减按 15%税率缴纳企业所得税； 根据南宁市国家税务局南市国税函[2004]1503 号《南宁市国家税务局关于南宁金湖时代置 业投资有限公司免征企业所得税问题的批复》，同意公司从 2004 年起至 2006 年止免收企业 所得税。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 59 (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司全称 子公司类型 注册地 业 务 性 质 注册资本 经营范围 南宁市百通房地 产开发公司 全资子公司 南宁市朝阳路 39-41 号 房 地 产 5,000,000.00 房地产开发 桂林南百竹木业 发展有限公司 控股子公司 桂林 生 产 型 6,000,000.00 竹制品生产、 销售 南宁南百世华家 电有限公司 控股子公司 南宁市朝阳路 39-41、45 号 商 业 流 通 49,800,000.00 家用电器销 售等 南宁金湖时代置 业投资有限公司 控股子公司 南宁市朝阳路 39 号 房 地 产 13,800,000.00 房地产开发 等 南宁大龙祥华服 务管理有限公司 控股子公司 南宁市济南路 124 号 服 务 型 300,000.00 企业管理、会 议等服务 南宁寰旺房地产 开发有限责任公 司 控股子公司 南宁市朝阳路 39 号 房 地 产 8,800,000.00 房地产开发 及销售 南宁南百佳年华 超市有限公司 控股子公司 南宁市朝阳路 39-41、45 号 商 业 流 通 10,000,000.00 商业零售 北海五象房地产 开发有限公司 控股子公司 北海市北海大道西 16 号 海富大厦第 26 层 B 号 房 地 产 17,647,000.00 房地产开发、 销售 南宁市南百职业 培训学校 全资子公司 南宁市朝阳路 39 号 教 育 产 业 300,074.96 初级商品营 业员职业培 训 子公司全称 期末实际投资 额 实质上构成对子公司的净投资 的余额（资不抵债子公司适用） 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 南宁市百通房地 产开发公司 5,000,000.00 100 100 是 桂林南百竹木业 4,358,934.23 64 64 是 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 60 发展有限公司 南宁南百世华家 电有限公司 50,787,590.06 100 100 是 南宁金湖时代置 业投资有限公司 13,800,000.00 100 100 是 南宁大龙祥华服 务管理有限公司 300,000.00 100 100 是 南宁寰旺房地产 开发有限责任公 司 8,800,000.00 100 100 是 南宁南百佳年华 超市有限公司 10,000,000.00 100 100 是 北海五象房地产 开发有限公司 9,000,000.00 100 100 是 南宁市南百职业 培训学校 300,074.96 100 100 是 企业合并及合并财务报表的说明： 持股比例包括直接持有和间接持有。 北海五象房地产开发有限公司为本公司 2006 年 6 月成立的全资子公司，注册资金 900 万元。 2007 年 6 月 29 日第五届董事会二〇〇七年第六次临时会议审议通过了《关于拟对北海五象 房地产开发有限公司进行增资扩股的议案》，引进的自然人投资者以现金出资 864.70 万元， 将该公司原 900 万元的注册资金增加至 1,764.70 万元，增资后本公司持有该公司 51%的股 权，对方持有 49%的股权。详细情况见“十一、其他重要事项、2”。 2008 年 4 月 24 日本公司第五届董事会 2008 年第一次正式会议决议通过了《关于重新审议 北海五象房地产开发有限公司进行增资扩股事项的议案》，根据决议本公司在合并报表时对 北海五象房地产开发有限公司仍然按 900.00 万元注册资本、本公司持有 100%的股权进行合 并。详细情况见“十一、其他重要事项、3”。 (1) 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 5,184.00 人民币 5,184.00 银行存款： 213,977,405.35 251,720,087.66 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 61 人民币 213,977,405.35 251,720,087.66 合计 213,977,405.35 251,725,271.66 银行存款中含银行承兑汇票保证金存款期末余额 117,984,163.96 元，比年初余额的 102,155,808.30 元增加 15,828,355.66 元； 2、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额 重大的应 收账款 3,218,829.31 85.98 3,218,829.31 94.62 4,530,890.54 49.06 2,923,397.93 93.88 单项金额 不重大但 按信用 风险特征 组合后该 组合的 风险较大 的应收账 款 其他不重 大应收账 款 524,654.17 14.02 183,102.04 5.38 4,704,137.48 50.94 190,655.34 6.12 合计 3,743,483.48 -- 3,401,931.35 -- 9,235,028.02 -- 3,114,053.27 -- 应收账款种类的划分标准：符合下列条件之一的为单项金额重大的应收款项：期末余额 在 100 万元（含 100 万元，下同）以上的应收款项；期末余额小于 100 万元，大于 50 万元 （含 50 万元），且账龄超过 3 年（含 3 年）的应收款项；其他本公司根据款项性质特别认 定的的应收款项。 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 市锦明电讯有限 公司 820,000.00 820,000.00 100.00 2006 年前确认， 2007 年收回可能 性无好转 香港得泰公司 1,576,861.86 1,576,861.86 100.00 2006 年前确认， 2007 年收回可能 性无好转 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 62 贵港土产大东商 场 10,956.76 10,956.76 100.00 2006 年前确认， 2007 年收回可能 性无好转 防城华侨商品供 应公司 7,215.80 7,215.80 100.00 2006 年前确认， 2007 年收回可能 性无好转 防城商业大楼 72,078.50 72,078.50 100.00 2006 年前确认， 2007 年收回可能 性无好转 平南城东表店 8,597.01 8,597.01 100.00 2006 年前确认， 2007 年收回可能 性无好转 桂林芦笛装饰公 司 10,640.00 10,640.00 100.00 账龄长，收回可能 性极小 曾金生 43,100.00 43,100.00 100.00 账龄长，收回可能 性极小 易俊瑶 62,300.00 62,300.00 100.00 账龄长，收回可能 性极小 赖思静 27,300.00 27,300.00 100.00 账龄长，收回可能 性极小 吉林欣欣公司 54,750.00 54,750.00 100.00 账龄长，收回可能 性极小 肖艳兵 140,145.00 140,145.00 100.00 账龄长，收回可能 性极小 广州金丰公司 41,801.25 41,801.25 100.00 账龄长，收回可能 性极小 苏州人民商场 7,249.74 7,249.74 100.00 2006 年前确认， 2007 年收回可能 性无好转 贵州黔西南洲民 族贸易公司 400.00 400.00 100.00 账龄长，收回可能 性极小 防城商业大楼 8,520.00 8,520.00 100.00 账龄长，收回可能 性极小 北海金辉商场 6,132.00 6,132.00 100.00 账龄长，收回可能 性极小 贵港土产公司大 东商场 2,033.85 2,033.85 100.00 账龄长，收回可能 性极小 宾阳百货公司百 货商场 13,284.37 13,284.37 100.00 账龄长，收回可能 性极小 合山五金公司 502.00 502.00 100.00 账龄长，收回可能 性极小 湛江霞山侨信家 电总汇 31,851.98 31,851.98 100.00 账龄长，收回可能 性极小 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 63 容县工业品供销 公司 95,404.91 95,404.91 100.00 账龄长，收回可能 性极小 金城江金隆商场 4,800.67 4,800.67 100.00 账龄长，收回可能 性极小 江南购物中心 989.76 989.76 100.00 账龄长，收回可能 性极小 北海华联股份公 司 11,049.80 11,049.80 100.00 账龄长，收回可能 性极小 广东喜之郎公司 南宁办事处 8,333.80 8,333.80 100.00 账龄长，收回可能 性极小 玉林云锦 130,005.62 130,005.62 100.00 账龄长，收回可能 性极小 南宁客运分公司 17,259.70 17,259.70 100.00 账龄长，收回可能 性极小 宾阳百货公司 5,264.93 5,264.93 100.00 账龄长，收回可能 性极小 合计 3,218,829.31 3,218,829.31 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 787,089.15 21.03 458,782.10 6,284,744.85 68.05 183,868.69 一至二年 13,601.48 0.36 356.40 7,490.32 0.08 336.50 三至四年 17,259.70 0.19 4,314.93 四至五年 17,259.70 0.46 17,259.70 五年以上 2,925,533.15 78.15 2,925,533.15 2,925,533.15 31.68 2,925,533.15 合计 3,743,483.48 100.00 3,401,931.35 9,235,028.02 100.00 3,114,053.27 (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款 总额的比例 香港得泰公司 购销 1,576,861.86 5 年以上 42.12 市锦明电讯有限公司 购销 820,000.00 5 年以上 21.91 广西信电贸易有限公司 购销 340,145.74 2007 9.09 武鸣强利家电城 购销 307,447.00 2007 8.21 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 64 玉林市联百商业 购销 250,000.00 2007 6.68 合计 － 3,294,454.60 － 88.01 3、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金 额重大 的其他 应收款 项 74,504,670.46 94.54 57,354,075.44 98.60 73,339,344.26 95.87 57,613,306.51 99.56 单项金 额不重 大但按 信用风 险 特征组 合后该 组合的 风险较 大 的其他 应收款 项 其他不 重大其 他应收 款项 4,303,685.02 5.46 815,978.24 1.40 3,155,776.19 4.13 252,462.10 0.44 合计 78,808,355.48 -- 58,170,053.68 -- 76,495,120.45 -- 57,865,768.61 -- 符合下列条件之一的为单项金额重大的其他应收款：期末余额在 100 万元（含 100 万元， 下同）以上的其他应收款；期末余额小于 100 万元，大于 50 万元（含 50 万元），且账龄超 过 3 年（含 3 年）的其他应收款；其他本公司根据款项性质特别认定的的其他应收款。 (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 中行中兴公司 360,000.00 360,000.00 100 账龄长，收回可能性 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 65 极小 桂林花桥美食康乐有限 公司 2,131,285.69 2,131,285.69 100 账龄长，收回可能性 极小 广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 2,200,000.00 100 账龄长，收回可能性 极小 桂林爱丽华电子有限公 司 35,891,787.84 35,891,787.84 100 账龄长，收回可能性 极小 北京北方波尔科技有限 公司 750,000.00 750,000.00 100 账龄长，收回可能性 极小 南宁信托投资公司 175,175.64 175,175.64 100 账龄长，收回可能性 极小 北海银城实业有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 100 账龄长，收回可能性 极小 柳州粮油公司 2,833,285.44 2,833,285.44 100 账龄长，收回可能性 极小 南宁市新城糖酒副食品 公司 5,440,000.00 5,440,000.00 100 账龄长，收回可能性 极小 防城县东升贸易公司 1,200,000.00 1,200,000.00 100 账龄长，收回可能性 极小 广西东兴开发区管委会 960,000.00 960,000.00 100 账龄长，收回可能性 极小 北海国际信托投资公司 600,000.00 600,000.00 100 账龄长，收回可能性 极小 广西城乡房地产开发北 海公司 500,000.00 500,000.00 100 二审败诉 中国水利电力对外广西 公司 185,053.31 185,053.31 100 账龄长，收回可能性 极小 南宁富锦来餐饮酒店管 理有限公司 325,769.46 325,769.46 100 收回可能性极小 东兴大酒店 9,531,024.10 1,429,653.62 15 余额超过 100 万 广西南宁万隆百货贸易 有限公司 1,600,000.00 240,000.00 15 余额超过 100 万 南宁金扩商贸有限责任 公司 5,000,000.00 600,000.00 12 余额超过 100 万 广西百联商业经营管理 有限公司 1,000,000.00 50,000.00 5 余额超过 100 万 卢涛（个人住房公积金待 查户） 1,721,288.98 86,064.45 5 余额超过 100 万 南宁市预算外资金 800,000.00 96,000.00 12 帐龄长 合计 74,504,670.46 57,354,075.44 － － 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 66 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 4,060,363.97 5.15 269,806.81 2,468,730.64 3.23 483,865.45 一至二年 1,679,339.42 2.13 42,809.20 904,326.11 1.18 56,128.10 二至三年 814,459.10 1.03 374,638.42 6,348,517.04 8.30 83,252.50 三至四年 5,881,646.33 7.46 705,035.13 32,623,318.39 42.65 32,623,318.39 四至五年 32,222,318.39 40.89 30,760,621.51 139,391.13 0.18 139,391.13 五年以上 34,150,228.27 43.34 26,017,142.61 34,010,837.14 44.46 24,479,813.04 合计 78,808,355.48 100.00 58,170,053.68 76,495,120.45 100.00 57,865,768.61 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款 总额的比例 桂林爱丽华电子有限公司 购销 35,891,787.84 五年以上 45.54 东兴大酒店 购销 9,531,024.10 五年以上 12.09 南宁市新城糖酒副食品公司 购销 5,440,000.00 五年以上 6.90 南宁金扩商贸有限责任公司 购销 5,000,000.00 五年以上 6.34 广西老年旅游桂林公司 购销 2,200,000.00 五年以上 2.79 合计 － 58,062,811.94 － 73.68 4、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 9,722,675.03 86.18 19,276,742.31 96.02 一至二年 759,196.47 6.73 737,324.53 3.67 二至三年 737,324.53 6.54 三年以上 62,489.27 0.55 62,489.27 0.31 合计 11,281,685.30 100.00 20,076,556.11 100.00 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 67 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单位 合计及比例 5,701,386.07 50.53 10,673,113.99 53.35 (3) 预付账款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 广西格力空调销售有限责任公 司(空调) 供应商 2,132,753.85 2007 年 商品未到 佛山市顺德格兰仕微波炉销售 有限公司 供应商 1,485,248.68 2007 年 商品未到 时力永联科技有限公司 供应商 749,640.00 2007 年 商品未到 四川长虹电器股份有限公司南 宁销售分公司 供应商 700,743.54 2007 年 商品未到 北京长京益康信息有限公司 供应商 633,000.00 2007 年 商品未到 合计 -- 5,701,386.07 -- -- (4) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 38,407.13 38,407.13 38,407.13 38,407.13 库存商品 39,505,388.04 543,040.10 38,962,347.94 49,844,130.49 4,488,198.24 45,355,932.25 在产品 448,240.19 448,240.19 448,240.19 448,240.19 材料采购 7,895.40 7,895.40 低值易耗品 4,237.93 4,237.93 4,237.93 4,237.93 开发成本 17,736,957.17 17,736,957.17 108,698,823.44 91,439,520.44 17,259,303.00 合计 57,733,230.46 1,033,925.35 56,699,305.11 159,041,734.58 96,418,603.93 62,623,130.65 (2) 存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准 备的原因 本期转回金额占该项存货期末余 额的比例（%） 原材料 可变现值低于账面余额 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 68 库存商品 可变现值低于账面余额 减值商品出售 9.99 在产品 可变现值低于账面余额 低值易耗品 可变现值低于账面余额 开发成本 可变现值低于账面余额 出售北海广东路土地 515.53 6、持有至到期投资 (1) 持有至到期投资情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面余额 年初账面余额 利得盈产品 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 公司与中国建设银行股份有限公司南宁朝阳支行签订协议，向其购买总额不超过 1000 万元(含 1000 万元)非保本浮动收益型人民币信托理财产品(利得盈)，中国建设银行作为理 财产品受托人，代表理财产品投资者的集合体将理财产品所认购资金投资于"中国建设银行- 广西投资信贷资产信托"项下信托收益权；信托贷款借款人为：广西投资集团有限公司；投 资到期日为 2008 年 6 月 18 日止，本金及收益兑付日为 2008 年 6 月 23 日。 7、对合营企业投资和联营企业投资 单位:万元 币种:人民币 被投资单位名 称 注册地 业务 性质 本企业持股比例 （%） 本企业在被投资单位表决 权比例（%） 期末净资产 总额 本期营业收入 总额 本期净利 润 一、联营企业 南宁医药有限 责任公司 南宁市解放 路 75 号 医药 销售 46.26 46.26 3,571.19 37,369.22 237.83 8、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 被投资单位 在被投资单位持 股比例 在被投资单位表决 权比例 在被投资单位持股比例与表决权 比例不一致的说明 南宁医药有限责任公司- 成本及损益 46.26 46.26 南宁唯尔福卫生保健公 司 10 10 南宁培荣电子有限责任 公司 60 60 北海华伟房地产开发公 司 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 69 金狮自行车(集团)股份 有限公司 0.10 0.10 南宁怡兴置业房地产开 发有限公司 6.67 6.67 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 南宁医药有限责 任公司-成本及损 益 9,978,305.90 19,131,167.67 1,100,189.04 20,231,356.71 南宁唯尔福卫生 保健公司 157,741.50 157,741.50 157,741.50 157,741.50 南宁培荣电子有 限责任公司 267,060.00 267,060.00 267,060.00 267,060.00 北海华伟房地产 开发公司 1,922,747.75 1,922,747.75 1,922,747.75 1,922,747.75 金狮自行车(集 团)股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 南宁怡兴置业房 地产开发有限公 司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 9、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 587,616,447.55 8,448,815.47 8,047,515.02 588,017,748.00 其中：房屋及建筑物 444,675,095.80 5,247,834.93 439,427,260.87 机器设备 14,083,551.03 0 14,083,551.03 运输设备 5,537,967.13 514,078.00 13,513.71 6,038,531.42 通用设备 97,433,634.87 7,934,737.47 2,786,166.38 102,582,205.96 其他设备 1,167,255.82 0 1,167,255.82 经营租入固定资产改 良 24,718,942.90 0 24,718,942.90 二、累计折旧合计： 85,106,174.03 23,870,536.09 1,596,260.39 107,380,449.73 其中：房屋及建筑物 39,622,609.84 10,683,866.64 539,184.77 49,767,291.71 机器设备 4,171,518.57 1,856,913.85 0 6,028,432.42 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 70 运输设备 2,705,486.97 400,899.44 11,230.90 3,095,155.51 通用设备 32,128,894.58 5,862,501.62 1,045,844.72 36,945,551.48 其他设备 297,566.81 122,927.54 0 420,494.35 经营租入固定资产改 良 6,180,097.26 4,943,427.00 0 11,123,524.26 三、固定资产净值合计 502,510,273.52 2,185,414.41 24,058,389.66 480,637,298.27 其中：房屋及建筑物 405,052,485.96 15,392,516.80 389,659,969.16 机器设备 9,912,032.46 1,856,913.85 8,055,118.61 运输设备 2,832,480.16 113,178.56 2,282.81 2,943,375.91 通用设备 65,304,740.29 2,072,235.85 1,740,321.66 65,636,654.48 其他设备 869,689.01 122,927.54 746,761.47 经营租入固定资产改 良 18,538,845.64 4,943,427.00 13,595,418.64 四、减值准备合计 17,889,558.27 3,278,199.04 14,611,359.23 其中：房屋及建筑物 11,754,658.37 2,844,180.00 8,910,478.37 机器设备 1,569,711.34 0 1,569,711.34 运输设备 226,361.14 2,282.81 224,078.33 通用设备 4,322,376.22 431,736.23 3,890,639.99 其他设备 16,451.20 0 16,451.20 经营租入固定资产改 良 五、固定资产净额合计 484,620,715.25 2,185,414.41 20,780,190.62 466,025,939.04 其中：房屋及建筑物 393,297,827.59 12,548,336.80 380,749,490.79 机器设备 8,342,321.12 1,856,913.85 6,485,407.27 运输设备 2,606,119.02 113,178.56 0 2,719,297.58 通用设备 60,982,364.07 2,072,235.85 1,308,585.43 61,746,014.49 其他设备 853,237.81 122,927.54 730,310.27 经营租入固定资产改 良 18,538,845.64 4,943,427.00 13,595,418.64 注 1：本期固定资产原值的增加主要系母公司更换部分办公经营用的通用设备及在建工 程转固所致，原值减少主要系母公司报废通用设备及拆除报废房屋建筑物所致和百通公司固 定资产清理所致: 百通公司清理北海广场西里别墅 3 栋，被清理固定资产原值 4,014,180.00 元. 注 2：固定资产的抵押情况及产权情况： 资产名称 存放地点 产权持有人 权属证号 数量(平方米) 备注 南楼 朝阳路 39－41 号 南宁百货大楼股份有限公司 邕房权证字第 01515511 号 1696.30 第一层已用于银行承兑汇票担保抵押 南楼 朝阳路 39－41 号 南宁百货大楼股份有限公司 邕房权证字第 01515511 号 1696.30 第二层已用于银行承兑汇票担保抵押 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 71 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大楼股份有限公司 邕房权证字第 01403217 号 5804.62 第一层已用于借款抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大楼股份有限公司 邕房权证字第 01403212 号 5804.62 第二层已用于借款抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大楼股份有限公司 邕房权证字第 01403210 号 5804.62 第三层已用于借款抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大楼股份有限公司 邕房权证字第 01403208 号 5804.62 第四层已用于借款抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大楼股份有限公司 邕房权证字第 01403206 号 5804.62 第五层已用于银行承兑汇票担保抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大楼股份有限公司 邕房权证字第 01403219 号 5804.62 第六层已用于借款抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大楼股份有限公司 邕房权证字第 01403192 号 5804.62 第八层已用于银行承兑汇票担保抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大楼股份有限公司 邕房权证字第 01403226 号 2902.31 负一层北面已用承兑汇票担保抵押 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 3,390,294.00 3,390,294.00 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 本期增加 本期减少 转入固定资产 工程进度 资金来源 期末数 贵港中环广场装修工程 3,390,294.00 3,390,294.00 北楼扶梯改造工程 3,769,939.56 3,769,939.56 完工 自筹 北楼空调改造工程 1,278,351.49 1,278,351.49 完工 自筹 北楼中庭立面装修工程 5,040,479.98 5,040,479.98 完工 自筹 北楼消防改造工程 80,000.00 80,000.00 完工 自筹 合计 13,559,065.03 5,120,479.98 5,048,291.05 -- -- 3,390,294.00 转入固定资产 5,048,291.05 元，转入长期待摊费用 5,040,479.98 元； 11、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备 金额 土地使用 权 －南 2,751,609.68 105,156.96 2,646,452.72 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 72 宁市朝阳 路 39 号 土地使用 权 －南 宁市朝阳 路 45 号 26,781,457.89 950,000.04 25,831,457.85 土地使用 权 －望 州路北二 里 1,150,286.41 44,527.20 1,105,759.21 计算机软 件系统 3,453,070.02 539,587.00 799,871.19 3,192,785.83 857,801.95 土地使用 权－钦州 鸿福小区 土地 7,962,158.51 221,171.04 7,740,987.47 土地使用 权-桂林 市 836,496.27 24,723.12 811,773.15 286,982.69 合计 42,935,078.78 539,587.00 2,145,449.55 41,329,216.23 1,144,784.64 无形资产本期增加额系商友计算机软件系统全面升级至 8.0 所致； 12、递延所得税资产的说明： （1）明细构成情况 项目 期末数 期初数 计提减值形成的递延所得税资产 2,132,472.75 6,783,683.47 递延收益形成的递延所得税资产 23,185,910.98 26,584,280.38 预计负债形成的递延所得税资产 977,882.47 839,260.00 可弥补亏损形成的递延所得税资产 611,533.66 抵消内部未实现利润形成的递延所得税资产 863,298.77 合计 27,159,564.97 34,818,757.51 （2）递延收益形成的递延所得税资产说明 本公司下属全资子公司金湖时代开发的金湖广场已售商铺采取先销售后回租的模式，即由金 湖时代出售的商铺，由本公司全部回租，该种销售模式的实现的收益本公司作为递延收益在 租赁期内按租金比列摊销。前期产生的递延收益截止 2006 年末摊余额为 103,041,733.00 元，截止 2007 年末摊余额为 92,743,643.91 元，相应计提递延所得税资产金额如下： 项目 余额 适用税率 递延所得税余额 备注 06 年末 92,743,643.91 25% 23,185,910.98 07 年以后转回部分，按 08 年开始的适用 税率计算 10,298,089.09 33% 3,398,369.40 07 年度转回部分，按 07 年的适用税率计算 103,041,733.00 26,584,280.38 合计金额 07 年末 92,743,643.91 25% 23,185,910.98 07 年以后转回的金额，按 08 年开始的适 用税率计算 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 73 13、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提 额 转回 转销 合计 期末账面余 额 一、坏账准备 60,979,821.88 592,163.15 61,571,985.03 二、存货跌价准 备 96,418,603.93 95,384,678.58 95,384,678.58 1,033,925.35 三、可供出售金 融资产减值准 备 四、持有至到期 投资减值准备 五、长期股权投 资减值准备 2,347,549.25 2,347,549.25 六、投资性房地 产减值准备 七、固定资产减 值准备 17,889,558.27 3,278,199.04 3,278,199.04 14,611,359.23 八、工程物资减 值准备 九、在建工程减 值准备 十、生产性生物 资产减值准备 其中：成熟生产 性生物资产减 值准备 十一、油气资产 减值准备 十二、无形资产 减值准备 1,144,784.64 1,144,784.64 十三、商誉减值 准备 十四、其他 合计 178,780,317.97 592,163.15 98,662,877.62 98,662,877.62 80,709,603.5 14、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 148,000,000.00 242,000,000.00 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 74 信用借款 9,064.59 9,064.59 合计 148,009,064.59 242,009,064.59 1：本报告期内短期借款减少 94,000,000.00，主要系商业银行与建行朝阳分行借款的 减少以及本期提前还贷 37,000,000.00 所致； 注 2：年末余额明细如下： 贷款单位 贷款本金 借款条件(信用/抵押/担保) 抵押物 中行广西分行营业部 26,000,000.00 抵押借款 朝阳路 45 号第一层南面 交通银行南宁市分行 27,000,000.00 抵押借款 朝阳路 45 号第二层和第二层分割的 土地 建行南宁市朝阳分行 65,000,000.00 抵押借款 朝阳路 45 号第三层和第六层 光大银行南宁支行 30,000,000.00 抵押借款 朝阳路 45 号第四层 南宁市财政局 9,064.59 信用借款 合计 148,009,064.59 15、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 167,066,496.20 152,381,885.00 合计 167,066,496.20 152,381,885.00 期末余额比期初增加 14,684,611.20 元，增幅 9.64%，系本年以银行承兑汇票方式结算 的增加所致。 （2）与货币资金中的保证金存款的对应关系分银行列示： 开户银行名称 保证金期末数 应付票据票面金额 执行保证金率 建行朝阳支行-45001604473049 13,056,668.30 32,556,457.00 30%、100% 交行营业部-708130001421 300,000.00 1,000,000.00 30% 交行朝阳支行-708130000301 71,818,336.04 92,296,803.20 30%、100% 浦发行南宁分行 200000391 30,291,481.02 38,695,557.40 30%、100% 农行经贸大厦分理处 011400000 2,517,678.60 2,517,678.60 100% 合 计 117,984,163.96 167,066,496.20 16、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 75 17、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。 18、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 5,436,016.67 40,702,513.41 38,374,140.29 7,764,389.79 二、职工福利费 631,361.47 1,673,090.34 2,304,451.81 三、社会保险费 13,263,926.94 13,263,926.94 四、住房公积金 9,593,354.63 3,153,327.19 10,953,897.73 1,792,784.09 五、其他 5,368,445.76 2,461,081.09 2,722,880.05 5,106,646.80 合计 21,029,178.53 61,253,938.97 67,619,296.82 14,663,820.68 在其他项目中,其中因解除劳动关系给予的补偿，期初账面余额 5,060,000.00 元,本期 增加额 1,270,447.66 元,本期支付额 1,230,447.66 元,期末账面余额 5,100,000.00 元。 19、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 9,627,921.92 6,132,880.30 增值税应税收入 消费税 89,352.67 62,264.30 消费税应税收入 营业税 240,951.77 157,825.52 营业税应税收入 所得税 -898,201.66 -1,854,768.68 应纳税所得额 个人所得税 63,447.02 56,091.73 城建税 841,409.58 643,308.01 应纳流转税额 土地使用税 101,987.57 30,309.93 土地增值税 -347,849.53 1,360,468.31 教育费附加 345,856.27 260,903.34 文化建设附加 559.97 1,788.20 防洪保安费 260,105.69 268,833.32 地方教育费附加 115,072.40 86,754.67 房产税 2,001,328.74 460,473.15 合计 12,441,942.41 7,667,132.10 -- 20、应付股利： 单位:元 币种:人民币 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 76 项目 期末数 期初数 未支付原因 国家股 法人股 593,727.40 602,813.80 股东无法联系，未领取 社会公众股 179,004.70 179,004.70 股东无法联系，未领取 合计 772,732.10 781,818.50 -- 21、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。 22、预计负债 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 未决诉讼 543,637.52 2,284,066.67 合计 543,637.52 2,284,066.67 -- 1：根据广西高院（2007）桂民一终字第 58 号《民事判决书》，本公司应向马相邕交付 房屋，本期按应交付房屋（账列固定资产）的账面净值调整多计提的预计负债 1,205,362.48 元；详见“八、或有事项 2” 2：前期根据法院南宁市中院[2002]南市执字第 234-1 号裁定书预计的负债 535,066.67 元在本期实际支付； 3：本期无新增预计负债； 23、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 2,540,483.33 2,540,483.33 其他资本公积 6,320,587.97 6,320,587.97 合计 8,861,071.30 8,861,071.30 24、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,149,330.55 3,419,931.05 5,569,261.60 合计 2,149,330.55 3,419,931.05 5,569,261.60 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 77 25、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 末数） 39,293,743.39 - 调整 年初未分配利润合计数（调增 +，调减-） 34,472,002.76 - 调整后 年初未分配利润 39,293,743.39 - 加：本期净利润 13,900,117.86 - 减：提取法定盈余公积 3,419,931.05 期末未分配利润 49,773,930.20 - 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计 34,472,002.76 元。 调整年初未分配利润明细： 依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，因调整递延所得税费用影响年初所有者 权益 34,818,757.51 元，其中影响年初未分配利润合计 34,472,002.76 元，影响盈余公积 346,754.75 元。 26、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,094,681,256.56 993,618,986.71 其他业务收入 40,784,096.53 34,046,043.04 合计 1,135,465,353.09 1,027,665,029.75 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品零售 1,094,681,256.56 941,298,408.70 993,618,986.71 857,751,900.98 合计 1,094,681,256.56 941,298,408.70 993,618,986.71 857,751,900.98 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 1,094,681,256.56 941,298,408.70 993,618,986.71 857,751,900.98 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 78 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 广西 1,094,681,256.56 941,298,408.70 993,618,986.71 857,751,900.98 合计 1,094,681,256.56 941,298,408.70 993,618,986.71 857,751,900.98 本企业系以商业零售为主的企业，无法统计前五名客户销售收入； 27、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 消费税 766,630.27 636,040.77 消费税应税收入 营业税 2,070,366.27 3,335,000.73 营业税应税收入 城建税 2,182,085.59 1,989,814.12 应纳流转税额 教育费附加 936,261.52 854,053.94 文化教育费 14,136.19 10,713.68 房产税 1,324,509.04 1,021,384.34 防洪费 448.10 67,695.68 其他-地方教育费 -16,451.80 38,542.94 合计 7,277,985.18 7,953,246.20 -- 28、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 1,096,749.99 117,342.25 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 35,262.13 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 4,976.87 合计 1,101,727.84 152,604.38 29、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 79 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 592,163.15 790,174.43 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 592,163.15 790,174.43 30、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 55,281.13 52,049.34 其中：固定资产处置利得 55,281.13 52,049.34 无形资产处置利得 516,259.25 经营性政府补贴 300,000.00 罚款净收入 68,275.00 52,854.30 其他 1,489,288.17 741,646.97 合计 1,912,844.30 1,362,809.87 “其他”中包括根据广西高院（2007）桂民一终字第 58 号《民事判决书》调整多计提 的预计负债 1,205,362.48 元，详见“八、或有事项 2”。 31、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 1,736,023.02 847,222.68 其中：固定资产处置损失 1,736,023.02 847,222.68 无形资产处置损失 罚款、赔偿支出 1,818.64 58,165.19 捐赠、赞助支出 162,500.65 266,511.50 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 80 其 他 150,002.07 2,532,029.56 合计 2,050,344.38 3,703,928.93 32、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 589,579.02 106,607.43 递延所得税 8,473,706.19 3,547,593.16 合计 9,063,285.21 3,654,200.59 项目 本期数 1、利润总额 41,306,300.84 加：纳税调整增加额 9,408,636.94 减：纳税调整减少额 55,919,053.12 2、调整后所得额 -5,204,115.34 减：弥补以前年度亏损 4,076,891.09 加：当期亏损不纳税额 13,141,350.98 3、应纳税所得额 3,860,344.55 适用税率 15%、33% 4、当期所得税费用 589,579.02 5、可抵减暂时性差异 43,346,822.67 适用税率 15%、33% 6、递延所得税费用 8,473,706.19 7、所得税费用 9,063,285.21 33、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 存款利息收入 4,074,087.96 罚款净收入 68,275.00 补贴收入 300,000.00 合计 4,442,362.96 34、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 广告及促销宣传费 12,200,960.15 涉外、租赁费 22,001,477.54 咨询诉讼费 3,023,246.35 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 81 修理费 4,124,411.83 水电费 14,854,388.33 差旅费 773,109.08 业务招待费 2,339,929.97 银行手续费 2,183,436.10 运费 1,823,049.86 贵港店保证金 1,000,000.00 保安、保洁费 1,427,879.96 财产保险费 484,128.31 执行款\捐赠款 587,566.00 合计 66,823,583.48 35、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到的南宁市规划局的规划费返还 1,842,451.41 合计 1,842,451.41 36、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 股东借款 14,647,000.00 合计 14,647,000.00 37、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,900,117.86 -1,109,805.27 加：资产减值准备 592,163.15 790,174.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 23,870,536.09 25,039,461.39 无形资产摊销 1,915,449.55 1,841,577.17 长期待摊费用摊销 2,313,240.30 1,563,741.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -4,567,564.51 279,355.60 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 82 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 559,024.52 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 15,147,538.84 13,908,737.97 投资损失（收益以“－”号填列） -1,101,727.84 -152,604.38 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,659,192.54 3,547,593.16 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 16,094,067.55 30,155,197.80 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 34,182,456.65 9,041,536.33 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,616,041.14 -26,276,956.05 其他 -41,318.03 9,465,813.87 经营活动产生的现金流量净额 115,139,217.81 68,093,823.26 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 213,977,405.35 251,725,271.66 减：现金的期初余额 251,725,271.66 231,476,350.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -37,747,866.31 20,248,921.22 (七)母公司会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 银行存款： 193,508,010.19 231,202,154.44 合计 193,508,010.19 231,202,154.44 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 83 2、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额 重大的应 收账款 2,838,793.06 43.67 2,838,793.06 93.94 2,562,756.60 35.74 2,549,811.83 93.27 单项金额 不重大但 按信用 风险特征 组合后该 组合的 风险较大 的应收账 款 其他不重 大应收账 款 3,662,040.90 56.33 183,102.04 6.06 4,607,899.13 64.26 183,868.69 6.73 合计 6,500,833.96 -- 3,021,895.10 -- 7,170,655.73 -- 2,733,680.52 -- (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 市锦明电讯有限 公司 820,000.00 820,000.00 100.00 2006 年前确认， 2007 年收回可能 性无好转 香港得泰公司 1,576,861.86 1,576,861.86 100.00 2006 年前确认， 2007 年收回可能 性无好转 贵港土产大东商 场 10,956.76 10,956.76 100.00 2006 年前确认， 2007 年收回可能 性无好转 防城华侨商品供 应公司 7,215.80 7,215.80 100.00 2006 年前确认， 2007 年收回可能 性无好转 防城商业大楼 72,078.50 72,078.50 100.00 2006 年前确认， 2007 年收回可能 性无好转 平南城东表店 8,597.01 8,597.01 100.00 2006 年前确认， 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 84 2007 年收回可能 性无好转 苏州人民商场 7,249.74 7,249.74 100.00 2006 年前确认， 2007 年收回可能 性无好转 贵州黔西南洲民 族贸易公司 400.00 400.00 100.00 账龄长，收回可能 性极小 防城商业大楼 8,520.00 8,520.00 100.00 账龄长，收回可能 性极小 北海金辉商场 6,132.00 6,132.00 100.00 账龄长，收回可能 性极小 贵港土产公司大 东商场 2,033.85 2,033.85 100.00 账龄长，收回可能 性极小 宾阳百货公司百 货商场 13,284.37 13,284.37 100.00 账龄长，收回可能 性极小 合山五金公司 502.00 502.00 100.00 账龄长，收回可能 性极小 湛江霞山侨信家 电总汇 31,851.98 31,851.98 100.00 账龄长，收回可能 性极小 容县工业品供销 公司 95,404.91 95,404.91 100.00 账龄长，收回可能 性极小 金城江金隆商场 4,800.67 4,800.67 100.00 账龄长，收回可能 性极小 江南购物中心 989.76 989.76 100.00 账龄长，收回可能 性极小 北海华联股份公 司 11,049.80 11,049.80 100.00 账龄长，收回可能 性极小 广东喜之郎公司 南宁办事处 8,333.80 8,333.80 100.00 账龄长，收回可能 性极小 玉林云锦 130,005.62 130,005.62 100.00 账龄长，收回可能 性极小 南宁客运分公司 17,259.70 17,259.70 100.00 账龄长，收回可能 性极小 宾阳百货公司 5,264.93 5,264.93 100.00 账龄长，收回可能 性极小 合计 2,838,793.06 2,838,793.06 － － 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 85 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 3,648,439.42 56.12 182,745.64 4,607,899.13 64.26 183,868.69 一至二年 289,637.94 4.46 276,392.86 三至四年 17,259.70 0.24 4,314.93 四至五年 17,259.70 0.27 17,259.70 五年以上 2,545,496.90 39.15 2,545,496.90 2,545,496.90 35.50 2,545,496.90 合计 6,500,833.96 100.00 3,021,895.10 7,170,655.73 100.00 2,733,680.52 (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款 总额的比例 香港得泰公司 购销 1,576,861.86 5 年以上 24.26 市锦明电讯有限公司 购销 820,000.00 5 年以上 12.61 广西信电贸易有限公司 购销 340,145.74 2007 5.23 武鸣强利家电城 购销 307,447.00 2007 4.73 玉林市联百商业 购销 250,000.00 2007 3.85 合计 － 3,294,454.60 － 50.68 3、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项 金额 重大 的其 他应 收款 项 224,418,943.96 98.69 53,420,689.75 99.48 187,696,358.62 98.87 53,223,049.52 99.68 单项 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 86 金额 不重 大但 按信 用风 险 特征 组合 后该 组合 的风 险较 大 的其 他应 收款 项 其他 不重 大其 他应 收款 项 2,977,365.43 1.31 278,492.26 0.52 2,149,621.95 1.13 171,969.76 0.32 合计 227,396,309.39 -- 53,699,182.01 -- 189,845,980.57 -- 53,395,019.28 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 中行中兴公司 360,000.00 360,000.00 100 账龄长，收回可能性 极小 桂林花桥美食康乐有限 公司 1,553,900.00 1,553,900.00 100 账龄长，收回可能性 极小 广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 2,200,000.00 100 账龄长，收回可能性 极小 桂林爱丽华电子有限公 司 35,891,787.84 35,891,787.84 100 资不抵债已无可执行 资产 北京北方波尔科技有限 公司 750,000.00 750,000.00 100 账龄长，收回可能性 极小 南宁信托投资公司 175,175.64 175,175.64 100 账龄长，收回可能性 极小 北海银城实业有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 100 账龄长，收回可能性 极小 柳州粮油公司 2,833,285.44 2,833,285.44 100 账龄长，收回可能性 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 87 极小 南宁市新城糖酒副食品 公司 5,440,000.00 5,440,000.00 100 账龄长，收回可能性 极小 南宁金湖时代置业投资 有限公司 146,009,388.75 0 0.00 子公司不计提 桂林南百竹木业发展有 限公司 5,404,883.71 0 0.00 子公司不计提 南宁南百佳年华超市有 限公司 3,137,386.73 0 0.00 子公司不计提 中国水利电力对外广西 公司 185,053.31 185,053.31 100 账龄长，收回可能性 极小 南宁富锦来餐饮酒店管 理有限公司 325,769.46 325,769.46 100 账龄长，收回可能性 极小 东兴大酒店 9,531,024.10 1,429,653.62 15.00 余额超过 100 万 广西南宁万隆百货贸易 有限公司 1,600,000.00 240,000.00 15.00 余额超过 100 万 南宁金扩商贸有限责任 公司 5,000,000.00 600,000.00 12.00 余额超过 100 万 广西百联商业经营管理 有限公司 1,000,000.00 50,000.00 5.00 余额超过 100 万 卢涛（个人住房公积金待 查户） 1,721,288.98 8,664.45 5.00 余额超过 100 万 合计 224,418,943.96 53,420,689.75 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年 以内 153,896,351.16 67.68 241,214.51 121,929,948.09 64.23 122,056.66 一至 二年 5,984,925.75 2.63 42,809.20 89,970.89 0.05 7,197.67 二至 三年 89,970.89 0.04 9,569.16 5,032,525.04 2.65 3,252.50 三至 四年 5,032,525.04 2.21 607,835.13 32,623,318.39 17.18 32,623,318.39 四至 五年 32,222,318.39 14.17 30,760,621.51 112,596.93 0.06 112,596.93 五年 以上 30,170,218.16 13.27 22,037,132.50 30,057,621.23 15.83 20,526,597.13 合计 227,396,309.39 100.00 53,699,182.01 189,845,980.57 100.00 53,395,019.28 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 88 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款 总额的比例 南宁金湖时代置业投资 有限公司 子公司 146,009,388.75 2007 64.21 桂林爱丽华电子有限公 司 往来 35,891,787.84 五年以上 15.78 东兴大酒店 往来 9,531,024.10 五年以上 4.19 南宁市新城糖酒副食品 公司 往来 5,440,000.00 五年以上 2.39 桂林南百竹木业发展有 限公司 子公司 5,404,883.71 2007 2.38 合计 － 202,277,084.40 － 88.95 4、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库 存 商 品 35,115,558.27 10,200.93 35,105,357.34 45,584,348.29 3,947,463.67 41,636,884.62 材 料 采 购 7,895.40 7,895.40 开 发 产 108,698,823.44 91,439,520.44 17,259,303.00 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 89 品 合 计 35,115,558.27 10,200.93 35,105,357.34 154,291,067.13 95,394,879.51 58,896,187.62 (2) 存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的 依据 本期转回存货跌价准备 的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比 例（%） 库存商 品 可变现值低于账面余 额 减值商品出售 11.21 开发产 品 可变现值低于账面余 额 出售北海广东路土地 6、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 284,779,009.35 7,729,833.45 3,386,973.83 289,121,868.97 其中：房屋及建筑物 185,427,173.69 1,112,728.70 184,314,444.99 机器设备 运输设备 5,537,967.13 13,513.71 5,524,453.42 通用设备 93,282,479.53 7,729,833.45 2,260,731.42 98,751,581.56 其他设备 531,389.00 531,389.00 二、累计折旧合计： 64,020,777.12 10,252,943.97 1,048,942.73 73,224,778.36 其中：房屋及建筑物 30,574,002.59 4,367,964.60 190,710.57 34,751,256.62 机器设备 运输设备 2,705,486.97 373,827.53 11,230.90 3,068,083.60 通用设备 30,645,188.28 5,459,607.04 847,001.26 35,257,794.06 其他设备 96,099.28 51,544.80 147,644.08 三、固定资产净值合计 220,758,232.23 -2,523,110.52 2,338,031.10 215,897,090.61 其中：房屋及建筑物 154,853,171.10 -4,367,964.60 922,018.13 149,563,188.37 机器设备 运输设备 2,832,480.16 -373,827.53 2,282.81 2,456,369.82 通用设备 62,637,291.25 2,270,226.41 1,413,730.16 63,493,787.50 其他设备 435,289.72 -51,544.80 383,744.92 四、减值准备合计 11,500,993.37 434,019.04 11,066,974.33 其中：房屋及建筑物 7,014,358.39 7,014,358.39 机器设备 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 90 运输设备 226,361.14 2,282.81 224,078.33 通用设备 4,260,273.84 431,736.23 3,828,537.61 其他设备 五、固定资产净额合计 209,257,238.86 -2,523,110.52 1,904,012.06 204,830,116.28 其中：房屋及建筑物 147,838,812.71 -4,367,964.60 922,018.13 142,548,829.98 机器设备 运输设备 2,606,119.02 -373,827.53 2,232,291.49 通用设备 58,377,017.41 2,270,226.41 981,993.93 59,665,249.89 其他设备 435,289.72 -51,544.80 383,744.92 7、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提 额 转回 转销 合计 期末账面余 额 一、坏账准备 56,128,699.80 592,377.31 56,721,077.11 二、存货跌价准 备 95,394,879.51 95,384,678.58 95,384,678.58 10,200.93 三、可供出售金 融资产减值准 备 四、持有至到期 投资减值准备 五、长期股权投 资减值准备 2,347,549.25 2,347,549.25 六、投资性房地 产减值准备 七、固定资产减 值准备 11,500,993.37 434,019.04 434,019.04 11,066,974.33 八、工程物资减 值准备 九、在建工程减 值准备 十、生产性生物 资产减值准备 其中：成熟生产 性生物资产减 值准备 十一、油气资产 减值准备 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 91 十二、无形资产 减值准备 857,801.95 857,801.95 十三、商誉减值 准备 十四、其他 合计 166,229,923.88 592,377.31 95,818,697.62 95,818,697.62 71,003,603.57 8、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 148,000,000.00 242,000,000.00 信用借款 9,064.59 9,064.59 合计 148,009,064.59 242,009,064.59 注 1：本报告期内短期借款减少 94,000,000.00，主要系商业银行与建行朝阳分行借款 的减少以及本期提前还贷 37,000,000.00 所致； 注 2：年末余额明细如下： 贷款单位 贷款本金 借款条件(信用/抵押/担保) 抵押物 中行广西分行营业部 26,000,000.00 抵押借款 朝阳路 45 号第一层南面 交通银行南宁市分行 27,000,000.00 抵押借款 朝阳路 45 号第二层和第二层分割的 土地 建行南宁市朝阳分行 65,000,000.00 抵押借款 朝阳路 45 号第三层和第六层 光大银行南宁支行 30,000,000.00 抵押借款 朝阳路 45 号第四层 南宁市财政局 9,064.59 信用借款 合计 148,009,064.59 9、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。 10、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。 11、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 92 12、预计负债 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 未决诉讼 535,066.67 合计 535,066.67 -- 13、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 2,540,483.33 2,540,483.33 其他资本公积 6,320,587.97 6,320,587.97 合计 8,861,071.30 8,861,071.30 14、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 末数） 10,129,704.45 - 调整后 年初未分配利润 15,147,517.13 - 期末未分配利润 45,926,896.54 - 15、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,042,747,095.87 902,956,399.73 其他业务收入 32,973,841.01 28,999,745.00 合计 1,075,720,936.88 931,956,144.73 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品零售 1,042,747,095.87 896,518,001.80 902,956,399.73 777,476,493.24 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 93 合计 1,042,747,095.87 896,518,001.80 902,956,399.73 777,476,493.24 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 1,042,747,095.87 896,518,001.80 902,956,399.73 777,476,493.24 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 广西 1,042,747,095.87 896,518,001.80 902,956,399.73 777,476,493.24 合计 1,042,747,095.87 896,518,001.80 902,956,399.73 777,476,493.24 本企业系以商业零售为主的企业，无法统计前五名客户销售收入； 16、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 592,377.31 547,312.40 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 592,377.31 547,312.40 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 94 17、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34,199,310.46 -534,085.31 加：资产减值准备 592,377.31 547,312.40 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 10,252,943.97 9,588,724.22 无形资产摊销 1,818,657.91 1,869,629.14 长期待摊费用摊销 1,206,516.80 880,046.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -5,038,267.36 -50,440.80 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 544,289.29 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 15,147,538.84 14,570,426.38 投资损失（收益以“－”号填列） -13,683,290.76 1,888,857.08 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,907,739.53 3,763,975.54 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 10,468,790.02 -3,106,570.97 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -27,037,886.73 4,260,893.94 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -27,241,635.23 72,451,081.27 其他 9,430,008.54 经营活动产生的现金流量净额 6,137,084.05 115,559,857.71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 193,508,010.19 231,202,154.44 减：现金的期初余额 231,202,154.44 172,538,391.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -37,694,144.25 58,663,763.40 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 95 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司名 称 注 册 地 业务 性质 注册资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 本企业 最终控 制方 组织机构代 码 南宁百货 大楼股份 有限公司 南 宁 市 商业 流通 144,672,000.00 198283607 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 注册地 业务 性质 注册资本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构代 码 南宁市百通房 地产开发公司 南宁市朝阳路 39-41 号 房地 产 5,000,000.00 100 100 198292490 桂林南百竹木 业发展有限公 司 桂林 生产 型 6,000,000.00 64 64 708686669 南宁南百世华 家电有限公司 南宁市朝阳路 39-41、45 号 商业 流通 49,800,000.00 100 100 747954726 南宁金湖时代 置业投资有限 公司 南宁市朝阳路 39 号 房地 产 13,800,000.00 100 100 751232689 南宁大龙祥华 服务管理有限 公司 南宁市济南路 124 号 服务 型 300,000.00 100 100 753735239 南宁寰旺房地 产开发有限责 任公司 南宁市朝阳路 39 号 房地 产 8,800,000.00 100 100 711405231 南宁南百佳年 华超市有限公 司 南宁市朝阳路 39-41、45 号 商业 流通 10,000,000.00 100 100 753737306 北海五象房地 产开发有限公 司 北海市北海大道西 16 号 海富大厦第 26 层 B 号 房地 产 17,647,000.00 100 100 788434700 南宁市南百职 业培训学校 南宁市朝阳路 39 号 教育 产业 300,074.96 100 100 664844417 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 96 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:万元 币种:人民币 被投资单位名 称 注册地 业务 性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被投资单位 表决权比例(%) 组织机 构代码 一、联营企业 南宁医药有限 责任公司 南宁市解放 路 75 号 医药 销售 3,000.00 46.26 46.26 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、联营企业 南宁医药有限责任公司 18,093.93 14,522.74 37,369.22 237.83 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 浙江利时投资集团股份有限公司 参股股东 广西国力投资担保有限公司 参股股东 2008 年 1 月 19 日公告，浙江利时投资集团股份有限公司更名为利时集团股份有限公司。 5、关联交易情况 本报告期公司无关联交易事项。 (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 1、2006 年 10 月本公司下属子公司百通房产与马相邕就以前年度房屋买卖纠纷一案（涉及 金额 1,749,000.00 元），被广西壮族自治区南宁市中级人民法院（2006）南市民三初字第 51 号民事判决书判决百通房产败诉，据此 2006 年计提预计负债 1,749,000.00 元。2007 年 4 月 26 日广西壮族自治区南宁市高级人民法院（2007）桂民一终字第 5 号《民事判决书》 判定百通房产胜诉，百通公司与马相邕房屋买卖合同应当继续执行,公司应向马相邕交付房 屋，本期按应交付房屋(账列固定资产)的账面净值调整多提的预计负债 1,205,362.48 元。 2、汇达资产托管有限责任公司广州分公司、惠阳县银海实业发展公司两公司诉购买本 公司股票纠纷一案（两原告请求确认股权，判令本公司交付原告 530 万元购买的法人股 270 万股），经广西壮族自治区南宁市中级人民法院 2007 年 12 月 20 日的“（2007）南市民二 初字第 209 号”《民事判决书》认定：本公司收到了惠阳县银海实业发展公司 500 万元，本 公司与惠阳县银海实业发展公司之间存在债权债务关系，但由于惠阳县银海实业发展公司在 93 年、94 年即知道未能获得相应法人股股票，且一直未主张权利，超过了两年的诉讼时效 保护期，判决本公司胜诉。两原告不服判决，已提起上诉。本案目前尚在审理之中。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 97 3、2005 年 7 月 8 日，金湖时代公司（甲方）与南宁富锦来餐饮酒店管理有限公司（乙 方）签订《场地租赁合同（二）》，双方约定：甲方将位于南宁市民族大道 98-3 号五象广 场北广场负一层五象购物中心面积 1117 平方米租赁给乙方，租赁期为 2005 年 9 月 25 日至 2013 年 12 月 30 日；同日与本公司签订的《场地租赁合同（一）》约定：甲方将位于南宁 市民族大道 98-3 号五象广场南广场负一层五象购物中心面积 1565 平方米租赁给乙方，租赁 期为 2005 年 9 月 25 日至 2025 年 9 月 24 日。由于乙方违约，本公司于 2007 年 12 月 8 日向 南宁市青秀区人民法院提起诉讼，请求判令：1、解除双方签订的《场地租赁合同（一）》、 《场地租赁合同（二）》；2、乙方支付欠付的费用约 40.46 万元及相应的利息。南宁市青 秀区人民法院于 2007 年 6 月 20 日分别作出（2007）青民一初字第 248 号《民事判决书》和 （2007）青民一初字第 249 号《民事判决书》，判决公司及金湖时代公司胜诉。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 本公司为南宁市发展福利经济贸易公司（现已改制为南宁金扩商贸有限责任公司）贷款 10,000,000.00 元提供担保，因其未按期归还贷款，本公司承担连带清偿责任，并已按广西 壮族自治区南宁市中级人民法院下达（2004）南市执字第 136 号民事裁定书支付担保贷款的 全部本息。按照本公司与南宁金钰诚工贸有限公司、南宁金扩商贸有限责任公司签订的协议， 金钰诚工贸有限公司将所拥有的广西高速公路集团有限责任公司新兴（外线）加油站的全部 财产及其他财产抵押给本公司（已对加油站的房屋及土地使用权办理抵押手续），抵押金额 为 500 万元。公司于 2007 年 6 月与债务方签订了《执行和解协议》，对该抵押物进行处置， 是否存在损失尚不能合理预计，故本公司本期未对该项债权 500 万元计提相应的损失准备。 (十一)承诺事项： 截止 2007 年 12 月 31 日，无需披露的重大承诺事项。 (十二)资产负债表日后事项： 1、因东兴大酒店欠公司股权转让款 1,180 万元，至 2006 年 12 月 31 日调解协议到期后对方 仍未归还欠款。2007 年 4 月本公司向法院提出强制执行申请，并查封了部分房产。2008 年 4 月 17 日，公司与东兴大酒店达成《执行和解协议》，对方同意在 4 月 18 日前将 1,180 万 元本金汇到法院账户以偿还公司债务，公司收到本金后解除对东兴大酒店的抵押，利息公司 给予部分减免，剩余利息仍以拍卖其他查封物的方式偿还。 2、2008 年 4 月 24 日本公司第五届董事会 2008 年第一次正式会议决议通过：现拟决定本年 度不进行分配，也不进行资本公积转增股本。该预案需提交股东大会审议。 (十三)其他重要事项： 1、1999 年 1 月，本公司通过置换取得位于北海市广东路西、新世纪大道南，面积 111,210.20 平方米（约 166.82）亩的土地，未进行开发，2006 年 6 月，本公司与北海市国土资源局签 订了北国土延开字[2006]2 号北海市闲置土地限期开发协议，约定本协议签订之日起六个月 内动工建设，一年内投资额达到总投资额的 25%以上，并支付土地闲置费 222,420.40 元。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 98 该土地账面原值 10,869.88 万元（含补交的土地闲置费），已计提跌价准备 9,143.95 万元， 账面净值为 1,725.93 万元。 经本公司 2007 年 2 月 13 日董事会第一次临时会议及 2007 年 3 月 2 日第一次股东大会审议 通过，本公司将位于北海的土地出售给全资子公司——北海五象房地产开发有限公司。广西 嘉博房地产评估有限公司以 2007 年 1 月 31 日为基准日作进行了评估，其出具的“(桂)嘉博 [2007](估)字第 0102 号”评估报告确认的评估价值 2157.48 万元，公司以 2268.60 万元出 售给北海五象房地产开发有限公司。 2007 年 3 月 30 日北海五象房地产开发有限公司获得了北海市国土资源局核发的“北国用 （2007）第 801962 号”《国用土地使用证》，使用权类型：出让；终止日期 2049 年 1 月 28 日。 截止至本年末北海五象房地产开发有限公司尚未履行开发义务。 2、本公司 2007 年 6 月 29 日董事会第 6 次临时会议审议通过，北海五象房地产开发有限公 司进行增资扩股，引进的自然人投资者以现金出资 864.70 万元，公司的注册资金由原 900 万元增加至 1,764.70 万元。增资后，本公司持有该公司 51%的股权，自然人投资者持有 49% 的股权，并由自然人投资者负责北海五象房地产开发有限公司开发项目的资金筹措。广西同 德会计师事务所以 2007 年 4 月 30 日为评估基准日对北海五象房地产开发有限公司进行了评 估（同德会师评报字[2007]第 067 号《评估报告书》），该评估报告确认的公司资产总额为 3168.37 万元，负债总额为 2269.60 万元，净资产 898.78 万元。净资产评估增加 1.53 万元。 北海海正联合会计师事务所以 2007 年 7 月 2 日为基准日作了验资（见海正会验字[2007]第 175 号《验资报告》）。 截止报告日，该公司已获得了北海市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，证号： 450500000001184（1-1）。 3、2008 年 4 月 24 日本公司第五届董事会 2008 年第一次正式会议决议通过了《关于重新审 议北海五象房地产开发有限公司进行增资扩股事项的议案》。其内容如下： A、由于为上述交易评估机构不具有执行证券、期货相关业务资格，董事会决定重新聘请具 有执行证券、期货相关业务资格的中介机构进行评估。 B、由于上述事项涉及土地的账面原值 10836.52 万元，属于重大事项，董事会拟根据中介机 构重新评估的结果，报经股东大会审议； C、鉴于存在上述 1、2 所述问题，北海五象房地产开发有限公司增资扩股事项拟报股东大会 审议； D、鉴于前述事项具有重大不确定性，对自然人股东罗镇城作为股本投入的 864.70 万元，在 合并报表中视为往来款项暂计入其他应付款，待股东大会审议后根据其决议重新进行帐务处 理。 4、本公司与万隆百货和广西南宁万茂房地产发展有限公司（以下简称万茂公司）于 2005 年 4 月 13 日签订补充协议，本公司退出万隆商场的管理，万隆百货从 2006 年至 2009 年 5 月 30 日间分期退回本公司的履约保证金 2,000,000.00 元（帐列“其他应收款”），未还款 则按中国人民银行公布的同期贷款利率支付资金占用费，同时以万茂公司在朝阳路 66 号钻 石广场第三层面积为 200.22 平方米的四个铺面作抵押（已办妥抵押手续），截止 2007 年 12 月 31 日，已收到本年度资金占用费 82,865.85 元。 5、南宁百货、金湖时代持有的金湖广场地下商场 52065.5M2 的土地使用权证〔权证号：南 宁国用（2003）第 424129 号〕已于 2005 年 11 月 30 日到期，尚未更换新证。 6、本公司下属全资子公司金湖时代开发的金湖广场项目的已售商铺采取先销售后回租的模 式，即金湖时代已出售部分商铺，再由本公司全部回租。按照该种销售模式的实质，金湖时 代前期销售实现的收益本公司作为递延收益核算，在租赁期内按支付租金的比例摊销。 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 99 截止本报告年末，本公司已结转销售收入 3.23 亿元，结转销售成本 1.56 亿元，相关的期间 费用及土地增值税 0.41 亿元，确认递延收益 1.24 亿元 根据本公司与购房人签订的《房屋委托出租合同》的约定，采用售后租回的方式，租回期限 不短于 9 年，其中：1—3 年的租金按房款总额的 7%计算；4—6 年的租金按房款总额的 8% 计算；7—9 年的租金按房款总额的 9%计算。租赁期从业主购买的金湖广场商铺交付之日起 计算，统一至 2013 年 12 月为止。根据合同的约定本年已向业主支付租金 22,201,790.60 元，同时摊销递延收益 12,729,548.57 元，作为租金费用的调整品迭后进入本年管理费用。 该项目于 2005 年 9 月 29 日正式对外营业，与项目相关的产权分割手续尚在办理中。 7、公司于 2007 年 8 月 23 日与广西联百商业经营管理有限公司（以下简称“广西联百”） 签订《贵港中环商业广场物业委托经营合同》，广西联百将其位于贵港市港北区的贵港中环 商业广场物业的负 1 层、1 层（内铺、外铺）、2 层、3 层，建筑面积为 15983.81 平方米的 房产物业委托给公司经营。该物业委托期限 10 年，自 2007 年 12 月 31 日起至 2017 年 12 月 30 日止。广西联百与物业买受人（商铺业主）免收公司贵港中环商业广场物业 1 层至 3 层 2007 年 12 月 31 日起至 2010 年 12 月 30 日止的收益金，免收负一层 2007 年 12 月 31 日 起至 2008 年 12 月 30 日止的收益金。 公司自合同签订后开始对贵港中环商业广场物业进行改造，截止 2007 年 12 月 31 日，已投 入 3,390,294.00 元。贵港中环商业广场项目于 2008 年 1 月 28 日开业。 8、由 2007 年 4 月 24 日南宁百货大楼股份有限公司第五届董事会 2007 年第一次正式会议通 过《向银行申请授信额度的议案》并得到股东大会认可，向各商业银行取得总额度为 3.78 亿元人民币信用额度、并由 2007 年 8 月 21 日通过的董事会决议公告(08 临九)、2007 年 10 月 25 日通过的董事会决议公告(08 临十)申请追加申请信用额度共计 4000 万人民币，截止 2007 年 12 月 31 日，公司以自有房产为抵押总共获得银行授信额度为 4.5561 亿元，期限为 1 年－1.5 年。 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 南宁百货大楼股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 目 项目名称 2007 年报披露 数 2006 年报原披露 数 差异 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计 准则） 160,157,387.73 160,157,387.73 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股 权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地 产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年 度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 100 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面 价值 根据新准则计提的商誉减值准 备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 34,818,757.51 2,568,251.72 32,250,505.79 13 少数股东权益 91,020.45 91,020.45 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 则） 195,067,165.69 162,816,659.90 32,250,505.79 两次披露数出现差异的原因说明： 所得税： 未考虑周全 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资 产收益率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊 薄 加权平 均 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 6.65 6.88 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 6.17 6.39 0.09 0.09 2、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 2,455,143.51 追溯调整项目影响合计数 -3,559,450.79 其中： 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 101 所得税费用 -3,547,593.16 未确认投资损失 -11,857.63 2006 年度净利润（新会计准则） -1,109,805.27 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润 -1,104,307.28 南宁百货大楼股份有限公司 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作的公司负责人：李青 公司会计机构负责人：黄丽琼 二 OO 八年四月二十四日 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 102 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人 、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 南宁百货大楼股份有限公司 董事长：陈民群 2 0 0 8 年 4 月 2 4 日 南宁百货大楼股份有限公司 2007 年年度报告 103 南宁百货大楼股份有限公司 董事、高级管理人员对《2007 年度报告》的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定和上海证券交易所《股票上市规 则》(2006 年修订)的有关规定，作为公司的董事和高级管理人员， 我们认真审核了《南宁百货大楼股份有限公司 2007 年度报告》，我 们保证：《南宁百货大楼股份有限公司 2007 年度报告》所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事：陈民群 黄永干 李亮 王保江 何焕新 曹峰 谌光 德 陈安民 张志浩 高管人员：齐万辉 李青 陈春 董事会秘书：李亮 2008 年 4 月 24 日 南宁百货大楼股份有限公司 独立董事对公司对外担保情况的说明 根据中国证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联关系资金 往来及上市公司对外担保问题的通知》的规定，我们本着实事求是的 原则，对公司、全体股东负责的态度，就公司对外担保情况进行认真 的核查，一致认为截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无任何对外担保 事项。特此说明。 独立董事签名： 谌光德 陈安民 张志浩 2008 年 4 月 21 日