600711_2019_盛屯矿业_2019年年度报告_2020-04-24.txt

2019 年年度报告 1 / 243 公司代码：600711 公司简称：盛屯矿业 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年年度报告 2019 年年度报告 2 / 243 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人陈东、主管会计工作负责人翁雄及会计机构负责人（会计主管人员）刘志环声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 董事会建议2019年利润分配预案为：以现有公司总股本2,308,034,195股为基数计算，向全体 股东每10 股派发现金红利0.42元人民币（含税），合计派发现金股利96,937,436.19元（含税） 。上述利润 分配预案尚需提交公司2019年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬 请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，请查阅董事会报告中关于公司未 来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十、 其他 □适用 √不适用 2019 年年度报告 3 / 243 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 34 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 78 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 88 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 89 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 95 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 97 第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 101 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 243 2019 年年度报告 4 / 243 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司 指 盛屯矿业集团股份有限公司 保有资源储量 指 探明资源储量减去动用储量所 剩余的资源储量 品位 指 矿石中含有用金属的质量百分 比 贫化率 指 在开采过程中，因混入废石和 在个别情况下高品位粉矿的流 失而造成矿石品位降低的百分 率 选矿回收率 指 在选矿过程中，选出的精矿中 金属量或有用矿物与原矿中金 属量或有用矿物的比率 采矿回采率 指 矿石采出量在该矿山或采矿场 （矿井、采掘工作面）地质储 量中所占的比例 盛屯集团 指 深圳盛屯集团有限公司 埃玛矿业 指 兴安埃玛矿业有限公司 银鑫矿业 指 锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任 公司 华金矿业 指 贵州华金矿业有限公司 鑫盛矿业 指 云南鑫盛矿业开发有限公司 风驰矿业 指 克什克腾旗风驰矿业有限责任 公司 三富矿业 指 尤溪县三富矿业有限公司 尚辉公司 指 尚辉有限公司，盛屯投资的全 资子公司，注册于英属维尔京 群岛 盛屯金属 指 盛屯金属有限公司 盛屯金属销售 指 厦门盛屯金属销售有限公司 盛屯保理 指 上海盛屯商业保理有限公司 盛屯金融服务 指 深圳市盛屯金融服务有限公司 盛屯融资租赁 指 深圳市盛屯融资租赁有限公司 上海振宇 指 上海振宇企业发展有限公司 深圳盛屯金属 指 深圳市盛屯金属有限公司，曾 用名“深圳市源兴华矿产资源 2019 年年度报告 5 / 243 投资有限公司” 深圳盛屯投资 指 深圳市盛屯股权投资有限公司 盛屯电子商务 指 盛屯电子商务有限公司（曾用 名“厦门雄震信息技术开发有 限公司”） 贵州贵力 指 贵州贵力实业有限公司，尚辉 公司的全资子公司，华金矿业 的母公司 呼伦贝尔盛屯 指 呼伦贝尔盛屯矿业投资有限公 司 大理三鑫 指 大理三鑫矿业有限公司 恒源鑫茂 指 保山恒源鑫茂矿业有限公司 钴源贸易 指 厦门盛屯钴源贸易有限公司 珠海科立鑫 指 珠海市科立鑫金属材料有限公 司 珠海科立泰 指 珠海市科立泰贸易有限公司 珠海金都 指 珠海市金都金属化工有限公司 四环锌锗 指 四川四环锌锗科技有限公司， 原名四环锌锗科技股份有限公 司 恩祖里 指 恩祖里铜矿有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 盛屯矿业集团股份有限公司 公司的中文简称 盛屯矿业 公司的外文名称 CHENGTUN MINING GROUP CO.LTD 公司的外文名称缩写 CTM 公司的法定代表人 陈东 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邹亚鹏 卢乐乐 联系地址 厦门市思明区展鸿路81号特房波特曼 财富中心A座33层 厦门市思明区展鸿路81号特房 波特曼财富中心A座33层 电话 0592-5891697 0592-5891697 传真 0592-5891699 0592-5891699 电子信箱 zouyp@ lull@ 2019 年年度报告 6 / 243 三、 基本情况简介 公司注册地址 厦门市翔安区莲亭路836号3#楼101号A单元 公司注册地址的邮政编码 361012 公司办公地址 厦门市思明区展鸿路81号特房波特曼财富中心A座33层 公司办公地址的邮政编码 361000 公司网址 电子信箱 600711@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 盛屯矿业 600711 雄震矿业 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 1-24 签字会计师姓名 李朝辉、肖源 报告期内履行持续督导职责的 保荐机构 名称 中信证券股份有限公司 办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 签字的保荐代表 人姓名 王家骥、陈杰裕 持续督导的期间 2019 年 8 月 21 日— 2021 年 12 月 31 日 报告期内履行持续督导职责的 财务顾问 名称 国海证券股份有限公司 办公地址 广西壮族自治区桂林市辅星路 13 号 签字的财务顾问 主办人姓名 陈钰、林举 持续督导的期间 2018 年 8 月 22 日-2019 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会 计数据 2019年 2018年 本期 比上 年同 期增 减 (%) 2017年 调整后 调整前 调整后 调整前 2019 年年度报告 7 / 243 营业收入 37,314,269,058.78 33,925,080,032.55 30,754,329,434.27 9.99 22,842,230,563.41 20,667,645,051.42 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 319,500,557.59 494,903,222.36 420,256,640.51 -35.44 652,394,517.99 610,334,088.20 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利润 159,572,088.75 286,215,606.32 286,215,606.32 -44.25 606,036,440.95 606,036,440.95 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 689,703,387.41 1,153,769,986.01 859,448,840.56 -40.22 813,089,340.54 996,555,259.12 2019年末 2018年末 本期 末比 上年 同期 末增 减（% ） 2017年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 9,024,969,478.41 7,988,676,918.26 7,492,736,760.41 12.97 5,013,233,498.08 4,588,788,114.38 总资产 18,995,444,360.81 16,323,861,658.13 13,479,058,477.66 16.37 12,894,618,836.32 11,254,008,125.50 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年 同期增减 (%) 2017年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 0.145 0.257 0.245 -43.58 0.382 0.408 稀释每股收益（元／股） 0.145 0.257 0.245 -43.58 0.382 0.408 扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元／股） 0.075 0.167 0.167 -55.09 0.405 0.405 加权平均净资产收益率 （%） 3.757 7.202 6.556 减少3.445 个百分点 14.006 14.203 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 （%） 1.912 4.465 4.465 减少2.553 个百分点 14.103 14.103 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 2019 年年度报告 8 / 243 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2019 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收 入 6,917,635,186.26 7,192,060,352.39 9,197,870,572.18 14,006,702,947.95 归属于 上市公 司股东 的净利 润 41,023,481.28 23,016,495.18 112,804,704.82 142,655,876.31 归属于 上市公 司股东 的扣除 非经常 性损益 后的净 利润 5,604,460.00 -31,618,127.02 91,361,414.75 94,224,341.02 经营活 动产生 的现金 流量净 额 -189,252,808.20 296,617,227.46 577,045,278.87 5,293,689.28 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用 □不适用 第一季度数据因合并四环锌锗进行追溯调整。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注 （如适 用） 2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 997,820.73 -1,209.20 -1,936.02 越权审批，或无正式批准文件， 2019 年年度报告 9 / 243 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 33,945,449.28 31,089,543.85 7,333,400.00 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 4,815,590.32 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的 支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 46,061,704.71 167,437,906.34 91,714,342.96 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负 债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资 135,557,227.57 132,337,047.15 578,904.03 2019 年年度报告 10 / 243 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 2,188,204.81 15,381,842.37 -1,960,984.24 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 少数股东权益影响额 -22,480,382.40 -74,872,197.21 -33,038,923.55 所得税影响额 -41,157,146.18 -62,685,317.26 -18,266,726.14 合计 159,928,468.84 208,687,616.04 46,358,077.04 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产 913,873,334.71 991,037,060.40 77,163,725.69 80,584,414.16 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融负 债 7,415,880.30 11,844,262.74 4,428,382.44 合计 921,289,215.01 1,002,881,323.14 81,592,108.13 80,584,414.16 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务 2019 年年度报告 11 / 243 公司所在行业为有色金属行业，重点聚焦于锌、钴、铜、镍金属品种，主营业务有有色金属 采选业务、钴材料业务、金属冶炼及综合回收业务和金属贸易和产业链服务。 2、经营模式 （1）有色金属采选业务：有色金属精矿的生产过程主要分为采矿和选矿两个流程，采矿方面， 公司根据资源赋存条件确定合理的产能规模、年生产计划、出产品位和回收率标准。选矿方面， 公司运用成熟的选矿技术，金属矿石开采出来后，一般经过破碎、磨矿、选矿等工艺，成为可以 满足冶炼或其他工业加工要求的精矿。 报告期内采选业务主要开展主体为埃玛矿业、银鑫矿业，华金矿业，主要产品为锌、铅、铜、 钨、锡、金、银等各类精矿。 （2）钴材料业务：自 2016 年公司战略性布局钴材料业务以来，此项业务得到了迅速发展。 公司依托刚果（金）这个最为重要的钴原料产地，积极利用公司在海外市场已经具备的渠道、人 才、国际经验优势，展开钴材料原矿采购、产品贸易、生产加工等方面业务。 公司在刚果（金）投建并于 2019 年顺利生产运营 30,000 吨电极铜、3,500 吨钴综合利用项 目以及收购了钴材料深加工企业珠海科立鑫。同时，公司在报告期内积极推进恩祖里的收购，并 于 2020 年 3 月实施完成，进一步提升公司在上游资源的控制能力。此外，为继续推进公司钴材料 业务的发展战略，公司在报告期内推进了可转债的发行，拟使用可转债募集资金，在刚果（金） 投建年产 30,000 吨铜、5800 吨粗制氢氧化钴（金属量）湿法项目，进一步提升公司钴产品的产 能产量，巩固自身的行业地位。 （3）金属冶炼及综合回收业务:报告期内，公司通过发行股份及支付现金收购了四环锌锗科 技股份有限公司，目前四环锌锗拥有产能为 22 万吨锌锭、40 吨锗回收冶炼，产能位居全国前列， 系四川省改革开放 40 年百强企业。四环锌锗已成为盛屯矿业全资子公司，后续公司将进一步扩大 锌冶炼产能，力争成为锌冶炼领域全国龙头企业。刚果盛屯资源产能里目前也有年产 30,000 吨铜 冶炼。 （4）金属贸易和产业链服务：主要为有色金属产业链上下游企业提供金属矿粉、金属锭等产 品的购销服务，向金属产业链各环节客户如矿山企业、有色金属冶炼企业、加工企业、黄金珠宝 商等提供涵盖地质勘探、资源价值评估、矿产品质检验、库存管理及价格管理等服务，在资金结 算、规避价格风险等方面提供价值增值服务，为行业的健康稳定发展做出贡献，致力于成为行业 最具竞争力的企业。 3、行业情况 2019 年年度报告 12 / 243 有色金属是国民经济发展的基础材料，航空、航天、汽车、机械制造、电力、通讯、建筑、 家电等绝大部分行业都以有色金属材料为生产基础。 新能源汽车行业在国家相关政策引导下保持稳定发展。国家一系列新能源政策，进一步取消 了对国外新能源汽车厂商和电池厂商的各种限制，引入了更激烈的市场化竞争，将带动新能源汽 车产业链相关的企业出现迅速增长的态势。同时新一代移动通讯 5G 的快速发展，各种 5G 设备层 出不穷，3C 类产品在锂电池消费中的市场需求亦将维持增长。 综上所述，公司所从事的有色金属采选及冶炼业务和钴材料业务是国民经济发展所需和国家 产业政策支持的产业，产业的前景良好，公司经营管理层对公司的发展充满信心。公司力争成为 锌冶炼领域的龙头企业和全球锂电新能源行业富有竞争力的企业。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 详见“第四节、经营情况讨论与分析”之“二、报告期内主要经营情况”之“（三）资产、 负债情况分析”。 其中：境外资产 4,164,789,667.65（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 21.93%。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、对行业发展的前瞻性和敏感性，具备较强购并能力 公司聚焦锌、钴、铜、镍，对资源的全球布局及发展趋势有较深的理解，能快速对行业趋势 做出快速反应。公司对行业内优秀企业具备较强的识别能力和购并能力。 2、钴材料业务体系形成 目前公司钴材料业务体系已形成。公司在基本金属业务稳定发展的基础上，加快布局钴镍资 源，新能源金属板块现已初具规模，后续将为公司业绩的持续稳步发展提升提供保障。 3、锌锗冶炼的优势明显 四环锌锗多年立足于锌锗冶炼及综合回收行业，经过 20 年的经验积累，对于锌冶炼及综合回 收技术有深入的研究，自主开发了多项发明专利，拥有多项核心生产工艺，同时四环锌锗周边资 源丰富且电力费用低，具有成本优势，生产的“四环”牌锌锭多年连续被认定为四川省名牌产品， 在锌行业具有一定的品牌知名度及认可度。 4、拥有有色金属行业专业人才及海外团队 2019 年年度报告 13 / 243 公司在有色金属行业多年，根基深厚，在有色金属领域沉淀和累积了较强的专业能力，并且 公司近年来境外投资持续扩张，已具备了投资境外大型冶炼项目的经验、团队和实力，在项目建 设、管理和运营方面拥有较强的海外团队。 5、矿山矿产资源有保障 银鑫矿业、埃玛矿业、华金矿业保有的矿石储量，铜金属量、铅金属量、锌金属量，金金属 量，按照国家相关行业标准，达到中大型以上矿山标准，毛利率较高，盈利能力较强，保山恒源 鑫茂，大理三鑫，分别在铅、锌、银及铜、钴方面都有较好的储量，为公司未来采选业务的增长 贡献利润。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司仍然聚焦锌、钴、铜、镍金属品种，加快优质产能并购，加快海外项目建设 投产，国际化步伐进一步加快，整体资产规模和资产质量得到持续稳定发展。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 189.95 亿元，同比增长 16.37%；公司归母净资产为 90.25 亿元，同比增长 12.97%。受钴等金属市场价格大幅波动影响，2019 年全年业绩有所下降，2019 年公司实现营业收 入 373.14 亿元，同比上涨 9.99%；归属于上市公司股东的净利润为 3.195 亿元，同比下降 35.44%。 报告期内，在资产并购及融资方面，公司于 2019 年 4 月完成了发行股份及支付现金购买四环 锌锗科技股份有限公司股权，2019 年 6 月完成了 8.16 亿配套资金的募集，公司资产规模和整体 实力都得到了加强。四环锌锗拥有 22 万吨锌，40 吨锗冶炼回收产能，为公司实力增强和业绩实 现增加了新的力量。2019 年 2 月，公司启动收购恩祖里项目，恩祖里拥有的卡隆威采矿项目已探 明资源量为：矿石量 1,346 万吨,铜矿石平均品位 2.7%，钴矿石平均品位 0.62%，金属量铜 30.2 万吨，钴 4.27 万吨；拥有的 FTB 勘探项目在卡隆威外围，勘探总面积 334 平方公里。截至本报告 披露日，公司已完成恩祖里的交割。2019 年 6 月，公司启动发行 24 亿元可转换债券项目，投入 刚果（金）30,000 吨铜，5,800 金属吨粗制氢氧化钴项目等，申请在 2019 年 7 月获得中国证监会 受理，2019 年 12 月获中国证监会审核通过。截至本报告披露日，公司已完成可转换债券的发行 和上市。 报告期内，公司在刚果（金）已建成的铜钴冶炼项目进入稳定经营生产阶段，且目前产能已 达到年产 30,000 吨铜、3500 吨钴。贵州华金金矿项目也完成技改，恢复生产。 （一）有色金属采选 2019 年年度报告 14 / 243 报告期内，公司矿山主要生产品种为锌、铜、铅、钨、锡。有色金属采选业务近年一直保持 稳定发展趋势。2019 年主要矿山实现销售收入 3.80 亿元，比去年同期下降 16.08%，毛利为 2.18 亿元，主要原因为受内蒙古自治区安全生产大检查的影响，公司在内蒙的矿山埃玛矿业、银鑫矿 业复工时间比往年推迟。 报告期内公司下属华金矿业完成技改恢复生产。公司在云南的矿山恒源鑫茂矿业和大理三鑫 矿业仍然处于证照办理和矿山建设阶段。 （二）钴材料业务 受到钴价低迷的影响，报告期公司钴材料业务实现营业收入 24.67 亿元，比上年同期下降 19.95%，实现毛利 0.13 亿元。 随着恩祖里铜钴矿收购的完成，公司钴材料产业链进一步完善，目前公司在产项目有刚果盛 屯资源 3 万吨铜，3500 吨钴综合利用项目，以及科立鑫 4500 金属吨钴材料深加工项目。随着收 购刚果金铜钴资源，公司计划进一步扩大在刚果金的铜钴综合利用项目产能规模，拥有的资源和 当地生产产能将进一步夯实钴材料业务的盈利能力和抗风险能力。 （三）金属冶炼及综合回收 公司金属冶炼及综合回收主要为锌锗产品和铜的冶炼及回收。报告期内，公司金属冶炼及综 合回收实现营业收入 50.79 亿元，实现毛利 6.24 亿元。报告期内，四环锌锗年产 22 万吨锌产能 处于达产状态，锗产能也进一步释放，对全年业绩产生重要贡献。目前，锌冶炼行业仍然处于景 气周期，未来仍将持续稳定发展。 （四）金属贸易和产业链服务 公司金属贸易和产业链服务主要为有色金属产业链上下游企业提供矿产品原材料采购、金属 产成品购销，以及金属产业链上各项服务。报告期内，公司金属产业链服务实现营业收入 293.84 亿元，比上年同期增长 6.48%。实现毛利 4.41 亿元。 报告期内，公司已公告将出资 145,427,425 美元参与在印度尼西亚纬达贝工业园区投建年产 3.4 万吨镍金属量高冰镍项目，该项目设计产能为年产高冰镍 43,590 吨，高冰镍含镍量 34,000 吨。该项目投资有利于公司进一步增加镍资源储备，扩大海外业务规模，提升公司的市场竞争力 和经营业绩。 二、报告期内主要经营情况 经过公司管理层和全体员工的不懈努力，公司 2019 年全年实现营业收入 373.14 亿元，同比 增长 9.99%，归属于上市公司股东的净利润为 3.20 亿元，同比下降 35.44% 2019 年年度报告 15 / 243 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 37,314,269,058.78 33,925,080,032.55 9.99 营业成本 36,016,678,933.63 32,448,689,398.56 11.00 销售费用 164,034,041.92 139,955,451.30 17.20 管理费用 354,836,461.02 274,143,421.68 29.43 研发费用 51,949,672.28 59,296,390.87 -12.39 财务费用 290,723,722.12 293,848,726.49 -1.06 经营活动产生的现金流量净额 689,703,387.41 1,153,769,986.01 -40.22 投资活动产生的现金流量净额 -1,074,351,053.28 -833,032,944.02 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 330,270,055.29 -455,220,630.81 不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2019 年公司共实现营业收入 3,731,426.91 万元，较上年同期增加 338,918.90 万元，增幅 为 9.99%，主要为四环收入增长、科立鑫并入月份增加及刚果金项目投产所致。营业成本 3,601,667.89 万元，较上年同期增加 356,798.95 万元，增幅为 11.00%，主要为四环收入增长、 科立鑫并入月份增加及刚果金项目投产所致。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 有色金 属采选 业务 380,167,281.07 161,794,933.25 57.44 -16.08 38.47 减少 16.76 个 百分点 钴材料 业务 2,467,458,806.69 2,454,469,717.95 0.53 -19.95 -2.15 减少 18.09 个 百分点 金属冶 炼及综 合回收 5,078,786,329.47 4,455,167,563.64 12.28 84.35 81.21 增加 1.52 个 百分点 金属贸 易和产 业链服 29,383,762,138.02 28,942,098,482.29 1.50 6.48 5.86 增加 0.57 个 百分点 2019 年年度报告 16 / 243 务 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 有色金 属采选 产品 380,167,281.07 161,794,933.25 57.44 -16.08 38.47 减少 16.76 个 百分点 钴材料 产品 2,467,458,806.69 2,454,469,717.95 0.53 -19.95 -2.15 减少 18.09 个 百分点 金属冶 炼产品 5,078,786,329.47 4,455,167,563.64 12.28 84.35 81.21 增加 1.52 个 百分点 金属贸 易和产 业链服 务产品 29,383,762,138.02 28,942,098,482.29 1.50 6.48 5.86 增加 0.57 个 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 华北 367,719,740.59 135,928,414.47 63.03 -23.59 3.39 减少 9.65 个 百分点 华中 34,479,744.78 38,657,183.11 -12.12 -89.17 -87.76 减少 12.86 个 百分点 华东 4,055,149,970.20 3,945,027,006.38 2.72 -14.25 -14.42 增加 0.20 个 百分点 华南 25,442,874,461.76 25,094,949,820.62 1.37 12.55 13.78 减少 1.06 个 百分点 西部地 区 6,226,225,088.79 5,771,566,841.99 7.30 74.13 78.34 减少 2.18 个 百分点 境外 1,187,820,052.66 1,030,549,667.06 13.24 -46.37 -50.90 增加 8.00 个 百分点 2019 年年度报告 17 / 243 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比 上年增减 （%） 销售量比 上年增减 （%） 库存量比 上年增减 （%） 铜精粉 吨 1,932.183 1,946.323 9.63 -22.05 -20.83 -59.49 钨精粉 吨 120.306 120.941 -21.47 -20.73 -100.00 钨锡混合 粉 吨 128.273 129.015 0.25 -19.99 -19.23 -74.80 铅精矿 吨 5,650.9 5,688.015 3.28 -1.45 -1.20 -91.88 锌精矿 吨 13,536.85 13,679.078 0.7 0.81 2.57 -99.51 锌锭 万吨 20.25 21.01 0.48 52.00 57.28 299.89 钴 吨 3,810.82 3,684.81 360.55 不适用 不适用 不适用 电解铜 吨 8,663.47 8,253.71 409.76 不适用 不适用 不适用 注：刚果金项目于 2018 年底投产，电解铜的生产量、销售量、库存量与上年度不具有可比性；钴 产品 2018 年数据只合并了珠海科立鑫 9 月至 12 月的生产数据，钴产品生产量、销售量、库存量 与上年度不具有可比性。 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情 况 说 明 有 色 金 属 采 选 业务 原 材 料、人 工、折 旧、能 耗、物 料费 161,794,933.25 0.44% 116,845,895.35 0.35 38.47 钴 材 料 业务 冶炼钴 材料： 原 材 料、人 工、折 旧、能 耗、物 料 费 2,454,469,717.95 6.64 2,508,321,926.80 7.54 -2.15 2019 年年度报告 18 / 243 贸易钴 材料： 采购成 本 金 属 冶 炼 及 综 合回收 冶炼钴 材料： 原 材 料、人 工、折 旧、能 耗、物 料 费 4,455,167,563.64 12.06 2,458,553,701.81 7.39 81.21 金 属 贸 易 和 产 业 链 服 务 采购成 本 28,942,098,482.29 78.34 27,339,090,056.54 82.18 5.86 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期 金额 较上 年同 期变 动比 例(%) 情况 说明 有 色 金 属 采 选 产品 原 材 料、人 工、折 旧、能 耗、物 料费 161,794,933.25 0.44% 116,845,895.35 0.35 38.47 钴 材 料 产品 冶炼钴 材料： 原 材 料、人 工、折 旧、能 耗、物 料 费 贸易钴 材料： 采购成 本 2,454,469,717.95 6.64 2,508,321,926.80 7.54 -2.15 2019 年年度报告 19 / 243 金 属 冶 炼产品 冶炼钴 材料： 原 材 料、人 工、折 旧、能 耗、物 料 费 4,455,167,563.64 12.06 2,458,553,701.81 7.39 81.21 金 属 贸 易 和 产 业 链 服 务产品 采购成 本 28,942,098,482.29 78.34 27,339,090,056.54 82.18 5.86 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 636,891.48 万元，占年度销售总额 17.53%；其中前五名客户销售额中关联方 销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 524,005.76 万元，占年度采购总额 13.01%；其中前五名供应商采购额中关 联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 3. 费用 √适用 □不适用 （1）销售费用变动原因说明:销售费用较上期增加 2,407.86 万元，主要原因上海振宇及四 环业务量增加，运输成本相应增加所致； （2）管理费用变动原因说明:管理费用较上期增加 8,069.30 万元，主要原因是刚果项目投 产，华金矿业投产、四环锌锗扩产等带来工资支出增加、资产折旧摊销增加、差旅办公费用增加； （3）研发费用变动原因说明：研发费用较上期减少 734.67 万元,主要原因上期四环技改项目 研发投入较大，本期已投产相应减少； （4）财务费用变动原因说明:财务费用较上期减少 312.50 万元，主要原因债券余额减少，相 应财务费用减少 4. 研发投入 (1). 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 51,949,672.28 2019 年年度报告 20 / 243 本期资本化研发投入 研发投入合计 51,949,672.28 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.139 公司研发人员的数量 211 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 28.17 研发投入资本化的比重（%） (2). 情况说明 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动现金流量净额比上期减少 46,406.66 万元，主要原因为本年利润减少，相应经营活动现金流减少； （2）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动现金流量净额比上期减少 24,131.81 万元，主要原因为上期刚果项目投资支出大，本年已投产，支出相应减少； （3）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动现金流量净额比上期增加 78,549.07 万元，主要原因为本期增发股权配套资金完成。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况 说明 货币资金 1,954,230,227.89 10.29 1,068,593,985.71 6.55 82.88 增发 成功， 货币 资金 增加 以 公 允 价 值 计 量 且 0.00 100,171,480.08 0.61 -100.00 会计 政策 2019 年年度报告 21 / 243 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资产 变更 影响 分类 其 他 应 收 款 283,389,193.88 1.49 504,449,444.91 3.09 -43.82 业务 调整， 减少 供应 链业 务所 致 可 供 出 售 金融资产 0.00 405,754,118.84 2.49 -100.00 会计 政策 变更 影响 分类 投 资 性 房 地产 15,335,300.52 0.08 2,244,732.53 0.01 583.17 将部 分房 产转 为出 租用 房产 固定资产 2,670,317,048.27 14.06 1,832,249,424.29 11.22 45.74 刚果 项目 开始 生产 转固 转致 在建工程 216,910,603.60 1.14 765,608,721.07 4.69 -71.67 刚果 项目 开始 生产 转固 转致 递 延 所 得 税资产 205,576,178.67 1.08 97,488,005.76 0.60 110.87 本期 母公 司可 抵扣 亏损 计提 递延 所得 税所 致 2019 年年度报告 22 / 243 其 他 非 流 动资产 794,558,146.04 4.18 54,076,571.16 0.33 1,369.32 预付 印尼 项目 长期 资产 款项 所致 应付票据 2,322,026,130.48 12.22 1,226,375,392.34 7.51 89.34 本期 票据 业务 增加 所致 预收款项 1,556,767,879.88 8.20 686,703,641.20 4.21 126.70 刚果 项目 开始 生产 预收 客户 款项 应 付 职 工 薪酬 45,316,365.21 0.24 30,184,494.58 0.18 50.13 四环 计提 效益 工资 所致 其中：应付 利息 10,670,014.23 0.06 16,087,117.86 0.10 -33.67 本部 支付 利息 所致 一 年 内 到 期 的 非 流 动负债 333,083,990.72 1.75 124,405,730.44 0.76 167.74 部分 长期 债务 将在 一年 内到 期 长期借款 17,341,513.65 0.09 215,929,412.61 1.32 -91.97 部分 长期 债务 将在 一年 内到 期 应付债券 100,003,000.00 0.53 457,615,000.00 2.80 -78.15 归还 债券 2019 年年度报告 23 / 243 所致 长 期 应 付 款 477,293,936.10 2.51 219,108,405.98 1.34 117.83 刚果 项目 借款 增加 递延收益 7,003,810.00 0.04 4,722,112.82 0.03 48.32 科立 鑫政 府补 助项 目增 加 其 他 综 合 收益 641,337.08 0.00 8,154,197.51 0.05 -92.13 现金 流量 套保 项目 减少 盈余公积 113,253,627.25 0.60 84,355,509.05 0.52 34.26 根据 利润 计提 所致 少 数 股 东 权益 146,873,665.01 0.77 562,237,332.71 3.44 -73.88 收到 四环 少数 股东 股权 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,480,983,651.24 受限资产为货币资金-其他货 币资金，主要是银行定期存单， 应付票据、信用证、期货保证 金等 存货 39,808,800.00 库存白银、铝、锌质押给期货 公司 固定资产-埃玛、银鑫 556,065,753.15 售后回租形成融资租赁资产 固定资产-四环锌锗 282,198,939.14 融资租赁借款抵押 固定资产-四环锌锗 473,749,800.00 借款抵押 固定资产 64,889,876.32 科立鑫借款抵押 无形资产 20,166,000.00 四环锌锗借款抵押 无形资产-埃玛矿业采矿权 982,587,533.72 授信抵押担保 2019 年年度报告 24 / 243 无形资产-华金矿业采矿权 636,867,481.07 贷款抵押担保 无形资产-银鑫矿业采矿权 620,092,223.93 贷款抵押担保 迈兰德股权抵押 181,952,254.70 信托公司质押担保 合计 5,339,362,313.27 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 行业经营性分析参见本节“一、经营情况讨论与分析”和“三、公司关于未来发展的讨论与 分析”。 2019 年年度报告 25 / 243 有色金属行业经营性信息分析 1 报告期内各品种有色金属产品的盈利情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产品或 品种类 型 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 锌精粉 152,237,173.81 47,608,384.35 68.73 -29.43% 26.82% 减少 13.87 个 百分点 铅精粉 90,428,339.41 31,225,235.08 65.47 -16.57% 23.59% 减少 11.22 个 百分点 铜精粉 82,009,854.40 47,513,976.71 42.06 -22.38% -13.80% 减少 5.77 个百分点 钴产品 634,066,343.79 526,004,736.88 17.04% 不适用 不适用 不适用 电解铜 250,242,201.62 152,744,887.05 38.96 不适用 不适用 不适用 锌锭 3,579,847,371.43 3,224,063,202.69 9.94 43.92% 41.32% 增加 1.66 个百分点 注：1、上述表格数据只统计公司自产矿产品；2、刚果金项目于 2018 年底投产，营业收入、 营业成本与上年不具有可比性，钴产品数据 2018 年只合并了珠海科立鑫 9 月至 12 月的生产数据， 营业收入、营业成本与上年不具有可比性。 2 矿石原材料的成本情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 矿石原材 料类型及 来源 原材料总成 本 原材料 总成本 比上年 增减 （%） 运输费用 成本 运输费 用成本 比上年 增减（%） 仓储 费用 成本 仓储费 用比上 年增减 （%） 外汇费 用成本 外汇费 用成本 比上年 增减（%） 自有矿山 国内采购 251,667.00 24.07 3,693.36 47.64 境外采购 58,414.440 -30.85 合计 310,081.44 13.72 3,693.36 47.64 3 自有矿山的基本情况（如有） √适用 □不适用 2019 年年度报告 26 / 243 矿山 名称 主要 品种 保有矿 石储量 （万吨） 品位 设计产能 (万吨/年) 资源剩余 可开采年 限 许可证/采矿权有效期 风险 提示 埃 玛 矿业 铅 、 锌 762.94 铅 ： 3.24% 锌：6.33% 30 13 年 巴根黑格其尔采矿权 有效期至 2020 年 7 月 11 日；探矿权有效期至 2020 年 10 月 17 日。 银 鑫 矿业 铜 、 钨 、 锡 2269.66 铜 ： 0.67% 钨 ： 0.15% 锡：0.12% 72 23 年 道伦达坝采矿权有效 期至 2020 年 12 月 13 日。 风 驰 矿业 锡 、 铜 、 锌 497.12 锡 ： 0.46% 铜 ： 0.41% 锌：0.78% 6 22 年 风驰矿业采矿权有效 期至 2020 年 8 月 5 日； 安乐外围探矿权有效 期至2021年5月21日。 鑫 盛 矿业 铜 、 镍 、 金 328.35 铜 ： 0.49% 镍 ： 0.31% 金：0.34g/t 16 12 年 采山坪采矿权有效期 至2018年9月11日（正 在办理续期）；探矿权 有效期至 2020 年 6 月 12 日。 华 金 矿业 金 373.31 金：3.34g/t 42 16 年 丫他采矿权有效期至 2026 年 11 月 11 日；板 其 采 矿 权 有 效 期 至 2020 年 2 月 11 日（正 在办理续期）；丁马沟 采矿权有效期至 2027 年 3 月 27 日。 恒 源 鑫茂 铅 、 锌 1203.36 铅 ： 2.62% 锌：2.90% 49.5 22 年 赵寨采矿权有效期至 2021 年 10 月 27 日；李 家寨探矿权有效期至 2020 年 1 月 8 日(正在 办理续期)；真丰探矿 权有效期至 2020 年 4 月 28 日。 大 理 三鑫 铜 、 钴 262.17 铜 ： 2.19% 钴：0.038% 20 10 年 青羊厂探矿权有效期 至 2021 年 4 月 15 日。 4 报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况 □适用 √不适用 5 报告期内各地区的盈利情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入占比（%） 营业收入比上年增减（%） 华北 367,719,740.59 0.99 -23.59 2019 年年度报告 27 / 243 华中 34,479,744.78 0.09 -89.17 华东 4,055,149,970.2 10.87 -14.25 华南 25,442,874,461.76 68.19 12.55 西部地区 6,226,225,088.79 16.69 74.13 境内小计 36,126,449,006.12 96.82 13.93 境外 1,187,820,052.66 3.18 -46.37 境外小计 1,187,820,052.66 3.18 -46.37 合计 37,314,269,058.78 100 9.99 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 公司通过发行股份购买资产收购了四环锌锗，四环锌锗的冶炼业务与上市公司业务形成上下 游协同串联，产业链更加完善，并进一步提升上市公司在有色金属全产业链的专业化水平。公司 通过增资华玮镍业后控股友山镍业在印尼纬达贝工业园投资建设年产 3.4 万吨镍金属高冰镍项目， 该项目有利于增加公司核心竞争力，增加公司海外原材料资源储备和业务规模，完善公司新能源 金属业务链条，进一步提升公司的盈利能力和可持续发展能力。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 经中国证监会 2019 年 4 月 16 日出具的《关于核准盛屯矿业集团股份有限公司向深圳盛屯集 团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2019]713 号）核准，公司 向深圳盛屯集团有限公司、刘强、王安术等 21 名交易对方合计发行股份 306,580,674 股及支付 5.2 亿元现金对价购买四环锌锗股权。深圳盛屯集团承诺，四环锌锗经具有证券、期货业务资格 的会计师事务所审计的自 2018 年年初至 2018 年末、2019 年末、2020 年末、2021 年末累积净利 润分别不低于 1.4 亿元、3.4 亿元、6.0 亿元、8.6 亿元。四环锌锗 2019 年实现扣非后净利润 304,856,970.09 元，2018-2019 累计实现扣非后净利润 451,095,783.14 元，完成业绩承诺指标。 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用 2019 年 8 月 8 日，公司召开第九届董事会第三十二次会议审议通过了《关于投资印度尼西亚 纬达贝工业园年产 3.4 万吨镍金属高冰镍项目的议案》。公司通过控股华玮镍业有限公司持有友 山镍业印尼有限公司 35.75%股权，按股权比例投资 145,427,425 美元，折合人民币 1,023,809,072 元（按 1 美元=7.04 元人民币折算）建设年产 3.4 万吨镍金属高冰镍项目。项目达产后，年平均 销售收入预计为 41,704 万美元，年平均利润总额预计为 12,657 万美元。 2019 年年度报告 28 / 243 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 为防范贵金属价格波动风险，公司购买了与持有贵金属相近数量的期货产品。 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、主要控股公司 公司名称 注册资本 （万元） 主营业务 报 告 期 末 总资产（万 元） 报 告 期 末 净资产（万 元） 报 告 期 间 营 业 收 入 （万元） 报告期间 净利润（万 元） 锡林郭勒 盟银鑫矿 业有限责 任公司 20,000 矿产资源勘查、 开采、选矿及矿产 品经营 71,172.14 30,684.48 10,820.47 1,598.21 盛屯金属 有限公司 100,000 批发零售矿产品 （ 国 家 专 控 除 外）、机电产品、 家电及电子产品、 纺织品、建筑材 料、工艺品、日用 品。 212,488.31 109,226.99 923,946.29 4,831.96 大理三鑫 矿业有限 公司 4,150 探矿、矿产品、 矿山材料及机器 设备、民用建材、 五金交电批发零 售 7,781.27 3,406.19 -98.69 深圳盛屯 融资租赁 有限公司 50,000 租赁交易咨询和 担保业务（不含融 资性担保业务及 其他限制项目）； 融资租赁业务；向 国内外购买租赁 资产；租赁资产的 残值处理及维修； 与融资租赁相关 的保理业务（非银 行融资类）；仓储 管理；物流配送； 国内国际贷运代 理 8,884.47 8,849.70 308.05 179.43 2019 年年度报告 29 / 243 盛屯电子 商务有限 公司 5,000 信息技术开发、 咨询；电子软硬件 产品研发、生产、 销售；计算机硬件 及耗材、办公设备 租赁、销售；对矿 业、节能环保业、 高新技术产业的 投资及相关技术 咨询和服务；经营 各类商品和技术 的进出口，但国家 限定公司经营或 禁止进出口的商 品及技术除外。 5,100.04 5,100.04 0.56 -37.82 克什克腾 旗风驰矿 业有限责 任公司 6,200 锡、铜矿采选、 销售 6,997.70 6,646.24 -383.38 云南鑫盛 矿业开发 有限公司 500 矿产品、建材、 化工产品、化工原 料、五金交电的批 发零售 1,578.17 -721.43 -58.28 深圳市盛 屯金属有 限公司 20,000 黑色金属制品、 有色金属制品、有 色金属冶炼辅料， 建材、矿产品的销 售；电子产品零售 49,355.41 29,221.14 567,348.08 2,996.65 兴安埃玛 矿业有限 公司 29,000 铅矿、锌的开采， 对铜及其他矿产 资源的勘探 100,027.22 54,641.06 246,035.11 11,457.84 上海盛屯 商业保理 有限公司 20,000 出口保理,国内 保 理,与商业保 理相关的咨询服 务 19,833.82 19,821.93 62.74 663.73 北京盛屯 天宇资产 管理有限 公司 10,000 资产管理；项目 投资；投资咨询； 企业管理；投资管 理；经济贸易咨询 10,328.55 10,188.86 1,044.28 1,205.65 2019 年年度报告 30 / 243 上海振宇 企业发展 有限公司 16,800 石油制品、化工 原料及产品、橡塑 制品、环保材料、 电气设备、金属材 料、的销售，企业 管理服务，投资管 理，投资咨询（除 经纪），资产管理， 实业投资，金融信 息服务（除金融业 务），接受金融机 构委托 从事金融 信息技术外包、金 融业务流程外包， 从事货物及技术 的进出口业务 111,527.01 31,081.66 489,420.03 3,818.38 深圳市盛 屯股权投 资有限公 司 50,000 对未上市企业进 行股权投资；开展 股权投资和企业 上市咨询业务；矿 山企业并购及其 信息咨询；经营进 出口业务 333,720.35 78,284.82 77,293.98 11,015.63 盛屯金属 国际贸易 有限公司 5,000 万 美元 一 般 货 物 贸 易 （进出口业务）， 金融咨询顾问服 务 108,398.53 47,071.66 79,951.89 1,287.84 厦门盛屯 钴源贸易 有限公司 3,000 能源矿产地质勘 查；固体矿产地质 勘查；地质勘查技 术服务；其他未列 明专业技术服务 业；工程和技术研 究和试验发展 5,031.95 524.70 5,281.97 -305.63 厦门市翔 安区盛兴 弘股权投 资管理合 伙 企 业 （有限合 伙） 9,880 依法从事对非公 开交易的企业股 权进行投资以及 相关咨询服务 10,363.58 10,363.58 389.58 盛屯环球 资源投资 有限公司 200 万港 元 资源投资、冶炼 厂投资、设备进出 口、大宗商品贸易 110,835.04 1,099.49 33,182.41 -1,073.84 2019 年年度报告 31 / 243 湖 南 盛 福供应链 有限公司 5,000 矿产资源供应链 管理及配套服务； 矿产品、有色金属 的采购、销售；有 色金属半成品及 原料的采购、销 售；煤炭的采购、 销售；从事货物及 技术的进出口业 务。（依法须经批 准的项目，经相关 部门批准后方可 开展经营活动） 11,559.83 3,932.94 3,447.97 -560.82 珠海市科 立鑫金属 材料有限 公司 7,861.15 生产和销售自产 的金属、金属粉末 和金属化合物（国 家限制除外） 80,302.67 52,511.48 80,516.42 9,415.34 四川四环 锌锗科技 有限公司 73,874 锌 锗 技 术 的 研 发、推广、应用; 锌锗系列产品冶 炼、深加工、销售; 新能源材料、电子 材料研发、生产、 销售;有色金属、 稀贵金属冶炼、销 售;锌锗原料伴生 金属及废渣综合 回收、加工、销售; 锌焙砂加工、销 售;硫酸生产、销 售;建筑材料、化 工产品(危险化学 品除外)销售;道 路运输。(依法须 经批准的项目,经 相关部门批准后 方可开展经营活 动) 397,068.43 148,185.04 545,992.87 31,029.10 2、主要的参股公司 被投资单位名称 投资金额（万元） 期末数（万元） 在被投资单位持 股比例(%) 深圳市迈兰德股权投资基金管理有限 公司 16,625.95 18,195.23 50.00 2019 年年度报告 32 / 243 尤溪三富矿业有限公司 6,331.02 2,919.32 38.00 呼伦贝尔盛屯矿业投资有限公司 2,666.70 2,308.84 26.67 联合矿业投资有限公司 3,920.52 3,501.57 25.00 联合镍业有限公司 19,780.50 15,223.92 39.24 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 国际方面，受新冠肺炎疫情在全球蔓延的影响，世界经济的发展和复苏受阻。在经济下行的 压力之下，各国的货币政策逐渐宽松，美联储宣布新一轮降息。国内方面，疫情稳定后，为了促 进国民经济的复苏，中央和各级政府颁布了众多政策，推进复工复产，各省市区都发布了“新基 建”投资清单，有助于扩大需求，释放中国经济增长潜力。 主营金属价格走势： 1、有色金属：有色金属铜、锌都属于不可再生资源，在推动国民经济发展的各行各业用途广 泛。受海外风险偏好、全球疫情、油价暴跌的影响，铜价走弱。但因全球范围内新投产项目少且 现有项目成本稳定，因此下行空间有限。铜供需总体平衡，疫情过后价格有望回升。锌价受国际 宏观事件影响拖累，呈下行趋势，但由于国内库存有限，海外库存逐渐减少，短期内预计锌价震 荡下跌，中长期受疫情过后全球经济复苏的影响，锌价有望回升。 2、新能源金属：在能源安全、温室效应、大气污染等因素影响驱动下，推动新能源汽车的发 展已成为汽车行业的发展趋势。在新能源汽车不断普及的情况下，钴、镍作为三元动力电池的必 备原材料，也将呈现出快速增长的趋势。此外，随着新一代移动通讯 5G 的快速发展，智能手机或 将迎来新一轮的更迭；同时，5G 技术将进一步提高对手机电池带电量的需求，同样将带动钴、镍 金属需求的增长。短期内预计钴、镍价格缓慢复苏，中长期预计钴、镍价格将有较大抬升空间。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 锌、钴、铜、镍在基础经济及新能源动力电池的运用上有着举足轻重、不可或缺的重要作用。 2020 年公司将进一步谋求这四种有色金属资源和产能的扩张。 1、锌： 四环锌锗收购完成后，进一步扩大锌冶炼产能，将目前 22 万吨进一步扩大到 32 万 吨，未来目标 50 万吨，进入国内锌冶炼产能前列。 2019 年年度报告 33 / 243 2、 钴：在现有基础上继续扩大刚果（金）粗制氢氧化钴产能，未来粗制氢氧化钴年产量目 标 1.5 万金属吨。继续扩大钴深加工，新建钴回收产能，未来钴深加工产品目标 1.5 万金属吨。 3、 铜： 做好现有银鑫矿业铜矿开采和刚果（金）年产 30,000 吨铜、3,500 吨粗制氢氧化 钴（金属量）综合冶炼项目的运营。积极推进刚果金年产 30,000 吨铜、5800 吨粗制氢氧化钴（金 属量）湿法项目和恩祖里卡隆威铜钴矿山的建设，使得未来铜年产目标达到 9 万吨以上。 4、 镍： 管理好穆纳里硫酸镍项目，保障印度尼西亚纬达贝工业园区投建的 3.4 万吨镍金属 量高冰镍项目顺利推进，计划在 2020 年上半年实现投产，并继续积极寻求优质镍项目并购机会。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 1、做好四环锌锗 22 万吨锌 40 吨锗的生产工作，同时进一步推进四环锌锗的扩产； 2、推进印度尼西亚纬达贝工业园区投建的 3.4 万吨镍金属量高冰镍项目在 2020 年上半年投 产，为公司业绩做出贡献； 3、保证刚果（金）30,000 吨铜、3500 吨粗制氢氧化钴（金属量）生产项目稳定生产，积极 推进刚果（金）铜钴湿法冶炼项目的建设； 4、做好埃玛矿业、银鑫矿业、华金矿业的矿山采选业务；做好恩祖里卡隆威铜钴矿山的开发 建设，继续推进恒源鑫茂、大理三鑫的证照办理和生产建设工作； 5、稳定发展金属贸易和产业链服务，继续为产业链上下游企业提供综合解决方案，进一步拓 展国际、国内原料的供应能力，提升对中下游企业的服务水平； 6、加大对新能源金属材料等优质项目的投资购并，增加战略资源储备，积极拓展新能源领域 市场，扩大海外业务规模，加快布局锌、钴、铜、镍产业链，做好国际国内市场协同并进的发展 战略。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、金属价格波动的风险 钴、镍、铅、锌、铜、金等金属品种的价格波动及供需关系变化将对本公司的盈利能力产生 重要影响。为了避免因金属短期大幅度波动造成对公司盈利的影响，公司将通过适当的期货市场 套期保值来锁定收益，稳定盈利水平。 2、海外经营的风险 公司在刚果（金）设有子公司，且拥有赞比亚南部的穆纳里镍矿的租赁权，公司已完成了恩 祖里的收购，其拥有刚果金两个铜钴项目，同时公司在印度尼西亚纬达贝工业园投建年产 3.4 万 2019 年年度报告 34 / 243 吨镍金属量高冰镍项目。随着海外拓展的步伐不断加快，公司可能面临由于文化差异、法律体系 差异、劳资矛盾、沟通障碍以及海外业务管理等因素带来的风险。上述风险均可能对公司海外经 营产生不利影响，公司将积极参与海外业务的经营和管理，培养和引进国际化的人才队伍，提高 经营管理团队的综合能力，梳理和完善管控流程，防范海外经营风险。 3、汇兑风险 公司的境外业务用外币结算，外汇价格的波动也给公司经营带来一定的不确定风险。公司拥 有一支专业的国际业务团队，利用好境内外息差能有效规避汇兑风险，甚至还能带来收益。 4、安全环保风险 随着国家对企业安全环保标准的不断提高，也将给公司的生产经营带来一定的挑战。公司将 一如既往的坚持“安环高标准，事故零容忍”理念，将安全环保放在企业生产经营重中之重的位 置。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》，《上市公司监管 指引第 3 号—上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43 号）等法规，在充分听取、征求股 东及独立董事意见的基础上，公司第七届董事会第四十四次会议和 2014 年第二次临时股东大会 审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》。公司第九届董事会第十次会议和 2017 年度股东大 会审议通过了《盛屯矿业集团股份有限公司未来三年股东分红回报规划 （2018-2020 年）》，公 司第九届董事会第三十五次会议和 2019 年第四次临时股东大会审议通过了《盛屯矿业集团股份有 限公司未来三年股东分红回报规划 （2019-2021 年）》。 报告期内，公司现金分红政策严格执行《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上 市规则》、以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、《公司章程》的规定，公司利润分 配政策兼顾对投资者的合理投资回报与公司的可持续发展，充分重视投资者特别是中小投资者的 合理要求和意见，可更好地保护投资者特别是中小投资者的权益。 2019 年年度报告 35 / 243 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每 10 股 派息数 (元)（含 税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司普通 股股东的净 利润的比率 (%) 2019 年 0 0.42 0 96,937,436.19 319,500,557.59 30.34 2018 年 0 0.23 0 42,107,071.22 420,256,640.51 10.02 2017 年 0 1 0 167,669,858.20 610,334,088.20 27.47 (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺 背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及 期限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 如未 能及 时履 行应 说明 未完 成履 行的 具体 原因 如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划 与重 大资 产重 组相 关的 承诺 解决 同业 竞争 姚雄杰、 林奋生 1、截至本承诺函出具 之日，本人所控制的其 他企业不存在与上市 公司及其控制企业的 主营业务有任何直接 或间接竞争的业务或 活动。2、在本人作为 上市公司股东期间，本 人承诺不通过直接或 间接控制其他经营实 体或以其他名义从事 承诺时间： 2018 年 3 月 22 日；承诺 期限：长期 承诺。 是 是 2019 年年度报告 36 / 243 与上市公司及其控制 的企业存在竞争的业 务；不在与上市公司及 其控制的企业存在竞 争业务的任何经营实 体中任职或者担任任 何形式的顾问；如本人 及本人关联方从任何 第三方获得的任何商 业机会与上市公司及 其控制的企业现有业 务有竞争关系，则本人 及本人关联方将立即 通知上市公司，在征得 第三方允诺后，尽力将 商业机会给予上市公 司及其控制的企业。 解决 同业 竞争 深圳盛屯 集团股份 有限公 司、珠海 市科立泰 贸易有限 公司 1、截至本承诺函出具 之日，本公司所控制的 企业不存在与上市公 司及其控制企业的主 营业务有任何直接或 间接竞争的业务或活 动。2、在本公司作为 上市公司股东期间，本 公司承诺不通过直接 或间接控制其他经营 实体或以其他名义从 事与上市公司及其控 制的企业存在竞争的 业务；如本公司及本公 司关联方从任何第三 方获得的任何商业机 会与上市公司及其控 制的企业现有业务有 竞争关系，则本公司及 本公司关联方将立即 通知上市公司，在征得 第三方允诺后，尽力将 商业机会给予上市公 司及其控制的企业。 承诺时间： 2018 年 3 月 22 日；承诺 期限：长期 承诺。 是 是 解决 关联 交易 姚雄杰、 林奋生 1、本人及本人直接或 间接控制或影响的企 业与上市公司及其控 承诺时间： 2018 年 3 月 22 日；承诺 是 是 2019 年年度报告 37 / 243 制和投资的企业之间 将减少并尽可能避免 关联交易。对于无法避 免或者有合理原因而 发生的关联交易，本人 承诺将按照公平、公 允、等价有偿等原则依 法签订协议，履行合法 程序，并将按照有关法 律、法规、其他规范性 文件以及上市公司公 司章程等的规定，依法 履行相关内部决策批 准程序并及时履行信 息披露义务。2、本人 及本人直接或间接控 制或影响的企业将严 格避免向上市公司及 其控制和投资的企业 拆借、占用上市公司及 其控制和投资的企业 的资金或采取由上市 公司及其控制和投资 的企业代垫款、代偿债 务等方式侵占上市公 司资金。3、本次交易 完成后，本人将继续严 格按照有关法律、法 规、规范性文件以及上 市公司公司章程的有 关规定行使股东权利； 在上市公司股东大会 对有关涉及本人的关 联交易进行表决时，履 行回避表决的义务。4、 本人承诺不通过关联 交易取得任何不正当 的利益或使上市公司 及其控制和投资的企 业承担任何不正当的 义务。 期限：长期 承诺。 解决 关联 交易 深圳盛屯 集团有限 公司、珠 1、本公司及本公司直 接或间接控制或影响 的企业与上市公司及 承诺时间： 2018 年 3 月 22 日；承诺 是 是 2019 年年度报告 38 / 243 海市科立 泰贸易有 限公司 其控制和投资的企业 之间将减少并尽可能 避免关联交易。对于无 法避免或者有合理原 因而发生的关联交易， 本公司承诺将按照公 平、公允、等价有偿等 原则依法签订协议，履 行合法程序，并将按照 有关法律、法规、其他 规范性文件以及上市 公司公司章程等的规 定，依法履行相关内部 决策批准程序并及时 履行信息披露义务。2、 本公司及本公司直接 或间接控制或影响的 企业将严格避免向上 市公司及其控制和投 资的企业拆借、占用上 市公司及其控制和投 资的企业的资金或采 取由上市公司及其控 制和投资的企业代垫 款、代偿债务等方式侵 占上市公司资金。3、 本次交易完成后，本公 司将继续严格按照有 关法律、法规、规范性 文件以及上市公司公 司章程的有关规定行 使股东权利；在上市公 司股东大会对有关涉 及本公司的关联交易 进行表决时，履行回避 表决的义务。4、本公 司承诺不通过关联交 易取得任何不正当的 利益或使上市公司及 其控制和投资的企业 承担任何不正当的义 务。 期限：长期 承诺。 其他 林奋生、 姚雄杰 本次交易完成后，本人 将按照有关法律、法 承诺时间： 2018 年 3 月 是 是 2019 年年度报告 39 / 243 规、规范性文件的要 求，做到与上市公司在 人员、资产、业务、机 构、财务方面完全分 开，不从事任何影响上 市公司人员独立、资产 独立完整、业务独立、 机构独立、财务独立的 行为，不损害上市公司 其他股东的利益，切实 保障上市公司在人员、 资产、业务、机构和财 务等方面的独立性。 22 日；承诺 期限：长期 承诺。 其他 珠海市科 立泰贸易 有限公 司、深圳 盛屯集团 有限公司 本次交易完成后，本公 司将按照有关法律、法 规、规范性文件的要 求，做到与上市公司在 人员、资产、业务、机 构、财务方面完全分 开，不从事任何影响上 市公司人员独立、资产 独立完整、业务独立、 机构独立、财务独立的 行为，不损害上市公司 其他股东的利益，切实 保障上市公司在人员、 资产、业务、机构和财 务等方面的独立性。 承诺时间： 2018 年 3 月 22 日；承诺 期限：长期 承诺。 是 是 其他 姚雄杰 1、自本承诺函出具之 日起至本次交易完成 后 60 个月内，本人承 诺不会主动放弃或促 使本人控制的主体放 弃在上市公司董事会 的提名权和/或股东大 会的表决权，也不会协 助或促使本人控制的 主体协助任何其他方 谋求对上市公司的控 股股东、实际控制人的 地位，本人无放弃上市 公司控制权的计划。2、 本承诺函出具之日起 至本次交易完成后 60 承诺时间： 2018 年 3 月 22 日；承诺 期限：自承 诺函出具自 日起至本次 交易完成后 60 个月。 是 是 2019 年年度报告 40 / 243 个月内，本人将在符合 法律、法规及规范性文 件的前提下，维持本人 对盛屯矿业的实际控 制地位，维护上市公司 控制权稳定性。3、本 承诺函为有效之承诺。 如违反上述承诺，本人 将赔偿因此而给盛屯 矿业或投资者造成的 一切直接和间接损失。 其他 深圳盛屯 集团有限 公司 1、自本承诺函出具之 日起至本次交易完成 后 60 个月内，本公司 承诺不会主动放弃或 促使本公司控制的主 体放弃在上市公司董 事会的提名权和/或股 东大会的表决权，也不 会协助或促使本公司 控制的主体协助任何 其他方谋求对上市公 司的控股股东、实际控 制人的地位，本公司无 放弃上市公司控制权 的计划。2、本承诺函 出具之日起至本次交 易完成后 60 个月内， 本公司将在符合法律、 法规及规范性文件的 前提下，维持本公司对 盛屯矿业的实际控制 地位，维护上市公司控 制权稳定性。3、本承 诺函为有效之承诺。如 违反上述承诺，本公司 将赔偿因此而给盛屯 矿业或投资者造成的 一切直接和间接损失。 承诺时间： 2018 年 3 月 22 日；承诺 期限：自承 诺函出具自 日起至本次 交易完成后 60 个月。 是 是 股份 限售 林奋生、 珠海科立 泰、廖智 敏、珠海 金都 本人/本企业在因本次 交易而取得盛屯矿业 的股份时，如本人/本 企业持有标的公司股 权的时间已满 12 个 承诺时间： 2018 年 3 月 22 日；承诺 期限：自股 份发行结束 是 是 2019 年年度报告 41 / 243 月，则本人/本企业在 本次交易中以标的公 司股权认购取得的上 市公司股份，自股份发 行结束之日起 12 个月 内将不以任何方式转 让；如本人/本企业持 有标的公司股权的时 间不足 12 个月，则本 人/本企业在本次交易 中以标的公司股权认 购取得的上市公司股 份，自股份发行结束之 日起 36 个月内将不以 任何方式转让。 之日起 36 个月。 盈利 预测 及补 偿 林奋生 本次交易的业绩承诺 补偿期间为 2018 年 度、2019 年度及 2020 年度，本人作为业绩承 诺补偿义务人，承诺标 的公司经具有证券期 货业务资格的会计师 事务所审计的自 2018 年年初至 2018 年末、 2019 年末、2020 年末 累计扣除非经常性损 益后的净利润分别不 低于 1 亿元、2.15 亿 元、3.5 亿元。如果标 的公司经具有证券期 货业务资格的会计师 事务所审计的 2018 年 度至 2020 年度累计实 现的扣除非经常性损 益后的净利润数低于 3.5 亿元的，则按该差 额以现金方式向盛屯 矿业承担补偿义务。 承诺时间： 2018 年 3 月 22 日；承诺 期限：自本 承诺函出具 之日起至绩 承诺补偿期 间届满。 是 是 其他 林奋生 业绩承诺补偿期间届 满时，盛屯矿业将聘请 经交易各方共同认可 的具有证券、期货业务 资格的会计师事务所 对标的资产进行减值 承诺时间： 2018 年 3 月 22 日；承诺 期限：自本 承诺函出具 之日起至绩 是 是 2019 年年度报告 42 / 243 测试并出具《减值测试 报告》，如果标的资产 期末减值额大于林奋 生已支付的现金补偿 金额，则林奋生应另行 对盛屯矿业以现金方 式进行标的资产减值 补偿。 承诺补偿期 间届 满。 解决 同业 竞争 深圳盛屯 集团有限 公司、姚 雄杰 1、截至本承诺函出具 之日，本人/本企业所 控制的其他企业(指本 人控制的除盛屯矿业 及其控制的企业外的 其他企业，下同)不存 在与盛屯矿业及其控 制企业的主营业务有 任何直接或间接竞争 的业务或活动。2、在 本人/本企业作为盛屯 矿业控股股东、实际控 制人期间，本人/本企 业承诺不通过直接或 间接控制其他经营实 体或以其他名义从事 与盛屯矿业及其控制 的企业存在竞争的业 务；不在与盛屯矿业及 其控制的企业存在竞 争业务的任何经营实 体中任职或者担任任 何形式的顾问。3、为 避免本人/本企业及本 人/本企业关联方与盛 屯矿业及其控制的企 业存在潜在的同业竞 争，本人/本企业及本 人/本企业关联方不以 任何形式直接或间接 从事任何与盛屯矿业 及其控制的企业目前 正从事的业务相竞争 的业务；如本人/本企 业及本人/本企业关联 方从任何第三方获得 承诺时间： 2018 年 9 月 25 日；承诺 期限：长期 承诺。 是 是 2019 年年度报告 43 / 243 的任何商业机会与盛 屯矿业及其控制的企 业现有业务有竞争关 系，则本人/本企业及 本人/本企业关联方将 立即通知盛屯矿业，在 征得第三方允诺后，尽 力将商业机会给予盛 屯矿业及其控制的企 业，以避免与盛屯矿业 及其控制的企业形成 同业竞争或潜在同业 竞争，以确保盛屯矿业 及盛屯矿业其他股东 利益不受损害。4、本 承诺函为有效之承诺。 如上述承诺被证明为 不真实或未被遵守，本 人/本企业将赔偿因此 而给盛屯矿业造成的 一切直接和间接损失， 并承担相应的法律责 任。 解决 同业 竞争 深圳盛屯 集团有限 公司、刘 强、王安 术等 21 名交易对 方 1、截至本承诺函出具 之日，本人/本企业所 控制的其他企业（指本 人/本企业控制的除四 环锌锗及其控制的企 业外的其他企业，下 同）不存在与上市公司 及其控制企业的主营 业务有任何直接或间 接竞争的业务或活动。 2、在本人/本企业作为 上市公司股东期间，本 人/本企业承诺不通过 直接或间接控制其他 经营实体或以其他名 义从事与上市公司及 其控制的企业存在竞 争的业务；不在与上市 公司及其控制的企业 存在竞争业务的任何 经营实体中任职或者 承诺时间： 2018 年 9 月 25 日；承诺 期限：长期 承诺。 是 是 2019 年年度报告 44 / 243 担任任何形式的顾问。 3、为避免本人/本企业 及本人/本企业关联方 与上市公司及其控制 的企业存在潜在的同 业竞争，本人/本企业 及本人/本企业关联方 不以任何形式直接或 间接从事任何与上市 公司及其控制的企业 目前正从事的业务相 竞争的业务；如本人/ 本企业及本人/本企业 关联方从任何第三方 获得的任何商业机会 与上市公司及其控制 的企业现有业务有竞 争关系，则本人/本企 业及本人/本企业关联 方将立即通知上市公 司，在征得第三方允诺 后，尽力将商业机会给 予上市公司及其控制 的企业，以避免与上市 公司及其控制的企业 形成同业竞争或潜在 同业竞争，以确保上市 公司及上市公司其他 股东利益不受损害。 解决 关联 交易 深圳盛屯 集团有限 公司、姚 雄杰 1、本人及本人直接或 间接控制或影响的企 业与盛屯矿业及其控 制和投资的企业之间 将减少并尽可能避免 关联交易。对于无法避 免或者有合理原因而 发生的关联交易，本人 承诺将按照公平、公 允、等价有偿等原则依 法签订协议，履行合法 程序，并将按照有关法 律、法规、其他规范性 文件以及盛屯矿业公 司章程等的规定，依法 承诺时间： 2018 年 9 月 25 日；承诺 期限：长期 承诺。 是 是 2019 年年度报告 45 / 243 履行相关内部决策批 准程序并及时履行信 息披露义务，保证不以 与市场价格相比显失 公允的条件与盛屯矿 业进行交易，保证不利 用关联交易非法转移 盛屯矿业的资金、利 润，亦不利用该类交易 从事任何损害盛屯矿 业及其他股东合法权 益的行为。2、本人及 本人直接或间接控制 或影响的企业将严格 避免向盛屯矿业及其 控制和投资的企业拆 借、占用盛屯矿业及其 控制和投资的企业的 资金或采取由盛屯矿 业及其控制和投资的 企业代垫款、代偿债务 等方式侵占盛屯矿业 资金。3、本次交易完 成后，本人将继续严格 按照有关法律、法规、 规范性文件以及盛屯 矿业公司章程的有关 规定行使股东权利；在 盛屯矿业股东大会对 有关涉及本人的关联 交易进行表决时，履行 回避表决的义务。4、 本人承诺不通过关联 交易取得任何不正当 的利益或使盛屯矿业 及其控制和投资的企 业承担任何不正当的 义务。5、本承诺函为 有效之承诺。如因违反 上述承诺导致盛屯矿 业或其控制和投资的 企业损失或利用关联 交易侵占盛屯矿业或 其控制和投资的企业 2019 年年度报告 46 / 243 利益的，本人将赔偿因 此而给盛屯矿业或其 控制和投资的企业赔 偿一切直接和间接损 失，并承担相应的法律 责任。 解决 关联 交易 深圳盛屯 集团有限 公司、刘 强、王安 术等 21 名交易对 方 1、本人及本人直接或 间接控制或影响的企 业与上市公司及其控 制和投资的企业之间 将减少并尽可能避免 关联交易。对于无法避 免或者有合理原因而 发生的关联交易，本人 承诺将按照公平、公 允、等价有偿等原则依 法签订协议，履行合法 程序，并将按照有关法 律、法规、其他规范性 文件以及上市公司公 司章程等的规定，依法 履行相关内部决策批 准程序并及时履行信 息披露义务，保证不以 与市场价格相比显失 公允的条件与上市公 司进行交易，保证不利 用关联交易非法转移 上市公司的资金、利 润，亦不利用该类交易 从事任何损害上市公 司及其他股东合法权 益的行为。2、本人及 本人直接或间接控制 或影响的企业将严格 避免向上市公司及其 控制和投资的企业拆 借、占用上市公司及其 控制和投资的企业的 资金或采取由上市公 司及其控制和投资的 企业代垫款、代偿债务 等方式侵占上市公司 资金。3、本次交易完 承诺时间： 2018 年 9 月 25 日；承诺 期限：长期 承 诺。 是 是 2019 年年度报告 47 / 243 成后，本人将继续严格 按照有关法律、法规、 规范性文件以及上市 公司公司章程的有关 规定行使股东权利；在 上市公司股东大会对 有关涉及本人的关联 交易进行表决时，履行 回避表决的义务。4、 本人承诺不通过关联 交易取得任何不正当 的利益或使上市公司 及其控制和投资的企 业承担任何不正当的 义务。5、本承诺函为 有效之承诺。如因违反 上述承诺导致上市公 司或其控制和投资的 企业损失或利用关联 交易侵占上市公司或 其控制和投资的企业 利益的，本人将赔偿因 此而给上市公司或其 控制和投资的企业赔 偿一切直接和间接损 失，并承担相应的法律 责任。 其他 深圳盛屯 集团有限 公司、姚 雄杰 本次交易完成后，本人 /本公司将按照有关法 律、法规、规范性文件 的要求，做到与盛屯矿 业在人员、资产、业务、 机构、财务方面完全分 开，不从事任何影响盛 屯矿业人员独立、资产 独立完整、业务独立、 机构独立、财务独立的 行为，不损害盛屯矿业 及其他股东的利益，切 实保障盛屯矿业在人 员、资产、业务、机构 和财务等方面的独立 性。 承诺时间： 2018 年 9 月 25 日；承诺 期限：长期 承诺。 是 是 其他 深圳盛屯 本次交易完成后，本人 承诺时间： 是 是 2019 年年度报告 48 / 243 集团有限 公司、刘 强、王安 术等 21 名交易对 方 /本公司将按照有关法 律、法规、规范性文件 的要求，做到与上市公 司在人员、资产、业务、 机构、财务方面完全分 开，不从事任何影响上 市公司人员独立、资产 独立完整、业务独立、 机构独立、财务独立的 行为，不损害上市公司 其他股东的利益，切实 保障上市公司在人员、 资产、业务、机构和财 务等方面的独立性。 2018 年 9 月 25 日；承诺 期限：长期 承诺。 其他 深圳盛屯 集团有限 公司、姚 雄杰 1、自本承诺函出具之 日起至本次交易完成 后 60 个月内，本人承 诺不会主动放弃或促 使本人控制的主体放 弃在上市公司董事会 的提名权和/或股东大 会的表决权，也不会协 助或促使本人控制的 主体协助任何其他方 谋求对上市公司的控 股股东、实际控制人的 地位，本人无放弃上市 公司控制权的计划。2、 本承诺函出具之日起 至本次交易完成后 60 个月内，本人将在符合 法律、法规及规范性文 件的前提下，维持本人 对上市公司的实际控 制地位，维护上市公司 控制权稳定性。3、本 承诺函为有效之承诺。 如违反上述承诺，本人 将赔偿因此而给上市 公司或投资者造成的 一切直接和间接损失。 承诺时间： 2018 年 9 月 25 日；承诺 期限：自本 承诺函出具 之日起至本 次交易完成 后 60 个 月。 是 是 其他 深圳盛屯 集团有限 公司 本公司通过本次交易 获得的盛屯矿业股份， 在该等股份发行结束 承诺时间： 2018 年 9 月 25 日；承诺 是 是 2019 年年度报告 49 / 243 之日起 36 个月届满且 公司完成业绩承诺补 偿（如有）及减值补偿 （如有）前，无设置质 押等权益限制的安排， 本公司确保本次交易 业绩补偿承诺的履行 不受相应股份质押的 影响。若违反上述承 诺，本公司将赔偿因此 而给上市公司造成的 一切直接和间接损失， 并承担相应的法律责 任。 期限：自本 次交易股份 发行之日起 36 个月且 完成业绩补 偿（如有） 及减值补偿 （如有）。 股份 限售 深圳盛屯 集团有限 公司 （1）盛屯集团以资产 认购而取得的上市公 司股份自发行结束之 日起至 36 个月届满之 日前不得转让，且在盛 屯集团完成业绩承诺 补偿及减值补偿前不 得转让。（2）本次发 行股份及支付现金购 买资产完成后 6 个月 内，如上市公司股票连 续 20 个交易日的收盘 价低于本次发行股份 及支付现金购买资产 的发行价，或者本次发 行股份及支付现金购 买资产完成后 6 个月 期末收盘价低于本次 发行股份及支付现金 购买资产的发行价格， 盛屯集团通过本次发 行股份及支付现金购 买资产取得的上市公 司股份锁定期自动延 长 6 个月。（3）若公 司实施配股、送红股、 资本公积金转增股本 等除权事项导致盛屯 集团增持公司股份的， 则增持股份亦遵守上 承诺时间： 2018 年 9 月 25 日；承诺 期限：自本 次交易股份 发行之日起 36 个月。 是 是 2019 年年度报告 50 / 243 述约定。如监管规则或 监管机构对锁定期有 更长期限要求的，按照 监管规则或监管机构 的要求执行。 股份 限售 刘强、王 安术等 20 名交易对 方 （1）本人/本企业在因 本次交易而取得盛屯 矿业的股份时，如本人 /本企业持有标的公司 股权的时间已满 12 个 月，则本人/本企业在 本次交易中以标的公 司股权认购取得的上 市公司股份，自股份发 行结束之日起 12 个月 内将不以任何方式转 让；如本人/本企业持 有标的公司股权的时 间不足 12 个月，则本 人/本企业在本次交易 中以标的公司股权认 购取得的上市公司股 份，自股份发行结束之 日起 36 个月内将不以 任何方式转让。（2） 若公司实施配股、送红 股、资本公积金转增股 本等除权事项导致本 人/本企业增持公司股 份的，则增持股份亦遵 守上述约定。如监管规 则或监管机构对锁定 期有更长期限要求的， 按照监管规则或监管 机构的要求执行。若上 述股份锁定期的承诺 与证券监管机构的届 时监管意见不相符，本 人/本企业同意根据证 券监管机构的相关监 管意见进行调整；本人 /本企业由于公司送红 股、资本公积转增等原 因而新增的上市公司 承诺时间： 2018 年 9 月 25 日；承诺 期限：自本 次交易股份 发行之日起 12 个月或 36 个月。 是 是 2019 年年度报告 51 / 243 股份，亦遵守上述承 诺。前述限售期满之后 交易对方所取得的盛 屯矿业股票转让事宜 按照中国证监会和上 交所的有关规定执行。 盈利 预测 及补 偿 深圳盛屯 集团有限 公司 本次交易的业绩承诺 补偿期间为 2018-2021 年度，本公 司作为业绩承诺补偿 义务人，承诺标的公司 经具有证券、期货业务 资格的会计师事务所 审计的自 2018 年年初 至 2018 年末、2019 年 末、2020 年末、2021 年末累计扣除非经常 性损益后的净利润分 别不低于 1.4 亿元、 3.4 亿元、6.0 亿元、 8.6 亿元。如标的公司 在补偿期间内任一会 计年度，截至当期期末 实际累积实现的净利 润低于相应年度截至 当期期末承诺累积实 现的净利润的，则本公 司根据《业绩承诺补偿 协议》的约定以股份和 现金对上市公司进行 补偿，方式如下：优先 以其在本次发行股份 及支付现金购买资产 中获得的盛屯矿业股 份进行补偿。若本公司 在本次发行股份及支 付现金购买资产中所 获得的股份数量不足 以补偿的，差额部分本 公司以现金补偿。 承诺时间： 2018 年 9 月 25 日；承诺 期限：自本 承诺函出具 之日起至业 绩承诺补偿 期间届 满。 是 是 其他 深圳盛屯 集团有限 公司 业绩承诺补偿期间届 满时，盛屯矿业将聘请 经本次交易各方共同 认可的具有证券、期货 承诺时间： 2018 年 9 月 25 日；承诺 期限：自本 是 是 2019 年年度报告 52 / 243 业务资格的会计师事 务所对标的资产进行 减值测试并出具《减值 测试报告》，如标的资 产期末减值额>（补偿 期限内补偿股份总数 ×本次发行价格+补偿 期限内现金补偿总额） 的，则深圳盛屯集团有 限公司应当按照《业绩 承诺补偿协议》的约定 以股票和现金对盛屯 矿业进行补偿。应优先 以股份另行补偿，若在 本次发行股份及支付 现金购买资产中所获 得的股份数量不足以 补偿的，差额部分以现 金补偿。 承诺函出具 之日起至业 绩承诺补偿 期间届 满。 与再 融资 相关 的承 诺 解决 同业 竞争 深圳盛屯 集团有限 公司、深 圳市泽琰 实业发展 有限公 司、深圳 市源鑫峰 实业发展 有限公司 “本公司及本公司控 制的关联方与上市公 司之间不存在实质性 同业竞争；同时本公司 承诺，本公司及本公司 控制的关联方今后将 不以任何方式（包括但 不限于单独经营、通过 合资经营或拥有另一 家公司或企业的股份 及其它权益）直接或者 间接参与上市公司主 营业务构成实质性竞 争的业务或活动。如本 公司或本公司控制的 关联企业获得的商业 机会与上市公司主营 业务有竞争或可能存 在竞争的，本公司将立 即通知上市公司，赋予 上市公司针对该商业 机会的优先选择权或 者由上市公司收购构 成同业竞争的相关业 务和资产，以确保上市 承诺时间： 2009 年 8 月 20 日；承诺 期限：长期 承诺 是 是 2019 年年度报告 53 / 243 公司全体股东利益不 受损害。本公司及本公 司关联方将避免与上 市公司之间的关联交 易。在进行确有必要且 无法避免的关联交易 时，保证严格按照“公 平、公正、自愿”的商 业原则，公允定价，避 免因与市场交易价格 或独立第三方价格具 有明显差异造成的损 害上市利益的情形发 生；确保相关交易符合 相关法律法规的规定， 按照《公司章程》、《董 事会议事规则》和《股 东大会议事规则》等履 行必要的批准程序和 信息披露义务；确保持 续性关联交易不对上 市公司的经营独立性 和业绩稳定性造成影 响；确保上市公司因为 关联交易形成的应收 款项能够及时回收；确 保不损害上市公司及 其它股东的合法权 益。” 解决 同业 竞争 姚娟英、 姚雄杰 “本人与本人所控制 的企业与上市公司之 间不存在实质性同业 竞争；同时本人承诺， 本人及本人所控制的 企业今后将不以任何 方式（包括但不限于单 独经营、通过合资经营 或拥有另一家公司或 企业的股份及其它权 益）直接或者间接参与 任何与上市公司主营 业务构成实质性竞争 的业务或活动。如本人 及本人所控制企业获 承诺时间： 2009 年 8 月 20 日；承诺 期限：长期 承诺 是 是 2019 年年度报告 54 / 243 得的商业机会与上市 公司主营业务有竞争 或可能存在竞争的，本 人及本人所控制企业 将立即通知上市公司， 赋予上市公司针对该 商业机会的优先选择 权或者由上市公司收 购构成同业竞争的相 关业务和资产，以确保 上市公司全体股东利 益不受损害。本人及本 人控制的企业将避免 与上市公司之间的关 联交易。在进行确有必 要且无法避免的关联 交易时，保证严格按照 “公平、公正、自愿” 的商业原则，公允定 价，避免因与市场交易 价格或独立第三方价 格具有明显差异造成 的损害上市利益的情 形发生；确保相关交易 符合相关法律法规的 规定，按照《公司章 程》、《董事会议事规 则》和《股东大会议事 规则》等履行必要的批 准程序和信息披露义 务；确保持续性关联交 易不对上市公司的经 营独立性和业绩稳定 性造成影响；确保上市 公司因为关联交易形 成的应收款项能够及 时回收；确保不损害上 市公司及其它股东的 合法权益。” 解决 同业 竞争 深圳盛屯 集团有限 公司、深 圳市泽琰 实业发展 “本公司及本公司控 制的关联方与上市公 司之间不存在实质性 同业竞争；同时本公司 承诺，本公司及本公司 承诺时间： 2010 年 6 月 3 日；承诺 期限：长期 承诺 是 是 2019 年年度报告 55 / 243 有限公司 控制的关联方今后将 不以任何方式（包括但 不限于单独经营、通过 合资经营或拥有另一 家公司或企业的股份 及其它权益）直接或者 间接参与上市公司主 营业务构成实质性竞 争的业务或活动。如本 公司或本公司控制的 关联企业获得的商业 机会与上市公司主营 业务有竞争或可能存 在竞争的，本公司将立 即通知上市公司，赋予 上市公司针对该商业 机会的优先选择权或 者由上市公司收购构 成同业竞争的相关业 务和资产，以确保上市 公司全体股东利益不 受损害。本公司及本公 司关联方将避免与上 市公司之间的关联交 易。在进行确有必要且 无法避免的关联交易 时，保证严格按照“公 平、公正、自愿”的商 业原则，公允定价，避 免因与市场交易价格 或独立第三方价格具 有明显差异造成的损 害上市利益的情形发 生；确保相关交易符合 相关法律法规的规定， 按照《公司章程》、《董 事会议事规则》和《股 东大会议事规则》等履 行必要的批准程序和 信息披露义务；确保持 续性关联交易不对上 市公司的经营独立性 和业绩稳定性造成影 响；确保上市公司因为 2019 年年度报告 56 / 243 关联交易形成的应收 款项能够及时回收；确 保不损害上市公司及 其它股东的合法权 益。” 解决 同业 竞争 姚娟英、 姚雄杰 “本人与本人所控制 的企业与上市公司之 间不存在实质性同业 竞争；同时本人承诺， 本人及本人所控制的 企业今后将不以任何 方式（包括但不限于单 独经营、通过合资经营 或拥有另一家公司或 企业的股份及其它权 益）直接或者间接参与 任何与上市公司主营 业务构成实质性竞争 的业务或活动。如本人 及本人所控制企业获 得的商业机会与上市 公司主营业务有竞争 或可能存在竞争的，本 人及本人所控制企业 将立即通知上市公司， 赋予上市公司针对该 商业机会的优先选择 权或者由上市公司收 购构成同业竞争的相 关业务和资产，以确保 上市公司全体股东利 益不受损害。本人及本 人控制的企业将避免 与上市公司之间的关 联交易。在进行确有必 要且无法避免的关联 交易时，保证严格按照 “公平、公正、自愿” 的商业原则，公允定 价，避免因与市场交易 价格或独立第三方价 格具有明显差异造成 的损害上市利益的情 形发生；确保相关交易 承诺时间： 2010 年 6 月 3 日；承诺 期限：长期 承诺 是 是 2019 年年度报告 57 / 243 符合相关法律法规的 规定，按照《公司章 程》、《董事会议事规 则》和《股东大会议事 规则》等履行必要的批 准程序和信息披露义 务；确保持续性关联交 易不对上市公司的经 营独立性和业绩稳定 性造成影响；确保上市 公司因为关联交易形 成的应收款项能够及 时回收；确保不损害上 市公司及其它股东的 合法权益。” 其他 深圳盛屯 集团有限 公司、姚 雄杰 1、自本承诺函出具之 日起 36 个月内，不以 任何方式放弃对上市 公司的控股地位；2、 若对上市公司的控股 地位受到挑战，将采取 所有合法的措施维护 控股地位。 承诺时间： 2017 年 5 月 8 日。承诺 期限：36 个 月。 是 是 股份 限售 深圳盛屯 集团有限 公司 本公司保证所认购本 次非公开发行的股票 过户至本公司名下之 日起，在法律、行政法 规、部门规章和相关规 范性规定的股票锁定 期内（36 个月），不 以任何方式转让所持 有的发行人股份，亦不 采用任何方式委托他 人管理相关股份。 承诺时间： 2017 年 5 月 8 日。 承 诺期限：自 2017 年非 公开发行股 票过户至本 公司名下之 日起 36 个 月。 是 是 股份 限售 姚雄杰、 姚娟英 本人保证所认购本次 非公开发行的股票过 户至拟认购人名下之 日起，在法律、行政法 规、部门规章和相关规 范性规定的股票锁定 期内（36 个月），不 以任何方式转让所直 接和/或间接持有的认 购人股权及发行人股 承诺时间： 2017 年 5 月 8 日。 承 诺期限：自 2017 年非 公开发行股 票过户至拟 认购人名下 之日起 36 个月。 是 是 2019 年年度报告 58 / 243 份，亦不采用任何方式 委托他人管理上述股 权及股份。 股份 限售 杨学平 本人保证所认购本次 非公开发行的股票过 户至本人名下之日起， 在法律、行政法规、部 门规章和相关规范性 规定的股票锁定期内 （36 个月），不以任 何方式转让所直接和/ 或间接持有的发行人 股份，亦不采用任何方 式委托他人管理上述 股份。 承诺时间： 2017 年 5 月 8 日。 承 诺期限：自 2017 年非 公开发行股 票过户至本 人名下之日 起 36 个月。 是 是 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 √适用 □不适用 业绩承诺未完成，计提了相应的减值准备。 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 详情参见本报告“第十一节、财务报告”之“五重要会计政策及会计估计”之“41.重要会计 政策和会计估计变更” （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 2019 年年度报告 59 / 243 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 112 境内会计师事务所审计年限 17 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊 普通合伙） 30 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内控股股东深圳盛屯集团有限公司、实际控制人姚雄杰先生诚信状况良好。 2019 年年度报告 60 / 243 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 公司通过向特定对象非公开发行股份及支 付现金的方式，购买盛屯集团、刘强等 21 名交 易对方合法持有的四环锌锗 97.22%的股权，其 中盛屯集团转让持有的 50.12%股权、刘强转让 持有的 17.80%股权、除盛屯矿业、盛屯集团、 刘强外四环锌锗其他各股东转让 29.30%的股 权。购买资产的交易对价中使用募集配套资金向 盛屯集团支付不超过 52,000 万元；其余部分通 过非公开发行股份方式进行支付。 盛屯集团为公司的控股股东，本次交易构成 关联交易。 详情参见上海证券交易所 网站 披露的公告。 2019 年年度报告 61 / 243 本次交易经公司第九届董事会第二十一次 会议、第二十二次会议和 2018 年第五次临时股 东大会审议通过。 本次交易的评估值为 209,419.60 万元，交 易作价为 213,874.60 万元。四环锌锗 2018 年年 初至 2018 年末、2019 年末、2020 年末、2021 年末累计扣除非经常性损益后的净利润分别不 低于 1.4 亿元、3.4 亿元、6.0 亿元、8.6 亿元。 2019 年 12 月 2 日，公司全资子公司科立鑫 国际贸易有限公司与香港科立鑫金属材料有限 公司签订股权转让协议，以 0 港元的价格收购香 港科立鑫金属材料有限公司 100%的股权。香港 科立鑫金属材料有限公司实际控制人林奋生为 公司持股 5%以上股东，因此本次交易构成关联 交易。 本次交易经公司第九届董事会第四十四次 会议审议通过，公司独立董事均发表了同意的事 前认可意见和独立意见。 详情参见上海证券交易所 网站 披露的公告。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 2019 年年度报告 62 / 243 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保金 额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保逾 期金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 报告期内担保发生额合计（不包括对子公 司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对 子公司的担保） 0 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,178,876,181.67 报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,194,833,924.81 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 2,194,833,924.81 担保总额占公司净资产的比例(%) 24.32 其中： 2019 年年度报告 63 / 243 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 保对象提供的债务担保金额（D） 1,012,058,300.00 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,012,058,300.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 无 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 低风险收益型 自有资金 30,000,000.00 30,000,000.00 0 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 受 托 人 委 托 理 财 类 型 委托理财金 额 委托理 财起始 日期 委托理 财终止 日期 资 金 来 源 资 金 投 向 报 酬 确 定 方 式 年化 收益 率 预 期 收 益 ( 如 有 ) 实际 收益或 损失 实 际 收 回 情 况 是 否 经 过 法 定 程 序 未 来 是 否 有 委 托 理 财 计 划 减 值 准 备 计 提 金 额 ( 如 有 ) 工 商 银 行 思 明 支 行 低 风 险 收 益 型 30,000,000 .00 2019/3/ 25 2020/3/ 23 自 有 资 金 协 议 约 定 3.45% 1,046,5 00 未 收 回 是 是 2019 年年度报告 64 / 243 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 √适用 □不适用 公司始终秉承“尽善利用资源，尽美创造生活”的企业使命和“以人为本、环境友善、诚信 公平、贡献成果”的核心价值观，力求通过自身的实践促进行业经济的可持续发展与社会和谐。 结 合公司业务所在社区及定向帮扶地区实际情况，因地制宜制定适合的帮扶计划，为打赢脱贫攻坚 战提供了应尽的力量。 2. 年度精准扶贫概要 √适用 □不适用 公司根据各个子公司所在地的情况，因地制宜的实施精准扶贫，共投入资金 397.91 万元进行 扶贫工作。 2019 年年度报告 65 / 243 3. 精准扶贫成效 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中：1.资金 397.91 二、分项投入 1.产业发展脱贫 其中：1.1 产业扶贫项目类型 √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个） 5 1.3 产业扶贫项目投入金额 31 2.转移就业脱贫 3.易地搬迁脱贫 4.教育脱贫 其中：4.1 资助贫困学生投入金额 27.7 4.2 资助贫困学生人数（人） 97 5.健康扶贫 其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 4 6.生态保护扶贫 其中：6.1 项目名称 √ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式 □ 设立生态公益岗位 □ 其他 6.2 投入金额 20 7.兜底保障 8.社会扶贫 8.3 扶贫公益基金 0.9 9.其他项目 其中：9.1 项目个数（个） 6 9.2 投入金额 314.31 9.3 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 46 9.4 其他项目说明 1、四环锌锗对贫困农户进行六一、重阳、春 节等节日慰问活动费用，费用 20 万元； 2、银鑫矿业嘎查草场确权赞助柴油，费用 0.63 万元； 3、银鑫矿业嘎查祭祀敖包赞助费，费用 0.40 万元； 4、四环锌锗春节慰问周边厂区学校和老百 2019 年年度报告 66 / 243 姓，费用 15.48 万元； 5、贵州华金矿业结对帮扶册亨县城镇困难职 工 6 人，费用 1.8 万元； 6、贵州华金矿业提供解决册亨县内 46 人就 业，费用 276 万元。 三、所获奖项（内容、级别） 4. 后续精准扶贫计划 √适用 □不适用 2020 年，公司将继续围绕总体战略，继续践行“以人为本、环境友善、诚信公平、贡献成果” 的 核心价值观，积极履行社会责任，响应党的号召，积极投身到打赢脱贫攻坚战的战役中。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 详情参见公司同日于上海证券交易所网站披露的公告。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 (1) 排污信息 √适用 □不适用 报告期，各子公司委托的环保检测单位提供的污染源监督性监测报告及企业定期监测的数据， 各子公司的废水、废气和厂界噪声均实现规范管理并稳定达标排放，危险废物和一般工业固体废 物均按照国家标准、规范要求实现安全处置或综合利用。 1）各子公司排污许可证信息 序 号 单位 排污许可证发 证机关 发证时间 有效期限 排污许可证编号 备注 1 埃 玛 矿业 科右前旗环境 保护局 2019.10.16 2019.10.16- 2020.10.15 15222119001 2 珠 海 科 立 鑫 珠海市高栏港 经济区管理委 员会环境保护 局 2019.02.03 2019.02.03- 2021.10.07 440406201100001 6 3 阳 江 联邦 阳春市环境保 护局 2013.10.29 2013.10.29- 2018.10.28 441781201300002 6 新 证 正 在 办 理 中 4 银 鑫 矿业 锡林郭勒盟生 态环境局 2019.09.29 2019.09.29- 2022.9.28 911525267870852 46N001V 5 汉 源 四 环 一 分 雅安市生态环 境局 2017.12.31 2018.01.01 2020.12.31 915118235796162 760005P 2019 年 8 月变更 2019 年年度报告 67 / 243 厂 6 汉 源 四 环 二 分 厂 雅安市生态环 境局 2017.12.31 2018.01.01 2020.12.31 915118235796162 760002P 7 汉 源 四 环 三 分 厂 A 雅安市生态环 境局 2017.12.31 2018.01.01 2020.12.31 915118235796162 760004P 8 汉 源 四 环 三 分 厂 B 雅安市生态环 境局 2017.12.31 2018.01.01 2020.12.31 915118235796162 760001P 9 四 川 四 环 锌 锗 一 三 四 分 厂 雅安市生态环 境局 2017.12.31 2018.01.01 2020.12.31 915118007716805 77R004P 1 0 四 川 四 环 锌 锗 五 分 厂 雅安市生态环 境局 2017.12.31 2018.01.01 2020.12.31 915118007716805 77R002P 1 1 四 川 四 环 锌 锗 七 分 厂 雅安市生态环 境局 2017.12.31 2018.01.01 2020.12.31 915118007716805 77R005P 1 2 四 川 四 环 锌 锗 八 分 厂 雅安市生态环 境局 2017.12.31 2018.01.01 2020.12.31 915118007716805 77R001P 1 3 四 川 四 环 锌 锗 九 分 厂 雅安市生态环 境局 2017.12.31 2018.01.01 2020.12.31 915118007716805 77R003P 1 4 华 金 矿业 华金矿业目前正在申请核发排污许可证。 2019 年年度报告 68 / 243 2）排污情况 单位 行业 水污染物 主要污染 物及特征 污染物的 名称 排放方 式 排 放 口 数 量 分布情况 排放浓 度 （mg/L) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/L) 核定的 排放总 量（t/a） 超标 排放 情况 超总 量排 放情 况 珠海 市科 立鑫 金属 材料 有限 公司 其它 化学 原料 生产 与制 造 化学需氧 量 集中排 放 1 WS-352-1 10 0.00019 110 2.423 无 无 氨氮 集中排 放 1 WS-352-1 1.12 0.00002 15 0.281 无 无 大气污染物 主要污染 物及特征 污染物的 名称 排放方 式 排 放 口 数 量 分布情况 排放浓 度 （mg/m ³) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/m ³) 核定的 排放总 量（t/a） 超标 排放 情况 超总 量排 放情 况 硫化氢 集中排 放 1 FQ-352-3 0.001 0.00001 0.33 只核定浓度 限值 0.33 mg/m³ 无 无 氯化氢 集中排 放 1 FQ-352-3 2.74 0.027 100 只核定浓度 限值 100 mg/m³ 无 无 硫酸雾 集中排 放 1 FQ-352-3 3.41 0.034 35 只核定浓度 限值 35 mg/m³ 无 无 苯 集中排 放 1 FQ-352-2 0.002 0.00002 12 只核定浓度 限值 12 mg/m³ 无 无 甲苯 集中排 放 1 FQ-352-2 0.108 0.001 40 只核定浓度 限值 40mg/m³ 无 无 VOCS 集中排 放 1 FQ-352-2 0.97 0.0097 120 只核定浓度 限值 120 mg/m³ 无 无 单位 行业 水污染物 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口 数量 分布 情况 排放浓 度 （mg/L) 总量 （t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/L) 核定的 排放总 量（t/a） 超 标 排 放 情 超总 量排 放情 况 2019 年年度报告 69 / 243 况 兴安 埃玛 矿业 有限 公司 有色 金属 采选 业 生产废水 全部循环 使用、无 外排 0 矿区 0 0 - 废水不 外排 无 无 生活废水 一体化处 理装置 1 矿区 0 0 - 废水不 外排 无 无 大气污染物 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口 数量 分布 情况 排放浓 度 （mg/m ³) 总量 （t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/m ³) 核定的 排放总 量（t/a） 超 标 排 放 情 况 超总 量排 放情 况 锅炉烟尘 有组织 1 矿区 17.2 0.69 50 1.5 无 无 锅炉 SO2 有组织 1 矿区 57.3 1.25 300 5.1 无 无 锅炉 NOX 有组织 1 矿区 87.0 1.36 300 4 无 无 颗粒物 无组织 矿区 0.369 2.05 1.0 2.85 无 无 单位 行业 大气污染物 主要污染 物及特征 污染物的 名称 排放 方式 排放 口数 量 分布情 况 排放浓 度 (mg/m3) 总量(t) 执行的污 染物排放 标准 (mg/m3) 核定的排 放总量 (t/a) 超 标 排 放 情 况 超总量 排放情 况 阳江 市联 邦金 属化 工有 限公 司 基础 化学 原料 制造 颗粒物 有组 织排 放 1 锅炉废 气排放 口 18.6 0.72 20 只核定浓度限 值 20mg/m³ 无 无 氮氧化物 161 5.98 200 只核定浓度限 值 200mg/m³ 无 无 二氧化硫 15 0.58 50 只核定浓度限 值 50 mg/m³ 无 无 颗粒物 有组 织排 放 1 煅烧废 气排放 口 14.4 0.072 20 只核定浓度限 值 20 mg/m³ 无 无 2019 年年度报告 70 / 243 单位 行业 大气污染物 主要污染 物及特征 污染物的 名称 排放 方式 排放 口数 量 分 布 情 况 排放浓度 （mg/L) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/L) 核定的 排放总 量（t/a） 超 标 排 放 情 况 超 总 量 排 放 情 况 是 否 取 得 排 污 许 可 证 锡林 郭勒 盟银 鑫矿 业有 限责 任公 司 有色 金属 采选 业 氮氧化物 有组 织 1 办 公 区 173 0.0379 400 只核定浓度 限值 400 mg/m³ 无 无 是 SO2（二氧 化硫） 1 177 0.377 400 只核定浓度 限值 400 mg/m³ 无 无 单位 行业 水污染物 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排 放 口 数 量 分布 情况 排放浓度 （mg/L) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/L) 核定的排放 总量（t/a） 超标 排放 情况 超总 量排 放情 况 汉源 四环 锌锗 （一 分厂） 铅锌 冶炼 化学需 氧量 集中排 放 1 废水不外排 无 无 氨氮 集中排 放 1 废水不外排 无 无 大气污染物 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排 放 口 数 量 分布 情况 排放浓度 （mg/m³) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/m ³) 核定的排放 总量（t/a） 超标 排放 情况 超总 量排 放情 况 二氧化 硫 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 6.34 1.957997 400 100 无 无 颗粒物 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 17.95 3.737911 80 20 无 无 2019 年年度报告 71 / 243 硫酸雾 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 8.05 1.501076 20 只核定浓度限值 20 mg/m³ 无 无 铅及其 化合物 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 0.089 0.007946 2 0.086575 无 无 汞及其 化合物 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 0.00052 0.000259 0.05 0.009625 无 无 汉源 四环 锌锗 （二 分厂） 铅锌 冶炼 化学需 氧量 集中排 放 1 废水不外排 无 无 氨氮 集中排 放 1 废水不外排 无 无 大气污染物 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排 放 口 数 量 分布 情况 排放浓度 （mg/m³) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/m ³) 核定的排放 总量（t/a） 超标 排放 情况 超总 量排 放情 况 二氧化 硫 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 5.57 1.632711 400 55.2 无 无 颗粒物 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 39.03 5.664472 80 11.04 无 无 硫酸雾 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 9.87 1.459793 20 只核定浓度限值 20mg/m³ 无 无 铅及其 化合物 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 0.165 0.022286 2 0.0477894 无 无 汞及其 化合物 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 0.00039 0.00004 0.05 0.005313 无 无 汉源 四环 （三 分厂 A） 铅锌 冶炼 化学需 氧量 集中排 放 1 废水不外排 无 无 氨氮 集中排 放 1 废水不外排 无 无 大气污染物 主要污 染物及 特征污 排放方 式 排 放 口 分布 情况 排放浓度 （mg/m³) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 核定的排放 总量（t/a） 超标 排放 情况 超总 量排 放情 2019 年年度报告 72 / 243 染物的 名称 数 量 准 （mg/m ³) 况 二氧化 硫 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 21.71 1.403846 400 21.96 无 无 颗粒物 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 27.55 1.141255 80 4.392 无 无 硫酸雾 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 11.86 0.66933 20 只核定浓度限值 20 mg/m³ 无 无 铅及其 化合物 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 0.181 0.001081 2 0.0168604 无 无 汞及其 化合物 集中排 放 1 沸腾 炉排 放口 0.00053 0.000017 0.05 0.0015616 无 无 大气污染物 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排 放 口 数 量 分布 情况 排放浓度 （mg/m³) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/m ³) 核定的排放 总量（t/a） 超标 排放 情况 超总 量排 放情 况 二氧化 硫 集中排 放 1 电炉 锌排 放口 7 0.184621 400 21.952 无 无 颗粒物 集中排 放 1 电炉 锌排 放口 4.6 0.384123 80 4.3904 无 无 铅及其 化合物 集中排 放 1 电炉 锌排 放口 0.031 0.002237 2 0.016854258 无 无 汞及其 化合物 集中排 放 1 电炉 锌排 放口 0.00054 0.000048 0.05 0.001561031 无 无 汉源 四环 锌锗 （三 分厂 铅锌 冶炼 化学需 氧量 集中排 放 1 废水不外排 无 无 氨氮 集中排 放 1 废水不外排 无 无 大气污染物 2019 年年度报告 73 / 243 B） 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排 放 口 数 量 分布 情况 排放浓度 （mg/m³) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/m ³) 核定的排放 总量（t/a） 超标 排放 情况 超总 量排 放情 况 二氧化 硫 集中排 放 1 回转 窑排 放口 83 20.4943 400 100 无 无 颗粒物 集中排 放 1 回转 窑排 放口 21.38 8.033069 80 20 无 无 铅及其 化合物 集中排 放 1 回转 窑排 放口 0.13 0.049623 2 0.086575 无 无 汞及其 化合物 集中排 放 1 回转 窑排 放口 0.00068 0.000258 0.05 0.009625 无 无 单位 行业 水污染物 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排 放 口 数 量 分布 情况 排放浓度 （mg/L) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/L) 核定的排放 总量（t/a） 超 标 排 放 情 况 超总 量排 放情 况 四川 四环 锌锗 （一 三分 厂） 铅锌 冶炼 化学需 氧量 集中排 放 1 废水不外排 无 无 氨氮 集中排 放 1 废水不外排 无 无 大气污染物 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排 放 口 数 量 分布 情况 排放浓度 （mg/m³) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/m ³) 核定的排放 总量（t/a） 超 标 排 放 情 况 超总 量排 放情 况 二氧化 硫 集中排 放 1 <300 550 只核定浓度限值 550 mg/m³ 无 无 颗粒物 集中排 放 1 <30 80 只核定浓度限值 80 mg/m³ 无 无 氮氧化 集中排 1 <300 400 只核定浓度限值 无 无 2019 年年度报告 74 / 243 物 放 400 mg/m³ 林格曼 黑度 集中排 放 1 1 1 只核定浓度限值 1 mg/m³ 无 无 汞及其 化合物 集中排 放 1 <0.03 0.05 只核定浓度限值 0.05 mg/m³ 无 无 四川 四环 （四 分厂） 铅锌 冶炼 化学需 氧量 集中排 放 1 废水不外排 无 无 氨氮 集中排 放 1 废水不外排 无 无 大气污染物 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排 放 口 数 量 分布 情况 排放浓度 （mg/m³) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/m ³) 核定的排放 总量（t/a） 超 标 排 放 情 况 超总 量排 放情 况 二氧化 硫 集中排 放 1 <100 5.2024 400 60 无 无 颗粒物 集中排 放 1 <20 1.62705 80 12 无 无 硫酸雾 集中排 放 1 <10 20 只核定浓度限值 20 mg/m³ 无 无 铅及其 化合物 集中排 放 1 <1 0.000749 2 0.051945 无 无 汞及其 化合物 集中排 放 1 <0.03 0.452829 0.05 0.005775 无 无 四川 四环 （五 分厂） 铅锌 冶炼 化学需 氧量 集中排 放 1 废水不外排 无 无 氨氮 集中排 放 1 废水不外排 无 无 大气污染物 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排 放 口 数 量 分布 情况 排放浓度 （mg/m³) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/m ³) 核定的排放 总量（t/a） 超 标 排 放 情 况 超总 量排 放情 况 二氧化 硫 集中排 放 1 <100 15.5416 400 60 无 无 颗粒物 集中排 放 1 <20 9.45552 80 12 无 无 铅及其 化合物 集中排 放 1 <1 0.039056 2 0.051945 无 无 2019 年年度报告 75 / 243 四川 四环 （七 分厂） 汞及其 化合物 集中排 放 1 <0.03 0.004081 0.05 0.005775 无 无 大气污染物 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排 放 口 数 量 分布 情况 排放浓度 （mg/m³) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/m ³) 核定的排放 总量（t/a） 超 标 排 放 情 况 超总 量排 放情 况 硫酸雾 集中排 放 1 <10 20 只核定浓度限值 20 mg/m³ 无 无 颗粒物 集中排 放 1 <20 0.922536 80 4.8 无 无 铅及其 化合物 集中排 放 1 <1 0.000386 2 0.020778 无 无 汞及其 化合物 集中排 放 1 <0.03 0.000306 0.05 0.00231 无 无 四川 四环 （六 分厂） 铅锌 冶炼 化学需 氧量 集中排 放 1 废水不外排 无 无 氨氮 集中排 放 1 废水不外排 无 无 大气污染物 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排 放 口 数 量 分布 情况 排放浓度 （mg/m³) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/m ³) 核定的排放 总量（t/a） 超 标 排 放 情 况 超总 量排 放情 况 二氧化 硫 集中排 放 1 <200 16.416 850 只核定浓度限值 850 mg/m³ 无 无 颗粒物 集中排 放 1 <50 2.05632 100 只核定浓度限值 100 mg/m³ 无 无 铅及其 化合物 集中排 放 1 <1 0.0145152 10 只核定浓度限值 10 mg/m³ 无 无 四川 四环 （八 分厂） 铅锌 冶炼 化学需 氧量 集中排 放 1 废水不外排 无 无 氨氮 集中排 放 1 废水不外排 无 无 大气污染物 主要污 染物及 特征污 染物的 排放方 式 排 放 口 数 分布 情况 排放浓度 （mg/m³) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 核定的排放 总量（t/a） 超 标 排 放 超总 量排 放情 况 2019 年年度报告 76 / 243 名称 量 （mg/m ³) 情 况 二氧化 硫 集中排 放 1 <200 4.53196 400 16 无 无 颗粒物 集中排 放 1 <20 1.506868 80 3.2 无 无 硫酸雾 集中排 放 1 <10 20 只核定浓度限值 20 mg/m³ 无 无 铅及其 化合物 集中排 放 1 <1 0.000676 2 0.013852 无 无 汞及其 化合物 集中排 放 1 <0.03 0.000388 0.05 0.00154 无 无 四川 四环 （九 分厂） 铅锌 冶炼 化学需 氧量 集中排 放 1 废水不外排 无 无 氨氮 集中排 放 1 废水不外排 无 无 大气污染物 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排 放 口 数 量 分布 情况 排放浓度 （mg/m³) 总量（t) 执行的 污染物 排放标 准 （mg/m ³) 核定的排放 总量（t/a） 超 标 排 放 情 况 超总 量排 放情 况 二氧化 硫 集中排 放 1 <200 2.8674 400 16 无 无 颗粒物 集中排 放 1 <20 1.245152 80 3.2 无 无 硫酸雾 集中排 放 1 <10 20 只核定浓度限值 20 mg/m³ 无 无 铅及其 化合物 集中排 放 1 <1 0.000407 2 0.013852 无 无 汞及其 化合物 集中排 放 1 <0.03 0.000183 0.05 0.00154 无 无 (2) 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 报告期内，集团各子公司的废水、废气、固体废弃物等处理设施均正常稳定运行，废水、废 气污染物均实现有效处理。废气排放口、废水排放口、高噪声源处、危险废物贮存场均设置了提 示性标识牌，并注明排污单位名称、排污口性质及编号、排污口主要污染物种类等。 2019 年年度报告 77 / 243 (3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 集团各子公司均依法向当地环保主管部门申领行政许可证照，均按照所在地环保主管部门要 求，严格执行排污申报登记制度，按照排污费缴纳通知书、排污核定通知书、排污核定复核决定 通知书等有关要求，依法足额缴纳排污费。 (4) 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 集团各子公司按照国家环保部发布的《关于印发突发环境事件应急预案暂行管理办法的通知》 和《国家突发环境事故应急预案》的相关要求，根据生产工艺、产污环节及环境风险，制定了相 应的《突发环境事件应急预案》和各类专项应急预案，并按照规定报属地环保主管部门备案。定 期组织不同类型的环保应急实战演练，提高防范和处置突发环境事件的技能。 (5) 环境自行监测方案 √适用 □不适用 集团各子公司制定了详细的自行监测方案，监测内容主要包含废气、废水和噪声监测，自身 不具备监测能力的委托有资质的单位进行监测。同时，各子公司严格按照要求开展在线监测监管 工作，主要在线监测设备委托第三方专业机构运营维护。 (6) 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 □适用 √不适用 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 2019 年年度报告 78 / 243 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新 股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售 条件股份 333,689, 922 18.23 477,291, 968 -22,791, 833 454,500 ,135 788,190,05 7 34.15 1、国家持 股 2、国有法 人持股 44,554,1 79 44,554, 179 44,554,179 1.93 3、其他内 资持股 333,689, 922 18.23 432,737, 789 -22,791, 833 409,945 ,956 743,635,87 8 32.22 其中：境内 非国有法 人持股 186,822, 905 10.21 266,085, 125 -4,558,3 66 261,526 ,759 448,349,66 4 19.43 境内自然 人持股 146,867, 017 8.02 166,652, 664 -18,233, 467 148,419 ,197 295,286,21 4 12.79 4、外资持 股 其中：境外 法人持股 境外自然 人持股 二、无限售 条件流通 股份 1,497,05 2,305 81.77 22,791,8 33 22,791, 833 1,519,844, 138 65.85 1、人民币 普通股 1,497,05 2,305 81.77 22,791,8 33 22,791, 833 1,519,844, 138 65.85 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 三、普通股 股份总数 1,830,74 2,227 100 477,291, 968 0 477,291 ,968 2,308,034, 195 100 2019 年年度报告 79 / 243 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 经中国证监会 2019 年 4 月 16 日出具的《关于核准盛屯矿业集团股份有限公司向深圳盛屯 集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2019]713 号）核准，公 司于 2019 年 4 月 29 日向深圳盛屯集团有限公司、刘强、王安术等 21 名交易对方合计发行股份 306,580,674 股购买四环锌锗科技股份有限公司股权，公司总股本增加至 2,137,322,901 股；公 司于 2019 年 6 月 27 日向山高（烟台）新能源基金管理中心（有限合伙）、厦门建发股份有限公 司等 7 名投资人合计发行股 份 170,711,294 股募集配套资金，公司总股本增加至 2,308,034,195 股。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用 变动前 变动后 2019 年 1-12 月 净资产收益率% 每股收益 2019 年 1-12 月 净资产收益 率% 每股收益 全面 摊薄 加权 平均 基本 每股收 益 稀释 每股收 益 全面 摊薄 加 权平 均 基本 每股 收益 稀释 每股 收益 归属于 公司普 通股股 东的净 利润 0.359 0.358 0.015 0.015 归属于 公司普通 股股东的 净利润 3.540 3.757 0.145 0.145 扣除非 经常性 损益后 的净利 润归属 于公司 普通股 股东的 净利润 -1.392 -1.389 -0.057 -0.057 扣除非 经常性损 益后的净 利润归属 于公司普 通股股东 的净利润 1.768 1.912 0.075 0.075 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 限售原因 解除限售日 2019 年年度报告 80 / 243 数 售股数 售股数 数 期 深 圳 盛 屯 集 团 有 限 公司 161,681,649 0 110,335,732 272,017,381 重组 其 中 161,681,649 股解除限售 日期为 2021 年1月30日； 剩 余 110,335,732 股解除限售 日期为 2022 年 5 月 2 日。 杨学平 17,964,628 0 0 17,964,628 非公开发 行 2021 年 1 月 30 日 刘强 0 0 74,158,592 74,158,592 重组 2020 年 4 月 30 日 代长琴 0 0 21,230,757 21,230,757 重组 2020 年 4 月 30 日 王安术 0 0 20,015,731 20,015,731 重组 2020 年 4 月 30 日 青岛国信 0 0 12,885,003 12,885,003 重组 2020 年 4 月 30 日 吴丽月 0 0 8,507,505 8,507,505 重组 2020 年 4 月 30 日 苏志民 0 0 7,734,096 7,734,096 重组 部分股份解 禁 时 间 为 2020 年 4 月 30 日，剩余 股份解禁时 间为 2022 年 5 月 2 日 安泰科 0 0 7,734,096 7,734,096 重组 2020 年 4 月 30 日 沈臻宇 0 0 7,347,391 7,347,391 重组 2020 年 4 月 30 日 为中文化 0 0 6,187,276 6,187,276 重组 2020 年 4 月 30 日 贺晓静 0 0 5,676,826 5,676,826 重组 2020 年 4 月 30 日 新瑞元 0 0 5,676,826 5,676,826 重组 2020 年 4 月 30 日 盛和岭南 0 0 4,640,457 4,640,457 重组 2020 年 4 月 30 日 张云峰 0 0 3,867,048 3,867,048 重组 2020 年 4 月 2019 年年度报告 81 / 243 30 日 姜路 0 0 2,269,184 2,269,184 重组 2020 年 4 月 30 日 郑成 0 0 1,933,524 1,933,524 重组 2020 年 4 月 30 日 罗应春 0 0 1,740,172 1,740,172 重组 2020 年 4 月 30 日 潘义莉 0 0 1,546,819 1,546,819 重组 2020 年 4 月 30 日 彭志杨 0 0 1,546,819 1,546,819 重组 2020 年 4 月 30 日 黄芳 0 0 773,410 773,410 重组 2020 年 4 月 30 日 朱江 0 0 773,410 773,410 重组 2020 年 4 月 30 日 福 建 华 闽 进 出 口 有 限公司 0 0 12,552,301 12,552,301 非公开发 行 2020 年 6 月 29 日 厦 门 信 达 投 资 管 理 有限公司 0 0 20,920,502 20,920,502 非公开发 行 2020 年 6 月 29 日 厦 门 建 发 股 份 有 限 公司 0 0 22,175,732 22,175,732 非公开发 行 2020 年 6 月 29 日 中 色 资 产 管 理 有 限 公司 0 0 14,644,351 14,644,351 非公开发 行 2020 年 6 月 29 日 魏敏钗 0 0 7,531,380 7,531,380 非公开发 行 2020 年 6 月 29 日 托 克 投 资 （ 中 国 ） 有限公司 0 0 4,184,100 4,184,100 非公开发 行 2020 年 6 月 29 日 山 高 （ 烟 台 ） 新 能 源 基 金 管 理 中 心 （ 有 限 合 伙） 0 0 88,702,928 88,702,928 非公开发 行 2020 年 6 月 29 日 林奋生 127,147,743 18,233,467 0 108,914,276 重组 其 中 66,369,517 股自发行结 束之日起锁 定三十六个 2019 年年度报告 82 / 243 月 ； 其 余 60,778,226 股，在发行结 束之日十二 个月、二十四 个月和三十 六个月，累计 解锁比例分 别 为 30% 、 60%、100%。 珠 海 科 立 泰 23,815,030 4,558,366 0 19,256,664 重组 其 中 8,620,474 股自发行结 束之日起锁 定三十六个 月 ； 其 余 15,194,556 股，在发行结 束之日十二 个月、二十四 个月和三十 六个月，累计 解锁比例分 别 为 30% 、 60%、100%。 廖智敏 1,754,646 0 0 1,754,646 重组 2021 年 8 月 23 日 珠海金都 1,326,226 0 0 1,326,226 重组 2021 年 8 月 23 日 合计 333,689,922 22,791,833 477,291,968 788,190,057 / / 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终 止日期 普通股股票类 A 股 2019 年 4 月 29 日 5.28 元 306,580,674 2019 年 4 月 29 日 306,580,674 A 股 2019 年 6 月 29 日 4.78 元 170,711,294 2019 年 6 月 29 日 170,711,294 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 2019 年年度报告 83 / 243 其他衍生证券 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 本次股份变动前，公司股份总数为 1,830,742,227 股，本年度新增股份 477,291,968 股，本 次变动后，公司的股份总数为 2,308,034,195 股。公司 2019 年的资产负债率为 51.72%，2018 年 的资产负债率为 47.62%，同比上升了 4.10 个百分点。 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 112,195 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 (户) 111,803 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （户） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 股股东总数（户） 0 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增 减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结情况 股东 性质 股 份 状 态 数量 深圳盛屯 集团有限 公司 135,235,732 425,982,794 18.46 272,017,381 质 押 266,981,649 境内非 国有法 人 林奋生 -13,949,999 113,197,744 4.90 108,914,276 无 0 境内自 然人 2019 年年度报告 84 / 243 深圳盛屯 集团有限 公司－深 圳盛屯集 团有限公 司 2017 年非公开 发行可交 换公司债 券（第二 期）质押 专户 14,970,000 102,570,000 4.44 0 无 0 其他 山高(烟 台)新能 源基金管 理中心 (有限合 伙) 88,702,928 88,702,928 3.84 88,702,928 无 0 其他 刘强 74,148,592 74,163,592 3.21 74,158,592 质 押 65,600,000 境内自 然人 姚雄杰 0 60,780,323 2.63 0 质 押 60,395,000 境内自 然人 厦门建发 股份有限 公司 13,175,732 22,175,732 0.96 22,175,732 无 0 国有法 人 代长琴 21,230,757 21,230,757 0.92 21,230,757 无 0 境内自 然人 厦门信达 投资管理 有限公司 20,920,502 20,920,502 0.91 20,920,502 无 0 国有法 人 王安术 20,015,731 20,015,731 0.87 20,015,731 无 0 境内自 然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股 的数量 股份种类及数量 种类 数量 深圳盛屯集团有限公司 153,965,413 人民币普通股 153,965,413 深圳盛屯集团有限公司－深圳盛 屯集团有限公司 2017 年非公开 发行可交换公司债券（第二期） 质押专户 102,570,000 人民币普通股 102,570,000 姚雄杰 60,780,323 人民币普通股 60,780,323 华泰证券股份有限公司 17,766,637 人民币普通股 17,766,637 李艳 11,457,042 人民币普通股 11,457,042 2019 年年度报告 85 / 243 杨伦芬 10,561,269 人民币普通股 10,561,269 王一群 8,817,896 人民币普通股 8,817,896 李冀峰 7,398,429 人民币普通股 7,398,429 林培伟 7,112,500 人民币普通股 7,112,500 香港中央结算有限公司 6,334,007 人民币普通股 6,334,007 上述股东关联关系或一致行动的 说明 1、深圳盛屯集团有限公司－深圳盛屯集团有限公司 2017 年 非 公开发行可交换公司债券（第二期）质押专户是深圳盛屯 集团 有限公司持有，深圳盛屯集团合计持有公司 22.90%股 份。 2、深圳盛屯集团有限公司实际控制人是姚雄杰，所以深圳盛 屯 集团有限公司和姚雄杰是一致行动人。 3、其他股东之间是否存在关联关系及是否是一致行动人均未 知。 表决权恢复的优先股股东及持股 数量的说明 无。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易 情况 限售条件 可上市交易时间 新增可 上市交 易股份 数量 1 深圳盛屯集团有限公 司 272,017,381 2020 年 1 月 30 日 0 自发行结束之日起 至 36 个月届满之 日 前不得转让 2022 年 5 月 2 日 0 2 林奋生 108,914,276 2020 年 8 月 23 日 0 自发行结束之日起 12 个月、24 个月和 36 个月，累计解锁 比例分别为 30%、 60%、100% 2021 年 8 月 23 日 0 3 山高（烟台）新能源 基金管理中心（有限 合伙） 88,702,928 2020 年 6 月 29 日 0 非公开发行股票结 束之日起 12 个月内 不得转让 4 刘强 74,158,592 2020 年 4 月 30 日 0 自股份发行结束之 日起 12 个月内将不 以任何方式转让 5 厦门建发股份有限公 司 22,175,732 2020 年 6 月 29 日 0 非公开发行股票结 束之日起 12 个月内 不得转让 2019 年年度报告 86 / 243 6 代长琴 21,230,757 2020 年 4 月 30 日 0 自股份发行结束之 日起 12 个月内将不 以任何方式转让 7 厦门信达投资管理有 限公司 20,920,502 2020 年 6 月 29 日 0 非公开发行股票结 束之日起 12 个月内 不得转让 8 王安术 20,015,731 2020 年 4 月 30 日 0 自股份发行结束之 日起 12 个月内将不 以任何方式转让 9 珠海市科立泰贸易有 限公司 19,256,664 2020 年 8 月 23 日 0 自发行结束之日起 12 个月、24 个月和 36 个月，累计解锁 比例分别为 30%、 60%、100% 2021 年 8 月 23 日 0 10 杨学平 17,964,628 2021 年 1 月 30 日 0 非公开发行股票结 束之日起 36 个月内 不得转让 上述股东关联关系或一致 行动的说明 林奋生与珠海市科立泰贸易有限公司为一致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 深圳盛屯集团有限公司 单位负责人或法定代表人 姚娟英 成立日期 1993 年 10 月 19 日 主要经营业务 工业、矿业项目投资（具体项目另行申报）；投资管理、投 资咨询、企业管理咨询（以上均不含人才中介、证券、保险、 基金、金融业务及其它限制项目）；经营进出口业务（法律、 行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得 许可后方可经营）。 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 盛屯集团持有国内 A 股上市公司威华股份（股票代码： 002240）137,102,686 股股份，持股比例 20.86%。 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 2019 年年度报告 87 / 243 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 姚雄杰 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 无 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 广东威华股份有限公司（股票代码：002240） 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 2019 年年度报告 88 / 243 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2019 年年度报告 89 / 243 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持股 数 年末持股数 年度内股份 增减变动量 增减变动 原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在公司 关联方获取 报酬 陈东 董事长 男 48 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 228.05 否 应海珍 董事、 总 裁 女 52 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 197.79 否 孙建成 董事 男 66 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 8 否 刘强 董事、 副 总裁 男 51 2019 年 7 月 1 日 2020 年 7 月 27 日 15,000 74,163,592 74,148,592 上市公司 对其发行 股份购买 资产 120 否 方兴 董事 男 30 2017 年 7 月 28 日 2019 年 6 月 14 日 0 0 0 0 否 刘宗柳 独立董事 男 65 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 8 否 秦桂森 独立董事 男 44 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 8 否 蔡明阳 独立董事 男 46 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 8 否 何少平 监事 男 63 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 6 否 邹亚鹏 董事会 秘 男 39 2017 年 7 2020 年 7 0 0 0 59.64 否 2019 年年度报告 90 / 243 书 月 28 日 月 27 日 翁雄 财 务 总 监、副 总 裁 男 44 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 98.86 否 张振鹏 副总裁 男 44 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 130 否 季凡庭 总裁助理 男 44 2017 年 7 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 0 25 否 周贤锦 副总裁 男 51 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 74.89 否 李爱国 总裁助理 男 51 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 50.41 否 黄娜敏 监事 女 34 2018 年 9 月 12 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 18.82 否 卢乐乐 职工监事 男 32 2018 年 9 月 12 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 19.05 否 合计 / / / / / 15,000 74,163,592 74,148,592 / 1,060.51 / 姓名 主要工作经历 陈东 1999 年—2011 年任盛屯矿业集团股份有限公司董事、总经理、董事长；2011 年至今盛屯矿业集团股份有限公司公司董事长。 应海珍 2006.4—2011 年任盛屯矿业集团股份有限公司副董事长兼总经理；2011 年至今盛屯矿业集团股份有限公司公司董事、总裁。 孙建成 2015 年至 2017 年 1 月担任公司常务副总裁。2011 年至今盛屯矿业集团股份有限公司公司董事。 刘宗柳 2002 年至今任厦门中直会计学会会长、厦门总会计师协会副会长、厦门会计学会副会长。 秦桂森 2006 年 6 月至今任国浩律师（上海）事务所律师、合伙人。 蔡明阳 2009 年至今任福建厦祥律师事务所合伙人、律师。 刘强 1988 年 7 月-1992 年 11 月,任石棉县环保局副站长；1992 年 12 月-1994 年 6 月,任石棉县四联电解锌厂项目筹备组长；1994 年 7 月-1999 2019 年年度报告 91 / 243 年 9 月,任石棉县四联电解锌厂厂长；1999 年 10 月至 2003 年 3 月任石棉县冶化有限责任公司总经理；2003 年 4 月-2007 年 12 月,任职 于石棉县冶化有限责任公司；2007 年 12 月-2010 年 5 月,任职于石棉县冶化有限责任公司和四川四环电锌有限公司；2010 年 5 月-2015 年 5 月任汉源县锦泰冶化有限公司的法人代表、四川四环电锌有限公司董事；2015 年 5 月至今任四川四环锌锗科技有限公司董事长和法 定代表人。2019 年 6 月 14 日至今任盛屯矿业集团股份有限公司副总裁，2019 年 7 月 1 日起至今出任公司董事。 方兴 2014 年 7 月至 2015 年 7 月在厦门信息集团工作；曾在公司子公司深圳市盛屯股权投资有限公司工作，现在担任深圳盛屯集团有限公司担 任董事长助理，2015 年 12 月至 2019 年 6 月 14 日任公司董事。 何少平 1997 年至 2017 年 12 月担任厦门住宅建设集团有限公司审计部经理。 邹亚鹏 2009 年 3 月--2010 年 3 月在厦门海翼集团工作;2010 年 3 月至今在盛屯矿业集团股份有限公司工作,曾任证券事务代表,证券部总经理、 职工监事；2015 年 12 月起担任公司董事会秘书。 翁雄 2006 年--2011 年 4 月，担任过厦门敏讯信息技术股份有限公司通信事业部财务总监、集团财务总监；2011 年 4 月加入盛屯矿业集团股份 有限公司，担任公司财务部总经理。现任公司财务总监、副总裁。 张振鹏 1997 年 7 月至 2008 年 5 月就职于云南冶金集团进出口有限公司，历任业务员、期货部经理、原料部经理；2008 年 6 月至 2015 年 7 月就 职于托克投资中国有限公司，历任昆明分公司总经理、中国铅锌原料部总经理；2015 年 7 月至今就任上海振宇总经理。现任公司副总裁。 季凡庭 1998.7－2002.3 在中国人民银行总行工作，担任软件工程师；2002.3－2015.1 在中国农业银行深圳市分行，担任工程师、个人金融部 总经理、支行副行长、支行行长；2015 年 1 月至 2016 年 7 月，在深圳盛屯集团有限公司工作。2016 年 7 月至今在盛屯矿业集团股份有 限公司担任盛屯金融服务总经理。2017 年 1 月-2019 年 3 月 28 日任公司总裁助理。 周贤锦 1990 年-2006 年，历任成都电冶厂技术员、副主任、主任、副厂长、厂长；2006 年-2017 年 2 月，任成都电冶有限责任公司董事、总经 理、董事长；2017 年 2 月至今任厦门盛屯钴源科技有限公司董事长、刚果盛屯资源有限责任公司总经理。现任公司副总裁。 李爱国 1993 年-2005 年，历任中国黄金河北河北峪耳崖金矿技术部副科长、坑口舞曲副区长、坑口五区区长、高级采矿工程师；2006 年 1 月至 2006 年 10 月任武夷天宝矿业有限公司副总经理；2006 年 11 月至 2008 年 11 月任陈巴尔虎天宝矿业有限公司副总经理兼总工；2008 年 12 月至 2009 年 1 月任福建宏运集团西晟矿业有限公司总经理；2009 年 2 月至 2014 年 2 月任上海刚泰集团大桥金矿副总经理兼总工；2014 2019 年年度报告 92 / 243 年 3 月至今就职于兴安埃玛矿业有限公司，历任副总经理、总经理；现任公司总裁助理。 黄娜敏 2009.2-2011.4 在厦门铭光机械制造有限公司行政人事部任职行政人事专员；2011.4—2012.3 在永特奥特莱斯漳州置业有限公司综合部 任职行政主管； 2012.4 至今在盛屯矿业集团股份有限公司工作行政部担任行政副经理。2018 年 9 月 12 日起担任公司监事。 卢乐乐 2010 年 10 月至 2011 年 5 月，担任紫金矿业集团紫金山金铜矿金矿第三选矿厂驻厂人力专员；2011 年 5 月至 2016 年 9 月，担任紫金矿 业集团股份有限公司证券部科员；2016 年 9 月至 2017 年 3 月，担任梦加网络科技股份有限公司证券事务代表；2017 年 3 月加入盛屯矿 业集团股份有限公司，目前担任公司证券事务代表。2018 年 9 月 12 日起担任公司监事。 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 陈东 深圳盛屯集团有限公司 董事 2000 年 1 月 方兴 深圳盛屯集团有限公司 董事长助理 2015 年 12 月 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 秦桂森 国浩律师事务所 合伙人 2006 年 6 月 蔡明阳 福建厦祥律师事务所 合伙人 2009 年 3 月 在其他单位任职情况的说明 2019 年年度报告 93 / 243 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事报酬由股东大会批准，高级管理人员报酬由董事会批准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 结合公司董事、监事、高级管理人员的实际情况，工作内容，以及公司目前实际经营和财务状况考核后 确 定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况见上述表格。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 获得的报酬合计 1060.51 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 季凡庭 总裁助理 离任 个人原因 方兴 董事 离任 个人原因 刘强 董事、副总裁 选举 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 2019 年年度报告 94 / 243 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 59 主要子公司在职员工的数量 3,959 在职员工的数量合计 4,018 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 70 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 3,037 销售人员 144 技术人员 415 财务人员 102 行政人员 313 风控法务人员 7 合计 4,018 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上学历 29 本科 370 大专 301 中专及以下 3,318 合计 4,018 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 根据目前人力资源市场的配备情况，对于基层工作人员公司采用同工同酬的薪酬政策，对于 相对稀缺的核心技术人员采用薪酬领先战略，节约人力资源成本的同时避免了关键人才的流失； 针对集团职能部门人员和旗下各矿业公司分别制定了薪资架构体系，每年度调整薪资等级，形成 有竞争力的薪资水平。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 针对集团职能部门人员和旗下各子公司分别制定了培训体系。根据行业特点，公司培训目前 分为三个模块： 1、年度大型员工培训，进行团队及基础领导力辅导； 2、专业管理、技术培训，针对中高层，提高核心团队整体素质； 3、为员工提供更为全面的培训方向。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 2019 年年度报告 95 / 243 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海 证券交易所有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度， 规范公司运作，切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、经营层职责明 确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、监事认真履行职责，积极参加公司股东大会、 董事会和监事会，关联董事对相关关联交易事项进行回避表决，确保了公司安全、稳定、健康、 持续的发展。 1、关于股东与股东大会：报告期内，公司根据《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会 议事规则》的要求，召集、召开年度股东大会及临时股东大会，股东大会的会议筹备、会议提案、 议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。能够确保所有股东， 尤其是中小股东充分行使表决权，享有平等地位。公司邀请律师出席股东大会，对会议的召开程 序、审议事项、出席人身份进行确认和见证，并出具法律意见书，保证了股东大会的合法有效。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东产权关系相互独立。公司董事会、监事 会和内部机构能够独立运作。公司已建立防止控股股东及其关联企业占上市公司资金、侵害上市 公司利益的长效机制，未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况，也不存在同业竞争。 3、关于董事和董事会：报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定，董事会人 数和人员构成符合法律、法规的要求，各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席 董事会会议。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个 专业委员会，其成员组成结构合理。各专业委员设立以来，均严格按照相应工作条例开展工作， 已 在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。每位独立董事均严格遵守《独立董事工作制度》， 认真负责、勤勉诚地履行各自的职责，独立董事在公司对外担保、利润分配方案制定及审议关联 交易的过程中提出了宝贵的意见与建议。 4、关于监事和监事会：报告期内，公司监事会严格执行《公司法》、公司《章程》的有关规 定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自 己的职责，本着对股东负责的态度,认真履行职责，对董事和高级管理人员履职情况和公司财务的 合法、合规性进行监督检查，充分维护公司及股东的合法权益。 5、关于信息披露：公司严格按照有关法律法规及公司制定的《公司信息披露管理制度》的要 求，真实、准确、完整、及时地通过《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 及上海证 券交易所网站等披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，切实履行上市公司信息披露的义 务，保证公司信息披露的公开、公平、公正，积极维护公司和投资者，尤其是中小股东的合法权 益。公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。 2019 年年度报告 96 / 243 6、关于投资者关系及相关利益者：公司积极接待各类投资者，在公司网站上开设投资者关系 板块，不断加强了投资者对公司的了解和认同，促进了公司与投资者之间的良性互动，切实保护 投 资者利益。 7、关于绩效评价和激励约束机制：公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与 激励约束机制；公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。 8、关于内部控制制度的建立健全：公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度，强化内控 规范的执行和落实，在强化日常监督和专项检查的基础上，按照年度审计计划，对公司、子公司 的内部控制有效性进行内审。 9、关于内幕信息知情人登记与管理：报告期，公司严格按照内幕信息知情人报备制度，根据 相关重大事项及需保密事项的进展情况，做好内幕信息知情人的登记和报备工作，不存在因内幕 信息泄露导致公司股价异常波动的情形，维护公司信息披露的公平原则， 切实保护了公司股东的 合法权益。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定 网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2019 年第一次临时股东大会 2019 年 1 月 18 日 2019 年 1 月 19 日 2019 年第二次临时股东大会 2019 年 4 月 3 日 2019 年 4 月 4 日 2018 年度股东大会 2019 年 4 月 17 日 2019 年 4 月 18 日 2019 年第三次临时股东大会 2019 年 7 月 1 日 2019 年 7 月 2 日 2019 年第四次临时股东大会 2019 年 7 月 11 日 2019 年 7 月 12 日 2019 年第五次临时股东大会 2019 年 10 月 28 日 2019 年 10 月 29 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 陈东 否 21 21 20 0 0 否 6 应海珍 否 21 21 20 0 0 否 6 孙建成 否 21 21 20 0 0 否 6 刘强 否 10 10 10 0 0 否 3 刘宗柳 是 21 21 21 0 0 否 6 秦桂森 是 21 21 21 0 0 否 6 蔡明阳 是 21 21 21 0 0 否 6 方兴 否 11 11 10 0 0 否 3 2019 年年度报告 97 / 243 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 21 其中：现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 20 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 □适用 √不适用 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 内部控制自我评价报告请见公司于同日披露的公告。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 内部控制审计报告请见公司于同日披露的公告。 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 √适用 □不适用 一、公司债券基本情况 单位:元 币种:人民币 2019 年年度报告 98 / 243 债券名 称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率（%） 还本付息方式 交易场 所 盛 屯 矿 业 2015 年 公 司 债券 15 盛屯 债 122472 2015 年 9 月 24 日 2020 年 9 月 24 日 0.00003 亿元 7.00% 5 年，附第三年 末发行人赎回 选择权、上调 票面利率选择 权和投资者回 售选择权。 上 海 证 券 交 易 所 盛 屯 矿 业 集 团 股 份 有 限 公 司 公 开 发 行 2018 年 公 司 债券(第 一期) 18 盛屯 01 143696 2018 年 6 月 25 日 2023 年 6 月 25 日 1.00 亿元 7.50% 5 年，附第二年 末、第三年末 发行人赎回选 择权、上调票 面利率选择权 和投资者回售 选择权。 上 海 证 券 交 易 所 公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用 报告期内，公司已按约定足额、按时完成债券利息支付。 公司债券其他情况的说明 □适用 √不适用 二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 债券受托管理人 名称 长城证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区西直门外大街 112 号阳光大厦 9 层 联系人 丁笑、高明、陈衣达 联系电话 010-88366060 债券受托管理人 名称 中国银河证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 2 层 联系人 锺采骏 联系电话 010-66568150 资信评级机构 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层 其他说明： □适用 √不适用 三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用 公司已严格按照募集说明书中的约定使用募集资金，募集资金已使用完毕。 四、公司债券评级情况 √适用 □不适用 报告期内，联合信用评级有限公司给予公司主体评级 AA，公司债券评级 AA。 2019 年年度报告 99 / 243 五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用 报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关 承诺一致。报告期内，公司已按约定足额、按时完成债券利息支付。 六、公司债券持有人会议召开情况 √适用 □不适用 报告期内，公司未召开债券持有人会议。 七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用 报告期内，债券受托管理人按约定履行职责。 八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 主要指标 2019 年 2018 年 本期比上 年同期增 减（%） 变动原因 息税折旧摊销 前利润 936,551,947.22 1,199,617,441.81 -21.93 矿山企业停产时间长，利润 减少 流动比率 1.16 1.31 -11.45 流动负债增加较大 速动比率 0.64 0.66 -3.03 资 产 负 债 率 （%） 51.72% 47.62% 增加 4.1 个百分点 EBITDA 全部债 务比 0.10 0.15 38.23 利润降低，导致该比例变动 利息保障倍数 2.18 2.96 -26.35 利润降低，导致该比例变动 现金利息保障 倍数 2.69 4.08 -34.16 利润降低，导致该比例变动 EBITDA 利息保 障倍数 3.11 3.57 -12.81 利润降低，导致该比例变动 贷 款 偿 还 率 （%） 100.00% 100.00% 利 息 偿 付 率 （%） 100.00% 100.00% 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □适用 √不适用 十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用 截至 2019 年 12 月 31 日，公司整体银行授信为 45.66 亿元，已使用授信 35.29 亿元，未 使用授信 10.37 亿元。本期银行借款均按时偿还，无逾期情况发生。 十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用 2019 年年度报告 100 / 243 报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关约定及承诺，合规使用募集资金，按时 兑 付公司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。 十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用 √不适用 2019 年年度报告 101 / 243 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 盛屯矿业集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称“盛屯矿业”）的财务报表，包 括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了盛屯矿业 2019 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2019 年度合并及母公司 的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计 师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，我们独立于盛屯矿业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们 相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项 单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认 1、事项描述 如财务报表附注“三、主要会计政策和会计估计”24 所述的会计政策及“五、合并 财务报表项目注释”40 所示，2019 年度，盛屯矿业营业收入为 373.14 亿元。营业收入 为合并利润表重要组成项目，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们实施的主要审计程序如下： （1）了解和评估盛屯矿业管理层对营业收入确认相关内部控制的设计，并测试了关 键控制执行的有效性。 2019 年年度报告 102 / 243 （2）检查营业收入确认的会计政策是否发生重大变化，分析收入增长的原因，检查 营业收入确认是否符合相关会计政策。 （3）向主要客户函证 2019 年度的销售金额及期末应收账款余额情况，对未回函的 客户实施替代审计程序。 （4）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条 款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求。 （5）获取本年度销售清单，对本年记录的收入交易选取样本，检查相关销售合同或 订单、销售发票、出库单、货运单、验收结算单、货权转移通知书、银行回单等支持性 文件。 （6）评估管理层对收入的财务报表披露是否恰当。 （二）商誉减值 1、事项描述 如财务报表附注“三、主要会计政策和会计估计”28 所述的会计政策及“五、合并 财务报表项目注释”17 所示，截止 2019 年 12 月 31 日，盛屯矿业合并财务报表中商誉 的账面原值为 12.61 亿元，商誉减值准备金额为 1.07 亿元。根据企业会计准则的规定， 盛屯矿业管理层需要每年对商誉进行减值测试，以确定是否需要确认减值损失。商誉金 额重大，减值测试过程较为复杂且需要盛屯矿业管理层作出重大估计和判断。因此我们 将商誉减值确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们实施的主要审计程序如下： （1）了解商誉减值测试的控制程序，包括复核盛屯矿业管理层对资产组的认定和商 誉的分摊方法。 （2）了解各资产组的历史业绩情况及发展规划，以及宏观经济和所属行业的发展趋 势；评估商誉减值测试的估值方法。 （3）评价商誉减值测试关键假设的适当性。 （4）评价测试所引用参数的合理性，包括预计产量、未来销售价格、生产成本、增 长率、各项经营费用和折现率等。 （5）评估管理层对商誉的财务报表披露是否恰当。 四、其他信息 盛屯矿业管理层对其他信息负责。其他信息包括盛屯矿业 2019 年年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 2019 年年度报告 103 / 243 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 盛屯矿业管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估盛屯矿业的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算盛屯矿业、终止营运 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督盛屯矿业的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误所导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞 弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对盛屯矿业的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保 2019 年年度报告 104 / 243 留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能 导致盛屯矿业不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 （6）就盛屯矿业实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通 可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通的事项中，我们确定哪些事项对当期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些 事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过 在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中证天通会计师事务所 中国注册会计师：李朝辉 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：肖源 中国•北京 2020 年 4 月 23 日 2019 年年度报告 105 / 243 二、 财务报表 合并资产负债表 2019 年 12 月 31 日 编制单位: 盛屯矿业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 七、1 1,954,230,227.89 1,068,593,985.71 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 七、2 327,039,879.65 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 100,171,480.08 衍生金融资产 七、3 18,689,263.18 应收票据 七、4 96,335,190.35 82,105,283.66 应收账款 七、5 756,304,887.98 592,717,531.84 应收款项融资 七、6 预付款项 七、7 2,070,396,686.07 1,800,238,703.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 七、8 283,389,193.88 504,449,444.91 其中：应收利息 应收股利 3,334,888.00 买入返售金融资产 存货 3,856,948,126.18 3,493,463,868.84 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七、12 624,279,804.61 594,050,628.63 流动资产合计 9,987,613,259.79 8,235,790,926.74 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 405,754,118.84 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 七、15 23,000,000.00 23,000,000.00 长期股权投资 七、16 421,488,835.80 535,823,100.93 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 七、18 89,925,477.89 投资性房地产 七、19 15,335,300.52 2,244,732.53 固定资产 七、20 2,670,317,048.27 1,832,249,424.29 在建工程 七、21 216,910,603.60 765,608,721.07 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 七、25 3,274,417,694.29 3,054,770,214.02 开发支出 2019 年年度报告 106 / 243 商誉 七、27 1,153,968,989.04 1,198,644,650.51 长期待摊费用 七、28 142,332,826.90 118,411,192.28 递延所得税资产 七、29 205,576,178.67 97,488,005.76 其他非流动资产 七、30 794,558,146.04 54,076,571.16 非流动资产合计 9,007,831,101.02 8,088,070,731.39 资产总计 18,995,444,360.81 16,323,861,658.13 流动负债： 短期借款 七、31 2,075,121,068.62 1,966,474,459.86 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 七、33 11,844,262.74 应付票据 七、34 2,322,026,130.48 1,226,375,392.34 应付账款 七、35 1,367,236,391.15 1,432,551,458.59 预收款项 七、36 1,556,767,879.88 686,703,641.20 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 七、37 45,316,365.21 30,184,494.58 应交税费 七、38 136,361,390.79 162,798,044.51 其他应付款 七、39 735,053,877.94 651,874,035.85 其中：应付利息 10,670,014.23 16,087,117.86 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 七、40 333,083,990.72 124,405,730.44 其他流动负债 流动负债合计 8,582,811,357.53 6,281,367,257.37 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 七、43 17,341,513.65 215,929,412.61 应付债券 七、44 100,003,000.00 457,615,000.00 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 七、46 477,293,936.10 219,108,405.98 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 七、49 7,003,810.00 4,722,112.82 递延所得税负债 七、29 639,147,600.11 594,205,218.38 其他非流动负债 非流动负债合计 1,240,789,859.86 1,491,580,149.79 负债合计 9,823,601,217.39 7,772,947,407.16 所有者权益（或股东权益）： 2019 年年度报告 107 / 243 实收资本（或股本） 七、51 2,308,034,195.00 1,830,742,227.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 七、53 4,935,396,474.84 4,640,426,509.93 减：库存股 其他综合收益 七、55 641,337.08 8,154,197.51 专项储备 七、56 37,503,382.21 40,463,287.11 盈余公积 七、57 113,253,627.25 84,355,509.05 一般风险准备 未分配利润 七、58 1,630,140,462.03 1,384,535,187.66 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 9,024,969,478.41 7,988,676,918.26 少数股东权益 146,873,665.01 562,237,332.71 所有者权益（或股东权 益）合计 9,171,843,143.42 8,550,914,250.97 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 18,995,444,360.81 16,323,861,658.13 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 2019 年年度报告 108 / 243 母公司资产负债表 2019 年 12 月 31 日 编制单位:盛屯矿业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 870,162,654.35 334,507,874.84 交易性金融资产 54,219,798.32 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 33,964,475.10 衍生金融资产 12,619,108.78 应收票据 100,000.00 应收账款 十七、1 127,568,344.28 93,412,624.40 应收款项融资 预付款项 459,078,714.67 621,807,819.99 其他应收款 十七、2 2,610,242,404.78 2,265,971,607.75 其中：应收利息 应收股利 十七、2 30,000,000.00 存货 54,756,361.52 48,248,853.11 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 144,533,562.22 118,553,615.00 流动资产合计 4,333,180,948.92 3,516,566,870.19 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 149,738,193.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十七、3 9,204,766,928.66 6,903,005,245.09 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 89,925,477.89 投资性房地产 15,335,300.52 2,244,732.53 固定资产 74,065,542.28 86,904,747.38 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 807,079.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,131,182.34 4,482,256.83 递延所得税资产 146,900,701.11 23,664,370.21 其他非流动资产 4,500,000.00 4,500,000.00 非流动资产合计 9,538,432,212.45 7,174,539,545.04 资产总计 13,871,613,161.37 10,691,106,415.23 流动负债： 短期借款 1,272,624,100.00 1,134,200,765.57 2019 年年度报告 109 / 243 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 5,808,087.06 应付票据 1,178,121,218.00 497,476,331.86 应付账款 232,790,491.27 15,046,567.27 预收款项 73,325,687.95 18,469,730.80 应付职工薪酬 1,551,781.40 1,377,629.55 应交税费 856,078.17 43,084,446.30 其他应付款 1,354,228,574.08 1,502,802,106.33 其中：应付利息 4,583,830.58 11,152,757.67 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 234,875,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,354,181,017.93 3,212,457,577.68 非流动负债： 长期借款 17,341,513.65 215,929,412.61 应付债券 100,003,000.00 457,615,000.00 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 79,800,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 11,778,903.78 3,513,901.69 其他非流动负债 非流动负债合计 129,123,417.43 756,858,314.30 负债合计 4,483,304,435.36 3,969,315,891.98 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 2,308,034,195.00 1,830,742,227.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,217,397,280.14 4,267,217,471.14 减：库存股 其他综合收益 7,827,684.98 专项储备 盈余公积 113,253,627.25 84,355,509.05 未分配利润 749,623,623.62 531,647,631.08 所有者权益（或股东权 益）合计 9,388,308,726.01 6,721,790,523.25 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 13,871,613,161.37 10,691,106,415.23 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 2019 年年度报告 110 / 243 合并利润表 2019 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 37,314,269,058.78 33,925,080,032.55 其中：营业收入 七、59 37,314,269,058.78 33,925,080,032.55 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 36,943,389,818.99 33,266,465,782.69 其中：营业成本 七、59 36,016,678,933.63 32,448,689,398.56 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七、60 65,166,988.02 50,532,393.79 销售费用 七、61 164,034,041.92 139,955,451.30 管理费用 七、62 354,836,461.02 274,143,421.68 研发费用 七、63 51,949,672.28 59,296,390.87 财务费用 七、64 290,723,722.12 293,848,726.49 其中：利息费用 300,831,140.78 335,986,236.00 利息收入 22,330,418.55 17,196,013.15 加：其他收益 七、65 8,664,550.90 5,655,081.34 投资收益（损失以“－”号填 列） 七、66 30,874,691.08 111,579,315.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -34,770,005.45 -694,085.37 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 七、68 80,584,414.16 21,816,915.28 信用减值损失（损失以“-” 号填列） 七、69 7,740,838.30 - 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 七、70 -168,511,671.21 -180,155,435.50 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 七、71 - -55,477.66 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 330,232,063.02 617,454,648.32 加：营业外收入 七、72 27,270,495.14 51,938,213.77 减：营业外支出 七、73 2,259,858.79 10,466,779.31 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 355,242,699.37 658,926,082.78 2019 年年度报告 111 / 243 减：所得税费用 七、74 25,056,531.91 101,212,940.16 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 330,186,167.46 557,713,142.62 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 330,186,167.46 557,713,142.62 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） 319,500,557.59 494,903,222.36 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） 10,685,609.87 62,809,920.26 六、其他综合收益的税后净额 -7,198,976.40 12,617,984.80 （一）归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 -7,512,860.43 12,186,487.83 1．不能重分类进损益的其他综 合收益 （1）重新计量设定受益计划变动 额 （2）权益法下不能转损益的其他 综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值 变动 （4）企业自身信用风险公允价值 变动 2．将重分类进损益的其他综合 收益 -7,512,860.43 12,186,487.83 （1）权益法下可转损益的其他综 合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值 变动损益 （4）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备（现金流 量套期损益的有效部分） -7,827,684.98 11,737,378.73 （8）外币财务报表折算差额 314,824.55 449,109.10 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额 313,884.03 431,496.97 七、综合收益总额 322,987,191.06 570,331,127.42 （一）归属于母公司所有者的综合 收益总额 311,987,697.16 507,089,710.19 （二）归属于少数股东的综合收益 总额 10,999,493.90 63,241,417.23 八、每股收益： 2019 年年度报告 112 / 243 （一）基本每股收益(元/股) 0.145 0.257 （二）稀释每股收益(元/股) 0.145 0.257 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：37,343,987.32 元, 上期 被合并方实现的净利润为： 141,082,180.78 元。 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 母公司利润表 2019 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 十七、4 9,726,149,652.54 6,266,881,686.91 减：营业成本 十七、4 9,783,162,529.67 5,926,047,493.50 税金及附加 5,469,332.95 10,831,348.71 销售费用 4,794,156.13 7,122,447.45 管理费用 45,413,596.82 41,856,691.13 研发费用 财务费用 155,951,569.36 213,377,903.30 其中：利息费用 159,881,305.36 221,564,555.72 利息收入 7,065,554.06 4,574,578.24 加：其他收益 239,363.67 投资收益（损失以“－”号填 列） 十七、5 543,952,356.52 323,960,218.14 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 4,652,773.67 10,570,092.77 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 72,632,266.30 -7,010,338.23 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -14,002,171.99 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -160,946,338.66 -40,943,840.19 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 173,233,943.45 343,651,842.54 加：营业外收入 15,849,406.11 49,423,277.47 减：营业外支出 27,740.94 310,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 189,055,608.62 392,765,120.01 减：所得税费用 -109,181,281.53 28,448,964.49 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 298,236,890.15 364,316,155.52 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 298,236,890.15 364,316,155.52 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 2019 年年度报告 113 / 243 五、其他综合收益的税后净额 -7,827,684.98 10,790,428.73 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -7,827,684.98 10,790,428.73 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值 变动损益 4.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流量 套期损益的有效部分） -7,827,684.98 10,790,428.73 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 290,409,205.17 375,106,584.25 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 2019 年年度报告 114 / 243 合并现金流量表 2019 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2019年度 2018年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 42,967,361,862.72 37,848,260,531.98 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净 额 收到的税费返还 9,059,847.15 27,929,464.89 收到其他与经营活动有关的 现金 七、76 2,127,565,629.12 349,809,358.66 经营活动现金流入小计 45,103,987,338.99 38,225,999,355.53 购买商品、接受劳务支付的现 金 39,851,428,517.74 35,446,309,300.93 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的 现金 309,155,013.51 240,261,019.83 支付的各项税费 387,177,486.55 479,136,443.65 支付其他与经营活动有关的 现金 七、76 3,866,522,933.78 906,522,605.11 经营活动现金流出小计 44,414,283,951.58 37,072,229,369.52 经营活动产生的现金流 量净额 689,703,387.41 1,153,769,986.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,038,617,855.35 855,157,625.27 取得投资收益收到的现金 20,413,253.66 76,932,895.08 处置固定资产、无形资产和其 0.00 62,865.30 2019 年年度报告 115 / 243 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 9,033.20 收到其他与投资活动有关的 现金 七、76 12,285,000.00 投资活动现金流入小计 1,059,040,142.21 944,438,385.65 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 592,247,458.68 547,361,429.40 投资支付的现金 988,561,273.59 1,309,477,506.76 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 551,232,463.22 -79,367,606.49 支付其他与投资活动有关的 现金 七、76 1,350,000.00 - 投资活动现金流出小计 2,133,391,195.49 1,777,471,329.67 投资活动产生的现金流 量净额 -1,074,351,053.28 -833,032,944.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 814,499,985.32 1,430,966,678.77 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 3,000,000.00 取得借款收到的现金 3,047,805,434.22 2,916,852,058.48 收到其他与筹资活动有关的 现金 七、76 626,552,235.31 631,506,969.70 筹资活动现金流入小计 4,488,857,654.85 4,979,325,706.95 偿还债务支付的现金 3,107,690,754.97 4,011,069,265.87 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 307,964,313.01 475,001,449.48 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 53,565.50 124,985.00 支付其他与筹资活动有关的 现金 七、76 742,932,531.58 948,475,622.41 筹资活动现金流出小计 4,158,587,599.56 5,434,546,337.76 筹资活动产生的现金流 量净额 330,270,055.29 -455,220,630.81 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -2,739,956.45 531,043.58 五、现金及现金等价物净增加额 -57,117,567.03 -133,952,545.24 加：期初现金及现金等价物余 额 530,364,143.68 664,316,688.92 六、期末现金及现金等价物余额 473,246,576.65 530,364,143.68 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 2019 年年度报告 116 / 243 母公司现金流量表 2019 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019年度 2018年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 10,837,459,179.79 7,294,016,877.28 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 现金 2,770,083,296.62 1,124,144,502.11 经营活动现金流入小计 13,607,542,476.41 8,418,161,379.39 购买商品、接受劳务支付的现 金 10,018,382,218.87 6,415,493,767.09 支付给职工及为职工支付的 现金 20,281,805.48 17,537,749.17 支付的各项税费 85,022,971.30 156,105,986.63 支付其他与经营活动有关的 现金 3,517,360,698.86 1,811,332,604.44 经营活动现金流出小计 13,641,047,694.51 8,400,470,107.33 经营活动产生的现金流量净 额 -33,505,218.10 17,691,272.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 369,298,584.18 158,300,000.00 取得投资收益收到的现金 640,069,567.50 277,208,640.36 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 12,285,000.00 投资活动现金流入小计 1,009,368,151.68 447,793,640.36 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 2,984,490.20 9,158,680.02 投资支付的现金 1,332,657,477.60 706,929,718.42 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 1,350,000.00 投资活动现金流出小计 1,336,991,967.80 716,088,398.44 投资活动产生的现金流 量净额 -327,623,816.12 -268,294,758.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 811,499,985.32 1,430,966,678.77 取得借款收到的现金 1,676,963,808.16 1,577,814,765.57 收到其他与筹资活动有关的 现金 305,002,628.46 452,506,969.70 筹资活动现金流入小计 2,793,466,421.94 3,461,288,414.04 偿还债务支付的现金 1,999,428,599.12 2,181,309,915.80 分配股利、利润或偿付利息支 186,668,669.68 374,496,319.17 2019 年年度报告 117 / 243 付的现金 支付其他与筹资活动有关的 现金 282,876,331.87 699,177,249.67 筹资活动现金流出小计 2,468,973,600.67 3,254,983,484.64 筹资活动产生的现金流 量净额 324,492,821.27 206,304,929.40 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -702,543.66 五、现金及现金等价物净增加额 -37,338,756.61 -44,298,556.62 加：期初现金及现金等价物余 额 150,064,649.70 194,363,206.32 六、期末现金及现金等价物余额 112,725,893.09 150,064,649.70 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 2019 年年度报告 118 / 243 合并所有者权益变动表 2019 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,830,742,227.00 4,277,281,586.39 8,154,197.51 34,745,377.65 84,355,509.05 1,257,457,862.81 7,492,736,760.41 92,571,372.13 7,585,308,132.54 加：会计政策变更 -925,570.82 -1,964,522.98 -2,890,093.80 1,561,866.31 -1,328,227.49 前期差错更正 同一控制下企业合并 363,144,923.54 5,717,909.46 127,077,324.85 495,940,157.85 469,665,960.58 965,606,118.43 其他 二、本年期初余额 1,830,742,227.00 4,640,426,509.93 8,154,197.51 40,463,287.11 83,429,938.23 1,382,570,664.68 7,985,786,824.46 563,799,199.02 8,549,586,023.48 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 477,291,968.00 294,969,964.91 -7,512,860.43 -2,959,904.90 29,823,689.02 247,569,797.35 1,039,182,653.95 -416,925,534.01 622,257,119.94 （一）综合收益总额 -7,512,860.43 319,500,557.59 311,987,697.16 10,999,493.90 322,987,191.06 （二）所有者投入和减少资本 477,291,968.00 294,969,964.91 772,261,932.91 -425,010,598.43 347,251,334.48 1．所有者投入的普通股 477,291,968.00 658,114,528.45 1,135,406,496.45 1,135,406,496.45 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -363,144,563.54 -363,144,563.54 -425,010,598.43 -788,155,161.97 （三）利润分配 29,823,689.02 -71,930,760.24 -42,107,071.22 -53,565.50 -42,160,636.72 1．提取盈余公积 29,823,689.02 -29,823,689.02 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -42,107,071.22 -42,107,071.22 -53,565.50 -42,160,636.72 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收 益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 -8,362,898.80 -8,362,898.80 -8,362,898.80 1．本期提取 33,951,211.57 33,951,211.57 33,951,211.57 2．本期使用 42,314,110.37 42,314,110.37 42,314,110.37 （六）其他 5,402,993.90 5,402,993.90 -2,860,863.98 2,542,129.92 四、本期期末余额 2,308,034,195.00 - - - 4,935,396,474.84 - 641,337.08 37,503,382.21 113,253,627.25 - 1,630,140,462.03 - 9,024,969,478.41 146,873,665.01 9,171,843,143.42 2019 年年度报告 119 / 243 项目 2018 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 实收资本 (或 股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,497,052,305.00 1,986,668,081.63 -4,032,290.32 19,873,428.52 47,923,893.50 1,041,302,696.05 4,588,788,114.38 95,890,538.83 4,684,678,653.21 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 363,144,923.54 8,852,110.08 52,448,350.08 424,445,383.70 406,035,476.46 830,480,860.16 其他 二、本年期初余额 1,497,052,305.00 2,349,813,005.17 -4,032,290.32 28,725,538.60 47,923,893.50 1,093,751,046.13 5,013,233,498.08 501,926,015.29 5,515,159,513.37 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 333,689,922.00 2,290,613,504.76 12,186,487.83 11,737,748.51 36,431,615.55 290,784,141.53 2,975,443,420.18 60,311,317.42 3,035,754,737.60 （一）综合收益总额 12,186,487.83 494,903,222.36 507,089,710.19 63,225,746.90 570,315,457.09 （二）所有者投入和减少资本 333,689,922.00 2,290,613,504.76 2,624,303,426.76 2,624,303,426.76 1．所有者投入的普通股 333,689,922.00 2,290,613,504.76 2,624,303,426.76 2,624,303,426.76 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 36,431,615.55 -204,101,473.75 -167,669,858.20 -124,985.00 -167,794,843.20 1．提取盈余公积 36,431,615.55 -36,431,615.55 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -167,669,858.20 -167,669,858.20 -124,985.00 -167,794,843.20 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 -165,085.10 -165,085.10 -165,085.10 1．本期提取 9,984,126.19 9,984,126.19 9,984,126.19 2．本期使用 10,149,211.29 10,149,211.29 10,149,211.29 （六）其他 11,902,833.61 -17,607.08 11,885,226.53 -2,789,444.48 9,095,782.05 四、本期期末余额 1,830,742,227.00 4,640,426,509.93 8,154,197.51 40,463,287.11 84,355,509.05 1,384,535,187.66 7,988,676,918.26 562,237,332.71 8,550,914,250.97 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 2019 年年度报告 120 / 243 母公司所有者权益变动表 2019 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,830,742,227.00 4,267,217,471.14 7,827,684.98 84,355,509.05 531,647,631.08 6,721,790,523.25 加：会计政策变更 -925,570.82 -8,330,137.37 -9,255,708.19 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,830,742,227.00 4,267,217,471.14 7,827,684.98 83,429,938.23 523,317,493.71 6,712,534,815.06 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 477,291,968.00 1,950,179,809.00 -7,827,684.98 29,823,689.02 226,306,129.91 2,675,773,910.95 （一）综合收益总额 -7,827,684.98 298,236,890.15 290,409,205.17 （二）所有者投入和减少资本 477,291,968.00 1,950,179,809.00 2,427,471,777.00 1．所有者投入的普通股 477,291,968.00 1,950,179,809.00 2,427,471,777.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 29,823,689.02 -71,930,760.24 -42,107,071.22 1．提取盈余公积 29,823,689.02 -29,823,689.02 2．对所有者（或股东）的分配 -42,107,071.22 -42,107,071.22 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,308,034,195.00 6,217,397,280.14 113,253,627.25 749,623,623.62 9,388,308,726.01 2019 年年度报告 121 / 243 项目 2018 年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,497,052,305.00 1,976,603,966.38 -2,962,743.75 47,923,893.50 371,432,949.31 3,890,050,370.44 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,497,052,305.00 1,976,603,966.38 -2,962,743.75 47,923,893.50 371,432,949.31 3,890,050,370.44 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 333,689,922.00 2,290,613,504.76 10,790,428.73 36,431,615.55 160,214,681.77 2,831,740,152.81 （一）综合收益总额 10,790,428.73 364,316,155.52 375,106,584.25 （二）所有者投入和减少资本 333,689,922.00 2,290,613,504.76 2,624,303,426.76 1．所有者投入的普通股 333,689,922.00 2,290,613,504.76 2,624,303,426.76 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 36,431,615.55 -204,101,473.75 -167,669,858.20 1．提取盈余公积 36,431,615.55 -36,431,615.55 2．对所有者（或股东）的分配 -167,669,858.20 -167,669,858.20 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,830,742,227.00 4,267,217,471.14 7,827,684.98 84,355,509.05 531,647,631.08 6,721,790,523.25 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 122 / 243 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 1、公司历史沿革 盛屯矿业集团股份有限公司（原“厦门雄震矿业集团股份有限公司”）（以下简称“公司” 或“本公司”）经厦门市经济体制改革委员会以厦体改[1992]008 号文及中国人民银行厦门分行 人银[92]179 号文同意，并经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）证委发[1993]20 号文确认，在厦门市电气设备厂（该厂于 1975 年由厦门几家企业合并而成）改制的基础上，于 1992 年 9 月以社会募集方式组建股份有限公司（名称为厦门市龙舟实业股份有限公司），发行股 票 1300 万股（其中 700 万股由厦门市电气设备厂净资产折股而成，600 万社会公众股以出售认购 权方式发售），股票每股面值人民币 1 元，发售价每股人民币 1.70 元，本公司的股本为人民币 1300 万元。 1993 年 8 月 7 日，厦门市体改委厦体改[1993]045 号文同意本公司增资扩股 3730 万股，本公 司股本变更为人民币 5030 万元。1995 年元月，本公司更名为厦门市龙舟实业（集团）股份有限 公司。 经中国证监会监发审字[1996]第 048 号文审核批准和国务院证券委员会[1993]20 号文确认， 本公司发行的 A 股股票于 1996 年 5 月 31 日在上海证券交易所上市。 经 1995 年度股东大会决议批准，本公司向全体股东每10 股送 2 股并派发现金红利人民币 1.00 元（含税），至此本公司股本增加至人民币 6036 万元。 1998 年度，中国宝安集团股份有限公司将其持有的本公司 39.76%的股份转让给深圳市雄震投 资有限公司，1999 年本公司变更为厦门雄震集团股份有限公司。 公司股权分置改革方案已经 2007 年 1 月 8 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会暨相关 股东会议审议通过。股权分置改革方案为用公司资本公积金向全体流通股股东定向转赠股本，流 通股股东每持有 10 股股份将获得 5 股的转增股份，即公司向全体流通股股东单方面定向转增 7,560,000 股。股权分置改革方案实施股权登记日为 2007 年 1 月 18 日，公司股票复牌日为 2007 年 1 月 22 日，至此本公司股本增加至人民币 6792 万元。 根据 2007 年第七次临时股东大会暨相关股东会议决议，雄震集团以 2007 年 6 月 30 日股本 67,920,000.00 股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体股东转增股本， 股东每持有 10 股流通股将获得 1.7 股的转增股份。雄震集团增加股本 11,546,400.00 元,全部由 资本公积转增。转增后股本增加至人民币 79,466,400.00 元。 2008 年 10 月 20 日，经厦门市工商行政管理局核准，本公司名称由“厦门雄震集团股份有限 公司”变更为“厦门雄震矿业集团股份有限公司”。 根据2009年8月26日召开的2009年第三次临时股东大会表决通过的非公开发行股票的议案， 公司以 2009 年 8 月 9 日董事会六届第十五次会议决议确定的发行价格 10.17 元/股非公开发行 1,868.24 万股新股，该方案获中国证监会证监许可[2009]1487 号文核准。定向增发后公司股本增 加至人民币 9,814.88 万元。2010 年 2 月 4 日公司已收到有限售条件股股东以货币缴纳的认股款。 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 123 / 243 根据 2010 年 3 月 28 日召开的第六届董事会第二十次会议以及 2010 年 5 月 16 日召开的第六 届董事会第二十二次会议决议通过的非公开发行股票的议案。公司以 2010 年 5 月 16 日董事会第 六届第二十二次会议决议确定的发行价格 10.22 元/股发行 65,068,500.00 股新股，该非公开发行 方案获中国证监会证监许可[2010]1867 号文核准。2010 年 12 月 24 日公司收到有限售条件股股东 以货币缴纳的认股款。 2011 年 6 月 30 日，经厦门市工商行政管理局核准，本公司名称由“厦门雄震矿业集团股份 有限公司”变更为“盛屯矿业集团股份有限公司”。 根据公司 2012 年 8 月 10 日召开的第四次临时股东大会会议及 2012 年 10 月 12 日召开的第五 次临时股东大会会议，决定按每 10 股转增 8 股的比例以资本公积向全体股东转增股本。公司增加 股本 130,573,840.00 元,全部由资本公积转增。转增后本公司股本增加至人民币 293,791,140.00 元。 2012 年 12 月公司收到中国证监会《关于核准盛屯矿业集团股份有限公司向深圳盛屯集团有 限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2012〕1765 号），核准上市公司向深圳盛屯集 团有限公司发行71,888,689股股份收购其持有的深圳源兴华100%股权，向刘全恕发行87,819,093 股股份收购其持有的埃玛矿业 55%股权。非公开发行后公司股本增加至 453,498,922.00 元。 2014 年 4 月 18 日公司收到中国证监会《关于核准盛屯矿业非公开发行股票的批复》（证监 许可〔2014〕429 号），核准上市公司向特定对象非公开发行不超过 16,277 万股股票，收购盛屯 投资 85.71%股权及贵州华金 3%股权、增资贵州华金开展勘探项目、增加对银鑫矿业技改项目和补 充公司流动资金；本次发行于 2014 年 6 月 16 日完毕，实际发行股票数 14,532.20 万股，非公开 发行后公司股本增加至 598,820,922.00 元。 根据公司 2014 年 8 月 14 日召开第三次临时股东大会会议通过《关于公司 2014 年中期利润 分配预案的议案》，决定以 2014 年 6 月 30 日的总股本 598,820,922.00 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.5 元（含税），共派现金 29,941,046.10 元。按每 10 股转增 15 股的比例以资本公 积向全体股东共计转增 898,231,383 股；转增后本公司股本增加至人民币 1,497,052,305.00 元。 2018年1月29日公司根据中国证监会《关于核准盛屯矿业非公开发行股份的批复》（证监许可 【2017】1676号），发行股票数量179,646,277股，价格8.01元/股；本次发行新增股份已于在中 国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。公司注册资本变更为 1,676,698,582.00元。 2018年8月22日公司根据中国证监会出具的《关于核准盛屯矿业向林奋生等发行股份购买资产 的批复》（证件许可【2018】1256号），向林奋生发行127,147,743股股份，向珠海市科立泰贸易 有限公司发行23,815,030股股份，向廖智敏发行1,754,646股股份，向珠海市金都金属化工有限公 司发行1,326,226股股份购买珠海市科立鑫金属材料有限公司100%股权，合计股数为154,043,645 股。公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了发行股份项目的新发股份登记， 公司的注册资本由原来的1,676,698,582元增加至1,830,742,227元。 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 124 / 243 2019年4月29日公司根据中国证监会出具的《关于核准盛屯矿业集团股份有限公司向深圳盛屯 集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】713号），向深圳 盛屯集团有限公司、刘强等21名交易对方发行合计306,580,674股，购买四环锌锗科技有限公司股 权，2019年6月28日公司根据中国证监会出具的《关于核准盛屯矿业集团股份有限公司向深圳盛屯 集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】713号），向山高 （烟台）新能源基金管理中心（有限合伙）、厦门建发股份有限公司等7名投资人发行合计 170,711,294股募集配套资金。公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了上述新 发股份登记，公司的注册资本由原来的1,830,742,227元增加至2,308,034,195元。 2、注册地、组织形式及总部地址 本公司企业法人营业执照注册号为 9135020015499727X1，注册资本为人民币 2,308,034,195 元，组织形式法人商事主体[其他股份有限公司(上市)]；注册地址为厦门市翔安区莲亭路 836 号 3#楼 101 号 A 单元，法定代表人：陈东。 3、企业的业务性质和主要经营 经营范围：1、对矿山、矿山工程建设业的投资与管理；2、批发零售矿产品、有色金属，黄 金和白银现货销售；3、经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公 司经营或禁止进出口的商品及技术除外；4、信息咨询；5、智能高新技术产品的销售、服务；6、 接受委托经营管理资产和股权；7、投资管理(法律、法规另有规定除外)。 4、母公司以及集团总部的名称 本公司的母公司是深圳盛屯集团有限公司（以下简称“深圳盛屯集团”），公司的组织架构 （业务口径）如下图所示: 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 125 / 243 提名委员会 薪酬与考核委员会 审计委员会 监事会 董事会 股东大会 总裁 风险管理委员会 审计部 投资委员会 副总裁、财务总监 、财务总监 董事会秘书 资 金 部 会 计 部 财 管 部 投 资 研 究 部 证 券 事 务 部 矿 山 管 理 部 地 质 勘 探 院 埃 玛 矿 业 恒 源 鑫 茂 矿 业 华 金 矿 业 盛 屯 融 资 租 赁 盛 屯 保 理 盛 屯 金 属 三 鑫 矿 业 埃 玛 珠 宝 产 业 行 政 人 事 部 风 控 法 务 部 副总裁 上 海 振 宇 深 圳 盛 屯 金 属 战略委员会 银 鑫 矿 业 总裁助理 深 圳 宏 盛 钴 镍 深 圳 迈 兰 德 新 加 坡 盛 屯 副总裁 刚 果 盛 屯 资 源 刚 果 盛 屯 新 材 料 埃 玛 珠 宝 珠 海 科 立 鑫 盛 屯 尚 辉 副总裁 四 环 锌 锗 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 126 / 243 5、财务报表的批准报出 本财务报表业经盛屯矿业集团股份有限公司董事会于 2020 年 4 月 23 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 公司投资控股且正常经营的子公司全部纳入合并范围，编制合并报表时内部重大的交易和往 来余额全部抵消。详见附注八、合并范围的变更，附注九、在其他主体中的权益。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及 其他相关规定(下合称“企业会计准则” )，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用 公司自本报告期末至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司营业周期 12 个月。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）同一控制下企业合并 同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的 账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各 项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生 时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 127 / 243 和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利 润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前 实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期 初至合并日的现金流量。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计 算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与 其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整 资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日 之前取得的对被合并方的股权以及合并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并日应享有被 合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资成本，合并日初始投资成本与其原长期股权投资 账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢 价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下企业合并 非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现 的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评 估咨询等中介费用以及其他相关费用，应于发生时计入当期损益；在合并合同或协议中对可能影 响合并成本的未来事项作出约定的，如果在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影 响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债， 在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日 之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资 成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相 关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资 收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转 为购买日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日 新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应 享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应 计入合并当期损益的金额。 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 128 / 243 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 （1）合并范围的确定原则 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 （2）合并报表编制的原则、程序及方法 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、 负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础 对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少 数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额， 冲减少数股东权益。 ①增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或 业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行 调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在 取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 129 / 243 除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②处置子公司或业务 a.一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份 额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 b.分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽 子交易进行会计处理： ⅰ ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一 项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处 置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前， 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权 时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 c.购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 130 / 243 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并 资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 (1)合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单 独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但 法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导 致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新 评估。 (2)共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负 债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产 生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。对共同经营不享有 共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营 参与方的规定进行会计处理；否则应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 (3)合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资 进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 (1)外币业务 对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本 位币金额。资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即 期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；与 购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则 进行处理。资产负债表日以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其记账本位币金额。 (2)外币财务报表的折算 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 131 / 243 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权 益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和 费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所 有者权益中项目下单独列示。 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的分类及重分类 1）金融资产 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认 时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初 始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。在初始确 认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变其管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产进行重分类，且 自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失 或利得)或利息进行追溯调整。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生 变更后的首个报告期间的第一天。 2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或以摊余 成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债： ①该项指定能够消除或显著减少会计错配。 ②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或 金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 所有的金融负债均不进行重分类。 （2）金融工具的计量 1）初始计量 金融工具在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。 2）后续计量 金融工具的后续计量取决于其分类： 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 132 / 243 a 金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于 任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确 认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行 后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减 值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将 之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 ④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收 回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期 损益。 b 金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量， 除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当 期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起 的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果 对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的， 本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 （3）对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布 范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 133 / 243 公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息， 判断成本能否代表公允价值。 （4）金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保 留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产 控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金 融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益 的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的 差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确 认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金 融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现 金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融工具的减值及预期信用损失的确定方法及会计处理方法 1）金融工具的减值及预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值 会计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金 融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法： 第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 134 / 243 的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收 入；第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照 该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收 入；第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失 计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 a 较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用 风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且 即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义 务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 b 应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法 ①不包含重大融资成分的应收款项 对于由《企业会计准则第 14 号—收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本 公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著 增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期 信用损失，确定组合的依据如下： 应收账款组合 1：账龄组合 应收账款组合 2：合并范围内往来款 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状 况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划 分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测， 通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款 对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第 21 号—租赁》规范的租赁应收款， 本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 c 其他金融资产计量损失准备的方法 对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以 外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素： 本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定 组合的依据如下： 其他应收款组合 1：往来款 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 135 / 243 其他应收款组合 2：保证金、押金 其他应收款组合 3：合并范围内往来款 2）预期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期 信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并 根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承 诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投 资）。 以下金融工具相关会计政策适用于 2018 年度： 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金 融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4）可供出售金融资产 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 136 / 243 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该 金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 137 / 243 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存 在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适 用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交 易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值，在相关可 观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降 形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为： 如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降,超过其持有成本的 50%,认定该可 供出售金融资产已发生减值为严重的,应计提减值准备,确认减值损失。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为： 如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降,预期这种下降趋势属于非暂时性 的,持续时间超过一年,且在整个持有期间得不到根本改变时,认定该可供出售金融资产已发生减 值为非暂时性的,应计提减值准备,确认减值损失。 2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 138 / 243 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会 计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金 融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法： （1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利 息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本 公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计 算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的 预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算 利息收入。 13. 应收款项融资 □适用 √不适用 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会 计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金 融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法： （1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利 息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本 公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计 算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的 预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算 利息收入。 15. 存货 √适用 □不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 139 / 243 （1）公司存货主要包括：原材料、辅助材料、在产品、库存商品、低值易耗品。 （2） 原材料、辅助材料等购进时按实际成本计价，发出或领用按存货发出采用加权平均法 核算。 （3）低值易耗品购进时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法核算。 （4）在产品、库存商品发出或领用按加权平均法核算。 （5）存货盘存采用永续盘存制。 （6）存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行清查时，如确实存在毁损、陈旧或销 售价格低于成本的情况，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，在中期期末或年终时 提取存货跌价损失准备。 16. 持有待售资产 □适用 √不适用 17. 债权投资 (1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 18. 其他债权投资 (1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 19. 长期应收款 (1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 20. 长期股权投资 √适用 □不适用 （1）投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的 股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用， 包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费 用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务 性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非 同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 140 / 243 之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价 的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现 金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资 成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者 权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整 长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利 润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及 会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资 时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准 备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交 易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 141 / 243 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后， 按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和 其他权益变动为基础进行核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实 施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为 其联营企业。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值 损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的 差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量 结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 21. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 投资性房地产，是指公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地 产按照成本模式进行计量，并按相关会计准则计提折旧或摊销。投资性房地产转换为其他资产或 者将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。公司出 售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税 费后的金额计入当期损益。投资性房地产的资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值 损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 22. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 （1） 固定资产是指使用年限在一年以上，能为企业生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的有形资产，包括房屋建筑物、机器设备、电子仪器仪表、运输设备及其他设备。 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 142 / 243 （2）固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非 现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货币性交易换入的固定资产， 如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以其公允价值计价， 如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账 面价值计价。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋建筑物 直线法 20-40 0%-10% 2.25-4.5 机器设备 直线法 10 0%-10% 9 运输设备 直线法 5 0%-10% 18 电子及其他设备 直线法 5 0%-10% 18 井巷资产 直线法 15-20 0%-10% 5-6.7 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 23. 在建工程 √适用 □不适用 （1）在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、 大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。 （2）在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之 前发生的借款的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。 对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折 旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 24. 借款费用 √适用 □不适用 （1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条 件时，借款费用予以资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累计 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 143 / 243 资产支出超出专门借款部分的支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确认一般借款应 予资本化的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态之前，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本； 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，应当在发生时 根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益。 （3）资本化率的确定 ①为购建固定资产借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （4）暂停资本化 若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借 款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始。 （5）停止资本化 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止 资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的， 应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 25. 生物资产 □适用 √不适用 26. 油气资产 □适用 √不适用 27. 使用权资产 □适用 √不适用 28. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 （1）无形资产计价 ①外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所 发生的实际成本入账； ②投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价； ③勘探成本发生按发生额暂时先计入无形资产，勘探成本包括收购探矿权、地质及地理勘测、 勘探训练、抽样及挖掘及与商业及技术上可行性研究有关的活动的成本。如能合理确定勘探资产 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 144 / 243 可投入商业生产，资本化之勘探成本转入无形资产。如预计不能投入商业生产时，资本化之勘探 成本一次计入当期损益；’ ④企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的 支出，在满足相关条件时，作为无形资产成本入账。 （2） 摊销方法：使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平 均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。资源储量可预计的地质成果自相关矿山开始开采 时，按照当年矿石开采量占已探明储量比例摊销。其他在使用寿命期内平均摊销。 无形资产应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣 除已计提的无形资产减值准备累计金额。 无形资产计提资产减值方法见附注资产减值。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支 出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 29. 长期资产减值 √适用 □不适用 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存 在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其 账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商 誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法： 本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在 可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 145 / 243 ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对企业产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生 减值，不需再估计另一项金额。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该 资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去 处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基 础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或 者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以 该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来 现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值， 综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不得转回。 当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定 资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同 时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 30. 长期待摊费用 √适用 □不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 146 / 243 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 31. 职工薪酬 (1). 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬 金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2). 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。 本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关 资产成本。 (3). 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。 (4). 其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 32. 租赁负债 □适用 √不适用 33. 预计负债 √适用 □不适用 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 本公司预计负债主要系很可能发生的为其他单位担保而形成的负债。本公司依照以往的经验 对提供担保可能对本公司产生的损失计算预计负债之金额。 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 147 / 243 34. 股份支付 √适用 □不适用 股份支付，是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基 础确定的负债的交易。 股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付， 按照授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或者其 他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 35. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 36. 收入 √适用 □不适用 （1）产品销售收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和 报酬转移给购买方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量。 矿产品收入确认原则： 在下列条件均能满足时予以确认： ①已与购买方签订了销售合同，对货物质量及定价原则等主要条款做了约定； ②公司已按合同要求将产品检验并将产品发出； ③购买方已收到货物并进行了检验，双方对检验结果达成了一致意见； ④双方已按定价原则确定销售金额，相应销售发票已经开据并交与购货单位； ⑤相关的经济利益很可能流入企业； ⑥相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入，在下列条件均能满足时予以确认：收入的金额能够可靠地计量；相关的 经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量。 （3）产业链增值服务收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流 入企业，收入的金额能可靠地计量时。分别下列情况确定产业链增值服务收入金额： ①咨询服务收入，按照有关合同或协议的约定，按照完工百分比法，并根据服务进度经客户 确认服务成果后开具发票确认收入。 ②保理业务收入，按照保理合同约定的利率及投放的保理本金计算当期应确认的保理利息收 入； ③黄金租赁业务收入，按照他人租赁本企业标准黄金的时间和合同约定的租赁费计算确认收 入； ④资产租赁业务收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认收入。 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 148 / 243 37. 政府补助 √适用 □不适用 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份 并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府 补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政 府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用 以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了 补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金 额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2） 政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补 助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计 量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿 证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计 量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府 部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金 额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的 规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何 符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已 明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在 规定期限内收到。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方 法分期计入当期损益 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的， 直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理； 难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 149 / 243 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 38. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产或递延 所得税负债。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资 产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 39. 租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入当期损益。 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租 入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊 销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 (3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 40. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 （1）所得税费用 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用 或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： ①企业合并； 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 150 / 243 ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。 （2）利润分配 根据《公司法》和公司章程规定，归属于母公司净利润分配顺序如下： ①弥补以前年度亏损； ②提取法定盈余公积 10%； ③根据股东大会决议提取任意盈余公积； ④根据股东大会决议支付普通股股利。 41. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目 名称和金额) 根据《关于修订印发 2019 年度 一般企业财务报表格式的通 知》（财会〔2019〕6 号）和 《关于修订印发合并财务报表 格式（2019 版）的通知》（财 会〔2019〕16 号）相关规定。 将“应收票据及应收账款”拆 分为“应收票据”与“应收账 款”列示，将“应付票据及应 付账款”拆分为“应付票据” 与“应付账款”列示。（注 1） 第九届董事会第三十一次会议 于 2019 年 3 月 26 批准 影响报表的科目为“应收票据 及应收账款”、“应收票据”、 “应收账款”、“应付票据及 应付账款”、“应付票据”和 “应付账款” 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布 了修订后的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》 （财会〔2019〕8 号），修订 后的准则自 2019 年 6 月 10 日 起施行，对 2019 年 1 月 1 日至 本准则施行日之间发生的非货 币性资产交换，应根据本准则 进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交 换，不需要按照本准则的规定 进行追溯调整。 第九届董事会第三十八次会议 于 2019 年 8 月 28 日批准 本公司执行上述准则在本报告 期内无重大影响。 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准 则第 12 号——债务重组》（财会 〔2019〕9 号），修订后的准 则自 2019 年 6 月 17 日起 施行，对 2019 年 1 月 1 日 至本准则施行日之 间发生的 债务重组，应根据本准则进行 调整。对 2019 年 1 月 1 日之前 发生的债务重组，不需要进行 第九届董事会第三十八次会议 于 2019 年 8 月 28 日批准 本公司执行上述准则在本报告 期内无重大影响。 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 151 / 243 追溯调整。 注 1：受影响的 2018 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表列报调整如下： 项目 合并资产负债表 母公司资产负债表 调整前 调整后 调整前 调整后 应收票据及应 收账款 674,822,815.50 93,512,624.40 应收票据 82,105,283.66 100,000.00 应收账款 592,717,531.84 93,412,624.40 应付票据及应 付账款 2,658,926,850.93 512,522,899.13 应付票据 1,226,375,392.34 497,476,331.86 应付账款 1,432,551,458.59 15,046,567.27 (2). 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3). 2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项 目情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 1,068,593,985.71 1,159,788,674.38 91,194,688.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 315,261,052.00 315,261,052.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 100,171,480.08 -100,171,480.08 衍生金融资产 16,392,671.71 16,392,671.71 应收票据 82,105,283.66 82,105,283.66 应收账款 592,717,531.84 615,651,392.28 22,933,860.44 应收款项融资 预付款项 1,800,238,703.07 1,800,238,703.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 504,449,444.91 467,687,975.25 -36,761,469.66 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 3,493,463,868.84 3,493,463,868.84 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 594,050,628.63 594,050,628.63 流动资产合计 8,235,790,926.74 8,544,640,249.82 308,849,323.08 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 152 / 243 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 405,754,118.84 -405,754,118.84 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 23,000,000.00 23,000,000.00 长期股权投资 535,823,100.93 535,823,100.93 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 100,442,911.00 100,442,911.00 投资性房地产 2,244,732.53 2,244,732.53 固定资产 1,832,249,424.29 1,832,249,424.29 在建工程 765,608,721.07 765,608,721.07 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,054,770,214.02 3,054,770,214.02 开发支出 商誉 1,198,644,650.51 1,198,644,650.51 长期待摊费用 118,411,192.28 118,411,192.28 递延所得税资产 97,488,005.76 100,050,474.58 2,562,468.82 其他非流动资产 54,076,571.16 54,076,571.16 非流动资产合计 8,088,070,731.39 7,785,321,992.37 -302,748,739.02 资产总计 16,323,861,658.13 16,329,962,242.19 6,100,584.06 流动负债： 短期借款 1,966,474,459.86 1,966,474,459.86 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 7,415,880.30 7,415,880.30 应付票据 1,226,375,392.34 1,226,375,392.34 应付账款 1,432,551,458.59 1,432,551,458.59 预收款项 686,703,641.20 686,703,641.20 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 30,184,494.58 30,184,494.58 应交税费 162,798,044.51 162,798,044.51 其他应付款 651,874,035.85 651,874,035.85 其中：应付利息 16,087,117.86 16,087,117.86 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 124,405,730.44 124,405,730.44 其他流动负债 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 153 / 243 流动负债合计 6,281,367,257.37 6,288,783,137.67 7,415,880.30 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 215,929,412.61 215,929,412.61 应付债券 457,615,000.00 457,615,000.00 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 219,108,405.98 219,108,405.98 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,722,112.82 4,722,112.82 递延所得税负债 594,205,218.38 594,218,149.63 12,931.25 其他非流动负债 非流动负债合计 1,491,580,149.79 1,491,593,081.04 12,931.25 负债合计 7,772,947,407.16 7,780,376,218.71 7,428,811.55 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,830,742,227.00 1,830,742,227.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,640,426,509.93 4,640,426,509.93 减：库存股 其他综合收益 8,154,197.51 8,154,197.51 专项储备 40,463,287.11 40,463,287.11 盈余公积 84,355,509.05 83,429,938.23 -925,570.82 一般风险准备 未分配利润 1,384,535,187.66 1,382,570,664.68 -1,964,522.98 归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计 7,988,676,918.26 7,985,786,824.46 -2,890,093.80 少数股东权益 562,237,332.71 563,799,199.02 1,561,866.31 所有者权益（或股东权益） 合计 8,550,914,250.97 8,549,586,023.48 -1,328,227.49 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 16,323,861,658.13 16,329,962,242.19 6,100,584.06 各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 在执行新金融工具准则前公司将期货合约所占用的保证金作为期货投资成本核算列示在“以 公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-本金”中。根据《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认》及其应用指南中的相关规定，衍生工具不要求初始净投资，公司为进行期货交易被冻 结的保证金并不构成一项解除负债的现时支付，因为保证金仅具有“保证”性质。公司根据“新 金融工具准则”将原在“以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-本金”中列示的期货保 证金调整至货币资金项目中的“其他货币资金-期货保证金”列示。存放在期货保证金账户中的货 币资金为使用权受限的资产，不视同现金及现金等价物。 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 154 / 243 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 334,507,874.84 375,201,109.94 40,693,235.10 交易性金融资产 4,295,282.00 4,295,282.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 33,964,475.10 -33,964,475.10 衍生金融资产 应收票据 100,000.00 100,000.00 应收账款 93,412,624.40 93,776,400.44 363,776.04 应收款项融资 预付款项 621,807,819.99 621,807,819.99 其他应收款 2,265,971,607.75 2,253,266,887.45 -12,704,720.30 其中：应收利息 应收股利 存货 48,248,853.11 48,248,853.11 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 118,553,615.00 118,553,615.00 流动资产合计 3,516,566,870.19 3,515,249,967.93 -1,316,902.26 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 149,738,193.00 -149,738,193.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6,903,005,245.09 6,948,005,245.09 45,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 100,442,911.00 100,442,911.00 投资性房地产 2,244,732.53 2,244,732.53 固定资产 86,904,747.38 86,904,747.38 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,482,256.83 4,482,256.83 递延所得税资产 23,664,370.21 26,749,606.28 3,085,236.07 其他非流动资产 4,500,000.00 4,500,000.00 非流动资产合计 7,174,539,545.04 7,173,329,499.11 -1,210,045.93 资产总计 10,691,106,415.23 10,688,579,467.04 -2,526,948.19 流动负债： 短期借款 1,134,200,765.57 1,134,200,765.57 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 155 / 243 衍生金融负债 6,728,760.00 6,728,760.00 应付票据 497,476,331.86 497,476,331.86 应付账款 15,046,567.27 15,046,567.27 预收款项 18,469,730.80 18,469,730.80 应付职工薪酬 1,377,629.55 1,377,629.55 应交税费 43,084,446.30 43,084,446.30 其他应付款 1,502,802,106.33 1,502,802,106.33 其中：应付利息 11,152,757.67 11,152,757.67 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,212,457,577.68 3,219,186,337.68 6,728,760.00 非流动负债： 长期借款 215,929,412.61 215,929,412.61 应付债券 457,615,000.00 457,615,000.00 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 79,800,000.00 79,800,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 3,513,901.69 3,513,901.69 其他非流动负债 非流动负债合计 756,858,314.30 756,858,314.30 负债合计 3,969,315,891.98 3,976,044,651.98 6,728,760.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,830,742,227.00 1,830,742,227.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,267,217,471.14 4,267,217,471.14 减：库存股 其他综合收益 7,827,684.98 7,827,684.98 专项储备 盈余公积 84,355,509.05 83,429,938.23 -925,570.82 未分配利润 531,647,631.08 523,317,493.71 -8,330,137.37 所有者权益（或股东权益） 合计 6,721,790,523.25 6,712,534,815.06 -9,255,708.19 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 10,691,106,415.23 10,688,579,467.04 -2,526,948.19 各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 在执行新金融工具准则前公司将期货合约所占用的保证金作为期货投资成本核算列示在“以 公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-本金”中。根据《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认》及其应用指南中的相关规定，衍生工具不要求初始净投资，公司为进行期货交易被冻 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 156 / 243 结的保证金并不构成一项解除负债的现时支付，因为保证金仅具有“保证”性质。公司根据“新 金融工具准则”将原在“以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-本金”中列示的期货 保证金调整至货币资金项目中的“其他货币资金-期货保证金”列示。存放在期货保证金账户中的 货币资金为使用权受限的资产，不视同现金及现金等价物。 (4). 2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 √适用 □不适用 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了修订后的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》 （财 会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行 日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币 性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大 影响。 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准 则第 12 号——债务重组》 （财会 〔2019〕 9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之 间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进 行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 42. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 矿石、贸易销售按 16%、13%，服 务收入按照 6%、3% 16%、13%、6%.、3% 消费税 营业税 城市维护建设税 应纳增值税额 7%、5%、1% 教育费附加 应纳增值税额 3% 地方教育费附加 应纳增值税额 2%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、17%、30% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率（%） 锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司 15% 兴安埃玛矿业有限公司 15% 盛屯金属国际贸易有限公司 17% 刚果盛屯资源有限责任公司 30% 2. 税收优惠 √适用 □不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 157 / 243 根据《西藏自治区招商引资若干规定》（藏政发［2018］25 号）的第四、五条规定，西藏自 治区企业所得税税率为 15%，另自 2018 年 4 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日止，暂免征收西藏自 治区内企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的企业所得税 40%部分。 子公司珠海市科立鑫金属材料有限公司取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家 税务局、广东省地方税务局 2017 年共同颁发的高新技术企业证书，2019 年享受减至 15%的税率征 收企业所得税的税收优惠政策。 科立鑫的子公司阳江市联邦金属化工有限公司取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东 省国家税务局、广东省地方税务局 2016 年共同颁发的高新技术企业证书，2019 年享受减至 15% 的税率征收企业所得税的税收优惠政策。 3. 其他 □适用 √不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,750,941.22 1,324,273.15 银行存款 471,495,635.43 528,986,820.02 其他货币资金 1,480,983,651.24 629,477,581.21 合计 1,954,230,227.89 1,159,788,674.38 其中：存放在境外的 款项总额 15,662,770.73 21,279,014.01 2、 交易性金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 其中： （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 327,039,879.65 315,261,052.00 指定以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 其中： 合计 327,039,879.65 315,261,052.00 其他说明： □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 158 / 243 3、 衍生金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 商品期货合约 16,251,074.18 16,392,671.71 远期外汇合约 2,438,189.00 合计 18,689,263.18 16,392,671.71 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 74,335,190.35 82,105,283.66 商业承兑票据 22,000,000.00 合计 96,335,190.35 82,105,283.66 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 29,254,312.35 商业承兑票据 合计 29,254,312.35 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 698,246,322.53 商业承兑票据 国内信用证 190,000,000.00 合计 888,246,322.53 注：本期终止确认银行承兑汇票中，进行背书转让的票据 19,609.16 万元，进行银行贴现的票 据 50,215.47 万元，本期终止确认国内证中，进行贴现的金额是 19,000.00 万元。 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 159 / 243 (6). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 581,908,275.59 1 至 2 年 31,592,351.96 2 至 3 年 36,383,804.43 3 年以上 3 至 4 年 140,269,249.86 4 至 5 年 5,700,000.00 5 年以上 2,048,177.78 合计 797,901,859.62 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比 例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 按单项 计提坏 账准备 170,000,000.00 25.92 34,000,000.00 20.00 136,000,000.0 0 其中： 组合 1： 账龄组 合 797,901,859. 62 100.00 41,596,971.6 4 5.21 756,304,88 7.98 485,849,217.70 74.08 6,197,825.42 1.28 479,651,392.2 8 组合 2： 合并范 围内往 来款 按组合 计提坏 账准备 797,901,859. 62 100.00 % 41,596,971.6 4 5.21% 756,304,88 7.98 485,849,217.70 74.08 6,197,825.42 1.28 479,651,392.2 8 其中： 合计 797,901,859. 62 / 41,596,971.6 4 / 756,304,88 7.98 655,849,217.70 / 40,197,825.42 / 615,651,392.2 8 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 160 / 243 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：账龄 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内(含 1 年) 581,908,275.59 3,724,836.36 0.64% 1 年至 2 年（含 2 年） 31,592,351.96 2,249,375.46 7.12% 2 年至 3 年（含 3 年） 36,383,804.43 4,773,555.14 13.12% 3 年至 4 年（含 4 年） 140,269,249.86 27,773,311.48 19.80% 4 年至 5 年（含 5 年） 5,700,000.00 1,702,590.00 29.87% 5 年以上 2,048,177.78 1,373,303.20 67.05% 合计 797,901,859.62 41,596,971.64 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或 转回 转销或 核销 其他变 动 信用减值 损失 40,197,825.42 1,399,146.22 41,596,971.64 合计 40,197,825.42 1,399,146.22 41,596,971.64 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 单位名称 款项性质 金额 占期末余额 比例% 计提的坏账准备或一般风 险准备金期末余额 第一名 销售货款 102,706,687.23 12.87% 657,322.80 第二名 销售货款 77,984,297.15 9.77% 499,099.50 第三名 销售货款 70,576,690.68 8.85% 451,690.82 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 161 / 243 单位名称 款项性质 金额 占期末余额 比例% 计提的坏账准备或一般风 险准备金期末余额 第四名 销售货款 70,000,000.00 8.77% 13,860,000.00 第五名 销售货款 57,000,000.00 7.14% 11,286,000.00 合计 - 378,267,675.06 47.40% 26,754,113.12 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 应收款项融资 □适用 √不适用 7、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,885,505,389.86 91.23% 1,683,346,420.19 93.51% 1 至 2 年 161,313,092.54 7.81% 76,865,839.83 4.27% 2 至 3 年 13,368,187.25 0.65% 33,565,655.26 1.86% 3 年以上 6,462,816.58 0.31% 6,460,787.79 0.36% 合计 2,066,649,486.23 100.00% 1,800,238,703.07 100.00% 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 款项性质 金额 未结算的原因 公司一 有色金属产品 50,000,000.00 预付款未结算完毕 公司二 有色金属产品 13,737,554.64 预付款未结算完毕 公司三 有色金属产品 13,000,000.00 预付款未结算完毕 合计 76,737,554.64 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 单位名称 款项性质 金额 占期末 余额比 例% 第一名 采购货款 126,986,126.54 6.13% 第二名 采购货款 100,672,625.79 4.86% 第三名 采购货款 89,619,572.11 4.33% 第四名 采购货款 59,158,870.00 2.86% 第五名 采购货款 58,991,873.86 2.85% 合计 - 435,429,068.30 21.03% 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 162 / 243 其他说明 □适用 √不适用 8、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 3,334,888.00 其他应收款 280,054,305.88 467,687,975.25 合计 283,389,193.88 467,687,975.25 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 万国国际矿业有限公司 3,334,888.00 合计 3,334,888.00 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 163 / 243 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 223,441,914.83 1 至 2 年 18,307,077.84 2 至 3 年 42,706,521.37 3 年以上 3 至 4 年 44,793,971.43 4 至 5 年 15,004,029.22 5 年以上 10,099,844.79 合计 354,353,359.48 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 20,932,117.29 17,353,293.22 备用金 3,932,456.02 3,005,878.58 代收代付款项 2,645,342.15 5,155,323.62 单位往来款 143,700,094.33 98,325,764.32 金属产业链增值业务往来款 204,075,466.98 448,776,932.50 合计 375,285,476.77 572,617,192.24 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期 信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 2019年1月1日余 额 104,929,216.99 104,929,216.99 2019年1月1日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 9,698,046.10 9,698,046.10 本期转销 本期核销 其他变动 2019年12月31日 余额 95,231,170.89 95,231,170.89 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 164 / 243 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或 核销 其他变 动 信用减值损 失 104,929,216.99 9,698,046.10 95,231,170.89 合计 104,929,216.99 9,698,046.10 95,231,170.89 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 第一名 单位往来款 往来款 57,000,000.00 1 年以内 15.19 5,529,000.00 第二名 金属产业链 增值业务往 来款 44,928,022.96 1 年以内 11.97 16,829,583.57 第三名 单位往来款 41,394,442.50 1 年以内 11.03 4,015,260.92 第四名 金属产业链 增值业务往 来款 30,516,666.66 1 年以内 8.13 17,253,341.66 第五名 金属产业链 增值业务往 来款 24,000,000.00 1 年以内 6.40 2,328,000.00 合计 / 197,839,132.12 / 52.72 45,955,186.15 (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明： 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 165 / 243 □适用 √不适用 9、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 878,062,231.07 610,605.35 877,451,625.72 727,217,176.54 850,240.00 726,366,936.54 半成品 858,237,835.28 858,237,835.28 742,262,879.99 742,262,879.99 在产品 57,650,809.39 57,650,809.39 67,814,019.44 1,250,416.25 66,563,603.19 库存商品 1,403,866,380.98 3,495,560.44 1,400,370,820.54 1,960,184,560.82 48,803,031.12 1,911,381,529.70 发出商品 562,329,889.77 562,329,889.77 - 在途物资 38,837,134.86 38,837,134.86 11,599,588.54 11,599,588.54 周转材料 - 35,223,565.61 35,223,565.61 低值易耗品 23,297,524.65 23,297,524.65 65,765.27 65,765.27 委托加工物资 38,772,485.97 38,772,485.97 - 消耗性生物资产 建造合同形成的已完工未 结算资产 合计 3,861,054,291.97 4,106,165.79 3,856,948,126.18 3,544,367,556.21 50,903,687.37 3,493,463,868.84 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 850,240.00 610,605.35 850,240.00 610,605.35 在产品 1,250,416.25 1,250,416.25 库存商品 48,803,031.12 72,626,435.29 117,933,905.97 3,495,560.44 周转材料 消耗性生物资 产 建造合同形成 的已完工未结 算资产 合计 50,903,687.37 73,237,040.64 120,034,562.22 4,106,165.79 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 10、 持有待售资产 □适用 √不适用 11、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 期末重要的债权投资和其他债权投资： □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 166 / 243 12、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 已租赁出标准黄金（注 1） 555,382,439.68 481,776,700.00 一般风险准备金 -20,549,024.39 -26,361,987.00 可抵扣增值税 89,446,389.32 72,635,915.63 结构性存款 66,000,000.00 信托保障基金 合计 624,279,804.61 594,050,628.63 注 1：已租赁出标准黄金为公司及子公司出租标准金给客户；出租的标准黄金计入该科目核 算。 13、 债权投资 (1). 债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 14、 其他债权投资 (1). 其他债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 15、 长期应收款 (1). 长期应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 折 现 率 区 间 账面余额 坏账 准备 账面价值 账面余额 坏账 准备 账面价值 融资租赁款 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 其中：未实现 融资收益 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 167 / 243 分期收款销售商 品 分期收款提供劳 务 合计 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 / 注：子公司深圳市盛屯融资租赁有限公司从事融资租赁业务，本科目按照应收客户融资费用 核算（含本金和应收融资租赁费）。 (2). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 (3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 16、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投 资单 位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益 法下 确认 的投 资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 深圳市迈 兰德股权 投资基金 管理有限 公司（注 1） 184,736 ,206.51 8,216,0 48.19 11,000, 000.00 181,952 ,254.70 联合镍业 有限公司 188,884 ,511.74 -36,645 ,310.02 152,239 ,201.72 小计 373,620 ,718.25 -28,429 ,261.83 11,000, 000.00 334,191 ,456.42 二、联营企业 尤溪县三 富矿业有 限公司 39,279, 644.87 -343,17 0.37 38,936, 474.50 9,743,2 42.90 大理三鑫 矿业有限 公司（注 2） 68,856, 268.05 62,980, 000.00 -294,00 8.37 -131,54 2,259.6 8 呼伦贝尔 盛屯矿业 投资有限 公司 26,014, 511.99 -2,926, 095.78 23,088, 416.21 联合矿业 投资有限 公司 37,795, 200.67 -2,779, 469.10 35,015, 731.57 小计 171,945 62,980, -6,342, -131,54 97,040, 9,743,2 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 168 / 243 ,625.58 000.00 743.62 2,259.6 8 622.28 42.90 合计 545,566 ,343.83 62,980, 000.00 -34,772 ,005.45 11,000, 000.00 -131,54 2,259.6 8 431,232 ,078.70 9,743,2 42.90 注 1：公司向华润深国投信托有限公司借款，将合营企业深圳迈兰德股权进行质押担保。 注 2：公司原持有大理三鑫矿业有限公司 35%股权，按权益法进行核算，本期购入 30%大理三 鑫股份后对大理三鑫持股比例达到 65%，构成非同一控制下企业合并，将大理三鑫矿业有限公司 纳入合并报表范围。 17、 其他权益工具投资 (1). 其他权益工具投资情况 □适用 √不适用 (2). 非交易性权益工具投资的情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 18、 其他非流动金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 其他股权投资 110,000,000.00 110,000,000.00 其他股权投资减值准备 -20,074,522.11 -9,557,089.00 合计 89,925,477.89 100,442,911.00 其他说明： □适用 √不适用 19、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,133,741.93 5,133,741.93 2.本期增加金额 13,465,349.71 13,465,349.71 （1）外购 （2）存货\固定资产\在 建工程转入 13,465,349.71 13,465,349.71 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 18,599,091.64 18,599,091.64 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2,889,009.40 2,889,009.40 2.本期增加金额 374,781.72 374,781.72 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 169 / 243 （1）计提或摊销 311,696.46 311,696.46 （2）存货固定资产在在 建工程转入 63,085.26 63,085.26 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 3,263,791.12 3,263,791.12 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 15,335,300.52 15,335,300.52 2.期初账面价值 2,244,732.53 2,244,732.53 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 鑫明大厦第八层、第九层 2,244,732.53 已取得厦门市思明区财政局 文件厦思财（94）005 号第八 层、厦思财（94）004 号第九 层鑫明大厦产权证明书 其他说明 □适用 √不适用 20、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 2,670,317,048.27 1,832,249,424.29 固定资产清理 合计 2,670,317,048.27 1,832,249,424.29 其他说明： □适用 √不适用 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 170 / 243 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 井巷资产 电子设备 及其他 合计 一、账面原 值： 1.期初余额 889,526,605.55 785,250,866.04 48,311,510.71 634,578,975.14 39,100,302.12 2,396,768,259.56 2.本期增加 金额 643,708,218.02 327,850,214.07 22,875,393.50 27,012,137.94 8,708,111.53 1,030,154,075.06 （1）购置 4,093,502.61 45,030,252.56 4,870,358.22 7,465,013.49 61,459,126.88 （2）在建工 程转入 639,286,816.77 281,626,835.03 17,543,463.86 27,012,137.94 1,041,753.30 966,511,006.90 （3）企业合 并增加 327,898.64 1,188,194.66 401,643.66 170,059.98 2,087,796.94 （4）汇率变 动对固定资 产原值的影 响 4,931.82 59,927.76 31,284.76 96,144.34 3.本期减少 金额 13,120,894.29 390,143.85 2,917,069.83 1,291,881.55 17,719,989.52 （1）处置或 报废 （2）转入投 资性房地产 13,120,894.29 390,143.85 2,917,069.83 1,291,881.55 17,719,989.52 4.期末余额 1,520,113,929.28 1,112,710,936.26 68,269,834.38 661,591,113.08 46,516,532.10 3,409,202,345.10 二、累计折旧 1.期初余额 167,412,344.20 212,831,310.28 32,813,342.91 125,022,731.58 26,439,106.30 564,518,835.27 2.本期增加 金额 57,134,153.30 81,593,320.39 6,590,718.05 28,121,041.20 4,516,790.35 177,956,023.29 （1）计提 56,928,579.89 80,404,831.89 6,203,198.79 28,121,041.20 4,417,927.58 176,075,579.35 （2）企业合 并增加 205,573.41 1,188,194.66 379,546.78 95,978.27 1,869,293.12 （3）汇率变 动对累计折 旧的影响 293.84 7,972.48 2,884.50 11,150.82 3.本期减少 金额 63,085.26 144,075.56 2,100,622.33 1,281,778.58 3,589,561.73 （1）处置或 报废 144,075.56 2,100,622.33 1,281,778.58 3,526,476.47 （2）转入投 资性房地产 63,085.26 63,085.26 4.期末余额 224,483,412.24 294,280,555.11 37,303,438.63 153,143,772.78 29,674,118.07 738,885,296.83 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 1,295,630,517.04 818,430,381.15 30,966,395.75 508,447,340.30 16,842,414.03 2,670,317,048.27 2.期初账面 价值 722,114,261.35 572,419,555.76 15,498,167.80 509,556,243.56 12,661,195.82 1,832,249,424.29 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 90,022,838.32 62,730,042.02 27,292,796.30 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 171 / 243 运输设备 10,144,906.37 8,660,220.59 1,484,685.78 井巷资产 542,656,402.71 126,038,393.99 416,618,008.72 电子设备 9,120,436.60 7,538,422.64 1,582,013.96 房屋建筑物 183,777,358.33 74,689,289.94 109,088,068.39 其他 131,548.00 58,133.79 73,414.21 合 计 835,853,490.33 279,714,502.97 556,138,987.36 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 埃玛矿业综合楼 5,183,049.50 新建综合楼房产证正在办理中 四环锌锗-建筑物 40,743,013.51 建筑物房产证正在办理中 其他说明： □适用 √不适用 固定资产清理 □适用 √不适用 21、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 216,856,676.45 758,476,602.53 工程物资 53,927.15 7,132,118.54 合计 216,910,603.60 765,608,721.07 其他说明： □适用 √不适用 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 井巷工程 12,335,807.40 12,335,807.40 7,342,471.51 7,342,471.51 尾矿坝 1,188,049.07 1,188,049.07 67,684,887.18 67,684,887.18 房屋建筑物 114,074,537.61 114,074,537.61 68,514,573.00 68,514,573.00 境外厂区工 程建设项目 15,989,395.03 15,989,395.03 532,376,470.56 532,376,470.56 矿山前期建 设费 33,215,342.17 33,215,342.17 42,108,746.57 42,108,746.57 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 172 / 243 其他 40,053,545.17 40,053,545.17 40,449,453.71 40,449,453.71 合计 216,856,676.45 216,856,676.45 758,476,602.53 758,476,602.53 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项 目 名 称 预算数 期初 余额 本期增加 金额 本期转入 固定资产 金额 本 期 其 他 减 少 金 额 期末 余额 工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 (%) 工 程 进 度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中： 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (% ) 资 金 来 源 银 鑫 井 巷 1,351,098.50 17,492,677.76 10,570,809.09 8,272,967.17 自 有 资 金 埃 玛 井 巷 4,277,058.19 15,344,874.06 15,590,521.66 4,031,410.59 自 有 资 金 华 金 尾 矿 库 67,389,113.51 38,531,351.36 104,947,510.1 3 972,954.74 已 验 收 募 集 资 金 及 自 有 资 金 保 山 工 程 建 设 31,726,092.82 6,135,962.37 1,178,010.50 36,684,044.69 自 有 资 金 刚 果 工 程 819,850,758.09 532,376,470.5 6 166,149,817.8 3 680,326,758.0 9 18,199,530.30 85.2 0 已 验 收 自 有 资 金 四 环 技 改 工 程 331,000,000.00 46,494,268.73 149,808,503.7 1 139,301,631.0 3 57,001,141.41 59.3 1 自 有 资 金 盛 屯 花 园 100,000,000.00 48,756,027.97 48,756,027.97 48.7 6 自 有 资 金 合 计 1,250,850,758.0 9 683,614,102.3 1 442,219,215.0 6 951,915,240.5 0 173,918,076.8 7 / / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 173 / 243 其他说明 □适用 √不适用 工程物资 (1). 工程物资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 板皮 方条 杉木 1,530.00 1,530.00 1,530.00 1,530.00 轨道 52,397.15 52,397.15 52,397.15 52,397.15 水泥 411,384.12 411,384.12 机器设备 钢材 6,666,807.27 6,666,807.27 合计 53,927.15 53,927.15 7,132,118.54 7,132,118.54 22、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 23、 油气资产 □适用 √不适用 24、 使用权资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 采矿权 探矿权 土地使用权 专 利 权 非专利技 术 计算机软 件及其他 合计 一、账面原 值 1.期初余 额 2,904,597,955.56 456,164,100.22 128,964,595.74 72,009,318.22 637,126.25 3,562,373,095.99 2.本期增 加金额 52,361,128.43 250,629,598.11 780,626.00 2,136,378.35 305,907,730.89 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 174 / 243 (1)购置 52,361,128.43 9,126,758.42 780,626.00 2,093,271.55 64,361,784.40 (2)内部研 发 (3)企业合 并增加 241,502,839.69 43,106.80 241,545,946.49 3.本期减 少金额 (1)处置 （2）其他 4.期末余 额 2,956,959,083.99 706,793,698.33 129,745,221.74 72,009,318.22 2,773,504.60 3,868,280,826.88 二、累计摊 销 1.期初余 额 478,456,012.71 11,443,628.62 9,001,164.78 548,287.49 499,449,093.60 2.本期增 加金额 69,859,521.20 2,961,354.45 12,001,553.04 191,527.06 85,013,955.75 （1）计提 69,859,521.20 2,961,354.45 12,001,553.04 178,420.26 85,000,848.95 （2）企业 合并增加 13,106.80 13,106.80 3.本期减 少金额 (1)处置 4.期末余 额 548,315,533.91 14,404,983.07 21,002,717.82 739,814.55 584,463,049.35 三、减值准 备 1.期初余 额 8,153,788.37 8,153,788.37 2.本期增 加金额 1,246,294.87 1,246,294.87 （1）计提 1,246,294.87 1,246,294.87 3.本期减 少金额 (1)处置 4.期末余 额 9,400,083.24 9,400,083.24 四、账面价 值 1.期末账 面价值 2,408,643,550.08 697,393,615.09 115,340,238.67 51,006,600.40 2,033,690.05 3,274,417,694.29 2.期初账 面价值 2,426,141,942.85 448,010,311.85 117,520,967.12 63,008,153.44 88,838.76 3,054,770,214.02 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 26、 开发支出 □适用 √不适用 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形 成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 175 / 243 企业合并形成 的 其 他 处 置 其 他 云南鑫盛矿业开发有 限公司 5,517,358.57 5,517,358.57 锡林郭勒盟银鑫矿业 有限责任公司 46,435,631.27 46,435,631.27 克什克腾旗风驰矿业 有限责任公司 28,178,282.01 28,178,282.01 兴安埃玛矿业有限公 司 311,185,324.10 311,185,324.10 深圳市盛屯股权投资 有限公司及贵州华金 矿业有限公司 136,018,966.43 136,018,966.43 上海振宇企业发展有 限公司 3,678,857.29 3,678,857.29 保山恒源鑫茂矿业有 限公司 31,467,331.99 31,467,331.99 珠海市科立鑫金属材 料有限公司 652,672,468.56 652,672,468.56 大理三鑫矿业有限公 司 30,418,203.73 30,418,203.73 汉源四环锌锗科技有 限公司 13,279,961.03 13,279,961.03 四川高锗再生资源有 限公司 2,062,690.31 2,062,690.31 合计 1,230,496,871.56 30,418,203.73 1,260,915,075.29 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 云南鑫盛矿业 开发有限公司 4,675,449.47 841,909.10 5,517,358.57 锡林郭勒盟银 鑫矿业有限责 任公司 4,694,068.97 15,850,619.41 20,544,688.38 克什克腾旗风 驰矿业有限责 任公司 22,482,702.61 5,695,579.40 28,178,282.01 兴安埃玛矿业 有限公司 深圳市盛屯股 权投资有限公 司及贵州华金 矿业有限公司 16,018,873.78 16,018,873.78 上海振宇企业 发展有限公司 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 176 / 243 保山恒源鑫茂 矿业有限公司 珠海市科立鑫 金属材料有限 公司 36,686,883.51 36,686,883.51 大理三鑫矿业 有限公司 汉源四环锌锗 科技有限公司 四川高锗再生 资源有限公司 合计 31,852,221.05 75,093,865.20 106,946,086.25 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 √适用 □不适用 所属公司 商誉账面价值 资产组或资产组组 合要构成 资产组账面价值 确定方法 本期是 否发生 变动 云南鑫盛矿业 开发有限公司 841,909.10 非流动资产、商 誉 60,864,333.35 剔除非经营性流动资 产及负债，长期资产按 收购时公允价值账面 值 否 锡林郭勒盟银 鑫矿业有限责 任公司 41,741,562.30 非流动资产、商 誉 1,059,256,224.14 剔除非经营性流动资 产及负债，长期资产按 收购时公允价值账面 值 否 克什克腾旗风 驰矿业有限责 任公司 19,790,811.58 非流动资产、商 誉 228,415,354.43 剔除非经营性流动资 产及负债，长期资产按 收购时公允价值账面 值 否 兴安埃玛矿业 有限公司 311,185,324.10 非流动资产、商 誉 1,617,984,514.18 剔除非经营性流动资 产及负债，长期资产按 收购时公允价值账面 值 否 深圳市盛屯股 权投资有限公 司及贵州华金 矿业有限公司 136,018,966.43 非流动资产、商 誉 974,654,829.95 剔除非经营性流动资 产及负债，长期资产按 收购时公允价值账面 值 否 上海振宇企业 发展有限公司 3,678,857.29 非流动资产、商 誉 5,626,145.18 剔除非经营性流动资 产及负债，长期资产按 收购时公允价值账面 值 否 保山恒源鑫茂 矿业有限公司 31,467,331.99 非流动资产、商 誉 452,581,657.76 剔除非经营性流动资 产及负债，长期资产按 收购时公允价值账面 值 否 珠海市科立鑫 金属材料有限 公司 652,672,468.56 非流动资产、商 誉 899,885,931.66 剔除非经营性流动资 产及负债，长期资产按 收购时公允价值账面 值 否 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 177 / 243 所属公司 商誉账面价值 资产组或资产组组 合要构成 资产组账面价值 确定方法 本期是 否发生 变动 大理三鑫矿业 有限公司 30,418,203.73 非流动资产、商 誉 291,477,912.44 剔除非经营性流动资 产及负债，长期资产按 收购时公允价值账面 值 否 汉源四环锌锗 科技有限公司 13,279,961.03 非流动资产、商 誉 553,307,747.37 剔除非经营性流动资 产及负债，长期资产按 收购时公允价值账面 值 否 四川高锗再生 资源有限公司 2,062,690.31 非流动资产、商 誉 49,339,626.61 剔除非经营性流动资 产及负债，长期资产按 收购时公允价值账面 值 否 合计 1,243,158,086.42 6,193,394,277.06 (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用 所属公司 商誉账面价值 可收回金 额的确定 方法 重要假设及其合理理由 关键参数及其理由 云南鑫盛矿业 开发有限公司 - 收益法 除测试基准日有确切证据 表明期后生产能力将发生 变动的固定资产投资外， 对资产组进行现金流量预 测时采用的其他关键假设 包括预计营业收入、营业 成本、增长率以及相关费 用等，上述假设基于鑫盛 矿业现有储量、以前年度 的经营业绩、行业价格水 平以及管理层对市场发展 的预期。 预测期为 2020 年 -2024 年及稳定期， 预测期为 5 年，第 1 年为建设期，第 2 年 开始生产，第 3、4、5 年增长率依次 50%、 2%、3%，稳定期增长 期率为 0%，毛利率平 均为 51.00%，稳定期 保持在 2024 年水平， 税前折现率为 14.38%。 锡林郭勒盟银 鑫矿业有限责 任公司 25,890,942.88 收益法 除测试基准日有确切证据 表明期后生产能力将发生 变动的固定资产投资外， 对资产组进行现金流量预 测时采用的其他关键假设 包括预计营业收入、营业 成本、增长率以及相关费 用等，上述假设基于银鑫 矿业现有储量、以前年度 的经营业绩、行业价格水 平以及管理层对市场发展 的预期。 预测期为 2020 年 -2024 年及稳定期， 预测期为 5 年，增长 率依次 17%、12%、 33%、31%、32%，稳定 期增长期率为 0%，毛 利率平均为 56.00%， 稳定期保持在 2024 年水平，税前折现率 为 14.38%。 克什克腾旗风 驰矿业有限责 任公司 - 收益法 除测试基准日有确切证据 表明期后生产能力将发生 变动的固定资产投资外， 预测期为 2020 年 -2024 年及稳定期， 预测期为 5 年，第 1 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 178 / 243 所属公司 商誉账面价值 可收回金 额的确定 方法 重要假设及其合理理由 关键参数及其理由 对资产组进行现金流量预 测时采用的其他关键假设 包括预计营业收入、营业 成本、增长率以及相关费 用等，上述假设基于风驰 矿业现有储量、以前年度 的经营业绩、行业价格水 平以及管理层对市场发展 的预期。 年为建设期，第 2 年 开始生产，第 3、4、5 年增长率依次 0%、 0%、0%，稳定期增长 期率为 0%，毛利率平 均为 71.00%，稳定期 保持在 2024 年水平， 税前折现率为 14.38%。 兴安埃玛矿业 有限公司 311,185,324.10 收益法 除测试基准日有确切证据 表明期后生产能力将发生 变动的固定资产投资外， 对资产组进行现金流量预 测时采用的其他关键假设 包括预计营业收入、营业 成本、增长率以及相关费 用等，上述假设基于埃玛 矿业现有储量、以前年度 的经营业绩、行业价格水 平以及管理层对市场发展 的预期。 预测期为 2020 年 -2024 年及稳定期， 预测期为 5 年，增长 率依次 17%、8%、5%、 3%、3%，稳定期增长 期率为 0%，毛利率平 均为 78.60%，稳定期 保持在 2024 年水平， 税前折现率为 14.380%。 深圳市盛屯股 权投资有限公 司及贵州华金 矿业有限公司 120,000,092.65 收益法 除测试基准日有确切证据 表明期后生产能力将发生 变动的固定资产投资外， 对资产组进行现金流量预 测时采用的其他关键假设 包括预计营业收入、营业 成本、增长率以及相关费 用等，上述假设基于华金 矿业现有储量、以前年度 的经营业绩、行业价格水 平以及管理层对市场发展 的预期。 预测期为 2020 年 -2024 年及稳定期， 增长率依次为 204%、 109%、44%、0%、2%， 稳定期增长期率为 0%，毛利率平均为 70.00%，稳定期保持 在 2024 年水平，税前 折现率为 14.38%。 上海振宇企业 发展有限公司 3,678,857.29 收益法 除测试基准日有确切证据 表明期后生产能力将发生 变动的固定资产投资外， 对资产组进行现金流量预 测时采用的其他关键假设 包括预计营业收入、营业 成本、增长率以及相关费 用等，上述假设基于上海 振宇以前年度的经营业 绩、行业价格水平以及管 理层对市场发展的预期。 预测期为 2020 年 -2024 年及稳定期，预 测期为 5 年，增长率 依次 5%、5%、5%、0%、 0%，稳定期增长期率 为 0%，毛利率平均为 3.00%，稳定期保持在 2024 年水平，税前折 现率为 14.38%。 保山恒源鑫茂 矿业有限公司 31,467,331.99 收益法 除测试基准日有确切证据 表明期后生产能力将发生 变动的固定资产投资外， 对资产组进行现金流量预 测时采用的其他关键假设 包括预计营业收入、营业 预测期为 2020 年 -2024 年及稳定期，预 测期为 5 年，第1年、 第 2 年为建设期，第 3 年开始生产，第 4、5 年增长率依次 200%、 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 179 / 243 所属公司 商誉账面价值 可收回金 额的确定 方法 重要假设及其合理理由 关键参数及其理由 成本、增长率以及相关费 用等，上述假设基于恒源 鑫茂矿业现有储量、以前 年度的经营业绩、行业价 格水平以及管理层对市场 发展的预期。 33%，稳定期增长期率 为 0%，毛利率平均为 66.00%，稳定期保持 在 2024 年水平，税前 折现率为 14.38%。 珠海市科立鑫 金属材料有限 公司 615,985,585.05 收益法 除测试基准日有确切证据 表明期后生产能力将发生 变动的固定资产投资外， 对资产组进行现金流量预 测时采用的其他关键假设 包括预计营业收入、营业 成本、增长率以及相关费 用等，上述假设基于科立 鑫现有生产能力、以前年 度的经营业绩、行业价格 水平以及管理层对市场发 展的预期。 预测期为 2020 年 -2024 年及稳定期， 预测期为 5 年，增长 率依次 45%、13%、8%、 6%、5%，稳定期增长 期率为 0%，毛利率平 均为 15.70%，稳定期 保持在 2024 年水平， 税前折现率为 14.38%。 大理三鑫矿业 有限公司 30,418,203.73 收益法 除测试基准日有确切证据 表明期后生产能力将发生 变动的固定资产投资外， 对资产组进行现金流量预 测时采用的其他关键假设 包括预计营业收入、营业 成本、增长率以及相关费 用等，上述假设基于大理 三鑫现有生产能力、以前 年度的经营业绩、行业价 格水平以及管理层对市场 发展的预期。 预测期为 2020 年 -2024 年及稳定期， 预测期为 5 年，第 1 年、第 2 年为建设期， 第 3 年开始生产，第 4、5 年增长率依次 334%、0%，稳定期增 长期率为 0%，毛利率 平均为 75.00%，稳定 期保持在 2024 年水 平，税前折现率为 14.38%。 汉源四环锌锗 科技有限公司 13,279,961.03 收益法 除测试基准日有确切证据 表明期后生产能力将发生 变动的固定资产投资外， 对资产组进行现金流量预 测时采用的其他关键假设 包括预计营业收入、营业 成本、增长率以及相关费 用等，上述假设基于汉源 四环现有生产能力、以前 年度的经营业绩、行业价 格水平以及管理层对市场 发展的预期。 预测期为 2020 年 -2024 年及稳定期，预 测期为 5 年，增长率 依次 6%、1%、1%、1%、 1%，稳定期增长期率 为 0%，毛利率平均为 9.00%，稳定期保持在 2024 年水平，税前折 现率为 14.38%。 四川高锗再生 资源有限公司 2,062,690.31 收益法 除测试基准日有确切证据 表明期后生产能力将发生 变动的固定资产投资外， 对资产组进行现金流量预 测时采用的其他关键假设 包括预计营业收入、营业 成本、增长率以及相关费 用等，上述假设基于高锗 预测期为 2020 年 -2024 年及稳定期，预 测期为 5 年，增长率 依次 7%、12%、16%、 12%、11%，稳定期增 长期率为 0%，毛利率 平均为 11.00%，稳定 期保持在 2024 年水 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 180 / 243 所属公司 商誉账面价值 可收回金 额的确定 方法 重要假设及其合理理由 关键参数及其理由 再生资源现有生产能力、 以前年度的经营业绩、行 业价格水平以及管理层对 市场发展的预期。 平，税前折现率为 14.38%。 合计 1,153,968,989.04 (5). 商誉减值测试的影响 √适用 □不适用 依据测试结果，进行了计提减值准备。 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办 公 楼 装修 4,395,032.25 1,134,154.96 2,138,215.07 396,971.25 2,994,000.89 草 场 土 地 补 偿 费 664,946.85 193,326.00 471,620.85 土 地 补 偿费 1,053,293.09 24,184.12 1,029,108.97 土 地 复 垦费 116,458.38 37,961.64 78,496.74 矿 岩 剥 离 工 程 支出 8,878,261.65 7,704,913.83 1,173,347.82 发 行 债 券 管 理 费 1,495,282.87 1,095,282.87 400,000.00 融 资 租 赁 咨 询 费 6,024,999.90 5,803,773.54 4,373,375.26 7,455,398.18 厂 房 及 设 备 维 修 788,660.29 297,671.00 132,074.56 954,256.73 技 改 维 护费 363,496.42 363,496.42 阴 阳 极 板 87,131,390.95 69,657,531.07 3,042,537.24 33,837,280.76 119,909,104.02 其他 7,499,369.63 2,524,672.60 372,295.84 2,147,750.11 7,503,996.28 合计 118,411,192.28 79,417,803.17 19,089,982.31 36,406,186.24 142,332,826.90 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 181 / 243 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 资产减值准备 314,267,716.50 76,367,055.11 272,965,481.37 69,939,395.71 内部交易未实现利 润 154,616.72 38,654.18 1,128,367.32 282,091.83 可抵扣亏损 504,072,080.56 126,018,020.14 109,984,582.36 27,496,145.59 金融工具变动计入当 期损益的公允价值变 动 9,193,105.16 2,298,276.29 6,826,285.00 1,706,571.25 非同一控制企业合并 资产评估减值 2,059,005.80 514,751.45 2,059,005.80 514,751.45 递延收益递延所得税 资产 2,262,810.00 339,421.50 其他综合收益递延所 得税资产 446,075.00 111,518.75 合计 832,009,334.74 205,576,178.67 393,409,796.85 100,050,474.58 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 非 同一控 制企业 合 并资产 评估增 值 1,964,878,454.73 478,418,029.91 2,420,561,680.94 590,461,965.44 其 他债权 投资公 允价值变动 金 融工具 变动计 入 当期损 益的公 允价值变动 608,421,774.48 152,105,443.62 969,130.00 242,282.50 其 他权益 工具投 资公允价值变动 34,496,506.32 8,624,126.58 14,055,606.76 3,513,901.69 合计 2,607,796,735.53 639,147,600.11 2,435,586,417.70 594,218,149.63 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明： 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 182 / 243 □适用 √不适用 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 印尼友山镍业项目投资预付款 680,521,836.38 联合镍业可转债认购款 21,679,495.99 与工程、设备等形成长期资产 相关的预付款 87,856,813.67 49,576,571.16 股权转让预付款 4,500,000.00 4,500,000.00 合计 794,558,146.04 54,076,571.16 31、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 8,000,000.00 抵押借款 671,734,968.62 444,073,694.29 保证借款 1,403,386,100.00 1,294,290,765.57 信用借款 220,110,000.00 合计 2,075,121,068.62 1,966,474,459.86 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 32、 交易性金融负债 □适用 √不适用 33、 衍生金融负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 商品期货合约 8,614,170.52 7,415,880.30 远期贵金属合约 3,109,962.06 远期外汇合约 120,130.16 合计 11,844,262.74 7,415,880.30 34、 应付票据 (1). 应付票据列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 183 / 243 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 1,389,264,200.00 920,042,038.71 银行承兑汇票 132,500,000.00 83,950,000.00 国内信用证 687,212,850.00 198,777,575.58 国际信用证 113,049,080.48 23,605,778.05 合计 2,322,026,130.48 1,226,375,392.34 35、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,251,354,491.76 1,400,494,303.04 1 年至 2 年（含 2 年） 101,522,901.31 24,385,206.68 2 年至 3 年（含 3 年） 11,290,483.70 1,557,759.54 3 年以上 3,068,514.38 6,114,189.33 合计 1,367,236,391.15 1,432,551,458.59 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,515,580,197.34 657,210,211.90 1 年至 2 年（含 2 年） 26,025,837.60 13,078,464.12 2 年至 3 年（含 3 年） 3,616,235.36 9,278,758.65 3 年以上 11,545,609.58 7,136,206.53 合计 1,556,767,879.88 686,703,641.20 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 公司一 12,679,972.87 已收款未结算完毕 合计 12,679,972.87 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 184 / 243 37、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 30,118,677.49 316,133,671.7 5 304,165,192.5 3 42,087,156.71 二、离职后福利-设定提存 计划 65,817.09 28,037,632.62 24,874,241.21 3,229,208.50 三、辞退福利 173,500.00 173,500.00 四、一年内到期的其他福 利 合计 30,184,494.58 344,344,804.3 7 329,212,933.7 4 45,316,365.21 (2). 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴 和补贴 29,003,157.49 279,560,972.01 269,458,132.19 39,105,997.31 二、职工福利费 646,713.00 16,834,157.43 16,834,157.43 646,713.00 三、社会保险费 9,984.64 14,364,398.65 12,537,250.04 1,837,133.25 其中：医疗保险费 9,570.90 11,679,250.35 10,087,575.05 1,601,246.20 工伤保险费 413.74 1,914,100.56 1,759,745.44 154,768.86 生育保险费 771,047.74 689,929.55 81,118.19 四、住房公积金 4,062,734.77 4,023,674.77 39,060.00 五、工会经费和职工教 育经费 458,822.36 1,311,408.89 1,311,978.10 458,253.15 六、短期带薪缺勤 - 七、短期利润分享计划 - 合计 30,118,677.49 316,133,671.75 304,165,192.53 42,087,156.71 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 61,279.38 27,020,236.62 23,985,862.40 3,095,653.60 2、失业保险费 4,537.71 1,017,396.00 888,378.81 133,554.90 3、企业年金缴费 合计 65,817.09 28,037,632.62 24,874,241.21 3,229,208.50 其他说明： □适用 √不适用 38、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 185 / 243 项目 期末余额 期初余额 增值税 20,885,576.39 16,414,319.95 消费税 营业税 企业所得税 105,071,664.59 136,897,357.69 个人所得税 444,592.08 405,737.08 城市维护建设税 1,621,209.18 1,117,377.48 教育费附加 958,759.52 787,252.84 房产税 309,962.88 328,813.21 土地使用税 153,457.68 158,713.03 印花税 2,829,560.32 3,112,409.09 地方教育发展费 637,341.42 475,169.69 资源税 3,284,927.85 2,721,186.48 水利建设基金 72,263.06 79,765.39 水资源税 45,000.00 180,000.00 环境保护税 22,009.79 88,444.73 其他 25,066.03 31,497.85 合计 136,361,390.79 162,798,044.51 39、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 10,670,014.23 16,087,117.86 应付股利 其他应付款 724,383,863.71 635,786,917.99 合计 735,053,877.94 651,874,035.85 其他说明： □适用 √不适用 应付利息 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 3,875,052.50 5,756,973.56 短期借款应付利息 3,906,307.85 4,067,462.46 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 信托融资利息 708,778.08 3,604,941.83 固定资产售后回租融资租赁利息 2,179,875.80 824,634.66 其他 1,833,105.35 合计 10,670,014.23 16,087,117.86 重要的已逾期未支付的利息情况： 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 186 / 243 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应付股利 (1). 分类列示 □适用 √不适用 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付标准金 309,324,140.38 328,200,106.95 应付股权款 45,335,000.00 13,845,000.00 保证金 12,333,959.25 12,557,528.80 往来款 158,564,258.06 44,057,570.58 代收代付款项 1,806,024.81 3,622,282.78 存货抵押借款 39,808,800.00 28,412,648.00 应付融资租赁款 33,428,662.34 51,445,043.06 晋所-应收账款收益权产品 （注） 123,500,000.00 150,000,000.00 增发发行费用 283,018.87 3,076,479.91 应付备用金报销款 570,257.91 合计 724,383,863.71 635,786,917.99 注：子公司上海振宇在山西省金融资产交易中心有限公司平台上发行晋金-应收账款收益权的 产品，发行规模为不超过人民币 15,000 万元，每期产品期限不超过 180 天。 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 公司一 20,841,708.11 子公司与少数股东的往来款 股权转让款 13,845,000.00 应付股权款未支付 公司二 2,000,000.00 开矿风险保证金 公司三 1,000,000.00 开矿风险保证金 合计 37,686,708.11 / 其他说明： □适用 √不适用 40、 持有待售负债 □适用 √不适用 41、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 187 / 243 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 185,000,000.00 95,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 148,083,990.72 29,405,730.44 1 年内到期的租赁负债 合计 333,083,990.72 124,405,730.44 42、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 43、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 17,341,513.65 215,929,412.61 保证借款 信用借款 合计 17,341,513.65 215,929,412.61 注： 2014 年 10 月本公司以翔安区企业总部会馆启动示范区 3#地块进行抵押获得房贷 3,558 万元，借款年限 10 年。 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 44、 应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 公司债券 100,003,000.00 457,615,000.00 合计 100,003,000.00 457,615,000.00 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 188 / 243 债 券 名 称 面 值 发 行 日 期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本 期 发 行 按面 值计 提利 息 溢 折 价 摊 销 本期 偿还 期末 余额 14 盛 屯债 100 2014 年 12 月 30 日 （3+2） 年 450,000,000.00 252,212,000.00 7.70% 252,212,000.00 15 盛 屯债 （注 1） 100 2015 年 9 月 24 日 （3+2） 年 500,000,000.00 3,000.00 7.00% 3,000.00 16 盛 屯 01 100 2016 年 7 月 25 日 （2+1） 年 500,000,000.00 6,600,000.00 8.00% 6,600,000.00 16 盛 屯 02 100 2016 年 11 月 14 日 （2+1） 年 500,000,000.00 98,800,000.00 8.00% 98,800,000.00 18 盛 屯 01 （注 2） 100 2018 年 6 月 25 日 （3+2） 年 100,000,000.00 100,000,000.00 7.50% 100,000,000.00 合计 / / / 2,050,000,000 457,615,000 357,612,000 100,003,000 注 1：“15 盛屯债”（债券代码 122472）债券持有人于本期第 3 个计息年度付息日（2018 年 9 月 24 日）以 100 元/张的价格卖出该债券，公司回售金额为 49,999.7 万元，剩余债券为 0.3 万元； 注 2：“18 盛屯 01”（债券代码 143696）根据证监会许可【2017】1013 号文核准，公司获 得在境内公开发行不超过 6.5 亿元公司债券，采用分期发行方式，本期债券发行规模不超过 1 亿 元。本期公开发行 2018 年公司债券第一期，债券期限为 5 年，票面年利率 7.5%，固定利率每年 付息一次，本期债券为 5 年期，附第二年末、第三年末发行日赎回选择权、发行人调整票面利率 选择权及投资者回售选择权，到期一次还本。 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 租赁负债 □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 189 / 243 46、 长期应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 477,293,936.10 219,108,405.98 专项应付款 合计 477,293,936.10 219,108,405.98 其他说明： □适用 √不适用 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 境外非银行金融机构借款 348,810,000 信托借款 79,800,000.00 49,875,000 固定资产售后回租应付租赁款 139,308,405.98 78,608,936.10 合计 219,108,405.98 477,293,936.10 专项应付款 (1). 按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 47、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 48、 预计负债 □适用 √不适用 49、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 4,722,112.82 2,530,900.00 249,202.82 7,003,810.00 合计 4,722,112.82 2,530,900.00 249,202.82 7,003,810.00 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债 期初余额 本期新增补助 本期计 本期计入其 其他 期末余额 与资产 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 190 / 243 项目 金额 入营业 外收入 金额 他收益金额 变动 相关/与 收益相 关 华 金 采 选 厂 改 扩建 754,150.00 60,300.00 693,850.00 科 立 鑫 补 助 项 目 2,340,900.00 78,090.00 2,262,810.00 阳 江 联 邦 企 业 技 术 改造 308,562.82 190,000.00 110,812.82 387,750.00 设 备 更 新 大 余 科 立 鑫 项 目 基 础 设 施 建 设 奖 励 3,659,400.00 3,659,400.00 项 目 基 础 设 施 建设 合计 4,722,112.82 2,530,900.00 249,202.82 7,003,810.00 其他说明： □适用 √不适用 50、 其他非流动负债 □适用 √不适用 51、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小计 股 份 总 数 1,830,742,227.00 477,291,968.00 477,291,968.00 2,308,034,195.00 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 191 / 243 52、 其他权益工具 (1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 53、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本 溢价） 4,517,176,594.76 294,969,964.91 4,812,146,559.67 其他资本公积 123,249,915.17 123,249,915.17 合计 4,640,426,509.93 294,969,964.91 4,935,396,474.84 54、 库存股 □适用 √不适用 55、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项 目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 留存 收益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 一、 不能 重分 类进 损益 的其 他综 合收 益 其 中： 重新 计量 设定 受益 计划 变动 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 192 / 243 额 权 益法 下不 能转 损益 的其 他综 合收 益 其 他权 益工 具投 资公 允价 值变 动 企 业自 身信 用风 险公 允价 值变 动 二、 将重 分类 进损 益的 其他 综合 收益 8,154,197.51 628,708.58 -10,436,913.31 -2,609,228.33 -7,512,860.43 313,884.03 641,337.08 其 中： 权益 法下 可转 损益 的其 他综 合收 益 其 他债 权投 资公 允价 值变 动 金 融资 产重 分类 计入 其他 综合 收益 的金 额 其 他债 权投 资信 用减 值准 备 现 金流 7,827,684.98 -10,436,913.31 -2,609,228.33 -7,827,684.98 0 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 193 / 243 量套 期损 益的 有效 部分 外 币财 务报 表折 算差 额 326,512.53 628,708.58 314,824.55 313,884.03 641,337.08 其他 综合 收益 合计 8,154,197.51 628,708.58 -10,436,913.31 -2,609,228.33 -7,512,860.43 313,884.03 641,337.08 56、 专项储备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 40,463,287.11 38,662,224.83 41,622,129.73 37,503,382.21 合计 40,463,287.11 38,662,224.83 41,622,129.73 37,503,382.21 57、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 83,429,938.23 29,823,689.02 113,253,627.25 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 83,429,938.23 29,823,689.02 113,253,627.25 58、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,257,457,862.81 1,041,302,696.05 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） 125,112,801.87 52,448,350.08 调整后期初未分配利润 1,382,570,664.68 1,093,751,046.13 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 319,500,557.59 494,903,222.36 减：提取法定盈余公积 29,823,689.02 36,431,615.55 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 42,107,071.22 167,669,858.20 转作股本的普通股股利 其他 17,607.08 期末未分配利润 1,630,140,462.03 1,384,535,187.66 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 194 / 243 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-1,964,522.98 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 127,077,324.85 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 59、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业 务 37,310,174,555.25 36,013,530,697.13 33,886,892,052.77 32,422,811,580.50 其他业 务 4,094,503.53 3,148,236.50 38,187,979.78 25,877,818.06 合计 37,314,269,058.78 36,016,678,933.63 33,925,080,032.55 32,448,689,398.56 60、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 城市维护建设税 5,633,124.31 8,132,121.14 教育费附加 4,254,542.33 5,164,057.44 资源税 26,446,985.27 16,447,439.09 房产税 1,324,116.49 1,656,196.04 土地使用税 678,590.90 463,156.32 车船使用税 57,225.91 260,456.56 印花税 16,359,627.22 12,753,397.98 地方教育费附加 2,090,356.11 3,432,111.57 其他 8,322,419.48 2,223,457.65 合计 65,166,988.02 50,532,393.79 61、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 121,988,494.07 108,987,215.25 仓储费 6,089,988.59 9,597,596.78 职工薪酬 7,378,772.81 5,776,273.64 折旧费 39,278.04 38,901.98 修理费 10,785.88 13,909.20 办公费 1,356,891.12 285,531.56 差旅费 3,162,556.48 4,862,752.06 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 195 / 243 交通费 1,001,153.16 269,302.06 港杂、代理费 17,740,184.28 5,188,270.16 检测费 1,433,079.49 1,738,884.50 业务招待费 1,489,285.62 693,862.52 广告费 5,018.01 其他 2,338,554.37 2,502,951.59 合计 164,034,041.92 139,955,451.30 62、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 管理人员薪酬 130,371,805.16 99,917,584.40 折旧及摊销 113,922,585.90 96,179,170.59 税费 1,505,538.79 66,927.24 差旅费 8,760,618.36 7,140,023.59 业务费 15,171,841.12 11,962,888.68 办公费 11,019,545.62 5,790,026.43 车辆及交通费用 5,113,433.55 3,766,897.71 专业服务及咨询费用 24,756,968.81 15,981,802.51 物料消耗 434,953.46 305,596.54 环保费用 1,522,758.52 1,653,588.65 保险费用 3,933,676.17 2,075,764.99 水电费 2,199,728.41 1,058,045.16 信息披露费、广告费 416,539.33 195,747.88 矿产资源补偿费 431,032.00 租赁费 26,040,784.02 20,082,580.15 会议培训费 228,010.11 696,401.42 其他 9,006,641.69 7,270,375.74 合计 354,836,461.02 274,143,421.68 63、 研发费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 人员人工 12,588,083.88 9,137,166.63 直接投入 36,440,997.38 46,616,292.50 折旧与长期待摊费用 2,278,808.75 1,866,119.73 其他 641,782.27 1,676,812.01 合计 51,949,672.28 59,296,390.87 64、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 300,831,140.78 335,986,236.00 利息收入 -22,330,418.55 -17,196,013.15 汇兑净损益 -13,066,223.42 -45,249,498.45 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 196 / 243 金融机构手续费 25,289,223.31 20,308,002.09 合计 290,723,722.12 293,848,726.49 65、 其他收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 经常性政府补助 8,664,550.90 5,655,081.34 合计 8,664,550.90 5,655,081.34 66、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -34,772,005.45 -694,085.37 处置长期股权投资产生的投资收益 2,406,431.14 4,059,448.23 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产在持有期间的投资收益 3,438,371.98 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产取得的投资收益 106,761,729.76 持有至到期投资在持有期间的投资收 益 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间取得的 投资收益 255,422.38 处置可供出售金融资产取得的投资收 益 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 其他权益工具投资在持有期间取得的 股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息 收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 54,617,421.59 处置其他权益工具投资取得的投资收 益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 合并日前持有的股权按照合并日公允 价值计量确认的投资收益或损失 4,815,590.32 归还借入黄金确认的投资收益 368,881.50 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债转让收益 1,196,800.00 合计 30,874,691.08 111,579,315.00 67、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 197 / 243 68、 公允价值变动收益 □适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 80,584,414.16 21,816,915.28 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 18,880,211.52 30,848,937.28 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计 80,584,414.16 21,816,915.28 69、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 9,185,260.89 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 应收账款坏账损失 -1,444,422.59 合计 7,740,838.30 70、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -60,925,237.26 二、存货跌价损失 -73,237,040.64 -50,903,687.37 三、可供出售金融资产减值损失 -23,867,187.40 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 -2,875,735.95 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 -1,246,294.87 -8,153,788.37 十三、商誉减值损失 -75,093,865.20 -18,789,301.15 十四、其他 十五、出租黄金减值损失 -8,417,037.39 -14,640,498.00 十六、其他非流动金融资产减值损 失 -10,517,433.11 合计 -168,511,671.21 -180,155,435.50 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 198 / 243 71、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -55,477.66 合计 -55,477.66 72、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得 合计 51,897.34 51,897.34 其中：固定资产处置 利得 51,897.34 51,897.34 无形资产处置 利得 债务重组利得 非货币性资产交换利 得 接受捐赠 政府补助 25,966,816.47 31,522,678.61 25,966,816.47 违约金、滞纳金利得 557,276.99 20,000,000.00 557,276.99 其他利得 694,504.34 415,535.16 694,504.34 合计 27,270,495.14 51,938,213.77 27,270,495.14 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相 关 对外投资专项扶持 资金 1,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关 政府扶持金 25,866,816.47 29,028,336.47 与收益相关 其他政府组织补助 61,207.38 与收益相关 合 计 25,966,816.47 31,089,543.85 其他说明： □适用 √不适用 73、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 199 / 243 的金额 非流动资产处置损 失合计 368,492.65 1,647,071.34 368,492.65 其中：固定资产处置 损失 368,492.65 1,647,071.34 368,492.65 无形资产处 置损失 债务重组损失 非货币性资产交换 损失 对外捐赠 478,932.77 1,051,600.00 478,932.77 滞纳金、罚款、违约 金损失 1,332,444.66 3,468,716.00 1,332,444.66 其他损失 79,988.71 4,299,391.97 79,988.71 合计 2,259,858.79 10,466,779.31 2,259,858.79 74、 所得税费用 (1). 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 129,327,738.85 167,721,542.29 递延所得税费用 -104,271,206.94 -66,508,602.13 合计 25,056,531.91 101,212,940.16 (2). 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 355,242,699.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 88,810,674.84 子公司适用不同税率的影响 -66,346,724.08 调整以前期间所得税的影响 2,958,856.66 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,666,112.67 加计扣除影响 -2,032,388.19 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 本期转回前期可抵扣亏损形成的递延所得税 资产的影响 所得税费用 25,056,531.90 其他说明： □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 200 / 243 75、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注“七、55、其他综合收益” 76、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 1,745,544,661.85 285,452,231.43 政府补助 33,142,605.93 35,114,355.06 收回保证金 327,259,833.16 16,233,871.85 其他 21,618,528.18 13,008,900.32 合计 2,127,565,629.12 349,809,358.66 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 往来款项 2,399,957,062.96 769,738,344.37 违约金、滞纳金、捐赠支出等 1,240,780.21 4,374,816.52 备用金借款 3,482,318.94 898,985.35 付现费用 98,755,406.45 88,588,233.32 支付保证金 1,280,351,455.80 18,096,143.72 运输费用 75,921,856.63 其他 6,814,052.79 24,826,081.83 合计 3,866,522,933.78 906,522,605.11 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 房屋履约保证金退款 12,285,000.00 合计 12,285,000.00 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 中介机构服务费 1,350,000.00 合计 1,350,000.00 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 201 / 243 黄金融资收到的款项 295,002,628.46 452,506,969.70 固定资产售后回租款项 296,592,800.00 116,825,000.00 收到深圳盛屯借款 10,000,000.00 60,000,000.00 住房集资款 21,136,000.00 其他 3,820,806.85 2,175,000.00 合计 626,552,235.31 631,506,969.70 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 黄金租赁支付的款项 272,392,628.94 690,549,400.00 退回定增保证金 170,010,800.00 3,000,000.00 固定资产售后回租支付租金 282,106,907.62 166,118,330.24 还深圳盛屯集团借款 10,000,000.00 80,000,000.00 其他 8,422,195.02 8,807,892.17 合计 742,932,531.58 948,475,622.41 77、 现金流量表补充资料 (1). 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 330,186,167.46 557,713,142.62 加：资产减值准备 160,770,832.91 180,155,435.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 176,387,275.81 115,455,399.46 使用权资产摊销 无形资产摊销 85,000,848.95 68,150,104.55 长期待摊费用摊销 19,089,982.31 21,099,619.02 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） 316,595.31 55,477.66 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 1,647,071.34 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） -80,584,414.16 -21,816,915.28 财务费用（收益以“－”号填列） 303,571,097.23 290,736,737.55 投资损失（收益以“－”号填列） -30,874,691.08 -111,579,315.00 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） -105,525,459.54 -48,933,061.37 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 1,163,152.17 -15,294,447.87 存货的减少（增加以“－”号填列） -363,484,257.34 -325,220,294.61 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -1,777,949,401.08 -153,821,030.69 经营性应付项目的增加（减少以 1,971,635,658.46 595,422,063.13 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 202 / 243 “－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 689,703,387.41 1,153,769,986.01 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 473,246,576.65 530,364,143.68 减：现金的期初余额 530,364,143.68 664,316,688.92 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -57,117,567.03 -133,952,545.24 (2). 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 31,490,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 257,536.78 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 取得子公司支付的现金净额 31,232,463.22 (3). 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 9,033.20 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 处置子公司收到的现金净额 9,033.20 (4). 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 473,246,576.65 530,364,143.68 其中：库存现金 1,750,941.22 1,324,273.15 可随时用于支付的银行存款 471,495,635.43 528,986,820.02 可随时用于支付的其他货币资 金 53,050.51 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 203 / 243 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 473,246,576.65 530,364,143.68 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 78、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 79、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,480,983,651.24 受限资产为货币资金-其他 货币资金，主要是银行定期 存单，应付票据、信用证、 期货保证金等 应收票据 存货 39,808,800.00 库存白银、铝、锌质押给期 货公司 固定资产 64,889,876.32 科立鑫借款抵押 无形资产 20,166,000.00 四环借款抵押 固定资产-埃玛、银鑫 556,065,753.15 售后回租形成融资租赁资 产 固定资产-四环锌锗 282,198,939.14 融资租赁借款抵押 固定资产-四环锌锗 473,749,800.00 借款抵押 无形资产-埃玛矿业采矿权 982,587,533.72 授信抵押担保 无形资产-华金矿业采矿权 636,867,481.07 贷款抵押担保 无形资产-银鑫矿业采矿权 620,092,223.93 贷款抵押担保 迈兰德股权抵押 181,952,254.70 信托公司质押担保 合计 5,339,362,313.27 / 80、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 204 / 243 货币资金 其中：美元 16,729,902.74 6.9762 116,711,147.51 欧元 38.26 7.8155 299.02 港币 1,202,829.78 0.8958 1,077,470.86 澳元 17.08 4.8843 83.42 刚果民主共和国刚果 法郎 25,834,134.29 0.0042 107,728.34 应收账款 其中：美元 16,766,434.14 6.9762 116,965,997.85 预付账款 其中：美元 185,065,948.24 6.9762 1,291,057,068.11 其他应收款 其中：美元 94,514,968.00 6.9762 659,355,319.76 澳元 8,475,000.00 4.8843 41,394,442.50 短期借款 其中：美元 7,054,151.06 6.9762 49,211,168.62 应付票据-国际证 其中：美元 11,596,988.82 6.9762 80,902,912.40 应付账款 其中：美元 6,183,491.00 6.9762 43,137,269.93 预收账款 其中：美元 63,099,798.76 6.9762 440,196,816.11 其他应付款 其中：美元 249,119.41 6.9762 1,737,906.82 长期应付款 其中：美元 50,000,000.00 6.9762 348,810,000.00 长期借款 其中：美元 欧元 港币 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 √适用 □不适用 ①盛屯金属国际贸易有限公司是公司于 2016 年 1 月在新加坡成立的境外全资子公司，注册资 本和实收资本为 5,000 万美元。该境外子公司主要经营地在中国上海，记账本位币为人民币。 ②盛屯尚辉有限公司（以下简称：“盛屯尚辉”）于 2010 年 8 月 25 日经英属维尔京群岛政 府核准注册成立，公司注册编号为 1602169，注册资本为美元 100 万元整，实缴资本为美元 100 万元整，该境外子公司主要经营地在中国深圳，记账本位币为人民币。 ③盛屯尚辉在刚果（金）全资设立刚果（金）盛屯矿业有限公司（英文简称“CCM”），设立 的主要目的是作为刚果（金）矿权整合收购、勘探、生产管理的平台。注册地址刚果（金）加丹 加省利卡西，注册资金 100 万美元，未实缴出资；经营范围为钴铜矿山开发、勘探、投资等。该 境外子公司主要经营地在刚果（金），记账本位币为美元。 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 205 / 243 ④2017 年 3 月公司与公司控股股东深圳盛屯集团全资子公司深圳市盛屯稀有材料科技有限公 司（以下简称“盛屯稀有材料”）共同投资非洲刚果（金）年产 3500t 钴、10000t 铜综合利用项 目；在中国香港设立盛屯环球资源投资有限公司（以下简称：“盛屯环球”），其中盛屯矿业持 股 51%，盛屯稀有材料持股 49%。盛屯环球经营地为香港，记账本位币为人民币 ⑤盛屯环球在刚果（金）成立全资子公司刚果盛屯资源有限责任公司（以下简称“刚果资源”）， 具体负责项目建设，实施，生产。刚果盛屯资源有限责任公司经营地点在刚果（金），记账本位 币为美元。 ⑥子公司深圳市宏盛钴镍材料有限公司（（以下简称“宏盛钴镍”））于 2018 年 5 月 2 日在 香港设立宏盛国际资源有限公司（公司英文名为 WANG SING INTERNATIONAL RESOURCES LIMITED， 以下简称“宏盛国际”），公司编号为 2688850，公司类别为私人股份有限公司，注册资本为 1 港币。公司记账本位币为人民币。 81、 套期 √适用 □不适用 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息： 本年度公司发生有按照套期类别披露套期及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量 信息： 公司制定了《盛屯矿业集团股份有限公司商品套期保值业务管理办法》制度，开展了套期业 务。在套期开始时，公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套 期策略的正式说明文件。 2018年期末持有的1300手期货锌卖仓合约剩余累计平仓损益及期末持仓损益10,436,913.31 计入当期其他综合收益。2019 年从其他综合收益转入当期成本。 82、 政府补助 (1). 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 经常性政府补助 8,664,550.90 其他收益 8,664,550.90 对外投资专项扶持资 金 1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00 政府扶持金 25,866,816.47 营业外收入 25,866,816.47 (2). 政府补助退回情况 □适用 √不适用 83、 其他 □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 206 / 243 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被购 买方 名称 股 权 取 得 时点 股权取得成本 股 权 取 得 比例 （%） 股 权 取 得 方 式 购 买 日 购 买 日 的 确 定 依 据 购买日至期末被 购买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 大理 三鑫 矿业 有限 公司 2019 年 6 月 13 日 62,980,000.00 30 现 金 购 买 资 产 2019 年 6 月 13 日 工 商 变 更 日 0.00 0.00 香港 科立 鑫金 属材 料有 限公 司 2019 年 12 月 1 日 0 100 2019 年 12 月 1 日 工 商 变 更 日 30,552,880.13 13,145,113.95 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 合并成本 大理三鑫矿业有限公司 --现金 --非现金资产的公允价值 62,980,000.00 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 73,377,850.00 --其他 合并成本合计 136,357,850.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 105,939,646.27 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 值份额的金额 30,418,203.73 合并成本 香港科立鑫金属材料有限公司 --现金 --非现金资产的公允价值 0 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 207 / 243 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 0 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 值份额的金额 0 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 专业评估机构评估，出具评估报告。 大额商誉形成的主要原因： 支付的股权转让价款大于合并日可辨认资产公允价值。 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 大理三鑫矿业有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 245,583,512.84 75,003,179.38 货币资金 257,536.78 257,536.78 预付款项 1,130,010.59 1,130,010.59 其他应收款 10,314.29 10,314.29 其他流动资产 2,434,063.12 2,434,063.12 应收款项 存货 固定资产 218,503.82 218,503.82 无形资产 241,532,839.69 70,952,506.23 递延所得税资 产 244.55 244.55 负债： 82,599,441.66 39,954,358.29 借款 应付款项 960,555.56 960,555.56 预收款项 10,000.00 10,000.00 应交税费 1,270.06 1,270.06 其他应付款 38,982,532.67 38,982,532.67 递延所得税负 债 42,645,083.37 净资产 162,984,071.18 35,048,821.09 减：少数股东 权益 取得的净资产 162,984,071.18 35,048,821.09 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 208 / 243 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 根据专业机构的评估报告。 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关 说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 □不适用 (1). 本期发生的同一控制下企业合并 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 被 合 并 方 名 称 企业 合并 中取 得的 权益 比例 构成同 一控制 下企业 合并的 依据 合并日 合 并 日 的 确 定 依 据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 四川 四环 锌锗 科技 有限 公司 100% 同属深圳 盛屯集团 有限公司 控制 2019/4/26 工商 变更 日 1,526,747,521.36 37,343,987.32 3,170,750,598.28 141,082,180.78 (2). 合并成本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 合并成本 四川四环锌锗科技有限公司 --现金 520,000,000.00 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 1,663,745,958.72 --或有对价 (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 四川四环锌锗科技有限公司 合并日 上期期末 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 209 / 243 资产: 3,505,804,285.70 2,889,803,180.47 货币资金 29,498,783.00 20,236,808.89 交易性金融资 产 48,000.00 48,000.00 应收款项 应收票据 164,000.00 应收账款 302,272,009.12 68,723,810.55 预付款项 446,240,830.78 336,641,030.70 其他应收款 49,164,783.23 4,506,136.26 存货 1,588,358,488.20 1,368,332,798.84 其他流动资产 21,238,573.35 33,475,601.67 固定资产 800,697,072.35 826,408,638.06 在建工程 97,773,497.06 68,840,247.49 无形资产 26,046,227.32 25,710,172.89 商誉 15,342,651.34 15,342,651.34 长期待摊费用 97,585,141.85 91,361,952.93 递延所得税资 产 1,940,518.52 2,737,215.69 其他非流动资 产 29,597,709.58 27,274,115.16 负债: 2,465,744,368.06 1,890,003,921.73 借款 439,500,000.00 284,500,000.00 应付款项 应付票据 135,500,601.19 110,296,800.00 应收账款 1,076,071,505.44 909,952,006.41 预收款项 631,299,391.01 366,505,464.29 应付职工薪酬 31,165,416.38 23,092,985.52 应交税费 24,004,528.21 20,104,222.57 其他应付款 23,358,276.00 4,319,406.69 一年内到期的 非流动负债 66,803,743.25 124,405,730.44 长期应付款 27,239,520.06 35,719,521.50 递延所得税负 债 293,320.20 300,924.62 专项储备 10,508,066.32 10,806,859.69 净资产 1,040,059,917.64 999,799,258.74 减：少数股东 权益 470,805,470.94 取得的净资产 1,040,059,917.64 528,993,787.80 3、 反向购买 □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 210 / 243 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司 名称 股权处置 价款 股权处置 比例（%） 股权处置 方式 丧失控制 权的时点 丧失控制权 时点的确定 依据 处置价款与处 置投资对应的 合并财务报表 层面享有该子 公司净资产份 额的差额 丧失控制权 之日剩余股 权的比例 （%） 丧失控制权 之日剩余股 权的账面价 值 丧失控制权 之日剩余股 权的公允价 值 按照公允价 值重新计量 剩余股权产 生的利得或 损失 丧失控制权之 日剩余股权公 允价值的确定 方法及主要假 设 与原子公 司股权投 资相关的 其他综合 收益转入 投资损益 的金额 金港 企 业有 限 公司 9,033.20 100% 现金出售 2019 年 8 月 28 日 工商变更日 1,335,098.36 0 0 0 0 / 0 其他说明： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 2019 年通过设立新增珠海市宏盛新能源科技有限公司、深圳旭晨新能源有限公司、香港旭晨有限公司、旭晨国际有限公司、盛屯新材料有限公司、刚果盛屯 新材料有限责任公司、石棉县盛屯置业有限公司、科立鑫国际贸易有限公司、成都盛威兴科新材料研究院合伙企业等 9 家。因注销减少 1 家主体，为深圳市鹏科 兴实业有限公司。 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 211 / 243 6、 其他 □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 212 / 243 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 锡林郭勒 盟银鑫矿 业有限责 任公司 内蒙古锡林 郭勒盟 内蒙古自治 区锡林郭勒 盟西乌珠穆 沁旗 矿业 100 购买 盛屯金属 有限公司 厦门市 厦门市翔安 区双沪北路 1 号之 2 三 楼 贸易 100 设立 深圳市盛 屯融资租 赁有限公 司 深圳市 深圳市前海 深港合作区 前湾一路 1 号 A 栋 201 室 租赁业 70 30 设立 盛屯电子 商务有限 公司 厦门市 厦门市思明 区金桥路 101 号办公 楼第四层东 侧 C 单元 信息技术开 发、咨询 95 5 设立 克什克腾 旗风驰矿 业有限责 任公司 内蒙古克什 克腾旗 内蒙古自治 区赤峰市克 什克腾旗同 兴镇安乐村 矿业 89.35 购买 云南鑫盛 矿业开发 有限公司 云南玉溪市 元阳县南沙 镇沙湾金地 B 幢 308 号 矿业 80 购买 深圳市盛 屯金属有 限公司 深圳市 深圳市福田 区华富路 1018 号中 航中心 32 楼 01 单元 金属销售及 投资 100 购买 兴安埃玛 矿业有限 公司 内蒙古兴安 盟 内蒙古自治 区兴安盟科 尔沁右翼前 旗满族屯乡 巴根黑格其 尔矿区 矿业 76.72 23.28 购买 厦门盛屯 金属销售 有限公司 厦门 厦门市翔安 区双沪北路 1 号之 2 二 楼 B 区 金属销售 100 设立 保山恒源 鑫茂矿业 有限公司 云南省保山 市 云南省保山 市隆阳区永 昌街道杏花 有色金属矿 采选业 80 购买 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 213 / 243 小区团结路 7 号 上海盛屯 商业保理 有限公司 上海市 上海市浦东 新区世纪大 道 1589 号 12 楼 05 室 保理服务 95 5 设立 北京盛屯 天宇资产 管理有限 公司 北京市 北京市朝阳 区姚家园路 105 号 3 号 楼 3 层 307 室 资产管理 100 设立 北京中天 盛辉科技 有限公司 北京市 北京市朝阳 区工人体育 场北路 8 号 院 技术推广服 务 100 设立 上海振宇 企业发展 有限公司 上海市 上海市浦东 新区川沙路 151 号 1 幢 F1079 室 商务服务业 96.43 购买 西藏辰威 贸易有限 公司 西藏拉萨 拉萨经济技 术开发区扎 西路西藏人 力资源管理 有限责任公 司 131 号工 位 矿产品贸易 96.43 设立 深圳市盛 屯股权投 资有限公 司 深圳市福田 区 深圳市福田 区华富路 1018 号中 航中心 32 楼 02 单元 股权投资 100 购买 贵州华金 矿业有限 公司 贵州省黔西 南州册亨县 贵州省黔西 南布依族苗 族自治州册 亨县贵州省 黔西南州册 亨县丫他镇 有色金属矿 采选业 100 购买 深圳市埃 玛珠宝产 业服务有 限公司 广东省深圳 市 深圳市罗湖 区翠竹路 2058 号旭 飞华达园裙 楼 3 楼 309-3P 金融服务 100 设立 深圳市埃 玛珠宝有 限公司 深圳 深圳市罗湖 区翠竹路 2058 号旭 飞华达园裙 楼 3 楼 309-3A2 金融咨询及 信息咨询 100 设立 盛屯尚辉 英属维京群 英属维京群 其他 100 购买 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 214 / 243 有限公司 岛 岛 贵州贵力 实业有限 公司 贵州省贵阳 市 贵州省贵阳 市南明区新 华路 126 号 富中国际广 场 16 楼 A 座 矿产品开发 咨询 100 购买 刚果（金） 盛屯矿业 有限公司 刚果（金） 刚果（金） 矿勘探、探 测、开采 100 设立 深圳市宏 盛钴镍材 料供应链 有限公司 深圳 深圳市罗湖 区东门街道 深南东路罗 湖商务中心 4006A 单元 金融服务 100 设立 宏盛国际 资源有限 公司 香港 香港 其他 100 设立 厦门盛屯 钴源贸易 有限公司 福建省厦门 市 中国（福建） 自由贸易试 验区厦门片 区象屿路 97 号厦门 国际航运中 心 D 栋 8 层 03 单元 F 能源矿产地 质勘查 51 设立 厦门市翔 安区盛兴 弘股权投 资管理合 伙企业（有 限合伙） 福建省厦门 市 厦门市翔安 区大嶝街道 双沪北路 1 号之 2 号楼 210 室 投资咨询 99 1 设立 盛屯环球 资源投资 有限公司 香港 RM A 12/F KIU FU COMMERCIAL BLDG 300 LOCKHART ROAD WAN CHAI HK 资源投资、 设备进出 口、大宗商 品贸易 51 设立 刚果盛屯 资源有限 责任公司 刚果 刚果民主共 和国 LUALABA 省 克鲁维奇市 铜钴冶炼 51 设立 盛屯国际 供应链有 限公司 深圳市前海 深港合作区 深圳市前海 深港合作区 前湾一路 1 号 A 栋 201 室 供应链管理 70 设立 湖南盛福 供应链有 湖南省永州 市 湖南省永州 市宁远县工 矿产资源供 应链管理 80 20 设立 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 215 / 243 限公司 业园冶金建 材工业区 3 号 西藏盛屯 金属材料 有限公司 西藏拉萨 拉萨经济技 术开发区 A 区格桑路 11 号投资 大厦 5 楼 524-3 号 金属及金属 供应链管理 100 新设立 珠海市科 立鑫金属 材料有限 公司 广东市珠海 市 珠海市高栏 港经济区精 细化工区浪 山路综合楼 贵金属、稀 有金属生产 销售 100 购买 阳江市联 邦金属化 工有限公 司 广东省阳春 市马水镇 广东省阳春 市马水镇 贵金属、稀 有金属生产 销售 100 购买 阳春市联 邦新能源 材料有限 公司 广东省阳春 市马水镇 广东省阳春 市马水镇 贵金属、稀 有金属生产 销售 100 购买 大余科立 鑫新能源 科技有限 公司 江西省赣州 市大余县 江西赣州大 余县 高新技术有 色金属材料 生产、销售 100 购买 科立鑫国 际贸易有 限公司 香港 香港 其他 100 设立 香港科立 鑫金属材 料有限公 司 香港 香港 其他 100 购买 四川四环 锌锗科技 有限公司 四川 石棉县竹马 工业园区 锌锗冶炼 100 设立 汉源四环 锌锗科技 有限公司 四川 汉源县万里 工业园 铅锌冶炼 100 设立 四川高锗 再生资源 有限公司 四川 石棉县竹马 工业园区 含锗废弃物 资源的再生 与加工 100 设立 四环国际 贸易有限 公司 四川 成都高新区 金属销售 100 设立 石棉四环 锌锗合金 材料有限 公司 四川 石棉县 有色金属矿 采选业 100 设立 石棉县盛 屯置业有 四川 石棉县 房地产开发 经营 100 设立 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 216 / 243 限公司 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权 益余额 大理三鑫矿业 有限公司 35.00% -345,422.29 56,699,002.62 克什克腾旗风 驰矿业有限责 任公司 10.65% -508,150.77 20,310,748.56 云南鑫盛矿业 开发有限公司 20.00% -116,563.11 5,612,486.82 保山恒源鑫茂 矿业有限公司 20.00% -533,687.81 79,052,911.07 上海振宇企业 发展有限公司 (合并) 3.57% 1,363,162.38 11,099,260.14 厦门盛屯钴源 贸易有限公司 49.00% -1,497,599.47 2,571,013.95 盛屯环球资源 投资有限公司 （合并） 49.00% -5,261,794.53 5,387,499.48 盛屯国际供应 链有限公司 30.00% -430.20 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 217 / 243 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 大理三鑫矿 业有限公司 371.23 7,410.04 7,781.27 4,375.0 8 4,375.0 8 克什克腾旗 风驰矿业有 限责任公司 1,389.85 5,607.85 6,997.70 351.46 351.46 1,434.24 5,875.66 7,309.90 280.27 280.27 云南鑫盛矿 业开发有限 公司 212.33 1,365.84 1,578.17 2,299.6 0 2,299.6 0 223.20 1,374.06 1,597.26 2,260.40 2,260.40 保山恒源鑫 茂矿业有限 公司 680.89 26,048.6 2 26,729.5 1 15,600. 09 15,600. 09 729.89 24,736.6 9 25,466.5 8 14,070.3 1 14,070.3 1 上海振宇企 业发展有限 公司(合并) 111,159. 65 367.36 111,527. 01 80,313. 70 80,313. 70 81,506.4 7 158.65 81,665.1 2 62,628.9 1 22.94 62,651.8 5 厦门盛屯钴 源贸易有限 公司 4,983.86 48.08 5,031.94 4,507.2 5 4,507.2 5 6,403.56 58.26 6,461.82 5,631.49 5,631.49 盛屯环球资 源投资有限 公司）（合并） 44,047.3 8 66,787.6 6 110,835. 04 74,854. 55 34,881. 00 109,735 .55 15,976.4 1 54,888.6 0 70,865.0 1 68,755.7 4 68,755.7 4 盛屯国际供 应链有限公 司 0.14 0.14 0.14 0.14 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 218 / 243 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 大理三鑫矿 业有限公司 -224.68 -224.68 -222.54 克什克腾旗 风驰矿业有 限责任公司 -383.38 -383.38 -10.37 -381.25 -381.25 3.15 云南鑫盛矿 业开发有限 公司 -58.28 -58.28 32.83 -118.45 -118.45 201.52 保山恒源鑫 茂矿业有限 公司 -266.84 -266.84 -296.58 -462.29 -462.29 -448.62 上海振宇企 业发展有限 公司(合并) 489,420.03 3,950.03 3,950.03 -2,633.30 489,420.03 3,818.38 3,818.38 3,996.19 厦门盛屯钴 源贸易有限 公司 5,281.97 -305.63 -305.63 -17.16 14,774.72 106.46 106.46 -533.31 盛屯环球资 源投资有限 公司（合并） 33,182.41 -1,073.84 -1,009.78 -19,887.70 -504.98 -416.92 13,840.10 盛屯国际供 应链有限公 司 0 0 0 0 0 0 0 0 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 219 / 243 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业 或联营企 业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 深圳市迈 兰德股权 投资基金 管理有限 公司 深圳 深圳市前 海深港合 作区前湾 一路 1 号 A 栋 201 室 受托管理股 权投资基 金、投资管 理、对未上 市企业进行 股权投资等 50% 权益法 摩根大通 期货有限 公司 广东中山 广东中山 市东区中 山四路盛 景园三期 A2 幢 8 层 6 卡 有限责任公 司（台港澳 与境内合 资）,从事商 品期货经 纪、金融期 货经纪等业 务 50% 权益法 尤溪县三 富矿业有 限公司 三明市尤溪 福建省三 明市尤溪 县梅仙镇 坪寨村 矿业 38% 权益法 联合矿业 投资有限 公司 英国伦敦 镍、铜和贵 金属等领域 开展矿山项 目开发及冶 金的公司 25% 权益法 联合镍业 有限公司 英国 镍生产投资 39.24% 权益法 呼伦贝尔 盛屯矿业 投资有限 公司 内蒙 呼伦贝尔 市学府路 海拉尔大 街以北 矿产资源投 资、矿产品 销售 26.67% 权益法 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 220 / 243 注：①深圳市迈兰德股权投资基金管理有限公司(简称“深圳迈兰德”)成立于 2013 年 8 月 27 日，注册资本为 23,000 万元，主营业务为受托管理股权投资基金（不得从事证券投资活动； 不得以公开方式募集资金开展投资活动、不得从事公开募集基金管理业务）；投资管理（不得从 事信托、金融资产管理、证券资产管理及其他限制项目）；对未上市企业进行股权投资。公司于 2016 年 8 月 1 日与上海迈兰德实业发展有限公司(简称“上海迈兰德”)签订转股协议以人民币 16,625.95 万元受让其持有深圳迈兰德 50%的股权，上述股权转让于 2016 年 8 月 23 日工商登记变 更完成。 ②摩根大通期货有限公司（简称“摩根大通期货”）于 1996 年 5 月 27 日成立，注册资本为 46,000 万元，属于港澳台与境内合资企业；主营业务为商品期货经纪、金融期货经纪(依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2014 年 12 月 30 日深圳市迈兰德与上海迈 兰德签订转股协议以人民币 24,185.41 万元受让其持有的摩根大通期货 50%股权；2015 年 4 月 8 日，上述股权转让经中国证监会证监许可[2015]589 号文件核准，2015 年 5 月 29 日完成上述股权 工商变更登记。 ③尤溪县三富矿业有限公司成立于 2003 年 6 月，注册资本为 500 万元；主营业务为铅、锌矿 的采选、生产。2011 年公司投资 6,331.02 万元，初始持有比例为 42%，现公司持有尤溪三富 38% 股权。 ④联合矿业投资有限公司：2018 年 1 月 11 日全资子公司盛屯尚辉参与联合矿业投资有限公 司（英文名 Consolidated Mining and Investments Ltd 以下简称“CMI”）的股票配售，以现 金认购 CMI 新增股份 11,336,065 股，价格为 0.53 美元/股，认购后持有 CMI 总股本 25%；伦敦股 份登记处已更新股东名册出具了股权证书。CMI 持有 CNM5.9%的股权，CNM 是 CMI 的运营子公司。 CMI 注册地在英国伦敦,是一家在镍、铜和贵金属等领域开展矿山项目开发及冶金的公司。 ⑤联合镍业有限公司：2018 年新设立的全资子公司宏盛国际参与联合镍业有限公司（英文名 Consolidated Nickel Mines Limited，以下简称“ CNM”）的股票配售，以现金认购 CNM 新增股 份 49,180,330 股 D 股，价格为 0.61 美元/股，认购后持有 CNM 总股本 32.01%。因其他股东减持， 导致持股比例变为 39.24%。伦敦股份登记处已更新股东名册出具了股权证书。CNM 是一家成立于 2012 年的英国私人投资公司，专注于镍生产投资机会，CNM 现有的项目为赞比亚南部的穆纳里镍 矿的租赁权。 ⑥呼伦贝尔盛屯矿业投资有限公司2014年2月设立，主要进行矿产资源投资、矿产品销售等， 公司持有其 26.67%股权。 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 深圳市迈兰德股 深圳市迈兰德 深圳市迈兰德股 深圳市迈兰德 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 221 / 243 权投资基金管理 有限公司 股权投资基金 管理有限公司 权投资基金管理 有限公司 股权投资基金 管理有限公司 流动资产 10,045,295.02 7,503,928.87 其中：现金和现金等 价物 非流动资产 385,624,409.51 277,685,122.82 资产合计 395,669,704.53 285,189,051.69 流动负债 116,322,714.00 274,157.54 非流动负债 负债合计 116,322,714.00 274,157.54 少数股东权益 归属于母公司股东权益 279,346,990.53 284,914,894.15 按持股比例计算的净资 产份额 139,673,495.27 142,457,447.08 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的 账面价值 存在公开报价的合营企 业权益投资的公允价值 营业收入 1,171,785.31 1,686,257.94 财务费用 所得税费用 净利润 16,432,096.38 26,548,912.81 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 16,432,096.38 26,548,912.81 本年度收到的来自合营 企业的股利 11,000,000.00 6,000,000.00 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 摩根大通期货有限 公司 摩根大通期货 有限公司 摩根大通期货有限 公司 摩根大通期货 有限公司 流动资产 3,915,683,146.37 2,309,640,039.66 其中：现金和现 金等价物 非流动资产 3,927,346.52 2,436,675.08 资产合计 3,919,610,492.89 2,312,076,714.74 流动负债 3,382,188,154.45 1,761,664,628.24 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 222 / 243 非流动负债 负债合计 3,382,188,154.45 1,761,664,628.24 少数股东权益 归属于母公司股东 权益 按持股比例计算的 净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现 利润 --其他 对合营企业权益投 资的账面价值 存在公开报价的合 营企业权益投资的 公允价值 营业收入 70,319,326.42 99,303,859.50 财务费用 所得税费用 净利润 35,010,251.94 58,738,553.48 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 35,010,251.94 58,738,553.48 本年度收到的来自 合营企业的股利 24,000,000.00 16,500,000.00 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 联合矿业投资 有限公司 联合矿业投资有 限公司 联合矿业投资 有限公司 联合矿业投资 有限公司 流动资产 24,973,110.17 33,775,772.37 非流动资产 -142,936.82 -80,873.81 资产合计 24,830,173.35 33,694,898.56 流动负债 5,872,646.82 3,253,368.68 非流动负债 9,150.10 8,676.20 负债合计 5,881,796.92 3,262,044.88 少数股东权益 18,948,376.43 30,432,853.68 归属于母公司股东权益 4,737,094.11 7,608,213.42 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 223 / 243 按持股比例计算的净资产 份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账 面价值 35,015,731.57 37,795,200.67 存在公开报价的联营企业 权益投资的公允价值 营业收入 2,232,553.67 11,675,450.76 净利润 -11,515,336.71 -3,648,375.24 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -11,515,336.71 -3,648,375.24 本年度收到的来自联营企 业的股利 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 联合镍业有限公 司 联合镍业有限公 司 联合镍业有限公 司 联合镍业有限公 司 流动资产 73,867,940.18 69,278,589.38 非流动资产 371,592,866.98 119,892,555.57 资产合计 445,460,807.16 189,171,144.95 流动负债 227,031,534.35 28,410,555.27 非流动负债 138,461,573.57 8,574,272.00 负债合计 365,493,107.92 36,984,827.27 少数股东权益 归属于母公司股东权 益 79,967,699.24 180,596,872.95 按持股比例计算的净 资产份额 31,379,325.18 48,714,840.29 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利 润 --其他 对联营企业权益投资 的账面价值 152,239,201.72 188,884,511.74 存在公开报价的联营 企业权益投资的公允 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 224 / 243 价值 营业收入 74,560,453.60 107,515.47 净利润 -91,332,185.24 -57,359,624.93 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -91,332,185.24 -57,359,624.93 本年度收到的来自联 营企业的股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的 合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： 尤溪县三富矿业有限公司 29,193,231.60 29,536,401.97 呼伦贝尔盛屯矿业投资有限 公司 23,088,416.21 26,014,511.99 投资账面价值合计 52,281,647.81 55,550,913.96 下列各项按持股比例计算的 合计数 -3,269,266.15 -5,761,507.30 --净利润 -3,269,266.15 -5,761,507.30 --其他综合收益 --综合收益总额 -3,269,266.15 -5,761,507.30 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 225 / 243 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的主要金融工具包括交易性金融资产、交易性金融负债、应收款项、应付款项、其他 流动资产等，各项金融工具的详细情况说明见本“附注五”相关项目。 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全 面负责风险管理，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 监事会对董事会风险管理工作进行监 督。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风 险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估在签订新合同之前，本公司会对 新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获 取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过 对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在 可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级 别的客户会放在受限制客户名单里并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊 销，否则必须要求其提前支付相应款项或提供担保。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 公司面临的利率风险主要来源于借款和债券融资。 （2）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与境外子公司持有的美元 和港币有关，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。由于外币金融资产和负债占总资产比重 较小，2015 年新增境内定存境外贷款业务。 （3）其他价格风险 公司其他价格风险主要来源于： a、黄金租赁融资，黄金租赁是指企业以租赁方式向国内有资质的金融机构租用黄金，到期后 归还同等数量、同等品种的黄金并支付黄金租赁利息，企业拥有黄金在租赁期间的处置权。公司 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 226 / 243 租入黄金以出售融资、到期后买入黄金归还，在此期间，若黄金价格波动较大，公司不能以较低 价格买入黄金归还，则将加大公司融资成本。为了规避黄金价格在租赁期间的波动的风险，公司 分别与金融机构签订了远期购金合约和通过黄金期货进行套期保值。 b、大宗金属贸易价格，公司为了平抑价格波动风险，在进行金属贸易时，一般会在期货市场 购买类似的期货产品规避价格波动风险或对有对应关系的远期大宗金属采购合约进行套保，平抑 价格波动风险。 3、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。本公司的资金管理策略是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财 务部集中控制，财务部通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所 有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 18,689,263.18 327,039,879.65 345,729,142.83 1.以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资产 18,689,263.18 327,039,879.65 345,729,142.83 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 327,039,879.65 327,039,879.65 （3）衍生金融资产 18,689,263.18 18,689,263.18 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）其他债权投资 （三）其他权益工具投资 （四）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （五）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 （六）其他非流动资产 555,382,439.68 89,925,477.89 645,307,917.57 持续以公允价值计量的 574,071,702.86 327,039,879.65 89,925,477.89 991,037,060.40 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 227 / 243 资产总额 （六）交易性金融负债 1.以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 11,844,262.74 11,844,262.74 其他 2.指定为以公允价值计量 且变动计入当期损益的金 融负债 持续以公允价值计量的 负债总额 11,844,262.74 11,844,262.74 二、非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量 的资产总额 非持续以公允价值计量 的负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-期货产品金融资产公允价值市价依据期货 交易所 2019 年 12 月 31 日的收盘价格确认。 内容 期末公允价值 估值技术 输入值 衍生金融资产 18,689,263.18 市场法 公开市场活跃报价 公司将衍生金融资产划分为第一层次公允价值计量项目。因企业在计量日能够取得的相同资 产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债交易量及交易频率足以 持续提供定价信息的市场。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 内容 期末公允价值 估值技术 输入值 其他股权投资 327,039,879.65 市场法 近期 PE 入股价或类似资产报价。 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 228 / 243 公司将交易性资产中能通过获取非活跃市场中相同或类似资产的报价的权益投资，划分为第 二层次公允价值计量的项目。 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 内容 期末公允价值 估值技术 输入值 其他非流动金融资产 89,925,479.89 净资产价值 不适用 公司将缺乏类似资产报价的其他非流动金融资产划分为第三层次公允价值计量项目。相关资 产的公允价值以能获取的净资产价值为依据。 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 深圳盛屯集 团有限公司 深圳市 投资实业 230000 万元 22.90 22.90 本企业最终控制方是姚雄杰。 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“三、2 合并财务报表范围” □适用 √不适用 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3 在合营企业或联营企业中的权益” □适用 √不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 229 / 243 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 □适用 √不适用 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 大理三鑫矿业有限公司 服务收入 1,832,285.12 3,320,230.60 深圳市迈兰德股权投资公 司 服务收入 424,907.08 414,703.32 小计 3,734,933.92 6,691,493.96 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 230 / 243 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 林奋生、珠海科立泰 公司通过发行股份购 买资产的方式，收购林 奋生、珠海科立泰、廖 志敏和珠海金都合计 持 有 的 珠 海 科 立 鑫 100%股权。 1,200,000,000 林奋生 公司收购香港科立鑫 金 属 材 料 有 限 公 司 100%股权 0 深圳盛屯集团有限公 司 公司拟通过非公开股 份及支付现金的方式， 购买母公司深圳盛屯 集团、刘强、代长琴等 21 位 合 计 持 有 97.22% 的股份 2,138,746,000 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 尤溪县三富矿 业有限公司 15,816,522.44 12,471,875.65 15,772,770.44 7,430,737.62 其他应收款 大理三鑫矿业 有限公司 38,000,000.00 1,140,000.00 其他应收款 深圳市迈兰德 股权投资公司 57,000,000.00 5,529,000.00 应收账款 深圳市迈兰德 股权投资公司 2,185,000.00 211,945.00 (2). 应付项目 □适用 √不适用 7、 关联方承诺 √适用 □不适用 关联方承诺详见本报告“第五节重要事项之（二）承诺事项履行情况” 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 231 / 243 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： √适用 □不适用 银行承兑汇票贴现或背书转让 期末公司及子公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的承兑汇票和国内信用证 196,277.12万元，因背书或贴现上述金额期末已终止确认，但仍然存在出票人不履行债务，票据 权利人向公司进行追索的或有事项。 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 96,937,436.19 经审议批准宣告发放的利润或股利 96,937,436.19 注：上市公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.42 元（含税）。以现有公司总股本股 2,308,034,195 计算合计拟派发现金红利 96,937,436.19 元（含税）。 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 232 / 243 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 （1）旭晨国际完成购恩祖里铜矿有限公司 100%股权收购 2019 年 2 月 26 日公司提出拟以不超过 114,026,497.14 万澳大利亚元的对价收购恩祖里 100% 的股权，按 1 澳大利亚元=4.79 元人民币计算，折合人民币不超过 546,186,921.3 元，公司第九 届董事会第二十九次会议审议通过此次事项，同日交易双方签署了《收购安排实施协议》。恩祖 里铜矿有限公司是一家在澳交所上市的澳大利亚公司，股票代码：NZC，主要资产为刚果民主共和 国加丹加地区铜钴矿山，主要包括卡隆威采矿项目和 FTB 勘测项目。 2020 年 3 月 12 日，该次收购的所有先决条件及实施前步骤已经完成，并于当日取得了股权 交割凭证。交割完成后，恩祖里铜矿有限公司成为公司的全资子公司。 （2）公司完成可转换公司债券的发行 2019 年 7 月 29 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》 （192036 号），中国证监会依法对公司提交的《上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》行政许可申 请材料进行了审查，决定对该行政许可申请予以受理。本次公开发行可转换为股票的公司债券发 行总额不超过人民币 240,000 万元，募集资金用途为刚果（金）年产 30,000 吨电铜，5,800 吨粗 制氢氧化钴（金属量）湿法冶炼项目和补充流动资金。2019 年 12 月 27 日，公司发行可转换公司 债券的申请获中国证监会审核通过，2020 年 2 月 19 日，公司发行可转换公司债券的申请获中国 证监会核准批复。公司于 2020 年 3 月完成了可转换公司债券的发行，2020 年 3 月 31 日公司可转 换公司债券上市。 （3）公司投资建设资印度尼西亚纬达贝工业园年产 3.4 万吨镍金属量高冰镍项目 公司于 2019 年 8 月 8 日召开的第九届董事会第三十七次会议审议通过了《关于投资印度尼西 亚纬达贝工业园年产 3.4 万吨镍金属量高冰镍项目的议案》，公司通过全资子公司宏盛国际为主 体，对华玮镍业增资 5,500,000 美元，增资完成后，公司持有华玮镍业 55%股权。华玮镍业与永 青科技在香港设立的子公司恒通亚洲合资在印尼设立友山镍业，以此为投资主体投资印度尼西亚 纬达贝工业园年产 3.4 万吨镍金属量高冰镍项目。友山镍业授权注册资本为 80,000,000 美元，华 玮镍业持有其 65%股权，恒通亚洲持有其 35%股权。本次项目总投资 406,790,000 美元，根据公司 所占股权比例计算，公司本次对外投资金额为 145,427,425 美元，折合人民币 1,023,809,072 元 （按汇 率 1 美元=7.04 元人民币计算），该项目正在投建过程中。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 233 / 243 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 88,239,410.37 1 至 2 年 2 至 3 年 2,557,333.75 3 年以上 3 至 4 年 46,917.00 4 至 5 年 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 234 / 243 5 年以上 30,000.00 合计 90,873,661.12 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 按单项计提坏账 准备 其中： 按组合计提坏账 准备 128,498,003.27 100.00 929,658.99 0.72 127,568,344.28 93,856,171.54 100.00 79,771.10 0.08 93,776,400.44 其中： 组合 1：账龄组 合 90,873,661.12 70.72 929,658.99 1.02 89,944,002.13 7,581,929.56 8.08 79,771.10 1.05 7,502,158.46 组合 2：合并范 围内往来款 37,624,342.15 29.28 37,624,342.15 86,274,241.98 91.92 86,274,241.98 合计 128,498,003.27 / 929,658.99 / 127,568,344.28 93,856,171.54 / 79,771.10 / 93,776,400.44 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：账龄组合 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内(含 1 年) 88,239,410.37 564,732.23 0.64 1 年至 2 年（含 2 年） 2 年至 3 年（含 3 年） 2,557,333.75 335,522.19 13.12 3 年至 4 年（含 4 年） 46,917.00 9,289.57 19.80 4 年至 5 年（含 5 年） 5 年以上 30,000.00 20,115.00 67.05 合计 90,873,661.12 929,658.99 1.02 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 235 / 243 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变动 信用减值损 失 79,771.10 849,887.89 929,658.99 合计 79,771.10 849,887.89 929,658.99 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 单位名称 金额 占期末余额比例% 计提的坏账准备期末余 额 第一名 77,984,297.15 60.69% 499,099.50 第二名 10,449,693.05 8.13% - 第三名 8,109,431.46 6.31% - 第四名 6,909,828.95 5.38% - 第五名 6,290,581.42 4.90% 40,259.72 合计 109,743,832.03 85.41% 539,359.22 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 30,000,000.00 其他应收款 2,580,242,404.78 2,253,266,887.45 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 236 / 243 合计 2,610,242,404.78 2,253,266,887.45 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 珠海市科立鑫金属材料有限公司 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 57,475,262.56 1 至 2 年 296,688.78 2 至 3 年 42,258,585.81 3 年以上 3 至 4 年 29,218,572.79 4 至 5 年 14,644,058.44 5 年以上 5,211,137.08 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 237 / 243 合计 149,104,305.46 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 1,087,894.00 2,085,494.00 备用金 127,939.66 84,335.17 代收代付款项 31,511.54 65,985.22 单位往来款项 2,510,872,372.39 2,154,682,104.03 金属贸易和产业链服务款项 127,377,427.30 142,451,425.04 合计 2,639,497,144.89 2,299,369,343.46 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 2019年1月1日余 额 46,102,456.01 46,102,456.01 2019年1月1日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 13,152,284.10 13,152,284.10 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019年12月31日 余额 59,254,740.11 59,254,740.11 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或 转回 转销或 核销 其他变 动 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 238 / 243 信用减值 损失 46,102,456.01 13,152,284.10 59,254,740.11 合计 46,102,456.01 13,152,284.10 59,254,740.11 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 深圳市盛屯 股权投资有 限公司 内部往来款 713,389,240.00 1 年以内 27.04% 盛屯金属国 际贸易有限 公司 内部往来款 402,950,165.69 1 年以内 15.27% 深圳市埃玛 珠宝产业服 务有限公司 内部往来款 245,022,965.80 1 年以内 9.29% 深圳市宏盛 钴镍材料供 应链有限公 司 内部往来款 220,742,459.62 1 年以内 8.37% 锡林郭勒盟 银鑫矿业有 限责任公司 内部往来款 165,410,710.01 1 年以内 6.27% 合计 / 1,747,515,541.12 / 66.24% (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 239 / 243 对子公司投资 9,077,479,112.40 106,946,086.25 8,970,533,026.15 6,670,714,077.62 31,852,221.05 6,638,861,856.57 对联营、合营企业投资 243,977,145.41 9,743,242.90 234,233,902.51 318,886,631.42 9,743,242.90 309,143,388.52 合计 9,321,456,257.81 116,689,329.15 9,204,766,928.66 6,989,600,709.04 41,595,463.95 6,948,005,245.09 (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单 位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额 锡 林 郭 勒 盟 银 鑫 矿 业 有 限责任公司 601,303,500.00 601,303,500.00 15,850,619.41 20,544,688.38 盛 屯 电 子 商 务有限公司 190,000,000.00 142,500,000.00 47,500,000.00 云 南 鑫 盛 矿 业 开 发 有 限 公司 39,644,170.00 39,644,170.00 841,909.10 5,517,358.57 盛 屯 金 属 有 限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 深 圳 市 鹏 科 兴 实 业 有 限 公司 2,031,183.62 2,031,183.62 克 什 克 腾 风 驰 矿 业 有 限 责任公司 196,745,000.00 196,745,000.00 5,695,579.40 28,178,282.01 兴 安 埃 玛 矿 业有限公司 944,422,900.00 944,422,900.00 深 圳 市 盛 屯 金 属 有 限 公 司 790,500,400.00 790,500,400.00 上 海 盛 屯 商 业 保 理 有 限 公司 190,000,000.00 190,000,000.00 北 京 盛 屯 天 宇 资 产 管 理 有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 深 圳 市 盛 屯 股 权 投 资 有 限公司 743,256,700.00 743,256,700.00 16,018,873.78 16,018,873.78 上 海 振 宇 企 业 发 展 有 限 公司 83,100,000.00 81,000,000.00 164,100,000.00 深 圳 市 盛 屯 融 资 租 赁 有 限公司 56,000,000.00 56,000,000.00 厦 门 市 翔 安 区 盛 兴 弘 股 权 投 资 管 理 合伙企业（有 限合伙） 97,812,000.00 8,000.00 97,820,000.00 厦 门 盛 屯 钴 源 贸 易 有 限 公司 5,100,000.00 5,100,000.00 盛 屯 金 属 国 际 贸 易 有 限 公司 332,378,900.00 332,378,900.00 盛 屯 环 球 资 源 投 资 有 限 公司 13,419,324.00 13,419,324.00 湖 南 盛 福 供 应 链 有 限 公 司 40,000,000.00 40,000,000.00 珠 海 市 科 立 鑫 金 属 材 料 有限公司 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 36,686,883.51 36,686,883.51 大 理 三 鑫 矿 131,542,259.68 131,542,259.68 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 240 / 243 业有限公司 四 川 四 环 锌 锗 科 技 有 限 公司 45,000,000.00 2,338,745,958.72 2,383,745,958.72 合计 6,670,714,077.62 2,551,296,218.40 144,531,183.62 9,077,479,112.40 75,093,865.20 106,946,086.25 (2). 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益 法下 确认 的投 资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 深圳市迈 兰德股权 投资基金 管理有限 公司 184,736 ,206.51 8,216,0 48.19 11,000, 000.00 181,952 ,254.70 小计 184,736 ,206.51 8,216,0 48.19 11,000, 000.00 181,952 ,254.70 二、联营企业 尤溪县三 富矿业有 限公司 39,279, 644.87 -343,17 0.37 38,936, 474.50 9,743, 242.90 大理三鑫 矿业有限 公司 68,856, 268.05 62,980, 000.00 -294,00 8.37 -131,54 2,259.6 8 呼伦贝尔 盛屯矿业 投资有限 公司 26,014, 511.99 -2,926, 095.78 23,088, 416.21 小计 134,150 ,424.91 62,980, 000.00 -3,563, 274.52 -131,54 2,259.6 8 62,024, 890.71 9,743, 242.90 合计 318,886 ,631.42 62,980, 000.00 4,652,7 73.67 11,000, 000.00 -131,54 2,259.6 8 243,977 ,145.41 9,743, 242.90 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 9,724,930,416.00 9,782,891,599.85 6,266,013,445.55 5,925,924,283.74 其他业务 1,219,236.54 270,929.82 868,241.36 123,209.76 合计 9,726,149,652.54 9,783,162,529.67 6,266,881,686.91 5,926,047,493.50 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 241 / 243 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 649,759,815.00 270,135,015.00 权益法核算的长期股权投资收益 4,652,773.67 10,570,092.77 处置长期股权投资产生的投资收益 -2,031,183.62 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产取得的投资收益 -108,429,048.53 42,044,293.77 持有至到期投资在持有期间的投资收 益 14,016.60 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间取得的 投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收 益 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 其他权益工具投资在持有期间取得的 股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息 收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收 益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债取得的投资收益 1,196,800.00 合计 543,952,356.52 323,960,218.14 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 997,820.73 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 33,945,449.28 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 242 / 243 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 4,815,590.32 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 46,061,704.71 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 135,557,227.57 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,188,204.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -41,157,146.18 少数股东权益影响额 -22,480,382.40 合计 159,928,468.84 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 3.757 0.145 0.145 盛屯矿业集团股份有限公司 2019 年财务报表附注 243 / 243 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 1.912 0.075 0.075 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 盛屯矿业集团股份有限公司2019年年度财务报告 备查文件目录 盛屯矿业集团股份有限公司2019年财务报表之审计报告 备查文件目录 盛屯矿业集团股份有限公司2019年在上海证券交易所、《上海证券报》、 《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公 告。 董事长：陈东 董事会批准报送日期：2020 年 4 月 23 日 修订信息 □适用 √不适用