600719_2009_大连热电_2009年年度报告_2010-04-16.txt

大连热电股份有限公司 600719 2009 年年度报告 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 1 目录 一、重要提示 ......................................................................... 2 二、公司基本情况 ..................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 ..................................................................... 8 七、股东大会情况简介 ................................................................ 11 八、董事会报告 ...................................................................... 11 九、监事会报告 ...................................................................... 17 十、重要事项 ........................................................................ 17 十一、财务会计报告 .................................................................. 23 十二、备查文件目录 .................................................................. 13 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （二）如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 廖卫东 董事 因公出差 刘忠 (三) 中准会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名 于长敏 主管会计工作负责人姓名 宋志军 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 宋志军 公司负责人于长敏、主管会计工作负责人宋志军及会计机构负责人（会计主管人员）宋志军声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 大连热电股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 大连热电 公司的法定英文名称 DALIAN THERMAL POWER CO.,LTD. 公司的法定英文名称缩写 DTPC 公司法定代表人 于长敏 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 沈军 吕彦青 联系地址 辽宁省大连市西岗区沿海街 90 号 辽宁省大连市西岗区沿海街 90 号 电话 0411-84498988 0411-84498968 传真 0411-84438755 0411-84438755 电子信箱 shenjun_dl@ zqb@ (三) 基本情况简介 注册地址 辽宁省大连市沙河口区香周路 210 号 注册地址的邮政编码 116021 办公地址 辽宁省大连市西岗区沿海街 90 号 办公地址的邮政编码 116011 公司国际互联网网址 电子信箱 dlrd_zqb@ (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 3 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 大连热电 600719 (六) 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1993 年 9 月 1 日 公司首次注册登记地点 大连市工商行政管理局 首次变更 公司变更注册登记日期 2004 年 8 月 3 日 公司变更注册登记地点 大连市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 21020011003086-1809 税务登记号码 210204241297917 组织机构代码 24129791-7 2 次变更 公司变更注册登记日期 2007 年 11 月 21 日 公司变更注册登记地点 大连市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 21020011003086-1809 税务登记号码 210204241297917 组织机构代码 24129791-7 公司聘请的会计师事务所名称 中准会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -15,747,249.30 利润总额 17,346,971.68 归属于上市公司股东的净利润 14,121,789.71 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -10,694,455.72 经营活动产生的现金流量净额 97,648,886.90 (二) 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 32,231,740.45 供暖补贴 1,573 万元、供热设施改造补助 1,000 万元、 东海热电厂 4 号炉热源改造补助项目 600 万、环保项 目补助 50 万元 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 862,480.53 本期收取采暖费滞纳金 98.9 万，支付采暖费滞纳金 税款等 12.7 万元 所得税影响额 -8,277,975.55 前两项对所得税影响 合计 24,816,245.43 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2009 年 2008 年 本期比上年同期增减 (%) 2007 年 营业收入 626,860,984.95 581,132,482.50 7.87 601,812,922.93 利润总额 17,346,971.68 17,484,503.07 -0.79 36,182,434.66 归属于上市公司股东 的净利润 14,121,789.71 11,532,827.06 22.45 19,250,673.64 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -10,694,455.72 -8,094,690.72 -32.12 8,023,085.96 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 4 的净利润 经营活动产生的现金 流量净额 97,648,886.90 7,709,183.41 1166.66 187,459,291.73 2009 年末 2008 年末 本期末比上年同期末 增减(%) 2007 年末 总资产 1,832,774,651.66 1,852,650,579.03 -1.07 1,791,235,348.63 所有者权益（或股东 权益） 741,320,267.22 731,276,263.93 1.37 725,811,260.25 主要财务指标 2009 年 2008 年 本期比上年同期增减(%) 2007 年 基本每股收益（元／股） 0.070 0.057 22.81 0.095 稀释每股收益（元／股） 0.070 0.057 22.81 0.095 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） -0.053 -0.040 -32.50 0.040 加权平均净资产收益率（%） 1.918 1.58 增加 0.338 个百分点 2.64 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） -1.452 -1.11 减少 0.342 个百分点 1.11 每股经营活动产生的现金流量净额（元 ／股） 0.483 0.038 1,171.05 0.927 2009 年末 2008 年末 本期末比上年同期末增减(%) 2007 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元 ／股） 3.66 3.61 1.39 3.59 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 37,816 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 (%) 持股总数 报告期 内增减 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结的股份数量 大连市人民政 府国有资产监 督管理委员会 国家 32.91 66,566,892 66,566,892 无 辽宁春成工贸 （集团）有限公 司 境内非国有 法人 9.84 19,908,670 冻结 19,908,670 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 5 大连市电力发 展公司 国有法人 7.29 14,747,163 无 大连市经济技 术协作总公司 国有法人 1.09 2,212,075 冻结 2,212,075 上海香澜宾馆 有限公司 境内非国有 法人 0.22 441,849 无 邹士霖 境内自然人 0.19 382,000 无 谢松英 境内自然人 0.19 380,000 无 陈银珠 境内自然人 0.17 344,435 无 浙江大地拍卖 有限公司 境内非国有 法人 0.16 330,000 无 钱云莉 境内自然人 0.16 330,000 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 辽宁春成工贸（集团）有限 公司 19,908,670 人民币普通股 19,908,670 大连市电力发展公司 14,747,163 人民币普通股 14,747,163 大连市经济技术协作总公司 2,212,075 人民币普通股 2,212,075 上海香澜宾馆有限公司 441,849 人民币普通股 441,849 邹士霖 382,000 人民币普通股 382,000 谢松英 380,000 人民币普通股 380,000 陈银珠 344,435 人民币普通股 344,435 浙江大地拍卖有限公司 330,000 人民币普通股 330,000 钱云莉 330,000 人民币普通股 330,000 朱晨 307,753 人民币普通股 307,753 上述股东关联关系或一致行 动的说明 前十名股东中,持有限售条件的流通股股东与前十名无限售条件的流通股股东之 间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人；公司未知前十名无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系 及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 1 大连市人民政府国有 资产监督管理委员会 66,566,892 2010 年 6 月 22 日 66,566,892 自股权分置改革方案实施后 48 个月内不上市流通 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为大连市人民政府国有资产监督管理委员会，持有 6,656.69 万股国家股，占本公司股本总数的 32.91%。目前，大连市热电集团有限公司代表大连市人民政府国有资产监督管理委员会行使职权，为本公司的实际控 制人。 (2) 实际控制人情况 ○ 法人 单位：万元 币种：人民币 名称 大连市热电集团有限公司 单位负责人或法定代表人 于长敏 成立日期 2000 年 1 月 6 日 注册资本 45,461.40 主要经营业务或管理活动 生产电力、供汽、供热 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 6 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日 期 任期终 止日期 年初 持股数 年末 持股数 变动 原因 报告期内从公 司领取的报酬 总额（万元） （税前） 是否在股东单位 或其他关联单位 领取报酬、津贴 于长敏 董事长兼 总经理 男 57 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 0 0 51.35 否 刘鉴琦 董事 男 54 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 0 0 是 田鲁炜 董事 男 42 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 650 650 是 廖卫东 董事 男 47 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 0 0 是 刘忠 董事 男 59 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 0 0 是 赵世芝 董事 男 54 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 0 0 是 武春友 独立董事 男 65 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 0 0 3 否 王学先 独立董事 男 47 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 0 0 3 否 周颖 独立董事 女 44 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 0 0 3 否 滕建国 监事会召 集人 男 59 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 10,350 8,750 二级市 场买卖 35.95 否 李俊修 监事 男 48 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 1,300 1,300 是 由向义 监事 男 59 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 11,700 11,700 是 戴福宁 监事 男 59 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 0 0 11.46 否 骆艾峰 监事 男 41 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 0 0 是 夏俊阳 副总经理 男 48 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 0 0 11.75 否 关世录 副总经理 男 54 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 0 0 9.99 否 王培炎 副总经理 男 57 2006 年 5 月 2009 年 5 0 0 1.74 否 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 7 17 日 月 17 日 宋志军 财务负责 人 男 35 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 0 0 8.69 否 沈军 董事会秘 书 男 40 2009 年 5 月 25 日 2012 年 5 月 25 日 1,300 1,300 8.73 否 于长敏：历任大连市公用事业局副局长、局长，大连市交通口岸局副局长。2004 年 4 月至今任大连市热电集团有限公 司董事长、党委书记、大连热电股份有限公司董事长，2009 年 5 月受聘任大连热电股份有限公司总经理。 刘鉴琦：历任大连汽车配件制造厂副厂长，大连运输公司副总经理，大连市交通局财务处长等职。现任大连市热电集 团有限公司副总经理。 田鲁炜：历任大连市热电集团有限公司计划生产部部长、总经理助理。现任大连市热电集团有限公司副总经理。 廖卫东：历任锦州节能热电股份有限公司副总经理，锦州热电总公司总经理、党委书记，锦州市经贸委党组书记、主 任，金城造纸（集团）有限公司、金城造纸股份有限公司董事长、党委书记，现任辽宁春城工贸（集团）有限公司总 经理。 刘忠：曾任辽宁省朝阳电业局副局长、局长；大连电业局副局长。现任大连电业局副局长兼大连市电力发展公司董事 长。 赵世芝：曾任大连吉化经济技术协作开发公司经理。现任大连市经济技术协作总公司总经理。 武春友：现任大连理工大学生态规划与发展研究所所长、管理学院院长，“环境管理”硕士点、博士点负责人，管理 学院工商管理一级学科博士点和博士后流动站负责人。 王学先：历任大连理工大学管理学院任讲师、副教授。1994 年至今任职于辽宁恒信律师事务所。 周颖：曾任大连理工大学党委办公室副主任。现任大连理工大学财务管理研究所副教授、硕士生导师。 滕建国：2000 年 11 月至今任大连市热电集团有限公司工会主席。 李俊修：历任大连市热电集团有限公司财务部部长、总经理助理兼财务部部长、总经理助理兼对外投资管理部部长、 审计监察部部长。现任大连市热电集团有限公司总经理助理。 由向义：历任大连市热电集团有限公司副总经济师兼经营部部长、供热总公司副总经理。现任大连市热电集团有限公 司副总经理兼沿海经济带供热市场发展中心主任。 戴福宁：历任大连市热电集团有限公司人力资源部部长，大连市热电集团有限公司纪委副书记、人力资源部部长。现 任大连市热电集团有限公司机关党总支书记、党委工作部部长。 骆艾峰：历任大连市热电集团有限公司清欠办副主任、收费管理部副部长。现任大连市热电集团有限公司对外投资管 理部部长。 夏俊阳：历任黑龙江鸡西电厂专工、副总；大连春海热电有限公司副厂长；大连市热电集团有限公司香海热电厂副厂 长、厂长兼党总支书记。现任大连热电股份有限公司副总经理兼北海热电厂厂长。 关世录：历任大连热电股份公司生技部部长、大连市热电集团有限公司生产技术部副部长、香海热电厂副厂长、香海 二期工程指挥部副总指挥兼工程处处长、大连市热电集团有限公司生产调度中心副主任、主任。现任大连热电股份有 限公司副总经理兼东海热电厂厂长。 王培炎：历任大连热电集团公司副总经理，大连热电股份有限公司副总经理兼北海热电厂厂长，大连金州热电有限公 司董事长。现任大连热电股份有限公司安全环保部部长。 宋志军：历任大连热电股份有限公司北海热电厂财务处处长，大连市热电集团有限公司财务部部长助理。现任大连热 电股份有限公司财务负责人。 沈军：曾任大连市热电集团有限公司总经理办公室主任助理。现任大连热电股份有限公司董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 于长敏 大连市热电集团 有限公司 董事长、党委书 记 2004 年 6 月 1 日 否 刘鉴琦 大连市热电集团 有限公司 副总经理 2005 年 6 月 20 日 是 田鲁炜 大连市热电集团 有限公司 副总经理 2005 年 6 月 20 日 是 滕建国 大连市热电集团 有限公司 董事、工会主席 2000 年 12 月 13 日 否 李俊修 大连市热电集团 有限公司 总经理助理 2003 年 6 月 1 日 是 由向义 大连市热电集团 有限公司 副总经理兼沿海 经济带供热市场 2010 年 2 月 10 日 是 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 8 发展中心主任 戴福宁 大连市热电集团 有限公司 纪检副书记兼党 委工作部部长 2005 年 6 月 1 日 否 骆艾峰 大连市热电集团 有限公司 对外投资管理部 部长 2007 年 7 月 25 日 是 廖卫东 辽宁春成工贸 (集团)有限公司 总经理 2004 年 7 月 1 日 是 刘忠 大连市电力发展 公司 董事长 2005 年 6 月 13 日 否 赵世芝 大连市经济技术 协作总公司 总经理 2000 年 5 月 1 日 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 于长敏 大连大显网络系统有限公司 董事 2006 年 1 月 20 日 否 于长敏 大连海兴热电工程有限公司 董事长 2005 年 6 月 7 日 否 刘鉴琦 大连大显网络系统有限公司 董事 2006 年 1 月 20 日 否 李俊修 大连体育场商城有限公司 董事 2004 年 7 月 1 日 否 李俊修 大连大显网络系统有限公司 监事 2004 年 7 月 1 日 否 骆艾峰 大连体育场商城有限公司 监事 2007 年 8 月 1 日 否 沈军 大连金州热电有限公司 监事 2006 年 3 月 1 日 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 公司薪酬委员会审查，并提请董事会决策，其中独立董事报酬由公司股东大会审议 通过。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 按照公司《薪酬管理标准》、《绩效考评管理标准》、《2009 年度目标管理考核方 案》等规定，并参照《大连市市属国有及国有控股企业负责人薪酬管理暂行办法》 （大政办发[2005]71 号）确定。 董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况 独立董事津贴上半年、下半年分 2 次发放。其他董事、监事和高级管理人员基本薪 酬按月发放，绩效年薪的 60%当期兑现,其余 40%在任期考核结束后兑现。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 王培炎 副总经理 离任 任期届满 关世录 副总经理 聘任 董事会聘任 (五) 公司员工情况 在职员工总数 862 公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 管理人员 40 财务人员 14 技术人员 86 生产人员 722 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专以上 385 其他 477 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 9 1、总体情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规 要求，注重完善公司法人治理结构，规范运作。在完善“三会一层”制度基础上，根据中国证监会《关于加强社会公 众股股东权益保护的若干规定》（证监发[2004]118 号）等规定，结合公司实际，建立了战略、提名、审计、薪酬和 考核委员会，并制订了相应的工作细则，进一步完善了公司的法人治理结构。 公司独立董事在工作中严格按照有关法律、法规的规定履行职责，就公司 2009 年度的关联交易、董事会换届选举、 薪酬等事项发表了独立意见，维护了广大投资者尤其是中小投资者的利益。 2、公司治理专项活动开展情况 自 2007 年以来，公司根据上级监管部门关于开展公司治理专项活动的有关要求，持续地开展了此项工作。经过自 查、评议和整改等几个阶段，发现三方面问题，基本整改解决，并及时披露了整改情况。2009 年，公司在整改的基础 上，又对内部控制制度进行了健全和完善。 在大连监管局的指导下，努力探索根除关联交易和同业竞争的途径。报告期继续与各方股东就业务调整、资源整 合等进行沟通协商，力争实现科学发展。 3、信息披露及投资者服务情况 公司董事会按照中国证监会和上海证券交易所有关规定的要求，不断完善和健全公司《信息披露管理制度》。强 化诚信意识，加强投资者关系管理、完善与投资者沟通渠道；在做好信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性的 前提下，对各方投资者和利益相关人的信息披露过程中做到公平和透明。 4、落实监管要求情况 报告期内，依照上级监管部门要求，组织相关人员学习落实《关于督促上市公司董事、监事、高级管理人员和公 司股东严格执行有关股份交易规定的通知》、《上市公司董事、监事、高级管理人员、股东股份交易行为规范问答》、 《上海证券交易所上市公司董事选任与行为指引》等，进一步规范行为、依法运作。 公司治理的完善和提高是一个持续的过程，是公司一项常抓不懈的工作。在今后的工作中，公司的管理层及其控 股股东将一如既往依据法律法规完善公司内控制度和决策程序，规范“三会”运行制度和流程，强化规章制度执行力， 不断提升公司管理的规范化、专业化及科学化水平，推进公司各项工作上一个新台阶。 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况 董事姓名 是否独立董 事 本年应参加 董事会次数 亲自出席次 数 以通讯方式 参加次数 委托出席次 数 缺席次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 于长敏 否 7 7 否 刘鉴琦 否 7 7 否 田鲁炜 否 7 7 否 廖卫东 否 7 7 否 刘忠 否 7 7 否 赵世芝 否 7 7 否 武春友 是 7 7 否 王学先 是 7 7 否 周颖 是 7 7 否 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 7 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 公司制定了《独立董事工作制度》，对独立性、任职条件、选举及更换程序、职权及应发表的独立意见进行了规 定。 报告期内，公司独立董事能够严格遵守中国证监会的要求和本公司章程的规定，以《关于在上市公司建立独立董 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 10 事制度的指导意见》和公司《独立董事工作制度》为指引，认真履行了独立董事职责，亲自出席参加了董事会和股东 大会会议，参与了公司决策，对公司关联交易、对外担保、选举和聘任公司高级管理人员等事项 均发表了独立意见， 提高了董事会决策的科学性。在公司规范运作、科学决策、维护中小股东的合法权益等方面发挥了积极作用。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 是否独立完整 情况说明 对公 司产 生的 影响 改进措施 业务方面独立完整情况 是 本公司在业务方面独立于实际控制人，独立 制订发展战略，自主经营，业务独立，业务 结构完整。 人员方面独立完整情况 是 本公司在劳动、人事及工资管理方面独立于 实际控制人；公司总经理、副总经理、董事 会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本 公司领取薪酬，未在实际控制人单位领取报 酬。 资产方面独立完整情况 是 本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统； 无形资产土地使用权归公司拥有。 机构方面独立完整情况 是 公司设立了完全独立于实际控制人的组织机 构，董事会、监事会等内部机构独立运作； 公司独立设置了总经理办公室、财务部、人 力资源部、计划发展部、审计监察部、物资 部，不存在与实际控制人及其职能部门之间 的从属关系；公司的生产经营基本独立于实 际控制人。 财务方面独立完整情况 是 本公司设有独立的财务部门和专职会计人 员，有独立的会计核算体系和财务管理制度， 独立开设银行帐号，依法独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 内部控制建设的总体方案 按照内控规范的相关要求，公司及董事会在充分考虑内部环 境、风险评估、控制活动、信息与沟通、检查监督等因素基础 上，切实承担起建立健全和有效实施内控的责任。结合公司实 际情况，建立健全和持续完善各项内部控制制度，保证公司各 层面遵守国家法律法规及其他相关规定，保证公司资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，促进公司实现科学发展。 内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况 按照内控规范的相关要求，公司结合内部 2003 版《管理标准》、 《技术标准》、《工作标准》的修订，进一步完善了内控制度。 建立了安全生产管理制度、经营管理制度、财务管理制度、人 力资源管理制度、物资采购以及工程管理等制度。制订了三会 议事规则、独立董事工作制度、总经理工作细则、信息披露管 理制度、募集资金管理办法等一系列的内部控制制度，公司在 各项实际业务中严格遵循上述内控制度，并取得了显著的效 果。 未来，公司仍将根据新的监管政策和具体业务形式，不断更新、 完善现行内部控制制度，建立新的有效的内部控制制度，同时 在公司内大力提倡约束监督机制，从制度上杜绝各种违规违法 现象发生。 内部控制检查监督部门的设置情况 公司标准化委员会负责内控制度的建立实施与检查监督，总经 理担任主任委员，其他成员由公司班子成员、专家及各职能部 室、生产单位主要负责人等组成。下设标准化管理办公室作为 常设办公机构。 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 11 内部监督和内部控制自我评价工作开展情况 公司已经建立内部审计体系，通过内部审计或必要时聘请第三 方对公司各个领域的控制执行情况进行检查。 董事会对内部控制有关工作的安排 董事会要求进一步完善相关内部控制制度，加强内部控制制度 的监督检查，分析内部控制存在的缺陷和原因，提出整改要求， 并跟踪内部控制整改情况。董事会审计委员会定期组织公司内 审机构对公司内部控制制度执行情况进行检查。 与财务核算相关的内部控制制度的完善情况 本公司统一按照《企业会计准则》和国家其他规定执行，不断 建立健全与财务核算相关的内部控制制度。制定和修订完善了 《公司资金管理制度》、《公司对外投资管理制度》、《公司 对外担保管理制度》、《公司募集资金管理办法》等内控制度。 从制度上完善和加强了会计核算、财务管理，符合内部控制的 要求。 内部控制存在的缺陷及整改情况 公司内控制度的完善性尚需进一步完善，内控制度执行的有效 性尚需进一步加强。公司将不断完善内控制度建设，并加强执 行力度。 (五) 高级管理人员的考评及激励情况 根据大政办发[2005]71 号文件规定,企业负责人年薪由基薪和绩效年薪构成,绩效年薪与经营业绩考核结果挂钩。 考核的依据是根据被评人员当期工作任务的完成情况和行为态度的表现情况，实行全员测评，即对高级管理人员经过 上级、下级、平级的全方位综合测评后，评定出应得的绩效薪酬。 绩效年薪的 60%当期兑现,其余 40%在任期考核结束 后兑现。 (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否 (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 公司已建立了年报及其他信息披露内容重大差错责任追究机制，并在《信息披露管理办法》中明确：由于公司有关 人员工作失职或违反本制度规定，致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的，对该责任人给予批评、警告， 直至解除其职务的处分，公司将追究相关责任人的行政、经济责任，并且有权向其提出适当的赔偿要求；公司各部门、 各生产单位、各子公司发生本管理制度规定事项而未报告的，造成公司信息披露不及时而出现重大错误或疏漏，给公 司或投资者造成损失的，公司将对相关的责任人给予行政及经济处分；公司聘请的顾问、中介机构工作人员、关联人 等若擅自披露公司信息，给公司造成损失的，公司保留追究其责任的权利；公司股东、实际控制人和其他信息披露义 务人未依法配合公司履行信息披露义务的，或者非法要求公司提供内幕信息的，公司有权申请中国证监会责令其改正， 并由中国证监会按有关规定给予警告、罚款；其他涉及信息披露事务的法律责任，执行《中华人民共和国证券法》的 有关规定。 在此基础上，公司将随时按照监管要求，不断完善此项机制，以不断提高信息披露的质量和透明度。报告期内， 公司年报信息披露未出现重大差错。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 2009 年 4 月 3 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2009 年 4 月 4 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2009 年第一次 2009 年 1 月 22 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2009 年 1 月 23 日 2009 年第二次 2009 年 5 月 25 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2009 年 5 月 26 日 2009 年第三次 2009 年 11 月 12 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2009 年 11 月 13 日 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 （1）报告期内公司总体经营情况概述 2009 年全国发、用电量从年初严重下滑、年中企稳回升到年末大幅攀升，全年增速大于 2008 年，全社会用电量增 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 12 长为 5.96%。国家一系列扩内需、保增长、调结构的措施，拉动了经济复苏和电力需求的增长。大连市地区生产总值同 比增长 15%，继续保持了较快的发展速度。这些因素对公司实现产销目标发挥了积极作用。 但是，从公司直接面临的市场环境看，报告期内的困难和压力依然很多：煤炭价格高位运行，经营任务繁重，市 场竞争激烈，融资成本较高等等。面对不利环境，公司审时度势，采取了积极有效的应对措施。公司电力产品的上网 需求虽然受限，但是通过努力，取得了电网公司的支持，为全面经营目标的完成打下了基础。从热力产品的销售和服 务上看，保证了用热需求的基本稳定，为股东及投资者获取长期而稳定的收益创造了条件。 报告期实现上网电量 7.64 亿千瓦时，同比增幅 5.4%。销售工商业蒸汽 74.3 万吨，降幅 4.0%。高温水销售量 17 万吉焦，同比略有增加。随着水源热泵、低真空等供热面积的扩大，其节能作用开始显现，各项实物消耗继续降低， 发电标准煤耗 317 克/千瓦时，供热标准煤耗 40.15 千克/吉焦，综合厂用电率 13.9％。 实现了经营业绩的基本稳定。全年实现销售收入 6.26 亿元，同比增加 4,573 万元，增幅 7.8%；在标煤单价同比上 涨 12.4％，燃料成本因此增加 3,515 万元的情况下，实现净利润 1,412 万元，同比增加 259 万元，增幅 22.4%。 （2）公司主营业务及其经营情况分析 A、主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%) 营业利润率比上年增减 （%） 分行业 热电行业 626,860,984.95 529,172,007.50 15.58 7.87 10.34 减少 1.90 个百分点 分产品 电力 286,947,659.63 251,655,629.34 12.30 11.29 10.75 增加 0.42 个百分点 热力 334,981,133.23 276,007,302.62 17.61 5.17 10.04 减少 3.64 个百分点 其他 4,932,192.09 1,509,075.54 69.40 3.10 -0.92 增加 1.24 个百分点 报告期内，公司主营业务收入全部来自电力、热力产品的生产和销售，二者同为占主营业务收入和主营业务利润 10% 以上的产品。 B、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 大连 626,860,984.95 15.58 报告期内，公司主营业务全部分布在大连地区，占公司主营业务利润 100%。 报告期内，公司营业收入比去年同期增加 4,573 万元，增幅 7.87%，一是因产品价格上涨增加收入 2,845 万元,二是因 产品产量增加影响收入 1,713 万元，此外，本期其他业务收入 292 万元,较去年增加 15 万元。公司营业成本比去年同 期增加 4,960 万元，增幅 10.34%。主要是燃煤成本增加影响 4,825 万元,其中由于燃煤价格上涨增加成本 3,515 万元。 C、公司主要供应商和客户情况 前五名供应商采购金额合计 27,916 万元，占年度采购总额的 69.16%； 前五名销售客户销售金额合计 39,146 万元，占年度销售总额的 62.45%。 （3）报告期内公司资产构成发生重大变动的情况 项目 期末占总资产的比重（%） 期初占总资产的比重（%） 增减（%） 货币资金 6.30 4.87 1.43 应收票据 3.66 2.00 1.66 其它应收款 3.31 0.18 3.13 预付帐款 17.20 21.40 -4.20 存货 4.30 6.44 -2.14 固定资产净值 47.77 48.93 -1.16 在建工程 4.04 2.08 1.96 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 13 短期借款 41.58 38.86 2.72 应付帐款 4.90 8.03 -3.13 长期借款 1.42 2.48 -1.06 1）公司本期增加票据结算汽费影响应收票据余额增加； 2）公司期末动用夏季储存的煤炭，在保证冬季供暖用煤量同时影响期末库存煤炭减少，且加大煤款结算力度，所以期 末存货、预付帐款、应付帐款的余额都减少； 3）公司本期增加环保工程——北海电厂脱硫项目等工程投入，影响在建工程余额增加； 4）公司本期偿还部分到期的长期借款，增加了短期借款额度，以补充流动资金，同时影响货币资金的余额增加。 单位：元 币种：人民币 项目 2009 年 2008 年 增减额 增减率（%） 营业税金及附加 2,320,389.24 3,952,076.67 -1,631,687.43 -41.29 财务费用 49,956,399.82 55,588,108.08 -5,631,708.26 -10.13 资产减值损失 2,059,981.63 -2,355,365.57 4,415,347.20 187.46 投资收益 -2,053,845.00 -5,992,784.99 3,938,939.99 65.73 营业外收支 33,094,220.98 26,211,864.84 6,882,356.14 26.26 所得税费用 3,225,181.97 5,951,676.01 -2,726,494.04 -45.81 1）由于购进煤炭的增值税税率提高，使得公司本期增值税进项税增加，影响公司实际上交的增值税减少，从而也使上 交的营业税金及附加减少； 2）由于利率的降低，虽然借款净额增加但公司本期财务费用减少 563 万元，降幅 10.13%； 3）公司本期其他应收款余额增加，影响本期坏帐准备增加，从而较去年增加资产减值损失； 4）公司本期由于联营公司大连大显网络系统股份有限公司继续亏损，同时继续摊销股权投资差额影响投资收益减少 205 万元； 5）公司本期收到的记入营业外收入的政府补助较上年同期增加 709 万元，影响营业外收支净额同比增加； 6）公司本期享受购置专用设备可以按专用设备投资额的 10%抵免当年企业所得税应纳税额，从而减少当期所得税费用 111 万元，同时由于利润降低减少当期所得税费用 102 万元。 （4）公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：元 币种：人民币 项 目 2009 年 2008 年 增减额 增减率（%） 经营活动产生的现金流量净额 97,648,886.90 7,709,183.41 89,939,703.49 1,166.66 投资活动产生的现金流量净额 -47,638,897.12 19,473,260.68 -67,112,157.80 -344.64 筹资活动产生的现金流量净额 -52,083,406.92 -43,359,507.51 -8,723,899.41 -20.12 现金及现金等价物净增加额 -2,073,417.14 -16,177,063.42 14,103,646.28 87.18 报告期，现金及现金等价物净增加额为-207 万元，其中： 1)、经营活动产生的现金流入 70,066 万元，现金流出 60,301 万元，流量净额 9,765 万元，同比增加 8,994 万元，主 要因为报告期公司购买原材料支付的现金减少,减少现金流出量； 2)、投资活动产生的现金流出 4,764 万元，流量净额-4,764 万元，主要由于上年同期收回对原子公司大连体育场商城 有限公司股权转让款 4,021 万元，增加现金流入量； 3)、筹资活动产生的现金流入 100,650 万元，现金流出 105,858 万元，流量净额-5,208 万元，主要由于本报告期偿还 到期的长期借款增加现金流出所致。 （5）节能减排工作情况 公司近几年在节能减排方面加大了投资力度，先后建成了东海低真空供暖、北海中水回用和水源热泵项目，使公 司的产品单耗水平达到了较理想的水平，产品单耗总体保持逐年降低的趋势，随着供热管网的逐步扩大和电厂脱硫设 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 14 施的正常运转，未来产品的单耗或将在目前的水平上小幅波动。公司还将节能减排指标纳入到目标管理考核体系当中， 扎实推进了节能减排工作。 上述这些工作的开展，不仅与国家政策合拍，而且统筹兼顾了节能降耗和增产增收的关系，促进了社会责任和经 营业绩的协调发展。 公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 2、对公司未来发展的展望 1）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 公司作为热电联产、集中供热企业，具有公用事业的特征。国家及有关部委颁布施行的《关于发展热电联产的规 定》、《节能中长期专项规划》、《2010年热电联产发展规划及2020年远景发展目标》等，均明确鼓励发展热电联产。 大连市《关于分散燃煤锅炉房并网供热工作意见》规定：城市拆炉并网工作将按照“区域规划、建大并小、拆炉 并网、综合整治”的新思路，重点解决热电厂的供热区域内分散锅炉并网问题。公司各热源厂在中心区具备区位优势， 并承担了市政府主要的“拆炉并网”任务，因此，来自热力市场的竞争不明显。热电联产企业“以热定电”的生产特 性，决定了电力生产同样竞争不明显，未来电力市场竞争主要来自于竞价上网。 2）未来公司发展机遇和挑战 外部经济环境不确定因素虽然较多，当前和今后一段时期面临的主要困难和问题，依然是煤炭等原材料市场变化 影响，节能减排任务繁重。经过多年的发展，公司积累了相当的能量，但实现跨越式发展仍缺乏必要的资金和智力支 持。 加快东北振兴和辽宁沿海经济带开发开放，为大连振兴发展注入了新动力。今年大连市政府工作报告明确提出要 全力推进全域城市化进程，加快三个中心、一个聚集区建设，抢抓这一机遇，拓宽异地供热市场，将为公司未来发展 创造条件。 3）新年度经营计划 新年度将继续围绕热力、电力、煤炭市场抓好经营工作产品，争取理顺采暖收费标准，改善经营状况，保持销售 量有稳定增长的态势：实现售汽量202万吨，其中纯蒸汽销售量87万吨，高温水销售量18万吉焦；上网电量7.7亿千瓦 时；新增供暖面积64万平米。实现销售收入64,854万元。 为达到上述经营目标拟采取的策略和行动： 一是以辽宁沿海经济带发展为契机，寻求新的投资和发展方向，拓宽企业生存空间，培育新的利润增长点。抓住 大连全域城市化建设的历史机遇，加快市场发展重心向北转移；抓住海港东部新区和老城区动迁改造之机，进一步扩 大市内供热市场；抓住证券市场机遇，确保公司调整结构、优化资源的战略，取得实质性进展。 二是继续围绕热力、电力、煤炭市场抓好经营工作。加大电量营销工作，采取办法遏制工商业蒸汽销售下滑态势， 保障煤炭采购和供应，控制好煤质和煤价。 三是争取价格理顺和政策优惠工作。积极协调物价主管部门，做好采暖成本的测算，力争年内理顺采暖收费标准， 消化煤炭价格增长带来的压力。 四是加强检修和技改工作，全面提高设备健康水平和设备出力。保障人力、资金和物资到位，解决好设备老化、 欠账较多的问题。牢固树立安全工作出生产力的安全理念，防止发生设备和人身责任事故。 五是重视低碳经济的发展内涵。继续完善东海、北海脱硫项目，提高脱硫效率和质量。今年要重点研究企业内部 资源能量转化的问题，加大水、电、汽资源的开发利用，继续扩大北海水源热泵和东海低真空的供热面积。 六是继续推动精细化管理。严格落实企业管理制度和管理流程，强化监督考核机制的作用。细化财务管理，优化 融资结构，丰富资金业务种类，降低财务费用。加大收费和清欠工作力度，努力盘活闲置资产。深化内控管理，严格 防控各种风险，维护企业和投资者权益，提高管理绩效。 4）为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划 除保证正常生产经营工作所需资金外，公司未来资金需求主要包括：水源热泵供热项目续建工程、大连市海港东 部地区改造的配套供热项目，以及保税区汽车城供热项目等。其中水源热泵供热项目续建工程约240万元，后两项公司 今年将继续开展前期工作，并依据市场热负荷需求来确定项目规模和投资。 资金需求依靠自有资金及通过银行信贷、项目融资、股权融资等方式解决。 5）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 A、主要原材料供应风险 热电联产企业的主要原材料是煤炭，煤炭成本占公司生产成本的比重在60%以上。若煤炭价格发生异常波动或采购 供应渠道不畅，将给公司带来一定的经营风险。 对此，公司通过增加淡季储煤量、签订质价协议、掌握新煤种掺烧技术等手段，并拓宽蒙煤采购渠道，建立长期、 稳定的采购关系，确保公司所需煤炭的稳定供应与采购价格的合理。 B、节能减排及发展低碳经济政策风险 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 15 随着我国节能减排及发展低碳经济工作的全面实施，各级政府可能颁布和施行更为严格的环保法规和标准，从而 对公司的生产经营产生影响。热电联产集中供热是改善环境的有效措施，对环保虽有贡献，但目前热电企业确未受益。 公司已经成立了相关组织机构，认真落实有关规定，安装并使用了烟尘在线监测系统，掌握了循环流化床锅炉等 洁净燃烧技术，以及燃烧低硫低灰煤种技术，尽快做到达标排放。 6）公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 报告期内投资额 19,301,966.76 投资额增减变动数 -2,085,635.42 上年同期投资额 21,387,602.18 投资额增减幅度(%) -9.75 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 大连大显网络系统股份有限公司 通信产品、电子产品生产销 售等 20 大连寰海科技开发有限公司 软件开发 19 大连体育场商城有限公司 电子产品销售等 15 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及 影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披 露报纸 决议刊登的信息披 露日期 五届十四次 2009 年 1 月 6 日 关于更换财务审计机构的议案、 关于召开公司 2009 年第一次临 时股东大会的议案 《上海证券报》、 《中国证券报》 2009 年 1 月 7 日 五届十五次 2009 年 3 月 12 日 总经理 2008 年度工作报告、董事 会 2008 年度工作的报告、2009 年度生产经营计划的报告、关于 2008 年度财务决算暨 2009 年度 财务预算的报告、关于 2008 年度 利润分配的预案、关于 2009 年度 日常关联交易的议案、关于 2009 年度授信额度的议案、关于 2009 年度提供担保额度的议案、关于 聘请 2009 年度财务审计机构及 支付 2008 年度财务审计机构报 酬的议案、关于修订公司章程的 议案、审计委员会年报工作规程、 2008 年年度报告及摘要、关于召 开公司 2008 年度股东大会的议 案 《上海证券报》、 《中国证券报》 2009 年 3 月 14 日 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 16 五届十六次 2009 年 4 月 20 日 2009 年第一季度报告 《上海证券报》、 《中国证券报》 2009 年 4 月 20 日 五届十七次 2009 年 5 月 8 日 关于董事会换届选举的议案、关 于监事会换届选举的议案 《上海证券报》、 《中国证券报》 2009 年 5 月 9 日 六届一次 2009 年 5 月 25 日 关于选举公司第六届董事会董事 长的议案、关于聘任公司总经理、 董事会秘书、董事会证券事务代 表的议案、关于聘任公司副总经 理、财务负责人的议案 《上海证券报》、 《中国证券报》 2009 年 5 月 26 日 六届二次 2009 年 8 月 6 日 2009 年半年度报告及摘要 《上海证券报》、 《中国证券报》 2009 年 8 月 8 日 六届三次 2009 年 10 月 26 日 关于与关联人大连市热电集团有 限公司签署 “服务协议”补充协 议的议案、2009 年第三季度报告、 关于召开公司 2009 年第三次临 时股东大会的议案 《上海证券报》、 《中国证券报》 2009 年 10 月 27 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2009 年，公司召开了 2008 年度股东大会。董事会依法规范运作，严格行使股东大会赋予的各项职权，诚信尽责地 完成了股东大会的各项决议。 在注重公司获取经济效益的同时，持续保证对全体股东的合理投资回报。2008 年度股东大会审议批准 2008 年度利 润分配方案，每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），共计派发股利 404 万元。该方案已于 2009 年 6 月 15 日实施完 毕。 由于在供暖过程必须实现汽——水换热，该过程更符合“委托加工”的特征，因此，在沟通税务主管部门的基础 上，与大连市热电集团有限公司本着合作共赢、实现共同发展的原则，协商签订了补充协议，约定将“管网运行服务” 更名为“委托加工”。此举可降低公司税负，减少资金流出。该事项已自 2009 年第三次临时股东大会批准后开始执行。 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 根据《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，2007 年股东大会批准董事会下设审计委员会， 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会认真履行《审计委员会工作细则》，强化了董事会 决策功能，提高了审计工作质量。 （1）在中准会计师事务所进场前，审议了公司财务部门编制的 2009 年度财务会计报表等相关资料，形成审阅意见； （2）与会计师事务所协商确定时间安排。正式进场开始审计工作后，发出督促函，要求会计师事务所根据时间安排， 按时完成审计任务。 （3）年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会、审计部、财务部召开了与年审注册会计师的见面会，与其做 了良好的沟通，并再次审阅了财务会计报表，发表审阅意见：同意年审注册会计师拟对公司财务会计报表出具的初步 审计意见；同意公司以此财务报表为基础制作公司 2009 年度报告及摘要；中准会计师事务所继续按照总体审计计划， 尽快完成审计工作，以保证公司 2009 年度报告的如期披露。 （4）召开年审会议。讨论后认为：年审注册会计师按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，获取 了充分的、适当的审计证据，并在此基础上发表了标准无保留审计意见。同意将有关文件提交公司年度董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会本着对董事会负责的原则，认真履行工作职责，审查了公司薪酬管理制度和 2009 年高管人员、独立董事的薪酬水平。 委员会认真听取了公司关于 2009 年度生产经营情况以及重大事项的汇报，认为公司在 2009 年取得了良好的经营 业绩，薪酬委员会同意并建议董事会按照《2009 年度目标管理考核方案》等规定，参照《大连市市属国有及国有控股 企业负责人薪酬管理暂行办法》（大政办发[2005]71 号），考核兑现 2009 年经营班子及其他员工薪酬。2009 年度， 公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制 度不一致的情形发生。 公司目前尚未制定股权激励计划。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经中准会计师事务所有限公司审计，公司 2009 年度实现净利润 14,121,789.71 元，根据公司《章程》的规定， 按 10%提取法定盈余公积金 1,412,178.97 元，按 20%提取任意盈余公积金 2,824,357.94 元，当年可供分配的利润 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 17 9,885,252.80 元，加上 2008 年度未分配利润 72,105,758.98 元，可供股东分配的利润合计 81,991,011.78 元。 公司董事会拟定 2009 年度利润分配预案为：以公司 2009 年 12 月 31 日总股本 20,229.98 万股为基数，向全体股 东每 10 股派现金红利 0.25 元（含税），本次分配利润支出总额为 5,057,495.00 元，剩余未分配利润 76,933,516.78 元结转至以后年度分配。 (六) 公司前三年分红情况 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度合并报表中归属 于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股 东的净利润的比率(%) 2006 年 18,206,982.00 23,265,527.53 78.26 2007 年 6,068,994.00 19,250,673.64 31.53 2008 年 4,045,996.00 11,532,827.06 35.08 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 召开会议的次数 6 监事会会议情况 监事会会议议题 2009 年 3 月 12 日，召开第五届监事会第十二次会议 审议通过《2008 年度监事会工作报告》、《2008 年年度 报告及摘要》 2009 年 4 月 20 日，召开第五届监事会第十三次会议 审议通过《2009 年第一季度报告》 2009 年 5 月 8 日，召开第五届监事会第十四次会议 审议通过《关于监事会换届选举的预案》 2009 年 5 月 25 日，召开第六届监事会第一次会议 审议通过《关于选举第六届监事会召集人的议案》 2009 年 8 月 6 日，召开第六届监事会第二次会议 审议通过《2009 年半年度报告及摘要》 2009 年 10 月 26 日，召开第六届监事会第三次会议 审议通过《2009 年第三季度报告及摘要》 根据《公司法》和公司章程的有关规定以及所赋予的职责，本着对全体股东负责的精神, 2009 年度监事会着重对 公司依法运作、财务规范运作、关联交易等情况进行了监督。公司监事列席了历次董事会和股东大会会议,监督了公司 董事和高级管理人员遵守公司章程和执行股东大会、董事会决议情况，本年度共召开监事会议 6 次。 2010 年监事会将继续按照公司章程赋予的职责，进一步完善监事会工作制度，切实保障股东的权利得到落实；对 重大风险事项及时跟踪检查，督促公司风险防范系统的完善；建立监事会监督的长效机制，依靠审计监督手段，将监 督纳入生产、经营、决策的相关领域，使监事会的运作水平不断提高。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司董事会能够依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规 则》、《公司章程》及其他有关法规制度，逐步建立并完善了公司内部管理制度，依法经营，规范运作；股东大会、 董事会决议能够得到落实，未发现公司董事、高级管理人员在履行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损 害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司的年度财务报告、中期财务报告、季度财务报告的内容真实，客观地反映了公司的财务状况和经 营成果。中准会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告，真实客观地反映了公司 2009 年度的财务状况和 经营成果。 (四) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易公平，交易价格合理，关联交易行为均按照有关协议和股东大会的决议执行，不存在内 幕交易和损害及非关联股东利益的行为，也无损害公司利益的情况。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 18 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 易方 关联关系 关联交易 类型 关联交易内 容 关联交易定价原 则 关联 交易 价格 关联交易金额 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交 易结算 方式 大连市 热电集 团有限 公司 实际控制人 接受劳务 委托加工 按供暖业务量占 该业务总量比例 计算应承担的成 本及按实际发生 成本计算分摊成 本 18,260,726.64 100 现金、 票据结 算 大连海 兴热电 工程有 限公司 母公司的控 股子公司 接受劳务 接受检修劳 务 市场价 6,421,876.90 100 现金、 票据结 算 大连市 热电集 团有限 公司 实际控制人 水电汽等 其他公用 事业费用 (销售) 销售非供暖 蒸汽 市场价 155 115,269,625.00 100 现金、 票据结 算 合计 / / 139,952,228.54 100 / 上述与日常经营相关的关联交易事项，公司已履行相应的审议程序，并在 2009 年 3 月 14 日《中国证券报》、《上 海证券报》作公开披露。在执行过程中严格遵循了公开、公正、公平的原则。 截止 2009 年 12 月 31 日，公司向大连市热电集团有限公司供非供暖蒸汽产品 743,675 吨（上年同期 774,914.16 吨），含税销售额 115,269,625.00 元，不含税销售额 102,008,517.69 元（上年同期 92,020,024.22 元），比上年同 期增幅 10.85%，占本期本公司全部主营收入的 16.35%。 本公司分别于 2007 年 3 月 13 日、2008 年 3 月 5 日与大连市热电集团有限公司签订了《服务协议》和《补充协议》， 自 2007 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止，大连市热电集团有限公司为本公司对外销售供暖蒸汽产品提供有偿运 行服务。2009 年 10 月 10 日与大连市热电集团有限公司签订了《补充协议》，将该项服务更名为“委托加工”，2009 年本公司支付给大连市热电集团有限公司委托加工费用 18,260,726.64 元（不含税）。 大连海兴热电工程有限公司为本公司提供检修劳务 6,421,876.90 元，已计入本公司当期损益。 2、关联债权债务往来 单位：元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 大连市热电 集团有限公 司 实际控制人 74,400,229.01 0 74,400,229.01 0 合计 74,400,229.01 0 74,400,229.01 0 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金 的发生额（元） 74,400,229.01 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 （元） 0 3、其他重大关联交易 实际控制人大连市热电集团有限公司及子公司大连金州热电有限公司为本公司提供贷款担保 59,200 万元，全部为 短期借款。 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 19 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:元 币种:人民币 出租 方名 称 租赁 方名 称 租赁 资产 情况 租赁资产涉 及金额 租赁 起始 日 租赁 终止 日 租赁 收益 租赁收 益确定 依据 租赁收益对公司 影响 是否关 联交易 关联关系 大连 市热 电集 团有 限公 司 大连 热电 股份 有限 公司 房屋 649,152.00 2007 年 1 月 1 日 2009 年 12 月 31 日 增加本公司成本 649,152.00 元 是 实际控制 人 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保金 额 担保发 生日期 (协议 签署 日) 担保起 始日 担保 到期 日 担保 类型 担保是 否已经 履行完 毕 担保是 否逾期 担保逾 期金额 是否 存在 反担 保 是否为 关联方 担保 关联 关系 大连热 电股份 有限公 司 公司 本部 大连 市热 电集 团有 限公 司 2,000 2009 年 7 月 27 日 2009 年 7 月 27 日 2010 年 7 月 27 日 连带 责任 担保 否 否 否 是 实际 控制 人 大连热 电股份 有限公 司 公司 本部 大连 市热 电集 团有 限公 司 2,000 2009 年 7 月 22 日 2009 年 7 月 22 日 2010 年 7 月 21 日 连带 责任 担保 否 否 否 是 实际 控制 人 大连热 电股份 有限公 司 公司 本部 大连 市热 电集 团有 限公 司 2,000 2009 年 6 月 9 日 2009 年 6 月 9 日 2010 年 6 月 8 日 连带 责任 担保 否 否 否 是 实际 控制 人 大连热 电股份 有限公 司 公司 本部 大连 市热 电集 团有 限公 司 2,000 2009 年 6 月 3 日 2009 年 6 月 3 日 2010 年 6 月 2 日 连带 责任 担保 否 否 否 是 实际 控制 人 大连热 电股份 有限公 司 公司 本部 大连 市热 电集 团有 限公 司 2,000 2009 年 6 月 5 日 2009 年 6 月 5 日 2010 年 6 月 4 日 连带 责任 担保 否 否 否 是 实际 控制 人 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 20 大连热 电股份 有限公 司 公司 本部 大连 市热 电集 团有 限公 司 2,500 2009 年 9 月 4 日 2009 年 9 月 4 日 2010 年 9 月 3 日 连带 责任 担保 否 否 否 是 实际 控制 人 大连热 电股份 有限公 司 公司 本部 大连 市热 电集 团有 限公 司 800 2009 年 9 月 16 日 2009 年 9 月 16 日 2010 年 9 月 16 日 连带 责任 担保 否 否 否 是 实际 控制 人 大连热 电股份 有限公 司 公司 本部 大连 市热 电集 团有 限公 司 1,200 2009 年 11 月 12 日 2009 年 11月12 日 2010 年 11 月 9 日 连带 责任 担保 否 否 否 是 实际 控制 人 大连热 电股份 有限公 司 公司 本部 大连 市热 电集 团有 限公 司 1,500 2009 年 5 月 22 日 2009 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 连带 责任 担保 否 否 否 是 实际 控制 人 大连热 电股份 有限公 司 公司 本部 大连 市热 电集 团有 限公 司 1,500 2009 年 11 月 12 日 2009 年 11月12 日 2010 年 11 月 11 日 连带 责任 担保 否 否 否 是 实际 控制 人 大连热 电股份 有限公 司 公司 本部 大连 市热 电集 团有 限公 司 3,500 2009 年 12 月 1 日 2009 年 12 月 1 日 2010 年 11 月 30 日 连带 责任 担保 否 否 否 是 实际 控制 人 大连热 电股份 有限公 司 公司 本部 大连 市热 电集 团有 限公 司 3,000 2008 年 12 月 3 日 2008 年 12 月 3 日 2016 年 12 月 2 日 连带 责任 担保 否 否 否 是 实际 控制 人 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 39,950 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 24,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 24,000 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 24,000 上述三项担保金额合计（C+D+E） 24,000 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 经公司 2008 年度股东大会批准，公司 2009 年度获得 122,700 万元的贷款综合授信额度。全年累计取得银行授信额 度 101,700 万元。报告期内，公司共向相关银行借款 76,200 万元，用于补充流动资金。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 21 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 公司第一大股东大连市人民政府国有资产监督管理委 员会承诺：自改革方案实施完毕之日起，即自股份追 送方案实施完毕之日起，在 48 个月内不通过证券交易 所挂牌交易出售所持股份。公司其他 3 家非流通股股 东辽宁春成工贸(集团)有限公司、大连市电力发展公 司、大连市经济技术协作总公司分别承诺：自获得上 市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易，在前述期 限届满后，通过证券交易所出售的原非流通股股份数 量，在 12 个月内不得超过公司股份总数的 5%，在 24 个月内不得超过公司股份总数的 10%。 2009 年度未有有限售条件的流通股 上市，各股东均严格履行股权分置 改革时所作出的承诺，无违反其承 诺的情况。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 中准会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 33 境内会计师事务所审计年限 2 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报 批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 第五届董事会第十四次会议决议 公告 上海证券报 C7 版，中国 证券报 D003 版 2009 年 1 月 7 日 关于召开 2009 年第一次临时股 东大会的通知 上海证券报 C7 版，中国 证券报 D003 版 2009 年 1 月 7 日 2009 年第一次临时股东大会决议 公告 上海证券报 C7 版，中国 证券报 C10 版 2009 年 1 月 23 日 第五届董事会第十五次会议决议 公告 上海证券报 28 版，中国 证券报 C019 版 2009 年 3 月 14 日 第五届监事会第十二次会议决议 公告 上海证券报 28 版，中国 证券报 C019 版 2009 年 3 月 14 日 2009 年度日常关联交易公告 上海证券报 28 版，中国 证券报 C019 版 2009 年 3 月 14 日 关于召开 2008 年度股东大会的 通知 上海证券报 28 版，中国 证券报 C019 版 2009 年 3 月 14 日 2008 年年度报告摘要 上海证券报 28 版，中国 证券报 C019 版 2009 年 3 月 14 日 2008 年度股东大会决议公告 上海证券报 14 版，中国 证券报 C006 版 2009 年 4 月 4 日 2009 年第一季度报告 上海证券报 A71 版，中国 证券报 D007 版 2009 年 4 月 20 日 公司股票交易异常波动公告 上海证券报 C3 版，中国 证券报 D051 版 2009 年 4 月 24 日 关于董事会换届选举暨召开 2009 年度第二次临时股东大会的决议 上海证券报 21 版，中国 证券报 C018 版 2009 年 5 月 9 日 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 22 公告 第五届监事会第十四次会议决议 公告 上海证券报 21 版，中国 证券报 C018 版 2009 年 5 月 9 日 关于股东股权解除质押的公告 上海证券报 C23 版，中国 证券报 B08 版 2009 年 5 月 20 日 2009 年第二次临时股东大会决议 公告 上海证券报 C24 版，中国 证券报 B06 版 2009 年 5 月 26 日 第六届董事会第一次会议决议公 告 上海证券报 C24 版，中国 证券报 B06 版 2009 年 5 月 26 日 第六届监事会第一次会议决议公 告 上海证券报 C24 版，中国 证券报 B06 版 2009 年 5 月 26 日 2008 年利润分配实施公告 上海证券报 C11 版，中国 证券报 D011 版 2009 年 6 月 3 日 关于大连市热电集团有限公司控 股股东股权划转的提示性公告 上海证券报 C20 版，中国 证券报 B02 版 2009 年 7 月 23 日 2009 年半年度报告摘要 上海证券报 34 版，中国 证券报 C048 版 2009 年 8 月 8 日 第六届董事会第三次会议决议公 告 上海证券报 B13 版，中国 证券报 D079 版 2009 年 10 月 27 日 关于召开 2009 年第三次临时股 东大会的通知 上海证券报 B13 版，中国 证券报 D079 版 2009 年 10 月 27 日 2009 年第三季度报告 上海证券报 B13 版，中国 证券报 D079 版 2009 年 10 月 27 日 2009 年第三次临时股东大会决议 公告 上海证券报 B31 版，中国 证券报 A10 版 2009 年 11 月 13 日 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 23 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 中准审字[2010]6036 号 大连热电股份有限公司： 我们审计了后附的大连热电股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表， 2009 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报 表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的 判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：隋国军 杨英锦 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 24 (二) 财务报表 资产负债表 2009 年 12 月 31 日 编制单位:大连热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 115,435,696.10 90,309,113.24 交易性金融资产 应收票据 67,000,000.00 37,000,000.00 应收账款 219,604,091.87 232,637,170.70 预付款项 315,245,448.45 396,518,605.09 应收利息 应收股利 其他应收款 60,598,560.43 3,407,142.43 存货 78,835,945.99 119,386,824.63 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 856,719,742.84 879,258,856.09 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 19,301,966.76 21,387,602.18 投资性房地产 固定资产 875,436,796.33 906,530,754.22 在建工程 74,057,503.96 38,468,191.97 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,011,071.20 1,321,481.39 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,247,570.57 5,683,693.18 其他非流动资产 非流动资产合计 976,054,908.82 973,391,722.94 资产总计 1,832,774,651.66 1,852,650,579.03 流动负债： 短期借款 762,000,000.00 720,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 114,318,022.00 100,418,354.36 应付账款 89,719,960.23 148,847,175.19 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 25 预收款项 32,484,008.05 13,115,156.04 应付职工薪酬 1,124,093.61 918,607.95 应交税费 6,125,463.38 8,655,684.35 应付利息 应付股利 3,936,288.00 8,340,539.42 其他应付款 30,721,138.99 34,040,682.52 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 35,000,000.00 其他流动负债 2,012,705.09 2,012,705.09 流动负债合计 1,062,441,679.35 1,071,348,904.92 非流动负债： 长期借款 26,000,000.00 46,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 2,012,705.09 4,025,410.18 非流动负债合计 29,012,705.09 50,025,410.18 负债合计 1,091,454,384.44 1,121,374,315.10 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 202,299,800.00 202,299,800.00 资本公积 304,473,094.67 304,504,885.09 减：库存股 专项储备 盈余公积 152,556,360.77 148,319,823.86 一般风险准备 未分配利润 81,991,011.78 76,151,754.98 所有者权益（或股东权益）合计 741,320,267.22 731,276,263.93 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 1,832,774,651.66 1,852,650,579.03 法定代表人：于长敏 主管会计工作负责人：宋志军 会计机构负责人：宋志军 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 26 利润表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 626,860,984.95 581,132,482.50 减：营业成本 529,172,007.50 479,570,375.24 营业税金及附加 2,320,389.24 3,952,076.67 销售费用 148,440.82 486,808.28 管理费用 56,897,170.24 46,625,056.58 财务费用 49,956,399.82 55,588,108.08 资产减值损失 2,059,981.63 -2,355,365.57 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -2,053,845.00 -5,992,784.99 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 -2,053,845.00 -5,992,784.99 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -15,747,249.30 -8,727,361.77 加：营业外收入 33,221,590.00 26,383,595.10 减：营业外支出 127,369.02 171,730.26 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,346,971.68 17,484,503.07 减：所得税费用 3,225,181.97 5,951,676.01 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,121,789.71 11,532,827.06 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.070 0.057 （二）稀释每股收益 0.070 0.057 六、其他综合收益 -31,790.42 1,170.62 七、综合收益总额 14,089,999.29 11,533,997.68 法定代表人：于长敏 主管会计工作负责人：宋志军 会计机构负责人：宋志军 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 27 现金流量表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 634,464,273.18 605,437,878.64 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 66,198,622.24 129,975,064.24 经营活动现金流入小计 700,662,895.42 735,412,942.88 购买商品、接受劳务支付的现金 500,903,338.34 605,357,587.94 支付给职工以及为职工支付的现金 51,168,121.89 49,272,414.40 支付的各项税费 34,288,664.94 56,837,305.98 支付其他与经营活动有关的现金 16,653,883.35 16,236,451.15 经营活动现金流出小计 603,014,008.52 727,703,759.47 经营活动产生的现金流量净额 97,648,886.90 7,709,183.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,284,567.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 40,210,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 41,494,567.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 47,638,897.12 22,021,306.32 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 47,638,897.12 22,021,306.32 投资活动产生的现金流量净额 -47,638,897.12 19,473,260.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,006,500,000.00 945,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,006,500,000.00 945,000,000.00 偿还债务支付的现金 999,500,000.00 926,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,083,406.92 62,357,507.51 支付其他与筹资活动有关的现金 2,000.00 筹资活动现金流出小计 1,058,583,406.92 988,359,507.51 筹资活动产生的现金流量净额 -52,083,406.92 -43,359,507.51 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,073,417.14 -16,177,063.42 加：期初现金及现金等价物余额 90,309,113.24 106,486,176.66 六、期末现金及现金等价物余额 88,235,696.10 90,309,113.24 法定代表人：于长敏 主管会计工作负责人：宋志军 会计机构负责人：宋志军 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 28 所有者权益变动表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存 股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余 额 202,299,800.00 304,504,885.09 148,319,823.86 76,151,754.98 731,276,263.93 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 202,299,800.00 304,504,885.09 148,319,823.86 76,151,754.98 731,276,263.93 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -31,790.42 4,236,536.91 5,839,256.80 10,044,003.29 （一）净利润 14,121,789.71 14,121,789.71 （二）其他综合 收益 -31,790.42 -31,790.42 上述（一）和 （二）小计 -31,790.42 14,121,789.71 14,089,999.29 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 4,236,536.91 -8,282,532.91 -4,045,996.00 1．提取盈余公 积 4,236,536.91 -4,236,536.91 0.00 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -4,045,996.00 -4,045,996.00 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余 额 202,299,800.00 304,473,094.67 152,556,360.77 81,991,011.78 741,320,267.22 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 29 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末 余额 202,299,800.00 304,503,714.47 144,859,975.74 74,147,770.04 725,811,260.25 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其他 二、本年年初 余额 202,299,800.00 304,503,714.47 144,859,975.74 74,147,770.04 725,811,260.25 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 1,170.62 3,459,848.12 2,003,984.94 5,465,003.68 （一）净利润 11,532,827.06 11,532,827.06 （二）其他综 合收益 1,170.62 1,170.62 上述（一）和 （二）小计 1,170.62 11,532,827.06 11,533,997.68 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 3,459,848.12 -9,528,842.12 -6,068,994.00 1．提取盈余 公积 3,459,848.12 -3,459,848.12 0.00 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -6,068,994.00 -6,068,994.00 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 202,299,800.00 304,504,885.09 148,319,823.86 76,151,754.98 731,276,263.93 法定代表人：于长敏 主管会计工作负责人：宋志军 会计机构负责人：宋志军 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 30 (三) 公司概况 大连热电股份有限公司是经大连市经济体制改革委员会（大体改委股字【1993】12 号）文件批准，以大连热电集 团公司经评估的主要经营性资产折股并定向募集法人股和内部职工股成立的。公司于 1993 年 9 月 1 日注册成立，注册 名称为大连热电（集团）股份有限公司，系公用事业行业企业。1995 年 12 月 18 日经股东大会通过，变更名称为大连 热电股份有限公司。公司经营范围：集中供热、热电联产、供热工程设计及安装检修。公司承担向城市居民、企事业 单位提供汽（暖）产品和向电业部门提供电力产品。公司于 1996 年 6 月公开向社会发行股票，并于 1996 年 7 月 16 日 在上海证券交易所挂牌交易。1999 年经中国证券监督管理委员会（证监公司字【1999】14 号）文件批准，公司配股 26,799,800 股，配股后公司股本为 202,299,800 股。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益 变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 6、外币业务和外币报表折算： （1）发生外币交易时的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为人民币金额。 （2）在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法 本公司对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产 负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》的规定，与购建或生产符合 资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，其余计入当期损益。 对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本 位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。 （3）外币财务报表的折算方法 本公司对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算； 按照以上方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金 流量表中单独列报。 7、金融工具： 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。 （1）金融资产和金融负债的分类 本公司按照投资目的和经济实质将拥有的有关金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融 负债。 （2）金融资产和金融负债的计量 本公司对金融资产或金融负债采用公允价值进行初始确认。 本公司对金融资产和金融负债后续计量的主要方法： 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 31 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值的变动 计入当期损益。 ②持有至到期投资和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量。 ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金 融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 ，并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： A.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负 债，按照成本计量。 B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后 续计量： a.《企业会计准则第 13 号-或有事项》确定的金额； b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 （3）主要的金融资产和金融负债公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。 ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （4）金融资产转移的确认和计量 公司已将整体或部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该整体或部分金融资产， 收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为当期损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或 损失转入当期损益；公司保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该整体或部分金融资产，收到的对价确 认为金融负债。 对于既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；放弃了对该金融资产控制的按终止确认的原 则处理。 （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 ①金融资产计提减值的范围 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检 查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，进行减值测试，以确定是否计提减值准备。 ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 A.持有至到期投资 对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资汇同单独测试未发生 减值的持有至到期投资按照具有类似信用风险特征的组合进行减值测试，经测试发生减值的，将其账面价值减记至预 计未来现金流量现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。 B.可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时 性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所 有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 C.其他金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收 益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 8、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 资产负债表日，本公司对应收帐款、其他应收款中单项金额达到该科目余额 10%以上的明细款项单独进行减值测试, 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (2)本公司对坏账采用备抵法核算。 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准 备。 ①债务人发生严重的财务困难； ②债务人违反合同条款； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 32 对单项金额达到该科目余额 10%以上的明细款项之外的应收账款和其他应收款及经单独测试后未发生减值的应收款 项，按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比 例一般为： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 3 1－2 年 6 6 2－3 年 20 20 3－4 年 30 30 4－5 年 30 30 5 年以上 100 100 本公司对应收票据、应收股利、预付帐款等应收款项，分析可能发生坏帐损失的情况，单独计算计提坏账准备 9、存货： (1) 存货的分类 本公司存货主要包括原材料、物资采购、材料成本差异、其他物资等。 (2) 发出存货的计价方法 A、本公司存货采用计划成本核算。在取得时按计划成本入帐，实际成本与计划成本的差额计入材料成本差异。存货领 用和发出按计划成本记帐，月末结转材料成本差异，计算领用和发出存货的实际成本。低值易耗品于领用时采用一次 摊销法进行摊销。 B、工程施工亦按计划成本核算。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，本公司按照存货的成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于因存货已 霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货 成本高于其可变现净值的，按照单个存货项目计提存货跌价准备，并计入当期损益；如已计提跌价准备的存货的价值 以后又得以恢复，按照恢复的数额（以不超过以前已计提的数额为限）冲销已计提的存货跌价准备。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 10、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本。 本公司通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券的公允价值加上为企业合并所发生的各项直接相关费用之和，作为合并中形成的长期股权投资的初始投资成本。 本公司除企业合并形成的长期股权投资外，以其他方式取得的长期股权投资，按照下列方式确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投 资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价 值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 (2) 后续计量及损益确认方法 ①本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，被投资单位宣告分派的现金股利或利 润，属于被投资单 位接受投资后产生的累积净利润的分配额，确认为当期投资收益。 ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资 的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期 股权投资的账面价值，按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面 价值；确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补 未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资 收益：A.本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。B.投资时被投资单位可辨认资产 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 33 的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料， 不能对被投资单位的净损益进行调整的。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财 务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权 投资的账面价值并计入所有者权益；处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①当本公司参股的被投资单位任何出资方均不能单独控制被投资单位的生产经营活动时，确定本公司对被投资单位具 有共同控制。 ②当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份时，通常确定对被投资单 位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。 但符合以下情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参 与被投资单位的政策制定过程；与被投资单位之间发生重要交易；向被投资单位派出管理人员；向被投资单位提供关 键技术资料。 11、固定资产： (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 (2) 各类固定资产的折旧方法： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25-40 5 2.4-3.8 机器设备 10 5 9.5 发电变电及供热设 备 20 5 4.8 通讯自动控制仪器 仪表 10 5 9.5 检修设备 5 5 19 生产管理用工器具 5 5 19 非生产设备 5 5 19 管网及其他设备 5-10 5 19-9.5 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日按照固定资产帐面价值与可收回金额孰低计量。如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、 损坏、长期闲置不用等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，对于可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产 减值准备。当存在下列情况时，全额计提减值准备：长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的 固定资产；由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品； 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 (4) 其他说明 固定资产资本化的后续支出，计入固定资产成本；费用化的后续支出，计入当期损益。 12、在建工程： 本公司在建工程按实际成本计价，在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。在建工程达 到预定可使用状态前，借款费用予以资本化计入工程成本；达到预定可使用状态后，所发生的借款费用计入当期财务 费用。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的在建工程，按估计价值确定其成本，并计提折旧；待确定 实际价值后，再调整其暂估价值，但原已计提的累计折旧不再调整。 年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提减值准备。存在下列一项或若干项情况时， 计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； （3）其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用: 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 34 本公司为购建固定资产而借入的专门借款以及占用的一般借款而发生的利息费用、折价或溢价的摊销和汇兑损益 等，在同时具备下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可 销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （1）暂停资本化期间。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时 间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至该资产的购建或者生产活动重新开始。 （2）停止资本化时点。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①本公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去 将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②本公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借 款加权平均利率计算确定。 14、无形资产： 本公司的无形资产按照实际成本进行初始计量，取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于存在法律规定年限或 协议规定使用年限的，按照两者孰短原则采用直线法进行摊销；对于估计使用年限的，按照估计年限采用直线法进行 摊销；对于使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销，资产负债表日进行减值测试。 本公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。 资产负债表日，按照无形资产帐面价值高于其可收回金额部分，计提无形资产减值准备。 15、收入： （1）销售商品收入的确认方法 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也 没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入实现。 （2）提供劳务收入的确认方法 本公司对于在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年 度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。本公司按 照已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 他人使用本公司资产，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入本公司；收入的金额能 够可靠的计量。 16、政府补助： 本公司收到的政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。本公 司对于与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 17、递延所得税资产/递延所得税负债： 本公司采用资产负债表债务法核算所得税，在取得资产、负债时，确定其计税基础，资产、负债的账面价值与其 计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 （1）递延所得税资产的确认。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额。 （2）递延所得税负债的确认。除所得税准则中明确规定可不确认递延所得税负债的情况以外，本公司对于所有应纳税 暂时性差异均应确认相关的递延所得税负债。 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 35 （3）所得税费用的计量 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 （4）因适用税收法规的变化，导致所得税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债按照新的 税率重新计算。 （5）递延所得税资产的减值 本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得 额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记 的递延所得税资产账面价值予以恢复。 18、资产减值的核算方法： 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 除存货和金融资产外，本公司在资产负债表日首先判断固定资产、在建工程、无形资产和对子公司、联营企业和 合营企业的长期股权投资等是否存在可能发生减值的迹象。对于出现减值迹象的资产，根据资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者估计其可收回金额，可收回金额的计量结果表明，资产 的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转 回。 19、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账面价值(或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价)；资本公积中的股本溢价 (或 资本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方支付的合 并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值以及企 业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实 际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。当合并 成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额确认为商誉。当合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额计入当期损益。 20、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 21、前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 无 (2) 未来适用法 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税：发电收入*17%，供汽、供暖收入*13% 17%，13% 营业税 房屋租金收入*5% 5% 城市维护建设税 应缴流转税额*7% 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2、税收优惠及批文 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 36 根据财政部、国家税务总局于 2009 年颁发的《关于继续执行供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策 的通知》（财税【2009】11 号）规定，本公司享受 2009 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日供暖期间向居民收取的采暖收 入 “暂免征收增值税”的政策，同时享受对应供热的生产用房“暂免征收房产税”、生产占地“暂免征收城镇土地使 用税”的政策。由于该优惠政策系连续执行（前期文件为：财税【2004】28 号、财税【2006】117 号），从 2004 年至 本期末，本公司累计获取的免征税款 70,118,604.93 元（本期 13,643,566.02 元），其中免征增值税 60,414,384.77 元（本期 11,734,647.02 元），免征房产税 6,787,396.49 元（本期 970,598.69 元），免征城镇土地使用税 2,916,823.67 元（本期 938,320.31 元）。 (六) 会计报表附注 1、货币资金 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 6,338.19 12,814.15 人民币 6,338.19 12,814.15 银行存款： 115,429,357.91 90,296,299.09 人民币 115,429,357.91 90,296,299.09 合计 115,435,696.10 90,309,113.24 本公司 09 年中信银行定期存单 1,670 万元质押于中信银行，为实际控制人大连市热电集团有限公司 1,500 万元贷款提 供担保。 东亚银行定期存单 1,050 万元质押于东亚银行，为本公司 2,000 万元贷款提供担保。 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 67,000,000.00 37,000,000.00 合计 67,000,000.00 37,000,000.00 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重 大的应收账 款 189,130,669.13 81.13 5,673,920.07 42.03 195,341,405.63 79.27 5,860,242.17 42.46 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的应收账 款 6,379,267.73 2.74 6,379,267.73 47.25 6,379,267.73 2.59 6,379,267.73 46.22 其他不重大 应收账款 37,595,148.29 16.13 1,447,805.48 10.72 44,717,675.19 18.14 1,561,667.95 11.32 合计 233,105,085.15 / 13,500,993.28 / 246,438,348.55 / 13,801,177.85 / 应收账款按账龄列示： 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 37 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 帐龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 224,842,541.22 96.46 6,745,276.24 238,532,912.82 96.79 7,155,987.38 一至二年 565,640.20 0.24 33,938.41 527,799.00 0.22 31,667.94 二至三年 527,799.00 0.23 105,559.80 652,559.00 0.26 130,511.80 三至四年 541,443.00 0.23 162,432.90 345,810.00 0.14 103,743.00 四至五年 248,394.00 0.10 74,518.20 五年以上 6,379,267.73 2.74 6,379,267.73 6,379,267.73 2.59 6,379,267.73 合 计 233,105,085.15 100.00 13,500,993.28 246,438,348.55 100 13,801,177.85 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 电费 105,185,227.15 3,155,556.81 3 辽宁省电力有限公司大连供电公 司，其欠款为本公司应收的电费， 欠款账龄 1 年内，历年从未发生坏 帐损失，故按帐龄法以 3%比例计提 坏账准备； 汽费 83,945,441.98 2,518,363.26 3 大连市热电集团有限公司系持有本 公司 5％以上表决权股份的控股股 东，其欠款为本公司应收的汽费， 欠款账龄 1 年内，历年从未发生坏 帐损失，故按帐龄法以 3%比例计提 坏账准备。 合计 189,130,669.13 5,673,920.07 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 5 年以上 6,379,267.73 2.74 6,379,267.73 6,379,267.73 2.59 6,379,267.73 合计 6,379,267.73 2.74 6,379,267.73 6,379,267.73 2.59 6,379,267.73 账龄 5 年以上且全额计提坏账准备。 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 大连市热电集团有限公司 83,945,441.98 2,518,363.26 84,202,564.96 2,526,076.95 合计 83,945,441.98 2,518,363.26 84,202,564.96 2,526,076.95 (4) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例（％） 辽宁省电力有限公司大连供电公司 105,185,227.15 1 年 45.12 大连市热电集团有限公司 实际控制人 83,945,441.98 1 年 36.01 大连尚兴金属结构有限公司 6,027,317.14 5 年以上 2.59 大连体育场西站 964,034.00 1-5 年 0.41 大连清华园物业管理有限公司 645,810.00 1 年内 0.28 合计 / 196,767,830.27 / 84.41 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 38 (5) 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（％） 大连市热电集团有限公司 实际控制人 83,945,441.98 36.01 合计 / 83,945,441.98 36.01 4、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大的 其他应收款 59,281,085.20 83.98 1,778,432.56 17.81 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的其 他应收款 7,256,834.31 10.28 7,256,834.31 72.66 6,443,635.11 58.40 6,443,635.11 84.49 其他不重大的其 他应收款 4,047,440.83 5.74 951,533.04 9.53 4,590,141.03 41.60 1,182,998.60 15.51 合计 70,585,360.34 / 9,986,799.91 / 11,033,776.14 / 7,626,633.71 / 按照帐龄列示其他应收款明细情况： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 帐龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 60,105,946.20 85.15 1,803,178.39 294,758.80 2.67 8,842.76 一至二年 103,464.05 0.15 6,207.84 262,220.95 2.38 15,733.26 二至三年 151,553.70 0.21 30,310.74 515,258.08 4.67 103,051.62 三至四年 512,858.08 0.73 153,857.43 2,454,704.00 22.25 736,411.20 四至五年 2,454,704.00 3.48 736,411.20 1,063,199.20 9.63 318,959.76 五年以上 7,256,834.31 10.28 7,256,834.31 6,443,635.11 58.4 6,443,635.11 合 计 70,585,360.34 100.00 9,986,799.91 11,033,776.14 100.00 7,626,633.71 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 大连电力燃料有限公司 20,000,000.00 600,000.00 3 其欠款为本公司应收的往来款， 欠款账龄 1 年内，历年从未发生 坏帐损失，故按帐龄法以 3%比 例计提坏账准备 大连恒利通达物资有限公司 20,000,000.00 600,000.00 3 其欠款为本公司应收的往来款， 欠款账龄 1 年内，历年从未发生 坏帐损失，故按帐龄法以 3%比 例计提坏账准备 大连市集中供热办公室 10,580,000.00 317,400.00 3 大连市集中供热办公室为政府 机构，负责对大连市供热企业发 放采暖补助，欠款账龄在一年以 内，因此对其应收的补贴不存在 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 39 减值，公司按照账龄计提坏账。 鹤岗市检顺实业有限公司 8,701,085.20 261,032.56 3 其欠款为本公司应收的往来款， 欠款账龄 1 年内，历年从未发生 坏帐损失，故按帐龄法以 3%比 例计提坏账准备 合计 59,281,085.20 1,778,432.56 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 5 年以上 7,256,834.31 10.28 7,256,834.31 6,443,635.11 58.40 6,443,635.11 合计 7,256,834.31 10.28 7,256,834.31 6,443,635.11 58.40 6,443,635.11 账龄 5 年以上且全额计提坏账准备。 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例(%) 大连电力燃料有限公司 非关联关系 20,000,000.00 1 年 28.33 大连恒利通达物资有限公司 非关联关系 20,000,000.00 1 年 28.33 大连市集中供热办公室 非关联关系 10,580,000.00 1 年 14.99 鹤岗市检顺实业有限公司 非关联关系 8,701,085.20 1 年 12.33 大连万德物产有限公司 非关联关系 2,557,536.28 5 年 3.62 合计 / 61,838,621.48 / 87.60 5、预付款项： (1) 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 138,860,603.51 44.05 305,921,823.84 77.16 1 至 2 年 173,012,725.61 54.88 55,054,999.00 13.88 2 至 3 年 1,914,639.90 0.61 35,541,782.25 8.96 3 年以上 1,457,479.43 0.46 合计 315,245,448.45 100.00 396,518,605.09 100.00 (2) 预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 内蒙古霍林河露天矿业 非关联方关系 160,295,836.37 2009 年 发票未到 扎鲁特旗鲁霍煤炭有限责任公司 非关联方关系 109,444,775.39 2009 年 发票未到 铁法煤业集团有限公司煤炭销售处 非关联方关系 14,231,218.73 2009 年 发票未到 内蒙古霍煤亿诚能源有限公司 非关联方关系 5,644,150.39 2008 年 发票未到 西乌露天矿业有限公司 非关联方关系 3,835,897.90 2009 年 发票未到 合计 / 293,451,878.78 / / (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 40 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 62,428,273.12 62,428,273.12 93,974,531.37 93,974,531.37 物资采购 206,317.61 206,317.61 84,921.83 84,921.83 材料成本 差异 1,598,102.63 1,598,102.63 10,726,518.80 10,726,518.80 其他物资 15,603,252.63 1,000,000.00 14,603,252.63 15,600,852.63 1,000,000.00 14,600,852.63 合计 79,835,945.99 1,000,000.00 78,835,945.99 120,386,824.63 1,000,000.00 119,386,824.63 (2) 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 其他物资 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 7、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：万元 币种：人民币 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人 代表 业务性质 注册 资本 本企业 持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 大连大显网络系统 股份有限公司 股份公司 大连市高新园区双 D 港辽河东路 2 号 代威 通信产品， 电子产品 生产销售 等 2,526 20 20 8、长期股权投资: (1) 长期股权投资情况 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减 变动 期末余额 减值 准备 在被投资 单位持股 比例（％） 在被投资 单位表决 权比例 （％） 大连寰海科技开发有限 公司 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 19 19 大连企业管理咨询部 50,000.00 50,000.00 50,000.00 大连体育场商城有限公 司 24,000,000.00 17,351,966.76 17,351,966.76 15 15 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 41 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末 余额 减值 准备 本期 现金 红利 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 大连大显网络系统股份 有限公司 20,000,000.00 2,085,635.42 -2,085,635.42 0.00 20 20 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 1,548,208,172.11 34,804,564.25 1,583,012,736.36 其中：房屋及建筑物 558,780,876.25 611,192.09 559,392,068.34 机器设备 869,496,904.82 26,791,404.61 896,288,309.43 运输工具 15,455,890.35 485,761.24 15,941,651.59 生产管理用工器具 8,210,753.16 49,351.45 8,260,104.61 非生产设备 1,228,377.19 1,228,377.19 管网及其他设备 95,035,370.34 6,866,854.86 101,902,225.20 二、累计折旧合计： 641,677,417.89 65,898,522.14 707,575,940.03 其中：房屋及建筑物 162,490,247.42 15,122,531.45 177,612,778.87 机器设备 426,439,367.31 40,456,337.71 466,895,705.02 运输工具 10,301,919.83 997,534.89 11,299,454.72 生产管理用工器具 6,598,349.05 412,596.52 7,010,945.57 非生产设备 1,079,506.43 66,446.56 1,145,952.99 管网及其他设备 34,768,027.85 8,843,075.01 43,611,102.86 三、固定资产账面净值合计 906,530,754.22 -31,093,957.89 875,436,796.33 其中：房屋及建筑物 396,290,628.83 -14,511,339.36 381,779,289.47 机器设备 443,057,537.51 -13,664,933.10 429,392,604.41 运输工具 5,153,970.52 -511,773.65 4,642,196.87 生产管理用工器具 1,612,404.11 -363,245.07 1,249,159.04 非生产设备 148,870.76 -66,446.56 82,424.20 管网及其他设备 60,267,342.49 -1,976,220.15 58,291,122.34 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 五、固定资产账面价值合计 906,530,754.22 -31,093,957.89 875,436,796.33 其中：房屋及建筑物 396,290,628.83 -14,511,339.36 381,779,289.47 机器设备 443,057,537.51 -13,664,933.10 429,392,604.41 运输工具 5,153,970.52 -511,773.65 4,642,196.87 生产管理用工器具 1,612,404.11 -363,245.07 1,249,159.04 非生产设备 148,870.76 -66,446.56 82,424.20 管网及其他设备 60,267,342.49 -1,976,220.15 58,291,122.34 本期折旧额：65,898,522.14 元。 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 42 本期由在建工程转入固定资产原价为：29,655,347.47 元。 (2) 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 房屋及建筑物 40,621,033.39 10,833,580.04 29,787,453.35 机器设备 24,018,187.65 12,051,750.17 11,966,437.48 生产用工器具 9,000.00 6,518.88 2,481.12 管网及其他设备 54,610.00 39,384.75 15,225.25 合计 64,702,831.04 22,931,233.84 41,771,597.20 期末暂时闲置的固定资产系本公司位于大连市中心区兴业街锅炉房资产。此资产按照市政府 2007 年 8 月“拆炉并 网、集中供热”会议精神，列入拆除范围，该锅炉房随即停产。该资产暂时闲置系政府统一规划行为，同时厂房、设 备原使用状况良好，期末未出现减值迹象，故公司未计提减值准备。 本公司固定资产中原值 67,871.70 万元，净值 35,044.18 万元的发电及供热设备已抵押给银行，用于短期借款。 本期在建工程完工转入固定资产 2,966 万元,影响固定资产原值年末余额增加。 10、在建工程： (1) 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 在建工程 74,057,503.96 74,057,503.96 38,468,191.97 38,468,191.97 (2) 重大在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项 目 名 称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投 入占预 算比例 （％） 利息资本化累 计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利 息资本 化率 （％） 资 金 来 源 期末数 分 户 改 造 项 目 29,740,000.00 7,676,912.96 8,655,304.69 6,762,944.96 32.18 2,084,657.72 553,788.66 5.85 其 他 来 源 9,569,272.69 北 海 水 源 热 泵 供 热 46,080,000.00 15,047,275.01 2,481,590.19 38.04 1,436,498.17 其 他 来 源 17,528,865.20 东 海 4 号 炉 改 造 14,000,000.00 11,160,665.45 6,290,237.10 17,450,902.55 1,245,889.97 402,465.55 5.85 其 他 来 源 0.00 北 海 脱 硫 项 目 27,080,000.00 7,395.00 26,490,454.73 97.85 1,694,927.44 1,694,927.44 5.85 其 他 来 源 26,497,849.73 北 海 以 大 代 小 项 目 320,000,000.00 2,793,056.32 2,714,496.35 1.72 其 他 来 源 5,507,552.67 北 海 水 源 热 泵 供 热 管 网 扩 建 19,830,000.00 0.00 7,328,481.99 36.96 272,564.60 272,564.60 5.85 其 他 来 源 7,328,481.99 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 1 其 他 技 改 项 目 1,782,887.23 11,284,094.41 5,441,499.96 382,446.33 其 他 来 源 7,625,481.68 合 计 456,730,000.00 38,468,191.97 65,244,659.46 29,655,347.47 / 7,116,984.23 2,923,746.25 / / 74,057,503.96 本期在建工程没有发生减值，故未提取减值准备。 11、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 1,824,169.99 1,824,169.99 土地使用权 1,117,500.00 1,117,500.00 软件 706,669.99 706,669.99 二、累计摊销合计 502,688.60 310,410.19 813,098.79 土地使用权 90,464.48 15,964.32 106,428.80 软件 412,224.12 294,445.87 706,669.99 三、无形资产账面净值合计 1,321,481.39 310,410.19 1,011,071.20 土地使用权 1,027,035.52 15,964.32 1,011,071.20 软件 294,445.87 294,445.87 0.00 四、减值准备合计 五、无形资产账面价值合计 1,321,481.39 310,410.19 1,011,071.20 土地使用权 1,027,035.52 15,964.32 1,011,071.20 软件 294,445.87 294,445.87 0.00 本期摊销额：310,410.19 元。 12、递延所得税资产/递延所得税负债： （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 6,121,948.30 5,606,952.89 其他 125,622.27 76,740.29 小计 6,247,570.57 5,683,693.18 (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 引起暂时性差异的资产项目 应收款项 23,487,793.19 其他 502,489.10 存货 1,000,000.00 小计 24,990,282.29 根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司资产和负债帐面价值与计税基础存在差异的，应确认为递延 所得税资产或递延所得税负债。公司因计提坏帐准备、存货跌价准备以及未上缴的工会经费等因素影响，期末资产帐 面价值小于资产计税基础和负债账面价值大于负债计税基础的差额为 24,990,282.29 元，应计入递延所得税资产 6,247,570.57 元。 13、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 21,427,811.56 2,059,981.63 23,487,793.19 二、存货跌价准备 1,000,000.00 1,000,000.00 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 1 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准 备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 22,427,811.56 2,059,981.63 24,487,793.19 14、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 270,000,000.00 195,000,000.00 抵押借款 117,000,000.00 67,000,000.00 保证借款 375,000,000.00 458,000,000.00 合计 762,000,000.00 720,000,000.00 1）本公司无已到期尚未偿还的短期借款； 2）本期抵押借款的抵押物为：机器设备原值 67,871.70 万元，净值 35,044.18 万元，担保借款系由关联方大连市热电 集团有限公司及其控股子公司大连金州热电有限公司担保； 3）本期质押借款的质押物为应收账款-应收电费 1 亿元、定期存单 1,050 万元、购煤仓单。 15、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 5,318,022.00 4,444,628.62 银行承兑汇票 109,000,000.00 95,973,725.74 合计 114,318,022.00 100,418,354.36 下一会计期间将到期的金额 114,318,022.00 元。 16、应付账款： (1) 应付账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 工程款 17,954,315.81 19,328,513.78 材料款 71,765,644.42 129,518,661.41 合计 89,719,960.23 148,847,175.19 (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 我公司为保证工程质量，对施工方先按工程价款 50%结算，剩余款项在工程完工后逐步兑现，由于大部分工程时间 间隔比较长，因此形成帐龄超过 1 年的应付帐款。 17、预收账款： (1) 预收账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 采暖费 30,191,698.18 11,145,570.42 高温水费 2,292,309.87 1,969,585.62 合计 32,484,008.05 13,115,156.04 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 2 (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 18、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 30,737,654.48 30,737,654.48 二、职工福利费 2,165,286.40 2,165,286.40 三、社会保险费 8,625,426.30 8,625,426.30 统筹-养老保险 5,208,885.25 5,208,885.25 医疗保险 1,979,744.95 1,979,744.95 工伤保险 330,617.18 330,617.18 失业保险 431,728.67 431,728.67 生育保险 137,757.19 137,757.19 采暖费 536,693.06 536,693.06 四、住房公积金 580,000.00 7,694,634.23 7,494,634.23 780,000.00 五、辞退福利 六、其他 338,607.95 614,753.11 609,267.45 344,093.61 合计 918,607.95 49,837,754.52 49,632,268.86 1,124,093.61 工会经费和职工教育经费金额 344,093.61 元。 19、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增值税 4,380,918.44 6,830,350.06 营业税 242.50 21,203.12 企业所得税 1,032,945.89 843,886.53 个人所得税 84,351.46 45,178.06 城市维护建设税 399,003.23 549,932.14 房产税 50,887.49 教育费附加 171,001.39 235,685.21 地方教育费 57,000.47 78,561.74 合计 6,125,463.38 8,655,684.35 20、应付股利： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 大连市经济技术协作总公司 1,149,074.20 1,104,832.70 大连市电力发展公司 2,849,659.56 辽宁春成工贸（集团）有限公司 2,787,213.80 2,389,040.40 大连市热电集团有限公司 1,997,006.76 合计 3,936,288.00 8,340,539.42 21、其他应付款： (1) 其他应付款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 大连财政储煤资金 17,300,000.00 17,300,000.00 其他往来欠款 13,421,138.99 16,740,682.52 合计 30,721,138.99 34,040,682.52 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 3 (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 我公司由于与一些建筑工程公司不断有业务往来，每项工程项目都有一定数量的工程保修金或质保金，且工程项 目分工很细，返还工程保修金的程序亦很烦琐，为提高工作效率，一些建筑工程公司就将以前的一些工程保证金一直 不做返还要求，继续留做以后各工程的质保金，故形成其他应付款中的工程保修金欠款。 (4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容 本期其他应付款金额较大主要为公司收到政府储煤资金仍有余额,其他金额较大的其他应付款主要为建筑工程公 司工程保证金。 22、1 年内到期的非流动负债： (1) 1 年内到期的非流动负债情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 20,000,000.00 35,000,000.00 合计 20,000,000.00 35,000,000.00 (2) 1 年内到期的长期借款 1) 1 年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 15,000,000.00 保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 35,000,000.00 2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（％） 本币金额 本币金额 大连热电股份有限公司 2002 年 4 月 30 日 2010 年 5 月 10 日 人民币 5.94 10,000,000.00 大连热电股份有限公司 2002 年 4 月 30 日 2010 年 11 月 10 日 人民币 5.94 10,000,000.00 大连热电股份有限公司 2002 年 4 月 30 日 2009 年 5 月 10 日 人民币 7.83 10,000,000.00 大连热电股份有限公司 2002 年 4 月 30 日 2009 年 11 月 10 日 人民币 7.83 10,000,000.00 大连热电股份有限公司 2006 年 9 月 22 日 2009 年 9 月 21 日 人民币 6.598 15,000,000.00 合计 / / / / 20,000,000.00 35,000,000.00 23、其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 摊销热源入网费收入 2,012,705.09 2,012,705.09 合计 2,012,705.09 2,012,705.09 摊销期在一年内的热源入网费列入其他流动负债。 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 4 24、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 26,000,000.00 46,000,000.00 合计 26,000,000.00 46,000,000.00 (2) 金额前五名的长期借款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止 日 币种 利率（％） 本币金额 本币金额 大连热电股份有限公司 2002 年 4 月 30 日 2012 年 4 月 30 日 人民币 5.94 26,000,000.00 46,000,000.00 合计 / / / / 26,000,000.00 46,000,000.00 25、专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 低真空项目补助 1,000,000.00 1,000,000.00 大连市财政局拨入的低真 空项目补助 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 / 26、其他非流动负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 摊销热源入网费收入 2,012,705.09 4,025,410.18 合计 2,012,705.09 4,025,410.18 根据财政部印发《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》（财会【2003】16 号文）的规定，本公司于 2003 年将热源建设集资费收入 20,127,050.90 元自资本公积转到递延收益，递延期限 10 年。本期转入主营业务收入 2,012,705.09 元。 期末数及期初数另有 2,012,705.09 元转入其他流动负债。 27、股本： 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、-） 期初数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 股份总数 202,299,800 202,299,800 28、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 299,095,540.86 299,095,540.86 其他资本公积 5,409,344.23 31,790.42 5,377,553.81 合计 304,504,885.09 31,790.42 304,473,094.67 29、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 74,374,938.87 1,412,178.97 75,787,117.84 任意盈余公积 73,944,884.99 2,824,357.94 76,769,242.93 合计 148,319,823.86 4,236,536.91 152,556,360.77 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 5 30、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 76,151,754.98 / 调整后 年初未分配利润 76,151,754.98 / 加：本期归属于母公司所有者的净利润 14,121,789.71 / 减：提取法定盈余公积 1,412,178.97 10 提取任意盈余公积 2,824,357.94 20 应付普通股股利 4,045,996.00 0.02 期末未分配利润 81,991,011.78 / 31、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 623,941,497.95 578,361,185.86 其他业务收入 2,919,487.00 2,771,296.64 营业成本 529,172,007.50 479,570,375.24 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 热电行业 623,941,497.95 527,662,931.96 578,361,185.86 478,047,275.08 合计 623,941,497.95 527,662,931.96 578,361,185.86 478,047,275.08 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力 286,947,659.63 251,655,629.34 257,844,721.45 227,220,125.18 热力 334,981,133.23 276,007,302.62 318,503,759.32 250,827,149.90 入网费 2,012,705.09 2,012,705.09 合计 623,941,497.95 527,662,931.96 578,361,185.86 478,047,275.08 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 大连地区 623,941,497.95 527,662,931.96 578,361,185.86 478,047,275.08 合计 623,941,497.95 527,662,931.96 578,361,185.86 478,047,275.08 (5) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 大连电业局 286,947,659.63 45.78 大连市热电集团有限公司 102,008,517.70 16.27 医大附属一院 1,124,861.95 0.18 大连市中级人民法院 764,957.52 0.12 外经贸大厦 617,129.20 0.10 合计 391,463,126.00 62.45 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 6 32、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 1,476,611.35 2,514,957.85 应缴流转税额*7% 教育费附加 843,777.89 1,437,118.82 应缴流转税额*4% 合计 2,320,389.24 3,952,076.67 / 33、投资收益： (1) 投资收益明细情况： 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,053,845.00 -5,992,784.99 合计 -2,053,845.00 -5,992,784.99 (2) 按权益法核算的长期股权投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 大连大显网络系统股份 有限公司 -2,053,845.00 -5,992,784.99 本期联营公司继续发生亏损，我公司将账面 长期股权投资调整为零，不再计算超额损失。 合计 -2,053,845.00 -5,992,784.99 / 投资收益汇回不存在重大限制。 34、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,059,981.63 -2,355,365.57 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 2,059,981.63 -2,355,365.57 35、营业外收入： (1) 营业外收入情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 32,231,740.45 25,137,878.34 采暖费滞纳金收入 989,849.55 845,716.76 违约金、罚款 400,000.00 合计 33,221,590.00 26,383,595.10 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 7 (2) 政府补助明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 说明 供热补贴 15,731,740.45 18,537,878.34 收到大连市集中供热办公室供暖补贴 1,573 万元。 财政补贴等 16,500,000.00 6,600,000.00 收到大连市集中供热办公室供热设施改造 补助 1,000 万元，大连财政局给予东海热电 厂 4 号炉热源改造补助项目 600 万、环保项 目补助 50 万元。 合计 32,231,740.45 25,137,878.34 / 36、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 对外捐赠 2,000.00 采暖费滞纳金税款 109,687.80 44,206.87 滞纳金、罚款 17,681.22 125,523.39 合计 127,369.02 171,730.26 37、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 3,789,059.36 5,871,498.50 递延所得税调整 -563,877.39 80,177.51 合计 3,225,181.97 5,951,676.01 38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 归属于普通股股东的当期利润（元） 14,121,789.71 11,532,827.06 期初发行在外普通股股数 202,299,800.00 20,299,800.00 期末发行在外普通股股数 202,299,800.00 20,299,800.00 2008 年 12 月基本每股收益= 11,532,827.06/202,299,800.00=0.057（元） 2009 年 12 月基本每股收益= 14,121,789.71/202,299,800.00=0.070（元） 本期和上年同期稀释每股收益与基本每股收益相等。 39、其他综合收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 -31,790.42 1,170.62 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的 所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 -31,790.42 1,170.62 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 8 4．外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 -31,790.42 1,170.62 本期联营企业大连大显网络系统有限公司发生亏损，我公司将长期股权投资调整为零，因此冲回前期其对我公司资本 公积影响，上年同期综合收益是由于大连大显网络系统有限公司所有者权益的变动影响的。 40、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 往来款收到的现金 38,420,144.02 收补贴款 23,909,740.45 利息收入 1,910,195.54 废品收入等 718,656.40 收采暖费滞纳金 978,926.53 其他 260,959.30 合计 66,198,622.24 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 咨询顾问费等 855,000.00 法律服务费等 359,168.00 仓单质押监管费 480,000.00 办公差旅费 818,462.51 运输费 1,677,193.13 劳保维护费 672,010.54 分析检测费 827,209.60 审计费 330,000.00 工会经费 609,267.45 保险费 1,735,969.30 退休人员费用 390,169.72 上市公司费用 276,823.43 房租 649,152.00 往来款 5,000,000.00 财务手续费 632,745.87 其他 1,340,711.80 合计 16,653,883.35 41、现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 14,121,789.71 11,532,827.06 加：资产减值准备 2,059,981.63 -2,355,365.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 65,898,522.14 68,278,960.27 无形资产摊销 310,410.19 369,299.28 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 9 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 51,233,849.49 56,179,881.20 投资损失（收益以“－”号填列） 2,053,845.00 5,992,784.99 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -563,877.39 80,177.51 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 49,983,038.77 -43,280,585.76 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -38,792,174.73 -115,144,811.30 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -49,656,497.91 26,056,015.73 其他 1,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 97,648,886.90 7,709,183.41 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 88,235,696.10 90,309,113.24 减：现金的期初余额 90,309,113.24 106,486,176.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,073,417.14 -16,177,063.42 (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 88,235,696.10 90,309,113.24 其中：库存现金 6,338.19 12,814.15 可随时用于支付的银行存款 88,229,357.91 90,296,299.09 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 88,235,696.10 90,309,113.24 (七) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公 司名 称 企业 类型 注册 地 法 人 代 表 业务 性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最终控 制方 组织机构代 码 大连 市热 电集 团有 限公 司 有限 责任 公司 大连 市沙 河口 区香 周路 210 号 于 长 敏 热电 联产、 集中 供热 454,614,000.00 32.91 32.91 大连市人民政 府国有资产监 督管理委员会 71697637-5 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 10 2、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资 单位名 称 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资本 本企业持 股比例 (%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 组织机构代 码 二、联营企业 大连大 显网络 系统股 份有限 公司 股份公 司 大连市高 新园区双 D 港辽河东 路 2 号 代威 通信产品， 电子产品 生产销售 等 25,260,000 20 20 71136084-6 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 大连海兴热电工程有限公司 母公司的控股子公司 76442657-0 大连体育场商城有限公司 其他 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 关联 方 关联交易类型 关联交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 大连 市热 电集 团有 限公 司 水电汽等其他公用 事业费用(销售) 销售非供 暖蒸汽 115,269,625.00 100.00 103,982,627.40 100 大连 市热 电集 团有 限公 司 水电汽等其他公用 事业费用(购买) 委托加工 18,260,726.64 100.00 17,266,726.99 100 大连 海兴 热电 工程 有限 公司 接受劳务 接受检修 劳务 6,421,876.90 100.00 6,555,502.60 100 (2) 关联租赁情况 公司承租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 合同约定的年 度租金 租赁期限 大连市热电集团有限公 司 大连热电股份有限公司 房屋 649,152.00 2007 年 1 月 1 日～ 2009 年 12 月 31 日 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 11 (3) 关联担保情况 单位：万元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕 大连热电股份有限公司 大连市热电集团有限公司 2,000 2009 年 7 月 27 日～ 2010 年 7 月 27 日 否 大连热电股份有限公司 大连市热电集团有限公司 2,000 2009 年 7 月 22 日～ 2010 年 7 月 21 日 否 大连热电股份有限公司 大连市热电集团有限公司 2,000 2009 年 6 月 9 日～2010 年 6 月 8 日 否 大连热电股份有限公司 大连市热电集团有限公司 2,000 2009 年 6 月 3 日～2010 年 6 月 2 日 否 大连热电股份有限公司 大连市热电集团有限公司 2,000 2009 年 6 月 5 日～2010 年 6 月 4 日 否 大连热电股份有限公司 大连市热电集团有限公司 2,500 2009 年 9 月 4 日～2010 年 9 月 3 日 否 大连热电股份有限公司 大连市热电集团有限公司 800 2009 年 9 月 16 日～ 2010 年 9 月 16 日 否 大连热电股份有限公司 大连市热电集团有限公司 1,200 2009 年 11 月 12 日～ 2010 年 11 月 9 日 否 大连热电股份有限公司 大连市热电集团有限公司 1,500 2009 年 5 月 22 日～ 2010 年 5 月 21 日 否 大连热电股份有限公司 大连市热电集团有限公司 1,500 2009 年 11 月 12 日～ 2010 年 11 月 11 日 否 大连热电股份有限公司 大连市热电集团有限公司 3,500 2009 年 12 月 1 日～ 2010 年 11 月 30 日 否 大连热电股份有限公司 大连市热电集团有限公司 3,000 2008 年 12 月 3 日～ 2016 年 12 月 2 日 否 (4) 其他关联交易 实际控制人大连市热电集团有限公司及其子公司大连金州热电有限公司为本公司提供贷款担保 59,200 万元，全部为短 期借款。 (八) 股份支付： 无 (九) 或有事项： 无 (十) 承诺事项： 无 (十一) 资产负债表日后事项： 1、资产负债表日后利润分配情况说明 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 5,057,495 (十二) 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 32,231,740.45 供暖补贴 1,573 万元、供热设施改造补助 1,000 万元、东海热电厂 4 号炉热源改造补助 项目 600 万、环保项目补助 50 万元 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 12 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 862,480.53 本期收取采暖费滞纳金 98.9 万，支付采暖费 滞纳金税款等 12.7 万元 所得税影响额 -8,277,975.55 前两项对所得税影响 合计 24,816,245.43 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以 及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性 损益的项目，应说明原因。 单位：元 币种：人民币 项目 涉及金额 说明 计入当期损益的政府补助 32,231,740.45 本期收到的补助虽与公司业务密切相关，但 每一项的发生都存在不确定性，都不是经常 发生，且无定额或定量标准。 其他营业外收支 862,480.53 本期发生的营业外收支也存在不确定性，且 不是经常发生。 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.918 0.070 0.070 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 -1.452 -0.053 -0.053 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）资产负债表项目 单位：万元 项目 期末数 期初数 变动% 变动原因 应收票据 6,700 3,700 81.08 关联公司热电集团增加汽费票据结算 其他应收款 6,060 341 1,677.13 往来欠款增加所致 存货 7,884 11,939 -33.96 储煤量减少 在建工程 7,406 3,847 92.51 主要是新增北海脱硫项目等 应付账款 8,972 14,885 -39.72 本期支付及时 预收账款 3,248 1,312 147.56 主要是采暖费预收款增加 应付股利 394 834 -52.76 本期支付股利 长期借款 2,600 4,600 -43.48 转出一年内到期长期借款所致 （2）利润表项目 单位：万元 项目 本期数 上期数 变动% 变动原因 营业税金及 附加 232 395 -41.27 由于本期应交增值税较上期减少 41.3% 营业费用 15 49 -69.39 主要是银行代收采暖费手续费减少 资产减值损 失 206 -236 187.29 应收款项增加导致本期坏账准备增加 所得税费用 323 595 -45.71 主要为公司根据财税[2008]48 号文件规定，享受购置专用设备可以 按专用设备投资额的 10%抵免当年企业所得税应纳税额的优惠政策， 使本期应纳所得税额大幅减少 大连热电股份有限公司 2009 年年度报告 13 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 大连热电股份有限公司 董事长：于长敏 2010 年 4 月 15 日