600704_2003_物产中大_中大股份2003年年度报告_2004-03-22.txt

浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 浙 江 中 大 集 团 股 份 有 限 公 司 ZHEJIANG ZHONGDA GROUP CO., LTD. 2 0 0 3 年 年 度 报 告 ANNUAL REPORT 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 1 浙江中大集团股份有限公司 2003 年度报告 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。副董事长胡承江先生、李灵敏先生因故未能出席董事会，委托陈继达董 事长行使表决权。公司负责人董事长陈继达先生，主管会计工作负责人财务总监 刘裕龙先生和会计机构负责人财务部经理仇兰英女士声明：保证年度报告中财务 会计报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………………………………..2 二、会计数据与业务数据摘要……………………………………………………..3 三、股本变动即股东情况…………………………………………………………..5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………………..7 五、公司治理结构…………………………………………………………………..9 六、股东大会简介…………………………………………………………………12 七、董事会报告……………………………………………………………………13 八、监事会报告……………………………………………………………………27 九、重要事项………………………………………………………………………30 十、财务报告………………………………………………………………………33 十一、备查文件……………………………………………………………………33 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 2 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江中大集团股份有限公司 公司英文名称：ZHEJIANG ZHONGDA GROUP CO.,LTD. 公司英文名称缩写：ZD 2、公司法定代表人：陈继达 3、公司董事会秘书：祝卸和 联系地址：杭州市中大广场 A 座 电话：0571—85777029 传真：0571—85778008 电子信箱：zhuxh@ 4、公司注册地址：杭州市中大广场 A 座 公司办公地址：杭州市中大广场 A 座 邮政编码：310003 公司网站： 公司电子信箱：zdinc@ 5、 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中大股份 股票代码：600704 7、 其它有关资料： 企业法人营业执照注册号：14191012-2 号 税务登记号码：国税：330000142910122 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 会计师事务所办公地址：杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 3 二、会计数据与业务数据摘要 （一）、本年度会计数据和业务数据摘要（合并报表） 指 标 项 目 本年数（元） 利润总额 87,035,522.36 净利润 48,706,838.34 扣除非经常性损益后的净利润 44,113,774.40 主营业务利润 255,325,631.54 其他业务利润： 19,552,705.80 营业利润 62,595,619.90 投资收益 2,794,214.86 补贴收入 12,202,512.66 营业外收支净额 9,443,174.94 经营活动产生的现金流量净额 140,467,337.78 现金及现金等价物净增加额 293,269,492.83 扣除的非经常性损益项目和涉及的金额：(元) 扣 除 项 目 本年数（元） 营业外收支净额 5,164,873.16 处理被投资单位的收益 -1,603,349.74 资产减值准备转回 5,247,403.90 投资跌价准备转回 2,337,550.84 出口信用扶持基金补贴 345,556.66 短期股票收益 6,941.76 小计 11,498,976.58 减：所得税影响数 7,310,199.01 减：少数股权影响数 -404,286.37 合计 4,593,063.94 （二）、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 2003 年 2002 年 2001 年 1、指标项目 调整后 调整前 调整后 调整前 2、主营业务收入 2,800,986,181.64 2,365,794,251.98 2,365,794,251.98 2,644,169,147.28 2,644,169,147.28 3、净利润 48,706,838.34 44,641,029.30 44,456,451.00 70,110,554.28 70,110,554.28 4、总资产 3,377,746,832.06 3,032,762,205.34 3,029,759,948.85 2,704,229,843.32 2,704,229,843.22 5、股东权益（不含 少数股东权益） 1,148,392,201.93 1,129,227,929.15 1,097,885,649.95 1,111,352,341.75 1080,194,640.85 6、每股收益 0.169 0.155 0.154 0.243 0.243 7、每股收益(扣除非经常性损益) 0.153 0.094 0.093 0.27 0.27 8、每股净资产 3.98 3.92 3.81 3.86 3.75 9、调整后的每股净资产 3.77 3.67 3.56 3.61 3.50 10、每股经营活动产生的现金流量 净额 0.49 -0.17 -0.17 0.67 0.67 11、净资产收益率（%） 4.24 3.95 4.05 6.31 6.49 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 4 (三)、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露规则第 9 号》计算的每股 收益和每股净资产收益率如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.23 22.23 0.89 0.89 营业利润 5.45 5.45 0.22 0.22 净利润 4.24 4.24 0.169 0.169 扣除非经常性损益后的利润 3.84 3.84 0.153 0.153 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 288,269,038 601,254,400.89 126,970,110.03 42,298,055.53 112,734,380.24 1,129,227,929.15 本期增加 401,167.37 7,306,025.75 2,435,341.92 48,706,838.34 49,108,005.71 本期减少 1,116,829.14 36,132,929.55 29,943,732.94 期末数 288,269,038 600,538,739.12 134,276,135.78 44,733,397.45 125,308,289.03 1,148,392,201.93 变动原因说明： 1、资本公积变动说明： 本期增加系本公司按权益法转入的控股子公司无需支付款项、关联交易差价 和长期股权投资贷方差额。 本期减少系本公司按权益计入的控股子公司处置长期股权投资。 2、盈余公积金变动： 期初数较上年报表数差异 349,619.58 元，系本公司控股子公司浙江中大 期货经纪有限公司追溯调整计提坏帐准备引起。 本期增加系本年按 2003 年度净利润提取 10%和 5%的法定盈余公积金和 法定公益金。 3、未分配利润期初数较上年报表数差异 30,992,659.63 系本公司控股子公司 浙江中大期货经纪有限公司追溯调整计提坏帐准备及会计政策变更引起。 本期增加系本年净利润转入；本期减少系按董事会决议提取 10%和 5%的 法定盈余公积金和法定公益金以及向全体股东每股派发 0.10 元（含税）的现金 红利所致。 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 5 三、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况（截止到 2002 年 12 月 31 日） 报告期内，公司总股本及股本结构没有变化。 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送股 公积金转股增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 114,684,446 114,684,446 其中 国家持有股份 100,734,446 100,734,446 境内法人持有股份 13,950,000 13,950,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 45,202,500 45,202,500 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 159,886,946 159,886,946 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 128,382,092 128,382,092 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 128,382,092 128,382,092 三、股份总数 288,269,038 288,269,038 (二) 股票发行与上市情况 公司转配股 17,232,092 股于 2001 年 1 月 12 日上市流通，因此，变动后的未 上市流通股份由变动前的 177,119,038 减至 159,886,946 股。变动后的已上市流通 股份由变动前的 111,150,000 股增至 128,382,092 股，总股本不变。 （三）股东情况介绍 1、公司报告期末股东总数 62006 户。 2、前十名股东持股情况 ： 股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例 (%) 股份类别(已流 通或未流通) 股份状态(质押 或冻结) 股东性质 浙江中大集团控股 有限公司 100,734,446 34.94 非流通 质 押 50,000,000 国有股东 浙江省财务开发公 司 18,362,700 6.37 非流通 无 法人股东 中国纺织品进出口 总公司 15,075,000 5.23 非流通 无 法人股东 浙江东方集团控股 6,456,600 2.24 非流通 法人股东 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 6 有限公司 浙江银海实业总公 司 3,600,000 1.25 非流通 法人股东 奉化市外贸发展有 限公司 1,800,000 0.62 非流通 法人股东 金华市华银实业公 司 2,700,000 0.94 非流通 法人股东 义乌市衬衫厂 1,800,000 0.62 非流通 法人股东 浙江盛力进出口有 限公司 1,350,000 0.47 非流通 法人股东 浙江中大贸易公司 900,000 0.31 非流通 法人股东 3、前十名股东之间存在的关联关系： （1）公司第九名股东浙江盛力进出口有限公司，根据浙江省人民政府（2001） 44 号文件而成为本公司第一大股东浙江中大集团控股有限公司的下属子公司。 （2）公司第六名股东奉化市对外贸发展有限公司、第十名股东浙江中大贸 易公司所持股份的实际持有人为杭州天和投资管理有限公司，该公司与上述股东 之间没有关联关系。上述股份的转让时间为 2002 年 12 月 20 日，尚未办妥过户 手续。 4、持股 5%以上的股东情况： （1）浙江中大集团控股有限公司（简称：中大控股）期末代表国家持有本公 司 10073.44 万股国家股，占总股本的 34.94%，其中 3500 万股和 1500 万股分 别质押给中国银行浙江省分行和工商银行杭州半山支行，为其借款提供出质。 质押期限 2003 年 11 月至 2005 年 11 月。 （2）浙江省财务开发公司持有本公司法人股 1836.27 万股，占总股本的 6.37%， 其持有的股票无质押。 （3）中国纺织品进出口总公司报告期内持有本公司法人股 1507.5 万股占 5.23%，其持有的股票无质押。 5、公司控股股东介绍： 报告期内控股股东没有发生变化。 控股股东名称：浙江中大集团控股有限公司 法定代表人：李润云 成立日期：1996.12.6 注册号：3300001000899 注册资本：30000 万元 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 7 公司股权结构：国有独资 经营范围：授权范围内国有资产的经营管理，实业投资开发。 本公司控股股东浙江中大集团控股有限公司为国有独资公司。2001 年 7 月 10 日浙江省人民政府颁发浙政发（2001）44 号文，以原浙江中大集团控股有 限公司为主体，吸纳浙江省五金矿产进出口公司、浙江省机械进出口公司、浙江 经贸房地产公司、浙江外联国际贸易有限公司、美国浙江联合贸易有限公司的国 有资产组建浙江中大集团控股有限公司，并实行国有资产授权经营。 6、公司前十名流通股东持股情况： 股东名称（全称） 年末股数(股) 种类（A、B、H 股或其它) 国泰君安证券股份有限公司 852,946 A 股 李卓 530,000 A 股 浙江迪达贸易有限公司 435,492 A 股 吴跃美 390,900 A 股 袁春兰 330,000 A 股 上海信南凉城电器修理安装工程处 319,917 A 股 吴跃美 300,000 A 股 吕启刚 300,000 A 股 邓春芳 248,960 A 股 张海燕 219,297 A 股 注：公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 年度报酬 陈继达 董事长 男 44 2002-2005 190125 190125 公司领取 胡承江 副董事长 男 48 2003-2005 0 0 公司领取 李灵敏 副董事长 男 42 2002-2005 0 0 未在公司领取 叶依群 董事 女 49 ″ 190125 190125 公司领取 季震环 董事 男 51 ″ 0 0 未在公司领取 杨孟土 董事 男 59 ″ 0 0 未在公司领取 唐世定 独立董事 男 61 ″ 0 0 公司领取 夏冬林 独立董事 男 42 ″ 0 0 公司领取 胡鸿高 独立董事 男 49 2003-2005 0 0 公司领取 王建强 监事会主席 男 42 2002-2005 2925 2925 未在公司领取 裘军超 监事 男 39 ″ 0 0 未在公司领取 王 强 监事 男 35 ″ 0 0 未在公司领取 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 8 张宝健 监事 男 39 ″ 0 0 未在公司领取 王剑敏 监事 男 35 ″ 0 0 公司领取 胡承江 总裁 男 48 2003-2005 0 0 公司领取 张 力 副总裁 男 42 2002-2005 140400 140400 公司领取 汪西明 副总裁 男 49 ″ 175500 175500 公司领取 郑毓庆 副总裁 男 57 ″ 137475 137475 公司领取 胡小平 副总裁 男 42 ″ 23400 23400 公司领取 刘裕龙 副总裁 男 41 2003-2005 29250 29250 公司领取 刘裕龙 财务总监 男 41 2002-2005 ″ ″ 公司领取 祝卸和 董事会秘书 男 48 ″ 0 0 公司领取 董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 职 务 任职的股东单位名称 所任职务 任职期间 李灵敏 董 事 中国纺织品进出口总公司 副总经理 由所在单位任命 扬孟土 董 事 浙江省财务开发公司 副总经理 由所在单位任命 王建强 监事会主席 浙江中大集团控股有限公司 财务部经理 由所在单位任命 王 强 监 事 中国纺织品进出口总公司 投资部经理 由所在单位任命 张宝健 监 事 浙江省财务开发公司 投资一部副经理 由所在单位任命 （二）年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员的年终报酬，按浙江中大集团股份有限公司 制定的有关薪酬管理制度执行，基本工资按月发放，奖金按年终考核结果进行奖 励。 公司董事、监事和高管人员年度报酬总额为291.28万元，金额最高的前三名 董事的报酬之和为120.25万元，金额最高的前三名高管人员的报酬之和为115.58 万元，以上人员年度报酬区间：25-45万元的为6人，10-25万元的为4人,独立董 事的津贴为10万元/年人（含税）。 （三）报告期内公司董事、监事、高管人员离任情况 1、2003年1月14日公司召开三届六次董事会。因工作调动，公司董事会同意 马金龙同志辞去公司总裁的职务；根据董事会提名委员会推荐，陈继达董事长提 议，聘任胡承江同志为公司总裁，任期至2005年5月本届董事会届满为止。 2、2003年5月12日公司召开2002年度股东大会，同意马金龙同志、祝培军同 志辞去公司董事职务；同意增补胡承江同志为公司三届董事会董事、增补胡鸿高 同志为公司三届董事会独立董事。 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 9 3、2003年5月19日公司召开三届十次董事会。选举胡承江同志为公司副董事 长，任期至2005年5月本届董事会届满为止。根据董事会提名委员会推荐，胡承 江总裁提议，聘任刘裕龙同志为公司副总裁。任期至2005年8月本届经营班子届 满为止。 (四) 公司员工状况 2003年末股份公司在职职工人数为 504人。其中管理人员 59人，业务人员 263人，工程技术人员64人，财务会计人员 51 人，一般行政人员67人；从教育 程度来看，研究生以上25人，大学本科166人，大学专科210人。离退休人员 32 人。 五、公司治理结构 （一） 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司制定了《公 司章程》、《公司治理纲要》、《独立董事制度》、《董事会专门委员会工作细 则》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 裁工作细则》、《投资者关系管理制度》、《关联交易制度》、《担保管理办法》、 《子公司管理制度》、《公司会计制度》、《公司财务管理制度》、《公司内部 审计制度》、等公司治理基本管理制度。2003 年公司根据发展情况还对《公司 章程》、《公司治理纲要》、《董事会专门委员会工作细则》、《董事会秘书工 作制度》、《信息披露管理办法》进行了修订。 1、 关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有 平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事 规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选 择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交 易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、 关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东 大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财 务、机构和业务方面做到“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力； 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 10 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、 关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序 选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建 立了董事会议事规则。公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大 会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和 责任；报告期内，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定，增聘了 1 名独立董事，目前公司已聘任了 3 名独立董事。并按照有关规定 建立了独立董事制度和董事会专门委员会工作细则。人员构成符合法律、法规的 要求。 4、 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的 要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责， 能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、 关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了绩效考核奖惩制度，按业 绩和效益对管理人员和业务人员进行考核和奖励；公司同时着手建立公正、透明 的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 6、 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、 关于信息披露与透明度：公司对原《信息披露管理暂行办法》和《董 事会秘书工作制度》进行了修订，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东 来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完 整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按 照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 8、 对照《上市公司治理准则》需要改进的情况： （1） 进一步规范公司与控股股东的关系； （2） 进一步完善和规范董事会专门委员会运作机制； （3） 公司控股股东持有公司股份超过 30%，根据《上市公司治理准则》 要求，公司正在拟订董事选举中的累积投票制度； 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 11 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作， 并将一如既往地按照《上市公司治理准则》及公司治理基本管理制度等要求规范 运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 （二） 独立董事履行职责情况 公司从 2002 年 5 月建立独立董事制度。2003 年 5 月公司根据中国证监会发 布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，又新增了一 名独立董事，使独立董事到达公司董事人数的三分之一。公司聘任的三名独立董 事尽心尽责、兢兢业业，出色地完成了所承担的职责，对进一步完善公司治理结 构，促进公司规范运作起到了非常重要的作用。 报告期内，公司需要独立董事发表专门意见的重大事项均经过了独立董事的 审查，公司有关方面能够保证独立董事享有其他董事相同的知情权。独立董事还 分别担任了董事会提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、风险控制委员 会的委员及主任委员。对规范公司重大事项决策程序起到了积极的作用，在董事 会会议及审议有关议案过程中独立董事提出了许多有价值的建议，对董事会科学 决策和公司的健康发展起到了积极作用，切实维护了全体股东，尤其是广大中小 股东的利益。 (三)在报告期内，公司已做到了与控股股东在业务、人员、资产、机构、财 务上的“ 五分开” ，具体表现在： 1、 业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖 关系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统。 2、 人员：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不在控股 股东或其关联企业兼任其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 3、 资产：公司拥有独立于控股股东的房屋所有权、土地使用权及配套设施。 4、 机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开， 不存在混合经营、合置办公的情况。公司相应部门与控股股东及其关联企业的内 设机构之间没有上下级关系。 5、 财务：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使 用的情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 12 (四)高级管理人员的考评和激励机制 1、公司已建立了目标责任考核体系，加强对高级管理人员的管理和激励。 在每个经营年度末，由董事会、监事会会同公司人力资源部，根据高管人员的年 度目标完成情况，进行考评。 2、公司将进一步扩大实施公司控股子公司高管人员的持股计划，努力建立 一套切实有效的中长期激励机制和约束机制。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况： 报告期内公司召开了 2002 年年度股东大会。 1、公司三届八次董事会于 2003 年 4 月 2 日审议通过了召开 2002 年度股 东大会的决议，会议通知刊登于 2002 年 4 月 3 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。2003 年 5 月 12 日在公司五楼会议厅召开了“ 中大股份 2002 年度股东 大会” ，会议由陈继达董事长主持，公司董事和监事列席会议。出席会议股东和 股东代表 27 人，持有公司股份 148,713,046 股，占公司总股本的 51.29%，会议 以记名投票表决的方式审议通过了如下议案： （1）通过 2002 年度董事会工作报告； （2）通过 2002 年度监事会工作报告； （3）通过 2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算报告； （4）通过 2002 年度利润分配方案； 以年末总股本 28826.9038 万股为基数，每股分配现金股利 0.10 元（含税）， 总计分配现金股利 28,826,903.80 元，不送红股，也不实施资本公积金转赠股本， 剩余利润结转以后年度分配。 （5）通过修改《公司章程》部分条款的议案； （6）通过修改《公司治理纲要》部分条款的议案； （7）通过公司《股东大会议事规则》； （8）通过《董事会议事规则》； （9）通过《监事会议事规则》； （10）通过马金龙、祝培军同志辞去公司董事职务的议案； 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 13 （11）增补胡承江同志为公司三届董事会董事、增补胡鸿高同志为公司三届 董事会独立董事（胡承江、胡鸿高同志简历刊登在 2003 年 3 月 25 日《中国证券 报》和《上海证券报》上）； （12）通过独立董事津贴的议案； 从 2003 年起公司支付给每位独立董事年度津贴人民币 10 万元（含税）； （13）通过续聘浙江天健会计师事务所为公司 2003 年度审计机构的议案； 国浩律师集团杭州事务所沈田丰律师出席 2002 年度股东大会并出具法律意 见书，认为本次股东大会的召集和召开程序、出席本次股东大会的人员资格及表 决程序等事宜均符合法律、法规及《公司章程》的有关规定，本次股东大会通过 的各项决议合法有效。2002 年度股东大会决议刊登于 20023 年 5 月 13 日的《上 海证券报》和《中国证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事的情况 2003年5月12日公司召开2002年度股东大会，同意马金龙同志、祝培军同志 辞去公司董事职务；同意增补胡承江同志为公司三届董事会董事、增补胡鸿高同 志为公司三届董事会独立董事。 七、董事会报告 （一）综合分析 1、重大事项和不确定因素分析 （1）2004 年，外贸出口将面临原材料价格上涨、出口税率下调等诸多困难 和不确定因素。可能对公司主营业务的增长和盈利能力带来不利影响。 （2）未来公司对房地产业的开发力度加大，但由于国家对房地产行业宏观经 济政策的调控，可能导致信贷规模紧缩，以及钢材、水泥等原材料价格的上涨， 会使房地产业的盈利空间受到压缩。另外，由于房地产销售确认原则的改变，可 能导致公司利润的波动。 2、经营成果分析 报告期内公司实现销售 280,099 万元人民币，同比增长 18.40%；实现净利润 4,871 万元。 2003 年，公司克服非典、缺电、原材料价格上涨等诸多不利因素的影响， 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 14 各项工作取得了明显成绩，达到了预期目标。主要反映在：外贸改制成效明显， 土地储备有较大突破，盘活存量资产有较大进展，综合管理迈出了新步伐。 （1）2003 年是公司外贸企业优化经营模式，提高经营质量和效益，充分释 放内在潜力的一年。通过改制，极大地调动了各外贸企业及广大员工的积极性和 创造性，激活了外贸，巩固了外贸，发展了外贸。去年，公司出口达到 3.02 亿 美元，同比增长 19%。 去年，新组建了 9 家外贸公司，基本完成了外贸企业改制任务。不断强化优 质服务，公司还积极探讨在新的体制结构下的新型服务模式，寻求最佳服务方式， 尽最大可能帮助解决企业运行过程中的困难和问题。引导企业做强做实。要求企 业既立足当前，又着眼长远，把解决当前困难与促进长远发展结合起来。在与各 外贸企业认真分析自身特点的基础上，帮助企业找准差异优势，鼓励企业走生产 与经营结合的路子，为公司的长远发展创造条件。 （2）加大土地储备力度，打造房地产业的产业化经营格局。 房产公司认真执行 “ 集团化、市场化、走出去” 战略思想，在大量调查研 究的基础上，对杭州、苏州、武汉、合肥、上海、成都、延吉、嘉兴等城市的房 地产市场进行了深入广泛的考察和论证，积极参与了 10 余次相关土地的竞拍。 去年，公司分别在无锡、武汉、上海三地竞得三块土地的开发使用权，新增加土 地近 1250 亩，使公司的土地储备达到了 1400 多亩的历史最高水平。另外还有大 量区域优势大，成长空间充盈的土地正在洽谈和准备参与竞拍中。土地储备工作 的实质性突破为形成公司房地产业的产业化经营格局奠定了良好基础。狠抓了待 建项目的开工和已建项目的扫尾工作。去年新增开工面积 17 万方。 （3）改善了投资结构，提高了企业资产质量。 通过对宏观经济形势的判断与分析，适时调整投资思路，果断采取措施， 改善和优化投资结构。积极推动股权转让。审时度势，把握机遇，实现了国泰君 安、浙江信托和上海永盛的股权转让。抓好新投资项目的运作。宁波国际汽车城 是集团 2003 年度介入的新的投资领域，公司选派精兵强将参与了该项目的谈判、 启动、运作和管理。经过大量的前期准备，目前已完成扩初设计，有望在今年上 半年开工。积极寻找新的投资领域。根据国家经济发展的趋势和走向，结合本企 业的特点和优势，考察论证了教育、工业、商业等多个投资领域和项目，进一步 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 15 理清了思路，明晰了投资方向。 （4）强化综合管理，努力提高企业竞争力。 为全面适应企业改制和发展的需要，公司加大了综合管理力度。下大力理顺 各类关系。为企业营造良好的经营环境和氛围。建立健全公司各项规章制度。各 公司都根据自身体制和经营管理特点，各有侧重地制定完善各类规章制度。国际 公司相继出台了配额管理、资金管理、人力资源管理等一系列与人、财、物相关 的配套管理制度。房产公司针对跨地域发展的实际，狠抓基础管理。制定《员工 手册》，强化了目标、成本、质量等管理要求和目标，一种新型的企业制度文化 氛围正在逐步形成。 （二）公司主营业务的范围及其经营状况 本公司是浙江省外经贸及房地产业的骨干企业，主要从事各类服装、纺织品、 食品、茶叶等进出口贸易，以及实业投资开发、房地产业开发经营等。 报告期内，公司实现主营业务收入 280,099 万元，主营业务利润 25,533 万元， 本年实现净利润为 4,871 万元。 1、 分行业、分地区的主营业务收入和主营业务利润资料 （1）分行业资料 行 业 主营业务收入（万元） 主营业务利润 （万元） 毛利率% （1）外贸 241,774.38 17,116.47 7.08 （2）房地产业 33,395.02 5,757.45 17.24 （3）其他 4,929.22 2,658.64 53.94 合 计 280,098.62 25,532.56 9.11 （2）分地区资料 地 区 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 亚洲地区 134,262 17,678.56 非洲地区 39,104 1,006 大洋洲地区 7,151 265 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 16 美洲地区 25,012 1,582 欧洲地区 74,570 5,001 合 计 280,099 25,532.56 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 项次 控股公司、参股公司名称 所占权益 % 业务性质 主要产品 1 浙江中大集团房地产联合有限公司 100.00 房地产开发 房地产 2 浙江中大服装有限公司 100.00 进出口贸易 外贸服装 3 浙江中大集团国际贸易有限公司 100.00 进出口贸易 外贸服装 4 浙江中大（集团）国际货运公司 100.00 仓储、运输 5 浙江中大普惠物业有限公司 65.00 物业管理 6 浙江中大期货经纪有限公司 85.71 商品期货 7 浙江数码港信息技术有限公司 100.00 软件开发 8 浙江三花股份有限公司 25 空调元器件制造 9 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 80.00 房地产开发 房地产 10 南昌中大房地产有限公司 90.00 房地产开发 房地产 11 浙江中大和源房地产有限公司 100.00 房地产开发 房地产 12 浙江同德投资有限公司 100.00 投资咨询 13 浙江中大宾馆有限公司 100.00 住宿 14 无锡中大房地产有限公司 90.00 房地产开发 房地产 15 上海中大亮桥房地产有限公司 85.00 房地产开发 房地产 16 江西中地投资有限公司 75.00 房地产开发 房地产 17 武汉市巡司河物业发展有限公司 45 房地产开发 房地产 项次 控股公司、参股公司名称 注册资本 （万元） 资产规模 （万元） 净利润 （万元） 1 浙江中大集团房地产联合有限公司 18000 160475 995 2 浙江中大服装有限公司 2000 2841 10 3 浙江中大集团国际贸易有限公司 8000 64567 2200 4 浙江中大（集团）国际货运公司 500 2106 151 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 17 5 浙江中大普惠物业有限公司 500 2094 24 6 浙江中大期货经纪有限公司 3000 13203 91 7 浙江数码港信息技术有限公司 2000 1187 -857 8 浙江三花股份有限公司 8300 28440 2771 9 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 2000 44740 -993 10 南昌中大房地产有限公司 3000 16726 0 11 浙江中大和源房地产有限公司 3116 59858 -253 12 浙江同德投资有限公司 5000 4894 -123 13 浙江中大宾馆有限公司 4000 9312 256 14 无锡中大房地产有限公司 2000 12142 0 15 上海中大亮桥房地产有限公司 2000 4001 0 16 江西中地投资有限公司 1000 7212 0 17 武汉市巡司河物业发展有限公司 1500 2119 0 本公司对浙江三花股份有限公司投资比例为 25%,按 2003 年年末净资产计算影 响本期投资收益 681.75 万元，占公司净利润的 14%。 3、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额 21514 万元，占年度采购总 额的 8.52%，公司向前五名销售客户销售的合计金额 26693 万元，占年度销售总 额的 9.53%。 4、经营中遇到的问题与困难及解决方案 过去的一年里，公司虽然取得了很大的成绩，但也存在困难和问题。一是管 理还未到位，在规范企业经营上，有的企业粗放经营思想烙印仍然存在，管理费 用仍偏高；二是对发展是企业第一要务的认识还需要进一步统一；三是“ 创业在 中大” 活动的广度深度都还不够，各级公司因企制宜制定“ 创业在中大” 规划的 工作还需进一步落实；四是产业结构调整的任务还很艰巨，目标、任务、措施还 有待进一步明确；五是学习型组织的建立还缺乏具体的措施和政策去推进和形 成。 上述困难和问题是在企业发展中形成的，我们要高度重视，认真研究，与时 俱进、开拓进取，采取果断对策措施在新的一年中通过协调发展加以解决。 （三）报告期内的投资情况 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 18 公司 2003 年度累计完成投资总额 12355 万元，与上年同期相比上升 319%。 1、募集资金情况： 本报告期没有募集资金。 2、非募集资金投资情况： (1) 报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与傅忠益等自然 人共同出资成立了浙江中大华泰纺织品有限公司，注册资本 1000 万元，国际公 司投资 300 万元，占 30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未 开始经营。 (2) 本报告期内公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与屠茂坤等自然 人共同出资成立了浙江中大明日纺织品有限公司，注册资本 500 万元，国际公司 投资 150 万元，占 30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前已开始 经营，并产生了效益。 (3) 报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与施越波等自然 人共同出资成立了浙江中大新泰经贸有限公司，注册资本 500 万元，国际公司投 资 150 万元，占 30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前已开始经 营，并产生了效益。 (4) 报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与梁梁等自然人 共同出资成立了浙江中大新景服饰有限公司，注册资本 500 万元，国际公司投资 200 万元，占 40%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未开始经 营。 (5) 报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与叶子等自然人 共同出资成立了浙江中大新佳贸易有限公司，注册资本 500 万元，国际公司投资 150 万元，占 30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未开始经 营。 (6) 报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与马利民等自然 人共同出资成立了浙江中大华盛纺织品有限公司，注册资本 500 万元，国际公司 投资 150 万元，占 30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未开 始经营。 (7) 报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与吴向明等自然 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 19 人共同出资成立了上海康劲国际贸易有限公司，注册资本 100 万元，国际公司投 资 30 万元，占 30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前已开始经 营，并产生了效益。 (8) 报告期内本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与汤建良 等自然人共同出资成立了无锡中大房地产有限公司，中大房地产出资 1800 万元， 占 90%；该公司主要从事房地产开发经营等业务，目前已开始支付土地款。 (9) 报告期内本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与武汉市 三角塘经贸有限公司等共同出资成立了武汉市巡司河物业发展有限公司，中大房 地产出资 675 万元，占 45%；该公司主要从事房地产开发经营等业务，目前尚未 开始支付土地款。 (10)报告期内本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与上海桑 达企业发展有限公司及唐伟等自然人共同出资成立了上海中大亮桥房地产有限 公司，中大房地产出资 1700 万元，占 85%；该公司主要从事房地产开发经营等 业务，目前已开始支付土地拆迁补偿费。 (11) 报告期内本公司孙公司南昌中大房地产有限公司和江西省土地开发整理 中心共同投资设立江西中地投资有限公司，南昌中大房地产有限公司出资 750 万 元，占 75%；该公司主要从事房地产开发经营等业务，目前尚未开始支付土地款。 （12）报告期内本公司与控股子公司浙江同德投资有限公司共同投资 3300 万元 取得宁波国际汽车城有限公司 60%的股权；该公司主要从事汽车城商业用房的开 发、经营，目前已开始支付土地款。 （三） 公司财务状况、经营成果 项目 2003 年（元） 2002 年（元） 增减（%） 总资产 3,377,746,832.06 3,032,762,205.34 11.38 股东权益 1,148,392,201.93 1,129,227,929.15 1.70 主营业务利润 255,325,631.54 191,865,289.61 33.07 净利润 48,706,838.34 44,641,029.30 9.11 现金及现金等价物净增加额 293,269,492.83 20,741,622.00 1313.92 1．公司总资产的增加主要是因为本期房地产开发项目投入增加； 2．股东权益增加主要是本期实现利润所致； 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 20 3．主营业务利润上升，主要出口商品销售收入增加所致； 4．现金及现金等价物净增加额增加主要是因为经营活动产生的现金增加。 （五）公司新年度的经营计划 2004 年公司要认真贯彻“ 三结合两创新” 的经营战略，继续坚持依法经营、 稳健经营和百年经营的指导思想，重点通过大力推进人才开发工作，通过大力推 进以合作促发展工作，加快产业结构、产品结构和市场结构的战略性调整，着力 追求企业发展质的提高而实现量的新扩张，着力推动创新企业商务和盈利可持续 增长模式，为“ 再造一个中大” 奠定厚实基础。 1、 大力推进人才开发工作。 按照以人为本的理念，公司将设立“ 人才开发基金” ，通过加强对人才资源 能力建设的投入，优化和创新人才内育、外引、借智工作的机制，把各类优秀人 才集聚到“ 创业在中大” 的活动中来。要集中力量培养技术型专家、业务型专家、 企业家型经营管理者等三类高层次人才，特别是要加强企业家型经营管理者队伍 建设。要根据绩效优先、贡献优先的原则，继续完善股权分配和薪酬福利等激励 制度，让人才在创新创业中发挥更大作用。 2、 大力推进以合作促发展工作。 公司既往的成长壮大，是基于不断自我积累、自我滚动发展的历程。在新的 战略机遇期，必须大力推动多途径、多层次、多样化的合作，以有效整合内外经 营资源，有效拓展现有产业经营规模，培养新的经济增长点和新兴产业。在推进 合作过程中，公司将注重实施“ 三结合两创新” 的经营战略，注重贯彻战略方向、 经济效益、以我为主、现有基础和有限责任等五项基本原则，着力扩大合作领域 和内容，着力支持具有优良信誉，较强实力和发展潜力的经营主体，通过与各方 合作，实现集约型经营，进一步做强做大。为了更有效推动合作经营业务和项目， 公司将设立“ 推进合作奖励基金” ，专项奖励推进新型合作的有功人员。 3、切实提高专业化管理水平。 专业化管理的核心是基础管理，通过抓薄弱环节，抓规章制度建设，抓管 理者素质建设，提升企业的运作效率和竞争力。优化管理体制。国际公司要根据 企业新的产权关系和利益关系，从财务管理、业务管理以及人事管理等方面，探 求建立适应新型利益关系的集团企业管理体制。房产公司要在项目公司增多，管 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 21 理半径扩大的情况下，抓紧建立适应房地产跨地域开发的新型管理模式和组织架 构。投资公司要加强股权管理、已投资项目的监督管理及已调研项目的跟踪管理。 创新信息资源运行机制。信息就是机遇，要充分挖掘凝聚在各种生产经营中的信 息资源，使之转化为发展资源，并逐步使企业的经营管理迈上新台阶。 4、努力保持外贸稳定增长。 2004 年，外贸出口将面临原材料价格上涨、出口税率下调等诸多困难和不 确定因素。外贸企业一方面要努力降低经营成本，另一方面要努力调整商品结构、 市场结构，扩大高附加值产品的出口，提高经营质量和效益。因企制宜，多渠道， 多形式走技工贸结合的路子，适应外贸宏观发展的新形势。把风险控制放在突出 位置，严格规章制度，严格监督管理，依法规范经营。结合实际，开拓进口业务， 培育新的外贸业务增长点，探索以进养出的外贸经营模式，形成进口与出口结合 的外贸经营新格局，夯实外贸产业基础。 5、继续加大土地储备，进一步扩大中大房产品牌影响力。 房地产要坚持向长江流域发展的思路，加强市场调研，继续加大土地储备， 增强公司的可持续发展能力。坚持地产经营与房产经营、本地化经营与跨地区经 营、独资经营与合资经营“ 三个结合” 原则，开阔思路，进一步突破原有的经营 模式和框架，把房地产业做强做大。进一步强化目标、成本、质量管理，真正把 规章制度落到实处，提高产品质量和服务质量，以良好的产品品质和服务品质塑 造美誉度，打造更好的中大房产品牌。 6、优化投资结构，开辟新的投资领域。 投资要进一步优化结构。切实加强对企业发展的战略研究，推动企业全面 协调发展。以获取收益最大化为原则，做好股权转让工作，努力寻找新的投资机 会，开辟新的投资领域，为企业可持续发展创造条件。投资公司要从管理型向经 营型转变，实行市场化的经营和管理，创造条件，开创更加广阔的发展空间。 7、进一步加强企业文化建设，营造良好创业氛围。 积极弘扬中大已有的文化理念和精神内涵，并在新的实践中不断丰富发展、 总结创新中大的思想理念，以进一步增强中大员工的凝聚力和创造力，扩大中大 在国内外的影响力和良好声誉。 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 22 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了 10 次董事会，主要会议内容和决议内容如下： （1）公司三届六次董事会于2003年1月14日召开，会议审议并通过了如下 决议： 一、《董事会专门委员会工作细则》修正案； 二、《担保管理办法》； 三、《子公司管理办法》； 四、《公司会计制度》； 五、因工作调动，公司董事会同意马金龙同志辞去公司总裁的职务，并对 马金龙同志在担任公司总裁期间为公司作出的重要贡献表示衷心感谢。 六、根据董事会提名委员会推荐，陈继达董事长提议，聘任胡承江同志为 公司总裁，任期至 2005 年 5 月本届董事会届满为止。 本次会议决议刊登在2003年1月16日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （2）公司三届七次董事会于 2003 年 3 月 22 日在杭州临安召开，会议审议并 通过了如下决议： 一、《2002年度董事会工作报告》； 二、《2002年度总裁工作报告》； 三、《2002年度财务决算及2003年度财务预算报告》； 四、《2002年度利润分配的议案》： 经浙江天健会计师事务所审计，2002年度公司共实现合并净利润 44,456,451.01元，母公司净利润36,053,220.87元，按孰低原则，提取10%的法 定盈余公积计3,605,322.09元，提取5%的法定公益金1,802,661.05元，当年可供 股东分配的利润为39,048,467.87元，加上年初未分配利润71，520，156.04元， 本年度实际可供股东分配的利润为110,568,624.41元。2002年度分红预案为：以 年末总股本28826.9038万股为基数，每股分配现金股利0.10元（含税）总计分配 现金股利28,826,903.80元，不送红股，也不实施资本公积金转赠股本，剩余利 润结转以后年度分配。 五、《2002年年度报告正文及年度报告摘要》； 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 23 六、关于修改《公司章程》部分条款的议案，（在第四节董事会专门委员 会中，增加董事会风险控制委员会一项内容）； 七、关于修改《公司治理纲要》部分条款的议案，（在第六节董事会专门委 员会中，增加董事会风险控制委员会一项内容）； 八、审议通过以下公司治理制度： ①《股东大会议事规则》； ②《董事会议事规则》； ③《监事会议事规则》； ④《总裁工作细则》； ⑤《公司财务管理制度》； ⑥《公司内部审计制度》； ⑦《关联交易管理办法》； ⑧《投资者关系管理制度》； ⑨《董事会秘书工作制度》修正案； ⑩《信息披露管理办法》修正案。 九、审议及通过马金龙辞去副董事长及董事职务； 十、根据董事会提名委员会提名，提议增补胡承江同志为公司三届董事会 董事候选人； 十一、关于独立董事津贴的议案； 从 2003 年 1 月起独立董事津贴为每年 10 万元/人（含税）。 十二、关于对中大国际增资的议案； 根据公司发展战略，为有利于公司进出口业务的专业化经营和股权统一管 理，决定将浙江中大集团国际贸易有限公司的注册资本由 5000 万元，提高到 8000 万元。本公司占 88%比例，需增资 2640 万元。 十三、关于转让国泰君安股权的议案； 同意将我公司持有的国泰君安证券股份有限公司 3200 万股股权，转让给上 海国有资产经营公司，转让价格每股 1.30 元。 十四、续聘浙江天健会计师事务所为公司 2003 年度审计机构。 十五、公司 2002 年度股东大会召开日期及议程另行通知。 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 24 本次会议决议刊登在 2003 年 3 月 25 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （3）公司三届八次董事会于2003年4月2日以通讯方式召开，会议审议并通 过了如下决议： 一、审议同意祝培军同志辞去公司董事职务； 二、根据董事会提名委员会提名，提议增补胡鸿高同志为本公司三届董事 会独立董事候选人； 三、决定召开公司 2002 年度股东大会。 公司拟定于 2003 年 5 月 12 日上午 9：30 在杭州中山北路中大广场 A 座五楼 会议厅召开公司 2002 年度股东大会,本次会议决议刊登在 2003 年 4 月 3 日的《上 海证券报》和《中国证券报》。 （4）公司三届九次董事会于2003年4月21日以通讯方式召开，会议审议并 通过了如下决议： 审议并通过了《公司 2003 年第一季度财务报告》； 本次会议决议未刊登。 （5）公司三届十次董事会于2003年5月19日以通讯方式召开，会议审议并 通过了如下决议： 一、选举胡承江同志为公司付董事长，任期至 2005 年 5 月本届董事会届满 为止。 二、根据董事会提名委员会推荐，胡承江总裁提议，聘任刘裕龙同志为公 司付总裁。任期至 2005 年 8 月本届经营班子届满为止。 三、审议通过了关于投资宁波汽车城项目的决议。同意公司收购宁波国际汽 车城有限公司 60%股权，转让完成后，该公司注册资本为 5500 万元，我公司占 60%，即 3300 万元。 四、董事会决定由陈继达、胡承江、唐世定、夏冬林、胡鸿高等五人组成 董事会风险控制委员会，陈继达同志任主任。 五、经会议审议，同意将公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司所 持有的浙江中大兴盛贸易有限公司 90%的股权 70%转让给浙江中大集团控股有限 公司、20%转让给浙江中大集团控股有限公司总经理助理马金龙同志。本次股权 转让以浙江中大兴盛贸易有限公司 2002 年 12 月 31 日经审计的利润分配后净资 产值 13,203,534.63 元为基础，双方协商转让总价为 12,516,568.76 元。（本次 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 25 股权转让属于关联交易，详细内容见本公司于 2003 年 5 月 22 日刊登在《上海证 券报》和《中国证券报》的《关联交易公告》）。 本次会议决议刊登在 2003 年 5 月 22 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （6）公司三届十一次董事会2003年6月4-5日以通讯方式召开，会议审议并 通过了如下决议： 一、 为加强公司风险管理，保持公司业务健康、持续发展的态势，董事会 风险控制委员会提议，加强公司为控股子公司（包括实质性控股）的借款提供担 保的管理。为保证公司业务经营的正常需要，特别是房地产业务需储备一定量的 开发用土地的需要，董事会同意 2003 年 6 月至 2003 年 12 月底公司为控股子公 司（包括实质性控股）的借款提供担保总额为 85000 万元。在上述控制总额内， 由董事会授权董事长签署，并在公司定期报告中详细披露。 二、 同意将半山仓库土地（面积 25950 平方米）以评估价值为基础，作价 600 万元投入浙江中大国际货运公司作为增资扩股。增资后该公司注册资本从 500 万元增加到 1000 万元。 三、同意将公司持有的浙江中大国际货运公司 25%的股权以 1：1.18 元价格 （总额 295 万元人民币）转让给浙江中大国际货运公司工会。作价依据：以 2002 年 12 月 31 日经审计及实施利润分配后的账面净资产 585.87 万元人民币，加上 土地作价款 600 万元计算。转让后公司持有该公司 75%的股权。 本次会议决议刊登在 2003 年 6 月 7 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （7）公司三届十二次董事会2003年6月25日以通讯方式召开，会议审议并 通过了如下决议： 审议并通过了公司于 2003 年 4 月 9 日与北京杰英特科技发展有限公司签订 的浙江省信托投资有限责任公司股权转让合同。同意将本公司持有的浙江省信托 投资有限责任公司 21.27%股权，转让给该公司。 董事会同意按经评估后的浙江省信托投资有限责任公司 2002 年 12 月 31 日 止净资产 111,864,623.67 元为基数乘以本公司在该公司的持股比例 21.27%计算 的价值 23,793,605.44 元为基准进行转让。 公司所持浙江省信托投资有限责任公司 21.27%股权的账面投资成本为 36,066,361.96 元，本次股权转让后将产生股权转让收益负 12,272,756.52 元。 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 26 本次会议决议刊登在2003年6月27日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （8）公司三届十三次董事会于 2003 年 8 月 17 日在安吉召开，会议审议并 通过了如下决议： 一、审议并通过了《公司 2003 年半年度度财务报告》； 二、审议并通过了关于终止中大香港国际贸易有限公司的议案。 本次会议决议刊登在 2003 年 8 月 19 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （9）公司三届十四次董事会 2003 年 10 月 22 日-23 日以通讯方式召开，会 议审议并通过了如下决议： 审议并通过了公司 2003 年第三季度报告。 本次会议决议未刊登。 （10）公司三届十五次董事会 2003 年 12 月 26-29 日以通讯方式召开，会议 审议并通过了如下决议： 一、董事会同意将公司持有的上海永盛发展有公司 23.71%股权全部转让香 港博盛企业，转让价格为 2,701,186.02 美元。 二、董事会同意浙江新佳制衣有限公司停业清算。 本次会议决议刊登在 2004 年 1 月 2 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要 求，在股东大会的授权范围内，认真执行股东大会的各项决议，并接受监事会的 监督。 2003 年 7 月 8 日实施了公司 2002 年度股东大会通过的 2002 年度利润分配 方案。 (七)利润分配预案 公司 2003 年度实现合并净利润 48,706,838.34 元，本公司按母公司净利润与 合并净利润孰低原则计提 10%的法定盈余公积金 4,870,683.83 元，计提 5%的法 定公益金 2,435,341.92 元，当年可供分配的利润为 41,400,812.59 元，加上年初未 分配利润 112,734,380.24 元，减去已分配利润 28,826,903.80 元，本年实际可供股 东分配的利润为 125,308,289.03 元。 按照三届十六次董事会决议预案：以年末总股本 28826.9038 万股为基数， 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 27 每股分配现金股利 0.10 元（含税），总计分配现金股利 28,826,903.80 元；不送 红股，也不实施资本公积金转增股本，剩余利润结转以后年度分配。 （八）其他报告事项 1、2003 年公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》；2004 年选定的信息披露报刊仍为《上海证券报》、《中国证券报》。 2、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证 监发 [2002]56 号）文件要求，浙江天健会计师事务所出具了《浙江中大集团股份有限公司 2003 年关联方占用资金的专项审计说明》。 八、监事会报告 本年度公司监事会本着向全体股东负责的精神，认真履行职责，正确行使 监督职能；及时了解公事的生产经营情况，检查董事会提交股东大会审议的财务 报告和相关资料，监督公司财务及资金运作情况，检查公司董事及高级管理人员 执行职务行为，保证了公司经营管理行为的规范，促进了公司稳健发展。公司监 事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东 大会的有关决议。 （一）监事会工作情况 2003 年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东 负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。报告期内监 事会共召开了 4 次监事会会议，主要内容如下： 1、 2003 年 3 月 22 日在杭州召开了三届四次监事会会议，会议审议并通过 了如下决议： （1）关于 2002 年董事会工作报告及总裁工作报告； （2）关于《2002 年年度报告正文及年度报告摘要》； （3）关于《2002 年度利润分配预案》； （4）关于公司有关治理制度： 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 裁工作细则》、《关联交易制度》、《公司财务管理制度》、《公司内部审计制 度》、《投资者关系管理制度》、《董事会秘书工作制度》修正案、《信息披露 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 28 管理办法》修正案； （5）关于独立董事津贴的议案； （6）关于续聘浙江天健会计师事务所为公司 2003 年度审计机构； （7）监事会对公司 2002 年度的运作情况和经营决策进行了监督，现就有关 情况发表意见如下： ① 公司监事会依照有关法律、法规和公司章程的有关规定，对公司股东大 会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行了监督，认为公司的经营 决策是合理的，公司的管理制度是规范的，符合公司法及公司章程的有关规定。 ② 公司董事会、经营班子及全体高管人员在执行职务时没有违反国家法 律、法规及公司章程，也没有任何损害公司利益和股东利益的情况发生。 ③公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为 公司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，浙江天建 会计师事务所已出具了无保留意见的审计报告。 ④公司 2002 年度未发生重大的资产收购、出售行为，也无关联交易行为。 会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 25 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、2003 年 4 月 21 日以通讯方式召开了三届五次监事会会议，会议审议并 通过了如下决议： 审议通过了《公司 2003 年第一季度财务报告》； 本次会议决议未刊登。 3、2003 年 8 月 17 日在安吉召开了三届六次监事会会议，会议审议并通过 了如下决议： 审议通过了《公司2003年半年度财务报告》； 本次会议决议未刊登。 4、2003 年 10 月 22 日-23 日以通讯方式召开了三届七次监事会，会议审议 并通过了如下决议： 审议通过了《公司 2003 年第三季度财务报告》。 本次会议决议未刊登。 （二）监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况的意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》及 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 29 《公司章程》等 有关法律、法规的规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情 况及公司管理制度等进行了监督。公司监事会认为本届董事会在过去一年里的工 作是认真负责的，公司的经营决策是科学合理的，公司的管理制度比较规范、科 学。公司董事会、经营班子及全体高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、 法规以及公司章程，也未有任何损害公司利益和股东利益的情况发生。 2、检查公司财务情况的意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司 2003 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，浙江天健会 计师事务所已出具了无保留意见的审计报告。 3、对公司募集资金投资项目的意见 本报告期没有募集资金。 4.对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，无损害部分股东的权益或造 成公司资产流失。 5.对公司关联交易的意见 报告期内，公司关联交易公平、公正、公开，无内幕交易行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购、出售资产事项 1、报告期内，公司在 2003 年 8 月将所持有的浙江省信托投资有限公司 21.27%的股权转让给北京杰英特科技发展有限公司，转让价格 2156.01 万元， 转让定价按评估价，产生亏损 1450.63 万元。 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 30 2、报告期内，公司在 2003 年 6 月将所持有国泰君安股份有限公司的 3200 万股的股份转让给上海国有资产经营公司，转让价格 4160 万元，转让价格按协 议价，产生收益 932.14 万元。 3、报告期内，公司在 2003 年 12 月将所持上海永盛发展有限公司 23.21% 的股权转让给香港博盛企业，转让价格 2232.40 万元，转让价格按协议价，产 生收益 550.40 万元。 4、报告期内，本公司的控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司将所 持有的浙江中大兴盛贸易有限公司 90%的股权 70%转让给浙江中大集团控股有 限公司、20%转让给浙江中大集团控股有限公司总经理助理马金龙同志。 转让总价为 12,516,568.76 元，转让价格按 2002 年 12 月 31 日经审计的利润分 配后净资产值 13,203,534.63 元为基础。 （三）报告期内重大关联交易事项 报告期内，本公司的控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司将所持有 的浙江中大兴盛贸易有限公司 90%的股权 70%转让给浙江中大集团控股有限公 司、20%转让给浙江中大集团控股有限公司总经理助理马金龙同志。本次股权转 让以浙江中大兴盛贸易有限公司 2002 年 12 月 31 日经审计的利润分配后净资产 值 13,203,534.63 元为基础，双方协商转让总价为 12,516,568.76 元。本次股权 转让属于关联交易。 （四）重大合同履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁资产情况。 2、重大担保情况 1）本公司本年度为所属控股子公司借款 68,289.68 万元提供保证担保，已归 还 17,000 万元，尚有 51,289.68 万元，无明显迹象表明可能承担连带清偿责任。 被担保单位 借款金额 借款期限 浙江中大集团房地产联合有限公 7,000 万元 2002 年 3 月 29 日－2004 年 6 月 30 日 浙江中大国际贸易有限公司 5,000 万元 2003 年 12 月 4 日－2004 年 6 月 18 日 浙江中大华瑞经贸有限公司 289.68 万元 2003 年 9 月 12 日－2004 年 3 月 11 日 南昌中大房地产有限公司 11,000 万元 2003 年 9 月 18 日－2005 年 11 月 18 日 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 18,000 万元 2002 年 5 月 20 日－2005 年 12 月 8 日 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 31 浙江中大和源房地产有限公司 10,000 万元 2003 年 3 月 14 日－2004 年 3 月 13 日 合 计 51,289.68 万元 3、公司无委托他人进行现金资产管理事项； (五)公司或 5%以上股东在指定报刊及网站上无承诺事项； (六)聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任浙江天健会计师事务所为公司的审计机构。报 告年度支付给会计师事务所的报酬为 75 万元。截止报告期末，浙江天健会 计师事务所已连续为公司提供 8 年的审计服务。 (七)报告期内，公司、公司董事会及全体董事未受到中国证监会稽查、行 政处罚、通报批评，未受到证券交易所公开谴责、内部批评的情况。 (八) 公司重要事项信息索引 1、2003 年 1 月 16 日，公司公布三届六次董事会决议公告、公司独立董事关 于公司总裁更换的独立意见公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上 海证券交易所网站上，在“ 上市公司资料检索” 中输入 本公司股票代码查询（下同）。 2、2003 年 3 月 25 日，公司公布 2002 年年度报告、三届七次董事会决议公 告、三届十次监事会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海 证券交易所网站上。 3、2003 年 4 月 3 日，公司公布三届八次董事会决议暨召开 2002 年度股东 大会的公告、独立董事提名人声明、独立董事候选人声明，刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》及上海证券交易所网站上。 4、2003 年 4 月 23 日，公司公布 2003 年一季度报告、2002 年年度报告补充 公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 上。 3、2003 年 5 月 12 日，公司公布 2002 年年度股东大会决议公告，刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上。 4、2003 年 5 月 22 日，公司公布三届十次董事会决议公告、关联交易公告， 刊 登 在 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 32 上。 5、2003 年 6 月 7 日，公司公布三届十一次董事会决议公告、公司控股子公 司浙江中大集团房地产联合有限公司重大合同公告，刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》及上海证券交易所网站上。 6、2003 年 6 月 25 日，公司公布 2002 年度分红派息公告，刊登在《中国证 券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上。 7、2003 年 6 月 27 日，公司公布关于转让浙江省信托投资有限责任公司股权 的公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 上。 8、2003 年 8 月 19 日，公司公布 2003 年半年度报告，三届十三次董事会决 议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 上。 9、2003 年 10 月 27 日，公司公布 2003 年第三季度报告，刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上。 10、2003 年 11 月 21 日，公司公布浙江中大集团控股有限公司持有浙江中大 集团股份有限公司股权质押公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上 海证券交易所网站上。 11、2004 年 1 月 2 日，公司公布三届十五次董事会决议公告，刊登在《中国 证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上。 十、财务报告 （一）审计报告(正文附后) （二）关联方占用资金情况的专项审计说明 （三）会计报表（附后） （四）会计报表附注（附后） 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 33 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章 的会计报表； 2、载有浙江天健会计师事务所签章，注册会计师吕苏阳、楼胜亚签名并盖 章的审计报告正本； 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿； 4、载有公司董事长陈继达签名的 2003 年年度报告正文。 董事长 陈继达 浙江中大集团股份有限公司 2003 年 3 月 22 日 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 34 浙 江 天 健 会 计 师 事 务 所 Zhejiang Pan-China Certified Public Accountants 审 计 报 告 浙天会审[2004]第 468 号 浙江中大集团股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度的现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕苏阳 中国 · 杭州 中国注册会计师 楼胜亚 报告日期：2004 年 3 月 20 日 浙江中大集团股份有限公司 二 00 三年度报告 35 浙 江 天 健 会 计 师 事 务 所 Zhejiang Pan-China Certified Public Accountants 关于浙江中大集团股份有限公司 2003 年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2004]第 106 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对浙江中大集团股份有限公司（以下简称“ 中大股份” ）2003 年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有 相关资料是中大股份的责任，我们的责任是对中大股份上述关联方占用资金情况 发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合中大股份的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发[2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度中大股份控 股股东及其他关联方占用中大股份资金情况以附表的形式作出说明。 附表：2003 年度中大股份控股股东及其他关联方资金占用情况表 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕苏阳 中国· 杭州 中国注册会计师 楼胜亚 报告日期：2004 年 3 月 20 日 附表 单位：万元 公司代码 公司简称 资金占用方 资金占用方与上 市公司的关系 占用方式 占用原因 备注 A B C D E1 F1 G1 E2 F2 G2 E3 F3 G3 E4 F4 G4 E5 F5 G5 G H I 600704 中大股份 浙江中大对外经济技术合作有限公司 控股子公司 其他应收款 428.40 834.99 2,372.92 2,779.51 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江中大纺织品有限公司 控股子公司 其他应收款 797.93 386.78 5,969.71 5,558.56 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江中大集团中兴经贸有限公司 控股子公司 其他应收款 2,087.37 2,095.22 20.15 28.00 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江中大集团国际货运公司 控股子公司 其他应收款 668.37 773.61 441.31 546.55 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江中大集团房地产联合有限公司 控股子公司 其他应收款 124.02 3,218.91 27,890.91 30,985.80 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江中大普惠物业有限公司 控股子公司 其他应收款 464.44 652.52 1,489.69 1,677.77 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江同德投资有限公司 控股子公司 其他应收款 1.56 43.07 7,861.62 7,903.13 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江中大集团国际贸易有限公司 控股子公司 其他应收款 1,586.48 8,622.13 27,981.26 35,016.91 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江中大宾馆有限公司 控股子公司 其他应收款 6,221.20 6,221.82 9.48 10.10 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江中大食品有限公司 控股子公司 其他应收款 1,929.85 2,168.26 9.59 248.00 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江中大联合置业有限公司 控股子公司 其他应收款 0.10 4.97 25.80 30.67 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江中大普惠装饰工程有限公司 控股子公司 其他应收款 79.01 37.46 43.86 2.31 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江中大华瑞经贸有限公司 控股子公司 其他应收款 0.17 32.89 32.72 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江中大新诚家纺有限公司 控股子公司 其他应收款 7.22 174.97 167.75 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 上海中大康劲国际贸易有限公司 控股子公司 其他应收款 3.30 3.30 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江嘉兰服饰有限公司 联营企业 预付账款 - 199.21 507.64 308.43 经营性占用 购货 600704 中大股份 浙江中大新时代纺织品有限公司 联营企业 应收账款 6.91 89.54 82.63 经营性占用 接收劳务 600704 中大股份 浙江中大新时代纺织品有限公司 联营企业 其他应收款 10.99 4,134.85 4,123.86 非经营性占用 代垫款项 600704 中大股份 浙江中大集团控股有限公司 控股股东 应收账款 - 0.21 7.54 25.19 32.52 经营性占用 接收劳务 600704 中大股份 浙江中大集团控股有限公司 控股股东 其他应收款 - - 9.75 453.60 463.35 非经营性占用 代垫款项 合计 14,410.41 7.12 199.21 25,059.74 17.29 - 78,462.31 568.33 507.64 89,111.64 578.50 308.43 浙江天健会计师事务所 中国注册会计师： 中国注册会计师： 资金占用贷方 累计发生额 2003年度浙江中大集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 相对应的会计报表科目 资金占用期末 时点金额 资金占用期初 时点金额 资金占用借方 累计发生额 1 浙江中大集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江中大集团股份有限公司(以下简称“ 公司” 或“ 本公司” )系经浙江省股份制试点工作协调小 组浙股[1992]37 号文批准设立，于 1992 年 9 月 14 日取得浙江省工商行政管理局注册号为 14291012-2 的企业法人营业执照，现有注册资本 288,269,038 元，折 288,269,038 股(每股面值 1 元)，其中已流 通股份：A 股 128,382,092 股。公司股票已于 1996 年 6 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属批发贸易行业。经营范围：进出口贸易(按经贸部核定的商品目录经营)、进口商品的国 内销售、组织出口商品的制造与加工，以及兼营实业投资开发、房地产经营开发、经济技术咨询等业 务。主要产品或提供的劳务：进出口贸易、商品房等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。 对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资 产有关且在其尚未达到预定使用状态以前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的， 属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 2 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益， 作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记 入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资 结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的 10%计提。 2．坏账的确认标准为： (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回; (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，为了出售仍然处于生产过程 中的在产品，以及将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等以及开发用土地、开发产品、 出租开发产品、周转房、库存材料、库存设备和在开发过程中的开发成本。 2．存货按实际成本计价。 (1) 购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算，入 库产成品采用实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算，发出库存商品采用分批实际法核 算。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 (2) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积在项目开发时计 算分摊计入项目的开发成本。 (3) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。 (4) 开发产品按实际成本入账，发出开发产品按照各可销售单元的预售面积占可预收面积的比例 3 结转相应的开发产品成本。 (5) 出租开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊 销。 (6) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设 施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚 于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按 实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收 回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材 料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下 降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占 被投资企业有表决权资本总额 50%(不含 50%)以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始 投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销，如股权投 资差额的金额较小，可一次记入损益。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，计入资本公积。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有 者权益份额的差额，记入“ 资本公积--股权投资准备” 科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认 为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期 间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资 收益。 4 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账 面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲 回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提 委托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年 限和预计净残值（原值的 3%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影 响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值） 确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-50 1.94-3.23 机器设备 10 9.70 运输工具 8 12.125 电子设备 5 19.40 其他设备 5 19.40 经营租入固定资产改良 3 33.33 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 提取在建工程减值准备： 5 (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (十四) 借款费用核算方法 1.借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间 和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用 的金额较小，于发生当期确认为费用。 为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前予以资本化，计入开发 成本，在开发产品完工后，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态或可交付状态时，停止其借款费用的 资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年 限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； 6 (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受 益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转 入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当 月一次计入损益。其中从事单一房地产项目开发的公司，以首期开工的月份作为开始生产经营当月。 (十七) 维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收取或由公司计 提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 (十八) 质量保证金核算方法 质量保证金按施工单位工程款的 3%-5%预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量 保证金；在开发产品约定的保修期到期后，将质量保证金余额支付给施工单位。 (十九) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确 认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠 地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 7 让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)以及其他非现金资产的使用权而形成 的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： (1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 4．房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权 上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经 收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 5．出租物业收入：按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了 收款的证据时确认出租物业收入的实现。 6．物业管理收入 按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地 计量时，确认其他业务收入的实现。 (二十) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十一) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并 会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报 表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。 (二十二) 会计政策和会计估计变更说明 1．本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定并经股东大会批准 宣告发放的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“ 应付股利” 项目，现按照现行会计制度的 规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。上述会计政策变更已采用追溯调整 法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后 的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 28,826,903.80 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利 28,826,903.80 元；调增了 2003 年年初留存收益 28,826,903.80 元，其中，未分配 利润调增了 28,826,903.80 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调增了 28,826,903.80 元。 2．根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投资成 本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“ 资本公积--股权投资准备” 科目；对该规定 8 发布之前的对外投资已记入“ 长期股权投资--股权投资差额” 科目的，不再做追溯调整，对其余额继 续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 3．本公司控股子公司浙江中大期货经纪有限公司应收保证金原按本公司会计政策计提 10%的坏 账准备。鉴于该项保证金实系存放在期货交易所的交易保证金，与一般应收款项不同，无收回风险， 自 2003 年度起对该保证金不再计提坏账准备。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期 初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述 会计政策变更的累计影响数为 3,002,256.49 元，由于会计政策变更，调增了 2002 年度的合并净利润 671,459.39 元，少数股东损益 486,881.09 元，并调增 2003 年期初留存收益 2,515,375.40 元，其中 未分配利润 2,165,755.83 元，盈余公积 349,619.57 元；调增 2002 年期初留存收益 2,330,797.10 元， 其中，未分配利润 1,981,177.53 元，盈余公积 349,619.57 元， 三、税（费）项 (一) 增值税 国内贸易一般商品税率为 17%，其他商品按规定的适用税率；出口销售免税，出口产品进项税按 规定退税率计算退税额，并按规定程序向税务局申报退税。 (二) 营业税 按 5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%-7%计缴。 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴。 (五) 企业所得税 按 33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 直接及间接 合并情况 持股比例 浙江中大集团房地产联合有限公司 房地产开发业 180,000,000.00 房地产开发 180,000,000.00 100% 合并 浙江中大集团国际贸易有限公司 纺织品批发业 80,000,000.00 进出口贸易 80,000,000.00 100% 合并 9 浙江同德投资有限公司 投资咨询 50,000,000.00 投资咨询 50,000,000.00 100% 合并 浙江中大宾馆有限公司 其他社会服务 40,000,000.00 住宿等 40,000,000.00 100% 合并 浙江中大和源房地产有限公司 房地产开发业 31,160,000.00 房地产开发 31,160.000.00 100% 合并 浙江中大服装有限公司 纺织品批发业 20,000,000.00 进出口贸易 20,000,000.00 100% 合并 浙江数码港信息技术有限公司 其他社会服务 20,000,000.00 软件开发 20,000,000.00 100% 合并 浙江中大数码港软件有限公司 其他社会服务 10,000,000.00 软件开发 10,000,000.00 100% 停止合并 浙江双雅贸易有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 进出口贸易 5,000,000.00 100% 停止合并 浙江中大(集团)国际货运公司 其他社会服务 5,000,000.00 仓储、运输 5,000,000.00 100% 合并 浙江中大集团中兴经贸有限公司 纺织品批发业 3,800,000.00 进出口贸易 3,800,000.00 100% 合并 浙江中大国际商务速递有限公司 其他社会服务 1,000,000.00 快件服务 1,000,000.00 100% 停止合并 浙江中大联合置业有限公司 其他社会服务 1,000,000.00 置换代理 1,000,000.00 100% 合并 匈牙利达昌贸易公司 纺织品批发业 287,439.00 进出口贸易 287,439.00 100% 不合并 浙江中大食品有限公司 食品制造业 10,900,000.00 食品 10,355,000.00 95% 合并 南昌中大房地产有限公司 房地产开发业 30,000,000.00 房地产开发 27,000.000.00 90% 合并 无锡中大房地产有限公司 房地产开发业 20,000,000.00 房地产开发 18,000,000.00 90% 新增合并 浙江新佳制衣有限公司 服装加工 10,000,000.00 服装加工 9,000,000.00 90% 停止合并 杭州佳恒时装有限公司 服装加工 5,000,000.00 服装加工 4,500,000.00 90% 停止合并 浙江中大期货经纪有限公司 其他社会服务 35,000,000.00 期货代理 30,000,000.00 85.71% 合并 上海中大亮桥房地产有限公司 房地产开发业 20,000,000.00 房地产开发 17,000,000.00 85% 新增合并 无锡中大荷花里 房地产开发有限公司 房地产开发业 20,000,000.00 房地产开发 16,000.000.00 80% 合并 江西中地投资有限公司 房地产开发业 10,000,000.00 房地产开发 7,500,000.00 75% 新增合并 浙江中大对外经济技术 合作有限公司 纺织品批发业 10,000,000.00 进出口贸易 7,000,000.00 70% 合并 浙江中大普惠物业有限公司 其他社会服务 5,000,000.00 物业管理 3,250,000.00 65% 合并 浙江中大普惠装饰工程有限公司 其他社会服务 1,100,000.00 装饰工程 682,000.00 62% 合并 宁波国际汽车城有限公司 其他社会服务 55,000,000.00 市场经营 33,000,000.00 60% 新增合并 福州易财信息技术有限公司 其他社会服务 1,000,000.00 软件开发 600,000.00 60% 不合并 浙江中大普惠电梯服务有限公司 其他社会服务 500,000.00 电梯服务 260,000.00 52% 合并 10 上海中大德威国际货运有限公司 其他社会服务 5,000,000.00 货运 2,550,000.00 51% 不合并 武汉市巡司河物业发展有限公司 房地产开发业 15,000,000.00 房地产开发 6,750,000.00 45% 新增合并 浙江中大纺织品有限公司 纺织品批发业 8,000,000.00 进出口贸易 3,200,000.00 40% 合并 浙江中大华瑞经贸有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 进出口贸易 2,000,000.00 40% 新增合并 浙江中大新迪进出口有限公司 纺织品批发业 20,000,000.00 进出口贸易 6,000,000.00 30% 合并 浙江中大新力经贸有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 进出口贸易 1,500,000.00 30% 合并 浙江中大明日纺织品有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 进出口贸易 1,500,000.00 30% 新增合并 浙江中大新泰经贸有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 进出口贸易 1,500,000.00 30% 新增合并 浙江中大新诚家纺有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 进出口贸易 1,500,000.00 30% 新增合并 上海中大康劲国际贸易有限公司 纺织品批发业 1,000,000.00 进出口贸易 300,000.00 30% 新增合并 (二) 其他说明 1． 持股比例超过 50%，公司未纳入合并报表范围原因 本公司在近期拟处置对匈牙利达昌贸易公司的投资；对福州易财信息技术有限公司无实质控制 权；上海中大德威国际货运有限公司已对外承包经营。因此，本公司对上述公司虽持股比例超过 50%， 但未纳入合并报表范围。 2． 持股比例未达到 50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明 (1) 本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司经董事会同意，本期收购武汉市巡司河 物业发展有限公司 45%股权，详见本会计报表附注十二（二）6 之说明。因本公司有权任免董事会多 数成员而仍有实质控制权，本期将其纳入合并报表范围。 (2) 根据 2003 年 1 月 26 日浙江中大纺织品有限公司的股东会决议，该公司的注册资本由原来的 2,000 万元减至 800 万元。经减资及股东之间股权转让后，浙江中大集团国际贸易有限公司出资 320 万元，占注册资本的 40%；郑妮妮等六位自然人出资 480 万元，占 60%。因本公司有权任免董事会多 数成员而仍有实质控制权，本期仍将其纳入合并报表范围。 (3) 本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司持有浙江中大新迪进出口有限公司 30%股 权，因本公司有权任免董事会多数成员而仍有实质控制权，本期仍将其纳入合并报表范围。 (4) 浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，与张萍等九位自然人共同投资设立浙江中大 华瑞经贸有限公司，该公司注册资本为 500 万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资 200 万元， 占注册资本的 40%；张萍等九位自然人出资 300 万元，占注册资本的 60%。该公司从 2003 年度开始正 式营业。因本公司有权任免董事会多数成员而对该公司仍有实质控制权，本期将其纳入合并报表范围。 11 (5) 根据 2003 年 1 月 8 日浙江中大新力经贸有限公司的股东会决议，该公司的注册资本由原来 的 1,000 万元减至 500 万元。经减资及股东之间股权转让后，浙江中大集团国际贸易有限公司出资 150 万元，占注册资本的 30%；解筱标等四位自然人出资 350 万元，占 70%。因本公司有权任免董事 会多数成员而仍有实质控制权，本期仍将其纳入合并报表范围。 (6) 浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，与屠茂坤等五位自然人共同投资设立浙江中 大明日纺织品有限公司，该公司注册资本为 500 万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资 150 万元，占注册资本的 30%；屠茂坤等五位自然人出资 350 万元，占注册资本的 70%。该公司已于 2003 年 2 月 19 日设立。因本公司有权任免董事会多数成员而仍有实质控制权，本期将其纳入合并报表范 围。 (7) 浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，与施越波等四位自然人共同投资设立浙江中 大新泰经贸有限公司，该公司注册资本为 500 万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资 150 万 元，占注册资本的 30%；施越波等四位自然人出资 350 万元，占注册资本的 70%。该公司已于 2003 年 3 月 10 日设立。因本公司有权任免董事会多数成员而仍有实质控制权，本期将其纳入合并报表范围。 (8) 浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，与周平平等三位自然人共同投资设立浙江中 大新诚家纺有限公司，该公司注册资本为 500 万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资 150 万 元，占注册资本的 30%；周平平等三位自然人出资 350 万元，占注册资本的 70%。该公司从 2003 年度 开始正式营业。因本公司有权任免董事会多数成员而对该公司仍有实质控制权，本期将其纳入合并报 表范围。 (9) 浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，与吴向明等三位自然人共同投资设立上海中 大康劲国际贸易有限公司，该公司注册资本为 100 万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资 30 万元，占注册资本的 30%；吴向明等三位自然人出资 70 万元，占注册资本的 70%。该公司已于 2003 年 4 月 7 日在上海市工商行政管理局浦东新区分局登记注册。因本公司有权任免董事会多数成员而仍 有实质控制权，本期将其纳入合并报表范围。 3．合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响 (1) 2003 年 9 月 16 日浙江中大数码港软件有限公司股东会通过解散公司的决议，截至 2003 年 12 月 31 日该公司已办妥税务注销手续，工商注销手续正在办理中，故自 2003 年起未将其纳入合并报 表范围。浙江中大数码港软件有限公司相关财务数据如下： 项 目 2003 年末数 2002 年末数 流动资产 8,052,171.57 8,977,527.27 12 固定资产 277,657.30 流动负债 931,092.04 股东权益 8,052,171.57 8,324,092.53 项 目 2003 年度发生数 2002 年度发生数 主营业务收入 953,368.30 9,366,042.22 主营业务利润 -161,246.43 308,100.05 利润总额 -271,920.96 -882,041.53 净利润 -271,920.96 -882,041.53 (2) 2003 年 8 月 20 日浙江双雅贸易有限公司股东会通过解散公司的决议，截至 2003 年 12 月 31 日公司已办妥税务注销手续，工商注销手续正在办理中，故自 2003 年起未将其纳入合并报表范围。 浙江双雅贸易有限公司相关财务数据如下： 项 目 2003 年末数 2002 年末数 流动资产 4,933,407.52 4,802,191.92 固定资产 177,138.85 股东权益 4,933,407.52 4,979,330.77 项 目 2003 年度发生数 2002 年度发生数 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 -45,923.25 -20,669.23 净利润 -45,923.25 -20,669.23 (3) 2003 年浙江中大国际商务速递有限公司第三届第二次股东会通过解散公司的决议，截至 2003 年 12 月 31 日浙江中大国际商务速递有限公司已办妥税务注销手续，工商注销手续正在办理中，故自 2003 年起未将其纳入合并报表范围。浙江中大商务速递有限公司相关财务数据如下： 项 目 2003 年末数 2002 年末数 流动资产 1,431,310.16 9,267,856.15 固定资产 47,235.38 642,787.09 流动负债 63,307.06 8,221,221.35 股东权益 1,415,238.48 1,689,421.89 项 目 2003 年度发生数 2002 年度发生数 13 主营业务收入 20,562,109.28 主营业务利润 -140.00 1,921,189.93 利润总额 -42,331.97 -1,898,756.08 净利润 -56,904.00 -1,898,756.08 (4) 浙江中大集团房地产联合有限公司经董事会同意，和汤建良等三位自然人共同投资设立无锡 中大房地产有限公司，该公司注册资本为 2,000 万元，其中浙江中大集团房地产联合有限公司出资 1,800 万元，占注册资本的 90%。该公司已于 2003 年 6 月 26 日在无锡市工商行政管理局登记注册。 本期已纳入合并范围。 (5) 2003 年 2 月 29 日本公司三届十五次董事会通过浙江新佳制衣有限公司停业清算的决议，截 至 2003 年 12 月 31 日浙江新佳制衣有限公司已办妥税务注销手续，工商注销手续正在办理中，故自 2003 年起未将其纳入合并报表范围。浙江新佳制衣有限公司相关财务数据如下： 项 目 2003 年末数 2002 年末数 流动资产 79,325.84 9,267,856.15 固定资产 642,787.09 流动负债 8,221,221.35 股东权益 79,325.84 1,689,421.89 项 目 2003 年度发生数 2002 年度发生数 主营业务收入 8,070,369.47 20,562,109.28 主营业务利润 122,916.85 1,921,189.93 利润总额 -1,610,534.64 -1,898,756.08 净利润 -1,610,534.64 -1,898,756.08 (6) 2002 年 9 月 10 日杭州佳恒时装有限公司股东会通过解散公司的决议，截至 2003 年 9 月 30 日公司已清理完毕，并办妥工商和税务注销手续，故自 2003 年起未将其纳入合并报表范围。杭州佳 恒时装有限公司相关财务数据如下： 项 目 2003 年 9 月 30 日余额 2002 年末数 流动资产 2,387,931.38 2,276,380.44 固定资产 12,643.80 151,980.57 流动负债 -30,588.17 股东权益 2,400,575.18 2,458,949.18 14 项 目 2003 年 1－9 月发生数 2002 年度发生数 主营业务收入 2,654,907.98 主营业务利润 -58,410.56 利润总额 -58,374.00 -923,643.08 净利润 -58,374.00 -923,643.08 (7) 经本公司董事会同意，本期浙江中大集团国际贸易有限公司向浙江中大控股集团有限公司和 自然人马金龙转让原所持有的浙江中大兴盛贸易有限公司 90%股权，其中 70%股权转让给浙江中大集 团控股有限公司，20%股权转让给马金龙，股权转让基准日为 2002 年 12 月 31 日。公司已于 2003 年 5 月 6 日收到该股权转让款 11,264,911.20 元。因此自 2003 年 5 月起，不再将其纳入合并会计报表 范围。浙江中大兴盛贸易有限公司相关财务数据如下： 项 目 2003 年 4 月 31 日余额 2002 年末数 流动资产 27,096,507.98 26,243,455.65 固定资产 625,898.96 流动负债 14,579,939.22 11,099,579.54 股东权益 12,516,568.76 15,769,775.07 项 目 2003 年 1－4 月发生数 2002 年度发生数 主营业务收入 986,466.13 103,014,721.02 主营业务利润 -202,455.87 6,568,216.79 利润总额 -686,965.87 1,323,645.97 净利润 -686,965.87 1,321,722.23 (8) 浙江中大集团房地产联合有限公司经董事会同意，和上海桑达企业发展有限公司及宓鹏飞等 五位自然人共同投资设立上海中大亮桥房地产有限公司，该公司注册资本为 2,000 万元，其中浙江中 大集团房地产联合有限公司出资 1,700 万元，占注册资本的 85%。该公司已于 2003 年 12 月 11 日在 上海市工商行政管理局登记注册。本期已纳入合并范围。 (9) 南昌中大房地产有限公司经董事会同意，和江西省土地开发整理中心共同投资设立江西中地 投资有限公司，该公司注册资本为 1,000 万元，其中南昌中大房地产有限公司出资 750 万元，占注册 资本的 75%。该公司已于 2003 年 11 月 21 日在南昌市工商行政管理局登记注册。本期已纳入合并范 围。 (10) 宁波国际汽车城有限公司原系由宁波德志实业开发有限公司和孙德志等人共同投资设立的 15 有限责任公司，注册资本为 2,000 万元。经本公司董事会同意，本公司受让取得该公司 60%股权，股 权转让价格为 2,400 万元。根据该公司股东会决议，本期该公司注册资本由原来的 2,000 万元增至 5,500 万元。经增资扩股后，本公司出资 1,200 万元，占注册资本的 21.82%；本公司控股子公司浙江 同德投资有限公司出资 2,100 万元，占注册资本的 38.18%，宁波德志实业开发有限公司出资 2,200 万元，占注册资本的 40%。上述增资业经宁波威远会计师事务所验证，并出具威远验字[2003]109 号 《验资报告》。宁波国际汽车城有限公司已办妥工商变更登记手续。本期已纳入合并范围。 五、利润分配 根据 2004 年 3 月 20 日公司董事会三届十六次会议确定的 2003 年度利润分配预案，本公司按母 公司净利润与合并净利润孰低原则，按 2003 年度实现的净利润计提 10%的法定盈余公积，5%的法定 公益金，另对全体股东每 10 股派发现金股利 0.10 元（含税），剩余部分结转以后年度分配，该利润 分配预案尚待本公司 2003 年度股东大会审议。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1．货币资金 期末数 599,351,255.01 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 245,339.49 166,259.08 银行存款 484,515,405.67 305,176,022.98 其他货币资金 114,590,509.85 739,480.12 合 计 599,351,255.01 306,081,762.18 (2) 无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项。 (3) 货币资金——外币货币资金 期末数 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 USD 5,630,840.85 8.2767 46,604,780.46 3,634,396.99 8.2773 30,082,994.21 JPY 15,744,692.00 0.077263 1,216,482.14 27,381,957.00 0.069035 1,890,313.40 HKD 207,851.06 1.0657 221,506.87 120,231.25 1.0611 127,577.38 AUD 143,892.36 6.2013 892,319.69 115,062.28 4.6787 538,341.89 16 EUR 33,383.56 10.3383 345,129.26 300,472.51 8.6360 2,594,880.60 小 计 49,280,218.42 35,234,107.48 2．短期投资 期末数 11,499,983.43 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股权投资 1,804,344.28 154,739.98 1,649,604.30 13,922,186.88 2,365,938.07 11,556,248.81 债券投资 34,903,292.25 34,903,292.25 基金 9,850,379.13 9,850,379.13 合 计 11,654,723.41 154,739.98 11,499,983.43 48,825,479.13 2,365,938.07 46,459,541.06 (2) 股票、债券、基金投资情况 项 目 期末数 期末市价 股票投资 1,804,344.28 1,765,347.68 基金投资 9,850,379.13 10,836,541.24 合 计 11,654,723.41 12,601,888.92 (3) 占短期投资总额 10%以上（含 10%）的投资 名 称 份数 期末数 期末市价 基 金 9,974,725 9,850,379.13 10,836,541.24 小 计 9,974,725 9,850,379.13 10,836,541.24 (3) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 股权投资 2,365,938.07 76,716.26 2,287,914.35 154,739.98 小 计 2,365,938.07 76,716.26 2,287,914.35 154,739.98 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 短期投资市价来源于 2004 年 1 月 2 日《中国证券报》公布的 2003 年 12 月 31 日收盘价。 (4) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 17 3．应收票据 期末数 3,000,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 (2)无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 4．应收利息 期末数 1,137,498.49 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 国债 010214 119,794.52 国债 010301 1,017,703.97 合 计 1,137,498.49 (2) 均系国债投资未到期利息。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 5．应收账款 期末数 285,361,276.51 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 246,518,024.08 79.04 19,974,843.77 226,543,180.31 186,876,366.74 74.63 15,685,380.18 171,190,986.56 1-2 年 24,606,924.33 7.89 2,460,692.44 22,146,231.89 8,633,362.90 3.45 863,336.29 7,770,026.61 2-3 年 4,623,645.29 1.49 462,364.53 4,161,280.76 4,797,510.45 1.92 479,751.05 4,317,759.40 3 年以上 36,122,870.61 11.58 3,612,287.06 32,510,583.55 50,074,073.64 20.00 5,007,407.36 45,066,666.28 合 计 311,871,464.31 100 26,510,187.80 285,361,276.51 250,381,313.73 100 22,035,874.88 228,345,438.85 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 61,027,538.90 元，占应收账款账面余额的 19.57%。 (3) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 18 浙江中大集团控股有限公司 2,080.30 75,358.00 小 计 2,080.30 75,358.00 (4) 其他说明 1) 本公司控股子公司本期核销无法收回的应收账款 5,502,445.45 元。 2) 应收账款中包括本公司控股子公司浙江中大期货经纪有限公司应收保证金 46,769,586.68 元 不计提坏账准备，详见会计报表附注二（二十二）3 之说明。 (5) 应收账款——外币应收账款 期末数 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 USD 24,209,955.06 8.2767 200,378,535.05 16,873,711.02 8.2773 139,668,768.23 AUD 48,172.00 4.6787 225,382.34 EUR 44,461.62 10.3383 459,657.57 205,221.03 8.6360 1,772,288.82 JPY 4,166,520.00 0.077263 321,917.83 1,267,929.00 0.069035 87,531.48 HKD 825,942.00 1.0657 880,206.39 2,048.26 1.0611 2,173.41 小计 202,040,316.84 141,756,144.28 6．其他应收款 期末数 44,388,045.95 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 33,526,549.60 67.98 3,352,654.96 30,173,894.64 19,576,257.38 33.13 1,957,625.73 17,618,631.65 1-2 年 7,085,039.76 14.36 708,503.97 6,376,535.79 688,265.21 1.16 68,826.52 619,438.69 2-3 年 281,737.95 0.58 28,173.80 253,564.15 22,939,372.89 38.82 2,293,937.29 20,645,435.60 3 年以上 8,426,723.74 17.08 842,672.37 7,584,051.37 15,885,153.56 26.89 1,588,515.35 14,296,638.21 合 计 49,320,051.05 100 4,932,005.10 44,388,045.95 59,089,049.04 100 5,908,904.89 53,180,144.15 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 武汉市三角塘经贸有限公司 6,000,000.00 代垫款 杭州美时年房地产有限公司 2,500,000.00 预付房款 浙江省东阳保健品有限公司 2,112,838.91 代垫款 19 苏州工业区兴业装潢公司 1,500,000.00 代垫款 浙江省散装水泥办公室 1,092,682.00 押金 小 计 13,205,520.91 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 13,205,520.91 元，占其他应收款账面余额 的 26.78%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (5) 其他说明 本公司控股子公司本期核销无法收回的其他应收款 346,442.08 元。 7．预付账款 期末数 93,820,862.88 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 92,322,612.58 98.40 39,271,921.55 96.07 1-2 年 1,342,500.30 1.43 1,113,582.45 2.72 2-3 年 22,750.00 0.02 491,123.86 1.20 3 年以上 133,000.00 0.15 2,012.52 0.01 合 计 93,820,862.88 100 40,878,640.38 100 (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 (3) 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因说明 主要系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司预付的未完工房地产开发项目工程 款。 (4) 预付账款——外币预付账款 期 末 数 期 初 数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 USD 304,842.21 8.2773 2,523,270.42 小 计 2,523,270.42 8．应收补贴款 期末数 265,191,602.28 (1) 明细情况 20 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 265,191,602.28 301,705,890.68 合 计 265,191,602.28 301,705,890.68 (2) 性质或内容说明 应收出口退税均系出口商品增值税退税之应退未退数。 9．存货 期末数 1,170,968,527.77 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途材料 8,260,031.33 307,816.66 7,952,214.67 8,655,262.25 549,177.39 8,106,084.86 原材料 4,175,748.53 224,627.52 3,951,121.01 7,681,130.45 215,965.47 7,465,164.98 包装物 305,514.41 70,783.53 234,730.88 258,918.37 70,783.53 188,134.84 低值易耗品 63,304.77 63,304.77 63,304.77 63,304.77 自制半成品 2,300,484.58 102,357.45 2,198,127.13 2,058,361.81 16,408.88 2,041,952.93 在产品 1,952,844.49 1,952,844.49 库存商品 43,414,261.57 657,665.30 42,756,596.27 41,524,269.55 625,940.18 40,898,329.37 开发产品 21,358,863.26 21,358,863.26 54,767,866.24 54,767,866.24 开发成本 1,092,516,874.55 1,092,516,874.55 936,132,530.99 936,132,530.99 合 计 1,172,395,083.00 1,426,555.23 1,170,968,527.77 1,053,094,488.92 1,541,580.22 1,051,552,908.70 (2) 存货——开发产品 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 凤栖花园 1,122,759.62 199,618,513.53 196,332,655.79 4,408,617.36 一清新村 236,756.00 236,756.00 东山弄 451,920.00 451,920.00 文锦苑 51,816,544.42 32,144,096.09 68,387,036.81 15,573,603.70 七古新村 97,794.81 97,794.81 其他 1,042,091.39 1,042,091.39 小 计 54,767,866.24 231,762,609.62 265,171,612.60 21,358,863.26 21 (3) 存货——开发成本 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计总投资 预计开工时间 预计竣工时间 宁波国际汽车城 73,662,483.51 73,662,483.51[注] 2004 年 凤栖花园二期 162,691,062.33 36,927,451.20 199,618,513.53 文锦苑 24,024,044.82 7,496,192.72 31,520,237.54 无锡中大 106,172,323.56 106,172,323.56[注] 2004 年 中大吴庄 474,419,249.86 40,066,800.04 514,486,049.90 60,000 万元 2004 武汉巡司河 1,154,000.00 1,154,000.00[注] 2004 年 2006 上海亮桥 19,985,801.16 19,985,801.16[注] 2004 年 2006 中大南昌 78,316,880.99 10,507,665.92 88,824,546.91[注] 65,000 万元 2005 中大荷花里 196,681,292.99 90,461,793.52 287,143,086.51 40,000 万元 2003.9 2005 其他 1,088,583.00 1,088,583.00 小 计 936,132,530.99 387,523,094.63 231,138,751.07 1,092,516,874.55 注：宁波国际汽车城、无锡中大、武汉巡司河、上海亮桥、中大南昌项目均尚在进行前期工作， 截至 2003 年 12 月 31 日尚未开工。 (4) 本期存货的取得方式：均为自制或外购。 (5) 上述存货中部分土地使用权已作为抵押，详见本会计报表附注九（五）2 之说明。 (6) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 库存商品 625,940.18 31,725.12 657,665.30 自制半成品 16,408.88 85,948.57 102,357.45 低值易耗品 63,304.77 63,304.77 包装物 70,783.53 70,783.53 在途材料 549,177.39 241,360.73 307,816.66 原材料 215,965.47 8,662.05 224,627.52 小 计 1,541,580.22 126,335.74 241,360.73 1,426,555.23 2) 存货可变现净值确定依据的说明 本公司期末存货可变现净值系根据期末市场价为依据确定。期末经对存货全面清查后，对其中因 22 陈旧过时或市场销售价格低于成本的存货，按单个存货项目的可变现净值低于其账面成本的差额计提 存货跌价准备。 10．待摊费用 期末数 7,394,450.92 项 目 期末数 期初数 年末结存原因 租赁费 111,835.32 123,333.33 受益期未完 保险费 194,265.23 210,748.19 受益期未完 运 费 402,935.49 受益期未完 配额费 6,284,755.37 5,104,480.00 受益期未完 其 他 400,659.51 261,271.31 受益期未完 合 计 7,394,450.92 5,699,832.83 11．长期股权投资 期末数 332,568,665.19 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 34,096,448.39 303,104.24 33,793,344.15 28,659,712.30 303,104.24 28,356,608.06 对联营企业投资 97,959,482.35 97,959,482.35 222,636,820.58 222,636,820.58 其他股权投资 208,967,295.86 8,151,457.17 200,815,838.69 251,600,166.77 1,142,808.26 250,457,358.51 合 计 341,023,226.60 8,454,561.41 332,568,665.19 502,896,699.65 1,445,912.50 501,450,787.15 (2) 长期股权投资——股票投资 1) 明细情况 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 期末 类别 数量 比例 资成本 数 市价 浙江三花股份有限公司 法人股 25.00 20,750,000.00 41,840,014.54 浙江海康信息技术股份有限公司 法人股 6.50 3,675,848.48 3,675,848.48 浙江海得利新材料股份有限公司 法人股 6.25 5,000,000.00 5,000,000.00 大鹏证券有限责任公司 法人股 4.40 91,080,000.00 91,080,000.00 广东发展银行 法人股 1.42 60,000,000.00 60,000,000.00 中国成套设备进出口(集团)公司 法人股 3,559,600 1.20 3,559,600.00 3,559,600.00 22,211,904.11 23 浙江大东南包装股份有限公司 法人股 1.00 2,713,269.38 2,713,269.38 中化国际贸易股份有限公司 法人股 3,510,700 0.63 3,510,700.00 3,510,700.00 30,016,485.00 招商银行股份有限公司 法人股 14,000,000 0.25 14,000,000.00 14,000,000.00 151,340,000.00 国泰君安证券股份有限公司 法人股 0.22 8,000,000.00 8,000,000.00 小 计 212,289,417.86 233,379,432.40 2) 权益法核算的股票投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 成本 调整 资准备 资差额 数 浙江三花股份有限公司 20,750,000.00 9,004,077.04 25,000.00 12,060,937.50 41,840,014.54 小 计 20,750,000.00 9,004,077.04 25,000.00 12,060,937.50 41,840,014.54 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 浙江三花股份有限公司 38,628,803.09 6,817,461.45 2,075,000.00 25,000.00 -1,556,250.00 41,840,014.54 小 计 38,628,803.09 6,817,461.45 2,075,000.00 25,000.00 -1,556,250.00 41,840,014.54 c．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 3) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 浙江三花股份有限公司15,562,500.00 13,617,187.50 1,556,250.00 12,060,937.50 10 年 小 计 15,562,500.00 13,617,187.50 1,556,250.00 12,060,937.50 (3) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 期末数 浙江中大数码港软件有限公司 长期 10,000,000.00 100.00% 8,052,171.57 浙江双雅贸易有限公司 长期 5,000,000.00 100.00% 4,933,407.52 浙江中大国际商务速递有限公司 长期 1,000,000.00 100.00% 1,403,738.48 匈牙利达昌贸易公司 长期 287,439.00 100.00% 1,401,330.99 浙江新佳制衣有限公司 长期 9,000,000.00 90.00% 71,393.26 福州易财信息技术有限公司 长期 600,000.00 60.00% 406,890.82 上海中大德威国际货运有限公司 长期 2,550,000.00 51.00% 2,550,000.00 浙江新源农庄实业有限公司 长期 1,350,000.00 45.00% 1,347,348.60 24 浙江中大新时代纺织品有限公司 长期 12,000,000.00 40.00% 14,677,186.98 黄山市天外天纸业有限公司 长期 1,372,694.91 34.23% 1,372,694.92 浙江嘉兰服饰有限公司 长期 3,000,000.00 30.00% 2,964,196.53 浙江中大华泰纺织品有限公司 长期 3,000,000.00 30.00% 2,989,417.65 浙江中大新景服饰有限公司 长期 2,000,000.00 30.00% 1,987,172.35 浙江中大新佳贸易有限公司 长期 1,500,000.00 30.00% 1,484,659.15 浙江中大华盛纺织品有限公司 长期 1,500,000.00 30.00% 1,489,900.81 浙江中扬投资有限公司 长期 10,000,000.00 20.00% 10,000,000.00 浙江中大商贸有限公司 长期 3,280,878.00 19.00% 3,280,878.00 上海迪伊毛纺织有限公司 长期 3,800,000.00 9.50% 3,800,000.00 中日合资嘉兴惠兴织造公司 长期 347,000.00 5.00% 347,000.00 期货交易所会员资格投资 长期 1,400,000.00 1,400,000.00 其他投资 长期 26,000,000.00[注] 26,000,000.00 小 计 98,988,011.91 91,959,387.63 注：其他投资系本公司控股子公司江西中地投资有限公司参与开发的江西省进贤县低洼地块项 目，详见本会计报表附注十（四）之说明 2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3) 权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 成本 调整 资准备 资差额 数 福州易财信息技术有限公司 600,000.00 -193,109.18 406,890.82 浙江新源农庄实业有限公司 1,350,000.00 -2,651.40 1,347,348.60 浙江中大新时代纺织品有限公司 12,000,000.00 2,677,186.98 14,677,186.98 浙江嘉兰服饰有限公司 3,000,000.00 -39,572.93 3,769.45 2,964,196.52 浙江中大华泰纺织品有限公司 3,000,000.00 -10,582.35 2,989,417.65 浙江中大新景服饰有限公司 2,000,000.00 -12,827.65 1,987,172.35 浙江中大新佳贸易有限公司 1,500,000.00 -15,340.85 1,484,659.15 浙江中大华盛纺织品有限公司 1,500,000.00 -10,099.19 1,489,900.81 小 计 24,950,000,00 2,393,003.43 3,769.45 27,346,772.88 25 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资 本期损益 本期分得 本期投资 本期股权投资 期末 单位名称 数 成本增减额 调整增减额 现金红利额 准备增减额 差额增减额 数 福州易财信息技术有限公司 600,000.00 -193,109.18 406,890.82 浙江新源农庄实业有限公司 1,350,000.00 -2,651.40 1,347,348.60 浙江中大新时代 纺织品有限公司 11,938,123.30 2,739,063.68 14,677,186.98 浙江嘉兰服饰有限公司 2,969,928.99 -9,501.92 3,769.45 2,964,196.52 浙江中大华泰纺织品有限公司 3,000,000.00 -10,582.35 2,989,417.65 浙江中大新景服饰有限公司 2,000,000.00 -12,827.65 1,987,172.35 浙江中大新佳贸易有限公司 1,500,000.00 -15,340.85 1,484,659.15 浙江中大华盛纺织品有限公司 1,500,000.00 -10,099.19 1,489,900.81 上海永盛发展有限公司 21,269,851.54 -23,196,516.15 1,926,664.61 浙江省信托投资 有限责任公司 36,485,125.95 -16,380,000.00 -19,927,184.37 -177,941.58 小 计 73,263,029.78 -30,226,516.15 -15,515,568.62 -174,172.13 27,346,772.88 c．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 d．投资比例大于 20%未按权益法核算的原因说明 被投资单位名称 拥有权益比例（%） 未按权益法核算原因 匈牙利达昌贸易公司 100.00 准备处置 上海中大德威国际货运有限公司 51.00 承包经营 黄山市天外天纸业有限公司 34.23 无重大影响 浙江中扬投资有限公司 20.00 无重大影响 4) 合并价差（股权投资差额） a． 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 浙江中大集团房地 产联合有限公司 6,911,960.76 4,838,372.52 691,196.08 4,147,176.44 10 年 浙江中大兴盛贸易有限公司 -888,137.29 -880,736.16 -29,604.58 -851,131.58 宁波国际汽车城有限公司 12,399,961.79 12,399,961.79 862,731.66 11,537,230.13 10 年 小 计 18,423,785.26 3,957,636.36 12,399,961.79 1,524,323.16 -851,131.58 15,684,406.57 b． 合并价差形成原因说明 26 合并价差均系取得投资时的投资成本与应占被投资公司净资产份额的差额所形成的股权投资差 额，其中本期新增宁波国际汽车城有限公司股权投资差额系：本公司及控股子公司浙江同德投资有限 公司以 4,500 万元的价格取得宁波国际汽车城有限公司 60%股权，该投资成本与本公司及浙江同德投 资有限公司应享有该公司净资产份额的差额为 12,399,961.79 元，形成股权投资差额，在合并报表时 形成合并价差。 5) 其他股权投资减值准备 a．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 匈牙利达昌贸易公司 303,104.24 303,104.24 浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 1,142,808.26 浙江中扬投资有限公司 6,661,648.91 6,661,648.91 中日合资嘉兴惠兴织造公司 347,000.00 347,000.00 小 计 1,445,912.50 7,008,648.91 8,454,561.41 b．计提原因说明 对上述投资计提的减值准备，均系被投资单位经营状况不良或停业清理，本公司按估计损失计提。 12．长期债权投资 期末数 69,311,457.75 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 69,311,457.75 69,311,457.75 合 计 69,311,457.75 69,311,457.75 (2) 长期债权投资——债券投资 明细情况 债券种类 面值 年利率 到期 初始投 本期 累计应收 期末数 (%) 日 资成本 利息 或已收利息 国债 010214 25,000,000.00 2.65 2007.10 25,000,000.00 662,500.00 782,294.52 25,000,000.00 国债 010301 44,269,000.00 2.66 2010.2 44,311,457.75 1,017,703.97 1,017,703.97 44,311,457.75 小 计 69,269,000.00 69,311,457.75 1,680,203.97 1,799,998.49 69,311,457.75 13．固定资产原价 期末数 553,525,335.92 27 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 480,756,013.69 5,980,502.74 13,701,907.31 473,034,609.12 机器设备 24,198,059.61 443,154.01 3,970,739.05 20,670,474.57 运输工具 19,254,107.38 10,682,334.19 5,500,327.51 24,436,114.06 电子设备 18,097,728.17 3,755,723.31 3,509,913.33 18,343,538.15 其他设备 15,905,879.31 886,273.18 534,254.00 16,257,898.49 经营租入固定资产改良 782,701.53 782,701.53 合 计 558,211,788.16 22,530,688.96 27,217,141.20 553,525,335.92 (2) 本期减少数中包括出售固定资产 20,957,439.53 元。 (3) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 238,678,384.21 29,827,542.74 208,850,841.47 运输工具 185,450.00 78,700.44 106,749.56 小 计 238,863,834.21 29,906,243.18 208,957,591.03 (4) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 258,000.00 154,425.90 103,574.10 小 计 258,000.00 154,425.90 103,574.10 (5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 577,528.54 560,202.68 17,325.86 运输工具 2,336,471.48 2,266,377.34 70,094.14 电子设备 1,521,167.24 1,475,532.22 45,635.02 其他设备 626,624.00 607,825.28 18,798.72 小 计 5,061,791.26 4,909,937.52 151,853.74 (6) 期末固定资产中的房产计 317,758,932.11 元已用于抵押。 (7) 固定资产是否办妥产权过户手续的说明 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司的办公楼及控股子公司浙江中大宾馆有限公司的中大宾馆、浙 28 江中大集团房地产联合有限公司拥有的办公楼房屋产权证尚在办理中。 14．累计折旧 期末数 81,569,289.83 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 30,247,640.89 11,218,576.12 2,769,474.23 38,696,742.78 机器设备 11,510,469.93 2,128,648.53 2,661,623.48 10,977,494.98 运输工具 8,290,715.91 2,245,476.01 3,110,937.27 7,425,254.65 电子设备 10,714,117.03 2,416,789.96 2,164,430.83 10,966,476.16 其他设备 10,961,661.64 2,875,087.91 355,170.00 13,481,579.55 经营租入固定资产改良 21,741.71 21,741,71 合 计 71,724,605.40 20,906,320.24 11,061,635.81 81,569,289.83 15．固定资产净值 期末数 471,956,046.09 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 434,337,866.34 450,508,372.80 机器设备 9,692,979.59 12,687,589.68 运输工具 17,010,859.41 10,963,391.47 电子设备 7,377,061.99 7,383,611.14 其他设备 2,776,318.94 4,944,217.67 经营租入固定资产改良 760,959.82 合 计 471,956,046.09 486,487,182.76 16．固定资产减值准备 期末数 2,535,064.53 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 房屋及建筑物 4,795,167.35 2,914,001.90 1,881,165.45 电子设备 653,899.08 653,899.08 合 计 4,795,167.35 653,899.08 2,914,001.90 2,535,064.53 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 29 固定资产中的房屋及建筑物的减值准备系对本公司拟转让的职工宿舍按单项资产预计可收回金 额低于账面价值的差额计提，电子设备的减值准备系本公司控股子公司浙江数码港信息技术有限公司 对更新速度较快的电脑等设备按单项资产预计可收回金额低于账面价值得差额计提，本期减少系职工 宿舍出售，对原计提的减值准备转销所致。 17．在建工程 期末数 2,423,688.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 半山仓库 2,333,402.00 2,333,402.00 2,333,402.00 2,333,402.00 中大食品厂二期工程 90,286.00 90,286.00 合 计 2,423,688.00 2,423,688.00 2,333,402.00 2,333,402.00 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 增加 固定资产 减少 来源 半山仓库 2,333,402.00 2,333,402.00 其他来源 中大食品厂二期工程 90,286.00 90,286.00 其他来源 合 计 2,333,402.00 90,286.00 2,423,688.00 (3) 在建工程减值准备情况 1) 明细情况 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 半山仓库 2,333,402.00 2,333,402.00 小 计 2,333,402.00 2,333,402.00 2) 其他说明 本公司半山仓库工程因一直未进行建设，故对原发生的该地块土地补偿金全额计提在建工程减值 准备。本期本公司控股子公司浙江中大（集团）国际货运公司拟在该地块上重新建造仓库，原减值因 素不再存在，故本期转回原计提的在建工程减值准备。 18．无形资产 期末数 7,497,516.47 (1) 明细情况 期末数 期初数 30 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 7,331,843.14 7,331,843.14 7,504,620.82 7,504,620.82 软件 165,673.33 165,673.33 290,000.00 290,000.00 合 计 7,497,516.47 7,497,516.47 7,794,620.82 7,794,620.82 (2) 无形资产增减变动情况 种 类 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余摊 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 摊销额 销期限 土地使用权 出让 10,155,418.56 7,504,620.82 172,777.68 7,331,843.14 2,823,575.42 501-538 个月 软 件 购入 548,510.00 290,000.00 248,510.00 372,836.67 165,673.33 382,836.67 16 个月 合 计 10,703,928.56 7,794,620.82 248,510.00 545,614.35 7,497,516.47 3,206,412.09 (3) 无形资产减值准备 期末无形资产不存在账面价值高于其可收回金额情况，故不需计提无形资产减值准备。 19．长期待摊费用 期末数 14,411,019.85 (1) 明细情况 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销期限 开办费 16,937,465.98 4,814,151.79 11,185,168.02 5,803,755.37 10,195,564.44 6,741,901.54 其他递延支出 6,524,200.28 3,106,471.34 2,590,773.36 1,481,789.29 4,215,455.41 2,308,744.87 24-59 个月 合 计 23,461,666.26 7,920,623.13 13,775,941.38 7,285,544.66 14,411,019.85 9,050,646.41 (2) 本期开办费主要系本公司控股子公司南昌中大房地产有限公司、无锡中大房地产有限公司、 武汉巡司河物业发展有限公司和浙江中大期货经纪有限公司杭州营业部筹建期间发生的费用，待在开 始经营的当月一次计入损益。 20．短期借款 期末数 794,151,685.14 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 质押借款 9,234,303.14 13,715,252.69 抵押借款 265,000,000.00 190,000,000.00 保证借款 281,896,845.00 589,000,000.00 信用借款 173,450,537.00 4,000,000.00 31 出口退税专项贷款 64,570,000.00 71,500,000.00 合 计 794,151,685.14 868,215,252.69 (2) 短期借款——外币借款 期末数 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 USD 4,569,657.61 8.2767 37,821,685.14 1,656,971.80 8.2773 13,715,252.68 小计 37,821,685.14 13,715,252.68 (3) 无逾期的短期借款。 (4) 其他说明 根据中国人民银行、对外贸易经济合作部、国家税务局《关于办理出口退税账户托管贷款业务的 通知》，本公司及控股子公司向银行获得出口退税专项贷款 64,570,000.00 元。 21．应付票据 期末数 3,500,000.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,500,000.00 24,873,714.98 合 计 3,500,000.00 24,873,714.98 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 22．应付账款 期末数 235,878,566.52 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄 3 年以上的大额应付账款。 (3) 应付账款——外币应付账款 期末数 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 USD 91,064.03 8.2773 753,764.30 小计 753,764.30 23．预收账款 期末数 650,069,261.15 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 32 (2) 账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄 1 年以上的预收账款，系预收的国外客户出口商品货款及预收的售房款。其中预收的国外客 户出口商品货款因款项未清算，尚待结算后支付；预收的售房款待确认商品房销售收入时结转。 (3) 预收账款——外币预收账款 期末数 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 USD 7,303,471.62 8.2767 60,448,643.56 10,182,846.19 8.2773 84,286,472.77 JPY 34,918,535.96 0.077263 2,697,910.84 24,685,226.00 0.069035 1,704,144.58 EUR 179,672.70 8.6360 1,551,653.44 AUD 29,409.00 6.2013 182,374.03 47,344.00 4.6787 221,508.37 HKD 667.41 1.0611 708.19 GBP 1,207.00 13.2755 16,023.53 小 计 63,328,928.43 87,780,510.88 (4) 预售房产收款情况 项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例（%） 凤栖花园二期 1,909,046.56 164,529,359.07 2003 年 100 文锦苑 1,597,613.94 45,110,505.46 2003 年 100 中大吴庄 495,791,770.19 225,906,902.72 2004 年 76.00 中大荷花里 78,059,531.09 2005 年 71.00 小 计 577,357,961.78 435,546,767.25 24．应付工资 期末数 9,989,299.28 (1) 无拖欠性质的工资。 (2) 工效挂钩工资的说明 本公司实行工效挂钩，根据浙江省劳动和社会保障厅、浙江省财政厅浙劳社劳薪[2003]102 号《关 于继续做好 2003 年企业工资总额同经济效益挂钩工作的通知》的有关规定计提本年工资总额，期末 数为工资结余数。 25．应付股利 期末数 0.00 投资者名称 期末数 期初数 33 子公司少数股东 0.00 297,540.00 合 计 0.00 297,540.00 26．应交税金 期末数-16,498,170.54 (1) 明细情况 税 种 期末数 期初数 增值税 -10,132,542.83 -13,345,070.62 营业税 -23,743,452.33 -14,907,175.75 城市维护建设税 -1,616,258.45 -1,001,314.84 企业所得税 15,969,018.51 8,147,664.88 代扣代缴个人所得税 1,595,350.86 287,056.07 房产税 2,049,713.70 515,114.31 土地增值税 -620,000.00 合 计 -16,498,170.54 -20,303,725.95 (2) 法定税率 法定税率详见本会计报表附注三之说明。 (3) 其他说明 1) 本期增值税期末出现红字，主要系尚未抵扣或办理出口退税的购入商品进项税额。 2) 本期营业税、城市维护建设税和土地增值税期末出现红字，主要系本公司控股子公司浙江中 大集团房地产联合有限公司和浙江中大和源房地产有限公司、无锡中大荷花里房地产开发有限公司按 商品房的预售收入预缴的营业税金及附加。 27．其他应交款 期末数-228,815.95 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 -930,965.16 -577,925.88 按应缴流转税税额的 4% 兵役义务费 198.56 按应缴流转税税额的 0.4% 水利建设基金 698,710.85 1,018,132.61 按销售营业收入的 0.1%计缴 其他税费 3,438.36 34 合 计 -228,815.95 440,405.29 其他税费系本公司部分控股子公司按当地税费标准交纳的地方税费。 (2) 教育费附加期末出现红字系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司和浙江中 大和源房地产有限公司、无锡中大荷花里房地产开发有限公司按商品房的预售收入预缴的税金及附 加。 28．其他应付款 期末数 83,744,038.79 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 无 3 年以上的大额其他应付款。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 金额 款项性质及内容 武汉巡司河原股东 15,000,000.00 暂收款 浙江省第一建筑工程公司第四分公司 3,476,640.00 工程保证金 蒋明华 3,171,860.00 暂收款 杭州湾建工集团 1,317,000.00 工程保证金 广州证券有限责任公司杭州 中山北路证券营业部 1,113,000.00 租赁保证金 小 计 24,078,500.00 29．预提费用 期末数 37,205,647.12 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 国外运保费 6,006,101.84 3,974,445.19 结算单未到 国外佣金 29,950,979.27 13,337,088.41 未支付 房租、物业费 204,629.66 利 息 987,714.58 986,475.85 未支付 包装费等 260,851.43 399,397.63 未支付 合 计 37,205,647.12 18,902,036.74 30．一年内到期的长期负债 期末数 60,000,000.00 35 借款类别 期末数 期初数 保证借款 60,000,000.00 17,000,000.00 合 计 60,000,000.00 17,000,000.00 31．长期借款 期末数 260,400,013.00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 260,400,013.00 190,075,488.00 合 计 260,400,013.00 190,075,488.00 32．长期应付款 期末数 802,803.84 (1) 明细情况 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末数 改制前各项基金 长期 802,803.84 802,803.84 合 计 802,803.84 802,803.84 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位账款。 33．专项应付款 期末数 2,800,000,00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 2,800,000.00 200,000.00 合 计 2,800,000.00 200,000.00 (2) 其他说明 根据 2002 年 12 月 19 日本公司控股子公司浙江中大新迪进出口有限公司与杭州市科学技术局签 订的《杭州市科技发展计划项目合同书》，由浙江中大新迪进出口有限公司承担名特优蔬菜速冻加工 关键技术与设备的研究开发。2002 年收到研究经费资助 200,000.00 元，本期收到研究经费资助 2,600,000.00 元。 34．股本 期末数 288,269,038.00 36 本期增减变动(+，-) 项 目 本次(期) 变动前 送 股 配股 公 积 金 转 股 其他 小计 本次(期)变动后 国 家 拥 有 股份 100,734,446.00 100,734,446.00 境 内 法 人 持有股份 13,950,000.00 13,950,000.00 外 资 法 人 持有股份 1 ． 发 起 人 股 份 其他 2．募集法人股 45,202,500.00 45,202,500.00 3．内部职工股 4．优先股 (一) 未 上 市 流 通 股 份 5．其他(转配 股) 未 上 市 流 通 股 份合计 159,886,946.00 159,886,946.00 1．境内上市的 人民币普通股 128,382,092.00 128,382,092.00 2．境内上市的 外资股 3．境外上市的 外资股 4．其他 (二) 已 上 市 流 通 股 份 已上市流通股 份合计 128,382,092.00 128,382,092.00 (三)股份总数 288,269,038.00 288,269,038.00 35．资本公积 期末数 600,538,739.12 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 595,392,423.73 595,392,423.73 股权投资准备 4,051,466.80 401,167.37 1,116,829.14 3,335,805.03 其他资本公积 1,810,510.36 1,810,510.36 合 计 601,254,400.89 401,167.37 1,116,829.14 600,538,739.12 (2) 资本公积增减原因及依据说明 本期增加的股权投资准备系控股子公司无需支付款项、关联交易差价和长期股权投资贷方差额转 入资本公积，本公司按权益法计入。 本期减少的股权投资准备系控股子公司处置长期股权投资，本公司按权益法计入。 37 36．盈余公积 期末数 134,276,135.78 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 53,721,279.86 4,870,683.84 58,591,963.70 法定公益金 42,298,055.53 2,435,341.92 44,733,397.45 任意盈余公积 18,188,216.78 18,188,216.78 国家扶持基金 12,762,557.85 12,762,557.85 合 计 126,970,110.02 7,306,025.76 134,276,135.78 (2) 本期增减情况说明 盈余公积本期增加均系按董事会通过的 2003 年度利润分配预案计提。 (3) 其他说明 期初数与上年度财务报告期末数的差异详见本会计报表附注二(二十二)之说明。 37．未分配利润 期末数 125,308,289.03 (1) 明细情况 期初数 112,734,380.24 加：本期增加 48,706,838.35 减：本期减少 36,132,929.56 期末数 125,308,289.03 (2) 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期增加均系本期净利润转入；本期减少系根据 2003 年 5 月 12 日召开的 2002 年度股东大会审 议通过的决议，按 2002 年度实现的净利润分配现金股利 28,826,903.80 元；另根据 2004 年 3 月 20 日公司董事会三届十六次会议通过的 2003 年度利润分配预案，本公司按母公司与合并净利润孰低原 则，对 2003 年度实现的净利润计提 10%的法定盈余公积计 4,870,683.84，计提 5%的法定公益金 2,435,341.92 元，上述两项合计减少 36,132,929.56 元。 (3) 其他说明 期初数与上年度财务报告期末数的差异详见本会计报表附注二(二十二)之说明。 38 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 2,800,986,181.64/2,525,084,937.78 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 商品销售收入 2,423,565,129.20 2,138,169,644.36 房地产销售收入 333,950,214.74 195,784,036.98 其他收入 49,292,175.67 48,861,664.10 小 计 2,806,807,519.61 2,382,815,345.44 抵 销 5,821,337.97 17,021,093.46 合 计 2,800,986,181.64 2,365,794,251.98 主营业务成本 商品销售成本 2,252,400,327.97 2,004,446,389.36 房地产销售成本 257,826,045.92 132,955,483.20 其他成本 20,750,360.36 37,152,185.86 小 计 2,530,976,734.25 2,174,554,058.42 抵 销 5,891,796.47 13,178,656.16 合 计 2,525,084,937.78 2,161,375,402.26 (2) 本公司的主营业务收入主要在浙江省内实现。 (3) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 294,825,591.11 元，占公司全部主营业务收入的 10.53%。 2．主营业务税金及附加 本期数 20,575,612.32 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 17,629,163.71 11,245,437.17 应税收入的 5% 城市维护建设税 2,165,999.94 826,102.21 应纳流转税税额的 5-7% 教育费附加 780,448.67 482,020.73 应纳流转税税额的 4% 合 计 20,575,612.32 12,553,560.11 39 3．其他业务利润 本期数 19,552,705.80 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 94,117.08 138,515.89 -44,398.81 代购代销手续费 97,355.99 5,644.23 91,711.76 51,913.92 2,889.68 49,024.24 房租收入 24,524,839.91 5,188,330.92 19,336,508.99 10,196,541.04 2,439,142.70 7,757,398.34 其 他 131,800.00 7,314.95 124,485.05 87,455.88 2,547.68 84,908.20 合 计 24,753,995.90 5,201,290.10 19,552,705.80 10,430,027.92 2,583,095.95 7,846,931.97 (2) 占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的项目的情况说明 本期房租收入占报告期利润总额 10%以上，主要系本公司控股子公司浙江中大宾馆有限公司收到 浙江省对外经济贸易合作厅支付的租金 1,000 万元。 4．财务费用 本期数 31,490,738.56 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 39,037,575.01 32,916,987.35 减：利息收入 9,313,211.11 2,519,698.48 汇兑损失 536,655.39 496,918.96 减：汇兑收益 1,184,072.28 1,863,924.65 其 他 2,413,791.55 2,231,549.66 合 计 31,490,738.56 31,261,832.84 5．投资收益 本期数 2,794,214.86 项 目 本期数 上年同期数 短期股票投资收益 6,941.76 197,036.86 债券投资收益 927,731.58 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 3,012,804.78 6,800,731.47 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 8,278,473.97 -8,455,183.65 40 股权投资转让收益 -1,603,349.74 29,219,000.54 股权投资差额摊销 -3,080,573.16 -2,240,044.95 计提的短期、长期投资减值准备-4,747,814.33 -421,965.46 合 计 2,794,214.86 25,099,574.81 6．补贴收入 本期数 12,202,512.66 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 出口贴息 11,856,956.00 19,507,539.00 出口信用保险扶持资金 345,556.66 合 计 12,202,512.66 19,507,539.00 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 根据浙江省对外贸易经济合作厅和浙江省财政厅浙外经贸联发[2001]83 号文，本年度实际收到出 口贴息款 11,856,956.00 元。 根据外经贸部、财政部外经贸计财发[2002]584 号《出口信用保险扶持资金管理办法》，本年度实 际收到出口信用保险扶持资金 345,556.66 元。 7．营业外收入 本期数 10,742,817.07 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 赔款收入 416,052.96 99,328.50 罚款收入 42,163.68 31,480.00 处置固定资产净收益 10,197,838.20 160,590.17 其 他 86,762.23 合 计 10,742,817.07 291,398.67 (2) 占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的项目的情况说明 本期处置固定资产净收益较大，主要系本期处置职工住房收益。 8．营业外支出 本期数 1,299,642.13 41 项 目 本期数 上年同期数 水利建设基金 315,203.04 1,524,199.30 处置固定资产净损失 1,671,537.03 3,734,370.05 捐赠及赞助支出 210,000.00 200,000.00 罚款支出 2,726,137.26 678,270.49 赔款支出 600,503.81 93,808.64 滞纳金 7,340.73 137,923.34 固定资产减值准备 -2,260,102.82 -101,902.56 在建工程减值准备 -2,333,402.00 其 他 362,425.08 97,480.75 合 计 1,299,642.13 6,364,150.01 (三)合并现金流量表项目注释 1．收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 出口贴息 11,856,956.00 租赁收入 24,524,839.91 小 计 36,381,795.91 2．支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 付现经营管理费用支出 96,067,603.63 小 计 96,067,603.63 3．收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 利息收入 9,313,211.11 小 计 9,313,211.11 42 4．支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 偿还预收的投资转让款 39,000,000.00 小 计 39,000,000.00 5．支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 子公司支付给少数股东的减资款 2,567,380.00 小 计 2,567,380.00 七、母公司会计报表项目注释 (一)母公司资产负债表项目注释 1．应收账款 期末数 30,356,785.91 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 29,363,622.64 62.26 2,936,362.26 26,427,260.38 1-2 年 21,418,572.54 63.50 2,141,857.27 19,276,715.27 1,222,721.05 2.59 122,272.11 1,100,448.94 2-3 年 3 年以上 12,311,189.60 36.50 1,231,118.96 11,080,070.64 16,577,645.19 35.15 1,657,764.52 14,919,880.67 合 计 33,729,762.14 100 3,372,976.23 30,356,785.91 47,163,988.88 100 4,716,398.89 42,447,589.99 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 29,510,902.16 元，占应收账款账面余额的 87.49%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 应收账款——外币应收账款 期末数 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 USD 287,040.64 8.2767 2,375,749.27 1,345,670.44 8.2773 11,138,517.93 JPY 200.00 0.069035 13.81 EUR 45,920.00 8.6360 396,565.12 43 HKD 2,048.26 1.0611 2,173.41 小计 2,375,749.27 11,537,270.27 2．其他应收款 期末数 136,781,103.62 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 145,036,006.05 95.43 14,503,600.61 130,532,405.44 223,249,382.39 95.11 22,324,938.23 200,924,444.16 1-2 年 411,137.30 0.27 41,113.73 370,023.57 134,998.00 0.06 13,499.80 121,498.20 2-3 年 3 年以上 6,531,860.67 4.30 653,186.06 5,878,674.61 11,352,872.21 4.83 1,135,287.22 10,217,584.99 合 计 151,979,004.02 100 15,197,900.40 136,781,103.62 234,737,252.60 100 23,473,725.25 211,263,527.35 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州美时年房地产有限公司 2,500,000.00 预付房款 浙江省东阳保健品有限公司 2,112,838.91 代垫款 苏州工业区兴业有限公司 1,500,000.00 代垫款 杭州海关 419,021.76 保证金 小 计 6,531,860.67 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 6,879,140.67 元，占其他应收款账面余额 的 4.53%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 3．长期股权投资 期末数 793,273,380.64 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 子公司的投资 552,153,707.25 1,536,179.84 550,617,527.41 484,197,645.92 673,347.78 483,524,298.14 联营企业投资 41,840,014.54 41,840,014.54 95,109,629.42 95,109,629.42 其他股权投资 208,967,295.86 8,151,457.17 200,815,838.69 247,420,280.02 1,142,808.26 246,277,471.76 44 合 计 802,961,017.65 9,687,637.01 793,273,380.64 826,727,555.36 1,816,156.04 824,911,399.32 (2) 长期股权投资——股票投资 注释同本会计报表附注六(一)11（2）。 (3) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例（%）期末数 浙江中大宾馆有限公司 长期 40,000,000.00 100.00 28,567,789.48 浙江数码港信息技术有限公司 长期 20,000,000.00 100.00 2,759,208.20 浙江中大（集团）国际货运公司 长期 5,000,000.00 100.00 11,480,278.22 浙江中大集团中兴经贸有限公司 长期 3,800,000.00 100.00 匈牙利达昌贸易公司 长期 287,439.00 100.00 1,401,330.99 浙江中大集团房地产联合有限公司 长期 174,006,000.00 96.67 303,349,554.84 浙江同德投资有限公司 长期 45,000,000.00 90.00 44,037,370.46 浙江新佳制衣有限公司 长期 9,000,000.00 90.00 71,393.25 浙江中大集团国际贸易有限公司 长期 70,400,000.00 88.00 100,624,544.61 浙江中大普惠物业有限公司 长期 2,600,000.00 65.00 4,802,634.06 浙江中大服装有限公司 长期 12,000,000.00 60.00 14,761,656.14 浙江中大期货经纪有限公司 长期 14,000,000.00 40.00 14,491,824.18 宁波国际汽车城有限公司 长期 12,000,000.00 21.82 22,938,104.26 浙江中扬投资有限公司 长期 10,000,000.00 20.00 10,000,000.00 浙江中大联合置业有限公司 长期 200,000.00 20.00 375,218.56 浙江中大商贸有限公司 长期 3,280,878.00 19.00 3,280,878.00 上海迪伊毛纺织有限公司 长期 3,800,000.00 9.50 3,800,000.00 浙江中大和源房地产有限公司 长期 2,492,800.00 8.00 2,492,800.00 中日合资嘉兴惠兴织造公司 长期 347,000.00 5.00 347,000.00 小 计 428,214,117.00 569,581,585.25 2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3) 权益法核算的其他股权投资 a．明细情况 45 被投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 成本 调整 资准备 资差额 数 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000.00 -12,319,967.87 887,757.35 28,567,789.48 浙江数码港网络 有限公司 19,477,260.93 -16,718,052.73 2,759,208.20 浙江中大(集团) 国际货运公司 12,410,000.00 1,042,096.22 -1,971,818.00 11,480,278.22 浙江中大集团中兴 经贸有限公司 4,028,000.00 -4,028,000.00 浙江中大集团房地 产联合有限公司 191,597,939.24 107,467,902.25 136,536.91 4,147,176.44 303,349,554.84 浙江同德投资有限公司 45,000,000.00 -962,629.54 44,037,370.46 浙江新佳制衣有限公司 3,135,157.13 -3,194,428.41 130,664.53 71,393.25 浙江中大集团国际贸易 有限公司 70,400,000.00 26,444,377.06 3,780,167.55 100,624,544.61 浙江中大普惠 物业有限公司 3,497,000.00 879,938.27 425,695.79 4,802,634.06 浙江中大服装有限公司 11,925,000.00 687,062.53 2,149,593.61 14,761,656.14 浙江中大期货 经纪有限公司 14,000,000.00 491,824.18 14,491,824.18 宁波国际汽车城 有限公司 11,855,547.23 -531,834.20 77,161.10 11,537,230.13 22,938,104.26 浙江中大联合 置业有限公司 200,000.00 1,436.94 173,781.62 375,218.56 小 计 427,525,904.53 99,259,724.70 5,789,540.46 15,684,406.57 548,259,576.26 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 浙江中大宾馆 有限公司 26,009,303.03 2,558,486.45 28,567,789.48 浙江数码港网络 有限公司 11,325,758.44 -8,566,550.24 2,759,208.20 浙江中大(集团)国际 货运公司 6,432,898.54 1,507,766.43 488,568.75 4,028,182.00 11,480,278.22 浙江中大集团房地产联合 有限公司 294,093,154.32 9,947,596.60 -691,196.08 303,349,554.84 浙江同德投资 有限公司 45,023,274.31 -1,107,416.67 121,512.82 44,037,370.46 浙江新佳制衣 有限公司 1,520,479.70 -1,449,481.18 394.73 71,393.25 浙江中大集团国际 46 贸易有限公 55,981,606.29 26,400,000.00 19,356,450.34 -1,113,512.02 100,624,544.61 浙江中大普惠物业 有限公司 5,440,523.20 897,000.00 155,110.86 1,690,000.00 4,802,634.06 浙江中大服装 有限公司 14,702,209.27 59,446.87 14,761,656.14 浙江中大期货经纪 有限公司 14,127,435.81 364,388.37 14,491,824.18 宁波国际汽车城 有限公司 11,855,547.23 -531,834.20 77,161.10 11,537,230.13 22,938,104.26 浙江中大联合置业 有限公司 200,000.00 1,436.94 173,781.62 375,218.56 浙江中大食品 有限公司 1,018,753.62 -4,360,000.00 3,341,246.38 上海永盛发展 有限公司 21,269,851.54 -23,196,516.15 1,926,664.61 浙江省信托投资有限 责任公司 36,485,125.95 -16,380,000.00-19,927,184.37 -177,941.58 小 计 533,630,374.02 -4,783,968.92 7,636,127.19 2,178,568.75 2,935,797.05 11,019,815.67 548,259,576.26 4) 股权投资差额 注释同本会计报表附注六(一)11（3）4） 5) 其他股权投资减值准备 a．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 匈牙利达昌贸易公司 303,104.24 303,104.24 浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 1,142,808.26 浙江中扬投资有限公司 6,661,648.91 6,661,648.91 中日合资嘉兴惠兴织造公司 347,000.00 347,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 370,243.54 862,832.06 1,233,075.60 小 计 1,816,156.04 7,871,480.97 9,687,637.01 b．计提原因说明 对上述投资计提的减值准备，均系被投资单位经营状况不良及部分公司停业清理，本公司按估计 损失计提。 (二)母公司利润及利润分配表项目注释 47 1. 主营业务收入 本期数 357,529,277.34 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 商品销售收入 357,529,277.34 510,116,219.92 合 计 357,529,277.34 510,116,219.92 (2) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 154,551,466.11 元，占公司全部主营业务收入的 43.23%。 2. 主营业务成本 本期数 298,635,442.77 项 目 本期数 上年同期数 商品销售成本 298,635,442.77 466,705,644.74 合 计 298,635,442.77 466,705,644.74 3. 投资收益 本期数 20,970,200.59 项 目 本期数 上年同期数 短期股票投资收益 -195,910.55 -39,327.35 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 2,412,804.78 5,605,731.47 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 28,219,498.81 20,177,052.02 股权投资转让收益 -475,587.63 13,039,646.10 股权投资差额摊销 -2,853,422.34 -2,247,446.08 计提的短期、长期投资减值准备 -6,137,182.48 -551,423.06 合 计 20,970,200.59 35,984,233.10 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 48 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 浙江中大集团房地产联合有限公司 杭州 房地产开发 子公司 有限责任 陈继达 浙江中大集团国际贸易有限公司 杭州 进出口贸易 子公司 有限责任 胡承江 浙江同德投资有限公司 杭州 投资咨询 子公司 有限责任 张力 浙江中大宾馆有限公司 杭州 住宿 子公司 有限责任 陈继达 浙江中大和源房地产有限公司 杭州 房地产开发 孙公司 有限责任 陈继达 浙江中大服装有限公司 杭州 进出口贸易 子公司 有限责任 郑毓庆 浙江数码港信息技术有限公司 杭州 软件开发 子公司 有限责任 宣敏洁 浙江中大数码港软件有限公司 杭州 软件开发 孙公司 有限责任 宣敏洁 浙江双雅贸易有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 有限责任 郑毓庆 浙江中大(集团)国际货运公司 杭州 仓储、运输 子公司 有限责任 吴向明 浙江中大集团中兴经贸有限公司 杭州 商业批发 子公司 有限责任 郑毓庆 浙江中大国际商务速递有限公司 杭州 快件服务 孙公司 有限责任 朱小光 浙江中大联合置业有限公司 杭州 物业管理 孙公司 有限责任 陈维 匈牙利达昌贸易公司 匈牙利 商业批发 子公司 股份制 陈继达 浙江中大食品有限公司 杭州 食品加工 孙公司 有限责任 陈维 南昌中大房地产有限公司 南昌 房地产开发 孙公司 有限责任 朱小光 无锡中大房地产有限公司 无锡 房地产开发 孙公司 有限责任 刘裕龙 浙江新佳制衣有限公司 富阳 服装加工 子公司 有限责任 马金龙 浙江中大期货经纪有限公司 杭州 期货代理 子公司 有限责任 宣敏洁 上海中大亮桥房地产有限公司 上海 房地产开发 孙公司 有限责任 陈继达 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 无锡 房地产开发 孙公司 有限责任 刘裕龙 江西中地投资有限公司 南昌 房地产开发 孙公司 有限责任 万建明 浙江中大对外经济技术合作有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 有限责任 董伟强 浙江中大普惠物业有限公司 杭州 物业管理 子公司 有限责任 朱小光 浙江中大普惠装饰工程有限公司 杭州 装饰工程 孙公司 有限责任 朱小光 宁波国际汽车城有限公司 宁波 市场经营 子公司 有限责任 陈继达 49 福州易财信息技术有限公司 福州 软件开发 孙公司 有限责任 王辉 浙江中大普惠电梯服务有限公司 杭州 电梯服务 孙公司 有限责任 朱小光 上海中大德威国际货运有限公司 上海 货运代理 孙公司 有限责任 吴向明 武汉巡司河物业发展有限公司 武汉 房地产开发 孙公司 有限责任 刘裕龙 浙江中大纺织品有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 有限责任 郑妮妮 浙江中大华瑞经贸有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 有限责任 张萍 浙江中大新迪进出口有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 有限责任 陈维 浙江中大新力经贸有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 有限责任 解筱标 浙江中大明日纺织品有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 有限责任 屠茂坤 浙江中大新泰经贸有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 有限责任 施越波 浙江中大新诚家纺有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 有限责任 周平平 上海中大康劲国际贸易有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 有限责任 吴向明 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江中大集团房地产联合有限公司 180,000,000 180,000,000 浙江中大集团国际贸易有限公司 50,000,000 30,000,000 80,000,000 浙江同德投资有限公司 50,000,000 50,000,000 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000 40,000,000 浙江中大和源房地产有限公司 31,160,000 31,160,000 浙江中大服装有限公司 20,000,000 20,000,000 浙江中大数码港信息技术有限公司 20,000,000 20,000,000 浙江中大数码港软件有限公司 10,000,000 10,000,000 浙江双雅贸易有限公司 5,000,000 5,000,000 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000 5,000,000 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000 3,800,000 50 浙江中大国际商务速递有限公司 1,000,000 1,000,000 浙江中大联合置业有限公司 1,000,000 1,000,000 中大香港国际贸易有限公司 99万美元 99万美元 匈牙利达昌贸易公司 287,439 287,439 浙江中大食品有限公司 10,900,000 10,900,000 南昌中大房地产有限公司 30,000,000 30,000,000 无锡中大房地产有限公司 20,000,000 20,000,000 浙江新佳制衣有限公司 10,000,000 10,000,000 杭州佳恒时装有限公司 5,000,000 5,000,000 浙江中大期货经纪有限公司 35,000,000 35,000,000 上海中大亮桥房地产有限公司 20,000,000 20,000,000 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 20,000,000 20,000,000 江西中地投资有限公司 10,000,000 10,000,000 浙江中大对外经济技术合作有限公司 10,000,000 10,000,000 浙江中大普惠物业有限公司 4,000,000 1,000,000 5,000,000 浙江中大普惠装饰工程有限公司 1,100,000 1,100,000 宁波国际汽车城有限公司 55,000,000 55,000,000 福州易财信息技术有限公司 1,000,000 1,000,000 浙江中大普惠电梯服务有限公司 500,000 500,000 上海中大德威国际货运有限公司 5,000,000 5,000,000 武汉市巡司河物业发展有限公司 15,000,000 15,000,000 浙江中大纺织品有限公司 20,000,000 12,000,000 8,000,000 浙江中大华瑞经贸有限公司 5,000,000 5,500,000 浙江中大新迪进出口有限公司 20,000,000 20,000,000 浙江中大新力经贸有限公司 10,000,000 5,000,000 5,000,000 51 浙江中大明日纺织品有限公司 5,000,000 5,000,000 浙江中大新泰经贸有限公司 5,000,000 5,000,000 浙江中大新诚家纺有限公司 5,000,000 5,000,000 上海中大康劲国际贸易有限公司 1,000,000 1,000,000 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业 名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 浙江中大集团房地产联合有限公 司 180,000,000 100 180,000,000 100 浙江中大集团国际贸易有限公司 50,000,000 100 30,000,000 80,000,000 100 浙江同德投资有限公司 50,000,000 100 50,000,000 100 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000 100 40,000,000 100 浙江中大和源房地产有限公司 31,160,000 100 31,160,000 100 浙江中大服装有限公司 20,000,000 100 20,000,000 100 浙江中大数码港信息技术有限公 司 20,000,000 100 20,000,000 100 浙江中大数码港软件有限公司 10,000,000 100 10,000,000 100 浙江双雅贸易有限公司 5,000,000 100 5,000,000 100 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000 100 5,000,000 100 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000 100 3,800,000 100 浙江中大国际商务速递有限公司 552,500 55.25 447,500 44.75 1,000,000 100 浙江中大联合置业有限公司 800,000 80 800,000 80 中大香港国际贸易有限公司 8,209,476 100 8,209,476 100 匈牙利达昌贸易公司 287,439 100 287,439 100 浙江中大食品有限公司 10,057,430 92.27 6,950,930 63.77 3,106,500 28.50 南昌中大房地产有限公司 27,000,000 90 27,000,000 90 无锡中大房地产有限公司 18,000,000 90 18,000,000 90 浙江新佳制衣有限公司 9,000,000 90 9,000,000 90 杭州佳恒时装有限公司 4,500,000 90 4,500,000 90 浙江中大期货经纪有限公司 30,000,000 85.71 30,000,000 85.71 浙江中大兴盛贸易有限公司 9,000,000 90 9,000,000 90 上海中大亮桥房地产有限公司 17,000,000 75 17,000,000 75 52 无锡中大荷花里房地产开发有限 公司 16,000,000 80 16,000,000 80 江西中地投资有限公司 6,750,000 67.50 6,750,000 67.50 浙江中大对外经济技术合作有限 公司 7,000,000 70 7,000,000 70 浙江中大普惠物业有限公司 2,600,000 65 650,000 3,250,000 65 浙江中大普惠装饰工程有限公司 572,000 52 110,000 10 682,000 62 宁波国际汽车城有限公司 33,000,000 60 33,000,000 33 福州易财信息技术有限公司 600,000 60 600,000 60 浙江中大普惠电梯服务有限公司 195,000 39 65,000 13 260,000 52 上海中大德威国际货运有限公司 2,550,000 51 2,550,000 51 武汉市巡司河物业发展有限公司 15,000,000 45 15,000,000 45 浙江中大纺织品有限公司 17,320,000 86.60 14,120,000 46.60 3,200,000 40 浙江中大华瑞经贸有限公司 2,000,000 40 2,000,000 40 浙江中大新迪进出口有限公司 6,000,000 30 6,000,000 30 浙江中大新力经贸有限公司 8,860,000 88.60 7,360,000 58.60 1,500,000 30 浙江中大明日纺织品有限公司 1,500,000 30 1,500,000 30 浙江中大新泰经贸有限公司 1,500,000 30 1,500,000 30 浙江中大新诚家纺有限公司 1,500,000 30 1,500,000 30 上海中大康劲国际贸易有限公司 300,000 30 300,000 30 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 浙江中大集团控股有限公司 本公司第一大股东 浙江中大新时代纺织品有限公司 联营企业 浙江嘉兰服饰有限公司 联营企业 浙江中大商贸有限公司 联营企业 (二) 关联方交易情况 1．采购货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江中大数码港软件 381,581.20 市场价 53 有限公司 小计 381,581.20 市场价 2．关联方应收应付款项余额 期 末 余 额 占全部应收(付)款余额 的比重(%) 项目及企业名称 本期 上期 本期 上期 (1) 应收账款 浙江中大集团控股有限公司 2,080.30 75,358.00 0.03 浙江中大新时代纺织品有限公司 69,135.50 0.02 小 计 71,215.80 75,358.00 0.02 0.03 (2) 预付账款 浙江嘉兰服饰有限公司 1,992,100.00 2.12 小 计 1,992,100.00 2.12 (3) 其他应收款 浙江中大集团控股有限公司 97,500.00 0.17 小 计 97,500.00 0.17 (4) 预收账款 上海中大德威国际货运公司 21,399.76 小 计 21,399.76 (5) 其他应付款 中大香港国际贸易有限公司 3,178,800.00 3.61 浙江中大新时代纺织品有限公司 10,700,000.00 12.16 浙江中大集团控股有限公司 39,000,000.00 44.34 小 计 52,878,800.00 60.13 3．其他关联方交易 (1) 资产转让 1) 本公司控股子公司浙江中大数码港软件有限公司本期按账面价值向浙江数码港信息技术有限公 司转让固定资产 93,668.34 元。 2) 本公司控股子公司浙江新佳制衣有限公司本期按账面价值向浙江嘉兰服饰有限公司转让固定资 产 517,949.73 元。 54 (2) 提供或接受劳务 本公司控股子公司浙江中大(集团)国际货运公司本期共支付给上海中大德威国际货运公司运费 2,891,716.42 元；本公司控股子公司浙江中大数码港软件有限公司本期为浙江中大集团房地产联合有 限公司提供技术开发服务，确认收入 200,000.00 元。 (3) 租赁 本公司股东浙江中大集团控股有限公司租用本公司办公大楼，本期本公司共收取租金 1,571,364.54 元；浙江中大集团控股有限公司本期支付给浙江中大普惠物业有限公司物业管理费 477,558.74 元。 (4) 保证和抵押 1) 本公司本年度为控股子公司借款 50,000 万元提供担保。 被担保单位 借款金额 借款期限 浙江中大集团房地产联合有限公司 7,000 万元 2002 年 3 月 29 日－2004 年 6 月 30 日 浙江中大集团国际贸易有限公司 5,000 万元 2003 年 12 月 4 日－2004 年 6 月 18 日 南昌中大房地产有限公司 11,000 万元 2003 年 9 月 18 日－2005 年 11 月 18 日 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 18,000 万元 2002 年 8 月 30 日－2005 年 12 月 8 日 浙江中大和源房地产有限公司 10,000 万元 2003 年 3 月 14 日－2004 年 3 月 13 日 合 计 51,000 万元 2) 本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司为浙江中大华瑞经贸有限公司借款 289.68 万元提供担保，借款期限自 2003 年 9 月 12 日至 2004 年 3 月 11 日。 3) 本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司和本公司控股子公司浙江中大纺织品有 限公司共同为本公司借款 4,000 万元提供担保，借款期限自 2002 年 7 月 31 日至 2004 年 7 月 25 日。 4) 本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司为本公司借款 7,000 万元提供担保，借 款期限自 2003 年 9 月 10 日至 2004 年 9 月 24 日。 (5) 关健管理人员报酬 2002 年度公司共有关键管理人员 10 人，其中，在本公司领取报酬 10 人，全年报酬总额 240.34 万元。2003 年度公司共有关键管理人员 8 人，其中，在本公司领取报酬 8 人，全年报酬总额 264.42 万元。经公司董事会审议通过的关键管理人员报酬方案如下： 2002 年度 报酬档次 8-25 万元 25-45 万元 55 人数 5 5 2003 年度 报酬档次 10-25 万元 25-45 万元 人数 2 6 九、或有事项 (一) 本公司控股子公司浙江中大集团中兴经贸有限公司诉宁波保税区地源国际贸易公司，涉诉 应收款项金额 9,896,698.33 元，于 2000 年经浙江省高级人民法院终审判决胜诉；诉工贸合营栗阳服 装厂，涉诉应收款项金额 815,695.10 元，经浙江省嘉兴市中级人民法院终审判决胜诉。截至 2003 年 12 月 31 日，上述款项尚未收回。 (二) 本公司 1998 年为浙江省东阳市保健品有限公司提供担保承担连带责任，已代付款项 2,112,838.91 元。截至 2002 年 12 月 31 日，上述款项尚未收回。 (三) 浙江华元建设置业有限公司承担本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司文锦 苑项目部分工程，因双方对工程竣工结算造价事项存在争议，浙江华元建设置业有限公司于 2003 年 5 月向杭州仲裁委员会申请仲裁，该仲裁事项标的为 300 万元。截至 2003 年 12 月 31 日，杭州仲裁委 员会尚未作出裁决。 (四) 本公司除本会计报表附注八(二)4(4)所述为关联方借款提供保证外，无其他对外担保事项。 (五) 担保抵押事项 1．本公司以浙江中大宾馆有限公司营业楼和中大广场 1 号楼为抵押物，与中国银行浙江省分行 签订了限额为 10,000 万元的抵押借款协议，抵押期限自 2003 年 9 月 8 日至 2004 年 9 月 8 日；截至 2003 年 12 月 31 日本公司取得抵押借款 10,000 万元。 2．本公司控股子公司无锡中大荷花里房地产开发有限公司以其所拥有的土地使用权证号为锡北 国用[2002]字第 76 号土地使用权作为抵押，与中国银行无锡分行签订了限额为 16,500 万元的抵押借 款协议，抵押期限自 2003 年 12 月 31 日至 2004 年 12 月 29 日；截至 2003 年 12 月 31 日该公司取得 抵押借款 16,500 万元。 十、承诺事项 (一) 根据本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与江西省南昌市土地管理局签订 的国有土地使用权出让合同及补充合同，浙江中大集团房地产联合有限公司受让位于南昌青山湖西 56 岸、铁路线以东、南昌三十中以南的宗地使用权，面积为 229.0756 亩，出让总价为 16,035.292 万元。 截至 2003 年 12 月 31 日，已支付土地出让金 7,000 万元，尚有 9,035.292 万元未支付。 (二) 根据本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与江苏省无锡市锡山区国土资源 局签订的国有土地使用权出让合同，浙江中大集团房地产联合有限公司受让位于无锡锡山区东亭镇新 明路向西延伸段北侧，与无锡市的界河以东的宗地使用权，面积为 225,485.30 平方米，出让总价为 25,700 万元。截至 2003 年 12 月 31 日，已支付出让金 10,280 万元，尚有 15,420 万元未支付。 (三) 根据本公司控股子公司无锡中大荷花里房地产开发有限公司与无锡市北塘区教育局签订的 《拆迁协议书》，无锡中大荷花里房地产开发有限公司支付积余街小学的拆迁费用计 1,600 万元，截 至 2003 年 12 月 31 日已支付 1,000 万元，尚有 600 万元未支付。 (四) 根据 2003 年 12 月 8 日江西省进贤县国土资源局与江西省土地开发整理中心签订的《进贤 县县城滨湖洼地成片土地开发合作协议书》，双方合作开发东至滨湖大道、南至进贤县老城区、西至 江西第二造纸厂，东至北门桥、南至老城区、北至滨湖地块。另根据 2003 年 12 月 9 日签订的《补充 协议》，由本公司控股子公司江西中地投资有限公司代为行使江西省土地开发整理中心在上述合作开 发协议中的全部权利义务并承担相应的法律责任。根据上述协议，江西中地投资有限公司将负责该项 目开发的投资融资并实施土地开发，共应支付土地征用、拆迁、三通一平等土地开发整理费用 8,600 万元。截至 2003 年 12 月 31 日，已支付 2,600 万元，尚有 6,000 万元未支付。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司控股子公司浙江中大和源房地产有限公司开发的吴庄项目已于 2004 年 1 月 14 日取得杭州 市住宅区建设项目综合验收合格证书。吴庄项目所实现的销售收入将在房屋交付客户之后予以确认。 十二、其他重要事项 (一) 本公司本期对外投资情况 1．本公司原持有上海永盛发展有限公司 30%股权。经本公司董事会批准，本公司将持有的上海永 盛发展有限公司 30%的股权（账面价值为 17,692,563.23 元）按账面原值转让给香港博盛企业。截至 2003 年 12 月 31 日，本公司已收到全部转让款及应收未收的分红款合计 22,323,954.34 元，取得股权 转让收益 4,600,391.11 元。上述股权转让业经上海市外高桥保税区管理委员会沪外管委经贸管 [2004]6 号文批准，上海永盛发展有限公司已办妥台港澳侨投资企业批准证书更换手续。 2．本公司原持有浙江省信托投资有限责任公司 21.27%的股权。经 2003 年 6 月 25 日本公司三届 57 十二次董事会批准，本公司将持有的浙江省信托投资有限责任公司 21.7%的股权(账面余额为 36,066,361.96 元)按 21,560,087.71 元的价格转让给北京杰英特科技发展有限公司。截至 2003 年 12 月 31 日，本公司已收到转让款，确认股权转让损失 14,506,274.25 元。 3．根据股权转让协议，本公司于 2002 年度按每股 1.3 元的价格向上海国有资产经营有限公司出 售本公司持有的国泰君安证券股份有限公司 3,200 万股计 3,200 万元的股份。根据中国证券监督管理 委员会机构部部函[2003]117 号《关于同意国泰君安证券股份有限公司股权变更的函》，上述股权转让 获得批准。截至 2003 年 12 月 31 日，本公司已收到转让款 4,160 万元，取得股权转让收益 9,290,368.50 元。 4．本公司原持有中大香港国际贸易有限公司 100%股权，账面价值为 8,209,476.00 元，2002 年 度已收到该公司汇回款项 3,178,800.00 元。根据 2003 年 8 月 17 日本公司董事会终止该公司的决议， 本期本公司收回投资款 5,139,603 元。处置该项长期投资产生投资收益 108,927.00 元。 5．本公司控股子公司浙江中大食品有限公司注册资本为 1,090 万元，其中本公司出资 436 万元， 占注册资本的 40%，长期投资账面价值为 1,018,753.62 元；本公司控股子公司浙江中大新力经贸有限 公司出资 6,431,000.00 元，占注册资本的 59%，长期投资账面价值为 1,502,661.63 元；自然人股东 俞毅出资 10,900.00 元，占注册资本的 1%。根据股权转让协议，本期本公司和控股子公司浙江中大新 力经贸有限公司及俞毅将所持有该公司的全部股权以 2,522,500.00 元的价格转让给本公司控股子公 司浙江中大新迪进出口有限公司和章富青。截至 2003 年 12 月 31 日已收到股权转让款共计 2,497,000.00 元，其中本公司收到 992,500.00 元，浙江中大新力经贸有限公司收到 1,504,000.00 元。经上述股权转让后，浙江中大新迪进出口有限公司持有浙江中大食品有限公司 95%股权。 6．根据 2003 年 3 月 20 日浙江中大集团国际贸易有限公司第一届第五次股东会决议，该公司的 注册资本由原来的 5,000 万元增至 8,000 万元，其中本公司增资 2,640 元，浙江同德投资有限公司增 资 360 万元。经增资扩股后，本公司出资 7,040 万元，仍占注册资本的 88%；浙江同德投资有限公司 出资 960 万元，仍占注册资本的 12%。上述注册资本变更业经浙江天健会计师事务所有限公司验证， 并出具浙天会验[2003]第 27 号验资报告。浙江中大集团国际贸易有限公司已办妥工商变更登记手续。 7．本期内，本公司其他对外投资事项详见会计报表附注四(二)之说明。 (二) 本公司控股子公司本期对外投资情况 1．本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，和梁樑等三位自然人共同 投资设立浙江中大新景服饰有限公司。该公司注册资本为 500 万元，其中浙江中大集团国际贸易有限 公司出资 200 万元，占注册资本的 40%；梁樑等三位自然人出资 300 万元，占注册资本的 60%。该公 58 司已于 2003 年 3 月 10 日在浙江省工商行政管理局登记注册，并取得注册号为 3300001009478 的企业 法人营业执照。 2．本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，和傅忠益等三位自然人共 同投资设立浙江中大华泰纺织品有限公司。该公司注册资本为 1,000 万元，其中浙江中大集团国际贸 易有限公司出资 300 万元，占注册资本的 30%；傅忠益等三位自然人出资 700 万元，占注册资本的 70%。 该公司已于 2003 年 2 月 21 日在浙江省工商行政管理局登记注册，并取得注册号为 3300001009408 的 企业法人营业执照。 3．本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，和叶子等五位自然人共同 投资设立浙江中大新佳贸易有限公司。该公司注册资本为 500 万元，其中浙江中大集团国际贸易有限 公司出资 150 万元，占注册资本的 30%；叶子等五位自然人出资 350 万元，占注册资本的 70%。该公 司已于 2003 年 8 月 1 日在浙江省工商行政管理局登记注册，并取得注册号为 3300001009665 的企业 法人营业执照。 4．本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，和马利民等四位自然人共 同投资设立浙江中大华盛纺织品有限公司。该公司注册资本为 500 万元，其中浙江中大集团国际贸易 有限公司出资 150 万元，占注册资本的 30%；马利民等四位自然人出资 350 万元，占注册资本的 70%。 该公司已于 2003 年 4 月 16 日在浙江省工商行政管理局登记注册，并取得注册号为 3300001009597 的 企业法人营业执照。 5．中山花园项目系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司参与开发的联建项目。 根据浙江中大集团房地产联合有限公司董事会决议和该公司与杭州中山房地产开发有限公司签订的 协议，浙江中大集团房地产联合有限公司不再参与该项目。该项目投资账面价值原为 126,253,040.00 元。截至 2003 年 12 月 31 日，浙江中大集团房地产联合有限公司已收到杭州中山房地产开发有限公 司退回的投资款，共计 124,178,184.00 元。 6．根据 2003 年 8 月 12 日浙江中大集团房地产联合有限公司和武汉市江涛建设集团有限责任公 司等有关各方签订的出资转让协议，浙江中大集团房地产联合有限公司以 675 万元的价格受让武汉市 江涛建设集团有限责任公司持有的武汉巡司河物业发展有限公司 45%股权。股权交易款已于 2003 年 12 月支付。 另根据武汉市巡司河物业发展有限公司新、老股东签订的出资转让补充协议书，武汉市巡司河物 业发展有限公司股权交割日之前的所有债权债务均由老股东承担。老股东以收到的股权转让款回购武 汉市巡司河物业发展有限公司股权交割日的净资产计 14,434,599.69 元。截至 2003 年 12 月 31 日， 59 浙江中大集团房地产联合有限公司已收到净资产回购款1,500万元，暂列本会计报表其他应付款项下。 7．本公司控股子公司浙江中大新迪进出口有限公司经董事会同意，和杭州振宇贸易有限公司、 宋杰共同投资设立浙江新源农庄实业有限公司。该公司注册资本为 500 万元，其中浙江中大新迪进出 口有限公司出资 135 万元，占注册资本的 45%；杭州振宇贸易有限公司出资 120 万元，占注册资本的 40%；宋杰出资 45 万元，占注册资本的 15%。该公司已于 2003 年 11 月 4 日在浙江省工商行政管理局 登记注册，并取得注册号 3300001009888 企业法人营业执照。 8．本公司控股子公司本期其他对外投资事项详见会计报表附注四(二)之说明。 (三) 其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项 1．根据商务部商贸秩批[2003]704 号《关于同意浙江中大（集团）国际货运公司改制的批复》， 本公司控股子公司浙江中大（集团）国际货运公司将改制为有限责任公司，注册资本为 1,000 万元， 其中本公司出资 750 万元，该公司工会委员会出资 250 万元。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司改制 工作尚未完成。 2．经本公司与杨春亭等三位自然人协商，本公司拟将全资子公司浙江数码港信息技术有限公司 的股权转让给杨春亭等三人。截至 2003 年 12 月 31 日，本公司已收到部分股权转让款计 69 万元。 3．本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司已取得上海市松江区涞坊路 5 号地块使 用权的中标通知书。因该地块的前期手续尚待上海市房屋土地资源管理局审批，上海市松江区房屋土 地管理局于 2003 年 10 月 20 日通知浙江中大集团房地产联合有限公司延期签订该地块的国有土地使 用权出让合同。截至 2003 年 12 月 31 日，上述土地使用权的出让合同尚未签订，本公司控股子公司 上海中大亮桥房地产有限公司已向上海市松江区房屋土地管理局支付部分土地款计 2,000 万元。 4．本公司控股子公司江西中地投资有限公司拟受让江西师范大学附属中学位于南昌市京东高新 开发区内地块的使用权，截至 2003 年 12 月 31 日，本公司已通过江西省土地开发整理中心支付土地 款 4,560 万元，相关协议尚未签订。 (四) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号－非 经常性损益》（2004 年修订）的规定，公司 2003 年度非经常性损益发生额情况如下： 项 目 金 额 处置长期股权投资所产生的收益 -1,603,349.74 出口信用扶持基金补贴 345,556.66 短期股票投资收益 6,941.76 以前年度计提的资产减值准备转回 7,584,954.74 60 营业外收支净额 (剔除固定资产和在建工程减值准备) 5,164,873.16 小 计 11,498,976.58 减：所得税影响数 7,310,199.01 少数股东损益 -404,286.37 非经常性损益净额 4,593,063.94 资 产 负 债 表 编制单位: 浙江中大集团股份有限公司 行次 期末数 期初数 行次 期末数 期初数 母公司 合 并 母公司 合 并 母公司 合 并 母公司 合 并 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 141,842,726.81 599,351,255.01 107,871,330.06 306,081,762.18 短期借款 45 191,400,000.00 794,151,685.14 297,330,000.00 868,215,252.69 短期投资 2 9,850,379.13 11,499,983.43 8,926,140.59 46,459,541.06 应付票据 46 3,500,000.00 24,873,714.98 应收票据 3 3,000,000.00 应付账款 47 3,477,296.95 235,878,566.52 3,553,952.46 116,182,354.86 应收股利 4 预收账款 48 11,632,463.32 650,069,261.15 25,467,032.77 540,702,717.83 应收利息 5 1,137,498.49 应付工资 49 542,755.40 9,989,299.28 59,453.80 9,737,448.33 应收账款 6 30,356,785.91 285,361,276.51 42,447,589.99 228,345,438.85 应付福利费 50 2,484,751.21 8,213,952.79 1,832,187.15 7,394,729.96 其他应收款 7 136,781,103.62 44,388,045.95 211,263,527.35 53,180,144.15 应付股利 51 297,540.00 预付账款 8 382,963.97 93,820,862.88 3,351,093.23 40,878,640.38 应交税金 52 6,750,433.57 -16,498,170.54 -8,367,669.05 -20,303,725.95 应收补贴款 9 35,667,838.05 265,191,602.28 61,622,795.62 301,705,890.68 其他应交款 53 9,345.51 -228,815.95 4,400.78 440,405.29 存 货 10 9,474,046.21 1,170,968,527.77 8,782,595.59 1,051,552,908.70 其他应付款 54 10,330,599.88 83,744,038.79 74,594,161.03 87,943,552.27 待摊费用 11 4,357,783.50 7,394,450.92 1,859,593.13 5,699,832.83 预提费用 55 4,034,061.56 37,205,647.12 3,032,043.32 18,902,036.74 一年内到期的长期债权投资 12 预计负债 56 其他流动资产 13 一年内到期的长期负债 57 40,000,000.00 60,000,000.00 17,000,000.00 其他流动负债 58 流动资产合计 17 368,713,627.20 2,482,113,503.24 446,124,665.56 2,033,904,158.83 流动负债合计 61 270,661,707.40 1,866,025,464.30 397,505,562.26 1,671,386,027.00 长期投资: 长期负债： 长期股权投资 20 793,273,380.64 332,568,665.19 824,911,399.32 501,450,787.15 长期借款 64 260,400,013.00 20,000,000.00 190,075,488.00 长期债权投资 21 69,311,457.75 应付债券 65 长期投资合计 22 793,273,380.64 401,880,122.94 824,911,399.32 501,450,787.15 长期应付款 66 802,803.84 802,803.84 802,803.84 802,803.84 其中：股权投资差额 27,745,344.07 12,060,937.50 18,455,560.02 13,617,187.50 专项应付款 67 2,800,000.00 200,000.00 其中：合并价差 15,684,406.57 3,957,636.36 其他长期负债 68 固定资产： 固定资产原价 25 290,741,874.16 553,525,335.92 304,131,512.73 558,211,788.16 长期负债合计 69 802,803.84 264,002,816.84 20,802,803.84 191,078,291.84 减：累计折旧 26 30,321,181.92 81,569,289.83 27,830,644.29 71,724,605.40 固定资产净值 27 260,420,692.24 471,956,046.09 276,300,868.44 486,487,182.76 递延税项: 减：固定资产减值准备 28 1,881,165.45 2,535,064.53 4,795,167.35 4,795,167.35 递延税款贷项 72 固定资产净额 29 258,539,526.79 469,420,981.56 271,505,701.09 481,692,015.41 负债合计 73 271,464,511.24 2,130,028,281.14 418,308,366.10 1,862,464,318.84 工程物资 30 在建工程 31 2,423,688.00 少数股东权益 75 99,326,348.99 41,069,957.34 固定资产清理 32 固定资产合计 33 258,539,526.79 471,844,669.56 271,505,701.09 481,692,015.41 股东权益: 股本 78 288,269,038.00 288,269,038.00 288,269,038.00 288,269,038.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 79 无形资产 36 165,673.33 7,497,516.47 1,721,628.00 7,794,620.82 股本净额 80 288,269,038.00 288,269,038.00 288,269,038.00 288,269,038.00 长期待摊费用 37 959,425.78 14,411,019.85 471,854.02 7,920,623.13 资本公积 81 611,851,187.83 600,538,739.12 609,597,771.39 601,254,400.89 其他长期资产 38 盈余公积 82 134,276,135.78 134,276,135.78 126,970,110.03 126,970,110.03 无形资产及其他资产合计 39 1,125,099.11 21,908,536.32 2,193,482.02 15,715,243.95 其中:法定公益金 83 44,733,397.45 44,733,397.45 42,298,055.53 42,298,055.53 未分配利润 84 115,790,760.89 125,308,289.03 101,589,962.48 112,734,380.24 递延税项: 外币报表折算差额 85 递延税款借项 42 股东权益合计 86 1,150,187,122.50 1,148,392,201.93 1,126,426,881.90 1,129,227,929.16 资 产 总 计 43 1,421,651,633.74 3,377,746,832.06 1,544,735,247.99 3,032,762,205.34 负债及股东权益总计 87 1,421,651,633.74 3,377,746,832.06 1,544,735,248.00 3,032,762,205.34 法定代表人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资 产 负债和股东权益 2003年12月31日 利润及利润分配表 编制单位: 浙江中大集团股份有限公司 单位:人民币元 行次 本期数 上年同期数 母公司 合 并 母公司 合 并 一、主营业务收入 1 357,529,277.34 2,800,986,181.64 510,116,219.92 2,365,794,251.98 减:主营业务成本 2 298,635,442.77 2,525,084,937.78 466,705,644.74 2,161,375,402.26 主营业务税金及附加 3 5,520.91 20,575,612.32 12,553,560.11 二、主营业务利润 4 58,888,313.66 255,325,631.54 43,410,575.18 191,865,289.61 加:其他业务利润 5 11,898,520.96 19,552,705.80 9,079,964.27 7,846,931.97 营业费用 6 9,191,180.46 86,834,785.77 8,288,105.15 64,180,959.15 管理费用 7 14,300,356.86 93,957,193.11 20,248,159.21 65,022,056.49 财务费用 8 17,908,503.20 31,490,738.56 22,743,984.23 31,261,832.84 三、营业利润 9 29,386,794.10 62,595,619.90 1,210,290.86 39,247,373.10 加:投资收益 10 20,970,200.59 2,794,214.86 35,984,233.10 25,099,574.81 补贴收入 11 3,289,126.66 12,202,512.66 3,165,324.00 19,507,539.00 营业外收入 12 10,061,110.74 10,742,817.07 159,940.30 291,398.67 减:营业外支出 13 -1,202,149.70 1,299,642.13 3,231,172.28 6,364,150.01 四、利润总额 14 64,909,381.79 87,035,522.36 37,288,615.98 77,781,735.57 减:所得税 15 14,575,653.83 33,831,294.11 1,235,395.11 24,457,128.95 减:少数股东损益 16 4,497,389.91 8,683,577.32 五、净利润 18 50,333,727.96 48,706,838.34 36,053,220.87 44,641,029.30 加:年初未分配利润 19 101,589,962.48 112,734,380.24 99,771,628.54 102,328,237.87 其他转入 20 六、可供分配的利润 21 151,923,690.44 161,441,218.58 135,824,849.41 146,969,267.17 提取法定盈余公积 22 4,870,683.83 4,870,683.83 3,605,322.09 3,605,322.09 提取法定公益金 23 2,435,341.92 2,435,341.92 1,802,661.04 1,802,661.04 提取职工奖励及福利基金 24 提取储备基金 25 提取企业发展基金 26 利润归还投资 27 七、可供股东分配的利润 28 144,617,664.69 154,135,192.83 130,416,866.28 141,561,284.04 减:应付优先股股利 29 提取任意盈余公积 30 应付普通股股利 31 28,826,903.80 28,826,903.80 28,826,903.80 28,826,903.80 转作股本的普通股股利 32 八、未分配利润 33 115,790,760.89 125,308,289.03 101,589,962.48 112,734,380.24 补充资料： 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -475,587.63 -1,603,349.74 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 671,459.39 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 2003年度 项 目 上年同期数 项 目 本期数 编制单位: 浙江中大集团股份有限公司 单位：人民币元 注释 行 补充资料： 号 次 母公司 合 并 项 目 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 380,991,229.05 2,880,024,150.38 净利润 50,333,727.97 48,706,838.35 收到的税费返回 2 71,392,474.95 338,363,999.93 收到的其他与经营活动有关的现金 1 4 20,973,126.55 120,258,583.25 加：少数股东本期损益(合并报表填列) 4,497,389.91 现金流入小计 8 473,356,830.55 3,338,646,733.56 计提的资产减值准备 -8,729,468.95 3,832,842.25 购买商品、接受劳务支付的现金 9 342,229,589.94 2,982,204,510.46 固定资产折旧 6,910,995.28 19,719,672.97 支付给职工以及为职工支付的现金 10 10,555,653.69 48,525,512.75 无形资产摊销 109,684.67 545,614.35 支付的各项税费 11 9,269,459.97 67,029,224.75 长期待摊费用摊销 412,428.24 7,285,544.66 支付的其他与经营活动有关的现金 2 12 16,308,371.22 100,420,147.82 待摊费用减少（减增加） -2,498,190.37 -2,587,918.81 现金流出小计 13 378,363,074.82 3,198,179,395.78 预提费用增加（减减少） 647,148.74 18,649,222.96 经营活动产生的现金流量净额 14 94,993,755.73 140,467,337.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -9,552,047.20 -8,526,301.17 15 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量： 20 财务费用 17,486,694.25 29,724,363.90 收回投资所收到的现金 21 91,935,998.94 229,649,802.47 投资损失（减收益） -27,107,383.07 -7,620,052.91 取得投资收益所收到的现金 22 9,738,062.64 10,772,370.56 递延税款贷项（减借项） 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 23 18,596,557.39 22,827,242.51 存货的减少（减增加） -691,450.62 -113,651,614.67 收到的其他与投资活动有关的现金 3 24 2,074,886.18 9,703,450.84 经营性应收项目的减少（减增加） 126,482,199.90 -91,253,177.48 现金流入小计 25 122,345,505.15 272,952,866.38 经营性应付项目的增加（减减少） -58,810,583.10 231,144,913.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26 1,690,477.01 31,551,790.27 其他 投资所支付的现金 27 50,682,850.60 57,611,694.51 其中：购买或处置子公司所产生的现金流量净额 29 24,000,000.00 24,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 28 40,006,980.46 经营活动产生的现金流量净额 94,993,755.74 140,467,337.79 现金流出小计 30 52,373,327.61 129,170,465.24 投资活动产生的现金流量净额 31 69,972,177.54 143,782,401.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 32 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 33 32,613,133.20 一年内到期的可转换公司债券 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金(合并报表填列) 34 32,613,133.20 融资租入固定资产 借款所收到的现金 35 618,520,000.00 1,933,930,366.58 收到的其他与筹资活动有关的现金 36 0.00 现金流入小计 37 618,520,000.00 1,966,543,499.78 偿还债务所支付的现金 38 704,450,000.00 1,887,398,122.13 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39 45,064,536.52 67,558,243.74 其中：子公司支付给少数股东的现金(合并报表填列) 40 1,861,032.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 42 0.00 2,567,380.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 其中：子公司依法减资支付给少股数东的现金(合并报表填列) 41 2,567,380.00 现金流出小计 43 749,514,536.52 1,957,523,745.87 现金的期末余额 141,842,726.81 599,351,255.01 筹资活动产生的现金流量净额 44 -130,994,536.52 9,019,753.91 减：现金的期初余额 107,871,330.06 306,081,762.18 45 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 46 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 47 33,971,396.75 293,269,492.83 现金及现金等价物净增加额 33,971,396.75 293,269,492.83 法定代表人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 现金流量表 2003年 项 目 金 额 金 额 编制单位：浙江中大集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加数 本期减少转回数 期末数 一、坏帐准备合计 30,947,036.26 4,474,312.92 976,899.79 34,444,449.39 其中：应收帐款 22,035,874.88 4,474,312.92 - 26,510,187.80 其他应收款 5,908,904.89 - 976,899.79 4,932,005.10 二、短期投资跌价准备合计 2,365,938.07 76,716.26 2,287,914.35 154,739.98 其中：股票投资 2,365,938.07 76,716.26 2,287,914.35 154,739.98 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 1,541,580.22 126,335.74 241,360.73 1,426,555.23 其中：库存商品 705,653.83 117,673.69 - 823,327.52 原材料 835,926.39 8,662.05 241,360.73 603,227.71 四、长期投资减值准备合计 1,445,912.50 7,008,648.91 - 8,454,561.41 其中：长期股权投资 1,445,912.50 7,008,648.91 - 8,454,561.41 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 4,795,167.35 653,899.08 2,914,001.90 2,535,064.53 其中：房屋、建筑物 4,795,167.35 2,914,001.90 1,881,165.45 机器设备 - - - - 电子设备 - 653,899.08 - 653,899.08 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 总 计 41,095,634.40 12,339,912.91 6,420,176.77 47,015,370.54 资产减值准备明细表 2003年12月31日 企业法定代表人：陈继达 主管会计工作的负责人：刘裕龙 会计机构负责人：仇兰英