600721_2002_ST百花_百花村2002年年度报告_2003-03-19.txt

新疆百花村股份有限公司 二О О 二年年度报告 二О О 三年三月二十日 2 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司副董事长黄建军先生、董事陈行亮先生委托曾德权董事代行表决，参加审议 本报告的公司第二届董事会第二十二次会议。 公司年度财务报告已经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，并出具标准无保 留意见的审计报告。 公司负责人董事长乔连学先生、主管会计工作负责人财务总监刘玉琪先生及会计 机构负责人财务部部长薛晨女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 3 目 录 一、公司基本情况简介···········································································4 二、会计数据和业务数据摘要 ·······························································5 三、股本变动及股东情况·······································································6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ········································8 五、公司治理结构 ··················································································10 六、股东大会情况简介···········································································12 七、董事会报告······················································································14 八、监事会报告······················································································19 九、重要事项··························································································21 十、财务会计报告 ··················································································22 十一、备查文件目录 ··············································································49 4 一、基本情况简介 1、公司名称： 公司法定中文名称：新疆百花村股份有限公司 公司法定英文名称：XI N J I ANG BAI HUA CUN CO. , LTD 英文缩写：B H C 2、公司法定代表人：乔连学 3、董事会秘书：苗军 证券事务代表：陈亮 联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号 联系电话：0991—7793678、7793728 联系传真：0991—7793700 电子信箱：xj bhc@hot mai l . com 4、公司注册地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号 公司办公地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号 公司邮政编码：830002 公司网址：ht t p: //www. xj bhcsof t p. com 电子信箱：xj bhc@hot mai l . com. cn 5、公司信息披露报刊：《上海证券报》 公司登载年度报告网址：ht t p: //www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：百花村 股票代码：600721 7、其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 1996 年 6 月 21 日新疆乌鲁木齐 企业法人营业执照注册号：6500001000011- 2/2 税务登记号码：650102228585164 公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 地址：西安市高新区火炬大厦六层 5 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据： 单位：元 利润总额 6, 749, 365. 45 净 利 润 3, 437, 946. 73 *扣除非经常性损益后的净利润 - 10, 557, 067. 48 主营业务利润 43, 090, 279. 33 其他业务利润 7, 203, 379. 16 营业利润 - 7, 245, 648. 76 投资收益 - 437, 742. 72 补贴收入 972, 400. 00 营业外收支净额 13, 460, 356. 93 经营活动产生的现金流量净额 - 33, 612, 243. 85 现金及现金等价物净增加额 41, 399, 479. 63 *注：扣除非经营性损益项目和涉及金额 单位：元 项 目 金额 投资收益 - 437, 742. 72 补贴收入 972, 400. 00 补偿收入 325, 335. 90 罚款收入 21, 453. 38 处置固定资产净收益 13, 113, 567. 65 合计 13, 995, 014. 21 2、前三年的主要会计数据和财务指标 财务指标 单位 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 元 225, 726, 218. 38 39, 080, 183. 80 92, 199, 253. 82 净利润 元 3, 437, 946. 73 4, 703, 593. 29 - 93, 541, 294. 81 总资产 元 586, 304, 271. 96 313, 186, 611. 20 341, 180, 828. 82 股东权益（不含少数股东权益） 元 122, 977, 968. 25 119, 505, 244. 33 114, 620, 206. 44 每股收益 元/股 0. 04 0. 05 - 0. 99 每股净资产 元/股 1. 30 1. 26 1. 25 调整后的每股净资产 元/股 1. 23 1. 19 1. 02 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 - 0. 35 0. 34 - 0. 0349 净资产收益率 % 2. 79 3. 94 - 0. 82 3、报告期利润表附表 净资产收益率( %) 每股收益( 元) 2002 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0. 35 0. 35 0. 45 0. 45 营业利润 - 0. 06 - 0. 06 - 0. 08 - 0. 08 净利润 0. 03 0. 03 0. 04 0. 04 扣除非经营性损益后的净利润 - 8. 75 - 8. 87 - 11. 35 - 11. 35 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 6 号）》要求计算的。 4、报告期内股东权益变动情况 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 94, 800, 750 94, 800, 750 资本公积 171, 792, 753. 33 34, 777. 19 171, 827, 530. 52 以存货抵 债务所致 盈余公积 6, 067, 393. 01 389, 120. 12 6, 456, 513. 13 合并广州 新拓公司 报表所致 法定公益金 2, 022, 465. 00 129, 706. 71 2, 152, 171. 71 合并广州 新拓公司 报表所致 未分配利润 - 153, 155, 652. 01 3, 048, 826. 61 - 150, 106, 825. 40 本年盈利 股东权益合计 119, 505, 244. 33 3, 472, 723. 92 122, 977, 968. 25 本年盈利 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）公司股份变动情况表 单位：股 本 次 变动前 本次变动增减（+、- ） 本 次 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 48300750 48300750 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 48300750 48300750 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 48300750 48300750 二、已上市流通股 1、人民币普通股 46500000 46500000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 46500000 46500000 4、其它 已上市流通股份合计 三、股份总数 94800750 94800750 （2）股票发行与上市情况 ①本公司于 1996 年 3 月向社会公开发行 3000 万股普通股 A股，发行价为每股人民 币 4. 20 元，于 1996 年 6 月 26 日在上海证券交易所挂牌上市交易。由于本公司连续三 年经营亏损，上海证券交易所于 2001 年 4 月 30 日作出了暂停本公司股票上市的决定。 本公司经过近两年的产业结构调整，2001 年实现净利润 470.36 万元，同年 7 月 10 日公 司股票重新恢复上市。 ②本公司于 1997 年 7 月 10 日召开临时股东大会，会议审议通过 1997 年度配股方 案：以 1996 年末总股本 61, 275, 000 股为基数，向全体股东按 10：3 的比例配股，配股 7 价每股 5. 00 元。该方案经中国证监会证监上 1997（116）号文批准实施，本公司于 1998 年 2 月 18 日收到配股资金 89, 747, 375元，配股后股本总额为 94，800，750 元。获配 流通股于 1998 年 3 月 16 日上市。 ③本公司内部职工股 300 万已于 1996 年 12 月上市流通。 2、股东情况 ( 1) 报告期末股东总数为 13632 户。 ( 2) 主要股东持股情况 ①持股 5%以上( 含 5%) 股东的股份变动情况 名 称 期初数( 股) 报告期内增减( +- ) 期末数( 股) 新疆兵团商业贸易发展中心 16554110 16554110 北京北亚工业科技开发集团 14220113 14220113 陕西大合实业集团公司 9480075 9480075 注: 报告期内，持股 5%（含 5%）以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结情况。 ②前十名股东持股情况（截止 2002 年 12 月 31 日） 名次 股东名称 期末持股数额 占总股本比例（%） 1 新疆兵团商业贸易发展中心 16554110 17. 46 2 北京北亚工业科技开发集团 14220113 15. 00 3 陕西大合实业集团公司 9480075 10. 00 4 西安市秦兴房地产开发有限公司 2597540 2. 74 5 新疆生产建设兵团石油有限公司 2015000 2. 13 6 新疆生产建设兵团商业贸易总公司 1108250 1. 17 7 新疆通久经济发展公司 1007500 1. 06 8 李助恒 937891 0. 99 9 华夏证券有限公司 731250 0. 77 10 山东鲁能拓展置业有限公司 648020 0. 68 注： A、本公司第一大股东、第五大股东、第六大股东、第七大股东、第九大股东所持 股份为国有法人股；第二、三、四大股东所持股份均为未流通社会法人股。 B、第八、第十大股东均为社会公开发行的可流通股。 C、本公司第一大股东与第五、第六大股东存在关联关系，其母公司均为新疆兵团 商业贸易集团有限公司。其他股东之间不存在关联关系。 （3）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：新疆兵团商业贸易发展中心 8 法定代表人：谢传英 女士 成立日期：1995 年 6 月 9 日 注册资本：1500 万元人民币 公司类别：国有法人企业 股权结构：新疆兵团商业贸易集团有限公司持有其 100%股权 经营范围：五金交电化工、机电产品、装饰材料、百货、针纺织品、农副产品、 房地产开发。 报告期内本公司控股股东未发生变化。 （4）公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司控股股东新疆兵团商业贸易发展中心是隶属于新疆兵团商业贸易集团有限 公司的国有法人企业，其实际控制人为新疆兵团商业贸易集团有限公司。 本公司控股股东的控股股东情况如下： 控制人名称：新疆兵团商业贸易集团有限公司 法定代表人：韩正义 先生 注册资本: 3562 万元人民币 单位性质：国有独资公司 主要业务：新疆兵团授权范围内的国有资产的经营和管理。 （5）其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 ①北京北亚科技开发集团为公司社会法人股股东。法定代表人：黄建军，成立日 期：1995 年 1 月 1 日，其主要经营范围为：技术开发引进、房地产开发及商品销售、 经济信息咨询服务、餐饮服务等。 ②陕西大合实业集团公司为公司社会法人股股东。法定代表人：乔连学，成立日 期：1994 年 6 月 30 日，其主要经营范围为：物业代理、建材、通讯器材、电子产品等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 持股数 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 期末数 期初数 乔连学 男 董事长 41 2000. 6. 21- 2003. 6. 20 韩正义 男 副董事长 60 2000. 10. 26- 2003. 6. 20 黄建军 男 副董事长 32 2002. 5. 15- 2003. 6. 20 万 征 男 董事、总经理、 党委书记 37 2000. 6. 21- 2003. 6. 20 张小铁 男 董事、副总经理 37 2000. 6. 21- 2003. 6. 20 曾德权 男 董事、副总经理 37 2002. 9. 27- 2003. 6. 20 李春玲 女 董事 40 2002. 9. 27- 2003. 6. 20 9 丁志民 男 董事 39 2000. 6. 21- 2003. 6. 20 陈行亮 男 董事 40 2002. 9. 27- 2003. 6. 20 苗 军 男 董秘、副总经理 37 2000. 6. 21- 2003. 6. 20 刘和生 男 监事会召集人 54 1999. 6. 30- 2003. 6. 20 周淑英 女 监事 49 1999. 6. 30- 2003. 6. 20 谢 萍 女 监事 40 1996. 6. 20- 2003. 6. 20 12500 12500 蒋 宁 男 副总经理 37 2002. 4. 7- - 2003. 6. 20 刘玉琪 男 财务总监 52 2002. 2. 5- - 2003. 6. 20 2、董事、监事在股东单位的任职情况 （1）董事长乔连学先生在陕西大合实业集团公司任董事长、总经理； （2）副董事长韩正义先生在新疆兵团商业贸易集团有限公司任董事长、总经理； （3）副董事长黄建军先生在北京北亚工业科技开发集团任总经理； （4）刘和生监事在新疆兵团商业贸易集团有限公司任副总经理。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2002 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据自治 区劳动、人事有关工资管理的规定按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 24. 16 万元，金额最 高的前三名董事的报酬总额 13. 83 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 13. 83 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 15 人，在公司领取报酬的 6 人，其中年度 报酬数额在 2- 3 万的 5 人，年度报酬数额在 4- 5 万元之间的 1 人。 公司董事长乔连学、副董事长韩正义先生、黄建军先生、董事李春玲女士、董事丁 志民先生、董事陈行亮先生、监事会召集人刘和生先生、监事谢萍女士不在公司领取报 酬、津贴，上述人员在公司股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内，公司召开了第二届董事会第十二次会议，审议通过公司副总经理王艳霞 女士因工作变动，辞去公司副总经理的议案，同时聘任何勇先生出任公司副总经理的议 案。 报告期内，公司召开了第二届董事会第十二次会议，审议通过聘任刘玉琪先生出任 公司财务总监的议案。 报告期内，公司召开了第二届董事会第十三次会议，审议通过公司董事长李万佰先 生、王艳霞女士因工作变动，辞去公司董事职务，增补黄建军先生、何勇先生为公司第 二届董事会董事候选人的议案。 10 报告期内，公司召开了第二届董事会第十三次会议，审议通过公司董事长李万佰先 生因工作变动，辞去公司董事长职务，一致选举乔连学先生为公司董事长。 报告期内，公司召开了第二届董事会第十四次会议，审议通过聘任苗军先生、蒋宁 先生出任公司副总经理的议案。 报告期内，公司召开了第二届董事会第十五次会议，审议通过选举黄建军先生为公 司副董事长的议案。 报告期内，公司召开了第二届董事会第十八次会议，审议通过公司董事赵宜男女士、 金爱军先生、何勇先生因工作变动，辞去公司董事职务，增补李春玲女士、陈行亮先生、 曾德权先生为公司第二届董事会董事候选人的议案。 报告期内，公司召开了第二届董事会第十九次会议，审议通过公司副总经理何勇先 生因工作变动，辞去公司副总经理的议案，同时聘任曾德权先生出任公司副总经理的议 案。 报告期内，公司召开了 2002 年度第三次临时股东大会，审议通过增补李春玲女士、 陈行亮先生、曾德权先生为公司第二届董事会董事。 报告期内，没有聘任或解聘公司总经理、董事会秘书的情况。 5、公司员工情况 2002 年底，本公司在职员工 143 人，离退休员工 25 人，公司员工中有各种职称的 人数为 45 人，占员工总数的 31%。公司员工的专业构成如下： （1）员工的专业构成： 行政人员 42 人 占 29. 3% 财务人员 15 人 占 10. 5% 技术人员 18 人 占 12. 6% 其他人员 68 人 占 47. 6% （2）员工的教育程度 研究生 2 人 占 1% 本科 12 人 占 8% 大中专 79 人 占 55% 高中以下 50 人 占 34% 11 五、公司治理结构 1、公司治理情况 ( 1) 公司治理基本情况 公司自上市以来，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治 理结构，规范公司运作。 2000 年 6 月实施国有法人股转让之后，公司形成了相对多元化投资的股权结构， 为建立和完善现代企业制度奠定了良好的基础。公司已按照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，研究修改了公司章 程，并制定了股东大会、董事会、监事会等有关议事规则。 ( 2) 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理的实际状况 存在的差异 A、公司尚未聘请独立董事； B、尚未建立董事、监事及经理人员的绩效评价标准、程序和经理人员的激励约束 机制。 2、独立董事履行职责情况 本公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定要求，制定相关规则，并积极物色独立董事人选，在 2003 年 6 月 30 日前按 照有关规定建立独立董事制度。 3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 （1）人员分开方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的， 并设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人 员均在本公司领取薪酬。 （2）资产完整方面：本公司与控股公司之间严格按财产所有权划定其归属，并按 照财产归属进行分帐管理与使用。 （3）财务独立方面：本公司设立了独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财 务核算体系以及独立的财务会计制度和财务管理制度。 （4）机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股公司的组织机构，不存在与控 股公司合署办公的情况。 （5）业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股公司，具有独立完整的业务及 自我经营能力。 12 4、高级管理人员的考评激励机制 本公司董事会根据有关规定，准备在适当时机建立相关的奖励制度，在董事、监事 和高级管理人员当中推行激励机制。 六、股东大会情况简介 2002 年本公司共召开五次股东大会，即一次年度股东大会和四次临时股东大会。 1、本公司 2001 年度股东大会的召集和召开 公司于 2002 年 4 月 12 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相 关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》上。 本公司 2001 年度股东大会于 2002 年 5月 15 日在乌鲁木齐市百花村大酒店七楼会 议室召开。参加表决的股份及股份代理人 6 人，代表股份 44882338 股，占本公司股份 总数的 47. 34%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。经大会审议并逐项投票表决， 通过了如下决议： （1）审议通过公司 2001 年度董事会工作报告； （2）审议通过公司 2001 年度监事会工作报告； （3）审议通过公司 2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算报告； （4）审议通过公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策； （5）审议通过关于支付 2001年度会计师事务所审计报酬的议案及聘请 2002年度 财务审计机构的议案； （6）审议通过关于更换公司董事的议案； （7）审议通过公司《股东大会议事规则》的议案； （8）审议通过公司《董事会议事规则》的议案； （9）审议通过公司《监事会议事规则》的议案； ( 10) 审议通过公司《关联交易实施细则》的议案； ( 11) 审议通过修改公司章程的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 5 月 17 日的《上海证券报》上。 2、本公司 2002 年第一次临时股东大会的召集和召开 公司于 2002 年 1 月 4 日将临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项 等相关董事会决议、临时股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》上。 本公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 2 月 4 日在乌鲁木齐市百花村大酒 店七楼会议室召开。出席会议股东及股东代理人 7 人，代表股份 43978088 股，占公司 总股本的 46. 4%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，经大会审议并逐项投票 13 表决通过如下决议： （1）审议通过关于终止本公司与北京北亚工业科技开发集团签订的《资产置换协 议》议案； （2）审议通过关于投资广州市新拓科技发展有限公司的议案； （3）审议通过关于增加公司经营范围的议案。 本次临时股东大会决议公告刊登在 2002 年 2 月 5 日的《上海证券报》上。 3、本公司 2002 年第二次临时股东大会的召集和召开 公司于 2002 年 2 月 5 日将临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项 等相关董事会决议、临时股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》上。 本公司 2002 年第二次临时股东大会于 2002 年 3 月 7 日在乌鲁木齐市百花村大酒 店七楼会议室召开。出席会议股东及股东代理人 7 人，代表股份 43978088 股，占公司 总股本的 46. 4%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，经大会审议并逐项投票 表决通过如下决议： 审议通过关于更换会计师事务所的议案。 本次临时股东大会决议公告刊登在 2002 年 3 月 8 日的《上海证券报》上。 4、本公司 2002 年第三次临时股东大会的召集和召开 公司于 2002 年 8 月 22 日将临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项 等相关董事会决议、临时股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》上。 本公司 2002 年第三次临时股东大会于 2002年 9月 27 日在乌鲁木齐市百花村大酒 店七楼会议室召开。出席会议股东及股东代理人 7 人，代表股份 45990588 股，占公司 总股本的 48. 51%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，经大会审议并逐项投 票表决通过如下决议： （1） 审议通过关于修改公司章程的议案； （2） 审议通过关于更换公司董事的议案。 5、本公司 2002 年第四次临时股东大会的召集和召开 公司于 2002 年 11 月 30 日将临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事 项等相关董事会决议、临时股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》上。 本公司 2002 年第四次临时股东大会于 2002 年 12 月 30 日在乌鲁木齐市百花村大 酒店七楼会议室召开。出席会议股东及股东代理人 7 人，代表股份 46982588 股，占公 司总股本的 49. 56%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，经大会审议并逐项 投票表决通过如下决议： （1）审议通过关于出售百花村软件园办公苑部分房产的议案； 14 （2）审议通过关于公司为控股子公司广州市新拓科技发展有限公司原向中国农业 银行广州市流花支行所借的 8 笔共计 6700 万元人民币贷款及今后 3 年内借新还旧所实 际形成的新贷款提供连带责任担保事宜。 6、选举、更换公司董事、监事情况 经本公司 2001 年度股东大会审议，同意李万佰先生、王艳霞女士辞去公司董事职 务，增补黄建军先生、何勇先生为公司董事。 经本公司 2002 年第三次临时股东大会审议，同意赵宜男女士、金爱军先生、何勇 先生辞去公司董事职务，增补李春玲女士、陈行亮先生、曾德权先生为公司董事。 七、董事会报告 1、公司经营情况 报告期内，是公司发展历史上具有重要转折意义的一年。在这一年里，公司继续以 产业结构调整和经营结构调整为中心，坚持以餐饮、彩扩等优势传统服务业为发展基础， 以高新技术产业、信息产业等现代服务业为发展方向，不断完善现代企业制度，狠抓内 部经营管理，全面推行目标经营责任制，实现公司股票恢复上市。 （1）公司主营业务范围及其经营状况 经过产业结构的调整，目前公司及下属公司经营范围包括：电子计算机软硬件的开 发销售及培训、电子元器件、五金交电、电子计算机系统集成、柜台租赁、房地产开发、 摄影服务、汽车出租、餐饮娱乐等。 （2）公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 2002 年 度 ， 公 司 完 成 主 营 业 务 收 入 225, 726, 218. 38 元 ， 主 营 业 务 利 润 43, 090, 279. 33 元，收入与利润构成情况如下： A、主营业务分行业情况 项目 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 商业贸易 191, 728, 770. 18 24, 233, 900. 52 餐饮娱乐 10, 585, 552. 68 5, 160, 228. 40 服务业 16, 048, 486. 68 13, 517, 680. 99 其他 7, 255, 408. 84 178, 469. 42 B、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 疆内 31, 453, 538. 87 19, 394, 744. 63 疆外 194, 272, 679. 51 23, 695, 534. 20 （3）报告期内，公司主营业务较前一报告期发生较大变化的原因 报告期内，本年度合并新增了广州市新拓科技发展有限公司，因此公司主营业务发 15 生了重大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）本公司控股子公司新疆百花村大酒店有限公司，主要经营餐饮、娱乐、旅馆 出租等业务。注册资本 4350 万元，总资产 8896. 6 万元。本公司所占权益比例为 75%。 报告期内，该公司实现净利润- 246. 4 万元。 （2）本公司控股子公司新疆百花村计算机广告策划有限公司，主要经营范围计算 机开发、软硬件销售。注册资本 300 万元，总资产 176. 8 万元。本公司所占权益比例为 83. 33%。报告期内，该公司实现净利润- 41. 3 万元。 （3）本公司控股子公司广州市新拓科技发展有限公司，主要经营范围计算机销售、 网络工程施工等。注册资本 5000 万元，总资产 32402. 2 万元。本公司所占权益比例为 51%。报告期内，该公司实现净利润 435. 7 万元。 （4）本公司控股子公司新疆百花村房地产开发有限公司，主要经营范围房地产开 发、物业管理、租赁等业务。注册资本 3211. 94 万元，总资产 3120. 5 万元。本公司所 占权益比例为 96. 88%。报告期内，该公司实现净利润- 32. 2 万元。 （5）本公司控股子公司新疆百花村快餐连锁经营有限公司，主要经营范围饮食服 务、餐饮配送等。注册资本 100 万元，总资产 209. 4 万元。本公司所占权益比例为 100%。 报告期内，该公司实现净利润 37. 2 万元。 （6）参股公司新疆百花村物业管理有限公司，注册资本 100 万元，主要经营范围 物业管理。本公司所占权益比例为 25%。报告期内，该公司实现利润- 95. 8 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额 19536. 04 万元，占年度采购总额的比例为 69%，公司向前五名客户合计的销售金额 13982. 89 万元，占年度销售总额的比例为 64. 08 %。 4、经营中出现的问题、困难及解决方案 （1）2002 年，是公司继续解放思想，打破传统思维定式，稳步发展的一年。通过 整合疆内外优秀信息产业，搭建了公司信息产业发展框架。依托百花村软件园，强化房 地产的销售，缓解了公司资金困难的局面。 （2）在内部经营上，推行目标责任管理，实行市场化经营，在各经营单位实行“ 自 主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束”，将其推向市场，把经营权、管理权、财务 权、人事权下放到各经营单位，加强改革力度，以市场为导向，参与市场竞争。 （3）传统优势服务业发展稳中有升，资产经营能力和水平得到了不断提高和完善。 近年来，公司对“ 百花村” 品牌进行了创新与发展，“ 百花村” 老字号已从单一的餐饮、 16 彩扩品牌发展成集餐饮、彩扩、摄影、教育培训、资产经营及现代信息技术服务于一体 的综合性服务品牌，享誉疆内外。“ 百花村” 商标也在 2002 年 10 月被自治区工商局评 为餐饮、酒店行业“ 新疆著名商标” 称号。 5、报告期内的投资情况 （1）报告期内，本公司长期投资额为 1475. 07 万元，较年初增加 981. 65 万元， 比上年同期增加 198. 95%，主要由于：本公司控股子公司广州市新拓科技发展有限公司 本期对广州南埔花园项目投资 1472. 07 万元。 （2）募集资金使用情况 本公司不存在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的 情况。 （3）非募集资金项目情况 经 2001 年 12 月 20 日公司第二届第十次董事会会议审议通过，公司用自有房产投 资从事计算机及其外部设备的销售、软件开发及系统集成等业务的广州市新拓科技发展 有限公司。增资完成后，该公司注册资本由 1000 万元变更为 5000 万元，其中，本公司 占注册资本的 51%。该公司的工商变更登记手续已于 2002 年 2 月完成。 6、报告期内，公司财务状况及经营成果（单位：万元） 项目 2002 年 2001 年 增减比例（％） 货币资金 4439. 05 299. 10 1384. 14 长期负债 415 1109 - 62. 58 总资产 58630. 43 31318. 66 87. 21 股东权益 12297. 80 11950. 52 2. 91 主营业务利润 4309. 03 1353. 98 218. 25 净利润 343. 79 470. 36 - 26. 91 现金及现金 等价物净增加额 4139. 95 91. 46 4426. 51 注：变动原因 （1）货币资金增加的原因是合并广州市新拓科技发展有限公司报表所致。 （2）长期负债减少原因是 694 万元的长期借款中的 179. 5 万元属于一年内到期的 长期负债，另有 514. 5 万元被转贷为短期借款。 （3）总资产增加的原因是合并了广州市新拓科技发展有限公司报表所致。 （4）股东权益增加的原因是本期盈利所致。 17 （5）主营业务利润增加的原因是合并广州市新拓科技发展有限公司报表所致。 （6）净利润减少的原因是本期其他业务利润比上年同期减少 38. 69%。 7、生产经营环境以及宏观政策、法规变化情况及其对公司的影响 公司本年度生产经营计划及宏观政策无重大变化。 8、公司新年度的经营计划 （1）利用公司内部资源，重组产业相关性企业，按照以百花村软件园为核心的信 息产业和以餐饮为终端的绿色食品加工业为两大主线进行整合，改变现有产业“ 散、小、 差” 的局面，形成规模经济优势，减少环节，降低成本，做强做大优势企业，加快产业 化的发展。 （2）依托百花村软件园，整合疆内外优秀信息企业及管理团队，积极开拓自治区、 兵团的中小学教育信息化网络建设市场，充分发挥公司在计算机系统集成领域中的优 势；组建以数码影像为主业的软件园发展有限公司，利用现代计算机信息处理技术改造 传统优势产业，将新疆百花村软件园的建设工作推向一个新的高度；继续加大盘活闲置 资产力度、全面开发软件园二期工程。加快公司主营业务由传统产业向信息产业的转型。 （3）加强传统优势产业的发展，以投资餐饮项目建设为突破口，通过大力实施品 牌创新战略和结构调整，以连锁经营为核心，整合一品红快餐、海世界美食广场、阿林 鲍鱼馆等现有餐饮业，组建百花村餐饮发展有限公司。并以餐饮、绿色食品专卖店、商 场超市为终端，以肉制品、面制品等绿色食品加工配送为核心，以连锁经营为手段，组 建百花村绿色食品工业园和现代化绿色食品配送中心，大力发展绿色农业产业化和畜牧 业产业化，实现公司在餐饮业领域中的规模化和集约化经营。 （4）以新疆旅游业的大发展为契机，以弘扬新疆特色餐饮和民族歌舞文化为方向， 组建百花村奥迪赛旅游餐饮文化有限公司。将饮食文化与地域历史、民族文化艺术相结 合，建成融就餐、观赏、高雅民族歌舞于一体的剧院式餐厅。 9、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开 10 次董事会会议，具体内容及决议摘要如下： - - - 第二届董事会第十二次会议于 2002 年 2 月 4 日在百花村大酒店七楼会议室召 开，审议通过了如下事项： （1） 审议通过关于更换会计师事务所的议案； （2） 审议通过关于聘任公司副总经理的议案； （3） 审议通过关于聘任公司财务总监的议案； （4） 审议通过关于解聘王艳霞女士公司副总经理的议案； 18 （5） 审议通过关于召开临时股东大会通知的议案。 - - - 第二届董事会第十三次会议于 2002 年 3 月 19 日在百花村大酒店七楼会议室召 开，审议通过了如下事项： （1） 审议通过公司 2001 年度报告和年度报告摘要； （2） 审议通过公司 2001 年度董事会工作报告； （3） 审议通过公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算的报告； （4） 审议通过 2001 公司年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策； （5） 审议通过关于支付 2001年度会计师事务所审计报酬的议案及聘请 2002 年财 务审计机构的议案； （6） 审议通过关于更换公司董事的议案； （7） 审议通过关于选举公司董事长的议案； （8） 审议通过公司股东大会议事规则（草案）； （9） 审议通过公司董事会议事规则（草案）； （10）审议通过公司总经理工作职责； （11）审议通过公司董事会秘书工作细则； （12）审议通过公司关联交易实施细则（草案）； （13）审议通过公司信息内部管理与对外披露制度； （14）审议通过关于修改公司章程的议案； （15）审议通过关于 2002 年公司申请恢复上市的决议； （16）审议通过召开 2001 年度股东大会的议案。 - - - 第二届董事会第十四次会议于 2002 年 4 月 7 日在公司九楼会议室召开，审议通 过了如下事项： （1）关于聘任公司副总经理的议案； （2）关于增加公司经营范围的议案。 - - - 第二届董事会第十五次会议于 2002 年 4 月 18 日在公司九楼会议室召开，审议 通过了 2002 年第一季度报告。 - - - 第二届董事会第十六次会议于 2002 年 5 月 15 日在乌鲁木齐市百花村大酒店七 楼会议室召开，审议通过了以下决议： （1）关于修改公司章程的议案； （2）关于选举公司副董事长的议案； （3）关于聘任公司证券事务代表的议案。 19 - - - 第二届董事会第十七次会议于 2002 年 6 月 20 日，以专人送达方式进行，审议 通过关于公司建立现代企业制度的自查报告。 - - - - 第二届董事会第十八次会议于 2002年 8月 19日在乌鲁木齐市百花村大酒店七 楼会议室召开，审议通过了如下议案： （1）审议通过公司 2002 年半年度报告和报告摘要； （2）审议通过更换公司董事的议案； （3）审议通过关于召开 2002 年第三次临时股东大会的议案。 - - - - 第二届董事会第十九次会议于 2002年 9月 27日在乌鲁木齐市百花村大酒店七 楼会议室召开，审议通过了如下议案： （1）审议通过关于解聘何勇先生公司副总经理的议案； （2）审议通过关于聘任曾德权先生为公司副总经理的议案。 - - - 第二届董事会第二十次会议于 2002 年 10 月 23 日在公司九楼会议室召开，审议 通过了 2002 年第三季度报告。 - - - - 第二届董事会第二十一次会议于 2002 年 11 月 27 日在公司九楼会议室召开， 审议通过了如下议案： （1）审议通过关于转让新疆百花村房地产开发有限公司 96. 88%股权的议案； （2）审议通过关于出售百花村软件园办公苑部分房产的议案。 （3）审议通过关于公司为控股子公司广州市新拓科技发展有限公司原向中国农业 银行广州市流花支行所借的 8 笔共 6700 万元人民币贷款及今后 3 年内借新还旧所形成 的新贷款提供连带责任担保事宜。 （4）审议通过关于召开 2002 年第四次临时股东大会的议案。 （2）报告期内，公司董事会能够按股东大会通过的决议事项，认真履行股东大会有关 决议。 10、本次利润分配预案、资本公积转增股本预案 根据公司第二届董事会第二十二次会议通过的《公司 2002 年度利润分配预案》， 2002 年度不进行利润分配，实现的净利润 3,437,946.73 元全部用于弥补以前年度亏损， 也不进行资本公积金转增股本。 20 八、监事会报告 1、报告期内监事会会议情况 报告期内公司监事会召开了 2 次会议。 ( 1) 公司第一届监事会第十四次会议于 2002 年 3 月 19 日召开，会议审议通过以下 议案: A、审议通过公司 2001 年度报告和年度报告摘要； B、审议通过公司 2001 年度监事会工作报告； C、审议通过公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算的报告； D、审议通过公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策； E、审议通过关于支付 2001 年度会计师事务所审计报酬的议案及聘请 2002 年度财 务审计机构的议案； F、审议通过公司股东大会议事规则（草案）； G、审议通过公司监事会议事规则（草案）； H、审议通过公司关联交易实施细则（草案）； I 、审议通过公司信息内部管理与对外披露制度； J 、审议通过关于修改公司章程的议案； K、审议通过关于 2002 年公司申请恢复上市的决议。 ( 2) 公司第一届监事会第十五次会议于 2002 年 8 月 19 日召开，会议审议并通过公司 2002 年半年度报告和报告摘要。 2、监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 ( 1) 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议 事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管 理制度等进行了监督，认为公司董事会 2002 年度的工作能严格按照《公司法》、《股票 上市规则》等有关法规制度进行规范运作；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ( 2) 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，西安希格玛有限责任会计师 事务所出具的审计意见是客观公正的。 ( 3) 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目情况 1998 年 2 月本公司实施了配股，共募集资金 8876 万元，公司原拟将 4064 万元资 金用于兼并新疆百大城商贸有限责任公司项目，由于该项目已被列入《全国企业兼并破 21 产和再就业工作计划》中的企业之一，根据国家优惠政策第一年享受 300 万元的免息， 及银行贷款分 7 年逐年偿还，因此实际投入资金比预计要少，现剩余募集资金 2564 万 元，将剩余募集资金投向变更收购新疆生产建设兵团商业贸易集团公司所属兵团交易大 厦一、二楼、负一楼全部资产。 ( 4) 本报告期内，公司为盘活资产，回笼资金，促进软件园的建设和经营，出售了 部分房产。该部分房产出售定价合理，维护了全体股东的长远利益。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 新疆昆仑工程建设总公司诉本公司建筑工程承包合同纠纷一案经（ 1999）乌中民初 字第 92 号民事判决书和（2000）新民终字第 69 号民事判决书判决本公司给付工程款 14561788 元人民币和 1866894. 03 元利息，案件受理费 177292. 76 元，鉴定费 90000 元。 现本案已由新疆维吾尔自治区高级人民法院审判委员会 2001年 12 月 13日第 57次 会议讨论决定再审，且再审期间中止对本案的执行。 2、收购及出售资产、吸收合并事项 经公司第二届董事会第二十一次会议决议，同意将乌鲁木齐市中山路 141 百花村软 件园办公苑一层门面房产（建筑面积 154. 5 平方米）出售给新疆消防设施安装维护有限 公司。截止 2002 年 10 月 31 日，百花村软件园办公苑一层门面房帐面价值为 506994. 84 元，已计提折旧 248962. 84 元，帐面净值为 258032 元，评估值为 7056827 元。经双方 协商确定转让价格为 52000 元/平方米，该项交易实现损益 734. 62 万元，该项交易不构 成关联关易。本次转让房产的目的在于充分发挥公司存量资产的盈利能力，以改善公司 资产盈利能力，对公司财务状况和经营成果有了进一步改善。 3、重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。 4、重大合同及其履行情况： （1）报告期内，本公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （2）报告期内，本公司为控股子公司广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业 银行流花支行申请 6700 万元借款提供担保。 （3）报告期内，本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委 托理财计划。 5、报告期内或持续到报告期内，公司和持股 5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任 22 何承诺事项。 6、关于聘任、解聘会计师事务所情况 本年度，公司聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为公司财务审计机构，2002 年支付给西安希格玛有限责任会计师事务所财务审计费 20 万元，公司承担差旅费等其 他费用。本公司目前的财务审计机构已为本公司提供审计服务 2 年。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 8、根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[ 2000] 137 号文的规定，公司执行 14. 85%的 所得税税率。 9、报告期内，公司未更改名称或股票简称。 10、其他重大事项 根据《新疆生产建设兵团关于同意划转、转让新疆百花村股份有限公司部分国有法 人股股权的批复》（新兵函[ 2002] 16 号），本公司第一大股东新疆兵团商业贸易发展中 心、第六大股东新疆生产建设兵团石油有限公司、第八大股东新疆生产建设兵团商业贸 易总公司、第九大股东新疆通久经济发展公司将合计持有本公司 20684860 股国有法人 股（占本公司总股本 21. 82%）全部划转、转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司 持有。本次股权划转、转让材料已上报国家财政部。 十、财务会计报告 1、审计意见： 希会审字( 2003) 0262 号 新疆百花村股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表； 2002 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 2002 年度的现金流量表、合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002年 12月 31日的财务状况和 2002年度的经营 23 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 附送件： 1、2002 年 12 月 31 日资产负债表、合并资产负债表； 2、2002 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表； 3、2002 年度的现金流量表、合并现金流量表； 4、附表； 5、会计报表附注。 项目负责人：刘华 西安希格玛有限责任会计师事务所 复 核 人：陆跃明 中国 西安 签 发 人：范敏华 二零零三年一月三十日 2、会计报表（附后） 3、会计附注： 一、公司简介 新疆百花村股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经新疆生产建设兵团新兵发 [ 1995] 134 号文批准，由兵贸发展中心下属全资子公司——百花村饭店整体改组并与兵 团石油公司、新疆芳草湖糖厂、新疆通久经济发展（集团）公司商业旅游服务总公司、 兵团商业贸易总公司、华夏证券有限公司等共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。 公司经中国证券监督管理委员会“ 证监发审字（1996）67号” 和“ 证监发审字（1996） 68 号” 批准，于 1996 年 6 月 3 日公开发行人民币普通股 A股 3000 万股，并于 1996 年 6 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。1997 年 4 月本公司第二次股东大会通过决议，以 1996 年末总股本 61, 275, 000 股为基数, 按 10: 1 的比例向全体股东送红股, 按 10: 1. 5 的 比例将资本公积转增股本。经中国证券监督管理委员会证监上（1997）116 号文批准， 公司以转送后股本 76, 593, 750 股为基础，按 10: 2. 4 的比例进行配股, 于 1998 年 2 月完 成配股工作。公司现有股本总额为 94, 800, 750 元。 2000年公司第一大股东新疆兵团商业贸易发展中心将其持有的公司 4142. 375万股 国有法人股中的 1422. 0113 万股转让给北京北亚工业科技开发集团；948. 0075 万股转 让给陕西大合实业集团公司；259. 754 万股转让给西安市秦兴房地产开发有限公司。转 24 让后，公司总股本不发生变化，该三家法人单位成为公司新的法人股股东单位。 公司经营范围为：住宿、餐饮、文化娱乐服务。机电产品、五金交电化工（以上经 营范围中专营产品及国家有专项审批规定的产品除外）、装饰装璜材料、百货、针纺 织品、农副产品（粮、棉、山羊绒除外）；其他食品的批发、零售、摄影服务；汽车 货物运输及仓储业务；汽车出租业务；照相器材、感光材料的销售；房屋及柜台租赁、 汽车租赁（出租车除外），汽车装璜美容服务; 汽车配件、金属材料的销售; 家政服务 及搬迁服务; 家俱的销售; 房地产开发经营。 二、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2. 会计年度 本公司采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 5．外币业务的核算 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为 人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的汇兑损 益在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资 产达到预定可使用状态后发生的汇兑损益计入当期损益；其他外币业务产生的汇兑损益 直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 6．外币会计报表的折算 本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述 方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报 表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记 账本位币； （2）所有者权益类项目除“ 未分配利润” 项目外，均按照发生时的市场汇率折算为 母公司记账本位币； （3）“ 未分配利润” 项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“ 外 币报表折算差额” 单独列示于“ 未分配利润” 项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目按照合并会计报表 25 会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 7．现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 8．短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 短期投资计价 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确 定： （1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取 的债券利息，单独核算，不构成短期投资成本； （2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实 际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本； （3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。取得短 期投资时按实际成本计价； （4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确 认投资成本； （5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则 确认投资成本。 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面 价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 短期投资跌价准备的核算方法 本公司期末按成本与市价孰低计价，即以每期最后一个交易日证券市场的市场价格 作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总成本与总市价孰低法计提短期投资跌 价准备。若期末短期投资总成本高于总市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时 计入当期投资损益。 9．坏账准备核算方法 坏账的确认标准 债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； 债务人逾期未履行其偿债义务, 且有明显特征表明无法收回的货款。 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确 认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 26 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 本公司坏账准备计提方法为账龄分析法。计提比例为：账龄一年以内（含一年，以 下类推）的按其余额的 5%计提；账龄一年以上两年以内的按其余额的 10%计提；账龄两 年以上三年以下的按其余额的 15%计提；账龄三年以上五年以下的按其余额的 20%计提； 账龄五年以上的按其余额的 50%计提。对关联单位的应收账款及其他应收款不计提坏帐 准备。 期末应收款项账龄的划分方法采用“ 先发生的先收回法”，即按照优先收回最早发 生款项的原则确定期末应收款项的账龄。 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资 不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 10．存货及存货跌价准备的核算方法 存货分为原材料、外购商品、在产品、产成品、低值易耗品、包装物。 存货的取得和发出计价 存货取得时按实际成本计价。 （1）存货的采购成本一般包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、 保险费以及其他可直接归属于存货采购的费用； （2）通过非货币性交易换入的存货成本，按照《企业会计准则- - 非货币性交易》的 规定确定； （3）投资者投入的存货的成本，按照投资各方确认的价值确定； （4）通过债务重组取得的存货的成本，按照《企业会计准则- - 债务重组》的规定确 定； （5）接受捐赠的存货的成本，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上 应当支付的相关税费，作为入账价值；捐赠方没有提供有关凭据的，参照同类或类似存 货的市场价格估计金额，加上应支付的相关税费确定； （6）盘盈的存货的成本，按照同类或类似存货的市场价格确定。 存货发出的计价方法分别为： 原材料、库存商品采用移动加权平均法核算； 低值易耗品按预计使用期限平均摊销。 存货的盘存制度为永续盘存制。 期末进行实地清查、盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并 根据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕。盘盈的存 货，冲减当期的管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值 之后，计入当期管理费用，属于非常损失的，计入营业外支出。 盘盈或盘亏的存货，如在期末结帐前尚未经批准的，在对外提供财务报告时先按上 述规定进行处理，并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的 27 金额不一致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 （1）用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则 该材料仍然按其成本计量，如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存 货可变现净值以一般销售价格为计量基础，用以出售的材料等，以市场价格作为其可变 现净值的计量基础； （2）存货跌价准备按单个存货项目计提，在某些情况下，比如，与具有类似目的或 最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项 目区别开来进行估价的存货，可以合并计提，对于数量繁多、单价较低的存货，也可以 按存货类别计提。 （3）本公司每期都重新确定存货的可变现净值，如果以前减记存货价值的影响因素 已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回 的金额减少计提的存货跌价准备。 11．长期投资及长期投资减值准备的核算方法 长期股权投资的核算方法 长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定： （1）以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、 手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现 金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投 资成本； （2）以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则 确认初始投资成本； （3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的 原则确认初始投资成本； （4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投 资成本。 长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资在 20%以上，但不 能对被投资单位的生产经营和财务政策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资 占被投资单位有表决权资本总额 20%以上，或虽投资不足 20%，但能对被投资单位的生 产经营和财务政策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本 总额 50%以上或虽然不足 50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并 编制合并会计报表。 28 股权投资差额及其摊销方法 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益 份额之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均 摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 10年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于 10年的期限内平均摊销。 长期债权投资的计价及收益确认方法 长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资，在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成 本。初始投资成本按以下方法确定： （1）以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款( 包括税金、手续费等相 关费用) 减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税 金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本； （2）以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则 确认初始投资成本； （3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的 原则确认初始投资成本。 长期债权投资溢价或折价及其摊销方法 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税 费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间 内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销 的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前， 按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为股份时， 按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： （1）影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； （2）被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场 的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； （3）被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去 竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； （4）被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可 29 收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 12．委托贷款的核算方法 本公司将委托贷款，视同短期投资进行核算。委托贷款按期计提利息，计入当期损 益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量， 可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，并入 短期投资或长期债权投资项目。 13．固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 固定资产定义及确认标准 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）使用年限超过一年； （3）单位价值较高。 固定资产在同时满足以下两个条件时，才加以确认： （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠的计量。 本公司将虽然不能直接为企业带来经济利益，却有助于企业从相关资产获得经济利 益的环保设备、安全设备等资产也确认为固定资产。 固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设 备和其他设备等四类。 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确 定： （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定 资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、 运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。如果以一笔款项购入多项没有单独标价 的固定资产，按各项固定资产公允价值的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资 产的入账价值； （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出，作为入账价值； （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值； （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－租赁》的规定确定； （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务重组》的 规定确定； 30 （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－非货币性 交易》的规定确定； （7）盘盈的固定资产，同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资 产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值； 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作 为入账价值； （8）接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应 当支付的相关税费，作为入账价值；捐赠方没有提供有关凭据的，同类或类似固定资产 存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应当支付的相关 税费，作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产 的预计未来现金流量现值，作为入账价值；如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述 方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作 为入账价值。 （9）计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》的规定处理。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计， 如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降 低，则计入固定资产账面价值，但其增计金额不超过该固定资产的可回收金额。 固定资产的折旧方法 本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产、按照规定单独估价作为固定资产入 账的土地外的所有固定资产均计提折旧。折旧采用直线法计提。各类固定资产预计使用 年限、预计净残值率及折旧率如下： 固定资产类别 估计使用年限 年折旧率（％） 残值率（％） 房屋及建筑物 30- 35 年 2. 71 – 3. 17 5 机器设备 10- 14 年 6. 79 - 9. 50 5 运输工具 8- 14 年 6. 79 - 11. 80 5 其 他 4- 6 年 15. 83- 23. 75 5 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减 少的固定资产，从下月起停止计提折旧。已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产 的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固 定资产价值又得以恢复，按恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率 和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不 作调整。 固定资产减值准备的计提方法 本公司资产的可收回金额，是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用 寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。其中，销售净价是指资 31 产的销售价格减去处置资产所发生的相关税费后的余额。 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果存在下列情况，则计算固定资产 的可回收金额，以确定资产是否已经发生减值： （1）固定资产市价大幅度下跌，其幅度大大高于因时间推移或正常使用而预计的下 跌，并且预计在近期内不可能恢复； （2）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当 期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； （3）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可回收金额的 折现率，并导致固定资产可回收金额大幅度降低； （4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； （5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属 的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； （6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可回收金额低于其账面价值，按可回收金额低于账面价值的差额计 提固定资产减值准备，并计入当期损益。 如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资 产的可回收金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失转回，但转回的金额不 超过原已计提的固定资产减值准备。 14．在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程按实际发生成本核算，企业的自营工程，按照直接材料、直接工资、直接 机械施工费等计量；采用出包工程方式的企业，按照应支付的工程价款等计量。设备安 装工程，按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工 程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。企 业的在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销 售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收 入或按预计售价冲减工程成本。 在建工程发生单项或单位工程报废或毁损，减去残料价值和过失人或保险公司等赔 款后的净损失，计入继续施工的工程成本；如为非常原因造成的报废或毁损，或在建工 程项目全部报废或毁损，将其净损失直接计入当期营业外支出。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可 使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资 产，并按规定计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以 资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费 用计入当期损益。 32 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已 经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内 不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回 金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 15．借款费用资本化的确认原则、资本化期间、借款费用资本化金额的计算方法 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、 折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入 工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门 借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建 固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定 资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），则暂停借款 费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固 定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成 本。 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 资本化率 累计支出加权平均数=Σ ( 每月资产支出金额× 每月资产支出实际占用的月数/会计 期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则为：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借 款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均 利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/ 专门借款本金加权平均数× 100% 专门借款本金加权平均数=Σ ( 每笔专门借款本金× 每笔专门借款实际占用的月数/ 会计期间涵盖的月数) 在计算资本化率时，如果发行债券发生债券折价或溢价的，将每期应摊销的折价或 溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如 下：加权平均利率=（专门借款当期实际发生的利息之和+( 或- ) 折价( 或溢价) 摊销额）/ 专门借款本金加权平均数× 100% 16．无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法 33 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定 的有效年限内采用直线法平均摊销，摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的, 摊销年限不超过合同规定的受 益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的, 摊销年限不超过法律规定的有 效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的, 摊销年限不超过受益年限和 有效年限二者之中较短者； （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的, 摊销年限不超过 10 年。 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，如 果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不 利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明 无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可 收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 17．开办费、长期待摊费用摊销政策 开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入当期损益；长期 待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 18．应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法 分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销 的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在 工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额 按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 19．预计负债的核算方法 本公司不确认或有资产。 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债 表中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数； 34 （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平 均数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确 定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方 补偿，则补偿金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超 过所确认负债的账面价值。 20．收入确认的方法 商品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移 给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经 济利益能够流入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收 入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当劳务总收入和总成本 能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确 定时，则交易的结果能够可靠地估计。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下， 在资产负债表日对收入分别以下三种情况确认和计量：如果已经发生的劳务成本预计能 够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经 发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并 按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差 额，作为损失；如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成 本作为当期费用，不确认收入。 让渡资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金 额能够可靠地计量时确认收入。 21．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 22．利润分配 根据本公司章程，本公司按下列顺序进行利润分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%法定盈余公积金； （3）提取 5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； 35 （5）分配股利，由董事会依据本公司章程、投资比例及经营状况提出分配预案，提 交股东大会审议通过后实施。 23．合并会计报表编制方法 合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[ 1995] 11 号文《合并会计 报表暂行规定》和财政部财会二字[ 1996] 2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复 函》的规定确定。将本公司直接或间接拥有 50%( 不含 50%) 以上权益性资本的被投资企 业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。 编制方法：以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所 有者权益以及利润表、现金流量表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之 间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵销。 少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益 的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司 各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 三、税项 1．增值税：公司是增值税一般纳税人，以销项税额扣减进项税额后的余额作为应 交增值税，增值税税率为 17%。 2．企业所得税：根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[ 2000] 137 号文的规定， 公司执行 14. 85%的所得税税率。减征时间暂定 5 年。 3. 城市维护建设税：按缴纳的流转税额的 7%计征。 4．教育费附加：按缴纳的流转税额的3%计征，另根据国务院办公厅函[ 1994] 100 号文的规定，公司教育费附加先征后返还。 5．文化建设费: 按公司经营的餐饮、桑拿、保龄球营业额 3%征收。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司、合营企业的基本概况列示如下（金额单位：人民币万元）： 公 司 名 称 注册资本 投资额 持有权益 经营范围 合 并 新疆百花村大酒店有限公司 4, 350. 00 3, 262. 50 75. 00% 旅馆，饮食、娱乐等 合 并 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 300. 00 250. 00 83. 33% 计算机开发、销售、咨询 合 并 广州市新拓科技发展有限公司 5, 000. 00 2, 550. 00 51. 00% 计算机销售、网络工程施工 合 并 新疆百花村房地产开发有限公司 3, 211. 94 3, 111. 94 96. 88% 房地产开发、物业管理、租赁 合 并 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 100. 00 100. 00 100. 00% 饮食服务、餐饮配送等 合 并 新疆百花村物业管理有限公司 100. 00 25. 00 25. 00% 物业管理 未合并 2、合并报表变化范围 (1) 本公司的控股子公司新疆百花村时代信息有限公司于 2002 年 3 月份清算完成， 本公司收回了对其的投资，本年度合并会计报表中未包含该公司。 新疆百花村时代信息有限公司清算完成后，将其原持有的新疆百花村计算机信息广 告策划有限公司 83.33%的股权转入本公司。所以，公司本年度将新疆百花村计算机信息 36 广告策划有限公司纳入合并会计报表范围。 ( 2) 广州市新拓科技发展有限公司是由广州市新拓实业有限公司、广州市森和投资有限 公司出资设立，原注册资本为 1000 万元。2002 年初，本公司及控股子公司新疆百花村 大酒店有限公司分别以房产投入到广州市新拓科技发展有限公司，对其进行增资 4000 万 元，增资后注册资本变更为 5000 万元。本公司直接持有广州市新拓科技发展有限公司 27. 20%股权，新疆百花村大酒店有限公司持有广州市新拓科技发展有限公司 23. 80%股权， 所以，本公司直接和间接共持有广州市新拓科技发展有限公司 51%的股权，故纳入本年 度合并会计报表范围。 广州市新拓科技发展有限公司主要经销计算机产品、电子技术服务等，目前该公司主 要承接广东省的中小学教育网络的施工，提供相关计算机产品。 五、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元) 1. 货币资金 项目 币 种 2001. 12. 31 2002. 12. 31 现金 人民币 35, 033. 08 244, 662. 86 银行存款 人民币 2, 955, 989. 25 7, 045, 838. 50 其他货币资金 人民币 37, 100, 000. 00 合计 2, 991, 022. 33 44, 390, 501. 36 货币资金年末比年初增加 1, 384. 12%，主要为本年合并范围新增了广州市新拓科技 发展有限公司所致。 2. 应收账款 ( 1) 账龄分析 2001. 12. 31 2002. 12. 31 应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 账 龄 金 额 比 例 比例 金 额 金 额 比 例 比例 金 额 1年以内 1, 813, 380. 73 67. 54% 5% 90, 626. 69 124, 485, 953. 88 99. 48% 5% 6, 224, 297. 69 1—2年 600, 914. 95 22. 38% 10% 60, 091. 50 628, 320. 30 0. 50% 10% 62, 832. 03 2—3年 270, 613. 20 10. 08% 15% 40, 591. 98 7, 295. 00 0. 01% 15% 1, 094. 25 3—5年 0. 00% 20% 0. 00 0. 00% 20% 5年以上 0. 00 50% 0. 00 19, 957. 00 0. 02% 50% 9, 978. 50 合 计 2, 684, 908. 88 100. 00% 191, 310. 17 125, 141, 526. 18 100. 00% 6, 298, 202. 47 ( 2) 应收账款本期期末余额中欠款列前五名单位金额合计为72, 982, 649. 56元，占本 期期末应收账款总额的比例为58. 32%。 ( 3) 应收帐款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的欠款。 ( 4) 应收帐款年末比年初增加 4, 560. 92％，主要系本年合并范围中新增了广州市新 拓科技发展有限公司所致。广州市新拓科技发展有限公司的应收帐款金额较大, 主要是 因为该公司承接的广东省教育网改造工程，按照工程合同的规定，对已完工并验收合格 的工程，其货款分期收回。截止年末的余额为 124, 636, 743. 58 元，属尚未到期的工程 款。 3. 其他应收款 37 ( 1) 账龄分析 2001. 12. 31 2002. 12. 31 其他应收款 坏账准备 其他应收款 坏账准备 账 龄 金 额 比例 比例 金 额 金 额 比例 比例 金 额 1年以内 9, 855, 058. 52 78. 67% 5% 244, 589. 50 15, 479, 076. 60 84. 43% 5% 680, 732. 65 1—2年 190, 941. 81 1. 52% 10% 19, 094. 18 2, 491, 381. 38 13. 59% 10% 236, 138. 14 2—3年 0. 00% 15% 0. 00 329, 322. 23 1. 80% 15% 49, 398. 33 3—5年 2, 481, 664. 50 19. 81% 20% 496, 332. 90 22, 000. 00 0. 12% 20% 4, 400. 00 5年以上 0. 00% 50% 0. 00 11, 644. 00 0. 06% 50% 5, 822. 00 合 计 12, 527, 664. 83 100. 00% 760, 016. 58 18, 333, 424. 21 100. 00% 976, 491. 12 ( 2) 其他应收款中欠款前五名单位欠款合计金额为 11, 069, 722. 00 元，占其他 应收款总额的 60. 38% ( 3) 其他应收款中应收股东单位新疆兵团商业贸易发展中心 1, 930, 432. 54 元。 ( 4) 其他应收款年末比年初增加 46. 34%， 主要系本年合并范围新增了广州市 新拓科技发展有限公司所致。 4. 预付账款 ( 1) 账龄分析 2001. 12. 31 2002. 12. 31 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 299, 589. 62 100. 00% 1, 684, 753. 88 35. 82 1—2年 2, 932, 594. 87 62. 36 2—3年 3—5年 85, 579. 82 1. 82 5年以上 合 计 299, 589. 62 100. 00% 4, 702, 928. 57 100. 00% ( 2) 预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 ( 3) 预付账款年末比年初增加 1, 469. 79%，主要系本年合并范围中新增广州市新拓 科技发展有限公司所致。 5. 存货及存货跌价准备 2001. 12. 31 2002. 12. 31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 20, 799, 061. 05 原材料 681, 414. 00 49, 548. 70 450, 131. 96 低值易耗品 1, 357, 677. 52 105, 229. 72 992, 381. 45 库存商品 2, 928, 124. 60 984, 310. 24 47, 374, 089. 77 430, 717. 10 开发成本 31, 119, 356. 00 31, 119, 356. 00 合 计 36, 086, 572. 12 1, 139, 088. 66 100, 735, 020. 23 430, 717. 10 存货年末比年初增加 179. 15%，主要系本年合并范围中新增广州市新拓科技发展有 限公司所致。 6. 待摊费用 项 目 2001. 12. 31 2002. 12. 31 装修费 218, 526. 62 38 租赁费 79, 427. 00 7, 650. 00 保险费 14, 533. 55 25, 462. 74 其 他 255, 161. 89 236, 311. 54 合 计 567, 649. 06 269, 424. 28 7. 长期股权投资 分类列示: 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 对子公司投资： 新疆百花村时代信息有限公司 5, 100, 000. 00 5, 100, 000. 00 新疆百花村物业管理有限公司 250, 000. 00 250, 000. 00 对联营企业投资： 广州南埔花园项目 14, 720, 715. 28 14, 720, 715. 28 其他股权投资： 乌鲁木齐市商业银行 30, 000. 00 30, 000. 00 合计 20, 100, 715. 28 5, 100, 000. 00 15, 000, 715. 28 上述期初数与上年公告数差异为14, 720, 715. 28元，其原因为本年度新增合并范围 中广州市新拓科技发展有限公司的对广州南埔花园项目投资，为叙述上的方便，故将其 并入期初数。 采用权益法核算的长期股权投资如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期权益增 减额( +) ( - ) 累计权益增 减额( +) ( - ) 本期收回 投资及收益 期末余额 新疆百花村物业管 理有限公司 250, 000. 00 250, 000. 00 被投资单位概况 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例 投资金额 新疆百花村物业管理有限公司 2001. 07起 25. 00% 250, 000. 00 其他长期股权投资如下： 被投资单位 投资期限 实际投资 比例 占被投资公司 注册资本比例 投资金额 核算方法 乌鲁木齐市商业银行 30, 000. 00 成本法 长期投资减值准备 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 新疆百花村物业管理有限公司 250, 000. 00 250, 000. 00 公司投资设立的新疆百花村物业管理有限公司由于经营状况不佳，本公司已于2001 年对其全额计提了减值准备。 长期股权投资差额 单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 广州新拓科技发展有限公司 - 23, 010. 10 1年 23, 010. 10 新疆百花村计算机广告有限公司 - 103, 513. 54 1年 103, 513. 54 8. 固定资产及累计折旧 固定资产及累计折旧明细 39 固定资产原值 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 房屋建筑物 278, 627, 061. 27 56, 443, 013. 94 52, 372, 690. 90 282, 697, 384. 31 机器设备 15, 780, 231. 42 1, 339, 874. 69 3, 115, 493. 44 14, 004, 612. 67 运输设备 357, 300. 00 1, 642, 214. 33 1, 999, 514. 33 电子设备 1, 812, 561. 00 99, 751. 50 1, 912, 312. 50 其他 1, 817, 060. 99 253, 485. 43 87, 935. 80 1, 982, 610. 62 合计 298, 394, 214. 68 59, 778, 339. 89 55, 576, 120. 14 302, 596, 434. 43 累计折旧 房屋建筑物 46, 004, 958. 08 5, 342, 658. 25 11, 699, 774. 51 39, 647, 841. 82 机器设备 6, 395, 786. 55 2, 269, 359. 55 1, 126, 767. 02 7, 538, 379. 08 运输设备 79, 353. 08 60, 768. 40 140, 121. 48 电子设备 13, 583. 65 13, 207. 80 26, 791. 45 其他 1, 722, 722. 23 529, 258. 00 35, 242. 61 2, 216, 737. 62 合计 54, 216, 403. 59 8, 215, 252. 00 12, 861, 784. 14 49, 569, 871. 45 净值 244, 177, 811. 09 253, 026, 562. 98 ( 1) 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号配楼地下一二、地面二层向建行新疆维吾 尔自治区分行营业部人民路支行抵押，取得借款 300 万元；以位于乌鲁木齐市中山路 141 号配楼三、四层向乌鲁木齐市大湾信用社抵押，取得借款 200 万元；以位于乌鲁木 齐市中山路 141 号配楼地面五、六层乌鲁木齐市商业银行诚信支行抵押，取得借款 370 万元；以位于乌鲁木齐市中山路 141 号主楼地下一、二层，地面一、二层向工行新疆维 吾尔自治区分行营业部中山路支行抵押，取得借款 4, 500 万元；以位于石河子市的石河 子购物中心向工行石河子分行抵押，取得借款 2, 834. 5 万元；以位于乌鲁木齐市东风路 70 号房产向工行新疆维吾尔自治区分行营业部中山路支行抵押，取得借款 1, 000 万元。 ( 2) 公司位于乌鲁木齐市中山路 141 号裙楼由于尚未办理竣工决算手续，故未取得 房屋产权证，其原值为 120, 290, 843. 39 元，净值 108, 132, 381. 64 元；公司控股子公司 新疆百花村大酒店有限公司位于乌鲁木齐市中山路 141 号主楼由于尚未办理竣工决算 手续，故未取得房屋产权证，其原值为 64, 813, 170. 97 元，净值 55, 904, 198. 23 元。本 公司控股子公司广州新拓科技发展有限公司之股东森和国际有限公司投入的广州秀越 区大德路大德大厦房产价值 169. 06 万元、股东广州市新拓科技发展有限公司投资入的 上海漕溪路 41 号及北京海淀区知春路 128 号房产价值 339. 21 万元。以上房产的产权尚 未过户到该子公司名下。 ( 3) 本期经营租出的固定资产帐面价值 类 别 帐面价值 房屋建筑物 23, 233, 697. 87 本公司将所属海世界美食广场整体承包给陕西佳信拍卖行，其房产的固定资产净值 如上。 ( 4) 本公司控股子公司新疆百花村计算机广告公司对其使用的固定资产计提了 4, 000. 04 元的减值准备。 ( 5) 上述期初数中固定资产原值和累计折旧与上年公告数差异分别为5, 894, 305. 84 元和481, 468. 00元，其原因为本年度新增合并范围中广州市新拓科技发展有限公司的固 40 定资产原值和累计折旧，为叙述上的方便，故将其并入期初数。 9. 在建工程 在建工程情况 工程项目名称 2001. 12. 31 本期增加 本期转固 其他减少 2002. 12. 31 资金 来源 工程 进度 库房改造 9, 800. 00 78, 000. 00 20, 000. 00 自筹 20% 消防工程 496, 843. 11 459, 730. 55 287, 000. 00 669, 573. 66 自筹 50% 一期辅助设施 200, 000. 00 2, 268, 658. 62 2, 468, 658. 62 自筹 70% 合 计 696, 843. 11 2, 826, 389. 17 365, 000. 00 3, 158, 232. 28 本公司本期无借款费用资本化金额。 本期未发现在建工程可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减值准 备。 10. 无形资产 项 目 原 值 2001. 12. 31 本期增加 本期摊销 其他减少 2002. 12. 31 剩摊期限 土地使用权 17, 859, 786. 00 10, 931, 612. 06 941, 332. 93 9, 990, 279. 13 33 年 出租车营运 2, 350, 000. 00 196, 875. 00 45, 784. 90 151, 090. 10 0. 3 年 房屋使用权 14, 942, 400. 00 14, 052, 971. 43 1, 067, 314. 32 12, 985, 657. 11 12 年 商誉 278, 269. 13 166, 961. 42 27, 826. 88 139, 134. 54 5 年 商标使用权 887, 000. 00 88, 870. 00 41, 324. 00 130, 194. 00 金蝶软件 50, 000. 00 50, 000. 00 3, 166. 66 46, 833. 34 4 年 合 计 21, 425, 055. 13 25, 437, 289. 91 91, 324. 00 2, 085, 425. 69 0. 00 23, 443, 188. 22 本期增加无形资产 91, 324. 00 元，系本年申请注册“ 百花村” 商标而发生注册费 41, 324. 00 元及购买金蝶软件发生费用 50, 000. 00 元。 本期未发现无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准 备。 上述期初数与上年公告数差异为14, 052, 971. 43元，其原因为本年度新增合并范围 中广州市新拓科技发展有限公司的无形资产，为叙述上的方便，故将其并入期初数。 11、长期待摊费用 类别 原始金额 2001. 12. 31 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 2002. 12. 31 剩余摊 销年限 装修费 6, 676, 773. 90 4, 339, 272. 73 2, 270, 862. 98 547, 976. 59 614, 614. 78 6, 062, 159. 12 8 12. 短期借款 借款类别 币 种 2001. 12. 31( 万元) 2002. 12. 31( 万元) 银行借款 人民币 7, 150 22, 450 其中：保证借款 人民币 6, 480 19, 330 抵押借款 人民币 670 3, 120 兵团资金管理出借款 人民币 600 1, 100 其中：保证借款 人民币 600 1, 000 抵押借款 人民币 100 合 计 人民币 7, 750 23, 550 ( 1) 短期借款年末比年初增加 15, 800 万元，主要是合并广州市新拓科技发展有限公 司增加了 15, 130 万元。 41 ( 2) 已到期未归还借款情况: 贷款单位 贷款金额( 万元) 利率( 月‰) 资金用途 未按期还款原因 借款条件 备注 工行中山路支行 500 4. 125 固定资金 流动资金周转困难 抵押 正在办理转贷 工行中山路支行 350 4. 884 流动资金周转 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 工行中山路支行 500 5. 118 流动资金周转 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 工行中山路支行 950 5. 199 流动资金周转 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 工行中山路支行 3500 4. 875 流动资金周转 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 交行乌鲁木齐支行 150 5. 115 流动资金周转 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 交行乌鲁木齐支行 500 5. 3625 流动资金周转 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 兵团资金管理处 300 5. 7 流动资金周转 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 兵团资金管理处 300 4. 8 流动资金周转 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 兵团资金管理处 400 4. 8 流动资金周转 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 兵团资金管理处 100 4. 8 流动资金周转 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 农行流花支行 1000 6. 17 流动资金周转 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 农行流花支行 600 5. 85 流动资金周转 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 农行流花支行 1500 5. 85 流动资金周转 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 农行流花支行 200 5. 85 流动资金周转 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 合计 17900 13、应付票据 类 别 2001. 12. 31（万元） 2002. 12. 31（万元） 银行承兑汇票 0 27, 405, 824. 30 14. 应付账款 截止 2002 年 12 月 31 日应付账款余额为 33, 325, 149. 38 元。 应付账款中无欠持本 公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 15. 预收账款 截止 2002 年 12 月 31 日预收账款余额为 6, 076, 207. 01 元。预收账款中无欠持本公 司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 16. 应付工资 项 目 2001. 12. 31 2002. 12. 31 工效挂钩工资 欠付工资 139, 939. 23 70, 934. 04 合计 139, 939. 23 70, 934. 04 17、应付股利 股东单位 2001. 12. 31 2002. 12. 31 国家股利 法人股利 121, 146. 50 121, 146. 50 个人股利 合计 121, 146. 50 121, 146. 50 42 18. 应交税金 税项 法定税率 2001. 12. 31 2002. 12. 31 增值税 17% 17, 859. 24 - 3, 486, 687. 96 营业税 5% 653, 221. 08 459, 749. 39 城建税 7% 29, 556. 12 37, 578. 99 企业所得税 14. 85% 1, 239, 403. 32 2, 536, 605. 80 消费税 1. 20% - 79. 33 代扣代缴个人所得税 2, 019. 79 29, 398. 28 其他 109, 266. 73 69, 907. 86 合计 2, 051, 246. 95 - 353, 447. 64 19. 其他应交款 项目 计缴标准 2001. 12. 31 2002. 12. 31 教育费附加 应交流转税的3% 205. 62 411. 01 水利建设基金 上年收入的0. 07% 45, 534. 86 248, 283. 23 文化建设费 按 公 司 经 营 的 餐 饮、桑拿、保龄球 营业额3%征收 86, 345. 73 123, 376. 17 人民教育基金 35, 225. 81 10, 105. 07 合计 167, 312. 02 382, 175. 48 20. 其他应付款 截止2002年12月31日其他应付款余额为15, 407, 021. 48元。其他应付款中无持有本 公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位款项。 21. 预提费用 项目 2001. 12. 31 2002. 12. 31 预提原因 房租 80, 000. 00 其 他 2, 380. 14 36, 672. 92 按权责发生制计提 利息 7, 613, 373. 27 按权责发生制计提 合计 82, 380. 14 7, 650, 046. 19 22. 预计负债 项 目 2001. 12. 31 2002. 12. 31 担保预计负债 3, 000, 000. 00 2, 700, 000. 00 本公司于 1995年 12月为新疆正牌一号冰川水有限责任公司提供 300万元三年期技 改贷款，目前该借款尚未归还，本公司将继续为其提供贷款担保。由于该公司长期以来 财务状况不佳，无力偿还借款。本公司已于 2001 年度对以上担保预计了负债，本年度 承担了 30 万元的担保责任。 23. 一年内到期的长期负债 借款类别 币 种 2001. 12. 31( 万元) 2002. 12. 31( 万元) 保证借款 人民币 2, 755 2, 755 抵押借款 人民币 4, 500 4, 679. 50 合计 人民币 7, 255 7, 434. 50 已到期未归还借款情况: 贷款单位 贷款金额( 万元) 利率( 月‰) 资金用途 未按期还款原因 借款条件 备注 工行中山路支行 1, 000 5. 025 固定资产贷款 资金周转困难 抵押 正在办理转贷 工行中山路支行 1, 000 5. 025 固定资产贷款 资金周转困难 担保 正在办理转贷 43 工行中山路支行 1, 000 5. 025 固定资产贷款 资金周转困难 担保 正在办理转贷 工行中山路支行 1, 000 5. 025 固定资产贷款 资金周转困难 担保 正在办理转贷 工行中山路支行 1, 000 5. 025 固定资产贷款 资金周转困难 担保 正在办理转贷 石河子工行 2, 434. 5 流动资金贷款 资金周转困难 抵押 合计 7, 434. 5 24. 长期借款 借款类别 币 种 2001. 12. 31( 万元) 2002. 12. 31( 万元) 担保借款 人民币 抵押借款 人民币 1, 099. 50 400. 00 质押借款 人民币 信用借款 人民币 合计 人民币 1, 099. 50 400. 00 25．股本 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 一. 未上市流通股份 1. 发起人股份 48, 300, 750. 00 48, 300, 750. 00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 48, 300, 750. 00 48, 300, 750. 00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股股份合计 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 48, 300, 750. 00 48, 300, 750. 00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 46, 500, 000. 00 46, 500, 000. 00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 46, 500, 000. 00 46, 500, 000. 00 三. 股份总计 94, 800, 750. 00 94, 800, 750. 00 26. 资本公积 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 股本溢价 167, 962, 276. 70 167, 962, 276. 70 债务重组 44, 646. 35 34, 777. 19 79, 423. 54 股权投资准备 3, 785, 830. 28 3, 785, 830. 28 合计 171, 792, 753. 33 34, 777. 19 0. 00 171, 827, 530. 52 27. 盈余公积 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 法定公积金 4, 044, 928. 01 259, 413. 41 4, 304, 341. 42 公益金 2, 022, 465. 00 129, 706. 71 2, 152, 171. 71 任意盈余公积 合计 6, 067, 393. 01 389, 120. 12 0. 00 6, 456, 513. 13 44 28. 未分配利润 项 目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 3, 437, 946. 73 4, 703, 593. 29 加：年初未分配利润 - 153, 155, 652. 01 - 157, 859, 245. 30 其他转入 二、可供分配的利润 - 149, 717, 705. 28 - 153, 155, 652. 01 减：提取法定盈余公积 259, 413. 41 提取法定公益金 129, 706. 71 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 - 150, 106, 825. 40 - 153, 155, 652. 01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 - 150, 106, 825. 40 - 153, 155, 652. 01 29. 主营业务收入及成本 2002 年度 2001 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商业贸易 198, 972, 189. 78 174, 554, 192. 99 29, 588, 075. 14 20, 373, 652. 66 餐饮娱乐 10, 585, 552. 68 4, 525, 552. 30 7, 791, 083. 89 3, 906, 802. 01 服务业 16, 048, 486. 68 1, 648, 138. 92 其他 119, 989. 24 1, 701, 024. 77 283, 756. 40 合计 225, 726, 218. 38 180, 727, 884. 21 39, 080, 183. 80 24, 564, 211. 07 公司本年度销售收入及成本分别比上年增加 477. 60%、635. 74%，主要因为本年度 合并范围新增了广州市新拓科技发展有限公司所致。广州市新拓科技发展有限公司主要 为广东省中小学教育网络改造项目提供计算机设备并承接工程的施工。 本公司向前五名客户销售的收入总额为88, 161, 339. 97元，占公司全部销售收入的 比例为39. 06%。 30. 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2002 年度 2001 年度 营业税 应税收入的5% 1, 337, 641. 82 786, 954. 33 城建税 应交流转税的7% 172, 713. 08 103, 037. 54 教育费附加 应交流转税的3% 74, 537. 12 8, 103. 28 文化建设费 应税收入的3% 317, 650. 50 53, 350. 65 特征费 24, 748. 94 消费税 5, 512. 32 合 计 1, 908, 054. 84 976, 194. 74 31．其他业务利润 2002 年度 2001 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 *租 赁 5, 079, 050. 42 320, 583. 05 5, 415, 947. 47 531, 591. 76 **销售材料 1, 076, 518. 91 38, 873. 24 1, 239, 046. 64 316, 300. 82 45 ***出租车经营权 57, 500. 00 613, 869. 12 295, 341. 99 ****维修收入 547, 503. 00 *****劳务服务 835, 711. 98 368, 213. 83 承包费 5, 117, 896. 68 224, 789. 59 其 他 338, 791. 66 4, 026. 69 857, 372. 01 21, 590. 48 合计 7, 935, 075. 97 731, 696. 81 13, 244, 131. 92 1, 389, 614. 64 *主要系本公司将经营场所对外出租而形成的租赁收益。 **主要系子公司新疆百花村大酒店处理库存商品、低值易耗品及本公司清理废品形 成销售商品收益。 ***主要系公司本年度转让部分出租车经营权而形成的收益。 ****主要为公司为承租客户提供维修劳务而形成的收益。 *****主要公司及控股子公司提供维修及物业管理而形成的收益。 32．营业费用 本年度实际发生 5, 687, 678. 20 元，比上年减少 33. 35%, 主要系本年公司取消部分 原商业零售及餐饮业务并裁减相关人员所带来的水、电、工资等费用减少所致。 33．管理费用 本年度实际发生 35, 037, 583. 08 元，比上年增加 174. 00%, 主要系合并广州市新拓 科技发展有限公司增加所致。 34．财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 16, 913, 828. 79 9, 898, 589. 19 减：利息收入 167, 307. 02 20, 075. 27 汇兑损益 手续费 67, 524. 20 2, 799. 75 合计 16, 814, 045. 97 9, 881, 313. 67 财务费用比上年增加 70. 16%, 主要系合并广州市新拓科技发展有限公司增加所致。 35．投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股权投资差额摊销 126, 523. 64 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 - 445, 787. 80 股权投资转让收益 - 564, 266. 36 28, 380. 87 合 计 - 437, 742. 72 - 417, 406. 93 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 36．补贴收入 项 目 2002 年度 2001 年度 税费返还收入 972, 400. 00 654, 177. 47 本公司所属分公司百花村展示中心及控股子公司百花村快餐有限公司在百花村软 件园注册，根据乌鲁木齐市高新技术产业开发区管委会规定，对上述公司返还的营业 税等。 37．营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 质保金赔偿 325, 309. 45 罚款收入 21, 453. 38 72, 295. 75 46 *处置固定资产净收益 13, 650, 843. 99 5, 044, 742. 35 补偿收入 26. 45 4, 806, 109. 80 其 他 114, 927. 09 246, 447. 89 合 计 14, 112, 560. 36 10, 169, 595. 79 *经公司董事会决议，本年度出售位于乌鲁木齐市中山路 141 号的房产，取得 18, 392, 616. 20 元收入。该房产位于乌鲁木齐市商业繁华地段，属营业用门面房，面积 共计 2, 188. 62 平方米，其固定资产原值为 7, 848, 428. 55 元，累计折旧 3, 766, 600. 20 元。上述房产出售支付各项税费 984, 004. 97 元，取得 13, 326, 782. 94 元的净收益。 38．营业外支出 项目 2002 年度 2001 年度 清理固定资产损失 539, 131. 31 511, 099. 85 捐赠支出 2, 500. 00 77, 025. 00 赔偿支出 14, 519. 59 119, 880. 97 罚 款 15, 667. 92 5, 100. 00 其 他 80, 384. 61 19, 878. 13 合计 652, 203. 43 732, 983. 95 39．现金流量表注释 本公司支付的其他与经营活动有关的现金总额为 28, 370, 331. 81 元，其主要支出情 况如下： 项 目 2002 年度 2001 年度 营业费用 2, 667, 645. 71 8, 500, 851. 65 管理费用 20, 040, 371. 85 6, 249, 280. 26 营业外支出 32, 687. 51 21, 945. 04 其他应收款 3, 629, 626. 74 9, 574, 941. 68 长期待摊费用 2, 000, 000. 00 3, 557, 414. 75 合 计 28, 370, 331. 81 27, 904, 433. 38 六、母公司会计报表附注( 单位: 人民币元) 1．应收帐款 账龄分析 2001. 12. 31 2002. 12. 31 应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 账 龄 金 额 比 例 比例 金 额 金 额 比 例 比例 金 额 1年以内 1, 800, 189. 80 67. 54% 5% 90, 009. 49 126, 895. 80 32. 74% 5% 6, 344. 79 1—2年 596, 338. 65 22. 38% 10% 59, 633. 87 253, 389. 30 65. 38% 10% 25, 338. 93 2—3年 250, 656. 20 10. 08% 15% 37, 598. 43 7, 295. 00 1. 88% 15% 1, 094. 25 3—5年 5年以上 合 计 2, 647, 184. 65 100. 00% 187, 241. 79 387, 580. 10 100. 00% 32, 777. 97 应收账款本期期末余额中欠款列前五名单位金额合计为310, 511. 70元，占本期期末 应收账款总额的比例为80. 12%。 应收帐款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的欠款。 2．其他应收款 账龄分析 47 2001. 12. 31 2002. 12. 31 其他应收款 坏账准备 其他应收款 坏账准备 账 龄 金 额 比例 比例 金 额 金 额 比例 比例 金 额 1年以内 88, 429, 288. 86 78. 67% 5% 228, 743. 22 90, 432, 685. 99 98. 18% 5% 466, 911. 70 1—2年 188, 097. 81 1. 52% 10% 18, 809. 78 1, 656, 816. 33 1. 80% 10% 165, 681. 63 2—3年 0. 00% 15% 0. 00 0. 00% 15% 0. 00 3- - 5年 2, 481, 664. 5 19. 81% 20% 496, 332. 90 22, 000. 00 0. 02% 20% 4, 400. 00 5年以上 0. 00 50% 0. 00 0. 00% 50% 0. 00 合 计 91, 099, 051. 17 100. 00% 743, 885. 90 92, 111, 502. 32 100. 00% 636, 993. 33 其他应收款中欠款前五名单位欠款合计金额为 90, 363, 783. 43 元，占其他应收款总 额的 98. 10%。 其他应收款中应收股东单位新疆兵团商业贸易发展中心 1, 930, 432. 54 元。 3．长期股权投资 分类列示: 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 对子公司投资： 42, 843, 021. 54 28, 786, 787. 66 4, 339, 945. 84 67, 289, 863. 36 其他股权投资： 130, 000. 00 130, 000. 00 合计 42, 973, 021. 54 28, 786, 787. 66 4, 339, 945. 84 67, 419, 863. 36 采用权益法核算的长期股权投资如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加 投资 额 本期权益增减 额( +) ( - ) 累计权益增减额 ( +) ( - ) 本期收回 投资及收益 2002. 12. 31 新疆百花村大酒店 有限公司 32, 625, 000. 00 - 1, 847, 955. 85 - 27, 896, 708. 13 4, 728, 291. 87 新疆百花村计算机 信息广告策划有限 公司 1, 493, 802. 22 - 255, 192. 95 - 255, 192. 95 1, 238, 609. 27 新疆百花村时代信 息有限公司 4, 904, 212. 20 - 564, 266. 36 - 564, 266. 36 4, 339, 945. 84 0. 00 新疆百花村房地产 开发有限公司 31, 119, 356. 00 - 312, 454. 06 - 854, 033. 12 30, 265, 322. 88 新疆百花村快餐连 锁经营有限公司 850, 000. 00 316, 417. 33 251, 202. 01 1, 101, 202. 01 广州市新拓科技发 展有限公司 28, 848, 989. 90 1, 107, 447. 43 1, 107, 447. 43 29, 956, 437. 33 新疆百花村物业管 理有限公司 100, 000. 00 100, 000. 00 合计 99, 941, 360. 32 - 1, 556, 004. 46 - 28, 211, 551. 12 4, 339, 945. 84 67, 389, 863. 36 其他长期股权投资如下： 被投资单位 投资期 限 实际投资 比例 占被投资公司 注册资本比例 投资金额 核算方法 乌鲁木齐市商业银行 30, 000. 00 成本法 长期投资减值准备 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 新疆百花村物业管理有限公司 100, 000. 00 100, 000. 00 公司投资设立的新疆百花村物业管理有限公司由于经营状况不佳，本公司已于2001 年对其全额计提了减值准备。 48 4．主营业务收入、主营业务成本 2002年度 2001年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商业 3, 537, 630. 16 3, 048, 050. 13 29, 588, 075. 14 20, 373, 652. 66 餐饮娱乐 367, 926. 00 571, 786. 65 服务业 16, 048, 486. 68 1, 648, 138. 92 其他 119, 989. 24 1, 701, 024. 77 283, 756. 40 合计 19, 706, 106. 08 4, 693, 189. 05 31, 657, 025. 91 21, 229, 195. 71 5．投资收益 项目 金 额 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 - 1, 118, 261. 74 股权投资差额摊销 126, 523. 64 出售股权收益 - 564, 266. 36 短期投资跌价准备 合 计 - 1, 556, 004. 46 七、关联方关系及关联交易 1．关联方关系 1）存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企业 关 系 经济性质 法定代表 人 新疆百花村大酒店有限公司 乌鲁木齐市 旅馆，饮食、娱乐等 子公司 有限责任 焦兴龙 新疆百花村计算机信息广告策划有 限公司 乌鲁木齐市 计算机开发、销售、咨询 子公司 有限责任 万 征 新疆百花村房地产开发有限公司 乌鲁木齐市 房地产开发、物业管理 子公司 有限责任 万 征 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 乌鲁木齐市 饮食服务、餐饮配送等 子公司 有限责任 谢 萍 广州市新拓科技发展有限公司 广州市 计算机销售、网络施工 子公司 有限责任 乔连学 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 新疆百花村大酒店有限公司 43, 500, 000. 00 43, 500, 000. 00 新疆百花村计算机信息广告策划有 限公司 3, 000, 000. 00 3, 000, 000. 00 广州市新拓科技发展有限公司 10, 000, 000. 00 40, 000, 000. 00 50, 000, 000. 00 新疆百花村房地产开发有限公司 32, 120, 000. 00 32, 120, 000. 00 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 1, 000, 000. 00 1, 000, 000. 00 3）存在控制关系的关联方所持股份变化( 单位：万元) 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 企 业 名 称 金 额 比 例 金额 比例 金额 比例 金 额 比 例 新疆百花村大酒店有限公司 3, 262. 50 75. 00% 3, 262. 50 75. 00% 新疆百花村计算机信息广告策 划有限公司 250. 00 83. 33% 250. 00 83. 33% 广州市新拓科技发展有限公司 5, 405. 48 51. 00% 5, 405. 48 51. 00% 新疆百花村房地产开发有限公 司 3, 112. 00 96. 88% 3, 112. 00 96. 88% 新疆百花村快餐连锁经营有限 公司 85. 00 85. 00% 85. 00 85. 00% 4）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 新疆百花村物业管理有限公司 乌鲁木齐市 物业管理 合营企业 有限责任 刁维龙 新疆兵团商业贸易发展中心 乌鲁木齐市 商业贸易 股东 国有 韩正义 2．关联方交易 49 ( 1) 资金往来 本公司原从新疆兵团商业贸易发展中心借款 2, 643, 891. 99 元，本年度已全部归还， 并另外借给其 1, 930, 432. 54 元。上述借款未计算资金使用费。 ( 2) 公司本年度收回新疆百花村物业管理有限公司借款 909, 496. 44 元。 3．关联方应收应付款项余额 ( 1) 关联方其他应收款余额 企 业 名 称 2002. 12. 31 2001. 12. 31 新疆兵团商业贸易发展中心 1, 930, 432. 54 684, 307. 82 新疆百花村时代信息有限公司 494, 758. 42 新疆百花村物业管理有限公司 1, 688, 464. 07 2, 597, 960. 51 合计 3, 618, 896. 61 3, 777, 026. 75 ( 2) 关联方其他应付款余额 企 业 名 称 2002. 12. 31 2001. 12. 31 新疆兵团商业贸易发展中心 3, 328, 199. 81 八、或有事项 新疆昆仑工程建设总司诉本公司建设工程承包合同纠纷案，已经新疆维吾尔自治区 高级人民法院于 2000 年 10 月 31 日作出[ 2000] 新民终字第 69 号民事判决：本公司给付 14, 561, 788. 00 元工程款及 1, 866, 894. 30 元利息。本公司不服并提出申诉，现本案经 2001 年 12 月 13 日新疆维吾尔自治区高级人民法院第 57 次审判委员会讨论决定：（一） 本案另行组成合议庭进行再审；（二）再审期间终止原判决的执行。 九、承诺事项 本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 根据《新疆生产建设兵团关于同意划转、转让新疆百花村股份有限公司部分国有法 人股股权的批复》（新兵函［2002］16 号），本公司第一大股东新疆兵团贸易发展中 心、第六大股东新疆生产建设兵团石油有限公司、第八大股东新疆生产建设兵团商业贸 易总公司、第九大股东新疆通久经济发展公司将持有本公司 20684860 国有法人股( 占本 公司总股本 21. 82%) 全部划转、转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有。本次 股权划转、转让材料已上报财政部待批。 50 十一、 备查文件 1、载有法定代表人、财务总监、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3、公司章程。 董事长签名： 乔连学 新疆百花村股份有限公司董事会 2003 年 3 月 20 日 51 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位:新疆百花村股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 资 产 行 次 注 释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 1 44, 390, 501. 36 1, 435, 718. 81 2, 991, 022. 33 2, 974, 233. 04 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 2 118, 843, 323. 71 354, 802. 13 2, 493, 598. 71 2, 459, 942. 86 其他应收款 7 3 17, 356, 933. 09 91, 474, 508. 99 11, 767, 648. 25 90, 355, 165. 27 预付帐款 8 4 4, 702, 928. 57 289, 219. 88 299, 589. 62 106, 009. 80 应收补贴款 9 存货 10 5 100, 304, 303. 13 935, 706. 07 34, 947, 483. 46 2, 296, 992. 41 待摊费用 11 6 269, 424. 28 153, 826. 90 567, 649. 06 285, 237. 99 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 285, 867, 414. 14 94, 643, 782. 78 53, 066, 991. 43 98, 477, 581. 37 长期投资： 长期股权投产 32 7 14, 750, 715. 28 67, 319, 863. 36 4, 934, 212. 20 42, 873, 021. 54 长期债权投资 34 长期投资合计 38 7 14, 750, 715. 28 67, 319, 863. 36 4, 934, 212. 20 42, 873, 021. 54 固定资产： 固定资产原价 39 8 302, 596, 434. 43 162, 115, 182. 20 292, 499, 908. 84 181, 806, 702. 98 减：累计折旧 40 8 49, 569, 871. 45 28, 213, 969. 98 53, 734, 935. 59 32, 106, 898. 63 固定资产净值 41 8 253, 026, 562. 98 133, 901, 212. 22 238, 764, 973. 25 149, 699, 804. 35 减：固定资产减值准备 42 4, 000. 04 固定资产净值 43 8 253, 022, 562. 94 133, 901, 212. 22 238, 764, 973. 25 149, 699, 804. 35 工程物资 44 在建工程 45 9 3, 158, 232. 28 2, 513, 837. 67 696, 843. 11 200, 000. 00 固定资产清理 46 固定资产合计 50 256, 180, 795. 22 136, 415, 049. 89 239, 461, 816. 36 149, 899, 804. 35 无形资产及其他资产： 无形资产 51 10 23, 443, 188. 20 10, 410, 697. 77 11, 384, 318. 48 11, 384, 318. 48 长期待摊费用 52 11 6, 062, 159. 12 5, 778, 726. 97 4, 339, 272. 73 4, 228, 054. 93 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 29, 505, 347. 32 16, 189, 424. 74 15, 723, 591. 21 15, 612, 373. 41 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 586, 304, 271. 96 314, 568, 120. 77 313, 186, 611. 20 306, 862, 780. 67 单位负责人：乔连学 财务负责人：刘玉琪 制表人：薛晨 52 资产负债表（续） 2002 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位:新疆百花村股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 负 债 及 股 东 权 益 行 次 注 释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 68 12 235, 500, 000. 00 84, 200, 000. 00 77, 500, 000. 00 77, 500, 000. 00 应付票据 69 13 27, 405, 824. 30 应付帐款 70 14 33, 325, 149. 38 2, 449, 558. 05 7, 003, 063. 34 4, 232, 996. 59 预收帐款 71 15 6, 076, 207. 01 1, 093, 851. 98 3, 339, 194. 54 3, 339, 194. 54 应付工资 72 16 70, 934. 04 22, 051. 22 139, 939. 23 101, 010. 40 应付福利费 73 756, 727. 76 360, 589. 28 607, 420. 78 429, 583. 78 应付股利 74 17 121, 146. 50 121, 146. 50 121, 146. 50 121, 146. 50 应交税金 75 18 - 353, 447. 64 1, 762, 161. 42 2, 051, 246. 95 1, 870, 127. 27 其他应交款 80 19 382, 175. 48 7, 478. 56 167, 312. 02 - 36. 41 其他应付款 81 20 15, 407, 021. 48 12, 824, 942. 24 12, 855, 022. 41 13, 123, 513. 67 预提费用 82 21 7, 650, 046. 19 7, 613, 373. 27 82, 380. 14 预计负债 83 22 2, 700, 000. 00 2, 700, 000. 00 3, 000, 000. 00 3, 000, 000. 00 一年内到期的长期负债 86 23 74, 345, 000. 00 74, 345, 000. 00 72, 550, 000. 00 72, 550, 000. 00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 403, 386, 784. 50 187, 500, 152. 52 179, 416, 725. 91 176, 267, 536. 34 长期负债： 长期借款 101 24 4, 000, 000. 00 4, 000, 000. 00 10, 995, 000. 00 10, 995, 000. 00 应付债券 102 长期应付款 103 90, 000. 00 90, 000. 00 95, 000. 00 95, 000. 00 专项应付款 106 60, 000. 00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 4, 150, 000. 00 4, 090, 000. 00 11, 090, 000. 00 11, 090, 000. 00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 407, 536, 784. 50 191, 590, 152. 52 190, 506, 725. 91 187, 357, 536. 34 少数股东权益 55, 789, 519. 21 3, 174, 640. 96 股东权益： 股本 115 25 94, 800, 750. 00 94, 800, 750. 00 94, 800, 750. 00 94, 800, 750. 00 减：已归还投资 116 股本净额 117 25 94, 800, 750. 00 94, 800, 750. 00 94, 800, 750. 00 94, 800, 750. 00 资本公积 118 26 171, 827, 530. 52 171, 827, 530. 52 171, 792, 753. 33 171, 792, 753. 33 盈余公积 119 27 6, 456, 513. 13 6, 067, 393. 01 6, 067, 393. 01 6, 067, 393. 01 其中：法定公益金 120 27 2, 152, 171. 71 2, 022, 465. 00 2, 022, 465. 00 2, 022, 465. 00 未分配利润 121 28 - 150, 106, 825. 40 - 149, 717, 705. 28 - 153, 155, 652. 01 - 153, 155, 652. 01 股东权益合计 122 122, 977, 968. 25 122, 977, 968. 25 119, 505, 244. 33 119, 505, 244. 33 负债和股东权益总计 135 586, 304, 271. 96 314, 568, 120. 77 313, 186, 611. 20 306, 862, 780. 67 单位负责人：乔连学 财务负责人：刘玉琪 制表人： 薛晨 53 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位:新疆百花村股份有限公司 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 行 次 注 释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1 29 225, 726, 218. 38 19, 706, 106. 08 39, 080, 183. 80 31, 657, 025. 91 减：主营业务成本 4 29 180, 727, 884. 21 4, 693, 189. 05 24, 564, 211. 07 21, 229, 195. 71 主营业务税金及附加 5 30 1, 908, 054. 84 925, 664. 33 976, 194. 74 493, 409. 00 二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 10 43, 090, 279. 33 14, 087, 252. 70 13, 539, 777. 99 9, 934, 421. 20 加：其他业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 11 31 7, 203, 379. 16 4, 786, 572. 12 11, 854, 517. 28 8, 376, 231. 66 减：营业费用 14 32 5, 687, 678. 20 1, 640, 945. 86 8, 534, 213. 94 2, 692, 065. 44 管理费用 15 33 35, 037, 583. 08 16, 223, 679. 72 12, 787, 446. 87 7, 828, 409. 58 财务费用 16 34 16, 814, 045. 97 10, 212, 249. 35 9, 881, 313. 67 9, 881, 102. 33 三、营业利润（亏损以“ - ” 号填列） 18 - 7, 245, 648. 76 - 9, 203, 050. 11 - 5, 808, 679. 21 - 2, 090, 924. 49 加：投资收益( 亏损以“ - ” 号填列） 19 35 - 437, 742. 72 - 1, 556, 004. 46 - 417, 406. 93 - 3, 338, 547. 38 补贴收入 22 36 972, 400. 00 528, 300. 00 654, 177. 47 503, 120. 74 营业外收入 23 37 14, 112, 560. 36 14, 058, 790. 97 10, 169, 595. 79 10, 147, 596. 02 减：营业外支出 25 38 652, 203. 43 102, 936. 23 732, 983. 95 517, 651. 60 四、利润总额（亏损总额以“ - ” 号填列） 27 6, 749, 365. 45 3, 725, 100. 17 3, 864, 703. 17 4, 703, 593. 29 减：所得税 28 1, 738, 616. 42 287, 153. 44 少数股东损益 29 1, 572, 802. 30 - 838, 890. 12 五、净利润（净亏损以“ - ” 号填列） 30 3, 437, 946. 73 3, 437, 946. 73 4, 703, 593. 29 4, 703, 593. 29 加：年初未分配利润 31 - 153, 155, 652. 01 - 153, 155, 652. 01 - 157, 859, 245. 30 - 157, 859, 245. 30 其他收入 32 六、可供分配的利润 33 - 149, 717, 705. 28 - 149, 717, 705. 28 - 153, 155, 652. 01 - 153, 155, 652. 01 减：提取法定盈余公积 34 259, 413. 41 提取法定公益金 35 129, 706. 71 提取职工奖励及福利基金 36 提取储备基金 37 提取企业发展基金 38 利润归还投资 39 七、可供投资者分配的利润 40 - 150, 106, 825. 40 - 149, 717, 705. 28 - 153, 155, 652. 01 - 153, 155, 652. 01 减：应付优先股股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 转作资本（或股本）的普通股股利 44 八、未分配利润 45 - 150, 106, 825. 40 - 149, 717, 705. 28 - 153, 155, 652. 01 - 153, 155, 652. 01 单位负责人：乔连学 财务负责人：刘玉琪 制表人：薛晨 54 现金流量表 会企 03 表 编制单位:新疆百花村股份有限公司 2002 年度 单位:人民币元 项 目 行次 注 释 合 并 数 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 137, 111, 872. 13 25, 041, 587. 47 收到的税费返还 2 972, 400. 00 528, 300. 00 收到的其他与经营活动有关的现金 3 2, 973, 967. 91 1, 499, 733. 08 现金流入合计 4 141, 058, 240. 04 27, 069, 620. 55 购买商品、接受劳务支付的现金 5 138, 126, 950. 83 4, 258, 388. 38 支付给职工以及为职工支付的现金 6 5, 276, 958. 23 1, 612, 664. 66 支付的各项税费 7 6, 711, 748. 96 2, 570, 859. 83 支付的其他与经营活动有关的现金 8 39 24, 554, 825. 87 19, 991, 339. 56 现金流出小计 9 174, 670, 483. 89 28, 433, 252. 43 经营活动产生现金流量净额 10 - 33, 612, 243. 85 - 1, 363, 631. 88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 14, 939, 988. 51 14, 938, 877. 25 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 14, 939, 988. 51 14, 938, 877. 25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 8, 914, 219. 66 6, 401, 510. 25 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 8, 914, 219. 66 6, 401, 510. 25 投资活动产生的现金流量净额 20 6, 025, 768. 85 8, 537, 367. 00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 161, 300, 000. 00 6, 800, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 167, 348. 02 10, 825. 86 现金流入小计 24 161, 467, 348. 02 6, 810, 825. 86 偿还债务所支付的现金 25 75, 500, 000. 00 5, 300, 000. 00 分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 26 16, 696, 520. 79 10, 219, 282. 61 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 284, 873. 20 3, 792. 60 现金流出小计 28 92, 481, 393. 99 15, 523, 075. 21 筹资活动产生的现金流量净额 29 68, 985, 954. 03 - 8, 712, 249. 35 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 41, 399, 479. 03 - 1, 538, 514. 23 单位负责人: 乔连学 财务负责人：刘玉琪 编制人：薛晨 55 补 充 资 料 行 次 注 释 合 并 数 母 公 司 1.将利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32 3,437,946.73 3,437,946.73 加：少数股东收益 33 1,572,802.30 计提的资产减值准备 34 6,327,366.88 -969,727.95 固定资产折旧 35 8,215,252.00 3,765,060.53 无形资产摊销 36 2,085,425.69 1,014,944.71 长期待摊费用摊销 37 547,976.59 449,327.96 待摊费用减少（减：增加） 38 298,224.78 131,411.09 预提费用增加（减：减少） 39 7,023,414.09 7,613,373.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）40 -13,111,712.68 -13,111,712.68 固定资产报废损失 41 财务费用 42 16,814,045.97 10,212,249.35 投资损失（减：收益） 43 437,742.72 1,556,004.46 递延税款贷项（减：借项） 44 存货的减少（减：增加） 45 -65,356,819.67 1,361,286.34 经营性应收项目的减少（减：增加） 46 -42,461,287.53 1,772,314.88 经营性应付项目的增加（减：减少） 47 40,557,378.28 -18,596,110.57 其他 48 经营活动产生的现金流量净额 49 -33,612,243.85 -1,363,631.88 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 50 一年内到期的可转换公司债券 51 融资租入固定资产 52 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 53 44,390,501.36 1,435,718.81 减：现金的期初余额 54 2,991,022.33 2,974,233.04 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 41,399,479.03 -1,538,514.23 单位负责人: 乔连学 财务负责人: 刘玉琪 制表人: 薛晨 56 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位:新疆百花村股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 951,326.75 6,323,366.84 0.00 7,274,693.59 其中：应收帐款 191,310.17 6,106,892.30 6,298,202.47 其他应收款 760,016.58 216,474.54 976,491.12 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中 ：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 1,139,088.66 0.00 708,371.56 430,717.10 其中：库存商品 1,139,088.66 708,371.56 430,717.10 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00 其中：长期股权投资 250,000.00 250,000.00 长期债券投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 4,000.04 0.00 4,000.04 其中：房屋、建筑物、机器设备 4,000.04 4,000.04 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人:乔连学 财务负责人:刘玉琪 制表人:薛晨 主要指标表 2002 年度 项目 全面摊薄 净资产收益率（%） 加权平均 净资产收益率（%） 全面摊薄 每股收益（元/股） 加权平均 每股收益（元/股） 主营业务利润 0.35 0.36 0.45 0.45 营业利润 -0.06 -0.06 -0.08 -0.08 净利润 0.03 0.03 0.04 0.04 扣除非经常性损益后的净利润 -8.75 -8.71 -11.14 -11.14 57 所有者权益（或股东权益）增减变动表 2002 年度 会企 01 表附表 2 编制单位:新疆百花村股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 1 94, 800, 749. 00 94, 800, 749. 00 本年增加额 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 94, 800, 749. 00 94, 800, 749. 00 二、资本公积： 年初余额 16 171, 792, 753. 33 171, 611, 308. 73 本年增加数 17 34, 777. 19 181, 444. 60 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 136, 798. 25 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 34, 777. 19 44, 646. 35 本年减少数 40 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 171, 827, 530. 52 171, 792, 753. 33 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 4, 044, 928. 01 4, 044, 928. 01 本年增加数 47 389, 120. 12 0. 00 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 259, 413. 41 仍意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转如数 53 129, 706. 71 本年减少数 54 0. 00 0. 00 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 4, 304, 341. 42 4, 044, 928. 01 其中：法定盈余公积 63 4, 304, 341. 42 4, 044, 928. 01 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 2, 022, 465. 00 2, 022, 465. 00 本年增加数 67 129, 706. 71 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利费支出 71 年末余额 75 2, 152, 171. 71 2, 022, 465. 00 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 - 153, 155, 652. 01 - 157, 859, 245. 30 本年净利润（净亏损以“ - ” 号填列） 77 3, 437, 946. 73 4, 703, 593. 29 本年利润分配 78 389, 120. 12 年末未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 号填列） 80 - 150, 106, 825. 40 - 153, 155, 652. 01 单位负责人: 乔连学 财务负责人: 刘玉琪 制表人: 薛晨 58 应交增值税明细表 2002 年度 会企 01 表附表 3 编制单位:新疆百花村股份有限公司 单位：元 项 目 行 次 本年累积数 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数（以“ -”号填列） 1 -436,420.06 2.销项税额 2 32,569,046.18 出口退税 3 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 461,386.85 6 7 3.进项税额 8 34,740,071.63 已交税金 9 331,575.30 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 1,333,417.01 13 14 4.期末未抵扣数(以"-"号填列) 15 -3,811,050.97 二、未交增值税： 1.年初未交数(多交数以"-"号填列) 16 94,572.60 2.本期转入数(多交数以"-"号填列) 17 872,030.16 3.本期已交数 18 642,239.75 4.期末未交数(多交数以"-"号填列) 20 324,363.01 单位负责人: 乔连学 财务负责人: 刘玉琪 制表人:薛晨