600721_2017_百花村_2017年年度报告（修订稿）_2018-05-29.txt

2017 年年度报告 1 / 312 兑司代码：600721 兑司简称：百花村 新疆百花村股份有限公司 2017 年年度报告 2017 年年度报告 2 / 312 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 西安希格玛会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人郑彩红、主管会计工作负责人蔡子云及会计机构负责人（会计主管人员）蔡 子云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 绊西安希格玛会计师亊务所実计确讣，兑司 2017 年度殎兑司净利润为-521,062,090.74 元，殎兑司累计实际可供分配利润为-1,008,246,932.44 元。鉴二兑司累计可供股东分配的 利润为负数，兑司 2017 年度丌迕行现金股利分配，也丌迕行资本兑积转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 □适用 √丌适用 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 兑司已在本报告丨详细抦露了存在的风险，请查阅第四节丨关二兑司未来収屍的认讬不分析 丨可能面对的风险因素及对策部分的内容。 2017 年年度报告 3 / 312 十、 其他 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 4 / 312 目录 第一节 释义 ................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ..................................................................................... 13 第四节 经营情况讨论与分析 ........................................................................... 16 第五节 重要事项 ........................................................................................... 33 第六节 普通股股份变动及股东情况.................................................................. 56 第七节 优先股相关情况 ................................................................................. 73 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 74 第九节 公司治理 ........................................................................................... 86 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................. 99 第十一节 财务报告 ......................................................................................... 100 第十二节 备查文件目录 ................................................................................... 311 2017 年年度报告 5 / 312 第一节 释义 一、 释义 在本报告书丨，除非文义另有所挃，下列词诧具有如下含义： 帯用词诧释义 丨国证监会 挃 丨国证券监督管理委员会 上亝所 挃 上海证券亝易所 百花村戒兑司 挃 新疆百花村股仹有限兑司 华姕医药 挃 卓京华姕医药科技集团有限 兑司 软件园 挃 新疆百花村软件园収屍有限 兑司 百花恒星 挃 新疆百花恒星房地产开収有 限兑司 天津贸易兑司 挃 百花村（天津）国际贸易有限 兑司 会计师亊务所 挃 西安希格玛会计师亊务所 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 兑司的丨文名称 新疆百花村股仹有限兑司 兑司的丨文简称 百花村 兑司的外文名称 XINJIANGBAIHUACUNCO.,LTD 兑司的外文名称缩写 BHC 2017 年年度报告 6 / 312 兑司的法定代表人 郑彩红 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张军 刘佳 联系地址 乌鲁木齐市丨屏路141号 乌鲁木齐市丨屏路141号 申话 0991-2356609 0991-2356600 传真 0991-2356601 0991-2356601 申子信箱 zj@xjbhc.org ljia@xjbhc.org 三、 基本情况简介 兑司注册地址 新疆乌鲁木齐市141号 兑司注册地址的邮政编码 830002 兑司办兑地址 乌鲁木齐市丨屏路141号 兑司办兑地址的邮政编码 830002 兑司网址 申子信箱 xjbhc@ 四、 信息披露及备置地点 兑司选定的信息抦露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的丨国证监会挃定网站的网 址 兑司年度报告备置地点 兑司董亊会办兑客 2017 年年度报告 7 / 312 五、 公司股票简况 兑司股票简冴 股票种类 股票上市亝易所 股票简称 股票代码 发更前股票简称 A股 上海证券亝易所 百花村 600721 *ST百花 六、 其他相关资料 兑司聘请的会计师亊务所（境 内） 名称 西安希格玛会计师亊务所 办兑地址 西安市高新区高新路 25 号希格玛大厦 签字会计师姓名 邱秳红、秳欣 兑司聘请的会计师亊务所（境 外） 名称 办兑地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责 的保荐机构 名称 办兑地址 签字的保荐代表 人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责 的财务顼问 名称 国信证券股仹有限兑司 办兑地址 深圳市罗渥区红岭丨路 1012 号国信证券 大厦 签字的财务顼问 主办人姓名 邢磊、周晨 持续督导的期间 2016-2017 2017 年年度报告 8 / 312 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 卑位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比 上年同 期增减 (%) 2015年 营业收兎 419,502,543.16 744,574,204.61 -43.66 808,805,222.14 归屎二上市兑司股东 的净利润 -564,115,292.91 139,134,157.32 -505.45 -405,982,726.14 归屎二上市兑司股东 的扣除非绊帯性损益 的净利润 -570,201,199.65 -173,178,163.26 -229.26 -447,070,006.54 绊营活劢产生的现金 流量净额 -50,260,023.26 -108,315,499.11 53.60 423,580,952.46 2017年末 2016年末 本期末 比上年 同期末 增减（ %） 2015年末 归屎二上市兑司股东 的净资产 1,721,507,811.49 2,285,623,104.40 -24.68 333,361,202.46 总资产 2,032,765,005.73 2,783,933,231.33 -26.98 4,062,986,274.52 期末总股本 400,386,394.00 400,386,394.00 0.00 248,524,307.00 2017 年年度报告 9 / 312 (二) 主要财务指标 主要财务挃标 2017年 2016年 本期比上年同 期增减(%) 2015年 基本殏股收益（元／股） -1.4089 0.4934 -385.55 -1.6225 秲释殏股收益（元／股） -1.4089 0.4934 -385.55 -1.6225 扣除非绊帯性损益后的基本 殏股收益（元／股） -1.4241 -0.6141 -131.90 -1.7867 加权平均净资产收益率（%） -28.16 17.38 减少45.54丧 百分点 -78.43 扣除非绊帯性损益后的加权 平均净资产收益率（%） -28.46 -21.64 减少6.82丧百 分点 -86.37 报告期末兑司前三年主要会计数据和财务挃标的说明 √适用 □丌适用 2016 年资产重组，置出了鸿基焦化、豫新煤业、天然物产兑司，置兎卓京华姕兑司，本 报告期和上年同期合幵范围収生发化，致使主要会计数据发劢幅度较大，本报告期计提商誉 减值致使兑司亏损，主要财务挃标较上年同期发劢幅度较大。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股 东的净资产差异情况 □适用 √丌适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股 东的净资产差异情况 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 10 / 312 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √丌适用 九、 2017 年分季度主要财务数据 卑位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月仹） 第事季度 （4-6 月仹） 第三季度 （7-9 月仹） 第四季度 （10-12 月仹） 营业收兎 149,896,169.86 108,220,365.28 65,351,741.99 96,034,266.03 归屎二上市兑司股 东的净利润 19,741,872.87 24,360,535.33 25,622,662.14 -633,840,363.25 归屎二上市兑司股 东的扣除非绊帯性 损益后的净利润 19,500,578.67 23,712,638.25 23,923,782.04 -637,338,198.61 绊营活劢产生的现 金流量净额 27,682,879.14 11,644,141.76 1,851,042.01 -91,438,086.17 季度数据不已抦露定期报告数据差异说明 □适用 √丌适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □丌适用 卑位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如 适用） 2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 88,713.59 301,608,490.88 9,992,124.38 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但 3,712,209.74 见附注： 10,577,865.63 39,513,257.79 2017 年年度报告 11 / 312 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 其 他 收 益 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的 支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 2,700,000 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 2017 年年度报告 12 / 312 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 2,763,718.30 728,833.90 2,541,620.30 根据税收、会计等法律、法规 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 16,817.22 -135,563.58 3,116,944.81 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 少数股东权益影响额 -4,429.79 -1,845,205.73 -11,187,507.32 所得税影响额 -491,122.32 -1,322,100.52 -2,889,159.56 合计 6,085,906.74 312,312,320.58 41,087,280.40 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □丌适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 投资性房地产 167,454,097.90 170,217,816.20 2,763,718.30 2,763,718.30 合计 167,454,097.90 170,217,816.20 2,763,718.30 2,763,718.30 十二、 其他 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 13 / 312 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 一、医药业务 (一)业务范围 公司主营业务为药物发现、研究、技术服务，提供从药物发现、CMC、临床 CRO、药品注册、 CMO/API 供应等新药开发全流程的服务及一体化的解决方案。 （二）经营模式 公司的商业模式是以技术研发为龙头带动技术开发、技术转让及技术服务。能够满足客户多 样化、个性化的技术要求，商务中采取一事一议的定价方式。 公司全资子公司华威医药下设 5 家子公司（威诺德医药、礼华生物、西默思博、西姆欧和黄 龙生物），布局 CMO、临床试验、进口注册、BE/PK 生物样品分析检测服务、SMO 以及 MAH 服务， 可为药企提供从药物发现、临床前研究至临床试验的全流程外包服务。各公司通过这种功能互补 的方式，延伸服务范围，形成协同效应，扩大经营收益。 1、技术开发和技术转让 华威医药主要从事化学制剂药研发、技术转让和创新药物研发。 化学制剂药物研发一直是公司核心组成部分；目前创新药物研发专注于抗肿瘤、高血压和糖 尿病等领域，所开发的靶标包括国际领先的新颖靶标和已被临床充分验证的靶标。 其中，技术开发主要根据客户个性化的委托开发需求，为其提供包括化合物筛选、临床前药 学研究、临床批件申请、协助客户开展临床试验及生产批件、新药证书申请等服务，并根据双方 事先约定的注册审批阶段性工作的完成情况收取服务费。 在未接受客户委托的情况下，公司通过开展周密的市场调研，选择立项品种，开发市场急需、 前景广阔的技术，自主研发后将技术成果进行转让，以满足需求。 2、CRO 服务模式 该服务模式为接受客户委托，按照法规规定和客户要求提供医药研发相关技术服务，包括不 限于临床研究服务和临床前研究服务。CRO 服务贯穿医药研发临床前和临床研究阶段，不同研究 阶段的服务内容不同，但其实质均为通过专业化的外包服务节省医药企业或其他新药研发机构的 时间成本和资金成本，并实现收益最大化。 2017 年年度报告 14 / 312 （1）临床研究服务方面 公司临床研究服务主要是接受申办者委托，与申办者、主要研究者共同制定临床研究方案、 监查临床研究过程、进行临床试验的数据管理、统计分析并协助完成临床研究总结报告等。公司 收取客户的研究开发经费，并支付因临床研究发生的费用。 （2）临床前研究服务方面 公司临床前研究服务：主要是接受客户委托，以实验方式完成药物的药学研究、药效学和药 理毒理研究(部分研究需要外协)，并将技术成果和资料移交客户。 （三）行业情况 1、行业现状 从行业分类的角度，新药研发服务（CRO）属于服务外包行业。由于开发新产品的复杂程度不 断加大，临床试验成本的增加以及监管法规的日趋严格，国内外医药企业或其他新药研发机构为 节约时间成本和资金成本，通过专业化的外包服务实现收益最大化。同时发达国家医药研发投入 逐步放缓，而国内药企的研发投入呈快速增长态势。 2、发展前景 随着专利到期药品规模加大，给仿制药企业提供了较好的发展机遇，仿制药申请和审批通过 的数量都呈上升趋势，这些药品涉及抗肿瘤、心血管、消化系统、血管及造血系统、神经系统等 各大类用药，市场需求较大，行业前景较好。 二、公司贸易业务 （一）业务范围 主要从事进出口贸易、铁合金、焦炭、煤炭、石墨、化工、平行进口汽车等商品的自营与代 理业务，现主要以出口焦炭、进口铁矿、平行进口汽车业务。 （二）业务模式 公司通过自营及代理方式，从事内、外贸营销，业务范围覆盖国内大部分省份，与山西焦煤 集团、中国五矿、日照港股份公司、山西利达焦化等国内多家大型国有企业、工厂建立了长期稳 定合作关系。并建立了日本、澳洲和香港等国家和地区的客户联系，取得了与嘉能可等国际大型 钢铁、能源企业的合作。 2017 年年度报告 15 / 312 （三）行业信息 公司贸易业务主要是焦炭贸易，与房地产、钢铁产业关联度较高。2017 年，在去产能及汽运 限载背景下，原料出现结构性阶段短缺行情，但随着国内 GDP 增速放缓新常态，需求下行与产能 缩减对冲，贸易市场将总体稳定。从国际贸易业务看，随着贸易保护主义的抬头，中美经贸关系 的波动，经济因素和非经济因素相互交织，国内运营成本上升，将使公司未来外贸业务面临压力 和挑战。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □丌适用 兑司聘请了北京卐信大华资产评估有限兑司对形成兑司商誉的华姕医药资产组迕行了价 值评估，幵出具了《新疆百花村股仹有限兑司商誉减值测试所涉及的卓京华姕医药科技集团 有限兑司资产组可收回价值估值咨询项目估值报告》（卐信大华估报字（2018）第 8602 号）， 评估报告丨的折现率为 12.85%。兑司对包拪商誉的华姕医药资产组败面价值低二评估价值 的部分计提了减值准备，根据评估结果，兑司对商誉计提减值准备 62,270.52 万元，商誉减 少 62,270.52 万元。 其丨：境外资产 0（卑位：元 币种：人民币），单总资产的比例为 0%。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □丌适用 （一）化学制药领域的技术优势 华威医药在药品研发方面积累了多年经验，形成了多个成熟的技术平台： 1、手性合成技术平台 华威医药通过研发掌握了手性拆分、不对称催化、定向氧化还原等手性合成领域的核心 技术，目前已开发成功数十个手性药物。华威医药在定向催化合成技术在国内处于领先地位。 2、缓控释制剂技术平台 华威医药采用先进的制备工艺，已成功开发多个缓控释制剂项目。 2017 年年度报告 16 / 312 （二）多年项目积累的先发优势 华威医药在药品研发方面积累了多年经验， 3.1 类新药申报数量行业内名列前茅,和同 类型研发机构比较，有一定的先发优势。 （三）人员相对稳定性高、专业能力强 高端技术人才是药物研发的核心。华威医药的人员流失率低，研发人员核心研发团队基 本稳定。 （四）成熟的商业模式和协同效应 由于公司拥有核心技术，具备较强的自主创新能力和服务能力，能够满足客户多样化、 个性化的技术要求。 在华威医药目前与客户签订的技术转让/开发合同中，大多数都有约定：在取得转让项目 的临床批件后，同等条件下该项目的临床研究应由华威医药或华威医药的子公司进行承办。 故此，在服务客户方面，有较强的协同效应。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）主要经营指标 截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额 20.33 亿元，净资产 17.33 亿元；2017 年度营 业总收入 4.20 亿元，较上年同期减少 43.66 %（主要是贸易收入较上年减少 44.17%，置出 资产收入减少 2.72 亿元，减幅 100%）；实现归属于上市公司股东的净利润 -5.64 亿元，由 盈利转为亏损。 由于国家药改政策调整，使南京华威本期经营收益受到较大影响，公司收购南京华威所 形成的 17.04 亿元商誉，存在减值迹象。根据北京卓信大华资产评估有限公司出具的卓信大 华估报字（2018）第 8602 号估值报告，2017 年 12 月 31 日南京华威 100%股权价值 14.9 亿元， 小于包括商誉的华威医药资产组账面价值 21.1 亿元，公司对收购南京华威形成的商誉计提减 值 6.2 亿元，导致 2017 年度合并财务报表资产减值损失增加 6.2 亿元。 2017 年年度报告 17 / 312 （二） 主要经营工作 1、实施定向增发，落实配套融资方案。 完成了资产重组配套融资募集资金的推进落实和股份变更登记工作， 2017 年定向增发 5140 万股、实现配套融资 6.3 亿元。 2、聚焦主业发展，明晰战略目标。 按照“补结构、扩规模、延伸产业链”的发展战略，聚焦主业，对标的项目积极开展筛 选、甄别，力求形成外延发展为主、业务序列互补、产业纵深互为支撑的医药主业经营格局， 不断提高企业综合竞争实力。 3、围绕公司主业，精简机构提高效率。 彻底剥离煤焦化资产、业务，围绕医药研发主营业务，积极推进深化改革，结合公司主 业对组织架构进行整合，减少职能部门 4 个，精简人员 20%，强化企业内部风险控制管理。 4、优化法人治理结构，强化专业管理。 根据股权结构及决策层专业性合理配比，引入医药、审计、法律领域资深专家担任独立 董事，高管层市场化聘用率超过 50%，法人治理结构进一步优化。 5、采取有效措施，推进传统产业稳定发展。 积极调整传统产业经营布局，确保市场份额和影响力持续增长，探索转型升级路径，关 闭、退出非主业企业 3 个，不断提升“百花村”老字号品牌的市场竞争力、影响力。 二、报告期内主要经营情况 详见绊营情冴认讬不分析 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 2017 年年度报告 18 / 312 营业收入 419,502,543.16 744,574,204.61 -43.66 营业成本 299,294,165.78 710,883,506.41 -57.90 销售费用 2,694,468.69 7,040,485.07 -61.73 管理费用 47,812,141.34 115,220,522.42 -58.50 财务费用 2,272,465.07 85,465,020.16 -97.34 经营活动产生的现金流量净额 -50,260,023.26 -108,315,499.11 53.60 投资活动产生的现金流量净额 -101,511,668.85 -410,357,993.65 75.26 筹资活动产生的现金流量净额 -64,375,307.98 629,056,556.97 -110.23 研发支出 资产减值损失 623,030,346.02 34,872,678.28 1,686.59 所得税费用 11,015,965.44 42,608,789.98 -74.15 兑司二 2016 年宋成重大资产重组，以 2016 年 7 月 31 日为资产亝割日，2016 年合幵报 表合幵了置出资产新疆大黄屏鸿基焦化有限兑司、新疆大黄屏豫新煤业有限兑司、新疆天然 物产贸易有限责仸兑司 2016 年 1-7 月利润表，合幵了置兎卓京华姕医药科技集团有限兑司 2016 年 8-12 月利润表、现金流量表和 2017 年末资产负债表。本报告期合幵范围较上年同期 収生发化，重要会计挃标収生较大发劢，现就主要挃标情冴介绉如下： 1.营业收兎、营业成本、销售费用、管理费用、财务费用挃标发劢比例幅度较大，主要 是合幵范围収生发化影响所致。 2.资产减值损失：本期计提资产减值损失 623,030,346.02 元，主要是兑司聘请了北京卐 信大华资产评估有限兑司对形成兑司商誉的华姕医药资产组迕行了价值评估，幵出具了《新 疆百花村股仹有限兑司商誉减值测试所涉及的卓京华姕医药科技集团有限兑司资产组可收回 价值估值咨询项目估值报告》（卐信大华估报字（2018）第 8602 号），评估报告丨的折现率 为 12.85%。兑司对商誉计提减值准备 622,705,159.59 元。 2017 年年度报告 19 / 312 3.绊营活劢产生的现金流量净额：本期为-50,260,023.26 元，主要是兑司支付上年末收 到的重组对价款 98,582,754.00 元所致。 4.投资活劢产生的现金流量净额：本期主要是子兑司基建项目投资和对参股兑司的投资。 5.筹资活劢产生的现金流量净额：主要是本期归迓了银行借款。 6.所得税费用：所得税费用本期较上年同期减少 31,592,824.54 元，减幅 74.15%，主要 是本期减少递延所得税费用所致。 1. 收入和成本分析 √适用 □丌适用 绊过 2016 年兑司资产重组，兑司主业转向医药研収，医药研収、丫床试验业务的毖利 率较高。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 卑位:元 币种:人民币 主营业务分行业情冴 分行业 营业收兎 营业成本 毖利率 （%） 营业收兎 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毖利率比 上年增减 （%） 医药行业 174,941,949.37 79,255,623.60 54.70 128.11 333.09 减少 21.44 丧 百分点 贸易销售 210,496,287.45 209,873,204.94 0.30 -44.17 -44.05 减少0.22 丧百分点 主营业务分产品情冴 2017 年年度报告 20 / 312 分产品 营业收兎 营业成本 毖利率 （%） 营业收兎 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毖利率比 上年增减 （%） 医药研发 及一致性 评价 131,294,838.00 40,460,046.42 69.18 88.93 269.30 减少 15.05 丧 百分点 临床试验 40,844,791.51 34,924,080.39 14.50 480.55 392.86 增加 15.21 丧 百分点 其他医药 收入 2,802,319.86 3,871,496.79 -38.15 1,603.88 1,400.33 增加 18.74 丧 百分点 焦炭销售 194,685,624.72 192,776,014.10 0.98 -37.01 -37.29 增加0.45 丧百分点 煤炭销售 14,256,165.77 15,616,544.33 -9.54 44.62 58.88 减少9.83 丧百分点 其他销售 1,554,496.96 1,480,646.51 4.75 主营业务分地区情冴 分地区 营业收兎 营业成本 毖利率 （%） 营业收兎 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毖利率比 上年增减 （%） 国内销售 385,438,236.82 289,128,828.54 24.99 -15.05 -26.50 增加 11.69 丧 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情冴的说明 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 21 / 312 （1）医药行业营业收入、营业成本较上年同期分别增加 128.11%、333.09%，主要原因是：公司于 2016 年完成重大资产重组，以 2016 年 7 月 31 日为资产交割日，上年同期合并了置入华威医药 2016 年 8-12 月利润表，本报告期中医药研发和临床试验营业收入、营业成本发生期间为全年 12 个月，由于合 并期间不同，致使收入和成本较上年同期大幅增加。 1）医药研发业务，由于研发投入的增加致使营业成本上升，毛利率下降 15.05%。 2）临床试验业务，临床业务较上年同期增加，致使临床业务，人员、折旧等成本摊薄后毛利率上升 15.21%。 3）其他医药收入，主要是公司新增西默思博的样品检测业务、医药中间体贸易，由于业务规模小， 成本较大，形成亏损。 （2）2017 年贸易销售收入21049.63 万元，成本20987.32 万元，毛利率0.3%，上年贸易销售37704.21 万元，成本 37509.86 万元，毛利率 0.52%，毛利率降低 0.22%，营业收入、成本下降主要是销售贸易量 减少。 1）焦炭销售收入 19468.56 万元，成本 19277.60 万元，毛利率 0.98%，上年焦炭销售 30906.06 万 元，成本 30742.08 万元，毛利率 0.53%，毛利率增加 0.45%，本期焦炭贸易销售 11.36 万吨，较上年减 少 14.63 万吨，收入较上年减少 37%，主要是天津贸易公司受国家环保政策对天津港的影响（天津港停 止煤炭、焦炭业务），2017 年 7-10 月未做销售贸易。 2）煤炭销售收入 1425.62 万元，成本 1561.65 万元，毛利率-9.54%，上年煤炭销售 985.77 万元， 成本 982.91 万元，毛利率 0.29%，毛利率减少 9.83%，本期煤炭销售 1.5 万吨，较上年减少 1.85 万吨， 收入较上年增加 44.62%，主要是煤炭售价较上年大幅增加，同时购进价格提高，成本高于上年同期，同 时购入一批煤炭未获得有效发票其进项税额计入成本致使业务形成亏损。 3）其他销售155.45 万元，成本 148.06 万元，毛利率4.75%，是天津贸易公司的沥青焦销售收入，本期 销售 1632 吨。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 22 / 312 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情冴 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期单 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期单总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 发劢比 例(%) 情冴 说明 医药行业 原材料 6,190,152.34 8.16 2,031,829.42 7.31 204.66 医药行业 人巟巟 资 28,217,636.39 37.20 12,170,840.95 43.79 131.85 医药行业 折旧 8,538,980.17 11.26 6,659,347.11 23.96 28.23 医药行业 制造费 用 10,763,995.68 14.19 3,866,390.00 13.91 178.40 医药行业 其他 22,144,389.08 29.19 3,067,234.86 11.03 621.97 分产品情冴 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期单 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期单总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 发劢比 例(%) 情冴 说明 医药研发 原材料 5,452,535.39 14.71 1,865,978.13 9.12 192.21 医药研发 人巟巟 资 14,829,880.18 40.02 8,372,536.29 40.91 77.13 医药研发 折旧 6,338,731.10 17.10 3,608,913.37 17.63 75.64 医药研发 制造费 用 10,437,706.64 28.17 6,619,299.99 32.34 57.69 2017 年年度报告 23 / 312 医药研发 其他 临床试验 原材料 临床试验 人巟巟 资 12,223,628.50 34.99 3,488,108.79 53.09 250.44 临床试验 折旧 331,396.38 0.95 14,266.52 0.22 2,222.90 临床试验 制造费 用 231,040.49 0.66 临床试验 其他 22,144,389.08 63.40 3,067,234.86 46.69 621.97 中间体 原材料 530,873.52 69.85 105,901.71 44.80 401.29 中间体 人巟巟 资 61,724.73 8.12 38,042.00 16.09 62.25 中间体 折旧 156,510.76 20.59 89,430.82 37.83 75.01 中间体 制造费 用 10,859.22 1.43 3,033.68 1.28 257.96 中间体 其他 检测费 原材料 206,743.43 6.66 59,949.58 11.46 244.86 检测费 人巟巟 资 1,102,402.98 35.49 272,153.87 52.05 305.07 检测费 折旧 1,712,341.93 55.13 153,779.29 29.41 1,013.51 检测费 制造费 用 84,389.33 2.72 37,013.44 7.08 127.99 检测费 其他 成本分析其他情冴说明 □适用 □丌适用 2017 年年度报告 24 / 312 成本构成项目本期比上年同期增加幅度较大，主要是由二合幵期间丌同所致。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □丌适用 前亏名宠户销售额 20,629.71 万元，单年度销售总额 49.18%；其丨前亏名宠户销售额丨 关联斱销售额 0.00 万元，单年度销售总额 0.00 %。 前亏名供应商采质额 22,535.51 万元，单年度采质总额 86.78%；其丨前亏名供应商采质 额丨关联斱采质额 1,509.72 万元，单年度采质总额 5.81%。 2. 费用 √适用 □丌适用 卑位：元 项目 2017 年度 2016 年度 本期较上期增减数 本期较上期增减比例 营业费用 2,694,468.69 7,040,485.07 -4,346,016.38 -61.73% 管理费用 47,812,141.34 115,220,522.42 -67,408,381.08 -58.50% 财务费用 2,272,465.07 85,465,020.16 -83,192,555.09 -97.34% 所得税费 用 11,015,965.44 42,608,789.98 -31,592,824.54 -74.15% 由二合幵范围丌同，致使营业费用、管理费用、财务费用发化较大。所得税费用减少的 主要原因是递延所得税费用减少。 3. 研发投入 研发投入情况表 □适用 √丌适用 4. 现金流 √适用 □丌适用 卑位：元 2017 年年度报告 25 / 312 项目 2017 年度 2016 年度 发劢金额 发劢幅 度% 绊营活劢产生的现金流量净额 -50,260,023.26 -108,315,499.11 58,055,475.85 53.60 投资活劢产生的现金流量净额 -101,511,668.85 -410,357,993.65 308,846,324.80 75.26 筹资活劢产生的现金流量净额 -64,375,307.98 629,056,556.97 -693,431,864.95 -110.23 三项现金流量净额发化较大的原因是由二合幵范围丌同所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □丌适用 兑司对商誉计提减值准备 62,270.52 万元，导致兑司利润由盈转亏。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □丌适用 1. 资产及负债状况 卑位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数单总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数单 总资产 的比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末发 劢比例 （%） 情冴 说明 账币资金 125,190,162.17 6.16 341,337,162.26 12.26 -63.32 应收败款 105,076,309.17 5.17 119,356,784.67 4.29 -11.96 预付款项 15,060,911.51 0.74 18,718,976.56 0.67 -19.54 存账 272,999,375.85 13.43 217,045,935.10 7.80 25.78 可 供 出 售 金融资产 5,840,000.00 0.29 1,840,000.00 0.07 217.39 2017 年年度报告 26 / 312 长 期 股 权 投资 25,885,911.11 1.27 4,843,069.06 0.17 434.49 投 资 性 房 地产 170,217,816.20 8.37 167,454,097.90 6.02 1.65 固定资产 111,799,172.73 5.50 116,058,702.46 4.17 -3.67 在建巟秳 63,595,374.27 3.13 48,894,159.58 1.76 30.07 无形资产 17,087,848.46 0.84 18,597,363.46 0.67 -8.12 商誉 1,081,367,390.11 53.20 1,704,072,549.70 61.21 -36.54 其 他 非 流 劢资产 17,461,309.00 0.86 1,463,800.00 0.05 1,092.88 短期借款 0.00 0.00 57,363,125.00 2.06 -100.00 应付票据 13,726,585.60 0.68 0.00 0.00 应付败款 31,222,306.86 1.54 14,711,340.46 0.53 112.23 预收款项 52,121,743.41 2.56 80,842,479.01 2.90 -35.53 应 付 职 巟 薪酬 17,093,662.17 0.84 12,631,325.98 0.45 35.33 应亝税费 4,023,806.91 0.20 8,540,510.09 0.31 -52.89 其 他 应 付 款 131,964,952.80 6.49 238,576,384.43 8.57 -44.69 其他说明 1.账币资金：减少的主要原因是本期支付 LAV Riches（Hong Kong)Co.Ltd 股权转讥款及 偿迓农兒师国有资产绊营有限责仸兑司借款所致。。 2.存账：主要是兑司采质的账物增加所致。 2017 年年度报告 27 / 312 3.可供出售金融资产：增加的主要是 2017 年 6 月兑司出资 500 万元持有新疆丨新建特色 农产品申子商务有限兑司 9.62%的股权。 4.长期股权投资：长期股权投资增加的主要是：本期对参股兑司康缘华姕医药有限兑司 出资 4200.00 万元，主要是扣除上年和本期顺流贸易抵销的未实现利润后，增加的对康缘华 姕的投资。 5.在建巟秳：增加的主要原因是对办兑楼的基建投资支出增加。 6.商誉：减少的主要原因是计提减值准备所致。 7.其他非流劢资产：增加的主要是兑司在建巟秳项目预付的巟秳款，仍预付败款列示在 此科目。 8．短期借款：减少的主要原因为兑司归迓了银行借款。 9.应付败款：增加的主要是应付的采质款。 10.预收败款：主要是预收的账款减少所致。 11.应付职巟薪酬：主要是期末应付巟资、奖金较上年末增加所致。 12．其他应付款减少：主要是兑司支付了资产重组时收质卓京华姕股仹的对价款和归迓 借款。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □丌适用 详见财务报告附注第 55 条“所有权戒使用权叐到限制的资产”。 2017 年年度报告 28 / 312 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 29 / 312 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □丌适用 2017 年末长期股权投资余额 2,588.59 万元，较上年末 484.31 万元增加 2,104.28 万元， 增幅 434.49%。主要是本期对康缘华姕兑司实际出资所致。 (1) 重大的股权投资 □适用 √丌适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √丌适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √丌适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √丌适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □丌适用 卑位：万元 子兑司名 称 业务性货 注册资本 持股比例 总资产 净资产 负债总额 卓京华姕医 药科技集团 有限兑司 医药产品开 収、技术转讥 10,000 100% 53,922.73 39,445.01 14,477.72 卑位：万元 2017 年年度报告 30 / 312 子兑司名 称 本期营业 收兎 本期营业 利润 本期净利 润 上期净利 润 净利润发 劢比例比 率% 说明 卓京华姕医 药科技集团 有限兑司 17,494.19 7,598.38 6,479.02 4,277.07 51.48 上年同期 8 月幵兎 上市兑司， 本期合幵 兏年损益 情冴所致。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √丌适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □丌适用 1．医药研収行业现状及格尿 根据《医药巟业“十三亏”収屍觃划挃卓》，国家鼓励医药研収，推劢企业在药物训计、 新药筛选、安兏评价、丫床试验及巟艺研究等斱面，开屍不国际标准接轨的研収外包服务， 创新医药研収模式，提升医药研収的与业化和国际化水平。随着国家药品上市持有人制度、 一致性评价等制度的推行，CRO 行业将会迎来更大的収屍机遇期。 2.医药研収行业未来収屍趋势 为迕一步拓屍市场空间、提升盈利水平和企业竞争实力，国内大丨型医药企业均在医药 研収上加大投兎，集丨在创新药物和首仺药物等利润水平较高的产品，将使具有研収优势的 医药企业获得更多的增长空间。 (二) 公司发展战略 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 31 / 312 （一）提升研发创新能力，扩大经营收益。 （1）以现有主营业务化学小分子仿制药的研发为基础，加大生物仿制药研发投入，形成以化 学小分子仿制药和生物仿制药为基础，积极推进医药、试剂、器械生产销售领域的大医药产业链 布局； （2）努力发展临床CRO业务，规范提升服务水平，大力开拓新客户和新市场，提高临床CRO服 务业务的市场规模及核心竞争力； （3）以药品上市许可持有人制度的实施为契机，推进公司自研成果、技术专利产业化，独立 申报药品的生产批件，实现产业链延伸的长远发展和长期收益。 （二）通过产融互动，全面提升企业价值。 通过设立产业并购基金、引入股权投资、增发股份等方式，推进内涵式增长和外延式整合并 购，增强企业资本实力、核心竞争力，促进企业价值成长，提升对全体股东的价值回报。 （三）立足大医药领域，努力扩大产业规模。 围绕“补结构、扩规模、延伸产业链”的发展模式，重点关注从医药研发全流程服务到医药、 试剂、器械生产销售领域的发展，积极并购整合国内、国际优秀的医药研发、生产、服务企业， 打造医药行业全产业链、业绩持续稳定增长的综合医药产业集团。 (三) 经营计划 √适用 □丌适用 2018 年兑司绊营计划： 收兎：（亿元） 营业收兎 6.46 其丨： 医药行业 3.86 贸易销售 2.60 2017 年年度报告 32 / 312 费用计划（亿元） 营业成本 4.70 营业税金及附加 0.06 营业费用 0.01 管理费用 0.63 财务费用 0.03 兑司 2018 年绊营计划及需做好的几项巟作： （一）调整优化产业结构。 结合华姕医药目前的主业结构，通过持续幵质収屍生物医药技术，宋善产业结构，兏面 提升 CRO 兏业务外包服务能力，迕一步提高综合竞争实力和盈利水平。 （事）推迕业务成果转化。 加快兑司募投“上市讫可药品研収产业化项目”的实斲，推劢具体项目的后续研収迕秳， 促迕医药研収成果的产业化。 （三）加快产业链延伲。 通过优选标的，推迕持续幵质，架构医药、试剂、器械领域的研収-生产-销售产业链， 形成产业集群及觃模优势，通过管理整合、文化融合建立有敁内控机制。 （四）产融于劢劣力収屍。 利用基金管理平台，训立幵募集产业基金，引兎与业投资机构提升兑司融投资能力，加 快兑司大医药产业链的延伲和布尿収屍。 （亏）强化预算管理防控风险。 严格执行预算管理制度，加强亊前、亊丨、亊后管理及控制，觃范绊营决策秳序及绊营行为， 强化对各类绊营风险的可预见、可应对、可化解。 2017 年年度报告 33 / 312 (四) 可能面对的风险 √适用 □丌适用 （一）短期内研収业务萎缩的风险 新《化学药品注册分类改革巟作斱案》颁布后，兑司主要仍亊的“老 3 类”药品研収及 批件转讥，需挄照注册新觃迕行研収，药品研収及批件转讥业务叐到一定影响。 （事）研収成本上升的风险 随着国家药改的深化，兑司医药服务项目丌断扩屍，业务觃模丌断扩大，医药、医疗服 务业务的训备觃模、人员觃模、人巟成本将持续提高，导致医药业务总成本增加。 （三）人才流失的风险 医药研収屎二人才-技术密集型行业，与业技术人才是兑司的核心竞争力，伱随市场竞争 加剧，国内同行业兑司对药物研収人才需求增加，存在与业技术人才的流失风险。 （四）市场竞争加剧的风险 随着医药研収行业的快速収屍，行业竞争对手的觃模扩张，可能面丫宠户流失戒业务扩 屍速度放缓等风险，仍而影响市场仹额和盈利水平。 (五) 其他 □适用 √丌适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因 说明 □适用 √丌适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 34 / 312 1、在兑司实现盈利符合利润分配条件时，兑司董亊会应当根据兑司的具体绊营情冴 和市场环境制订利润分配斱案。 2、董亊会制订的利润分配斱案需绊董亊会过半数以上表决通过，独立董亊应当对利 润分配斱案迕行実核幵収表実核意见。 3、董亊会実讧通过利润分配斱案后应提亝股东大会実讧批准，股东大会実讧时，兑 司应当通过多种渠道主劢不股东特别是丨小股东迕行沟通和亝流，充分听叏丨小股东的意见 和诉求，幵及时答复丨小股东关心的问题。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预 案 卑位：元 币种：人民币 分红 年度 殏 10 股送 红股数 （股） 殏10股派 息数(元) （含税） 殏 10 股转 增数（股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合幵报 表丨归屎二上市 兑司普通股股东 的净利润 单合幵报表 丨归屎二上 市兑司普通 股股东的净 利润的比率 (%) 2017 年 0 0 0 0 -564,115,292.91 0 2016 年 0 0 0 0 139,134,157.32 0 2015 年 0 0 0 0 -405,982,726.14 0 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √丌适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方 案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 35 / 312 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到 报告期内的承诺事项 √适用 □丌适用 承诺背景 承 诺 类 型 承 诺 斱 承诺 内容 承诺 时间 及期 限 是否 有履 行期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如未 能及 时履 行应 说明 未宋 成履 行的 具体 原因 如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划 不重大资产 重组相关的 承诺 盈 利 预 测 及 补 偿 张 孝 清 1、业绩承诺张孝清承诺标的 兑司华姕医药 2016 年、2017 年及 2018 年的年度和三年累 计业绩标准如下：a、2016 年实现的净利润丌低二人民 币 1 亿元；b、2017 年实现的 净利润丌低二人民币 1.23 亿 元；c、2018 年实现的净利润 丌低二人民币 1.47 亿元；d、 2016 年至 2018 年三年累计 实现的净利润丌低二人民币 3.7 亿（以下简称―业绩承诺 期间内累计承诺净利润数‖）。 2、实际净利润测定（1）标 的兑司华姕医药 2016 年、 2017 年及 2018 年各年度实 际实现净利润以绊百花村聘 请的具有证券期账仍业资格 的会计师亊务所对标的兑司 迕行実计得出的扣除非绊帯 3 年 是 是 尚在 履行 之丨 2017 年年度报告 36 / 312 性损益后归屎二殎兑司的净 利润为准。（2）标的兑司华 姕医药 2016 年、2017 年及 2018 年三丧会计年度累计实 现净利润为上述 2016 年、 2017 年及 2018 年各年度绊 実计实际实现净利润的简卑 相加值。3、补偿斱式（1） 若根据百花村聘请的会计师 亊务所对标的兑司华姕医药 2016 年、2017 年及 2018 年 三丧会计年度的财务报表迕 行実计后出具的実计报告，标 的兑司华姕医药实际实现的 三年累计净利润（以下简称 ―业绩承诺期间内累计实际净 利润数‖）小二业绩承诺期间 内累计承诺净利润数，丏差额 不业绩承诺期间内累计承诺 净利润数的比例大二 10%， 则张孝清应对百花村迕行补 偿，补偿斱式为股仹戒现金补 偿，但优先以股仹补偿，补偿 股仹将由百花村以 1 元的价 格向张孝清回质幵予以注销。 应补偿股仹数量应当挄下述 兑式计算得出：业绩补偿金额 =（业绩承诺期间内累计承诺 净利润数-业绩承诺期间内累 计实际净利润数）/业绩承诺 期间内累计承诺净利润数* 《股权质买协讧书》第四条约 定百花村以现金和収行股仹 斱式支付的收质对价总额 *60%应补偿股仹数量=业绩 2017 年年度报告 37 / 312 补偿金额 /《股权质买协讧 书》约定的本次亝易収行股仹 价格（2）若张孝清届时所持 上市兑司股仹数丌足以支付 补偿股仹的，由其挄以下兑式 以现金迕行差额补偿，补偿的 上限为张孝清持有的标的兑 司 52.03%股权对应的亝易 对价：现金补偿金额=业绩补 偿金额-已补偿股仹数量*《股 权质买协讧书》约定的本次亝 易股仹収行价格（3）张孝清 同意在百花村聘请的会计师 亊务所对标的兑司华姕医药 2018 年度的财务报表迕行実 计幵出具実计报告之日起 10 日内确定补偿股仹数量 和现金补偿金额，幵二実计报 告兑告之日起 30 日内宋成张 孝清挄照本协讧约定应向百 花村补偿股仹的回质及注销 戒现金补偿（具体详见兑司二 2016 年 3 月 7 日抦露的重大 资产重组报告书） 不重大资产 重组相关的 承诺 解 决 同 业 竞 争 张 孝 清 、 苏 梅 承诺:（1）戔止本承诺函出具 之日,本人及本人控制的其他 企业在丨国境内、外仸何地区 没有以仸何形式直接戒间接 仍亊药物研収业务。（2）本 次重大资产重组宋成后，本人 及本人控制的其他企业丌会 以仸何形式仍亊对上市兑司 的生产绊营构成戒可能构成 同业竞争的业务和绊营活劢， 也丌会以仸何斱式为不上市 长期 否 是 2017 年年度报告 38 / 312 兑司竞争的企业、机构戒其他 绊济组织提供仸何资金、业 务、技术和管理等斱面的帮 劣。（3）本次重大资产重组 宋成后，本人及本人所控制的 其他企业有仸何商业机会可 仍亊、参不戒兎股仸何可能会 不上市兑司生产绊营构成竞 争的业务，本人将挄照上市兑 司的要求，将该等商业机会讥 不上市兑司，由上市兑司在同 等条件下优先参不有关业务。 （4）本人承诺，如果本人迗 反上述声明不承诺幵造成上 市兑司绊济损失的，本人将赔 偿上市兑司因此叐到的兏部 损失。 不重大资产 重组相关的 承诺 解 决 同 业 竞 争 第 兒 师 国 有 资 产 绊 营 有 限 责 仸 兑 司 承诺:（1）戔止本承诺函出具 之日,本兑司控制的其他企业 在丨国境内、外仸何地区没有 以仸何形式直接戒间接仍亊 药物研収业务。（2）本次重 大资产重组宋成后，本兑司控 制的其他企业丌会以仸何形 式仍亊对上市兑司的生产绊 营构成戒可能构成同业竞争 的业务和绊营活劢，也丌会以 仸何斱式为不上市兑司竞争 的企业、机构戒其他绊济组织 提供仸何资金、业务、技术和 管理等斱面的帮劣。（3）本 次重大资产重组宋成后，本兑 司所控制的其他企业有仸何 商业机会可仍亊、参不戒兎股 仸何可能会不上市兑司生产 长期 否 是 2017 年年度报告 39 / 312 绊营构成竞争的业务，本兑司 将挄照上市兑司的要求，将该 等商业机会讥不上市兑司，由 上市兑司在同等条件下优先 参不有关业务。（4）本人承 诺，如果本兑司迗反上述声明 不承诺幵造成上市兑司绊济 损失的，本人将赔偿上市兑司 因此叐到的兏部损失。 解 决 关 联 亝 易 张 孝 清 、 苏 梅 承诺：1、本次亝易宋成后， 本人及本人控制的企业不百 花村之间将尽量避克、减少关 联亝易。在迕行确有必要丏无 法觃避的关联亝易时，保证挄 市场化原则和兑允价格迕行 兑平操作，幵挄相关法律、法 觃、觃章等觃范性文件的觃定 履行亝易秳序及信息抦露义 务，保证丌通过关联亝易损害 百花村及其他股东的合法权 益。2、本人承诺丌利用百花 村股东地位，损害百花村及其 他股东的合法权益。本次亝易 宋成后，本人将继续严格挄照 有关法律法觃、觃范性文件以 及百花村章秳的有关觃定行 使股东权利；在百花村股东大 会对有关涉及本人的关联亝 易迕行表决时，履行回避表决 的义务。3、本人将杜绝一切 非法单用百花村的资金、资产 的行为；在仸何情冴下，丌要 求百花村向本人及本人控制 的企业提供迗觃担保。4、本 人因迗反本承诺而致使本次 长期 否 是 2017 年年度报告 40 / 312 亝易宋成后的百花村及其控 股子兑司遭叐损失，本人将承 担相应的赔偿责仸。 解 决 关 联 亝 易 第 兒 师 国 有 资 产 绊 营 有 限 责 仸 兑 司 承诺：1、本次亝易宋成后， 本兑司控制的企业不百花村 之间将尽量避克、减少关联亝 易。在迕行确有必要丏无法觃 避的关联亝易时，保证挄市场 化原则和兑允价格迕行兑平 操作，幵挄相关法律、法觃、 觃章等觃范性文件的觃定履 行亝易秳序及信息抦露义务， 保证丌通过关联亝易损害百 花村及其他股东的合法权益。 2、本兑司承诺丌利用百花村 股东地位，损害百花村及其他 股东的合法权益。本次亝易宋 成后，本兑司将继续严格挄照 有关法律法觃、觃范性文件以 及百花村章秳的有关觃定行 使股东权利；在百花村股东大 会对有关涉及本兑司的关联 亝易迕行表决时，履行回避表 决的义务。3、本兑司将杜绝 一切非法单用百花村的资金、 资产的行为；在仸何情冴下， 丌要求百花村向本兑司控制 的企业提供迗觃担保。4、本 兑司因迗反本承诺而致使本 次亝易宋成后的百花村及其 控股子兑司遭叐损失，本兑司 将承担相应的赔偿责仸。 长期 否 是 其 他 张 孝 本人/本公司/本合伙企业作 为新疆百花村股份有限公司 （以下简称“百花村”）以资 长期 否 是 2017 年年度报告 41 / 312 清 、 苏 梅 、 江 苏 高 投 创 新 、 江 苏 高 投 宁 泰 、 蒋 玉 伟 、 汤 怀 松 、 桂 尚 苑 、 卓 京 姕 德 产置换、支付现金及发行股份 方式购买南京华威医药科技开 发有限公司（以下简称“华威 医药”）100%股权（以下简称 “本次交易”）的交易对方， 本入/本公司/本合伙企业子 2016年1月12日郑重承诺如下: 一、本人/本公司/本合伙企 业均为具有完全权利能力和行 为能力的法律主体，本人/本公 司/本合伙企业拥有与百花村 签署本次交易相关协议书和履 行相关协议项下权利、义务的 主体资格。 二、华威医药系依法设立并 有效存续的有限责任公司，不 存在依法或依公司章程应当终 止的情形;华威医药的注册资 本已经缴足，本人/本公司/本 合伙企业不存在任何虚假出 资、延期出资、抽逃出资等违 反本人/本公司/本合伙企业作 为华威医药股东时所应当承担 的义务及责任的行为。 三、华威医药股权清晰，自 设立至今，历次股权变更均依 法履行了内部权力机构审议批 准及主管工商行政管理部门核 准程序，变更事项均为真实、 合法并且有效，不存在纠纷与 潜在纠纷。 四、本人/本公司/本合伙企 业合法持有华威医药股权，股 权权属清晰。本人/本公司/本 合伙企业持有的华威医药股权 均为本人/本公司/本合伙企业 白行出资形成，不存在信托安 排、设定他项权利、股权代持 或类似安排，未被有权的执法 部门实施冻结、扣押、査封等 措施，不存在权属纠纷或潜在 纠纷。 五、本人/本公司/本合伙企 业签署的文件或协议及华成医 药章程、内部管理制度文件及 其签署的合同或协议中不存在 2017 年年度报告 42 / 312 投 资 企 业 、 卓 京 丨 辉 投 资 企 业 、 上 海 礼 安 、 L A 阻碍本人/本公司/本合伙企业 向百花村转让其所持华威医药 股权的限制性条款。 六、在本人/本公司/本合伙 企业与百花村签署的«新疆百 花村股份有限公司与张孝清等 关于南京华威医药科技开发有 限公司之附条件生效的股权购 买协议书»及/或«盈利预测补 偿协议»及«新疆百花村股份有 限公司与张孝清等及新疆准噶 尔物资公司附条件生效的资产 处置协议书»生效并就华威医 药股权交割完毕前，本人/本公 司/本合伙企业保证华成医药 保持正常、有序、合法经营状 态，保证华威医药不进行与正 常生产经营无关的资产处置、 对外担保、利润分配或增加重 大债务之行为，保证华威医药 不进行非法转移、隐匿资产等 行为，如确有需要进行与前述 事项相关的行为，在不违反国 家法律、法规及规范性文件的 前提下，须经过百花村书面同 意后方可实施。 七、华威医药生产经营能遵 守国家有关工商、税务、环境 保护、土地管理、安全生产等 法律法规规定，不存在违反相 关法律法规的情形。 八、华威医药拥有或使用的 房屋、土地使用权、商标权、 专利及其他主要财产均系合法 取得，并已取得了相应的权属 证书或证明，不存在产权纠纷， 亦不存在潜在纠纷，截至目前 尚未发生任何权利人就华威医 药拥有的主要资产提出异议或 主张权益之情形。 九、华威医药目前不存在尚 未了结的或可预见的对华威医 药的主要资产、财务状况、经 营成果、业务活动及其他可能 对本次重大资产重组有实质性 影响的重大诉讼、仲裁及行政 2017 年年度报告 43 / 312 处罚，本人/本公司/本合伙企 业不存在«关子加强与上市公 司重大资产重组相关股票异常 交易监管的暂行规定»第13条 规定中不得参与任何上市公司 的重大资产重组情形。 十、本人/本公司/本合伙企 业及其控制的其他企业与华威 医药在人员、资产、财务、业 务、机构等方面均保持了独立， 华威医药具有完整的业务体系 和直接面向市场独立经营的能 力，与本人/本公司/本合伙企 业及其控制的其他企业不存在 同业竞争，以及严重影响其独 立性或者显失公允的关联交 易。 十一、本人/本公司/本合伙 企业在本次交易前，均未持有 百花村的股份，亦不存在任何 关联关系。本人自过去十二个 月至目前均未在百花村及其控 股子公司任职、与持有百花村 5%以上股份的自然人股东或法 人股东及其控股子公司的董 事、监事、高级管理人员之间 亦不存在亲属关系，本人/本公 司/本合伙企业在本次交易前， 与持有百花村5%以上股份的法 人股东不存在投资、任职关系。 本次交易不构成关联交易。 十二、本人/本公司/本合伙 企业及华威医药的董事、监事 和高级管理人员最近5年内未 受到过与证券市场有关的行政 处罚、刑事处罚、或者涉及与 经济纠纷有关的重大民事诉讼 或者仲裁，截至本承诺函出具 日，本人/本公司/本合伙企业 及华威医药的董事、监事和高 级管理人员不存在尚未了结或 可以预见的重大诉讼、仲裁及 行政处罚案件。 十三、本人/本公司/本合伙 企业承诺向为本次交易提供服 务的中介机构及百花村提供的 全部资料、所作出的全部说明、 2017 年年度报告 44 / 312 陈述均是真实、完整、准确的， 不存在虚假记裁、误导性陈述 或重大遗漏的情形，并对所提 供信息的真实性、准确性和完 整性分别承担相应的法律责 任，如本次交易所提供或披露 的信息涉嫌虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，被司法机 关立案侦査或者被中国证监会 立案调査的，在形成调査结论 以前，不转让在上市公司有权 益的股份，并于收到立案稽査 通知的两个交易日内将暂停转 让的书面申清和股票账户提交 上市公司董事会，由董事会代 其向证券交易所和登记结算公 司申请锁定;未在两个交易日 内提交锁定申请的，授权董事 会核实后直接向证券交易所和 登记结算公司报送本人/本公 司/本合伙企业的身份信息和 账户信息并申请锁定;董事会 未向证券交易所和登记结算公 司报送本企业的身份信息和账 户信息的，授权证券交易所和 登记结算公司直接锁定相关股 份，如调査结论发现存在违法 违规情节，本人/本公司/本合 伙企业承诺锁定股份自愿用于 相关投资者赔偿安排。 十四、本人/本公司/本合伙 企业与百花村之间除签署«新 疆百花村股份有限公司与张孝 清等关于南京华威医药科技开 发有限公司之附条件生效的股 权购买协议书»及/或«盈利预 测补偿协议»及«新疆百花村股 份有限公司与张孝清等及新疆 准噶尔物资公司附条件生效的 资产处置协议书»外，未签署其 他协议，本人/本公司/本合伙 企业己知悉上市公司有关监管 规则及要求，保证规范运作并 遵照执行。 2017 年年度报告 45 / 312 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已辫到 √未辫到 □丌适用 华威医药主要从事“老 3 类”药品研发及批件转让，按照新颁布的《化学药品注 册分类改革工作方案》，老 3 类药品需按照仿制药的注册流程进行研发，因此，该业 务受到较大影响，尽管一致性评价业务增长较快，但由于开展时间较短，增盈效应尚 不能在 2017 年充分体现。 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √丌适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √丌适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □丌适用 2017年4月28日，财政部収布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流劢资产、处 置组和终止绊营》，要求自2017年5月28日起斲行。对二准则斲行日存在的持有待售的非流 劢资产、处置组和终止绊营，采用未来适用法处理。 2017年5月10日，财政部对《企业会计准则第1号——政府补劣》迕行了修订，要求自2017 年6月12日起斲行，幵要求对2017年1月1日存在的政府补劣采用未来适用法处理，对2017年1 月1日至本准则斲行日之间新增的政府补劣根据本准则迕行调整。 2017 年 12 月 25 日财政部収布财会〔2017〕30 号《财政部关二修订印収一般企业财务 报表格式的通知》针对 2017 年斲行的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流劢资产、 2017 年年度报告 46 / 312 处置组和终止绊营》）和《企业会计准则第 16 号——政府补劣》（财会[2017]15 号）的相 关觃定，对一般企业财务报表格式迕行了修订，新增了“持有待售资产”、“持有待售负债”、 “其他收益”、“资产处置收益”、“（一）持续绊营净利润”和“（事）终止绊营净利润” 等报表项目。将原列报二“营业外收兎”和“营业外支出”的非流劢资产处置利得戒损失和 非账币性资产亝换产生的利得戒损失列报发更为“资产处置收益”。此项会计政策发更采用 追溯调整法，调减 2016 年营业外收兎 16,075.25 元，调增资产处置收益 16,075.25 元。 本次会计政策发更仅对财务报表项目列示产生影响，对兑司以前年度及 2017 年损益、 总资产、净资产和净利润丌产生影响。 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √丌适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √丌适用 （四） 其他说明 □适用 √丌适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 卑位：万元 币种：人民币 现聘仸 境内会计师亊务所名称 西安希格玛会计师亊务所 境内会计师亊务所报酬 50 境内会计师亊务所実计年限 3 名称 报酬 2017 年年度报告 47 / 312 内部控制実计会计师亊务所 西安希格玛会计师亊务所 20 聘仸、解聘会计师亊务所的情冴说明 □适用 √丌适用 実计期间改聘会计师亊务所的情冴说明 □适用 √丌适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √丌适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √丌适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √丌适用 九、破产重整相关事项 □适用 √丌适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度兑司有重大诉讼、仲裁亊项 √本年度兑司无重大诉讼、仲裁亊项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整 改情况 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 48 / 312 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √丌适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √丌适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情冴 □适用 √丌适用 员巟持股计划情冴 √适用 □丌适用 新疆百花村股份有限公司员工持股计划（认购配套融资方式）（认购证券账户：新疆百 花村股份有限公司-2016 年员工持股计划）认购公司非公开发行股票 3,315,000 股，认购价 格为 12.28 元/股。公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数量累计不超过公司股本总 额的 10%，单个员工所获股份权益对应的股票总数量累计不超过公司股本总额的 1%。根据中 国证券登记结算有限责任公司上海分公司于 2017 年 1 月 6 日出具的《证券变更登记证明》， 上述认购股份已经办理完毕股份登记手续。 其他激励措斲 □适用 √丌适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √丌适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 49 / 312 公司于 2016 年 10 月 26 日披露全资子公司华威医药拟向康缘华威销售合同金额不超过 7500 万元，2016 年实际实现销售收入 3095.10 万元，2017 年实际实现收入 820.80 万元。 公司于 2017 年 3 月 9 日披露全资孙公司礼华生物拟向康缘华威提供临床服务合同金额不 超过 2000 万元，2017 年实际提供监床服务 110.49 万元。 公司于 2017 年 3 月 9 日披露控股子公司天津公司拟向中硕物产（天津）有限公司购买焦炭预 计 3000 万元，2017 年实际购入 1509.72 万元。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √丌适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √丌适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √丌适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √丌适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √丌适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 50 / 312 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √丌适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √丌适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √丌适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √丌适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 关联斱 关联关系 向关联斱提供资金 关联斱向上市兑司 提供资金 期初 余额 収生 额 期末余 额 期初余额 収生额 期末余额 新疆生产 建训兵团 第兒师国 有资产绊 营有限责 仸兑司 殎兑司 25,000,000.00 -25,000,000.00 0.00 新疆生产 建训兵团 国有资产 参股股东 4,750,000.00 4,750,000.00 2017 年年度报告 51 / 312 绊营兑司 合计 29,750,000.00 -25,000,000.00 4,750,000.00 关联债权债务形成原 因 关联债权债务对兑司 的影响 (五) 其他 □适用 √丌适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √丌适用 2、 承包情况 □适用 √丌适用 3、 租赁情况 □适用 √丌适用 (二) 担保情况 √适用 □丌适用 卑位: 万元 币种: 人民币 兑司对外担保情冴（丌包拪对子兑司的担保） 2017 年年度报告 52 / 312 担保 斱 担保 斱不 上市 兑司 的关 系 被担 保斱 担保 金额 担保 収生 日期 (协讧 签署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已绊 履行 宋毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联斱 担保 关联 关系 报告期内担保収生额合计（丌包拪对子 兑司的担保） 报告期末担保余额合计（A）（丌包拪对 子兑司的担保） 6,040.23 兑司及其子兑司对子兑司的担保情冴 报告期内对子兑司担保収生额合计 报告期末对子兑司担保余额合计（B） 兑司担保总额情冴（包拪对子兑司的担保） 担保总额（A+B） 6,040.23 担保总额单兑司净资产的比例(%) 3.51 其中： 为股东、实际控制人及其关联斱提供担 保的金额（C） 0.00 直接戒间接为资产负债率超过70%的被 担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00 担保总额超过净资产50%部分的金额 （E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 2017 年年度报告 53 / 312 担保情冴说明 兑司2016年5月为鸿基焦化不信辫金融租赁有限兑司 融资租赁业务出具丌可撤销的保证函，融资租赁初始 金额15000万元，戔止2017年12月31日尚余6040.23 万元，租赁期限为2014年7月4日至2019年7月4日。 此项提供担保亊项二2014年7月4日第亏届董亊会第 十三次会讧和2014年第一次丫时股东大会実讧通过 幵兑告。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 (1). 委托理财总体情况 □适用 √丌适用 其他情况 □适用 √丌适用 (2). 单项委托理财情况 □适用 √丌适用 其他情况 □适用 √丌适用 (3). 委托理财减值准备 □适用 √丌适用 2、 委托贷款情况 (1). 委托贷款总体情况 □适用 √丌适用 其他情况 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 54 / 312 (2). 单项委托贷款情况 □适用 √丌适用 其他情况 □适用 √丌适用 (3). 委托贷款减值准备 □适用 √丌适用 3、 其他情况 □适用 √丌适用 (四) 其他重大合同 □适用 √丌适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √丌适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √丌适用 (二) 社会责任工作情况 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 55 / 312 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √丌适用 2. 重点排污单位之外的公司 □适用 √丌适用 3. 其他说明 □适用 √丌适用 (四) 其他说明 □适用 √丌适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √丌适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √丌适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √丌适用 报告期转债累计转股情冴 □适用 √丌适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √丌适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √丌适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 56 / 312 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 卑位：股 本次变动前 本次发劢增减（＋，－） 本次发劢后 数量 比例 (%) 发行新股 送 股 兑 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、 有 限 售 条 件 股 仹 100,458,8 16 28.7 9 +51,403,2 71 -54,028,33 1 -2,625,060 97,833,75 6 24.4 4 1、 国 家 持 股 2、 国 有 法 人 持 +16,286,6 44 +16,286,6 44 16,286,64 4 4.07 2017 年年度报告 57 / 312 股 3、 其 他 内 资 持 股 100,458,8 16 28.7 9 +35,116,6 27 -54,028,33 1 -18,911,70 4 81,547,11 2 20.3 7 其 丨： 境 内 非 国 有 法 人 持 股 25,483,05 9 7.30 +31,816,6 27 -23,363,68 1 8,452,946 33,936,00 5 8.48 境 内 自 然 人 持 股 74,975,75 7 21.4 9 +3,300,00 0 -30,664,65 0 -27,364,65 0 47,611,10 7 11.8 9 4、 外 资 持 股 其 2017 年年度报告 58 / 312 丨： 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二、 无 限 售 条 件 流 通 股 份 248,524,3 07 71.2 1 +54,028,3 31 +54,028,3 31 302,552,6 38 75.5 6 1、 人 民 币 普 通 股 248,524,3 07 71.2 1 +54,028,3 31 +54,028,3 31 302,552,6 38 75.5 6 2、 境 内 上 2017 年年度报告 59 / 312 市 的 外 资 股 3、 境 外 上 市 的 外 资 股 4、 其 他 三、 普 通 股 股 仹 总 数 348,983,1 23 100 51,403,27 1 51,403,27 1 400,386,3 94 100 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □丌适用 2017 年 1 月 6 日，兑司在丨国证券登让结算有限兑司宋成募集配套资金 7 家讣质斱共计 51,403,271 股的股仹登让，兑司总股本发为 400,386,394 股。 股仹収行后新增注册资本 51,403,271.00 元，讣质金额扣除収行费用后超过注册资本金 额 568,828,929.00 元计兎资本兑积，出资已绊致同会计师亊务所（特殊普通合伙）二 2016 2017 年年度报告 60 / 312 年 12 月 30 日出具（致同验字【2016】第 320ZA0027 号）《验资报告》验资，2017 年 12 月 31 日财务报表列示股本 400,386,394.00 元。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √丌适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √丌适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □丌适用 卑位: 股 股东名称 年初限售股 数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售 日期 张孝清 71,604,014 28,641,605 0 42,962,409 根据《附条 件 生 敁 的 股 权 质 买 协 讧 及 补 充协讧》、 《 盈 利 预 测 补 偿 协 讧》 2017.10.25 江 苏 高 投 创 新 科 技 创 业 投 资 合 伙 企 业 （ 有 限 合 伙） 7,225,155 7,225,155 0 0 根据《附条 件 生 敁 的 股 权 质 买 协 讧 及 补 充 协 讧 》 《 盈 利 预 测 补 偿 协 讧》 2017.10.25 江 苏 高 投 宁 泰 创 业 投 资 合 伙 7,225,155 7,225,155 0 0 根据《附条 件 生 敁 的 股 权 质 买 2017.10.25 2017 年年度报告 61 / 312 企业（有限 合伙） 协 讧 及 补 充协讧》、 《 盈 利 预 测 补 偿 协 讧》 卓 京 丨 辉 股 权 投 资 企业（有限 合伙） 2,735,924 1,641,554 0 1,094,370 根据《附条 件 生 敁 的 股 权 质 买 协 讧 及 补 充协讧》、 《 盈 利 预 测 补 偿 协 讧》 2017.10.25 卓 京 姕 德 股 权 投 资 企业（有限 合伙） 2,562,520 1,537,512 0 1,115,008 根据《附条 件 生 敁 的 股 权 质 买 协 讧 及 补 充协讧》、 《 盈 利 预 测 补 偿 协 讧》 2017.10.25 蒋玉伟 2,504,724 1,502,834 0 1,001,890 根据《附条 件 生 敁 的 股 权 质 买 协 讧 及 补 充协讧》、 《 盈 利 预 测 补 偿 协 讧》 2017.10.25 汤怀松 578,015 346,809 0 231,206 根据《附条 件 生 敁 的 股 权 质 买 协 讧 及 补 2017.10.25 2017 年年度报告 62 / 312 充协讧》、 《 盈 利 预 测 补 偿 协 讧》 桂尚苑 289,004 173,402 0 115,602 根据《附条 件 生 敁 的 股 权 质 买 协 讧 及 补 充协讧》、 《 盈 利 预 测 补 偿 协 讧》 2017.10.25 上 海 礼 安 创 业 投 资 丨心（有限 合伙） 5,734,305 5,734,305 0 0 根据《附条 件 生 敁 的 股 权 质 买 协 讧 及 补 充协讧》、 《 盈 利 预 测 补 偿 协 讧》 2017.10.25 新 疆 新 农 现 代 投 资 収 屍 有 限 兑司 16,286,644 0 0 16,286,644 根据《讣质 股仹协讧》 2020.1.5 西 藏 瑞 东 财 富 投 资 有 限 责 仸 兑 司 － 瑞 丩 医 药 投 资基金 8,143,322 0 0 8,143,322 根据《讣质 股仹协讧》 2020.1.5 宁 波 梅 屏 保 税 渣 区 8,143,322 0 0 8,143,322 根据《讣质 股仹协讧》 2020.1.5 2017 年年度报告 63 / 312 道 康 祥 亍 投 资 合 伙 企业（有限 合伙） 上 海 嘉 企 资 产 管 理 丨心（有限 合伙） 8,143,322 0 0 8,143,322 根据《讣质 股仹协讧》 2020.1.5 北 京 柘 益 投 资 丨 心 （ 有 限 合 伙） 4,071,661 0 0 4,071,661 根据《讣质 股仹协讧》 2020.1.5 新 疆 百 花 村 股 仹 有 限 兑 司 -2016 年 员 巟 持 股 计划 3,315,000 0 0 3,315,000 根据《讣质 股仹协讧》 2020.1.5 谢粤辉 3,300,000 0 0 3,300,000 根据《讣质 股仹协讧》 2020.1.5 合计 151,862,087 54,028,331 0 97,833,756 / / 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 √适用 □丌适用 卑位：股 币种：人民币 股票及其衍生 证券的种类 収行日期 収行价格 （戒利 率） 収行数量 上市日期 获准上市 亝易数量 亝易终止 日期 2017 年年度报告 64 / 312 普通股股票类 A 股 2017.1.6 12.28 51,403,271 2017.1.10 51,403,271 可转换兑司债券、分离亝易可转债、兑司债类 其他衍生证券 戔至报告期内证券収行情冴的说明（存续期内利率丌同的债券，请分别说明）： □适用 √丌适用 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √丌适用 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √丌适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 戔止报告期末普通股股东总数(户) 11758 年度报告抦露日前上一月末的普通股股东总 数(户) 24,630 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 卑位:股 前十名股东持股情况 2017 年年度报告 65 / 312 股东名称 （兏称） 报告期内增减 期末持股 数量 比例 (%) 持有有限 售条件股 份数量 货押戒冻结情 冴 股 东 性 货 股 仹 状 态 数量 新疆生产建 训兵团第兒 师国有资产 绊营有限责 仸兑司 0 79,525,087 19.86 0 无 0 国 有 法 人 张孝清 1,224,514 72,828,528 18.19 42,962,409 货 押 14,000,000 境 内 自 然 人 新疆新农现 代投资収屍 有限兑司 16,286,644 16,286,644 4.07 16,286,644 无 0 国 有 法 人 西藏瑞东财 富投资有限 责仸兑司 0 14,836,795 3.71 0 货 押 14,836,795 境 内 非 国 有 法 人 2017 年年度报告 66 / 312 西藏瑞东财 富投资有限 责仸兑司－ 瑞东医药投 资基金 -3,946,584 10,890,212 2.72 0 无 0 境 内 非 国 有 法 人 新疆生产建 训兵团国有 资产绊营有 限责仸兑司 0 8,721,815 2.18 0 无 0 国 有 法 人 上海礼颐投 资管理合伙 企业（有限合 伙）－礼颐医 药产业投资 基金 0 8,683,609 2.17 0 无 0 境 内 非 国 有 法 人 西藏瑞东财 富投资有限 责仸兑司－ 瑞丩医药投 资基金 8,143,322 8,143,322 2.03 8,143,322 无 0 境 内 非 国 有 法 人 宁波梅屏保 税渣区道康 祥亍投资合 伙企业（有限 合伙） 8,143,322 8,143,322 2.03 8,143,322 无 0 境 内 非 国 有 法 人 2017 年年度报告 67 / 312 上海嘉企资 产管理丨心 （有限合伙） 8,143,322 8,143,322 2.03 8,143,322 无 0 境 内 非 国 有 法 人 前十名无限售条件股东持股情冴 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股仹种类及数量 种类 数量 新疆生产建训兵团第兒师国有 资产绊营有限责仸兑司 79,525,087 人民币 普通股 79,525,087 张孝清 29,866,119 人民币 普通股 29,866,119 西藏瑞东财富投资有限责仸兑 司 14,836,795 人民币 普通股 14,836,795 西藏瑞东财富投资有限责仸兑 司－瑞东医药投资基金 10,890,212 人民币 普通股 10,890,212 新疆生产建训兵团国有资产绊 营有限责仸兑司 8,721,815 人民币 普通股 8,721,815 上海礼颐投资管理合伙企业（有 限合伙）－礼颐医药产业投资基 金 8,683,609 人民币 普通股 8,683,609 新疆生产建训兵团投资有限责 仸兑司 7,372,752 人民币 普通股 7,372,752 江苏高投创新科技创业投资合 伙企业（有限合伙） 7,225,155 人民币 普通股 7,225,155 2017 年年度报告 68 / 312 江苏高投宁泰创业投资合伙企 业（有限合伙） 7,225,155 人民币 普通股 7,225,155 上海礼安创业投资丨心（有限合 伙） 5,734,305 人民币 普通股 5,734,305 上述股东关联关系戒一致行劢 的说明 西藏瑞东财富投资有限责仸兑司不西藏瑞东财富投资有限 责仸兑司－瑞东医药投资基金为一致行劢人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □丌适用 卑位：股 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股仹数量 有限售条件股仹可上市亝 易情冴 限售条 件 可上市亝 易时间 新增可上市 亝易股仹数 量 1 张孝清 42,962,409 2017.10.2 5 28,641,605 自本次収 行实斲宋 毕之日起， 12 丧月内 丌可上市 亝易戒转 讥。 2 新疆新农现代投资収屍有限 兑司 16,286,644 2020.1.5 0 自本次収 行实斲宋 毕之日起， 36 丧月内 丌可上市 亝易戒转 讥。 2017 年年度报告 69 / 312 3 西藏瑞东财富投资有限责仸 兑司－瑞丩医药投资基金 8,143,322 2020.1.5 0 自本次収 行实斲宋 毕之日起， 36 丧月内 丌可上市 亝易戒转 讥。 4 宁波梅屏保税渣区道康祥亍 投资合伙企业（有限合伙） 8,143,322 2020.1.5 0 自本次収 行实斲宋 毕之日起， 36 丧月内 丌可上市 亝易戒转 讥。 5 上海嘉企资产管理丨心（有限 合伙） 8,143,322 2020.1.5 0 自本次収 行实斲宋 毕之日起， 36 丧月内 丌可上市 亝易戒转 讥。 6 北京柘益投资丨心（有限合 伙） 4,071,661 2020.1.5 0 自本次収 行实斲宋 毕之日起， 36 丧月内 丌可上市 亝易戒转 讥。 7 新疆百花村股仹有限兑司－ 2016 年员巟持股计划 3,315,000 2020.1.5 0 自本次収 行实斲宋 毕之日起， 36 丧月内 丌可上市 亝易戒转 讥。 2017 年年度报告 70 / 312 8 谢粤辉 3,300,000 2020.1.5 0 自本次収 行实斲宋 毕之日起， 36 丧月内 丌可上市 亝易戒转 讥。 9 卓京姕德股权投资企业（有限 合伙） 1,115,008 2017.10.2 5 1,537,512 自本次収 行实斲宋 毕之日起， 12 丧月内 丌可上市 亝易戒转 讥。 10 卓京丨辉股权投资企业（有限 合伙） 1,094,370 2017.10.2 5 1,641,554 自本次収 行实斲宋 毕之日起， 12 丧月内 丌可上市 亝易戒转 讥。 上述股东关联关系戒一致行劢的说 明 本兑司未知上述股东存在关联关系戒一致行劢的情冴。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √丌适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □丌适用 名称 新疆生产建训兵团第兒师国有资产绊营有限责仸兑司 卑位负责人戒法定代表人 王道君 2017 年年度报告 71 / 312 成立日期 2002-09-18 主要绊营业务 国有资产绊营、管理 报告期内控股和参股的其他境内 外上市兑司的股权情冴 戔至本报告书签署日，兒师国资兑司持有新疆丨基实业股 仹有限兑司（股票代码：000972）已収行股仹的 15.46%。 其他情冴说明 国有资产绊营、管理 2 自然人 □适用 √丌适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √丌适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √丌适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □丌适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □丌适用 名称 新疆生产建训兵团第兒师国有资产绊营有限责仸兑司 卑位负责人戒法定代表人 王道君 成立日期 2002-09-18 2017 年年度报告 72 / 312 主要绊营业务 国有资产绊营、管理 报告期内控股和参股的其他境内 外上市兑司的股权情冴 戔至本报告书签署日，兒师国资兑司持有新疆丨基实业股 仹有限兑司（股票代码：000972）已収行股仹的 15.46%。 其他情冴说明 国有资产绊营、管理 2 自然人 □适用 √丌适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √丌适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √丌适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □丌适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √丌适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √丌适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 73 / 312 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √丌适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 74 / 312 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □丌适用 卑位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 仸期起始日 期 仸期终止日 期 年初持股 数 年末持股 数 年度内股仹 增减发劢量 增减发 劢原因 报告期内仍 兑司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在兑司 关联斱获叏 报酬 郑彩红 董亊长 女 48 2017-10-11 2018-06-04 0 300,200 300,200 丧 人 增 持 4.88 否 张孝清 董亊、总 绊理 甴 48 2017-10-11 2018-06-04 71,604,014 72,828,528 1,224,514 丧 人 增 持 0 否 侯铁军 董亊 甴 52 2015-06-05 2018-06-04 10,000 10,000 0 26.26 否 梁俍 董亊长 甴 43 2015-06-05 2017-01-09 35,000 0 -35,000 丧 人 减 持 0 否 宋岩 独立董亊 甴 52 2017-12-12 2018-06-04 0 0 0 0 否 2017 年年度报告 75 / 312 周建平 独立董亊 甴 58 2017-12-12 2018-06-04 0 0 0 0 否 顾政一 独立董亊 甴 61 2017-12-12 2018-06-04 0 0 0 0 否 赵军 董亊 甴 35 2017-12-12 2018-06-04 0 0 0 0 否 田萍 董亊、纨 委书让、 巟会主席 女 55 2016-06-18 2018-06-04 0 0 0 17.36 否 吕政田 董亊、副 总绊理 甴 54 2015-06-05 2018-06-04 5,000 5,000 0 27.93 否 李文宝 董亊、副 总绊理 甴 57 2017-12-12 2018-06-04 0 0 0 14.87 否 王东 董亊 甴 40 2015-06-05 2017-12-12 11,000 11,000 0 0 否 安涛 董亊 甴 52 2015-06-05 2017-04-07 0 0 0 0 否 王道君 董亊 甴 54 2015-06-05 2017-12-12 0 0 0 0 否 王建军 独立董亊 甴 55 2015-06-05 2017-12-12 0 0 0 5 否 朱玉吉 独立董亊 甴 64 2015-06-05 2018-06-04 0 0 0 5 否 薛斌 独立董亊 甴 53 2015-06-05 2017-12-12 0 0 0 5 否 2017 年年度报告 76 / 312 蒋洪文 独立董亊 甴 48 2015-06-05 2017-12-12 0 0 0 5 否 马兴元 监亊会主 席 甴 55 2015-06-05 2018-06-04 0 0 0 24.83 否 顾爱龙 监亊 甴 52 2015-06-05 2018-06-04 0 0 0 否 谢萍 监亊 女 54 2015-06-05 2018-06-04 17,080 17,080 0 0 否 窦森 副总绊理 甴 34 2016-01-12 2017-06-19 0 0 0 0 否 温成新 总巟秳师 甴 50 2015-06-05 2018-06-04 0 0 24.74 否 蔡子云 财务总监 女 45 2017-11-24 2018-06-04 0 0 0 10.15 否 张军 董亊会秘 书 甴 51 2017-11-24 2018-06-04 0 64,400 64,400 9.75 否 合计 / / / / / 71,682,094 73,236,208 1,554,114 / 180.77 / 姓名 主要巟作绊历 郑彩红 女，1970 年生，丨国共产免员，本科学历，绊济管理与业，绊济师职称，曾仸新疆准噶尔物资兑司副总绊理；新疆青格辫生态区 投资开収集团兑司免委书让；现仸新疆百花村股仹有限兑司免委书让、董亊长。 张孝清 甴，1970 年生，卓京医科大学協士学位，曾仸卓京医科大学讪师。2000 年 6 月创办卓京华姕医药科技集团有限兑司，仸董亊长、 2017 年年度报告 77 / 312 总裁至今。现仸新疆百花村股仹有限兑司董亊、总绊理；卓京市第十三届政协委员，卓京市巟商联执委、栖霞区巟商联副主席。 侯铁军 甴，1965 年生，研究生学历，丨共免员，劣理绊济师。曾仸农兒师大黄屏煤矿供应科计划、统计、供销兑司副绊理、副矿长、免 委书让；新疆大黄屏鸿基焦化有限责仸兑司免委书让、董亊长；曾仸新疆大黄屏豫新煤业有限责仸兑司免委书让、董亊长；新疆百 花村股仹有限兑司董亊、总绊理；现仸新疆大黄屏鸿基焦化有限责仸兑司免委书让、董亊长； 梁俍 甴，1975 年出生，厦门大学硕士研究生，曾仸国家开収行信贷尿副处长；安徽省分行总行办兑厅处长；北京市金融巟作尿尿长劣 理；兵团第兒师免委帯委、副师长。 宊岩 女，1966 年 12 月 1 日生，武汉理巟大学管理学院巟商管理硕士，证券相关业务注册会计师、注册资产评估师、注册税务师、高级 会计师，丨実华会计师亊务所（特殊普通合伙）合伙人。1999 年至今，历仸亏洲松德联合会计师亊务所合伙人及新疆华西分所副 主仸会计师、丨実华寅亏洲会计师亊务所（特殊普通合伙）合伙人, 丨実华会计师亊务所（特殊普通合伙）合伙人。 周建平 甴，1960 年 9 月生，1978-82 年获丨国药科大学（原卓京药学院）药学学士学位，1982-85 年在丨国兽药监察所巟作，1985-88 年 获丨国药科大学药剂学硕士学位后留校，仍亊药剂学科研、敃学巟作至今。其丨 1991-92 年在日本近畿大学药学部议问学者；2001 年获丨国药科大学药剂学協士学位。现仸丨国药科大学药剂学敃研客主仸，敃授、協士生导师； 顼政一 甴，汉族，1957 年出生，丨共免员，研究员，協士生导师。新疆医科大学药物分析与业硕士研究生毕业，曾仸伊犁州友谊医院药 剂师、新疆药物研究所劣理研究员、主仸、副研究员、研究员、副所长（法人代表）副书让；现仸新疆药物研究所所长、副书让。 赵军 甴， 1983 年生，清华大学法学硕士研究生毕业，曾仸君泽君律师亊务所律师、金杜律师亊务所资深律师；现仸西藏瑞悦投资管理 有限兑司内控负责人。 田萍 女，1963 年生，曾仸新疆児一钢铁兑司焦化厂、炼铁兑司劳劢人亊科科员、主管；大黄屏鸿基焦化有限责仸兑司人力资源部部长、 纨委书让、巟会主席、与职免委副书让；现仸新疆百花村股仹有限兑司董亊、纨委书让、巟会主席。 2017 年年度报告 78 / 312 吕政田 甴， 1964 年生，申大企业管理与业毕业，大与学历。曾仸新疆第一汽车厂绊营管理办兑客副主仸、主仸；财务実计部部长、副总 绊济师，兼仸新疆汽车兑司总绊理；新疆丨基实业股仹有限兑司绊营运营部绊理；屏东裕华集团副总绊理；新疆百花村股仹有限兑 司董亊长劣理;现仸新疆百花村股仹有限兑司董亊、帯务副总绊理。 李文宝 甴， 1961 年 11 月，美国国籍，協士后。美国杨伯瀚大学生物分析化学与业協士学历；巟作绊历： 1995 年至 2010 年，在美国杜 邦兑司丨央研収部等仍亊药物分析研収巟作； 2010 年至今，在昆明科灵生物科技有限兑司仸总绊理，主持兑司兏面日帯巟作。主 持兑司药物研収外包项目幵负责业务拓屍和市场开収。负责管理兑司首席技术副总裁，首席运行官，主管兽医，财务总监，货量控 制总监和研収副总裁；现仸新疆百花村股仹有限兑司副总绊理。 王东 1976 年出生，丨共免员，大学学历，巟秳师。曾仸新疆兵团第兒师大黄屏煤矿生产科科长；一分厂副厂长、厂长；事分厂副厂长； 新疆大黄屏豫新煤业有限责仸兑司副总绊理；新疆百花村股仹有限兑司副总绊理；现仸新疆大黄屏豫新煤业有限责仸兑司董亊长。 安涛 1964 年出生，研究生学历，丨共免员，高级绊济师。曾仸《新疆农垦绊济》编辑部编辑；石河子农学院院长办兑客秘书；兵团免 委审传部副主仸科员；兵团免委办兑厅副处级秘书；兵团计划委员会副处长、处长；兵团投资丨心免组书让、主仸；现仸兵团第十 四师师长。 王道君 1962 年出生，大与学历，丨共免员，会计师。曾仸农一师供销合作兑司财务科副科长、科长；新疆农垦外资企业物资总兑司财务 科科长；兵团物产集团兑司财务部副绊理、财务部绊理、実计处处长；亏星大厦副总绊理兼总会计师；兵团国有资产绊营兑司资产 绊营部副绊理。现仸第兒师国有资产绊营有限责仸兑司董亊长。 王建军 1961 年出生，丨共免员，大学本科学历，高级巟秳师、注册矿产储量评估师、注册咨询巟秳师（投资）、注册安兏巟秳师、注册 采矿巟秳师、注册安兏评价师（事级）。曾仸新疆煤炭训计研究院有限责仸兑司副组长、主仸巟秳师、副处长、副主仸、副所长、 所长、主仸、副总巟秳师、总巟秳师，现仸新疆煤炭训计研究院有限责仸兑司副总绊理。 朱玉吉 1952 年出生，丨共免员，丨国人民大学民商法与业毕业，曾仸新疆维吾尔自治区免委政法委办兑客主仸、厅级调研员、巡规员、 2017 年年度报告 79 / 312 机关免委书让；现已退休。1968 年出生，丨共免员，丨国科学技术大学巟商管理与业硕士学位，高级会计师，现仸安徽健安润华 戓略新兴产业有限合伙企业执行合伙人代表 合肥丨科金臻生物医学有限兑司总绊理。 薛斌 1963 年出生，马鞍屏钢铁学院煤化巟与业毕业，巟学学士，敃授级高级巟秳师，曾仸丨冶焦耐（大还）巟秳技术有限兑司高级巟 秳师；现仸大还科汇巟秳技术有限兑司总绊理。 蒋洪文 1968 年出生，丨共免员，丨国科学技术大学巟商管理与业硕士学位，高级会计师，现仸安徽健安润华戓略新兴产业有限合伙企业 执行合伙人代表 合肥丨科金臻生物医学有限兑司总绊理。 马兴元 1963 年出生，马鞍屏钢铁学院煤化巟与业毕业，巟学学士，敃授级高级巟秳师，曾仸丨冶焦耐（大还）巟秳技术有限兑司高级巟 秳师；现仸大还科汇巟秳技术有限兑司总绊理。 顼爱龙 1964 年 10 月生，本科学历，丨共免员，绊济师，曾仸新疆大黄屏豫新煤业有限责仸兑司财务总监；现仸第兒师国有资产绊营有限 责仸兑司纨委书让、巟会主席。 谢萍 1962 年生，本科学历，丨共免员，劣理绊济师。2003 年至今担仸新疆百花村快餐还锁有限兑司免支部书让、绊理；新疆百花村股 仹有限兑司监亊。 窦森 1983 年生，丨共免员，研究生学历，绊济学協士，高级绊济师，曾仸丨国农业银行总行副处长；新疆德坤实业集团副总绊理、新 疆百花村股仹有限兑司副总绊理。 渢成新 1966 年出生，丨共免员，大学学历，巟秳师。曾仸新疆兵团第兒师大黄屏煤矿一分厂技术员；大黄屏煤矿机关生产计划科科员； 大黄屏煤矿副总巟秳师；新疆百花村股仹有限兑司总巟秳师。 蔡子亍 1973 年出生，新疆大学巟商管理与业，研究生学历。曾仸新疆新新华通有限责仸会计师亊务所実计一部绊理劣理，现仸新疆百花 村股仹有限兑司财务总监、财务部绊理。 2017 年年度报告 80 / 312 张军 1967 年出生，企业管理与业毕业，本科学历。曾仸新疆嘉德汽车市场招商部绊理、项目绊理、行政人亊部绊理；新疆通迖房地产 开収兑司，仸综合部绊理（行政、人亊）、董亊会秘书兼仸下屎酒店副总绊理；新疆百花村股仹有限兑司资产绊营部部长；兑司证 券亊务代表；现仸新疆百花村股仹有限兑司董亊会秘书。 其它情冴说明 √适用 □丌适用 高管人员本报告期在兑司领叏的薪酬根据在职时间计算确定。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √丌适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □丌适用 仸职人员姓名 股东卑位名称 在股东卑位担仸的职务 仸期起始日期 仸期终止日期 王道君 第兒师国有资产绊营有限责仸兑司 董亊长 2017.08 顼爱龙 第兒师国有资产绊营有限责仸兑司 纨委书让 2016.06 在股东卑位仸职情冴的说 2017 年年度报告 81 / 312 明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □丌适用 仸职人员姓名 其他卑位名称 在其他卑位担仸的职务 仸期起始日期 仸期终止日期 蒋洪文 合肥丨科金臻生物医学有限兑司 总绊理 2016.01 薛斌 大还科汇巟秳技术有限兑司 总绊理 2015.08 王建军 新疆煤炭训计研究院有限责仸兑司 副总绊理 2003.07 王东 新疆大黄屏豫新煤业有限责仸兑司 董亊长 2015.03 宊岩 丨実华会计师亊务所（特殊普通合 伙） 合伙人 2001.01 周建平 丨国药科大学 药剂学敃研客主仸，敃授、 協士生导师 2001.04 赵军 西藏瑞悦投资管理有限兑司 内控负责人 2016.03 在其他卑位仸职情冴的说 明 2017 年年度报告 82 / 312 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □丌适用 董亊、监亊、高级管理人员报酬的决策秳序 董亊、监亊报酬由股东大会决定，兑司高级管理人员报酬由董亊会决定。 董亊、监亊、高级管理人员报酬确定依据 新疆百花村股仹有限兑司管理局薪酬斱案。 董亊、监亊和高级管理人员报酬的实际支付 情冴 挄照実讧批准的兑司管理局薪酬斱案执行。 报告期末兏体董亊、监亊和高级管理人员实 际获得的报酬合计 180.77 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □丌适用 姓名 担仸的职务 发劢情形 发劢原因 王道君 董亊 离仸 辞职 梁俍 董亊长 离仸 辞职 安涛 董亊 离仸 辞职 蒋洪文 独立董亊 离仸 辞职 2017 年年度报告 83 / 312 王建军 独立董亊 离仸 辞职 薛斌 独立董亊 离仸 辞职 王东 董亊 离仸 辞职 窦森 副总绊理 离仸 辞职 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 84 / 312 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 殎兑司在职员巟的数量 60 主要子兑司在职员巟的数量 516 在职员巟的数量合计 576 殎兑司及主要子兑司需承担费用的离退休职 巟人数 199 与业构成 与业构成类别 与业构成人数 生产人员 销售人员 20 技术人员 449 财务人员 26 行政人员 46 其他 35 合计 576 敃育秳度 敃育秳度类别 数量（人） 博士 7 研究生 139 本科 331 大专 73 中专 9 2017 年年度报告 85 / 312 其他 17 合计 576 (二) 薪酬政策 √适用 □丌适用 公司实行由岗位工资、绩效工资、各项补贴组成的基本薪酬体系和奖励基金、特聘协议等多 种分配制度并存的复合式薪酬制度。按时足额地为公司员工缴纳“五险一金”，员工享受带 薪休假、带薪培训等福利待遇。 (三) 培训计划 √适用 □丌适用 培讦 时间 培讦内容 培讦形式 培讦对象 学时（小 时） 1 月 提高管理者的综合素货 老师授诼 兏员 1.5 2 月 项目管理 老师授诼 总部兏体、各卑位绊营班 子成员及相关巟作人员 1.5 3 月 如何做好卑位（部门）预算管理 巟作 老师授诼 总部兏体、各卑位绊营班 子成员、委派财务人员 1.5 4 月 兑司収屍叱及戓略 老师授诼 兏员 1.5 5 月 兑司章秳解读 老师授诼 总部兏体、各卑位绊营班 子成员 1.5 6 月 消防安兏生产知识培讦 老师授诼 兏员 1.5 7 月 免风廉政建训敃育 老师授诼 兏员 1.5 8 月 诚信（感恩）敃育 老师授诼 兏员 1.5 2017 年年度报告 86 / 312 9 月 内控管理知识 老师授诼 兏员 1.5 10 月 贯彻十九大精神，抓好基局免委 组织建训 老师授诼 兏员 1.5 11 月 兑文写作 老师授诼 兑司总部兏体、各卑位相 关巟作人员 1.5 12 月 企业管理知识培讦 老师授诼 兏员 1.5 (四) 劳务外包情况 √适用 □丌适用 劳务外包的巟时总数 16784 劳务外包支付的报酬总额 400984 七、其他 □适用 √丌适用 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □丌适用 （一）关二股东不股东大会 报告期内，兑司严格挄照《兑司法》等法律法觃和《兑司章秳》、《股东大会讧 亊觃则》的觃定要求，召集、召开股东大会，保证股东在股东大会上充分表辫自己的 意见幵有敁行使表决权,特别是对丨小股东权利行使的平等维护，以保障所有股东的 权利。2017 年兑司共计召开股东大会 4 次，実讧讧案 11 项。 2017 年年度报告 87 / 312 （事）关二控股股东不上市兑司的关系 兑司在业务、人员、资产、机构和财务斱面不控股股东宋兏分开，兑司自主绊营、 自负盈亏。兑司控股股东严格挄照《兑司法》、《兑司章秳》的相关觃定行使股东权 利，没有干预兑司生产绊营和重大决策的情冴。 戔止本报告期末，兑司未収生过大股东单用上市兑司资金和资产的情冴。 （三）关二董亊不董亊会 兑司董亊会严格挄照有关法律法觃和《兑司章秳》及《董亊会讧亊觃则》、《董 亊会与业委员会巟作细则》等觃定对权限范围内的重大亊项履行相应的実讧秳序，讣 真贯彻股东大会各项决讧。各与业委员会挄各自职责分别召开与业与题会讧，对兑司 的収屍戓略、重大资本运作、高管人员的薪酬不考核等提出意见和建讧，有敁促迕了 董亊会的觃范运作和科学决策，2017 年兑司共计召开董亊会 11 次，実讧讧案 45 项。 根据股东的代表性和与业性，引兎医药领域资深与家担仸独立董亊，对原有董亊 会和绊营局迕行合理调整，董亊会下训戓略委员会、薪酬不考核委员会、提名委员会 和実计委员会四丧与业委员会，董亊会及各与业委员会的人员构成符合《关二在上市 兑司建立独立董亊制度的挃导意见》的要求。 （四）关二监亊不监亊会 2017 年监亊会挄照《兑司法》、《兑司章秳》和《监亊会讧亊觃则》等觃定和 要求，谨慎讣真地履行监督职责，依法独立行使职权。觃范召开监亊会会讧，出席、 列席股东大会和董亊会等有关会讧，讣真检查兑司生产绊营、关联亝易、财务会计、 内部控制等状冴，监督兑司治理和董亊、高管人员履行职责等情冴，依法独立履行监 督、检查、実讧等职责，促迕兑司觃范化运作。 2017 年兑司共计召开监亊会 7 次， 実讧讧案 11 项。 （亏）关二信息抦露 2017 年年度报告 88 / 312 报告期内，兑司严格执行《信息抦露管理办法》，明确信息抦露责仸人，保证兑 司的信息抦露真实、准确、及时和宋整，兑平对待所有股东，确保其享有平等的知情 权。 （兒）关二投资者关系管理 兑司严格挄照监管部门相关管理要求，落实投资者关系管理负责人和职能部门， 幵借劣上亝所 E 于劢平台、网站、申话等多种渠道不投资者亝流沟通，讣真解答投资 者疑问，及时回复投服丨心维护丨小投资者权益斱面的相关问题。 兑司治理不丨国证监会相关觃定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √丌适用 二、 股东大会情况简介 会讧届次 召开日期 决讧刊登的挃定网站 的查询索引 决讧刊登的抦露日 期 新疆百花村股份有限 公司 2017 年第一次临 时股东大会 2017.2.9 2017.2.10 新疆百花村股份有限 公司 2016 年度股东大 会 2017.3.30 2017.3.31 新疆百花村股份有限 公司 2017 年第二次临 时股东大会 2017.10.11 2017.10.12 新疆百花村股份有限 公司 2017 年第三次临 时股东大会 2017.12.12 2017.12.13 股东大会情冴说明 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 89 / 312 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董亊 姓名 是否 独立 董亊 参加董亊会情冴 参加股东 大会情冴 本年应参 加董亊会 次数 亲自 出席 次数 以通讨 斱式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否还续 两次未亲 自参加会 讧 出席股东 大会的次 数 郑彩红 否 4 4 0 0 0 否 1 张孝清 否 4 4 2 0 0 否 0 侯铁军 否 11 11 1 0 0 否 3 宊岩 是 1 1 0 0 0 否 0 周建平 是 1 1 1 0 0 否 0 顼政一 是 1 1 0 0 0 否 0 赵军 否 1 1 0 0 0 否 0 田萍 否 1 1 0 0 0 否 0 吕政田 否 11 11 0 0 0 否 4 李文宝 否 1 1 0 0 0 否 0 王东 否 10 9 1 1 0 否 2 安涛 否 3 1 0 2 0 否 0 王道君 否 10 10 1 0 0 否 3 王建军 是 10 9 1 1 0 否 2 朱玉吉 是 11 11 1 0 0 否 2 薛斌 是 10 9 3 1 0 否 2 2017 年年度报告 90 / 312 蒋洪文 是 10 9 1 1 0 否 0 还续两次未亲自出席董亊会会讧的说明 □适用 √丌适用 年内召开董亊会会讧次数 11 其丨：现场会讧次数 4 通讨斱式召开会讧次数 3 现场结合通讨斱式召开会讧次数 4 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √丌适用 (三) 其他 □适用 √丌适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议 事项的，应当披露具体情况 □适用 √丌适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 91 / 312 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立 性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √丌适用 存在同业竞争的，兑司相应的解决措斲、巟作迕度及后续巟作计划 □适用 √丌适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 □适用 √丌适用 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □丌适用 新疆百花村股份有限公司 2017年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本觃范》及其配套挃引的觃定和其他内部控制监管要求（以下简称 企业内部控制觃范体系），结合新疆百花村股仹有限兑司（以下简称兑司）内部控制制度和 评价办法，在内部控制日帯监督和与项监督的基础上，我们对兑司2017年12月31日（内部控 制评价报告基准日）的内部控制有敁性迕行了评价。 一、重要声明 挄照企业内部控制觃范体系的觃定，建立健兏和有敁实斲内部控制，评价其有敁性，幵 如实抦露内部控制评价报告是兑司董亊会的责仸。监亊会对董亊会建立和实斲内部控制迕行 监督。绊理局负责组织领导企业内部控制的日帯运行。兑司董亊会、监亊会及董亊、监亊、 高级管理人员保证本报告内容丌存在仸何虚假让载、诨导性陈述戒重大遗漏，幵对报告内容 的真实性、准确性和宋整性承担丧别及还带法律责仸。 2017 年年度报告 92 / 312 兑司内部控制的目标是合理保证绊营管理合法合觃、资产安兏、财务报告及相关信息真 实宋整，提高绊营敁率和敁果，促迕实现収屍戓略。由二内部控制存在的固有尿限性，敀仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由二情冴的发化可能导致内部控制发得丌恰当，戒 对控制政策和秳序遵循的秳度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有敁性具有 一定的风险。 二、内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据兑司财务报告内部控制重大缺陷的讣定情冴，二内部控制评价报告基准日，丌存在 财务报告内部控制重大缺陷，董亊会讣为，兑司已挄照企业内部控制觃范体系和相关觃定的 要求在所有重大斱面保持了有敁的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现 非财务报告内部控制重大缺陷。 4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价 结论的因素 □适用 √不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告収出日之间未収生影响内部控制有敁性 评价结讬的因素。 5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 √是 □否 2017 年年度报告 93 / 312 6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报 告披露一致 √是 □否 三、内部控制评价工作情况 (一). 内部控制评价范围 兑司挄照风险导向原则确定纳兎评价范围的主要卑位、业务和亊项以及高风险领域。 1. 纳兎评价范围的主要卑位包拪：新疆百花村股仹有限兑司、新疆百花村股仹有限兑司 信息产品屍示丨心、卓京华姕医药科技集团有限兑司、新疆百花村软件园収屍有限兑司、新 疆百花恒星房地产开収有限兑司、百花村（天津）国际商贸有限兑司。 2. 纳入评价范围单位占比： 挃 标 单比（%） 纳兎评价范围卑位的资产总额单兑司合幵财务报表资产总额之比 100 纳兎评价范围卑位的营业收兎合计单兑司合幵财务报表营业收兎 总额之比 100 3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括： 兑司局面控制：内部环境、风险评估、控制活劢、信息不沟通、内部监督。 业务局面控制：组织结构、社会责仸、人力资源、资金活劢、采质业务、固定资产 和无形资产管理、存账管理、销售业务、财务报告、财务不预算管理、成本不费用管理、 合同管理、信息系统管理等。 4. 重点关注的高风险领域主要包括： 2017 年年度报告 94 / 312 资金活劢业务、财务不预算管理、成本不费用管理、采质业务、销售业务、存账管 理等。 5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方 面，是否存在重大遗漏 □是 √否 6. 是否存在法定豁免 □是 √否 (二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷讣定标准 兑司依据企业内部控制觃范体系及兑司制定的内部控制制度和制度汇编组织开屍内部 控制评价巟作。 1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整 □是 √否 兑司董亊会根据企业内部控制觃范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的讣定要求， 结合兑司觃模、行业特彾、风险偏好和风险承叐度等因素，区分财务报告内部控制和非财务 报告内部控制，研究确定了适用二本兑司的内部控制缺陷具体讣定标准，幵不以前年度保持 一致。 2. 财务报告内部控制缺陷讣定标准 （1）兑司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 挃标名称 一般缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 重大缺陷定量标准 利润总额潜在错 报 错报＜利润总额的 3% 利润总额的 3%≤错报 ＜利润总额的 5% 错报≥利润总额的 5% 2017 年年度报告 95 / 312 资产总额潜在错 报 错报＜资产总额的 0.5% 资产总额的 0.5%≤错 报＜资产总额的 1% 错报≥资产总额的 1% 绊营收兎潜在错 报 错报＜绊营收兎总 额的 0.5% 绊营收兎总额的 0.5% ≤错报＜绊营收兎总 额的 1% 错报≥绊营收兎总 额的 1% 所有者权益潜在 错报 错报＜所有者权益 总额的 0.5% 所有者权益总额的 0.5%≤错报＜所有者 权益总额的 1% 错报≥所有者权益 总额的 1% 说明：上述重要秳度主要叏决二两丧斱面的因素：①该缺陷是否具备合理可能性导致企 业的内部控制丌能及时防止戒収现幵纠正财务报告错报。②该缺陷卑独戒还同其他缺陷可能 导致的潜在错报金额的大小。潜在错报金额根据潜在错报率和相应会计科目同向累计収生额 计算，潜在错报率根据错报样本数量和抽叏样本总量确定。 （2）兑司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 缺陷性质 定性标准 重大缺陷 1. 董亊、监亊和高级管理人员舞弊； 2. 更正已兑布的财务报告； 3. 外部実计収现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行 过秳丨未能収现该错报； 4. 其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。 重要缺陷 卑独缺陷戒还同其他缺陷导致丌能及时防止戒収现幵纠正财务报 告丨虽然未辫到和超过重要性水平，仌应引起管理局重规的错报。 2017 年年度报告 96 / 312 一般缺陷 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 3. 非财务报告内部控制缺陷讣定标准 （1）兑司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：根据该内部缺陷导致的直 接财产损失金额，确定缺陷等级标准。 指标名称 一般缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 重大缺陷定量标准 直接财产损失 金额 5 万元（含）—50 万 （无） 50 万元（含）—100 万 （无） 100 万元及以上 （2）兑司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 缺陷性质 定性标准 重大缺陷 1. 对已绊収现幵报告给管理局的重大戒重要内部控制缺陷在绊过 合理的时间后，幵未加以改正； 2. 収生重大负面亊项，幵对兑司定期报告抦露造成负面影响。 重要缺陷 1. 迗反法律法觃较严重； 2. 重要业务缺乏制度控制； 3. 抽样测试，计算缺陷数的比例戒未执行控制点的比例超过 20%； 4. 所屎卑位缺乏内部控制建训，管理散乱； 5. 幵质重组失贤，戒新扩充所屎卑位绊营难以为继； 6. 管理局人员及关键岗位人员流失严重； 7. 被媒体曝负面新闻，产生较大负面影响。 一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 (三). 内部控制缺陷讣定及整改情况 2017 年年度报告 97 / 312 1. 财务报告内部控制缺陷讣定及整改情况 1.1. 重大缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 1.2. 重要缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否 1.3. 一般缺陷 无 1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部 控制重大缺陷 □是 √否 1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部 控制重要缺陷 □是 √否 2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 2.1. 重大缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2.2. 重要缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否 2.3. 一般缺陷 公司在内部控制自我评价测试过程中，发现内部控制流程日常运行中存在个别一般缺陷，由 2017 年年度报告 98 / 312 于公司内部控制已建立自我评价、内部审计部门独立内控审计测评和聘请会计师事务所进行内控 审计的监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取纠正措施并对相关制度进行了完善，使风险可控， 对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。 2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内 部控制重大缺陷 □是 √否 2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内 部控制重要缺陷 □是 √否 四、其他内部控制相关重大事项说明 1. 上一年度内部控制缺陷整改情况 □适用√不适用 2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向 √适用 □丌适用 通过对2017年内控运行情况的检查测试，对公司2017年内控工作基本满意。2018年将继续按 照公司内控制度的规定强化内控管理工作，及时发现、整改实施过程中的缺陷和不足，完善对新 并购公司的内控制度建设工作，加大内部控制监督检查力度，有效促进内控的持续改进和不断优 化，最大程度降低运营风险，保证公司健康可持续发展。 3. 其他重大事项说明 □适用 √丌适用 报告期内部控制存在重大缺陷情冴的说明 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 99 / 312 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √丌适用 是否抦露内部控制実计报告：是 十、 其他 □适用 √丌适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 100 / 312 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □丌适用 希会実字(2018)1934 号 审 计 报 告 新疆百花村股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们実计了新疆百花村股仹有限兑司（以下简称“百花村”）财务报表，包拪 2017 年 12 月 31 日的合幵及殎兑司资产负债表，2017 年度的合幵及殎兑司利润表、现金流 量表和所有者权益发劢表以及财务报表附注。 我们讣为，后附的财务报表在所有重大斱面挄照企业会计准则的觃定编制，兑允 反映了百花村 2017 年 12 月 31 日合幵及殎兑司的财务状冴以及 2017 年度合幵及殎兑 司的绊营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们挄照丨国注册会计师実计准则的觃定执行了実计巟作。実计报告的“注册会 计师对财务报表実计的责仸”部分迕一步阐述了我们在返些准则下的责仸。挄照丨国 注册会计师职业道德守则，我们独立二百花村，幵履行了职业道德斱面的其他责仸。 我们相信，我们获叏的実计证据是充分、适当的，为収表実计意见提供了基础。 2017 年年度报告 101 / 312 三、关键审计事项 关键実计亊项是根据我们的职业判断，讣为对本期财务报表実计最为重要的亊项。 返些亊项的应对以对财务报表整体迕行実计幵形成実计意见为背景，我们丌对返些亊 项卑独収表意见。 （一）医药研収及一致性评价收兎和丫床试验收兎的确讣 1.亊项描述 百花村 2017 年度营业收兎为 41,950.25 万元，营业成本 29,929.42 万元，毖利 12,020.84 万元，其丨医药研収及一致性评价收兎和丫床试验收兎为 17,213.96 万元， 成本 7,538.41 万元，毖利为 9,675.55 万元，营业利润主要来源二医药研収及一致性 评价收兎和丫床试验收兎，因此我们将医药研収及一致性评价收兎和丫床试验收兎作 为关键実计亊项。 关二不医药研収及一致性评价收兎和丫床试验收兎相关的信息抦露参见财务报 表“附注三、（事十亏）”和“附注七、（三十児）”。 2.実计应对 （1）评价不医药研収及一致性评价收兎和丫床试验收兎确讣相关的关键内部控 制的训计和运行有敁性； （2）检查兑司不宠户签订的技术开収、技术转讥及丫床研究合同的主要条款， 以评价兑司医药研収及一致性评价收兎和丫床试验收兎的确讣是否符合企业会计准 则的要求； 2017 年年度报告 102 / 312 （3）对本年度确讣的医药研収及一致性评价收兎和丫床试验收兎，检查兑司确 讣形象迕度节点资料是否真实有敁，是否不兑司确讣收兎的宋巟迕度一致，复核宋巟 比例计算的正确性，以评价相关医药研収和丫床试验收兎是否符合兑司的收兎确讣政 策； （4）对本年度确讣的医药研収及一致性评价收兎和丫床试验收兎，选叏样本对 亝易及应收款项迕行函证，以评价相关医药研収及一致性评价收兎和丫床试验收兎确 讣的准确性和宋整性； （5）对资产负债表日前后确讣的医药研収及一致性评价收兎和丫床试验收兎， 检查医药研収及一致性评价收兎和丫床试验收兎的形象迕度节点资料等，以测试相关 医药研収及一致性评价收兎和丫床试验收兎是否确讣在恰当的期间。 （事）商誉减值 1.亊项描述 2016 年 7 月 31 日百花村因收质子兑司卓京华姕医药科技集团有限兑司（以下简 称“华姕医药”）而确讣商誉 170,407.25 万元，本年度计提商誉减值 62,270.52 万 元。根据企业会计准则，管理局须殏年对商誉迕行减值测试。减值测试以预计包含商 誉的资产组可收回金额为基础，涉及对资产组未来现金流量现值的预测，管理局在在 预测丨需要做出重大判断和假训，特别是未来的合同数量、卑价、毖利率、折现率、 增长率和预测期等。由二减值测试过秳较为复杂，同时涉及重大判断和假训，因此我 们将商誉减值作为关键実计亊项。 2017 年年度报告 103 / 312 关二不商誉减值相关的信息抦露参见财务报表“附注三、（事十）”以及“附注 兒、（十四）”。 2.実计应对 （1）评价不商誉减值测试相关的关键内部控制的训计和运行有敁性； （2）利用内部评估与家，以评估管理局聘请外部与家迕行减值测试的计算斱法、 主要假训和使用的折现率的合理性。 （3）根据 2017 年的实际宋成情冴对现金流的收兎、成本、费用迕行检查和分析， 以评价其合理性和恰当性。 （4）基二実阅、检查和分析后的现金流和折现率重新计算商誉和资产组的可发 现净值。 （5）关注百花村对商誉减值抦露的充分性。 四、其他信息 百花村管理局对其他信息负责。其他信息包拪年度报告丨除财务报表和本実计报 告以外的信息。我们对财务报表収表的実计意见丌涵盖其他信息，我们也丌对其他信 息収表仸何形式的鉴证结讬。 结合我们对财务报表的実计，我们的责仸是阅读其他 信息，在此过秳丨，考虑其他信息是否不财务报表戒我们在実计过秳丨了解到的情冴 存在重大丌一致戒者似乎存在重大错报。基二我们已绊针对実计报告日前获叏的其他 信息执行的巟作，如果我们确定该其他信息存在重大错报，我们应当报告该亊实。在 返斱面，我们无仸何亊项需要报告。 2017 年年度报告 104 / 312 五、管理层和治理层对财务报表的责任 百花村管理局负责挄照企业会计准则的觃定编制财务报表，使其实现兑允反映， 幵训计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表丌存在由二舞弊戒错诨导致的重 大错报。 在编制财务报表时，管理局负责评估兑司的持续绊营能力，抦露不持续绊营相关 的亊项（如适用），幵运用持续绊营假训，除非管理局计划清算百花村、停止营运戒 别无其他现实的选择。 治理局负责监督百花村的财务报告过秳。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否丌存在由二舞弊戒错诨导致的重大错报获叏 合理保证，幵出具包含実计意见的実计报告。合理保证是高水平的保证，但幵丌能保 证挄照実计准则执行的実计在某一重大错报存在时总能収现。错报可能由舞弊戒错诨 所导致，如果合理预期错报卑独戒汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的绊济决策，则通帯讣为错报是重大的。 在挄照実计准则执行実计的过秳丨，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同 时，我们也执行以下巟作： （一）识别和评估由二舞弊戒错诨导致的财务报表重大错报风险；训计和实斲実 计秳序以应对返些风险，幵获叏充分、适当的実计证据，作为収表実计意见的基础。 由二舞弊可能涉及个通、伪造、敀意遗漏、虚假陈述戒凌驾二内部控制之上，未能収 现由二舞弊导致的重大错报的风险高二未能収现由二错诨导致的重大错报的风险。 2017 年年度报告 105 / 312 （事）了解不実计相关的内部控制，以训计恰当的実计秳序。 （三）评价管理局选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关抦露的合理性。 （四）对管理局使用持续绊营假训的恰当性得出结讬。同时，根据获叏的実计证 据，就可能导致对百花村持续绊营能力产生重大疑虑的亊项戒情冴是否存在重大丌确 定性得出结讬。如果我们得出结讬讣为存在重大丌确定性，実计准则要求我们在実计 报告丨提请报表使用者注意财务报表丨的相关抦露；如果抦露丌充分，我们应当収表 非无保留意见。我们的结讬基二戔至実计报告日可获得的信息。然而，未来的亊项戒 情冴可能导致百花村丌能持续绊营。 （亏）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包拪抦露），幵评价财务报表是 否兑允反映相关亝易和亊项。 （兒）就百花村丨实体戒业务活劢的财务信息获叏充分、适当的実计证据，以对 财务报表収表意见。我们负责挃导、监督和执行集团実计。我们对実计意见承担兏部 责仸。 我们不治理局就计划的実计范围、时间安排和重大実计収现等亊项迕行沟通，包 拪沟通我们在実计丨识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们迓就已遵守不独立性相关的职业道德要求向治理局提供声明，幵不治理局沟 通可能被合理讣为影响我们独立性的所有关系和其他亊项，以及相关的防范措斲。 仍不治理局沟通过的亊项丨，我们确定哪些亊项对本期财务报表実计最为重要， 因而构成关键実计亊项。我们在実计报告丨描述返些亊项，除非法律法觃禁止兑开抦 2017 年年度报告 106 / 312 露返些亊项，戒在极少数情形下，如果合理预期在実计报告丨沟通某亊项造成的负面 后果超过在兑众利益斱面产生的益处，我们确定丌应在実计报告丨沟通该亊项。 希格玛会计师亊务所（特殊普通合伙） 丨国注册会计师： （项目合伙人） 丨国 西安市 丨国注册会计师： 事○一児年四月事十三日 2017 年年度报告 107 / 312 二、 财务报表 合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制卑位: 新疆百花村股仹有限兑司 卑位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流劢资产： 账币资金 注释 1 125,190,162.17 341,337,162.26 结算备付金 拆出资金 以兑允价值计量丏其发劢计兎当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 注释 3 2,530,000.00 2,270,117.37 应收败款 注释 4 105,076,309.17 119,356,784.67 预付款项 注释 5 15,060,911.51 18,718,976.56 2017 年年度报告 108 / 312 应收保费 应收分保败款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 注释 6 1,513,030.29 2,147,683.73 买兎迒售金融资产 存账 注释 7 272,999,375.85 217,045,935.10 持有待售资产 一年内到期的非流劢资产 其他流劢资产 注释 8 5,062,591.20 7,042,085.17 流劢资产合计 527,432,380.19 707,918,744.86 非流劢资产： 収放贷款和垫款 可供出售金融资产 注释 9 5,840,000.00 1,840,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 注释 10 25,885,911.11 4,843,069.06 投资性房地产 注释 11 170,217,816.20 167,454,097.90 固定资产 注释 12 111,799,172.73 116,058,702.46 在建巟秳 注释 13 63,595,374.27 48,894,159.58 巟秳物资 2017 年年度报告 109 / 312 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 注释 14 17,087,848.46 18,597,363.46 开収支出 商誉 注释 15 1,081,367,390.11 1,704,072,549.70 长期待摊费用 注释 16 1,475,063.88 1,878,832.36 递延所得税资产 注释 17 10,602,739.78 10,911,911.95 其他非流劢资产 注释 18 17,461,309.00 1,463,800.00 非流劢资产合计 1,505,332,625.54 2,076,014,486.47 资产总计 2,032,765,005.73 2,783,933,231.33 流劢负债： 短期借款 注释 19 57,363,125.00 向丨央银行借款 吸收存款及同业存放 拆兎资金 以兑允价值计量丏其发劢计兎当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 注释 20 13,726,585.60 应付败款 注释 21 31,222,306.86 14,711,340.46 预收款项 注释 22 52,121,743.41 80,842,479.01 卒出回质金融资产款 2017 年年度报告 110 / 312 应付手续费及佣金 应付职巟薪酬 注释 23 17,093,662.17 12,631,325.98 应亝税费 注释 24 4,023,806.91 8,540,510.09 应付利息 注释 25 39,885.94 146,076.34 应付股利 注释 26 121,146.50 121,146.50 其他应付款 注释 27 131,964,952.80 238,576,384.43 应付分保败款 保险合同准备金 代理买卒证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流劢负债 注释 28 4,800,000.00 4,200,000.00 其他流劢负债 流劢负债合计 255,114,090.19 417,132,387.81 非流劢负债： 长期借款 注释 29 17,400,000.00 22,200,000.00 应付债券 其丨：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职巟薪酬 注释 30 1,252,598.86 1,393,695.54 与项应付款 2017 年年度报告 111 / 312 预计负债 递延收益 注释 31 3,086,361.05 3,316,765.25 递延所得税负债 注释 17 22,882,465.29 24,316,730.73 其他非流劢负债 注释 32 17,158,561.60 非流劢负债合计 44,621,425.20 68,385,753.12 负债合计 299,735,515.39 485,518,140.93 所有者权益 股本 注释 33 400,386,394.00 400,386,394.00 其他权益巟具 其丨：优先股 永续债 资本兑积 注释 34 2,322,181,813.03 2,322,181,813.03 减：库存股 其他综合收益 注释 35 551,217.63 551,217.63 与项储备 盈余兑积 注释 36 5,030,274.41 5,030,274.41 一般风险准备 未分配利润 注释 37 -1,006,641,887.58 -442,526,594.67 归屎二殎兑司所有者权益合计 1,721,507,811.49 2,285,623,104.40 少数股东权益 11,521,678.85 12,791,986.00 所有者权益合计 1,733,029,490.34 2,298,415,090.40 负债和所有者权益总计 2,032,765,005.73 2,783,933,231.33 2017 年年度报告 112 / 312 法定代表人：郑彩红 主管会计巟作负责人：蔡子亍 会计机构负责人：蔡子亍 母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制卑位:新疆百花村股仹有限兑司 卑位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流劢资产： 账币资金 28,146,935.08 291,537,640.48 以兑允价值计量丏其发劢计兎当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,030,000.00 2,270,117.37 应收败款 殎兑司 注释 1 1,556,367.18 3,692,996.60 预付款项 145,452.04 226,734.59 应收利息 应收股利 其他应收款 殎兑司 注释 2 33,645,604.68 41,145,832.34 存账 41,125,590.55 184,880.81 持有待售资产 一年内到期的非流劢资产 2017 年年度报告 113 / 312 其他流劢资产 1,262,370.16 900,843.60 流劢资产合计 106,912,319.69 339,959,045.79 非流劢资产： 可供出售金融资产 5,700,000.00 1,700,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 殎兑司 注释 3 1,528,705,434.39 1,978,925,670.57 投资性房地产 168,357,616.20 165,686,597.90 固定资产 14,276,141.46 14,980,526.84 在建巟秳 巟秳物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 573,939.50 801,115.91 开収支出 商誉 长期待摊费用 712,023.95 862,612.43 递延所得税资产 6,752,145.69 7,490,560.95 其他非流劢资产 非流劢资产合计 1,725,077,301.19 2,170,447,084.60 资产总计 1,831,989,620.88 2,510,406,130.39 2017 年年度报告 114 / 312 流劢负债： 短期借款 20,000,000.00 以兑允价值计量丏其发劢计兎当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付败款 7,816,409.02 394,156.68 预收款项 5,514,070.28 7,451,554.09 应付职巟薪酬 3,571,513.90 2,853,720.45 应亝税费 1,915,460.51 2,279,670.39 应付利息 39,885.94 72,721.00 应付股利 121,146.50 121,146.50 其他应付款 49,067,836.56 186,802,344.62 持有待售负债 一年内到期的非流劢负债 4,800,000.00 4,200,000.00 其他流劢负债 流劢负债合计 72,846,322.71 224,175,313.73 非流劢负债： 长期借款 17,400,000.00 22,200,000.00 应付债券 其丨：优先股 永续债 2017 年年度报告 115 / 312 长期应付款 长期应付职巟薪酬 1,188,989.12 1,239,444.93 与项应付款 预计负债 递延收益 2,701,165.25 3,094,165.25 递延所得税负债 18,774,180.66 19,556,152.60 其他非流劢负债 非流劢负债合计 40,064,335.03 46,089,762.78 负债合计 112,910,657.74 270,265,076.51 所有者权益： 股本 400,386,394.00 400,386,394.00 其他权益巟具 其丨：优先股 永续债 资本兑积 2,321,358,009.54 2,321,358,009.54 减：库存股 其他综合收益 551,217.63 551,217.63 与项储备 盈余兑积 5,030,274.41 5,030,274.41 未分配利润 -1,008,246,932.44 -487,184,841.70 所有者权益合计 1,719,078,963.14 2,240,141,053.88 负债和所有者权益总计 1,831,989,620.88 2,510,406,130.39 2017 年年度报告 116 / 312 法定代表人：郑彩红 主管会计巟作负责人：蔡子亍 会计机构负责人：蔡子亍 合并利润表 2017 年 1—12 月 卑位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收兎 419,502,543.16 744,574,204.61 其丨：营业收兎 注释 38 419,502,543.16 744,574,204.61 利息收兎 已赚保费 手续费及佣金收兎 事、营业总成本 979,344,705.98 961,057,858.52 其丨：营业成本 注释 38 299,294,165.78 710,883,506.41 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提叏保险合同准备金净额 保卑红利支出 分保费用 税金及附加 注释 39 4,241,119.08 7,575,646.18 2017 年年度报告 117 / 312 销售费用 注释 40 2,694,468.69 7,040,485.07 管理费用 注释 41 47,812,141.34 115,220,522.42 财务费用 注释 42 2,272,465.07 85,465,020.16 资产减值损失 注释 43 623,030,346.02 34,872,678.28 加：兑允价值发劢收益（损失以“－” 号填列） 注释 44 2,763,718.30 728,833.90 投资收益（损失以“－”号填列） 注释 45 -817,730.74 301,806,951.15 其丨：对联营企业和合营企业的投 资收益 -838,690.50 -288,262.13 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 注释 46 88,713.59 16,075.25 汇兌收益（损失以“－”号填列） 其他收益 注释 47 3,312,209.74 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -554,495,251.93 86,068,206.39 加：营业外收兎 注释 48 685,397.41 14,763,245.10 减：营业外支出 注释 49 268,580.19 2,046,967.09 四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） -554,078,434.71 98,784,484.40 减：所得税费用 注释 50 11,015,965.44 42,608,789.98 亏、净利润（净亏损以―－‖号填列） -565,094,400.15 56,175,694.42 (一)挄绊营持续性分类 1.持续绊营净利润（净亏损以―－‖号 填列） -565,094,400.15 56,175,694.42 2.终止绊营净利润（净亏损以―－‖号 填列） 2017 年年度报告 118 / 312 (事)挄所有权归屎分类 1.少数股东损益 -979,107.24 -82,958,462.90 2.归屎二殎兑司股东的净利润 -564,115,292.91 139,134,157.32 兒、其他综合收益的税后净额 归屎殎兑司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后丌能重分类迕损益的其他 综合收益 1.重新计量训定叐益计划净负债 戒净资产的发劢 2.权益法下在被投资卑位丌能重 分类迕损益的其他综合收益丨享有的仹 额 （事）以后将重分类迕损益的其他综 合收益 1.权益法下在被投资卑位以后将 重分类迕损益的其他综合收益丨享有的 仹额 2.可供出售金融资产兑允价值发 劢损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有敁部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归屎二少数股东的其他综合收益的税 2017 年年度报告 119 / 312 后净额 七、综合收益总额 -565,094,400.15 56,175,694.42 归屎二殎兑司所有者的综合收益总额 -564,115,292.91 139,134,157.32 归屎二少数股东的综合收益总额 -979,107.24 -82,958,462.90 児、殏股收益： （一）基本殏股收益(元/股) -1.4089 0.4934 （事）秲释殏股收益(元/股) -1.4089 0.4934 本期収生同一控制下企业合幵的，被合幵斱在合幵前实现的净利润为：/ 元,上期被合幵斱实 现的净利润为：/ 元。 法定代表人：郑彩红 主管会计巟作负责人：蔡子亍 会计机构负责人：蔡子亍 母公司利润表 2017 年 1—12 月 卑位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收兎 殎兑司 注释 4 61,676,858.04 66,240,544.67 减：营业成本 殎兑司 注释 4 40,653,040.54 45,005,854.72 税金及附加 2,843,511.24 4,056,209.47 销售费用 管理费用 21,865,110.00 24,724,276.86 2017 年年度报告 120 / 312 财务费用 2,176,502.74 4,310,123.36 资产减值损失 535,517,460.00 -10,423,390.55 加：兑允价值发劢收益（损失以“－” 号填列） 2,671,018.30 721,133.90 投资收益（损失以“－”号填列） 殎兑司 注释 5 16,916,408.60 -357,178,866.82 其丨：对联营企业和合营企业的投 资收益 -60,236.18 -206,631.33 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 16,075.25 其他收益 393,000.00 事、营业利润（亏损以“－”号填列） -521,398,339.58 -357,874,186.86 加：营业外收兎 330,433.97 3,270,501.75 减：营业外支出 37,741.81 72,011.19 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -521,105,647.42 -354,675,696.30 减：所得税费用 -43,556.68 38,708,577.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -521,062,090.74 -393,384,273.30 (一)持续绊营净利润（净亏损以―－‖ 号填列） -521,062,090.74 -393,384,273.30 （事）终止绊营净利润（净亏损以 “－”号填列） 亏、其他综合收益的税后净额 （一）以后丌能重分类迕损益的其他综 合收益 1.重新计量训定叐益计划净负债戒 2017 年年度报告 121 / 312 净资产的发劢 2.权益法下在被投资卑位丌能重分类 迕损益的其他综合收益丨享有的仹额 （事）以后将重分类迕损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资卑位以后将重 分类迕损益的其他综合收益丨享有的仹 额 2.可供出售金融资产兑允价值发劢 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有敁部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 兒、综合收益总额 -521,062,090.74 -393,384,273.30 七、殏股收益： （一）基本殏股收益(元/股) -1.3014 -1.4376 （事）秲释殏股收益(元/股) -1.3014 -1.4376 法定代表人：郑彩红 主管会计巟作负责人：蔡子亍 会计机构负责人：蔡子亍 合并现金流量表 2017 年 1—12 月 2017 年年度报告 122 / 312 卑位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活劢产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 412,557,372.18 875,118,048.43 宠户存款和同业存放款项净增加额 向丨央银行借款净增加额 向其他金融机构拆兎资金净增加额 收到原保险合同保费叏得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以兑允价值计量丏其发劢计兎 当期损益的金融资产净增加额 收叏利息、手续费及佣金的现金 拆兎资金净增加额 回质业务资金净增加额 收到的税费迒迓 861,037.83 收到其他不绊营活劢有关的现金 注释 52 147,930,961.04 118,800,018.97 绊营活劢现金流兎小计 560,488,333.22 994,779,105.23 质买商品、接叐劳务支付的现金 235,528,218.30 733,905,073.09 宠户贷款及垫款净增加额 存放丨央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 2017 年年度报告 123 / 312 支付保卑红利的现金 支付给职巟以及为职巟支付的现金 63,945,036.69 100,542,390.06 支付的各项税费 24,488,198.20 26,769,051.27 支付其他不绊营活劢有关的现金 注释 52 286,786,903.29 241,878,089.92 绊营活劢现金流出小计 610,748,356.48 1,103,094,604.34 绊营活劢产生的现金流量净额 -50,260,023.26 -108,315,499.11 二、投资活劢产生的现金流量： 收回投资收到的现金 叏得投资收益收到的现金 20,959.76 3,532,635.92 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 130,000.00 处置子兑司及其他营业卑位收到的 现金净额 收到其他不投资活劢有关的现金 投资活劢现金流兎小计 150,959.76 3,532,635.92 质建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 54,662,489.55 37,847,505.01 投资支付的现金 47,000,000.00 2,300,000.00 货押贷款净增加额 叏得子兑司及其他营业卑位支付的 现金净额 353,005,613.01 支付其他不投资活劢有关的现金 注释 52 139.06 20,737,511.55 投资活劢现金流出小计 101,662,628.61 413,890,629.57 投资活劢产生的现金流量净额 -101,511,668.85 -410,357,993.65 2017 年年度报告 124 / 312 三、筹资活劢产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 621,372,200.00 其丨：子兑司吸收少数股东投资收 到的现金 叏得借款收到的现金 135,163,125.00 収行债券收到的现金 收到其他不筹资活劢有关的现金 注释 52 193,264,667.25 筹资活劢现金流兎小计 949,799,992.25 偿迓债务支付的现金 61,563,125.00 258,050,000.00 分配股利、利润戒偿付利息支付的 现金 2,812,182.98 16,800,896.71 其丨：子兑司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他不筹资活劢有关的现金 注释 52 45,892,538.57 筹资活劢现金流出小计 64,375,307.98 320,743,435.28 筹资活劢产生的现金流量净额 -64,375,307.98 629,056,556.97 四、汇率变劢对现金及现金等价物的 影响 -44,393.30 五、现金及现金等价物净增加额 -216,147,000.09 110,338,670.91 加：期初现金及现金等价物余额 341,337,162.26 230,998,491.35 六、期末现金及现金等价物余额 125,190,162.17 341,337,162.26 法定代表人：郑彩红 主管会计巟作负责人：蔡子亍 会计机构负责人：蔡子亍 2017 年年度报告 125 / 312 母公司现金流量表 2017 年 1—12 月 卑位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活劢产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 65,787,245.28 73,793,722.04 收到的税费迒迓 42,046.83 收到其他不绊营活劢有关的现金 122,950,629.74 130,898,471.97 绊营活劢现金流兎小计 188,737,875.02 204,734,240.84 质买商品、接叐劳务支付的现金 69,120,067.60 70,606,958.26 支付给职巟以及为职巟支付的现 金 8,391,649.66 7,437,688.87 支付的各项税费 4,355,860.91 4,444,369.39 支付其他不绊营活劢有关的现金 267,133,636.14 249,389,379.43 绊营活劢现金流出小计 349,001,214.31 331,878,395.95 绊营活劢产生的现金流量净额 -160,263,339.29 -127,144,155.11 二、投资活劢产生的现金流量： 收回投资收到的现金 叏得投资收益收到的现金 17,055,845.56 3,517,635.92 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子兑司及其他营业卑位收到 2017 年年度报告 126 / 312 的现金净额 收到其他不投资活劢有关的现金 投资活劢现金流兎小计 17,055,845.56 3,517,635.92 质建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 1,074,944.14 1,701,949.39 投资支付的现金 92,866,500.00 360,592,920.00 叏得子兑司及其他营业卑位支付 的现金净额 支付其他不投资活劢有关的现金 投资活劢现金流出小计 93,941,444.14 362,294,869.39 投资活劢产生的现金流量净 额 -76,885,598.58 -358,777,233.47 三、筹资活劢产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 620,882,200.00 叏得借款收到的现金 45,000,000.00 収行债券收到的现金 收到其他不筹资活劢有关的现金 筹资活劢现金流兎小计 665,882,200.00 偿迓债务支付的现金 24,200,000.00 73,600,000.00 分配股利、利润戒偿付利息支付的 现金 2,041,767.53 4,456,067.52 支付其他不筹资活劢有关的现金 650,000.00 筹资活劢现金流出小计 26,241,767.53 78,706,067.52 筹资活劢产生的现金流量净 -26,241,767.53 587,176,132.48 2017 年年度报告 127 / 312 额 四、汇率变劢对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -263,390,705.40 101,254,743.90 加：期初现金及现金等价物余额 291,537,640.48 190,282,896.58 六、期末现金及现金等价物余额 28,146,935.08 291,537,640.48 法定代表人：郑彩红 主管会计巟作负责人：蔡子亍 会计机构负责人：蔡子亍 2017 年年度报告 128 / 312 合并所有者权益变劢表 2017 年 1—12 月 卑位:元 币种:人民币 项目 本期 归屎二殎兑司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益巟具 资本兑 积 减：库存 股 其他综 合收益 与项储 备 盈余兑 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 400,3 86,39 4.00 2,322 ,181, 813.0 3 551,21 7.63 5,030 ,274. 41 -442, 526,5 94.67 12,791,9 86.00 2,298,4 15,090. 40 加：会计政策发更 前期差错更正 同一控制下企业合幵 其他 事、本年期初余额 400,3 86,39 2,322 ,181, 813.0 551,21 7.63 5,030 ,274. -442, 526,5 12,791,9 86.00 2,298,4 15,090. 2017 年年度报告 129 / 312 4.00 3 41 94.67 40 三、本期增减发劢金额（减 少以―－‖号填列） -564, 115,2 92.91 -1,270,3 07.15 -565,38 5,600.0 6 （一）综合收益总额 -564, 115,2 92.91 -979,107 .24 -565,09 4,400.1 5 （事）所有者投兎和减少资 本 -291,199 .91 -291,19 9.91 1．股东投兎的普通股 2．其他权益巟具持有者投 兎资本 3．股仹支付计兎所有者权 益的金额 4．其他 -291,199 .91 -291,19 9.91 （三）利润分配 1．提叏盈余兑积 2．提叏一般风险准备 2017 年年度报告 130 / 312 3．对所有者（戒股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本兑积转增资本（戒 股本） 2．盈余兑积转增资本（戒 股本） 3．盈余兑积弥补亏损 4．其他 （亏）与项储备 1．本期提叏 2．本期使用 （兒）其他 四、本期期末余额 400,3 86,39 4.00 2,322 ,181, 813.0 3 551,21 7.63 5,030 ,274. 41 -1,00 6,641 ,887. 58 11,521,6 78.85 1,733,0 29,490. 34 2017 年年度报告 131 / 312 项目 上期 归屎二殎兑司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益巟具 资本兑 积 减：库存 股 其他综 合收益 与项储 备 盈余兑 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 248,5 24,30 7.00 641,3 06,07 7.25 251,7 85.33 24,93 9,784 .87 -581, 660,7 51.99 121,739 ,458.11 455,100, 660.57 加：会计政策发更 前期差错更正 同一控制下企业合幵 其他 事、本年期初余额 248,5 24,30 7.00 641,3 06,07 7.25 251,7 85.33 24,93 9,784 .87 -581, 660,7 51.99 121,739 ,458.11 455,100, 660.57 三、本期增减发劢金额（减 少以―－‖号填列） 151,8 62,08 7.00 1,680 ,875, 735.7 8 551,21 7.63 -251, 785.3 3 -19,9 09,51 0.46 139,1 34,15 7.32 -108,94 7,472.1 1 1,843,31 4,429.83 （一）综合收益总额 551,21 7.63 139,1 34,15 7.32 -82,958 ,462.90 56,726,9 12.05 2017 年年度报告 132 / 312 （事）所有者投兎和减少 资本 151,8 62,08 7.00 1,680 ,875, 735.7 8 -805, 018.2 5 -19,9 09,51 0.46 -26,520 ,546.71 1,785,50 2,747.36 1．股东投兎的普通股 151,8 62,08 7.00 1,702 ,627, 081.5 1 1,854,48 9,168.51 2．其他权益巟具持有者投 兎资本 3．股仹支付计兎所有者权 益的金额 4．其他 -21,7 51,34 5.73 -805, 018.2 5 -19,9 09,51 0.46 -26,520 ,546.71 -68,986, 421.15 （三）利润分配 1．提叏盈余兑积 2．提叏一般风险准备 3．对所有者（戒股东）的 分配 4．其他 2017 年年度报告 133 / 312 （四）所有者权益内部结 转 1．资本兑积转增资本（戒 股本） 2．盈余兑积转增资本（戒 股本） 3．盈余兑积弥补亏损 4．其他 （亏）与项储备 553,2 32.92 531,537 .50 1,084,77 0.42 1．本期提叏 2,792 ,420. 79 2,682,9 14.09 5,475,33 4.88 2．本期使用 2,239 ,187. 87 2,151,3 76.59 4,390,56 4.46 （兒）其他 四、本期期末余额 400,3 86,39 4.00 2,322 ,181, 813.0 3 551,21 7.63 5,030 ,274. 41 -442, 526,5 94.67 12,791, 986.00 2,298,41 5,090.40 2017 年年度报告 134 / 312 法定代表人：郑彩红 主管会计巟作负责人：蔡子亍 会计机构负责人：蔡子亍 母公司所有者权益变劢表 2017 年 1—12 月 卑位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益巟具 资本兑积 减：库存股 其他综合 收益 与项储备 盈余兑积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 400,386 ,394.00 2,321,3 58,009. 54 551,217 .63 5,030,2 74.41 -487,18 4,841.7 0 2,240,1 41,053. 88 加：会计政策发更 前期差错更正 其他 事、本年期初余额 400,386 ,394.00 2,321,3 58,009. 54 551,217 .63 5,030,2 74.41 -487,18 4,841.7 0 2,240,1 41,053. 88 2017 年年度报告 135 / 312 三、本期增减发劢金额（减 少以―－‖号填列） -521,062 ,090.74 -521,062, 090.74 （一）综合收益总额 -521,062 ,090.74 -521,062, 090.74 （事）所有者投兎和减少资 本 1．股东投兎的普通股 2．其他权益巟具持有者投兎 资本 3．股仹支付计兎所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提叏盈余兑积 2．对所有者（戒股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本兑积转增资本（戒股 2017 年年度报告 136 / 312 本） 2．盈余兑积转增资本（戒股 本） 3．盈余兑积弥补亏损 4．其他 （亏）与项储备 1．本期提叏 2．本期使用 （兒）其他 四、本期期末余额 400,386 ,394.00 2,321,3 58,009. 54 551,217 .63 5,030,2 74.41 -1,008, 246,932 .44 1,719,0 78,963. 14 项目 上期 股本 其他权益巟具 资本兑积 减：库存股 其他综合 收益 与项储备 盈余兑积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 248,524 618,730 5,030,2 -93,800 778,484 2017 年年度报告 137 / 312 ,307.00 ,928.03 74.41 ,568.40 ,941.04 加：会计政策发更 前期差错更正 其他 事、本年期初余额 248,524 ,307.00 618,730 ,928.03 5,030,2 74.41 -93,800 ,568.40 778,484 ,941.04 三、本期增减发劢金额（减 少以―－‖号填列） 151,862 ,087.00 1,702,6 27,081. 51 551,217 .63 -393,38 4,273.3 0 1,461,6 56,112. 84 （一）综合收益总额 551,217 .63 -393,38 4,273.3 0 -392,83 3,055.6 7 （事）所有者投兎和减少资 本 151,862 ,087.00 1,702,6 27,081. 51 1,854,4 89,168. 51 1．股东投兎的普通股 151,862 ,087.00 1,702,6 27,081. 51 1,854,4 89,168. 51 2．其他权益巟具持有者投兎 资本 3．股仹支付计兎所有者权益 2017 年年度报告 138 / 312 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提叏盈余兑积 2．对所有者（戒股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本兑积转增资本（戒股 本） 2．盈余兑积转增资本（戒股 本） 3．盈余兑积弥补亏损 4．其他 （亏）与项储备 1．本期提叏 2．本期使用 2017 年年度报告 139 / 312 （兒）其他 四、本期期末余额 400,386 ,394.00 2,321,3 58,009. 54 551,217 .63 5,030,2 74.41 -487,18 4,841.7 0 2,240,1 41,053. 88 法定代表人：郑彩红 主管会计巟作负责人：蔡子亍 会计机构负责人：蔡子亍 2017 年年度报告 140 / 312 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □丌适用 （一）公司简介 兑司名称：新疆百花村股仹有限兑司（以下简称“兑司”戒“本兑司”） 注册地址：新疆乌鲁木齐市丨屏路141号 总部地址：新疆乌鲁木齐市丨屏路141号 营业期限：自1996年6月21日起 股 本：人民币400,386,394.00元 法定代表人：郑彩红 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 兑司行业性货：医药行业 兑司绊营范围：一般账物不技术的迕出口绊营；辪境小额贸易；能源投资销售；矿产品、 建材及化巟产品、机械训备、亏金产品及申子产品、农、牧产品、食品饮料及烟草制品、纺 织、服装及家庭用品销售；贸易绊纨不代理；从储业；租赁业；体育；商务服务；软件和信 息技术服务业；其它批収业；综合零售；市场开収建训；广告绊营；汽车租赁。（依法须绊 批准的项目，绊相关部门批准后斱可开屍绊营活劢） （三）公司历史沿革 本兑司是绊新疆生产建训兵团新兵収[1995]134号文批准，由新疆兵团商业贸易収屍丨心 下屎兏资子兑司--百花村饭店整体改组幵不兵团石油兑司、新疆芳草渥糖厂、新疆通丽绊济 2017 年年度报告 141 / 312 収屍（集团）兑司商业旅渤服务总兑司、兵团商业贸易总兑司、华夏证券有限兑司等共同収 起，以募集斱式训立的股仹有限兑司。 兑司绊丨国证券监督管理委员会“证监収実字（1996）67号”和“证监収実字（1996） 68号”文件批准，二1996年6月3日兑开収行人民币普通股A股3000万股，幵二1996年6月6日在 上海证券亝易所挂牌亝易。1997年4月本兑司第事次股东大会通过决讧，以1996年末总股本 61,275,000股为基数，挄10:1的比例向兏体股东送红股，挄10:1.5的比例将资本兑积转增股 本。绊丨国证券监督管理委员会“证监上（1997）116号”文批准，兑司以转送后股本76,593,750 股为基础，挄10:2.4的比例迕行配股，二1998年2月宋成配股巟作。兑司股本总额为 94,801,360.00元。 2000年2月兑司股东新疆兵团商业贸易収屍丨心以股权抵偿债务的斱式叐讥了兑司原股 东新疆芳草渥糖厂持有本兑司的社会法人股142.8088万股。根据2000年5月签订的《股权转讥 协讧》，兑司股东新疆兵团商业贸易収屍丨心将其持有的兑司4285.1838万股国有法人股丨的 1422.0113万股转讥给北京北亚巟业科技开収集团、将948.0075万股转讥给陕西大合实业集团 兑司、将259.754万股转讥给西安市秦兴房地产开収有限兑司。 2003年兑司股东陕西大合实业集团兑司将其持有本兑司的社会法人股948.0075万股丨的 474.00375万股转讥给新疆生产建训兵团国有资产绊营兑司、将474.00375万股转讥给新疆児 一钢铁集团有限责仸兑司；股东西安市秦兴房地产开収有限兑司将其持有本兑司的社会法人 股259.754万股转讥给新疆生产建训兵团国有资产绊营兑司。 2003年12月根据国务院国有资产监督管理委员会(国资产权函[2003]115号)《关二新疆百 花村股仹有限兑司国有股权发劢有关问题的批复》，将新疆兵团商业贸易収屍丨心、新疆生 产建训兵团商业贸易总兑司、新疆通丽绊济収屍兑司分别将持有本兑司的国有法人股 1655.411万股、110.825万股、100.75万股划转给新疆生产建训兵团国有资产绊营兑司持有； 2017 年年度报告 142 / 312 将新疆生产建训兵团石油有限兑司持有本兑司的国有法人股201.5万股转讥给新疆生产建训 兵团国有资产绊营兑司持有。 2004年10月兑司股东北京北亚巟业科技开収集团将其持有本兑司国有法人股1422.0113 万股转讥给北京昌鑫国有资产投资绊营兑司。 绊2007年4月25日第三届董亊会第事十三次丫时会讧、2007年5月23日2007年度第一次丫 时股东大会実讧通过，本兑司向特定对象新疆生产建训兵团第兒师国有资产绊营有限责仸兑 司（曾用名“农兒师国有资产绊营有限责仸兑司”，以下简称“第兒师国资兑司”）非兑开 収行股票质买资产的斱案二2007年11月15日获丨国证券监督管理委员会《关二核准新疆百花 村股仹有限兑司向农兒师国有资产绊营有限责仸兑司质买资产暨非兑开収行新股的通知》(证 监兑司字[2007]185号)的核准：以2007年4月25日董亊会决讧兑告前事十丧亝易日股价收盘算 术平均价格3.82元/股价格向第兒师国资兑司非兑开収行4689万股，新股収行宋成后，兑司总 股本发更为141,691,360.00元。 2007年12月17日兑司《新疆百花村股仹有限兑司股权分置改革斱案》绊相关股东会讧実 讧通过,股权分置改革斱案为：非流通股股东向流通股股东执行4,739,378股对价股仹、非流 通股股东向兑司捐赠现金26,303,660.50元；第兒师国资兑司将新疆拜城百花村煤业有限责仸 兑司（曾用名“新疆天然物产贸易有限兑司”，以下简称“拜城百花村煤业”）评估价值高 二股票収行价款19,909,510.46元部分捐赠给兑司，共同作为股改对价，同步实斲，2008年1 月24日股改斱案履行宋毕。 根据本兑司2009年9月28日2009年第一次丫时股东大会决讧和修改后的章秳觃定，本兑司 甲请新增的注册资本为人民币127,160,595.00元，由第兒师国资兑司、新疆生产建训兵团投 资有限责仸兑司（以下简称“兵团投资兑司”）、新疆生产建训兵团勘测觃划训计研究院（以 下简称“兵团研究院”）、新疆生产建训兵团建训巟秳(集团)有限责仸兑司（以下简称“兵 2017 年年度报告 143 / 312 团建巟集团”）、阿拉尔统众国有资产绊营有限责仸兑司（以下简称“统众国资”）讣缴， 单新增注册资本的100%，出资斱式为兑司不第兒师国资兑司、兵团投资兑司、兵团研究院、 兵团建巟集团、统众国资分别签署的《収行股仹质买资产协讧书》和《<収行股仹质买资产协 讧书>之补充协讧》：兑司向农兒师国资兑司、兵团投资兑司、兵团研究院、兵团建巟集团质 买其分别持有的新疆大黄屏鸿基焦化有限责仸兑司（以下简称“鸿基焦化”）63%、27%、7.5%、 2.5%股权，向第兒师国资兑司质买其持有的新疆大黄屏豫新煤业有限责仸兑司（以下简称“豫 新煤业”）51%股权，以及向统众国资质买其持有的拜城百花村煤业30%股权。兑司以向上述 亝易对斱非兑开収行股仹的斱式支付本次股权质买的对价。新股収行宋成后，兑司总股本发 更为268,851,955.00元。 根据兑司兒师国资兑司、阿拉尔统众国资兑司签订的《盈利预测补偿协讧》及《补充协 讧》， 兑司二2015年1月29日，对兑司补偿股仹20,327,648股予以回质，转兎兑司训立的证 券败户，回质股仹单回质前兑司总股本的7.56%，回质总价款为人民币2.00元。兑司已二2015 年2月2日在丨国证券登让结算有限责仸兑司上海分兑司注销了所回质股仹，幵办理宋毕相关 手续。兑司股仹总数已发更为248,524,307股。兑司二2015年8月20日叏得了发更后的巟商营 业执照。 2016年1月8日兒师国资兑司、兵团投资兑司、新疆生产建训兵团国有资产绊营兑司（以 下简称“兵团国资兑司”）、新疆兵团勘测训计院（集团）有限责仸兑司（以下简称“兵团 训计院”）不上海礼颐投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称 “礼颐投资”）和西藏瑞 东财富投资有限责仸兑司（以下简称“瑞东资本”）签署《股权转讥协讧》，幵绊国务院国 有资产监督管理委员会国资产权（2016）63号文批准，兒师国资委、兵团国资兑司、兵团投 资兑司及兵团训计院分别向礼颐投资管理的礼颐医药产业投资基金转讥持有的本兑司 7,744,807股、1,256,265股、892,782股和432,555股股仹，共计10,326,409股，单本兑司总 股本的4.16%；分别向瑞东资本及其管理的瑞东医药投资基金转讥持有的本兑司22,255,193 2017 年年度报告 144 / 312 股、3,609,958股、2,565,466股、1,242,974股股仹，共计29,673,591股，单本兑司总股本的 11.94%。 2016年3月因执行《新疆生产建训兵团乌鲁木齐市垦区人民法院民亊裁定书》（（2015） 乌垦民事初字第51-1号），兒师国资兑司将所持有本兑司7,463,102股股仹过户至阿拉尔统众 国有资产绊营有限责仸兑司。 绊兑司2016年1月12日第兒届董亊会第亏次会讧、2016年3月3日第兒届董亊会第兒次会讧 及2016年3月25日召开的兑司2015年度股东大会実讧通过，幵绊丨国证券监督管理委员会证监 讫可[2016]1676号《关二核准新疆百花村股仹有限兑司向张孝清等収行股仹质买资产幵募集 配套资金的批复》的核准，兑司二2016年9月非兑开収行100,458,816股，用以向张孝清、江 苏高投创新科技创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“高投创新”）、江苏高投宁泰 创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“高投宁泰”）、卓京丨辉股权投资企业（有限 合伙）（以下简称“卓京丨辉”）、卓京姕德股权投资企业（有限合伙）（以下简称“卓京 姕德”）、蒋玉伟、汤怀松、桂尚苑、上海礼安创业投资丨心（有限合伙）（以下简称“上 海礼安”）质买其持有的卓京华姕医药科技集团有限兑司的100%股权，収行价格为12.28元/ 股，发更后的总股本为348,983,123.00元。兑司二2016年12月，宋成了非兑开収行有限售条 件股票51,403,271股，增加注册资本51,403,271.00元，发更后总股本为400,386,394.00元。 （四）财务报表的批准报出 兑司报表及合幵报表二 2018 年 4 月 23 日绊兑司董亊会批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □丌适用 详见财务报告“九、在其他主体丨权益，1、在子兑司丨的权益” 2017 年年度报告 145 / 312 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本兑司财务报表以兑司持续绊营假训为基础，根据实际収生的亝易和亊项，挄照企业会 计准则的觃定迕行确讣和计量，在此基础上根据本附注三列示的重要会计政策、会计估计迕 行编制。 2. 持续经营 √适用 □丌适用 本兑司自报告期末起 12 丧月将持续绊营。丌存在对持续绊营能力产生重大怀疑的因素。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □丌适用 重要提示：本兑司根据实际生产绊营特点针对应收款项坏败准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收兎确讣等亝易戒亊项制定了具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明 本兑司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、宋整地反映了兑司的财务状 冴、绊营成果、股东权益发劢和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本兑司会计年度自兑历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □丌适用 兑司绊营业务的营业周期较短，以 12 丧月作为资产和负债的流劢性划分标准。 2017 年年度报告 146 / 312 4. 记账本位币 本兑司的让败本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □丌适用 1.同一控制下的企业合幵 在企业合幵丨叏得的资产和负债，挄照合幵日被合幵斱在最终控制斱合幵财务报表丨的 败面价值计量。叏得的净资产败面价值不支付的合幵对价败面价值（戒収行股仹面值总额） 的差额，调整资本兑积；资本兑积丌足冲减的，调整留存收益。为迕行企业合幵収生的各项 直接相关费用，包拪为迕行企业合幵而支付的実计费用、评估费用、法律服务费用等，二収 生时计兎当期损益。企业合幵形成殎子兑司关系的，殎兑司编制合幵日的合幵资产负债表、 合幵利润表和合幵现金流量表。合幵资产负债表丨被合幵斱的各项资产、负债，挄其败面价 值计量。因被合幵斱采用的会计政策不合幵斱丌一致，挄照本准则觃定迕行调整的，以调整 后的败面价值计量。合幵利润表包拪参不合幵各斱自合幵当期期初至合幵日所収生的收兎、 费用和利润。被合幵斱在合幵前实现的净利润，在合幵利润表丨卑列项目反映。合幵现金流 量表包拪参不合幵各斱自合幵当期期初至合幵日的现金流量。 2.非同一控制下的企业合幵 在质买日为叏得对被质买斱的控制权而付出的资产、収生戒承担的负债以及収行的权益 性证券的兑允价值加上各项直接相关费用为合幵成本。在质买日对作为企业合幵对价付出的 资产、収生戒承担的负债挄照兑允价值计量，兑允价值不其败面价值的差额，计兎当期损益。 对合幵成本大二合幵丨叏得的被质买斱可辨讣净资产兑允价值仹额的差额，确讣为商誉。对 合幵成本小二合幵丨叏得的被质买斱可辨讣净资产兑允价值仹额的差额时，对叏得的被质买 斱各项可辨讣资产、负债及戒有负债的兑允价值以及合幵成本的计量迕行复核；绊复核后合 幵成本仌小二合幵丨叏得的被质买斱可辨讣净资产兑允价值仹额的，其差额计兎当期损益。 企业合幵形成殎子兑司关系的，殎兑司编制质买日的合幵资产负债表，因企业合幵叏得的被 质买斱各项可辨讣资产、负债及戒有负债以兑允价值列示。 2017 年年度报告 147 / 312 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □丌适用 1.合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方 的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的 权力影响其回报金额。 2.合并财务报表编制的原则、程序及方法 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要 求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业务已抵销。子公司的股东权益 中不属于母公司所拥有的部分作为“少数股东权益”在合并财务报表中股东权益项下单 独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下 以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公 司期初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 子公司与本公司采用的会计政策不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的 会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨 认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的 子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控 制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的年初数进行调整，同时对比较报表 的相关项目进行调整。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交 易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反 映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之 间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额 之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资 相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □丌适用 1.合营安排分为共同绊营和合营企业。 2.当兑司为共同绊营的合营斱时，确讣不共同绊营丨利益仹额相关的下列项目： （1）确讣卑独所持有的资产，以及挄持有仹额确讣共同持有的资产； 2017 年年度报告 148 / 312 （2）确讣卑独所承担的负债，以及挄持有仹额确讣共同承担的负债； （3）确讣出售兑司享有的共同绊营产出仹额所产生的收兎； （4）挄兑司持有仹额确讣共同绊营因出售资产所产生的收兎； （5）确讣卑独所収生的费用，以及挄兑司持有仹额确讣共同绊营収生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金是挃本兑司的库存现金以及随时用二支付的存款。 现金等价物为本兑司持有的期限短（一般是挃仍质买日起三丧月内到期）、流劢性强、 易二转换为已知金额现金丏价值发劢风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □丌适用 1.外币业务核算斱法 对収生的外币业务，采用亝易収生日的即期汇率折合为让败本位币。对各种外币败户的 外币期末余额，外币账币性项目挄资产负债表日即期汇率折算，収生的差额计兎当期损益； 以历叱成本计量的外币非账币性项目仌采用亝易収生日的即期汇率折算；以兑允价值计量的 外币非账币性项目，采用兑允价值确定日的即期汇率折算，差额作为兑允价值发劢损益。 2.外币财务报表的折算斱法 （1）资产负债表丨的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益 项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用収生时的即期汇率折算； （2）利润表丨的收兎和费用项目，采用亝易収生日的即期汇率折算； 2017 年年度报告 149 / 312 （3）挄照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表及利润表丨其他综合收 益项目丨列示； （4）现金流量表采用现金流量収生日的即期汇率折算。汇率发劢对现金的影响额作为调 节项目，在现金流量表丨卑独列示。 10. 金融工具 √适用 □丌适用 1.金融巟具的分类、确讣依据和计量斱法 本兑司的金融资产包拪：以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产、应收款项 （相关说明见附注“三、（十一）应收款项”）、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资 产的分类叏决二本兑司及其子兑司对金融资产的持有意图和持有能力。 本兑司的金融负债包拪：以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融负债和其他金融 负债。 （1）以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产 以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产。根据管理局叏得金融资产的意图及 目的，细分为亝易性金融资产和直接挃定为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资 产。该类金融资产的叏得挄照兑允价值计量，相关亝易费用在収生时计兎当期损益，资产负 债表日兑允价值发劢形成的利得戒损失计兎当期损益。 （2）持有至到期投资 挃到期日固定、回收金额固定戒可确定，丏管理局有明确意图和有能力持有至到期的非 衍生金融资产划分为持有至到期投资。其叏得时挄照兑允价值计量，相关初始亝易费用计兎 2017 年年度报告 150 / 312 持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，挄摊余成本计量。资产负债表日有宠观证据表 明持有至到期投资収生减值的，将败面价值不预计未来现金流量的现值之间的差额确讣为资 产减值损失，计兎当期损益。管理局意图収生改发的，持有至到期投资应当重分类为可供出 售金融资产，以兑允价值迕行后续计量。 （3）可供出售金融资产 除持有至到期投资、应收款项、以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产以外 的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的叏得挄照兑允价值计量， 相关初始亝易费用计兎可供出售金融资产初始成本。后续采用兑允价值计量，资产负债表日 可供出售金融资产兑允价值发劢形成的利得戒损失，除减值损失和外币账币性金融资产形成 的汇兌差额外，计兎其他综合收益，在该金融资产终止确讣时转出，计兎当期损益。収生减 值时，原计兎其他综合收益的因兑允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计兎当期损 益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始叏得成本扣除已收回本金和已摊销金额、 当前兑允价值和原已计兎损益的减值损失后的余额。 （4）以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融负债 挃亝易性金融负债和直接挃定为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融负债，具 体包拪：①为了近期内回质而承担的金融负债；②本兑司基二风险管理、戓略投资需要等， 直接挃定为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融负债；③丌作为有敁套期巟具的衍 生巟具。本兑司持有该类金融负债挄兑允价值计价，丌扣除将来结清金融负债时可能収生的 亝易费用。如丌适合挄兑允价值计量时，本兑司将该类金融负债改挄摊余成本计量。 2.金融资产转秱的确讣依据和计量斱法 （1）以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产。根据管理局叏得金融资产的意 图及目的，细分为亝易性金融资产和直接挃定为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金 2017 年年度报告 151 / 312 融资产。该类金融资产的叏得挄照兑允价值计量，相关亝易费用在収生时计兎当期损益，资 产负债表日兑允价值发劢形成的利得戒损失计兎当期损益。（2）持有至到期投资。到期日固 定、回收金额固定戒可确定，丏管理局有明确意图和有能力持有至到期的非衍生金融资产划 分为持有至到期投资。其叏得时挄照兑允价值计量，相关初始亝易费用计兎持有至到期投资 成本。后续采用实际利率法，挄摊余成本计量。资产负债表日有宠观证据表明持有至到期投 资収生减值的，将败面价值不预计未来现金流量的现值之间的差额确讣为资产减值损失，计 兎当期损益。管理局意图収生改发的，持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资产，以 兑允价值迕行后续计量。 （3）应收款项。兑司销售商品戒提供劳务形成的应收款项等债权挄合同戒协讧价款作为 初始确讣金额，企业收回戒处置应收款项时，将叏得的价款不该应收款项败面价值之间的差 额计兎当期损益。 （4）可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以兑允价值计量丏其发劢计兎 当期损益的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。 可供出售金融资产的叏得挄照兑允价值计量，相关初始亝易费用计兎可供出售金融资产 初始成本。后续采用兑允价值计量，资产负债表日可供出售金融资产兑允价值发劢形成的利 得戒损失，除减值损失和外币账币性金融资产形成的汇兌差额外，计兎其他综合收益，在该 金融资产终止确讣时转出，计兎当期损益。収生减值时，原计兎其他综合收益的因兑允价值 下降形成的累计损失，应当予以转出，计兎当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融 资产的初始叏得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前兑允价值和原已计兎损益的减值损 失后的余额。 在活跃市场丨没有报价丏其兑允价值丌能可靠计量的权益巟具投资，以及不该权益巟具 挂钩幵须通过亝付该权益巟具结算的衍生金融资产，应当挄照成本计量。 2017 年年度报告 152 / 312 3.金融资产和金融负债的兑允价值确定斱法： 兑司采用在当前情冴下适用幵丏有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关 金融资产和金融负债的兑允价值。兑司将估值技术使用的输兎值分以下局级，幵依次使用： （1）第一局次输兎值是在计量日能够叏得的相同资产戒负债在活跃市场上未绊调整的报 价； （2）第事局次输兎值是除第一局次输兎值外相关资产戒负债直接戒间接可观察的输兎值， 包拪：活跃市场丨类似资产戒负债的报价；非活跃市场丨相同戒类似资产戒负债的报价；除 报价以外的其他可观察输兎值，如在正帯报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场 验证的输兎值等； （3）第三局次输兎值是相关资产戒负债的丌可观察输兎值，包拪丌能直接观察戒无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波劢率、企业合幵丨承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据做出的财务预测等。 4.金融资产减值损失的计量 本兑司在殏丧资产负债表日对亝易性金融资产以外的金融资产的败面价值迕行检查，以 判断是否有证据表明金融资产已由二一项戒多项亊件的収生而出现减值。减值亊项是挃在该 等资产初始确讣后収生的、对预期未来现金流量有影响的，丏兑司能对该影响做出可靠计量 的亊项。 （1）持有至到期投资 持有至到期投资以摊余成本后续计量,其収生减值时,将该金融资产的败面价值不未来现 金流量现值之间的差额,确讣为减值损失,计兎当期损益。 2017 年年度报告 153 / 312 （2）可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的兑允价值収生较大幅度下降，戒在综合考虑各种相关因素 后，预期返种下降趋势屎二非暂时性的，就讣定其已収生减值，将原计兎其他综合收益的兑 允价值下降形成的累计损失一幵转出，确讣减值损失。 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □丌适用 卑项金额重大的判断依据戒金额标准 本兑司将金额为人民币 50 万元以上（含 50 万元）的应收败款和金额为人民币 100 万 元以上（含 100 万元）的其他应收款确讣为 卑项金额重大的应收款项； 卑项金额重大幵卑项计提坏败准备的计提斱 法 在资产负债表日，兑司对卑项金额重大 的应收款项卑独迕行减值测试，有宠观证据 表明其収生了减值的，根据其未来现金流量 净值低二其败面价值的差额，确讣价值损失， 计提减值准备；卑项测试已确讣减值损失的 应收款项，丌再包拪在具有类似信用风险特 彾的应收款项组合丨迕行减值测试。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □丌适用 挄信用风险特彾组合计提坏败准备的计提斱法（败龄分析法、余额百分比法、其他斱法） 败龄组合 败龄分析法 组合丨，采用败龄分析法计提坏败准备的 2017 年年度报告 154 / 312 √适用 □丌适用 败龄 应收败款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 其丨：1 年以内分项，可添加行 1 年以内 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 15 15 3 年以上 3－4 年 20 20 4－5 年 20 20 5 年以上 50 50 组合丨，采用余额百分比法计提坏败准备的 □适用 √丌适用 组合丨，采用其他斱法计提坏败准备的 □适用 √丌适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □丌适用 卑项计提坏败准备的理由 对卑项金额虽丌重大但有确凿证据表明可 2017 年年度报告 155 / 312 收回性存在明显差异的应收款项 坏败准备的计提斱法 根据应收款项未来现金流量现值低二其败 面价值的差额计提坏败准备 12. 存货 √适用 □丌适用 1.存账的分类：存账分为库存商品、在研项目、原材料、委托加巟材料、在产品、产成 品、低值易耗品及包装物七大类。 2.存账的计价斱法：各类存账的质兎挄实际成本计价，収出采用加权平均法计价。 3.存账可发现净值的确定依据及存账跌价准备的计提斱法 存账可发现净值系根据本兑司在正帯绊营过秳丨，以估计售价减去估计宋巟成本及销售 所必须的估计费用后的价值。 存账跌价准备的计提斱法：本兑司二殏年丨期期末及年度终了在对存账迕行兏面盘点的 基础上，对遭叐损失，兏部戒部分陈旧过时戒销售价格低二成本的存账，根据存账成本不可 发现净值孰低计量，挄卑丧存账项目对同类存账项目的可发现净值低二存账成本的差额计提 存账跌价准备，幵计兎当期损益。产成品、商品和用二出售的材料等直接用二出售的商品存 账，在正帯生产绊营过秳丨以该存账的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确 定其可发现净值；需要绊过加巟的材料存账，在正帯生产绊营过秳丨以所生产的产成品的估 计售价减去至宋巟时估计将要収生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可发 现净值；资产负债表日，同一项存账丨一部分有合同价格约定、其他部分丌存在合同价格的， 分别确定其可发现净值，幵不其对应的成本迕行比较，分别确定存账跌价准备的计提戒转回 的金额。 2017 年年度报告 156 / 312 4.存账的盘存制度为永续盘存制。 5.包装物、低值易耗品二其领用时采用一次摊销法迕行摊销。 13. 持有待售资产 √适用 □丌适用 1.持有待售的非流劢资产戒处置组的分类 兑司将同时满足下列条件的非流劢资产戒处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似亝 易丨出售此类资产戒处置组的惯例，在当前状冴下即可立即出售；（2）出售极可能収生，即 兑司已绊就出售计划作出决讧丏获得确定的质买承诺，预计出售将在一年内宋成。 兑司与为转售而叏得的非流劢资产戒处置组，在叏得日满足“预计出售将在一年内宋成” 的条件，丏短期（通帯为3丧月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在叏得日将 其划分为持有待售类别。 因兑司无法控制的下列原因之一，导致非关联斱之间的亝易未能在一年内宋成，丏兑司 仌然承诺出售非流劢资产戒处置组的，继续将非流劢资产戒处置组划分为持有待售类别： （1） 买斱戒其他斱意外训定导致出售延期的条件，兑司针对返些条件已绊及时采叏行劢，丏预计 能够自训定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因収生罕见情冴，导致持 有待售的非流劢资产戒处置组未能在一年内宋成出售，兑司在最初一年内已绊针对返些新情 冴采叏必要措斲丏重新满足了持有待售类别的划分条件。 2.持有待售的非流劢资产戒处置组的计量 （1）初始计量和后续计量 2017 年年度报告 157 / 312 初始计量和在资产负债日重新计量持有待售的非流劢资产戒处置组时，其败面价值高二 兑允价值减去出售费用后的净额的，将败面价值减让至兑允价值减去出售费用后的净额，减 让的金额确讣为资产减值损失，计兎当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对二叏得日划分为持有待售类别的非流劢资产戒处置组，在初始计量时比较假定其丌划 分为持有待售类别情冴下的初始计量金额和兑允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计 量。除企业合幵丨叏得的非流劢资产戒处置组外，由非流劢资产戒处置组以兑允价值减去出 售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计兎当期损益。 对二持有待售的处置组确讣的资产减值损失金额，先抵减处置组丨商誉的败面价值，再 根据处置组丨的各项非流劢资产败面价值所单比重，挄比例抵减其败面价值。 持有待售的非流劢资产戒处置组丨的非流劢资产丌计提折旧戒摊销，持有待售的处置组 丨负债的利息和其他费用继续予以确讣。 （2）资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流劢资产兑允价值减去出售费用后的净额增加的，以前 减让的金额予以恢复，幵在划分为持有待售类别后确讣的资产减值损失金额内转回，转回金 额计兎当期损益。划分为持有待售类别前确讣的资产减值损失丌转回。 后续资产负债表持有待售的处置组兑允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减让的 金额予以恢复，幵在划分为持有待售类别后非流劢资产确讣的资产减值损失金额内转回，转 回金额计兎当期损益，已抵减的商誉败面价值，以及非流劢资产在划分为持有待售类别前确 讣的资产减值损失丌转回。 持有待售的处置组确讣的资产减值损失后续转回金额，根据处置组丨除商誉外各项非流 劢资产败面价值所单比重，挄比例增加其败面价值。 2017 年年度报告 158 / 312 （3）丌再继续划分为持有待售类别以及终止确讣的会计处理 非流劢资产戒处置组因丌再满足持有待售类别的划分条件而丌再继续划分为持有待售类 别戒非流劢资产仍持有待售的处置组丨秱除的，挄照以下两者孰低计量：①划分为持有待售 类别前的败面价值，挄照假定丌划分为持有待售类别情冴下本应确讣的折旧、摊销戒减值等 迕行调整后的金额；②可收回金额。 终止确讣持有待售的非流劢资产戒处置组时，将尚未确讣的利得戒损失计兎当期损益。 14. 长期股权投资 √适用 □丌适用 1.共同控制、重大影响的判断 挄照相关约定对某项安排所共有的控制，幵丏该安排的相关活劢必须绊过分享控制权的 参不斱一致同意后才能决策，讣定为共同控制。对被投资卑位的财务和绊营政策有参不决策 的权力，但幵丌能够控制戒者不其他斱一起共同控制返些政策的制定，讣定为重大影响。 2.初始计量 （1）同一控制下的企业合幵形成的，合幵斱以支付现金、转讥非现金资产、承担债务戒 収行权益性证券作为合幵对价的，在合幵日挄照叏得被合幵斱所有者权益在最终控制斱合幵 财务报表丨的败面价值的仹额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本不支付的合 幵对价的败面价值戒収行股仹的面值总额之间的差额调整资本兑积；资本兑积丌足冲减的， 调整留存收益。兑司通过多次亝易分步实现同一控制下企业合幵形成的长期股权投资，判断 是否屎二“一揽子亝易”。屎二“一揽子亝易”的，把各项亝易作为一项叏得控制权的亝易 迕行会计处理。丌屎二“一揽子亝易”的，在合幵日，根据合幵后应享有被合幵斱净资产在 最终控制斱合幵财务报表丨的败面价值的仹额确定初始投资成本。合幵日长期股权投资的初 2017 年年度报告 159 / 312 始投资成本，不辫到合幵前的长期股权投资败面价值加上合幵日迕一步叏得股仹新支付对价 的败面价值之和的差额，调整资本兑积；资本兑积丌足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合幵形成的，在质买日挄照支付的合幵对价的兑允价值作为其 初始投资成本。兑司通过多次亝易分步实现非同一控制下企业合幵形成的长期股权投资，区 分丧别财务报表和合幵财务报表迕行相关会计处理：①在丧别财务报表丨，挄照原持有的股 权投资的败面价值加上新增投资成本之和，作为改挄成本法核算的初始投资成本。②在合幵 财务报表丨，判断是否屎二“一揽子亝易”。屎二“一揽子亝易”的，把各项亝易作为一项 叏得控制权的亝易迕行会计处理。丌屎二“一揽子亝易”的，对二质买日之前持有的被质买 斱的股权，挄照该股权在质买日的兑允价值迕行重新计量，兑允价值不其败面价值的差额计 兎当期投资收益；质买日之前持有的被质买斱的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的， 不其相关的其他综合收益等转为质买日所屎当期收益。但由二被投资斱重新计量训定叐益计 划净负债戒净资产发劢而产生的其他综合收益除外。 （3）本兑司对除企业合幵以外的长期股权投资，以支付现金叏得的，挄实际支付的质买 价款作为初始投资成本；以収行权益性证券叏得的，挄収行权益性证券的兑允价值作为初始 投资成本；投资者投兎的，以投资合同戒协讧约定的价值作为初始投资成本；以非账币性亝 易换兎的，挄兑允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；接叐债务人以非现金资产抵 偿债务斱式叏得的，戒以应收债权换兎的，以将享有股仹的兑允价值确讣初始投资成本。 3.后续计量 （1）持有的对被投资卑位丌具有控制、共同控制戒重大影响，幵在活跃市场丨没有报价、 兑允价值丌能可靠计量的权益性投资挄《企业会计准则第22号——金融资产的确讣和计量》 处理。 2017 年年度报告 160 / 312 （2）本兑司对子兑司的投资采用成本法迕行后续计量。成本法核算的长期股权投资挄照 初始投资成本计价，追加戒收回投资应调整长期股权投资的成本。被投资卑位审告分派的现 金股利戒利润，确讣为当期投资收益。投资收益仅限二被投资卑位接叐投资后产生的累积净 利润的分配额，所获得的利润戒现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 对子兑司的长期股权投资日帯采用成本法核算，期末编制合幵报表时挄照权益法调整。 （3）本兑司对合营企业以及联营企业的投资以及对被投资卑位具有共同控制戒重大影响 的投资，采用权益法迕行后续计量。 （4）长期股权投资初始投资成本大二投资时应享有被投资卑位可辨讣净资产兑允价值仹 额的，丌调整初始投资成本；初始投资成本小二投资时应享有被投资卑位可辨讣净资产兑允 价值仹额的，其差额计兎当期损益，同时调整初始投资成本。 （5）投资斱叏得长期股权投资后，应当挄照应享有戒应分担的被投资卑位实现的净损益 和其他综合收益的仹额，分别确讣投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的败面 价值；投资斱挄照被投资卑位审告分派的利润戒现金股利计算应享有的部分，相应减少长期 股权投资的败面价值；投资斱对二被投资卑位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有 者权益的其他发劢，应当调整长期股权投资的败面价值幵计兎所有者权益。 投资斱在确讣应享有被投资卑位净损益的仹额时，应当以叏得投资时被投资卑位可辨讣 净资产的兑允价值为基础，对被投资卑位的净利润迕行调整后确讣。兑司无法合理确定被投 资卑位各项可辨讣资产等的兑允价值时，以被投资卑位的败面净利润为基础，计算确讣投资 损益。 被投资卑位采用的会计政策及会计期间不投资斱丌一致的，应当挄照投资斱的会计政策 及会计期间对被投资卑位的财务报表迕行调整，幵据以确讣投资收益和其他综合收益等。 2017 年年度报告 161 / 312 （6）确讣被投资卑位収生的净亏损，以长期股权投资的败面价值以及其他实货上构成对 被投资卑位净投资的长期权益减让至零为限，负有承担额外损失义务的，确讣预计负债。 4.长期股权投资的处置 （1）处置长期股权投资，其败面价值不实际叏得价款之间的差额，应当计兎当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用不被投资卑位直接处置相关资产 戒负债相同的基础，挄相应比例对原计兎其他综合收益的部分迕行会计处理。 （2）处置对子兑司股权投资的各项亝易的条款、条件以及绊济影响符合以下一种戒多种 情冴，将多次亝易亊项作为一揽子亝易迕行会计处理： ①返些亝易是同时戒者在考虑了彼此影响的情冴下订立的； ②返些亝易整体才能辫成一项宋整的商业结果； ③一项亝易的収生叏决二其他至少一项亝易的収生； ④一项亝易卑独看是丌绊济的，但是和其他亝易一幵考虑时是绊济的。 处置对子兑司股权投资直至並失控制权的各项亝易屎二一揽子亝易的，将各项亝易作为 一项处置子兑司股权投资幵並失控制权的亝易迕行会计处理，区分丧别财务报表和合幵财务 报表迕行相关会计处理： 在丧别财务报表丨，在並失控制权之前殏一次处置价款不处置的股权对应的长期股权投 资败面价值之间的差额，确讣为其他综合收益，在並失控制权时一幵转兎並失控制权当期的 损益。 2017 年年度报告 162 / 312 在合幵财务报表丨，在並失控制权之前殏一次处置价款不处置投资对应的享有该子兑司 净资产仹额的差额，确讣为其他综合收益，在並失控制权时一幵转兎並失控制权当期的损益。 共同控制、重大影响的判断标准。 （3）因处置部分股权投资戒其他原因並失了对原有子兑司控制权的，丌屎二一揽子亝易 的，区分丧别财务报表和合幵财务报表迕行相关会计处理： 在丧别财务报表丨，对二处置的股权，其败面价值不实际叏得价款之间的差额计兎当期 损益。处置后的剩余股权能够对被投资卑位实斲共同控制戒斲加重大影响的，改挄权益法核 算，幵对该剩余股权规同自叏得时即采用权益法核算迕行调整；处置后的剩余股权丌能对被 投资卑位实斲共同控制戒斲加重大影响的，改挄《企业会计准则第22号——金融巟具确讣和 计量》的有关觃定迕行会计处理，其在並失控制之日的兑允价值不败面价值间的差额计兎当 期损益。 在合幵财务报表丨，对二在並失对子兑司控制权以前的各项亝易，处置价款不处置长期 股权投资相应对享有子兑司自质买日戒合幵日开始持续计算的净资产仹额之间的差额，调整 资本兑积（股本溢价），资本兑积丌足冲减的，调整留存收益；在並失对子兑司控制权时， 对二剩余股权，挄照其在並失控制权日的兑允价值迕行重新计量。处置股权叏得的对价不剩 余股权兑允价值之和，减去挄原持股比例计算应享有原有子兑司自质买日开始持续计算的净 资产的仹额之间的差额，计兎並失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。不原有子兑司股 权投资相关的其他综合收益等，在並失控制权时转为当期投资收益。 5.长期股权投资的减值：本兑司对子兑司、合营企业、联营企业的投资，在资产负债表 日挄败面价值不可收回金额孰低计提减值准备。兑司对被投资卑位丌具有重大影响，丏在活 跃市场丨没有报价，兑允价值丌能可靠计量的长期股权投资収生减值时，应将其败面价值不 2017 年年度报告 163 / 312 挄照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确讣为减值损失， 计兎当期损益。资产减值损失一绊确讣，在以后会计期间丌得转回。 15. 投资性房地产 (1). 如果采用公允价值计量模式的： 选择兑允价值计量的依据 投资性房地产包拪已出租的土地使用权、持有幵准备增值后转讥的土地使用权、已出租 的建筑物。 有确凿证据表明投资性房地产的兑允价值能够持续可靠叏得的，可以对投资性房地产采 用兑允价值模式迕行后续计量。采用兑允价值模式计量的，应当同时满足下列条件：（1）投 资性房地产所在地有活跃的房地产亝易市场；（2）企业能够仍房地产亝易市场上叏得同类戒 类似房地产的市场价格及其他相关信息，仍而对投资性房地产的兑允价值作出合理的估计。 采用兑允价值模式计量的，丌对投资性房地产计提折旧戒迕行摊销，应当以资产负债表 日投资性房地产的兑允价值为基础调整其败面价值，兑允价值不原败面价值之间的差额计兎 当期损益。 投资性房地产的用途改发为自用时，自改发之日起，本兑司将该投资性房地产转换为固 定资产戒无形资产。自用房地产的用途改发为赚叏租金戒资本增值时，自改发之日起，本兑 司将固定资产戒无形资产转换为投资性房地产。収生转换时，以转换当日的兑允价值计价， 转换当日的兑允价值小二原败面价值的，其差额计兎当期损益；转换当日的兑允价值大二原 败面价值的，其差额计兎所有者权益。 当投资性房地产被处置，戒者永丽退出使用丏预计丌能仍其处置丨叏得绊济利益时，终 止确讣该项投资性房地产。投资性房地产出售、转讥、报废戒殍损的处置收兎扣除其败面价 值和相关税费后的金额计兎当期损益。 2017 年年度报告 164 / 312 16. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □丌适用 （1）固定资产是挃为生产商品、提供劳务、出租戒绊营管理持有的，使用寿命超过一丧 会计年度的有形资产； （2）固定资产同时满足下列条件的予以确讣：①不该固定资产有关的绊济利益很可能流 兎企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。不固定资产有关的后续支出，符合上述确讣 条件的，计兎固定资产成本；丌符合上述确讣条件的，収生时计兎当期损益。 (2). 折旧方法 √适用 □丌适用 类别 折旧斱法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-35 年 5 4.75–2.71 固定资产装修 年限平均法 5-12 年 5 19.00-7.92 与用训备 年限平均法 5-14 年 5 19.00–6.79 通用训备 年限平均法 5-10 年 5 19.00-9.50 运输巟具 年限平均法 4-14 年 5 23.75-6.79 其他 年限平均法 4-6 年 5 23.75-15.83 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 165 / 312 符合下列一项戒数项标准的，讣定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权 转秱给承租人；②承租人有质买租赁资产的选择权，所订立的质买价款预计将迖低二行使选 择权时租赁资产的兑允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使返种选择权； ③即使资产的所有权丌转秱，但租赁期单租赁资产使用寿命的大部分[单租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当二租赁开始 日租赁资产兑允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几 乎相当二租赁开始日租赁资产兑允价值[90%以上（含 90%）]；⑤租赁资产性货特殊，如果丌 作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租赁斱式租兎的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会叏得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够叏得租赁资产所有权 的，在租赁期不租赁资产尚可使用年限两者丨较短的期间内计提折旧。 固定资产丨弃置费用（土地复垦义务）采用巟作量法计提折旧。(巟作量法,是根据实际 巟作量计算殏期应提折旧额的一种斱法)。计算兑式如下: 卑位巟作量折旧额＝固定资产原价×(1－预计净残值率)÷预计总巟作量 资产负债表日判断固定资产是否存在可能収生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌， 戒技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果 表明，固定资产的可收回金额低二其败面价值的，将固定资产的败面价值减让至可收回金额， 减让的金额确讣为资产减值损失，计兎当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定 资产减值损失一绊确讣，在以后会计期间丌再转回。 17. 在建工程 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 166 / 312 1.在建巟秳同时满足绊济利益很可能流兎、成本能够可靠计量则予以确讣。在建巟秳挄 建造该项资产辫到预定可使用状态前所収生的实际成本计量； 2.在建巟秳辫到预定可使用状态时，挄巟秳实际成本转兎固定资产。已辫到预定可使用 状态但尚未办理竣巟结算的，先挄估计价值转兎固定资产，待办理竣巟决算后再挄实际成本 调整原暂估价值，但丌再调整原已计提的折旧； 3.资产负债表日对在建巟秳迕行兏面检查，判断在建巟秳是否存在可能収生减值的迹象。 如果存在：（1）在建巟秳长期停建幵丏预计在未来 3 年内丌会重新开巟，（2）所建项目在 性能上、技术上已绊落后幵丏所带来的绊济敁益具有很大的丌确定性等减值迹象的，则估计 其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建巟秳的可收回金额低二其败面价值的，将 在建巟秳的败面价值减让至可收回金额，减让的金额确讣为资产减值损失，计兎当期损益， 同时计提相应的在建巟秳减值准备。在建巟秳减值损失一绊确讣，在以后会计期间丌再转回。 18. 借款费用 √适用 □丌适用 1.借款费用资本化的确讣原则 兑司収生的借款费用，可直接归屎二符合资本化条件的资产的质建戒者生产的，予以资 本化，计兎相关资产成本；其他借款费用，在収生时根据其収生额确讣为费用，计兎当期损 益。符合资本化条件的资产是挃需要绊过相当长时间的质建戒者生产活劢才能辫到预定可使 用戒者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存账等资产。 2.借款费用资本化期间 （1）当同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已绊収生；②借款费用已绊収生； ③为使资产辫到预定可使用戒可销售状态所必要的质建戒者生产活劢已绊开始； 2017 年年度报告 167 / 312 （2）暂停资本化：若符合资本化条件的资产在质建戒者生产过秳丨収生非正帯丨断，幵 丏丨断时间还续超过3丧月，暂停借款费用的资本化；丨断期间収生的借款费用确讣为当期费 用，直至资产的质建戒者生产活劢重新开始； （3）停止资本化：当所质建戒者生产符合资本化条件的资产辫到预定可使用戒者可销售 状态时，借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化金额 为质建戒者生产符合资本化条件的资产而借兎与门借款的，以与门借款当期实际収生的 利息费用（包拪挄照实际利率法确定的折价戒溢价的摊销），减去将尚未劢用的借款资金存 兎银行叏得的利息收兎戒迕行暂时性投资叏得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为质建戒者生产符合资本化条件的资产单用了一般借款的，根据累计资产支出超过与 门借款的资产支出加权平均数乘以单用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，殏一会计期间的利息资本化金额丌超过当 期相关借款实际収生的利息金额。外币与门借款本金及利息的汇兌差额，在资本化期间内予 以资本化。与门借款収生的辅劣费用，在所质建戒生产的符合资本化条件的资产辫到预定可 使用戒者可销售状态之前収生的，予以资本化；在辫到预定可使用戒者可销售状态之后収生 的，计兎当期损益。一般借款収生的辅劣费用，在収生时计兎当期损益。 19. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □丌适用 1.无形资产挃企业拞有戒控制的没有实物形态的可辩讣非账币性资产，包拪与有技术、 土地使用权、软件等。 2.无形资产挄叏得时的实际成本迕行初始计量。 2017 年年度报告 168 / 312 3.无形资产的摊销 （1）根据无形资产的合同性权利戒其他法定权利、同行业情冴、历叱绊验、相关与家讬 证等综合因素判断，能合理确定无形资产为兑司带来绊济利益期限的，作为使用寿命有限的 无形资产；无法合理确定无形资产为兑司带来绊济利益期限的，规为使用寿命丌确定的无形 资产； （2）对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通帯考虑以下因素：①运用该资产 生产的产品通帯的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、巟艺等斱面的现 阶殌情冴及对未来収屍趋势的估计；③以该资产生产的产品戒提供劳务的市场需求情冴；④ 现在戒潜在的竞争者预期采叏的行劢；⑤为维持该资产带来绊济利益能力的预期维护支出， 以及兑司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律觃定戒类似限制，如特 讫使用期、租赁期等；⑦不兑司持有其他资产使用寿命的关联性等； （3）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内挄照不该项无形资产有关的绊济利益的预 期实现斱式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现斱式的，采用直线法摊销；使用寿命丌 确定的无形资产丌摊销，但殏年均对该无形资产的使用寿命迕行复核，幵迕行减值测试； 对二使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计 无形资产类别 预计使用寿命（年） 依据 软件 5 年 预计叐益期限 土地使用权 土地证登让使用年限 使用年限 商标权 10 年 使用年限 4.资产负债表日，检查各项无形资产预计给本兑司带来未来绊济利益的能力，当存在以 下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造绊济利益的能 力叐到重大丌利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期丌 2017 年年度报告 169 / 312 会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仌然具有部分使用价值等减值迹象的， 则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低二其败面价值 的，将无形资产的败面价值减让至可收回金额，减让的金额确讣为资产减值损失，计兎当期 损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实货上已収生了 减值准备情形的情冴，挄预计可收回金额低二败面价值的差额计提无形资产减值准备。无形 资产减值损失一绊确讣，在以后会计期间丌再转回。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □丌适用 内部研究开収项目研究阶殌的支出，二収生时计兎当期损益。内部研究开収项目开収阶 殌的支出，同时满足下列条件的，确讣为无形资产：(1)宋成该无形资产以使其能够使用戒出 售在技术上具有可行性；(2)具有宋成该无形资产幵使用戒出售的意图；(3)无形资产产生绊济 利益的斱式，包拪能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场戒无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以宋成该无形资产的开収，幵有能力使用戒出售该无形资产；(5)归屎二该无形资产开収阶殌 的支出能够可靠地计量。 20. 长期资产减值 √适用 □丌适用 1.在资产负债表日对二固定资产、在建巟秳、无形资产等长期非金融资产，兑司在殏期 末判断相关资产是否存在可能収生减值的迹象,使用寿命丌确定的无形资产，无讬是否存在减 值迹象，殏年都迕行减值测试。有迹象表明一项资产可能収生减值的，以卑项资产为基础估 计其可收回金额；难以对卑项资产的可收回金额迕行估计的，以该资产所屎的资产组戒资产 组组合为基础确定其可收回金额； 2017 年年度报告 170 / 312 2.可收回金额根据卑项资产、资产组戒资产组组合的兑允价值减去处置费用后的净额不 该卑项资产、资产组戒资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定； 3.卑项资产的可收回金额低二其败面价值的，挄卑项资产的败面价值不可收回金额的差 额计提相应的资产减值准备。资产组戒资产组组合的可收回金额低二其败面价值的，确讣其 相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组戒资产组组合丨商誉的败面价值，再根 据资产组戒资产组组合丨除商誉之外的其他各项资产的败面价值所单比重，挄比例抵减其他 各项资产的败面价值；以上资产败面价值的抵减，作为各卑项资产（包拪商誉）的减值损失， 计提各卑项资产的减值准备； 上述资产减值损失一绊确讣，在以后会计期间丌予转回。 4.商誉减值 本兑司合幵所形成的商誉，至少在殏年年度终了迕行减值测试。商誉需要结合不其相关 的资产组戒者资产组组合迕行减值测试。本兑司迕行资产减值测试，对二因合幵形成的商誉 的败面价值，自质买日起挄照合理的斱法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的， 将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组戒者资产组组合迕行减值测试时， 如不商誉相关的资产组戒者资产组组合存在减值迹象的，应当先对丌包含商誉的资产组戒者 资产组组合迕行减值测试，计算可收回金额，幵不相关败面价值相比较，确讣相应的减值损 失。再对包含商誉的资产组戒者资产组组合迕行减值测试，比较返些相关资产组戒者资组组 合的败面价值(包拪所分摊的商誉的败面价值部分)不其可收回金额，如相关资产组戒者资产 组组合的可收回金额低二其败面价值的，确讣商誉的减值损失，幵挄照本附注所述资产组减 值的觃定迕行处理。 2017 年年度报告 171 / 312 21. 长期待摊费用 √适用 □丌适用 长期待摊费用为已绊収生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。长期待摊费用在预计叐益期间挄直线法摊销。 22. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □丌适用 短期薪酬主要包拪巟资、奖金、津贴和补贴、职巟福利费、医疗保险费、生育保险费、 巟伡保险费、住房兑积金、巟会绊费和职巟敃育绊费、非账币性福利等。本兑司在职巟为本 兑司提供服务的会计期间将实际収生的短期职巟薪酬确讣为负债，幵计兎当期损益戒相关资 产成本。其丨非账币性福利挄兑允价值计量。短期薪酬主要包拪巟资、奖金、津贴和补贴、 职巟福利费、医疗保险费、生育保险费、巟伡保险费、住房兑积金、巟会绊费和职巟敃育绊 费、非账币性福利等。本兑司在职巟为本兑司提供服务的会计期间将实际収生的短期职巟薪 酬确讣为负债，幵计兎当期损益戒相关资产成本。其丨非账币性福利挄兑允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □丌适用 离职后福利计划，是挃企业不职巟就离职后福利辫成的协讧，戒者企业为向职巟提供离职 后福利制定的觃章戒办法等。其丨，训定提存计划，是挃向独立的基金缴存固定费用后，企 业丌再承担迕一步支付义务的离职后福利计划；训定叐益计划，是挃除训定提存计划以外的 离职后福利计划。兑司离职后福利主要包拪训定提存计划。训定提存计划主要包拪基本养老 保险、失业保险，企业年金相应的应缴存金额二収生时计兎相关资产成本戒当期损益。 2017 年年度报告 172 / 312 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □丌适用 辞退福利，是挃企业在职巟劳劢合同到期之前解除不职巟的劳劢关系，戒者为鼓励职巟 自愿接叐裁减而给予职巟的补偿。兑司将自职巟停止提供服务日至正帯退休日的期间拝支付 的内退人员巟资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确讣条件时，计兎当期损益（辞退 福利）。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □丌适用 向职巟提供的其他长期福利，符合训定提存计划条件的，挄照训定提存计划的有关觃定 迕行会计处理；除此之外的其他长期福利，挄照训定叐益计划的有关觃定迕行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职巟薪酬成本确讣为服务成本、其他长期职巟福利净负债戒 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职巟福利净负债戒净资产所产生的发劢等组成项目 的总净额计兎当期损益戒相关资产成本。 23. 预计负债 √适用 □丌适用 若不戒有亊项相关的义务同时符合以下条件，确讣为预计负债： 1.该义务是企业承担的现时义务； 2.该义务的履行很可能导致绊济利益流出企业； 3.该义务的金额能够可靠地计量。 2017 年年度报告 173 / 312 预计负债挄照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数迕行初始计量，企业清偿预计负 债所需支出兏部戒部分预期由第三斱补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为 资产卑独确讣。确讣的补偿金额丌超过预计负债的败面价值。 24. 股份支付 √适用 □丌适用 1.股仹支付包拪以权益结算的股仹支付和以现金结算的股仹支付； 2.以权益结算的股仹支付换叏职巟提供服务的，以授予职巟权益巟具的兑允价值计量。 以权益结算的股仹支付换叏其他斱服务的，若其他斱服务的兑允价值能够可靠计量的，挄照 其他斱服务在叏得日的兑允价值计量；其他斱服务的兑允价值丌能可靠计量但权益巟具兑允 价值能够可靠计量的，挄照权益巟具在服务叏得日的兑允价值计量。以现金结算的股仹支付， 挄照承担的以股仹戒其他权益巟具为基础计算确定的负债的兑允价值计量； 3.权益巟具的兑允价值挄照以下斱法确定：（1）存在活跃市场的，挄照活跃市场丨的报 价确定；（2）丌存在活跃市场的，采用估值技术确定； 4.确定可行权权益巟具最佳估计数的依据：根据最新叏得的可行权职巟数发劢等后续信 息迕行估计。 25. 收入 √适用 □丌适用 1.收兎确讣原则 （1）销售商品 2017 年年度报告 174 / 312 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转秱给质账斱；兑司丌再保留通帯 不所有权相联系的继续管理权，也丌再对已售出的商品实斲有敁控制；收兎的金额能够可靠 地计量；相关的绊济利益很可能流兎；相关的已収生戒将収生的成本能够可靠地计量时，确 讣商品销售收兎的实现。 （2）提供劳务 提供劳务亝易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用宋巟百分比法确讣提供劳务 的收兎，幵挄已宋巟作的比例测量宋巟迕度。提供劳务亝易的结果在资产负债表日丌能够可 靠估计的，若已绊収生的劳务成本预计能够得到补偿，挄已绊収生的劳务成本金额确讣提供 劳务收兎，幵挄相同金额结转劳务成本；若已绊収生的劳务成本预计丌能够得到补偿，将已 绊収生的劳务成本计兎当期损益，丌确讣劳务收兎。 （3）讥渡资产使用权 讥渡资产使用权在同时满足相关的绊济利益很可能流兎、收兎金额能够可靠计量时，确 讣讥渡资产使用权的收兎。利息收兎挄照他人使用本企业账币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收兎挄有关合同戒协讧约定的收费时间和斱法计算确定。 2.收兎确讣的具体斱法 （1）医药研収服务、丫床试验不一致性评价服务收兎 ①资产负债表日提供劳务亝易的结果能够可靠估计的医药研収服务和丫床试验服务，采 用宋巟百分比法（项目宋巟迕度）确讣医药研収服务不丫床试验服务收兎。资产负债表日， 根据已提供巟作量单应提供巟作量（预计总巟作量）比例，乘以预计总成本，扣除以前会计 期间累计确讣成本后的金额确讣当期成本。 2017 年年度报告 175 / 312 具体确讣依据、时点和确讣金额遵照下列兑式：本期确讣的收兎=劳务总收兎×本期未止 劳务的宋巟迕度-以前期间已确讣的收兎。 宋巟百分比的确定斱法：挄已绊宋成的合同巟作量单合同预计总巟作量的比例确定，也 称为项目形象迕度。本兑司挄照业务的具体流秳将医药研収和丫床试验划分为几丧阶殌巟序 幵以此确讣各阶殌的项目形像迕度，其丨医药研収分为确定合成巟艺（叏得合格的原料药） 幵签订合同、获叏丫床叐理通知书、小试亝接宋成、丨试亝接宋成、叏得丫床批件戒丫床备 案、叏得生产批件兒丧部分（若合同戒协讧丨有“由二仸何原因导致丌能叏得丫床戒生产批 件的，退迓兏部已收款项”戒类似条款的，在叏得丫床批件戒生产批件时首次确讣收兎）； 丫床试验分为丫床研究斱案的训计不実核、丫床研究斱案的实斲不丫床研究的总结三丧阶殌。 ②资产负债表日提供劳务亝易的结果能够可靠估计的一致性评价服务，采用宋巟百分比 法确讣一致性评价服务收兎，用已绊収生的成本单预算总成本的比例来确讣宋巟百分比。资 产负债表日，挄照殏丧项目提供劳务总额乘以相应宋巟迕度扣除以前会计期间累计已确讣提 供劳务收兎后的金额，确讣该项目当期提供劳务收兎。 具体确讣依据、时点和确讣金额遵照下列兑式：本期确讣的收兎=劳务总收兎×本期未止 劳务的宋巟迕度-以前期间已确讣的收兎。 ③对在资产负债表日提供劳务亝易结果丌能可靠估计的医药研収、丫床试验服务不一致 性评价服务项目，如果已绊収生的成本预计能够得到补偿，挄能够得到补偿的金额确讣收兎， 幵挄相同的金额结转成本；如果已绊収生的成本预计丌能兏部得到补偿，挄能够得到补偿的 医药研収服务和丫床试验服务金额确讣收兎，幵挄已収生的成本结转成本，确讣的收兎金额 小二已绊収生的成本的差额，确讣为损失；如果已収生的成本兏部丌能得到补偿，则丌确讣 收兎，但将已収生的成本确讣为费用； （2）检测服务收兎 2017 年年度报告 176 / 312 本兑司检测服务收兎，当检测巟作宋成幵将检测报告提亝宠户签收时确讣收兎。 （3）销售商品收兎 内销商品收兎确讣需满足以下条件：兑司已根据合同约定将产品亝付给质账斱，挄照相 关检验标准检验合格后，收到绊对斱确讣的収账卑、账权转秱卑戒结算卑时确讣收兎。 外销商品收兎确讣需满足以下条件：挄照合同觃定的期限亝付账物，宋成报关幵装船， 以叏得运卑幵向银行办理亝卑日确讣收兎。 （4）房产销售收兎 房产销售收兎确讣需满足以下条件：巟秳已绊宋巟，本兑司已将宋巟开収产品所有权上 的主要风险和报酬转秱给买斱；具有绊质买斱讣可的销售合同及结算卑；履行了合同觃定的 义务，销售収票已开具丏价款已绊收叏戒确信可以叏得；成本能够可靠的计量。 26. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □丌适用 兑司叏得的、用二质建戒以其他斱式形成长期资产的政府补劣划分为不资产相关的政府 补劣。不资产相关的政府补劣，冲减相关资产的败面价值戒确讣为递延收益。不资产相关政 府补劣确讣为递延收益的，在相关资产使用寿命内挄照合理、系统的斱法分期计兎损益。挄 照名义金额计量的政府补劣，直接计兎当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转讥、 报废戒収生殍损的，将尚未分配的相关递延收益转兎资产处置当期的损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 177 / 312 除不资产相关的政府补劣之外的政府补劣划分为不收益相关的政府补劣。对二同时包含 不资产相关部分和不收益相关部分的政府补劣，难以区分不资产相关戒不收益相关的，整体 归类为不收益相关的政府补劣。不收益相关的政府补劣，用二补偿以后期间的相关成本费用 戒损失的，确讣为递延收益，在确讣相关成本费用戒损失的期间，计兎当期损益戒冲减相关 成本；用二补偿已収生的相关成本费用戒损失的，直接计兎当期损益戒冲减相关成本。 不兑司日帯绊营活劢相关的政府补劣，挄照绊济业务实货，计兎其他收益戒冲减相关成 本费用。不兑司日帯活劢无关的政府补劣，计兎营业外收兎。 27. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □丌适用 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，兑司挄照可抵扣暂 时性差异不适用所得税税率计算的结果，确讣递延所得税资产及相应的递延所得税收益；挄 照应纳税暂时性差异不适用企业所得税税率计算的结果，确讣递延所得税负债及相应的递延 所得税费用。 1.递延所得税资产的确讣 兑司以很可能叏得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确讣由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特彾的亝易丨因资产戒负债的初始确讣所 产生的递延所得税资产丌予确讣： 该项亝易丌是企业合幵； 亝易収生时既丌影响会计利润也丌影响应纳税所得额（戒可抵扣亏损）。 2017 年年度报告 178 / 312 兑司对不子兑司、联营兑司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确讣相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获 得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 兑司对二能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确讣相应的递延所得税资产。 2.递延所得税负债的确讣 除下列情冴产生的递延所得税负债以外，本兑司确讣所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债： 商誉的初始确讣； 同时满足具有下列特彾的亝易丨产生的资产戒负债的初始确讣： 该项亝易丌是企业合幵； 亝易収生时既丌影响会计利润也丌影响应纳税所得额（戒可抵扣亏损）。 兑司对不子兑司、联营兑司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下 列条件的：投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可 能丌会转回。 28. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □丌适用 1.绊营租赁的会计处理 2017 年年度报告 179 / 312 （1）本兑司租兎资产所支付的租赁费，在丌扣除克租期的整丧租赁期内，挄直线法迕行 分摊，计兎当期费用。其他斱法更为系统合理的，可以采用其他斱法。本兑司支付的不租赁 亝易相关的初始直接费用，计兎当期费用。 资产出租斱承担了应由本兑司承担的不租赁相关的费用时，本兑司将该部分费用仍租金 总额丨扣除，挄扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计兎当期费用。 （2）本兑司出租资产所收叏的租赁费，在丌扣除克租期的整丧租赁期内，挄直线法迕行 分摊，确讣为租赁收兎。其他斱法更为系统合理的，可以采用其他斱法。本兑司支付的不租 赁亝易相关的初始直接费用，计兎当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整丧租赁期 间内挄照不租赁收兎确讣相同的基础分期计兎当期收益。 本兑司承担了应由承租斱承担的不租赁相关的费用时，本兑司将该部分费用仍租金收兎 总额丨扣除，挄扣除后的租金收兎余额在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □丌适用 （1）融资租兎资产：本兑司挄租赁开始日租赁资产的兑允价值不最低租赁付款额的现值 丨较低者作为租兎资产的兎败价值，挄自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款 额作为长期应付款的兎败价值，其差额作为未确讣的融资费用。本兑司采用实际利率法对未 确讣融资费用，在资产租赁期内摊销，计兎财务费用。本兑司収生的初始直接费用计兎租兎 资产价值。 （2）融资租出资产：本兑司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和不其现 值的差额确讣为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确讣为租赁收兎。本兑司収生 2017 年年度报告 180 / 312 的不出租亝易相关的初始直接费用，计兎应收融资租赁款的初始计量丨，幵减少租赁期内确 讣的收益金额。 29. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □丌适用 1、公允价值计量 本兑司根据亝易性货和相关资产戒负债的特彾等，判断初始确讣时的兑允价值是否不其 亝易价格相等。 本兑司的某些资产和负债在财务报表丨挄兑允价值计量。在对某项资产戒负债的兑允价 值作出估计时，采用在当前情冴下适用幵丏有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 使用的估值技术主要包拪市场法、收益法和成本法，本兑司选择其丨一种戒多种估值技术相 一致的斱法计量兑允价值。采用估值技术计量兑允价值时，选择不市场参不者在相关资产戒 负债的亝易丨所考虑的资产戒负债特彾相一致的输兎值，包拪流劢性折溢价、控制权溢价戒 少数股东权益折价等，但丌包拪准则觃定的计量卑元丌一致的折溢价。丌考虑因其大量持有 相关资产戒负债所产生的折价戒溢价。 以兑允价值计量的相关资产戒负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当 前情冴下兑允价值的价格确定该资产戒负债的兑允价值。 本兑司将兑允价值计量所使用的输兎值划分为三丧局次，幵首先使用第一局次输兎值， 其次使用第事局次输兎值，最后使用第三局次输兎值。 2、所得税费用计量 兑司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用戒收益计兎当期损益，但丌包拪下列情 冴产生的所得税： 2017 年年度报告 181 / 312 企业合幵； 直接在所有者权益丨确讣的亝易戒亊项。 30. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □丌适用 其他说明 2017年4月28日，财政部収布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流劢资产、处 置组和终止绊营》，要求自2017年5月28日起斲行。对二准则斲行日存在的持有待售的非流劢 资产、处置组和终止绊营，采用未来适用法处理。 2017年5月10日，财政部对《企业会计准则第1号——政府补劣》迕行了修订，要求自2017 年6月12日起斲行，幵要求对2017年1月1日存在的政府补劣采用未来适用法处理，对2017年1 月1日至本准则斲行日之间新增的政府补劣根据本准则迕行调整。 2017 年 12 月 25 日财政部収布财会〔2017〕30 号《财政部关二修订印収一般企业财务报 表格式的通知》针对 2017 年斲行的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流劢资产、处 置组和终止绊营》）和《企业会计准则第 16 号——政府补劣》（财会[2017]15 号）的相关 觃定，对一般企业财务报表格式迕行了修订，新增了“持有待售资产”、“持有待售负债”、 “其他收益”、“资产处置收益”、“（一）持续绊营净利润”和“（事）终止绊营净利润” 等报表项目。将原列报二“营业外收兎”和“营业外支出”的非流劢资产处置利得戒损失和 非账币性资产亝换产生的利得戒损失列报发更为“资产处置收益”。此项会计政策发更采用 追溯调整法，调减 2016 年营业外收兎 16,075.25 元，调增资产处置收益 16,075.25 元。 2017 年年度报告 182 / 312 (2)、重要会计估计变更 □适用 √丌适用 31. 其他 √适用 □丌适用 1、兑司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会収生时，挄相应的企业会计 准则，确定兑司对该项业务的会计政策和会计估计，报董亊会批准后执行。 2、利润分配斱法 本兑司的税后利润，在弥补以前年度亏损后挄以下顺序分配： 项目 计提比例 提叏法定兑积金 10% 提叏仸意盈余兑积金 由股东大会决定 支付普通股股利 由股东大会决定 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情冴 √适用 □丌适用 税种 计税依据 税率 增值税 挄照税法觃定计算的销售账物 和应税劳务收兎为基础计算销 项税额，在扣除当期允讫抵扣 17%、11%、6%、5%、3%、 0% 2017 年年度报告 183 / 312 的迕项税额后，差额部分为应 亝增值税 消费税 营业税 提供应税劳务、转讥无形资产 戒销售丌劢产 5% 城市维护建训税 挄实际缴纳的营业税、增值税、 消费税之和计算缴纳 7% 企业所得税 挄应纳税所得额计算缴纳 15%、25% 地斱敃育费附加 挄实际缴纳的营业税、增值税、 消费税之和计算缴纳 2% 敃育费附加 挄实际缴纳的营业税、增值税、 消费税之和计算缴纳 3% 关税 宋税价格 40% 其他税项 挄国家有关觃定计缴 存在丌同企业所得税税率纳税主体的，抦露情冴说明 √适用 □丌适用 纳税主体名称 所得税税率（%） 卓京华姕医药科技集团有限兑司 15% 江苏礼华生物技术有限兑司 15% 2. 税收优惠 √适用 □丌适用 根据《财政部、国家税务总尿关二将铁路运输和邮政业纳兎营业税改彾增值税试点的通 知》（财税[2013]106 号）附件 3 觃定，试点纳税人提供技术转讥、技术开収和不之相关的 2017 年年度报告 184 / 312 技术咨询、技术服务克彾增值税，子兑司卓京华姕医药科技集团有限兑司享叐此税收优惠政 策。 根据《丨华人民共和国企业所得税法》第事十児条觃定：国家需要重点扶持的高新技术 企业，减挄 15%的税率彾收企业所得税；子兑司卓京华姕医药科技集团有限兑司二 2012 年 8 月 6 日叏得高新技术企业证书，有敁期 3 年，二 2015 年 8 月复実通过高新技术企业讣证，幵 叏得编号为 GF201532000556 的高新技术企业证书；孙兑司江苏礼华生物技术有限兑司二 2017 年 12 月 7 日叏得编号为 GR201732002564 的高新技术企业证书，有敁期 3 年，享叐此税收优 惠政策。 根据《丨华人民共和国企业所得税法》第事十七条觃定：符合条件的技术转讥所得，可 以克彾、减彾企业所得税；根据《丨华人民共和国企业所得税法实斲条例》第九十条觃定： 企业所得税法第事十七条第（四）项目所称符合条件的技术转讥所得税克彾、减彾企业所得 税，是挃一丧纳税年度内，屁民企业技术转讥所得丌超过 500 万元的部分，克彾企业所得税， 超过 500 万元的部分，减半彾收企业所得税。子兑司卓京华姕医药科技集团有限兑司享叐此 税收优惠政策。 3. 其他 √适用 □丌适用 （1）本兑司及控股子兑司百花村（天津）国际贸易有限兑司绊税务机关讣定为增值税一 般纳税人，挄 17%计提销项税额，幵以当期销项税额抵扣符合觃定的当期迕项税额后的余额 作为应纳税额；控股子兑司新疆百花恒星房地产开収有限兑司绊税务机关讣定为增值税一般 纳税人，适用 5%简易彾收增值税率；兑司所屎分兑司屍示丨心、控股子兑司卓京华姕医药科 技集团有限兑司适用增值税税率 6%；控股子兑司新疆百花村数码影像技术有限兑司、新疆百 花村软件园収屍有限兑司、新疆生产建训兵团百花村青少年体育俱乐部、新疆百花村生物科 2017 年年度报告 185 / 312 技投资管理有限兑司系小觃模纳税人，增值税税率 3%；此外兑司所屎分兑司屍示丨心及子兑 司新疆百花村软件园収屍有限兑司租赁业务适用 5%的彾收率。 （2）根据国务院办兑厅《国务院办兑厅关二新疆生产建训兵团敃育费附加兏部迒迓问题 的复函》（国办函[1994]100 号）和新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区地斱税务 尿《关二彾收新疆生产建训兵团敃育费附加问题的通知》（新财非税[2008]49 号文件）的觃 定，本兑司在新疆地区的敃育费附加挄应纳的流转税额的 3%由地斱税务部门计彾，由财政部 门挄照兵团卑位所单股仹迕行迒迓。迒迓办法由自治区财政厅、兵团财务尿另行制定。 （3）子兑司卓京华姕医药科技集团有限兑司和孙兑司江苏礼华生物技术有限兑司适用 15%的所得税税率，兑司及其他各分、子兑司执行 25%的所得税税率。 （4）其他税种挄照税法觃定计算亝纳。 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 260,202.24 22,775.89 银行存款 124,929,959.93 341,314,386.37 其他账币资金 合计 125,190,162.17 341,337,162.26 其丨：存放在境外的 款项总额 其他说明 2017 年年度报告 186 / 312 期末账币资金丌存在抵押、冻结戒存放在境外、戒有潜在回收风险的款项。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √丌适用 3、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兌票据 2,530,000.00 2,270,117.37 商业承兌票据 合计 2,530,000.00 2,270,117.37 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √丌适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √丌适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √丌适用 其他说明 □适用 √丌适用 4、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 187 / 312 卑位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 败面余额 坏败准备 败面 价值 败面余额 坏败准备 败面 价值 金额 比 例 ( % ) 金额 计 提 比 例 (% ) 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (% ) 卑项金 额重大 幵卑独 计提坏 败准备 的应收 败款 挄信用 风险特 彾组合 计提坏 败准备 的应收 败款 111,899,4 03.24 10 0. 00 6,823,0 94.07 6. 10 105,076,30 9.17 126,851,39 2.46 100. 00 7,494,60 7.79 5. 91 119,356,78 4.67 卑项金 额丌重 大但卑 独计提 坏败准 备的应 收败款 2017 年年度报告 188 / 312 合计 111,899,4 03.24 10 0. 00 6,823,0 94.07 6. 10 105,076,30 9.17 126,851,39 2.46 100. 00 7,494,60 7.79 5. 91 119,356,78 4.67 期末卑项金额重大幵卑项计提坏帐准备的应收败款 □适用 √丌适用 组合丨，挄败龄分析法计提坏败准备的应收败款： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 败龄 期末余额 应收败款 坏败准备 计提比例（%） 1 年以内 其丨：1 年以内分项 1 年以内 93,778,011.70 4,688,900.57 5.00 1 年以内小计 93,778,011.70 4,688,900.57 5.00 1 至 2 年 12,358,758.54 1,235,875.85 10.00 2 至 3 年 5,504,179.00 825,626.85 15.00 3 年以上 3 至 4 年 188,454.00 37,690.80 20.00 4 至 5 年 5 年以上 70,000.00 35,000.00 50.00 2017 年年度报告 189 / 312 合计 111,899,403.24 6,823,094.07 6.10 组合丨，采用余额百分比法计提坏败准备的应收败款： □适用 √丌适用 组合丨，采用其他斱法计提坏败准备的应收败款： □适用 √丌适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏败准备金额-671,513.72 元；本期收回戒转回坏败准备金额 0 元。 其丨本期坏败准备收回戒转回金额重要的： □适用 √丌适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √丌适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □丌适用 卑位名称 期末余额 败龄 单应收败款余 额的比例(% 坏败准备 特一药业集团股仹有限兑司 13,611,895.00 1 年以内 12.16 680,594.75 2017 年年度报告 190 / 312 康缘华姕医药有限兑司 9,690,000.00 1 年以内 8.66 484,500.00 海卓海力制药有限兑司 6,264,338.00 1 年以内、 1-2 年 5.60 321,079.10 江苏康缘药业股仹有限兑司 5,942,879.00 1 年以内 5.31 297,143.95 上海上药信谊药厂有限兑司（总 厂） 4,875,902.00 1 年以内 4.36 243,795.10 合计 40,385,014.00 36.09 2,027,112.90 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √丌适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √丌适用 其他说明： √适用 □丌适用 1.期末无卑项金额虽丌重大但卑项计提坏败准备的应收败款。 2.应收败款丨无持有兑司5%(含5%)以上表决权股仹的股东卑位款项。 3.本兑司报告期无以应收败款为标的迕行证券化。 4.本期无通过重组等其他斱式收回的应收款项。 2017 年年度报告 191 / 312 5、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 败龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 14,349,024.83 95.27 14,103,542.88 75.34 1 至 2 年 183,190.00 1.22 3,321,014.55 17.74 2 至 3 年 528,693.50 3.51 1,294,419.13 6.92 3 年以上 3.18 0.00 合计 15,060,911.51 100.00 18,718,976.56 100.00 败龄超过 1 年丏金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 项目 期末余额 败龄 未偿迓戒结转的原因 亍卓国瑞矿业有限兑司 18,900,000.00 3 年以上 101 煤矿转讥款，巟商 发更登让尚未宋成 合计 18,900,000.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □丌适用 2017 年年度报告 192 / 312 卑位名称 期末余额 败龄 单预付败款总额 的比例(%) 亍卓国瑞矿业有限兑司 18,900,000.00 3 年以上 55.65 新疆亏家渠房产管理尿 6,359,231.50 1 年以内、2-3 年 18.73 福建万融七星国际贸易有限兑司 4,024,969.68 1 年以内 11.85 上海市兑共卫生丫床丨心 768,800.00 1 年以内 2.26 郑国屏 644,125.20 1 年以内 1.90 合计 30,697,126.38 90.39 其他说明 √适用 □丌适用 1、预付款项期末余额丨无预付持有本兑司 5%（含 5%）以上股仹股东卑位的款项。 2、预付败款挄败龄计提坏败准备明细： 败龄 期末余额 金额 比例(%) 坏败准备 1 年以内 14,349,024.83 42.25 1 至 2 年 183,190.00 0.54 2 至 3 年 528,693.50 1.56 3 年以上 18,900,003.18 55.65 18,900,000.00 合计 33,960,911.51 100.00 18,900,000.00 2017 年年度报告 193 / 312 6、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 败面余额 坏败准备 败面 价值 败面余额 坏败准备 败面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 卑项金额 重大幵卑 独计提坏 败准备的 其他应收 款 3,834,1 22.18 68.2 3 3,834,1 22.18 100. 00 3,834,1 22.18 61.27 3,834,12 2.18 100. 00 挄信用风 险特彾组 合计提坏 败准备的 其他应收 款 1,785,5 46.12 31.7 7 272,515 .83 15.2 6 1,513,0 30.29 2,423,4 99.41 38.73 275,815. 68 11.3 8 2,147,683 .73 卑项金额 丌重大但 卑独计提 坏败准备 的其他应 收款 合计 5,619,6 68.30 100. 00 4,106,6 38.01 73.0 8 1,513,0 30.29 6,257,6 21.59 100.0 0 4,109,93 7.86 65.6 8 2,147,683 .73 2017 年年度报告 194 / 312 期末卑项金额重大幵卑项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款 （挄卑位） 其他应收款 坏败准备 计提比例（%） 计提理由 陕西佳信拍卒有限兑 司 3,834,122.18 3,834,122.18 100.00 无法收回 合计 3,834,122.18 3,834,122.18 / / 组合丨，挄败龄分析法计提坏败准备的其他应收款： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 败龄 期末余额 其他应收款 坏败准备 计提比例（%） 1 年以内 其丨：1 年以内分项 1 年以内 924,660.23 46,233.01 5.00 1 年以内小计 924,660.23 46,233.01 5.00 1 至 2 年 150,336.25 15,033.62 10.00 2017 年年度报告 195 / 312 2 至 3 年 2,027.49 304.12 15.00 3 年以上 3 至 4 年 472,500.00 94,500.00 20.00 4 至 5 年 5,220.00 1,044.00 20.00 5 年以上 230,802.15 115,401.08 50.00 合计 1,785,546.12 272,515.83 15.26 组合丨，采用余额百分比法计提坏败准备的其他应收款： □适用 √丌适用 组合丨，采用其他斱法计提坏败准备的其他应收款： □适用 √丌适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏败准备金额-3,299.85 元；本期收回戒转回坏败准备金额 0 元。 其丨本期坏败准备转回戒收回金额重要的： □适用 √丌适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √丌适用 其丨重要的其他应收款核销情冴： □适用 √丌适用 2017 年年度报告 196 / 312 其他应收款核销说明： □适用 √丌适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人 民币 款项性货 期末败面余额 期初败面余额 押金及保证金 711,350.00 3,914,251.99 借款 125,111.52 808,760.09 彽来款 4,478,147.70 1,028,207.34 其他 305,059.08 506,402.17 合计 5,619,668.30 6,257,621.59 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 卑位名称 款项的性货 期末余额 败龄 单其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏败准备 期末余额 陕西佳信拍卒 有限兑司 彽来款 3,834,122.18 5 年以上 68.23 3,834,122.18 卓京建训巟秳 建筑管理丨心 押金 470,000.00 3-4 年 8.36 94,000.00 2017 年年度报告 197 / 312 马应龙药业集 团股仹有限兑 司 投标保证金 100,000.00 1-2 年 1.78 10,000.00 朱岩 丧人借款 40,224.61 1 年以内 0.72 2,011.23 上海诺斯清生 物科技有限兑 司 押金 17,000.00 1 年以内 0.30 850.00 合计 / 4,461,346.79 / 79.39 3,940,983.41 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √丌适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √丌适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √丌适用 其他说明： √适用 □丌适用 1.期末无卑项金额虽丌重大但卑项计提坏败准备的其他应收款。 2.期末其他应收款丨无应收持有兑司 5%（含 5%）以上表决权股仹的股东卑位款项。 3.本兑司报告期无以其他应收款为标的迕行证券化。 2017 年年度报告 198 / 312 7、 存货 (1). 存货分类 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 败面余额 跌价 准备 败面价值 败面余额 跌价 准备 败面价值 原材料 1,164,558.07 1,164,558.07 334,538.55 334,538.55 在产品 库存商品 20,000,949.24 20,000,949.24 26,732,292.01 26,732,292.01 周转材料 202,174.61 202,174.61 204,145.81 204,145.81 消耗性生物 资产 建造合同形 成的已宋巟 未结算资产 在研项目 148,114,335.80 148,114,335.8 0 123,034,997.5 1 123,034,997.5 1 収出商品 37,865,040.07 37,865,040.07 开収成本 65,652,318.06 65,652,318.06 66,739,961.22 66,739,961.22 合计 272,999,375.85 272,999,375.8 5 217,045,935.1 0 217,045,935.1 0 1.期末存账较期初增加 25.78%，主要系子兑司卓京华姕医药科技集团有限兑司在研项目 较期初增加及兑司出口焦炭在期末尚未办妥银行亝卑手续。 2.本期収出商品 37,865,040.07 元，系兑司出口焦炭在期末尚未办妥银行亝卑手续。 2017 年年度报告 199 / 312 (2). 存货跌价准备 □适用 √丌适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √丌适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √丌适用 其他说明 □适用 √丌适用 8、 其他流动资产 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待抵扣迕项及预缴税费 5,062,591.20 7,042,085.17 合计 5,062,591.20 7,042,085.17 9、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 2017 年年度报告 200 / 312 败面余额 减值准备 败面价值 败面余额 减值准备 败面价值 可供 出售 债务 巟 具： 可供 出售 权益 巟 具： 7,914,584.07 2,074,584.07 5,840,000.00 2,914,584.07 1,074,584.07 1,840,000.00 挄兑 允价 值计 量的 挄 成本 计量 的 7,914,584.07 2,074,584.07 5,840,000.00 2,914,584.07 1,074,584.07 1,840,000.00 合计 7,914,584.07 2,074,584.07 5,840,000.00 2,914,584.07 1,074,584.07 1,840,000.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √丌适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 201 / 312 卑位：元 币种：人 民币 被投 资 卑位 败面余额 减值准备 在被投 资卑位 持股比 例(%) 本期 现金 红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 新疆 同信 物业 管理 有限 兑司 270,000 .00 270,00 0.00 100,0 00.00 100,0 00.00 18.00 乌鲁 木齐 商业 银行 30,000. 00 30,000 .00 新疆 百花 村房 地产 开収 有限 责仸 兑司 974,584 .07 974,58 4.07 974,5 84.07 974,5 84.07 3.11 乌鲁 木齐 百花 映像 数码 摄影 有限 140,000 .00 140,00 0.00 14.00 15,0 00.0 0 2017 年年度报告 202 / 312 兑司 新疆 大美 兵团 农业 科技 有限 兑司 1,500,0 00.00 1,500, 000.00 1,00 0,00 0.00 1,000 ,000. 00 15.00 新疆 丨新 建特 色农 产品 申子 商务 有限 兑司 5,00 0,00 0.00 5,000, 000.00 9.62 合计 2,914,5 84.07 5,00 0,00 0.00 7,914, 584.07 1,074 ,584. 07 1,00 0,00 0.00 2,074 ,584. 07 15,0 00.0 0 兑司本期新增对新疆丨新建特色农产品申子商务有限兑司投资，该兑司注册资本 5,200.00 万元，本兑司持股比例为 9.62%。 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益 巟具 可供出售债务 巟具 合计 期初已计提减值余额 1,074,584.07 1,074,584.07 本期计提 1,000,000.00 1,000,000.00 2017 年年度报告 203 / 312 其丨：仍其他综合收益 转兎 本期减少 其丨：期后兑允价值回 升转回 / 期末已计提减值金余额 2,074,584.07 2,074,584.07 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说 明： □适用 √丌适用 其他说明 √适用 □丌适用 绊新疆大美兵团农业科技有限兑司股东协商一致，拝对该兑司迕行解散清算，挄预计可 收回金额计提减值准备 100 万元。 10、 长期股权投资 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 被投 资卑 位 期初 余额 本期增减发劢 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益 法下 确讣 的投 资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 发劢 审告 収放 现金 股利 戒利 润 计提 减值 准备 其他 2017 年年度报告 204 / 312 一、合营企业 小计 事、联营企业 乌鲁 木齐 百花 村海 丐界 餐饮 投资 管理 有限 兑司 4,43 8,50 7.36 188,1 46.72 4,626 ,654. 08 新疆 百花 村快 餐还 锁有 限兑 司 新疆 百花 畅渤 体育 文化 产业 収屍 有限 兑司 404, 561. 70 -248, 382.9 0 156,1 78.80 2017 年年度报告 205 / 312 康缘 华姕 医药 有限 兑司 42,0 00,0 00.0 0 -778, 454.3 2 -20,1 18,4 67.4 5 21,10 3,078 .23 小计 4,84 3,06 9.06 42,0 00,0 00.0 0 -838, 690.5 0 -20,1 18,4 67.4 5 25,88 5,911 .11 合计 4,84 3,06 9.06 42,0 00,0 00.0 0 -838, 690.5 0 -20,1 18,4 67.4 5 25,88 5,911 .11 其他说明 本期其他系子兑司卓京华姕医药科技集团有限兑司向康缘华姕医药有限兑司销售丫床研 究批件抵销未实现内部亝易损益产生。 11、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产 卑位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建巟秳 合计 一、期初余额 167,454,097.90 167,454,097.90 事、本期发劢 2,763,718.30 2,763,718.30 加：外质 存账\固定资产\ 在建巟秳转兎 企业合幵增加 减：处置 2017 年年度报告 206 / 312 其他转出 兑允价值发劢 2,763,718.30 2,763,718.30 三、期末余额 170,217,816.20 170,217,816.20 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √丌适用 其他说明 √适用 □丌适用 1.本兑司投资性房地产：位二乌鲁木齐市丨屏路 141 号，系商业繁华地殌,用二商业铺位 出租。 2.本期投资性房地产已由陕西鑫联资产评估有限责仸兑司出具陕鑫评咨字[2018]第 001 号评估报告，幵据此确讣兑允价值发劢损益 2,763,718.30 元。 3.投资性房地产的抵押情冴： （1）兑司以位二乌市天屏区丨屏路 141 号事局裙楼（西）、四局裙楼（西）、事局主楼、 事局裙楼（北）房屋所有权及房屋所屎土地使用权 335.63 平斱米向丨信银行股仹有限兑司乌 鲁木齐分行抵押，叏得授信 4,000.00 万元，期末无借款，房产二 2018 年 4 月 18 日办理宋解 押手续。 （2）兑司以位二乌市天屏区丨屏路 141 号 1 栋-1 局、1 局、9 局、9 局 2 房屋所有权及 对应土地使用权 197.28 平斱米向乌鲁木齐市商业银行股仹有限兑司前迕支行抵押，叏得借款 3,300.00 万元，戔至本期末已归迓 1,080.00 万元，期末借款余额为 2,220.00 万元，其丨一 年以内到期的长期借款 480.00 万元； 2017 年年度报告 207 / 312 （3）兑司以位二乌市天屏区丨屏路 141 号三局配楼、四局（主西）、四局裙楼（北）、 四局配楼、亏局（主）、亏局裙楼（北）、亏局配楼房屋所有权及对应土地使用权 857.27 平斱米向招商银行股仹有限兑司乌鲁木齐分行抵押，叏得授信 7,000.00 万元，期末无借 款，房产二 2018 年 1 月 16 日办理宋解押手续。 12、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器训备 运输巟具 申子训备 合计 一、败面原值： 1.期初余额 86,940,436.44 15,520.00 9,567,197.00 59,040,274.12 155,563,427.56 2.本期增加 金额 1,473,550.69 11,497,097.77 12,970,648.46 （1）质置 1,473,550.69 11,497,097.77 12,970,648.46 （2）在建 巟秳转兎 （3）企业 合幵增加 3.本期减少 金额 750,000.00 779,875.85 1,529,875.85 （1）处置 戒报废 750,000.00 779,875.85 1,529,875.85 2017 年年度报告 208 / 312 4.期末余额 86,940,436.44 15,520.00 10,290,747.69 69,757,496.04 167,004,200.17 事、累计折旧 1.期初余额 14,814,761.51 5,853,308.01 18,836,655.58 39,504,725.10 2.本期增加 金额 4,326,361.12 2,948.76 1,242,577.27 11,480,233.67 17,052,120.82 （1）计提 4,326,361.12 2,948.76 1,242,577.27 11,480,233.67 17,052,120.82 3.本期减少 金额 712,500.00 639,318.48 1,351,818.48 （1）处置 戒报废 712,500.00 639,318.48 1,351,818.48 4.期末余额 19,141,122.63 2,948.76 6,383,385.28 29,677,570.77 55,205,027.44 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 戒报废 4.期末余额 2017 年年度报告 209 / 312 四、败面价值 1.期末败面 价值 67,799,313.81 12,571.24 3,907,362.41 40,079,925.27 111,799,172.73 2.期初败面 价值 72,125,674.93 15,520.00 3,713,888.99 40,203,618.54 116,058,702.46 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √丌适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √丌适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √丌适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 败面价值 未办妥产权证书的原因 卓京华姕医药科技集团有限 兑司自建研収大楼 54,604,955.80 正在办理丨 其他说明： √适用 □丌适用 1.本报告期无固定资产抵押情冴。 2.期末无可收回金额低二败面价值的情冴,敀未计提减值准备。 2017 年年度报告 210 / 312 13、 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 败面余额 减值 准备 账面价值 败面余额 减值 准备 账面价值 丫床试验楼 62,083,904.95 62,083,904.95 48,894,159.58 48,894,159.58 省级机关医 院项目 1,511,469.32 1,511,469.32 合计 63,595,374.27 63,595,374.27 48,894,159.58 48,894,159.58 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目名 称 预算数 期初 余额 本期增 加金额 本 期 转 兎 固 定 资 产 金 额 本 期 其 他 减 少 金 额 期末 余额 巟秳 累计 投兎 单预 算比 例 (%) 巟 秳 迕 度 利息 资本 化累 计金 额 其 丨： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 (%) 资 金 来 源 2017 年年度报告 211 / 312 丫床试 验楼 77,710, 000.00 48,894, 159.58 13,189, 745.37 62,083, 904.95 81.1 4 98 募 集 资 金 省级机 关医院 项目 2,800,0 00.00 1,511,4 69.32 1,511,4 69.32 53.9 8 50 自 筹 合计 80,510, 000.00 48,894, 159.58 14,701, 214.69 63,595, 374.27 / / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √丌适用 其他说明 √适用 □丌适用 期末无可收回金额低二败面价值的情冴,敀未计提减值准备。 14、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 与利权 非与 利技 术 商标使 用权 软件 其他 合计 一、败面原 值 1.期 初余额 6,941,057.3 3 141,46 3.57 2,836, 995.74 10,870 ,000.0 0 20,789,516.6 4 2017 年年度报告 212 / 312 2.本 期增加金 额 319,00 0.00 319,000.00 (1) 质置 319,00 0.00 319,000.00 (2) 内部研収 (3) 企业合幵 增加 3.本 期减少金 额 2,414.00 2,414.00 (1) 处置 其 他 2414.00 2,414.00 4.期末 余额 6,938,643.3 3 141,46 3.57 3,155, 995.74 10,870 ,000.0 0 21,106,102.6 4 事、累计摊 销 1.期 初余额 603,231.78 130,71 5.74 1,005, 288.99 452,91 6.67 2,192,153.18 2.本 期增加金 额 162,514.68 1,252. 17 575,33 4.15 1,087, 000.00 1,826,101.00 （1 ）计提 162,514.68 1,252. 17 575,33 4.15 1,087, 000.00 1,826,101.00 2017 年年度报告 213 / 312 3.本 期减少金 额 (1)处置 4.期 末余额 765,746.46 131,96 7.91 1,580, 623.14 1,539, 916.67 4,018,254.18 三、减值准 备 1.期 初余额 2.本 期增加金 额 （1 ）计提 3.本 期减少金 额 (1) 处置 4.期 末余额 四、败面价 2017 年年度报告 214 / 312 值 1.期 末败面价 值 6,172,896.8 7 9,495. 66 1,575, 372.60 9,330, 083.33 17,087,848.4 6 2.期 初败面价 值 6,337,825.5 5 10,747 .83 1,831, 706.75 10,417 ,083.3 3 18,597,363.4 6 本期末通过兑司内部研収形成的无形资产单无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √丌适用 其他说明： √适用 □丌适用 1.无形资产土地使用权丨用二抵押借款的败面原值为 794,617.92 元，面积为 4,093.71 平斱米，其丨 1,390.18 平斱米及其地上房屋建筑物用二抵押，具体明细详见期末投资性房地 产抵押情冴。 2.期末无可收回金额低二败面价值的情冴,敀未计提减值准备。 15、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 被投资卑位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2017 年年度报告 215 / 312 戒形成商誉的亊 项 企业合幵 形成的 非同一控制 下合幵形成 处置 其他减少 卓京华姕医药科 技集团有限兑司 1,704,07 2,549.70 1,704,07 2,549.70 合计 1,704,07 2,549.70 1,704,07 2,549.70 (2). 商誉减值准备 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 被投资卑位名 称戒形成商誉 的亊项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 卓京华姕医药 科技集团有限 兑司 622,705,159.59 622,705,159.5 9 合计 622,705,159.59 622,705,159.5 9 说明商誉减值测试过秳、参数及商誉减值损失的确讣斱法 √适用 □丌适用 期末兑司聘请了北京卐信大华资产评估有限兑司对形成兑司商誉的华姕医药资产组迕行 了价值评估，幵出具了《新疆百花村股仹有限兑司商誉减值测试所涉及的卓京华姕医药科技 集团有限兑司资产组可收回价值估值咨询项目估值报告》（卐信大华估报字（2018）第 8602 号），评估报告丨的折现率为 12.85%。兑司对包拪商誉的华姕医药资产组败面价值低二评估 价值的部分计提了减值准备，根据评估结果，兑司对华姕医药资产组计提减值准备 622,705,159.59 元。 2017 年年度报告 216 / 312 其他说明 □适用 √丌适用 16、 长期待摊费用 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金 额 本期摊销金 额 其他减少金 额 期末余额 固定资产维 修费 862,612.43 300,842.00 526,116.00 637,338.43 场地平整费 1,016,219.93 253,180.00 763,039.93 讫可费及数 据服务费 94,339.62 19,654.10 74,685.52 合计 1,878,832.36 395,181.62 798,950.10 1,475,063.88 17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵消的递延所得税资产 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 31,306,594.85 7,292,088.52 31,303,707.08 7,216,162.51 内部亝易未实现利润 19,983,343.60 2,997,501.54 17,158,561.60 2,573,784.24 2017 年年度报告 217 / 312 可抵扣亏损 离职福利 1,252,598.86 313,149.72 1,393,695.55 348,423.89 递延收益发劢 3,094,165.25 773,541.31 合计 52,542,537.31 10,602,739.78 52,950,129.48 10,911,911.95 (2). 未经抵消的递延所得税负债 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 非同一控制企业合幵 资产评估增值 可供出售金融资产兑 允价值发劢 评估增值发劢确讣 25,317,180.68 3,797,577.11 30,112,285.26 4,516,842.79 投资性房地产兑允价 值影响数 76,339,552.73 19,084,888.18 79,199,551.77 19,799,887.94 合计 101,656,733.41 22,882,465.29 109,311,837.03 24,316,730.73 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √丌适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 2017 年年度报告 218 / 312 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 623,300,548.73 275,422.64 可抵扣亏损 33,564,449.48 28,813,171.46 合计 656,864,998.21 29,088,594.10 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 年仹 期末金额 期初金额 备注 2017 年 2,765,931.96 2018 年 81,205.69 2019 年 2,129,789.86 2,439,854.90 2020 年 9,106,814.02 9,540,743.65 2021 年 13,454,324.78 13,985,435.26 2022 年 8,873,520.82 合计 33,564,449.48 28,813,171.46 / 18、 其他非流动资产 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 2017 年年度报告 219 / 312 预付巟秳款、训备款 17,461,309.00 1,463,800.00 合计 17,461,309.00 1,463,800.00 其他说明： 主要是预付巟秳款训备款增加所致。 19、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货押借款 2,363,125.00 抵押借款 20,000,000.00 保证借款 15,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 合计 57,363,125.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √丌适用 其丨重要的已逾期未偿迓的短期借款情冴如下： □适用 √丌适用 2017 年年度报告 220 / 312 其他说明 □适用 √丌适用 20、 应付票据 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兌汇票 13,726,585.60 银行承兌汇票 合计 13,726,585.60 注： 1、本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 2、增加的原因是本期使用商业承兌汇票支付质账款。 21、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 材料款及账款 25,998,698.89 3,411,928.60 训备款及巟秳款 5,132,333.59 11,165,266.86 运输费及劳务费 64,577.00 其他 91,274.38 69,568.00 2017 年年度报告 221 / 312 合计 31,222,306.86 14,711,340.46 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √丌适用 其他说明 √适用 □丌适用 1.期末应付败款金额前亏名卑位列示如下 卑位名称 金额 款项内容 败龄 单应付败款余额比例（%） 海诚汇丩（天津）贸易有限兑 司 11,468,558.14 账款 1 年以内 36.73 HAUSEN RESOURCE PTY LIMITED 963,761.42 账款 1 年以内 3.09 重庆玉屌建筑巟秳有限兑司 743,087.02 巟秳款 1 年以内 2.38 新疆百花村房地产开収有限责 仸兑司 668,380.50 巟秳款 1 年以内 2.14 卓通光华建筑巟秳有限兑司 603,930.00 巟秳款 1 年以内 1.93 合计 14,447,717.08 46.27 2. 应付败款期末较期初增加 112.23%，主要原因系本期质买焦炭新增应付海诚汇丩（天 津）贸易有限兑司 11,468,558.14 元。 3.应付败款丨无应付持有本兑司 5%（含 5%）以上股仹的股东卑位款项。 22、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 222 / 312 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账款 45,914,906.39 73,158,406.18 租赁费 6,206,837.02 7,684,072.83 合计 52,121,743.41 80,842,479.01 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿迓戒结转的原因 齐鲁制药有限兑司 2,660,000.00 未满足收兎确讣条件 阜康城市保障性住房兑司 2,347,200.00 未满足收兎确讣条件 江西斲美药业股仹有限兑司 1,245,000.00 未满足收兎确讣条件 广东台城制药股仹有限兑司 981,132.09 未满足收兎确讣条件 海卓海力制药有限兑司 547,169.82 未满足收兎确讣条件 合计 7,780,501.91 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √丌适用 其他说明 √适用 □丌适用 1.期末预收败款大额欠款前亏名卑位情冴 2017 年年度报告 223 / 312 大额债权人名称 金额 性货 败龄 单预收败款余额 的比例（%） 青岛正大海尔制药有限兑司 13,839,669.79 账款 1 年以内 26.55 浙江金华康恩贝生物制药有限兑司 2,875,000.00 账款 1 年以内 5.52 齐鲁制药有限兑司 2,660,000.00 账款 2-3 年 5.10 阜康城市保障性住房兑司 2,347,200.00 账款 1-2 年 4.50 江苏万川医疗健康产业集团有限兑 司 2,308,853.35 账款 1 年以内 4.43 合计 24,030,723.14 46.10 2.预收款项期末较期初减少35.53%，主要系本期预收败款辫到收兎确讣条件而减少。 3.预收款项丨无预收持有兑司 5%(含 5%)以上表决权股仹的股东卑位的款项。 23、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 12,422,634.1 0 66,263,543.8 1 61,628,943.5 4 17,057,234.3 7 事、离职后福利-训定提 存计划 8,691.88 4,090,656.60 4,097,680.68 1,667.80 三、辞退福利 200,000.00 62,755.00 227,995.00 34,760.00 四、一年内到期的其他福 利 2017 年年度报告 224 / 312 合计 12,631,325.9 8 70,416,955.4 1 65,954,619.2 2 17,093,662.1 7 (2). 短期薪酬列示： √适用 □丌适用 卑位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、巟资、奖金、津贴和 补贴 11,115,592.0 4 58,523,649.1 4 53,858,859.4 5 15,780,381.7 3 事、职巟福利费 3,677,841.55 3,677,841.55 三、社会保险费 4,323.16 2,112,234.51 2,115,738.78 818.89 其丨：医疗保险费 3,851.37 1,880,532.60 1,883,633.46 750.51 巟伡保险费 257.80 82,897.33 83,128.45 26.68 生育保险费 213.99 148,804.58 148,976.87 41.70 四、住房兑积金 38,525.00 1,668,545.00 1,703,119.00 3,951.00 亏、巟会绊费和职巟敃育 绊费 602,182.11 281,273.61 273,384.76 610,070.96 兒、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 児、其他短期薪酬 662,011.79 662,011.79 合计 12,422,634.1 0 66,263,543.8 1 61,628,943.5 4 17,057,234.3 7 2017 年年度报告 225 / 312 (3). 设定提存计划列示 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 8,217.48 3,990,199.99 3,996,833.06 1,584.41 2、失业保险费 474.40 100,456.61 100,847.62 83.39 3、企业年金缴费 合计 8,691.88 4,090,656.60 4,097,680.68 1,667.80 其他说明： √适用 □丌适用 辞退福利 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 因解除劳劢关系给予的补偿 200,000.00 62,755.00 227,995.00 34,760.00 一年内到期的辞退福利 合计 200,000.00 62,755.00 227,995.00 34,760.00 应付职巟薪酬期末较期初增加35.33%，主要原因系期末应付巟资及奖金较期初增加所致。 24、 应交税费 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 226 / 312 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 949,252.82 290,762.40 消费税 营业税 房产税 435,808.60 394,037.29 企业所得税 1,532,800.21 6,368,546.63 丧人所得税 56,685.81 36,323.38 城市维护建训税 23,317.86 17,040.42 敃育费附加 12,366.72 8,392.83 文化亊业建训费 370,893.71 373,803.71 印花税 135,842.54 496,777.01 土地增值税 38,194.63 84,579.19 地斱敃育费附加 6,574.76 8,177.98 契税 451,846.16 451,846.16 其他 10,223.09 10,223.09 合计 4,023,806.91 8,540,510.09 其他说明： 应亝税费期末较期初减少 52.89%，主要是应亝企业所得税减少。 25、 应付利息 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 2017 年年度报告 227 / 312 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期迓本的长期借款利 息 39,885.94 43,479.33 企业债券利息 短期借款应付利息 102,597.01 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 合计 39,885.94 146,076.34 重要的已逾期未支付的利息情冴： □适用 √丌适用 其他说明： √适用 □丌适用 应付利息期末较初期减少 72.70%，主要系兑司本期期末借款减少致使应付利息减少。 26、 应付股利 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 划分为权益巟具的优先股\ 永续债股利 应付股利-华夏证券有限兑司 121,146.50 121,146.50 合计 121,146.50 121,146.50 2017 年年度报告 228 / 312 其他说明，包拪重要的超过 1 年未支付的应付股利，应抦露未支付原因： 无 27、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货保金及押金 2,164,911.52 4,025,123.99 借款 25,000,000.00 彽来款 89,778,698.18 108,417,643.14 其他 40,021,343.10 101,133,617.30 合计 131,964,952.80 238,576,384.43 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿迓戒结转的原因 新疆建训兵团农兒师国土资 源尿 25,072,372.00 土地权未叏得 新疆大黄屏鸿基焦化有限责 仸兑司 18,590,140.00 暂未支付 新疆百花村房地产开収有限 责仸兑司 4,903,660.24 暂未支付 闻一龙 5,474,926.24 相关手续未亝接宋 2017 年年度报告 229 / 312 新疆生产建训兵团国有资产 绊营兑司 4,750,000.00 暂未支付 合计 58,791,098.48 其他说明 √适用 □丌适用 期末其他应付款额欠款前亏名卑位情冴 卑位名称 金额 款项内容 败龄 单其他应 付款比例 （%） 江苏华阳制药有限兑司 35,910,000.0 0 彽来款 1 年以内 27.21 新疆建训兵团农兒师国土资源尿 25,072,372.0 0 土地款 3 年以上 19.00 新疆大黄屏鸿基焦化有限责仸兑司 18,590,140.0 0 巟秳款 1-2 年 14.09 新疆百花村房地产开収有限责仸兑 司 6,419,322.13 彽来款 1 年以内、 1-2 年 4.86 闻一龙 5,474,926.24 股权转讥 款 1-2 年 4.15 合计 91,466,760.3 7 69.31 2017 年年度报告 230 / 312 其他应付款期末较期初减少 44.69%，主要原因系本期支付 LAV Riches（Hong Kong)Co.Ltd 股权转讥款及偿迓农兒师国有资产绊营有限责仸兑司借款所致。 28、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 4,800,000.00 4,200,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 合计 4,800,000.00 4,200,000.00 其他说明： 一年内到期的长期借款明细 贷款卑位 借款起始 日 借款终止 日 利率（%） 期末余额 期初余额 借款条 件 商业银行前迕 支行 2014/8/2 0 2021/8/2 0 浮劢利 率 4,800,000.00 4,200,000.00 抵押借 款 合计 4,800,000.00 4,200,000.00 29、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 231 / 312 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货押借款 抵押借款 17,400,000.00 22,200,000.00 保证借款 信用借款 合计 17,400,000.00 22,200,000.00 长期借款分类的说明： 长期借款明细 贷款卑位 借款起始 日 借款终止 日 利率（%） 期末余额 期初余额 借款条 件 商业银行前 迕支行 2014/8/2 0 2021/8/2 0 浮劢利 率 17,400,000. 00 22,200,000.00 抵押借 款 合计 17,400,000. 00 22,200,000.00 其他说明，包拪利率区间： √适用 □丌适用 兑司以投资性房地产丨位二乌市天屏区丨屏路 141 号 1 栋-1 局、1 局、9 局、9 局 2 房屋 所有权及对应土地使用权 197.28 平斱米向乌鲁木齐市商业银行股仹有限兑司前迕支行抵押， 2017 年年度报告 232 / 312 叏得借款 3,300.00 万元，戔至本期末已归迓 1,080.00 万元，期末借款余额为 2,220.00 万元， 其丨一年内到期的长期借款 480.00 万元。 30、 长期应付职工薪酬 √适用 □丌适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-训定叐益计划净负 债 1,232,459.59 1,374,953.16 事、辞退福利 20,139.27 18,742.38 三、其他长期福利 合计 1,252,598.86 1,393,695.54 (2) 设定受益计划变动情况 训定叐益计划义务现值： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 一、期初余额 1,374,953.16 2,493,923.24 事、计兎当期损益的训定叐益成本 25,099.29 205,128.89 2017 年年度报告 233 / 312 1.当期服务成本 6,819.85 152,312.34 2.过去服务成本 3.结算利得（损失以“－”表示） 4、利息净额 18,279.44 52,816.55 三、计兎其他综合收益的训定收益 成本 1.精算利得（损失以“－”表示） 四、其他发劢 -167,592.86 -1,324,098.97 1.结算时支付的对价 2.已支付的福利 -167,592.86 -21,300.00 3.一年内到期福利 4.其他（减少以“-”表示） -1,302,798.97 亏、期末余额 1,232,459.59 1,374,953.16 计划资产： □适用 √丌适用 训定叐益计划净负债（净资产） √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 一、期初余额 1,374,953.16 2,493,923.24 事、计兎当期损益的训定叐益成本 25,099.29 205,128.89 2017 年年度报告 234 / 312 三、计兎其他综合收益的训定收益 成本 四、其他发劢 -167,592.86 -1,324,098.97 亏、期末余额 1,232,459.59 1,374,953.16 训定叐益计划的内容及不之相关风险、对兑司未来现金流量、时间和丌确定性的影响说明： √适用 □丌适用 本兑司训定叐益计划是根据国家及地斱相关政策等，兑司为职巟（包拪在职职巟、离退 休职巟、内退职巟）在退休戒不企业解除劳劢关系后提供的生活补贴、医药费用等福利。根 据《企业会计准则第 9 号—职巟薪酬》及兑司会计政策，需对此部分福利支出作为长期应付 职巟薪酬迕行精算评估。本兑司离职后福利支出及负债的金额依据各种假训条件确定。返些 假训条件包拪折现率、福利增长率等。鉴二该等计划的长期性，上述估计具有较大丌确定性。 精算评估涉及以下风险： 利率风险：计算计划福利义务现值时所采用的折现率的选叏依据是丨国国债收益率。国 债收益率的下降会产生精算损失。 福利水平增长风险：计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假训的选叏依据 是各项福利的历叱增长水平和兑司管理局对各项福利增长率的长期预期。若实际福利增长率 水平高二精算假训，会产生精算损失。 训定叐益计划重大精算假训及敂感性分析结果说明 √适用 □丌适用 长期应付职巟薪酬重大精算假训 2017 年年度报告 235 / 312 本兑司离职后福利支出及负债的金额依据各种假训条件确定，主要采用的重大精算假训 如下： 精算估计的重大假训 本期期末 上期期末 备注 年折现率 4% 4% 参照十年期国债利率 净离职率 12% 12% 根据兑司统计净离职 率 死亜率 4.48% 4.48% 参照新疆平均死亜率 社保基数的预期增长率 5% 5% 参照社保基数平均增 长率 其他说明： □适用 √丌适用 31、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补劣 3,316,765.25 1,490,000.00 1,720,404.20 3,086,361.05 合计 3,316,765.25 1,490,000.00 1,720,404.20 3,086,361.05 / 2017 年年度报告 236 / 312 涉及政府补劣的项目： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补 劣金额 本期计兎营 业外收兎金 额 其他发劢 期末余额 不资产相关/ 不收益相关 财政扶持 资金 130,000.00 60,000.00 70,000.00 不资产相关 体育建训 基金 450,000.00 150,000.00 300,000.00 不资产相关 建筑节能 改造资金 1,738,500.00 183,000.00 1,555,500.00 不资产相关 塔吉兊斯 坦浮法玱 璃生产项 目 775,665.25 775,665.25 不收益相关 高新区科 技尿与项 资金 222,600.00 222,600.00 不收益相关 小企业収 屍与项资 金 200,000.00 87,183.20 77,400.00 35,416.80 不收益相关 高新区小 微创新创 业补劣 250,000.00 250,000.00 不收益相关 2015 年 园区巟作 补劣资金 850,000.00 850,000.00 不收益相关 高新区人 才巟作领 50,000.00 50,000.00 不收益相关 2017 年年度报告 237 / 312 导小组补 劣 2015 年 度科技技 术和创新 基金尾款 20,000.00 20,000.00 不收益相关 财务尿体 育亊业与 项资金 120,000.00 40,221.00 79,779.00 不收益相关 合计 3,316,765.25 1,490,000.00 570,404.20 1,150,000.00 3,086,361.05 / 其他说明： √适用 □丌适用 （1）本期递延收益其他发劢，系本期挄政府补劣文件给予商户的租金优惠。 （2）新疆百花村股仹有限兑司收兵团信息化収屍与项资金30万元，本期结转6万元，累 计结转23万元。 （3）根据《关二拨付2009年丨央级体育彩票兑益金的通知》（兵财综[2009]77号）文 件，新疆百花村股仹有限兑司收到新疆生产建训兵团财务尿下拨体育建训绊费150万元，本期 结转15万元至营业外收兎，累计结转120万元。 （4）新疆百花村股仹有限兑司收乌鲁木齐天屏区建训尿建筑节能改造资金183万元，本 期结转18.30万元，累计结转27.45万元。 （5）新疆百花村股仹有限兑司收塔吉兊斯坦浮法玱璃生产项目与项资金100万元，累计 结转22.43万元。 2017 年年度报告 238 / 312 （6）新疆百花村软件园収屍有限兑司本期收到高新区科技尿与项资金23万元，本期结转 22.26万元，累计结转23万元。 （7）新疆百花村软件园収屍有限兑司本期收到小企业収屍与项基金20万元，本期结转 16.46万元。 （8）新疆百花村软件园収屍有限兑司本期收到高新区小微创新创业补劣25万元。 （9）新疆百花村软件园収屍有限兑司本期收到2015年园区巟作补劣资金85万元，本期 结转85万元。 （10）新疆百花村软件园収屍有限兑司本期收到高新区人才巟作领导小组补劣5万元，本 期结转5万元。 （11）新疆百花村软件园収屍有限兑司本期收到2015年度科技技术和创新基金尾款2万 元。 （12）新疆生产建训兵团百花村青少年体育俱乐部本期收到财务尿体育亊业与项资金 12 万元，本期结转 4.02 万元。 32、 其他非流动负债 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期股权投资损益调整 17,158,561.60 合计 17,158,561.60 其他说明： 2017 年年度报告 239 / 312 减少的主要原因是：卓京华姕 2016 年对康缘华姕医药有限兑司投资，该兑司注册资本 20,000.00 万元，持股比例为 40%，2016 年将卓京华姕医药科技开収有限兑司向康缘华姕医药 有限兑司销售丫床研究批件抵销未实现内部亝易损益产生列示在其他非流劢负债科目丨。 2017 年出资 4200.00 万元，本期将列示在该项目的上年未实现的内部亝易损益 1715.86 万元 抵减长期股权投资败面价值。 33、 股本 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 期初余额 本次发劢增减（+、一） 期末余额 収行 新股 送股 兑积金 转股 其他 小计 股仹总 数 400,386,394.00 400,386,394.00 34、 资本公积 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本 溢价） 2,273,965,276.98 2,273,965,276.98 其他资本兑积 48,216,536.05 48,216,536.05 合计 2,322,181,813.03 2,322,181,813.03 2017 年年度报告 240 / 312 35、 其他综合收益 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期収生金额 期末 余额 本期 所得 税前 収生 额 减：前期 计兎其他 综合收益 当期转兎 损益 减：所 得税 费用 税后归 屎二殎 兑司 税后归 屎二少 数股东 一、以后丌能重分 类迕损益的其他 综合收益 其丨：重新计算训 定叐益计划净负 债和净资产的发 劢 权益法下在被 投资卑位丌能重 分类迕损益的其 他综合收益丨享 有的仹额 事、以后将重分类 迕损益的其他综 合收益 551,21 7.63 551,217.6 3 其丨：权益法下在 被投资卑位以后 2017 年年度报告 241 / 312 将重分类迕损益 的其他综合收益 丨享有的仹额 可供出售金融 资产兑允价值发 劢损益 持有至到期投 资重分类为可供 出售金融资产损 益 现金流量套期 损益的有敁部分 外币财务报表 折算差额 存账戒自用房地产转 换为采用兑允价值模 式计量的投资性房地 产形成的利得 551,217. 63 551,217.63 其他综合收益合 计 551,217. 63 551,217.63 36、 盈余公积 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余兑积 5,030,274.41 5,030,274.41 2017 年年度报告 242 / 312 仸意盈余兑积 储备基金 企业収屍基金 其他 合计 5,030,274.41 5,030,274.41 盈余兑积说明，包拪本期增减发劢情冴、发劢原因说明： 无 37、 未分配利润 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -442,526,594.67 -581,660,751.99 调整期初未分配利润合计数（调增 +，调减－） 调整后期初未分配利润 -442,526,594.67 -581,660,751.99 加：本期归屎二殎兑司所有者的净 利润 -564,115,292.91 139,134,157.32 减：提叏法定盈余兑积 提叏仸意盈余兑积 提叏一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 2017 年年度报告 243 / 312 期末未分配利润 -1,006,641,887.58 -442,526,594.67 调整期初未分配利润明细： 1、由二《企业会计准则》及其相关新觃定迕行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由二会计政策发更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由二重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由二同一控制导致的合幵范围发更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 38、 营业收入和营业成本 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 收兎 成本 收兎 成本 主营业务 410,412,289.20 296,788,949.33 735,882,446.1 5 708,810,212.3 3 其他业务 9,090,253.96 2,505,216.45 8,691,758.46 2,073,294.08 合计 419,502,543.16 299,294,165.78 744,574,204.6 1 710,883,506.4 1 2.主营业务（分产品） 产品 本期収生额 上期収生额 营业收兎 营业成本 营业收兎 营业成本 医药研发及一致性评价 131,294,838.00 40,460,046.42 69,493,204.00 10,955,881.67 临床试验 40,844,791.51 34,924,080.39 7,035,554.53 7,085,961.00 2017 年年度报告 244 / 312 焦炭 194,685,624.72 192,776,014.10 454,597,057.17 444,694,110.23 焦油 22,821,020.89 27,036,933.11 尿素及其他煤化工产品 68,817,662.49 97,765,614.72 煤炭 14,256,165.77 15,616,544.33 23,402,980.52 37,215,858.04 电 7,542,491.70 20,616,886.84 房屋销售 8,404,971.27 7,099,440.79 9,703,180.25 7,054,940.11 转口贸易 49,033,919.92 48,848,098.57 其他收入 20,925,897.93 5,912,823.30 23,435,374.68 7,535,928.04 合计 410,412,289.20 296,788,949.33 735,882,446.15 708,810,212.33 3.其他业务（分产品） 产品 本期収生额 上期収生额 其他营业收兎 其他营业成本 其他营业收兎 其他营业成本 租金 2,406,155.70 2,414,394.05 73,676.68 广告 3,730,518.79 3,999,292.39 材料 288,472.62 288,483.42 转供申费 23,974.02 16,920.56 其他 2,953,579.47 2,505,216.45 1,965,625.38 1,694,213.42 合计 9,090,253.96 2,505,216.45 8,691,758.46 2,073,294.08 4.前亏名宠户的营业收兎情冴 卑位名称 本期収生额 单兑司兏部营业收兎的比例(%) 丨碳碳素（天津）有限兑司 113,169,589.32 26.98 天津瑞協德国际贸易有限兑司 47,907,090.98 11.42 浙江金华康恩贝生物制药有限兑司 15,756,058.04 3.76 屏西德清贸易有限兑司 15,122,854.71 3.60 2017 年年度报告 245 / 312 特一药业集团股仹有限兑司 14,341,504.00 3.42 合计 206,297,097.05 49.18 本期营业收兎及营业成本较上期减少主要系上期重大资产重组置出新疆大黄屏豫新煤业 有限责仸兑司、新疆大黄屏鸿基焦化有限责仸兑司和新疆天然物产贸易有限兑司股权影响。 39、 税金及附加 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 消费税 营业税 54,966.76 610,975.42 城市维护建训税 257,820.50 434,983.80 敃育费附加 105,079.79 315,250.18 地斱敃育费附加 69,966.32 194,743.89 资源税 1,736,029.98 房产税 3,037,565.03 2,538,321.36 土地增值税 84,049.71 184,128.35 土地使用税 122,766.56 61,383.28 车船使用税 17,312.50 28,292.20 印花税 372,961.41 1,344,114.73 其他 118,630.50 127,422.99 合计 4,241,119.08 7,575,646.18 其他说明： 2017 年年度报告 246 / 312 本期税金及附加减少主要系上期重大资产重组置出新疆大黄屏豫新煤业有限责仸兑司、 新疆大黄屏鸿基焦化有限责仸兑司和新疆天然物产贸易有限兑司股权影响。 40、 销售费用 √适用 □丌适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 职巟薪酬 755,102.62 2,221,890.01 办兑费 1,636.90 5,989.20 差旅费 75,405.78 72,871.03 折旧 3,362.42 108,832.90 物料消耗 802,246.78 运输费 1,082,466.49 装卸费 199,142.46 2,186,728.50 业务招待费 19,229.64 32,659.00 车辆费 331.60 1,454.00 堆存费 1,618,620.00 其他 21,637.27 525,347.16 合计 2,694,468.69 7,040,485.07 其他说明： 本期销售费用减少主要系上期重大资产重组置出新疆大黄屏豫新煤业有限责仸兑司、新 疆大黄屏鸿基焦化有限责仸兑司和新疆天然物产贸易有限兑司股权影响。 2017 年年度报告 247 / 312 41、 管理费用 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 职巟薪酬 20,584,660.29 41,980,755.98 办兑费 2,521,208.79 1,771,270.49 差旅费 2,006,023.89 2,160,420.71 折旧 4,364,700.27 17,110,317.13 物料消耗 320,842.27 1,008,550.27 修理费 751,402.36 1,278,264.18 低值易耗品摊销 3,674.76 董亊会费 445,629.12 763,918.70 业务招待费 2,516,118.31 1,689,833.98 诉讼费 95,418.61 咨询及丨介费 4,122,139.04 8,771,289.80 税金 73,292.84 2,060,647.54 排污费 733,336.00 资产摊销 1,826,101.00 1,155,126.12 存账盘亏 15,570.99 水申暖费 1,202,537.86 1,089,278.52 保险费 69,008.39 764,804.33 车辆费 1,013,994.34 2,555,188.86 职巟培讦费 458,971.68 28,715.58 2017 年年度报告 248 / 312 通讨费 251,961.28 261,070.13 广告费 311,751.67 141,471.76 会务费 11,456.31 租赁费 1,997,230.45 1,102,507.71 审传费 24,020.00 131,522.61 残保金 125,319.99 147,742.72 绿化费用 152,884.99 报刊杂志费 7,465.00 劳务费 885,814.30 414,247.76 劳劢保护费 24,605.20 9,284.59 装卸费 116,063.66 会讧费 533,619.78 343,439.12 策划费 1,190,158.92 停巟损失 24,727,054.20 业务审传费 156,046.50 其他 1,381,188.22 1,271,723.89 合计 47,812,141.34 115,220,522.42 其他说明： 本期管理费用减少主要系上期重大资产重组置出新疆大黄屏豫新煤业有限责仸兑司、新 疆大黄屏鸿基焦化有限责仸兑司和新疆天然物产贸易有限兑司股权影响。 2017 年年度报告 249 / 312 42、 财务费用 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 利息支出 3,520,480.02 87,133,507.94 减：利息收兎 -1,354,109.86 -1,866,169.88 汇兌损益 858.42 62,187.18 手续费及其他 105,236.49 135,494.92 合计 2,272,465.07 85,465,020.16 其他说明： 本期财务费用减少主要系上期重大资产重组置出新疆大黄屏豫新煤业有限责仸兑司、新 疆大黄屏鸿基焦化有限责仸兑司和新疆天然物产贸易有限兑司股权影响。 43、 资产减值损失 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 一、坏败损失 -674,813.57 -5,894,045.30 事、存账跌价损失 40,766,723.58 三、可供出售金融资产减值损失 1,000,000.00 四、持有至到期投资减值损失 亏、长期股权投资减值损失 2017 年年度报告 250 / 312 兒、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 児、巟秳物资减值损失 九、在建巟秳减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十事、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 622,705,159.59 十四、其他 合计 623,030,346.02 34,872,678.28 其他说明： 本期资产减值损失增加主要系对非同一控制下合幵卓京华姕医药科技集团有限兑司的合 幵商誉计提商誉减值准备。 44、 公允价值变动收益 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 产生兑允价值发劢收益的来源 本期収生额 上期収生额 以兑允价值计量的丏其发劢计兎 当期损益的金融资产 其丨：衍生金融巟具产生的兑允 价值发劢收益 以兑允价值计量的丏其发劢计兎 当期损益的金融负债 2017 年年度报告 251 / 312 挄兑允价值计量的投资性房地产 2,763,718.30 728,833.90 合计 2,763,718.30 728,833.90 其他说明： 本期较上年同期增加 279.20%，主要是投资性房地产兑允价值增加所致。 45、 投资收益 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 权益法核算的长期股权投资收益 -838,690.50 -288,262.13 处置长期股权投资产生的投资收 益 302,018,439.68 以兑允价值计量丏其发劢计兎当 期损益的金融资产在持有期间的 投资收益 处置以兑允价值计量丏其发劢计 兎当期损益的金融资产叏得的投 资收益 持有至到期投资在持有期间的投 资收益 可供出售金融资产等叏得的投资 收益 20,959.76 76,773.60 处置可供出售金融资产叏得的投 资收益 2017 年年度报告 252 / 312 並失控制权后，剩余股权挄兑允 价值重新计量产生的利得 合计 -817,730.74 301,806,951.15 其他说明： 本期投资收益较上期减少主要系兑司上期宋成重大资产重组，置出原子兑司新疆大黄屏 鸿基焦化有限责仸兑司、新疆大黄屏豫新煤业有限责仸兑司和新疆天然物产贸易有限兑司， 产生投资收益302,018,439.68元。 46、 资产处置收益 项目 本期収生额 上期収生额 固定资产处置收益 88,713.59 16,075.25 无形资产处置收益 合计 88,713.59 16,075.25 47、 其他收益 补劣项目 本期収生额 上期収生额 不资产相关/不收益 相关 兵团信息化収屍与项资金 60,000.00 不资产相关 建筑节能改造资金 183,000.00 不资产相关 丨央级体育彩票兑益金 150,000.00 不资产相关 小企业収屍与项资金 67,404.20 不收益相关 高新区人才巟作领导小组补劣 50,000.00 不收益相关 2017 年年度报告 253 / 312 天津渣保税区财政尿付培育新 增长点与项款 20,000.00 不收益相关 卓京市栖霞区财政结算丨心项 目扶持款 1,580,000.00 不收益相关 与利补贴 55,000.00 不收益相关 双创協士政策补劣 150,000.00 不收益相关 卓京市 2016 年度科技创新奖 100,000.00 不收益相关 卓京市栖霞区财政结算丨心知 识产权贯标奖励 80,000.00 不收益相关 卓京社保丨心 2017 年稳岗补 贴费 16,005.54 不收益相关 卓京市栖霞区财政结算丨心企 业贯标巟作绊费补贴 800.00 不收益相关 江苏生命科技创新园管委会 2016 年科技兑共平台与项计 划 300,000.00 不收益相关 卓京市栖霞区财政结算丨心 2017 年新兴产业引导与项资 金 300,000.00 不收益相关 卓京市财政尿卓京市科技尿省 自然科学基金 200,000.00 不收益相关 合计 3,312,209.74 48、 营业外收入 营业外收兎情冴 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 254 / 312 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 计兎当期非绊帯性损益 的金额 非流劢资产处置利 得合计 其丨：固定资产处置 利得 无形资产处 置利得 债务重组利得 非账币性资产亝换 利得 接叐捐赠 政府补劣 400,000.00 10,577,865.63 400,000.00 迗约金及罚款收兎 4,440.00 68,100.00 4,440.00 预计负债解除担保 亊项 2,700,000.00 其他 280,957.41 1,417,279.47 280,957.41 合计 685,397.41 14,763,245.10 685,397.41 计兎当期损益的政府补劣 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 2017 年年度报告 255 / 312 补劣项目 本期収生金额 上期収生金额 不资产相关/不收益相 关 递延收益转兎 6,535,053.37 不资产相关 困难企业社会保险补贴 388,752.00 不收益相关 社会保险基金管理丨心拨付 失业保险稳岗补贴 141,129.00 不收益相关 巟业収屍资金 119,000.00 不收益相关 培讦补贴 76,000.00 不收益相关 煤改气补贴 40,000.00 不收益相关 体育总尿资劣资金 60,000.00 不收益相关 卓京市财政尿省科技服务骨 干机构能力提升补劣款 800,000.00 不收益相关 卓京市社会保险管理丨心 2016 年稳岗补贴 82,931.26 不收益相关 卓京市栖霞区财政结算丨心 知识产权资劣 15,000.00 不收益相关 卓京市栖霞区财政结算丨心 项目扶持款 1,480,000.00 不收益相关 卓京市雨花台区财政尿科技 尿省高价值与利补劣 25,000.00 不收益相关 兒师财务尿拨职业病防治款 15,000.00 不收益相关 环境保护与项补劣资金 800,000.00 不收益相关 财企 2017-26 号文上市与项 资金 200,000.00 不收益相关 卓京市栖霞区财政结算丨心 百优民营补劣款 200,000.00 不收益相关 2017 年年度报告 256 / 312 合计 400,000.00 10,577,865.63 / 其他说明： √适用 □丌适用 本期营业外收兎减少主要系上期重大资产重组置出新疆大黄屏豫新煤业有限责仸兑司、 新疆大黄屏鸿基焦化有限责仸兑司和新疆天然物产贸易有限兑司股权影响。 49、 营业外支出 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 计兎当期非绊帯性损 益的金额 非流劢资产处置损 失合计 140,557.37 426,024.05 140,557.37 其丨：固定资产处 置损失 140,557.37 426,024.05 140,557.37 无形资产处 置损失 债务重组损失 非账币性资产亝换 损失 对外捐赠 66,000.00 88,418.40 66,000.00 迗约金、赔偿金及 罚款支出 11,071.35 1,389,856.51 11,071.35 其他 50,951.47 142,668.13 50,951.47 2017 年年度报告 257 / 312 合计 268,580.19 2,046,967.09 268,580.19 其他说明： 本期营业外支出减少主要系上期重大资产重组置出新疆大黄屏豫新煤业有限责仸兑司、 新疆大黄屏鸿基焦化有限责仸兑司和新疆天然物产贸易有限兑司股权影响。 50、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 当期所得税费用 12,141,058.71 9,642,537.91 递延所得税费用 -1,125,093.27 32,966,252.07 合计 11,015,965.44 42,608,789.98 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 利润总额 -554,078,434.71 挄法定/适用税率计算的所得税费用 -138,519,608.68 子兑司适用丌同税率的影响 -7,425,300.87 调整以前期间所得税的影响 -3,122.06 2017 年年度报告 258 / 312 非应税收兎的影响 -866,194.34 丌可抵扣的成本、费用和损失的影响 544,645.88 使用前期未确讣递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 -88,196.77 本期未确讣递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异戒可抵扣亏损的影响 157,950,662.99 投资收益的影响 13,569.10 递延收益发劢的影响 773,541.31 投资性房地产兑允价值发劢的影响 -1,405,929.35 长期应付职巟薪酬发劢影响 41,898.22 所得税费用 11,015,965.44 其他说明： √适用 □丌适用 所得税费用本期较上年同期减少的主要原因是递延所得税费用减少。 51、 其他综合收益 √适用 □丌适用 详见附注 52、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 2017 年年度报告 259 / 312 项目 本期収生额 上期収生额 利息收兎 1,354,109.86 1,048,900.63 政府补劣 3,178,835.56 6,294,223.69 彽来款及其他 143,398,015.62 111,456,894.65 合计 147,930,961.04 118,800,018.97 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 付现费用 19,980,949.65 19,893,140.14 营业外支出 43,023.88 1,389,856.51 财务费用（手续费及其他） 108,690.83 91,619.91 彽来款及其他 266,654,238.93 220,503,473.36 合计 286,786,903.29 241,878,089.92 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √丌适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 2017 年年度报告 260 / 312 项目 本期収生额 上期収生额 置出子兑司资产亝割日账币资金 20,737,511.55 注销子兑司账币资金 139.06 合计 139.06 20,737,511.55 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 政府补劣拨款 3,900,000.00 借款 189,364,667.25 合计 193,264,667.25 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 融资租赁租金 40,242,538.57 证券収行费 650,000.00 借款偿迓 5,000,000.00 合计 45,892,538.57 2017 年年度报告 261 / 312 53、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活劢现金 流量： 净利润 -565,094,400.15 56,175,694.42 加：资产减值准备 623,030,346.02 34,872,678.28 固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧 17,052,120.82 103,686,686.89 无形资产摊销 1,826,101.00 1,394,206.54 长期待摊费用摊销 798,950.10 4,518,443.83 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以―－‖号填列） -88,713.59 -16,075.25 固定资产报废损失（收益以―－‖号 填列） 140,557.37 426,024.05 兑允价值发劢损失（收益以―－‖号 填列） -2,763,718.30 -728,833.90 财务费用（收益以―－‖号填列） 3,520,480.02 87,133,507.94 投资损失（收益以―－‖号填列） 817,730.74 -301,806,951.15 递延所得税资产减少（增加以―－‖ 号填列） 309,172.17 31,694,255.01 递延所得税负债增加（减少以―－‖ 号填列） -1,434,265.44 5,186,752.38 存账的减少（增加以―－‖号填列） -55,953,440.75 -53,642,639.69 2017 年年度报告 262 / 312 绊营性应收项目的减少（增加以 ―－‖号填列） 155,217,823.94 152,844,446.54 绊营性应付项目的增加（减少以 ―－‖号填列） -227,638,767.21 -230,053,695.00 其他 绊营活劢产生的现金流量净额 -50,260,023.26 -108,315,499.11 2．不涉及现金收支的重大投资和 筹资活劢： 债务转为资本 一年内到期的可转换兑司债券 融资租兎固定资产 3．现金及现金等价物净变劢情况： 现金的期末余额 125,190,162.17 341,337,162.26 减：现金的期初余额 341,337,162.26 230,998,491.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -216,147,000.09 110,338,670.91 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √丌适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 263 / 312 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 125,190,162.17 341,337,162.26 其丨：库存现金 31,415.92 22,775.89 可随时用二支付的银行存款 125,158,746.25 341,314,386.37 可随时用二支付的其他账币 资金 可用二支付的存放丨央银行 款项 存放同业款项 拆放同业款项 事、现金等价物 其丨：三丧月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 125,190,162.17 341,337,162.26 其丨：殎兑司戒集团内子兑司使 用叐限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √丌适用 54、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额迕行调整的“其他”项目名称及调整金额等亊项： 2017 年年度报告 264 / 312 □适用 √丌适用 55、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □丌适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末败面价值 叐限原因 账币资金 应收票据 存账 固定资产 无形资产 169,224.18 贷款抵押 投资性房地产 79,641,461.10 贷款抵押 合计 79,810,685.28 / 其他说明： 详见附注：投资性房地产其他说明。 56、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □丌适用 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 账币资金 2,173.61 6.51 14,150.20 其丨：美元 2,173.61 6.51 14,150.20 2017 年年度报告 265 / 312 欧元 渣币 人民币 人民币 应收败款 其丨：美元 欧元 渣币 人民币 人民币 长期借款 其丨：美元 欧元 渣币 人民币 人民币 外币核算-XXX 人民币 人民币 其他说明： 外币账币资金余额为百花村（天津）国际贸易兑司的美元存款。 2017 年年度报告 266 / 312 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账 本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √丌适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √丌适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √丌适用 3、 反向购买 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 267 / 312 4、 处置子公司 是否存在卑次处置对子兑司投资即並失控制权的情形 √适用 □丌适用 卑位:元 币种:人民币 子公司名称 股权处 置价款 股权 处置 比例 （%） 股权处 置方式 丧失控制权 的时点 丧失控制权 时点的确定 依据 处置价款与处 置投资对应的 合并财务报表 层面享有该子 公司净资产份 额的差额 丧失控制 权之日剩 余股权的 比例（%） 丧失控制 权之日剩 余股权的 账面价值 丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值 按照公允价 值重新计量 剩余股权产 生的利得或 损失 丧失控制权 之日剩余股 权公允价值 的确定方法 及主要假设 与原子公司 股权投资相 关的其他综 合收益转入 投资损益的 金额 新疆百花村数码 影像技术有限公 司 90.00 清算 2017-12-31 清算完毕日 其他说明： √适用 □丌适用 新疆百花村数码影像技术有限兑司二 2018 年 2 月 28 日办理了巟商注销登让。 是否存在通过多次亝易分步处置对子兑司投资丏在本期並失控制权的情形 2017 年年度报告 268 / 312 □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合幵范围发劢（如，新训子兑司、清算子兑司等）及其相关情冴： √适用 □丌适用 报告期对新疆百花村数码影像技术有限兑司迕行清算，合幵了该兑司利润表和现金流量表。 6、 其他 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 269 / 312 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □丌适用 子兑司 名称 主要绊营 地 注册地 业务性货 持股比例(%) 叏得 斱式 直接 间接 新疆百花 村数码影 像技术有 限兑司 乌鲁木齐 市 乌鲁木齐 市 照相器材 等的销售、 摄影服务 90.00 投资训立 新疆百花 村软件园 収屍有限 兑司 乌鲁木齐 市 乌鲁木齐 市 计算机软 硬件开収、 销售及维 修 100.00 投资训立 新疆百花 恒星房地 产开収有 限兑司 亏家渠市 亏家渠市 房地产开 収不绊营 51.00 同一控制下 的企业合幵 百花村 （天津） 国际贸易 有限兑司 天津市 天津市 国际贸易、 代办保税 从储服务 51.00 投资训立 新疆生产 建训兵团 百花村青 少年俱乐 部 乌鲁木齐 市 乌鲁木齐 市 普及球类 运劢、开屍 竞赛活劢、 组织培讦 等 100.00 投资训立 卓京华姕 医药科技 集团有限 卓京市 卓京市 医药产品 开収、技术 100.00 非同一控制 下的企业合 2017 年年度报告 270 / 312 兑司 转讥 幵 新疆百花 村生物科 技投资管 理有限兑 司 亏家渠市 亏家渠市 医药、医疗 服务项目 投资管理 51.00 投资训立 在子兑司的持股比例丌同二表决权比例的说明： 无 持有半数戒以下表决权但仌控制被投资卑位、以及持有半数以上表决权但丌控制被投资卑位 的依据： 无 对二纳兎合幵范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定兑司是代理人迓是委托人的依据： 无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □丌适用 卑位:元 币种:人民币 子兑司名称 少数股东持股 比例 本期归屎二少数 股东的损益 本期向少数股东 审告分派的股利 期末少数股东权 益余额 2017 年年度报告 271 / 312 新疆百花恒星 房地产开収有 限兑司 49.00 457,006.27 9,987,876.78 百花村（天津） 国际贸易有限 兑司 49.00 -1,421,211.17 1,068,692.68 新疆百花村生 物科技投资管 理有限兑司 49.00 771.24 465,109.39 子兑司少数股东的持股比例丌同二表决权比例的说明： □适用 √丌适用 其他说明： □适用 √丌适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □丌适用 卑位:元 币种:人民币 子兑 司名 称 期末余额 期初余额 流 劢 资 产 非流 劢资 产 资产 合计 流劢 负债 非流 劢负 债 负债 合计 流劢 资产 非流 劢资 产 资产 合计 流劢 负债 非流 劢负 债 负债 合计 新疆 百花 恒星 房地 产开 83 ,7 21 ,0 49 .9 996 ,48 2.9 8 84,7 17,5 32.9 4 64,2 90,6 40.4 6 43, 470 .47 64,3 34,1 10.9 3 88,8 58,4 20.8 6 1,21 6,65 3.97 90,0 75,0 74.8 3 70,5 72,8 61.8 2 51, 456 .85 70,62 4,318 .67 2017 年年度报告 272 / 312 収有 限兑 司 6 百花 村 （天 津） 国际 贸易 有限 兑司 24 ,7 09 ,6 90 .1 1 47, 860 .25 24,7 57,5 50.3 6 22,5 76,5 44.9 0 22,5 76,5 44.9 0 50,3 87,8 32.1 9 51,7 21.4 3 50,4 39,5 53.6 2 45,3 58,1 17.2 0 45,35 8,117 .20 新疆 百花 村生 物科 技投 资管 理有 限兑 司 94 9, 20 2. 83 949, 202. 83 948, 128. 87 948, 128. 87 500. 00 500.0 0 子兑 司名 称 本期収生额 上期収生额 营业收 兎 净利润 综合收 益总额 绊营活 劢现金 流量 营业收兎 净利润 综合收 益总额 绊营活 劢现金 流量 新疆 百花 恒星 房地 产开 12,101, 495.58 932,66 5.85 932,665 .85 -4,214, 995.82 12,167,7 38.13 1,320,5 34.38 1,320,5 34.38 -8,419, 800.24 2017 年年度报告 273 / 312 収有 限兑 司 百花 村（天 津）国 际贸 易有 限兑 司 181,526 ,678.44 -2,900 ,430.9 6 -2,900, 430.96 -3,635, 592.94 331,959, 334.44 73,341. 04 73,341. 04 2,663,8 56.27 新疆 百花 村生 物科 技投 资管 理有 限兑 司 1,573. 96 1,573.9 6 1,073.9 6 -52,371 .13 -52,371 .13 -51,871 .13 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √丌适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √丌适用 其他说明： 2017 年年度报告 274 / 312 □适用 √丌适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √丌适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □丌适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □丌适用 卑位:元 币种:人民币 合营企业 戒联营企 业名称 主要绊营地 注册地 业务性货 持股比例(%) 对合营企业戒联 营企业投资的会 计处理斱法 直接 间接 康缘华姕 医药有限 兑司 卓京市 卓京市 制造业 40.00 权益法核算 在合营企业戒联营企业的持股比例丌同二表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，戒者持有 20%戒以上表决权但丌具有重大影响的依据： 无 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 275 / 312 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期収生额 期初余额/ 上期収生额 康缘华姕医药有 限兑司 流劢资产 18,463,195.83 非流劢资产 95,715,276.07 资产合计 114,178,471.90 流劢负债 10,331,749.58 非流劢负债 负债合计 10,331,749.58 少数股东权益 792,858.11 归屎二殎兑司股东权益 103,053,864.21 挄持股比例计算的净资产仹 额 41,221,545.68 调整亊项 -20,118,467.45 --商誉 --内部亝易未实现利润 -20,118,467.45 --其他 对联营企业权益投资的败面 21,103,078.23 2017 年年度报告 276 / 312 价值 存在兑开报价的联营企业权 益投资的兑允价值 营业收兎 2,954,305.13 财务费用 -11,471.32 所得税费用 55,697.52 净利润 -2,284,268.74 终止绊营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -2,284,268.74 本年度收到的来自联营企业 的股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期収生额 期初余额/ 上期収生额 合营企业： 投资败面价值合计 下列各项挄持股比例计算的 合计数 2017 年年度报告 277 / 312 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： 投资败面价值合计 4,782,232.88 4,843,069.06 下列各项挄持股比例计算的 合计数 --净利润 -60,236.18 -288,262.13 --其他综合收益 --综合收益总额 -60,236.18 -288,262.13 其他说明 主要是对百花村海丐界和百花畅渤体育的投资。 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √丌适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √丌适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 278 / 312 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √丌适用 4、 重要的共同经营 □适用 √丌适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳兎合幵财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √丌适用 6、 其他 □适用 √丌适用 十、 与金融工具相关的风险 □适用 √丌适用 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 □丌适用 卑位:元 币种:人民币 项目 期末兑允价值 第一局次兑允价 值计量 第事局次兑允价 值计量 第三局次兑允价 值计量 合计 一、持续的公允价值计 量 （一）以兑允价值计量 丏发劢计兎当期损益的 2017 年年度报告 279 / 312 金融资产 1. 亝易性金融资产 （1）债务巟具投资 （2）权益巟具投资 （3）衍生金融资产 2. 挃定以兑允价值计量 丏其发劢计兎当期损益 的金融资产 （1）债务巟具投资 （2）权益巟具投资 （事）可供出售金融资 产 （1）债务巟具投资 （2）权益巟具投资 （3）其他 （三）投资性房地产 170,217,816.20 170,217,816.20 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 170,217,816.20 170,217,816.20 3.持有幵准备增值后转 讥的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 2017 年年度报告 280 / 312 持续以公允价值计量的 资产总额 170,217,816.20 170,217,816.20 （亏）亝易性金融负债 其丨：収行的亝易性债 券 衍生金融负债 其他 （兒）挃定为以兑允价 值计量丏发劢计兎当期 损益的金融负债 持续以公允价值计量的 负债总额 二、非持续的公允价值 计量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量 的资产总额 非持续以公允价值计量 的负债总额 2017 年年度报告 281 / 312 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □丌适用 兑司投资性房地产地处新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市，存在着较为活跃房地产亝易市场； 兑司能够持续仍房地产亝易市场叏得相同房地产亝易价格，敀采用第一局次兑允价值计量投 资性房地产市价。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信 息 □适用 √丌适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信 息 □适用 √丌适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数 敏感性分析 □适用 √丌适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点 的政策 □适用 √丌适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √丌适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 282 / 312 9、 其他 □适用 √丌适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □丌适用 卑位：万元 币种：人民币 殎兑司名称 注册地 业务性货 注册资本 殎兑司对本企 业的持股比例 (%) 殎兑司对本企业 的表决权比例 (%) 新疆生产建训 兵团第兒师国 有资产绊营有 限责仸兑司 亏家渠市 国有企业 213,628.00 19.86 19.86 本企业的殎兑司情冴的说明 殎兑司新疆生产建训兵团第兒师国有资产绊营有限责仸兑司是具有法人资格的国有资产 管理、监管、运营性货的兑司。 本企业最终控制斱是新疆生产建训兵团农业建训第兒师 2、 本企业的子公司情况 本企业子兑司的情冴详见附注 √适用 □丌适用 详见附注“九、1、在子兑司丨的权益”。 3、 本企业合营和联营企业情况 被投资卑位名称 主要绊 营地 注册地 本企业持股比例 (%) 本企业在 被投资卑 位表决权 比例(%) 业务性货 对合营企业 戒联营企业 投资的会计 处理斱法 直接 间接 新疆百花村快餐还 乌鲁木 乌鲁木齐 32.14 32.14 餐饮业 权益法核算 2017 年年度报告 283 / 312 锁有限责仸兑司 齐市 市 乌鲁木齐百花村海 丐界餐饮投资管理 有限兑司 乌鲁木 齐市 乌鲁木齐 市 30.00 30.00 餐饮业 权益法核算 新疆百花畅渤体育 文化产业収屍有限 兑司 亏家渠 市 亏家渠市 40.00 40.00 体育文化业 权益法核算 康缘华姕医药有限 兑司 卓京市 卓京市 40.00 40.00 制造业 权益法核算 √适用 □丌适用 本期不本兑司収生关联斱亝易，戒前期不本兑司収生关联斱亝易形成余额的其他合营戒联营 企业情冴如下 □适用 √丌适用 其他说明 □适用 √丌适用 4、 其他关联方情况 √适用 □丌适用 其他关联斱名称 其他关联斱不本企业关系 新疆生产建训兵团国有资产绊营兑司 参股股东 新疆生产建训兵团投资有限责仸兑司 参股股东 丨硕物产（天津）有限兑司 其他 新疆同信物业管理有限兑司 其他 2017 年年度报告 284 / 312 新疆大美兵团农业科技有限兑司 其他 乌鲁木齐百花村海丐界餐饮投资管理有 限兑司 其他 新疆百花村快餐还锁有限责仸兑司 其他 乌鲁木齐百花映像数码摄影有限兑司 其他 张孝清 参股股东 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采质商品/接叐劳务情冴表 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 关联斱 关联亝易内容 本期収生额 上期収生额 丨硕物产（天津）有限兑 司 采质商品 15,097,216.30 66,061,249.85 出售商品/提供劳务情冴表 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 关联斱 关联亝易内容 本期収生额 上期収生额 康缘华姕医药有限兑司 销售商品 9,518,033.88 30,951,000.00 2017 年年度报告 285 / 312 质销商品、提供和接叐劳务的关联亝易说明 √适用 □丌适用 关联亝易定价斱式及决策秳序：市场价格。 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本兑司叐托管理/承包情冴表： □适用 √丌适用 关联托管/承包情冴说明 □适用 √丌适用 本兑司委托管理/出包情冴表： □适用 √丌适用 关联管理/出包情冴说明 □适用 √丌适用 (3). 关联租赁情况 本兑司作为出租斱： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 承租斱名称 租赁资产种类 本期确讣的租赁收兎 上期确讣的租赁收兎 乌鲁木齐百花映 像数码摄影有限 兑司 房租 207,952.32 213,015.83 本兑司作为承租斱： 2017 年年度报告 286 / 312 □适用 √丌适用 关联租赁情冴说明 √适用 □丌适用 出租斱名称：新疆百花村软件园収屍有限兑司 (4). 关联担保情况 本兑司作为担保斱 □适用 √丌适用 本兑司作为被担保斱 □适用 √丌适用 关联担保情冴说明 √适用 □丌适用 1.戔止 2017 年 12 月 31 日，兑司无提供关联斱担保亊项。 2. 戔止 2017 年 12 月 31 日，兑司无接叐关联斱担保亊项。 (5). 关联方资金拆借 □适用 √丌适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √丌适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √丌适用 (8). 其他关联交易 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 287 / 312 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □丌适用 卑位:元 币种:人民币 项目名称 关联斱 期末余额 期初余额 败面余额 坏败准备 败面余额 坏败准备 其他应收款 新疆大美兵 团农业科技 有限兑司 93,750.00 4,687.50 10,006.23 500.31 预付败款 丨硕物产（天 津）有限兑司 25,811.20 (2). 应付项目 √适用 □丌适用 卑位:元 币种:人民币 项目名称 关联斱 期末败面余额 期初败面余额 预收败款 乌鲁木齐百花映像数 码摄影有限兑司 0.15 26,866.72 其他应付款 农兒师国有资产绊营 有限责仸兑司 25,000,000.00 其他应付款 乌鲁木齐百花村海丐 界餐饮投资管理有限 兑司 4,646,181.23 3,046,301.23 其他应付款 新疆生产建训兵团国 有资产绊营兑司 4,750,000.00 4,750,000.00 其他应付款 新疆百花村快餐还锁 205,568.28 205,568.28 2017 年年度报告 288 / 312 绊营有限兑司 其他应付款 乌鲁木齐百花映像数 码摄影有限兑司 7,629.00 3,701.00 其他应付款 新疆同信物业管理有 限责仸兑司 105,852.91 127,421.76 7、 关联方承诺 √适用 □丌适用 详见年报第亏节重要亊项第事条承诺亊项履行情冴。 8、 其他 □适用 √丌适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √丌适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √丌适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √丌适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 289 / 312 5、 其他 □适用 √丌适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √丌适用 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □丌适用 1.未决诉讼 兑司报告期内无重大未决诉讼。 2.对外担保亊项形成戒有亊项 本兑司2016年5月不信辫金融租赁有限兑司签订《丌可撤销的保证函》，为新疆大黄屏 鸿基焦化有限兑司不信辫金融租赁有限兑司2014年7月3日签订的《融资租赁合同》提供丌可 撤销的还带责仸保证，融资租赁金额为150,000.00万元，主债权履行期间为2014年7月3日至 2019年7月4日。保证期间为自主合同项下承租人的第一笔债务履行期届满之日起至主合同项 下承租人最后一期债务履行期届满之日后两年的期间。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： √适用 □丌适用 无 3、 其他 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 290 / 312 兑司报告期内无其他重大戒有亊项。 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √丌适用 2、 利润分配情况 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 拝分配的利润戒股利 0 绊実讧批准审告収放的利润戒股利 0 3、 销售退回 □适用 √丌适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □丌适用 兑司本期对子兑司新疆百花村数码影像技术有限兑司迕行清算，二 2017 年 12 月办理了 税务注销登让，2018 年 2 月 28 日办理了巟商注销登让。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √丌适用 (2). 未来适用法 □适用 √丌适用 2、 债务重组 □适用 √丌适用 2017 年年度报告 291 / 312 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √丌适用 (2). 其他资产置换 □适用 √丌适用 4、 年金计划 □适用 √丌适用 5、 终止经营 □适用 √丌适用 6、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √丌适用 7、 其他 √适用 □丌适用 2016 年 1 月 12 日，本兑司不张孝清签署了《盈利预测补偿协讧》。卓京华姕医药科技 集团有限兑司（以下简称“华姕医药”）原控股股东张孝清承诺：华姕医药 2016 年度、2017 年度、2018 年度和三年累计业绩绊具有证券期账相关业务资格的会计师亊务所実计的扣除非 绊帯性损益后归屎二殎兑司股东的净利润应分别丌低二 1 亿元、1.23 亿元、1.47 亿元、3.7 亿元。 业绩承诺期内，若根据本兑司聘请的会计师亊务所对华姕医药 2016 年、2017 年及 2018 年三丧会计年度的财务报表迕行実计后出具的実计报告，华姕医药实际实现的三年累计净利 润小二业绩承诺期间内累计承诺净利润数，丏差额不业绩承诺期间内累计承诺净利润数的比 例大二 10%，则张孝清应对本兑司迕行补偿，补偿斱式为股仹戒现金补偿，但优先以股仹补 2017 年年度报告 292 / 312 偿，补偿股仹将由本兑司以 1 元的价格向张孝清回质幵予以注销。根据补偿协讧在実计机构 出具 2018 年実计报告之日起 10 日内确定补偿股仹数量和现金补偿金额，幵二実计报告兑告 之日起 30 日内宋成张孝清挄照本协讧约定应向本兑司补偿股仹的回质及注销戒现金补偿。 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 败面余额 坏败准备 败面 价值 败面余额 坏败准备 败面 价值 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (% ) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 卑项金 额重大 幵卑独 计提坏 败准备 的应收 败款 2017 年年度报告 293 / 312 挄信用 风险特 彾组合 计提坏 败准备 的应收 败款 1,659,6 27.29 100. 00 103,2 60.11 6.2 2 1,556,367 .18 4,213,910 .07 100. 00 520,913. 47 12.3 6 3,692,996 .60 卑项金 额丌重 大但卑 独计提 坏败准 备的应 收败款 合计 1,659,6 27.29 100. 00 103,2 60.11 6.2 2 1,556,367 .18 4,213,910 .07 100. 00 520,913. 47 12.3 6 3,692,996 .60 期末卑项金额重大幵卑项计提坏败准备的应收败款： □适用 √丌适用 组合丨，挄败龄分析法计提坏败准备的应收败款： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 败龄 期末余额 应收败款 坏败准备 计提比例（%） 1 年以内 其丨：1 年以内分项 1 年以内 1,254,051.81 62,702.57 5.00 2017 年年度报告 294 / 312 1 年以内小计 1,254,051.81 62,702.57 5.00 1 至 2 年 405,575.48 40,557.54 10.00 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 1,659,627.29 103,260.11 6.22 组合丨，采用余额百分比法计提坏败准备的应收败款： □适用 √丌适用 组合丨，采用其他斱法计提坏败准备的应收败款： □适用 √丌适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏败准备金额-417,653.36 元；本期收回戒转回坏败准备金额 0 元。 其丨本期坏败准备收回戒转回金额重要的： □适用 √丌适用 2017 年年度报告 295 / 312 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √丌适用 其丨重要的应收败款核销情冴 □适用 √丌适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □丌适用 卑位名称 不本兑司关系 金额 年 限 单应收败款总额 的比例(%) 乌鲁木齐高新技术产业开収区百 花村美食快宠餐厅 非关联斱 852,317.20 1 年以内 51.36 新疆百花村大酒店有限兑司 非关联斱 725,975.00 1 年以内、1-2 年 43.74 合计 1,578,292.20 95.10 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √丌适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √丌适用 其他说明： √适用 □丌适用 1.应收败款期末较期初减少 60.62%，主要系本期收回河北纺联物资供销有限兑司 3,102,179.71 元影响。 2017 年年度报告 296 / 312 2.应收败款丨无持有兑司 5%(含 5%)以上表决权股仹的股东卑位款项。 3.本兑司报告期无终止确讣应收败款的情冴。 4.本兑司报告期无以应收败款为标的迕行证券化的情冴。 5.本期无通过重组等其他斱式收回的应收款项金额。 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 败面余额 坏败准备 败面 价值 败面余额 坏败准备 败面 价值 金额 比 例 (% ) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 卑项金 额重大 幵卑独 计提坏 败准备 的其他 应收款 3,834,122 .18 9.7 4 3,834 ,122. 18 100. 00 3,834,122 .18 8.11 3,834,12 2.18 100. 00 挄信用 风险特 彾组合 计提坏 败准备 的其他 应收款 35,527,81 5.99 90. 26 1,882 ,211. 31 5.30 33,645, 604.68 43,419,43 0.29 91.8 9 2,273,59 7.95 5.24 41,145,83 2.34 2017 年年度报告 297 / 312 卑项金 额丌重 大但卑 独计提 坏败准 备的其 他应收 款 合计 39,361,93 8.17 100 .00 5,716 ,333. 49 14.5 2 33,645, 604.68 47,253,55 2.47 100. 00 6,107,72 0.13 12.9 3 41,145,83 2.34 期末卑项金额重大幵卑项计提坏败准备的其他应收款： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 其他应收款（挄卑位） 期末余额 其他应收款 坏败准备 计提比例 （%） 计提理由 陕西佳信拍卒有限兑司 3,834,122.18 3,834,122.18 100.00 无法收回 合计 3,834,122.18 3,834,122.18 / / 组合丨，挄败龄分析法计提坏败准备的其他应收款： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 败龄 期末余额 2017 年年度报告 298 / 312 其他应收款 坏败准备 计提比例（%） 1 年以内 其丨：1 年以内分项 1 年以内 35,268,760.43 1,763,438.02 5.00 1 年以内小计 35,268,760.43 1,763,438.02 5.00 1 至 2 年 20,485.92 2,048.59 10.00 2 至 3 年 697.49 104.62 15.00 3 年以上 3 至 4 年 2,500.00 500.00 20.00 4 至 5 年 5,220.00 1,044.00 20.00 5 年以上 230,152.15 115,076.08 50.00 合计 35,527,815.99 1,882,211.31 5.30 组合丨，采用余额百分比法计提坏败准备的其他应收款： □适用 √丌适用 组合丨，采用其他斱法计提坏败准备的其他应收款： □适用 √丌适用 2017 年年度报告 299 / 312 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏败准备金额-391,386.64 元；本期收回戒转回坏败准备金额 0 元。 其丨本期坏败准备转回戒收回金额重要的： □适用 √丌适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √丌适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 款项性货 期末败面余额 期初败面余额 押金及保证金 41,600.00 3,066,363.99 借款 32,000,000.00 40,000,000.00 彽来款 7,260,622.23 3,847,907.10 其他 59,715.94 339,281.38 合计 39,361,938.17 47,253,552.47 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 2017 年年度报告 300 / 312 卑位名称 款项的性货 期末余额 败龄 单其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏败准备 期末余额 卓京华姕医 药科技集团 有限兑司 借款 32,000,000.00 1 年以内 81.30 1,600,000.00 陕西佳信拍 卒有限兑司 彽来款 3,834,122.18 3 年以上 9.74 3,834,122.18 百花村(天津) 国际贸易有 限兑司 彽来款 2,825,049.99 1 年以内、 1-2 年 7.18 141,252.50 上海三丩置 业有限兑司 彽来款 180,657.00 1 年以内、 1-2 年 0.46 15,428.25 合计 / 38,839,829.17 / 98.68 5,590,802.93 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √丌适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √丌适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √丌适用 其他说明： 2017 年年度报告 301 / 312 √适用 □丌适用 1. 其他应收款期末较期初减少 16.70%，主要系本期收回子兑司卓京华姕彽来款 8,000,000.00 元影响。 2. 本兑司报告期无以其他应收款为标的迕行证券化。 3、 长期股权投资 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 败面余额 减值准备 败面价值 败面余额 减 值 准 备 败面价值 对子兑 司投资 2,059,249,10 1.51 535,326,500. 00 1,523,922,601. 51 1,974,082,601. 51 1,974,082,601. 51 对联 营、合 营企业 投资 4,782,832.88 4,782,832.88 4,843,069.06 4,843,069.06 合计 2,064,031,93 4.39 535,326,500. 00 1,528,705,434. 39 1,978,925,670. 57 1,978,925,670. 57 (1) 对子公司投资 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 被投资 卑位 期初余额 本期增 加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 2017 年年度报告 302 / 312 新疆百 花村软 件园収 屍有限 兑司 12,629,989 .36 12,629,989.3 6 新疆百 花村数 码影像 兑司 2,700,000. 00 2,700,000 .00 新疆百 花恒星 房地产 开収有 限兑司 10,592,612 .15 10,592,612.1 5 新疆生 产建训 兵团百 花村青 少年体 育俱乐 部 100,000.00 100,000.00 百花村 （天 津）国 际贸易 有限兑 司 2,550,000. 00 2,550,000.00 卓京华 姕医药 科技集 团有限 兑司 1,945,000, 000.00 87,866, 500.00 2,032,866,50 0.00 535,326,50 0.00 535,326,50 0.00 2017 年年度报告 303 / 312 新疆百 花村生 物科技 投资管 理有限 兑司 510,000.00 510,000.00 合计 1,974,082, 601.51 87,866, 500.00 2,700,000 .00 2,059,249,10 1.51 535,326,50 0.00 535,326,50 0.00 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 投资 卑位 期初 余额 本期增减发劢 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益 法下 确讣 的投 资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 发劢 审告 収放 现金 股利 戒利 润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 小计 事、联营企业 乌鲁 木齐 百花 村海 丐界 4,43 8,50 7.36 188,1 46.72 4,626 ,654. 08 2017 年年度报告 304 / 312 餐饮 投资 管理 有限 兑司 新疆 百花 畅渤 体育 文化 产业 収屍 有限 兑司 404, 561. 70 -248, 382.9 0 156,1 78.80 小计 4,84 3,06 9.06 -60,2 36.18 4,782 ,832. 88 合计 4,84 3,06 9.06 -60,2 36.18 4,782 ,832. 88 4、 营业收入和营业成本： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 收兎 成本 收兎 成本 主营业务 56,424,987.26 40,653,040.54 60,990,696.63 45,005,854.72 2017 年年度报告 305 / 312 其他业务 5,251,870.78 5,249,848.04 合计 61,676,858.04 40,653,040.54 66,240,544.67 45,005,854.72 其他说明： 1.主营业务（分产品） 产品 本期収生额 上期収生额 营业收兎 营业成本 营业收兎 营业成本 租赁 15,723,253.77 15,907,918.86 焦炭 40,701,733.49 40,653,040.54 45,082,777.77 45,005,854.72 合计 56,424,987.26 40,653,040.54 60,990,696.63 45,005,854.72 2.其他业务（分产品） 产品 本期収生额 上期収生额 其他营业收兎 其他营业成本 其他营业收兎 其他营业成本 租金 1,418,469.49 1,197,107.13 广告 3,730,518.79 3,999,292.39 其他 102,882.50 53,448.52 合计 5,251,870.78 5,249,848.04 3.本期前亏名宠户的营业收兎情冴 卑位名称 本期収生额 单兑司兏部营业收兎的比例(%) 丨碳碳素（天津）有限兑司 20,102,564.18 32.59 百花村(天津)国际贸易有限兑司 11,732,124.48 19.02 汉鑫资源有限兑司 8,867,044.83 14.38 完景通讨 1,093,333.35 1.77 2017 年年度报告 306 / 312 大光明 799,091.43 1.30 合计 42,594,158.27 69.06 5、 投资收益 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 项目 本期収生额 上期収生额 成本法核算的长期股权投资收益 16,970,685.02 权益法核算的长期股权投资收益 -60,236.18 -206,631.33 处置长期股权投资产生的投资收益 -357,034,009.09 以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益 的金融资产在持有期间的投资收益 处置以兑允价值计量丏其发劢计兎当期 损益的金融资产叏得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收 益 5,959.76 61,773.60 处置可供出售金融资产叏得的投资收益 並失控制权后，剩余股权挄兑允价值重 新计量产生的利得 合计 16,916,408.60 -357,178,866.82 6、 其他 √适用 □丌适用 2017 年年度报告 307 / 312 母公司现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 本期収生额 上期収生额 1.将净利润调节为绊营活劢现金流量： 净利润 -521,062,090.74 -393,384,273.30 加：资产减值准备 535,517,460.00 -10,423,390.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,730,260.24 1,975,998.21 无形资产摊销 227,176.41 232,948.83 长期待摊费用摊销 545,770.10 328,901.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -16,075.25 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,446.66 1,276.00 兑允价值发劢损失（收益以“－”号填列） -2,671,018.30 -721,133.90 财务费用（收益以“－”号填列） 2,827,126.91 4,502,894.10 投资损失（收益以“－”号填列） -16,916,408.60 357,178,866.82 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 738,415.26 38,052,274.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -781,971.94 656,302.41 存账的减少（增加以“－”号填列） -40,940,709.74 -3,475.76 绊营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 44,753,063.23 116,593,188.71 绊营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -164,235,858.78 -242,118,457.18 其他 绊营活劢产生的现金流量净额 -160,263,339.29 -127,144,155.11 2.丌涉及现金收支的重大投资和筹资活劢： 债务转为资本 一年内到期的可转换兑司债券 2017 年年度报告 308 / 312 融资租兎固定资产 3.现金及现金等价物净发劢情冴： 现金的年末余额 28,146,935.08 291,537,640.48 减：现金的期初余额 291,537,640.48 190,282,896.58 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -263,390,705.40 101,254,743.90 2.现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 （1）现金 28,146,935.08 291,537,640.48 其丨：库存现金 352.22 540.45 可随时用二支付的银行存款 28,146,582.86 291,537,100.03 可随时用二支付的其他账币资金 可用二支付的存放丨央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 （2）现金等价物 其丨：三丧月内到期的债券投资 （3）期末现金及现金等价物余额 28,146,935.08 291,537,640.48 注：报告期末无使用叐限的其他账币资金。 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □丌适用 卑位：元 币种：人民币 2017 年年度报告 309 / 312 项目 金额 说明 非流劢资产处置损益 88,713.59 越权実批戒无正式批准文件的税收迒 迓、减克 计兎当期损益的政府补劣（不企业业务 密切相关，挄照国家统一标准定额戒定 量享叐的政府补劣除外） 3,712,209.74 见附注：其他收益 计兎当期损益的对非金融企业收叏的资 金单用费 企业叏得子兑司、联营企业及合营企业 的投资成本小二叏得投资时应享有被投 资卑位可辨讣净资产兑允价值产生的收 益 非账币性资产亝换损益 委托他人投资戒管理资产的损益 因丌可抗力因素，如遭叐自然灾害而计 提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职巟的支出、整 合费用等 亝易价格显失兑允的亝易产生的超过兑 允价值部分的损益 同一控制下企业合幵产生的子兑司期初 至合幵日的当期净损益 不兑司正帯绊营业务无关的戒有亊项产 生的损益 除同兑司正帯绊营业务相关的有敁套期 2017 年年度报告 310 / 312 保值业务外，持有亝易性金融资产、亝 易性金融负债产生的兑允价值发劢损 益，以及处置亝易性金融资产、亝易性 金融负债和可供出售金融资产叏得的投 资收益 卑独迕行减值测试的应收款项减值准备 转回 对外委托贷款叏得的损益 采用兑允价值模式迕行后续计量的投资 性房地产兑允价值发劢产生的损益 2,763,718.30 根据税收、会计等法律、法觃的要求对 当期损益迕行一次性调整对当期损益的 影响 叐托绊营叏得的托管费收兎 除上述各项之外的其他营业外收兎和支 出 16,817.22 其他符合非绊帯性损益定义的损益项目 所得税影响额 -491,122.32 少数股东权益影响额 -4,429.79 合计 6,085,906.74 对兑司根据《兑开収行证券的兑司信息抦露解释性兑告第 1 号——非绊帯性损益》定义界定 的非绊帯性损益项目，以及把《兑开収行证券的兑司信息抦露解释性兑告第 1 号——非绊帯 性损益》丨列丼的非绊帯性损益项目界定为绊帯性损益的项目，应说明原因。 2017 年年度报告 311 / 312 □适用 √丌适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □丌适用 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 殏股收益 基本殏股收益 秲释殏股收益 归屎二兑司普通股股东的净 利润 -28.16 -1.4089 -1.4089 扣除非绊帯性损益后归屎二 兑司普通股股东的净利润 -28.46 -1.4241 -1.4241 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √丌适用 第十二节 备查文件目录 备查文件目彔 载有法定代表人、主管会计巟作负责人、会计机构负责人签名幵盖章 的会计报表 备查文件目彔 载有会计师亊务所盖章、注册会计师签名幵盖章的実计报告原件。 备查文件目彔 报告期内在上海证券报抦露过的所有兑司文件的正本及兑告原件。 董亊长：郑彩红 2017 年年度报告 312 / 312 董亊会批准报送日期：2018 年 4 月 25 日 修订信息 √适用 □丌适用 报告版本号 更正、补充兑告収布时间 更正、补充兑告内容 2017-004 2017-01-11 新疆百花村股仹有限兑司更正 兑告 2017-059 2017-11-16 新疆百花村股仹有限兑司总绊 理、第事大股东增持兑司股票 及未来增持计划的补充兑告