600722_2002_金牛化工_沧州化工2002年年度报告_2003-04-11.txt

1 沧州化学工业股份有限公司 2002 年年度报告 2 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别和连带责任。 公司董事靳洪强先生、李晓华先生因故未能出席董事会。 公司董事长周振德先生、主管会计工作负责人张建珍副总经理及股份公司财 务中心主任吕朝辉女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介-------------------------------------------------------3 二、会计数据和业务数据摘要- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4 三、股本变动及股东持股情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6 四、董事、监事和高级管理人员和员工情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - - 7 五、公司治理结构- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 8 六、股东大会情况简介- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 9 七、董事会报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10 八、监事会报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 14 九、重要事项- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 15 十、财务报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 16 十一、备查文件- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 41 3 2002 年 年 度 报 告 正 文 一、公司基本情况简介 1、公司名称：沧州化学工业股份有限公司 英文名称：CANGZHOU CHEMI CAL I NDUSTRI AL CO. , LI D 2、法定代表人：周振德 3、董事会秘书：邢金生 联系地址：河北省沧州市南环中路 18 号 联系电话：（0317）3030719 传真： （0317）3042321 邮 编： 061000 电子信箱：xj s69@sohu. com 4、公司注册地址和办公地址：河北省沧州市南环中路 18 号 电话：0317—3042688 电子信箱：i nf o@czchem. com 公司网址：ht t p：//www. czchem. com 5、公司选定的信息披露刊物：《上海证券报》 刊登公司年报的中国证监会指定的国际互联网址：ht t p：//www. sse. com. cn 公司年报备置地点：公司证券部 联系地址：河北省沧州市南环中路 18 号 联系电话：（0317）3030719 传真： （0317）3042321 邮 编： 061000 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：沧州化工 股票代码：600722 7、公司首次注册登记日：1994 年 4 月 30 日 注册地点：河北省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2000 年 12 月 28 日 企业法人营业执照号: 1300001000302 税务登记号码：国税冀字 130902104363017 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 地址：河北省石家庄市裕华路 158 号 4 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度主要利润指标情况（合并报表） 单位：元 1、利润总额 5414800. 15 2、净利润 4483775. 08 3、扣除非经常性损益的净利润 - 3075795. 24 4、主营业务利润 131387557. 06 5、其他业务利润 19484210. 52 6、营业利润 4793803. 98 7、投资收益 - 3086345. 03 8、补贴收入 0. 00 9、营业外收支净额 3707341. 20 10、经营活动产生的现金流量净额 126425154. 31 11、现金及现金等价物净增加额 1373686. 60 非经常性损益包括： 1、 营业外收入 3908995. 15 2、 营业外支出 – 201653. 95 3、 处置投资收益 162710. 76 4、 存货盘盈（扣除电石）4889650. 53 5、 资金占用费（扣税）2425458. 85 剔除所得税后共影响利润 7487358. 10 元。 （二）、公司近三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：元 项 目 2002 年 2001 年 2000 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 1、主营业务收入 1352532883. 12 1318739352. 54 1318739352. 54 1357635825. 68 1357635825. 68 2、净 利 润 4483775. 08 19883780. 98 12451191. 83 100049901. 84 97288638. 42 3、总 资 产 3172297166. 32 2905813075. 14 2890333729. 75 2611531592. 87 2603222307. 91 4、股 东 权 益 962686552. 39 972348805. 49 957727934. 61 952465024. 51 945276742. 78 5、每 股 收 益 ( 摊薄) 0. 011 0. 047 0. 030 0. 238 0. 231 6、每 股 收 益 ( 加权) 0. 011 0. 047 0. 047 0. 247 0. 241 7、扣除非经常损益后 - 0. 007 0. 045 0. 31 0. 241 0. 238 的每 股 收 益 8、每股净资产 2. 28 2. 31 2. 27 2. 27 2. 24 9、调整后的每股净资产 2. 28 2. 31 2. 27 2. 22 2. 19 10、净资产收益率 0. 47% 2. 05% 1. 30% 10. 51% 10. 29% 11、扣除非经常损益后 的净资产收益率 - 0. 32% 2. 03% 1. 34% 10. 64% 10. 61% 12、每股经营活动产生 的现金流量净额 0. 300 0. 167 0. 167 0. 322 0. 322 5 （三）、报告期内股东权益变动情况 （单位: 元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 421420000 291565493. 07 70743017. 23 22584053. 77 173999424. 31 957727934. 61 本期增加 0 474842. 70 237749. 88 51102. 25 424202. 52 4958617. 78 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 421420000 292040335. 77 70980767. 11 22635156. 02 178245449. 51 962686552. 39 变动原因: 资本公积增加是关联交易差价所致；盈余公积本期增加是因为年度利润分配提取 10% 法定公积金和 5%法定公益金；未分配利润增加是本年实现的可供股东分配的利润。 6 三、股本变动及股东持股情况 ( 一) 、股本变动情况 1、报告期内公司股份总数未发生变化，股本结构均变化情况如下：单位：股 本次变动增减（+、- ） 股份类别 期 初 数 配股 送股 公积金转股 其他 期末数 1、尚未流通股份 （1）、发起人股份 其中： 国家拥有股份 206420000 0 0 0 0 206420000 境内法人持有股份 100000000 0 0 0 0 100000000 外资法人持有股份 其他 （2）、募集法人股 （3）、内部职工股 （4）、优先股或其他 0 0 0 0 0 0 尚未流通股份合计 306420000 0 0 0 0 306420000 2、已流通股份 （1）、境内上市的 人民币普通股 115000000 0 0 0 0 115000000 （2）、境内上市的外资股 （3）、境外上市的外资股 （4）、其他 已流通股份合计 115000000 0 0 0 0 115000000 3、股份总数 421420000 0 0 0 0 421420000 （二）、公司前三年股票发行情况 （1）、公司于 1999 年中期实施分红，以 1998 年末的股本为基数，每 10 股送红股 5 股，以 资本公积金转增股本，每 10 股转增 5 股。 （2）、2000 公司实施了配股，以 1998 年末的总股本计算，按 10：3 的比例配股，总计配售 2902 万股，并于 2000 年 7 月 26 日上市流通。 ( 3) 、2001 年 12 月公司大股东- - 河北沧州化工实业集团有限责任公司将其持有的国家股 100000000 转让给了广州利德龙科技有限公司。 （4）、本报告期内公司未送股、转增股本，股份总数未发生变化。 3、股东情况介绍 （1）截止 2002 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 73723 人。 （２）主要股东持股情况（前十名股东） 股东名称（全称） 年末持股数量（股） 比例（％） 河北沧州化工实业集团有限公司 206420000 48. 98 广州利德龙科技集团有限公司 100000000 23. 72 陈雨甫 452410 0. 11 黄国芹 432230 0. 10 张帮聘 376140 0. 09 谭伟华 368600 0. 09 魏长海 343500 0. 08 傅文淋 337796 0. 08 7 何宝珠 265590 0. 06 陈观轩 260000 0. 06 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司和广州利德龙科技集团有限公司 不存在关联关系，其他的均为流通股股东， 公司未知其关联关系。 （３）河北沧化实业集团有限公司持有本公司国家股 20642 万股占 48. 98％，其所持有股份 中除 5500 万股已作抵押外，未有其他法律争议。法定代表人：周振德，注册资本 16664 万 元。经营范围：聚氯乙烯树脂、氢氧化钠、液氯、塑料制品、造粒 （4）广州利德龙科技集团有限公司成立于 1999 年元月，法定代表人：王咏梅，注册资本 6050 万元，位于广东省广州市天河北路 233 号中信广场 1606，主要从事科技产品的开发、 推广应用，批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。 除以上股东外，公司无其他法人股东持股 10％( 含 10％) 以上。 四、 董事、监事和高级管理人员和员工情况 1、董事、监事和高级管理人员基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期 周振德，男，58 岁，董事长 2001. 10. 16—2004. 10. 16 孙文育，男，53 岁，董事兼总经理 2001. 10. 16- - 2004. 10. 16 曹建林，男，47 岁，董事兼副总经理 2001. 10. 16- - 2004. 10. 16 李晓华，男，40 岁，董事 2001. 10. 16- - 2004. 10. 16 于生春，男，40 岁，董事兼副总经理 2001. 10. 16- - 2004. 10. 16 张建珍，男，41 岁，董事兼副总经理 2001. 10. 16- - 2004. 10. 16 靳洪强，男，40 岁，董事 2001. 10. 16- - 2004. 10. 16 赵锡军，男，40 岁，独立董事 2002. 06. 28- - - 2004. 10. 16 丘创， 男，41 岁，独立董事 2002. 06. 28- - - 2004. 10. 16 吴桂华, 女，54 岁，监事会主席 2001. 10. 16- - 2004. 10. 16 于占祥，男 57 岁，监事会副主席 2001. 10. 16- - 2004. 10. 16 孙秀旺，男，47 岁， 监事 2001. 10. 16- - 2004. 10. 16 李强， 男，39 岁， 监事 2001. 10. 16- - 2004. 10. 16 穆德胜，男，50 岁， 监事 2001. 10. 16- - 2004. 10. 16 邢金生，男，34 岁，董事会秘书 2003. 1. 13 - - 2004. 10. 16 2、董事、监事在股东单位任职的情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担 任的职务 任职期间 是否领取报酬、津 贴（是或否） 周振德 河北沧州化工实业 集团有限公司 董事长 2001. 10. 16- 2004. 10. 16 否 孙文育 河北沧州化工实业 集团有限公司 董事 2001. 10. 16- 2004. 10. 16 否 曹建林 河北沧州化工实业 集团有限公司 董事 2001. 10. 16- 2004. 10. 16 否 李晓华 河北沧州化工实业 集团有限公司 董事、副总经理 2001. 10. 16- 2004. 10. 16 否 于生春 河北沧州化工实业 集团有限公司 董事 2001. 10. 16- 2004. 10. 16 否 张建珍 河北沧州化工实业 集团有限公司 董事 2001. 10. 16- 2004. 10. 16 否 8 靳洪强 河北沧州化工实业 集团有限公司 董事、副总经理 2001. 10. 16- 2004. 10. 16 否 吴桂华 河北沧州化工实业 集团有限公司 监事 2001. 10. 16- 2004. 10. 16 否 于占祥 河北沧州化工实业 集团有限公司 监事 2001. 10. 16- 2004. 10. 16 否 2、年度报酬情况： 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员实行岗位工资制，其报酬根据公司工资 管理制度相关规定确定。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 52. 02 万元，金额最高的前三名 董事的报酬总额为 16. 32 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 12. 91 万 元。董事、监事、高级管理人员年度报酬数数额在 2～3 万元区间的有 4 人，在 3～4 万 元区间的有 3 人，在 4～5 万元区间的有 5 人，在 5～7 万元区间的有 2 人。 董事、监事和高级管理人员全部在公司领取报酬。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员：无离任人员。 三、公司员工情况 本报告期末，公司在册员工总数 2219 人，现在在岗员工按专业分：生产人员占 73. 2%， 销售人员占 8. 4%，技术人员占 8. 8%，财务人员占 1. 3%，管理人员占 8. 3%；按教育程度 分：研究生及本科生占 15. 5%，大专占 19. 6%，中专及高中占 45. 6%，高中以下占 19. 3%。 公司现有离退休人员 290 人。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以及《上市公司 治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，加强信息披露工作，研究修改 公司章程，并已制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等有 关规定，上述规定符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。公司目前治理情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等 地位和充分行使自己的权力，公司已拟订了股东大会的议事规则。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没 有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财 务、机构和业务方面做到相互独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监 事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公 司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够以认真负 责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义 务和责任；独立董事也能充分的行使权力。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及 公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消 费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 6、关于信息披露与透明度：公司制定了内部信息披露制度，公司指定董事会秘书负责 信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和《公 9 司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会 获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的 变化情况。 （二）、独立董事履行职责情况 公司独立董事本着诚信、勤勉的原则，认真的参加公司的董事会和股东大会并能够从不 同的角度独立得对公司高管人员的任命、关联交易、资产处置和其他重大议案作出公正的判 断，对公司董事会正确决策，在公司的治理和企业可持续发展方面发挥了积极的作用。保证 了公司董事会决策的独立性、规范性和正确性，维护了中小投资者的利益。 （三）、“ 五分开” 情况。 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司与控股股东在业务、人员、机构、财务 已实现了分开，各自独立核算，独自承担责任和风险。 （四）、对高管人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立实施情况。 公司现在正在探索对高管人员的激励机制，目前还没有形成一个完整的成熟的对高管人 员的激励机制和奖励制度。 六、股东大会情况简介 （一）、公司本年度共召开了三次股东大会 1、公司于 2002 年 5 月 21 日召开 2001 年度股东大会，会议审议通过了如下决议： （1）、2001年董事会, 监事会工作报告. （2）、2001年度利润分配方案: 不分配不转增. （3）、修改公司章程的议案. （4）、增加经营范围的议案: 在经营范围中增加水泥产品的生产经营. （5）、续聘华安会计师事务所的议案. 决议公告刊登于 2002 年 5 月 22 日的《上海证券报》上。 2、公司于 2001 年 6 月 28 日召开了 2002 年第一次临时股东大会，本次会议通过如下决议: （1）、关于取消拟增发募集资金投资项目中39万吨/年水泥三废治理工程项目的议案. （2）、关于增发项目的募集资金量由原来的不超过10亿元, 改为不超过8亿元的议案. （3）、关于提名独立董事候选人的议案. 决议公告刊登于 2002 年 6 月 29 日的《上海证券报》上。 3、公司于 2002 年 12 月 31 日召开 2002 年第二次临时股东大会，本次会议审议通过了如 下决议： （1）、关于大股东沧化实业集团以部分资产还款的议案. （2）、逐项审议通过了关于公司融资互保的议案: A、公司与锦州化工氯碱股份有限公司签订融资互保金额5亿元人民币的意向协议的议 案. B、公司与广州中信集团有限公司签订融资互保金额2亿元人民币的意向协议的议案. C、公司与深圳中科智集团有限公司签订融资互保金额1亿元人民币的意向协议的议案. 决议公告刊登于 2003 年 1 月 2 日的《上海证券报》上。 ( 二) 报告期内公司董事会聘丘创先生、赵锡军先生为公司独立董事。监事会人员没有 变化。 10 七、董事会报告 一、公司报告期内经营情况讨论与分析 2002 年全球经济复苏的的步履迟缓，国际化工市场竞争激烈，特别是中国加入世贸组 织以后，公司主导产品 PVC 树脂的的进口关税从 16%下降到 12. 8%，关税壁垒下降，刺激了 产品进口，进口 PVC 树脂产品持续保持国内市场的高份额，达到近 40%。同时，PVC 树脂低 价进口的的冲击也没有根本消除，国家对外经济贸易合作部在2002 年3月29日对来自美国、 韩国、日本、俄罗斯和台湾地区的 PVC 树脂（纯粉）进行反倾销，但 PVC 树脂均价仍处于低 迷状态。战争局势的扑溯迷离造成石油价格一路攀升，公司的主要原料 EDC 的价格也是居高 不下，也导致了公司的产品的竞争力的下降。 针对严峻的市场形势，公司积极调整战略，全面贯彻十六大经济建设和经济体制改革方 针，坚持走新型工业化道路，推进产业结构优化升级，充分利用国际国内两个市场，合理配 置、有效利用能源资源，同时，公司联合其他几家氯碱公司申请对美国、日本等 5 个国家和 地区的进口 PVC 树脂（纯粉）进行反倾销调查。全面理解和贯彻“ 客户第一、客户至上” 的 企业经营理念，整合营销机构，变革营销机制和制度，提升企业的核心竞争力。调整和优化 财务核算体系，做好财务分析和基础管理工作，严格内部审计，强化财务监督监管。加强生 产一线各项基础管理工作，确保生产长周期安全稳定运行。规划、整合企业信息化平台，加 快企业管理现代化。贯彻“ 简、易、人性化” 的文化精髓，遵循“ 尊重、信任、承诺、认同” 八字方针，全面建立企业诚信体系，做好“ 整理、整顿、清扫、清理、养成” 现场管理工作。 二、公司的主营业务范围 1、公司所属行业为氯碱化工，具有 29 万吨/年 PVC 树脂，8 万吨烧碱（含 4 万吨离子 膜烧碱）生产能力，公司为全国最大的 PVC 树脂生产基地之一。公司主营：化工原料（主要 是聚氯乙烯树脂、烧碱）、塑料制品、建筑材料的批发零售；水泥的制造、销售。 报告期内公司主要产品 PVC 树脂市场占有率为：9%。 （一）主营业务分行业、产品情况表 分行业或分 产品 主营业务收 入 主营业务成 本 毛利率 ( %) 主营业务收 入比上年增 减（％） 主营业务成 本比上年增 减（％） 毛利率比 上年增减 （％） 化工产品 1345739850. 37 1212111434. 93 9. 93 2. 05 2. 27 1. 93 水泥 6793032. 75 5112612. 63 24. 74 100 100 100 其中：关联 交易 74219107. 63 72834571. 9 1. 87 （二）主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 安徽 24808. 85 万元 100 浙江 16806. 35 万元 10 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）、沧州沧井化工有限公司，本公司持有该公司 75%的股权，该公司主要产品为聚氯乙 烯树脂，注册资本 18878. 15 万元，本年主营业务收入为 288784623. 74 元，净利润 938257. 24 元。 （2）、华夏新达科技股份有限公司，本公司持有该公司 66. 67%的股权，该公司主营软件 技术的开发、转让、咨询等，注册资本 4200 万元，本年主营业务收入为 2117478. 64 元，净 利润- 8571019. 17 元。 11 （四）主要供应商和客户情况 前五名供应商采购金 额合计 15914. 13 占采购总额比重 16. 64% 前五名销售客户销售 金额合计 49465 占销售总额比重 34. 62% （五）、公司经营中出现的问题、困难及解决方案 公司经营中出现的问题、困难： （1）由于全股经济放缓，对氯碱行业带来较大的影响，聚氯乙烯树脂的价格大幅下滑，主 要原材料大幅涨价，给企业经营带来很大的困难，产品的利润率显著下降，公司的利润明 显低于同期。 （2）我们有理由认为国外一些大的 pvc 厂商对国内倾销，造成国内 pvc 市场供求关系产生 很大变化，行业内部竞争日趋激烈。 （3）中国加入世贸组织后，pvc 树脂的进口关税由 16%降低到 12. 8%, 刺激了进口，对氯碱 行业产生一定的影响。 （4）公司体制还有待进一步创新，外界保守思想的阻滞也给公司的发展带来了潜在的风 险。 针对以上问题和困难，公司主要采取以下措施： （1）面对化工行业激烈的竞争，公司根据自身的实际情况，以市场为导向，以效益为中 心，加大产品结构战略性调整的力度，利用高新技术和先进适用技术改造提升公司传统产业， 培育公司核心竞争力，提高企业的持续发展能力； （2）公司的主要产品聚氯乙烯树脂的生产工艺采用世界先进技术，一些原材料的供应需 要国外进口，针对原材料价格受世界原油价格波动的影响，公司除继续与长期供应商保持良 好的合作关系外，开辟新的进货渠道。并密切跟踪国内外市场的变化，在低价位时增加原材 料储备，努力控制原料采购成本； （3）公司针对 PVC 树脂产品价格下降幅度较大等因素对公司带来的不利影响，公司狠抓 内部管理，加强各项内控制度，严格各项费用的支出，加大成本控制的力度，实行全员、全 方位、全过程的降耗增效。 （4）为保持竞争力，公司准备扩大生产规模。公司 40 万吨/年 PVC 树脂项目已获得国家经 贸委批准，公司将在今年正式开工建设。 （5）公司注重对人力资源的开发和利用，注重以人为本，通过招聘、培训、合作等多种途 径吸纳优秀人员和管理人员，并对公司体制进行大胆改革； （6）以信息化带动工业化，工业化促进信息化是今后社会发展的必然趋势，也是现代化企 业发展的必由之路。因此公司充分的利用现有的信息资源优势促进公司的跳跃式发展。 （7）强化安全管理，确保生产安全是企业开展各项工作的前提条件。2002 年，公司通 过不断地加强安全教育，健全安全生产责任制，加大安全管理力度，及时消除了多种安全隐 患，公司安全事故为“ 0”。 二、公司投资情况 （一）、募集资金使用情况 本报告期内没有募集资金的使用。 （二）、非募集资金的投资情况 公司今年对内投资主要有： <1>40 万吨/年 PVC 树脂工程，本期投资 1184. 33 万元，现已完成 5%。 <2>公司技改工程, 本期投资 3646. 05 万元, 现在已完成 95%，其中已转固 4344.30 万元。 <3>水泥工程，本期投资 3766. 98 万元, 已经于 2002 年 8 月 29 日正式投产。 12 三、公司财务状况分析 （1）、公司财务指标 单位：人民币元 指标项目 2002 年末 2001 年末 增减 总资产 3172297166.32 2890333729.75 281963436.57 长期负债 408600000.00 840800000.00 -432200000.00 股东权益 962686552.39 957727934.61 4958617.78 主营业务利润 131387557.06 131507862.85 -120305.79 净利润 4483775.08 12451191.83 -7967416.75 指标变动原因： <1>、总资产增加主要是今年负债和利润增加所致； <2>、长期负债减少是因为公司本年度长期借款减少所致； <3>、股东权益增加主要是本年实现利润所致； <4>、主营业务利润减少是因为公司本年度产品价格下滑, 销售收入减少所致； <5>、净利润减少是因为公司产品成本提高较大，销售价格大幅下滑； （2）、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见审计报告。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生变化对公司的影响 1、关税调整：国务院批准将于 2003 年 1 月 1 日再次降低关税利率，PVC 树脂关税从 12. 8%降至 11. 8%，这将降低进口 PVC 树脂的成本，继续对国内市场产生冲击。 2、国际原油价格上涨，引发二氯乙烷价格上涨，增加了 PVC 树脂的生产成本。 3、原国家对外贸易经济合作部于 2002 年 3 月 29 日立案受理的 PVC 树脂反倾销案预计 在近期作出初裁，其结果可能对 PVC 树脂市场产生影响。 4、根据国家经贸委 2001 年 6 月 26 日公布的《部分行业“ 十五” 规划》，公司的主要 产品的生产工艺 40 万吨/年“ 乙烯法——聚氯乙烯” 被列为重点支持和发展的项目，这有利 于公司进一步扩大生产规模，增强核心竞争力，公司拟于今年开工建设。 五、董事会日常工作情况 （一）、本报告期共召开八次董事会会议。 1、2002 年 4 月 16 日在公司三楼会议室召开 2002 年度第一次董事会，应到董事 7 人， 实到董事 7 人，审议通过了如下议案： （1）2001年度董事会工作报告。 （2）2001年度财务决算报告。 （3）2001年度利润分配方案: 不分配不转增。 （4）修改公司章程的议案。 （5）增加经营范围的议案: 在经营范围中增加水泥产品的生产经营。 （6）公司《信息披露管理办法》。 （7）关于建立独立董事制度以及独立董事报酬。 （8）续聘华安会计师事务所的议案。 （9）决定于 2002 年 5 月 21 日召开股东大会。 2、2002 年 4 月 26 日在公司三楼会议室召开 2002 年度第二次董事会，应到董事 7 人， 实到董事 7 人，审议通过了如下议案： 审议通过 2002 年第一季度报告。 3、2002 年 5 月 27 日在公司三楼会议室召开 2002 年度第三次董事会，应到董事 7 人， 实到董事 6 人，审议通过了如下议案： （1）因考虑到原增发募集资金投资项目39万吨/年水泥三废治理项目公司已用自筹资金 投资建设, 现在即将完工, 所以公司决定不将该项目列为增发募集资金投资项目. 募集资金量 13 由原来的不超过10个亿改为不超过8个亿。 （2）关于提名独立董事候选人的议案：提名赵锡军、丘创为公司独立董事。 （3）董事会决定于2002年6月28日上午召开2002年度第一次临时股东大会, 审议以上有 关事项。 4、2002年6月26日在公司三楼会议室召开2002年度第四次董事会，应到董事7人，实到 董事7人，审议通过了如下议案： 关于上市公司建立现代企业制度的自查报告。 5、2002年7月15日在公司三楼会议室召开2002年度第五次董事会，应到董事9人，实到 董事7人，审议通过了如下议案： 公司与广州凯西企业集团有限公司于2002年7月11日签订《股东转让出资合同书》, 将公 司持有的广州中科信集团有限公司34%的股权全转让给广州凯西企业集团有限公司, 转让金 额为3836万元。 6、2002年8月25日在公司三楼会议室召开2002年度第六次董事会，应到董事9人，实到 董事7人，审议通过了如下议案： （1）2002年半年度报告正本及摘要。 （2）利润分配方案: 不分配不转增 7、2002年11月29日在公司三楼会议室召开2002年度第七次董事会，应到董事9人，实到 董事7人，审议通过了如下议案： （1）大股东沧化实业集团以部分资产还款的议案。 本公司拟以河北沧州化工实业集团有限公司所欠公司款项, 收购沧化集团所属热电厂、 维护厂、空分车间及部分仓库办公楼和对揭阳华南沧化所属华南化建大厦84. 09%的投资. 据 评估截止2002年9月30日, 上述资产评估结果为10425. 98万元, 因此, 公司向沧化集团收购的 资产价格为10425. 98万元. 本次转让事项所需资金为沧化集团所欠本公司之欠款。 （2）公司融资互保的议案: 公司拟合资建设40万吨/年聚氯乙烯工程并且该工程已获国 家经贸委的批文. 该工程投资额约需15亿资金, 需要公司进行债务融资, 公司拟与以下公司签 订互保协议: A、公司与锦州化工集团氯碱股份有限公司签订融资互保金额5亿人民币的意向协议; B、公司与广州中科信集团有限公司签订融资互保2亿人民币的意向协议; C、公司与深圳中科智集团有限公司签订融资互保1亿人民币的意向协议. （3）子公司股权托管的议案: 将公司所持有的北京华夏新达软件股份有限公司的2800 万股股份( 占其总股本的66. 67%) 全部委托北京恒信涌鑫商贸有限公司管理。 （4）定于2002年12月31日上午召开2002年度第二次临时股东大会, 审议以上1. 2议案. 8、2002年12月10日在公司三楼会议室召开2002年度第八次董事会，应到董事9人，实到 董事6人，审议通过了如下议案： 2002年9月9日至13日, 中国证监会长春特派员办事处对公司进行了巡回检查. 于2002年 10月15日向公司发出了限期整改的通知. 公司董事会对照有关规定, 结合公司的实际情况, 制 定了整改方案和措施, 并经公司第八次董事会会议讨论通过。 （二）、董事会对股东大会的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》、《公司章程》和有关法律、法规的规要求，严格按 照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会的各项决议，修订和完善了公司的各项治理制 度。 由于政策的变更，公司的增发工作不能按时实施。 公司 2002 年度第二次临时股东大会通过的大股东河北沧州化工实业集团公司以部分资 产偿还债务的议案到目前已全部实施完毕。 14 本年度公司董事会严格按照股东大会的决议，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 六、2002 年度分配预案 本年度公司实现净利润 448. 38 万元，提取 10％的公积金和 5％的公益金，加上以前年 度未分配利润 17399. 94 万元，可供股东分配的利润 17824. 54 万元，由于公司为增加市场竞 争力，准备优化工艺路线并扩大生产规模，需要大量的资金，公司董事会决定：2002 年度 利润暂不分配，也不进行资本公积金转增股本。 该预案须经股东大会审议通过。 12、其他事项： 本公司的信息披露报刊为《上海证券报》。 八、监事会报告 （一）、报告期内监事会工作情况 本年度监事会共召开四次会议，出席人数均符合《证券法》和《公司章程》的有关规 定。 1、2002 年度第一次会议于 2002 年 4 月 17 日召开，会议审议通过了：（1）2001 年度报 告正本及摘要。（2）、审议并通过了《2001 年度监事会工作报告》； 2、2002 年度第二次会议于 2002 年 4 月 26 日召开, 会议讨论通过了 2002 年度第一季 度报告； 3、2002 年度第三次会议于 2002 年 8 月 23 日召开, 会议讨论通过了 2002 年度中期报 告正本及摘要。 4、公司 2002 年度监事会第四次会议于 2002 年 11 月 29 日召开。会议审议并通过了： （1）大股东沧化实业集团以部分资产还款的议案。 （2）公司融资互保的议案: 公司拟合资建设40万吨/年聚氯乙烯工程并且该工程已获国 家经贸委的批文. 该工程投资额约需15亿资金, 需要公司进行债务融资, 公司拟与以下公司签 订互保协议: A、公司与锦州化工集团氯碱股份有限公司签订融资互保金额5亿人民币的意向协议; B、公司与广州中科信集团有限公司签订融资互保2亿人民币的意向协议; C、公司与深圳中科智集团有限公司签订融资互保 1 亿人民币的意向协议. （3）子公司股权托管的议案: 将公司所持有的北京华夏新达软件股份有限公司的 2800 万 股股份( 占其总股本的 66. 67%) 全部委托北京恒信涌鑫商贸有限公司管理。 （二）、监事会对 2002 年有关事项的独立意见 经过监事会的审核，现就下列事项发表意见： （1）、公司依法运作情况：2002 年度公司董事会按照股东大会决议的要求，确实履行 了各项决议，决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司已逐步建立起了内 部控制制度，公司经理、董事在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 （2）、检查公司财务状况：监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司的 2002 年度财务报告真实地反映了公司 2002 年度的财务状况和经营成果。河北华安会计 师事务所有限公司出具的审计报告是客观、公正的。 （3）、募集资金使用情况：报告期内未使用募集资金。 （4）、关联交易情况：公司关联交易公开，无内幕交易行为，未损害公司利益。 （5）、报告期内公司收购、出售资产价格合理，不存在损害部份股东权益或造成资产流 失的行为。 15 （6）、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的 各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会决议的执行情况进行了 监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的决议。 九、重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内，公司无重大收购及吸收合并事项。 1、2002 年 6 月沧州化学工业股份有限公司将其所持有的广东沧化实业有限公司 23%的 股权（2080 万股）全部转让给广州中科信集团有限公司，转让金额为 2080 万元。 2、公司与广州凯西企业集团有限公司于 2002 年 7 月 11 日签订《股东转让出资合同书》, 将公司持有的广州中科信集团有限公司 34%的股权全转让给广州凯西企业集团有限公司, 转 让金额为 3836 万元。 （三）报告期内重大关联交易事项 （1）为了精干主业，剥离副业，最大限度的创造效益，本公司本年与沧化（集团）科 昱发展有限公司签定了《副产品管理和销售协议》，本公司参照以往年度的副产品的销售情 况并结合市场价格的变化情况，将副产品销售给科昱公司，由科昱公司具体负责副产品的管 理和对外销售，2002 年度的发生额为 12,695,742.70 元。同时本公司又向沧化（集团）科昱 有限公司采购货物是向其采购生产过程中所需的包装材料、硫酸，价格均采用市场价，2002 年度的发生额为 16,103,347.00 元。 （2）本公司 2000 年投产的 23 万吨 PVC 每年需要 20 万吨 EDC 作原料，所需 EDC 全部进 口，而股份公司以前没有进出口经营权，所以委托沧化集团进出口公司代理采购，结算价格 按价格采用市场价，2002 年度采购金额为 354, 657, 409. 55 元； （3）揭阳华南沧化有限公司为集团子公司，本公司与之形成 PVC 销售往来。2002 年度 的销售发生额为 49,850,918.93 元。 沧州化工自上市以来严格按照上市规则，采取了一系列措施规范关联交易，并逐步实施 减少关联交易的具体措施如下： （1）2002 年 12 月 31 日股份公司第二次临时股东大会讨论通过，以河北沧州化工实业集 团有限公司所欠公司款项, 收购沧化集团所属热电厂、维护厂、空分车间及部分仓库办公楼 和对揭阳华南沧化所属华南化建大厦 84. 09%的投资. 据评估截止 2002 年 9 月 30 日, 上述资 产评估结果为 10425. 98 万元, 因此, 公司向沧化集团收购的资产价格为 10425. 98 万元. 本次 转让事项所需资金为沧化集团所欠本公司之欠款，这样就减少了对股份公司的欠款。 （2）股份公司 2002 年 9 月已获得了进出口代理权，以后就避免了同进出口的关联交易。 （3）对于其它项目较少与金额不大的非经常性关联交易事项，公司一方面将尽量避免发 生，另一方面将严格按照有关法律法规和本公司的关联交易管理办法规范关联交易行为，确 保关联交易事项公允、合理，并及时披露相关信息。 （四）重大合同及其履行情况。 1、根据 2002 年 12 月 31 日股东大会的决议，表决通过了关于大股东集团公司以部分资 产还款的议案。其中集团公司转让的长期投资 45, 680, 477. 70 元，由于相关手续及交接工作 截止 2002 年 12 月 31 日尚未办理完毕，因此相关的账务处理未反映在 2002 年度。截止报告 日，上述资产转让的相关手续及交接工作已办理完毕。 2、报告期内公司对外担保事项。 （1）本公司为阳江市稀土厂短期借款 4000 万元提供担保, 保证期间为 2001 年 12 月 14 日至 2004 年 12 月 14 日。 16 （2）本公司为广州福达企业集团有限公司借款 4000 万元提供担保, 保证期间为 2002 年 6 月 12 日至 2005 年 6 月 12 日。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （五）公司和持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项。 公司生产聚氯乙烯所用原材料 EDC 全部需要进口，而股份公司目前没有进出口经营 权，所以委托沧化集团进出口公司代理采购，为减少关联交易事项，股份公司已经于 2002 年 9 月获得了进出口代理权。 以上事项于 2002 年 9 月 4 日在《上海证券报》上披露。 （六）本报告期公司未解聘会计师事务所，仍续聘华安会计师事务为审计单位，根据 双方协议 2002 年度支付给华安会计师事务所有限责任公司的报酬为 60 万元。（中期审 计）该事务所已为我公司提供了 6 年的审计服务。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重要事项 1、公司于 2002 年 4 月 1 日发布关于外经贸委对进口聚氯乙烯进行反倾销调查的公告。 十、财务报告 ( 一) 、审计报告 本公司 2002 年度财务报告经华安会计师事务所有限公司审计，注册会计师齐正华、李 钰签字，出具了（冀华会审字[ 2003] 第 2065 号）标准无保留意见的审计报告。 （二）、会计报表（附后） （三）、会计报表附注 一、公司简介 沧州化学工业股份有限公司（以下简称“ 本公司” ）是经河北省经济体制改革委员会 以冀体改股字[ 1994] 20 号文批准，由沧州市化工厂进行股份制改组，发起成立的定向募集 股份有限公司。经本公司第三次股东大会决议通过，并经河北省人民政府冀政函[ 1995] 118 号文和中国证监会证监发审字[ 1996] 71 号文批准，本公司于 1996 年 6 月 14 日至 17 日向社 会公开发行 2, 312 万股 A 股，共募集资金 206, 203, 400 元。经本公司 1996 年 9 月 20 日临时 股东大会通过，并经河北省证券委批准，本公司于 1996 年 9 月 27 日利用资本公积按 10： 10 的比例向全体股东转增股本，注册资本经河北省工商行政管理局变更为 19, 620 万元。经 本公司股东大会审议通过 1999 年度中期分配方案，以 1999 年 6 月 30 日的股本为基数，每 10 股送红股 5 股并以公积金转增 5 股，注册资本经河北省工商行政管理局变更为 39, 240 万 元。2000 年度经中国证券监督管理委员会证监公司字[ 2000] 59 号文核准，以 1999 年末总股 本 39, 240 万股为基数，每 10 股配 1. 5 股，配股价 7 元/股，向全体股东共配售 2, 902 万股， 其中：国家股配售 1402 万股，社会公众股配售 1500 万股。国家股股东可配 4, 386 万股，经 财政部财管字[ 1999] 192 号文批准，同意国家股股东认购 1, 402 万股。配股后本公司股份总 17 数为 42, 142 万股，注册资本经河北省工商行政管理局变更为 42, 142 万元。经河北省科学技 术委员会冀科工字[ 1999] 020 号文件批准，本公司被认定为高新技术企业，认定证书编号为 21- 99J 0018。公司主要生产经营化工原料（不含化学危险品）、塑料制品、建筑材料等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定, 从 2001 年 1 月 1 日起本公司 执行财政部颁发的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 2. 会计年度： 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3. 记帐本位币： 以人民币为记帐本位币。 4. 记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法： 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐，月末外币银行存款等 外币帐户按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的记入资产的价值， 属于收益性支出的记入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7. 坏帐核算方法： ( 1) 确认坏帐损失的标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法 收回; 债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回。 ( 2) 坏帐的核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。本公司的应收款项( 包括应收帐款和其 他应收款) 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，坏帐准备按帐龄分析法计提，并计 入当年损益。坏帐准备计提的比例列示如下： 帐 龄 计提比例 三年以内( 含三年) 0. 5% 三至四年( 含四年) 10% 四至五年( 含五年) 20% 五年以上 50% 18 8. 存货核算方法： ( 1) 原材料、燃料、辅助材料、备品备件、自制半成品采用计划成本计价，月末调整为 实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法核算；低值易耗品在领用后一 次摊销。 ( 2) 公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价。 1）存货跌价准备的确认标准：本公司在期末对存货进行全面清查，如存在下述情况之 一时，使存货成本高于可变现净值的，应按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准 备。 ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场 价格又低于其账面成本； ④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致 市场价格逐渐下跌； ⑤存货发生毁损； ⑥其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 2）可变现净值，是指企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所 必须的估计费用后的价值。 3）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取， 预计的存货跌价损失计入当期损益。 9. 短期投资核算方法： （1）短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投 资，包括股票投资及债券投资等。 （2）股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款中包 括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入帐，出售 时所得价款扣除帐面价值确认为收益。 （3）短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入 “ 应收股利” 或“ 应收利息” 科目的现金股利或利息除外。 （4）短期投资跌价准备 公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资帐面价值的差额计 提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计 入当期损益。公司期末无短期投资项目，故未计提该项准备。 19 10. 长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账。 （2）企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，应当采用权益法核算。企业对其他单位的投资占该单位有表决权资 本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不 具有重大影响的，应当采用成本法核算。 采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。企业 确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所 获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收 回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，企业应当在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年 实现的净利润或发生的净亏损的份额( 法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润 除外) ，调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。 （3）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权 益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成 本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“ 股权投资差额”，股权投资差额按合同规 定的投资期限平均摊销。没有规定投资期限的，借方差额在 10 年内平均摊销，贷方差额按 不低于 10 年的期限平均摊销。 （4）处置股权投资时，应将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损 益。 11. 长期债权投资核算方法： （1）长期债权投资在取得时，应按取得时的实际成本作为初始投资成本。 （2）长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息 和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢 价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为 当期投资损益。 12. 长期投资减值准备的确认标准及计提方法： （1）长期投资减值准备的确认标准：公司在期末对长期投资逐项进行检查。 对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 市价持续 2 年低于账面价值； ② 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； 20 ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续 2 年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修 订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的 需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力， 从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 （2）本公司按照单个投资项目计提长期投资减值准备，计提的减值准备直接计入当期 损益，已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。 13. 固定资产计价和折旧方法： ( 1) 固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与 生产经营有关的工具、器具等，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在人民币 2000 元以上，使用期限超过两年的物品。 ( 2) 固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 ( 3) 固定资产折旧方法：本公司固定资产采用直线法计提折旧，并根据固定资产类别的 原值、估计经济使用年限和预计残值率确定其折旧率。各类折旧率如下： 类 别 折旧年限( 年) 残值率( %) 年折旧率( %) 房屋及建筑物 25—45 5 2. 11—3. 80 机器设备 8—18. 50 5 5. 13—11. 88 运输设备 6—12 5 7. 92—15. 83 其他 5—14 5 6. 78—19. 00 注：纳入合并范围的子公司沧州沧井化工有限公司属外商投资企业固定资产的残值率 为 10%。 ( 4) 固定资产减值准备：公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量， 对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 21 ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14. 在建工程核算方法： 在建工程采用实际成本核算。 自营工程：按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量； 出包工程：按照应支付的工程价款等计量； 设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等 确定工程成本。 在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的 产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预 计售价冲减工程成本。 所建造的工程应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成 本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折 旧。 在建工程减值准备：公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进 行估计，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在 下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备。 （1）长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 15．无形资产核算方法： （1）无形资产以取得时的实际成本计价； （2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请 律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与 开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （3）无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计 使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按 22 如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年 限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年 限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效 年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 ④无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差 额，应当计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16. 长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期 间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17．借款费用的会计处理方法： （1）公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费 用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。 （2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当 期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （3）公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的， 应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后 所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 （4）因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建固定资产达 到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资 产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。对于金额较小的辅助费用，也可 以于发生当期直接计入财务费用。 18. 收入确认原则： 23 （1）销售商品： 1) 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； 3) 与交易相关的经济利益能够流入企业； 4) 相关的收入和成本能够可靠地计量。 ( 2) 他人使用本企业资产的收入主要是使用费收入, 使用费收入，应当在以下条件均能满 足时予以确认： 1) 与交易相关的经济利益能够流入企业； 2) 收入的金额能够可靠地计量。 19. 所得税的会计处理方法： 本公司采用应付税款法核算应交所得税。 20. 合并会计报表的编制范围及方法 根据财政部财会字[ 1995] 11 号《关于印发( 合并会计报表暂行规定) 的通知》和财会二 字( 96) 2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围 的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 合并各项目数据进行编制。合并时，公司的 重大内部交易和资金往来均相互抵销。 （1）合并范围：公司拥有其半数以上( 不包含半数) 权益性资本的被投资企业或实质上 被本公司控制的其他被投资企业。 （2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： A. 公司内部投资与被投资企业权益性资本； B. 公司与被投资企业之间的内部债权债务； C. 公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； D. 母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则作相应调整。 21．会计差错调整： （1）本年度发现 2001 年度财务费用核算有误，在编制本年的比较会计报表时进行了 调整，调减了了 2001 年度的净利润 6, 185, 486. 94 元，相应的调减了 2001 年度的留存收益 6, 185, 486. 94 元 ， 其 中 ： 未 分 配 利 润 调 减 了 5, 257, 663. 90 元 ， 盈 余 公 积 调 减 了 927, 823. 04 元。 （2）本年度发现 2001 年度及 2000 年度对本公司的子公司的长期投资核算有误，在编 制本年的比较会计报表时进行了调整，调减了 2001 年度的净利润 627, 497. 19 元，相应的调 减了 2001 年度的留存收益 1, 463, 427. 30 元，其中：未分配利润调减了 1, 243, 913. 20 元， 24 盈余公积调减了 219, 514. 10 元。 23. 会计政策变更 依据《固定资产》准则股份公司对大修费应一次计入费用，本公司依据该项会计政策 变更，在编制本年的比较会计报表时对待摊费用—大修费年初数 8, 202, 301. 93 元进行了追 溯调整，调减了 2001 年度的净利润 619, 605. 02 元，相应的调减了 2001 年度的留存收益 6, 971, 956. 64 元，其中：未分配利润调减了 5, 926, 163. 15 元，盈余公积调减了 1, 045, 793. 49 元。 三、税项 （1）增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，即按销售收入的 17%或 13%计算销项税， 符合规定的进项税从销项税额中抵扣。 （2）营业税：按服务收入的 5%计缴。 （3） 城建税和教育费附加：分别按应交增值税、营业税的 7%和 3. 5%计缴。 （4）所得税：从 2002 年起本公司所得税按 33%计缴。 （5）其他税项：房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准交纳。 四、控股子公司及合营企业 1. 公司所控制的境内外所有子公司及合营企业： 企业名称 注册地址 经营范围 注册资本 投资金额 本公司持 股比例 法定代 表人 沧州沧井化 工有限公司 沧州市南环 中路 18 号 聚氯乙烯树 脂、氯乙烯单 体的生产销售 $2281 万 $1711. 27 万 75% 周振德 注 1：本期纳入合并范围的公司为沧州沧井化工有限公司。 注 2：2002 年度本公司将所持北京华夏新达软件股份有限公司的股权全部委托北京恒 信涌鑫商贸有限公司管理，托管期间为：2002 年 11 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日，故未将 其纳入合并其会计报表。对于此项投资的会计核算方法本公司仍使用权益法核算。由于合并 范围的变更，本期对 2002 年的合并会计报表的期初数进行了调整，此合并范围的变化对 2002 年度合并报表的净利润无影响。 2. 公司报告期内未增加控股子公司、合营企业。 五、合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现金 97,819.11 10,952.96 银行存款 155,824,609.57 94,236,712.32 其他货币资金 - 63,048,450.00 合 计 155,922,428.68 157,296,115.28 25 注：其他货币资金中 17, 000, 000 元为银行汇票，46, 048, 450 元为银行承兑汇票保证金 账户余额。 2. 应收票据 本项目期末余额 23, 298, 850. 00 元，票据全部为银行承兑汇票。 注：本年应收票据增加主要是因为本年使用应收票据结算的业务量增加。 3. 应收账款 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 278,838,006.84 96. 10% 1,392,690.03 128,379,493.90 42. 52% 641,897.47 1- 2年 2,468,400.26 0. 85% 12,342.00 157,899,079.25 52. 30% 789,495.40 2- 3年 3,135,221.51 1. 08% 15,676.10 11,644,961.73 3. 86% 58,224.81 3- 4年 2,654,522.90 0. 91% 265,452.30 3,687,770.16 1. 22% 368,777.02 4- 5年 1,828,113.47 0. 63% 365,622.69 300,000.00 0. 10% 60,000.00 5年以上 1,217,173.76 0. 42% 608,586.88 - 0. 00% - 合 计 290,141,438.74 100. 00% 2,660,370.00 301,911,305.04 100. 00% 1,918,394.69 账龄 期 初 数 期 末 数 注 1：应收帐款前五名金额合计为 234，995，417 元，占应收帐款总金额的 77. 84%。 注 2：根据本公司历年的经验，三年内的应收款项发生坏帐的可能性很小，同时为保持 会计政策的一致性，本公司规定对帐龄在 3 年之内的应收款项计提坏帐准备金的比例为 5‰； 另外出于稳健性的考虑对帐龄在三年以上的应收款项计提了比较高坏帐准备金，具体比例为 3- 4 年为 10%，4- 5 年 20%，5 年以上为 50%。 注 3：本项目中持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位（沧化集团）欠款 172, 237, 731. 43 元。 4. 其他应收款 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 112,604,329.74 99. 21% 563,021.65 242,243,719.82 90. 65% 1,211,218.60 1- 2年 - 0. 00% - 24,106,594.86 9. 02% 120,532.97 2- 3年 893,381.88 0. 79% 4,466.91 - 0. 00% - 3- 4年 - 0. 00% - 893,381.88 0. 33% 89,338.19 4- 5年 - 0. 00% - - 0. 00% - 5年以上 - 0. 00% - - 0. 00% - 合 计 113,497,711.62 100. 00% 567,488.56 267,243,696.56 100. 00% 1,421,089.76 账龄 期 初 数 期 末 数 注 1：其他应收帐款前五名金额合计为 258, 749, 963. 85 元，占其他应收款总金额的 96. 82%。 注 2：大额的欠款明细如下： 26 欠款单位名称 欠款金额 欠款原因 欠款时间 河北沧州化工实业集团有限公司 167, 089, 686. 53 往来欠款 1年以内 广州凯西企业集团有限公司 38, 360, 000. 00 出售股权款 1年以内 广州中科信集团有限公司 20, 800, 000. 00 出售股权款 1年以内 沧州电业局 19, 763, 000. 00 集资款 1- 2年 无机部运费 8, 400, 872. 24 代垫费用 1年以内 无机部运费 4, 336, 405. 08 代垫费用 1- 2年 注 3：本项目中持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位（沧化集团）的欠款 167, 089, 686. 53 元。 5. 预付帐款 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 99,790,680.32 100. 00% 145,968,279.09 100. 00% 1- 2年 - 0. 00% - 0. 00% 2- 3年 - 0. 00% - 0. 00% 3年以上 - 0. 00% - 0. 00% 合 计 99,790,680.32 100. 00% 145,968,279.09 100. 00% 账龄 期 初 数 期 末 数 本项目中不含持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6. 存货及存货跌价准备 ( 1) 帐面价值 金 额 跌价准备 帐面净值 金 额 跌价准备 帐面净值 原材料 105,190,881.39 808,310.07 104,382,571.32 187,565,097.27 2,051,021.38 185,514,075.89 在产品 7,161,402.58 - 7,161,402.58 10,041,727.67 - 10,041,727.67 产成品 178,220,723.15 2,593,721.94 175,627,001.21 149,974,149.63 1,041,553.36 148,932,596.27 低值易耗品 28,325,455.50 1,401,931.21 26,923,524.29 34,112,472.69 87,159.75 34,025,312.94 合 计 318,898,462.62 4,803,963.22 314,094,499.40 381,693,447.26 3,179,734.49 378,513,712.77 项目 期 初 数 期 末 数 （2）跌价准备 类 别 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 808,310.07 1,242,711.31 2,051,021.38 在产品 产成品 2,593,721.94 1,552,168.58 1,041,553.36 低值易耗品 1,401,931.21 1,314,771.46 87,159.75 合 计 4,803,963.22 1,242,711.31 2,866,940.04 3,179,734.49 存货可变现净值确定依据的说明：对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧、过时或销售 27 价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，期末根据成本与市价孰低计价原则，按 存货大类的成本高于可变现净值的差额计提跌价准备。 7. 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 资产保险费 1,564,852.08 3,035,152.47 2,278,647.79 2,321,356.76 职工意外伤亡保险 64,512.00 - 64,512.00 - 排污费 - 50,000.00 50,000.00 待抵扣税金 - 328,409.78 - 328,409.78 合 计 1,629,364.08 3,413,562.25 2,393,159.79 2,649,766.54 8. 长期投资： 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 其中：广东沧化 21,468,646.19 - 21,468,646.19 - 华夏新达 28,471,157.82 - 5,555,257.77 22,915,900.05 广州中科信 37,430,863.61 97,779.44 37,528,643.05 - 合 计 87,370,667.62 - 97,779.44 64,552,547.01 22,915,900.05 - 期初数 期末数 （1）项目 本期增加 本期减少 注 1：本年度本公司将持有的广东沧化实业有限公司的全部股权以协议价格 2, 080 万 元，转让给广州中科信集团有限公司，此股权转让收益为- 668, 646. 19 元。同时将持有的广 州中科信集团有限公司的股权以协议价格 3, 836 万元转让给广州凯西企业集团有限公司，此 股权转让收益为 831, 356. 95 元。 注 2：本公司在期末对长期投资进行检查，未发现有应计提长期投资减值准备的迹象发 生。 28 9. 固定资产及累计折旧： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 356,537,103.90 61,742,334.77 87,820.64 418,191,618.03 机器设备 1,391,368,755.46 175,614,093.92 4,119,080.09 1,562,863,769.29 运输设备 23,727,643.04 5,338,600.00 1,027,360.58 28,038,882.46 其他 93,361,881.80 12,910,215.78 166,588.60 106,105,508.98 合 计 1,864,995,384.20 255,605,244.47 5,400,849.91 2,115,199,778.76 累计折旧 房屋建筑物 24,701,759.57 12,237,442.64 - 36,939,202.21 机器设备 193,566,640.05 77,189,194.64 788,268.13 269,967,566.56 运输设备 2,965,258.02 1,476,137.34 282,179.79 4,159,215.57 其他 24,020,322.43 6,728,179.49 - 30,748,501.92 合 计 245,253,980.07 97,630,954.11 1,070,447.92 341,814,486.26 净 值 1,619,741,404.13 1,773,385,292.50 减值准备 房屋建筑物 11,651,693.47 - - 11,651,693.47 机器设备 52,970,448.12 - - 52,970,448.12 运输设备 3,566,780.44 - 392,080.79 3,174,699.65 其他 - - - - 合 计 68,188,922.03 - 392,080.79 67,796,841.24 净 额 1,551,552,482.10 1,705,588,451.26 10. 工程物资 类 别 期 初 数 期 末 数 库存材料 5, 101, 215. 96 合 计 5, 101, 215. 96 11. 在建工程： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减 少数 期末数 资金来源 进度% 技改工程 11, 205, 486. 58 36, 460, 528. 90 43, 443, 044. 01 4, 222, 971. 47 自筹 95 水泥工程 98, 253, 840. 25 37, 669, 833. 22 135, 923, 673. 47 - 自筹 100 其中：利息资本 化金额 3, 458, 390. 94 3, 323, 608. 20 6, 781, 999. 14 - 40万吨/年PVC工 程 - 11, 843, 275. 25 - 11, 843, 275. 25 自筹 5 合 计 109, 459, 326. 83 85, 973, 637. 37 179, 366, 717. 48 16, 066, 246. 72 29 注 1：由于调整以前年度会计差错调减在建工程期初数 7, 277, 043. 46 元。 12. 无形资产 类 别 原始金额 期初数 本期 增加 本期 转出 本期摊销 期末数 剩余摊 销期限 土地使用权 98, 142, 491. 00 95, 304, 379. 32 - - 1, 962, 849. 82 93, 341, 529. 50 7. 50 15万吨pvc工业 产权 50, 539, 651. 00 42, 958, 703. 35 - - 5, 053, 965. 10 37, 904, 738. 25 7. 50 12万吨聚乙烯工 业产权 25, 688, 500. 00 20, 871, 906. 25 - - 3, 211, 062. 50 17, 660, 843. 75 5. 50 合 计 174, 370, 642. 00 159, 134, 988. 92 - - 10, 227, 877. 42 148, 907, 111. 50 13. 长期待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 会议室改造 198, 000. 00 - 22, 000. 00 176, 000. 00 合 计 198, 000. 00 - 22, 000. 00 176, 000. 00 14. 短期借款 借 款 类 别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 10, 770, 000. 00 68, 600, 000. 00 担保借款 452, 659, 600. 00 524, 008, 340. 00 信用借款 - 合 计 463, 429, 600. 00 592, 608, 340. 00 注 1：本年短期借款增加主要是为补充流动资金而增加贷款所致。 注 2：由河北沧州化工实业集团有限公司提供担保的短期借款金额为 516, 008, 340 元。 15. 应付票据 2002 年 12 月 31 日余额 359, 000, 000 元人民币, 票据全部为银行承兑汇票。 本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 16. 应付帐款 2002 年 12 月 31 日余额 275, 639, 722. 22 元。 本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项 17. 预收帐款 2002 年 12 月 31 日余额 53, 519, 293. 57 元。 本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 18. 应交税金 30 税 项 期 初 数 期 末 数 增值税 543, 161. 92 23, 855, 857. 18 营业税 146, 367. 15 198, 888. 65 城建税 660, 605. 46 2, 077, 356. 57 所得税 - 7, 187, 444. 84 - 388, 454. 66 个人所得税 11, 584. 95 - 369, 422. 02 合 计 - 5, 825, 725. 36 25, 374, 225. 72 注 1：本年应交税金的增长主要是因为本公司于 2002 年末办理了增值税的缓交手续， 导致年末未交增值税余额较大所致。 注 2：本年度由于调整会计报表期初数调整应交税金—所得税- 2, 321, 901. 81 元。 19. 其他应交款 项 目 期 初 数 期 末 数 教育费附加 338, 823. 69 1, 047, 199. 26 合 计 338, 823. 69 1, 047, 199. 26 20. 其他应付款 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 7, 007, 772. 78 100. 00% 6, 904, 774. 55 90. 55% 1- 2年 - 0. 00% 720, 300. 00 9. 45% 2- 3年 - 0. 00% - 0. 00% 3年以上 - 0. 00% - 0. 00% 合 计 7, 007, 772. 78 100. 00% 7, 625, 074. 55 100. 00% 账龄 期 初 数 期 末 数 本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 21. 预提费用 类 别 期 初 数 期 末 数 期末结存原因 水费 9, 124, 442. 17 7, 945, 512. 37 未支付 利息 - 136, 276. 50 未支付 合 计 9, 124, 442. 17 8, 081, 788. 87 31 22. 一年内到期的长期借款 借 款 单 位 年末金额 借款期限 月利率‰ 借款条件 工行南环支行 20, 000, 000. 00 97. 10. 20- 03. 10. 17 5. 69 担保 工行南环支行 20, 000, 000. 00 97. 12. 08- 03. 12. 08 5. 69 担保 工行南环支行 23, 000, 000. 00 97. 12. 31- 03. 04. 15 5. 69 担保 工行南环支行 6, 000, 000. 00 97. 12. 31- 03. 04. 15 5. 69 担保 工行南环支行 20, 000, 000. 00 98. 05. 29- 03. 05. 29 5. 69 担保 工行南环支行 10, 000, 000. 00 98. 06. 30- 03. 11. 30 5. 69 担保 工行南环支行 10, 000, 000. 00 98. 06. 25- 03. 08. 30 5. 69 担保 工行南环支行 29, 200, 000. 00 00. 12. 20- 03. 08. 10 5. 45 担保 工行南环支行 30, 000, 000. 00 00. 12. 20- 03. 09. 10 5. 45 担保 工行南环支行 30, 000, 000. 00 00. 12. 20- 03. 10. 10 5. 45 担保 建行署西办 75, 000, 000. 00 98. 05. 29- 03. 05. 30 5. 53 担保 工行总行营业部 100, 000, 000. 00 01. 12. 21- 03. 12. 20 5. 45 抵押 工行南环支行 20, 000, 000. 00 99. 9. 28- 03. 3. 10 5. 45 担保 工行南环支行 39, 000, 000. 00 01. 5. 30- 03. 12. 10 5. 45 担保 合 计 432, 200, 000. 00 注：一年内到期的长期借款中有 14, 820 万元由河北沧化实业集团有限公司提供担保。 23. 长期借款： 借 款 单 位 年末金额 借款期限 月利率‰ 借款条件 工行南环支行 8, 000, 000. 00 01. 03. 27- 04. 03. 27 5. 45 担保 工行南环支行 11, 000, 000. 00 01. 04. 30- 04. 05. 11 5. 53 担保 工行南环支行 35, 000, 000. 00 01. 05. 30- 04. 01. 05 5. 45 担保 工行南环支行 35, 000, 000. 00 01. 06. 12- 04. 06. 11 5. 45 担保 工行南环支行 15, 000, 000. 00 01. 06. 30- 08. 09. 29 5. 69 担保 工行南环支行 25, 000, 000. 00 01. 10. 12- 04. 10. 11 5. 45 担保 工行南环支行 20, 000, 000. 00 01. 10. 10- 04. 10. 09 5. 45 担保 工行南环支行 24, 600, 000. 00 01. 10. 31- 08. 10. 30 5. 69 担保 建行署西办 100, 000, 000. 00 97. 12. 10- 05. 12. 09 6. 93 担保 建行署西办 25, 000, 000. 00 99. 12. 29- 04. 12. 30 5. 18 担保 建行署西办 50, 000, 000. 00 01. 9. 30- 04. 9. 29 5. 45 抵押 建行署西办 30, 000, 000. 00 01. 11. 30- 04. 11. 29 5. 45 抵押 工行南环支行 30, 000, 000. 00 01. 5. 30- 04. 1. 15 5. 45 担保 合 计 408, 600, 000. 00 32 注：长期借款中有 20,360 万元，由河北沧化实业集团有限公司提供担保。 24. 股本 公司股份变动情况表 数量单位：千股 本期变动增减（+，- ） 项目 期初余额 配股 送股 公 积 金 转股 增 发 其他 小计 期末余额 一、未上市流通股份 1、发起人股份 206,420 -------- -------- -------- ------ -------- -------- 206,420 其中：国家持有股份 206,420 -------- -------- -------- ------ -------- -------- 206,420 境内法人持有股份 -------- -------- -------- -------- ------ ------ -------- -------- 境外发人持有股份 -------- -------- -------- -------- ------ ------ -------- -------- 其他 -------- -------- -------- -------- ------ ------ -------- -------- 2、募集法人股份 -------- -------- -------- -------- ------ ------ -------- -------- 3、内部职工股 -------- -------- -------- -------- ------ ------ -------- -------- 4、优先股或其他 100,000 -------- -------- -------- ------ -------- -------- 100,000 其中：转配股 -------- -------- -------- -------- ------ ------ -------- -------- 未上市流通股份合计 306,420 -------- -------- -------- ------ ------ -------- 306,420 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 115,000 -------- -------- -------- ------ ------ -------- 115,000 2、境内上市外资股 -------- -------- -------- -------- ------ ------ -------- -------- 3、境外上市外资股 -------- -------- -------- -------- ------ ------ -------- -------- 4、其他 -------- -------- -------- -------- ------ ------ -------- -------- 已上市流通股份合计 115,000 -------- -------- -------- ------ ------ -------- 115,000 三、股份总数 421,420 -------- -------- -------- ------ ------ -------- 421,420 25. 资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 291, 168, 803. 82 291, 168, 803. 82 被投资单位评估增 值准备 396, 689. 25 396, 689. 25 关联交易差价 474, 842. 70 474, 842. 70 合 计 291, 565, 493. 07 474, 842. 70 - 292, 040, 335. 77 33 26. 盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 45, 232, 108. 86 102, 204. 49 - 45, 334, 313. 35 法定公益金 22, 584, 053. 77 51, 102. 25 - 22, 635, 156. 02 储备基金 1, 463, 427. 30 42, 221. 57 - 1, 505, 648. 87 企业发展基金 1, 463, 427. 30 42, 221. 57 - 1, 505, 648. 87 合 计 70, 743, 017. 23 237, 749. 88 - 70, 980, 767. 11 （1）本公司分别按净利润的 10%、5%提取法定盈余公积和法定公益金，本公司的子公 司沧井公司按净利润的 5%提取法定盈余公积和法定公益金。 （2）由于会计报表期初数调整调增了盈余公积 733, 723. 97 元，其中调减法定盈余公积 1, 462, 087. 08 元，法定公益金 731, 043. 55 元，调增储备基金 1, 463, 427. 30 元，调增企业 发展基金 1, 463, 427. 30 元。 27. 未分配利润 2002 年 12 月 31 日余额为 178, 245, 449. 51 元，具体来源如下： 项 目 金 额 2002 年年初未分配利润 173, 999, 424. 31 加：2002 年度的合并净利润 4, 483, 775. 08 减：提取法定盈余公积 102, 204. 49 减：提取法定公益金 51, 102. 25 减：提取储备基金 42, 221. 57 减：提取企业发展基金 42, 221. 57 2002 年 12 月 31 日可供股东分配利润 178, 245, 449. 51 分配普通股股利 - - - - - - 未分配利润分配后余额 178, 245, 449. 51 注: 本年由于对会计报表期初数调整调减了年初未分配利润 15, 354, 594. 84 元。 28. 主营业务收入和主营业务成本 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 化工产品 1,631,642,706.30 1,605,748,536.69 1,552,252,833.53 1,504,325,456.92 79,389,872.77 101,423,079.77 水、电、汽 123,138,803.12 99,191,218.90 72,556,991.15 61,626,993.91 50,581,811.97 37,564,224.99 水泥 9,674,800.56 7,860,998.27 1,813,802.29 - 行业间抵销 -411,923,426.86 -386,200,403.05 -415,446,775.39 -382,170,347.51 3,523,348.53 -4,030,055.54 合 计 1,352,532,883.12 1,318,739,352.54 1,217,224,047.56 1,183,782,103.32 135,308,835.56 134,957,249.22 毛利 主营业务收入 主营业务成本 行业 34 注：本公司前五名客户销售收入总计为 528, 120, 435. 92 元，占全部销售收入的 39. 05%。 29. 主营业务税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城建税 2, 528, 961. 75 1, 348, 813. 46 教育费附加 1, 264, 480. 88 674, 406. 73 营业税 127, 835. 87 合 计 3, 921, 278. 50 2, 023, 220. 19 30. 其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 固定资产出租 1, 440, 000. 00 79, 560. 00 1, 360, 440. 00 材料销售 17, 266, 760. 92 4, 954, 755. 18 12, 312, 005. 74 租赁收入 6, 181, 471. 00 369, 706. 22 5, 811, 764. 78 合 计 24, 888, 231. 92 5, 404, 021. 40 19, 484, 210. 52 31. 营业费用本期发生额 12, 380, 895. 97 元，较去年同期下降幅度较大, 一方面是因为 2001 年度营业费用中包含了托盘的摊销；另一方面由于分公司水泥公司的成立以及副产品 统一由科煜公司管理，2002 年度营业费用中电石灰、煤灰的搬倒费大幅下降所致。 32．财务费用 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 92, 768, 225. 35 72, 343, 740. 03 减：利息收入 604, 560. 28 4, 432, 376. 91 汇兑损失 267, 925. 61 7, 312. 40 减：汇兑收益 - 140, 400. 00 手续费 351. 50 - 贴现息 5, 746, 543. 64 7, 277, 043. 46 合 计 98, 178, 485. 82 75, 055, 318. 98 注 1：本年财务费用比上年同期增长，一方面是由于本年借款增加所致，另外是由于去 年大部分在建工程转固，相应的借款利息停止资本化造成的。 注 2：本年度本公司依据同期银行存款利率对河北沧州化工实业集团有限公司非经营 性占用资金收取资金占用费 2, 556, 717. 49 元。 35 33. 投资收益 投 资 类 别 本期数 上年同期数 其他股权投资投资收益 - 3, 249, 055. 79 257, 986. 97 股权投资转让收益 162, 710. 76 合 计 - 3, 086, 345. 03 257, 986. 97 注 1：本年度本公司将持有的广东沧化实业有限公司的全部股权以协议价格 2, 080 万 元，转让给广州中科信集团有限公司，此股权转让收益为- 668, 646. 19 元。同时将持有的广 州中科信集团有限公司的股权以协议价格 3, 836 万元转让给广州凯西企业集团有限公司，此 股权转让收益为 831, 356. 95 元。 注 2：本年度本公司投资收益的大幅下降主要是因为本公司的参股公司北京华夏新达软 件股份有限公司 2002 年度利润水平大幅下降形成。 34. 营业外收入 类 别 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 570, 415. 33 207, 157. 12 固定资产盘盈 3, 338, 579. 82 合 计 3, 908, 995. 15 207, 157. 12 注：本年度营业外收入较上年同期增长幅度较大主要是因为本公司的子公司沧州沧井 化工有限公司盘盈固定资产 3, 338, 579. 82 元 35、支付的其他与经营活动有关的现金 41, 660, 678. 68 元，其中金额较大的： 项 目 本期发生额 铁路上站费 10, 025, 374. 26 运费 4, 757, 862. 26 办公费 5, 689, 844. 12 保险费 3, 710, 963. 18 差旅费 1, 408, 465. 66 六、母公司会计报表主要项目注释： 1. 应收账款 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 428,679,234.20 97. 43% 2,141,896.17 239,126,065.53 57. 95% 1,195,630.33 1- 2年 2,468,400.26 0. 56% 12,342.00 157,899,079.25 38. 26% 789,495.40 2- 3年 3,135,221.51 0. 71% 15,676.10 11,644,961.73 2. 82% 58,224.81 3- 4年 2,654,522.90 0. 60% 265,452.30 3,687,770.16 0. 89% 368,777.01 4- 5年 1,828,113.47 0. 42% 365,622.69 300,000.00 0. 07% 60,000.00 5年以上 1,217,173.76 0. 28% 608,586.88 - 0. 00% - 合 计 439,982,666.10 100. 00% 3,409,576.14 412,657,876.67 100. 00% 2,472,127.55 账龄 期 初 数 期 末 数 36 注 1：应收帐款前五名金额合计 352,900,034.88 元，占应收帐款总金额的 85.52%。 注 3：根据本公司历年的经验，三年内的应收款项发生坏帐的可能性很小，同时为保持 会计政策的一致性，本公司规定对帐龄在 3 年之内的应收款项计提坏帐准备金的比例为 5‰； 另外出于稳健性的考虑对帐龄在三年以上的应收款项计提了比较高坏帐准备金，具体比例为 3- 4 年为 10%，4- 5 年 20%，5 年以上为 50%。 注 4：本项目中持本公司 5%(含 5%) 以上股份的股东单位（沧化集团）172237731. 43 元。 2. 其他应收款 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 112,219,052.49 99. 21% 561,095.26 242,243,719.82 90. 65% 1,211,218.60 1- 2年 0. 00% - 24,106,594.86 9. 02% 120,532.97 2- 3年 893,381.88 0. 79% 4,466.91 - 0. 00% - 3- 4年 0. 00% - 893,381.88 0. 33% 89,338.19 4- 5年 0. 00% - - 0. 00% - 5年以上 0. 00% - - 0. 00% - 合 计 113,112,434.37 100. 00% 565,562.17 267,243,696.56 100. 00% 1,421,089.76 账龄 期 初 数 期 末 数 注1：其他应收帐款前五名金额合计为258,749,963.85元，占其他应收款总金额的96.82%。 注 2：大额的欠款明细如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款原因 欠款时间 河北沧州化工实业集团有限公司 167, 089, 686. 53 往来欠款 1年以内 广州凯西企业集团有限公司 38, 360, 000. 00 出售股权款 1年以内 广州中科信集团有限公司 20, 800, 000. 00 出售股权款 1年以内 沧州电业局 19, 763, 000. 00 集资款 1- 2年 无机部运费 8, 400, 872. 24 代垫费用 1年以内 无机部运费 4, 336, 405. 08 代垫费用 1- 2年 注 1：本项目中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位（沧化集团）的欠款 167, 089, 686. 53 元。 3. 长期投资： 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 其中：沧井公司 169,348,691.84 802,209.94 170,150,901.78 广东沧化 21,468,646.19 - 21,468,646.19 - 华夏新达 28,471,157.82 - 5,555,257.77 22,915,900.05 广州中科信 37,430,863.61 97,779.44 37,528,643.05 - 合 计 256,719,359.46 - 899,989.38 64,552,547.01 193,066,801.83 - 期初数 期末数 （1）项目 本期增加 本期减少 注 1：本年度本公司将持有的广东沧化实业有限公司的全部股权以协议价格 2, 080 万 37 元，转让给广州中科信集团有限公司，此股权转让收益为- 668, 646. 19 元。同时将持有的广 州中科信集团有限公司的股权以协议价格 3, 836 万元转让给广州凯西企业集团有限公司，此 股权转让收益为 831, 356. 95 元。 注 3：本公司在期末对各项长期投资进行检查，未发现有应计提长期投资减值准备的 迹象发生。 （2）被投资公司名称 投资起止期 投资金额 占资本 比例 本期权益 增减 累计权益增减 期末数 减值准 备 沧州沧井化工有限责 任公司 1999.04.29- 2018.9.29 141,585,875 75% 802, 209. 94 28, 565, 026. 78 170, 150, 901. 78 ------- 北京华夏新达软件股 份有限公司 2000.06.30- 2010.6.30 28,000,000 66.67% -5.555.257.77 -5,084,099.95 22,915,900.05 ------- 4. 其他长期资产： 本公司其他长期资产 284, 175, 483 元，是按照沧井公司的章程约定，本公司投入的沧 井公司投资总额与注册资本的差额部分，作为对本公司为合作公司沧井公司投入上述差额部 分的的报偿，合作公司应将分配利润的 90%分配给本公司。 5. 主营业务收入和主营业务成本： 行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 化工产品 1,342,858,082.56 1,308,100,541.98 34,757,540.58 水、电、汽 123,138,803.12 72,556,991.15 50,581,811.97 水泥 9,674,800.56 7,860,998.27 1,813,802.29 行业间抵消 -2,881,767.81 -2,748,385.64 -133,382.17 合 计 1,472,789,918.43 1,385,770,145.76 87,019,772.67 注：本公司前五名客户销售收入总计为 528, 120, 435. 92 元，占全部销售收入的 35. 85%。 6. 投资收益： 投 资 类 别 本期数 上年同期数 其他股权投资投资收益 - 2, 446, 845. 85 12, 180, 433. 54 股权投资转让收益 162, 710. 76 合 计 - 2, 284, 135. 09 12, 180, 433. 54 注 1：本期投资收益较去年同期下降幅度较大，主要是本公司之子公司沧州沧井化工有 限公司以及参股公司北京华夏新达科技股份有限公司本期利润较去年同期有大幅下降所致。 注 2：本年度本公司将持有的广东沧化实业有限公司的全部股权以协议价格 2, 080 万 元，转让给广州中科信集团有限公司，此股权转让收益为- 668, 646. 19 元。同时将持有的广 38 州中科信集团有限公司的股权以协议价格 3, 836 万元转让给广州凯西企业集团有限公司，此 股权转让收益为 831, 356. 95 元。 七、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质 或类型 法定代 表人 沧州化工实业 集团有限公司 沧州市南环中 路 18 号 树脂、液氯生产 及销售 本公司母 公司 有限责任 公司 周振德 沧州沧井化工 有限公司 沧州市南环中 路 18 号 聚氯乙烯树脂、 氯乙烯单体的 生产销售 本公司的 子公司 中外合作 企业 周振德 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 河北沧州化 工实业集团 有限公司 126,640,000.0 ------- ------- 126,640,000.0 沧州沧井化 工有限公司 188,781,500.00 ------- ------- 188,781,500.00 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变动 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 企 业 名 称 金 额 比例 金 额 比例 河北沧州化工实业集团有限公司 206,420,000.00 48.98% 206,420,000.00 48.98% 沧州沧井化工有限公司 141,585,875.00 75.00% 141,585,875.00 75.00% 4. 不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业关系 揭阳华南沧化实业有限公司 同一母公司 沧化( 集团) 中捷盐场 同一母公司 沧化( 集团) 进出口公司 同一母公司 沧化( 集团) 塑料片材厂 同一母公司 沧化( 集团) 塑料制品厂 同一母公司 沧化( 集团) 科昱发展有限公司 同一母公司 沛然广告公司 同一母公司 北京华夏新达软件股份有限公司 参股公司 39 5. 同关联方债权、债务 本公司应收应付关联方款项如下： 金 额 比例（%） 备注 项 目 2001. 12. 31 2002. 12. 31 上年 本年 1、应收帐款 河北沧化集团有限公司 152, 131, 081. 89 172, 237, 731. 43 52. 43 57. 04 销货款 沧化( 集团) 进出口公司 41, 114, 001. 67 25, 352, 426. 21 14. 17 8. 40 销货款 沧化( 集团) 商贸公司 2, 484, 707. 25 - - - - - 0. 86 - - - - - 销货款 揭阳华南沧化实业有限公司 3, 020, 597. 50 - - - - - 1. 04 - - - - - 销货款 2、其他应收款 河北沧化集团有限公司 70, 057, 818. 19 167, 089, 686. 53 61. 73 62. 52 往来款 3、预付帐款 沧化( 集团) 中捷盐场 1, 777, 248. 40 49, 573, 970. 00 1. 78 33. 96 货款 沧化( 集团) 科昱有限公司 - - - - - 23, 138, 353. 05 - - - - - 15. 85 材料款 4、其他应付款 北京华夏新达软件股份有 限公司 - - - - - 1, 000, 000. 00 - - - - - 13. 11 往来款 5、预收帐款 揭阳华南沧化实业有限公司 ------- 3, 634, 388. 50 - - - - 6. 79 货款 6. 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 2001 年度 2002 年度 企 业 名 称 金 额 比例% 金 额 比例% 河北沧化集团有限公司 136,196,727.16 100 - - - - - - - - - - 沧化( 集团) 进出口公司 394,47,114.14 100 354,657,409.55 79.57 沧化( 集团) 中捷盐场 20,681,718.31 100 17,745,933.52 100 沧化( 集团) 科昱有限公司 - - - - - - - - - - 12,695,742.70 8.63 注 1： 2001 年度向沧化集团有限公司采购货物是向其采购 AVCM。为进一步减少与集团 公司的关联交易，经本公司 2001 年度第六次董事会决议并经 2001 年度第二次临时股东大会 通过解除了与集团公司签定的有关资产租赁协议。随着租赁协议的解除，本公司不再向集团 公司采购货物。 注 2：由于本公司原无进出口经营权，故委托沧化（集团）进出口公司代理采购 EDC， 2002 年度采购金额为 354, 657, 409. 55 元；价格采用市场价。 注 3：本公司向沧化（集团）中捷盐场购买的货物为生产所需的原盐，价格采用市场价。 40 注 4：向沧化（集团）科昱有限公司采购货物是向其采购生产过程中所需的包装材料、 硫酸，价格均采用市场价。 7. 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 2001 年度 2002 年度 企 业 名 称 金 额 比例% 金 额 比例% 河北沧化集团有限公司 121,621,761.17 100 20,106,649.54 1.49 揭阳华南沧化实业有限公司 101,645,184.55 7.71 49,850,918.93 3.69 沧化( 集团) 科昱有限公司 - - - - - - - - - - 16,103,347.00 1.17 注 1：2001 年度，按照与河北沧化集团公司签定的《物资供应协议》由本公司统一对 外采购原辅料，然后按市场价再销售给集团公司。为进一步减少与集团公司的关联交易，本 公司解除了与集团公司签定的《物资供应协议》，本年度无对集团公司的销售。 注 2：为了精干主业，剥离副业，最大限度的创造效益，本公司本年与沧化（集团）科 昱发展有限公司签定了《副产品管理和销售协议》，本公司参照以往年度的副产品的销售情 况并结合市场价格的变化情况，将副产品销售给科昱公司，由科昱公司具体负责副产品的管 理和对外销售。 8. 其他应批露的关联交易 （1） 本公司成立后, 与河北沧化集团有限公司（以下简称“ 集团公司”）在生产经营等 方面存在关联交易, 因此双方签定了《有偿管理与服务协议》、《商标许可使用协议》等一系 列合同及协议。 （2）本公司原无进出口经营权，与河北沧化集团有限公司进出口公司签定《委托代理协 议》，委托进出口公司代理进口 EDC20 万吨/年。 （3）按照本公司与集团公司签定的《房屋租赁协议》、《土地租赁协议》本公司本年度收 取房租收入 144 万元，土地租赁收入 138. 14 万元。 （4）本年度，按照董事会决议本公司将糊树脂车间的固定资产按照评估值 260. 52 万元， 销售给沧化（集团）科昱发展有限公司，此部分固定资产资产的原值为 2, 198, 679. 08 元、累计折旧 788, 268. 13 元、净值 2, 130, 410. 95 元，此销售形成资本公积—关联交易差价 474, 842. 70 元。 （5）集团公司为本公司的长短期借款共计 867, 808, 340 元提供担保。 八、或有事项 （1）本公司为阳江市稀土厂借款 4000 万元提供担保。保证期间为 2001 年 12 月 14 日 —2004 年 12 月 14 日。 41 （2）本公司为广州福达企业集团有限公司借款 4000 万元提供担保。保证期间为 2002 年 6 月 12 日—2005 年 6 月 12 日。 九、承诺事项 本公司资产负债表日没有需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 （1）根据 2002 年 12 月 31 日股东大会的决议，表决通过了关于大股东集团公司以部 分资产还款的议案。其中集团公司转让的长期投资 45, 680, 477. 70 元，由于相关手续及交接 工作截止 2002 年 12 月 31 日尚未办理完毕，因此相关的账务处理未反映在 2002 年度。截止 审计报告日，上述资产转让的相关手续及交接工作已办理完毕。 （2）本公司为深圳市中科智集团有限公司短期借款 4000 万元提供担保。保证期间为 2003 年 2 月 19 日—2004 年 2 月 19 日。 十一、其他重要事项 本公司无其他需要披露的重要事项。 十一、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、本报告期内在《上海证券报》上披露的所有公司文件的正本及公告原稿。 4、公司章程。 沧州化学工业股份有限公司 2003 年 4 月 12 日 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 单位：人民币元 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 153, 133, 406. 77 154, 795, 333. 31 155, 922, 428. 68 157, 296, 115. 28 短期投资 - - - - 应收票据 2 10, 770, 000. 00 22, 940, 850. 00 10, 770, 000. 00 23, 298, 850. 00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 1/3 436, 573, 089. 96 410, 185, 749. 12 287, 481, 068. 74 299, 992, 910. 35 其他应收款 2/4 112, 546, 872. 20 265, 822, 606. 80 112, 930, 223. 06 265, 822, 606. 80 预付帐款 5 99, 605, 680. 32 145, 968, 279. 09 99, 790, 680. 32 145, 968, 279. 09 应收补贴款 - - - - 存 货 6 319, 408, 219. 40 377, 599, 640. 82 314, 094, 499. 40 378, 513, 712. 77 待摊费用 7 - 962, 547. 54 1, 629, 364. 08 2, 649, 766. 54 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - - - - - - - - - - - - - 流 动 资 产 合 计 1, 132, 037, 268. 65 1, 378, 275, 006. 68 982, 618, 264. 28 1, 273, 542, 240. 83 长期投资: - - - - 长期股权投资 3/8 256, 719, 359. 46 193, 066, 801. 83 87, 370, 667. 62 22, 915, 900. 05 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 256, 719, 359. 46 193, 066, 801. 83 87, 370, 667. 62 22, 915, 900. 05 其中：合并价差 - - - - 固定资产： - - - - 固定资产原价 9 970, 133, 063. 78 1, 205, 174, 256. 87 1, 864, 995, 384. 20 2, 115, 199, 778. 76 减：累计折旧 9 177, 146, 283. 57 232, 179, 060. 34 245, 253, 980. 07 341, 814, 486. 26 固定资产净值 9 792, 986, 780. 21 972, 995, 196. 53 1, 619, 741, 404. 13 1, 773, 385, 292. 50 减：固定资产减值准备 9 68, 188, 922. 03 67, 796, 841. 24 68, 188, 922. 03 67, 796, 841. 24 固定资产净额 9 724, 797, 858. 18 905, 198, 355. 29 1, 551, 552, 482. 10 1, 705, 588, 451. 26 工程物资 10 - 5, 101, 215. 96 - 5, 101, 215. 96 在建工程 11 109, 459, 326. 83 16, 066, 246. 72 109, 459, 326. 83 16, 066, 246. 72 固定资产清理 - - - - - - - - - - - - 固 定 资 产 合 计 834, 257, 185. 01 926, 365, 817. 97 1, 661, 011, 808. 93 1, 726, 755, 913. 94 无形资产及其他资产: - - - - 无形资产 12 95, 304, 379. 32 93, 341, 529. 50 159, 134, 988. 92 148, 907, 111. 50 长期待摊费用 13 198, 000. 00 176, 000. 00 198, 000. 00 176, 000. 00 其他长期资产 4/ 284, 175, 483. 00 284, 175, 483. 00 - - - - - - - - - - 无形资产及其他资产合计 379, 677, 862. 32 377, 693, 012. 50 159, 332, 988. 92 149, 083, 111. 50 递延税项: - - - - 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 2, 602, 691, 675. 44 2, 875, 400, 638. 98 2, 890, 333, 729. 75 3, 172, 297, 166. 32 公司负责人： 制表人： 财务负责人： 资产负债表 母公司 合并 2002年12月31日 资 产 注释 - 2 - 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 单位：人民币元 期初数 期末数 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 14 310, 429, 600. 00 439, 608, 340. 00 463, 429, 600. 00 592, 608, 340. 00 应付票据 15 243, 942, 515. 75 359, 000, 000. 00 243, 942, 515. 75 359, 000, 000. 00 应付帐款 16 142, 295, 052. 35 273, 630, 690. 74 142, 960, 464. 32 275, 639, 722. 22 预收帐款 17 99, 295, 150. 10 53, 519, 293. 57 99, 295, 150. 10 53, 519, 293. 57 应付工资 - 297, 574. 00 - 297, 574. 00 应付福利费 - 2, 798, 967. 95 - 5, 038, 284. 46 - 1, 587, 621. 42 - 4, 492, 111. 81 应付股利 - - - - 应交税金 18 - 7, 680, 375. 92 22, 807, 643. 17 - 5, 825, 725. 36 25, 374, 225. 72 其他应交款 19 338, 823. 69 1, 047, 199. 26 338, 823. 69 1, 047, 199. 26 其他应付款 20 5, 592, 841. 43 1, 896, 912. 37 7, 007, 772. 78 7, 625, 074. 55 预提费用 21 9, 124, 442. 17 8, 081, 788. 87 9, 124, 442. 17 8, 081, 788. 87 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 22 83, 100, 000. 00 373, 200, 000. 00 83, 100, 000. 00 432, 200, 000. 00 其他流动负债 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 流 动 负 债 合 计 883, 639, 081. 62 1, 528, 051, 157. 52 1, 041, 785, 422. 03 1, 750, 901, 106. 38 长期负债： - - - - 长期借款 23 751, 800, 000. 00 378, 600, 000. 00 840, 800, 000. 00 408, 600, 000. 00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长 期 负 债 合 计 751, 800, 000. 00 378, 600, 000. 00 840, 800, 000. 00 408, 600, 000. 00 递延税项： - - - - 递延税款贷项 - - - - - - - - - - - - 负 债 合 计 1, 635, 439, 081. 62 1, 906, 651, 157. 52 1, 882, 585, 422. 03 2, 159, 501, 106. 38 少数股东权益： - - 50, 020, 373. 11 50, 109, 507. 55 股东权益： - - - - 股本 24 421, 420, 000. 00 421, 420, 000. 00 421, 420, 000. 00 421, 420, 000. 00 资本公积 25 291, 565, 493. 07 292, 040, 335. 77 291, 565, 493. 07 292, 040, 335. 77 盈余公积 26 67, 816, 162. 63 67, 969, 469. 37 70, 743, 017. 23 70, 980, 767. 11 其中：公益金 26 22, 584, 053. 77 22, 635, 156. 02 22, 584, 053. 77 22, 635, 156. 02 未分配利润 27 186, 450, 938. 12 187, 319, 676. 32 173, 999, 424. 31 178, 245, 449. 51 - - - - - - - - - - - - 股 东 权 益 合 计 967, 252, 593. 82 968, 749, 481. 46 957, 727, 934. 61 962, 686, 552. 39 负债和股东权益总计 2, 602, 691, 675. 44 2, 875, 400, 638. 98 2, 890, 333, 729. 75 3, 172, 297, 166. 32 公司负责人： 制表人： 财务负责人： 资产负债表（续） 母公司 合并 2002年12月31日 负债和股东权益 注释 - 3 - 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 单位：人民币元 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 5/28 1, 472, 789, 918. 43 1, 396, 697, 811. 87 1, 352, 532, 883. 12 1, 318, 739, 352. 54 减：主营业务成本 5/28 1, 385, 770, 145. 76 1, 314, 485, 597. 68 1, 217, 224, 047. 56 1, 185, 208, 269. 50 主营业务税金及附加 29 3, 921, 278. 50 2, 023, 220. 19 3, 921, 278. 50 2, 023, 220. 19 二、主营业务利润 83, 098, 494. 17 80, 188, 994. 00 131, 387, 557. 06 131, 507, 862. 85 加：其他业务利润 30 19, 393, 088. 73 15, 764, 295. 81 19, 484, 210. 52 13, 638, 608. 31 减：营业费用 31 12, 380, 895. 97 17, 901, 456. 75 12, 380, 895. 97 17, 901, 456. 75 管理费用 21, 254, 902. 05 30, 484, 276. 95 35, 518, 581. 81 38, 236, 346. 76 财务费用 32 65, 278, 129. 55 42, 609, 573. 25 98, 178, 485. 82 75, 055, 318. 98 - - - - 三、营业利润 3, 577, 655. 33 4, 957, 982. 86 4, 793, 803. 98 13, 953, 348. 67 加：投资收益 6/33 - 2, 284, 135. 09 12, 180, 433. 54 - 3, 086, 345. 03 257, 986. 97 补贴收入 - - - - 营业外收入 34 570, 415. 33 - 3, 908, 995. 15 207, 157. 12 减：营业外支出 - - 201, 653. 95 16, 200. 00 四、利润总额 1, 863, 935. 57 17, 138, 416. 40 5, 414, 800. 15 14, 402, 292. 76 减：所得税 841, 890. 63 626, 384. 64 841, 890. 63 626, 384. 64 减：少数股东本期收益 - - 89, 134. 44 1, 324, 716. 29 五、净利润 1, 022, 044. 94 16, 512, 031. 76 4, 483, 775. 08 12, 451, 191. 83 加：年初未分配利润 186, 450, 938. 12 172, 415, 711. 12 173, 999, 424. 31 165, 280, 031. 62 盈余公积转入 - - - - 六、可供分配的利润 187, 472, 983. 06 188, 927, 742. 88 178, 483, 199. 39 177, 731, 223. 45 减：提取法定盈余公积 102, 204. 49 1, 651, 203. 18 102, 204. 49 1, 651, 203. 18 提取法定公益金 51, 102. 25 825, 601. 58 51, 102. 25 825, 601. 58 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - 42, 221. 57 627, 497. 19 提取企业发展基金 - - 42, 221. 57 627, 497. 19 七、可供股东分配的利润 187, 319, 676. 32 186, 450, 938. 12 178, 245, 449. 51 173, 999, 424. 31 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 187, 319, 676. 32 186, 450, 938. 12 178, 245, 449. 51 173, 999, 424. 31 公司负责人： 制表人： 财务负责人： 利润及利润分配表 母公司 项　　　　　目 注释 合并 2002年度 - 4 - 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合并 一. 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,698,476,094.37 1,698,476,094.37 收到的税费返还 - - 收到的与其他经营活动有关的现金 111,983.24 5,124,315.04 现金流入小计 1,698,588,077.61 1,703,600,409.41 购买商品、接受劳务支付的现金 1,489,702,837.90 1,436,288,417.63 支付给职工以及为职工支付的现金 46,840,716.90 67,894,024.74 支付的各项税费 12,724,845.28 31,332,134.05 支付的与其他经营活动有关的现金 35 38,350,967.10 41,660,678.68 现金流出小计 1,587,619,367.18 1,577,175,255.10 经营活动产生的现金流量净额 110,968,710.43 126,425,154.31 二. 投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 39,000.00 39,000.00 收到的与其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 39,000.00 39,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,727,395.49 44,862,555.49 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 44,727,395.49 44,862,555.49 投资活动产生的现金流量净额 -44,688,395.49 -44,823,555.49 三. 筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 672,068,785.00 825,068,785.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 590,049.59 590,049.59 现金流入小计 672,658,834.59 825,658,834.59 偿还债务所支付的现金 625,990,045.00 778,990,045.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 110,004,721.67 125,614,245.49 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,014,530.71 1,014,530.71 现金流出小计 737,009,297.38 905,618,821.20 筹资活动产生的现金净流量 -64,350,462.79 -79,959,986.61 四. 汇率变动对现金的影响额 -267,925.61 -267,925.61 五. 现金及现金等价物的净增加额 1,661,926.54 1,373,686.60 公司负责人： 财务负责人： 现金流量表 制表人： - 5 - 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 补充资料: 注释 母公司 合并 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 1,022,044.94 4,483,775.08 加：少数股东损益 - 89,134.44 计提的资产减值准备 -2,098,868.85 -1,905,321.96 固定资产折旧 56,103,224.69 97,630,954.11 无形资产摊销 1,962,849.82 10,227,877.42 长期待摊费用摊销 22,000.00 22,000.00 待摊费用的减少（减：增加） 5,710,130.80 5,652,275.88 预提费用的增加（减：减少） -1,042,653.30 -1,042,653.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失( 减：收益) -37,050.00 -37,050.00 固定资产报废损失 - - 财务费用 60,463,710.41 93,364,066.68 投资损失（减：收益） 2,284,135.09 3,086,345.03 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -56,567,192.69 -62,794,984.64 经营性应收项目的减少（减：增加） 22,371,309.71 22,847,043.49 经营性应付项目的增加（减：减少） 21,308,435.14 -48,205,176.36 其他 -533,365.33 3,006,868.44 经营活动产生的现金净流量 110,968,710.43 126,425,154.31 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - 3. 现金及现金等价物净增加情况: - - 现金的期末余额 154,795,333.31 157,296,115.28 减: 现金的期初余额 153,133,406.77 155,922,428.68 加: 现金等价物的期末余额 - - 减: 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 1,661,926.54 1,373,686.60 公司负责人： 财务负责人： 现金流量表（续） 制表人： - 6 - 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2002年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13. 65 13. 69 0. 312 0. 312 营业利润 0. 50 0. 50 0. 011 0. 011 净利润 0. 47 0. 47 0. 011 0. 011 扣除非经常性损益后的净利润 - 0. 31 - 0. 31 - 0. 007 - 0. 007 公司负责人： 利润表附表 财务负责人： 制表人： 净资产收益率（%） 报告期利润 每股收益（元） - 7 - 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 3, 227, 858. 56 853, 601. 20 741, 975. 31 3, 339, 484. 45 其中：应收帐款 2, 660, 370. 00 741, 975. 31 1, 918, 394. 69 其他应收款 567, 488. 56 853, 601. 20 1, 421, 089. 76 二、短期投资跌价准备 ------- ------- ------- ------- 其中：股票投资 ------- ------- ------- ------- 债券投资 ------- ------- ------- ------- 三、存货跌价准备合计 4, 803, 963. 22 1, 242, 711. 31 2, 866, 940. 04 3, 179, 734. 49 其中：库存商品 2, 593, 721. 94 1, 552, 168. 58 1, 041, 553. 36 原材料 808, 310. 07 1, 242, 711. 31 2, 051, 021. 38 低值易耗品 1, 401, 931. 21 1, 314, 771. 46 87, 159. 75 四、长期投资减值准备合计 ------- ------- ------- ------- 其中：长期股权投资 ------- ------- ------- ------- 长期债券投资 ------- ------- ------- ------- 五、固定资产减值准备合计 68, 188, 922. 03 - 392, 080. 79 67, 796, 841. 24 其中：房屋、建筑物 11, 651, 693. 47 11, 651, 693. 47 机器设备 52, 970, 448. 12 52, 970, 448. 12 运输设备 3, 566, 780. 44 392, 080. 79 3, 174, 699. 65 六、无形资产减值准备 ------- ------- ------- ------- 其中：专利权 ------- ------- ------- ------- 商标权 ------- ------- ------- ------- 七、在建工程减值准备 ------- ------- ------- ------- 八、委托贷款减值准备 ------- ------- ------- ------- 公司负责人： 制表人： 资产减值准备明细表 2002年12月31日 财务负责人： - 8 - 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 421, 420, 000. 00 421, 420, 000. 00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 421, 420, 000. 00 421, 420, 000. 00 二、资本公积： 年初余额 291, 565, 493. 07 291, 565, 493. 07 本年增加数 474, 842. 70 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 474, 842. 70 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 292, 040, 335. 77 291, 565, 493. 07 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 48, 158, 963. 46 45, 252, 765. 90 本年增加数 186, 647. 63 2, 906, 197. 56 其中：从净利润中提取 186, 647. 63 2, 906, 197. 56 其中：法定盈余公积 102, 204. 49 1, 651, 203. 18 任意盈余公积 储备基金 42, 221. 57 627, 497. 19 企业发展基金 42, 221. 57 627, 497. 19 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 48, 345, 611. 09 48, 158, 963. 46 其中：法定盈余公积 45, 334, 313. 35 45, 232, 108. 86 储备基金 1, 505, 648. 87 1, 463, 427. 30 企业发展基金 1, 505, 648. 87 1, 463, 427. 30 四、法定公益金： 年初余额 22, 584, 053. 77 21, 758, 452. 19 本年增加数 51, 102. 25 825, 601. 58 其中：从净利润中提取 51, 102. 25 825, 601. 58 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 22, 635, 156. 02 22, 584, 053. 77 五、未分配利润： 年初未分配利润 173, 999, 424. 31 165, 280, 031. 62 本年净利润 4, 483, 775. 08 12, 451, 191. 83 本年利润分配 237, 749. 88 3, 731, 799. 14 年末未分配利润 178, 245, 449. 51 173, 999, 424. 31 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 股东权益明细表 - 9 -