600713_2001_南京医药_南京医药2001年年度报告_2002-03-28.txt

1 南京医药股份有限公司 2001 年年度报告 二 00 二年三月 2 重要提示 ：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性，准确性和完整 性负个别及连带责任。江苏天衡会计师事务所为本公司出具了无保留 意见的审计报告。 陈杰董事因公出差请假未出席本次董事会会议，也未委托其他董事代为表 决。 南京医药股份有限公司董事会 2002 年 3 月 29 日 3 目 录 一、 公司简介…………………………………………………….4 二、 会计数据和业务数据（摘要）…………………………….4 三、 股本变动及股东情况……………………………………….7 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………….8 五、 公司治理结构……………………………………………….9 六、 股东大会简介……………………………………………….10 七、 董事会报告………………………………………………….11 八、 监事会报告………………………………………………….15 九、 重大事项…………………………………………………….15 十、 财务报告…………………………………………………….17 十一、备查文件目录…………………………………………….51 4 一．公司简介 公司名称：南京医药股份有限公司 英文名称：NANJ I NG MEDI CAL COMPANY LI MI TED 英文缩写：NJ MC 公司法人代表：李家淼 公司负责信息披露人员：董事会秘书王永利女士 咨询电话：（025）4415515—1407 传真：（025）4453856 公司证券事务代表：梁毅宁 电话：（025）4525221 传真：（025）4525221 公司注册地址：南京市经济技术开发区（中山东路 486 号） 公司办公地址：南京市中山东路 486 号 邮政编码：210002 电子信箱：i nf o@nj yy. com 公司网址：www. nj yy. com. cn 公司年度报告刊登报纸：《上海证券报》 公司年度报告登载网址：www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：南京医药 股票代码：600713 公司法人营业执照注册号：3201091000040 公司税务登记号码：320113250015862 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：南京市新街口正洪街 8 号东宇大厦 8 楼 二、会计数据和业务数据摘要（合并报表） 1. 本年度财务指标 金额单位：元 利润总额 54,614,100.03 净利润 36,897,819.53 扣除非经常性损益后的净利润 18,202,324.95 主营业务利润 225,991,830.51 其它业务利润 5,554,510.65 营业利润 26,179,401.23 投资收益 29,727,143.62 补贴收入 1,115,047.64 营业外收支净额 -2,407,492.46 经营活动产生的现金流量净额 -4,202,536.98 现金及现金等价物净增加额 -35,273,047.11 5 注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额： 项目 金额(万元) 战略配售股票投资净收益 1547.02 补贴收入 111.50 营业外收入 97.87 营业外支出 - 338.62 委托投资净收益 451.78 扣除非经常性损益合计金额 1869.55 2、1999 年－2001 年主要财务数据与财务指标 指标项目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 调整后 调整前 主营业务收入(万元) 142,864.44 132,920.06 132,987.64 114,667.37 净利润(万元) 3,689.78 3,946.86 4,852.67 7,401.54 总资产(万元) 116,996.86 118,611.31 12,923.83 94,617.86 股东权益(万元) 43,443.41 41,912.67 45,651.30 43,464.91 (不含少数股东权益) 每股收益(元) 0.19 0.203 0.25 0.381 每股平均加权收益(元) 0.19 0.203 0.25 0.381 扣除非经营损益后的 每股收益 0.094 0.196 0.243 0.380 每股净资产(元) 2.24 2.16 2.35 2.24 调整后的每股净资产（元） 2.22 2.13 2.32 2.21 每股经营活动产生 现金流量净额 -0.02 0.45 0.45 0.26 净资产收益率(%) 8.49 9.42 10.63 17.03 平均加权净资产收益率(%) 8.65 9.25 10.89 17.75 说明:2000 年调整后主要会计数据和财务指标因追塑调整所得。 注：主要财务数据的计算方法： 每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费 用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负 数余额）/年末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通 股股份总数 净资产收益率＝净利润/年末股东权益× 100％ 6 3、利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 52.02 52.95 1.16 1.16 营业利润 6.03 6.13 0.15 0.15 净利润 8.49 8.65 0.19 0.19 扣除非经营 损益后的净利润 4.19 4.27 0.09 0.09 *全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 *全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 *加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式为： P ROE=——————————————— E0+NP/2+Ei×Mi/M0-Ej×Mj/M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei为报告 期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产； M0 为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期末的月份数；Mj 为减少 净资产下一月份起至报告期末的月份数。 * 加权平均每股收益（EPS）的计算公式为： P EPS=————————————— S0+S1+Si×Mi/M0-Sj×Mj/M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份 数。 4、2001 年股东权益变动情况 单位：万股、万元 项目 股本 资本公积 盈余公积 (公益金) 未分配利润 合计 期初数 19426.0716 18923.99 3300.74 2806.91 261.87 41912.67 本期增加 910.32 265.43 836.85 1530.74 本期减少 216.44 期末数 19426.0716 18707.55 4211.06 3072.34 1098.72 43443.41 注：1、资本公积金减少系公司长期投资单位南京东方商城有限责任公司出资比例由 50% 减少到 25.51%，由此相应调减投资准备和资本公积金。 2、盈余公积金、公益金、未分配利润增加系 2001 年度利润分配提取及合并报表所 致。 7 三、股本变动及股东情况 1． 股本变动情况 数量单位：股 每股面值：1 元 股份类别 期初数 本期其他变动 期末数 (一)、尚未流通股份 1 发起人股份 5356.332 5356.332 其中: 国家持有股份 5266.332 5266.332 境内法人持有股份 90.00 90.00 境外法人持有股份 0 0 小计 5356.332 5356.332 2 募集法人股 5760.00 5760.00 3 转配股 3100.8996 -3100.8996 0 尚未流通股份合计 14217.2316 -3100.8996 11116.332 (二)、已流通股份 境内上市的 人民币普通股 5208.84 +3100.8996 8309.7396 已流通股份合计 5208.84 +3100.8996 8309.7396 (三)、股份总数 19426.0716 19426.0716 公司内部职工股 3, 510, 000 股于 1999 年 6 月 7 日上市流通，其中公司董 事、监事、高级管理人员所持 50, 641 股继续锁定，上市后已流通股份为 52, 088, 400 股。 公司 1998 年 3 月实施配股方案，国家股和社会法人股向社会公众转让配股 权，共形成转配股 1722. 722 万股，1998 年 4 月实施 1997 年度利润分配方案后， 转配股增至 3100. 8966 万股，根据中国证监会的通知精神和上海证券交易所的安 排，公司转配股于 2001 年 1 月 18 日上市交易，转配股上市后，公司流通股份为 8309. 7396 万股。 2、股东情况介绍 （1） 股东数量 截止 2001 年 12 月 31 日，公司股东总数为 43588 户。 （2）主要股东持股情况 股东名称 持股数量（万股） 占总股本（％）股份性质 1 南京医药集团有限责任公司 5266.332 27.11 国有法人股 2 江苏兴宏达投资有限公司 1187.10 6.11 法人股 3 淮海投资 958.00 4.93 法人股 4 南京市证券公司 762.73 3.93 社会公众股 5 深圳泰华房地产有限公司 461.70 2.38 法人股 6 上海申银万国证券股份有限公司 200.00 1.03 社会公众股 7 南京福康贸易公司 189.00 0.97 法人股 8 8 南京市房产经营总公司 153.00 0.79 法人股 9 汉兴基金 130.2119 0.67 社会公众股 10 江苏鑫苏投资公司 126.00 0.65 法人股 *持有公司股份 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况： 南京市证券公司期初持有 1485 万股，其中 1395 万股为转配股，报告期减持转 配股 722.27 万股，期末持股 762.73 万股。 *本报告期内公司法人股东江苏兴宏达投资有限公司持有的公司 1187. 10 万股 法人股继续被苏州市中级人民法院查封、冻结。 *前十名股东无关联关系。 （3）公司控股股东介绍： 名称：南京医药集团有限责任公司 法人代表：倪忠翔先生 成立日期：1996 年 8 月 16 日 注册资本：1.2 亿元 公司类别；国有独资公司 经营范围：主要经营范围为国资投资管理、化学原料药及制剂生产销售等。 报告期内本公司控股股东未发生变化。 四．董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 （1）董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 李家淼 董事长 男 61 2000.5—2003.5 6248 6248 李 毅 董事、党委书记 男 47 2000.5—2003.5 5242 5242 陈 杰 董事、副总经理 男 45 2000.5—2003.5 4774 4774 徐伟民 董事、副总经理 男 47 2000.5—2003.5 5733 5733 王永利 董事、董事会秘书 女 47 2000.5—2003.5 4774 4774 王林萍 监事会主席 女 48 2000.5—2003.5 4774 4774 洪 俭 监事 男 50 2000.5—2003.5 0 0 徐宁菊 监事 女 45 2000.5—2003.5 0 0 周耀平 总经理 男 38 2001.12-2004.12 0 0 应春元 副总经理 男 47 2000.5—2003.5 0 0 杨长源 副总经理 男 52 2000.5—2003.5 4774 4774 许民生 副总经理 男 52 2000.5—2003.5 4774 4774 谢鸿成 副总经理 男 60 2000.5—2003.5 0 0 周 立 副总经理 男 44 2000.5—2003.5 4774 4774 尹 忠 总工程师 男 47 2000.5—2003.5 0 0 魏 荔 总会计师 女 42 2000.5—2003.5 4774 4774 （2）公司员工的数量和专业素质情况说明 9 截止 2001 年 12 月 31 日，公司在册职工人数为 708 人，其中生产经营人员 486 人、销售人员 105 人、财务人员 38 人、行政人员 79 人。本科以上 106 人， 大专 168 人，中技及高中 434 人；共有离退休职工 363 人。 2、 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 公司监事洪俭在南京医药集团有限责任公司任工会主席。 3、 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 公司董事、监事及高级管理人员 2001 年度年度报酬依据南京市劳动局有关 工资管理和等级标准按月发放及南京医药集团有限公司对企业经营者的考核依据 发放。 现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、 福利、补贴、住房津贴、及其它津贴）为 152. 21 万元，金额最高的前三名董事 在公司领取报酬总额为 41. 18 万元，金额最高的前三名高级管理人员在公司领取 报酬总额为 36. 66 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬 15 人，其中 年度报酬总额在 10- 13. 94 万元以上 6 人，年度报酬总额在 6- 10 万元之间 8 人，年度报酬总额在 5 万元以下 1 人。 监事洪俭在股东单位领取报酬。 4、 报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因： 报告期内公司副总经理邹磊因工作变动原因，调离本公司。 5、 报告期内聘任总经理情况： 报告期内董事会聘任周耀平先生为公司副总经理、总经理。 五、公司治理结构 1、 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》、《股东大 会规范意见》等有关上市公司治理法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建 立现代企业制度，规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度。 （1）关于股东、股东大会 为了保障公司所有股东的合法权益，特别是中小 股东的权益，公司按照有关法律法规的要求，建立了《股东大会议事规则》，公 司股东大会的通知、召集、召开、决议的形成等均严格按照该规则的规定执行， 确保了所有股东能正常行使参会权与表决权。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“ 五分开” 公司董事会、监事会、内部机构能够独立正常运作。公司的关联交易公平、合 理，关联交易价格披露充分。 （2）关于董事、董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董 事，公司的董事人数和人员构成符合法律法规的要求。公司董事能认真学习相关 法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，并能积极行使董事的权利，履行 董事的义务。；公司董事会制定了《董事会议事规则》，规范董事会的运作，董 事会已成立战略决策、审计、投资、薪酬等专门委员会，对公司的重大事项进行 10 决策；公司已物色了三名独立董事候选人，需经股东大会选举后确定，并按照有 关规定建立独立董事制度。 （3）、关于监事、监事会 公司监事会的人数和人员构成符合有关法律法 规的要求；监事会制定了《监事会议事规则》。监事能认真履行职责，对公司财 务及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 2、关于绩效评价标准与激励约束机制：公司正积极着手建立公正透明的董 事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 3、 关于相关利益者 公司能够尊重和维护银行及其它债权人、职工、客户 等其它利益相关者的合法权益，在经济交往中，做到互利互惠，保证公司持续、 健康的发展。 4、 关于信息披露与透明度 公司董事会指定董事会秘书和董事会办公室负 责信息披露工作，接待股东来访和咨询，制订了《信息披露管理办法》。公司能 够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时披露有关信 息，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露控 股股东或大股东的详细资料和股份的变化情况。 六 股东大会简介 报告期内公司共召开两次股东大会。 1、公司关于召开 2000 年度股东大会的通知刊登在 2001 年 4 月 6 日的《上 海证券报》上，2000 年度股东大会于 2001 年 5 月 10 日召开，。会议由公司董事 长李家淼先生主持，共 76 人出席，代表公司股份 10731. 34 万股，占公司总股份 19426. 0716 万股的 55. 24%，符合《公司法》及公司章程的有关规定。大会审议 通过了如下决议： （1）审议通过了公司 2000 年度董事会工作报告。 （2）审议通过了公司 2000 年度监事会工作报告。 （3）审议通过了公司 2000 年度财务决算报告。 （4）审议通过了公司 2000 年度利润分配方案。 公司 2000 年度共实现税后利润 48, 526, 729. 58 元，加上以前年度未分配利 润 4, 972, 724. 11 元，实际可供分配利润 53, 499, 453. 69 元，提取法定盈余公积 金 6, 164, 705. 57 元，提取法定公益金 5, 806, 409. 22 元，当年可供股东分配利润 41, 528, 338. 90 元。董事会决议 2000 年度股利分配以 2000 年末股本为基数向全 体股东每 10 股派发现金红利 1. 60 元( 含税) ，计 31, 081, 714. 56 元。尚余可分配 利润 10, 446, 624. 34 元转入下一年度分配。本次不进行资本公积金转增股本。 （5）审议通过了修改公司章程的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 5 月 11 日的《上海证券报上》 2、公司于 2001 年 8 月 18 日在《上海证券报》刊登召开 2001 年临时股东大 会通知，2001 年临时股东大会于 2001 年 9 月 20 日召开。会议由公司董事长李家 淼先生主持，共 23 人出席会议，代表公司股份 6832. 002 万股，占公司总股份 19426. 0716 万股的 35. 54%，符合《公司法》及公司章程的有关规定。大会审议 通过了关于以盈余公积金弥补住房周转金的议案。 11 公司 2001 年临时股东大会决议于 2001 年 9 月 21 日刊登在《上海证券报》 上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况： 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为经营药品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器四类商品以及医 药产品的研制、开发、生产和销售。 公司行业属性为大型医药流通企业，目前没有占公司主营业务销售额 10%的 品种。 2001 年公司在主营业务上，面对来自政策和市场上的双重压力，国家多次政 策性调低药品价格、医疗单位招标采购和南京市场放开药品零售经营单位的审 批，市场竞争十分激烈，压缩了药品经营的利润空间，为此公司调整主营业务结 构和营销策略，优化业务流程，对销售网络资源进行了大力度的整合，成立了药 品营销物流中心。完善了内部经营机制，提高了市场占有率。同时公司加快了区 域外市场网络建设步伐，从“ 双赢” 和战略合作伙伴关系出发，采用收购、兼 并、联合等方式进一步壮大主业。年内收购重组了南京医药（盐都）有限公司和 南京医药（淮安）天颐有限公司，并与南京市五区一县四家药品代批和市外两家 县级医药公司达成合作意向，使公司的市场资源和网络覆盖获得快速发展。 2001 年在全体员工的努力下，主营业务收入完成 14. 29 亿元，比上年增长 7. 48%，利润总额完成 5461. 41 万元，比上年减少 4. 25% ，净利润完成 3689. 78 万元，比上年减少 6. 51%。 2、 公司主要控股子公司经营情况 ( 1) 报告期末公司的控股子公司南京药业股份有限公司 2001 年实现主营业务 收入 4. 45 亿元，净利润 559 万元。该公司经营中药材、中成药、生化制品、滋补保 健品的销售，注册资本为 3, 302. 7 万元，年末总资产 2.3 亿元、净资产 3500 万元 ，本公司占该公司 81. 08% 股权。 ( 2) 报告期末公司的控股子公司南京同仁堂药业有限责任公司，实现主营业 务收入 9270 万元，净利润 485 万元。该公司经营中成药的研制、生产、销售； 中药材加工、营养保健品销售等，注册资本为 1, 791. 75 万元，年末总资产 9100 万元、净资产 2900 万元，本公司占该公司 55%的股权。 (3) 报告期末公司的控股子公司南京医药百信药房有限责任公司实现主营业 务收入 1. 03 亿元，净利润 150 万元。该公司经营药品、中药材、中成药、生化药 品、滋补保健品的零售业务，注册资本 1,200 万元，年末总资产 3990 万元、净资 产 1365 万元，本公司占该公司 80%股权。 ( 4) 报告期末公司的控股子公司南京生命能科技开发有限公司科研成果斐 然，先后取得一个二类新药证书、生产批件和 5 个二类新药临床批件。公司将由 单纯化学合成药物的仿制积极地向自主知识产权药物的开发转移，为企业发展增 强了原动力。该公司注册资本 1,000 万元，本公司占该公司 55%股权。 3、 主要供应商、客户情况： 12 （1） 报告期母公司向前五名供应商合计采购金额为 8954 万元，占年度采购 总额的 11. 35%。 （2） 报告期母公司向前五名客户合计销售金额为 26333. 43 万元，占年度销 售总额的 18. 43%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 面对经营中出现的问题与困难，公司采取如下措施： （1） 面对入世后医药流通市场的逐步开放和医疗单位的招标采购，公司大力 改革传统的经营模式，对销售网络资源, 进行了大力度的整合, 建立药品经营物流 配送中心和现代化的信息管理系统，优化业务流程，增强市场反应速度，提高主 营业务的核心竞争能力。 （2）整合内部资源，加快市场网络建设，实施以产权为纽带的跨地区经营战 略，壮大主业，扩大市场资源的覆盖面。 （3）建立完善企业内部的管理法规和考核体系。加强财务监控，控制成本支 出。 （4）根据市场变化积极调整营销策略，积极与供应厂商合作，发展区域总代 理。 （二） 公司投资情况 1、报告期内公司没有募集资金，也没有报告期前募集资金延续到报告期内 使用的情况。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： 　 （1） 报告期内公司总投资 680 万元完成了收购并改制组建南京医药盐都有 限公司，占该公司总股本的 68％。 （2） 报告期内公司总投资 601. 6 万元（报告期内实际支付 165. 23 万元，余 款 2002 年支付）收购江苏天颐医药有限公司 28%的国有股股权并增资扩股重组为 南京医药天颐（淮安）有限公司，公司占注册资本的 60. 16%。 （三）公司财务状况： 2001 年公司主营业务收入完成 14. 29 亿元，比上年实际完成数 13. 30 亿元增 长 7. 48%，主要原因是营销收入增加所致；利润总额完成 5461. 41 万元，比上年 实际完成数 5704. 07 万元减少了 4. 25%，净利润完成 3689. 78 万元，比上年实际 完成数 3946. 86 万元减少了 6. 51 %，主要原因是由于药品政策性降价和医疗单位 招标采购导致销售毛利下降，公司应对入世在主营业务结构调整方面加大投入导 致费用增加。2001 年公司资产总值为 11. 70 亿元，较上年减少 1. 4%，主要原因 是按国家有关规定以盈余公积金弥补住房周转金所致。股东权益为 4. 34 亿元， 较上年增长 3. 65 %，主要原因是本年度净利润增加。 （四）新年度的业务发展计划 2002 年公司经济工作的工作思路是：以“ 一个控制，两个依托” 为指导，按 照现代企业制度建设的要求，完善法人治理结构，建立与国际接轨的科学管理体 系和机制；加快科技创新步伐，开发具有自主知识产权的新药品种，推进产业升 级；加快母子公司结构整合重组，不断壮大现有销售网络和销售队伍，力争实现 对区外控股子公司在品种和信息管理上的对接，构建现代药品物流体系；加强财 13 务监控，控制成本支出，推行精细化管理，全面堵漏增收， 争取 2002 年公司主 营业务收入比上年增长 10%以上，管理费用增长率控制在 5%以内。 完成年度经济指标的主要措施是： 1、 面对国内医药行业激烈竞争的严峻局面以及外部环境带来的新变化，公 司主营业务在完成了药品营销物流中心组织构架的基础上，进一步加快各项配套 改革，逐步建立现代物流配送中心，从“ 双赢” 的目标出发，与供应商、客户和 商业代理机构结成战略合作伙伴，共同开发市场。 2、 加强管理信息系统建设，提高管理水平，把“ 降费增效” 作为全年的重 头工作来抓。通过推行财务集中垂直管理制度，有效地对母公司和控股子公司实 行财务监控职能。并在企业内部强化目标管理和实行量化指标考核，降低管理成 本，提高管理效益。 3、 加快实施华东区域网络建设，通过并购、重组扩大市场资源覆盖面。对 已收购企业进一步整合业务流程，年内争取实现从采购、仓储、送货、市场开发 上的业务对接，构建新型的核心业务流程，从增量上提高经济效益。 4、 加快科技创新步伐，提升创新水平，加强与国内著名科研院校建立紧密 型合作关系，尽快联合开发知名品牌且具有自主知识产权的创新药物。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议的召开、重要决议及公告披露情况 （1）2001 年 3 月 13 日在公司总部召开董事会临时会议，除一名董事因出差 在外，其余董事出席了会议，会议讨论通过了南京东方商城有限责任公司（以下 简称东方商城）的增资扩股事宜。会议决定公司放弃东方商城本次增资扩股，同 意南京新街口百货股份有限公司（以下简称南京新百）因实施配股成功，单方增 加投资人民币 9600 万元。东方商城增资扩股后，注册资本由人民币 10000 万元 增加到人民币 19600 万元，南京新百占东方商城的出资比例将由增资前的 50%增 加到 74. 49%，公司占东方商城的出资比例将由增资前的 50%减少为 25. 51%。决议 公告刊登于 2001 年 3 月 16 日的《上海证券报》。 （2） 2001 年 4 月 4 日召开 三届三次董事会会议，全体董事出席了会议，会 议讨论通过如下决议： 一、 审议通过公司二ΟΟΟ年董事会工作报告； 二、审议通过公司二ΟΟΟ年监事会工作报告； 三、审议通过公司二ΟΟΟ年年度报告； 四、审议通过二ΟΟΟ年度财务决算报告； 五、审议通过二ΟΟΟ年度利润分配预案； 六、审议通过关于修改公司章程的议案； 七、会议决定于 2001 年 5 月 10 日召开公司 2000 年度股东大会审议上述事 项。 八、会议决定聘任周耀平先生为公司副总经理。 决议公告刊登于 2001 年 5 月 16 日的《上海证券报》。 （3）2001 年 8 月 16 日召开董事会三届四次会议，全体董事出席了会议，会议 由董事长主持，审议通过了如下议案： 一、审议通过了《2001 年中期报告》、《2001 年中期报告摘要》； 14 二、审议通过了公司 2001 年中期利润分配预案：公司本次不进行利润分 配，也不进行资本公积金转增股本； 三、审议通过了《关于以盈余公积金弥补住房周转金的议案》； 四、审议通过从 2001 年 1 月 1 日起执行《关于八项资产减值准备计提及损失 处理的内部控制制度》的议案； 五、审议同意拟受让淮安市化工医药局持有的江苏天颐医药有限公司（以下 简称天颐医药）158.75 万股的国有股权，并于受让该部分股权后对天颐医药单方 面增资扩股，股权转让价格以江苏省财政厅确认的评估价格为基准确定。 六、因工作变动原因，决定免去邹磊同志公司副总经理职务。 七、审议通过了《关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案》。 审议《关于以盈余公积金弥补住房周转金的议案》 决议公告刊登于 2001 年 8 月 18 日的《上海证券报》。 （4）董事会三届五次会议于 2001 年 12 月 29 日在公司总部会议室举行,公司董 事李家淼、李毅、陈杰、王永利参加了会议，监事会主席王林萍列席了会议，董 事徐伟民因出差在外未能出席会议。会议由公司董事长李家淼主持，会议讨论并 通过了如下决议： 一、 公司董事会同意李家淼同志辞去公司总经理职务的请求，公司董事会 对李家淼同志在担任公司总经理期间，为公司改革与长远发展所做出的重要贡献 给予了高度的评价。 二、 经公司董事长李家淼同志提名，公司董事会一致同意聘任周耀平同志 为公司总经理。 决议公告刊登于 2002 年 1 月 4 日的《上海证券报》。 2、董事会执行股东大会决议情况 2001 年董事会根据《公司法》等法律法规的规定以及公司章程赋予董事会的 各项职权，完成了以下各项工作： （1） 董事会于 2001 年 5 月 10 日召开 2000 年度股东大会并做工作报告。 （2） 董事会于 2001 年 9 月 20 日召开 2001 年临时股东大会，通过了关于以 盈余公积金弥补住房周转金的议案。 （3）制定公司年度经营计划和年度财务预、决算方案以及 2000 年利润分配 预案，并报股东大会审议，利润分配方案于 2001 年 6 月 14 日实施。 （4）执行股东大会各项决议。 （六）2001 年利润分配预案： 经公司三届七次董事会会议决议，公司 2001 年利润分配预案为： 本公司二ΟΟ一年度共实现税后利润 36,897,819.53 元，加上以前年度未分配利 润 2,618,705.76 元，实际可供分配利润 39,516,525.29 元，提取法定盈余公积金 4,749,307.67 元，提取法定公益金 4,342,449.27 元 ，提取储备基金和企业发展基金 11,476.62 元，当年可供股东分配利润 30,413,291.73 元。董事会决议 2001 年度股 利分配以 2001 年末股本为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)， 计 19,426,071.60 元。尚余可分配利润 10,987,220.13 元转入下一年度分配。本次不 进行资本公积金转增股本。 上述方案，待股东大会审议通过后实施。 15 （七）预计 2002 年利润分配政策 公司拟在 2002 会计年度结束后分配利润一次，公司下一年度实现净利润用于 股利分配的比例不低于 20%，公司未分配利润用于下一年度股利分配的比例不低 于 20 %，分配采用派发现金方式，具体分配办法将根据公司当时实际再定。 （八）其它报告事项： (1)会计师事务所无变更； (2)法律顾问无变更； (3)选定用于信息披露的报刊名称：《上海证券报》 八、监事会报告 在 2001 年里，监事会遵照国家的有关法律、法规的规定以及《公司章程》和 《监事会工作细则》所赋予的各项职权，认真履行了监事会的职权和义务，年内 共召开了二次会议，并列席了董事会有关会议。监事会会议分别讨论了 2000 年股 东大会的各项议案和监事会工作报告， 审议了 2000 年度公司财务决算报告和利 润分配预案；审议了 2001 年中报的编制内容和提交 2001 年临时股东大会审议的" 以盈余公积金弥补住房周转金的议案"等事项。会议形成的决议分别刊登在 2001 年 4 月 6 日和 8 月 18 日的《上海证券报》上。 1、公司依法运作情况：在 2001 年中，公司监事会根据国家有关法律法规， 对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行 情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。公司无 违法违规事件发生。公司董事、总经理和其他高级管理人员能遵纪守法、尽职尽 责、本着维护公司利益和广大投资者权益的宗旨，最大限度地完成经营利润，体 现了股东价值最大化的经营宗旨。 2、检查公司财务情况：公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认 真、仔细的检查，认为公司 2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况 和经营成果。 3、2001 年是公司经济发展中一个重要的改革年，由于我国正式加入世贸组 织，国内医药行业将面临全球经济一体化的影响，公司经营管理层已充分认识到 国内医药行业未来几年的发展趋势，分析了国家政策调整以及外资进入医药分销 业后可能带来的影响，用 2 年的时间初步完成了对经营体制的大整合。为应付入 世的需要，公司在管理信息系统建设和网络扩张上作了大量的基础性工作对上述 公司的重大改革措施，监事会认为有利于公司的长远发展。 4、对公司有关关联交易进行了检查。2001 年公司与第一大股东南京医药集 团有限责任公司就江苏恒生投资管理有限公司 40%的股权转让发生了关联交易。 监事会认为，此关联交易经评估确认，中介机构出具了顾问报告，其程序合法， 交易价格公允，没有损害公司利益的行为。 5、年初公司出资收购盐都县医药公司全部国有资产，经增资扩股重组为南 京医药（盐都）有限公司，公司占注册资本的 68% 。 2001 年 9 月 21 日公司收购江苏天颐医药有限公司 28%的国有股股权，经增 资扩股重组为南京医药天颐（淮安）有限公司，公司占注册资本的 60. 16%。上述 16 两次并购的价格均依据经审计评估确认后的净资产值确定，交易价格公平、合 理。 6、2001 年公司经营业绩和财务状况已经江苏天衡会计师事务所审计，并出 具了无保留意见的审计报告。监事会认为审计结果是真实的、准确的。 九、重大事项 1、重大诉讼、仲裁事项：本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本报告期内公司、公司董事和高级管理人员均未受监管部门处罚。 3、 2001 年公司与第一大股东南京医药集团有限责任公司就江苏恒生投资管 理有限公司 40%的股权转让发生了关联交易。此关联交易价格以评估确认后的净 资产值为依据，其程序合法，交易价格公允，没有损害公司利益的行为。公告刊 登于 2001 年 9 月 13 日的《上海证券报》上。 4、年初公司总投资 680 万元收购盐都县医药公司全部国有资产，经增资扩股 重组为南京医药（盐都）有限公司，公司占注册资本的 68%， 收购价格以经审计 评估确认后的净资产值确定。。 2001 年 9 月 21 日公司收购江苏天颐医药有限公司 28%的国有股股权，经增资 扩股重组为南京医药天颐（淮安）有限公司，公司占注册资本的 60. 16%，收购价 格以经审计评估确认后的净资产值确定。公告刊登于 2001 年 9 月 26 日的《上海 证券报》上。 5、 公司于 2001 年 12 月 23 日上午分别与中国科学院上海生化细胞研究所和 中国药科大学就自主知识产权创新药物 SMN2001-1 和 SMN2001-2 的合作研究与 开发签订了科研合作协议。公告刊登于 2001 年 12 月 25 日的《上海证券报》 上。 6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“ 三分开” 情况。 本公司与控股股东南京医药集团有限责任公司之间已实现资产完整、财务独 立、人员独立。具体情况如下： ① 在人员方面，公司设立专门的机构负责管理公司的劳动人事及工资工作， 并制定一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。 ② 在资产方面，本公司拥有独立的商业经营管理体系和配套体系；拥有独立 的生产管理体系、辅助生产体系和配套设施；拥有独立的工业产权、商标、非专 业技术等无形资产；拥有独立的采购和销售系统。 ③在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并在总部、分公司和子公司建 立了独立的核算系统和财务管理制度，公司在银行独立开户。 7、本年度内，公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。 8、本年度内，公司的控股子公司南京药业股份有限公司委托江苏恒生投 资管理公司投资，投资金额 3000 万元，委托期限一年，已于 2001 年 12 月 22 日收回本金，获投资收益 3,168,889.00 元；公司的控股子公司南京同仁堂药业 有限责任公司委托江苏恒生投资管理公司投资，投资金额 1400 万元，委托期 限一年，已于 2001 年 12 月 31 日收回本金，获投资收益 2,985,052.24 元。 17 9、截止 2001 年 12 月 31 日，公司为其它企业充当担保的融资借款计人民 币 1.104 亿元。 10、报告期内公司名称和股票简称没有更改。 11、本公司继续聘任的审计机构： 江苏天衡会计师事务所 地址：南京市新街口正洪街 8 号东宇大厦 8 楼 法人代表：余瑞玉 支付报酬情况：2001 年公司支付江苏天衡会计师事务所审计费 20 万元。 十、财务报告 审 计 报 告 天衡审字（2002）178 号 南京医药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负 债表及 2001 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 2001 年度的现 金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况、2001 年度的经营成果和 2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：余瑞玉 中国· 南京 中国注册会计师：骆竞 2002 年 3 月 27 日 18 南京医药股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 南京医药股份有限公司(以下简称公司)前身为南京市医药公司，于 1994 年经 南京市体制改革委员会批准以定向募集方式设立。1996 年 6 月 7 日公司经中国 证券监督管理委员会批准向社会公开发行人民币普通股 2,076 万股，并于同年 7 月 1 日在上海证券交易所挂牌交易。公司注册资本 194,260,716.00 元人民币， 企业法人营业执照号 320109100040。公司经营范围：化学原料药及制剂、生物 制品；中成药；畜用药及添加剂；医疗器械；化学试剂；玻璃仪器；药用酒精； 化工原料；化工产品研制、生产、销售等。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法 1、 公司执行的会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制 度》。 2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原 则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生 日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公 布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的 汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余作为汇兑损益，计入当 期损益。 6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一 年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 19 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得 各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如 取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间 所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得 的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后 的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价 孰低计量，当市价低于成本时，按投资类别计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法： （1）坏账确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 （2）坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄 分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况，现金流量情况等确定的坏账准备 计提比例为： 帐龄 坏帐准备比率 半年以内 5‰ 半年至一年 5% 一至二年 50% 二年以上 100% 9、存货核算方法： （1）存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品。 （2）存货采用实际成本核算。原材料及批发业务库存商品发出时采用加权平 均法核算；零售业务库存商品采用售价法核算；产成品发出采用先进先出法核 算；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 20 （3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰 低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （4）存货采用永续盘存制。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入 账。 ①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单 位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采 用成本法核算； ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽 投资不足 20%，但有重大影响，采用权益法核算； ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表； ④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投 资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调 整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定了投资期限的按投资期限摊 销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额 按不低于 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资： ①债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司 购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面 值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收 入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊 销债券溢价或折价后，计入当期投资收益； ②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计 利息，计入当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账 面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 21 导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额， 计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产标准为单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 1 年的房 屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、 工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使 用年限超过 2 年的，也列为固定资产； (2)固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计 3%的净残 值率确定其分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 20—30 4.85%-3.23% 机器设备 8—14 12.13%-6.93% 运输设备 8 12.13% (3)固定资产减值准备的的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项 进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提 固定资产减值准备，提取时按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固 定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发 生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全 面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工；或所建 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单项无形资 产的预计可回收金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法： 22 （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产 预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价 值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。 15、借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发 生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费 用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本 化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于 发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定 资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入 所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计 支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中 断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费 用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可 使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达 到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期 确认为损益。 16、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠 地计量时，确认为营业收入的实现。 23 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易 相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收 入的实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司， 收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法: 公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会 计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范 围请示的复函》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他 有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。母公司与子公司之间的所有重大交 易和往来款项均在合并时予以抵销。子公司与母公司采用的会计政策和会计处理 方法一致。 19、会计政策变更：公司原执行《股份有限公司会计制度》，自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，根据财政部财会字[2001]17 号文的有关规定进行会 计政策的衔接。经公司董事会决议，公司自 2001 年 1 月 1 日起变更了以下会计政 策： A、开办费原按 5 年摊销，现改为在公司生产经营的当期一次摊销； B、固定资产原不计提减值准备，现改为期末按单项资产可收回金额低于其 账面价值的差额计提固定资产减值准备； C、在建工程原不计提减值准备，现改为期末对在建工程进行全面检查，如 果有证据证明在建工程已经发生了减值时计提减值准备； D、无形资产原不计提减值准备，现改为期末检查各项无形资产预计带来未 来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计 提无形资产减值准备； 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整期初净资产及相关项目的年初 数，利润及利润分配表的各期数已按调整后的数字填列。上述会计政策变更对各 期经营成果的影响数列示如下： 24 项 目 2000 年初 影响数 2000 年度 影响数 累计影 响数 固定资产减值准备 - -2,004,589.57 -2,004,589.57 开办费摊销 - -2,421,312.14 -2,421,312.14 无形资产减值准备 - -1,725,000.07 -1,725,000.07 合 计 - -6,150,901.78 -6,150,901.78 [注]由于上述会计政策变更追溯调整而调减了 2001 年期初留存收益 6,150,901.78 元，其中：期初盈余公积调减 1,230,180.36 元，期初未分配利润调减 4,920,721.42 元。 三、税项 1、流转税 应税项目 适用税种 税率 中药材销售收入 增值税 13% 其他药品药械销售收入 增值税 17% 房屋租赁及物业管理收入 营业税 5% 2、企业所得税：（1）母公司经南京市人民政府宁政复(1996)4 号文批准， 自 1996 年 1 月 1 日起按应纳税所得额的 33%计缴，其中 18%部份由南京市财政 返还。根据江苏省财政厅苏财税(1997)14 号文，返还的所得税进入公司净利润， 增加可供分配的利润； （2）南京恒生制药厂自 1998 年起执行 15%的税率； （3）南京药业股份有限公司、南京同仁堂药业股份有限公司、南京生命能 科技开发有限公司及南京医药百信药房有限责任公司等其他控股子公司所得税税 率均为 33%。 3、地方税及附加： （1）城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的 7%缴纳； （2）教育费附加：按实际缴纳流转税额的 4%缴纳。 25 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并会计报表范围的控股子公司： (单位:万元) 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例 南京恒生制药厂 295.00 化学原料药、中西药片 剂、中成药、生物制品、 营养保健品、食品添加剂 制造。 295.00 100% 南京药业股份有限公司 3,302.70 中药材、中成药、生化制品、滋补保 健品的销售 2,677.70 81.08% 南京医药百信药房有限 责任公司 1,200.00 药品、中药材、中成药、生化药品、 滋补保健品的零售。 960.00 80% 南京生命能科技 开发有限公司 1,000.00 生物制品、化学药品、中成药的研 制、开发、技术转让等。 550.00 55% 南京同仁堂药业 有限责任公司 1,791.75 中成药的研制、生产、销售；中药 材加工、销售；营养保健品等 1,182.552 55% 南京医药科利达医疗器 材有限公司[注 1] 1,000.00 医疗器械、化验器材、健身器材、 残疾人用车、生化仪器、医用教学 仪器等器具的销售及售后服务。 700.00 70% 南京医药盐都有限公司 [注 2] 1,000.00 中药材、中药、中成药；抗生素、 化学原料药、化学药制剂；生化药 品、生物制品等 680.00 68% [注 1] 根据 2000 年 11 月 18 日公司董事会关于成立南京医药科利达医疗器 材有限责任公司决议，公司参资组建成立南京医药科利达医疗器材有限责任公 司。南京医药科利达医疗器材有限责任公司注册资本 1, 000 万元, 其中公司出资 700 万元, ，占注册资本的 70%；隋坪基、张华两人分别出资 150 万元，共占注册 资本的 30%。至 2000 年 12 月底南京医药科利达医疗器材有限责任公司司尚未正 式经营，根据重要性原则，该公司当年未纳入公司合并会计报表的范围，按照财 政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》，公司从本期开始纳入合 并会计报表的范围并调整合并报表期初数。 26 [注 2] 根据公司董事会 2000 年临时会议决定，出资收购盐都县医药公司全 部国有资产，并改制组建南京医药盐都有限公司，注册资本拟定为人民币 1, 000 万元，公司以收购后的资产及现金出资人民币 680 万元，占该公司注册资本的 68%。至 2001 年 6 月底公司实际出资 537. 20 万元，按照财政部财会字（1995） 11 号《合并会计报表暂行规定》，公司从本期开始按实际出资比例纳入合并会计 报表的范围。 2、未纳入合并会计报表范围的控股子公司： 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例 南京医药华德利 医疗设备有限公司 [注] 500 万元 医疗仪器设备的研制、生 产、销售。仪器仪表、电子 计算机及配件销售。 299.10 万元 59.82% [注]1999 年 9 月 30 日公司与南京华德裕科技有限公司签订《出资人协议 书》，双方共同出资成立南京医药华德利医疗设备有限公司。南京医药华德利医 疗设备有限公司注册资本 500 万元，其中公司出资 299.10 万元,占注册资本的 59.82%；南京华德裕科技有限公司出资 200.90 万元，占注册资本的 40.18%。 至 2001 年 12 月底南京医药华德利医疗设备有限公司尚未正式经营，根据重要性 原则，该公司本期未纳入公司合并会计报表的范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金：截止 2001 年 12 月 31 日货币资金余额 89,954,293.22 元，其 明细项目列示如下： 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 130,089.87 109,025.05 银行存款 125,097,250.46 88,555,210.73 其他货币资金 - 1,290,057.44 合 计 125,227,340.33 89,954,293.22 [注]货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在 潜在回收风险的款项。 27 2、短期投资：截止 2001 年 12 月 31 日短期投资账面余额 213,070.00 元， 短期投资跌价准备 26,180.00 元，短期投资账面价值 186,890.00 元，其明细项 目列示如下： 期 初 数 期 末 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资[注 1] 27,618,067.62 - 213,070.00 26,180.00 委托投资 20,000,000.00 - - - 合 计 47,618,067.62 - 213,070.00 26,180.00 [注 1] 股票投资明细如下： 股票名称 结存数量（股） 投资成本 期末市价* 期末市值 跌价准备** 中国石化 34000 143,480.00 3.45 117,300.00 26,180.00 贵州茅台 2000 62,780.00 38.55 77,100.00 - 江铜申购 3000 6,810.00 2.27 6,810.00 合计 213,070.00 201,210.00 26,180.00 *报告期末已上市交易的股票的期末市价为该股票 2001 年 12 月 31 日的收盘 价，报告期末未上市交易的股票的期末市价按该股票的发行价计算，期末市价的 资料来源于上海证券交易所的公开披露信息。 **报告期末股票投资的市值低于帐面投资成本 26,180.00 元，故计提的短期 投资跌价准备 26,180.00 元。 [注 2]公司投资变现不存在重大限制。 3、应收票据：截止 2001 年 12 月 31 日应收票据余额 1,256,800.00 元，本 帐户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位票据，且无贴现、抵 押的票据。 4、应收帐款：截止 2001 年 12 月 31 日应收帐款余额 280,716,642.29 元， 坏账准备 10,960,727.20 元，应收账款账面价值 269,755,915.09 元，其主要情况 列示如下： 28 （1） 帐龄分析： 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 半年以内 223,925,580.47 92.46% 1,119,627.90 260,719,867.91 92.87% 1,303,599.37 半年至一年 8,199,365.44 3.39% 409,968.27 7,681,600.97 2.74% 384,080.05 一至二年 8,050,945.04 3.32% 4,025,472.53 6,084,251.27 2.17% 3,042,125.64 二至三年 1,972,293.59 0.82% 1,972,293.59 6,094,329.30 2.17% 6,094,329.30 三年以上 31,127.99 0.01% 31,127.99 136,592.84 0.05% 136,592.84 合 计 242,179,312.53 100.00% 7,558,490.28 280,716,642.29 100.00% 10,960,727.20 （2）本帐户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项； （3）本帐户余额中前五名欠款金额合计 49,504,648.82 元，占应收账款总额 的 17.64%。 5、其他应收款：截止 2001 年 12 月 31 日其他应收款余额 45,215,085.14 元，坏账准备 2,711,986.96 元，其他应收款账面价值 42,503,098.18 元，其主要 情况列示如下： （1） 帐龄分析： 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 半年以内 44,210,552.82 87.63% 221,052.77 29,837,395.90 65.99% 149,186.98 半年至一年 2,482,554.45 4.92% 124,127.73 13,181,802.27 29.16% 659,090.11 一至二年 2,523,422.44 5.00% 1,261,711.23 584,354.20 1.29% 292,177.10 二至三年 27,503.49 0.05% 27,503.49 1,611,532.77 3.56% 1,611,532.77 三年以上 1,207,432.78 2.40% 1,207,432.78 - - - 合 计 50,451,465.98 100.00% 2,841,828.00 45,215,085.14 100.00% 2,711,986.96 (2) 本帐户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 (3)本帐户余额中前五名欠款金额合计 4,115,196.72 元，占其他应收款总额 的 9.10%。 6、预付帐款：截止 2001 年 12 月 31 日预付帐款余额 22,444,576.02 元，其 主要情况列示如下： 29 （1）帐龄分析： 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 20,625,288.29 98.43% 21,060,719.41 93.83% 一至二年 329,651.24 1.57% 1,101,717.31 4.91% 三年以上 - - 282,139.30 1.26% 合 计 20,954,939.53 100.00% 22,444,576.02 100.00% （2）本帐户余额中无预付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 （3）本账户余额中一年以上预付账款未收回的原因均为尚未执行完的预付 账款。 7、存货：截止 2001 年 12 月 31 日存货余额 220,395,669.87 元，存货跌价 准备 155,278.52 元，存货账面价值 220,240,391.35 元，其明细项目列示如下： 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 4,460,330.14 - 8,664,255.23 - 包装物 3,055,317.73 - 2,280,577.84 - 半成品 3,043,659.98 - 3,251,715.52 - 在产品 7,156,896.51 - 6,076,571.25 - 库存商品 173,622,975.96 - 200,000,538.09 155,278.52 低值易耗品 3,972.92 - 122,011.94 - 合 计 191,343,153.24 - 220,395,669.87 155,278.52 存货跌价损失准备计提的依据为：按 2001 年 12 月 31 日帐面实存的存货,采 用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成 本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在生产正常经营过程中，以预计售价 减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 30 8、待摊费用：截止 2001 年 12 月 31 日待摊费用余额 1,335,266.45 元，其 明细情况列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 结存原因 期初存货进项税 48,956.05 - 48,956.05 - 企业财产保险费 146,438.28 698,789.74 664,566.28 180,661.74 房 租 319,717.44 2,108,973.18 1,414,056.35 1,014,634.27 预付下年房租 其他 202,136.28 1,292,353.99 1,354,519.83 139,970.44 合 计 717,248.05 4,100,116.91 3,482,098.51 1,335,266.45 9、其他流动资产：截止 2001 年 12 月 31 日其他流动资产余额 5,033,172.07 元，为公司承担江苏省省级药械储备工作而单独储备的库存商品。 10、长期投资：截止 2001 年 12 月 31 日长期投资余额 116,014,760.11 元， 其主要情况列示如下： （1） 本期增减变动情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 长期股权投资 131,340,773.93 - 6,544,139.88 21,908,153.70 115,976,760.11 - 长期债权投资 50,000.00 - - 12,000.00 38,000.00 - 合 计 131,390,773.93 - 6,544,139.88 21,920,153.70 116,014,760.11 - （2）长期股权投资： A、股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 沪宁高速公路股份公司 法人股 100,000 180,000.00 天地股份公司 法人股 265,319 265,319.00 交通银行 法人股 231,045 220,885.40 常州药业股份公司 法人股 310,000 427,800.00 南京市证券公司 法人股 5,000,000 6,000,000.00 天津中药集团股份公司 法人股 50,000 150,000.00 31 南京商厦 法人股 2,000 56,000.00 杭州医药股份公司 法人股 26,880 32,256.00 北京首创股份有限公司 流通股 3,500,000 31,430,000.00 广西桂冠电力股份有限公司 流通股 820,000 5,256,200.00 合 计 44,018,460.40 [注]公司持有的上述各被投资公司的股份占其股权的比例均未达到 5%。 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资 比例 投资金额 其中：本期权 益增减额 其中：累计权 益增减额 减值 准备 海口联大实业公司 1990.1-2000.1 4.17% 100,000.00 - - 南京下关医药批发部 1990.1-2000.1 10.00% 50,000.00 - - 南京美瑞制药有限公司 1996.3-2008.3 40.00% 10,361,527.19 -11,275.83 -697,204.77 南京医药恒生保健品 有限责任公司 1999.7-2009.7 36.36% 1,096,994.87 59,685.22 456,994.87 南京医药华德利医疗 设备有限公司 1999.11-2019.9 59.82% 2,991,000.00 - - 南京东方商城 有限责任公司 2000.2-2050.2 25.51% 49,220,328.35 -750,290.39 -779,671.65 神州医药投资管理公司 2000.1-2010.1 12.50% 6,300,000.00 - - 南京鹿汇保健品 有限责任公司 1999.12-2049.12 22.00% 110,000.00 - - 南京康汇保健品 有限责任公司 2000.1-2050.1 30% 300,000.00 - - 南京药品医疗器械采购招 标服务有限公司 2001.3.2-- 25.00% 250,000.00 - - 南京医药康捷物流有限公 司 2001.4.19— 2011.4.19 40.00% 240,000.00 - - 南京同仁堂（无锡）鹿制 品有限公司 30.00% 300,000.00 - - 南京医药天颐有限公司[注] 2001.12—2021.12 28% 1,652,300.00 - - 32 南京杏园大酒店 2000.9-2010.9 40% 308,135.33 -774,341.74 -891,864.67 合 计 73,280,285.74 -1,476,222.74 -1,911,746.22 [注]详见附注十（4） C、股权投资准备 项 目 期初数 增加数 减少数 期末数 南京美瑞制药有限公司[注 1] - - 2,421,312.14 -2,421,312.14 南京东方商城有限责任公司投资准备[注 2] 4,418,825.00 - 2,164,340.48 2,254,484.52 合 计 4,418,825.00 4,585,625.62 -166,827.62 [注 1] 公司长期投资单位南京美瑞制药有限公司年末开办费余额 6,053,280.34 元，据《企业会计制度》规定，将其调整年初未分配利润，公司按 40%权益相应调减投资准备及年初未分配利润 2,421,312.14 元。 [注 2] 公司长期投资单位南京东方商城有限责任公司上期收到南京市财政补 贴 款 8,837,650.00 元 , 该 公 司 已 计 入 资 本 公 积 ， 公 司 按 50% 权 益 享 有 4,418,825.00 元，相应调增投资准备及资本公积；本期公司占南京东方商城有限 责任公司的出资比例已由 50%减少到 25.51%，由此相应调减投资准备及资本公 积。 D、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 南京生命能科技开发有限公司 -2,117,500.00 10 年 -211,750.00 -1,123,402.42 南京医药盐都有限公司 -1,248,224.91 10 年 -124,822.49 -1,694,000.00 南京同仁堂药业有限责任公司 2,077,805.01 10 年 207,780.50 1,662,244.01 合计 -1,287,919.90 -128,791.99 -1,155,158.41 （3） 公司投资变现不存在重大限制。 （4）期末无帐面价值高于可收回金额的长期股权投资，故无需计提长期投 资减值准备。 11、固定资产及累计折旧：截止 2001 年 12 月 31 日固定资产原值 435,878,694.90 元,累计折旧 82,012,716.78 元，固定资产净值 353,865,978.12 33 元，固定资产减值准备 2,045,371.87 元，固定资产净额 351,820,606.25 元。其 有关情况列示如下： （1）固定资产及累计折旧增减变动情况列示如下： 项 目 期初数[注1] 本期增加[注2] 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 239,455,692.16 41,148,909.58 28,795.17 280,575,806.57 运输设备 16,446,885.60 1,848,948.06 221,607.50 18,074,226.16 其他设备 133,334,247.91 4,875,506.24 981,091.98 137,228,662.17 合 计 389,236,825.67 47,873,363.88 1,231,494.65 435,878,694.90 累计折旧 房屋及建筑物 33,719,611.28 8,113,653.97 24,988.56 41,808,276.69 运输设备 7,086,465.08 1,898,253.38 142,602.00 8,842,116.46 其他设备 26,177,614.34 5,918,508.42 733,799.13 31,362,323.63 合 计 66,983,690.70 15,930,415.77 901,389.69 82,012,716.78 净 值 322,253,134.97 353,865,978.12 [注 1]期初数减少原因参见附注十（6）。 [注 2]其中在建工程转入： 项 目 金 额 房屋及建筑物 28,126,409.33 （2） 固定资产减值准备本期增减变化情况如下： 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,004,589.57 - - 2,004,589.57 运输设备 - - - - 其他设备 - 40,782.30 - 40,782.30 合 计 2,004,589.57 40,782.30 - 2,045,371.87 （3）期末固定资产中房屋及建筑物中抵押金额为 350 万元，其余固定资产无置 换、抵押、担保情况。 34 12、在建工程：截止 2001 年 12 月 31 日在建工程余额 30,831,349.97 元， 其主要情况列示如下： 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少数[注 1] 期末数 资金来源 工程进度 双磷酸盐生产线 22,300,000.00 - 22,300,000.00- - 募股资金 中药制剂车间及提取车 间 GMP 改造 4968 万元 16,694,810.68 13,536,533.69 - 30,231,344.37 自筹 84.23% 其中：利息资本化 1,289,363.75 1,008,954.36 2,298,318.11 电梯改造 - 47,500.00 47,500.00 - GMP 二期配套工程 - 1,029,796.63 1,029,796.63 - 宋家梗仓库 - 589,807.60 - 589,807.60 大厦改造工程 - 5,826,409.33 5,826,409.33 - 其 他 81,415.08 1,800.00 73,017.08 10,198.00 合 计 39,076,225.76 21,031,847.25 29,276,723.04 30,831,349.97 [注1] 确定利息资本化的资本化率为 5.6%。 [注2] 其中转入固定资产金额为 28,126,409.33 元。 [注3] 期末无帐面价值高于可回收金额的在建工程，故未计提在建工程减值准备。 13、无形资产：截止 2001 年 12 月 31 日无形资产账面余额 18,021,567.57 元，无形资产减值准备 1,725,000.07 元，无形资产帐面价值 16,296,567.50 元， 其明细情况列示如下： 类 别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 出让 4,000,000.00 3,600,000.00 - 80,000.00 480,000.00 3,520,000.00 528 月 土地使用权 出让 350,000.00 339,500.00 - 7,000.00 17,500.00 332,500.00 570 月 土地使用权 出让 1,947,525.00 - 1,947,525.00 49,097.75 49,097.75 1,898,427.25 584 月 专有技术 购买 1,100,000.00 935,000.00 - 219,999.96 384,999.96 715,000.04 39 月 专有技术 购买 7,350,000.00 6,492,500.00 - 735,000.00 1,592,500.00 5,757,500.00 88 月 专有技术 购买 313,660.00 167,285.52 - 31,365.80 177,740.28 135,919.72 79 月 专有技术 购买 1,600,000.00 1,533,333.34 - 266,666.64 333,333.30 1,266,666.70 57 月 专有技术 购买 600,000.00 570,000.00 - 120,000.00 150,000.00 450,000.00 45 月 专有技术 购买 2,000,000.00 720,000.00 1,280,000.00 249,999.96 249,999.96 1,750,000.04 84 月 专有技术 购买 1,680,000.00 - 1,680,000.00 280,000.00 280,000.00 1,400,000.00 50 月 专有技术 购买 50,000.00 - 50,000.00 10,001.74 10,001.74 39,998.26 48 月 专有技术 购买 800,000.00 - 800,000.00 44,444.44 44,444.44 755,555.56 56 月 合 计 21,791,185.00 14,357,618.86 5,757,525.00 2,093,576.29 3,769,617.43 18,021,567.57 35 [注]无形资产减值准备列示如下： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 专有技术 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 该技术已有新技术替代 专有技术 325,000.07 - - 325,000.07 该技术已有新技术替代 合 计 1,725,000.07 - - 1,725,000.07 14、长期待摊费用： 截止 2001 年 12 月 31 日长 期 待 摊 费 用 余 额 2,294,923.83 元，其明细情况列示如下： 类 别 期初数 本期增加 本期 摊销 期末数 剩余摊销年限 电增容费 102,467.47 - 102,467.47 - - 水、电增容费 - 38,380.03 8,080.00 30,300.03 45月 销售网络 2,386,354.76 - 2,386,354.76 - - 租入固定资产 改良支出 2,427,496.88 546,788.39 709,661.47 2,264,623.80 60月 合 计 4,916,319.11 585,168.42 3,206,563.70 2,294,923.83 15、短期借款：截止 2001 年 12 月 31 日短期借款余额 272, 500, 000. 00 元， 其明细情况列示如下： 借款类别 期 初 数 期 末 数 担保借款 307, 100, 000. 00 269, 000, 000. 00 抵押借款 - 3, 500, 000. 00 信用借款 3, 600, 000. 00 - 合 计 310, 700, 000. 00 272, 500, 000. 00 16、应付帐款：截止 2001 年 12 月 31 日应付帐款余额 287, 669, 004. 01 元， 其有关情况列示如下： （1） 本帐户余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 （2） 期末无帐龄三年以上的大额应付帐款。 17、预收帐款：截止 2001 年 12 月 31 日预收帐款余额 2, 797, 735. 16 元，其 有关情况列示如下： 36 （1） 本帐户余额中无预收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 （2） 期末无帐龄一年以上的大额预收帐款。 18、应付股利：截止 2001 年 12 月 31 日应付股利 29,143,227.26 元，其明 细项目列示如下： 股东名称 金 额 欠 付 原 因 南京医药集团有限公司 5,266,332.00 尚未支付的本期股利 其他法人股股东等 18,668,055.26 尚未支付的本期及以前年度股利 社会公众股股东 5,208,840.00 尚未支付的本期股利 合计 29,143,227.26 19、应交税金：截止 2001 年 12 月 31 日应交税金余额-365,194.23 元，其 明细项目列示如下： 税 种 期 初 数 期 末 数 增值税 -2,258,186.79 -1,322,628.84 营业税 94,013.41 119,583.19 城建税 244,480.94 247,890.52 企业所得税 1,709,584.05 529,724.89 个人所得税 85,631.54 60,236.01 房产税 -43,622.40 - 印花税 11,260.28 - 合 计 - 156, 838. 97 - 365, 194. 23 20 、 其他应交款：截止 2001 年 12 月 31 日其他应交款余额 392, 616. 08 元, 均为教育费附加。 21、其他应付款：截止 2001 年 12 月 31 日其他应付款余额 45, 239, 958. 58 元，其有关情况列示如下： （1） 本帐户余额中应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位- - 南京医药 集团有限责任公司 2, 821, 617. 58 元。 37 （2） 期末帐龄三年以上的大额其他应付款 1, 656, 845. 82 元，为尚未结清的 工程款。 22、一年内到期的长期负债：截止 2001 年 12 月 31 日一年内到期的长期负 债余额 13,475,480.00 元，其明细情况列示如下： 借款类别 期 初 数 期 末 数 担保借款[ 注] 16, 170, 980. 00 13, 475, 480. 00 合 计 16, 170, 980. 00 13, 475, 480. 00 [注]担保借款明细情况列示如下： 借款单位 金 额 借款期限 年利率 国家原材料投资公司 13,475,480.00 1989-1998* 3% *正在办理展期手续。 23、其他流动负债：截止 2001 年 12 月 31 日其他流动负债余额 5,000,000.00 元，为公司承担江苏省省级药械储备工作而由江苏省医药管理局拨 入的资金。 24、股本：截止 2001 年 12 月 31 日股本总额 194,260,716.00 元，其股本变 动情况列示如下： (数量单位：股) 股份类别 期初数 本期变动增减 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 53,563,320 - 53,563,320 其中： 国家拥有股份 52,663,320 - 52,663,320 境内法人持有股份 900,000 - 900,000 2、募集法人股 57,600,000 - 57,600,000 3、内部职工股 - - - 4、转配股 - - - 38 尚未流通股份合计 111,163,320 - 111,163,320 二、已流通股份 境内上市的人民币 普通股 83,097,396 - 83,097,396 已流通股份合计 83,097,396 - 83,097,396 三、股份总数 194,260,716 - 194,260,716 25、资本公积：截止 2001 年 12 月 31 日资本公积余额 187,075,516.81 元， 本期增减变动情况列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 184,545,432.71 - - 184,545,432.71 被投资单位 股权投资准备 4,584,907.65 - 2,164,340.48 [注] 2,420,567.17 其 他 109,516.93 - - 109,516.93 合 计 189,239,857.29 - 2,164,340.48 187,075,516.81 [注] 公司长期投资单位南京东方商城有限责任公司上期收到南京市财政补贴 款 8,837,650.00 元,该公司已计入资本公积，公司按 50%权益享有 4,418,825.00 元，相应调增投资准备及资本公积；本期公司占南京东方商城有限责任公司的出 资比例已由 50%减少到 25.51%，由此相应调减投资准备及资本公积。 26、盈余公积：截止 2001 年 12 月 31 日盈余公积余额 42,110,629.21 元， 本期增减变动情况列示如下： 项 目 期初数[注] 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,486,863.05 4,760,784.29 - 6,247,647.34 公益金 28,069,116.40 4,342,449.27 - 32,411,565.67 任意盈余公积 3,451,416.20 - - 3,451,416.20 合 计 33,007,395.65 9,103,233.56 - 42,110,629.21 39 [注]2001 年期初数比 2000 年期末数减少 29,558,358.66 元，其中本期公司 根据股东大会审议批准将房改损失冲减盈余公积 28,328,178.30 元，公司由于会 计政策变更追溯调整(详见附注二· 19)相应调减盈余公积 1,230,180.36 元。 27、未分配利润：截止 2001 年 12 月 31 日未分配利润 10,987,220.13 元， 其形成过程列示如下： 项 目 金额 一、本年净利润 36,897,819.53 加：年初未分配利润 [注 1] 2,618,705.76 其他转入 - 二、可供分配的利润 39,516,525.29 减：提取法定盈余公积 4,749,307.67 提取法定公益金 4,342,449.27 提取储备基金 3,825.54 提取企业发展基金 7,651.08 三、可供股东分配的利润 30,413,291.73 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 [注 2] 19,426,071.60 四、期末未分配利润 10,987,220.13 [注1] 2001 年年初未分配利润比 2000 年年末未分配利润减少 7,827,918.58 元，其中公司由于会计政策变更追溯调整 4,920,721.42 元(详见附注 二· 19)，公司控股子公司房改损失超过盈余公积部分调减年初未分配 利润 2,907,197.16 元。 [注2] 根据公司三届七次董事会决议的分配预案，按照 2001 年度净利润提取 法定盈余公积 4,749,307.67 元、提取法定公益金 4,342,449.27 元、提 取企业储备基金 3,825.54 元、提取企业发展基金 7,651.08 元，并以 2001 年末股本为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含 税）。 40 28 、 主 营 业 务 收 入 及 主 营 业 务 成 本 ： 2001 年 度 主 营 业 务 收 入 1,428,644,367.80 元, 主营业务成本 1,198,198,131.12 元,其有关情况列示如下： (1) 主营业务收入 项 目 本期累计数 上年同期数 流通业 1,314,101,353.53 1,226,302,515.80 制造业 111,356,454.27 101,278,058.22 其他 3,186,560.00 1,620,000.00 合 计 1,428,644,367.80 1,329,200,574.02 (2) 主营业务成本 项目 本期累计数 上年同期数 流通业 1,141,870,259.49 1,060,321,803.48 制造业 54,934,941.17 48,839,849.54 其他 1,392,930.46 878,650.57 合计 1,198,198,131.12 1,110,040,303.59 (3) 公司销售前五名客户收入总额 273,382,667.17 元，占公司全部销售收入 的 19.14% 。 29、其他业务利润：2001 年度其他业务利润 5,554,510.65 元，其明细项目 列示如下： (1)本期累计数： 本期累计数 项 目 收 入 成 本 利 润 房租及物业管理费 8,873,519.68 6,071,422.71 2, 802, 096. 97 咨询费收入 1,365,448.25 - 1, 365, 448. 25 材料销售收入 2,005,852.70 1,828,352.69 177, 500. 01 技术转让费 650,000.00 - 650, 000. 00 其他 559,465.42 - 559, 465. 42 合 计 13,454,286.05 7,899,755.40 5, 554, 510. 65 41 (2)上年发生数： 上期发生数 项 目 收 入 成 本 利 润 房租及物业管理费 9,700,642.24 6,135,566.22 3,565,076.02 咨询费收入 989,677.56 - 989,677.56 材料销售收入 1,431,224.35 1,045,037.96 386,186.39 技术转让费 - - - 其他 130,118.45 - 130,118.45 合 计 12,251,662.60 7,180,604.18 5,071,058.42 30、财务费用：2001 年度财务费用 11,164,238.63 元，其明细项目列示如 下： 项 目 本期累计数 上年同期发生数 利息支出 12,469,797.86 16,836,351.08 减：利息收入 1,570,940.96 4,633,855.53 手续费 265,381.73 263,409.10 合 计 11,164,238.63 12, 465, 904. 65 31、投资收益：2001 年度投资收益 29,727,143.62 元，其明细项目列示如 下： 项 目 本期累计数 上年同期发生数 国债回购投资收益 - - 国库券投资收益 - - 股票投资收益 23,586,394.02 11,083,273.40 成本法核算股权投资收益 - 210,217.95 权益法核算股权投资收益 -731,066.01 1,431,206.45 股权投资差额摊销 128,791.99 3,969.50 委托投资收益 6,743,023.62 4,270,000.00 合 计 29,727,143.62 16,998,667.30 [注]投资收益的收回不存在重大限制。 42 本期投资收益比上期增加 74.88%，原因是公司本期增加了出售股票获得收 益及委托投资到期收益。 32、支付的其他与经营活动有关的现金：2001 年度支付的其他与经营活动 有关的现金 87,454,125.24 元，其中金额较大的项目列示如下: 项 目 金 额 支付劳动保险费 16,560,960.76 支付差旅费 13,149,846.09 支付促销费 8,267,780.13 支付修理费 6,520,634.39 支付运输费 6,057,122.29 支付广告费 5,617,172.80 支付会议费 5,324,746.01 支付租赁费 4,478,606.92 支付业务招待费 2,489,927.31 支付水电费 2,500,000.00 支付办公费 2,021,113.76 六、母公司会计报表主要项目注释 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 1、应收帐款：截止 2001 年 12 月 31 日应收帐款余额 178,106,706.31 元， 坏帐准备 4,292,085.18 元，应收帐款帐面价值 173,814,621.13 元，其主要情况 列示如下： （1）帐龄分析： 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 半年以内 163,290,297.83 96.65% 816,451.49 169,510,571.25 95.17% 847,552.86 半年至一年 1,936,162.39 1.15% 96,808.12 4,261,277.22 2.39% 213,063.86 一至二年 2,510,178.30 1.49% 1,255,089.15 2,206,778.76 1.24% 1,103,389.38 二年以上 1,206,559.74 0.71% 1,206,559.74 2,128,079.08 1.2% 2,128,079.08 合 计 168,943,198.26 100.00% 3,374,908.50 178,106,706.31 100.00% 4,292,085.18 43 （2）本帐户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项； （3）本帐户余额中欠款金额前五名的往来单位金额总计 40,172,015.62 元， 占应收账款余额的 22.56%。 2、其他应收款：截止 2001 年 12 月 31 日其他应收款余额 78,922,313.62 元，坏帐准备 799,937.93 元，其他应收帐款帐面价值 78,122,375.69 元，其主 要情况列示如下： （1）帐龄分析： 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 半年以内 81,394,223.61 96.76% 406,971.12 70,410,092.56 89.21% 352,050.46 半年至一年 1,369,986.60 1.63% 68,499.33 8,488,772.20 10.76% 424,438.61 一至二年 1,195,947.77 1.42% 597,973.89 - - 二至三年 158,633.75 0.19% 158,633.75 23,448.86 0.03% 23,448.86 合 计 84,118,791.73 100% 1,232,078.09 78,922,313.62 100% 799,937.93 （2）本帐户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项； （3）本帐户余额中欠款金额前五名的往来单位金额 4,115,196.72 元，占其 他应收款余额的 5.21%。 3、长期投资：截止 2001 年 12 月 31 日长期投资余额 179,681,699.53 元， 其主要情况列示如下： （1）本期增减变动情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 187,339,958.45 13,471,545.21 21,129,804.13 179,681,699.53 （2）长期股权投资： A、股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 沪宁高速公路股份公司 法人股 50,000 90,000.00 天地股份公司 法人股 265,319 265,319.00 交通银行 法人股 94,638 90,473.60 常州药业股份公司 法人股 310,000 427,800.00 44 南京市证券公司 法人股 5,000,000 6,000,000.00 北京首创股份有限公司 流通股 2,000,000 17,960,000.00 广西桂冠电力股份有限公司 流通股 500,000 3,205,000.00 合 计 28,038,592.60 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资 比例 投资金额 其中：本年 权益增减额 其中：累计 权益增减额 海口联大实业公司 1990.1-2000.1 4.17% 100,000.00 - - 南京下关医药批发部 1990.1-2000.1 10.00% 50,000.00 - - 南京美瑞制药有限公司 1996.3-2008.3 40.00% 10,361,527.19 -11,275.83 -697,204.77 南京医药恒生保健品 有限责任公司 1999.7-2009.7 18.18% 696,994.87 -100,314.78 296,994.87 南京医药华德利医疗 设备有限公司 1999.11-2019.9 59.82% 2,991,000.00 - - 南京东方商城有限责任公 司 2000.2-2050.2 25.51% 49,220,328.35 -750,290.39 -779,671.65 神州医药投资管理公司 2000.1-2010.1 12.50% 6,300,000.00 - - 南京杏园大酒店 2000.9-2010.9 40.00% 308,135.33 -774,341.74 -891,864.67 南京医药盐都有限公司 2001.1- 2021.1 68.00% 7,559,429.68 4,811,204.77 4,811,204.77 南京医药科利达医疗器材 有限责任公司 2000.12-2020.12 70.00% 7,126,026.33 126,026.33 126,026.33 南京同仁堂药业 有限责任公司 1999.8-2018.11 55.00% 15,970,241.58 2,665,590.36 5,318,252.96 南京生命能科技开发 有限公司 1999.11-2009.11 35.00% 5,932,427.27 -43,513.57 367,771.44 南京恒生制药厂 100.00% 10,710,588.28 -4,524,547.21 7,760,588.28 南京药业股份有限公司 81.08% 28,661,453.33 -1,854,631.02 5,132,450.79 南京医药百信药房 有限责任公司 40.00% 4,959,640.75 599,994.62 1,018,840.75 45 南京药品医疗器械采购招 标服务有限公司 2001.3.2-- 25.00% 125,000.00 - - 江苏医药天颐有限公司 2001.12-2021.12 28.00% 1,652,300.00 南京医药康捷物流有限公 司 2001.4.19—2011.4.19 40.00% 240,000.00 - - 合 计 152,965,092.96 -4,086,887.51 22,463,289.10 C、股权投资准备 项 目 期初数 增加数 减少数 期末数 南京美瑞制药有限公司[注 1] - -2,421,312.14 -2,421,312.14 南京东方商城有限责任公司投资准备[注 2] 4,418,825.00 - 2,164,340.48 2,254,484.52 合 计 4,418,825.00 -256,971.66 -166,827.62 [注1] 公司长期投资单位南京美瑞制药有限公司年末开办费余额 6,053,280.34 元，根据《企业会计制度》规定，将其调整年初未分配利润，公司按 40% 权益相应调减投资准备及年初未分配利润 2,421,312.14 元。 [注2] 公司长期投资单位南京东方商城有限责任公司上期收到南京市财政补贴款 8,837,650.00 元 , 该 公 司 已 计 入 资 本 公 积 ， 公 司 按 50% 权 益 享 有 4,418,825.00 元，相应调增投资准备及资本公积；本期公司占南京东方商 城有限责任公司的出资比例已由 50%减少到 25.51%，由此相应调减投资 准备及资本公积。 D、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 南京生命能科技开发有限公司 -2,117,500.00 10 年 -211,750.00 -1,123,402.42 南京医药盐都有限公司 -1,248,224.91 10 年 -124,822.49 -1,694,000.00 南京同仁堂药业有限责任公司 2,077,805.01 10 年 207,780.50 1,662,244.01 合计 -128,791.99 -1,155,158.41 （3） 公司投资不存在重大限制。 （4） 期末无帐面价值高于可收回金额的长期股权投资，故无需计提长期投 资减值准备。 4、 主营业务收入及主营业务成本：2001 年度主营业务收入 46 823,364,795.38 元, 主营业务成本 742,353,827.13 元，其有关情况列示如下： 本期累计数 上年同期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 药品销售 823,364,795.38 742,353,827.13 870,653,246.60 771,990,589.36 5、投资收益：2001 年度投资收益为 27,874,511.39 元，其明细项目列示如 下： 项 目 本期累计数 上年同期数 国债回购投资收益 - - 国库券投资收益 - - 股票投资收益 20,302,245.21 6,000,919.97 成本法核算股权投资收益 45,962.34 权益法核算股权投资收益 7,443,474.19 4,072,067.57 股权投资差额摊销 128,791.99 3,969.50 委托投资收益 2,800,000.00 合 计 27,874,511.39 12,922,919.38 七、关联方关系及其交易事项 （一）存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方情况 企业名称 经济性质 或类型 法人代 表 注册地 与本公 司关系 经营范围 南京医药集团 有限责任公司 有限责任 公司 南京市 经营国有资产运作投资经营管理；化 学原料及制剂；生物制品、中成药、 畜用药 南京恒生制药厂 国有企业 溧水县 化学原料药、中西药片剂、中 成药、生物制品、营养保健 品、食品添加剂制造。 47 南京生命能科技开 发有限公司 有限责任 公司 李家淼 南京市 生物制品、化学药品、中成药的研 制、开发、技术转让等。 南京药业股份 有限公司 股份有限 公司 李毅 南京市 中药材、中成药、生化制品、化学药 品、滋补保健品的销售 南京医药百信药房 有限责任公司 有限责任 公司 杨长源 南京市 药品、中药材、中成药、生化药品、滋补 保健品的零售。 南京同仁堂药业有 限责任公司 有限责任 公司 成祥佑 南京市 中成药的研制、生产、销售；中药材 加工、销售；营养保健品等。 南京医药华德利医 疗设备有限公司 有限责任 公司 李家淼 南京市 医疗仪器设备的研制、生产、销售。 仪器仪表，电子计算机及配件销售。 南京医药科利达医 疗器材有限责任公 司 有限责任 公司 李毅 南京市 医疗器械、化验器材、健身器材、残 疾人用车、生化仪器、化学试剂等销 售及售后服务。 南京医药盐都县有 限公司 有限责任 公司 许民生 盐都县 中药材、中药、中成药；抗生素、化学 原料药、化学药制剂；生化药品、生物 制品等 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：人民币万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 南京医药集团有限责任公司 12,000.00 - - 12,000.00 南京恒生制药厂 295.00 - - 295.00 南京生命能科技开发有限公司 1,000.00 - - 1,000.00 南京药业股份有限公司 3,302.70 - - 3,302.70 南京医药百信药房有限责任公司 1,200.00 - - 1,200.00 48 南京同仁堂药业有限责任公司 1,791.75. - - 1,791.75 南京医药华德利医疗设备有限公司 500.00 - 500.00 南京医药科利达医疗器材有限责任公司 1,000.00 - - 1,000.00 南京医药盐都县有限公司 491.00 509.00 - 1000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：人民币万元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 百 分 比 金额 金额 金额 南京医药集团 有限责任公司 5,266.332 27.11% - - 5,266.332 27.11% 南京恒生制药厂 295.00 100% - - 295.00 100% 南京生命能科技开 发有限公司 550.00 55% - 550.00 55% 南京药业股份 有限公司 2,677.70 81.08% - - 2,677.70 81.08% 南京医药百信药房 有限责任公司 960.00 80% - - 960 80% 南京同仁堂药业有 限责任公司 985.46 55% - 985.46 55% 南京医药华德利医 疗设备有限公司 209.10 51% 90.00 - 299.10 59.82% 南京医药盐都县有 限公司 150.00 30.55% 387.20 - 537.20 53.72% 南京医药科利达医 疗器材有限责任公 司 - - 700.00 - 700．00 70% 49 50 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 南京美瑞制药有限公司 联营公司 江苏恒生投资管理有限公司 联营公司 南京第二制药厂 同一母公司 南京中山制药厂 同一母公司 （三）关联方交易 1、公司从关联方购进商品 关联方名称 2001 年 2000 年 定价政策 南京美瑞制药有限公司 2,092,950.00 51,059,993.19 市场价格 南京第三制药厂 1,440,762.69 8,501,760.00 市场价格 南京第二制药厂 853,717.44 304,418.50 市场价格 2、公司向关联方提供房屋租赁及物业管理收入 关联方名称 2001 年度 2000 年度 南京医药集团有限责任公司 3,604,800.00 3,700,000.00 南京杏园大酒店有限责任公司 1,000,000.00 - 3、公司为关联方代垫退休工人工资及统筹养老保险费用 关联方名称 2001 年度 2000 年度 南京医药集团有限责任公司 1,307,487.90 2,281,661.15 4、公司委托关联方投资及收益 2001 年 2000 年 关联方名称 委托投资 收 益 委托投资 收 益 南京医药集团有限责任公司 - - 71,450,000.00 2,800,000.00 江苏恒生投资管理有限公司 30,000,000.00 3,168,889.00 20,000,000.00 1,000,000,00 南京医药恒生保健品公司 14,000,000.00 2,985,052.24 - - 合 计 44,000,000.00 6,153,941.24 91,450,000.00 3,800,000.00 51 5、公司为关联方提供银行借款担保的明细见本会计报表附注八。 6、公司与关联方的往来款项余额 期末余额 项目 关联方名称 款项性质 2001 年 2000 年 应付帐款 南京美瑞制药有限公司 货款 2,743,490.00 11,140,200.00 应付帐款 南京中山制药厂 货款 1,934,464.50 - 其他应付款 南京医药集团有限公司 暂收款 2,821,617.58 37,143,998.55 八、或有事项 截止 2001 年 12 月 31 日，公司为下列企业的银行借款提供了担保，其明细 项目列示如下： 被担保企业 担保金额 南京药业股份有限公司 66,000,000.00 南京美瑞制药有限公司 33,400,000.00 南京生命能科技开发有限公司 5,000,000.00 南京医药百信药房有限公司 3,000,000.00 南京医药盐都有限公司 2,000,000.00 南京医药华德利医疗设备有限公司 1,000,000.00 合 计 110,400,000.00 九、承诺事项 截止 2001 年 12 月 31 日，公司无需披露重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需披露资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 （1）公司第一大股东南京医药集团有限责任公司与南京金陵制药（集团） 有限公司于 2000 年 8 月 31 日在南京正式签定合并协议书，2000 年 9 月 8 日南 52 京市国有资产管理局以宁国资企[2000]57 号、58 号文批准了该两集团公司合并 的申请。有关产权及国有股权划转手续尚待办理。 （2 ） 根 据 公 司 三 届 七 次 董 事 会 决 议 ， 公 司 2001 年度 实 现 净 利 润 36,897,819.53 元，提取法定盈余公积 4,749,307.67 元，提取法定公益金 4,342,449.27 元 ， 提 取 企 业 储 备 基 金 3,825.54 元 ， 提 取 企 业 发 展 基 金 7,651.08 元，加年初未分配利润 2,618,705.76 元，共计可供股东分配的利润 30,413,291.73 元，以 2001 年末股本为基数向全体股东每 10 股派送现金红利 1.00 元（含税），计 19,426,071.60 元，剩余未分配利润 10,987,220.13 元 结转下一年度分配。上述方案待股东大会审议通过后实施。 （3）2001 年公司与第一大股东南京医药集团有限责任公司就江苏恒生投资 管理有限公司 40%的股权转让发生了关联交易。此关联交易价格以评估确认后的 净资产值为依据，其程序合法，交易价格公允，转让后影响公司投资收益- 10,020.78 元。 （4）根据公司三届四次董事会决议，公司于 2001 年 9 月 21 日收购江苏天颐 医药有限公司 28%的国有股股权，并将增资扩股重组为南京医药天颐（淮安）有 限公司，收购价格以经审计评估确认后的净资产值确定。上述公司增资扩股后公 司占注册资本的 60.16%，上述公司增资扩股有关手续正在办理之中。 （5）公司于 2001 年 12 月 23 日上午分别与中国科学院上海生化细胞研究所和 中国药科大学就自主知识产权创新药物 SMN2001-1 和 SMN2001-2 的合作研究 与开发签订了科研合作协议。 （6）截止 2000 年 12 月 31 日，公司已出售给职工的房屋净值尚未转入住房周 转金，2001 年 1 月 1 日公司已将上述出售给职工房屋的净值转入住房周转金， 并相应调减期初固定资产净值 36,974,242.29 元；同时根据房改制度的有关规定 及财政部财会字（2001）5 号文规定将该部分损失调减年初未分配利润，并根据 股东大会审议批准冲减盈余公积等相关权益。 53 十一、备查文件目录 1、载有公司董事长兼总经理李家淼亲笔签名的 2001 年年度报告正本； 2、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报 表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 南京医药股份有限公司董事会 董事长:李家淼 2002 年 3 月 29 日 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 40,097,718.58 89,954,293.22 63,142,974.60 125,227,340.33 短期投资 2 - 186,890.00 23,950,897.79 47,618,067.62 应收票据 3 1,206,800.00 1,256,800.00 4,150,000.00 4,150,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 4 173,814,621.13 269,755,915.09 165,568,289.76 234,620,822.25 其他应收款 5 78,122,375.69 42,503,098.18 82,886,713.64 47,609,637.98 预付账款 6 14,597,297.36 22,444,576.02 4,004,377.34 20,954,939.53 应收补贴款 - - - - 存货 7 76,882,378.92 220,240,391.35 74,921,083.01 191,343,153.24 待摊费用 8 82,370.00 1,335,266.45 - 717,248.05 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 9 3,800,000.00 5,033,172.07 5,033,172.07 5,456,376.21 流动资产合计 388,603,561.68 652,710,402.38 423,657,508.21 677,697,585.21 长期投资： 长期股权投资 10 179,681,699.53 115,976,760.11 187,339,958.45 131,340,773.93 长期债权投资 - 38,000.00 - 50,000.00 长期投资合计 179,681,699.53 116,014,760.11 187,339,958.45 131,390,773.93 固定资产： 固定资产原价 11 264,239,869.51 435,878,694.90 234,751,892.88 389,236,825.67 减：累计折旧 11 32,425,849.63 82,012,716.78 26,571,483.83 66,983,690.70 固定资产净值 11 231,814,019.88 353,865,978.12 208,180,409.05 322,253,134.97 减：固定资产减值准备 11 2,045,371.87 2,004,589.57 固定资产净额 231,814,019.88 351,820,606.25 208,180,409.05 320,248,545.40 工程物资 - - - - 在建工程 12 589,807.60 30,831,349.97 22,300,000.00 39,076,225.76 固定资产清理 固定资产合计 232,403,827.48 382,651,956.22 230,480,409.05 359,324,771.16 无形资产及其他资产: 无形资产 13 3,852,500.00 16,296,567.50 3,939,500.00 12,632,618.79 长期待摊费用 14 - 2,294,923.83 2,386,354.76 4,916,319.11 其他长期资产 - - - 151,079.97 无形资产及其他资产合计 3,852,500.00 18,591,491.33 6,325,854.76 17,700,017.87 递延税项： 递延税款借项 资产总计 804,541,588.69 1,169,968,610.04 847,803,730.47 1,186,113,148.17 公司法定代表人: 李家淼 会计机构负责人: 魏荔 编表人: 杨庆 资 产 负 债 表 2001年12月31日 资产 注释 期末数 年初数 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 15 150,000,000.00 272,500,000.00 170,000,000.00 310,700,000.00 应付票据 - 8,924,000.00 - - 应付账款 16 156,993,901.11 287,669,004.01 141,484,129.23 240,745,704.81 预收账款 17 824,949.34 2,797,735.16 1,386,634.87 7,031,749.14 应付工资 11,424,821.31 20,253,272.49 6,898,942.21 15,880,628.19 应付福利费 5,192,247.59 10,654,105.75 4,653,725.41 8,990,873.83 应付股利 18 28,875,551.86 29,143,227.26 35,969,661.19 36,006,473.92 应交税金 19 568,575.43 -365,194.23 -2,770,109.85 -156,838.97 其他应交款 20 29,503.63 392,616.08 85,784.24 190,264.76 其他应付款 21 8,764,918.43 45,239,958.58 42,607,398.88 73,939,512.64 预提费用 159,983.00 523,950.11 163,757.00 313,958.00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 22 - 13,475,480.00 - 16,170,980.00 其他流动负债 3,800,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 流动负债合计 366,634,451.70 696,208,155.21 405,479,923.18 714,813,306.32 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 23 - 1,717,514.54 - 774,132.35 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - 14,935,386.58 20,982,205.77 长期负债合计 - 1,717,514.54 14,935,386.58 21,756,338.12 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 366,634,451.70 697,925,669.75 420,415,309.76 736,569,644.44 少数股东权益 - 37,608,858.14 - 30,416,829.03 股东权益 股本 24 194,260,716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 减：已归还投资 股本净额 194,260,716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 资本公积 25 187,075,516.81 187,075,516.81 189,239,857.29 189,239,857.29 盈余公积 26 34,252,787.91 42,110,629.21 32,468,013.44 33,007,395.65 其中：法定公益金 29,081,850.83 30,723,436.92 25,291,306.59 28,069,116.40 未分配利润 27 22,318,116.27 10,987,220.13 11,419,833.98 2,618,705.76 股东权益合计 437,907,136.99 434,434,082.15 427,388,420.71 419,126,674.70 负债和股东权益总计 804,541,588.69 1,169,968,610.04 847,803,730.47 1,186,113,148.17 公司法定代表人: 李家淼 会计机构负责人: 魏荔 编表人: 杨庆 资 产 负 债 表（续） 2001年12月31日 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 28 823,364,795.38 1,428,644,367.80 870,653,246.60 1,329,200,574.02 减：主营业务成本 28 742,353,827.13 1,198,198,131.12 771,990,589.36 1,110,040,303.59 主营业务税金及附加 29 1,019,663.21 4,454,406.17 1,825,928.76 4,435,840.95 二、主营业务利润 79,991,305.04 225,991,830.51 96,836,728.48 214,724,429.48 加：其他业务利润 1,900,000.00 5,554,510.65 2,100,000.00 5,071,058.42 减：营业费用 30 24,402,389.08 86,931,241.86 23,944,647.04 72,074,721.83 管理费用 31 35,343,274.05 107,271,459.44 32,021,368.47 88,701,208.91 财务费用 32 6,601,182.14 11,164,238.63 6,451,473.49 12,465,904.65 三、营业利润 15,544,459.77 26,179,401.23 36,519,239.48 46,553,652.51 加：投资收益 33 27,874,511.39 29,727,143.62 12,922,919.38 16,998,667.30 补贴收入 - 1,115,047.64 - 1,325,048.98 营业外收入 513,269.96 978,744.85 67,931.65 110,200.18 减：营业外支出 1,248,109.37 3,386,237.31 1,336,833.52 7,946,843.56 四、利润总额 42,684,131.75 54,614,100.03 48,173,256.99 57,040,725.41 减：所得税 34 4,778,689.38 13,665,483.03 6,692,104.00 13,105,337.71 减：少数股东损益 - 4,050,797.47 - 4,466,757.06 五、净利润 37,905,442.37 36,897,819.53 41,481,152.99 39,468,630.64 加：年初未分配利润 11,419,833.98 2,618,705.76 9,898,065.57 4,972,724.11 其他转入 六、可供分配的利润 49,325,276.35 39,516,525.29 51,379,218.56 44,441,354.75 减：提取法定盈余公积 3,790,544.24 4,749,307.67 4,438,835.01 5,549,615.39 提取法定公益金 3,790,544.24 4,342,449.27 4,438,835.01 5,191,319.04 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - 3,825.54 - - 提取企业发展基金 - 7,651.08 - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 41,744,187.87 30,413,291.73 42,501,548.54 33,700,420.32 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - 应付普通股股利 19,426,071.60 19,426,071.60 31,081,714.56 31,081,714.56 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 22,318,116.27 10,987,220.13 11,419,833.98 2,618,705.76 公司法定代表人：李家淼 会计机构负责人：魏荔 编表人：杨庆 利润及利润分配表 2001年度 项目 注释 本期数 上年数 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 52.02% 51.65% 1.16 1.16 营业利润 6.03% 5.98% 0.13 0.13 净利润 8.49% 8.43% 0.19 0.19 扣除非经常性损益后的净利润 4.19% 4.16% 0.09 0.09 公司法定代表人: 李家淼 会计机构负责人: 魏荔 编表人: 杨庆 利 润 表 附 表 2001年度 编制单位：南京医药股份有限公司 每股收益(人民币元) 净资产收益率 报告期利润 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 955,753,065.36 1,676,725,827.99 收到的税费返还 4,683,700.00 5,277,209.67 收到的其他与经营活动有关的现金 6,773,667.80 4,638,280.25 现金流入小计 967,210,433.16 1,686,641,317.91 购买商品、接受劳务支付的现金 884,693,788.60 1,458,953,129.32 支付给职工以及为职工支付的现金 30,344,143.39 82,166,064.90 支付的各项税费 19,225,056.78 62,270,535.43 支付的其他与经营活动有关的现金 32 45,609,044.10 87,454,125.24 现金流出小计 979,872,032.87 1,690,843,854.89 经营活动产生的现金流量净额 -12,661,599.71 -4,202,536.98 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 34,257,347.43 68,809,087.61 取得投资收益所收到的现金 23,154,924.43 30,716,396.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 26,030.00 266,925.99 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 57,438,301.86 99,792,410.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,970,346.77 45,373,873.72 投资所支付的现金 5,889,258.25 6,014,258.25 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 13,859,605.02 51,388,131.97 投资活动产生的现金流量净额 43,578,696.84 48,404,278.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 285,000,000.00 580,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 285,000,000.00 580,100,000.00 偿还债务所支付的现金 305,000,000.00 621,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,520,180.93 26,289,318.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,442,172.22 11,985,470.36 现金流出小计 338,962,353.15 659,574,788.62 筹资活动产生的现金流量净额 -53,962,353.15 -79,474,788.62 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -23,045,256.02 -35,273,047.11 企业法人代表：李家淼 会计机构负责人：魏荔 制表人：杨庆 现 金 流 量 表 2001年度 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合并 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 37,905,442.37 36,897,819.53 加：少数股东损益 4,050,797.47 加：计提资产减值准备 485,036.52 3,468,456.70 固定资产折旧 5,739,641.92 15,089,456.97 长期待摊费用摊销 2,386,354.76 2,621,395.28 无形资产摊销 87,000.00 2,081,436.92 待摊费用减少（减：增加） -82,370.00 -618,018.40 预提费用增加（减：减少） 3,774.00 -209,992.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -3,445.56 63,178.97 固定资产报废损失 财务费用 7,442,172.22 12,469,797.86 投资损失（减：收益） -27,874,511.39 -29,727,143.62 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,961,295.91 -29,052,516.63 经营性应收项目的减少（减：增加） -67,641.42 -34,641,762.90 经营性应付项目的增加（减：减少） -36,721,757.22 13,304,556.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 -12,661,599.71 -4,202,536.98 2. 不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 40,097,718.58 89,954,293.22 减：现金的期初余额 63,142,974.60 125,227,340.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 -23,045,256.02 -35,273,047.11 企业法人代表：李家淼 会计机构负责人：魏荔 制表人：杨庆 现金流量表( 补充资料） 2001年度