600721_2015_＊ST百花_2015年年度报告(修订版)_2016-03-31.txt

2015 年年度报告 1 / 172 公司代码：600721 公司简称：百花村 新疆百花村股份有限公司 2015 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 王建军 因工作原因 蒋洪文 董事 安涛 因工作原因 侯铁军 董事 王道君 因工作原因 王文宣 三、 西安希格玛会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人侯铁军、主管会计工作负责人王文宣及会计机构负责人（会计主管人员）蔡子云 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经西安希格玛会计师事务所审计确认，公司2015年度实现归属于母公司所有者的净利 润为-405,982,726.14元，母公司实现净利润-120,870,853.10元，母公司累计实际可供分 配利润为-93,800,568.40元。鉴于公司累计可供股东分配的利润为负数，公司拟对2015 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本公司2015年年度报告中所涉及的发展战略、未来经营计划等前瞻性称述不构成公司对投资者的 实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 2015 年年度报告 2 / 172 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细披露存在的风险，请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与 分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 2015 年年度报告 3 / 172 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 9 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 23 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 37 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 38 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 44 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 47 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 48 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 171 2015 年年度报告 4 / 172 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 百花村或公司 指 新疆百花村股份有限公司 豫新煤业 指 新疆大黄山豫新煤业有限公司 鸿基焦化 指 新疆大黄山鸿基焦化有限公司 天然物产 指 新疆天然物产贸易有限责任公 司 软件园 指 新疆百花村软件园发展有限公 司 百花恒星 指 新疆百花恒星房产开发有限公 司 会计师事务所 指 西安希格玛会计师事务所 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 新疆百花村股份有限公司 公司的中文简称 百花村 公司的外文名称 XINJIANGBAIHUACUNCO.,LTD 公司的外文名称缩写 BHC 公司的法定代表人 侯铁军 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吕政田 刘佳 联系地址 乌鲁木齐市中山路141号 乌鲁木齐市中山路141号 电话 0991-2356619 0991-2356604 传真 0991-2356600 0991-2356600 电子信箱 xjbhc@ xjbhc@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 新疆乌鲁木齐市141号 公司注册地址的邮政编码 830002 公司办公地址 乌鲁木齐市中山路141号 公司办公地址的邮政编码 830002 公司网址 2015 年年度报告 5 / 172 电子信箱 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 百花村 600721 百花村 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 西安希格玛会计师事务所 办公地址 西安市高新区高新路 25 号希格玛大厦 签字会计师姓名 王侠、唐志荣 公司聘请的会计师事务所（境 外） 名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的 保荐机构 名称 办公地址 签字的保荐代表 人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的 财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问 主办人姓名 持续督导的期间 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比 上年同 期增减 (%) 2013年 营业收入 808,805,222.14 1,108,870,132.26 -27.06 1,235,484,804.79 归属于上市公司股东的 净利润 -405,982,726.14 -233,625,371.65 -73.78 2,088,998.10 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 -447,070,006.54 -250,842,701.14 -78.23 -59,101,771.96 经营活动产生的现金流 量净额 423,580,952.46 202,160,848.73 109.53 -3,015,105.59 2015 年年度报告 6 / 172 2015年末 2014年末 本期末 比上年 同期末 增减（% ） 2013年末 归属于上市公司股东的 净资产 333,361,202.46 739,133,948.89 -54.90 985,018,987.92 总资产 4,062,986,274.52 4,165,746,970.62 -2.47 4,540,188,055.76 期末总股本 248,524,307.00 268,851,955.00 -7.56 268,851,955.00 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同 期增减(%) 2013年 基本每股收益（元／股） -1.6225 -0.9401 -72.59 0.0084 稀释每股收益（元／股） -1.6225 -0.9401 -72.59 0.0084 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） -1.7867 -1.0093 -77.02 -0.2378 加权平均净资产收益率（%） -78.4305 -26.9090 减少51.52个 百分点 0.2221 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） -86.3681 -28.8921 减少57.48个 百分点 -6.2832 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 2015 年末公司股本数由 268,851,955 股减少至 248,524,307 股，公司根据证监会关于《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修 订）的公告要求，对比较年度的指标进行了调整。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： 无 九、 2015 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 2015 年年度报告 7 / 172 营业收入 139,253,739.15 209,182,159.85 167,250,303.47 293,119,019.67 归属于上市公司股东 的净利润 -52,181,752.27 -66,475,232.36 -55,947,100.53 -231,378,640.98 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 后的净利润 -52,966,662.67 -69,048,351.22 -56,995,414.70 -268,059,577.95 经营活动产生的现金 流量净额 -19,640,909.33 87,594,674.88 67,025,907.28 288,601,279.63 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用） 2014 年金 额 2013 年金额 非流动资产处置损益 9,992,124.38 附注 46、投资收 益 21,049.70 743,340.99 越权审批，或无正式批准文 件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 39,513,257.79 附注 47 营业外收 入 28,572,44 2.92 10,909,982.4 2 计入当期损益的对非金融企 业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业 及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的 损益 因不可抗力因素，如遭受自 然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工 的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产 生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的 子公司期初至合并日的当期 净损益 -386,137. 09 10,763,290.7 3 2015 年年度报告 8 / 172 与公司正常经营业务无关的 或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回 577,085.6 0 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续 计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 2,541,620.30 2,654,603 .90 2,312,923.70 根据税收、会计等法律、法 规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 3,116,944.81 -4,538,78 1.76 44,255,044.4 8 其他符合非经常性损益定义 的损益项目 少数股东权益影响额 -11,187,507.3 2 -8,689,38 0.39 -2,246,574.0 3 所得税影响额 -2,889,159.56 -993,553. 39 -5,547,238.2 3 合计 41,087,280.40 17,217,32 9.49 61,190,770.0 6 十一、 采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 投资性房地产 160,778,040.10 163,319,660.40 2,541,620.30 2,541,620.30 合计 160,778,040.10 163,319,660.40 2,541,620.30 2,541,620.30 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司成立于 1959 年，1996 年 6 月在上海证券交易所挂牌上市，成为新疆生产建设兵团第一家上 市公司。“百花村”品牌，作为新疆著名商标，在疆内具有较高的市场知名度和美誉度。公司总 2015 年年度报告 9 / 172 部位于乌鲁木齐市中山路中心商业街，是一个集焦煤采掘、洗选、炼焦、化工、餐饮、信息产品 展示等为一体，有着五十多年发展历史的著名企业。公司拥有三个焦煤矿和一个焦化厂，是新疆 兵团唯一一家以能源为主业的上市公司。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 无 第四节 管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 2015 年，公司面临下游产业不景气、市场低迷、环保标准提高等新挑战，以及资本金不足、 资金周转困难等老问题，在新一届领导班子的带领下，以生产经营发展为中心，以促进战略发展 实施落地，寻求新的经济增长点为突破口，抓中心谋发展，抓班子强队伍，抓作风促落实，抓基 层打基础，抓制度促规范，全面提升公司经济发展水平，各项工作整体稳步推进，协调发展，为 实现公司转型突破迈出了实质的进展。 一、认真抓好董事会、监事会班子的换届选举工作 今年 4 月公司经营班子及下属子分公司进行了新的调整，结合人事变动，公司及时组织了公 司董事会、监事会的换届选举工作。形成了由 11 位董事组成的公司董事会和 3 位监事组成的公 司监事会，先后 5 次召开董事会会议，3 次召开监事会会议，2 次召开股东大会，就董事会、监事 会的工作流程，重大战略发展问题的决策，融资发债、生产经营信息披露等问题进行研究部署， 为企业的后续发展提供了坚强的组织保证。同时，注重加强对新调整的子分公司经营班子的指导 帮带，进一步增强了班子合力，提高了工作效率。 二、凝神聚力，扎实推进生产经营工作 面对公司主业严峻的国内外市场环境和生产经营持续亏损的严峻形势，今年以来，公司始终 把转方向、降成本，提产能，多元增收，实现减亏目标，作为生产经营工作的重要思路，注重打 基础，寻机遇，创效益，求突破。 (一) 生产经营情况： 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额 40.63 亿元，负债总额 36.08 亿元，净资产 4.55 亿元， 营业总收入 8.09 亿元。营业成本 8.72 亿元，三项费用合计 3.42 亿元。 2015 年年度报告 10 / 172 2015 年，公司共生产原煤 44.05 万吨，较上年同期 50.68 万吨减少了 6.63 万吨，主要是 由于豫新煤业公司停产所致；生产焦炭 66.82 万吨，较上年同期 64.30 万吨增加 2.52 万吨；生产 尿素 17.18 万吨，较上年同期 16.86 万吨增加 0.32 万吨。 （二）存在的主要问题 主业经营形势严峻，难以支撑公司的良好持续发展。2015 年，国家整体经济形势进入增长速 度换挡期、结构调整阵痛期和前期刺激政策消化期三期叠加，经济增速放缓、下行压力增大的“新 常态”，公司主营业务所处行业继续下滑，产品价格不断下降，市场需求进一步缩减。同时，国 家对煤炭、煤化工行业安全生产、环保要求进一步提高，公司面临的经营压力前所未有，政策性 停产、经营亏损、资金周转艰难、银行压缩贷款规模，导致资金周转困难，融资工作难度加大。 （三）工作思路及主要措施 1.积极推动战略发展调整，寻求公司发展新的突破点。 面对持续亏损的严重局面，年初，公司将落实战略并购重组，实现战略转型突破作为首要工 作任务，精心筹划，全力推进，推动落实。 一是统一思想，增强战略发展意识，提高全员素质。公司对中层以上干部进行公司战略发展 和企业管理培训，增强公司各级领导班子的战略意识，提高全员能力素质 二是积极推进企业重组转型，促进公司持续健康发展。 公司新一届董事会成立后，立即着手公司战略转型资产重组事宜，积极引进战略合作者，组 织多层次、多批次战略合作洽谈。先后进行了多次考察、调研，与拟合作方及相关中介机构进行 反复谈判、磋商、交流和沟通。公司确定了重大资产重组方案，目前，后续工作正在积极推进和 实施中。资产重组完成后，公司的主营业务将由原有的煤炭、煤化工业务转型到医药为主业方向。 2、加强对生产经营的调控和推进工作。为强化各级生产经营目标责任制落实，公司根据各子 分公司生产经营实际，及时进行了任务细化分解，层层签订了生产经营目标责任书，全力推行奖 惩责任制落实。充分利用总经理办公会的有利抓手，坚持每月总经理办公会制度，及时掌握生产 经营进度，分析研究解决生产经营中的主要问题，协调重点工作，实施质量调控，组织技术攻关。 今年以来，落实总经理办公会 8 次，牢牢把握了生产经营的节奏和进程，使生产经营稳步推进， 有序开展。 3、认真抓好节本降耗、提质增效工作。公司注重把节本降耗工作作为生产经营的重点工作紧 抓不放。坚持把降低人力成本、改进生产工艺，降低库存、压缩开支、优化税收核算，合理降税 等作为主要举措，加强成本管理，提高管理效益。 2015 年年度报告 11 / 172 4、努力做好融资工作，有效调配资金使用，确保了公司日常生产经营工作正常开展。公司积 极采取措施，努力降低成本，加强销售，不断压缩各项开支。同时，在师市的大力支持下，通过 内外部协调，利用各种金融工具，积极拓展融资工作，有效地保障了企业生产经营工作的正常开 展。 三、牢固树立“红线”意识，着力抓好安全管理工作。 公司认真吸取“7.5”事故教训，认真贯彻习总书记等中央领导关于安全生产一系列指示精神， 坚持把安全生产工作当作公司的保底工程来抓。公司党委进一步落实安全生产主体责任，层层签 订安全生产责任书及承诺书，树立安全“零”理念，强化标准化建设。积极组织开展以生产经营、 “六打六治”、打非治违、事故隐患排查为主要内容的专项治理行动。公司全年未发生一起重大 安全事故，有效确保了公司安全稳定。 四、注重企业文化发展，积极承担社会责任 1、广泛开展企业文化活动。坚持利用重大节日开展企业文化活动，增强团队精神，凝聚军 心士气，传播新风正气，激发员工活力。广泛开展具有百花村企业特点的文化体育和劳动竞赛活 动，进一步弘扬了企业精神，丰富了职工业余文化生活。 2、积极承担企业的社会责任，树立企业良好形象。积极开展了“金秋助学”活动，为公司 家庭贫困大学生扶助搭桥。积极与三师 42 团开展挂钩帮扶工作,将扶贫工作落到实处。 二、报告期内主要经营情况 详见经营层分析讨论。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 808,805,222.14 1,108,870,132.26 -27.06 营业成本 872,475,851.40 1,060,414,350.49 -17.72 销售费用 20,151,626.37 34,174,258.69 -41.03 管理费用 168,381,155.47 181,296,044.67 -7.12 财务费用 153,732,335.31 158,475,664.90 -2.99 经营活动产生的现金流量净额 423,580,952.46 202,160,848.73 109.53 投资活动产生的现金流量净额 -76,203,253.77 -84,962,758.39 10.31 筹资活动产生的现金流量净额 -250,824,804.67 -105,247,204.40 -138.32 研发支出 营业税金及附加 14,885,752.34 15,729,761.45 -5.37 资产减值损失 205,915,259.10 30,228,746.36 581.19 公允价值变动损益 2,541,620.30 2,654,603.90 -4.26 投资收益 9,831,804.65 116,235.21 8,358.54 营业外收入 43,663,624.76 34,318,172.41 27.23 2015 年年度报告 12 / 172 营业外支出 5,333,172.33 10,263,461.55 -48.04 所得税费用 -32,289,380.42 8,833,880.23 -465.52 （1）销售费用：2015 年较上年同期减少 14,022,632.32 元，主要系子公司鸿基焦化销售收入减 少，对应的运输费用下降。 （2）资产减值损失：2015 年较上年同期增加 175,686,512.74 元，增加的主要是对公司的预付款、 天然物产采矿权计提减值损失所致。 （3）投资收益：2015 年较上年同期增加 9,715,569.44 元，主要是公司处置子公司广州新拓公司 股权收益。 （4）营业外支出：2015 年较上年同期减少 4,930,289.22 元，减少的主要是豫新煤业公司 7.5 矿 难事件的赔款支出。 （5）所得税费用：2015 年较上年同期减少 41,123,260.65 元，由于公司当期计提的减值准备增加， 相应增加了递延所得税资产，同时减少所得税费用所致。 1. 收入和成本分析 营业收入、营业成本：本期原煤及煤化工市场行情低迷，价格回落较大，导致公司本期煤炭 及焦炭、焦油、尿素等煤化工产品收入、毛利下降较大。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 煤炭采选 业 43,849,210.31 58,534,296.51 -33.49 -69.84% -44.99 减少 60.30 个 百分点 煤化工业 698,777,078.60 786,672,656.78 -12.58 -8.93 -3.16 减少 6.70 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 煤炭 43,849,210.31 58,534,296.51 -33.49 -69.84 -44.99 减少 60.30 个 百分点 焦炭 400,239,386.90 420,850,956.73 -5.15 11.86 37.70 减少 19.74 个 百分点 尿素 215,309,509.16 280,727,484.27 -30.38 -23.50 -28.85 增加 9.80 个百分点 其他化工 产品 78,032,782.45 66,773,155.39 14.43 -36.38 -37.18 增加 1.09 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 国内销售 791,509,584.00 866,771,879.64 -9.51 -23.39 -12.03 减少 2015 年年度报告 13 / 172 14.14 个 百分点 国外销售 426,343.62 262,442.80 38.44 -99.26 -99.63 增加 61.05 个 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 2015 年煤炭行业煤炭的营业收入较上年同期下降 69.84%，主要是由于煤炭的销售量和销售单 价降低所致；由于销售量减少导致营业成本相应下降。 公司 2015 年焦炭销售收入 40,023.94 万元，较上年同期上升 11.86%，主要是公司当期增加 的购销售焦炭收入 12,676.09 万元；焦炭销售成本 42,085.10 万元，较上年同期上升 37.70%，主 要是增加购销的焦炭成本 12,683.98 万元；公司 2015 年度购销的焦炭毛利率基本持平。公司生产 的焦炭收入 27,347.85 万元，销售成本 29,401.11 万元，毛利率为-7.51%，较上年同期下降 22.10%， 主要是焦炭的销售量和销售价格下降导致销售收入较上年同期下降 23.57%。 (2). 产销量情况分析表 主要产品 生产量（吨） 销售量（吨） 库存量（吨） 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 焦炭 668,220.37 496,184.61 82,573.16 3.93 -12.05 1.11 尿素 171,834.08 180,475.54 16,507.56 1.91 -20.56 -35.19 原煤 440,483.00 423,460.44 62,694.68 -13.09 -15.25 37.27 产销量情况说明 尿素库存较上年末下降 35.19%，主要由于本期生产尿素 17.18 万吨，销售 18.05 万吨，即将 期初库存尿素销售了 0.87 万吨，库存降低。 原煤库存较上年末增长 37.27%，主要是销售量减少所致。 另：子公司天津公司本期购进焦炭 202,182.54 吨，销售 192,611.35 吨，库存 9，571.19 吨。 主要销售客户情况： 公司前五名销售客户销售金额 339,866,900.80 元，占全部收入的 42.02%。 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 煤炭采选 业 原材料 9,114,044.95 7.76 8,614,225.79 6.74 5.80 煤炭采选 业 人工工 资 35,029,098.04 29.82 42,030,097.46 32.87 -16.66 煤炭采选 业 折旧 29,802,285.48 25.37 31,208,054.99 24.41 -4.50 煤炭采选 业 制造费 用 38,304,043.34 32.61 38,724,427.85 30.29 -1.09 煤炭采选 业 其他 5,219,316.02 4.44 7,287,067.66 5.70 -28.38 2015 年年度报告 14 / 172 煤化工业 原材料 508,242,011.51 64.85 548,582,692.26 59.27 -7.35 煤化工业 人工工 资 47,844,488.31 6.10 58,703,697.44 6.34 -18.50 煤化工业 折旧 81,964,350.99 10.46 85,086,356.87 9.19 -3.67 煤化工业 制造费 用 63,437,680.07 8.09 90,291,281.68 9.76 -29.74 煤化工业 其他 82,289,755.10 10.50 142,872,706.89 15.44 -42.40 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 煤炭 原材料 9,114,044.95 7.76 8,614,225.79 6.74 5.80 煤炭 人工工 资 35,029,098.04 29.82 42,030,097.46 32.87 -16.66 煤炭 折旧 29,802,285.48 25.37 31,208,054.99 24.41 -4.50 煤炭 制造费 用 38,304,043.34 32.61 38,724,427.85 30.29 -1.09 煤炭 其他 5,219,316.02 4.44 7,287,067.66 5.70 -28.38 焦炭 原材料 247,898,220.17 73.15 257,049,528.93 75.13 -3.56 焦炭 人工工 资 22,723,476.97 6.71 23,310,352.54 6.81 -2.52 焦炭 折旧 19,712,359.96 5.82 16,928,461.43 4.95 16.45 焦炭 制造费 用 27,534,606.63 8.13 33,700,630.32 9.85 -18.30 焦炭 其他 21,010,703.04 6.20 11,159,833.10 3.26 88.27 尿素 原材料 178,677,083.10 63.96 169,310,024.32 55.81 5.53 尿素 人工工 资 9,626,873.18 3.45 12,436,455.88 4.10 -22.59 尿素 折旧 24,809,740.25 8.88 23,856,397.88 7.86 4.00 尿素 制造费 用 14,980,624.65 5.36 25,885,125.20 8.53 -42.13 尿素 其他 51,241,741.53 18.34 71,866,399.22 23.69 -28.70 其他焦化 产品 原材料 81,666,708.24 49.33 122,223,139.01 44.69 -33.18 其他焦化 产品 人工工 资 15,494,138.16 9.36 23,067,061.52 8.43 -32.83 其他焦化 产品 折旧 37,442,250.78 22.62 37,634,059.95 13.76 -0.51 其他焦化 产品 制造费 用 20,922,448.79 12.64 30,705,526.16 11.23 -31.86 其他焦化 产品 其他 10,037,310.53 6.06 59,846,474.57 21.88 -83.23 成本分析其他情况说明 主要供应商情况： 公司前五名供应商采购金额 128,183,205.19 元，占采购总额的 32.01%。 2015 年年度报告 15 / 172 2. 费用 项目 2015 年度 2014 年度 本期较上期增减数 本期较上期增减比例 营业费用 20,151,626.37 34,174,258.69 -14,022,632.32 -41.03% 管理费用 168,381,155.47 181,296,044.67 -12,914,889.20 -7.12% 财务费用 153,732,335.31 158,475,664.90 -4,743,329.59 -2.99% 所得税费 用 -32,289,380.42 8,833,880.23 -41,123,260.65 -465.52% 公司 2015 年度营业费用，较上年同期减少 41.03%，主要系子公司鸿基焦化销售收入减少， 对应的运输费用下降。 管理费用下降 7.12%，本期管理费用下降的主要原因有：根据财税 2014（74 号）文规定，自 2014 年 12 月 1 日起将矿产资源补偿费率降为零；子公司豫新煤业自 2015 年 7 月日起恢复生产， 停工损失减少；子公司鸿基焦化本期生产量下降，导致劳务费用、技术服务咨询费用减少。 财务费用较上年同期减少 2.99%，主要是利息支出减少。 所得税费用较上年同期下降 465.52%，主要是公司当期计提的资产减值损失增加致使递延所 得税资产增加，同时减少所得税费用所致。 3. 现金流 项目 2015 年度 2014 年度 变动金额 变动幅度% 经营活动产生的现金流 量净额 423,580,952.46 202,160,848.73 221,420,103.73 109.53 投资活动产生的现金流 量净额 -76,203,253.77 -84,962,758.39 8,759,504.62 10.31 筹资活动产生的现金流 量净额 -250,824,804.67 -105,247,204.40 -145,577,600.27 -138.32 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 109.53%，主要是由于公司收到其他与经营活 动有关的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升 10.31%，主要是购建固定 资产支付的现金减少所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 138.32%，主要是公司 本期筹资活动收到的现金减少所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 本报告期公司归属于母公司的净利润-40,598.27 万元，较上年同期-23,362.54 万元比较增加 亏损 17,235.73 万元，主要是计提减值准备 16,114.12 万元，其中公司本期对预付账款计提减值 准备 1,890.00 万元，对天然物产的采矿权价款计提减值准备 14,224.12 万元。 (三) 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 情况 说明 2015 年年度报告 16 / 172 货币资金 260,893,883.85 6.42 152,338,323.17 3.66 71.26 应收票据 14,297,376.00 0.35 63,966,437.40 1.54 -77.65 应收账款 141,980,903.73 3.49 94,995,888.60 2.28 49.46 预付账款 65,634,209.36 1.62 96,450,681.68 2.32 -31.95 存货 195,581,517.05 4.81 225,724,805.98 5.42 -13.35 可 供 出 售 金融资产 340,000.00 0.01 22,858,889.84 0.55 -98.51 长 期 股 权 投资 4,331,331.19 0.11 4,249,098.17 0.10 1.94 投 资 性 房 地产 163,319,660.40 4.02 160,778,040.10 3.86 1.58 固定资产 2,153,381,519.41 53.00 2,269,493,055.69 54.48 -5.12 在建工程 335,026,043.80 8.25 311,711,043.13 7.48 7.48 无形资产 403,425,158.22 9.93 547,979,407.12 13.15 -26.38 递 延 所 得 税资产 48,961,707.95 1.21 11,474,207.02 0.28 326.71 短期借款 168,000,000.00 4.13 737,000,000.00 17.69 -77.20 应付票据 101,200,000.00 2.49 75,850,000.00 1.82 33.42 应付账款 420,057,615.44 10.34 274,458,239.10 6.59 53.05 预收款项 31,350,544.10 0.77 62,912,476.64 1.51 -50.17 应 付 职 工 薪酬 79,946,576.01 1.97 39,025,612.69 0.94 104.86 应交税费 9,747,181.71 0.24 17,649,944.14 0.42 -44.77 应付利息 645,190.17 0.02 3,217,853.21 0.08 -79.95 应付股利 17,902,492.60 0.44 17,902,492.60 0.43 0.00 其 他 应 付 款 2,077,428,174.51 51.13 945,124,739.70 22.69 119.80 一 年 内 到 期 的 非 流 动负债 185,523,041.83 4.57 313,284,390.81 7.52 -40.78 长期借款 76,400,000.00 1.88 210,000,000.00 5.04 -63.62 长 期 应 付 款 185,827,274.52 4.57 238,825,174.85 5.73 -22.19 预计负债 54,084,704.84 1.33 51,629,273.18 1.24 4.76 其他说明 货币资金：货币资金增加的主要原因是本期收到股东单位委托公司代为收取的股权转让保证金。 应收票据：应收票据减少的主要原因是本期银行承兑汇票到期所致。 应收账款：应收账款增加的主要原因是本期销售应收款增加。 预付账款：预付账款减少的主要原因是本期计提减值准备所致。 可供出售金融资产：可供出售金融资产减少的主要原因是公司本期对广州市新拓科技发展有限公 司的投资进行了处置所致。 递延所得税资产：递延所得税增加的主要原因是由于公司本期计提的资产减值增加导致递延所得 税资产增加。 短期借款：短期借款减少的主要原因是到期归还借款。 应付票据：应付票据增加的主要原因公司使用银行承兑汇票结算增加所致。 应付账款：应付账款增加的主要原因是采购原料款未结算所致。 预收账款：预收账款减少的主要原因是公司预收的销货款减少。 应付职工薪酬：应付职工薪酬增加的主要原因是公司期末计提 12 月薪资及社保未缴付发放所致。 2015 年年度报告 17 / 172 应交税费：应交税费减少的主要原因是期末应支付的增值税减少。 应付利息：应付利息减少的主要原因是短期借款的减少。 其他应付款：其他应付款增加的主要原因是公司本期收到股东单位委托公司代为收取的股权转让 保证金，同时向六师国资公司借款增加所致。 一年内到期的非流动负债：一年内到期的非流动负债减少的主要原因是一年内需支付的借款减少 所致。 长期借款：长期借款减少的主要原因为到期归还所致。 (四) 行业经营性信息分析 见“第三节、公司业务概要”的第一条 煤炭行业经营性信息分析 1. 煤炭主要经营情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 煤炭品种 产量（吨） 销量（吨） 销售收入 销售成本 毛利 动力煤 焦煤 440,483.00 423,460.44 43,849,210.31 58,534,296.51 -14,685,086.20 合计 440,483.00 423,460.44 43,849,210.31 58,534,296.51 -14,685,086.20 2. 煤炭储量情况 √适用□不适用 主要矿区 资源储量（吨） 可采储量（吨） 大黄山矿区 79,549,700 17,227,100 白杨河矿区 73,043,100 25,173,200 梅斯布拉克煤矿采 矿权 57,353,800 39,939,300 梅斯布拉克煤矿西 井田探矿权 8,542,600 14,072,200 合计 228,489,200 96,411,800 3. 其他说明 □适用√不适用 2015 年年度报告 18 / 172 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 2015 年末长期股权投资余额 433.13 万元，较上年末增加 8.22 万元，增幅 1.94%。 (1) 重大的股权投资 不适用。 (2) 重大的非股权投资 不适用。 (3) 以公允价值计量的金融资产 不适用。 (六) 重大资产和股权出售 报告期内未发生重大资产和股权出售。 (七) 主要控股参股公司分析 （1）主要子公司情况 单位：万元 子公司名称 业务性质 注册资本 持股比例 总资产 净资产 负债总额 新疆大黄山 豫新煤业有 限责任公司 煤炭开采、煤 炭销售、机电 设备制造及 修理 21,873.00 51.00 85,946.95 13,980.76 71,966.19 新疆大黄山 鸿基焦化有 限责任公司 焦炭综合化 工产品、氮肥 的生产、销 售；火力发 电；一般货物 与技术的进 口；开展边境 小额贸易业 务。普通货物 运输。 45,405.47 66.08 191,558.8 4 11,904.33 179,654.5 1 新疆天然物 产贸易有限 公司 机械产品、化 工产品、农副 土特产品等 （需专项审 批的除外）的 销售 3,000.00 100.00 54,508.77 -11,812.9 7 66,321.73 （2）对公司净利润影响较大的子公司的情况 单位：万元 子公司名称 本期营业 收入 本期营业利 润 本期净利润 上期净利润 净利润变 动比率% 说明 2015 年年度报告 19 / 172 新疆大黄山 豫新煤业有 限责任公司 6,411.67 -12,774.45 -10,986.83 -8,809.48 -24.72 由于销售 数量减少 导致净利 润亏损加 大 新疆大黄山 鸿基焦化有 限责任公司 57,367.64 -26,561.04 -25,148.61 -24,130.42 -4.22 新疆天然物 产贸易有限 公司 4,411.88 -5,690.68 -5,234.05 -3,959.76 -32.18 由于销售 价格大幅 下降，导致 亏损继续 加大。 新疆百花恒 星房地产开 发有限公司 3,103.76 700.91 521.23 1,139.03 -54.24 主要是由 于销售面 积减少。 公司本期增加的子公司： （1）2015年7月2日公司投资255万元，设立百花村（天津）国际贸易有限公司，持股比例51%。 （2）2015 年 9 月 2 日公司投资 10 万元，设立新疆生产建设兵团百花村青少年俱乐部，持股 比例 100%。 公司本期减少的子公司： 2015 年 6 月 30 日，公司控股子公司新疆百花村餐饮发展有限公司注销。 (八) 公司控制的结构化主体情况 无 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 2015 年以来，公司筹划和实施了重大资产重组，拟将煤炭、煤化工主业资产置出，并置入成 长性好的医疗健康行业资产。截至 2016 年 2 月，公司重大资产重组预案已经董事会审议通过并按 规定进行了披露，公司股票按期复牌。目前，重组的各项后续工作正积极向前推进。 1、当前主业－－煤炭、煤化工行业 （1）煤炭行业。2015 年，国家宏观经济下行压力和结构调整力度进一步增大，煤炭、化工 及其下游的钢铁、水泥、建材等行业的市场需求持续下降，供大于求，产能过剩矛盾更加突出， 加剧了国内煤炭价格下滑的形势，致使煤炭企业效益下滑，经营困难，煤炭行业整体弱势运行。 随着国家能源结构的调整，和去产能、去库存以及供给侧改革各项措施的陆续实施，国内煤炭行 业将在一个较长的时期内低位调整。 （2）煤化工行业。2015 年，我国煤化工行业结构不合理、市场竞争激烈、产能过剩、需求 下降的矛盾依然没有得到缓解，致使国内煤焦化行业普遍成本上升，利润下滑，煤化工行业固定 2015 年年度报告 20 / 172 资产投资进一步萎缩。在国际油价急剧震荡、全球对替代化工原料和替代能源的需求越发迫切的 背景下，中国的煤化工行业在我国能源的可持续利用中仍将扮演着重要的角色，但投资方向将以 煤炭能源高效清洁利用和新型煤化工为主导。 2、未来主业――医药、医疗服务行业 医药、医疗服务行业关系全民健康，是我国培育发展战略性新兴产业的重点领域。进入 21 世纪，我国医药行业进入了持续、稳定、快速发展阶段。但是，随着国家基本医疗保险制度改革， 以及药品分类管理、招标采购，药品降价等一系列行业改革政策及措施的实施，医药行业发展速 度逐渐减缓。2013 年以来，受国家宏观经济增速放缓、下行压力增大、结构调整加剧的影响，医 疗行业内部产品同质化、结构不合理、研发创新能力弱等因素制约了国内医药企业发展，致使 2015 年我国医药行业增速下滑至 10%以下，创下十五年来的新低。医药行业在历经了依靠政策红利高 速增长的阶段后，如今面临产业政策环境变革、产业结构分化、竞争日趋激烈的局面。 2015 年上半年以来国家出台《推进药品改革的意见》、《关于改革药品医疗器械审评审批制 度的意见》等一系列重大医改政策，为医疗行业变革创新释放出积极信号。公立医院改革（改制） 等政策实施的力度不断加大，药品审批速度的加快，以及药品生产流通领域的多项改革将使得国 家在深化医改，巩固医疗行业发展上，一方面进一步加强行政监管，另一方面逐步放大市场在医 疗改革中的决定作用，着力打造国际化、市场化、法制化的医疗行业发展环境，医药行业将在结 构调整、产业升级中迎来创新发展的新机遇。 2016 年 2 月 15 日，李克强总理主持召开国务院常务会议，研究部署推动我国医药产业创新 升级若干举措，明确了健康中国建设过程中，未来医药产业加强高端医药、医疗器械研发创新、 健全医药安全评价体系、建设现代医药流通网络等医药产业升级的四大方向，为加快医药产业的 供给侧结构性改革，加速医药产业结构调整和优化升级，提高医药产品的附加值，增强中国药品 的国际竞争力，促进我国医药产业持续健康发展，提供了强大发展动力和政策支撑。未来十年， 医药、医疗服务行业市场前景广阔依然十分广阔，尤其是生物医药、远程医疗及医疗服务信息化 和高科技医疗器械领域的发展和增长值得投资者关注和期待。 (二) 公司发展战略 1、根据国家“医药行业十三五发展规划”和新疆落实“一带一路战略”提出的“建立连接东 亚、中亚、西亚的医疗服务产业基地”的战略构想，公司将以此次重组转型为契机，积极搭建适 应市场竞争需要、促进企业永续健康发展的医药行业管理平台，以确保医药主业平稳过渡和业绩 稳步提升。 2、密切关注国家医药、医疗服务行业改革，积极探索并有效利用基金、股权投资、重组增发 再融资等手段实施外延式的整合和并购，促进企业的产业发展和融资规划（计划）的互动，实现 资本扩张与产业创新发展。 3、不断加大研发投入，加速提升企业对生物医药的研发创新能力，加快产业规模化和产品结 构调整的力度，不断巩固和扩大公司产品现有市场份额，积极拓展市场空间，使公司成为具一定 行业影响和社会影响力的国内一流医药企业。 2015 年年度报告 21 / 172 (三) 经营计划 2016 年公司经营计划： 收入：（亿元） 营业收入 12.10 其中： 煤炭 1.76 焦炭 7.73 尿素 1.58 其他化工产品 0.76 费用计划（亿元） 营业成本 11.34 营业税金及附加 0.17 营业费用 0.14 管理费用 1.65 财务费用 1.60 注：计算未考虑重组因素。 公司为完成 2016 年经营计划，需做好以下几项工作 1、规范有序，加大力度落实好资产重组各项后续工作 依据重组工作整体计划，科学调整阶段性的任务。重点做好重组方案上报证监会审核的相关 工作，力争做到申报材料规范、严谨，组织协调有序、高效，以确保重组方案通过证监会的审核。 同时，统筹协调做好重组置出、置入资产评估和审计，置出、置入资产的权属变更及移交，配套 融资方案落实，募集资金使用项目筹划及实施等各项重组后续工作，以保障重组工作整体有序推 进和圆满完成。 2、把握机遇，全力推进公司主业顺利转型，提升新业务运营管理能力 立足于优化内部管理环境，提升管理层次的目标，深入实施与置入标的企业深入实施管理和 文化交流，积极优化和完善工作机制，有效推进运营协调及管理融合工作；同时，注重后续重组 增发项目的考察、储备，做好与资本市场对接，积极探索研究利用基金、股权投资、资产证券化 等手段扩大有效投资，加大、加快企业融资力度和范围，为公司新一轮的整合、并购、重组做好 项目准备，努力提升公司对新业务的运营管理能力。 同时，继续加强对传统业的管理与调整，通过拓展经营领域、创新服务业态努力开拓市场挖 掘管理潜能，激发传统产业发展活力，大幅提升“百花村”老字号品牌的创造力和号召力，使传 统产业盈利能力进一步增强，效益进一步提高。 3、把握重点， 确保公司煤炭煤化工业务平稳置出、产权顺利移交 2015 年年度报告 22 / 172 履行好企业重组转型过程中的资产监管、运营和保值责任，最大限度地组织和落实好本单位 生产经营管理各项工作，努力确保百花村 2016 年煤炭、煤化工业务经营形势稳中向好。 4、加快人才队伍建设，促进公司持续健康发展 为更好地适应公司新的医药业务的发展，公司将进一步完善人才激励约束机制，完善绩效考核机 制，完善干部考核、晋升、退出机制，不断优化用人环境；进一步加强人力资源管理，强干部人 才队伍建设。以“建立一支专业结构多元、年龄结构合理、管理经验丰富、综合素质全面的人才 队伍”为目标，有针对性地加大对医药、医疗服务行业专业技术及管理人才的培养、引进和储备 力度，切实打造人才优势，为提高医药行业资产管理运营能力，增强企业发展后劲和核心竞争力， 为促进公司持续健康稳定发展奠定坚实的人才基础。 (四) 可能面对的风险 （一）业务整合和管理融合的风险 本次交易完成后，华威医药将成为百花村的全资子公司，上市公司将进入药物研发领域，实 现产业转型升级。但标的公司与上市公司在业务领域、业务模式、组织架构、企业文化和管理制 度等方面存在差异，双方需要在战略规划、资源配置、管理等层面进行融合。本次交易完成后的 整合能否顺利实施以及整合效果能否达到并购预期存在一定的不确定性。 （二）成本上升风险 随着公司医药服务项目的不断扩展，业务规模的不断扩大，支撑医药、医疗服务业务的设备 规模、人员规模、人员薪酬和福利成本也将持续提高，仪器设备投入和人力成本的增长会导致医 药、医疗服务业务成本增加，利润降低。 （三）人才流失风险 药物研发行业属于人才密集型行业，专业的技术团队和管理团队是其在激烈 的市场竞争中保 持领先优势的重要因素，标的公司运营以及战略目标的实现依赖于管理层和核心人员。国内同行 业公司对药物研发人才需求增加而加大挖掘力度可能导致标的公司人才流失，如果标的公司不能 培养或引进上述高素质人才满足其规模扩张需要，也将对标的公司的经营业绩和长远发展产生影 响。 （四）市场竞争和需求降低风险 公司未来新业务所从事的药物研发业务属于充分竞争的市场，市场竞争者包括昆泰、药明康德、 蓝贝望、智恒医药等，这些竞争者的规模扩张、业务扩展使行业竞争日趋激烈，可能导致标的公 司客户流失或业务扩展速度放缓等，从而影响其市场份额和盈利水平。同时，公司新的医药业务 主要为医药企业和生物技术企业提供药物发现、研究、注册等专业技术服务，收入依赖于医药和 生物技术企业的研发投入，以及这些企业将研发外包的意愿。此次重组进入公司的标的企业自成 立至今受益于国家产业政策鼓励，医药和生物技术企业对创新药物研发投入不断增长，国家对药 品研发监管体系不断完善和提高，跨国药企研发重心向中国战略转移，使研发企业外包需求增加。 2015 年年度报告 23 / 172 一旦出现宏观经济、行业政策变化、下游医药企业内部政策调整或资金不足等情况，医药企业需 求放缓或减少，可能导致公司业务受到不利影响。 四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、在公司实现盈利符合利润分配条件时，公司董事会应当根据公司的具体经营情况和市 场环境制订利润分配方案。 2、董事会制订的利润分配方案需经董事会过半数以上表决通过，独立董事应当对利润分 配方案进行审核并发表审核意见。 3、董事会审议通过利润分配方案后应提交股东大会审议批准，股东大会审议时，公司应 当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求， 并及时答复中小股东关心的问题。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 占合并报表中 归属于上市公 司股东的净利 润的比率(%) 2015 年 -405,982,726.14 2014 年 -233,625,371.65 2013 年 2,088,998.10 (三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的， 公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 2015 年年度报告 24 / 172 (一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内 或持续到报告期内的承诺事项 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时 间及期 限 是否有 履行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划 与股改相关的 承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 与重大资产重 组相关的承诺 盈利 预测 及补 偿 新疆生 产建设 兵团第 六师国 有资产 经营有 限责任 公司 新疆生产 建设兵团 第六师国 有资产经 营有限责 任公司承 诺：豫新 煤业 2010 年 至 2013 年净利润 预测数分 别为 6,990.40 万元、 6,878.56 万元、 6,878.56 万元、 6,878.56 万元。在 本次交易 完成当年 及其后三 个会计年 度内，某 一年度的 净利润实 现数低于 同期净利 润预测 数，或测 算期间届 满时对该 2013 年 末 是 是 截止到 2015 年 2 月 2 日，回 购注销股 份事宜已 履行完毕。 第六师国 有资产经 营有限责 任公司持 有公司股 份由 131133741 股变为 127834562 股。 2015 年年度报告 25 / 172 目标资产 进行减值 测试的结 果为减值 额占其作 价的比例 大于已补 偿股份数 量总数占 百花村向 第六师国 资公司非 公开发行 股份总数 的比例， 由百花村 以 1 元人 民币总价 回购其本 次向第六 师国资公 司非公开 发行股份 的方式进 行补偿。 如届时股 东大会批 准，由本 公司回购 后予以注 销；如股 东大会未 批准，由 本公司将 补偿股份 赠送除第 六师国资 公司以外 的其他股 东。 与重大资产重 组相关的承诺 盈利 预测 及补 偿 阿拉尔 统众国 有资产 经营有 限责任 公司 阿拉尔统 众国有资 产经营有 限责任公 司承诺： 天然物产 2010 年 至 2013 年净利润 预测数分 2013 年 末 是 是 截止 到 2015 年 2 月 2 日， 回购 注销 股份 事宜 已履 2015 年年度报告 26 / 172 别为 1,311.16 万元、 5,127.38 万元、 4,803.78 万元、 5,845.08 万元。在 本次交易 完成当年 及其后三 个会计年 度内，某 一年度的 净利润实 现数低于 同期净利 润预测 数，或测 算期间届 满时对天 然物产 30%的股 权价值进 行减值测 试的结果 为减值额 占其作价 的比例大 于已补偿 股份数量 总数占百 花村向统 众国资公 司非公开 发行股份 总数的比 例，由百 花村以 1 元人民币 总价回购 其本次向 统众国资 公司非公 开发行股 份的方式 进行补 偿。如届 时股东大 行完 毕。阿 拉尔 统众 国有 资产 经营 有限 责任 公司 持有 公司 股份 变为 0。 2015 年年度报告 27 / 172 会批准， 由本公司 回购后予 以注销； 如股东大 会未批 准，由本 公司将补 偿股份赠 送除统众 国资公司 以外的其 他股东。 与首次公开发 行相关的承诺 与再融资相关 的承诺 与股权激励相 关的承诺 其他承诺 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 五、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 西安希格玛会计师事务所 境内会计师事务所报酬 72 境内会计师事务所审计年限 1 境外会计师事务所名称 境外会计师事务所报酬 境外会计师事务所审计年限 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 西安希格玛会计师事务所 22 2015 年年度报告 28 / 172 财务顾问 保荐人 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司会计师事务所由中审华寅五洲会计师事务所改为西安希格玛会计师事务所，此事项已经公司 第五届董事会第十六次会议及 2014 年度股东大会审议通过。 六、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施 七、破产重整相关事项 □适用 √不适用 八、重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 2015 年年度报告 29 / 172 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响 □适用 √不适用 十二、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 公司已于 2015 年 4 月 21 日披露预计控股子公司新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司拟向新疆 准噶尔农业生产资料有限责任公司销售尿素 30,000 吨，合约总金额为人民币 3,900.00 万元。2015 年实际销售尿素 34,845.76 吨，销售金额 4,005.89 万元。 2、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 关联债权债务往来 1、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联 关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司 提供资金 期初 余额 发生 额 期末 余额 期初 余额 发生额 期末 余额 第六师国有资 产经营有限公 司 母公 司 505,339,491.92 447,394,230.01 952,733,721.93 新疆生产建设 兵团经营有限 公司 参股 股东 4,940,100.00 -133,495.83 4,806,604.17 新疆生产建设 兵团投资有限 公司 参股 股东 350,200.00 74,854,369.44 75,204,569.44 合计 510,629,791.92 522,115,103.62 1,032,744,895.54 关联债权债务形成原 因 关联债权债务对公司 的影响 2015 年年度报告 30 / 172 十三、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保 金额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始日 担保 到期日 担保 类型 担保是 否已经 履行完 毕 担保是 否逾期 担保逾 期金额 是否存 在反担 保 是否为 关联方 担保 关 联 关 系 新疆 百花 村股 份有 限公 司 公司 本部 新疆 正牌 一号 冰川 水有 限公 司 300.0 0 1995 年12 月20 日 1995年 12月20 日 1998年 12月20 日 连 带 责 任 担保 否 是 270.00 否 否 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 的担保） 0.00 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 公司的担保） 270.00 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 270.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.81 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 对象提供的债务担保金额（D） 0.00 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 本公司为新疆正牌一号冰川水有限公司提供300万元3年 期技改贷款担保，除已归还30万元外，逾期金额为270万 元。 2015 年年度报告 31 / 172 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 □适用 √不适用 2、 委托贷款情况 □适用 √不适用 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 十四、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十五、积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 详见董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析。 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 十六、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 32 / 172 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比 例 (%) 一、有 限售 条件 股份 148,893,460 55.38 -148,893,460 -148893460 0 1、国 家持 股 2、国 有法 人持 股 148,893,460 55.38 -148,893,460 -148893460 0 3、其 他内 资持 股 其中： 境内 非国 有法 人持 股 境 内自 然人 持股 4、外 资持 股 其中： 境外 法人 持股 境 外自 然人 2015 年年度报告 33 / 172 持股 二、无 限 售 条 件 流 通 股份 119,958,495 44.62 +128,565,812 +128,565,812 248,524,307 100 1、人 民币 普通 股 119,958,495 44.62 +128,565,812 +128,565,812 248524307 100 2、境 内上 市的 外资 股 3、境 外上 市的 外资 股 4、其 他 三、普 通股 股份 总数 268,851,955 100 -20327648 -20,327,648 248,524,307 100 2、 普通股股份变动情况说明 报告期内，公司于 2015 年 2 月 2 日对六师国资公司需补偿的股份 3299179 股、阿拉尔统众国资公 司需补偿的部分 17028469 股实施回购注销；共计注销 20327648 股。公司总股本由 268851955 股 变为 248524307 股。2015 年 2 月 9 日，六师国资公司持有的 127834562 股限售股份上市流通；2015 年 6 月 3 日，建投中信持有的 731250 股限售股份上市流通。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响： 根据公司六师国资公司、阿拉尔统众国资公司签订的《盈利预测补偿协议》及《补充协议》， 公司于 2015 年 1 月 29 日，对公司补偿股份 20,327,648 股予以回购，公司已于 2015 年 2 月 2 日 在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司注销了所回购股份，并办理完毕相关手续。公司股 份总数由原 268,851,955 股变更为 248,524,307 股。 根据证监会关于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益 的计算及披露》（2010 年修订）的公告要求，对公司最近一年的基本每股收益、每股净资产进行 了重新计算。重新计算的每股收益为-0.9401 元，较上年披露的每股收益-0.8690 元减少收益 0.0711 元；重新计算的加权平均净资产收益率-26.91%，较上年披露的-26.91%基本一致。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售 限售原因 解除限售日 2015 年年度报告 34 / 172 数 售股数 限售股数 股数 期 第 六 师 国 有 资 产 经 营 有 限 责 任公司 131,133,741 127,834,562 0 0 重 大 资 产 重组 2015.2.9 建 投 中 信 资 产 管 理 有 限 责 任 公司 555,251 555,251 0 0 股改限售 2015.6.3 新 疆 生 产 建 设 兵 团 国 有 资 产 经营公司 175,999 175,999 0 0 2015.6.3 合计 131,864,991 128,565,812 0 0 / / 2015 年 2 月，公司对第六师国有资产经营有限责任公司补偿股份 3299179 股份予以回购并注销， 故第六师国有资产经营有限责任公司持有股份变为 127834562 股。 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 无 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 不适用 (三) 现存的内部职工股情况 无 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 13,236 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 (户) 10,245 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （户） 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持 质押或冻结情况 股东 2015 年年度报告 35 / 172 （全称） 减 量 (%) 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 股 份 状 态 数量 性质 新疆生产建设兵团第六师 国有资产经营有限责任公 司 -14145552 116,988,189 47.07 0 质 押 67,463,102 国有 法人 新疆生产建设兵团国有资 产经营公司 -5,861,245 15,240,679 6.13 0 无 0 国有 法人 新疆生产建设兵团投资有 限责任公司 -4,999,925 10,831,000 4.36 0 无 0 国有 法人 新疆生产建设兵团勘测规 划设计研究院 0 5,247,645 2.11 0 无 0 国有 法人 张德胜 3,796,000 3,796,000 1.53 0 无 0 境内 自然 人 中国证券投资者保护基金 有限责任公司 0 3,428,113 1.38 0 无 0 国有 法人 张小珍 2,594,300 2,594,300 1.04 0 无 0 境内 自然 人 张佐松 2,146,890 2,146,890 0.86 0 无 0 境内 自然 人 姚彬捷 0 1,856,248 0.75 0 质 押 1,856,148 境内 自然 人 李琼 1,388,501 1,388,501 0.56 0 无 0 境内 自然 人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的 数量 股份种类及数量 种类 数量 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有 限责任公司 116,988,189 人民币普 通股 116,988,189 新疆生产建设兵团国有资产经营公司 15,240,679 人民币普 通股 15,240,679 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 10,831,000 人民币普 通股 10,831,000 新疆生产建设兵团勘测规划设计研究院 5,247,645 人民币普 通股 5,247,645 张德胜 3,796,000 人民币普 通股 3,796,000 2015 年年度报告 36 / 172 中国证券投资者保护基金有限责任公司 3,428,113 人民币普 通股 3,428,113 张小珍 2,594,300 人民币普 通股 2,594,300 张佐松 2,146,890 人民币普 通股 2,146,890 姚彬捷 1,856,248 人民币普 通股 1,856,248 李琼 1,388,501 人民币普 通股 1,388,501 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知上述股东存在关联关系或一致行动的情 况。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 明 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 无 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 名称 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 单位负责人或法定代表人 王道君 成立日期 2002-09-18 主要经营业务 国有资产经营、管理 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 截至本报告书签署日，六师国资公司持有新疆中基实业股份 有限公司（股票代码：000972）已发行股份的 15.46%。 其他情况说明 国有资产经营、管理 2 自然人 无 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 2015 年年度报告 37 / 172 (二) 实际控制人情况 1 法人 名称 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 单位负责人或法定代表人 王道君 成立日期 2002-09-18 主要经营业务 国有资产经营、管理 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 截至本报告书签署日，六师国资公司持有新疆中基实业股份 有限公司（股票代码：000972）已发行股份的 15.46%。 其他情况说明 2 自然人 无 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 无 六、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 38 / 172 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股 数 年末持股 数 年度内股份 增减变动量 增减变动 原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在公司 关联方获取 报酬 梁俍 董事长 男 41 2015-06-15 2018-06-14 0 0 0 否 侯铁军 副 董 事 长 、 总 经 理 男 51 2015-06-15 2018-06-14 0 0 12.60 否 王文宣 董 事 、 常 务 副 总 经 理 男 50 2015-06-15 2018-06-14 0 0 10.86 否 吕政田 董 事 、 副 总经理 男 52 2015-06-15 2018-06-14 0 0 11.04 否 王东 董事 男 40 2015-06-15 2018-06-14 0 0 4.83 否 安涛 董事 男 52 2015-06-15 2018-06-14 0 0 0 否 王道君 董事 男 54 2015-06-15 2018-06-14 0 0 0 否 王建军 独立董事 男 55 2015-06-15 2018-06-14 0 0 5 否 朱玉吉 独立董事 男 64 2015-06-15 2018-06-14 0 0 5 否 薛斌 独立董事 男 53 2015-06-15 2018-06-14 0 0 5 否 蒋洪文 独立董事 男 48 2015-06-15 2018-06-14 0 0 5 否 马兴元 监 事 会 主 席 男 53 2015-06-15 2018-06-14 0 0 10.56 否 顾爱龙 监事 男 52 2015-06-15 2018-06-14 0 0 0 否 谢萍 监事 女 54 2015-06-15 2018-06-14 17,080 17,080 0 0 否 温成新 总工程师 男 50 2015-06-15 2018-06-14 0 0 10.72 否 2015 年年度报告 39 / 172 刘威东 女 58 2015-03-17 0 0 5.69 否 张欣 53 2015-03-31 0 0 4.87 否 张农 2015-09-01 0 0 8.16 否 合计 / / / / / 17,080 17,080 / 99.33 / 姓名 主要工作经历 梁俍 1975 年出生，厦门大学硕士研究生，曾任国家开发银行信贷局副处长；安徽省分行总行办公厅处长；北京市金融工作局局长助理；现挂 职兵团第六师党委常委、副师长 王道君 1962 年出生，大专学历，中共党员，会计师。曾任农一师供销合作公司财务科副科长、科长；新疆农垦外资企业物资总公司财务科科长； 兵团物产集团公司财务部副经理、财务部经理、审计处处长；五星大厦副总经理兼总会计师；兵团国有资产经营公司资产经营部副经理。 现任第六师国有资产经营有限责任公司总经理 侯铁军 1965 年出生，研究生学历，中共党员，助理经济师。曾任第六师大黄山煤矿供应科计划、统计、供销公司副经理、副矿长、党委书记； 新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司党委书记、董事长；曾任新疆大黄山豫新煤业有限责任公司党委书记、董事长。现任新疆大黄山鸿基 焦化有限责任公司党委书记、董事长；新疆百花村股份有限公司党委副书记、副董事长、总经理. 王文宣 1966 年出生，中共党员，大学学历，会计师。曾任新疆兵团第六师大黄山煤矿焦化厂主管会计；大黄山煤矿财务科科长、总会计师；现 任新疆百花村股份有限公司副总经理 吕政田 1964 年出生，电大企业管理专业毕业，大专学历。曾任新疆第一汽车厂经营管理办公室副主任、主任；财务审计部部长、副总经济师， 兼任新疆汽车公司总经理；新疆中基实业股份有限公司经营运营部经理；山东裕华集团副总经理；新疆百花村股份有限公司董事长助理。 现任新疆百花村股份有限公司董事会秘书、副总经理。 王东 1976 年出生，中共党员，大学学历，工程师。曾任新疆兵团第六师大黄山煤矿生产科科长；一分厂副厂长、厂长；二分厂副厂长；新疆 大黄山豫新煤业有限责任公司副总经理；新疆百花村股份有限公司副总经理；现任新疆大黄山豫新煤业有限责任公司副董事长。 安涛 1964 年出生，研究生学历，中共党员，高级经济师。曾任《新疆农垦经济》编辑部编辑；石河子农学院院长办公室秘书；兵团党委宣传 部副主任科员；兵团党委办公厅副处级秘书；兵团计划委员会副处长、处长；兵团投资中心党组书记、主任；现任兵团投资公司党委书 记、董事长。 蒋洪文 1968 年出生，中共党员， 中国科学技术大学工商管理专业硕士学位，高级会计师，现任安徽健安润华战略新兴产业有限合伙企业 执行 合伙人代表 合肥中科金臻生物医学有限公司 总经理 朱玉吉 1952 年出生，中共党员，中国人民大学民商法专业毕业，曾任新疆维吾尔自治区党委政法委办公室主任、厅级调研员、巡视员、机关党 委书记；现已退休。 薛斌 1963 年出生，马鞍山钢铁学院煤化工专业毕业，工学学士，教授级高级工程师，曾任中冶焦耐（大连）工程技术有限公司高级工程师； 现任苏州欧拉工程技术有限公司副总经理。 2015 年年度报告 40 / 172 王建军 1961 年出生，中共党员，大学本科学历，高级工程师、注册矿产储量评估师、注册咨询工程师（投资）、注册安全工程师、注册采矿工 程师、注册安全评价师（二级）。曾任新疆煤炭设计研究院有限责任公司副组长、主任工程师、副处长、副主任、副所长、所长、主任、 副总工程师、总工程师，现任新疆煤炭设计研究院有限责任公司副总经理。 温成新 1966 年出生，中共党员，大学学历，工程师。曾任新疆兵团第六师大黄山煤矿一分厂技术员；大黄山煤矿机关生产计划科科员；大黄山 煤矿副总工程师；现任新疆百花村股份有限公司总工程师。 马兴元 1963 年 2 月出生，大学学历，中共党员，高级政工师，曾任第六师国有资产经营有限公司党委委员、副总经理；第六师国资委党委委员、 副主任；现任新疆百花村股份有限公司党委委员、专职党委副书记。 顾爱龙 1964 年 10 月出生，本科学历，中共党员，经济师，曾任新疆大黄山豫新煤业有限责任公司财务总监；现任第六师国有资产经营有限责任 公司副总经理。 谢萍 1962 年出生，本科学历，中共党员，助理经济师。2003 年至今担任新疆百花村快餐连锁有限公司党支部书记、经理；新疆百花村股份有 限公司监事。 其它情况说明 不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 王道君 第六师国有资产经营有限责任公司 总经理 安涛 新疆兵团投资有限公司 党委书记、董事长 顾爱龙 第六师国有资产经营有限责任公司 副总经理 在股东单位任职情况的说明 2015 年年度报告 41 / 172 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 蒋洪文 合肥中科金臻生物医学有限公司 总经理 薛斌 苏州欧拉工程技术有限公司 副总经理 王建军 新疆煤炭设计研究院有限责任公司 副总经理 在其他单位任职情况的说明 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事报酬由股东大会决定，公司高级管理人员报酬由董事会决定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 新疆百花村股份有限公司管理层薪酬方案。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 按照审议批准的公司管理层薪酬方案执行。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 获得的报酬合计 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 刘威东 董事长 离任 退休 梁俍 董事长 选举 董事会换届 戴春智 董事 离任 董事会换届 马波 董事 离任 董事会换届 郭文生 董事 离任 董事会换届 潘晓燕 独立董事 离任 董事会换届 曹爱民 独立董事 离任 董事会换届 朱玉吉 独立董事 选举 董事会换届 2015 年年度报告 42 / 172 蒋洪文 独立董事 选举 董事会换届 王道君 董事 选举 董事会换届 侯铁军 副董事长 选举 董事会换届 王文宣 董事 选举 董事会换届 吕政田 董事 选举 董事会换届 王东 董事 选举 董事会换届 张欣 监事会主席 离任 监事会换届 马兴元 监事会主席 选举 监事会换届 顾爱龙 监事 选举 监事会换届 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 2015 年年度报告 43 / 172 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 82 主要子公司在职员工的数量 2,526 在职员工的数量合计 2608 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 169 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 1,914 销售人员 41 技术人员 272 财务人员 39 行政人员 67 其他 275 合计 2,608 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 0 研究生 6 本科 233 大专 514 中专 584 其他 1,271 合计 2608 (二) 薪酬政策 公司实行由岗位工资、绩效工资、各项补贴组成的基本薪酬体系和奖励基金、特聘协 议等多种分配制度并存的复合式薪酬制度。按时足额地为公司员工缴纳“五险一金”， 员工享受带薪休假、带薪培训等福利待遇。 (三) 培训计划 2016 年培训计划安排 培训 时间 培训内容 培训 对象 培训 形式 培训 地点 培训 费用 学 时 一月 企业文化 部分 讲座 七楼阶梯教室 待定 2 小时 二月 待人接物礼仪培训 部分 网络授 课 七楼阶梯教室 待定 2.5 小时 三月 关爱女性健康讲座 部分 讲座 七楼阶梯教室 待定 2.5 小时 2015 年年度报告 44 / 172 四月 安全管理知识培训 部分 讲座 七楼阶梯教室 待定 2 小时 五月 拓展训练 全员 户外 待定 6 小时 六月 企业管理知识培训（一） 部分 网络授 课 七楼阶梯教室 待定 2.5 小时 七月 党史及廉洁教育专题培训 部分 讲座、 电教 七楼阶梯教室 待定 3 小时 八月 拓展训练 部分 户外 待定 6 小时 九月 十八届五中全会精神解读 部分 讲座 七楼阶梯教室 待定 2 小时 十月 “一带一路”战略专题研讨 部分 讲座 七楼阶梯教室 待定 2.5 小时 十一月 企业管理知识培训（二） 部分 网络授 课 七楼阶梯教室 待定 2.5 小时 十二月 企业管理知识培训（三） 部分 网络授 课 七楼阶梯教室 待定 2.5 小时 合 计 12 待定 36 小时 (四) 劳务外包情况 劳务外包的工时总数 31246.20 劳务外包支付的报酬总额（单位：元） 5,214,529.02 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的相关法律法规和规范性文件要 求，不断完善公司法人治理结构，同时，为落实《企业内部控制基本规范》及其配套指引的相关 要求，公司开展了全面完成内部控制管理建设实施年活动，进一步增强了公司内控风险管控能力， 建立完善了内控规范体系。目前，公司的法人治理结构较为健全，能严格按照规范要求履行信息 披露义务和完成内幕知情人登记管理工作。 1、关于股东与股东大会 报告期内，公司严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》的 规定要求召集、召开股东大会，保证股东在股东大会上充分表达自己的意见并有效行使表决权, 特别是中小股东享有平等地位。保障所有股东的权利和义务。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分开，公司自主经营、自负盈亏。 公司控股股东严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定行使股东权利，没有超越股东大会 干预公司生产经营和重大决策的情况。 截止本报告期末，公司未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。 3、关于董事与董事会 公司董事会严格按照有关法律法规和《公司章程》及《董事会议事规则》、《董事会专业委员 2015 年年度报告 45 / 172 会工作细则》等规定对权限范围内的重大事项履行相应的审议程序，认真贯彻股东大会各项决议。 各专业委员会按各自职责分别召开专业委员会会议，对公司的发展战略、重大资本运作、高管人 员的薪酬与考核等提出意见和建议，有效促进了董事会的规范运作和科学决策。 2015 年 6 月公司董事会进行换届，公司第六届董事会由 11 名成员组成，其中：独立董事 4 名， 包括法律、会计专业独立董事各 1 名，董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会 和审计委员会四个专业委员会，董事会及各专业委员会的人员构成符合《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》的要求。 4、关于监事与监事会 2015 年 6 月公司监事会进行换届，公司第六届监事会由 3 名成员组成，其中：职工监事 1 名， 监事会的人员构成符合《公司法》等法律法规要求。公司监事会能依据《公司章程》和《监事会 议事规则》的规定，认真履行规定的职责，对公司董事会的规范运作、公司财务制度和经营情况、 公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于信息披露与透明度 报告期内，公司严格执行《信息披露管理办法》，明确信息披露责任人，保证公司的信息披露 真实、准确、及时和完整，公平对待所有股东，确保其享有平等的知情权。 6、关于投资者关系管理 公司制订了《投资者关系管理制度》，确定了投资者关系管理负责人和职能部门，并借助信箱、 网站、电话等多种渠道与投资者交流沟通，及时解答投资者疑问，提升市场对公司的认知度。 7、内幕知情人登记管理 报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》按的规定，对公司定期报告披露 前涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案，并及时上报交易所与证监局。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 无 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 新疆百花村股份有限 公司 2014 年度股东大 会 2015-05-13 2015-05-14 新疆百花村股份有限 公司 2015 年第一次临 时股东大会 2015-11-13 2015-11-14 股东大会情况说明 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 亲自出 以通讯 委托出 缺席 是否连续两 出席股东 2015 年年度报告 46 / 172 加董事会 次数 席次数 方式参 加次数 席次数 次数 次未亲自参 加会议 大会的次 数 梁俍 否 5 3 1 2 0 否 1 侯铁军 否 6 6 1 0 0 否 2 王文宣 否 5 5 1 0 0 否 2 吕政田 否 6 6 1 0 0 否 2 王东 否 5 5 1 0 0 否 2 安涛 否 6 5 1 1 0 否 1 王道君 否 6 6 1 0 0 否 2 王建军 是 6 5 1 1 0 否 2 朱玉吉 是 5 5 1 0 0 否 2 薛斌 是 6 5 1 1 0 否 1 蒋洪文 是 5 3 1 1 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 年内召开董事会会议次数 6 其中：现场会议次数 5 通讯方式召开会议次数 1 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项提出异议的说明 无 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 无 五、 监事会发现公司存在风险的说明 无 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 公司第六届董事会第六次会议审议通过了公司《2015 年度内部控制评价报告》。全文详见 2016 年 3 月 5 日登载于上海证券交易所网站（） 2015 年年度报告 47 / 172 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 受本公司委托，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年 12 月 31 日的财务报告内部 控制的有效性进行了审计，并出具了（希会审字【2016】0546 号）《内部控制审计报告》，全文 详见 2016 年 3 月 5 日在上海证券交易所网站（）发布的相关公告。 是否披露内部控制审计报告：是 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 48 / 172 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 希会审字(2016)0545 号 审 计 报 告 新疆百花村股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆百花村股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、 现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 2015 年年度报告 49 / 172 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了贵公司 2015 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2015 年度合并及母公 司的经营成果和现金流量。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国 西安市 中国注册会计师： 二○一六年三月三日 2015 年年度报告 50 / 172 二、 财务报表 合并资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位: 新疆百花村股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 注释 1 260,893,883.85 152,338,323.17 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 注释 2 14,297,376.00 63,966,437.40 应收账款 注释 3 141,980,903.73 94,995,888.60 预付款项 注释 4 65,634,209.36 96,450,681.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 注释 5 145,196,902.57 61,615,285.23 买入返售金融资产 存货 注释 6 195,581,517.05 225,724,805.98 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 注释 7 7,692,908.23 9,799,200.41 流动资产合计 831,277,700.79 704,890,622.47 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 注释 8 340,000.00 22,858,889.84 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 注释 9 4,331,331.19 4,249,098.17 投资性房地产 注释 10 163,319,660.40 160,778,040.10 固定资产 注释 11 2,153,381,519.41 2,269,493,055.69 在建工程 注释 12 335,026,043.80 311,711,043.13 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 注释 13 403,425,158.22 547,979,407.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 注释 14 5,693,954.20 1,636,292.75 递延所得税资产 注释 15 48,961,707.95 11,474,207.02 其他非流动资产 注释 16 117,229,198.56 130,676,314.33 非流动资产合计 3,231,708,573.73 3,460,856,348.15 2015 年年度报告 51 / 172 资产总计 4,062,986,274.52 4,165,746,970.62 流动负债： 短期借款 注释 17 168,000,000.00 737,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 注释 18 101,200,000.00 75,850,000.00 应付账款 注释 19 420,057,615.44 274,458,239.10 预收款项 注释 20 31,350,544.10 62,912,476.64 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 注释 21 79,946,576.01 39,025,612.69 应交税费 注释 22 9,747,181.71 17,649,944.14 应付利息 注释 23 645,190.17 3,217,853.21 应付股利 注释 24 17,902,492.60 17,902,492.60 其他应付款 注释 25 2,077,428,174.51 945,124,739.70 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 注释 26 185,523,041.83 313,284,390.81 其他流动负债 流动负债合计 3,091,800,816.37 2,486,425,748.89 非流动负债： 长期借款 注释 27 76,400,000.00 210,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 注释 28 185,827,274.52 238,825,174.85 长期应付职工薪酬 注释 29 2,511,559.04 2,407,059.29 专项应付款 注释 30 29,135,350.00 29,135,350.00 预计负债 注释 31 54,084,704.84 51,629,273.18 递延收益 注释 32 148,995,930.83 133,102,713.27 递延所得税负债 注释 15 19,129,978.35 16,939,541.75 其他非流动负债 非流动负债合计 516,084,797.58 682,039,112.34 负债合计 3,607,885,613.95 3,168,464,861.23 所有者权益 股本 注释 33 248,524,307.00 268,851,955.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 641,306,077.25 620,842,545.45 减：库存股 注释 34 2015 年年度报告 52 / 172 其他综合收益 专项储备 注释 36 251,785.33 177,689.42 盈余公积 注释 37 24,939,784.87 24,939,784.87 一般风险准备 未分配利润 注释 38 -581,660,751.99 -175,678,025.85 归属于母公司所有者权益合计 333,361,202.46 739,133,948.89 少数股东权益 121,739,458.11 258,148,160.50 所有者权益合计 455,100,660.57 997,282,109.39 负债和所有者权益总计 4,062,986,274.52 4,165,746,970.62 法定代表人：侯铁军主管会计工作负责人：王文宣会计机构负责人：蔡子云 母公司资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位:新疆百花村股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 202,285,563.24 28,763,264.81 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,400,000.00 应收账款 母公司 注释 1 44,700,033.54 8,885,292.76 预付款项 253,241.27 19,335,363.13 应收利息 应收股利 3,455,862.32 3,455,862.32 其他应收款 母公司 注释 2 96,708,475.85 210,796,742.92 存货 181,405.05 183,231.05 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 45,323.66 203,063.35 流动资产合计 347,629,904.93 274,022,820.34 非流动资产： 可供出售金融资产 200,000.00 22,718,889.84 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 母公司 注释 3 627,634,998.34 767,031,952.49 投资性房地产 159,780,930.40 157,373,036.10 固定资产 17,847,193.48 20,232,791.29 在建工程 2,382,519.51 178,062.40 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 2015 年年度报告 53 / 172 无形资产 1,018,808.33 1,249,214.45 开发支出 商誉 长期待摊费用 682,707.81 递延所得税资产 45,542,835.54 9,258,418.25 其他非流动资产 非流动资产合计 855,089,993.41 978,042,364.82 资产总计 1,202,719,898.34 1,252,065,185.16 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 125,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 30,000,000.00 应付账款 40,579,891.03 515,734.08 预收款项 7,075,650.25 6,306,113.80 应付职工薪酬 2,981,922.42 2,812,820.49 应交税费 1,828,733.96 1,882,969.93 应付利息 193,587.39 328,278.21 应付股利 121,146.50 121,146.50 其他应付款 216,900,848.60 160,856,637.46 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 3,600,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 373,281,780.15 300,823,700.47 非流动负债： 长期借款 26,400,000.00 30,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 1,173,326.96 1,313,223.66 专项应付款 预计负债 2,700,000.00 2,700,000.00 递延收益 1,780,000.00 1,050,000.00 递延所得税负债 18,899,850.19 16,822,466.89 其他非流动负债 非流动负债合计 50,953,177.15 51,885,690.55 负债合计 424,234,957.30 352,709,391.02 所有者权益： 股本 248,524,307.00 268,851,955.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 618,730,928.03 598,403,280.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 2015 年年度报告 54 / 172 盈余公积 5,030,274.41 5,030,274.41 未分配利润 -93,800,568.40 27,070,284.70 所有者权益合计 778,484,941.04 899,355,794.14 负债和所有者权益总计 1,202,719,898.34 1,252,065,185.16 法定代表人：侯铁军主管会计工作负责人：王文宣会计机构负责人：蔡子云 合并利润表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 注释 39 808,805,222.14 1,108,870,132.26 其中：营业收入 注释 39 808,805,222.14 1,108,870,132.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 注释 39 1,435,541,979.99 1,480,318,826.56 其中：营业成本 注释 39 872,475,851.40 1,060,414,350.49 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 注释 40 14,885,752.34 15,729,761.45 销售费用 注释 41 20,151,626.37 34,174,258.69 管理费用 注释 42 168,381,155.47 181,296,044.67 财务费用 注释 42 153,732,335.31 158,475,664.90 资产减值损失 注释 44 205,915,259.10 30,228,746.36 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 注释 45 2,541,620.30 2,654,603.90 投资收益（损失以“－”号填列） 注释 46 9,831,804.65 116,235.21 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 82,233.02 -11,622.10 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -614,363,332.90 -368,677,855.19 加：营业外收入 注释 47 43,663,624.76 34,318,172.41 其中：非流动资产处置利得 403,733.08 100,531.04 减：营业外支出 注释 48 5,333,172.33 10,263,461.55 其中：非流动资产处置损失 874.95 79,481.34 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -576,032,880.47 -344,623,144.33 减：所得税费用 注释 49 -32,289,380.42 8,833,880.23 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -543,743,500.05 -353,457,024.56 归属于母公司所有者的净利润 -405,982,726.14 -233,625,371.65 少数股东损益 -137,760,773.91 -119,831,652.91 六、其他综合收益的税后净额 2015 年年度报告 55 / 172 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 -543,743,500.05 -353,457,024.56 归属于母公司所有者的综合收益总额 -405,982,726.14 -233,625,371.65 归属于少数股东的综合收益总额 -137,760,773.91 -119,831,652.91 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) -1.6225 -0.9401 （二）稀释每股收益(元/股) -1.6225 -0.9401 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方 实现的净利润为： 元。 法定代表人：侯铁军主管会计工作负责人：王文宣会计机构负责人：蔡子云 母公司利润表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 母公司 注释 4 82,694,184.37 133,854,158.90 减：营业成本 母公司 注释 4 59,942,460.69 103,992,016.30 营业税金及附加 3,605,845.80 3,860,469.08 销售费用 498,962.79 管理费用 18,668,048.72 18,855,447.52 财务费用 7,005,981.76 5,320,262.20 资产减值损失 164,186,844.59 8,835,115.36 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 2,407,894.30 2,517,682.90 投资收益（损失以“－”号填列） 母公司 注释 5 11,506,733.54 4,961,401.39 2015 年年度报告 56 / 172 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 82,233.02 174,804.71 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -156,800,369.35 -29,030.06 加：营业外收入 1,987,161.60 757,510.04 其中：非流动资产处置利得 346,268.08 100,531.04 减：营业外支出 202,787.48 336,742.92 其中：非流动资产处置损失 874.95 80.40 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -155,015,995.23 391,737.06 减：所得税费用 -34,145,142.13 337,753.22 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -120,870,853.10 53,983.84 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -120,870,853.10 53,983.84 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) -0.4831 0.0002 （二）稀释每股收益(元/股) -0.4831 0.0002 法定代表人：侯铁军主管会计工作负责人：王文宣会计机构负责人：蔡子云 合并现金流量表 2015 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 883,925,810.13 1,205,814,275.58 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 2015 年年度报告 57 / 172 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 注释 51 341,164,355.46 111,277,193.09 经营活动现金流入小计 1,225,090,165.59 1,317,091,468.67 购买商品、接受劳务支付的现金 523,389,971.74 621,395,924.31 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 168,291,816.58 241,420,854.80 支付的各项税费 38,915,938.98 90,039,331.37 支付其他与经营活动有关的现金 注释 51 70,911,485.83 162,074,509.46 经营活动现金流出小计 801,509,213.13 1,114,930,619.94 经营活动产生的现金流量净额 423,580,952.46 202,160,848.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 3,688,263.47 127,857.31 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 807,952.30 1,000,563.37 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 注释 51 5,154,106.66 投资活动现金流入小计 4,496,215.77 6,282,527.34 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 80,699,469.54 87,305,296.37 投资支付的现金 3,939,989.36 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 80,699,469.54 91,245,285.73 投资活动产生的现金流量净额 -76,203,253.77 -84,962,758.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,450,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 2,450,000.00 取得借款收到的现金 396,000,000.00 1,080,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 注释 51 701,455,899.48 429,065,350.00 筹资活动现金流入小计 1,099,905,899.48 1,509,565,350.00 偿还债务支付的现金 1,148,000,000.00 1,465,050,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 101,371,454.84 116,125,110.41 2015 年年度报告 58 / 172 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 5,013,708.95 4,593,739.79 支付其他与筹资活动有关的现金 注释 51 101,359,249.31 33,637,443.99 筹资活动现金流出小计 1,350,730,704.15 1,614,812,554.40 筹资活动产生的现金流量净额 -250,824,804.67 -105,247,204.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 96,552,894.02 11,950,885.94 加：期初现金及现金等价物余额 134,445,597.33 122,494,711.39 六、期末现金及现金等价物余额 230,998,491.35 134,445,597.33 法定代表人：侯铁军主管会计工作负责人：王文宣会计机构负责人：蔡子云 母公司现金流量表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 58,388,335.99 144,660,201.70 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 200,313,991.07 13,957,483.09 经营活动现金流入小计 258,702,327.06 158,617,684.79 购买商品、接受劳务支付的现金 2,358,083.43 85,141,321.27 支付给职工以及为职工支付的现金 9,067,936.38 8,675,453.77 支付的各项税费 4,613,961.82 5,719,089.67 支付其他与经营活动有关的现金 4,059,973.80 87,144,457.30 经营活动现金流出小计 20,099,955.43 186,680,322.01 经营活动产生的现金流量净额 238,602,371.63 -28,062,637.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,413,929.18 5,357.31 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 386,512.59 242,676.92 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,800,441.77 248,034.23 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 3,090,025.15 379,642.90 投资支付的现金 2,650,000.00 4,077,363.38 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,740,025.15 4,457,006.28 投资活动产生的现金流量净额 -2,939,583.38 -4,208,972.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 70,000,000.00 243,000,000.00 2015 年年度报告 59 / 172 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 243,000,000.00 偿还债务支付的现金 128,000,000.00 185,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 16,143,156.48 9,166,106.82 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 144,143,156.48 194,166,106.82 筹资活动产生的现金流量净额 -74,143,156.48 48,833,893.18 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 161,519,631.77 16,562,283.91 加：期初现金及现金等价物余额 28,763,264.81 12,200,980.90 六、期末现金及现金等价物余额 190,282,896.58 28,763,264.81 法定代表人：侯铁军主管会计工作负责人：王文宣会计机构负责人：蔡子云 2015 年年度报告 60 / 172 合并所有者权益变动表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 268,851 ,955.00 620,842 ,545.45 177,689 .42 24,939, 784.87 -175,67 8,025.8 5 258,148,1 60.50 997,282,1 09.39 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 268,851 ,955.00 620,842 ,545.45 177,689 .42 24,939, 784.87 -175,67 8,025.8 5 258,148,1 60.50 997,282,1 09.39 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -20,327 ,648.00 20,463, 531.80 74,095. 91 -405,98 2,726.1 4 -136,408, 702.39 -542,181, 448.82 （一）综合收益总额 -405,98 2,726.1 4 -137,760, 773.91 -543,743, 500.05 （二）所有者投入和减少资 本 -20,327 ,648.00 20,463, 531.80 6,123,869 .08 6,259,752 .88 1．股东投入的普通股 2,450,000 .00 2,450,000 .00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 -20,327 ,648.00 20,463, 531.80 3,673,869 .08 3,809,752 .88 2015 年年度报告 61 / 172 （三）利润分配 -5,013,70 8.96 -5,013,70 8.96 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -5,013,70 8.96 -5,013,70 8.96 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 74,095. 91 241,911.4 0 316,007.3 1 1．本期提取 11,859, 200.65 5,435,712 .81 17,294,91 3.46 2．本期使用 11,785, 104.74 5,193,801 .41 16,978,90 6.15 （六）其他 四、本期期末余额 248,524 ,307.00 641,306 ,077.25 251,785 .33 24,939, 784.87 -581,66 0,751.9 9 121,739,4 58.11 455,100,6 60.57 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 268,851 ,955.00 632,926 ,990.36 352,911 .89 24,934, 386.49 60,751, 493.22 386,119,0 97.65 1,373,936 ,834.61 加：会计政策变更 -1,865, 665.12 -1,865,66 5.12 2015 年年度报告 62 / 172 前期差错更正 同一控制下企业合并 -933,08 3.92 -933,083. 92 其他 二、本年期初余额 268,851 ,955.00 632,926 ,990.36 352,911 .89 24,934, 386.49 57,952, 744.18 386,119,0 97.65 1,371,138 ,085.57 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -12,084 ,444.91 -175,22 2.47 5,398.3 8 -233,63 0,770.0 3 -127,970, 937.15 -373,855, 976.18 （一）综合收益总额 -233,62 5,371.6 5 -119,831, 652.91 -353,457, 024.56 （二）所有者投入和减少 资本 -12,084 ,444.91 -8,139,28 4.24 -20,223,7 29.15 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 -12,084 ,444.91 -8,139,28 4.24 -20,223,7 29.15 （三）利润分配 5,398.3 8 -5,398. 38 1．提取盈余公积 5,398.3 8 -5,398. 38 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 2015 年年度报告 63 / 172 4．其他 （五）专项储备 -175,22 2.47 -175,222. 47 1．本期提取 19,513, 340.00 19,513,34 0.00 2．本期使用 19,688, 562.47 19,688,56 2.47 （六）其他 四、本期期末余额 268,851 ,955.00 620,842 ,545.45 177,689 .42 24,939, 784.87 -175,67 8,025.8 5 258,148,1 60.50 997,282,1 09.39 法定代表人：侯铁军主管会计工作负责人：王文宣会计机构负责人：蔡子云 母公司所有者权益变动表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 268,851,9 55.00 598,403,2 80.03 5,030,27 4.41 27,070,2 84.70 899,355,7 94.14 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 268,851,9 55.00 598,403,2 80.03 5,030,27 4.41 27,070,2 84.70 899,355,7 94.14 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -20,327,6 48.00 20,327,64 8.00 -120,870 ,853.10 -120,870, 853.10 （一）综合收益总额 -120,870 ,853.10 -120,870, 853.10 （二）所有者投入和减少资 本 -20,327,6 48.00 20,327,64 8.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 2015 年年度报告 64 / 172 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 -20,327,6 48.00 20,327,64 8.00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 248,524,3 07.00 618,730,9 28.03 5,030,27 4.41 -93,800, 568.40 778,484,9 41.04 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 268,851,9 55.00 599,810, 667.88 5,024,87 6.03 27,021,6 99.24 900,709,1 98.15 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 268,851,9 55.00 599,810, 667.88 5,024,87 6.03 27,021,6 99.24 900,709,1 98.15 2015 年年度报告 65 / 172 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -1,407,3 87.85 5,398.38 48,585.4 6 -1,353,40 4.01 （一）综合收益总额 53,983.8 4 53,983.84 （二）所有者投入和减少资 本 -1,407,3 87.85 -1,407,38 7.85 1．股东投入的普通股 -1,407,3 87.85 -1,407,38 7.85 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 5,398.38 -5,398.3 8 1．提取盈余公积 5,398.38 -5,398.3 8 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 268,851,9 55.00 598,403, 280.03 5,030,27 4.41 27,070,2 84.70 899,355,7 94.14 法定代表人：侯铁军主管会计工作负责人：王文宣会计机构负责人：蔡子云 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 66 / 172 三、 公司基本情况 1. 公司概况 （一）公司简介 公司名称：新疆百花村股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 注册地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号 总部地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号 营业期限：自1996年6月21日起 股本：人民币248,524,307元 法定代表人：候铁军 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：能源及煤化工行业 公司经营范围：能源及煤化工投资。自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定经 营或禁止进出口的商品和技术除外）。开展边境小额贸易业务。机电产品、五金交电化工、 金属材料、农副产品、皮棉、棉短绒、长绒棉的销售(专营及国家有专项审批规定的产品除外)。 计算机软件开发；计算机技术培训咨询；计算机软件及硬件销售、计算机系统集成及相关技 术服务，市场开发建设。仓储业务。房屋及柜台租赁。广告业务。汽车租赁。 （三）公司历史沿革 本公司是经新疆生产建设兵团新兵发[1995]134号文批准，由新疆兵团商业贸易发展中心 下属全资子公司--百花村饭店整体改组并与兵团石油公司、新疆芳草湖糖厂、新疆通久经济 发展（集团）公司商业旅游服务总公司、兵团商业贸易总公司、华夏证券有限公司等共同发 起，以募集方式设立的股份有限公司。 公司经中国证券监督管理委员会“证监发审字（1996）67号”和“证监发审字（1996） 68号”文件批准，于1996年6月3日公开发行人民币普通股A股3000万股，并于1996年6月6日在 上海证券交易所挂牌交易。1997年4月本公司第二次股东大会通过决议，以1996年末总股本 61,275,000股为基数，按10:1的比例向全体股东送红股，按10:1.5的比例将资本公积转增股 本。经中国证券监督管理委员会“证监上（1997）116号”文批准，公司以转送后股本76,593,750 股为基础，按10:2.4的比例进行配股，于1998年2月完成配股工作。公司股本总额为 94,801,360.00元。 2000年2月公司股东新疆兵团商业贸易发展中心以股权抵偿债务的方式受让了公司原股 东新疆芳草湖糖厂持有本公司的社会法人股142.8088万股。根据2000年5月签订的《股权转让 协议》，公司股东新疆兵团商业贸易发展中心将其持有的公司4285.1838万股国有法人股中的 1422.0113万股转让给北京北亚工业科技开发集团、将948.0075万股转让给陕西大合实业集团 公司、将259.754万股转让给西安市秦兴房地产开发有限公司。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 67 / 172 2003年公司股东陕西大合实业集团公司将其持有本公司的社会法人股948.0075万股中的 474.00375万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司、将474.00375万股转让给新疆八 一钢铁集团有限责任公司；股东西安市秦兴房地产开发有限公司将其持有本公司的社会法人 股259.754万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司。 2003年12月根据国务院国有资产监督管理委员会(国资产权函[2003]115号)《关于新疆百 花村股份有限公司国有股权变动有关问题的批复》，将新疆兵团商业贸易发展中心、新疆生 产建设兵团商业贸易总公司、新疆通久经济发展公司分别将持有本公司的国有法人股 1655.411万股、110.825万股、100.75万股划转给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有； 将新疆生产建设兵团石油有限公司持有本公司的国有法人股201.5万股转让给新疆生产建设 兵团国有资产经营公司持有。 2004年10月公司股东北京北亚工业科技开发集团将其持有本公司国有法人股1422.0113 万股转让给北京昌鑫国有资产投资经营公司。 经2007年4月25日第三届董事会第二十三次临时会议、2007年5月23日2007年度第一次临 时股东大会审议通过，本公司向特定对象新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公 司（曾用名“第六师国有资产经营有限责任公司”，以下简称“第六师国资公司”）非公开 发行股票购买资产的方案于2007年11月15日获中国证券监督管理委员会《关于核准新疆百花 村股份有限公司向第六师国有资产经营有限责任公司购买资产暨非公开发行新股的通知》(证 监公司字[2007]185号)的核准：以2007年4月25日董事会决议公告前二十个交易日股价收盘算 术平均价格3.82元/股价格向第六师国资公司非公开发行4689万股，新股发行完成后，公司总 股本变更为141,691,360.00元。 2007年12月17日公司《新疆百花村股份有限公司股权分置改革方案》经相关股东会议审 议通过,股权分置改革方案为：非流通股股东向流通股股东执行4,739,378股对价股份、非流 通股股东向公司捐赠现金26,303,660.50元；第六师国资公司将新疆拜城百花村煤业有限责任 公司（曾用名“新疆天然物产贸易有限公司”，以下简称“拜城百花村煤业”）评估价值高 于股票发行价款19,909,510.46元部分捐赠给公司，共同作为股改对价，同步实施，2008年1 月24日股改方案履行完毕。 根据本公司2009年9月28日2009年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，本公司 申请新增的注册资本为人民币127,160,595.00元，由第六师国资公司、新疆生产建设兵团投 资有限责任公司（以下简称“兵团投资公司”）、新疆生产建设兵团勘测规划设计研究院（以 下简称“兵团研究院”）、新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限责任公司（以下简称“兵 团建工集团”）、阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司（以下简称“统众国资”）认缴， 占新增注册资本的100%，出资方式为公司与第六师国资公司、兵团投资公司、兵团研究院、 兵团建工集团、统众国资分别签署的《发行股份购买资产协议书》和《<发行股份购买资产协 议书>之补充协议》：公司向第六师国资公司、兵团投资公司、兵团研究院、兵团建工集团购 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 68 / 172 买其分别持有的新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司（以下简称“鸿基焦化”）63%、27%、7.5%、 2.5%股权，向第六师国资公司购买其持有的新疆大黄山豫新煤业有限责任公司（以下简称“豫 新煤业”）51%股权，以及向统众国资购买其持有的拜城百花村煤业30%股权。公司以向上述 交易对方非公开发行股份的方式支付本次股权购买的对价。新股发行完成后，公司总股本变 更为268,851,955.00元。 根据公司六师国资公司、阿拉尔统众国资公司签订的《盈利预测补偿协议》及《补充协 议》， 公司于2015年1月29日，对公司补偿股份20,327,648股予以回购，转入公司设立的证 券账户，回购股份占回购前公司总股本的7.56%，回购总价款为人民币2.00元。公司已于2015 年2月2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司注销了所回购股份，并办理完毕相关 手续。公司股份总数已变更为248524307股。公司于2015年8月20日取得了变更后的工商营业 执照。 （四）财务报表的批准报出 公司报表及合并报表于 2016 年 3 月 3 日经公司董事会批准报出。 2. 合并财务报表范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方 的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的 权力影响其回报金额。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会 计准则的规定进行确认和计量，在此基础上根据本附注三列示的重要会计政策、会计估计进 行编制。 2. 持续经营 本公司自报告期末起 12 个月将持续经营。不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 69 / 172 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下的企业合并 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项 直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发 生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、 合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价 值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整 后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、 费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流 量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 2.非同一控制下的企业合并 在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的 资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买 方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合 并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被 购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 6. 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编 制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业务已抵销。子公司的股东权益中不属于 母公司所拥有的部分作为“少数股东权益”在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 70 / 172 司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益” 项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有 的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 子公司与本公司采用的会计政策不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计 政策对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一 体化存续下来的，对合并资产负债表的年初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调 整。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易， 作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子 公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整 资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失 控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原持股比例计算应享有原子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额， 计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收 益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排分为共同经营和合营企业。 2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： （1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； （3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 71 / 172 9. 外币业务和外币报表折算 1.外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合为记账本位币。对各种外币账户的 外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 2.外币财务报表的折算方法 （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益 项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算； （3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表及利润表中其他综合收 益项目中列示； （4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调 节项目，在现金流量表中单独列示。 10. 金融工具 1．金融工具的分类、确认依据和计量方法 本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项 （相关说明见附注“三、（十一）应收款项”）、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资 产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。 本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及 目的，细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。该类金融资产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负 债表日公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 （2）持有至到期投资 指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持有至到期的非 衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计入 持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表 明持有至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资 产减值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资应当重分类为可供出 售金融资产，以公允价值进行后续计量。 （3）可供出售金融资产 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 72 / 172 除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外 的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按照公允价值计量， 相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成 的汇兑差额外，直接计入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。发 生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入 当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊 销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具 体包括：①为了近期内回购而承担的金融负债；②本公司基于风险管理、战略投资需要等， 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；③不作为有效套期工具的衍 生工具。本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的 交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 2．金融资产转移的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意 图及目的，细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。该类金融资产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资 产负债表日公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 （2）持有至到期投资。到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有 能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相 关初始交易费用计入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负 债表日有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值 之间的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资 应当重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续计量。 （3）应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为 初始确认金额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差 额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。 可供出售金融资产的取得按照公允价值计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产 初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利 得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益， 在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 73 / 172 允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出 售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的 减值损失后的余额。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，应当按照成本计量。 3．金融资产和金融负债的公允价值确定方法： 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关 金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： （1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价； （2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值， 包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除 报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场 验证的输入值等； （3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据做出的财务预测等。 4．金融资产减值损失的计量 本公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以 判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该 等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量 的事项。 （1）持有至到期投资 持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与未来现 金流量现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。 （2）可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币50万元以上（含 50万元）的应收账款和金额为人民币100万元 以上（含100万元）的其他应收款确认为单项 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 74 / 172 金额重大的应收款项； 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 在资产负债表日，公司对单项金额重大 的应收款项单独进行减值测试，有客观证据 表明其发生了减值的，根据其未来现金流量 净值低于其账面价值的差额，确认价值损失， 计提减值准备；单项测试已确认减值损失的 应收款项，不再包括在具有类似信用风险特 征的应收款项组合中进行减值测试。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 10 2－3 年 15 15 3 年以上 20 20 3－4 年 20 20 4－5 年 20 20 5 年以上 50 50 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大但有确凿证据表明可收回性 存在明显差异的应收款项 坏账准备的计提方法 根据应收款项未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 75 / 172 12. 存货 1.存货的分类：存货分为库存商品、原材料、委托加工材料、在产品、产成品、低值易 耗品及包装物以及消耗性生物资产七大类。 2.存货的计价方法：各类存货的购入按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售 所必须的估计费用后的价值。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的 基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可 变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提 存货跌价准备，并计入当期损益。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存 货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确 定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变 现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回 的金额。 4.存货的盘存制度为永续盘存制。 5.包装物、低值易耗品于其领用时采用一次摊销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产： 1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即 出售； 2．已经就处置该组成部分作出决议； 3．与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4．该项转让很可能在一年内完成。 14. 长期股权投资 1.共同控制、重大影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的 参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2．初始计量 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 76 / 172 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断 是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初 始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区 分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：①在个别财务报表中，按照原持有的股 权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。②在合并 财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项 取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买 方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计 入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的， 与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）本公司对除企业合并以外的长期股权投资，以支付现金取得的，按实际支付的购买 价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以非货币性交 易换入的，按公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；接受债务人以非现金资产抵 偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，以将享有股份的公允价值确认初始投资成本。 3.后续计量 （1）持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益性投资按《企业会计准则第22号——金融资产的确认和计量》 处理。 （2）本公司对子公司的投资采用成本法进行后续计量。成本法核算的长期股权投资按照 初始投资成本计价，追加或收回投资应调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现 金股利或利润，确认为当期投资收益。投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净 利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 对子公司的长期股权投资日常采用成本法核算，期末编制合并报表时按照权益法调整。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 77 / 172 （3）本公司对合营企业以及联营企业的投资以及对被投资单位具有共同控制或重大影响 的投资，采用权益法进行后续计量。 （4）长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整初始投资成本。 （5）投资方取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面 价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有 者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应当以取得投资时被投资单位可辨认 净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。公司无法合理确定被投 资单位各项可辨认资产等的公允价值时，以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资 损益。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，应当按照投资方的会计政策 及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 （6）确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的，确认预计负债。 4.长期股权投资的处置 （1）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （2）处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种 情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务 报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投 资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的 损益。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 78 / 172 在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司 净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 共同控制、重大影响的判断标准。 （3）因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易 的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期 损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和 计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当 期损益。 在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期 股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时， 对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 5．长期股权投资的减值：本公司对子公司、合营企业、联营企业的投资，在资产负债表 日按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。公司对被投资单位不具有重大影响，且在活 跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，应将其账面价值与 按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 15. 投资性房地产 (1). 如果采用公允价值计量模式的： 选择公允价值计量的依据 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租 的建筑物。 有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采 用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，应当同时满足下列条件：（1）投 资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；（2）企业能够从房地产交易市场上取得同类或 类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 79 / 172 采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，应当以资产负债表 日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入 当期损益。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固 定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公 司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换 后的入账价值； 资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回； 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终 止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后的金额计入当期损益。 16. 固定资产 (1). 确认条件 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产； （2）固定资产同时满足下列条件的予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流 入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认 条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益； (2). 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 直线法 20-35 年 5 4.75–2.71 固定资产装修 直线法 5-12 年 5 19.00-7.92 专用设备 直线法 5-14 年 5 19.00–6.79 通用设备 直线法 5-10 年 5 19.00-9.50 运输工具 直线法 4-14 年 5 23.75-6.79 其他 直线法 4-6 年 5 23.75-15.83 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权 转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选 择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[占租赁资产使用寿命的 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 80 / 172 75%以上（含 75%）]；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日 租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎 相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；⑤租赁资产性质特殊，如果不作 较大改造，只有承租人才能使用； 融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 固定资产中弃置费用（土地复垦义务）采用工作量法计提折旧。(工作量法,是根据实际 工作量计算每期应提折旧额的一种方法)。计算公式如下: 单位工作量折旧额＝固定资产原价×(1－预计净残值率)÷预计总工作量 资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果 表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17. 在建工程 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按 建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量； 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用 状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本 调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧； 3.资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，（2）所建项目在 性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计 其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将 在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18. 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 81 / 172 2.借款费用资本化期间 （1）当同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始； （2）暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并 且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费 用，直至资产的购建或者生产活动重新开始； （3）停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当 期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予 以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生 的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 19. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辩认非货币性资产，包括专有技术、 土地使用权、软件等。 2.无形资产按取得时的实际成本进行初始计量。 3.无形资产的摊销 （1）根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论 证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的 无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形 资产； （2）对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产 生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现 阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出， 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 82 / 172 以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特 许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等； （3）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不 确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试； 对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计 无形资产类别 预计使用寿命（年） 依据 软件 5 年 预计受益期限 土地使用权 土地证登记使用年限 使用年限 采矿权 工作量法摊销 权证核定矿量 商标权 10 年 使用年限 勘探支出 工作量法摊销 权证核定矿量 4.资产负债表日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以 下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不 会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的， 则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值 的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了 减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (2). 内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出 售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经 济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段 的支出能够可靠地计量。 20. 长期资产减值 1.在资产负债表日对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期 末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象,使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年都进行减值测试。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 83 / 172 计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产 组组合为基础确定其可收回金额； 2.可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与 该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定； 3.单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差 额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其 相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根 据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他 各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失， 计提各单项资产的减值准备； 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 4.商誉减值 本公司合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。商誉需要结合与其相关 的资产组或者资产组组合进行减值测试。本公司进行资产减值测试，对于因合并形成的商誉 的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的， 将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时， 如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者 资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损 失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资组组 合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产 组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减 值的规定进行处理。 21. 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 22. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工 伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公 司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 84 / 172 (2)、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后， 企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外 的离职后福利计划。公司离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养 老保险、失业保险，企业年金相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付 的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退 福利）。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目 的总净额计入当期损益或相关资产成本。 23. 预计负债 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债： 1．该义务是企业承担的现时义务； 2．该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3．该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负 债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为 资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24. 股份支付 1.股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付； 2.以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照 其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允 价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付， 按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量； 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 85 / 172 3.权益工具的公允价值按照以下方法确定：（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报 价确定；（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定； 4.确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信 息进行估计。 25. 收入 1.销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确 认商品销售收入的实现。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 的收入，并按已完工作的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可 靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已 经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 26. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状 态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束 前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当 期的损益； (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 收益相关的政府补助：与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损 失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生 的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 86 / 172 27. 递延所得税资产/递延所得税负债 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂 时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按 照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延 所得税费用。 （1）递延所得税资产的确认 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所 产生的递延所得税资产不予确认： 该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获 得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债： 商誉的初始确认； 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下 列条件的： 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 28. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 （1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁 交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 87 / 172 （2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租 赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期 间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值 中较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款 额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未 确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入 资产价值。 （2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生 的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确 认的收益金额。 公允价值计量 本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其 交易价格相等。 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价 值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相 一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或 负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或 少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因其大量持有 相关资产或负债所产生的折价或溢价。 以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当 前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值， 其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 所得税费用计量 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 88 / 172 公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情 况产生的所得税： 企业合并； 直接在所有者权益中确认的交易或事项。 29. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 30. 其他 公司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会发生时，按相应的企业会计准 则，确定公司对该项业务的会计政策和会计估计，报董事会批准后执行。 利润分配方法 本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配： 项目 计提比例 提取法定公积金 10% 提取任意盈余公积金 由股东大会决定 支付普通股股利 由股东大会决定 六、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 后，差额部分为应交增值税 17% 消费税 营业税 提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产 5%、3% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 7%、5%、1% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 2% 企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 25% 关税 完税价格 40% 其他税项 按国家有关规定计缴 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 89 / 172 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 本公司控股子公司新疆大黄山鸿基焦化有责任公司根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号文，第一条自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励 类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70% 以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税，本公 司经五家渠税务机关审核确认后，享受该税收优惠政策。 3. 其他 （1）本公司及控股子公司新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司、新疆天然物产贸易有限公 司、新疆大黄山豫新煤业有限责任公司经税务机关认定为增值税一般纳税人，按 17%计提销项 税额，并以当期销项税额抵扣符合规定的当期进项税额后的余额作为应纳税额；公司所属分 公司展示中心 2013 年 8 月营改增适用增值税税率 6%；控股子公司新疆百花村数码影像技术有 限公司系小规模纳税人，增值税税率 3%。 （2）本公司其他业务收入以及控股分子公司营业税应税收入按 5%税率计征营业税。 （3）根据纳税主体所在地不同，城市维护建设税分别按应缴流转税的 7%、5%、1%计缴。 （4）根据国务院办公厅《国务院办公厅关于新疆生产建设兵团教育费附加全部返还问题 的复函》（国办函[1994]100 号）和新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区地方税务局 《关于征收新疆生产建设兵团教育费附加问题的通知》（新财非税[2008]49 号文件）的规定， 本公司在新疆地区的教育费附加按应纳的流转税额的 3%由地方税务部门计征，由财政部门按 照兵团单位所占股份进行返还。返还办法由自治区财政厅、兵团财务局另行制定。 （5）公司及各分、子公司执行 25%的所得税税率。 （6）其他税种按照税法规定计算交纳。 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 33,919.06 37,357.12 银行存款 215,921,811.29 101,088,240.21 其他货币资金 44,938,153.50 51,212,725.84 合计 260,893,883.85 152,338,323.17 其中：存放在境外的 款项总额 其他说明 其中使用受限制的其他货币资金为： 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 90 / 172 项目 期末余额 年初余额 矿山环境恢复治理保证金 17,892,725.84 17,892,725.84 应付票据保证金 12,002,666.66 合计 29,895,392.50 17,892,725.84 注：期末使用受限的其他货币资金，在编制现金流量表时,已作为现金及现金等价物的扣 除项目剔除。 2、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 14,297,376.00 63,966,437.40 商业承兑票据 合计 14,297,376.00 63,966,437.40 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 115,521,582.00 商业承兑票据 期末已贴现但尚未到期的应收票据明细如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 佛山高明骏宏塑胶有限公司 2015/8/28 2016/1/27 4,000,000.00 山东庆云长信化学科技有限公司 2015/9/9 2016/3/9 1,000,000.00 临海市联盛化学有限公司 2015/9/9 2016/3/9 1,169,542.00 台州市铁发塑胶有限公司 2015/8/28 2016/2/28 2,972,640.00 新疆蓝山屯河型材有限公司 2015/9/18 2016/3/18 6,100,000.00 新疆蓝山屯河型材有限公司 2015/9/18 2016/3/18 5,000,000.00 台山市翔隆纸业有限公司 2015/11/9 2016/5/9 4,000,000.00 浙江益杰实业有限公司 2015/12/7 2016/4/7 10,000,000.00 佛山市顺德区勒流镇凌格电器制造有限公司 2015/12/3 2016/6/3 5,000,000.00 南京速必成贸易有限公司 2015/8/18 2016/8/18 15,000,000.00 陕西东岭物资有限公司 2015/10/15 2016/4/15 1,000,000.00 新疆实强经贸有限公司 2015/11/16 2016/5/6 1,000,000.00 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 91 / 172 合计 56,242,182.00 期末公司已经背书给他方但尚未到期的应收票据总额为59,279,400.00元，其中明细前十 名如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 东莞市雅路家用纺织品有限公司 2015/7/9 2016/1/9 1,600,000.00 浙江海伦塑胶有限公司 2015/9/17 2016/3/17 2,000,000.00 佛山市丽景陶瓷有限公司 2015/9/29 2016/3/18 5,200,000.00 惠州市惠华实业有限公司 2015/9/18 2016/3/18 1,190,000.00 广东冠盛塑胶有限公司 2015/11/13 2016/5/12 2,700,000.00 青岛郭恩科技股份有限公司 2015/11/9 2016/5/9 2,000,000.00 佛山市顺德区仁耀金属实业有限公司 2015/11/18 2016/5/18 4,000,000.00 佛山市华顺贸易有限公司 2015/12/4 2016/6/3 2,800,000.00 佛山市顺德区仁耀金属实业有限公司 2015/11/23 2016/5/23 3,300,000.00 东莞市雅路智能家居股份有限公司 2015/12/2 2016/6/2 2,000,000.00 合计 26,790,000.00 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 应收票据期末较期初减少 77.65%，主要系本期银行承兑汇票到期承兑所致。 3、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 151,86 5,151. 84 99.82 9,884, 248.11 6.51 141,98 0,903. 73 100,94 3,367. 07 99.65 5,947, 478.47 5.89 94,995 ,888.6 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 270,10 8.00 0.18 270,10 8.00 100.00 0 353,79 7.32 0.35 353,79 7.32 100.00 0 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 92 / 172 合计 152,13 5,259. 84 / 101543 56.11 / 141,98 0,903. 73 101,29 7,164. 39 / 6,301, 275.79 / 94,995 ,888.6 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 112,425,945.07 5,621,297.24 5.00 1 年以内小计 112,425,945.07 5,621,297.24 5.00 1 至 2 年 34,824,673.98 3,482,467.40 10.00 2 至 3 年 3,860,354.43 579,053.16 15.00 3 年以上 3 至 4 年 989.56 197.91 20.00 4 至 5 年 584,540.00 116,908.00 20.00 5 年以上 168,648.80 84,324.40 50.00 合计 151,865,151.84 9,884,248.11 6.51 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 3,853,080.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 款项性质 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 天能化工有限公司 货款 10,395,826.08 1 年以内 6.83 新疆嘉宜实业有限公司 货款 15,305,990.43 1-2 年 10.06 天伟化工有限公司 货款 10,987,139.00 1 年以内 7.22 新疆天业股份有限公司 货款 19,690,423.15 1 年以内 12.94 阜康市永鑫煤化有限公司 货款 9,661,445.90 1-2 年 6.35 合计 66,040,824.56 43.40 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 93 / 172 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： 无 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 其他说明： 1、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 红旗煤矿 16,956.14 16,956.14 100 无法收回 乌市发达暖气片制造公司 17,000.00 17,000.00 100 无法收回 新红旗 24,618.26 24,618.26 100 无法收回 第六师经委 200,000.00 200,000.00 100 无法收回 酒泉钢铁厂 11,524.80 11,524.80 100 无法收回 哈密新合工贸公司 8.80 8.80 100 无法收回 合计 270,108.00 270,108.00 2、应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及关联方欠款情况 单位名称 期末余额 年初余额 金额 占应收账款总额的 比例(%) 金额 占应收账款总额的 比例(%) 新疆准噶尔农业生产资 料有限责任公司 7,764,474.80 5.10 2,045,586.00 2.02 新疆同信物业管理有限 公司 210,000.00 0.14 190,695.30 0.19 合计 7,974,474.80 5.24 2,236,281.30 2.21 3、本期无通过重组等其他方式收回的应收款项。 4、本公司报告期无以应收账款为标的进行证券化。 5、应收账款期末较期初增长 49.46%，主要系公司焦炭销售的应收款项增加所致。 4、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 58,093,998.43 88.51 67,005,385.96 69.47 1 至 2 年 7,388,685.29 11.26 9,382,309.65 9.73 2 至 3 年 104,604.37 0.16 228,775.00 0.24 3 年以上 46,921.27 0.07 19,834,211.07 20.56 合计 65,634,209.36 100.00 96,450,681.68 100.00 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 94 / 172 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 项目 期末余额 账龄 未偿还或结转的原因 云南国瑞矿业有限公司 18,900,000.00 3 年以上 101 煤矿转让款，工商 变更登记尚未完成 阜康市国土资源局 2,640,000.00 1-2 年 土地保证金 新疆梅花氨基酸有限责任公司 710,638.00 1-2 年 未到结算期 合计 22,250,638.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 金额 年限 占预付账款总额 的比例(%) 新疆生产建设兵团财务局 38,164,320.00 1 年以内 45.15 云南国瑞矿业有限公司 18,900,000.00 3 年以上 22.36 重庆煤科院 2,429,434.15 1 年以内 2.87 阜康市国土资源局 2,640,000.00 1-2 年 3.12 新疆梅花氨基酸有限责任公司 710,638.00 1-2 年 0.84 合计 62,844,392.15 74.34 其他说明 1、预付账款按账龄计提坏账准备明细 账龄 期末余额 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 58,093,998.43 68.73 1 至 2 年 7,388,685.29 8.74 2 至 3 年 104,604.37 0.12 3 年以上 18,946,921.27 22.41 18,900,000.00 合计 84,534,209.36 100.00 18,900,000.00 2、 截至 2015 年 12 月 31 日预付款项期末余额中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上股 份股东单位的款项。 3、预付款项期末较期初减少31.95%，主要系公司本部根据可收回性对云南国瑞矿业有限 公司预付款项全额计提坏账准备所致。 5、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 95 / 172 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 价值 金额 比 例 (%) 金额 计提 比例 (%) 价值 单项金 额重大 并单独 计提坏 账准备 的其他 应收款 40,698,3 96.65 23.7 2 9,823, 396.65 24.1 4 30,875,00 0.00 4,364,274 .47 5.5 8 4,364,274 .47 100. 00 0.00 按信用 风险特 征组合 计提坏 账准备 的其他 应收款 129,538, 295.07 75.4 8 15,216 ,392.5 0 11.7 5 114,321,9 02.57 71,893,49 4.15 91. 98 10,278,20 8.92 14.3 0 61,615 ,285.2 3 单项金 额不重 大但单 独计提 坏账准 备的其 他应收 款 1,380,81 4.22 0.80 1,380, 814.22 100. 00 0.00 1,909,602 .82 2.4 4 1,909,602 .82 100. 00 0.00 合计 171,617, 505.94 / 26,420 ,603.3 7 / 145,196,9 02.57 78,167,37 1.44 / 16,552,08 6.21 / 61,615 ,285.2 3 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款 （按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 信达金融租赁有限公 司 22,500,000.00 1,125,000.00 5.00 融资租赁保证金 农行金融租赁有限责 任公司 10,000,000.00 500,000.00 5.00 融资租赁保证金 陕西佳信拍卖有限公 司 3,834,122.18 3,834,122.18 100.00 无法收回 新建改焦厂 4,364,274.47 4,364,274.47 100.00 无法收回 合计 40,698,396.65 9,823,396.65 / / 期末余额单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 六师建筑公司 354,371.57 354,371.57 100.00 无法收回 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 96 / 172 新疆兴亚能建化实业总公司 285,399.28 285,399.28 100.00 无法收回 乌市旭东工贸公司 245,398.61 245,398.61 100.00 无法收回 派出所 66,850.00 66,850.00 100.00 无法收回 其他 428,794.76 428,794.76 100.00 无法收回 合计 1,380,814.22 1,380,814.22 100.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 21,130,117.91 1,056,505.89 5.00 1 年以内小计 21,130,117.91 1,056,505.89 5.00 1 至 2 年 90,801,059.89 9,080,105.99 10.00 2 至 3 年 7,448,832.89 1,117,324.94 15.00 3 年以上 3 至 4 年 1,506,875.10 301,375.02 20.00 4 至 5 年 2,215,413.30 443,082.66 20.00 5 年以上 6,435,995.98 3,217,998.00 50.00 合计 129,538,295.07 15,216,392.50 11.75 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 9,868,517.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 33,688,330.00 34,162,300.00 材料款 4,696,089.32 5,320,613.84 借款 898,909.45 1,959,234.20 往来款 112,506,057.87 26,234,712.38 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 97 / 172 房款 7,830,403.71 5,338,666.00 其他 11,997,715.59 5,151,845.02 合计 171,617,505.94 78,167,371.44 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 第六师国有资产经营有 限责任公司 往来款 88,930,982.77 1-3 年 51.82 8,371,049.12 信达金融租赁有限公司 往来款 22,500,000.00 1-2 年 13.11 1,125,000.00 新疆生产建设兵团第六 师 101 团煤矿 往来款 17,221,312.65 1-3 年 10.03 1,984,299.08 农行金融租赁有限责任 公司保证金 保证金 10,000,000.00 1 年以内 5.83 500,000.00 土墩子农场 转让长期 投资款 4,889,767.59 5 年以上 2.85 2,804,856.80 合计 / 143,542,063.01 / 83.64 14,785,205.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： 无 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： 无 其他说明： 1、期末其他应收款中应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项详见“十 二、关联方及关联交易”。 2、本公司报告期无以其他应收款为标的的进行证券化。 3、根据公司与子公司天然物产及母公司第六师国资公司三方签订的债务重组协议，将应 收子公司天然物产88,930,982.77元转为应收第六师国资公司款项。 4、期末其他应收款较期初增长135.65%，主要系公司总部与母公司六师国资公司、子公 司天然物产公司签订债权债务重组协议，将原应收子公司天然物产公司转换为应收母公司六 师国资公司所致。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 98 / 172 6、 存货 (1). 存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 80,380,297.73 1,035,695.58 79,344,602.15 106,987,999.31 106,987,999.31 在产品 库存商 品 117,783,054.78 32,280,504.13 85,502,550.65 86,440,134.75 15,883,103.88 70,557,030.87 周转材料 181,980.05 181,980.05 消耗性生 物资产 建造合同 形成的已 完工未结 算资产 发出商 品 4,483,527.48 4,483,527.48 17,859,069.58 7,633,338.82 10,225,730.76 开发产 品 12,506,128.95 12,506,128.95 开发成 本 26,068,856.72 26,068,856.72 25,447,916.09 25,447,916.09 合计 228,897,716.76 33,316,199.71 195,581,517.05 249,241,248.68 23,516,442.70 225,724,805.98 (2). 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其 他 转回或转销 其 他 原材料 1,035,695.58 1,035,695.58 在产品 库存商品 15,883,103.88 32,280,504.13 15,883,103.88 32,280,504.13 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的已完 工未结算资产 发出商品 7,633,338.82 7,633,338.82 合计 23,516,442.70 33,316,199.71 23,516,442.70 33,316,199.71 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： 本账户期末余额中无借款费用资本化金额。 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 7、 其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的售后租回递延收益 6,032,670.03 9,799,200.41 待抵扣进项及预缴税费 1,660,238.20 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 99 / 172 合计 7,692,908.23 9,799,200.41 8、 可供出售金融资产 √适用 □不适用 (1). 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 按公允价值计量 的 按成本计量的 1,414,584.07 1,074,584.07 340,000.00 38,946,066.29 16,087,176.45 22,858,889.84 合计 1,414,584.07 1,074,584.07 340,000.00 38,946,066.29 16,087,176.45 22,858,889.84 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人 民币 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 本期现 金红利 期初 本 期 增 加 本期 减少 期末 期初 本 期 增 加 本期 减少 期末 广州市新拓 科技发展有 限公司 37,531, 482.22 37,53 1,482 .22 0.00 15,012,59 2.38 15,01 2,592 .38 0.00 27.2 0 新疆同信物 业管理有限 公司 270,000 .00 270,000 .00 100,000.0 0 100,000. 00 18.0 0 乌鲁木齐商 业银行 30,000. 00 30,000. 00 6,996.2 4 新疆百花村 房地产开发 有限责任公 司 974,584 .07 974,584 .07 974,584.0 7 974,584. 07 3.11 乌鲁木齐百 花映像数码 摄影有限公 司 140,000 .00 140,000 .00 14.0 0 合计 38,946, 066.29 37,53 1,482 .22 1,414,5 84.07 16,087,17 6.45 15,01 2,592 .38 1,074,58 4.07 / 6,996.2 4 注：公司本期对广州市新拓科技发展有限公司的投资进行了处置。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 100 / 172 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益 工具 可供出售债务 工具 合计 期初已计提减值余额 16,087,176.45 16,087,176.45 本期计提 其中：从其他综合收益转入 本期减少 15,012,592.38 15,012,592.38 其中：期后公允价值回升转 回 / 期末已计提减值金余额 1,074,584.07 1,074,584.07 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说 明： □适用 √不适用 9、 长期股权投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减 值 准 备 期 末 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 小计 二、联营企业 乌鲁木齐百花 村海世界餐饮 投资管理有限 公司 4,055,43 0.53 194,269 .86 4,249,7 00.39 新疆百花村快 餐连锁有限公 司 193,667. 64 -112,03 6.84 81,630. 80 小计 4,249,09 8.17 82,233. 02 4,331,3 31.19 合计 4,249,09 8.17 82,233. 02 4,331,3 31.19 10、 投资性房地产 √适用 □不适用 投资性房地产计量模式 (1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产 单位：元币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、期初余额 160,778,040.10 160,778,040.10 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 101 / 172 二、本期变动 2,541,620.30 2,541,620.30 加：外购 存货\固定资产\ 在建工程转入 企业合并增加 减：处置 其他转出 公允价值变动 2,541,620.30 2,541,620.30 三、期末余额 163,319,660.40 163,319,660.40 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 新疆天然物产贸易有限公司部分 房屋 764,400.00 整体未办妥产权证书 其他说明 1.本公司投资性房地产：（1）位于乌鲁木齐市中山路 141 号，系商业繁华地段,用于商 业铺位出租；（2）位于拜城县的住宅及写字间，用于出租。 2. 本期投资性房地产已由陕西鑫联资产评估有限责任公司出具陕鑫评咨字[2016]第 001 号、陕鑫评咨字[2016]第 002 号评估报告，并据此确认公允价值变动损益 2,541,620.30 元。 3. 投资性房地产的抵押情况： （1）公司以以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号一层裙楼（北）七层主楼房 屋所有权及房屋所属土地使用权 244.95 平方米向华夏银行股份有限公司乌鲁木齐分行抵押， 取得授信 2,000.00 万元； （2）公司以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号三层配楼、四层（主西）、四 层裙楼（北）、四层配楼、五层（主）、五层裙楼（北）、五层配楼房屋所有权及对应土地 使用权 857.27 平方米向招商银行股份有限公司乌鲁木齐分行抵押，取得授信 7,000.00 万元。 （3）公司以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号二层（主）、二层裙楼（西）、 二层裙楼（北）、四层裙楼（西）房屋所有权及对应土地使用权 335.63 平方米向中信银行股 份有限公司乌鲁木齐分行抵押，取得授信 5,000.00 万元； （4）公司以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号 1 栋-1 层、1 层、9 层、9 层 2 房屋所有权及对应土地使用权 197.28 平方米向乌鲁木齐市商业银行股份有限公司前进支行抵 押，取得授信 3,300.00 万元，本期已归还 300.00 万元，期末借款余额为 3,000.00 万元； 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 102 / 172 （5）公司以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号的一层主楼房屋所有权及对应 土地使用权 120.16 平方米向东亚银行（中国）有限公司乌鲁木齐分行抵押，取得授信 3,000.00 万元，期末无借款，暂未办理解押； （6）公司以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号的地下一层裙楼、六层主楼、 六层配楼及固定资产中六层裙楼房屋所有权及对应土地使用权 590.77 平方米向上海浦东发展 银行股份有限公司乌鲁木齐分行抵押，取得授信 5,000.00 万元，截止 2015 年 12 月 31 日， 公司在该行已无授信，暂未办理解押手续。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 103 / 172 11、 固定资产 (1). 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 弃置费用 合计 一、账面 原值： 1. 期初余 额 1,265,922,816.6 8 1,503,587,596.3 6 19,948,069. 49 113,804,368.27 35,201,261.80 2,938,464,112.60 2. 本期增 加金额 32,175,705.73 16,830,006.81 865,404.83 49,871,117.37 （ 1）购置 2,344,446.38 6,136,390.92 865,404.83 9,346,242.13 （ 2）在建 工程转 入 29,831,259.35 10,693,615.89 40,524,875.24 （ 3）企业 合并增 加 3. 本期减 少金额 1,830,054.74 1,437,678.9 5 18,097.29 3,285,830.98 （ 1）处置 或报废 1,310,414.0 0 18,097.29 1,328,511.29 （ 2）其他 1,830,054.74 127,264.95 1,957,319.69 4. 期末余 额 1,296,268,467.6 7 1,520,417,603.1 7 18,510,390. 54 114,651,675.81 35,201,261.80 2,985,049,398.99 二、累计 折旧 1. 期初余 额 261,976,424.85 339,284,455.13 10,867,964. 27 50,715,545.85 4,496,899.79 667,341,289.89 2. 本期增 加金额 46,002,548.11 110,761,321.85 2,026,060.0 7 8,740,518.55 300,056.41 167,830,504.99 （ 1）计提 46,002,548.11 110,761,321.85 2,026,060.0 7 8,740,518.55 300,056.41 167,830,504.99 3. 本期减 少金额 4,083,000.25 1,033,615.9 4 17,066.13 5,133,682.32 （ 1）处置 或报废 1,033,615.9 4 17,066.13 1,050,682.07 （ 2）其他 4,083,000.25 4,083,000.25 4. 期末余 额 307,978,972.96 445,962,776.73 11,860,408. 40 59,438,998.27 4,796,956.20 830,038,112.56 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 104 / 172 三、减值 准备 1. 期初余 额 924,767.02 705,000.00 1,629,767.02 2. 本期增 加金额 （ 1）计提 3. 本期减 少金额 （ 1）处置 或报废 4. 期末余 额 924,767.02 705,000.00 1,629,767.02 四、账面 价值 1. 期末账 面价值 987,364,727.69 1,073,749,826.4 4 6,649,982.1 4 55,212,677.54 30,404,305.60 2,153,381,519.41 2. 期初账 面价值 1,003,021,624.8 1 1,163,598,141.2 3 9,080,105.2 2 63,088,822.42 30,704,362.01 2,269,493,055.69 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 变电配电设备 2,643,278.89 894,516.84 1,748,762.05 传导设备 1,441,847.39 365,840.16 1,076,007.23 机械设备 204,516,093.64 25,646,370.80 178,869,722.84 综采设备 26,068,209.35 7,199,349.76 18,868,859.59 合计 234,669,429.27 34,106,077.56 200,563,351.71 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 天然物产贸易有限公司房屋 87,195,755.63 截止 2015 年 12 月 31 日子公司新疆天然物产 贸易有限公司在新疆维吾尔自治区五家渠市 购买的别墅房屋产权证书正在办理中 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 105 / 172 其他说明： 2015年度抵押情况 （1）公司以位于乌市天山区中山路141号一层裙楼（北）、七层主楼房屋所有权及房屋所属 土地使用权244.95平方米向华夏银行股份有限公司乌鲁木齐分行抵押，取得授信2,000.00万元； （2）公司以位于乌市天山区中山路141号的地下一层裙楼、六层主楼、六层配楼及固定资产 中六层裙楼房屋所有权及对应土地使用权590.77平方米向上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木 齐分行抵押，取得授信5,000.00万元，截止2015年12月31日，公司在该行已无授信，暂未办理解 押手续； （3）公司2015年4月以大黄山煤矿1号公寓楼（产权证号阜房权证房管字第2081号）设定抵押， 同时由新疆生产建设兵团第六师军户农场提供担保，取得农业银行阜康市兵团支行短期借款 1,800.00万元。 12、 在建工程 √适用 □不适用 (1). 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 7 号井技改及安改 项目 152,202,654.41 152,202,654.41 153,812,425.47 153,812,425.47 棚户区改造 997,200.00 997,200.00 瓦斯发电 124,150.00 124,150.00 124,150.00 124,150.00 大黄山改扩建工程 47,000.00 47,000.00 47,000.00 47,000.00 地质环境治理 650,000.00 650,000.00 大黄山矿区勘查及 治理项目 6,525,524.53 6,525,524.53 3,178,452.83 3,178,452.83 大黄山一号井项目 238,679.25 238,679.25 大厦一期节能改造 工程 2,382,519.51 2,382,519.51 178,062.40 178,062.40 焦化二期项目 34,142,342.79 34,142,342.79 30,402,478.65 30,402,478.65 鸿基焦化零星工程 851,166.15 851,166.15 591,683.93 591,683.93 煤气总负荷利用项 目填平补齐技术改 造工程 125,036,659.59 125,036,659.59 99,045,121.39 99,045,121.39 住宅楼 11,173,400.00 11,173,400.00 双回路工程 5,201,909.64 5,201,909.64 4,831,909.64 4,831,909.64 煤矿道路工程 153,735.96 153,735.96 153,735.96 153,735.96 零星矿建工程 8,119,701.97 8,119,701.97 6,525,422.86 6,525,422.86 合计 335,026,043.80 335,026,043.80 311,711,043.13 311,711,043.13 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 106 / 172 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名 称 预算 数 期初 余额 本期增加金 额 本期转入 固定资产 金额 本期其他 减少金额 期末 余额 工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 (% ) 工 程 进 度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中： 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (% ) 资 金 来 源 7 号井技 改及安 改项目 458,5 30,00 0.00 153,812,425 .47 6,243,936.9 4 7,853,708 .00 152,202,654.4 1 34 .9 1 34 .9 1 自 筹 棚户区 改造 5,000 ,000 997,200.00 4,003,725.8 2 5,000,925 .82 10 0. 00 10 0. 00 自 筹 瓦斯发 电 1,050 ,000 124,150.00 124,150.00 11 .8 2 11 .8 2 自 筹 大黄山 改扩建 工程 47,000.00 515,182.86 515,182.8 6 47,000.00 自 筹 地质环 境治理 2,678 ,000 650,000.00 2,028,566.0 0 2,678,566 .00 10 0. 00 10 0. 00 自 筹 大黄山 矿区勘 查及治 理项目 6,590 ,000 3,178,452.8 3 3,347,071.7 0 6,525,524.53 99 .0 2 99 .0 2 自 筹 大黄山 一号井 项目 238,679.25 238,679.25 自 筹 大黄山 零星项 目 5,924,131.8 1 5,924,131 .81 自 筹 大厦一 期节能 改造工 程 2,700 ,000 178,062.40 2,204,457.1 1 2,382,519.51 88 .2 4 88 .2 4 自 筹 焦化二 期项目 1,000 ,000, 000.0 0 30,402,478. 65 3,739,864.1 4 34,142,342.79 3. 41 3. 41 自 筹 鸿基焦 化零星 工程 591,683.93 259,482.22 851,166.15 自 筹 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 107 / 172 煤气总 负荷利 用项目 填平补 齐技术 改造工 程 98,62 0,000 .00 99,045,121. 39 25,991,538. 20 125,036,659.5 9 10 0. 00 99 .0 0 自 筹 住宅楼 14,78 8,000 .00 11,173,400. 00 3,615,277.9 3 14,788,67 7.93 10 0. 00 10 0. 00 自 筹 双回路 工程 4,831,909.6 4 370,000.00 5,201,909.64 自 筹 煤矿道 路工程 153,735.96 153,735.96 自 筹 零星矿 建工程 6,525,422.8 6 5,044,125.1 0 3,449,845 .99 8,119,701.97 自 筹 合计 1,589 ,956, 000.0 0 311,711,043 .13 63,526,039. 08 37,532,47 2.41 2,678,566 .00 335,026,043.8 0 / / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 其他说明 1、期末在建工程中融资租入设备金额为 25,796,865.70 元，情况如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 传导设备 2,120,698.06 2,120,698.06 机械设备 14,843,355.99 14,843,355.99 运输设备 5,252,826.79 5,252,826.79 综采设备 3,579,984.86 3,579,984.86 合 计 25,796,865.70 25,796,865.70 2、本公司在建工程不存在抵押情况。 3、在建工程无利息资本化情况。 4、期末无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备。 5、本期在建工程其他减少，系本公司子公司豫新煤业使用专项储备资金完成地质环境治理工 程。 13、 无形资产 (1). 无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用 权 商标使用权 软件 采矿权价款 勘探支出 采矿权 合计 一、账面 原值 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 108 / 172 1. 期初余 额 10,908,17 1.98 130,194.00 1,270,645. 82 443,943,600. 00 10,492,263 .60 100,519,300. 00 567,264, 175.40 2. 本期增 加金额 ( 1)购置 ( 2)内部 研发 ( 3)企业 合并增 加 3. 本期减 少金额 ( 1)处置 4.期 末余额 10,908,17 1.98 130,194.00 1,270,645. 82 443,943,600. 00 10,492,263 .60 100,519,300. 00 567,264, 175.40 二、累计 摊销 1. 期初余 额 1,464,654 .62 130,194.00 558,124.03 5,821,159.60 123,503.96 11,187,132.0 7 19,284,7 68.28 2. 本期增 加金额 229,521.3 6 226,031.22 1,267,968.18 25,412.59 564,091.54 2,313,02 4.89 （ 1）计提 229,521.3 6 226,031.22 1,267,968.18 25,412.59 564,091.54 2,313,02 4.89 3. 本期减 少金额 (1)处置 4. 期末余 额 1,694,175 .98 130,194.00 784,155.25 7,089,127.78 148,916.55 11,751,223.6 1 21,597,7 93.17 三、减值 准备 1. 期初余 额 2. 本期增 加金额 142,241,224. 01 142,241, 224.01 （ 1）计提 142,241,224. 01 142,241, 224.01 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 109 / 172 3. 本期减 少金额 ( 1)处置 4. 期末余 额 142,241,224. 01 142,241, 224.01 四、账面 价值 1. 期末账 面价值 9,213,996 .00 486,490.57 294,613,248. 21 10,343,347 .05 88,768,076.3 9 403,425, 158.22 2. 期初账 面价值 9,443,517 .36 712,521.79 438,122,440. 40 10,368,759 .64 89,332,167.9 3 547,979, 407.12 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： 1.子公司新疆天然物产贸易有限公司以其所有的梅斯布拉克第一、第二煤矿的采矿许可证为 质押，并以其销售货款回流收益权提供质押担保，由新疆生产建设兵团投资公司向国家开发银行 申请 10 年期 2.9 亿元贷款。 2.无形资产土地使用权中用于抵押借款的账面原值为794,617.92元，面积为4093.71平方米， 其中 2346.06 房屋建筑物用于抵押，具体明细详见期末固定资产抵押情况。 3.期末采矿权价款计提 142,241,224.01 元的减值准备。 14、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 催化剂 1,636,292.75 427,350.41 1,297,765.59 765,877.57 固定资产维 修费 4,713,876.95 105,361.13 4,608,515.82 其他 349,629.99 30,069.18 319,560.81 合计 1,636,292.75 5,490,857.35 1,433,195.90 5,693,954.20 其他说明： 长期待摊费用期末较期初增加 247.98%，主要原因系子公司鸿基焦化固定资产大修费增加所致。 15、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 110 / 172 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 206,456,145.47 47,032,093.87 60,596,042.00 9,304,707.76 内部交易未实现利润 -1,078,856.40 -269,714.10 685,013.25 171,253.31 可抵扣亏损 离职福利 2,088,841.51 447,745.76 2,893,088.12 541,186.75 递延收益变动 10,490,549.44 1,751,582.42 9,713,728.00 1,457,059.20 合计 217,956,680.02 48,961,707.95 73,887,871.37 11,474,207.02 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 可供出售金融资产公允 价值变动 投资性房地产公允价值 影响数 76,519,913.40 19,129,978.35 67,239,428.13 16,939,541.75 合计 76,519,913.40 19,129,978.35 67,239,428.13 16,939,541.75 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明： 递延所得税资产期末余额较期初余额增加326.71%，主要原因系公司本期计提无形资产减值准 备、预付款项减值准备所致。 16、 其他非流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付工程款设备款 35,969,265.23 39,729,112.33 售后租回递延收益 81,259,933.33 90,947,202.00 合计 117,229,198.56 130,676,314.33 17、 短期借款 √适用 □不适用 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 111 / 172 (1). 短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 88,000,000.00 125,000,000.00 保证借款 80,000,000.00 612,000,000.00 信用借款 合计 168,000,000.00 737,000,000.00 短期借款分类的说明： 借款单位 贷款单位 借款金额 借款起止日 年利 率 借款条 件 保证方 华夏银行股 份有限公司 新疆百花村股 份有限公司 20,000,000.00 2015.7.29-2016.7.29 5.58 抵押借 款 招商银行股 份有限公司 乌鲁木齐分 行 新疆百花村股 份有限公司 30,000,000.00 2015.6.30-2016.6.29 7.80 抵押借 款 中信银行股 份有限公司 乌鲁木齐分 行 新疆百花村股 份有限公司 20,000,000.00 2015.7.2-2016.7.2 5.82 抵押借 款 农业银行阜 康市兵团支 行 新疆大黄山豫 新煤业有限责 任公司 18,000,000.00 2015.4.16-2016.4.15 6.42 抵押/保 证借款 新疆生产建 设兵团第六 师军户农场 中国农业银 行阜康兵团 支行 新疆大黄山豫 新煤业有限责 任公司 10,000,000.00 2015.10.30-2016.10.29 5.22 保证借 款 新疆生产建 设兵团第六 师军户农场 中国农业银 行阜康兵团 支行 新疆大黄山豫 新煤业有限责 任公司 20,000,000.00 2015.11.6-2016.11.5 5.22 保证借 款 新疆生产建 设兵团第六 师军户农场 中信银行乌 鲁木齐分行 新疆大黄山豫 新煤业有限责 任公司 20,000,000.00 2015.2.6-2016.2.5 6.70 保证借 款 新疆生产建 设兵团第六 师国有资产 经营有限责 任公司 华夏银行乌 鲁木齐分行 新疆大黄山豫 新煤业有限责 任公司 30,000,000.00 2015.7.17-2016.1.16 5.92 保证借 款 新疆生产建 设兵团第六 师国有资产 经营有限责 任公司 合计 168,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 18、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 112 / 172 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 15,000,000.00 银行承兑汇票 86,200,000.00 75,850,000.00 合计 101,200,000.00 75,850,000.00 1、本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 2、本账户期末余额无应付本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位及其他关联方的票据。 3、公司期末无质押票据。 4、期初应付票据较期初增加 33.42%，主要原因系子公司鸿基焦化公司因原料采购增加承兑汇票 所致。 19、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 材料款及货款 312,867,551.41 156,600,654.94 设备款及工程款 76,970,461.96 49,074,911.26 运输费及劳务费 4,130,944.48 16,815,065.91 其他 26,088,657.59 51,967,606.99 合计 420,057,615.44 274,458,239.10 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 浙江中宇实业发展有限公司 6,843,394.84 资金不足 唐山联众选煤科技有限公司 4,697,804.61 资金不足 新疆塔里木建筑安装工程（集团） 有限责任公司 4,261,863.25 资金不足 新疆煤炭建设工程公司 2,769,998.88 资金不足 福建省南平市华生保温安装有限 公司 2,624,668.84 资金不足 合计 21,197,730.42 / 其他说明 1、期末应付账款金额前五名单位列示如下 单位名称 金额 款项内容 账龄 占应付账款余额比例（%） 天津坤氏达商贸有限公司 39,996,800.00 采购款 1 年以内 9.52 阜康市华仪矿业有限公司 33,505,787.16 采购款 1 年以内 7.98 库车县伟晔矿业有限责任公司 25,410,633.06 采购款 1 年以内 6.05 新疆昆仑钢铁有限公司 11,314,820.22 采购款 1 年以内 2.69 淮北矿业集团新疆相城能源有限公司 10,306,441.86 采购款 1 年以内 2.45 合计 120,534,482.30 28.69 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 113 / 172 2、应付账款中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 3、应付账款期末较期初增加 53.05%，主要原因系子公司鸿基焦化公司、天然物产公司、豫新煤 业公司采购原料款未结算所致。 20、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 21,730,975.69 62,659,771.71 租赁费 9,611,132.41 252,704.93 其他 8,436.00 合计 31,350,544.10 62,912,476.64 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 1、期末预收账款大额欠款前五名单位情况 大额债权人名称 金额 性质 账龄 占预收账款余额的比例（%） 新疆生产建设兵团农业生产资料供应公司 2,557,858.40 煤款 1 年以内 8.16 新疆裕农丰田农资有限公司 2,235,408.00 煤款 1 年以内 7.13 库车金建商贸有限公司 1,003,977.90 煤款 1 年以内 3.20 五家渠第六师沥青有限公司 854,924.56 煤款 1 年以内 2.73 云南兴昆化工有限公司 700,000.00 煤款 1 年以内 2.23 合计 7,352,168.86 23.45 2、预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 3、预收款项期末较期初减少 50.17%，主要原因系子公司天然物产公司、鸿基焦化公司、百花恒 星公司预收款项到期结算所致。 21、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 33,919,754.24 198,445,878.66 166,338,097.73 66,027,535.17 二、离职后福利-设定提存计划 4,843,160.70 28,353,063.32 19,277,183.18 13,919,040.84 三、辞退福利 151,837.75 1,454,091.60 1,605,929.35 四、一年内到期的其他福利 110,860.00 110,860.00 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 114 / 172 合计 39,025,612.69 228,253,033.58 187,332,070.26 79,946,576.01 (2). 短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 12,550,479.02 143,000,053.51 126,286,866.33 29,263,666.20 二、职工福利费 227,094.00 22,217,401.49 22,444,495.49 三、社会保险费 3,142,669.59 14,238,618.43 9,065,139.37 8,316,148.65 其中：医疗保险费 2,161,255.67 10,499,195.09 6,828,250.85 5,832,199.91 工伤保险费 845,621.06 3,062,002.74 1,776,708.78 2,130,915.02 生育保险费 135,792.86 677,420.60 460,179.74 353,033.72 四、住房公积金 7,523,522.98 14,643,449.16 6,500,844.00 15,666,128.14 五、工会经费和职工教育经费 9,905,036.86 4,083,289.07 1,928,212.54 12,060,113.39 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 570,951.79 263,067.00 112,540.00 721,478.79 合计 33,919,754.24 198,445,878.66 166,338,097.73 66,027,535.17 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 4,009,357.60 26,034,771.58 16,879,194.85 13,164,934.33 2、失业保险费 833,803.10 2,318,291.74 2,397,988.33 754,106.51 3、企业年金缴费 合计 4,843,160.70 28,353,063.32 19,277,183.18 13,919,040.84 其他说明： 1、辞退福利 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 因解除劳动关系给予的补偿 1,454,091.60 1,454,091.60 一年内到期的辞退福利 151,837.75 151,837.75 合 计 151,837.75 1,454,091.60 1,605,929.35 0.00 2、 一年内到期的其他福利 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一年内到期的离职福利 110,860.00 110,860.00 合 计 110,860.00 110,860.00 3、应付职工薪酬期末较期初增加104.86%，主要系公司期末计提12月薪资及社保未缴付发放所致。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 115 / 172 22、 应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,997,404.62 7,243,051.13 消费税 营业税 -36,605.84 749,304.93 企业所得税 2,423,576.05 3,377,467.07 个人所得税 151,129.00 163,499.84 城市维护建设税 15,729.78 459,588.61 房产税 277,972.34 209,889.39 车船税 6,162.00 3,378.00 资源税 935,850.15 448,223.55 教育费附加 60,956.87 319,843.70 文化事业建设费 361,143.71 369,543.71 印花税 140,617.81 152,216.49 矿产资源补偿费 1,363,278.07 1,814,503.11 土地增值税 25,751.38 163,140.20 地方教育费附加 43,304.06 195,483.21 契税 1,052,171.16 1,052,171.16 残疾人保障金 38,290.20 38,290.20 其他 890,450.35 890,349.84 合计 9,747,181.71 17,649,944.14 其他说明： 应交税费期末较期初减少44.77%，主要原因系期末应交增值税减少。 23、 应付利息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 289,361.11 784,400.00 企业债券利息 短期借款应付利息 355,829.06 2,213,453.21 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 其他借款利息 220,000.00 合计 645,190.17 3,217,853.21 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： 1、应付利息中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项详见“十二、关联方及关联 交易”。 2、应付利息期末较期减少 79.95%，主要系公司本期偿还利息所致。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 116 / 172 24、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 华夏证劵有限公司 121,146.50 121,146.50 义马煤业集团股份有限公司 11,988,793.33 11,988,793.33 新疆生产建设兵团第六师国有 资产经营有限责任公司 5,792,552.77 5,792,552.77 合计 17,902,492.60 17,902,492.60 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 余额超过 1 年尚未支付，第六师国有资产经营有限责任公司、义马煤业集团股份有限公司正 按资金支付计划逐步支付。 25、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质保金及押金 217,079,649.36 11,431,205.81 工程款及材料款 14,315,362.14 19,790,810.60 借款 1,703,490,856.62 767,557,202.29 往来款 17,943,708.71 42,586,168.90 其他 124,598,597.68 103,759,352.10 合计 2,077,428,174.51 945,124,739.70 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 第六师国有资产经营有限责 任公司 894,825,934.88 未到期借款及利息 第六师财务局 420,580,880.56 未到期借款及利息 第六师国土资源局 25,072,372.00 土地权未取得 农网改造借款 7,068,981.21 未到期借款 合计 1,347,548,168.65 / 其他说明 1、期末其他应付款额欠款前五名单位情况 单位名称 金额 款项内容 账龄 占其他应付 款比例（%） 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 117 / 172 第六师国有资产经营有限责任公司 1,045,354,907.93 借款及利息 1 年以内、1-2 年、2-3 年 50.32 第六师财务局 517,113,670.95 借款及利息 1 年以内、1-2 年、2-3 年 24.89 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 75,000,000.00 借款 1 年以内 3.61 西藏瑞东财富投资有限责任公司 60,000,002.00 保证金 1 年以内 2.89 五家渠开发区建设投资经营有限公司 50,752,679.39 借款及利息 1 年以内 2.44 合计 1,748,221,260.27 84.15 2、其他应付款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方单位的款项详 见“十二、关联方及关联交易”。 3、其他应付款期末较期初增加 119.80%，主要原因系公司股东单位委托公司代为收取的股权 转让保证金；鸿基焦化公司、豫新煤业、天然物产等子公司本期增加了向六师财务局及六师国资 公司借款所致。 26、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 133,600,000.00 265,650,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 51,923,041.83 47,634,390.81 合计 185,523,041.83 313,284,390.81 其他说明： 1、一年内到期的长期借款明细 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（%） 期末余额 年初余额 借款条件 新疆生产建设兵团 投资有限责任公司 2007/8/30 2017/8/30 浮动利率 65,000,000.00 90,000,000.00 兵团信用 借款 新疆生产建设兵团 国有资产经营公司 2006/10/17 2016/10/16 浮动利率 25,000,000.00 50,000,000.00 兵团信用 借款 新疆生产建设兵团 国有资产经营公司 2007/5/25 2016/10/16 浮动利率 10,000,000.00 10,000,000.00 兵团信用 借款 新疆生产建设兵团 国有资产经营公司 2005/11/10 2015/11/10 6.12 2,750,000.00 兵团信用 借款 新疆生产建设兵团 投资有限责任公司 2007/7/20 2017/7/20 浮动利率 30,000,000.00 60,000,000.00 兵团信用 借款 乌鲁木齐市商业银 行新合支行 2009/7/6 2015/7/6 浮动利率 10,000,000.00 第六师国 资连带担 保借款 中国银行股份有限 公司昌吉州支行 2009/3/31 2015/3/20 浮动利率 10,000,000.00 第六师国 资连带担 保借款 商业银行前进支行 2014/8/20 2021/8/20 浮动利率 3,600,000.00 3,000,000.00 抵押借款 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 118 / 172 农业银行阜康兵团 支行 2009/8/3 2015/8/2 浮动利率 29,900,000.00 第六师国 资连带担 保借款 合计 133,600,000.00 265,650,000.00 注：一年内到期的长期借款中无逾期借款获得展期的金额。 2、1年内到期的长期应付款明细 借款单位 期限 初始金额 利率 （%） 应计利息 期末余额 借款条件 信达金融租赁有限公司 5 年 34,522,591.21 5.25 5,557,060.07 28,965,531.14 融资租赁 农行金融租赁有限责任公司 5 年 25,036,292.05 5.00 2,078,781.36 22,957,510.69 融资租赁 合计 59,558,883.26 7,635,841.43 51,923,041.83 一年内到期非流动负债期末较期初减少40.78%，主要原因系一年内到期长期借款减少所致。 27、 长期借款 √适用 □不适用 (1). 长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 26,400,000.00 30,000,000.00 保证借款 信用借款 50,000,000.00 180,000,000.00 合计 76,400,000.00 210,000,000.00 长期借款明细： 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（%） 期末余额 年初余额 借款条件 新疆生产建设 兵团投资有限 责任公司 2007/8/30 2017/8/30 浮动利率 20,000,000.00 85,000,000.00 兵团信用 借款 新疆生产建设 兵团国有资产 经营公司 2007/5/25 2016/10/16 浮动利率 20,000,000.00 兵团信用 借款 新疆生产建设 兵团国有资产 经营公司 2006/10/17 2016/10/16 浮动利率 15,000,000.00 兵团信用 借款 新疆生产建设 兵团投资有限 责任公司 2007/7/20 2017/7/20 浮动利率 30,000,000.00 60,000,000.00 兵团信用 借款 商业银行前进 支行 2014/8/20 2021/8/20 浮动利率 26,400,000.00 30,000,000.00 抵押借款 合计 76,400,000.00 210,000,000.00 其他说明，包括利率区间： 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 119 / 172 （1）新疆生产建设兵团投资有限责任公司30,000,000.00元系公司梅斯布拉克煤矿的建设资 金，公司以梅斯布拉克煤矿项目作为抵押，由新疆生产建设兵团投资有限责任公司向国家开发银 行申请2.9亿元的10年期贷款，提供给公司作为梅斯布拉克煤矿的建设资金使用。 （2）公司以位于乌市天山区中山路141号1栋-1层、1层、9层、9层2房屋所有权及对应土地使 用权197.28平方米向乌鲁木齐市商业银行股份有限公司前进支行抵押，取得授信3300万元。 28、 长期应付款 √适用 □不适用 (1). 按款项性质列示长期应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 信达金融租赁有限公司 117,053,347.41 87,881,327.66 农行金融租赁有限责任公司 54,891,827.44 31,065,946.86 自治区国土资源厅 66,880,000.00 66,880,000.00 合计 238,825,174.85 185,827,274.52 其他说明： 长期应付款明细 项目 期末余额 年初余额 应付融资租赁款及采矿权价款 194,141,828.92 258,793,501.47 减：未确认融资费用 8,314,554.40 19,968,326.62 合计 185,827,274.52 238,825,174.85 29、 长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 2,493,923.24 2,395,358.30 二、辞退福利 17,635.80 11,700.99 三、其他长期福利 合计 2,511,559.04 2,407,059.29 (2) 设定受益计划变动情况 √适用 □不适用 设定受益计划义务现值： 单位：元 币种：人民币 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 120 / 172 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 2,395,358.30 2,254,381.80 二、计入当期损益的设定受益成本 257,671.58 251,836.50 1.当期服务成本 194,756.46 201,227.52 2.过去服务成本 3.结算利得（损失以“－”表示） 4、利息净额 62,915.12 50,608.98 三、计入其他综合收益的设定收益成 本 1.精算利得（损失以“－”表示） 四、其他变动 -159,106.64 -110,860.00 1.结算时支付的对价 2.已支付的福利 -159,106.64 3.一年内到期福利 -110,860.00 五、期末余额 2,493,923.24 2,395,358.30 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 2,395,358.30 2,254,381.80 二、计入当期损益的设定受益成本 257,671.58 251,836.50 三、计入其他综合收益的设定收益成 本 四、其他变动 -159,106.64 -110,860.00 五、期末余额 2,493,923.24 2,395,358.30 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 本公司设定受益计划是根据国家及地方相关政策等，公司为职工（包括在职职工、离退休职 工、内退职工）在退休或与企业解除劳动关系后提供的生活补贴、医药费用等福利。根据《企业 会计准则第 9 号—职工薪酬》及公司会计政策，需对此部分福利支出作为长期应付职工薪酬进行 精算评估。 本公司离职后福利支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、福 利增长率等。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。精算评估涉及以下风险： 利率风险：计算计划福利义务现值时所采用的折现率的选取依据是中国国债收益率。国债收 益率的下降会产生精算损失。 福利水平增长风险：计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选取依据是各项福 利的历史增长水平和公司管理层对各项福利增长率的长期预期。若实际福利增长率水平高于精算 假设，会产生精算损失。 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 长期应付职工薪酬重大精算假设 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 121 / 172 本公司离职后福利支出及负债的金额依据各种假设条件确定，主要采用的重大精算假设如下： 精算估计的重大假设 本期期末 上期期末 备注 年折现率 4% 4% 参照十年期国债利率 净离职率 12% 12% 根据公司统计净离职率 死亡率 4.48% 4.48% 参照新疆平均死亡率 社保基数的预期增长率 5% 5% 参照社保基数平均增长率 30、 专项应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 2008 年职工廉 租房拨款 2,000,000.00 2,000,000.00 2013 年廉租房 建设基金 4,045,350.00 4,045,350.00 文化活动中心拨 款 2,000,000.00 2,000,000.00 梅斯布拉克煤矿 专项资金 5,000,000.00 5,000,000.00 2010 年廉租房 建设 13,840,000.00 13,840,000.00 2014 年公共租 赁住房工程 2,250,000.00 2,250,000.00 合计 29,135,350.00 29,135,350.00 / 其他说明： 1.根据新疆生产建设兵团第六师《关于下达第六师 2008 年职工廉租房建设项目扩大内需基建 支出预算（拨款）通知》（师财发[2008]292 号）文件，新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到 下拨资金 200 万元，用于廉租住房建设。 2.根据新疆生产建设兵团第六师《关于下达 2013 年六师廉租住房建设项目中央预算内基建支出 预算（第一批拨款）的通知》（师市财建[2013]112 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司 收到兵团第六师下拨资金 96 万元，要求专门用于廉租住房的建设。 根据新疆生产建设兵团第六师《关于调整 2013 年六师廉租房建设项目中央预算内基建支出预 算（拨款）的通知》（师市财建[2013]208 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到兵团 第六师下拨资金 294 万元，要求专门用于廉租房的建设。 根据新疆兵团第六师五家渠市居委办《关于下达中央保障性安居工程和城市棚户区改造专项 补助资金通知》师市财综[2013]78 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到下拨资金 14.535 万元，要求专门用于城市棚户区改造项目支出。 3.根据新疆生产建设兵团第六师《关于下达 2008 年中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》 （师财发[2008]437 号）文件，新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 200 万元，用于 职工综合文化活动中心建设项目。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 122 / 172 4.根据第六师财务局《关于下达梅斯布拉克煤矿兵团工业发展专项资金预算（拨款）的通知》 （师财发[2009]174 号）及《关于向第六师梅斯布拉克煤矿 60 万吨/年矿井建设项目投资的通知》 （新兵投字[2009]36 号）文件，新疆天然物产贸易有限公司收到梅斯布拉克煤矿的专项资金 500 万元。 5.根据第六师财务局《关于下达 2010 年新建廉租房建设中央预算内基建支出拨款的通知》（师 财发[2010]515 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到下拨的新建廉租房建设资金 450 万元。 根据新疆生产建设兵团第六师《关于下达 2010 年第六师煤矿棚户区改造项目投资计划的通知》 （师发改发[2010]383 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到下拨资金 934 万元，要 求专门用于棚户区改造项目支出。 6.根据第六师财务局《关于下中央公共租赁住房专项补助资金的通知》（师市财发[2014]101 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到下拨的公共租赁住房专项补助资金 225 万元， 要求专门用于公共租赁住房项目支出。 31、 预计负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 对外提供担保 2,700,000.00 2,700,000.00 未决诉讼 产品质量保证 重组义务 待执行的亏损合同 其他 矿井弃置费 48,485,416.51 51,384,704.84 矿山企业计提矿山弃 置费 “6.5”事件损失 443,856.67 0.00 合计 51,629,273.18 54,084,704.84 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 1.本公司于1995年12月向新疆正牌一号冰川水有限公司提供300万元3年期技改贷款担保，由 于该公司无力偿还，本公司于2002年归还30万元；对此项担保预计负债270万元。 2.矿井弃置费用矿山企业计提矿山弃置费用。 32、 递延收益 √适用 □不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 132,324,864.96 27,804,800.00 11,602,165.92 148,527,499.04 政府补助 未实现售后租 回损益 777,848.31 309,416.52 468,431.79 融资租赁 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 123 / 172 合计 133,102,713.27 27,804,800.00 11,911,582.44 148,995,930.83 / 涉及政府补助的项目： 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其 他 变 动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 1、工业发展 专项资金- 选煤厂项目 1,161,956.32 74,214.56 1,087,741.76 与资产相关 2、矿产资源 节约与综合 利用奖励资 金 6,928,128.00 415,936.00 6,512,192.00 与资产相关 3、高技术产 业化项目基 建拨款 1,143,600.00 118,800.00 1,024,800.00 与资产相关 4、2011 年 度外经贸区 域发展促进 资金 2,517,600.00 160,800.00 2,356,800.00 与资产相关 5、2011 年 度外贸公共 服务平台建 设资金 1,678,400.00 107,200.00 1,571,200.00 与资产相关 6、公司循环 经济综合化 产业链二期 工程 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 7、焦炉烟道 气余热回收 项目 1,149,096.00 10,452.00 1,138,644.00 与资产相关 8、技术服务 平台项目 （技术中心 设备） 1,785,600.00 107,200.00 1,678,400.00 与资产相关 9、工业发展 专项资金 （化肥填平 补齐项目） 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 10、2013 年 度外经贸区 域协调发展 促进资金 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 11、2013 年 度工业发展 专项资金 151,424.00 8,576.00 142,848.00 与资产相关 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 124 / 172 12、2014 年 兵团工业发 展专项资金 -填平补齐 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关 13、2014 年 度工业发展 专项资金 （酚氰废水 处理站技术 改造项目） 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 14、2014 年 度外经贸发 展专项资金 （尿素出口 场地建设项 目） 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 15、矿产资 源保护项目 补助经费 333,334.00 333,334.00 - 与资产相关 16、2011 年 矿产资源综 合利用专项 奖励资金 1,500,000.00 250,000.00 1,250,000.00 与资产相关 17、2011 年 梅斯布拉克 煤矿安全改 造项目 3,672,000.00 459,000.00 3,213,000.00 与资产相关 18、2012 年 煤矿安全改 造项目（矿 井防水系统 改造） 4,284,000.00 476,000.00 3,808,000.00 与资产相关 19、2010 年 矿山地质环 境治理项目 6,940,000.00 694,000.00 6,246,000.00 与资产相关 20、2014 年 煤矿安全改 造项目 8,090,000.00 1,618,000.00 6,472,000.00 与资产相关 21、梅斯布 拉克煤矿采 煤方法改造 项目 1,500,000.00 150,000.00 1,350,000.00 与资产相关 22、2008 年 7 号井安全 改造项目 3,056,000.00 382,000.00 2,674,000.00 与资产相关 23、1 号井 矿井水处理 综合利用项 目 1,467,000.00 81,500.00 1,385,500.00 与资产相关 24、2007 年 358,560.00 44,820.00 313,740.00 与资产相关 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 125 / 172 一号井安全 改造项目 25、瓦斯发 电项目 10,418,500.00 10,418,500.00 与资产相关 26、矿山救 护队建设项 目 595,000.00 35,000.00 560,000.00 与资产相关 27、瓦斯监 控系统联网 项目 85,000.00 20,000.00 65,000.00 与资产相关 28、一号井 采煤方法改 进 2,070,000.00 115,000.00 1,955,000.00 与资产相关 29、一号井 机械采掘项 目 850,000.00 200,000.00 650,000.00 与资产相关 30、瓦斯监 控系统联网 项目 170,000.00 40,000.00 130,000.00 与资产相关 31、路网补 助资金 3,675,000.00 75,000.00 3,600,000.00 与资产相关 32、7 号井 技术改造专 项资金 6,250,000.00 6,250,000.00 与资产相关 33、7 号井 改扩建专项 资金 7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关 34、饮用水 工程建设项 目资金 595,000.00 35,000.00 560,000.00 与资产相关 35、安全检 测监控系统 联网 85,000.00 17,000.00 68,000.00 与资产相关 36、2010 年 安全改造项 目 658,000.00 658,000.00 与资产相关 37、洗煤厂 建设项目资 金 1,640,000.00 205,000.00 1,435,000.00 与资产相关 38、安全改 造项目资金 8,350,000.00 835,000.00 7,515,000.00 与资产相关 39、矿产资 源节约与综 合利用 7,200,000.00 800,000.00 6,400,000.00 与资产相关 40、探矿权 采矿权使用 费及价款项 目 4,655,000.00 245,000.00 4,410,000.00 与资产相关 41、收矿产 资源节约与 7,200,000.00 800,000.00 6,400,000.00 与资产相关 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 126 / 172 综合利用奖 励基金 42、矿山环 境治理 1,620,000.00 180,000.00 1,440,000.00 与资产相关 43、2009 年 7 号井安全 改造项目 3,150,000.00 3,150,000.00 与资产相关 44、职工文 化活动中心 项目资金 2,223,333.32 76,666.68 2,146,666.64 与资产相关 45、救护队 建设安全生 产专项资金 425,000.00 25,000.00 400,000.00 与资产相关 46、一号井 采煤方法改 造项目资金 3,330,000.00 185,000.00 3,145,000.00 与资产相关 47、2011 年 安全改造项 目 7,150,000.00 715,000.00 6,435,000.00 与资产相关 48、2013 年 -一号井井 下避险系统 360,000.00 40,000.00 320,000.00 与资产相关 49、技术中 心项目资金 193,333.32 6,666.68 186,666.64 与资产相关 50、瓦斯治 理专项资金 200,000.00 200,000.00 与资产相关 51、科技计 划专项经费 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 52、2014 年 山洪灾害防 治及重点洪 水风险图编 制项目资金 584,800.00 584,800.00 与资产相关 53、自然发 火重大安全 隐患治理项 目 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关 54、一号井 安全改造项 目 3,360,000.00 3,360,000.00 与资产相关 55、2015 年 安全生产专 项资金 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 56、财政扶 持资金 300,000.00 110,000.00 190,000.00 与资产相关 57、体育建 设基金 750,000.00 150,000.00 600,000.00 与资产相关 58、建筑节 能改造资金 990,000.00 990,000.00 与资产相关 59、小企业 280,000.00 280,000.00 与收益相关 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 127 / 172 发展专项资 金 合计 132,324,864.96 27,804,800.00 11,602,165.92 148,527,499.04 / 其他说明： （1）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付第六师五家渠市2007年工业发展 专项补助资金的通知》（师财发[2009]74号）,新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 55.46万元，用于新建150万吨/年选煤厂项目资金。根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关 于拨付2009年工业发展专项资金的通知》（师财发[2011]38号）,新疆大黄山鸿基焦化有限责任公 司收到下拨资金83万元，用于工业发展专项资金，本期结转至营业外收入7.421万元，累计结转 29.66万元； （2）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于下达2010年矿产资源与综合利用奖励 资金的通知》（师财发[2010]675号）,新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金776万元， 用于矿产资源节约与综合利用奖励资金，本期结转41.59万元至营业外收入，累计结转124.78万元。 （3）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于下达2010年高技术产业化项目中央预 算内基建支出预算（拨款）的通知》（师财发[2010]668号）,新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司 收到下拨资金150万元，用于高技术产业化项目基建拨款，本期结转11.88万元至营业外收入，累 计结转47.52万元。 （4）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付2011年度外经贸区域协调发展促 进资金的通知》 （师财发[2011]448号）,新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金300万元， 用于2011年度外经贸区域发展促进资金（防风抑尘网），本期结转16.08万元至营业外收入,累计 结转64.32万元。 （5）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付2011年度外贸公共服务平台建设 资金的通知》（师财发[2011]457号）,新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金200万元， 用于2011年度外贸公共服务平台建设资金，本期结转10.72万元至营业外收入，累计结转42.88万 元。 （6）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于下达兵团重大项目前期费兵团本级基 建支出预算（拨款）的通知》（师财发[2012]597 号）,新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下 拨循环经济综合化工产业链二期工程 100 万元项目资金；据新疆生产建设兵团第六师部局委办文 件《关于拨付 2012 年第一批兵团新型工业化发展专项资金的通知》（师财发[2012]406 号）,新 疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨专项资金 400 万元用于公司循环经济综合化工产业链二 期工程，累计收到资金 500 万元。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 128 / 172 （7）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于下达2012年节能技术改造财政奖励资 金的通知》（师财发[2012]600号）,新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金117万元用于 焦炉烟道气余热回收项目，本期结转至1.05万元营业外收入，累计结转3.15万元。 （8）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付2012年度外贸公共服务平台建设 资金的通知》（师财发[2012]665号），新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金200万用 于技术设备设备，本期结转10.72万元至营业外收入，累计结转32.16万元。 （9）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付2012年师市工业发展专项资金的 通知》（师市财企[2013]44号），新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金100万元用于化 肥填平补齐项目。 （10）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付2013年度外经贸区域协调发展 促进资金的通知》（师市财企[2014]18号），新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金200 万元用于焦炭出口焦场建设项目。 （11）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付2013年度工业发展专项资金的 通知》（师市财企[2014]14号），新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金16万元用于焦 炉烟尘治理项目，本期结转0.86万元至营业外收入，累计结转1.72万元。 （12）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付第一批工业发展专项资金的通 知》（师市财企[2014]90 号），新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 400 万元用于填 平补齐改造项目。 （13）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付 2014 年度工业发展专项资金的 通知》（师市财企[2015]37 号），新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 100 万元用于 酚氰废水处理站技术改造项目。 （14）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于 2014 年度外经贸发展专项资金的通 知》（师市财企[2015]46 号），新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 100 万元用于尿 素出口场地建设项目。 （15）根据自治区财政厅《关于下达 2008 年自治区矿产资源保护项目补助经费的通知》（新 财建[2008]432 号）文件，拜城县财政局拨付给梅斯布拉克煤矿 100 万元作为矿产保护项目补助 经费，本期结转 33.334 万元至营业外收入，累计结转 100 万元。。 （16）根据新疆生产建设兵团第六师《关于下达 2011 年矿产资源综合利用专项奖励资金预算 （拨款）的通知》（六师财发[2012]}113 号）文件，公司收到拨付资金 200 万元。本期结转 25 万元至营业外收入，累计结转 75 万元。 （17）根据新疆生产建设兵团第六师工业局《关于对新疆天然物产公司梅斯布拉克煤矿 2011 年安全改造项目实施方案的批复》（兵发改能源[2011]1057 号）文件，下拨资金 459 万元，用于 改善改煤矿安全生产条件，本期结转 45.9 万元至营业外收入，累计结转 137.70 万元。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 129 / 172 （18）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于下达 2012 年煤矿安全改造项目投资 计划的通知》（师发改发[2012]716 号）文件，公司收到拨付资金 476 万元，本期结转 47.6 万元 至营业外收入，累计结转 95.20 万元。 （19）根据生产建设兵团第六师《关于下达 2010 年矿山地质环境治理项目资金调整的通知》 （师财发[2012]124 号）文件，公司 2010、2011 年共收到拨付资金 694 万元,本期结转 69.4 万元， 累计结转 69.4 万元。 （20）根据生产建设兵团第六师财政局《2014 年煤矿安全改造项目》（师市财建[2015]2 号）, 公司收到拨付资金 809 万元，本期结转 161.8 万元，累计结转 161.8 万元。 （21）根据生产建设兵团第六师财政局《梅斯布拉克煤矿采煤方法改造项目》（师市财企 [2015]37 号、[2015]62 号、）拨付 2014 年度工业发展专项资金，公司收到拨付资金 150 万元， 本期结转 15 万元，累计结转 15 万元。 （22）根据《关于下达 2008 年大黄山煤矿七号井安全改造项目投资计划的通知》（师发改发 [2008]584 号）文件，公司收到六师发展和改革委员会拨付的中央预算内专项资金 382.00 万元。 本期结转 38.2 万元至营业外收入，累计结转 114.6 万元。 （23）根据《关于下达 2008 年中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》（师财发[2008]432 号）文件，公司收到六师财务局拨付的中央预算内基建支出专项资金 163.00 万元。本期结转 8.15 万元至营业外收入，累计结转 24.46 万元。 （24）根据《关于印发第六师五家渠市工业发展专项资金使用管理暂行办法的通知》（师市 办发[2007]42 号）文件精神，经师市新型工业化工业领导小组研究决定，下达了师市 2007 年工 业发展专项资金补助计划（师发改发[2008]589 号）文件，公司收到工业发展专项补助资金 44.82 万元。本期结转 4.482 万元至营业外收入，累计结转 13.45 万元。 （25）根据兵团发改委《关于下达兵团 2009 年资源节约和环境保护项目第三批扩大内需中央 预算内投资计划的通知》（兵法改投资[2009]418 号）文件，师市 2007 年工业发展专项资金补助 计划（师发改发[2008]589 号文件），公司收到煤矿瓦斯发电项目投资款 1,041.85 万元。 （26）根据兵团财务局《关于拨付 2008 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》（兵 财企[2008]1279 号）文件，公司收到六师财务局拨付的瓦斯监控系统联网专项资金 40 万元；根 据《2009 年安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》（师财发[2009]503 号）文件，公司收 到矿山救护项目 30 万元，本期转营业外收入 3.5 万元，累计结转 14 万元。 （27）根据兵团财务局《关于拨付 2008 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》（兵 财企[2008]1279 号）文件，公司收到六师财务局拨付的瓦斯监控系统联网专项资金 20 万元,本期 结转 2 万元入营业外收入，累计结转 13.5 万元。 （28）根据新疆维吾尔自治区国土资源厅《关于上报 2008 年度中央矿产资源保护项目设计的 通知》（新国土资发[2009]67 号）文件，公司累计收到矿产资源保护项目资金 230 万元。本期结 转 11.5 万元至营业外收入，累计结转 34.5 万元。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 130 / 172 （29）根据《关于下达基建支出预算（拨款）的通知》（师财发[2008]206 号）文件，公司 收到六师财务局拨付的中央预算内基建支出专项资金 200 万元，本期结转 20 万元入营业外收入， 累计结转 135 万元。 （30）根据《关于拨付 2007 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》（师财发 [2007]374 号）文件，公司收到六师财务局拨付的瓦斯监控系统联网专项资金 40 万元，本期结转 4 万元入营业外收入，累计结转 27 万元。 （31）根据《关于下达基建支出预算（拨款）的通知》（师财发[2008]206 号）文件，公司 收到六师财务局拨付的中央预算内公路基建支出专项资金 150 万元，本期收到 240 万元，累计收 到 390 万元。本期转营业外收入 7.5 万元，累计结转 30 万元。 (32)根据《关于下达预算内基建支出预算（拨款）的通知》（兵财建[2006]545 号）文件， 公司收到兵团财务局拨付的大黄山煤矿 60 万吨/年改扩建项目中央预算内基建支出专项资金 625 万元。 （33）根据《关于下达大黄山煤矿七号井 60 万吨改扩建项目预算内资金拨款的通知》（师财 发[2006]319 号）文件，公司收到六师财务局拨付的中央预算内基建支出专项资金 700 万元。 （34）根据《关于大黄山煤矿人饮改水工程建设项目立项的批复》（师计发[2004]176 号） 文件，公司收到六师计划委员会拨付的项目资金 70 万元，本期结转至营业外收入 3.5 万元，累计 结转 14 万元。 （35）根据《关于拨付 2009 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》（师财发 [2009]503 号）文件，公司收到六师财务局拨付的瓦斯监控系统联网专项资金 17 万元，本期结转 1.7 万元至营业外收入，累计结转 10.2 万元。 （36）根据《关于拨付 2010 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》（师财发 [2010]550 号）文件，新疆生产建设兵团六师下拨资金 65.8 万元，用于公司救护队建设项目。 （37）根据《关于下达 2010 年煤炭产业升级改造项目中央预算内基建支出拨款的通知》（师 财发[2010]694 号）文件，公司收到六师财务局下拨的大黄山煤矿洗煤厂一座及配套设备款 205 万元。本期结转 20.5 万元至营业外收入，累计结转 61.5 万元。 （38）根据《关于下达 2010 年煤矿安全改造项目中央预算内基建支出拨款的通知》（师财发 [2010]693 号）文件，公司收到六师财务局下拨的煤炭安全改造项目资金 835 万元。本期结转 83.5 万元至营业外收入。 （39）根据《关于下达 2010 年矿产资源节约与综合利用奖励资金的通知》（师财发[2010]675 号）文件，公司收到六师财务局下拨的 2010 年矿产资源节约与综合利用奖励资金 800 万元。本期 结转 80 万元至营业外收入，累计结转 160 万元。 （40）根据《关于下达 2009 年探矿权采矿权使用费及价款项目支出拨款的通知》（师财发 [2010]676 号）文件，公司收到六师财务局下拨的探矿权采矿权使用费及价款支出资金 490 万元。 本期结转 24.5 万元至营业外收入，累计结转 49 万元。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 131 / 172 （41）根据《关于下达 2010 年矿产资源节约与综合利用奖励资金的通知》（昌吉财建[2011]18 号）文件，公司收到昌吉州财政局下拨的关于下达 2010 年矿产资源节约与综合利用奖励资金 800 万元。本期结转 80 万元至营业外收入，累计结转 160 万元。 （42）根据《关于下达大黄山煤矿一号井矿山地质环境治理项目中央预算内基建支出预算拨 款的通知》（师财发[2011]117 号）文件，公司收到六师财务局下拨 200 万元瓦斯发电项目治理 款，2012 年支付项目管理费 20 万元。本期结转 18 万元至营业外收入，累计结转 36 万元。 （43）根据《关于下达第六师豫新煤业有限责任公司七号井安全改造项目投资计划的通知》 （师发改发[2009]272 号）文件，公司收到 7 号井安全改造项目资金 315 万元。 （44）根据《关于下达第六师 2010 年团场综合文化活动中心建设项目中央预算内和兵团本级 基建支出预算拨款的通知》（师财发[2010]612 号）文件，公司收到六师财务局下拨的大黄山综 合文化活动中心项目资金 230 万元。本期结转 7.67 万元至营业外收入，累计结转 15.33 万元。 （45）根据《关于拨付 2011 年度安全生产专项资金的通知》（六师财务局发[2011]497 号） 文件，公司收到六师财务局下拨的矿山救护队建设项目资金 50 万元，本期结转 2.5 万元至营业外 收入，累计结转 10 万元。 （46）根据《关于下拨一号井采煤方法改造项目资金的通知》（六师财务局发[2011]543 号） 文件，公司收到六师财务局下拨的一号井采煤方法改造项目资金 370 万元。本期结转 18.5 万元至 营业外收入，累计结转 55.5 万元。 （47）根据《关于下达 2011 年第六师煤矿安全改造项目中央预算内基建之处预算（拨款）的 通知》（六师财务局发[2011]622 号）文件，公司收到六师财务局下拨的一号井煤矿安全改造项 目资金 625 万元。根据《关于拨付 2011 年工业发展专项资金的通知》（六师财企[2013]3 号）文 件，公司收到五家渠市财政局下拨工业发展专项资金 110 万元，其中一号井 2011 年安全改造项目 90 万元；累计收到 715 万元。本期结转 71.5 万元至营业外收入。 （48）根据《关于拨付 2013 年度安全生产专项资金的通知》(师市财企[2013]36 号)文件， 公司收到六师财务局下拨的一号井井下避险系统建设项目资金 40 万元。本期结转 4 万元至营业外 收入，累计结转 8 万元。 （49）根据《关于拨付 2011 年工业发展专项资金的通知》（六师财企[2013]3 号）文件，公 司收到五家渠市财政局下拨工业发展专项资金-技术中心项目 20 万元。本期结转 0.68 万元至营业 外收入，累计结转 1.33 万元。 （50）根据《关于拨付煤矿瓦斯治理专项资金的通知》（师市财企[2013]134 号）文件，公 司收到六师财务局下拨的煤矿瓦斯治理专项资金 20 万元。本期结转 20 万元至营业外收入。 （51）根据《关于拨付 2014 年产业技术研究与开发资金的通知》（师市财企[2014]68 号） 文件，公司收到六师财务局下拨的高瓦斯大倾角煤层开采自燃火灾防止技术研究资金 100 万元。 本期结转 100 万元至营业外收入. 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 132 / 172 （52）根据《关于拨付 2014 年度山洪灾害防治及重点洪水风险图编制项目资金的通知》（师 市财企[2015]57 号）文件，公司收到六师财务局下拨的 2014 年度山洪灾害防治及重点洪水风险 图编制项目资金 58.48 万元。 （53）根据《关于下达煤炭资源地方经济发展费预算的通知》（师市财建[2015]170 号）文 件，公司收到六师财务局下拨的大黄山一号井矿山环境治理工程项目资金 1000 万元。 （54）根据《关于下达煤矿安全改造项目中央基建投资预算的通知》（师市财建[2015]65 号） 文件，公司收到六师财务局下拨的大黄山一号井煤矿安全改造项目资金 336 万元。 （55）根据《关于拨付 2015 年安全生产专项资金的通知》（师市财企[2015]62 号）文件， 公司收到六师财务局下拨的大黄山煤矿救护队建设、“四个一批”技术改造项目资金 100 万元。 （56）新疆百花村股份有限公司收兵团信息化发展专项资金 30 万元，本期结转 11 万元。 （57）根据《关于拨付 2009 年中央级体育彩票公益金的通知》（兵财综[2009]77 号）文件， 新疆百花村股份有限公司收到新疆生产建设兵团财务局下拨体育建设经费 150 万元，本期结转 15 万元至营业外收入，累计结转 90 万元。 （58）新疆百花村股份有限公司收乌鲁木齐天山区建设局建筑节能改造资金 99 万元。 （59）新疆百花村软件园发展有限公司收到小企业发展专项资金 28 万元。 33、 股本 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 股份 总数 268,851,955.00 -20,327,648.00 -20,327,648.00 248,524,307.00 其他说明： 根据公司六师国资公司、阿拉尔统众国资公司签订的《盈利预测补偿协议》及《补充协议》， 公司于 2015 年 1 月 29 日，对公司补偿股份 20,327,648 股予以回购，转入公司设立的证券账户， 回购股份占回购前公司总股本的 7.56%，回购总价款为人民币 2.00 元。公司已于 2015 年 2 月 2 日 在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司注销了所回购股份，并办理完毕相关手续。公司股 份总数已变更为 248,524,307 股。公司于 2015 年 8 月 20 日取得了变更后的工商营业执照。 34、 资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 506,400,139.84 20,327,648.00 526,727,787.84 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 133 / 172 其他资本公积 114,442,405.61 135,883.80 114,578,289.41 合计 620,842,545.45 20,463,531.80 641,306,077.25 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期资本公积变动中，资本溢价变动原因见本附注“33、股本”注释。 35、 其他综合收益 □适用 √不适用 36、 专项储备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 138,688.38 9,253,949.85 9,282,410.29 110,227.94 维简费 39,001.04 2,605,250.80 2,502,694.45 141,557.39 合计 177,689.42 11,859,200.65 11,785,104.74 251,785.33 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司下属的新疆大黄山豫新煤业有限责任公司和新疆天然物产贸易有限公司分别按照 30 元/ 吨、8.5 元/吨的标准计提安全费用和维简费。 37、 盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 24,939,784.87 24,939,784.87 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 24,939,784.87 24,939,784.87 38、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -175,678,025.85 60,751,493.22 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） -2,798,749.04 调整后期初未分配利润 -175,678,025.85 57,952,744.18 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 -405,982,726.14 -233,625,371.65 减：提取法定盈余公积 5,398.38 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 134 / 172 期末未分配利润 -581,660,751.99 -175,678,025.85 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 39、 营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 791,935,927.62 867,034,322.44 1,090,638,061.03 1,055,746,547.47 其他业务 16,869,294.52 5,441,528.96 18,232,071.23 4,667,803.02 合计 808,805,222.14 872,475,851.40 1,108,870,132.26 1,060,414,350.49 1、主营业务（分产品） 产品 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 焦炭 400,239,386.90 420,850,956.73 357,817,386.64 305,628,402.17 焦油 48,615,165.61 44,094,935.44 65,584,932.31 55,999,414.52 尿素及其他煤化工产品 244,727,126.00 303,405,704.22 338,512,164.10 444,831,943.68 煤炭 43,849,210.31 58,534,296.51 145,389,579.04 106,405,401.36 电 5,195,400.09 18,321,060.39 5,361,370.34 5,890,788.76 房屋销售 30,125,260.50 20,172,668.29 50,643,771.29 32,901,147.72 其他收入 19,184,378.21 1,654,700.86 127,328,857.31 104,089,449.26 合计 791,935,927.62 867,034,322.44 1,090,638,061.03 1,055,746,547.47 2、其他业务（分产品） 产品 本期发生额 上期发生额 其他营业收入 其他营业成本 其他营业收入 其他营业成本 租金 6,218,626.16 5,470,022.04 工本费 90,747.50 广告 3,970,204.64 5,438,708.77 废料 1,213.68 141,356.32 材料 1,690,777.07 1,690,870.31 2,289,446.36 2,351,885.84 转供电费 2,723,612.32 1,721,465.99 4,599,202.85 2,315,917.18 代理费用 19,890.90 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 135 / 172 其他 2,264,860.65 2,029,192.66 182,696.49 合计 16,869,294.52 5,441,528.96 18,232,071.23 4,667,803.02 3、前五名客户的营业收入情况 单位名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例(%) 天伟化工有限公司 96,597,280.94 11.94 天能化工有限公司 81,983,292.82 10.14 天辰化工有限公司 65,759,043.50 8.13 新疆生产建设兵团农业生产资料供应公司 60,076,939.47 7.43 新疆准噶尔农业生产资料有限责任公司 35,450,344.07 4.38 合计 339,866,900.80 42.02 本期原煤及煤化工市场行情低迷，价格回落较大，导致公司本期煤炭及焦炭、焦油、尿素等 煤化工产品收入、毛利下降较大。 40、 营业税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 2,769,916.68 4,026,012.13 城市维护建设税 1,000,721.11 1,876,267.28 教育费附加 1,345,216.64 1,541,371.40 资源税 5,925,804.93 2,553,353.49 地方教育费附加 914,680.56 1,026,907.29 土地增值税 449,327.92 506,437.71 关税 1,412,200.00 房产税 2,320,711.86 2,604,150.61 其他 159,372.64 183,061.54 合计 14,885,752.34 15,729,761.45 41、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,007,395.36 4,195,395.42 办公费 32,375.76 79,314.58 差旅费 83,358.90 143,599.70 折旧 177,204.83 204,218.93 物料消耗 1,160,686.68 96,691.74 运输费 2,601,516.06 20,859,320.46 装卸费 3,850,856.87 4,280,691.89 保险费 1,875.00 5,925.00 广告费 2,500.00 2,400.00 业务招待费 158,367.90 525,328.70 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 136 / 172 修理费 60,667.53 车辆费 62,587.00 计量费 278,733.76 410,350.10 口岸建设费 7,674,510.10 2,501,607.40 其他 122,245.15 746,160.24 合计 20,151,626.37 34,174,258.69 其他说明： 本期销售费用减少主要系子公司鸿基焦化销售收入减少，对应的运输费用下降。 42、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 65,753,170.91 67,962,076.15 办公费 819,455.07 2,821,184.85 差旅费 2,228,571.44 2,159,953.02 折旧 26,419,745.72 24,590,669.00 物料消耗 6,117,385.70 7,109,522.20 修理费 288,206.05 1,154,178.91 低值易耗品摊销 133,503.13 192,987.35 董事会费 438,350.00 420,032.00 业务招待费 2,481,307.89 2,026,733.00 诉讼费 47,595.80 68,455.90 咨询及中介费 5,404,825.07 7,530,437.49 矿产资源补偿费 1,510,821.20 税金 3,847,607.65 3,969,728.23 排污费 1,181,808.86 1,296,302.06 资产摊销 405,552.60 451,865.02 存货盘亏 61,271.45 水电暖费 1,106,735.41 941,866.86 保险费 1,366,563.46 1,659,872.15 车辆费 3,353,901.01 2,012,793.45 职工培训费 42,803.00 年检费 80,000.00 通讯费 184,017.93 321,777.78 广告费 79,070.29 137,043.42 会务费 7,120.00 100,592.41 扶贫基金 33.88 19,363.36 宣传费 66,028.00 965,414.96 残保金 126,423.90 154,005.80 绿化费用 724,463.93 1,449,126.76 报刊杂志费 60,800.58 97,770.74 劳务费 962,358.59 3,966,698.70 劳动保护费 117,135.87 140,240.98 装卸费 254,092.64 5,600.00 会议费 103,459.00 12,410.00 策划费 100,000.00 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 137 / 172 停工损失 40,448,032.14 43,196,413.15 工伤赔款 201,872.39 检测及评审费 216,911.85 其他 3,853,832.95 2,147,249.08 合计 168,381,155.47 181,296,044.67 其他说明： 本期管理费用下降的主要原因有：根据财税2014（74号）文规定，自2014年12月1日起将矿产 资源补偿费率降为零；子公司豫新煤业自2015年7月日起恢复生产，停工损失减少；子公司鸿基焦 化本期生产量下降，导致劳务费用、技术服务咨询费用减少。 43、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 153,700,513.81 157,060,695.13 减：利息收入 -694,876.36 -3,501,792.26 手续费 539,195.30 1,595,890.41 汇兑损益 -4,630.43 120,707.61 其他 192,132.99 3,200,164.01 合计 153,732,335.31 158,475,664.90 44、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 36,126,474.00 6,007,303.66 二、存货跌价损失 27,547,561.09 23,516,442.70 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 705,000.00 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 142,241,224.01 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 205,915,259.10 30,228,746.36 其他说明： 本期资产减值损失增加的原因是本期计提采矿权价款减值准备所致。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 138 / 172 45、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动 收益 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 2,541,620.30 2,654,603.90 合计 2,541,620.30 2,654,603.90 46、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 82,233.02 -11,622.10 处置长期股权投资产生的投资收益 9,589,266.25 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 32,805.38 5,357.31 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 其他股权投资收益 127,500.00 122,500.00 合计 9,831,804.65 116,235.21 其他说明： 公司本期注销原子公司百花餐饮发展公司，产生投资收益3,527,958.09元；本期处置对广州 新拓的长期投资产生投资收益6,061,308.16元。 47、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合 计 403,733.08 100,531.04 403,733.08 其中：固定资产处置利得 403,733.08 100,531.04 403,733.08 无形资产处置利 得 债务重组利得 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 139 / 172 非货币性资产交换利得 接受捐赠 2,116,891.00 政府补助 39,513,257.79 28,572,442.92 39,513,257.79 违约金及罚款收入 431,796.99 461,573.16 431,796.99 赔偿款 1,328,062.80 3,015,841.40 1,328,062.80 其他 1,986,774.10 50,892.89 1,986,774.10 合计 43,663,624.76 34,318,172.41 43,663,624.76 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 递延收益转入 11,602,165.92 7,130,164.92 与资产相关 双五千补助资金 11,876,400.00 1,978,760.00 与收益相关 困难企业社会保险补贴 5,643,456.00 11,781,300.00 与收益相关 中小企业国际市场发展开拓资金 90,800.00 158,900.00 与收益相关 中央广播电视节目无线覆盖工程 拨款 75,700.00 75,700.00 与收益相关 瓦斯开发利用补贴资金 450,000.00 1,490,000.00 与收益相关 六师商务局拨付 2013 年度中央 促进服务业发展专项资金 5,000.00 与收益相关 2015 年度企业安全生产措施经 费 250,000.00 与收益相关 2014 年度鼓励外贸进出口增长 奖励资金 672,800.00 与收益相关 社会保险基金管理中心拨付失业 保险稳岗补贴 3,344,746.50 与收益相关 安全生产专项补助 950,000.00 与收益相关 工业发展资金 551,000.00 与收益相关 六师工会知识竞赛奖 61,000.00 与收益相关 培训补贴 135,330.00 与收益相关 煤改气补贴 40,000.00 与收益相关 淘汰落后产能补助资金 1,040,000.00 与收益相关 公共图书馆免费开放补助资金 40,000.00 与收益相关 体育总局资助资金 60,000.00 与收益相关 慰问金 57,600.00 与收益相关 医院医疗管理信息系统款 85,000.00 与收益相关 一号井安全改造-自然发火重大 安全隐患治理项目 1,000,000.00 与收益相关 五家渠市财政局拨安全生产费 300,000.00 与收益相关 园区政府补助 1,182,259.37 与收益相关 2013 年度出疆棉运费补贴资金 293,600.00 与收益相关 大黄山社区付新招新疆籍大学生 社保补贴 11,178.00 与收益相关 大学生补助款 263,400.00 与收益相关 乡镇文化站建设资金 40,000.00 与收益相关 拨抢险救援专项资金 5,000,000.00 与收益相关 六师财务局付张庆功特殊信访补 偿金 100,000.00 与收益相关 大黄山社保所付社保费 49,440.00 与收益相关 上市专项引导资金 200,000.00 与收益相关 合计 39,513,257.79 28,572,442.92 / 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 140 / 172 其他说明： 本期收到的大额政府补贴中： （1）递延收益转入情况详见本附注“32、递延收益”注释； （2）根据师市财企[2014]44 号文件，收到六师财务局下拨 2013 年度招收转录人员生活费、 社保费、体检、培训及双五千等补助资金 427.96 万元； （3）根据师市财建[2014]152 号文件，收到六师财务局下拨的淘汰落后产能中央奖励资金资 金 104.00 万元； （4）根据师市财企[2015]37 号文件，收到六师财务局下拨的一号井安全改造自然发火重大 安全隐患治理项目资金 100.00 万元； （5）根据师市财企[2015]72 号文件，收到双五千安置转录人员住房补助 900 万元； （6）根据师市财企[2015]73 号文件，收到 2011 年-2014 年双五千安置人员生活费补助 186.12 万元； （7）根据师市财企[2015]81 号文件，收到六师财务局拨付 2014 年度鼓励外贸进出口增长奖 励资金（第二批）67.28 万元； （8）根据六师市财建[2014]156 号文件，收到 30.00 万元；收六师市财企[2015]6 号文件， 收到安全生产专项资金拨款扣特种培训费 65.00 万元； （9）根据六师市财企[2015]93 号文件，收到 2015 年工业发展资金拨款 55.10 万元； （10）根据师市财建[2015]89 号文件，收到六师财务局下拨瓦斯抽采开发利用补贴资金 45.00 万元。 48、 营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 874.95 79,481.34 874.95 其中：固定资产处置损失 874.95 79,481.34 874.95 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 276,550.00 128,586.14 276,550.00 违约金、赔偿金及罚款支出 4,749,927.51 10,048,741.36 4,749,927.51 其他 305,819.87 6,652.71 305,819.87 合计 5,333,172.33 10,263,461.55 5,333,172.33 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 141 / 172 49、 所得税费用 (1) 所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 668,797.60 3,511,631.40 递延所得税费用 -32,958,178.02 5,322,248.83 合计 -32,289,380.42 8,833,880.23 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 -576,032,880.47 按法定/适用税率计算的所得税费用 -144,008,220.12 子公司适用不同税率的影响 25,133,557.67 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 200,389.27 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 86,384,892.77 所得税费用 -32,289,380.42 50、 其他综合收益 无 51、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 694,876.36 3,501,791.26 政府补助 6,258,893.26 往来款及其他 334,210,585.84 107,775,401.83 合计 341,164,355.46 111,277,193.09 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 851,830.83 2,900,499.43 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 142 / 172 差旅费 2,311,930.34 2,303,552.72 修理费 288,206.05 60,667.53 业务招待费 2,639,675.79 2,552,061.70 聘请中介机构费 5,404,825.07 2,372,274.59 水电暖费 1,106,735.41 941,866.86 车辆费 3,353,901.01 1,428,577.38 装卸费 4,104,949.51 4,280,691.89 运输费 2,601,516.06 21,443,536.53 通讯费 184,017.93 328,754.64 会务费 7,120.00 2,045,994.31 广告费 81,570.29 901,323.74 绿化费 724,463.93 319,364.26 其他与经营活动往来及其他 47,250,743.61 120,195,343.88 合计 70,911,485.83 162,074,509.46 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收购子公司收到现金净额 5,154,106.66 合计 5,154,106.66 (4). 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助拨款 66,341,331.75 22,565,350.00 借款 635,114,567.73 256,500,000.00 售后租回 150,000,000.00 合计 701,455,899.48 429,065,350.00 (5). 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 售后租回租赁费 101,359,249.31 33,637,443.99 合计 101,359,249.31 33,637,443.99 52、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 143 / 172 净利润 -543,743,500.05 -353,457,024.56 加：资产减值准备 205,915,259.10 30,228,746.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 167,600,053.63 165,387,461.54 无形资产摊销 2,313,024.89 2,505,854.28 长期待摊费用摊销 1,433,195.90 4,296,775.26 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） -402,858.13 -62,349.70 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） -2,541,620.30 -2,654,603.90 财务费用（收益以“－”号填列） 153,700,513.81 155,385,761.16 投资损失（收益以“－”号填列） -9,831,804.65 -116,235.21 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） -37,487,500.93 2,984,573.76 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 2,190,436.60 2,337,675.07 存货的减少（增加以“－”号填列） 20,343,531.92 93,556,286.52 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -80,596,404.05 161,741,206.07 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 544,688,624.72 -59,973,277.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 423,580,952.46 202,160,848.73 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 230,998,491.35 134,445,597.33 减：现金的期初余额 134,445,597.33 122,494,711.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 96,552,894.02 11,950,885.94 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 144 / 172 项目 期末余额 期初余额 一、现金 230,998,491.35 134,445,597.33 其中：库存现金 33,919.06 37,357.12 可随时用于支付的银行存款 215,921,811.29 101,088,240.21 可随时用于支付的其他货币资 金 15,042,761.00 33,320,000.00 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 230,998,491.35 134,445,597.33 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： 报告期末其他货币资金中使用受限在3个月以上的矿产地址环境治理恢复保证金及安全生产 押金17,892,725.84元，应付票据保证金12,002,666.66元在编制现金流量表时，已作为现金及现 金等价物的扣除项目剔除。 53、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 54、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 29,895,392.50 应收票据 存货 固定资产 9,359,030.53 无形资产 294,945,145.32 投资性房地产 116,464,658.10 合计 450,664,226.45 / 其他说明： 1、货币资金中其他货币资金 29,895,392.50 元为矿山环境恢复治理保证金和银行承兑汇票保证金。 2、详见附注 11 固定资产，其他说明 2015 年度抵押情况。 3、详见附注 13 无形资产，其他说明第 2 条。 4、详见附注 10 投资性房地产，其他说明第 3 条。 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 145 / 172 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 146 / 172 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 股 权 处 置 价 款 股权 处置 比例 （%） 股权 处置 方式 丧失 控制 权的 时点 丧失 控制 权时 点的 确定 依据 处置价款 与处置投 资对应的 合并财务 报表层面 享有该子 公司净资 产份额的 差额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原 子公 司股 权投 资相 关的 其他 综合 收益 转入 投资 损益 的金 额 新疆百花村 餐饮发展有 限公司 75.00 注销 2015 年 6 月 30 日 公 司 注 销 完成 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 增加子公司 （单位：元） 名称 期末净资产 本期净利润 百花村（天津）国际贸易有限公司 5,008,095.38 8,095.38 新疆生产建设兵团百花村青少年俱乐部 143,876.36 43,876.36 注： （1）2015年7月2日公司投资255万元，设立百花村（天津）国际贸易有限公司，持股比例51%。 （2）2015年9月2日公司投资10万元，设立新疆生产建设兵团百花村青少年俱乐部，持股比例100%。 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 √适用 □不适用 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 147 / 172 (1). 企业集团的构成 子公司 名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 新疆百花村数 码影像技术有 限公司 乌鲁木齐 市 乌鲁木齐 市 照相器材等的销 售、摄影服务 90.00 投资设立 新疆百花村软 件园发展有限 公司 乌鲁木齐 市 乌鲁木齐 市 计算机软硬件开 发、销售及维修 100.00 投资设立 新疆天然物产 贸易有限公司 拜城县 拜城县 煤炭开采、加工； 销售 100.00 非同一控制 下的企业合 并 新疆大黄山鸿 基焦化有限责 任公司 阜康市 阜康市 焦炭综合化工产 品生产、销售 66.08 同一控制下 的企业合并 新疆大黄山豫 新煤业有限责 任公司 阜康市 阜康市 煤炭销售 51.00 同一控制下 的企业合并 新疆百花恒星 房地产开发有 限公司 五家渠市 五家渠市 房地产开发与经 营 51.00 同一控制下 的企业合并 百花村（天津） 国际贸易有限 公司 天津市 天津市 国际贸易、代办保 税仓储服务 51.00 投资设立 新疆生产建设 兵团百花村青 少年俱乐部 乌鲁木齐 市 乌鲁木齐 市 普及球类运动、开 展竞赛活动、组织 培训等 100.00 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 (2). 重要的非全资子公司 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权 益余额 新疆百花村数 码影像技术有 限公司 10.00 -3,257.59 365,020.48 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 148 / 172 新疆大黄山鸿 基焦化有限责 任公司 33.92 -85,304,069.32 40,379,503.16 新疆大黄山豫 新煤业有限责 任公司 49.00 -53,835,466.30 68,505,722.67 新疆百花恒星 房地产开发有 限公司 49.00 2,554,046.92 5,013,708.95 8,883,808.67 百花村（天津） 国际贸易有限 公司 49.00 3,966.74 2,453,966.74 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附 注 149 / 172 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元 币种:人民币 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 新疆百 花村数 码影像 技术有 限公司 3,797,1 62.61 50,200.7 8 3,847,363. 39 197,158.57 0.00 197,158.57 3,860,257 .66 49,478.03 3,909,735. 69 226,955.01 0.00 226,955.01 新疆大 黄山鸿 基焦化 有限责 任公司 323,927 ,544.42 1,591,66 0,896.20 1,915,588, 440.62 1,653,966, 723.80 142,578,3 70.25 1,796,545, 094.05 416,310,4 40.22 1,664,868, 432.59 2,081,178, 872.81 1,440,111, 470.17 270,538,0 02.64 1,710,649, 472.81 新疆大 黄山豫 新煤业 有限责 任公司 67,489, 680.85 791,979, 771.33 859,469,45 2.18 532,209,98 9.79 187,451,8 65.10 719,661,85 4.89 99,702,57 7.59 817,600,44 0.36 917,303,01 7.95 437,084,11 7.26 231,036,7 01.54 668,120,81 8.80 新疆百 花恒星 房地产 开发有 限公司 56,372, 976.92 151,118. 72 56,524,095 .64 38,341,745 .79 52,128.07 38,393,873 .86 82,205,21 0.57 136,859.48 82,342,070 .05 59,157,503 .47 34,626.36 59,192,129 .83 百花村 （天 津）国 际贸易 有限公 司 52,580, 092.10 33,819.5 4 52,613,911 .64 47,605,816 .26 47,605,816 .26 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附 注 150 / 172 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 新疆百花村数码影像技 术有限公司 0.00 -32,575.86 -32,575.86 -4,569.12 600,956.56 -272,190.89 -272,190.89 -152,719.20 新疆大黄山鸿基焦化有 限责任公司 573,676,376.09 -251,486,053.43 -251,486,053.43 25,880,290.57 767,437,100.61 -241,304,247.71 -241,304,247.71 44,893,224.17 新疆大黄山豫新煤业有 限责任公司 64,116,669.06 -109,868,298.58 -109,868,298.58 36,957,862.26 110,653,457.92 -88,094,837.69 -88,094,837.69 70,008,335.18 新疆百花恒星房地产开 发有限公司 31,037,624.50 5,212,340.65 5,212,340.65 -6,427,829.87 51,755,152.29 11,390,270.09 11,390,270.09 16,445,923.56 百花村（天津）国际贸 易有限公司 127,190,182.42 8,095.38 8,095.38 -2,656,837.03 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 151 / 172 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： 无 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： 无 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 本公司无重要的合营企业或联营企业 (2). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的 合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： 投资账面价值合计 4,331,331.19 4,249,098.17 下列各项按持股比例计算的 合计数 --净利润 82,233.02 -11,622.10 --其他综合收益 --综合收益总额 82,233.02 -11,622.10 (3). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： 无 (4). 与合营企业投资相关的未确认承诺 无 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 152 / 172 (5). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 无 十、 与金融工具相关的风险 □适用 √不适用 十一、 公允价值的披露 √适用 □不适用 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融 资产 1. 交易性金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）其他 （三）投资性房地产 163,319,660.40 163,319,660.40 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 163,319,660.40 163,319,660.40 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 153 / 172 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的 资产总额 163,319,660.40 163,319,660.40 （五）交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损益 的金融负债 持续以公允价值计量的 负债总额 二、非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量 的资产总额 非持续以公允价值计量 的负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 公司投资性房地产地处新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市，存在着较为活跃房地产交易市场；公 司能够持续从房地产交易市场取得相同房地产交易价格，故采用第一层次公允价值计量投资性房 地产市价。 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 新疆生产建 设兵团第六 师国有资产 经营有限责 任公司 五家渠市 国有企业 198,128.00 47.07 47.07 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 154 / 172 本企业最终控制方是新疆生产建设兵团农业建设第六师 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 详见附注“九、1、在子公司中的权益”。 3、 本企业合营和联营企业情况 被投资单位名称 主要经营 地 注册地 本企业持股比例 (%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 业务性质 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 新疆百花村快餐连 锁有限责任公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 32.14 0.00 32.14 餐饮业 权益法核算 乌鲁木齐百花村海 世界餐饮投资管理 有限公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 30.00 0.00 30.00 餐饮业 权益法核算 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 新疆生产建设兵团国有资产经营公司 参股股东 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 参股股东 阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司 参股股东 新疆同信物业管理有限公司 其他 乌鲁木齐百花映像数码摄影有限公司 其他 新疆准噶尔农业生产资料有限公司 母公司的控股子公司 新疆青格达生态投资开发公司 母公司的控股子公司 其他说明 （1）：公司原股东阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司情况详见本附注“33、股本”注释； （2）：控股股东之原子公司新疆准噶尔农业生产资料有限公司已于2015年12月28日在五家渠 工商登记备案变更控股股东，此后与本公司不再具有关联方关系。 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 关联方名称 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易总 额的比例（%） 金额 占同类交易总 额的比例（%） 新疆准噶尔农业生产资 料有限责任公司 尿素 市场价格 40,058,888.80 19.26 30,166,336.00 10.72 合计 40,058,888.80 19.26 30,166,336.00 10.72 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 155 / 172 (2). 关联租赁情况 关联租赁情况说明 出租方名称 承租方名称 租赁资产种 类 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁费定 价依据 年度确认的 租赁费用 新疆百花村软件园 发展有限公司 乌鲁木齐百花映像 数码摄影有限公司 房租 2014/5/1 2024/4/30 合同 219,999.96 (3). 关联担保情况 关联担保情况说明 （1）提供担保 ①本公司子公司新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司以其全部销售货款回流收益权，为新疆生 产建设兵团国有资产经营有限责任公司向国家开发银行 49,000.00 万元贷款及为提供质押担保， 其中 38,000.00 万元担保起始日 2006 年 10 月 17 日，担保到期日 2016 年 10 月 16 日，担保尚未 履行完毕；11,000.00 万元担保起始日 2007 年 5 月 25 日，担保到期日 2016 年 10 月 16 日，担保 尚未履行完毕；公司子公司新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司以其焦炉煤气综合利用项目下全部 货款回流收益权为新疆生产建设兵团投资有限责任公司向国家开发银行 33,000.00 万元贷款提供 质押担保，担保起始日 2007 年 8 月 31 日，担保到期日 2017 年 8 月 30 日，担保尚未履行完毕。 ②本公司子公司新疆天然物产贸易有限公司以其拥有的梅斯布拉克第一煤矿的采矿许可证和 梅斯布拉克第二煤矿的采矿许可证为抵押，并以其全部销售货款回流收益权提供质押担保，为新 疆生产建设兵团投资有限责任公司向国家开发银行申请 10 年期 2.9 亿贷款，该贷款提供给新疆拜 城百花村煤业有限责任公司作为梅斯布拉克煤矿的建设资金使用，担保起始日 2007 年 7 月 20 日， 担保到期日 2017 年 7 月 20 日，担保尚未履行完毕。 （2）接受担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始 日 担保到期 日 担保是否依据履 行完毕 新疆生产建设兵团第六 师国有资产经营有限责 任公司 新疆大黄山鸿基焦 化有限责任公司 10,000,000.00 2009/3/31 2015/3/30 完毕 新疆生产建设兵团第六 师国有资产经营有限责 任公司 新疆大黄山鸿基焦 化有限责任公司 10,000,000.00 2009/7/6 2015/7/6 完毕 新疆生产建设兵团第六 师国有资产经营有限责 任公司 新疆大黄山鸿基焦 化有限责任公司 40,000,000.00 2014/4/30 2015/4/30 完毕 新疆生产建设兵团第六 师国有资产经营有限责 任公司 新疆大黄山鸿基焦 化有限责任公司 30,000,000.00 2014/5/5 2015/5/4 完毕 新疆生产建设兵团第六 师国有资产经营有限责 新疆大黄山鸿基焦 化有限责任公司 28,500,000.00 2014/8/11 2015/8/11 完毕 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 156 / 172 任公司 新疆生产建设兵团第六 师国有资产经营有限责 任公司 新疆大黄山鸿基焦 化有限责任公司 100,000,000.00 2014/6/13 2015/6/12 完毕 新疆生产建设兵团第六 师国有资产经营有限责 任公司 新疆大黄山豫新煤 业有限责任公司 20,000,000.00 2015/2/6 2016/2/5 否 新疆生产建设兵团第六 师国有资产经营有限责 任公司 新疆大黄山豫新煤 业有限责任公司 30,000,000.00 2015/7/17 2016/1/16 否 (4). 关联方资金拆借 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 新疆生产建设兵团 第六师国有资产经 营有限责任公司 30,000,000.00 2015-5-5 2016-5-5 新疆生产建设兵团 第六师国有资产经 营有限责任公司 40,000,000.00 2015-5-4 2016-5-4 新疆生产建设兵团 第六师国有资产经 营有限责任公司 50,000,000.00 2015-6-12 2016-6-12 新疆生产建设兵团 第六师国有资产经 营有限责任公司 50,000,000.00 2015-6-12 2016-6-12 新疆生产建设兵团 第六师国有资产经 营有限责任公司 35,000,000.00 2015-7-17 2016-1-16 新疆生产建设兵团 第六师国有资产经 营有限责任公司 28,500,000.00 2015-8-11 新疆生产建设兵团 第六师国有资产经 营有限责任公司 23,940,698.65 2015-12-30 2016-6-29 新疆生产建设兵团 第六师国有资产经 营有限责任公司 15,000,000.00 2015-6-6 2015-12-31 新疆生产建设兵团 第六师国有资产经 营有限责任公司 20,000,000.00 2015-8-26 2015-12-31 新疆生产建设兵团 第六师国有资产经 营有限责任公司 30,000,000.00 2015-5-18 2016-5-17 新疆生产建设兵团 第六师国有资产经 营有限责任公司 24,000,000.00 2015-5-18 2016-5-17 新疆生产建设兵团 3,000,000.00 2015-6-17 2016-6-16 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 157 / 172 第六师国有资产经 营有限责任公司 新疆生产建设兵团 第六师国有资产经 营有限责任公司 3,000,000.00 2015-7-16 2016-1-15 新疆生产建设兵团 第六师国有资产经 营有限责任公司 30,000,000.00 2015-7-17 2016-1-16 拆出 (5). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 √适用 □不适用 (1). 应收项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 新疆准噶尔农业 生产资料有限责 任公司 7,764,474.80 388,223.74 2,045,586.00 102,279.30 应收账款 新疆同信物业管 理有限公司 210,000.00 10,500.00 190,695.30 9,534.77 其他应收款 新疆青格达生态 投资开发公司 5,928.88 296.44 其他应收款 第六师国有资产 经营有限责任公 司 88,930,982.77 8,371,049.12 (2). 应付项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预收账款 乌鲁木齐百花映像数码摄影有限公 司 13,777.00 20,199.98 应付股利 第六师国有资产经营有限责任公司 5,792,552.77 5,792,552.77 应付利息 新疆生产建设兵团国有资产经营公 司 56,604.17 190,100.00 应付利息 新疆生产建设兵团投资有限公司 204,569.44 350,200.00 其他应付款 第六师国有资产经营有限责任公司 1,035,872,151.93 499,546,939.15 其他应付款 乌鲁木齐百花村海世界餐饮投资管 理有限公司 1,407,150.31 8,200.42 其他应付款 新疆生产建设兵团国有资产经营公 司 4,750,000.00 4,750,000.00 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 158 / 172 其他应付款 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 433,009.42 875,931.17 其他应付款 新疆同信物业管理有限责任公司 86,952.80 98,599.74 其他应付款 新疆生产建设兵团投资有限公司 75,000,000.00 其他应付款 乌鲁木齐百花映像数码摄影有限公 司 13,777.00 18,232.65 7、 关联方承诺 不适用。 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 不适用。 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 本报告期无重要承诺事项。 2、 或有事项 √适用 □不适用 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 1.未决诉讼 (1)2015 年 3 月周川诉徐建疆、信邦建设工程有限公司（原名山东省肥城市第一设备安装工 程有限公司，以下简称信邦公司）及天然物产建设工程施工合同纠纷一案，拜城县人民法院作出 一审判决后，周川上诉至阿克苏地区中级人民法院，阿克苏地区中级人民法院受理后裁定发回拜 城县人民法院重新审理。拜城县人民法院重审一审审理后，判决由信邦公司支付周川工程款及利 息共计 912,065 元，天然物产不承担给付责任。现信邦公司不服一审判决，已上诉至阿克苏地区 中级人民法院，二审还未开庭审理。 (2)天然物产与新疆安厦工程有限责任公司于 2009 年 6 月 2 日签订《建设施工合同》，合同 约定由新疆安厦工程有限责任公司承建天然物产拜城县梅斯布拉克煤矿车库急救中心联合建筑工 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 159 / 172 程。后因工程款纠纷，新疆安厦工程有限责任公司于 2012 年 11 月 22 日向乌鲁木齐仲裁委员会申 请仲裁，乌鲁木齐仲裁委员会于 2013 年 5 月 8 日作出（2012）乌仲阿裁字第 57 号仲裁裁决，但 该裁决被阿克苏地区中级人民法院（2014）阿中民特字第 3 号民事裁定书撤销。新疆安厦工程有 限责任公司于2015年1 月14日向拜城县人民法院提起诉讼，要求天然物产支付工程款827,143.95 元及逾期付款利息 196,665 并承担诉讼费用。现本案在一审审理中，近期将判决。 2.对外担保事项形成或有事项 本公司于 1995 年 12 月向新疆正牌一号冰川水有限公司提供 300 万元 3 年期技改贷款担保， 由于该公司无力偿还，本公司于 2002 年归还 30 万元；对此项担保预计负债 270 万元。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： 无 3、 其他 公司报告期内无其他重大或有事项。 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 √适用 □不适用 1. 经公司2016年1月12日第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司重大资产置换并 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》，截止报告日，资产重组 事项正在进行。 2.本公司于 2016 年 2 月 1 日收到国务院国有资产监督管理委员会《关于新疆生产建设兵团 第六师国有资产有限责任公司等 4 家国有股东协议转让所持部分新疆百花村股份有限公司股份有 关问题的批复》（国资产权[2016]63 号），同意六师国资公司、兵团国资公司、兵团投资公司及 兵团设计院分别向礼颐医药产业投资基金转让持有的百花村 7,744,807 股、1,256,265 股、892,782 股和 432,555 股股份，共计 10,326,409 股股份，占百花村总股本的 4.16%；分别向瑞东资本转让 持有的百花村 11,127,596 股、1,804,979 股、1,282,733 股、621,487 股股份，共计 14,836,795 股股份，占百花村总股本的 5.97%；分别向瑞东医药投资基金转让持有的百花村 11,127,597 股、 1,804,979 股、1,282,733 股、621,487 股股份，共计 14,836,796 股股份，占百花村总股本的 5.97%。 3. 2016 年 2 月 3 日公司母公司新疆生产建设兵团第六师国有资产有限责任公司偿还往来款 88,930,982.77 元。 4.2016 年 2 月 24 日与西藏瑞东财富投资有限责任公司签订投资协议，共同投资设立新疆百 花村生物科技投资管理有限公司，本公司投资 255.00 万元，持股比例 51.00%。 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 160 / 172 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 无其他资产负债表日后事项说明。 十六、 其他重要事项 1.2014年7月5日，本公司子公司新疆大黄山豫新煤业有限责任公司一号井发生瓦斯爆炸事故， 17人遇难3人受伤。公司已完成事故死亡人员赔偿责任；经公司申请，新疆生产建设兵团第六师安 全生产委员会批复，于 2015年5月恢复生产。 2. 2015年3月25日第六师国资公司将所持公司股份中的60,000,000股（占公司总股本的 24.14%）质押给国投泰康信托有限公司，用于向其融资。2015年3月25日，第六师国资公司在中国 证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了上述60,000,000股股份的股权质押登记手续。 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的应收账款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的应收账款 47,402,6 29.89 100. 00 2,702,59 6.35 5.70 44,700, 033.54 9,366,9 92.38 100. 00 481,699 .62 5.14 8,885, 292.76 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合计 47,402,6 29.89 / 2,702,59 6.35 / 44,700, 033.54 9,366,9 92.38 / 481,699 .62 / 8,885, 292.76 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 161 / 172 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 40,753,332.81 2,037,666.64 5.00 1 年以内小计 40,753,332.81 2,037,666.64 5.00 1 至 2 年 6,649,297.08 664,929.71 10.00 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 47,402,629.89 2,702,596.35 5.70 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 2,220,896.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司关系 金额 年 限 占应收账款总额 的比例(%) 天津越海川国际贸易有限公司 货款 40,219,003.64 1 年以内 84.85 河北纺联物资供销有限公司 货款 6,382,297.08 1-2 年 13.46 百花村酒店 租金 585,175.00 1 年以内、1-2 年 1.23 新疆同信物业管理有限公司 租金 210,000.00 1 年以内 0.44 合计 47,396,475.72 99.98 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 162 / 172 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： 无 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 其他说明： 1、应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 2、本公司报告期无终止确认应收账款的情况。 3、本公司报告期无以应收账款为标的进行证券化的情况。 4、本期无通过重组等其他方式收回的应收账款金额。 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比 例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的其他应收 款 3,834,12 2.18 3.4 5 3,834,1 22.18 100.00 0.00 2,836,146 .34 1.25 2,836,14 6.34 100. 00 0.00 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款 107,223, 781.47 96. 55 10,515, 305.62 9.81 96,70 8,475 .85 224,322,5 26.87 98.7 5 13,525,7 83.95 6.03 210,796, 742.92 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的其他应 收款 合计 111,057, 903.65 / 14,349, 427.80 / 96,70 8,475 .85 227,158,6 73.21 / 16,361,9 30.29 / 210,796, 742.92 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 163 / 172 陕西佳信拍卖有限公司 3,834,122.18 3,834,122.18 100.00 无法收回 合计 3,834,122.18 3,834,122.18 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 13,045,696.31 652,284.81 5.00 1 年以内小计 13,045,696.31 652,284.81 5.00 1 至 2 年 86,838,217.55 8,683,821.76 10.00 2 至 3 年 7,107,204.44 1,066,080.67 15.00 3 年以上 3 至 4 年 9,710.69 1,942.14 20.00 4 至 5 年 1,000.00 200.00 20.00 5 年以上 221,952.48 110,976.24 50.00 合计 107,223,781.47 10,515,305.62 9.81 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 无 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 823,643.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,836,146.34 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 转回或收回金额 收回方式 新疆百花村餐饮发展有限公 司 2,836,146.34 公司注销 合计 2,836,146.34 / (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 2,836,146.34 其中重要的其他应收款核销情况： 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 164 / 172 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 单位名称 其他应收款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否由关联 交易产生 新疆百花村餐 饮发展有限公 司 往来款 2,836,146.34 公司注销 总经理办公 会 否 合计 / 2,836,146.34 / / / (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 124,000.00 10,800.00 借款 106,664.55 51,554.03 往来款 110,770,344.10 226,989,287.18 其他 56,895.00 107,032.00 合计 111,057,903.65 227,158,673.21 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 第六师国有资 产经营有限责 任公司 往来款 88,930,982.77 1-3 年 80.08 8,371,049.12 新疆生产建设 兵团第六师 101 团煤矿 往来款 17,221,312.65 1-3 年 15.51 1,984,299.08 陕西佳信拍卖 有限公司 往来款 3,834,122.18 5 年以上 3.45 3,834,122.18 新疆大黄山豫 新煤业有限责 任公司 往来款 198,170.20 1 年以内 0.18 9,908.51 新疆维吾尔自 治区矿业协会 押金 100,000.00 1 年以内 0.09 5,000.00 合计 / 110,284,587.80 / 99.31 14,204,378.89 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 165 / 172 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： 无 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 其他说明： 1.本期无涉及政府补助的应收款项。 2.本公司报告期无以其他应收款为标的进行证券化。 3.根据公司与子公司天然物产及母公司第六师国资公司三方签订的债务重组协议，将应收子 公司天然物产88,930,982.77元转为应收第六师国资公司款项。 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公 司投资 765,626,521. 96 142,241,22 4.01 623,385,297.9 5 765,705,121.9 6 2,728,600.0 0 762,976,521.9 6 对联 营、合 营企业 投资 4,249,700.39 4,249,700.39 4,055,430.53 4,055,430.53 合计 769,876,222. 35 142,241,22 4.01 627,634,998.3 4 769,760,552.4 9 2,728,600.0 0 767,031,952.4 9 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单 位 期初余额 本期增 加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 新疆百花 村软件园 发展有限 公司 12,629,989 .36 12,629,989. 36 新疆百花 村餐饮发 展有限公 司 2,728,600. 00 2,728,600. 00 - 新疆百花 村数码影 像公司 2,700,000. 00 2,700,000.0 0 新疆百花 恒星房地 产开发有 10,592,612 .15 10,592,612. 15 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 166 / 172 限公司 新疆天然 物产贸易 有限公司 274,819,80 0.00 274,819,800 .00 142,241,224 .01 142,241,224 .01 新疆大黄 山鸿基焦 化有限责 任公司 344,303,16 2.29 344,303,162 .29 新疆大黄 山豫新煤 业有限责 任公司 117,930,95 8.16 117,930,958 .16 新疆生产 建设兵团 百花村青 少年体育 俱乐部 100,000 .00 100,000.00 百花村 （天津） 国际贸易 有限公司 2,550,0 00.00 2,550,000.0 0 合计 765,705,12 1.96 2,650,0 00.00 2,728,600. 00 765,626,521 .96 142,241,224 .01 142,241,224 .01 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追 加 投 资 减 少 投 资 权益 法下 确认 的投 资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计提 减值 准备 其他 一、合营 企业 小计 二、联营 企业 乌鲁木齐 百花村海 世界餐饮 投资管理 有限公司 4,055,4 30.53 194,2 69.86 4,249 ,700. 39 小计 4,055,4 194,2 4,249 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 167 / 172 30.53 69.86 ,700. 39 合计 4,055,4 30.53 194,2 69.86 4,249 ,700. 39 4、 营业收入和营业成本： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 77,010,392.67 59,942,460.69 126,727,900.75 103,992,016.30 其他业务 5,683,791.70 7,126,258.15 合计 82,694,184.37 59,942,460.69 133,854,158.90 103,992,016.30 其他说明： 1.主营业务（分产品） 产品 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 租赁 17,497,223.88 19,852,435.34 焦炭 59,513,168.79 59,942,460.69 皮棉 83,678,884.20 83,821,076.15 设备 23,196,581.21 20,170,940.15 合计 77,010,392.67 59,942,460.69 126,727,900.75 103,992,016.30 2．其他业务（分产品） 产品 本期发生额 上期发生额 其他营业收入 其他营业成本 其他营业收入 其他营业成本 租金 1,659,552.06 1,635,001.88 工本费 90,747.50 广告 3,970,204.64 5,348,708.77 其他 54,035.00 51,800.00 合计 5,683,791.70 7,126,258.15 3.本期前五名客户的营业收入情况 单位名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例(%) 中碳碳素（天津）有限公司 25,137,952.01 30.40 天津越海川国际贸易有限公司 34,375,216.78 41.57 大光明 2,480,000.00 3.00 宏景通讯公司 1,540,000.00 1.86 联想公司 1,471,000.00 1.78 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 168 / 172 合计 65,004,168.79 78.61 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 5,218,350.14 4,781,239.37 权益法核算的长期股权投资收益 194,269.86 174,804.71 处置长期股权投资产生的投资收益 6,061,308.16 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 32,805.38 5,357.31 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 合计 11,506,733.54 4,961,401.39 6、 其他 1.母公司现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -120,870,853.10 53,983.84 加：资产减值准备 164,186,844.59 8,835,115.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,482,977.45 2,787,028.34 无形资产摊销 230,406.12 222,072.78 长期待摊费用摊销 64,361.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -345,393.13 -100,450.64 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 2,407,894.30 -2,517,682.90 财务费用（收益以“－”号填列） 16,008,465.66 14,520,414.35 投资损失（收益以“－”号填列） -11,506,733.54 -4,961,401.39 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -36,284,417.29 -2,194,238.67 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,077,383.30 2,220,600.21 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,826.00 5,458,580.47 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 75,428,903.77 -42,812,263.71 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 144,720,706.37 -9,574,395.26 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 169 / 172 其他 经营活动产生的现金流量净额 238,602,371.63 -28,062,637.22 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 190,282,896.58 28,763,264.81 减：现金的年初余额 28,763,264.81 12,200,980.90 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 161,519,631.77 16,562,283.91 2.现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 （1）现金 190,282,896.58 28,763,264.81 其中：库存现金 507.83 13.14 可随时用于支付的银行存款 190,282,388.75 28,763,251.67 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 （2）现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 （3）期末现金及现金等价物余额 190,282,896.58 28,763,264.81 注：报告期末其他货币资金中使用受限在3个月以上的应付票据保证金12,002,666.66元在编 制现金流量表时，已作为现金及现金等价物的扣除项目剔除 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 9,992,124.38 附注 46、投资收益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 39,513,257.79 附注 47 营业外收入 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 170 / 172 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 2,541,620.30 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,116,944.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -2,889,159.56 少数股东权益影响额 -11,187,507.32 合计 41,087,280.40 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 -78.4305 -1.6225 -1.6225 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -86.3681 -1.7867 -1.7867 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 171 / 172 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 报告期内在上海证券报披露过的所有公司文件的正本及公告原件。 董事长：梁俍 董事会批准报送日期：2016-03-04 修订信息 报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容 2015-018 2015-04-28 新疆百花村股份有限公司第五 届董事第十六次会议决议补充 公告 2015-063 2015-12-10 新疆百花村股份有限公司关于 公司兵团法人单位股东拟协议 转让公司部分股权的提示性补 充公告 (此页无正文) 新疆百花村股份有限公司 2015 年度财务报表附注 172 / 172 新疆百花村股份有限公司 法定代表人： 2016 年 3 月 3 日