600721_2005_ST百花_百花村2005年年度报告_2006-04-28.txt

新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 二〇〇六年四月 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 1 目录 一、重要提示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 二、公司基本情况简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 三、会计数据和业务数据摘要 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 四、股本变动及股东情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 五、董事、监事和高级管理人员 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 六、公司治理结构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 七、股东大会情况简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 八、董事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 九、监事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 十、重要事项 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 十一、财务会计报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 十二、备查文件目录. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 1 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事曾德权先生、万征先生因工作原因未能出席董事会，分别授权委托董事董迅先生、王伟 女士代为出席并表决；独立董事武丰先生因工作原因未能出席，授权委托独立董事姜方基先生代为出 席并表决。 3、董事曾德权先生、董迅先生、独立董事武丰先生无法保证本报告内容的真实性、准确性和完 整性，理由是：因未能在规定时间内收到会议材料，无法作出判断。 4、西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 5、公司负责人林敏先生，主管会计工作负责人王伟女士，会计机构负责人（会计主管人员）杨 国栋先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新疆百花村股份有限公司 公司法定中文名称缩写：百花村 公司英文名称：XI NJ I ANG BAI HUACUN CO. , LTD 公司英文名称缩写：BHC 2、公司法定代表人：林敏 3、公司董事会秘书：王刚 联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号董事会秘书办公室 电话：0991—2356620 传真：0991－2356600 E- mai l ：xj bhc@hot mai l . com 公司证券事务代表：顾永新 联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号董事会秘书办公室 电话：0991—2356610 传真：0991－2356600 E- mai l ：xj bhc@hot mai l . com 4、公司注册地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号 公司办公地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号 邮政编码：830002 公司国际互联网网址：ht t p: //www. xj bhc. com 公司电子信箱：xj bhc@hot mai l . com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ht t p: //www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司 A股上市交易所：上海证券交易所 公司 A股简称：百花村 公司 A股代码：600721 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 6 月 21 日 公司首次注册登记地点：新疆乌鲁木齐 公司法人营业执照注册号：6500001001720- 3/2 公司税务登记号码：650102228585164 公司聘请的境内会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：西安市高新区希格码大厦六层 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 2 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位: 元 币种: 人民币 项目 金额 利润总额 - 148, 899, 466. 67 净利润 - 121, 119, 681. 29 扣除非经常性损益后的净利润 - 59, 476, 682. 28 主营业务利润 23, 568, 449. 91 其他业务利润 1, 977, 871. 47 营业利润 - 24, 692, 623. 92 投资收益 - 28, 153, 811. 16 补贴收入 1, 265, 337. 72 营业外收支净额 - 97, 318, 369. 31 经营活动产生的现金流量净额 8, 095, 003. 54 现金及现金等价物净增加额 5, 974, 518. 91 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位: 元 币种: 人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 长期资产产生的损益 5, 490, 689. 50 各种形式的政府补贴 - 1, 265, 337. 72 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 的其他各项营业外收入、支出 - 379, 717. 37 其他非经常性损益项目：预计负债 57, 797, 364. 60 合计 61, 642, 999. 01 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位: 元 币种: 人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减( %) 2003 年 主营业务收入 46, 175, 166. 04 119, 277, 368. 28 - 61. 29 340, 636, 029. 77 利润总额 - 148, 899, 466. 67 - 17, 974, 862. 49 728. 38 38, 659, 141. 31 净利润 - 121, 119, 681. 29 - 8, 915, 282. 71 1, 258. 56 16, 403, 027. 36 扣除非经常性损益的净利润 - 59, 476, 682. 28 - 23, 502, 048. 31 153. 07 14, 280, 080. 11 每股收益 - 1. 28 - 0. 09 1, 322. 22 0. 17 净资产收益率（%） - 2, 604. 88 - 6. 18 减少 2, 598. 70 个百 分点 11. 58 扣除非经常性损益的净利润为基础计 算的净资产收益率（%） - 1, 279. 14 - 16. 30 减少 1, 262. 84 个百 分点 6. 49 扣除非经常性损益后净利润为基础计 算的加权平均净资产收益率（%） - 79. 91 - 16. 45 减少 63. 46 个百分 点 6. 95 经营活动产生的现金流量净额 8, 095, 003. 54 95, 661, 157. 92 - 91. 54 - 67, 073, 427. 68 每股经营活动产生的现金流量净额 0. 84 1. 01 - 16. 83 - 0. 71 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增 减( %) 2003 年末 总资产 290, 416, 280. 38 585, 820, 461. 69 - 50. 43 753, 775, 718. 63 股东权益（不含少数股东权益） 4, 649, 730. 73 144, 217, 970. 48 - 96. 78 141, 589, 021. 90 每股净资产 0. 05 1. 52 - 96. 71 1. 49 调整后的每股净资产 0. 002 1. 46 - 99. 86 1. 43 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 3 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位: 元 币种: 人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 94, 801, 360 185, 579, 178. 10 9, 434, 658. 46 3, 144, 886. 82 - 142, 229, 960. 63 144, 217, 970. 48 本期增加 165, 263, 166. 52 本期减少 161, 218, 238. 51 7, 412, 193. 46 1, 122, 421. 82 121, 119, 681. 29 139, 568, 239. 75 期末数 94, 801, 360 24, 360, 939. 59 2, 022, 465. 00 2, 022, 465. 00 - 98, 086, 475. 40 4, 649, 730. 73 1、期初未分配利润较上年度未分配利润增加 3, 367, 265. 45 元，系本期未合并广州新拓会计报 表，将原合并报表时提取的本公司应享有广州新拓的盈余公积冲回所致。 2、本期资本公积和盈余公积减少系根据公司 2005 年第三次临时股东大会决议：同意以资本公 积、盈余公积弥补亏损所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位: 股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例( %) 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例( %) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 48, 300, 750 48, 300, 750 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 48, 300, 750 48, 300, 750 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 46, 500, 610 46, 500, 610 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 46, 500, 610 46, 500, 610 三、股份总数 94, 801, 360 94, 801, 360 2、股票发行与上市情况 ( 1) 前三年历次股票发行情况 至报告期末为止的前三年内，本公司未发行新股。 ( 2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，本公司股份总数及结构未发生变动。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 4 ( 3) 现存的内部职工股情况 本公司内部职工股 300 万已于 1996 年 12 月上市流通，现公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位: 股 报告期末股东总数 10, 731 前十名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股比 例( %) 持股总数 年度内增减 股份类别 持有非流 通股数量 质押或冻 结的股份 数量 新疆生产建设兵团国有资产 经营公司 国有股 东 29. 56 28, 022, 438 未流通 未知 北京昌鑫国有资产投资经营 公司 国有股 东 15. 00 14, 220, 113 未流通 未知 新疆八一钢铁集团有限责任 公司 国有股 东 5. 00 4, 740, 037 未流通 未知 上海虹桥空港商贸发展有限 公司 0. 99 940, 000 - 92, 948 已流通 未知 华夏证券有限公司 国有股 东 0. 77 731, 250 未流通 未知 新疆兵团农六师一 0 二团 国有股 东 0. 62 586, 912 未流通 未知 江阴市电力发展中心 0. 40 378, 600 已流通 未知 区万沛 0. 35 330, 000 330, 000 已流通 未知 李杰 0. 18 173, 000 22, 600 已流通 未知 詹浩 0. 17 157, 540 300 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 上海虹桥空港商贸发展有限公司 940, 000 人民币普通股 江阴市电力发展中心 378, 600 人民币普通股 区万沛 330, 000 人民币普通股 李杰 173, 000 人民币普通股 詹浩 157, 540 人民币普通股 王芳 150, 658 人民币普通股 广州市润盈投资有限公司 145, 900 人民币普通股 宋玉华 144, 000 人民币普通股 汪晓英 139, 901 人民币普通股 丁健 131, 000 人民币普通股 上述股东关联 关系或一致行 动关系的说明 本公司未知上述股东存在关联关系或一致行动的情况。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限 无 无 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 5 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：新疆生产建设兵团国有资产经营公司 法人代表：刘以雷先生 注册资本：11. 23 亿元人民币 成立日期：2001 年 12 月 11 日 主要经营业务或管理活动：国有资产经营管理、国有资产产（股）权交易、商业信息咨询 本公司控股股东新疆生产建设兵团国有资产经营公司，其实际控制人为新疆生产建设兵团国有资 产管理委员会。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位: 万元 币种: 人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 北京昌鑫国有资产投 资经营公司 陈行亮先生 10, 000 1993- 07- 02 接受委托、经营管理国有资产 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位: 股 币种: 人民币 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持 股数 年末持 股数 股份增 减数 变动 原因 报告期内从公司领 取的报酬总额( 万 元) ( 税后) 林 敏 董事长 男 44 2004- 05- 25 2007- 05- 25 0 0 0 2. 46 万 征 董事、总经 理 男 40 2004- 05- 25 2007- 05- 25 0 0 0 5. 88 曾德权 董事 男 39 2004- 05- 25 2007- 05- 25 0 0 0 段 炼 董事 男 44 2004- 05- 25 2007- 05- 25 0 0 0 董 迅 董事、副总 经理 男 43 2004- 11- 29 2007- 05- 25 0 0 0 4. 56 王 伟 董事、财务 总监 女 37 2004- 05- 25 2007- 05- 25 0 0 0 姜方基 独立董事 男 48 2004- 05- 25 2007- 05- 25 0 0 0 1. 32 武 丰 独立董事 男 37 2004- 05- 25 2007- 05- 25 0 0 0 1. 32 李振扬 独立董事 男 56 2005- 07- 04 2007- 05- 25 0 0 0 1. 13 周淑英 监事会主席 女 51 2004- 05- 25 2007- 05- 25 0 0 0 4. 75 王新亚 监事 男 37 2004- 11- 29 2007- 05- 25 0 0 0 谢 萍 监事 女 43 2004- 05- 25 2007- 05- 25 15, 500 15, 500 0 田其保 副总经理 男 49 2004- 10- 28 2007- 05- 25 0 0 0 4. 68 新疆生产建设兵团 国有资产经营公司 100% 29.56％ 新疆生产建设兵团 国有资产管理委员会 新疆百花村 股份有限公司 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 6 王建军 副总经理 男 39 2004- 05- 25 2007- 05- 25 0 0 0 4. 70 王 刚 董事会秘书 男 38 2004- 05- 25 2007- 05- 25 0 0 0 4. 66 合计 / / / / / 15, 500 15, 500 0 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： ( 1) 林 敏，曾任新疆中垦国际贸易（集团）有限公司总经理、党委副书记、董事长。现任新疆百 花村股份有限公司党委书记、董事长；新疆中垦国际贸易（集团）有限公司党委书记、董事长。 ( 2) 万 征，曾任新疆百花村股份有限公司副总经理、党委书记、总经理。现任新疆百花村股份有 限公司董事、党委副书记、总经理。 ( 3) 曾德权，曾任北京成华实业有限公司总裁助理；美国万宝环球资本集团北京代表处投资银行 部经理；北京北亚工业科技开发集团部门经理；新疆百花村股份有限公司董事、副总经理。现任北京 昌鑫国有资产投资经营公司常务副总经理；本公司董事。 ( 4) 段 炼，曾任新疆兵团物产集团物资公司材料有限公司副总会计师。现任新疆中垦国际贸易 （集团）有限公司总会计师；本公司董事。 ( 5) 董 迅，曾任德隆国际战略投资有限公司董事局办公室主任助理、高级经理；北京喜洋洋文化 发展有限公司常务副总经理。现任新疆百花村股份有限公司董事、副总经理。 ( 6) 王 伟，曾在新疆广汇实业投资集团审计部工作。现任新疆兵团国有资产经营公司财务总监； 新疆百花村股份有限公司董事、财务总监。 ( 7) 姜方基，曾任新疆新新资产评估有限公司董事长。现任新疆新新投资咨询有限公司董事长； 新疆中基实业股份有限公司独立董事；新疆伊力特实业股份有限公司独立董事；本公司独立董事。 ( 8) 武 丰，曾任最高人民检察院检察官。现任北京市重光律师事务所律师；本公司独立董事。 ( 9) 李振扬，现任《改革与发展》杂志主编、编辑部主任；本公司独立董事。 ( 10) 周淑英，曾任新疆百花村股份有限公司监事、工会主席、党委副书记。现任新疆百花村股份 有限公司党委副书记、纪检委书记、工会主席、监事会主席。 ( 11) 王新亚，现任新疆粮油食品土产进出口总公司财务科副科长；本公司监事。 ( 12) 谢 萍，现任新疆百花村快餐连锁有限公司经理；本公司监事。 ( 13) 田其保，曾任石河子八一毛纺织集团公司副总经理。现任新疆百花村股份有限公司党委委 员、副总经理。 ( 14) 王建军，曾任新疆百花村股份有限公司资产管理部经理。现任新疆百花村股份有限公司副总 经理兼综合管理部经理。 ( 15) 王 刚，曾任新疆自治区土产果品公司分公司经理、业务经理；上海瑞吉信息技术有限公司 首席运营官。现任新疆百花村股份有限公司董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬 津贴 曾德权 北京昌鑫国有资产投 资经营公司 常务副总经理 2004- 11 是 王 伟 新疆兵团国有资产经 营公司 财务总监 2004- 04 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报 酬津贴 林 敏 新疆中垦国际贸易（集团） 有限公司 党委书记、董事长 否 段 炼 新疆中垦国际贸易（集团） 有限公司 总会计师 是 姜方基 新疆新新投资咨询有限公司 董事长 是 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 7 武 丰 北京市重光律师事务所 律师 是 李振扬 《改革与发展》杂志社 主编、编辑部主任 是 王新亚 新疆粮油食品土产进出口总 公司 财务科副科长 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董 事、监事报酬由股东大会决定，公司高级管理人员报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据自治区劳动、人事有关工资管理的规定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 曾德权 是 段 炼 是 王 伟 是 王新亚 否 谢 萍 否 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 2005 年 5 月 30 日，公司第三届董事会第八次（临时）会议同意公司原副总经理薛晨女士因工作 变动原因辞去公司副总经理职务。 2005 年 7 月 4 日，公司 2005 年第一次临时股东大会批准公司原董事李春玲女士因工作原因辞去 公司董事职务，同时批准选举李振扬先生为公司第三届董事会独立董事。 2005 年 7 月 4 日，公司第三届董事会第九次（临时）会议同意公司原副总经理汪毅先生因个人 原因辞去公司副总经理职务。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 97 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 30 财务人员 28 技术人员 1 其他人员 38 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 3 本科 9 大中专 63 高中以下 22 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 8 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国 证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作。公司 相继制定和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《总经理工作职责》、《董事会各专门委员会实施细则》、《独立董事工作细则》、《信息披 露制度》、《募集资金使用管理制度》、《关联交易决策制度》等规章制度，加强和细化了公司管 理。 公司制定的上述规章制度均符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求， 公司治理情况主要体现在以下几个层面： 1、股东与股东大会：公司能确保全体股东依法享有法律、行政法规和《公司章程》所规定的合 法权利，特别是中小股东享有平等地位，保证所有股东能够充分享有对公司重大事项的知情权与参与 权；公司严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》有关要 求召集、召开股东大会。公司聘请专业律师对股东大会做现场见证，并出具法律意见书。对股东大会 各项决议，公司董事会均能严格执行。公司努力做到公开合法、充分维护公司利益及广大投资者合法 权益。 2、控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，严格通过股东大会依法行使出资人权利， 没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司决策与经营活动，没有利用其特殊地位牟取额外利益 等情况；公司已与控股股东在人员、财务、资产、机构、业务方面做到“ 五分开” ，公司具有独立完 整的业务和自主经营能力；公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作，确保公司重大决策能 按照规范程序做出。 3、董事和董事会：公司董事会现有董事 9 人，其中独立董事 3 人，在董事会中所占比例已达到 中国证监会有关 30%的要求。董事会人员专业组成合理，为董事会进行科学、客观、公正决策提供了 有利保障。董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》开展工作，各位董事熟悉相关法律法 规，了解责任、权利、义务，以勤勉、认真负责的态度出席董事会和股东大会，对所议事项充分表达 明确的意见，能根据全体股东的利益忠实、诚信地履行职责。 4、监事与监事会：公司监事会现有人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要 求，公司监事会已制订了《监事会议事规则》，完善了有关制度；公司监事能够依据《公司法》、 《公司章程》所赋予的权利与义务，本着对股东和公司利益负责的态度，对公司财务以及公司董事、 公司经理层和其他高级管理人员履行职责的情况进行监督，认真履行了职责。 5、相关利益者：公司能充分尊重与维护银行及其他债权人、员工、客户、供应商等相关利益者 的合法权利；与利益相关者积极合作，互惠互利，共同推动公司持续、健康、快速地发展。 6、信息披露与透明度：公司制定了较为完善的信息披露制度，并指定董事会秘书负责信息披 露、接待股东来访和咨询工作。报告期内，公司严格按照《信息披露制度》和有关法律、法规的要 求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，确保所有股东享有平等机会获取信息，维护其合法权 益。 7、绩效评估和激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效 评价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开、公正。 公司将一如既往地按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关 法律法规的要求规范运作，增强企业竞争力，提高公司的盈利水平，努力寻求股东利益最大化，切实 维护广大投资者的利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 姜方基 7 6 1 0 武 丰 7 4 3 0 李振扬 4 4 0 0 2005 年 7 月 4 日，选举为公司独立董事 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 9 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董 事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 武 丰 姜方基 1、《2004 年度总经理工作报告》； 2、《2004 年度报告正文及摘要》； 3、《2004 年度财务决算报告》； 4、《2004 年度利润分配预案》。 1、未能按要求时间收到会议文 件； 2、要求对广州新拓公司问题听 取专项报告。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1) 、业务方面：本公司在业务方面独立于控股公司，具有独立完整的业务及自我经营能力。 2) 、人员方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳 动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬。 3) 、资产方面：本公司与控股公司之间严格按财产所有权划定其归属，并按照财产归属进行分帐 管理与使用。 4) 、机构方面：本公司设立了完全独立于控股公司的组织机构，不存在与控股公司合署办公的情 况。 5) 、财务方面：本公司设立了独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财务核算体系以及独立 的财务会计制度和财务管理制度。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 本公司董事会根据有关规定，准备在适当时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人 员当中推行激励机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、公司于 2005 年 5 月 30 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日 的《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 7 月 4 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 7 月 5 日的 《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 2 日召开 2005 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 3 日 的《上海证券报》。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 31 日召开 2005 年第三次临时股东大会，决议公告刊登在 2006 年 1 月 5 日 的《上海证券报》。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 10 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况： 报告期内，公司管理层在董事会的领导下，在公司全体员工的努力下，以财务管理为核心，以经 营目标责任管理为重点，继续加大产业结构和经营结构的调整力度，努力挖掘存量资产的潜力，加强 增收节支管理工作。面对公司主营业务尚未形成，对公司业绩带来严重影响的具体实际，采取积极应 对措施，努力寻求新的经济增长点，同时继续妥善处理可能影响公司产业结构调整的相关问题，为公 司加快开展产业结构调整创造条件。由于公司缺乏具有核心竞争力和可持续盈利能力的主导产业，资 产利用率较低，财务负担沉重，担保贷款涉诉问题还未得到妥善解决，长期股权投资大幅减值，营业 外支出数额巨大，导致公司业绩出现了较大亏损。 报告期内，公司实现主营业务收入 4, 617. 52 万元，实现主营业务利润 2, 356. 84 万元，实现净利 润- 12, 111. 97 万元。 公司目前主营餐饮业销售收入 3, 050. 32 万元，较 2004 年的 2, 734. 44 万元增长比率为 11. 55 ％。 服务业销售收入 1, 381. 06 万元，较 2004 年的 1, 532. 67 万元减少比率为 9. 89％。 2、公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性 公司地处新疆首府乌鲁木齐市繁华商业街上，为新疆生产建设兵团第一家上市公司。目前新疆生 产建设兵团及公司各股东方对公司发展极为关注，也表示将对公司的发展给予大力支持。 目前公司的主要困难在于：现有业务分散，规模较小，新的主营业务尚未形成；资产利用率较 低；银行贷款数额较大，财务负担沉重；担保贷款涉诉问题尚未妥善解决，随时可能对公司产生严重 影响；运营资金紧张，融资受阻，公司的进一步发展受到限制。 2005 年度公司现有业务经营稳定，公司内外围环境进一步得到改善，在公司管理层制定的务实 经营战略下，如公司依靠股东方的大力支持，加快产业结构的调整，在未来可以预见的时间内完成公 司资产重组工作，公司的生产经营活动将能够正常持续下去，并且会得到快速发展，否则公司经营状 况将难以得到改善。 3、报告期公司资产、负债及构成的说明 资产总额 29, 041. 63 万元，其中流动资产 1, 833. 36 万元，占资产总额的 6. 31％；长期投资 4, 322. 75 万元，占资产总额的 14. 88％；固定资产 21, 571. 73 万元，占资产总额的 74. 28％；无形及 其他资产 1, 313. 78 万元，占资产总额的 4. 53％。 负债总额 28, 782. 89 万元，其中流动负债 27, 739. 89 万元，占负债总额的 96. 37％；长期负债 1043 万元，占负债总额的 3. 63％； 股本净额 9, 480. 14 万元，资本公积 2, 436 万元，盈余公积 202. 25 万元，未确认的投资损失- 1, 844. 86 万元，未分配利润- 9, 808. 65 万元，股东权益合计 464. 97 万元。 4、报告期公司利润情况的说明 公司实现主营业务利润 2, 356. 84 万元，营业利润- 2, 469. 26 万元，利润总额- 14, 889. 95 万元， 净利润- 12, 111. 97 万元。 其中营业外支出本年度 9, 779. 69 万元，较上年度 31. 22 万元大幅增加，主要原因系根据新拓公 司担保涉诉案件的判决结果和天阳律师事务所出具的法律意见书，本报告期计提预计负债 5, 779. 74 万元及计提固定资产减值准备 3, 441 万元所致： 5、报告期公司现金流量构成情况说明 报告期内，公司经营活动产生的现金流入量为 5, 182. 35 万元，主要系销售商品、提供劳务收到 的现金。公司经营活动产生的现金流出量为 4, 372. 85, 万元，主要系购买商品、接受劳务及其他与经 营活动有关事项支付的现金。本年度经营活动产生的现金流量净额为 809. 50 万元 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 11 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务及其经营状况 ( 1) 主营业务分行业情况表 单位: 元 币种: 人民币 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入比上年增 减（％） 主营业务成本比上年增 减（％） 商业贸易 1, 556, 275. 61 1, 391, 419. 96 - 97. 91 - 97. 88 餐饮业 30, 503, 152. 71 17, 111, 447. 16 11. 55 18. 20 服务业 13, 810, 626. 62 1, 573, 694. 30 - 9. 89 - 32. 20 其他 305, 111. 10 33, 379. 38 - 86. 03 - 99. 73 2、主要控股公司的经营情况及业绩 单位: 万元 币种: 人民币 公司名称 注册资本 所占权益 比例(％） 净利润 经营范围 新疆百花村大酒店有限公司 4, 350. 00 75 - 3, 066. 78 餐饮、娱乐、旅馆出租 新疆百花村快餐连锁经营有限 公司 100. 00 85 - 18. 73 饮食服务、餐饮配送 新疆百花村餐饮发展有限公司 363. 81 75 - 380. 94 饮食服务、餐饮配送 新疆百花村数码影像技术有限 公司 300. 00 90 - 21. 34 照像器材、冲印设备销售、摄影 服务 新疆百花村软件园发展有限公 司 1, 200. 00 75 - 212. 30 计算机软硬件销售及相关服务 乌鲁木齐百花村海世界有限责 任公司 30. 00 80 - 49. 82 餐饮、食品的销售及配送 乌鲁木齐百花村杂粮食府有限 公司 30. 00 70 - 1. 48 餐饮服务，食品、饮料的销售及 配送 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司项目投资共计 45 万元，其中出资 24 万元设立乌鲁木齐海世界有限责任公司，占 该公司总股本 80％；出资 21 万元设立乌鲁木齐杂粮食府有限责任公司，占该公司总股本 70％。 （四）对公司未来发展的展望 1、对所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局的分析 1) 、行业的发展趋势 随着我国国民经济稳定快速增长，城乡居民收入水平的提高，餐饮市场表现出旺盛的发展势头， 餐饮消费成为拉动消费需求稳定增长的重要力量。2005 年我国餐饮业继续保持两位数的增长，餐饮 行业持续发展，餐饮企业之间的竞争也日趋激烈。餐饮企业开始重视品牌优势的塑造，注重企业规模 的扩大，注重利用连锁经营和特许经营的方式进行扩张，市场的需求中体现出科学饮食的时尚。随着 我国经济及旅游业的发展，在未来几年内，餐饮行业的前景看好，但餐饮企业的竞争也将进一步加 剧。餐饮业经营模式将多元化发展，国际化进程将加快，绿色餐饮将成为时尚。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 12 2) 、公司面临的市场竞争格局 公司目前主营餐饮业和其他传统服务业，都属于完全竞争行业，在市场竞争日益激烈的情况下， 由于现有业务规模较小，缺乏核心竞争力，因此可持续盈利能力较弱。尽管公司所属餐饮业具有四十 多年的发展历史，在新疆具有较高的知名度和美誉度，但与全国餐饮五百强相比，无论在规模、品 牌、效益等方面，都有较大的差距。由于公司经营状况始终未能得到改观，也制约了公司传统产业的 发展。公司所属服务业主要以资产经营为主，由于目前公司闲置资产仍然较大，资产收益率较低，盘 活存量资产的任务还很艰巨。 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略以及各项业务的发展规划 1) 、面对公司主业不突出，遗留问题较多，刚性费用较大，持续盈利能力较弱，经营状况亟待改 善的不利局面，公司在兵团的高度关注和股东方的大力支持下，通过对公司历史遗留问题的清理和对 公司经营结构的调整及资源的有效配置，为公司加快资产重组，提高核心竞争力和可持续盈利能力奠 定了基础。 2) 、公司将紧紧依托兵团资源优势和争取股东方的大力支持，以股东利益最大化为原则，以建设 投资控股型公司为发展方向，以“ 特色化经营，精细化管理” 为要求，实施品牌创新，构建公司具有 持续盈利能力的经营主业，保障公司持续、稳定、健康的发展，着力打造兵团支柱企业，为促进兵团 国民经济的快速发展发挥积极作用。 3) 、公司将重视品牌优势的塑造，注重企业规模的扩大和效益的同步增长，利用连锁经营和特许 经营的方式，大力推进快餐连锁经营和集中配送业务的发展。同时，坚持走技术创新之路，坚持人才 战略，不断探索和拓宽公司其他传统服务业的发展空间。 3、新年度工作计划 根据公司的总体发展战略以及 2005 年的整体运作情况，2006 年公司的主要工作计划是： 1) 、在兵团和股东方的大力支持下，公司将紧紧依托兵团资源优势，加快公司产业结构和经营结 构的调整力度。积极协调各股东方及相关部门，尽快完成股权分置改革工作。抓紧妥善解决影响公司 发展的历史遗留问题，加大应诉力度，争取担保贷款涉诉问题的早日解决，积极推进公司债务重组与 资产重组工作。通过实施资产重组，构建公司具有核心竞争力和可持续盈利能力的经营主业，保障公 司持续、稳定、健康的发展。 2) 、进一步加强以经营目标责任制为核心的经营管理工作，加大经营结构调整力度，合理配置资 源，不断完善财务独立核算及费用预算制度，严格控制各类费用和支出，积极开展开源节流，增收节 支工作。 3) 、充分利用公司所处商业黄金地段的地理优势，继续挖掘存量资产潜力，提高资产收益率。同 时，围绕软件园的建设，积极争取政府优惠政策的支持，完善园区配套设施建设，进一步盘活公司存 量资产。 4) 、认真研究和充分利用国家产业发展相关政策，继续本着“ 实施品牌创新，发展优势传统产 业” 的方针，提高开拓创新意识，加快公司餐饮业和相关服务业等优势传统产业的发展，促进规模和 效益的同步增长，努力提升企业形象和经济运行实效。 （五）、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1) 、公司于 2005 年 4 月 25 日召开第三届董事会第六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日的《上海证券报》。 2) 、公司于 2005 年 4 月 28 日召开第三届董事会第七次董事会会议，审议通过《公司 2005 年第 一季度报告》。 3) 、公司于 2005 年 5 月 30 日召开第三届董事会第八次（临时）董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日的《上海证券报》。 4) 、公司于 2005 年 7 月 4 日召开第三届董事会第九次（临时）董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 5 日的《上海证券报》。 5) 、公司于 2005 年 8 月 25 日召开第三届董事会第十次董事会会议，审议通过公司 2005 年半年 度报告正文及报告摘要。 6) 、公司于 2005 年 10 月 27 日召开第三届董事会第十一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 31 日的《上海证券报》。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 13 7) 、公司于 2005 年 11 月 28 日召开第三届董事会第十二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 1 日的《上海证券报》。 （六）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 为了能够提供有关公司财务状况、经营成果和现金流量等更可靠、更相关的会计信息。根据《企 业会计准则》和《公司章程》的有关规定，对公司会计估计坏账准备核算办法原条款：“ 对关联单位 的应收账款及其他应收账款不计提坏账准备” ，变更为：“ 对关联方应收款项余额按 5％计提坏账准 备” 。由于上述会计估计的变更，将影响公司 2005 年度母公司利润 6, 138, 468. 15 元，但不涉及以前 年度财务数据的追溯调整。 （七）董事会对会计师事务所非标意见的说明 西安希格玛有限责任会计师事务所对本公司 2005 年度未合并广州市新拓科技发展有限公司财务 报表出具了带强调事项的审计报告。公司因拟转让直接持有的广州市新拓科技发展有限公司 27. 2%的 股权，已与广州市德正投资有限公司签署了股权转让协议，并于 2004 年 12 月 28 日予以公告。现本 公司派出新拓公司董事已无法正常履行相关职责，且已不能够从新拓公司获得财务报表，实质上对该 公司已不再具有控制权，故本期未将其纳入合并范围，但上述转让事项尚未提请股东大会审议通过。 公司董事会将尽力克服股权转让中所存在的障碍，尽快完成股权转让相关程序。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 由于公司 2005 年经营状况继续下滑，公司继续亏损。经西安希格玛有限责任会计师事务所审计 确认，公司 2005 年度实现利润- 121, 119, 681. 29 万元，可供股东分配的利润为- 98, 086, 475. 40 万 元。鉴于公司 2005 年度继续亏损，且累计可供股东分配的利润为负数，公司拟对 2005 年度不进行利 润分配，也不进行资本公积金转增股本。此分配预案尚需公司股东大会审议批准。 （九）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 按照证监会证监发[ 2005] 120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》规定，我们本着实事 求是，认真负责的态度，在对百花村 2005 年度累计和当期对外担保情况进行调查了解后，现将有关 情况做如下说明： （一）专项说明 1、报告期内，公司没有为控股股东或公司持股 50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人 提供担保； 2、报告期内，公司没有直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供债务担保； 3、公司合计对外担保总额为 6, 800 万元。其中 2002 年 12 月 31 日为公司控股子公司广州新拓科 技发展有限公司向广州市农业银行流花支行申请 6, 700 万元贷款提供连带责任保证担保，担保期至 2005 年 12 月 31 日；1995 年 12 月 20 日为非关联法人单位新疆正牌一号冰川水有限公司提供 300 万 元连带责任保证担保，担保期至 1998 年 12 月 20 日。上述担保事项均已按相关规定进行过披露。 （二）独立意见 我们认为：公司对外担保的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，并能够认真履行 对外担保的信息披露义务，较好的保护了投资者的合法利益。 独立董事武丰先生以未能在规定时间收到会议材料为由提出反对。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 14 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、本公司第三届监事会第三次会议与 2005 年 4 月 25 日在公司七楼会议室召开。会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席周淑英女士主 持。会议经讨论全票一致通过以下决议： 1）、审议通过《2004 年度监事会工作报告》； 2）、审议通过《2004 年度报告正文及摘要》； 3）、审议通过《2004 年度财务决算报告》。 2、本公司第三届监事会第四次会议于 2005 年 8 月 25 日在百花村大酒店七楼会议室召开。会议 应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席周淑英女 士主持。会议经讨论全票一致通过以下决议： 审议通过公司 2005 年半年度报告正文和报告摘要。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司董事会和经营班子能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关法规 和制度进行规范化运作，本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则，决策科学合理，工作认 真负责，公司内控制度继续完善并得到切实执行。监事会在监督公司董事及高级管理人员履行职责的 情况时，未发现任何违反法律、法规及《公司章程》的行为，亦未发现任何损害股东利益的问题。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真检查。监事会认为：公司财务结构及财 务状况有待改善。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内及近三年，公司无募集资金投资项目。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司未发生关联交易事项。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 同意西安希格玛有限责任会计师事务所出具的带强调事项的无保留意见审计报告及所涉及事项。 同意董事会对强调事项的专项说明。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 1) 、本公司与新疆昆仑工程建设总公司一案，经新疆高级人民法院于 2000 年 10 月 31 日下达判 决书，判决解除公司与昆仑公司所签订的百花村大厦二期工程承包合同及其补充协议；本公司给付昆 仑公司工程款 14, 561, 788 元人民币，利息 1, 866, 894. 03 元，诉讼费用 267, 292 元。2001 年 12 月 13 日，新疆高级人民法院审判委员会第 57 次会议讨论决定对该案再审，再审期间中止对本案的执行。 2) 、广州市越秀区人民法院分别就广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行申请 的三笔逾期贷款进行了诉讼判决，要求被告广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行 清还借款本金分别为 400 万元、600 万元和 200 万元及至还清借款之日止的利息，并要求本公司为上 述三笔债务承担连带责任。广州市中级人民法院分别就广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银 行流花支行申请的五笔逾期贷款进行了诉讼判决，要求被告广州市新拓科技发展有限公司向广州市农 业银行流花支行清还借款本金分别为 1, 000 万元、1, 000 万元、1, 000 万元、1, 000 万元和 1, 300 万 元及至还清借款之日止的利息，并要求本公司为上述五笔债务承担连带责任。该重大诉讼事项已于 2005 年 6 月 29 日刊登在《上海证券报》上，并在公司 2005 年三季度报告中持续予以披露。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 15 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期 担保金额 担保类 型 担保期限 担保是否已 经履行完毕 是否为关联 方担保 新疆正牌一 号冰川水有 限公司 1995- 12- 20 300 连带责 任担保 1995- 12- 20～1998- 12- 20 否 否 报告期内担保发生额合计 300 报告期末担保余额合计 300 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 6, 500 报告期末对控股子公司担保余额合计 6, 500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 6, 800 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 1995 年 12 月 20 日，本公司为新疆正牌一号冰川水有限公司提供担保，担保金额为 300 万元人民 币，担保期限为 1995 年 12 月 20 日至 1998 年 12 月 20 日，已全部逾期。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 16 （十）承诺事项履行情况 公司将积极协调各股东方及相关部门，争取在 2006 年年内完成股权分置改革。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 本公司自 2002 年 2 月聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司财务审计机构至今。2005 年 5 月 30 日，公司 2004 年度股东大会审议通过继续聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为公司财 务审计机构，其年度报酬为人民币 26 万元，并且公司承担差旅费等其他费用。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了有强调事项的审计报告。 （一）审计报告希会审字( 2006) 0529 号 新疆百花村股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆百花村股份有限公司（以下简称“ 贵公司” ）2005 年 12 月 31 日的资产 负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润表和合并利润表及 2005 年度的现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制 会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们 的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，正如会计报表附注“ 十一、其他重要事项” 所述：新疆 百花村股份有限公司与广州市德正投资有限公司签署股权转让协议，并于 2004 年 12 月 28 日公告， 拟转让直接持有的控股子公司广州市新拓科技发展有限公司 27. 2%的股权，且实质上对该公司不再具 有控制权，本期未将其纳入合并范围。但截至本报告日，上述转让事项尚未提请股东大会审议通过， 因此，该转让事项存在重大不可确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 中国 西安市 中国注册会计师： 2006 年 4 月 26 日 （二）会计报表（附后） 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 17 会 会 计 计 报 报 表 表 附 附 注 注 一、公司简介 新疆百花村股份有限公司（以下简称“ 公司” 或“ 本公司” ）是经新疆生产建设兵团新兵发 [ 1995] 134 号文批准，由新疆兵团商业贸易发展中心下属全资子公司——百花村饭店整体改组并与兵 团石油公司、新疆芳草湖糖厂、新疆通久经济发展（集团）公司商业旅游服务总公司、兵团商业贸易 总公司、华夏证券有限公司等共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。 公司经中国证券监督管理委员会“ 证监发审字（1996）67 号” 和“ 证监发审字（1996）68 号” 文件批准，于 1996 年 6 月 3 日公开发行人民币普通股 A 股 3000 万股，并于 1996 年 6 月 6 日在上海 证券交易所挂牌交易。1997 年 4 月本公司第二次股东大会通过决议，以 1996 年末总股本 61, 275, 000 股为基数，按 10: 1 的比例向全体股东送红股，按 10: 1. 5 的比例将资本公积转增股本。经中国证券监 督管理委员会证监上（1997）116 号文批准，公司以转送后股本 76, 593, 750 股为基础，按 10: 2. 4 的 比例进行配股，于 1998 年 2 月完成配股工作。公司现有股本总额为 94, 801, 360 元。 2000 年 2 月公司股东新疆兵团商业贸易发展中心以股权抵偿债务的方式受让了公司原股东新疆 芳草湖糖厂持有本公司的社会法人股 142. 8088 万股。根据 2000 年 5 月签订的《股权转让协议》，公 司股东新疆兵团商业贸易发展中心将其持有的公司 4285. 1838 万股国有法人股中的 1422. 0113 万股转 让给北京北亚工业科技开发集团；948. 0075 万股转让给陕西大合实业集团公司；259. 754 万股转让给 西安市秦兴房地产开发有限公司。 2003 年公司股东陕西大合实业集团公司将其持有本公司的社会法人股 948. 0075 万股中的 474. 00375 万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司、474. 00375 万股转让给新疆八一钢铁集 团有限责任公司；股东西安市秦兴房地产开发有限公司将其持有本公司的社会法人股 259. 754 万股转 让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司。 2003 年 12 月根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函（2003）115 号“ 关于新疆百花村 股份有限公司国有股权变动有关问题的批复” ，将新疆兵团商业贸易发展中心、新疆生产建设兵团商 业贸易总公司、新疆通久经济发展公司分别持有本公司的国有法人股 1655. 411 万股、110. 825 万 股、100. 75 万股划转给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有，将新疆生产建设兵团石油有限公 司持有本公司的国有法人股 201. 5 万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有，本次股权转 让后，公司总股本未发生变化。 公司经营范围为：住宿、餐饮、文化娱乐服务。机电产品、五金交电化工( 以上经营范围中专营 产品及国家有专项审批规定的产品除外) 、装饰装潢材料、百货、针纺织品、农副产品( 粮，棉， 山羊绒除外) 、其他食品的批发、零售。摄影服务；汽车货物运输及仓储业务。汽车出租业务。 照相器材、感光材料的销售。房屋及柜台租赁，汽车租赁（出租车除外），汽车装潢美容服务。 汽车配件、金属材料的销售。家政服务及搬迁服务。家具的销售。房地产开发经营。计算机软件 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 18 开发；计算机技术培训咨询；计算机软件及硬件销售、计算机系统集成及相关技术服务，市场开 发建设；皮棉、棉短绒、长绒棉的销售；废旧金属（生产性金属除外）的回收。 二、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2. 会计年度 本公司采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 5．外币业务的核算 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末 外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的汇兑损益在所购建的固定资产达到 预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的汇兑损益 计入当期损益；其他外币业务产生的汇兑损益直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 6．坏账准备核算方法 [ 1] 坏账的确认标准 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； 债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的货款。 [ 2] 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应 收账款和其他应收款冲减坏账准备。 [ 3] 坏账准备的计提方法、计提比例 本公司坏账准备计提方法为账龄分析法、个别计提法。计提比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以 下类推）的按其余额的 5%计提；账龄 1- 2 年以内的按其余额的 10%计提；账龄 2- 3 年的按其余额的 15%计提；账龄 3- 5 年的按其余额的 20%计提；账龄 5 年以上的按其余额的 50%计提。期末应收款项账 龄的划分方法采用“ 先发生的先收回法” ，即按照优先收回最早发生款项的原则确定期末应收款项的 账龄。 7．存货及存货跌价准备的核算方法 [ 1] 公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、物料用品。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 19 [ 2] 存货的取得和发出计价 A、存货取得时按实际成本计价。 （1）存货的采购成本一般包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其 他可直接归属于存货采购的费用； （2）通过非货币性交易换入的存货成本，按照《企业会计准则- - 非货币性交易》的规定确定； （3）投资者投入的存货的成本，按照投资各方确认的价值确定； （4）通过债务重组取得的存货的成本，按照《企业会计准则- - 债务重组》的规定确定； （5）接受捐赠的存货的成本，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相 关税费，作为入账价值；捐赠方没有提供有关凭据的，参照同类或类似存货的市场价格估计金额，加 上应支付的相关税费确定； （6）盘盈的存货的成本，按照同类或类似存货的市场价格确定。 B、存货发出的计价方法分别为： 原材料、库存商品采用移动加权平均法核算；低值易耗品按“ 五五摊销法” 。 [ 3] 存货的盘存制度为永续盘存制。 [ 4] 期末进行实地清查、盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业 的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕。盘盈的存货，冲减当期的管理费 用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，属于非常 损失的，计入营业外支出。 盘盈或盘亏的存货，如在期末结帐前尚未经批准的，在对外提供财务报告时先按上述规定进行处 理，并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，按其差额调整 会计报表相关项目的年初数。 [ 5] 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 8．长期投资及长期投资减值准备的核算方法 [ 1] 长期股权投资的核算方法 A、长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定： （1）以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相 关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的 价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； （2）以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资 成本； 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 20 （3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始 投资成本； （4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 B、长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资在 20%以上，但不能对被投资单 位的生产经营和财务政策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本 总额 20%以上，或虽投资不足 20%，但能对被投资单位的生产经营和财务政策产生重大影响的，采用 权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上或虽然不足 50%但对被投资单位实际拥有 控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 C、股权投资差额及其摊销方法 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额 作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约 定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 10 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷 方发生数计入资本公积——股权投资准备。 [ 2] 长期债权投资的计价及收益确认方法 A、长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资，在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资 成本按以下方法确定： （1）以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款( 包括税金、手续费等相关费用) 减去已 到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较 小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本； （2）以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资 成本； （3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始 投资成本。 B、长期债权投资溢价或折价及其摊销方法 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值 之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时 采用直线法进行摊销。 C、长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去 摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 D、长期投资减值准备的确认标准、计提方法 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 21 本公司对所发生的长期投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： （1）影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； （2）被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； （3）被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从 而导致财务状况发生严重恶化； （4）被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于 长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 9．固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 [ 1] 固定资产定义及确认标准 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）使用年限超过一年； （3）单位价值较高。 固定资产在同时满足以下两个条件时，才加以确认： （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠的计量。 本公司将虽然不能直接为企业带来经济利益，却有助于企业从相关资产获得经济利益的环保设 备、安全设备等资产也确认为固定资产。 [ 2] 固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备 等。 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定： （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定 可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和 专业人员服务费等。如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的 比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值； （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账 价值； （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值； （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－租赁》的规定确定； （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务重组》的规定确定； 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 22 （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－非货币性交易》的规定 确定； （7）盘盈的固定资产，同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价 格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值；同类或类似固定资产不存 在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； （8）接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关 税费，作为入账价值；捐赠方没有提供有关凭据的，同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或 类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值；同类或类似固定资 产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；如接受捐赠 的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值 损耗后的余额，作为入账价值。 （9）计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》的规定处理。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定 资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价 值，但其增计金额不超过该固定资产的可回收金额。 [ 3] 固定资产的折旧方法 本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产、按照规定单独估价作为固定资产入账的土地外的 所有固定资产均计提折旧。折旧采用直线法计提。各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧 率如下： 固定资产类别 估计使用年限 年折旧率（%） 残值率（%） 房屋及建筑物 20- 35 年 4. 75– 2. 71 5 固定资产装修 5- 12 年 19. 00 - 7. 92 5 专用设备 5- 14 年 19. 00 - 6. 79 5 通用设备 5- 10 年 19. 00 - 9. 50 5 运输工具 8- 14 年 11. 88 - 6. 79 5 其 他 4- 6 年 23. 75 - 15. 83 5 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资 产，从下月起停止计提折旧。已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用 寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按恢复后的账 面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧 额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 [ 4] 固定资产减值准备的计提方法 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 23 本公司资产的可收回金额，是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时 的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。其中，销售净价是指资产的销售价格减去处置资 产所发生的相关税费后的余额。 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果存在下列情况，则计算固定资产的可回收金 额，以确定资产是否已经发生减值： （1）固定资产市价大幅度下跌，其幅度大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计 在近期内不可能恢复； （2）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近 期发生重大变化，并对企业产生负面影响； （3）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可回收金额的折现率，并导 致固定资产可回收金额大幅度降低； （4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； （5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、 提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； （6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可回收金额低于其账面价值，按可回收金额低于账面价值的差额计提固定资产减 值准备，并计入当期损益。 如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可回收金 额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失转回，但转回的金额不超过原已计提的固定资产减 值准备。 10．在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程按实际发生成本确定工程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支 出，计入工程成本。企业的在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能 够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或 按预计售价冲减工程成本。 在建工程发生单项或单位工程报废或毁损，减去残料价值和过失人或保险公司等赔款后的净损 失，计入继续施工的工程成本；如为非常原因造成的报废或毁损，或在建工程项目全部报废或毁损， 将其净损失直接计入当期营业外支出。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定 资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入 在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 24 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企 业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程， 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在 建工程减值准备。 11．无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法 [ 1] 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内 采用直线法平均摊销，摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限二者 之中较短者； （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 [ 2] 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，如果由于无形资 产已被其他新技术所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下 跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而 导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 12．开办费、长期待摊费用摊销政策 开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入当期损益；长期待摊费用按受 益期采用直线法平均摊销。 13．预计负债的核算方法 [ 1] 本公司不确认或有资产。 [ 2] 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为 预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 [ 3] 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 25 ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿 金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 14．收入确认的方法 [ 1] 商品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方， 不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公 司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 [ 2] 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表 日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济 利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定时，则交易的结果能够可靠地估计。在提供劳务 交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下三种情况确认和计量：如果已经 发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已 经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损失；如果 已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 [ 3] 让渡资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可 靠地计量时确认收入。 15．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 16．利润分配 根据本公司章程，本公司按下列顺序进行利润分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%法定盈余公积金； （3）提取 5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配股利，由董事会依据本公司章程、投资比例及经营状况提出分配预案，提交股东大会审 议通过后实施。 17．合并会计报表编制方法 合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[ 1995] 11 号文《合并会计报表暂行规 定》和财政部财会二字[ 1996] 2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。将本公 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 26 司直接或间接拥有 50%( 不含 50%) 以上权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企 业纳入合并的范围。 编制方法：以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及 利润表、现金流量表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往 来均在合并时抵销。 少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本 公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本 公司投资收益后的余额计算确定。 18． 会计政策、会计估计变更 公司本会计期间根据三届十四次董事会决议变更会计估计：对所属子公司的应收款项由不计提坏 帐准备改为按应收款项期末余额的 5%计提坏帐准备。由于上述会计估计的变更，将影响母公司利润 6, 138, 468. 15 元。 三、税项 1．增值税：公司是增值税一般纳税人，以销项税额扣减进项税额后的余额作为应交增值税，增 值税税率为 17%。 公司所属子公司新疆百花村数码影像技术有限公司、新疆百花村面王配送有限公司、新疆百花村 金面王食品有限责任公司，系小规模纳税人，增值税税率 6%。 2．企业所得税：根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[ 2000] 137 号文的规定，公司执行 14. 85%的所得税税率。减征时间暂定 5 年。 3．城市维护建设税：按缴纳的流转税额的 7%计征。 4．教育费附加：按缴纳的流转税额的 3%计征，另根据国务院办公厅函[ 1994] 100 号文的规定， 公司教育费附加先征后返。 5．文化建设费：按公司经营的餐饮、桑拿、保龄球营业额 3%计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司、合营企业的基本概况（金额单位：人民币万元） 公 司 名 称 注册资本 投资额 持有 权益 经营范围 核算 方法 新疆百花村大酒店 有限公司 4, 350. 00 3, 262. 50 75. 00% 旅馆，饮食、 娱乐等 权益法 合并 新疆百花村快餐连锁 经营有限公司 100. 00 85. 00 85. 00% 饮食服务、 餐饮配送等 权益法 合并 新疆百花村物业管理 有限公司 100. 00 10. 00 10. 00% 物业管理 成本法 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 27 新疆百花村餐饮发展 有限公司 363. 81 272. 86 75. 00% 对饮食业的投资 权益法 合并 新疆百花村数码 影像技术有限公司 300. 00 270. 00 90. 00% 照相器材等的 销售、摄影服务 权益法 合并 新疆百花村软件园 发展有限公司 1, 200. 00 900. 00 75. 00% 计算机软硬件 开发、销售及维修 权益法 合并 广州市新拓科技发展 有限公司 5, 000. 00 2, 550. 00 51. 00% 计算机销售、 网络工程 成本法 未合并 乌鲁木齐百花村海世界有限 责任公司 30. 00 24. 00 80. 00% 餐饮、食品的 销售及配送 权益法 合并 乌鲁木齐百花村杂粮 食府有限公司 30. 00 21. 00 70. 00% 餐饮服务，食品、 饮料的销售及配送 权益法 合并 新疆百花村面王配送 有限公司 50. 00 45. 00 90. 00% 面点、干点生产， 销售，配送 权益法 合并 新疆百花村金面王 食品有限责任公司 50. 00 25. 50 51. 00% 面点、三凉、干点、 炒货加工、销售等 权益法 合并 公司的控股子公司新疆百花村餐饮发展有限公司持有新疆百花村快餐连锁经营有限公司 85%的权 益。 公司控股孙公司新疆百花村快餐连锁经营有限公司持有新疆百花村面王配送有限公司、新疆百花 村金面王食品有限责任公司 90. 00%、51. 00%的权益。 2、合并报表变化范围 2004 年 12 月，公司与广州市德正投资有限责任公司签署股权转让协议：拟将直接持有的控股子 公司广州市新拓科技发展有限公司（以下简称“ 广州新拓” ）27. 20%的股权转让给广州市德正投资有 限公司，并且已不再对该公司具有控制权，本期未将其纳入合并报表范围。但该转让事项尚未提请股 东大会审议通过。 本公司本期投资新设乌鲁木齐百花村海世界有限责任公司、乌鲁木齐百花村杂粮食府有限公司、 新疆百花村面王配送有限公司、新疆百花村金面王食品有限责任公司，分别持有其 80. 00%、 70. 00%、90. 00%、51. 00%的股权，本期将其纳入合并范围。 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司已被工商局注销。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 28 五、合并会计报表主要项目注释( 单位：人民币元) 1．货币资金 项 目 2005. 12. 31 2004. 12. 31 现 金 33, 228. 37 44, 999. 84 银行存款 7, 853, 078. 65 5, 062, 142. 07 其他货币资金 合 计 7, 886, 307. 02 5, 107, 141. 91 2．应收账款 ( 1) 账龄分析 2005. 12. 31 2004. 12. 31 账 龄 金 额 比例( %) 坏账准备 金 额 比例( %) 坏账准备 1 年以内 1, 281, 390. 77 92. 96 64, 069. 54 174, 589, 375. 56 96. 72 9, 540, 756. 20 1- 2 年 5, 584. 00 0. 41 558. 40 5, 508, 685. 50 3. 05 1, 340, 560. 75 2- 3 年 69, 323. 12 5. 03 10, 398. 47 278, 475. 00 0. 15 41, 771. 25 3- 5 年 2, 155. 00 0. 15 431. 00 5 年以上 19, 957. 00 1. 45 9978. 50 142, 225. 40 0. 08 132, 246. 90 合 计 1, 378, 409. 89 100. 00 85, 435. 91 180, 518, 761. 46 100. 00 11, 055, 335. 10 ( 2) 应收账款期末余额中欠款前五名单位金额合计为309, 200. 00元，占期末应收账款总额的比 例为22. 43%。 ( 3) 应收帐款期末余额较期初减少 99. 24%，主要原因为本期未合并广州新拓会计报表所致。 ⑷ 应收帐款中无应收持有本公司 5%（含）以上股份的股东单位款项。 ⑸ 根据对债务的追讨情况，本期对债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的 应收帐款－李庆忠 2, 678, 400. 00 元，作为坏帐予以核销。 3．其他应收款 ( 1) 账龄分析 2005. 12. 31 2004. 12. 31 账 龄 金 额 比例( %) 坏账准备 金 额 比例( %) 坏账准备 1 年以内 2, 959, 093. 09 24. 01 147, 954. 66 22, 496, 093. 67 80. 16 1, 121, 504. 68 1- 2 年 3, 990, 678. 96 32. 38 399, 067. 90 873, 588. 46 3. 11 87, 358. 84 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 29 2- 3 年 24, 405. 13 0. 19 3, 660. 77 560, 525. 48 2. 00 84, 078. 82 3- 5 年 473, 232. 48 3. 84 94, 646. 50 1, 387, 888. 69 4. 94 277, 577. 74 5 年以上 19, 467. 18 0. 16 9, 733. 59 个别计提 4, 859, 256. 91 39. 42 4, 429, 740. 92 2, 747, 320. 97 9. 79 2, 729, 498. 97 合 计 12, 326, 133. 75 100. 00 5, 084, 804. 34 28, 065, 417. 27 100. 00 4, 300, 019. 05 ( 2) 其他应收款期末余额中欠款前五名单位欠款金额合计为 10, 079, 053. 84 元，占期末其他应收款 总额的 81. 77%。 ( 3) 其他应收款期末余额较期初减少56. 08%，主要原因为本期未合并广州新拓会计报表所致。 ⑷ 本期按照个别计提法计提坏帐准备的其他应收款金额较上期多 2, 147, 579. 94 元，系公司根据 新疆百花村物业管理有限公司实际经营状况，对其应收余额按 80%的的比例计提坏帐准备。 ⑹ 根据对债务的追讨情况，本期对债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的 新疆正广和网上购物有限公司 2, 515, 204. 42 元、北京纳米公司 800, 000. 00 元、西安新时代信息公 司 100, 000. 00 元作为坏帐予以核销。 ⑺ 其他应收款中无应收持有本公司 5%（含）以上股份股东单位的欠款。 4．存货及存货跌价准备 2005. 12. 31 2004. 12. 31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物料用品 410, 844. 17 266, 309. 90 273, 958. 45 266, 309. 90 原材料 507, 474. 82 15, 442. 18 557, 884. 27 184, 677. 68 低值易耗品 1, 167, 748. 98 506, 899. 05 1, 723, 895. 21 845, 869. 46 库存商品 321, 331. 77 19, 822. 60 65, 126, 233. 93 27, 458. 24 包装物 29, 880. 96 开发成本 8, 190. 60 8, 190. 60 合 计 2, 437, 280. 70 808, 473. 73 67, 690, 162. 46 1, 332, 505. 88 注： ⑴ 期冲减已处置的存货计提的存货跌价准备 524, 032. 15 元。 ⑵ 存货期末余额较期初减少96. 40%，主要原因为本期未合并广州新拓会计报表所致。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 30 5．长期股权投资 ⑴ 被投资单位概况 被投资单位 初始投资成本 投资比例( %) 投资期限 核算 新疆百花村大酒店 有限公司 32, 625, 000. 00 75. 00 无约定期限 合并 新疆百花村快餐连锁 经营有限公司 850, 000. 00 85. 00 2001. 6. 20 2009. 1. 31 合并 新疆百花村餐饮发展 有限公司 2, 728, 600. 00 75. 00 2003. 4. 22 合并 新疆百花村数码 影像技术有限公司 2, 700, 000. 00 90. 00 2003. 6. 5 合并 新疆百花村软件园 发展有限公司 9, 000, 000. 00 75. 00 2003. 5. 13 合并 广州市新拓科技发展 有限公司 54, 054, 800. 00 51. 00 拟转让 未合并 乌鲁木齐百花村海世界 有限责任公司 240, 000. 00 80. 00 2004. 12. 6 合并 乌鲁木齐百花村杂粮 食府有限公司 210, 000. 00 70. 00 2005. 2. 21 合并 新疆百花村面王配送 有限公司 450, 000. 00 90. 00 2004. 11. 15 合并 新疆百花村金面王 食品有限责任公司 255, 000. 00 51. 00 2005. 9. 5 合并 新疆百花村房地产 开发有限公司 974, 584. 07 3. 12 2000. 12. 26 2008. 10. 8 未合并 新疆百花村物业管理 有限公司 100, 000. 00 10. 00 2001. 7. 12 2009. 4. 1 未合并 乌鲁木齐商业银行 30, 000. 00 无约定期限 未合并 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 31 ⑵ 长期股权投资增减变动情况 被投资单位名称 2004. 12. 31 本期增加 本期减少 2005. 12. 31 广州市新拓科技 发展有限公司 70, 371, 529. 17 70, 371, 529. 17 新疆百花村物业 管理有限公司 100, 000. 00 100, 000. 00 广州南浦花园 项目 14, 720, 715. 28 14, 720, 715. 28 0. 00 新疆百花村房地产开 发有限公司 974, 584. 07 974, 584. 07 乌鲁木齐商业 银行 30, 000. 00 30, 000. 00 合计 15, 825, 299. 35 70, 371, 529. 17 14, 720, 715. 28 71, 476, 113. 24 注： ① 本公司对广州新拓出资 2, 887. 20 万元，拥有其 27. 20%的股权，本公司控股子公司新疆百花 村大酒店对广州新拓出资 2, 518. 28 万元，拥有其 23. 80%的股权，合并拥有广州新拓 51. 00%的股权。 2004 年 12 月 28 日，本公司与广州市德正投资有限公司签订了《出资转让协议书》，拟出让本公司 直接拥有的广州新拓 27. 20%的股权。本期广州新拓长期投资增加系由于本公司对广州新拓已无法实 质性控制，故对其长期投资改为成本法核算。但上述该转让事项尚未提请股东大会审议通过。 ② 由于公司本期未合并广州新拓会计报表，因此将广州新拓对外投资的广州南浦花园项目投资 期初余额全额减少。 ⑶ 长期投资减值准备 项 目 2004. 12. 31 本期增加 本期摊销 2005. 12. 31 新疆百花村物业 管理有限公司 100, 000. 00 100, 000. 00 广州新拓科技发展 有限公司 28, 148, 611. 16 28, 148, 611. 16 合计 100, 000. 00 28, 148, 611. 16 28, 248, 611. 16 注： 由于本公司对广州新拓已不再具有控制权，无法核算对其的投资损益，预计未来可收回金额将低 于长期投资的账面价值，根据三届十四次董事会决议，本期计提长期投资减值准备 28, 148, 611. 16 元。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 32 6．固定资产及累计折旧 固定资产原值： 2004. 12. 31 本年增加 本年减少 2005. 12. 31 房屋建筑物 286, 156, 859. 96 54, 054, 800. 00 59, 151, 491. 00 281, 060, 168. 96 固定资产装修 14, 548, 496. 25 5, 418, 643. 40 4, 241, 283. 09 15, 725, 856. 56 专用设备 9, 462, 665. 16 64, 083. 29 1, 562, 511. 04 7, 964, 237. 41 运输设备 2, 555, 004. 42 591, 400. 00 1, 963, 604. 42 通用设备 6, 059, 632. 20 63, 713. 35 3, 315, 482. 19 2, 807, 863. 36 其他设备 7, 418, 304. 98 148, 990. 20 154, 095. 59 7, 413, 199. 59 小 计 326, 200, 962. 97 59, 750, 230. 24 69, 016, 262. 91 316, 934, 930. 30 累计折旧： 房屋建筑物 49, 943, 196. 79 8, 301, 852. 07 5, 749, 029. 67 52, 496, 019. 19 固定资产装修 2, 527, 110. 67 3, 669, 911. 90 1, 813, 110. 35 4, 383, 912. 22 专用设备 4, 581, 640. 76 1, 443, 439. 47 936, 764. 92 5, 088, 315. 31 运输设备 871, 687. 42 203, 665. 71 157, 055. 43 918, 297. 70 通用设备 2, 656, 467. 02 89, 434. 83 999, 365. 37 1, 746, 536. 48 其他设备 1, 829, 914. 15 399, 257. 73 54, 703. 81 2, 174, 468. 07 小 计 62, 410, 016. 81 14, 107, 561. 71 9, 710, 029. 55 66, 807, 548. 97 固定资产净值 263, 790, 946. 16 250, 127, 381. 33 减值准备 房屋 34, 070, 797. 75 34, 070, 797. 75 专用设备 339, 234. 83 339, 234. 83 小 计 34, 410, 032. 58 34, 410, 032. 58 固定资产净额 263, 790, 946. 16 215, 717, 348. 75 注： ⑴ 本期固定资产减少主要是由于公司本期未合并广州新拓会计报表，因此将广州新拓期初数全 额减少。 ⑵ 固定资产抵押情况 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号主群楼地下一层、地上一、二层的房产向工行新疆维吾尔自 治区分行营业部中山路支行抵押，取得借款 5, 300 万元； 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号配楼地上五、六层向乌鲁木齐市商业银行诚信支行抵押，取 得借款 370 万元； 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 33 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号配楼地下一、二层（地下通道）向新疆生产建设兵团财务局 资金管理处抵押取得借款 500 万元； 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号配楼三、四层向乌鲁木齐市天山区大湾农村信用合作社抵 押，取得借款 400 万元； 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号配楼地下一、二层，地上二层，前楼负一层、地上一、八层 部分房产、九层向中国建设银行新疆维吾尔自治区分行营业部人民路支行抵押，取得借款 1244 万 元； 公司以位于石河子市的石河子购物中心向工行石河子分行抵押，取得借款 2, 734. 58 万元。 ⑶ 本期经营租出的固定资产帐面价值 类 别 原 值 累计折旧 减值准备 净 值 房屋建筑物 121, 926, 582. 34 27, 111, 197. 15 13, 282, 198. 08 81, 533, 187. 11 本公司将乌鲁木齐市东风路 70 号房产地下一层出租给红油桶迪吧有限公司，该项资产账面价值 5, 373, 467. 90 元；将乌鲁木齐市中山路 141 号裙楼地下一、地上一、二、三、四层、主配楼地上四 层出租给商户，该项资产帐面价值 59, 525, 597. 16 元；将石河子购物中心出租给商户，该项资产帐面 价 16, 634, 122. 05 元。 ⑷ 本期期末对公司房产价值进行检查，对可收回金额低于账面价值的差额，根据三届十四次董 事会决议，计提固定资产减值准备 34, 410, 032. 58 元 。 7．在建工程 项目名称 2004. 12. 31 本期增加 本期转固 其他减少 2005. 12. 31 中山路工程 5, 141, 379. 70 1, 043, 593. 73 5, 344, 973. 43 840, 000. 00 0. 00 改造工程 100, 000. 00 100, 000. 00 0. 00 合 计 5, 241, 379. 70 1, 043, 593. 73 5, 344, 973. 43 940, 000. 00 0. 00 注： ⑴ 公司本期无借款费用资本化金额。 ⑵ 本期将已达到预计可使用程度的消防工程、保温装修工程，转至固定资产核算。 ⑶ 本期其他减少系将未达到固定资产标准的工程维修项目转入当期损益。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 34 8．无形资产 项 目 原 值 2004. 12. 31 本年 增加 本年摊销额 累计已摊 金额 2005. 12. 31 剩余 摊销 月数 土地使用权 ( 乌鲁木齐) 11, 815, 385. 00 7, 048, 765. 33 223, 770. 36 4, 990, 390. 03 6, 824, 994. 97 366 出租车 营运权 402, 907. 20 50, 363. 30 50, 363. 30 402, 907. 20 0. 00 房屋使用权 14, 942, 400. 00 10, 851, 028. 47 10, 851, 028. 47 14, 942, 400. 00 0. 00 商誉 278, 269. 13 83, 480. 70 27, 826. 92 222, 615. 35 55, 653. 78 22 商标使用权 130, 194. 00 104, 155. 20 13, 019. 40 39, 058. 20 91, 135. 80 82 金蝶软件 50, 000. 00 26, 833. 42 26, 833. 42 50, 000. 00 0. 00 土地使用权 （石河子） 3, 017, 487. 83 2, 329, 384. 79 82, 295. 16 770, 398. 20 2, 247, 089. 63 339 合计 20, 494, 011. 21 11, 275, 137. 03 21, 417, 768. 98 9, 218, 874. 18 注： ⑴ 公司本期未合并广州新拓会计报表，将房屋使用权、金蝶软件期初数本期全额减少。 ⑵ 期末未发现无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。 9．长期待摊费用 项 目 2004. 12. 31 本期增加 本期减少 本期摊销 2005. 12. 31 装修费 433, 593. 46 4, 576, 127. 02 1, 142, 746. 05 3, 866, 974. 43 海世界装修费 3, 875, 186. 57 3, 875, 186. 57 0. 00 其他 81, 742. 79 1, 665. 51 31, 433. 30 51, 975. 00 合计 4, 390, 522. 82 4, 577, 792. 53 3, 875, 186. 57 1, 174, 179. 35 3, 918, 949. 43 注： 海世界装修费减少，系本期将其由分公司转至子公司海世界核算，因此在明细间调整所致。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 35 10．短期借款 ( 1) 借款单位类别 借款类别 2005. 12. 31 2004. 12. 31 银行借款： 其中：担保借款 4, 999, 408. 00 102, 000, 000. 00 抵押借款 63, 140, 000. 00 73, 200, 000. 00 小 计 68, 139, 408. 00 175, 200, 000. 00 兵团资金管理处 其中：担保借款 6, 000, 000. 00 6, 000, 000. 00 抵押借款 5, 000, 000. 00 5, 000, 000. 00 小 计 11, 000, 000. 00 11, 000, 000. 00 合 计 79, 139, 408. 00 186, 200, 000. 00 ( 2) 已到期未归还借款情况 贷款单位 贷款金额 贷款期限 资金用途 未按期 还款原因 借款 条件 备注 工商银行中山路支 行 43, 000, 000. 00 2004. 5. 31 2005. 5. 30 流动资金 周转 资金周转 困难 抵押 逾期 乌鲁木齐市建行人 民路支行 12, 440, 000. 00 2003. 3. 20 2004. 3. 19 流动资金 周转 资金周转 困难 抵押 逾期 乌鲁木齐市商行诚 信支行 3, 700, 000. 00 2002. 12. 6 2003. 11. 7 流动资金 周转 资金周转 困难 抵押 逾期 交行乌鲁木齐 支行 299, 748. 00 2002. 1. 22 2002. 7. 22 流动资金周 转 资金周转 困难 抵押 逾期 交行乌鲁木齐 支行 4, 699, 660. 00 2000. 3. 20 2001. 3. 20 流动资金周 转 资金周转 困难 抵押 逾期 乌鲁木齐市 大湾信用社 2, 000, 000. 00 2003. 1. 3 2004. 12. 26 流动资金周 转 资金周转 困难 抵押 逾期 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 36 乌鲁木齐市 大湾信用社 2, 000, 000. 00 2004. 3. 31 2005. 2. 1 流动资金周 转 资金周转 困难 抵押 逾期 兵团资金管理处 3, 000, 000. 00 1999. 4. 23 1999. 10. 26 流动资金周 转 资金周转 困难 担保 逾期 兵团资金管理处 3, 000, 000. 00 2000. 4. 10 2000. 10. 10 流动资金周 转 资金周转 困难 担保 逾期 兵团资金管理处 4, 000, 000. 00 2001. 9. 24 2002. 9. 24 流动资金周 转 资金周转 困难 担保 抵押 逾期 兵团资金管理处 1, 000, 000. 00 2001. 9. 13 2002. 9. 13 流动资金周 转 资金周转 困难 担保 抵押 逾期 合计 79, 139, 408. 00 注： 本期短期借款较上年末减少 57. 49%，主要系本期未合并广州新拓会计报表所致。 短期借款期末余额本期减少 10, 000, 000. 00 元，系由于本期将工商银行中山路借款转至长期借款 核算所致。 11．应付账款 ( 1) 截止 2005 年 12 月 31 日应付账款余额为 5, 634, 652. 79 元，较期初数减少 89. 06%，主要系 本期未合并广州新拓会计报表所致。 ( 2) 应付帐款中无应付持有本公司 5%( 含) 以上股份的股东单位款项。 12．预收账款 ( 1) 截止 2005 年 12 月 31 日预收账款余额为 2, 792, 730. 72 元。 ( 2) 预收帐款中无预收持有本公司 5%( 含) 以上股份的股东单位款项。 13．应交税金 项 目 法定税率% 2005. 12. 31 2004. 12. 31 增 值 税 41, 211. 32 - 577, 469. 35 营 业 税 5. 00 301, 401. 12 466, 513. 63 城 建 税 7. 00 18, 031. 88 5, 636. 55 企业所得税 1, 225, 796. 21 2, 461, 082. 28 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 37 代扣代缴个人所得税 5, 866. 04 14, 931. 04 房产税等 183, 855. 48 168, 679. 44 合 计 1, 776, 162. 05 2, 539, 373. 59 14．其他应交款 项 目 计缴标准 2005. 12. 31 2004. 12. 31 教育费附加 应交流转税的 3% - 12, 684. 26 - 6, 894. 08 水利建设基金 - 87, 973. 71 文化建设费 餐饮娱乐营业额 3% 999, 277. 87 710, 371. 70 人民教育基金 4, 564. 46 4, 902. 90 合 计 991, 158. 07 620, 406. 81 15．其他应付款 ( 1) 截止 2005 年 12 月 31 日其他应付款余额为 97, 245, 072. 41 元。 ( 2) 其他应付款中欠付持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项，详见本附注“ 七、关联方 关系及关联交易” 。 16．预提费用 ( 1) 截止 2005 年 12 月 31 日预提费用余额为 17, 166. 66 元。 ( 2) 预提费用期末余额较期初减少 99. 77%，主要系本期未合并广州新拓会计报表所致。 17．预计负债 项 目 2005. 12. 31 2004. 12. 31 担保预计负债 60, 497, 364. 60 2, 700, 000. 00 注： ⑴ 本公司于 1995 年 12 月为新疆正牌一号冰川水有限责任公司 300 万元三年期技改贷款提供担 保，2002 年本公司承担了 30 万元的担保责任，由于该公司长期以来财务状况不佳，无力偿还借款， 本公司将继续为其提供贷款担保。 ⑵ 自 2002 年 12 月 31 日至 2004 年 12 月 31 日止，本公司为广州新拓向农业银行广州市流花支 行申请的 6, 700 万元贷款提供担保。目前上述贷款中 6, 422 万元已逾期。根据广州市越秀区人民法院 民事判决书( 2004) 越法民二初字第 383 号、774 号、889 号及广州市中级人民法院民事判决书( 2004) 穗中法民二初字第 411、412、413、415、416 号等，要求被告广州新拓向广州市农业银行流花支行清 还借款本金 6422 万元以及至还清借款之日止的利息, 并要求本公司为上述债务承担连带清偿责任。根 据三届十四次董事会决议，计提预计负债 5, 779. 74 万元。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 38 18．一年内到期的长期负债 ( 1) 截止 2005 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债余额为 27, 345, 806. 95 元。 ( 2) 该借款系以石河子购物中心房产抵押，向石河子工行借入，借款实际执行利率6. 3‰，期限 1997. 12. 25- 2004. 12. 25。 19．长期借款 借款银行 金额 期限 利率‰ 借款条 件 工商银行中山路支行 10, 000, 000. 00 2004. 7. 19- 2007. 1. 17 4. 8 抵押 注： 长期借款本期增加 10, 000, 000. 00 元，系将工商银行中山路支行借款由短期借款转至本科目所 致。 20．股本 项 目 2004. 12. 31 本期增加 本期减少 2005. 12. 31 一. 未上市流通股份 1. 发起人股份 48, 300, 750. 00 48, 300, 750. 00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 48, 300, 750. 00 48, 300, 750. 00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股股份合计 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 48, 300, 750. 00 48, 300, 750. 00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 46, 500, 610. 00 46, 500, 610. 00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 46, 500, 610. 00 46, 500, 610. 00 三. 股份总计 94, 801, 360. 00 94, 801, 360. 00 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 39 21．资本公积 项 目 2004. 12. 31 本期增加 本期减少 2005. 12. 31 股本溢价 167, 961,666.70 -18, 581,590.36 149, 380,076.34 0.00 其他资本公积 11, 814, 784.74 23, 377.43 11, 838, 162.17 0.00 股权投资准备 5, 802, 726.66 103, 821.45 5, 906, 548.11 评估增值 18, 454, 391.48 18, 454, 391.48 合 计 185, 579,178.10 0.00 161, 218,238.51 24, 360, 939.59 注： ⑴ 资本公积本期增加项目变动系明细科目间调整。 ⑵ 根据 2005 年第三次临时股东大会决议：同意以资本公积 161, 218, 238.51元弥补亏损。 22．盈余公积 项 目 2004. 12. 31 本期增加 本期减少 2005. 12. 31 法定公积金 6, 289, 771. 64 6, 289, 771. 64 0. 00 公益金 3, 144, 886. 82 1, 122, 421. 82 2, 022, 465. 00 任意盈余公积 合 计 9, 434, 658. 46 7, 412, 193. 46 2, 022, 465. 00 注： ⑴ 盈余公积本期减少系本期未合并广州新拓会计报表，将原合并报表时，提取的本公司应享有 广州新拓的盈余公积 2, 244, 843. 63 元、公益金 1, 122, 421. 82 全额减少所致。 ⑵根据 2005 年第三次临时股东大会决议：同意以法定盈余公积 4, 044, 928. 01 元弥补亏损。 23．未确认的投资损失 ( 1) 截止 2005 年 12 月 31 日未确认的投资损失 18, 448, 558. 46 元。 ( 2) 未确认的投资损失系子公司新疆百花村餐饮发展有限公司、新疆百花村大酒店有限、乌鲁木 齐百花村海世界有限责任公司净资产低于零元，产生的损失挂帐。 24．未分配利润 项 目 2005. 12. 31 2004. 12. 31 一、净利润 - 121, 119, 681. 29 - 8, 915, 282. 71 加：年初未分配利润 - 142, 229, 960. 63 - 136, 613, 486. 11 其他转入 165, 263, 166. 52 二、可供分配的利润 - 98, 086, 475. 40 - 145, 528, 768. 82 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 40 减：提取法定盈余公积 45, 638. 17 提取法定公益金 22, 819. 09 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 - 98, 086, 475. 40 - 145, 597, 226. 08 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 - 98, 086, 475. 40 - 145, 597, 226. 08 注： ⑴ 期初未分配利润较上年度未分配利润增加 3, 367, 265. 45 元，系本期未合并广州新拓会计报 表，将原合并报表时提取的本公司应享有广州新拓的盈余公积冲回所致。 ⑵ 其他转入系根据 2005 年第三次临时股东大会决议：同意以资本公积、盈余公积弥补亏损所 致。 25．主营业务收入及主营业务成本 2005 年度 2004 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商业贸易 1, 556, 275. 61 1, 391, 419. 96 74, 422, 321. 22 65, 541, 176. 22 餐饮娱乐 27, 006, 570. 28 14, 971, 183. 56 27, 344, 431. 71 14, 476, 572. 12 服务业 13, 810, 626. 62 1, 573, 694. 30 15, 326, 692. 99 2, 321, 194. 57 食品加工 3, 496, 582. 43 2, 140, 263. 60 其他 305, 111. 10 33, 379. 38 2, 183, 922. 36 113, 531. 71 合 计 46, 175, 166. 04 20, 109, 940. 80 119, 277, 368. 28 82, 452, 474. 62 26．主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2005 年度 2004 年度 营 业 税 应税收入的 5%、3% 2, 039, 543. 14 2, 108, 824. 45 城 建 税 应交流转税的 7% 163, 023. 94 243, 962. 52 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 41 教育费附加 应交流转税的 3% 4, 880. 15 27, 965. 74 文化建设费 应交流转税的 3% 289, 328. 10 764, 276. 45 合 计 2, 496, 775. 33 3, 145, 029. 16 27．其他业务利润 2005 年度 2004 年度 项 目 其他业务 收入 其他业务 支出 其他业务 利润 其他业务 收入 其他业务 支出 其他业务利润 租 赁 697, 525. 98 145, 421. 37 552, 104.61 648, 612.29 34, 730.75 613, 881.54 劳务服务 37, 600. 05 3, 198. 24 34, 401.81 5, 229, 016.00 1, 015, 004.53 4, 214, 011.47 其 他 1, 468, 088.51 76, 723.46 1, 391, 365.05 3, 052, 679.85 167, 609.79 2, 885, 070.06 合 计 2, 203, 214.54 225, 343.07 1, 977, 871.47 8, 930, 308.14 1, 217, 345.07 7, 712, 963.07 28．财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 4, 892, 566. 37 20, 005, 377. 42 减: 利息收入 22, 897. 46 217, 375. 28 银行手续费等 67, 500. 88 34, 060. 86 合 计 4, 937, 169. 79 19, 822, 063. 00 29．投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股权投资差额摊销 - 5, 200. 00 7, 737, 915. 15 股权投资减值准备 - 28, 148, 611. 16 收到的现金分红 4, 416, 214. 59 合 计 - 28, 153, 811. 16 12, 154, 129. 74 注： 股权投资减值准备详见本附注“ 六、合并会计报表主要项目注释 6．长期投资” 所述。 30．营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 清理固定资产损失 5, 490, 689. 50 207, 072. 12 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 42 固定资产减值准备 34, 410, 032. 58 捐赠支出 5, 223. 30 5, 700. 00 预计负债 57, 797, 364. 60 赔偿支出 72, 990. 60 罚 款 609. 92 2, 467. 36 其 他 15. 50 96, 993. 58 合 计 97, 776, 926. 00 312, 233. 06 注： ⑴ 预计负债详见本附注：“ 六、合并会计报表主要项目注释 17．预计负债” 所述。 ⑵ 固定资产减值准备详见本附注：“ 六、合并会计报表主要项目注释 7．固定资产” 六、母公司会计报表附注( 单位：人民币元) 1 应收帐款 ( 1) 账龄分析 2005. 12. 31 2004. 12. 31 账 龄 金 额 比例 ( %) 坏账准备 金 额 比例 ( %) 坏账准备 1 年以内 345, 896. 14 100. 00 17, 294. 81 890, 400. 60 18. 77 44, 520. 03 1- 2 年 3, 454, 979. 00 72. 84 345, 497. 90 2- 3 年 275, 820. 00 5. 81 41, 373. 00 3- 5 年 5 年以上 122, 268. 40 2. 58 122, 268. 40 合 计 345, 896. 14 100. 00 17, 294. 81 4, 743, 468. 00 100. 00 553, 659. 33 ( 2) 应收账款期末余额中欠款列前五名单位金额合计为242, 060. 00元，占期末应收账款总额的比 例为69. 98%。 ( 3) 应收帐款中无应收持有本公司 5%（含）以上股份股东单位的欠款。 ⑷ 根据对债务的追讨情况，本期对债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的 应收帐款－李庆忠 2, 678, 400. 00 元，作为坏帐予以核销。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 43 2．其他应收款 ( 1) 账龄分析 2005. 12. 31 2004. 12. 31 账 龄 金 额 比例( %) 坏账准备 金 额 比例 ( %) 坏账准备 1 年以内 111, 101, 560. 15 94. 88 5, 555, 078. 01 92, 601, 738. 93 98. 23 539, 976. 26 1- 2 年 5, 940, 078. 92 5. 07 2, 097, 313. 85 484, 855. 91 0. 51 48, 485. 59 2- 3 年 57, 955. 00 0. 05 11, 591. 00 210, 525. 48 0. 22 31, 578. 82 3- 5 年 955, 060. 00 1. 01 191, 012. 00 5 年以上 24, 000. 00 0. 03 12, 000. 00 合 计 117, 099, 594. 07 100. 00 7, 663, 982. 86 94, 276, 180. 32 100. 00 823, 052. 67 ( 2) 其他应收款期末余额中欠款前五名单位金额合计为 115, 799, 403. 36 元，占期末其他应收款 总额的 98. 89%。 ( 3) 根据公司实际经营情况，本期根据三届十四次董事会决议，对所属子公司应收款项由不计提 坏帐准备变更为按应收款项期末余额的 5%计提坏帐准备，因此将影响母公司利润 6, 138, 468. 15 元。 ⑷ 期末公司根据新疆百花村物业管理有限公司实际经营状况，对其欠款余额计提 80%的坏帐准 备。 ⑸ 根据对债务的追讨情况，本期对债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的 新疆正广和网上购物有限公司2, 515, 204. 42元、北京纳米公司800, 000. 00元、西安新时代信息公司 100, 000. 00元作为坏帐予以核销。 ⑹ 其他应收款中无应收持有本公司 5%（含）以上股份股东单位的欠款。 3．长期股权投资 ⑴ 被投资单位概况 被投资单位 初始投资成本 投资比例( %) 投资期限 核算方法 新疆百花村大酒店 有限公司 32, 625, 000. 00 75. 00 无约定期限 权益法 新疆百花村快餐连锁 经营有限公司 850, 000. 00 85. 00 2001. 6. 20 2009. 1. 31 权益法 新疆百花村餐饮发展 有限公司 2, 728, 600. 00 75. 00 2003. 4. 22 权益法 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 44 新疆百花村数码 影像技术有限公司 2, 700, 000. 00 90. 00 2003. 6. 5 权益法 新疆百花村软件园 发展有限公司 9, 000, 000. 00 75. 00 2003. 5. 13 权益法 广州新拓科技发展 有限公司 54, 054, 800. 00 51. 00 拟转让 成本法 乌鲁木齐百花村海世界 有限责任公司 240, 000. 00 80. 00 2004. 12. 6 权益法 乌鲁木齐百花村杂粮 食府有限公司 210, 000. 00 70. 00 2005. 2. 21 权益法 新疆百花村面王配送 有限公司 450, 000. 00 90. 00 2004. 11. 15 权益法 新疆百花村金面王 食品有限责任公司 255, 000. 00 51. 00 2005. 9. 5 权益法 新疆百花村房地产 开发有限公司 974, 584. 07 3. 12 2000. 12. 26 2008. 10. 8 成本法 新疆百花村物业管理 有限公司 100, 000. 00 10. 00 2001. 7. 12 2009. 4. 1 成本法 乌鲁木齐商业银行 30, 000. 00 无约定期限 成本法 ⑵ 长期股权投资增减变动情况 本期权益增减 累计权益增减 被投资单位 名称 期初数 投资成本 损益调整 投资成本 损益调整 期末数 新疆百花村 大酒店有限 公司 7, 391, 995. 74 - 7, 391, 995. 74 32, 625, 000. 00 - 32, 625, 000. 00 0. 00 新疆百花村 餐饮发展 有限公司 175, 907. 81 - 175, 907. 81 2, 728, 600. 00 - 2, 728, 600. 00 0. 00 新疆百花村 数码影像 技术有限 公司 3, 571, 351. 25 - 192, 080. 48 2, 700, 000. 00 679, 270. 77 3, 379, 270. 77 新疆百花村 软件园发展 有限公司 11, 366, 091. 17 - 1, 592, 277. 87 9, 000, 000. 00 773, 813. 30 9, 773, 813. 30 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 45 广州新拓 科技发展 有限公司 37, 531, 482. 22 0. 00 28, 848, 990. 00 8, 682, 492. 22 37, 531, 482. 22 乌鲁木齐 百花村 海世界有限 责任公司 240, 000. 00 - 240, 000. 00 240, 000. 00 - 240, 000. 00 0. 00 乌鲁木齐 百花村 杂粮食府 有限公司 210, 000. 00 - 10, 381. 77 210, 000. 00 199, 618. 23 新疆百花村 物业管理 有限公司 100, 000. 00 100, 000. 00 乌鲁木齐 商业银行 30, 000. 00 30, 000. 00 合 计 60, 166, 828. 19 450, 000. 00 - 9, 602, 643. 67 76, 352, 590. 00 - 25, 458, 023. 71 51, 014, 184. 52 ⑶ 长期投资减值准备 项 目 2004. 12. 31 本期增加 本期摊销 2005. 10. 31 新疆百花村物业 管理有限公司 100, 000. 00 100, 000. 00 广州新拓科技发展 有限公司 15, 012, 592. 38 15, 012, 592. 38 合计 100, 000. 00 14, 112, 592. 38 15, 112, 592. 38 注： ⑴ 本公司对广州新拓出资 2, 887. 20 万元，拥有其股权的 27. 20%，本公司控股子公司新疆百花 村大酒店对广州新拓出资 2, 518. 28 万元，拥有其股权的 23. 80%，合并拥有广州新拓 51. 00%的股权。 2004 年 12 月 28 日，本公司与广州市德正投资有限公司签订了《出资转让协议书》，拟出让本公司 直接拥有的广州新拓 27. 20%的股权。截止会计报表批准报出日上述转让事项尚未通过股东大会批 准。 ⑵ 由于本公司已不再控制广州新拓，预计未来可收回金额将低于长期投资的账面价值，根据三 届十四次董事会决议，本期计提长期投资减值准备 15, 012, 592. 38 元。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 46 4．主营业务收入及主营业务成本 2005 年度 2004 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商业贸易 1, 053, 271. 31 1, 009, 498. 36 82, 587. 78 75, 468. 61 餐饮娱乐 15, 361, 958. 14 8, 746, 335. 54 服务业 8, 716, 352. 44 9, 441, 004. 16 其他 600, 000. 00 合 计 9, 769, 623. 75 1, 009, 498. 36 25, 485, 550. 08 8, 821, 804. 15 注： 本期收入成本较上年减少 61. 67%，原因系将分公司海世界转制为子公司所致。 5．投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 长期股权投资收益 - 9, 602, 643. 67 - 10, 506, 041. 11 股权投资差额摊销 - 3, 000. 00 股权投资减值准备 - 15, 012, 592. 38 收到的现金分红 7, 737, 915. 15 合 计 - 24, 618, 236. 05 - 2, 768, 125. 96 注： 股权投资减值准备详见本附注“ 六、母公司会计报表附注” 。 七、关联方关系及关联交易 1．关联方关系 1）存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注册 地址 主营业务 与本企业关 系 经济 性质 法人 代表 新疆百花村大酒店 有限公司 乌鲁 木齐市 旅馆，饮食、娱乐等 子公司 有限 责任 焦兴龙 新疆百花村快餐连锁 经营有限公司 乌鲁 木齐市 饮食服务、餐饮配送等 子公司之子 公司 有限 责任 谢 萍 新疆百花村餐饮发展 有限公司 乌鲁 木齐市 对饮食业的投资 子公司 有限 责任 谢 萍 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 47 新疆百花村数码影像 技术有限公司 乌鲁 木齐市 照相器材等的销售、 摄影服务 子公司 有限 责任 陈卫民 新疆百花村软件园 发展有限公司 乌鲁 木齐市 计算机软硬件开发、 销售及维修 子公司 有限 责任 万 征 乌鲁木齐百花村海世界 有限责任公司 乌鲁 木齐市 餐饮、食品的 销售及配送 子公司 有限 责任 谢 萍 乌鲁木齐百花村杂粮 食府有限公司 乌鲁 木齐市 餐饮服务，食品、 饮料的销售及配送 子公司 有限 责任 阎永军 新疆百花村面王配送 有限公司 乌鲁 木齐市 面点、干点生产， 销售，配送 孙公司之子 公司 有限 责任 谢 萍 新疆百花村金面王 食品有限责任公司 乌鲁 木齐市 面点、干点生产、 土特产品销售 孙公司之子 公司 有限 责任 谢 萍 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公 司 名 称 2004. 12. 31 本期增加 本期减少 2005. 10. 31 新疆百花村大酒店有限公司 43, 500, 000. 00 43, 500, 000. 00 新疆百花村快餐连锁 经营有限公司 1, 000, 000. 00 1, 000, 000. 00 新疆百花村餐饮发展 有限公司 3, 638, 100. 00 3, 638, 100. 00 新疆百花村数码影像技术 有限公司 3, 000, 000. 00 3, 000, 000. 00 新疆百花村软件园发展 有限公司 12, 000, 000. 00 12, 000, 000. 00 乌鲁木齐百花村海世界 有限责任公司 300, 000. 00 300, 000. 00 乌鲁木齐百花村杂粮 食府有限公司 300, 000. 00 300, 000. 00 新疆百花村面王配送 有限公司 500, 000. 00 500, 000. 00 新疆百花村金面王 食品有限责任公司 500, 000. 00 500, 000. 00 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 48 3）存在控制关系的关联方所持股份变化( 单位：万元) 2004. 12. 31 本期增加 本期减少 2005. 10. 31 公 司 名 称 金 额 比例( %) 金 额 比例 ( %) 金 额 比例 ( %) 金 额 比例 ( %) 新疆百花村大酒店 有限公司 3, 262. 50 75. 00 3, 262. 50 75. 00 新疆百花村快餐 连锁经营有限公司 85. 00 85. 00 85. 00 85. 00 新疆百花村餐饮 发展有限公司 272. 86 75. 00 272. 86 75. 00 新疆百花村数码 影像技术有限公司 270. 00 90. 00 270. 00 90. 00 新疆百花村软件园 发展有限公司 900. 00 75. 00 900. 00 75. 00 乌鲁木齐百花村 海世界有限责任 公司 24. 00 80. 00 24. 00 80. 00 乌鲁木齐百花村 杂粮食府有限公司 21. 00 70. 00 21. 00 70. 00 新疆百花村面王 配送有限公司 45, 00 90. 00 45, 00 90. 00 新疆百花村金面王 食品有限责任公司 25. 50 51. 00 25. 50 51. 00 4）不存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济 性质 法人 代表 新疆百花村物业 管理有限公司 乌鲁 木齐市 物业管理 合营企业 有限 责任 刁维龙 广州市新拓科技发展 有限公司 乌鲁 木齐市 计算机销售 网络工程施工 拟转让 子公司 有限 责任 乔连学 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 49 2．关联方交易 资金往来 2005. 12. 31 2004. 12. 31 性质 新疆兵团国有 4, 750, 000. 00 3, 000, 000. 00 借款 资产经营公司 3．关联方余额 科目名称 单位名称 2005. 10. 31 2004. 12. 31 应收帐款――新疆兵团国有 21, 405. 90 资产经营公司 其他应收款－新疆兵团商业 637, 155. 96 贸易发展中心 －新疆百花村物业 2, 147, 579. 94 1, 700, 317. 56 管理有限公司 其他应付款－新疆兵团国有 资产经营公司 4, 750, 000. 00 2, 000, 000. 00 八、或有事项 1、新疆昆仑工程建设总公司诉本公司建设工程承包合同纠纷案，已经新疆维吾尔自治区高级人 民法院于 2000 年 10 月 31 日作出[ 2000] 新民终字第 69 号民事判决：本公司给付 14, 561, 788. 00 元工 程款及 1, 866, 894. 30 元利息。本公司不服并提出申诉，经 2001 年 12 月 13 日新疆维吾尔自治区高级 人民法院第 57 次会议讨论决定再审，再审期间中止本案的执行，2002 年 6 月本公司已申诉至最高人 民法院，最高人民法院审查后下达对本案暂缓执行通知书。 2、本公司于 1995 年 12 月向新疆正牌一号冰川水有限公司提供 300 万元 3 年期技改贷款担保， 由于该公司无力偿还，本公司对此项担保预计负债 300 万元，并于 2002 年归还 30 万元。 3、自 2002 年 12 月 31 日至 2004 年 12 月 31 日止，本公司为广州新拓向农业银行广州市流花支 行申请的 6, 700 万元贷款提供担保。目前上述贷款中 6, 421. 93 万元已逾期。根据广州市越秀区人民 法院民事判决书( 2004) 越法民二初字第 383 号、774 号、889 号及广州市中级人民法院民事判决书 ( 2004) 穗中法民二初字第 411、412、413、415、416 号等，要求被告新拓公司向广州市农业银行流花 支行清还借款本金 6, 421. 93 万元以及至还清借款之日止的利息, 并要求本公司为上述债务承担连带清 偿责任。 九、承诺事项 本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 50 十、资产负债表日后事项 本公司截止审计报告日无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、本公司对广州新拓出资 2, 887. 20 万元，拥有其股权的 27. 20%，本公司控股子公司新疆百花 村大酒店对广州新拓出资 2, 518. 28 万元，拥有其股权的 23. 80%，合并拥有广州市新拓科技发展有限 公司 51. 00%的股权。2004 年 12 月 28 日，本公司公告与广州市德正投资有限公司签订了《出资转让 协议书》，拟出让本公司直接拥有的广州新拓 27. 20%的股权。 截至资产负债表日, 本公司合计对广州市新拓科技发展有限公司长期投资帐面价值为 7, 037 万 元，由于本公司对广州新拓已不再具有控制权，预计未来可收回金额将低于长期投资的账面价值，根 据三届十四次董事会决议，本期计提长期投资减值准备 2, 814. 86 万元。 截至会计报表报出日，上述股权转让协议尚未经过双方各自董事会或股东大会批准并报广州市新 拓科技发展有限公司股东会批准生效。 2、公司主要会计指标 ⑴ 扣除非经常性损益项目 项 目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其他长期资产产生的损益 5, 490, 689. 50 各种形式的政府补贴 - 1, 265, 337. 72 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 - 379, 717. 37 其他非经常性损益项目：预计负债 57, 797, 364. 60 合 计 61, 642, 999. 01 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 51 ⑵ 净资产收益率、每股收益 净资产收益率 每股收益 项 目 全面摊薄 净资产收益率 （%） 加权平均 净资产收益率 （%） 全面摊薄 每股收益（元 /股） 加权平均 每股收益（元 /股） 主营业务利润 506. 88 31. 66 0. 25 0. 25 营业利润 - 531. 05 - 33. 17 - 0. 26 - 0. 26 净利润 - 2604. 88 - 162. 72 - 1. 28 - 1. 28 扣除非经常性损益后的净利润 - 1279. 14 - 79. 91 - 0. 63 - 0. 63 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在上海证券报披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 新疆百花村股份有限公司 董事长：林敏 2006 年 4 月 26 日 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 52 新疆百花村股份有限公司董事和高级管理人员 关于公司 2005 年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>》（２００５年修订）相关要求，作为新疆百花村股份有 限公司的董事和高级管理人员，我们在全面了解和审核公司 2005 年度报告及年报摘要后 认为： 公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2005 年度报告及年报摘要公允地 反映了公司本年度的财务状况和经营成果；经西安希格玛有限责任会计师事务所注册会 计师审计的《新疆百花村股份有限公司 2005 年度审计报告》是实事求是、客观公正的； 我们保证公司 2005 年度报告及年报摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别和连带的法律责任。 公司董事曾德权、董迅、独立董事武丰先生无法保证 2005 年度报告及年报摘要所披 露的信息真实、准确、完整。 董事、高级管理人员签名： 二〇〇六年四月二十六日 姓 名 职 务 签 名 林 敏 董事长 林 敏 万 征 董 事 万 征 曾德权 董 事 曾德权 段 炼 董 事 段 炼 董 迅 董事、副总经理 董 迅 王 伟 董事、财务总监 王 伟 姜方基 独立董事 姜方基 武 丰 独立董事 武 丰 李振扬 独立董事 李振扬 田其保 副总经理 田其保 王建军 副总经理 王建军 王 刚 董事会秘书 王 刚 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 53 会企01表 编制单位：新疆百花村股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 六. 1 1 7, 886, 307. 02 5, 107, 141. 91 7, 641, 057. 02 1, 850, 858. 01 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 六. 2 6 1, 292, 973. 98 169, 463, 426. 36 328, 601. 33 4, 189, 808. 67 其他应收款 六. 3 7 7, 241, 329. 41 23, 765, 398. 22 109, 435, 611. 21 93, 453, 127. 65 预付帐款 8 219, 009. 28 11, 360, 036. 83 122, 984. 08 46, 120. 75 应收补贴款 9 存货 六. 4 10 1, 628, 806. 97 66, 357, 656. 58 291, 018. 44 522, 139. 02 待摊费用 11 65, 179. 28 124, 642. 55 25, 783. 52 59, 350. 81 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 18, 333, 605. 94 276, 178, 302. 45 117, 845, 055. 60 100, 121, 404. 91 长期投资： 长期股权投资 六. 5 15 43, 227, 502. 08 15, 725, 299. 35 35, 901, 592. 14 60, 066, 828. 19 其中：合并价差 16 其中：股权投资差额 17 长期债权投资 18 长期投资合计 19 43, 227, 502. 08 15, 725, 299. 35 35, 901, 592. 14 60, 066, 828. 19 固定资产： 固定资产原价 六. 6 20 316, 934, 930. 30 326, 200, 962. 97 199, 974, 857. 86 168, 538, 087. 96 减：累计折旧 六. 6 21 66, 807, 548. 97 62, 410, 016. 81 39, 402, 530. 27 32, 002, 536. 76 固定资产净值 22 250, 127, 381. 33 263, 790, 946. 16 160, 572, 327. 59 136, 535, 551. 20 减：固定资产减值准备 六. 6 23 34, 410, 032. 58 19, 632, 779. 25 固定资产净额 24 215, 717, 348. 75 263, 790, 946. 16 140, 939, 548. 34 136, 535, 551. 20 工程物资 25 在建工程 六. 7 26 5, 241, 379. 70 5, 141, 379. 70 固定资产清理 27 固定资产合计 28 215, 717, 348. 75 269, 032, 325. 86 140, 939, 548. 34 141, 676, 930. 90 无形及其他资产： 无形资产 六. 8 29 9, 218, 874. 18 20, 494, 011. 21 9, 218, 874. 18 9, 616, 149. 32 长期待摊费用 六. 9 30 3, 918, 949. 43 4, 390, 522. 82 102, 141. 61 4, 021, 096. 01 其他长期资产 31 无形及其他资产合计 32 13, 137, 823. 61 24, 884, 534. 03 9, 321, 015. 79 13, 637, 245. 33 递延税项： 递延税项借项 33 资产总计 34 290, 416, 280. 38 585, 820, 461. 69 304, 007, 211. 87 315, 502, 409. 33 资 产 负 债 表 资 产 注 释 行 次 合并 母公司 2005年12月31日 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 54 会企01表 编制单位：新疆百花村股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 六. 10 35 79, 139, 408. 00 186, 200, 000. 00 79, 139, 408. 00 90, 700, 000. 00 应付票据 36 应付帐款 六. 11 37 5, 634, 652. 79 51, 495, 675. 43 1, 020, 530. 28 1, 832, 170. 79 预收帐款 六. 12 38 2, 792, 730. 72 2, 342, 711. 48 1, 968, 946. 04 1, 558, 343. 28 应付工资 39 124, 007. 42 17, 687. 06 应付福利费 40 1, 714, 203. 53 1, 519, 765. 89 830, 622. 26 632, 683. 31 应付股利 41 121, 146. 50 121, 146. 50 121, 146. 50 121, 146. 50 应交税金 六. 13 42 1, 776, 162. 05 2, 539, 373. 59 1, 410, 226. 79 1, 683, 583. 88 其他应交款 六. 14 43 991, 158. 07 620, 406. 81 361, 813. 80 364, 758. 15 其他应付款 六. 15 44 97, 245, 072. 41 84, 323, 943. 81 104, 014, 358. 95 44, 075, 945. 99 预提费用 六. 16 45 17, 166. 66 7, 560, 215. 47 17, 166. 66 预计负债 六. 17 46 60, 497, 364. 60 2, 700, 000. 00 60, 497, 364. 60 2, 700, 000. 00 一年内到期的长期负债 六. 18 47 27, 345, 806. 95 27, 295, 806. 95 27, 345, 806. 95 27, 295, 806. 95 其他流动负债 48 流动负债合计 49 277, 398, 879. 70 366, 736, 732. 99 276, 727, 390. 83 170, 964, 438. 85 长期负债： 长期借款 六. 19 50 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 应付债券 51 长期应付款 52 专项应付款 53 430, 000. 00 430, 000. 00 320, 000. 00 320, 000. 00 其他长期负债 54 长期负债合计 55 10, 430, 000. 00 430, 000. 00 10, 320, 000. 00 320, 000. 00 递延税项： 递延税项贷项 56 负债合计 57 287, 828, 879. 70 367, 166, 732. 99 287, 047, 390. 83 171, 284, 438. 85 少数股东权益 58 - 2, 062, 330. 05 74, 435, 758. 22 股东权益： 股本 六. 20 59 94, 801, 360. 00 94, 801, 360. 00 94, 801, 360. 00 94, 801, 360. 00 减：已归还投资 60 股本净额 61 94, 801, 360. 00 94, 801, 360. 00 94, 801, 360. 00 94, 801, 360. 00 资本公积 六. 21 62 24, 360, 939. 59 185, 579, 178. 10 24, 360, 939. 59 185, 579, 178. 10 盈余公积 六. 22 63 2, 022, 465. 00 9, 434, 658. 46 2, 022, 465. 00 6, 067, 393. 01 其中：法定公益金 64 2, 022, 465. 00 3, 144, 886. 82 2, 022, 465. 00 2, 022, 465. 00 未确认的投资损失 六. 23 65 - 18, 448, 558. 46 未分配利润 六. 24 66 - 98, 086, 475. 40 - 145, 597, 226. 08 - 104, 224, 943. 55 - 142, 229, 960. 63 股东权益合计 67 4, 649, 730. 73 144, 217, 970. 48 16, 959, 821. 04 144, 217, 970. 48 负债和股东权益总计 68 290, 416, 280. 38 585, 820, 461. 69 304, 007, 211. 87 315, 502, 409. 33 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表（续） 负债和股东权益 注 释 行 次 合并 母公司 2005年12月31日 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 55 编制单位：新疆百花村股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 六. 25 1 46, 175, 166. 04 119, 277, 368. 28 9, 769, 623. 75 25, 485, 550. 08 减：主营业务成本 六. 25 2 20, 109, 940. 80 82, 452, 474. 62 1, 009, 498. 36 8, 821, 804. 15 主营业务税金及附加 六. 26 3 2, 496, 775. 33 3, 145, 029. 16 473, 177. 89 1, 848, 114. 25 二、主营业务利润（亏损以“ —” 号填列） 4 23, 568, 449. 91 33, 679, 864. 50 8, 286, 947. 50 14, 815, 631. 68 加：其他业务利润（亏损以“ —” 号填列）六. 27 5 1, 977, 871. 47 7, 712, 963. 07 3, 104, 910. 13 3, 190, 078. 92 减：营业费用 6 11, 881, 316. 90 12, 234, 612. 10 315, 053. 85 3, 993, 741. 20 管理费用 7 33, 420, 458. 61 41, 585, 547. 50 31, 117, 450. 09 16, 990, 032. 98 财务费用 六. 28 8 4, 937, 169. 79 19, 822, 063. 00 4, 498, 361. 28 5, 356, 167. 41 三、营业利润（亏损以“ —” 号填列） 9 - 24, 692, 623. 92 - 32, 249, 395. 03 - 24, 539, 007. 59 - 8, 334, 230. 99 加：投资收益（损失以“ —” 号填列） 六. 29 10 - 28, 153, 811. 16 12, 154, 129. 74 - 24, 618, 236. 05 - 2, 768, 125. 96 补贴收入 11 1, 265, 337. 72 1, 265, 337. 72 营业外收入 12 458, 556. 69 2, 432, 635. 86 185, 079. 36 2, 388, 045. 62 减：营业外支出 六. 30 13 97, 776, 926. 00 312, 233. 06 79, 551, 322. 88 200, 971. 38 四、利润总额（亏损以“ —” 号填列） 14 - 148, 899, 466. 67 - 17, 974, 862. 49 - 127, 258, 149. 44 - 8, 915, 282. 71 减：所得税 15 少数股东本期损益 16 - 9, 331, 226. 92 - 9, 059, 579. 78 加：未确认的投资损失 六. 29 17 18, 448, 558. 46 五、净利润（净亏损以“ —” 号填列） 18 - 121, 119, 681. 29 - 8, 915, 282. 71 - 127, 258, 149. 44 - 8, 915, 282. 71 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 项 目 注 释 行 次 会企02表 合并 母公司 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 56 会企02表附表1 编制单位：新疆百花村股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 一、净利润 19 - 121, 119, 681. 29 - 8, 915, 282. 71 - 127, 258, 149. 44 - 8, 915, 282. 71 加：年初未分配利润 六. 24 20 - 142, 229, 960. 63 - 136, 613, 486. 11 - 142, 229, 960. 63 - 133, 314, 677. 92 其他转入 六. 24 21 165, 263, 166. 52 165, 263, 166. 52 二、可供分配的利润 六. 24 22 - 98, 086, 475. 40 - 145, 528, 768. 82 - 104, 224, 943. 55 - 142, 229, 960. 63 减：提取法定盈余公积 23 45, 638. 17 提取法定公益金 24 22, 819. 09 提取职工奖励及福利基金 25 提取储备基金 26 提取企业发展基金 27 利润归还投资 28 三、可供投资者分配的利润 六. 24 29 - 98, 086, 475. 40 - 145, 597, 226. 08 - 104, 224, 943. 55 - 142, 229, 960. 63 减：应付优先股股利 30 提取任意盈余公积 31 应付普通股股利 32 转作资本（或股本）的普通股股利 33 四、未分配利润 六. 24 34 - 98, 086, 475. 40 - 145, 597, 226. 08 - 104, 224, 943. 55 - 142, 229, 960. 63 利 润 分 配 表 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 项目 注 释 行 次 合并 母公司 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 57 会企03表 项 目 注释 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 48, 354, 937. 24 12, 013, 222. 35 收到的税费返还 2 1, 265, 337. 72 1, 265, 337. 72 收到的其他与经营活动有关的现金 3 2, 203, 214. 54 3, 283, 549. 04 现金流入合计 4 51, 823, 489. 50 16, 562, 109. 11 购买商品、接受劳务支付的现金 5 20, 531, 823. 38 1, 933, 470. 10 支付给职工以及为职工支付的现金 6 8, 086, 065. 75 3, 197, 436. 92 支付的各项税费 7 4, 272, 409. 55 2, 253, 025. 69 支付的其他与经营活动有关的现金 8 10, 838, 187. 28 1, 146, 099. 14 现金流出小计 9 43, 728, 485. 96 8, 530, 031. 85 经营活动产生现金流量净额 10 8, 095, 003. 54 8, 032, 077. 26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 13 31, 636. 92 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 31, 636. 92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 16 886, 529. 55 81, 286. 25 投资所支付的现金 17 450, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 886, 529. 55 531, 286. 25 投资活动产生的现金流量净额 20 - 854, 892. 63 - 531, 286. 25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 445, 000. 00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 ` 所收到的现金 22 借款所收到的现金 23 收到的其他与筹资活动有关的现金 24 现金流入小计 25 445, 000. 00 偿还债务所支付的现金 26 1, 710, 592. 00 1, 710, 592. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27 其中：子公司支付少数股东股利 28 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 1, 710, 592. 00 1, 710, 592. 00 筹资活动产生的现金流量净额 31 - 1, 265, 592. 00 - 1, 710, 592. 00 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 5, 974, 518. 91 5, 790, 199. 01 编制单位：新疆百花村股份有限公司 2005年度 单位: 人民币元 现 金 流 量 表 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 58 补 充 资 料 注释 行次 合并数 母公司数 1. 将利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34 - 121, 119, 681. 29 - 127, 258, 149. 44 减：未确认的投资损失 35 18, 448, 558. 46 加：少数股东损益 36 - 9, 331, 226. 92 计提的资产减值准备 37 41, 425, 462. 59 32, 030, 949. 34 固定资产折旧 38 14, 131, 358. 92 8, 224, 833. 28 无形资产摊销 39 357, 810. 18 357, 810. 18 长期待摊费用摊销 40 1, 171, 179. 35 45, 433. 34 待摊费用减少（减：增加） 41 59, 463. 27 33, 567. 29 预提费用增加（减：减少） 42 17, 166. 66 17, 166. 66 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 43 固定资产报废损失 44 5, 490, 689. 50 2, 070, 855. 73 财务费用 45 投资损失（减：收益） 46 28, 153, 811. 16 24, 618, 236. 05 递延税款贷项（减：借项） 47 存货的减少（减：增加） 48 - 271, 213. 86 231, 120. 58 经营性应收项目的减少（减：增加） 49 1, 471, 135. 86 4, 463, 876. 93 经营性应付项目的增加（减：减少） 50 64, 987, 606. 58 63, 196, 377. 32 其他 51 经营活动产生的现金流量净额 52 8, 095, 003. 54 8, 032, 077. 26 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 53 一年内到期的可转换公司债券 54 融资租入固定资产 55 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 56 7, 886, 307. 02 7, 641, 057. 02 减：现金的期初余额 57 1, 911, 788. 11 1, 850, 858. 01 加：现金等价物的期末余额 58 减：现金等价物的期初余额 59 现金及现金等价物净增加额 60 5, 974, 518. 91 5, 790, 199. 01 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表补充资料 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 59 编制单位：新疆百花村股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 因资产价值回升 转回数 其他原因转出数 合计 一、坏帐准备合计 1 15, 355, 354. 15 7, 015, 430. 01 17, 200, 543. 91 17, 200, 543. 91 5, 170, 240. 25 其中：应收帐款 2 11, 055, 335. 10 2, 189, 596. 37 13, 159, 495. 56 13, 159, 495. 56 85, 435. 91 其他应收款 3 4, 300, 019. 05 4, 825, 833. 64 4, 041, 048. 35 4, 041, 048. 35 5, 084, 804. 34 二、短期投资跌价准备合计 4 其中 ：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1, 332, 505. 88 524, 032. 15 524, 032. 15 808, 473. 73 其中：库存商品 8 1, 317, 063. 70 524, 032. 15 524, 032. 15 793, 031. 55 原材料 9 15, 442. 18 15, 442. 18 四、长期投资减值准备合计 10 100, 000. 00 28, 148, 611. 16 28, 248, 611. 16 其中：长期股权投资 11 100, 000. 00 28, 148, 611. 16 28, 248, 611. 16 长期债券投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 34, 410, 032. 58 34, 410, 032. 58 其中：房屋、建筑物 14 34, 070, 797. 75 34, 070, 797. 75 机器设备 15 339, 234. 83 339, 234. 83 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、总计 21 16, 787, 860. 03 69, 574, 073. 75 17, 724, 576. 06 17, 724, 576. 06 68, 637, 357. 72 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 项 目 行次 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 新疆百花村股份有限公司 2005 年年度报告 60 编制单位：新疆百花村股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 因资产价值回升 转回数 其他原因转出数 合计 一、坏帐准备合计 1 1, 376, 712. 00 12, 398, 170. 09 6, 093, 604. 42 6, 093, 604. 42 7, 681, 277. 67 其中：应收帐款 2 553, 659. 33 2, 142, 035. 48 2, 678, 400. 00 2, 678, 400. 00 17, 294. 81 其他应收款 3 823, 052. 67 10, 256, 134. 61 3, 415, 204. 42 3, 415, 204. 42 7, 663, 982. 86 二、短期投资跌价准备合计 4 其中 ：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 27, 592. 18 518. 00 518. 00 27, 074. 18 其中：库存商品 8 12, 150. 00 518. 00 518. 00 11, 632. 00 原材料 9 15, 442. 18 15, 442. 18 四、长期投资减值准备合计 10 100, 000. 00 15, 012, 592. 38 15, 112, 592. 38 其中：长期股权投资 11 100, 000. 00 15, 012, 592. 38 15, 112, 592. 38 长期债券投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 19, 632, 779. 25 19, 632, 779. 25 其中：房屋、建筑物 14 19, 632, 779. 25 19, 632, 779. 25 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、总计 21 1, 504, 304. 18 47, 043, 541. 72 6, 094, 122. 42 6, 094, 122. 42 42, 453, 723. 48 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 母公司资产减值准备明细表 会企01表附表1 项 目 行次 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额