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秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 2003 年 4 月 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并就其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 独立董事刘赋捷先生因工作原因未出席本次董事会，委托独立董 事孙刘太先生代为出席并行使表决权。 董事长曹田平先生、财务总监乔志先生、财务部主任信蓁蓁女士 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介 ——2 第二节 会计数据和业务数据摘要 ——3 第三节 股本变动及股东情况 ——4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ——6 第五节 公司治理结构 ——7 第六节 股东大会情况简介 ——9 第七节 董事会报告 ——11 第八节 监事会报告 ——21 第九节 重要事项 ——23 第十节 财务报告 ——28 第十一节 备查文件目录 ——51 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 2 第一节 公司基本情况简介 １、公司名称：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 英文名称：QI NHUANGDAO YAOHUA GLASS CO. , LTD 英文名称缩写：ＹＨＧＣ 2、公司法定代表人：曹田平 3、公司董事会秘书：宋英利 证券事务代表：陈幸 联系地址：河北省秦皇岛市西港路 联系电话：( 0335) 3028173 传 真：( 0335) 3028173 电子信箱：yaohuasyl @si na. com 4、公司注册、办公地址：河北省秦皇岛市西港路 邮政编码：066013 公司国际互联网网址：ht t p: //www. qyhgc. com. cn 电子信箱：yaohuagl ass@0335. net 5、公司信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 登载公司年报的国际互联网网址: ht t p: //www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：耀华玻璃 股票代码：600716 7、其他有关资料 ①公司变更注册登记日期：2002 年 9 月 16 日 注册地点：河北省工商行政管理局 ②营业执照注册号：1300001000304 1/1 ③税务登记号码：国税冀字 130302100013968 ④审计机构及其办公地址：河北华安会计师事务所有限公司 河北省石家庄市裕华西路 158 号 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度会计数据 单位：元 利润总额 35, 173, 917. 57 净利润 23, 067, 910. 30 扣除非经常性损益后的净利润 23, 674, 455. 76 主营业务利润 90, 755, 151. 77 其他业务利润 4, 370, 705. 39 营业利润 35, 391, 869. 86 投资收益 - 104, 606. 96 补贴收入 493, 200. 13 营业外收支净额 - 606, 545. 46 经营活动产生的现金流量净额 - 31, 658, 069. 24 现金及现金等价物净增加额 - 18, 229, 649. 13 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额 营业外收支净额 - 606, 545. 46 元 （二）主要会计数据和财务指标 项 目 单位 2002 年 2001 年 2000 年 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入 万元 47908. 84 42534. 33 42534. 33 31256. 14 31502. 95 净利润 万元 2306. 79 3002. 28 3247. 07 2917. 68 3245. 78 每股收益 元 0. 066 0. 093 0. 100 0. 090 0. 100 每股经营活动产生 的现金流量净额 元 - 0. 091 0. 245 0. 245 0. 158 0. 158 净资产收益率（摊 薄） % 3. 34 5. 87 6. 28 5. 72 6. 11 净资产收益率（加 权） % 4. 09 5. 75 6. 17 5. 72 6. 11 扣除非经常性损益 后的净利润为基础 计算的净资产收益 率( 加权) % 4. 19 5. 65 6. 08 3. 90 4. 47 2002 年末 2001 年末 2000 年末 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 总资产 万元 116639. 39 91900. 09 92381. 75 84007. 84 86050. 99 股东权益( 不含少 数股东权益) 万元 69037. 77 51188. 25 51669. 92 50964. 85 53093. 06 每股净资产 元 1. 98 1. 58 1. 59 1. 57 1. 64 调整后每股净资产 元 1. 91 1. 50 1. 51 1. 47 1. 51 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 4 （三）报告期内股东权益变动情况及变动原因（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 324,000,000 168,259,576.81 23,419,702.10 18,829,190.12 -3,796,765.91 511,882,513.00 本期增加 24,300,000 141,576,279.03 4,613,582.06 2,306,791.03 23,067,910.30 193,557,771.39 本期减少 0 0 0 0 15,062,582.06 15,062,582.06 期末数 348, 300, 000 309, 835, 855. 84 28, 033, 284. 16 21, 135, 981. 15 4, 208, 562. 33 690, 377, 702. 33 注：1、期初未分配利润为- 3, 796, 765. 91 元，是由于追溯调整未使用、不需用 固定资产补提折旧影响以前年度净利润减少 3,853,327.36 元所致。 2、股本、资本公积增加系 2002 年增发股票所致。 3、盈余公积、法定公益金增加系按本年度实现净利润计提所致。 第三节 股本变动及股东情况 １、股本变动情况 （１）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动 前 本次变动增减（+，- ） 本次变动 后 配 股 送 股 公积金 转股 增发 其 他 小计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 243000000 243000000 其中： 国有法人股 241560000 241560000 其他法人股 1440000 1440000 ２、内部职工股 0 0 尚未流通股份合计 243000000 243000000 二、已流通股份 社会公众股 81000001 24300000 24300000 105300001 已流通股份合计 81000001 24300000 24300000 105300001 三、股份总数 324000001 24300000 24300000 348300001 ( 2) 股票发行与上市情况 报告期内，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]30 号文核准，公司完 成了 2002 年度 A 股增发工作。此次增发新增流通股为 2430 万股，增发后本公司总 股本由 32400 增至 34830 万股，国有法人股、社会法人股股份数未发生变化，但占 总股本的比例由增发前的 74.56%、0.44%分别降至 69.35%、0.42%；流通股由 8100 万股增至 10530 万股，占总股本的比例由增发前的 25%增至 30.23%。增发新增流 通股份已于 2002 年 9 月 19 日上市流通。( 增发 A 股招股意向书、发行结果公告、 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 5 股份变动及增发 A股上市公告分别刊登于 2002 年 8 月 29 日、9 月 9 日、9 月 17 日 的《中国证券报》、《上海证券报》) 2、股东情况介绍 ( 1) 年度末公司股东总数为 54524 户。 ( 2) 前１０名股东持股情况 股东名称 年末持股数 ( 股) 持股比例( ％) 持股性质 中国耀华玻璃集团公司 241560000 69. 35 国有法人股 长江证券有限责任公司 1022400 0. 29 流通股 黑龙江省大正投资集团有限责任公司 837998 0. 24 流通股 五矿集团财务有限责任公司 754500 0. 22 流通股 天津铁厂 680500 0. 20 流通股 同益证券投资基金 653825 0. 19 流通股 南京银人新技术项目开发有限公司 600000 0. 17 流通股 景福证券投资基金 503000 0. 14 流通股 陈荣熙 380219 0. 11 流通股 北京东方世纪物业管理有限公司 361800 0. 10 流通股 注：①中国耀华玻璃集团公司持有本公司 69. 35％股份，为本公司控股股东， 其所持股份数额报告期内未发生变化( 持股比例由 74. 56%降为 69. 35%) ，亦未发生 质押、冻结等情况。 ②上述流通股股东与中国耀华玻璃集团公司不存在关联关系，流通股股东之 间未知是否存在关联关系，其所持股份质押、冻结情况不详。 ( 3) 公司控股股东情况 公司控股股东中国耀华玻璃集团公司为国有独资公司，注册资本 40257 万元， 法定代表人为曹田平，经营范围：玻璃及其制品、玻璃纤维及其制品、硅质原料、 功能高分子、纺织制品的生产及制造（目前该公司已不从事玻璃及制品业务）。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 年龄 性别 任期 年初持股 数（股） 年末持股 数（股） 曹田平 董事长 53 男 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 0 0 齐海旭 董事 55 女 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 3600 3600 计 峰 董事 44 男 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 3600 3600 苑同锁 董事 40 男 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 0 0 李西平 董事、总经理 39 男 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 0 0 宋英利 董事、董秘 41 男 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 0 0 乔志 董事、财务总监 37 男 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 0 0 刘赋捷 独立董事 65 男 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 0 0 孙刘太 独立董事 39 男 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 0 0 陈学东 监事会召集人 53 男 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 3600 3600 李玉华 监事 52 女 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 0 0 曹阳 监事 34 男 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 0 0 王长文 副总经理 37 男 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 0 0 温江 副总经理 41 女 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 0 0 杨宗斌 副总经理 33 男 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 0 0 李军 总工程师 38 男 2002. 6. 27- 2005. 6. 27 0 0 注： 在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 曹田平 中国耀华玻璃集团公司 董事长、党委书记 2000 年 11 月至今 齐海旭 中国耀华玻璃集团公司 董事、党委副书记 1997 年 1 月至今 计峰 中国耀华玻璃集团公司 董事、副总经理 2000 年 1 月至今 苑同锁 中国耀华玻璃集团公司 董事、副总经理 2000 年 1 月至今 李玉华 中国耀华玻璃集团公司 监察审计部调研员 2002 年 5 月至今 2、年度报酬情况 ①年度报酬的决策程序、确定依据 在公司领取报酬( 不含只领取职务津贴) 的董事、监事和高级管理人员的报酬分 月度工资和职务津贴两部分发放。工资执行河北省有关工资标准。经公司股东大会 和董事会分别批准，公司对全体董事、监事、高级管理人员实行职务津贴制度。 ②在公司领取报酬、津贴的董事、监事及高级管理人员共 16 人，年度报酬总 额为 47. 86 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 12. 83 万元，金额最高的前 三名高级管理人员的报酬总额为 12. 83 万元。 独立董事年津贴为 3 万元，出席股东大会、董事会的差旅费及按《公司章程》 行使职权的合理费用据实报销。 上述人员中，年度报酬总额在 2 万元以下的有 4 人，2 万元至 3 万元之间的有 5 人，3 万元至 4 万元之间的有 3 人，4 万元以上的有 4 人。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 7 3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，原董事张景焘、刘世宏、韩瑞明因任期届满离任，原职工监事温江 因工作变动离任。 2002 年 6 月 27 日，公司董事会对高级管理人员进行了重新聘任。公司董事会 聘任李西平为总经理，崔宝玉、王长文、温江、杨宗斌为副总经理，宋英利为董事 会秘书，乔志为财务总监。2002 年 8 月 8 日，崔宝玉因工作变动离任。 （二）员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司共有职工 2872 人。其中： 生产人员： 2263 人 占总人数的 78. 80％ 供销人员： 81 人 占总人数的 2. 82％ 技术人员： 224 人 占总人数的 7. 80％ 行政人员： 266 人 占总人数的 9. 26％ 财务人员： 38 人 占总人数的 1. 32％ 上述人员中，具有大专以上学历 404 人。 第五节 公司治理结构 一、法人治理结构情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和中国证监会、上海证券交易所 有关法律法规的规定，建立健全各项规章制度，不断完善法人治理结构，规范公司 运作。 报告期内，公司对公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议 事规则、总经理工作细则等基本制度进行了修订和完善，制订了董事会各专门委员 会实施细则，并根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，选聘了两 名独立于公司及股东的外部专家出任独立董事，建立了独立董事制度。同时，公司 根据《上市公司治理准则》的有关规定，在董事会设立了战略、审计、提名、薪酬 与考核等专门委员会。目前公司的法人治理结构情况已基本符合《上市公司治理准 则》的要求。 公司法人治理结构实际状况与《上市公司治理准则》要求存在的差异：①在公 司独立性方面，报告期内存在集团公司人员兼职本公司控股子公司法定代表人、资 金被股东占用、用工劳动合同由集团公司签定的现象；②董事、监事和经理人员的 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 8 激励约束机制还有待进一步健全。下一步，公司将按照《上市公司治理准则》要 求，对目前存在的差异认真加以改进，提高规范运作水平。 二、独立董事情况 报告期内，公司已按要求建立独立董事制度。独立董事刘赋捷、孙刘太就职 以来，认真参加公司召开的董事会和股东大会，参与或主持董事会专门委员会的工 作，从专业角度对公司重大决策作出客观、公正的判断，并就公司与控股股东发生 的资产置换、资产转让、关联交易发表独立意见，为公司持续健康发展以及维护中 小股东利益起到了积极作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 1、在业务方面，公司拥有独立的生产系统、销售系统、供应系统，但在非经 营辅助性服务方面与控股股东存在关联交易，交易完全按市场条件进行，且通过签 定法律文件对关联交易行为进行了规范。 2、在人员方面，除控股股东副总经理（同时是本公司董事）苑同锁兼任本公 司控股子公司耀华茵莱节能门窗有限公司董事长以外，公司职员在人事及工资管理 等方面独立于控股股东。但职工的劳动用工合同仍是集团公司签定。总经理、副总 经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬及担任 职务。人员兼职问题，本公司正抓紧时间与外资方加拿大 INLINE 公司沟通，待条 件成熟时尽快进行茵莱公司董事长人选调整。劳动用工问题，目前本公司已与全体 员工签定用工劳动合同。 3、在资产方面，本公司上述业务系统的资产完整独立，并拥有工业产权和非 专利技术，产品使用的“ 耀华” 牌商标由控股股东集团公司无偿许可使用。 4、在机构方面，公司根据经营管理的需要，设置了完全独立于控股股东的组 织管理机构。 5、在财务方面，本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，独立在银行开户。但与集团公司的经营性资金往来审批手续较 为简单。今后公司将进一步严格按照资金管理制度，认真履行资金往来审批手续， 真正做到财务分开。 综上所述，除存在人员兼职等问题外，公司已经具有比较独立完整的业务及自 主经营能力。 四、报告期内高级管理人员的考评及激励机制情况 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 9 公司基于业务开拓和长远发展的需要，制定了高级管理人员的考评、激励机 制。 考评机制：由董事会按年度对高级管理人员业绩和履职情况进行考评，对每个 人的实绩和潜能作出科学的评价，并由董事会根据考评结果决定其下一年度的岗位 安排。 激励机制：对高级管理人员实行职务津贴制度。下一步公司拟推行与公司效 益、工作业绩联系更加密切的高级管理人员年薪制度，目前具体方案正在研究之 中，公司拟在适当时候予以正式实施。 第六节 股东大会情况简介 本报告期内公司共召开三次股东大会。 （一）2002 年第一次临时股东大会 公司就 2002 年第一次临时股东大会的召集和召开，于 2002 年 2 月 26 日在 《中国证券报》、《上海证券报》上公布了会议召开时间、地点、会议议程等事 项。 公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 3 月 28 日在本公司会议室召开， 出席会议的股东及股东代表共 7 人，代表股份数 24265. 08 万股，占公司总股本 的 74. 89%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长曹田平先 生主持。会议审议通过了关于继续垫资实施“ 九改浮” 项目、垫资实施在线 LOW- E、SUN- E 玻璃项目的议案。 决议公告刊登在 2002 年 3 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）2001 年年度股东大会 公司就 2001 年年度股东大会的召集和召开，于 2002 年 3 月 29 日在《中国证 券报》、《上海证券报》上公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 公司 2001 年年度股东大会于于 2002 年 4 月 29 日在本公司会议室召开，出席 会议的股东及股东代表共 7 人，代表股份数 24265. 08 万股，占公司总股本的 74. 89%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长曹田平先生主 持。会议审议通过了如下决议： 1、审议通过公司 2001 年度董事会工作报告。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 10 2、审议通过公司 2001 年度监事会工作报告。 3、审议通过公司 2001 年度财务决算报告。 4、审议通过公司 2001 年度利润分配方案。 5、审议通过公司 2001 年年度报告及摘要。 6、审议通过关于提请股东大会延长公司增发新股有效期限的议案。 决议公告刊登在 2002 年 4 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （三）2002 年第二次临时股东大会 公司就 2002 年第二次临时股东大会的召集和召开，于 2002 年 5 月 28 日在 《中国证券报》、《上海证券报》上公布了会议召开时间、地点、会议议程等事 项。 公司 2002 年第二次临时股东大会于 2002 年 6 月 27 日在本公司会议室召开， 出席会议的股东及股东代表共 7 人，代表股份数 24265. 08 万股，占公司总股本的 74. 89%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以记名投票表决方式通 过了如下决议： 1、 审议通过了关于董事会换届和设立独立董事的议案。 2、审议通过了关于监事会换届的议案。 3、审议通过了关于修改公司章程的议案。 4、审议通过了《股东大会议事规则》。 5、审议通过了《董事会议事规则》。 6、审议通过了《监事会议事规则》。 7、审议通过了《独立董事工作制度》。 8、审议通过关于独立董事津贴标准的议案。 9、审议通过了关于非独立董事、监事津贴标准的议案。 10、审议通过了关于设立董事会专门委员会的议案。 决议公告刊登在 2002 年 6 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司进行了董事会、监事会换届。公司 2002 年第二次临时股东大 会选举曹田平、齐海旭、计峰、苑同锁、李西平、宋英利、乔志、刘赋捷、孙刘太 为公司第三届董事会董事，其中：刘赋捷、孙刘太为独立董事。原董事张景焘、刘 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 11 世宏、韩瑞明因任期届满离任；选举陈学东、李玉华为第三届监事会监事，与职工 监事曹阳组成公司第三届监事会，原职工监事温江因工作变动离任。 第七节 董事会报告 （一）报告期内发生或将要发生的重大事件的讨论与分析 1、报告期内，公司完成了增发 A 股工作。募集资金的到位，一方面优化了公 司的财务结构，改善了资金状况；另一方面也给本公司发展优质浮法玻璃和功能玻 璃业务，实现产业升级提供了资金支持。募集资金投资项目—“ 九改浮” 项目报告 期内已经顺利投产。 2、本公司自 2003 年 2 月 17 日起对 530 吨/日浮法玻璃生产线进行停产冷修。 冷修停产时间为 80 天。此次冷修有助于提高该生产线的产品质量，但将对本公司 当期的经营业绩产生一定的影响。根据玻璃市场价格情况、因冷修停产减少的产量 以及产品成本等因素综合测算，本次冷修将使本公司当期的销售收入、利润总额分 别减少 3700 万元、550 万元（临时公告于刊登于 2003 年 2 月 15 日）。 （二）报告期内经营情况 １、主营业务范围及其经营状况 公司主营业务为平板玻璃、工业技术玻璃、不饱和聚脂树脂及玻璃钢制品的生 产、销售。 报告期内，玻璃行业受重复建设的影响，市场价格持续走低，加之原燃材料价 格出现大幅上涨，行业再次进入整体亏损局面。在这种背景下，公司通过增发融 资，加快项目建设，优化产品结构和产业结构，同时，积极把握国际市场商机，加 强成本控制，拓宽产品的利润空间，使经营业绩保持了较好水平。报告期内公司完 成主营业务收入 47908. 84 万元，实现主营业务利润 9075. 52 万元，同比分别增长 12. 64%、1. 08%；实现利润总额 3517. 39 万元、净利润 2306. 79 万元，同比分别减 少 4. 96%、23. 17%（净利润下降幅度较大主要是所得税率调整所致）。主营业务构 成情况如下： （1）按行业和产品划分。 主营业务收入（万元） 比例 主营业务利润（万元） 比例 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 12 平板玻璃 37570. 46 78. 42% 7122. 36 78. 48% 工业技术玻璃 5479. 01 11. 44% 1014. 70 11. 18% 树脂及玻璃钢制品 4859. 37 10. 14% 938. 45 10. 34% （2）主要产品及市场占有率情况 产品销售收入( 万元) 产品销售成本( 万元) 毛利率% 平板玻璃 37570. 46 30221. 78 18. 96 工业技术玻璃 5479. 01 4437. 67 19. 00 树脂及玻璃钢制品 4859. 37 3899. 95 19. 74 本公司主导产品平板玻璃产品在华北、东北、华南市场占有较大的市场份额。 国际市场份额也有明显提高。 （3）报告期内，公司因“ 九改浮” 项目投产，平板玻璃业务增长较快，业务收 入同比增长 17.68%，占主营业务收入的比例由 2001 年的 75.02%提高到 78.48%。 受产品价格下降、燃料价格大幅上涨等因素影响，报告期平板玻璃业务毛利率由 2001 年的 21.91%下降至 18.96%。 2、主要控股公司经营情况 ①秦皇岛耀华优能镜业有限公司。目前公司持有该公司 75%股权。该公司注册 资本 280 万美元，主要经营银镜加工业务，2002 年末，该公司总资产为 3564. 07 万元，报告期内完成销售收入 962. 86 万元，实现利润 89. 72 万元，同比增加 232. 83 万元。 ②秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司。目前公司持有该公司 79%股权。该公司注册 资本 608 万美元，主要经营镀膜（I TO膜）玻璃业务，2002 年末，该公司总资产为 6281. 62 万元，报告期内完成销售收入 414. 44 万元，实现利润- 42. 75 万元，同比 减亏 56. 16 万元。 ③秦皇岛耀华镀膜玻璃厂。目前公司持有该企业 100%股权。该企业注册资本 829 万元，主要经营镀膜玻璃业务，2002 年末，该厂总资产为 985. 53 万元，报告 期内完成销售收入 351. 56 万元，实现利润- 35. 47 万元，同比减亏 18. 20 万元。 ④秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司。目前公司持有该公司 75%股权。该公司 注册资本 215 万美元，主要经营玻璃钢门窗、型材及相关产品业务，2002 年末，该 公司总资产为 3632. 28 万元, 报告期内完成销售收入 1100. 65 万元, 实现利润 - 4. 04 万元，同比减亏 175. 46 万元。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 13 3、主要供应商、客户情况 ①公司前五名供应商采购金额为 12947. 07 万元，占年度采购总额的 44. 01%。 ②公司前五名客户销售额为 15710. 85 万元 ，占年度销售总额的 32. 79%。 4、经营中遇到的问题及解决方案 （1）公司经营中遇到的问题：①受行业重复建设的影响，国内玻璃市场价格特 别是普通档次玻璃价格持续走低；②部分原燃材料特别是重油的价格出现了大幅上 涨；③主要生产线 530 吨/日生产线进入后期生产阶段，工艺控制难度加大。 （2）公司主要采取的对策： ①通过增发融资，加快“ 九改浮” 项目建设。“ 九改浮” 项目年内已完成项目 建设和试运行工作，其产能和技术水平已完全达到项目设计水平。公司的优质浮法 玻璃比重由 10%提高到 30%以上，为公司开拓国际市场和深加工用原片等高端市 场、规避国内市场低水平竞争风险创造了条件。 ②对主要生产线进行合理的功能分工定位，实现产品结构的优化。530 吨/日浮 法生产线重点生产市场需求量大、附加值高的大规格厚板玻璃，“ 九改浮” 生产线 以优质深加工用玻璃为主，试验基地生产线以彩色玻璃、在线镀膜玻璃为主，既体 现出生产线各自的特点，又发挥出了产品结构互补的优势，提高了经济效益。 ③积极开拓国际市场和深加工玻璃原片市场。抓住国际市场出现的积极变化， 利用区位优势和品牌优势，加强产品出口工作，全年出口收入已占到总收入的 24. 68%，既缓解了国内市场的竞争压力，又利用国际市场玻璃价格高于国内水平的 商机，增加了经济效益；充分发挥“ 九改浮” 生产线技术水平高的特点，抓住汽车 工业发展的有利时机，开拓深加工玻璃原片市场。报告期内市场份额也有了较大的 提高。 ④加强成本控制，一是利用“ 九改浮” 项目与 530 吨/日生产线共用公用设施 的优势，降低主导产品生产成本；二是通过采取网上招标采购、国际市场采购、严 格控制可控费用等措施，消化减利因素，使主导产品平均单位成本继续保持行业领 先水平，拓展利润空间。 ⑤根据 530 吨/日生产线熔窑设备的使用现状，加强工艺控制，合理确定拉引 量，减少熔窑波动，保证了生产线的安全运行。到报告期末，熔窑已安全运行 2787 天，创造了使用国内耐火材料同类熔窑的最好记录。 （三）公司投资情况 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 14 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司投资总额为 17743. 67 万元，同比增加 120. 82%。其中：固定资产投资 17278. 67 万元，对外投资 465. 00 万元。 2、募集资金使用情况 报告期内，本公司完成了 2002 年度增发 A 股工作，本次增发的发行数量为 2430 万股，发行价格为 7. 30 元/股，募集资金于 2002 年 9 月 10 日到位。本次增发 募集资金扣除发行费用后，净额为 165, 016, 294. 03 元。 本年度已使用募集 资金总额 16501.63 万元 募集资金总额 16501.63 万元 已累计使用募集资 金总额 16501.63 万元 承诺项目 拟投入金额 是否变 更项目 实际投入金额 投入募集资金 金额 产生收益金 额 是否符合计 划进度和预 计收益 “九改浮”项目 19986 万元 否 18651.71 万元 13051.63 万元 758.90 万元 是 在线 LOW-E、 SUN-E玻璃项目 4900 万元 否 4767.50 万元 3450 万元 — 是 合计 24886 万元 — 23419.21 万元 16501.63 万元 758.90 万元 — 注 1：募集资金使用情况说明 按照本公司增发招股意向书披露，本次增发募集资金全部用于“ 九改浮” 项目 及在线 LOW- E、SUN- E 玻璃项目。项目总投资 24886 万元，募集资金不足部分，由 公司自筹解决。 截止报告期末，公司已将上述募集资金 1. 65 亿元全部投入本次增发募集资金 用资项目。其中：根据公司第二届董事会第十次会议决议及 2002 年第一次临时股 东大会决议，冲抵公司本次增发项目先期垫资 13350 万元（“ 九改浮” 项目 12000 万元，在线 LOW- E、SUN- E 玻璃项目 1350 万元）；支付“ 九改浮” 项目工程 款 1051. 63 万元；支付在线 LOW- E、SUN- E 玻璃项目已到期应付设备款 2100 万元。 截止报告期末，公司已投入上述项目 23419. 21 万元，其中投入募集资金 16501. 63 万元，自筹资金 6917. 58 万元。下一步，“ 九改浮” 项目工程尾款支付及 在线 LOW—E、SUN—E 玻璃项目后续投入所需的资金公司将通过自筹方式解决。 注 2：募集资金使用项目的进度情况说明 报告期内，“ 九改浮” 项目已完成项目建设和试运行工作，其产能和技术水平 已达到项目设计水平，产品实物质量已达到作为在线 LOW—E、SUN—E 玻璃基片的 技术要求。在线 LOW—E、SUN—E 玻璃项目报告期末已完成工程设计、设备选型制 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 15 造及土建厂房的建设。 3、非募集资金投资情况 ①投资“ 九改浮” 项目及在线 LOW- E、SUN- E 玻璃项目。因募集资金不足， “ 九改浮” 项目及在线 LOW- E、SUN- E 玻璃项目除投入募集资金 16501. 63 万元外， 公司投入自筹资金 6917. 58 万元。 ②投资参股沈阳耀华玻璃有限责任公司。经公司第三届董事会第六次会议批 准，公司与中国耀华玻璃集团公司、秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司、秦皇岛北方 玻璃集团有限公司共同出资设立沈阳耀华玻璃有限责任公司。沈阳耀华玻璃有限责 任公司注册资本 1500 万元，其中本公司以现金出资 450 万元，占注册资本的 30%。该公司处于刚设立阶段，报告期内未产生效益。 ③浮法生产线等技改项目。报告期内公司为提高生产线技术装备水平，陆续投 入资金对浮法生产线进行技术改造。报告期共投入资金 11,92.86 万元。 ④船用电加热玻璃改造项目。报告期内公司投入资金 100.59 万元，项目进度为 预计进度的 23%。 （四）公司财务状况分析 （单位：万元） 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 116639. 39 91900. 09 26. 92 长期负债 260. 00 1607. 00 - 83. 82 股东权益 69037. 77 51188. 25 34. 87 2002 年 2001 年 主营业务利润 9075. 52 8978. 23 1. 08 净利润 2306. 79 3002. 28 - 23. 17 现金及现金等价 物净增加额 - 1822. 96 - 4097. 85 55. 51 变动原因： ①“ 总资产” 和“ 股东权益” 增长，主要是报告期内增发 2430 万股股票所 致。 ②“ 长期负债” 减少，主要是报告期内长期借款一年内到期转入流动负债。 ③“ 主营业务利润” 增长，主要是报告期内主营业务收入增加所致。 ④“ 净利润” 减少，主要是所得税率由 15%调整为 33%所致。 ⑤2002 年现金及现金等价物净增加额比上年增加 2251.3 万元，其中： 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 16 a 经营活动产生的现金流量净额减少 11114.5 万元。主要因为应收帐款增幅比 上年增加 6772.8 万元，应付帐款增幅比上年减少 6362.1 万元（2001 年因垫资投入 “ 九改浮” 项目挤占流动资金使应付帐款增加 7900 万元）。 b 投资活动产生的现金流量净额减少 11055.56 万元，主要是购建固定资产支付 的现金增加 11991.6 万元。 c 筹资活动产生的现金流量净额增加 24421.4 万元，一是增发股票增加现金 16715.7 万元，二是银行借款增加 6700 万元。 （五）生产经营环境及宏观政策发生变化的影响 1、本公司享受的财政先征 33%后返 18%的所得税优惠政策从 2002 年起终止， 这一变化将影响本公司的净利润水平。 2、报告期内，特别是 9 月中旬以后重油价格出现了大幅上涨,已由年中的每吨 1050 元上涨至 1900 元。由于重油消耗约占本公司主导产品浮法玻璃生产成本的近 三分之一，其价格上涨大大提高了公司的生产成本。 （六）新年度发展计划 2003 年，玻璃市场竞争激烈的局面很难得到根本性改观。新的一年里，公司 将以开展“ 质量效益年活动” 为全年的工作核心和主线，通过生产线技术改造和新 项目建设，确立起公司在优质浮法玻璃和功能玻璃这两大领域的竞争优势；同时， 抓好影响效益的市场开拓、成本控制等主要环节，实现经营业绩的稳步增长。 1、抓好 530 吨/日浮法线的冷修技改工作，使公司浮法玻璃生产技术和实物 质量再上新台阶； 2、加快在线 LOW—E、SUN—E 玻璃项目进度，力争早日投产，同时，做好新 产品的市场营销工作，争取在较短的时间内赢得比较理想的市场份额。 3、扩大国际市场，拓宽市场渠道。利用公司业已取得的自营进出口权，逐步 建立起稳定的业务渠道和客源关系，努力扩大产品出口量。 4、加强成本的全过程控制。重点做好占产品成本比重较大的原燃材料的采购 工作，降低物资采购成本；同时，完善以效益为目标的目标成本管理体系和指标考 核体系，降低各项可控成本，使公司主导产品制造成本继续保持行业较好水平。 5、按照公司 2003 年第一次临时股东大会决议，做好资产转让、资产置换的 后续工作，并按照重组后的业务体系，对主要生产线重新进行功能分工定位，使规 模优势尽快转化为经济优势。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 17 6、因地制宜，做好深加工系统和茵莱公司的增效工作。深加工系统要采取有 效的激励措施，恢复、巩固和扩大原有市场，提高整体效益。茵莱公司要采取适当 措施，扩大生产规模，实现效益提升。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开十四次会议。 （1）公司董事会于 2002 年 2 月 25 日召开第二届第十七次会议。会议由董事 长曹田平主持。会议应到董事 9 人，实到 8 人，董事韩瑞明因公出差，委托计峰代 为出席会议并行使表决权。会议审议通过了关于确定会计师事务所 2001 年度财务 审计费用的议案、关于继续垫资实施“ 九改浮” 项目、垫资实施在线 LOW- E、SUN- E 玻璃项目的议案、审议通过了关于增加银行短期借款的议案。会议决定于 2002 年 3 月 28 日召开 2002 年第一次临时股东大会。 决议公告刊登在 2002 年 2 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （2）公司董事会于 2002 年 3 月 4 日召开第二届第十八次会议，会议由董事长 曹田平主持。会议应到董事 9 人，实到董事 8 人，董事韩瑞明因公出差，委托计峰 代为出席会议并行使表决权。公司监事及部分高级管理人员列席了会议。会议审议 通过了公司 2001 年度总经理工作报告、公司 2001 年度董事会工作报告、公司 2001 年年度报告及摘要、审议通过了公司 2001 年度财务决算报告、公司 2001 年度利润 分配预案、公司 2002 年度利润分配政策及资本公积金转增股本政策。 决议公告刊登在 2002 年 3 月 6 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （3）公司于 2002 年 3 月 28 日召开第二届董事会第十九次会议，会议由董事 长曹田平先生主持。会议应到董事 9 人，实到 6 人，董事张景焘、齐海旭、韩瑞明 因公出差，分别委托宋英利、刘世宏、计峰先生出席会议并行使表决权。公司监事 列席了会议。会议审议通过了关于提请股东大会延长公司增发新股有效期限的议 案。会议决定于 2002 年 4 月 29 日召开 2001 年年度股东大会。 决议公告刊登在 2002 年 3 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （4）公司于 2002 年 4 月 18 日召开第二届董事会第二十次会议，会议由董事长 曹田平主持。会议应到董事 9 人，实到 7 人，董事张景焘、韩瑞明因公出差，分别 委托宋英利、计峰代为出席会议并行使表决权，公司监事列席了会议。会议审议通 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 18 过了公司 2002 年第一季度季度报告、关于聘任杨宗斌先生为公司副总经理的议 案。 决议公告刊登在 2002 年 4 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （5）公司于 2002 年 5 月 21 日召开第二届董事会第二十一次会议。会议由董事 长曹田平先生主持。会议应到董事 9 人，实到 8 人，董事韩瑞明先生因公出差，委 托计峰先生代为出席会议并行使表决权，公司监事列席了会议，符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。会议认真学习了《上市公司信息披露诚信公约》，并决 定自即日起，严格遵守《上市公司信息披露诚信公约》，切实履行依法信息披露的 责任义务，进一步提高公司信息披露质量。 （6）公司于 2002 年 5 月 27 日召开第二届董事会第二十二次会议，会议由董事 长曹田平先生主持。会议应到董事 9 人，实到 7 人，董事张景焘、韩瑞明因公出 差，分别委托宋英利、计峰代为出席会议并行使表决权，公司监事列席了会议。会 议审议通过了关于董事会换届和设立独立董事的议案、关于修改公司章程的议案 、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》（修订稿）、《独立董事工作制 度》、关于独立董事津贴标准的议案、关于非独立董事、监事津贴标准的议案、关 于设立董事会专门委员会的议案。会议决定于 2002 年 6 月 27 日召开公司 2002 年 第二次临时股东大会。 决议公告刊登在 2002 年 5 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （7）公司于 2002 年 6 月 27 日召开第三届董事会第一次会议。会议应到董事 9 人，实到 6 人，董事计峰、苑同锁、李西平因公出差，分别委托齐海旭、计峰、乔 志代为出席会议并行使表决权，公司监事列席了会议。会议由曹田平先生主持。会 议选举曹田平先生为公司第三届董事会董事长；聘任李西平先生为公司总经理；聘 任宋英利先生为公司董事会秘书；聘任王长文先生、崔宝玉先生、温江女士、杨宗 斌先生为公司副总经理，乔志先生为财务总监；选举产生了董事会专门委员会委 员；审议通过了公司建立现代企业制度自查报告。 决议公告刊登在 2002 年 6 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （8）公司于 2002 年 7 月 26 日以通讯方式召开第三届董事会第二次会议。全体 董事出席了会议，公司监事列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定。会议审议通过了批准与美国阿托菲纳化学公司签署《采购代理合同》的议案、 关于委托中国耀华玻璃集团公司进出口公司代理办理上述设备采购事项的议案。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 19 决议公告刊登在 2002 年 7 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （9）公司于 2002 年 8 月 8 日召开第三届董事会第三次会议。会议应到董事 9 人，实到 9 人，公司监事列席了会议。会议由董事长曹田平主持。会议审议通过了 公司 2002 年半年度报告及摘要；同意崔宝玉不再担任公司副总经理职务。 决议公告刊登在 2001 年 8 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （10）公司于 2002 年 8 月 28 日召开第三届董事会第四次会议，会议由董事长 曹田平先生主持。会议应到董事 9 人，实到 9 人，公司监事列席了会议。会议审议 通过了关于调整公司增发新股方案的议案。 决议公告刊登在 2002 年 8 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （11）公司于 2002 年 10 月 27 日召开第三届董事会第五次会议，会议由董事 长曹田平先生主持。会议应到董事 9 人，实到 9 人，公司监事列席了会议。会议审 议通过了关于为秦皇岛耀华优能镜业有限公司办理流动资金借款提供担保的议案、 关于变更工业技术玻璃厂和镀膜玻璃厂玻璃深加工设备折旧提取办法的议案、公司 财务、会计管理和内控制度（修订稿）、公司 2002 年第三季度季度报告。 决议公告刊登在 2002 年 10 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （12）公司于 2002 年 12 月 3 日以通讯表决方式召开第三届董事会第六次会 议，会议应到董事 9 人，实到董事 9 人。公司监事列席了会议。会议审议通过了关 于投资组建沈阳耀华玻璃有限责任公司的议案，并批准了《沈阳耀华玻璃有限责任 公司发起人设立公司协议书》。 决议公告刊登在 2002 年 12 月 4 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （13）公司于 2002 年 12 月 12 日召开第三届董事会第七次会议，会议应到董 事 9 人，实到 8 人，董事计峰因公出差，委托李西平代为出席会议并行使表决权。 公司监事列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过 了关于向中国耀华玻璃集团公司转让本公司所属耀华玻璃钢厂全部资产（包括相关 负债）的议案 、关于改聘外部审计机构的议案、关于提请股东大会确认公司 2002 年通过中国耀华玻璃集团公司进出口公司出口玻璃有关事项的议案、关于 2003 年 银行借款计划的议案、关于本公司所属浮法玻璃工业性试验基地实施停产、中国耀 华玻璃集团公司对本公司进行经济补偿、进行资产置换的议案、关于修改公司章程 的议案、关于调整董事、监事津贴标准的议案、关于对高级管理人员实行职务津贴 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 20 和员工分配制度改革的议案。会议决定于 2003 年 1 月 24 日召开公司 2003 年第一 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2002 年 12 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （14）公司于 2002 年 12 月 27 日以通讯表决方式召开第三届董事会第八次会 议，会议应到董事 9 人，实到董事 8 人，董事齐海旭委托计峰代为出席会议并行使 表决权，公司监事列席了会议。会议审议通过了《秦皇岛耀华玻璃股份有限公司关 于中国证监会石家庄特派办巡检发现问题的整改报告》。 决议公告刊登在 2001 年 12 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）经 2001 年年度股东大会批准，公司 2001 年度利润分配方案为：以公司 2001 年末总股本 32400 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0. 8 元（含 税），支付红利 25920000. 00 元。上述方案已于 2002 年 7 月 3 日实施完毕。（分 红派息公告刊登在 2002 年 6 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》上） （2）公司 2000 年年度股东大会审议通过了关于申请公募增发的议案。2002 年 9 月，公司已完成增发 A股工作（详见本节第三部分）。 （八）本次利润分配预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，2002 年度本公司共实现净利润 23, 067, 910. 30 元，提取 10%法定盈余公积金 2, 306, 791. 03 元和 10%法定公益金 2, 306, 791. 03 元，加上年初未分配利润- 3, 796, 765. 91 元，2002 年可分配利润 14, 657, 562. 33 元，以公司 2002 年末总股本 34830 万股为基数，向全体股东每 10 股派发红利 0. 3 元（含税），共需支付红利 10, 449, 000. 00 元，尚余 4, 208, 562. 33 元转入下年度分配。公司本次不进行公积金转增股本。本预案须经公司 2002 年年 度股东大会审议通过后实施。 （九）会计政策、会计估计变更 1、会计估计变更。根据公司第三届董事会第五次会议决议，公司变更了分公 司秦皇岛耀华工业技术玻璃厂和全资子公司秦皇岛耀华镀膜玻璃厂的玻璃深加工设 备的折旧提取办法。 变更原因及变更内容：由于玻璃深加工设备存在各种产品市场季节性不同的使 用特性，本公司随着玻璃深加工设备和产品品种的增加，相应设备的利用率极不均 匀，采取直线法提取固定资产折旧的办法已经出现了收入和成本不配比的现象，而 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 21 且控股子公司耀华优能镜业公司和耀华兴业镀膜玻璃公司折旧办法也已采用产量 法。为了实现收入和成本的完全配比，使折旧提取更趋合理，并且使同类产品设备 的会计估计办法一致，根据《企业会计制度》的有关规定，公司将本公司所属工业 技术玻璃厂和镀膜玻璃厂的玻璃深加工设备的折旧提取办法由年限法改变为产量 法，并从 2002 年 1 月 1 日起实行。 变更影响：此次变更使 2002 年利润总额增加 4,202 ,684.95 元。其中秦皇岛耀 华镀膜玻璃厂 423,380.93 元，工业技术玻璃厂 3,779,304.02 元。 2、会计政策变更。变更未使用、不需用固定资产的折旧提取办法。 变更原因及变更内容：本公司因执行《企业会计准则——固定资产》，而对未 使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，此项会计政策变更采用追溯 调整法。 变更影响：本期增提折旧 1,277,855.48 元。累计影响期初留存收益-4,816,659.22 元，其中 2001 年增提折旧 2,447,861.96 元，减少 2001 年度利润总额 2,447,861.96 元，影响 2001 年留存收益-2,368,767.26 元。 （十）公司的信息披露报刊为中国证券报、上海证券报。 第八节 监事会报告 1、 监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开六次会议。 ①2002 年 3 月 4 日，公司监事会召开第二届第八次会议。会议审议通过了 2001 年度监事会工作报告、2001 年年度报告及摘要、2001 年度财务决算报告，并 就公司 2001 年度运行情况发表了监事会的意见。决议公告刊登在 2002 年 3 月 6 日 《中国证券报》、《上海证券报》上。 ②2002 年 5 月 27 日，监事会召开第二届第九次会议，会议审议通过了关于监 事会换届的议案、《监事会议事规则》（修订稿）、关于提名孙刘太为公司第三届 董事会独立董事候选人的议案。决议公告刊登在 2002 年 5 月 28 日《中国证券 报》、《上海证券报》上。 ③2002 年 6 月 27 日，监事会召开第三届第一次会议。会议选举陈学东为监事 会召集人。决议公告刊登在 2002 年 6 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 22 上。 ④2002 年 8 月 8 日，监事会召开第三届第二次会议，会议审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要。 ⑤2002 年 10 月 27 日，监事会召开第三届第三次会议，会议审议通过了关于 变更工技厂和镀膜厂玻璃深加工设备折旧提取办法的议案、公司 2002 年第三季度 报告。决议公告刊登在 2002 年 10 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑥2002 年 12 月 12 日，监事会召开第三届第四次会议，会议审议通过了关于 向中国耀华玻璃集团公司转让本公司所属耀华玻璃厂全部资产（包括相关负债）的 议案、关于改聘外部审计机构的议案、关于提请股东大会确认公司 2002 年通过中 国耀华玻璃集团公司进出口公司出口玻璃有关事项的议案、关于 2003 年银行贷款 计划的议案、关于本公司所属浮法玻璃工业性试验基地实施停产、中国耀华玻璃集 团公司对本公司进行经济补偿的议案、关于修改公司章程的议案。决议公告刊登在 2002 年 12 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、根据中国证监会的有关要求，监事会对下列事项发表独立意见： ①依法运作情况。报告期内公司按照《上市公司冶理准则》要求，完善了法人 治理结构。公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行公司职务时，决策程序合 法，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司内控制度较为完 善，但在制度具体执行方面还存在一些问题，公司应按照《秦皇岛耀华玻璃股份有 限公司关于中国证监会石家庄特派办巡检发现问题的整改报告》提出的整改措施， 认真加以整改，进一步提高规范运作水平。 ②检查公司财务情况。公司经河北华安会计师事务所审计并出具无保留意见的 2002 年度财务报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。 ③报告期内公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，无变更投资项目 情况。 ④报告期内公司无资产收购、出售事项。 ⑤关联交易情况。报告期内，在缺乏自营进出口许可权和业务渠道的情况下， 为减轻国内市场竞争压力，本公司通过集团公司进出口公司出口玻璃形成关联交 易。出口产品交易价格定价公允，无损公司的利益。鉴于交易产生的应收帐款金额 较大，公司经理层应根据出口产品结算周期，加大应收帐款的催收力度。 公司在土地租赁、设备租赁、材料代购、能源动力供应服务及其他非经营性辅 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 23 助服务等方面与集团公司发生的关联交易，本公司严格执行了与中国耀华玻璃集团 公司签署的有关协议，但公司要及时对经营性往来款项进行催收，避免损害公司利 益的情况发生。 第九节 重要事项 1、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、关联交易事项 （1）购销商品、提供劳务发生的关联交易。 ①提供劳务发生的关联交易 Ⅰ 报告期内，中国耀华玻璃集团公司为本公司及下属企业机构提供通讯服 务，本公司按《综合服务协议》向集团公司支付费用。报告期内共支付费用 36 万 元。 Ⅱ 根据本公司与耀华集团公司、耀华国投浮法玻璃有限公司签订的《委托采 购协议》，本公司代集团公司、耀华国投浮法玻璃有限公司采购原材料，并按照采 购金额的 3%收取代购费用，报告期内收取代购费用 153.03 万元。 ②购销商品发生的关联交易 a、采购货物 Ⅰ公司从集团公司下属的雷庄矿采购部分砂岩粉，交易按照市场价格定价，报 告期内根据双方签定的购销合同，本公司向集团公司支付货款 1512.44 万元。 Ⅱ报告期内公司下属单位从耀华国投浮法玻璃有限公司采购玻璃原片，交易按 照市场价格定价，交易金额合计为 644. 13 万元。 b、销售货物 Ⅰ 报告期内，根据《综合服务协议》，本公司为耀华集团公司提供水、电、 汽服务，收取费用 299.59 万元。 Ⅱ 报告期内，为了消化国内玻璃市场的竞争压力，公司充分利用产品质量和 品牌优势，加大国际市场的开拓力度。在 2002 年 9 月份公司取得进出口许可权 前，公司主要以直接销售或代理的方式通过中国耀华玻璃集团公司进出口公司出口 玻璃；在 9 月份取得进出口许可权后，由于业务渠道等因素，公司仍有部分产品通 过中国耀华玻璃集团公司进出口公司出口。报告期公司向中国耀华玻璃集团公司进 出口公司销售出口玻璃 7170.21 万元，占总销售收入的 14. 97%，销售价格按实际出 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 24 口价格扣除相应费用计价；通过中国耀华玻璃集团公司进出口公司代理出口玻璃 4650.96 万元，占总销售收入的 9. 71%，代理费用按出口额的 0. 5%支付。2003 年起 将以本公司为主办理出口产品业务。 （2）公司与关联方存在的担保事项 本公司子公司秦皇岛优能镜业有限公司于 2002 年 10 月 15 日向中国银行秦皇 岛分行办理了 900 万元人民币 1 年期流动资金借款用于经营周转，经公司董事会同 意，本公司为其提供了连带责任担保。 （3）其他关联事项 ①根据本公司与中国耀华玻璃集团公司签署的《土地使用权与房屋租赁合 同》，本公司租赁使用集团公司拥有合法使用权的两宗国有土地，租赁使用集团公 司拥有合法所有权的两栋房屋的部分楼层。报告期内支付租赁费用 92. 76 万元人民 币。在 2003 年耀华玻璃钢厂资产转让、试验基地资产置换完成后，本公司将与中 国耀华玻璃集团公司重新签署《土地使用权与房屋租赁合同》，不再向集团公司租 用玻璃厂和试验基地占用的土地。此项交易涉及的土地租赁面积和租赁费用将相应 减少。 ②根据本公司与中国耀华玻璃集团公司签署的《设备租赁协议》，本公司将利 用率较低的部分大修设备、厂房出租给集团公司使用。报告期内收取租赁费用 54. 53 万元。 ③本公司与中国耀华玻璃集团公司、秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司、秦皇岛 北方玻璃集团有限公司共同出资设立沈阳耀华玻璃有限责任公司。因本次投资方中 集团公司、耀华玻璃工业园公司为本公司关联企业，本次投资系关联交易（关联交 易公告刊登于 2002 年 12 月 4 日《中国证券报》、《上海证券报》）。交易内容详 见非募集资金投资情况。 ④截止 2002 年 12 月 31 日，公司同关联企业存在如下债权债务往来（详见会计 报告附注部分）： 应收帐款： 形成原因及影响 中国耀华玻璃集团公司 64,335,044.51 应收 2002 年通过中国耀华玻璃集团公司 进出口公司出口玻璃产品货款，属正常 结算期内，对公司没有不良影响。 耀华玻璃工业园有限责任公司 547,575.20 公司所属分厂应收货款。 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有公司 3,214,515.44 代购材料货款，属正常结算期内。 小计 68,097,135.15 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 25 预付帐款 中国耀华玻璃集团公司 1,761,207.13 预付购材料货款 小计 1,761,207.13 应付帐款 耀华国投浮法玻璃有限公司 3,561,812.88 所属子公司应付货款 小计 3,561,812.88 其他应收款 中国耀华玻璃集团公司 35,974,249.66 2002 年公司及分厂、子公司为中国耀华 玻璃集团公司垫付材料款及应收水电汽 款。 耀华玻璃工业园有限责任公司 10,141,732.40 应收代购原燃材料货款 耀华国投浮法玻璃有限公司 59,400.00 所属子公司应收往来款 小计 46,175,382.06 其他应付款 中国耀华玻璃集团公司(内部各单位) 181,803.08 应付中国耀华玻璃集团公司所属分公司 费用款。 耀华国投浮法玻璃有限公司 1,388,910.76 公司所属分厂应付电费款。 小计 1,570,713.84 短期借款 耀华玻璃集团财务有限公司 8,521,836.33 公司所属分厂和子公司从财务公司贷 款，执行正常银行贷款利率。 小计 8,521,836.33 4、重大合同及履行情况 （1）资产租赁或出租情况见关联交易部分。 （2）报告期内，公司除为子公司秦皇岛耀华优能镜业有限公司提供担保外，没 有为他人提供债务担保。 （3）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理和委托贷款事项。 （4）其他合同 ①2002 年 7 月 26 日，公司与美国阿托菲纳化学公司签署《采购代理合同》。 合同约定，由美国阿托菲纳公司为本公司代理采购在线 LOW—E、SUN—E 玻璃项目所 需关键设备。此合同已经公司第三届董事会第二次会议决议通过（董事会决议公告 刊登于 2002 年 7 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》）。目前，采购设备已 陆续到货。 ②2002 年 12 月 12 日，本公司与中国耀华玻璃集团公司签订了《资产转让协议 书》，拟将耀华玻璃钢厂的全部资产（包括相关负债）以协议价格 16, 353, 805. 52 元转让给中国耀华玻璃集团公司。此协议项下内容已经公司 2003 年第一次临时股 东大会审议通过。目前，中国耀华玻璃集团公司已将有关款项支付给本公司，本公 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 26 司亦已将耀华玻璃钢厂的全部资产（包括相关负债）移交给中国耀华玻璃集团公 司，耀华玻璃钢厂职工也由集团公司全部接收。 ③2002 年 12 月 12 日，本公司与中国耀华玻璃集团公司签订了《经济补偿及资 产处置协议》，协议约定，中国耀华玻璃集团公司以其所持有的秦皇岛耀华玻璃工 业园有限公司股权按试验基地固定资产评估净值（评估基准日为 2002 年 11 月 30） 等值对本公司进行经济补偿。此协议项下内容已经公司 2003 年第一次临时股东大 会审议通过、并业经河北省财政厅冀财企[2003]42 号文批准。目前，本公司已将评 估后净值为 4624.56 万元的固定资产移交给集团公司，耀华玻璃工业园有限公司 57.81%股权变更手续正在办理之中。 ④2002 年 12 月 3 日，本公司与中国耀华玻璃集团公司、秦皇岛耀华玻璃工业 园有限责任公司、秦皇岛北方玻璃集团有限公司签署了《沈阳耀华玻璃有限责任公 司发起人设立公司协议书》。（详见非募集资金使用情况） 5、承诺事项 本公司董事会承诺，2002 年加权平均净资产收益率不低于 2001 年水平，但增 发完成后外部经营环境出现了事前无法预测且事后无法控制的变化，使公司 2002 年实际加权平均资产收益率未达到承诺水平。外部环境发生重大变化主要有：①受 海湾局势日趋紧张的影响，2002 年 9 月份公司增发以后重油价格出现大幅上涨。每 吨由年中的 1050 元猛增到 1900 元/吨以上，使四季度实际重油价格比计划和上年同 期每吨增加 596 元。由于重油在浮法玻璃成本中占 32%，公司每月总用量为 7500 吨，此项因素使公司 2002 年利润减少 1357 万元，对公司盈利水平产生重大影响。 ②受行业重复建设和企业无序竞争的影响，虽然玻璃价格 9 月份出现了回升，但其 后按玻璃市场规律本应为全年销售旺季的四季度并没有出现持续上涨，玻璃价格也 没有象正常年份出现应有的回升，平均价格比上年同期下降 15. 6%，每重箱减少 10. 80 元，比当期计划减少 6. 30 元，共影响公司利润减少 897 万元。尽管本公司采 取了一系列的增效措施，但由于外部客观环境出现上述重大变化，致使公司 2002 年加权平均净资产收益率未能达到 2001 年水平。公司董事会向广大投资者致歉。 6、因人力、时间安排等因素，中洲光华会计师事务所有限公司不再继续承担 公司 2002 年度财务报表审计工作。经公司 2003 年第一次临时股东大会批准，改聘 河北华安会计师事务所有限公司承担本公司 2002 年度财务报表审计工作。报告年 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 27 度公司支付给中洲光华会计师事务所的报酬为 120.95 万元，其中： 2001 年度审计 费 30 万元，增发股票审计费 90 万元，差旅费 0.95 万元。 7、经中国人民银行天津分行批准，报告期内本公司参股公司耀华玻璃集团财 务有限公司进行了增资。增资后，该公司的注册资本金由原来的 5170 万元增至 30000 万元，原第一大股东中国耀华玻璃集团公司增加投资 24830 万元，累计投资 27280 万元，占该公司增资后注册资本的 90. 93%；包括本公司在内的其余七家股东 均未新增投资，本公司对财务公司的投资仍为 2240 万元，持股比例由原来的 43. 327%降至 7. 466%。 8、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 9、中国证监会石家庄特派办对本公司的巡检及整改情况。 中国证监会石家庄特派办于 2002 年 11 月 5 日至 7 日对本公司进行了巡回检 查，并于 2002 年 12 月 6 日下发了《关于耀华玻璃股份有限公司限期整改通知书》 （证监石办[2002]68 号）。《通知书》指出：公司存在与集团公司在资产、人员、 财务等方面未能彻底分开、募集资金使用在实际运用中未按制度建立募股资金专 户、会计核算处理不当等问题。 针对《通知书》提出的问题，公司于 2002 年 12 月 27 日召开第三届董事会第 八次会议，对《通知书》进行了认真学习和讨论，并制订了《关于巡检发现问题的 整改报告》。整改报告全文刊登于 2002 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《上海 证券报》。目前公司已完成员工用工合同签定工作，下一步公司将认真落实本次整 改的各项内容，进一步规范公司的各项工作。 10、重大期后事项。 1、经公司 2003 年第一次临时股东大会批准，本公司已将耀华玻璃钢厂的全部 资产（包括相关负债）以协议价格 16,353,805.52 元转让给中国耀华玻璃集团公司 （详见本节重大合同部分）。此次转让，本公司旨在剔除战略产业关联度较弱的业 务，集中资源，发展优质浮法玻璃、功能玻璃业务，进一步提升核心竞争能力，提 高整体收益水平。 2、经公司 2003 年第一次临时股东大会批准，本公司以评估后净值为 4624.56 万元的试验基地固定资产等值置换中国耀华玻璃集团公司持有的秦皇岛耀华玻璃工 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 28 业园有限公司 57.81%股权（详见本节重大合同部分）。置换完成后，本公司的主 营业务规模比置换前有一定增长，主导产品的技术水平也有一定程度的提高。 第十节 财务报告 ( 一) 审 计 报 告 审 计 报 告 冀华会审字第(2003)2066 号 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的 利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有 关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的 财务状况、2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 齐正华 杨 凯 中国· 石家庄市裕华西路 158 号 2003 年 4 月 17 日 (二)会计报表(附后) （三）会计报表附注 一、 公司基本情况 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称公司）系经河北省人民政府冀股办 [ 1995] 9 号文批准，由中国耀华玻璃集团公司作为主发起人，与河北省建设投资公 司、国家建材局秦皇岛玻璃研究设计院、渤海铝业有限公司、秦皇岛北山发电股份 有限公司共同发起并采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司总股本 34, 830 万元。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 29 公司经营范围：玻璃及其制品的生产、销售；玻璃机器制造、加工、修理； 技术咨询、服务；开展国内、国外、合资经营、合作经营；工业技术玻璃及其制 品、不饱和聚脂树脂及玻璃钢制品的生产、销售。 一、 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计制度》。耀华兴业镀膜玻璃 有限公司、耀华优能镜业有限公司、秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司三个控股子 公司执行《外商投资企业会计制度》；在编制合并会计报表时，已按《企业会计制 度》进行了调整。 2. 会计年度 公司采用公历制，自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4. 记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用 外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价 折合为记帐本位币余额，折合金额与原帐面记帐本位币余额之间的差额，一般情况 下作为汇兑损益列入当期财务费用。 6. 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7. 合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制 合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上，或虽不足 50%但 对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间 相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 30 8. 短期投资核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金 股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资 成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投 资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计 价； （2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个投 资项目市价低于其帐面成本的差额提取短期投资跌价准备。 9. 坏帐核算方法 （1） 坏帐的确认标准： A. 因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； B. 因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批 准的款项； （2）坏帐核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项 （包括应收帐款和其他应收款并扣除关联单位款项）期末余额采用帐龄分析法及个 别认定法综合计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 30% 3 年以上 50% 10. 存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等； （2）存货计价方法：存货取得时以实际成本计价，发出时采用加权平均法核 算，低值易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行 盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 31 （5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项 目的可变现净值低于其成本的差额提取。 11. 长期投资的核算方法 （1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税 金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领 取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应 计利息； （2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他 股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款确定的价值记帐。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或 虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投 资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不 具有重大影响，采用成本法核算； （4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没 有规定投资期限的，借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额 一般按不低于 10 年的期限摊销； （5） 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在 可预计的未来期间内不可能恢复； （6） 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回 金额低于长期投资帐面价值的差额提取。 12. 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输 设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 2,000.00 元以上，并且使用年限超过两年的，不属于生产经营主要设备 的物品； （2） 固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备和专用设备； （3） 固定资产计价：外购或建造的按实际成本计价；投资者投入的按评估确 认的价值计价； 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 32 （4） 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的 使用年限扣除残值制定其折旧率如下： 母公司（不含工业技术玻璃厂） 项目 残值率 使用年限 年折旧率% 房屋及建筑物 5% 25-45 2.11-3.80 通用设备 5% 14-28 3.39-6.78 运输设备 5% 12 7.92 专用设备 5% 12 7.92 控股子公司—耀华兴业镀膜有限公司、耀华茵莱节能门窗有限公司、耀华优能 镜业有限公司、秦皇岛耀华镀膜玻璃厂及分公司秦皇岛耀华工业技术玻璃厂，除房 屋建筑物采用直线法计提折旧外，其余采取按实际产量法计提折旧。（残值率按 10%、单位折旧率分别按正常年份 5--15 年的产量确定） （5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于帐面价值； （6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固 定资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项固定资产已 经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准 备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 13. 在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要 办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入 帐，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新 开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济 利益具有很大的不确定性； （3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建 工程的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。 14. 委托贷款核算方法 （1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的 利率计提应收利息； 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 33 （2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其 可收回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能 恢复； （3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托 贷款的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。 15. 无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程 序取得时的实际支出记帐；投资者投入的，按股东各方确定的价值记帐；在受益期 内按直线法分期摊销。 （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可 收回金额低于其帐面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的 能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢 复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。 （3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无 形资产的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项无形资产已经不能 再给公司带来未来经济利益，则将该无形资产的帐面价值全部转入当期损益。 16. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。专用模具按 5 年摊销。 17. 借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状 态前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定 可使用状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非 正常中断且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），其中断期间发生的借款费用， 不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如 果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款 费用，计入所购建固定资产的成本；用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建 期间发生的，先计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于 生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 34 18. 收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商 品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入公司；相关的收入和成本能够可靠 地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收 入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完 工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负 债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成 本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费 用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公 司以及相关的收入和成本能够可靠的计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和 方法计算确认。 19. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 20. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 1、 会计政策变更 本公司因执行《企业会计准则——固定资产》，而对未使用、不需用固定资产 由原不计提折旧改为计提折旧，此项会计政策变更采用了追溯调整法，本期增提折 旧 1,277,855.48 元。累计影响期初留存收益-4,816,659.22 元，其中 2001 年增提折旧 2,447,891.96 元，减少 2001 年度利润总额 2,447,891.96 元，影响 2001 年留存收益- 2,368,767.26 元。 2、会计估计变更 公司全资子公司秦皇岛耀华镀膜玻璃厂及分公司秦皇岛耀华工业技术玻璃厂深 加工设备从 2002 年 1 月 1 日起改变折旧方法，原按年限法计提折旧，现改按产量 法计提折旧，由于该会计估计的变更使 2002 年利润总额增加 4,202 ,684.95 元，其 中秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 423,380.93 元，工业技术玻璃厂 3,779,304.02 元。 二、 主要税项 （一）增值税：按应税销售收入和 17%的税率计算缴纳。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 35 （二）城建税、教育费附加：分别按增值税、营业税税额的 7%和 3.5%计算缴纳。 （三）所得税：按应纳税所得额的 33%缴纳。 三、 控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 对其投资额 占权益比例 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 608 万美元 镀膜玻璃 3775.74万元人民币 79% 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 280 万美元 镀银镜片玻璃 1700万元人民币 75% 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829 万元 镀膜玻璃 829万元人民币 100% 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 215 万美元 玻璃钢节能门窗 161.25万美元 75% 四、 会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） （一） 合并会计报表主要项目注释 注释1、 货币资金 项 目 期末金额 期初金额 现 金 100,914.63 43,032.89 银行存款 76,668,434.53 94,955,965.40 合计 76,769,349.16 94,998,998.29 其中：耀华集团财务公司存款11,318,725.80元。 注释2、 应收票据 类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 备注 银行承兑汇票 23, 497, 210. 60 51, 760, 391. 10 商业承兑汇票 - - 合计 23, 497, 210. 60 51, 760, 391. 10 注释3、 应收帐款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 帐龄 金额 占总额比 例 坏帐准备 金额 占总额比 例 坏帐准备 1 年以内 117,818,218.39 75.98% 2,382,341.14 39,181,717.36 52.29% 1,890,835.86 1-2 年 10,036,753.25 6.47% 664,841.48 8,559,456.84 11.42% 1,525,102.13 2-3 年 4,127,632.34 2.66% 1,104,703.89 3,637,541.80 4.85% 1,288,018.34 3 年以上 23,076,311.32 14.89% 11,978,855.27 23,557,944.81 31.44% 11,782,121.74 合 计 155,058,915.30 100% 16,130,741.78 74,936,660.81 100% 16,486,078.07 持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六。 前五名金额合计为 75,469,798.00 元，占应收账款总额的比例为 48.67%。与年 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 36 初数的比较： 期末数 期初数 75,469,798.00 12,303,002.54 应收帐款本期增加主要是由于对耀华集团销售出口产品及由耀华集团代理出口 结算周期较长，应收货款增加，期末应收耀华集团款 64,335,044.51 元。 注释4、 其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 帐龄 金额 占总额比 例 坏帐准备 金额 占总额比 例 坏帐准备 1 年以内 61,788,303.75 92.79% 151,681.52 13,351,553.36 53.58% 80,037.39 1-2 年 3,044,857.53 4.58% 110,346.93 2,903,538.30 11.65% 37,840.61 2-3 年 794,368.64 1.19% 107,498.41 2,108,585.41 8.46% 472,014.43 3 年以上 959,888.96 1.44% 479,944.48 6,555,231.62 26.31% 3,350,074.25 合 计 66,587,418.88 100% 849,471.34 24,918,908.69 100% 3,939,966.68 本期其他应收款增加主要是由于母公司耀华玻璃集团公司欠款增加。 持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六。 前五名金额合计为 42,523,855.66 元，占其他应收款总额的比例为 63.86%。其 中耀华玻璃集团公司欠款 35,974,249.66 元。 前五名金额与年初数比较： 年末数 年初数 42,523,855.66 20,319,353.24 注释5、 预付帐款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 帐龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 25,436,418.13 91.05 6,649,548.19 95.07 1—2年 1,858,689.02 6.65 312,776.00 4.47 2—3年 613,815.94 2.20 　- - 3 年以上 27,634.50 0.10 32,336.82 0.46 合计 27,936,557.59 100 6,994,661.01 100 持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六。 注释6、 存货 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 54,682,193.05 - 53,927,380.00 - 包装物 5,011,958.47 - 5,723,860.81 - 在产品 15,076,630.21 - 13,726,550.20 - 产成品 49,800,697.00 233,683.57 48,805816.71 157,107.90 委托加工材料 560,324.44 - 275,963.94 - 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 37 在途材料 - 88,357.89 - 发出商品 4,171,735.06 - 1,641,160.81 - 合计 129,303,538.23 233,683.57 124,189,090.36 157,107.90 注释7、 待摊费用 类别 年初数 本期增加数 本期摊销数 年末数 企业财产保险 97,634.67 401,374.20 381,219.12 117,789.75 书报费 10,497.38 10,497.38 0.00 机损保险费 26,600.06 26,600.06 0.00 其他 104,321.54 55,814.51 140,806.64 19,329.41 合计 239,053.65 457,188.71 559,123.20 137,119.16 注释8、 长期股权投资 期初数 期末数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 - - - - - - 对合营企业投资 - - - - - - 对联营企业投资 - - - - - - 其他股权投资 107,027,347.66 150,595.14 4,650,000.00 104，606.96 111,572,740.70 150,595.14 合计 107,027,347.66 150,595.14 4,650,000.00 104，606.96 111,572,740.70 150,595.14 其他股权投资明细： 被投资单位名称 初始投资 额 占被投资 单位注册 资本比例 投资 期限 期初余额 本期投资 增加 本期权益增 减额 期末余额 减值准备 耀华国投浮法玻璃有限公司 63,200,000.00 7.36% 长期 63,200,000.00 - 63,200,000.00 - 耀华玻璃集团财务有限公司 22,400,000.00 7.466% 长期 26,950,487.89 26,950,487.89 - 北京耀华康业科技发展有限 公司 3,000,000.00 30.00% 长期 1,726,264.63 -104,606.96 1,621,657.67 - 耀华建筑装饰有限公司 150,000.00 18.00% 长期 150,000.00 150,000.00 沈阳耀华玻璃有限公司 4,500,000.00 30.00% 长期 4,500,000.00 4,500,000.00 上海双兴贸易有限公司 150,595.14 95.00% 长期 150,595.14 - 150,595.14 150,595.14 华夏世纪创业投资有限公司 15,000,000.00 8.80% 长期 15,000,000.00 15,000,000.00 - 合计 108,400,595.14 — 107,027,347.66 4,650,000.00 -104,606.96 111,572,740.70 150,595.14 长期股权投资增加主要是本年 12 月公司对沈阳耀华玻璃有限公司投资 450 万 元。 注释9、 固定资产及累计折旧 项目 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋建筑物 170,622,613.86 736.558.28 171,359,172.14 通用设备 149,038,636.58 41,574.84 75,779.46 149,004,431.96 运输设备 10,836,062.53 646,534.08 584,970.94 10,897,625.67 专用设备 320,083,538.96 171,863,632.37 32,444.04 491,914,727.29 合计 650,580,851.93 173,288,299.57 693,194.44 823,175,957.06 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 38 累计折旧 房屋建筑物 59,786,725.32 4,516,903.11 64,303,628.43 通用设备 41,665,628.03 3,774,161.50 86,856.33 45,352,933.20 运输设备 6.307.881.02 702,954.52 181,382.55 6,829,452.99 专用设备 155,891,803.07 23,173,131.96 179,064,935.03 合计 263,652,037.44 32,167,151.09 268,238.88 295,550,949.65 净值 386,928,814.49 - - 527,625,007.41 固定资产增加主要是由于九改浮工程转入固定资产171,517,077.95元。 注释10、 固定资产减值准备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 通用设备 4,362,039.17 4,362,039.17 运输设备 74,258.29 74,258.29 专用设备 5,099,272.97 4,748.17 5,094,524.80 合计 9,535,570.43 4,748.17 9,530,822.26 注释11、 工程物资 期末余额47,675,001.10元，全部是本期发生的预付耀华集团代理进口LOW—E 设备款。 注释12、 在建工程 工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转入 固定资产 期末余额 资金来 源 工程投 入比例 船电热改造 4,414,500 1,005,866.24 1,005,866.24 自筹 23% 二线完善项目 556,645.76 39,249.36 517,396.40 自筹 胶片及光致变色项目 241,030.14 241,030.14 自筹 玻璃门窗扩产项目 507,294.55 507,294.55 自筹 玻璃钢厂抽油杆工程扩建 7,033,548.74 - - 7,033,548.74 自筹 - 九改浮及配套工程 61,567,939.89 109,949,138.06 171,517,077.95 0.00 自筹 100% 技必项目 3,785,068.93 11,928,591.31 674,578.99 15,039,081.25 其它项目 1,873,173.60 923,159.35 1,153,515.22 1,642,817.73 自筹 - 合计 74,259,731.16 125,111,725.41 173,384,421.52 25,987,035.05 - - 本期无资本化利息。 在建工程减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 抽油杆工程 3,074,347.04 - - 3,074,347.04 其他 32,168.72 32,168.72 合计 3,106,515.76 - 3,106,515.76 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 39 注释13、 无形资产 类别 原值 年初数 本期 增加 本期 转出额 本期 摊销 累计 摊销 年末数 剩余 年限 土地使用权 1,183,800.00 1,072,819.00 - - 29,595.00- 140,576.00 1,043,224.00 35年3个 月 注释14、 长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余 年限 专用模具 821,648.90 492,989.28 291,215.97 87,578.56 - 696,626.69 - 基建借款利息 27,481,645.25 4,122,441.92 - 2,061,199.46 25,420,402.79 2,061,242.46 1 年 其他 - 434,780.03 21,535.99 86,956.01 - 369,360.01 - 合计 - 5,050,211.23 312,751.96 2,235,734.03 - 3,127,229.16 - 注释15、 短期借款 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 备注 抵押借款 12, 271, 836. 33 保证借款 252, 921, 836. 33 137, 400, 000. 00 信用借款 3, 000, 000. 00 质押借款 - 合计 252, 921, 836. 33 152, 671, 836. 33 期末余额中无逾期借款。由于公司应收帐款占用流动资金增加，本期公司 增加短期借款用于补充流动资金。 注释16、 应付票据 种类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 34, 300, 000. 00 42, 700, 000. 00 商业承兑汇票 - - 合计 34, 300, 000. 00 42, 700, 000. 00 注释17、 应付帐款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 87,795,823.29 64,491,687.40 无三年以上大额应付款项。 欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六。 注释18、 预收帐款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 16, 506, 323. 05 17, 825, 594. 79 欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 40 注释19、 应交税金 项目 法定税率 2002 年 1 2 月 31 日 2001 年 1 2 月 31 日 欠缴原因 营业税 5% 18,000.00 72,531.96 下年上缴 城建税 7% 110,255.67 208,557.86 下年上缴 增值税 17% 381,185.57 1,636,721.48 下年上缴 企业所得税 33% 2,688,219.06 1,315,869.40 下年上缴 个人所得税 累进 14,207.50 31,507.94 下年上缴 其他税种 -728.10 24,405.61 下年上缴 合计 3,211,139.70 3,289,594.25 注释20、 其他应付款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 16,451,518.59 14,529,228.62 欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六。 注释21、 预提费用 费用项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 预提水电费 69,392.86 67.40 预提保险费 74,113.82 11,917.66 预提借款利息 1,504,753.87 178,175.56 其它 193,966.25 114,000.00 合计 1,842,226.80 304,160.62 注释22、 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 河北省建设银行(河北省财政厅委托贷款) 14, 103, 316. 76 1985.02—1994.12 不计息 工商银行秦皇岛市海港办事处 8, 000, 000. 00 1999.06—2003.06 6.03% 担保 工商银行秦皇岛市海港办事处 5, 770, 000. 00 1999.06—2003.01 6.03% 担保 工商银行秦皇岛市海港办事处 11, 000, 000. 00 1999.05—2003.05 7.20% 担保 合计 38, 873, 316. 76 其中逾期借款： 贷款单位 贷款金额 利率 资金用途 逾期原因 预计还款期 河北省建设银行 14,103,316.76 无息 浮法项目 未要求归还 注释23、 专项应付款 种类 期限 期初金额 应计利息 期末余额 借款条件 备注 国家拨入技术创新专项资金 2, 300, 000. 00 2, 600, 000. 00 合计 2, 300, 000. 00 2, 600, 000. 00 根据经贸技术[2000]609 号文件拨入专项技术创新基金。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 41 注释24、 股本 ( 金额单位：万元) 本期变动增减 项目 年初数 增发 送股 公积金转股 小计 年末数 一、尚未流通股份 — — — — — — 发起人股份 24, 300 - - - - 24, 300 其中： - - - - - - 国家持有股份 24, 156 - - - - 24, 156 境内法人持有股份 144 - - - - 144 内部职工股 - - - - - - 尚未流通股份合计 24, 300 - - - - 24, 300 二、已流通股份 — — — — — — 境内上市人民币普通 股 8, 100 2, 430 - - - 10, 530 三、股份总数 32, 400 2, 430- - - - 34, 830 注释25、 资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 股本溢价 167, 759, 576. 81 140, 716, 294. 03 - 308, 475, 870. 84 接受捐赠非现金资产准备 - - - - 接受现金捐赠 - - - - 股权投资准备 500，000. 00 635, 754. 13 - 1, 135, 754. 13 拨款转入 - - - - 其他资本公积 - 224，230. 87 - 224，230. 87 合计 168，259， 576. 81 141,576,279.03 - 309, 835, 855. 84 注释26、 盈余公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 法定盈余公积 4,590,511.98 2,306,791.03 6,897,303.01 公益金 18,829,190.12 2,306,791.03 - 21,135,981.15 任意盈余公积 - - - - 合计 23,419,702.10 4,613,582.06 28,033,284.16 注释27、 未分配利润 项目 分配比例 金额 上年末未分配利润 - 56,561.45 减：追溯调整数注 - 3,853,327.36 调整后年初未分配利润 - -3,796,765.91 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 42 加：盈余公积弥补亏损 - 加：本期净利润 - 23,067,910.30 减：提取法定盈余公积 10% 2,306,791.03 提取法定公益金 10% 2,306,791.03 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 10,449,000.00 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 - 4,208,562.33 注：追溯调整数是由于追溯调整未使用、不需用固定资产补提折旧所致。 根据公司第三届第十次董事会决议，2002 年度利润分配预案为：以 2002 年年末 34,830 万股为基数，向全体股东每 10 股 派 发 红 利 0.3 元 ， 共 需 支 付 红 利 10,449,000.00 元。本事项需股东大会批准后实施。 注释28、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 分部 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 玻 璃 销 售 及 深 加 工 479,088,415.32 425,343,333.06 385,593,996.54 332,877,243.75 93,494,418.78 92,466,089.31 2002 年度向前五名客户销售的收入总额为 157,108,543.49 元，占全部销售收 入的比例为 32.79%。 主营业务收入产品分部报表 单位：万元 项目 2002 年 2001 年 平板玻璃 37570.46 31,926.97 工业技术玻璃 5479.01 6344.13 树脂及玻璃钢制品 4859.37 4263.23 合计 47,908.84 42,534.33 主营业务成本产品分部报表 单位：万元 项目 2002 年 2001 年 平板玻璃 30221.78 24,883.96 工业技术玻璃 4437.67 5051.05 树脂及玻璃钢制品 3899.95 3352.71 合计 38,559.40 33,287.72 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 43 主营业务利润产品分部报表 单位：万元 项目 2002 年 2001 年 平板玻璃 7122.36 6774.63 工业技术玻璃 1014.70 1293.08 树脂及玻璃钢制品 938.45 910.52 合计 9075.51 8978.23 注释29、 主营业务税金及附加 2002 年度 2001 年度 项目 金额 计提标准 金额 计提标准 营业税 413,375.10 - - - 城建税 1,550,594.62 7% 1,789,575.84 7% 教育费附加 775,297.29 3.5% 894,247.90 3.5% 合 计 2,739,267.01 - 2,683,823.74 - 注释30、 其他业务利润 2002 年度 2001 年度 项目 收入 成本 收入 成本 材料销售 66,326,884.93 64,318,597.54 107,776,956.44 104,982,949.54 劳务 1,653,105.36 1,193,373.59 2,449,097.38 1,700,527.51 租赁 545,319.57 83,562.16 1,063,639.13 169,479.77 外购商品 41,562.15 37,103.52 其他 10,181,351.29 8,744,881.10 合计 78,748,223.30 74,377,517.91 111,289,692.95 106,852,956.82 注释31、 财务费用 项目 2002 年度 2001 年度 利息支出 14,785,442.69 12,596,004.87 减：利息收入 535,352.11 739,928.51 汇兑损失 88,846.86 减：汇兑收益 3,033.64 其他 182,758.10 189,416.16 合计 14,429,815.04 12,134,339.38 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 44 注释32、 投资收益 项目 金额 债权投资收益 股权（票）投资收益 - 104, 606. 96 其中：联营公司或合营公司( 项目) 分配的利润 期末按权益法调整的被投资公司损益 - 104, 606. 96 股权投资差额摊销 股权转让收益 合计 - 104, 606. 96 投资收益收回无重大限制。 注释33、 营业外收入 项目 金额 收到的赔偿款 251, 980. 00 其它 39, 761. 16 合计 291, 741. 16 注释34、 营业外支出 项目 金额 税收罚款、滞纳金 827,420.87 其它 70,865.75 合计 898,286.62 注释35、 补贴收入 项目 2002 年度 2001 年度 增值税军品返还 493，200. 13 246, 974. 68 注释36、 所得税 2002年度 2001年度 12,116,112.52 7,434,172.96 公司所得税增加，是由于本期按33%的税率交纳所得税，不再执行15%的税 率。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 45 注释37、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2002 年度 2001 年度 支付管理费用、营业费用等 28, 500, 219. 72 34, 510, 600. 52 付耀华集团往来款 25, 231, 517. 42 其他 4, 495, 552. 84 合计 53, 731, 737. 14 39, 006, 153. 36 注释38、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2002 年度 2001 年度 支付的增发股票前期费用 4, 485, 451. 47 2, 035, 610. 20 返 还 秦 皇 岛 耀 华 兴 业 镀 膜 玻 璃 有 限 公 司 外 方 股 东 投 资 款 5, 852, 900. 00 其它 63, 451. 96 合计 4, 548, 903. 43 7, 888, 510. 20 （二） 母公司会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 注释a、应收帐款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 114,212,275.96 77.75% 2,019,457.43 40,181,876.11 56.31% 1,547,992.17 1-2 年 8,777,656.70 5.98% 563,055.06 6,760,236.53 9.47% 674,108.20 2-3 年 2,372,962.37 1.61% 711,888.71 3,026,188.12 4.24% 907,856.44 3 年以上 21,527,394.63 14.66% 10,763,697.33 21,396,376.55 29.98% 10,698,188.29 合 计 146,890,289.66 100% 14,058,098.53 71,364,677.31 100.00% 13,828,145.10 持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六。 前五名金额合计为 75,469,798.00 元，占应收账款总额的比例为 51.38%。 应收帐款本期增加主要是由于对耀华集团销售出口产品及由耀华集团代理出口 结算周期较长，应收货款增加。 注释b、其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 帐龄 金额 占总额 比例 坏帐准备 金额 占总额 比例 坏帐准备 1 年以内 56,870,847.47 94.23% 134,180.01 17,082,215.50 90.26% 70,544.97 1-2 年 2,831,248.96 4.69% 97,253.74 216,846.41 1.15% 21,684.64 2-3 年 364,728.03 0.60% 79,418.41 1,308,845.41 6.91% 392,653.63 3 年以上 283,549.20 0.48% 141,774.60 317,832.86 1.68% 158,916.43 合 计 60,350,373.66 100% 452,626.76 18,925,740.18 100% 643,799.67 持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 46 前五名金额合计为 38,615,148.52 元，占其他应收款总额的比例为 63.98%。 注释c、长期股权投资 期初数 期末数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 56,604,926.01 720,384.92 57,325,310.93 - 对合营企业投资 - - - - - - 对联营企业投资 - - - - - - 其他股权投资 107,027,347.66 150,595.14 4,650,000.00 104,606.96 111,572,740.70 150,595.14 合 计 163,632,273.67 150,595.14 5,370,384.92 104,606.96 168,898,051.63. 150,595.14 对子公司投资明细： 被投资单位名称 初始投资额 占被投资 单位注册 资本比例 投资 期限 期初余额 本期损益增减额 本期其它变动 期末余额 减值准 备 秦 皇 岛 耀 华 优 能 镜 业 有 限 公 司 17,500,000.00 75% - 6,452,224.21 897,162.29 580，656.75 7,930,043.25 - 秦 皇 岛 耀 华 镀 膜 玻 璃 厂 11,450,000.00 100% - 8,643,473.77 -354,751.91 42,097.38 8,330,819.24 - 秦 皇 岛 耀 华 兴 业 镀 膜 有 限 公 司 40,390,000.00 79% - 32,323,098.70 -427,463.84 13,000.00 31,908,634.86 - 秦 皇 岛 耀 华 茵 莱 节 能 门 窗 有 限 公 司 13,380,000.00 75% - 9,186,129.33 -30,315.75 9,155,813.58 - 合 计 82,720,000.00 - - 56,604,926.01 84,630.79 635,754.13 57,325,310.93 - 本期其他变动是不能支付的应付款转入资本公积。 其他股权投资明细： 被投资单位名称 初始投资额 占被投资 单位注册 资本比例 投资 期限 期初余额 本期投资增加 本期权益增减额 期末余额 减值准备 耀 华 国 投 浮 法 玻 璃 有 限 公 司 63,200,000.00 7.36% 63,200,000.00 - 63,200,000.00 - 耀华玻璃集团财务有限公 司 22,400,000.00 7. 466% 26,950,487.89 26,950,487.89 - 北 京 耀 华 康 业 科 技 发 展 有 限 公 司 3,000,000.00 30% 1,726,264.63 -104，606.96 1，621，657.67 - 上 海 双 兴 贸 易 有 限 公 司 150,595.14 95% 150,595.14 - 150,595.14 150,595.14 华 夏 世 纪 创 业 投 资 有 限 公 司 15,000,000.00 8.8% 15,000,000.00- 15,000,000.00 - 沈阳耀华玻璃 4，500，000.00 30% 4，500，000.00 4，500，000.00 耀华建筑装饰公司 150，000.00 18% 150，000.00 150，000.00 合 计 103,250,595.14 — 107,027,347.66 4，650，000.00 -104，606.96 111，572，740.70 150,595.14 本期耀华玻璃集团财务有限公司增加了注册资本，增资前本公司投资占其注册 资本的 43.33%，增资后占其注册资本的 7.466%。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 47 注释d、主营业务收入和成本 营业收入 营业成本 营业毛利 分部 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 玻 璃 销 售 及 深 加 工 454,723,627.49 406,547,017.33 366,707,640.21 318,018,557.46 88,015,987.28 88,528,459.87 合 计 454,723,627.49 406,547,017.33 366,707,640.21 318,018,557.46 88,015,987.28 88,528,459.87 向前五名客户销售的收入总额为 157,108,543.49 元，占全部销售收入的比例为 34.55%。 注释e、投资收益 项目 2002 年度 债权投资收益 2, 455, 171. 00 股权（票）投资收益 - 19, 976. 17 其中：联营公司或合营公司( 项目) 分配的利润 - 期末按权益法调整的被投资公司损益 - 19, 976. 17 股权投资差额摊销 - 股权转让收益 - 合 计 2, 435, 194. 83 投资收益收回不存在重大限制。 五、 关联方关系及其交易 ( 一) 关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 中国耀华玻璃集团公司 秦皇岛市 玻璃及其制品 母公司 国有 曹田平 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 秦皇岛市 镀膜玻璃 控股子公司 中外合作 李锡华 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 秦皇岛市 镀银镜片玻璃 控股子公司 中外合作 计峰 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 秦皇岛市 镀膜玻璃 子公司 有限责任 孙玉林 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 秦皇岛市 玻璃钢节能门窗 控股子公司 中外合资 苑同锁 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国耀华玻璃集团公司 40257 万元 — — 40257 万元 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 608 万美元 — — 608 万美元 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 280 万美元 — — 280 万美元 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829 万元 — — 829 万元 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 215 万美元 — — 215 万美元 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 48 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中 国 耀 华 玻 璃 集 团 公 司 24,156 74.56 — — — — 24,156 69.35 秦 皇 岛 耀 华 优 能 镜 业 有 限 公 司 1,750 75 — — — — 1,750 75 秦 皇 岛 耀 华 镀 膜 玻 璃 厂 1,145 100 — — — — 1,145 100 秦 皇 岛 耀 华 兴 业 镀 膜 有 限 公 司 4,039 79 — — — — 4,039 79 秦 皇 岛 耀 华 茵 莱 节 能 门 窗 有 限 公 司 1,338 75 — — — — 1,338 75 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 耀华玻璃集团财务有限公司 同一母公司，本公司参股企业（第二大股东） 耀华国投浮法玻璃有限公司 本公司参股企业（第四大股东） 耀华新业开发总公司 同一母公司 耀威玻璃有限公司 同一母公司 耀华玻璃集团三荣玻璃钢有限责任公司 同一母公司 耀华玻璃工业园有限责任公司 同一母公司 (二) 关联交易 1、采购货物 公司名称 2002 年度 2001 年度 中国耀华玻璃集团公司 15,124,437.16 6,941,887.69 耀华国投浮法玻璃有限公司 6,441,307.76 9,366,648.96 合 计 21,565,744.92 16,308,536.65 定价原则：按照市场价格制订的协议价。 2、公司向关联企业销售货物、提供劳务 单位名称 2002 年度 2001 年度 中国耀华玻璃集团公司（销售货物） 71,702,095.32 15,117,599.64 中国耀华玻璃集团公司（代理出口） 46,509,585.56 中国耀华玻璃集团公司（提供水、电、 汽） 2,995,902.51 4,684,504.40 合 计 121,207,583.39 19,802,104.04 定价原则：销售货物参照市场实际价格制订的协议价；代理出口按实际出口价 格定价；提供水、电、汽按协议价。 3、公司与集团公司签订的房屋及机械设备租赁协议 根据本公司与中国耀华玻璃集团公司签订的固定资产租赁合同，公司将部分固 定资产出租给集团公司，2002 年度收取租赁费 545,319.57 元。 4、公司向耀华玻璃集团财务有限公司借款执行银行同等条件的贷款利率。 5、公司与集团公司签订的综合服务协议 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 49 交易内容 2002 年交易价格 2002 年度交易金额 2001 年交易价格 2001 年度交易金额 土地租赁费 780,000 元/年 780,000.00 780,000 元/年 780,000.00 通讯服务费 30,000 元/月 360,000.00 30,000 元/月 360,000.00 房屋租赁费 12,300 元/月 147,600.00 12,300 元/月 147,600.00 计量检验费 - - - - 合 计 - 1,287,600.00 - 1,287,600.00 6、根据耀华集团公司、耀华国投浮法玻璃有限公司与股份公司签订的《委托 采购协议》，股份公司代耀华集团公司、耀华国投浮法玻璃有限公司采购原材料， 并按照采购金额的 3%收取代购费用，2002 年 1—12 月共收取 1,530,278.83 元。 7、股份公司的银行保证贷款由集团公司提供担保。 （三） 关联方应收应付款项余额 项目 期末数 占总额 比例 （%） 期初数 占总额 比 例 (%) 银行存款 耀华玻璃集团财务有限公司 11,318,725.80 14.74 11,190,119.62 14.93 小计 应收帐款： 中国耀华玻璃集团公司 64,335,044.51 41.49 3,656,555.55 4.88 耀华玻璃工业园有限责任公司 547,575.20 0.35 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 3,214,515.44 2.07 70,000.00 0.09 小计 68,097,135.15 43.91 3,726,555.55 19.90 预付帐款 中国耀华玻璃集团公司 2,133,560.10 7.64 - 小计 2,133,560.10 7.64 - 应付帐款 耀华国投浮法玻璃有限公司 3,561,812.88 4.06 1,837,862.16 2.85 中国耀华玻璃集团公司 372,352.97 0.42 - 小计 3,934,165.85 4.48 1,837,862.16 2.85 其他应收款 中国耀华玻璃集团公司 35,974,249.66 54.03 10,742,732.24 43.11 耀华玻璃工业园有限责任公司 10,141,732.40 15.23 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 50 耀华国投浮法玻璃有限公司 59,400.00 0.09 - 小计 46,175,382.06 69.35 10,742,732.24 43.11 其他应付款 中国耀华玻璃集团公司 181,803.08 1.11 290,000 耀华国投浮法玻璃有限公司 1,388,910.76 8.44 - 小计 1,570,713.84 9.55 290,000 短期借款 耀华玻璃集团财务有限公司 8,521,836.33 3.37 5,200,000.00 3.41 小计 8,521,836.33 3.37 5,200,000.00 3.41 应付股利 耀华玻璃集团公司 7,246,800.00 19,324,800.00 六、 承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 七、 或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无重大或有事项。 八、 资产负债表日后事项 （一）2003 年 1 月 24 日公司临时股东大审议通过了：1、关于向中国耀华玻 璃集团公司转让本公司所属耀华玻璃钢厂全部资产的议案；2、关于本公司所属浮 法玻璃工业性试验基地实施停产，中国耀华玻璃集团公司对本公司进行经济补偿、 进行资产置换的议案。具体内容如下： 1、耀华玻璃钢厂是本公司下属分厂，该厂实行内部独立核算，主营树脂和玻 璃钢制品业务。载止 2002 年 9 月末，该厂帐面净资产 1629.25 万元，经中喜会计 师事务所有限公司评估价值为净资产 1635.38 万元，协议转让价格为 1635.38 万 元。 2、本公司所属浮法玻璃工业性试验基地（以下简称：试验基地）租用中国耀 华玻璃集团公司的土地。本公司接到中国耀华玻璃集团公司的通知，该地已列入秦 皇岛市“ 退城进郊” 规划区域，按市政府时间要求，试验基地须在近期停产。鉴于 上述情况，公司董事会决定 2003 年初对试验基地实施停产。试验基地年玻璃产量 约 130 万重箱，2002 年完成销售收入 9429.95 万元，实现净利润 700.85 万元，占 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 51 本公司销售收入和净利润的 19.68% 、30.38%。试验基地停产后公司的销售收入 和盈利水平将相应下降。 由于公司不直接拥有试验基地所占土地的土地使用权，不能享受市政府有关优 惠政策和经济补偿。基于以上原因，集团公司同意以资产置换的方式对本公司进行 补偿。集团公司以其所持有的秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司的股权等值置换试验 基地评估后的固定资产评估净值（评估基准日为 2002 年 11 月 30 日），流动资产 由本公司自行处置。 （二）公司第三届第十次董事会审议通过，2002 年度利润分配预案为：以 2002 年年末 34,830 万股股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元，共 需支付红利 10,449,000.00 元。本事项需股东大会批准后实施。 九、 其他重要事项 公司无其它需说明事项。 第十一节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定指刊公开披露过的所有公司文件正本和公告的原 稿。 董事长签字：曹田平 2003 年 4 月 17 日 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 52 资 产 负 债 表（一） 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 单位：人民币元 资产 注 释 2002年12月31日 2001年12月31日 资 产 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 76,769,349.16 69,077,364.86 94,998,998.29 90,491,717.80 短期投资 41,476,780.88 41,476,780.88 应收票据 2 23,497,210.60 23,497,210.60 51,760,391.10 51,280,391.10 应收股利 应收利息 644,041.00 应收帐款 3 138,928,173.52 132,832,191.13 58,450,582.74 57,536,532.21 其他应收款 4 65,737,947.54 59,897,746.90 20,978,942.01 18,281,940.51 预付帐款 5 27,936,557.59 26,067,461.02 6,994,661.01 6,712,083.84 应收补贴款 75,366.96 - - - 存 货 6 129,069,854.66 110,223,944.80 124,031,982.46 105,393,442.41 待摊费用 7 137,119.16 239,053.65 66,525.79 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 462,151,579.19 463,072,700.19 357,454,611.26 371,883,455.54 长期投资: 长期股权投资 8 111,422,145.56 168,747,456.49 106,876,752.52 163,481,678.53 长期债权投资 长期投资合计 111,422,145.56 168,747,456.49 106,876,752.52 163,481,678.53 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 9 823,175,957.06 705,019,836.13 650,580,851.93 532,473,096.00 减：累计折旧 9 295,550,949.65 271,076,633.84 263,652,037.44 241,800,233.38 固定资产净值 9 527,625,007.41 433,943,202.29 386,928,814.49 290,672,862.62 固定资产减值准备 10 9,530,822.26 8,378,652.01 9,535,570.43 8,383,400.18 固定资产净额 518,094,185.15 425,564,550.28 377,393,244.06 282,289,462.44 工程物资 11 47,675,001.10 47,675,001.10 在建工程 12 22,880,519.29 22,880,360.78 71,153,215.40 70,734,820.80 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 588,649,705.54 496,119,912.16 448,546,459.46 353,024,283.24 无形资产及其他资产: 无形资产 13 1,043,224.00 1,072,819.00 长期待摊费用 14 3,127,229.16 2,757,869.15 5,050,211.23 4,615,431.20 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,170,453.16 2,757,869.15 6,123,030.23 4,615,431.20 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,166,393,883.45 1,130,697,937.99 919,000,853.47 893,004,848.51 公司负责人：曹田平 财务负责人：乔志 会计机构负责人：信蓁蓁 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 53 资 产 负 债 表 （二） 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2002年12月31日 2001年12月31日 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 15 252, 921, 836. 33 237, 600, 000. 00 152, 671, 836. 33 137, 400, 000. 00 应付票据 16 34, 300, 000. 00 34, 300, 000. 00 42, 700, 000. 00 42, 700, 000. 00 应付帐款 17 87, 795, 823. 29 82, 906, 922. 75 64, 491, 687. 40 59, 699, 161. 74 预收帐款 18 16, 506, 323. 05 14, 729, 333. 28 17, 825, 594. 79 18, 033, 026. 38 应付工资 应付福利费 2, 059, 019. 10 1, 407, 787. 61 1, 969, 286. 36 1, 137, 955. 84 应付股利 10, 506, 600. 00 10, 506, 600. 00 25, 956, 000. 00 25, 956, 000. 00 应交税金 19 3, 211, 139. 70 2, 812, 325. 13 3, 289, 594. 25 3, 932, 213. 47 其他应交款 55, 127. 84 51, 893. 73 104, 280. 43 100, 400. 46 其他应付款 20 16, 451, 518. 59 14, 194, 583. 47 14, 529, 228. 62 17, 778, 343. 20 预提费用 21 1, 842, 226. 80 337, 472. 93 304, 160. 62 11, 917. 66 预计负债 一年内到期的长期负债 22 38, 873, 316. 76 38, 873, 316. 76 58, 303, 316. 76 58, 303, 316. 76 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 464, 522, 931. 46 437, 720, 235. 66 382, 144, 985. 56 365, 052, 335. 51 长期负债： 长期借款 13, 770, 000. 00 13, 770, 000. 00 应付债券 长期应付款 专项应付款 23 2, 600, 000. 00 2, 600, 000. 00 2, 300, 000. 00 2, 300, 000. 00 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 2, 600, 000. 00 2, 600, 000. 00 16, 070, 000. 00 16, 070, 000. 00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 467, 122, 931. 46 440, 320, 235. 66 398, 214, 985. 56 381, 122, 335. 51 少数股东权益： 少数股东权益 8, 893, 249. 66 8, 903, 354. 91 股东权益： 股本 24 348, 300, 000. 00 348, 300, 000. 00 324, 000, 000. 00 324, 000, 000. 00 减: 已归还投资 股本净额 24 348, 300, 000. 00 348, 300, 000. 00 324, 000, 000. 00 324, 000, 000. 00 资本公积 25 309, 835, 855. 84 309, 835, 855. 84 168, 259, 576. 81 168, 259, 576. 81 盈余公积 26 28, 033, 284. 16 28, 033, 284. 16 23, 419, 702. 10 23, 419, 702. 10 其中：公益金 26 21, 135, 981. 15 21, 135, 981. 15 18, 829, 190. 12 18, 829, 190. 12 未分配利润 27 4, 208, 562. 33 4, 208, 562. 33 - 3, 796, 765. 91 - 3, 796, 765. 91 股 东 权 益 合 计 690, 377, 702. 33 690, 377, 702. 33 511, 882, 513. 00 511, 882, 513. 00 负债和股东权益总计 1, 166, 393, 883. 45 1, 130, 697, 937. 99 919, 000, 853. 47 893, 004, 848. 51 公司负责人：曹田平 财务负责人：乔志 会计机构负责人：信蓁蓁 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 54 利 润 表 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002年度 2001年度 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 28 479, 088, 415. 32 454, 723, 627. 49 425, 343, 333. 06 406, 547, 017. 33 减：主营业务成本 28 385, 593, 996. 54 366, 707, 640. 21 332, 877, 243. 75 318, 018, 557. 46 主营业务税金及附加 29 2, 739, 267. 01 2, 715, 066. 18 2, 683, 823. 74 2, 669, 603. 20 二、主营业务利润 90, 755, 151. 77 85, 300, 921. 10 89, 782, 265. 57 85, 858, 856. 67 加：其他业务利润 30 4, 370, 705. 39 3, 990, 052. 67 4, 436, 736. 13 3, 758, 634. 27 减: 营业费用 9, 005, 986. 33 7, 708, 251. 13 12, 653, 085. 27 8, 892, 072. 20 管理费用 36, 298, 185. 93 35, 038, 621. 84 33, 038, 414. 75 30, 429, 349. 33 财务费用 31 14, 429, 815. 04 13, 429, 647. 48 12, 134, 339. 38 10, 271, 023. 10 三、营业利润 35, 391, 869. 86 33, 114, 453. 32 36, 393, 162. 30 40, 025, 046. 31 加：投资收益 32 - 104, 606. 96 2, 435, 194. 83 - 236, 158. 19 - 3, 377, 675. 77 补贴收入 35 493, 200. 13 493, 200. 13 246, 974. 68 246, 974. 68 营业外收入 33 291, 741. 16 35, 461. 16 626, 999. 21 578, 320. 00 减：营业外支出 34 898, 286. 62 894, 286. 62 21, 812. 70 21, 622. 70 四、利润总额 35, 173, 917. 57 35, 184, 022. 82 37, 009, 165. 30 37, 451, 042. 52 减：所得税 36 12, 116, 112. 52 12, 116, 112. 52 7, 434, 172. 96 7, 428, 232. 67 少数股东损益 - 10, 105. 25 - 447, 817. 51 五、净利润（亏损以“ - ” 号填列） 23, 067, 910. 30 23, 067, 910. 30 30, 022, 809. 85 30, 022, 809. 85 补充资料: 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1、出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减 少）利润总额 1, 277, 855. 48 1, 277, 855. 48 2, 447, 891. 96 2, 447, 891. 96 4、会计估计变更增加（减 少）利润总额 4, 202, 684. 95 4, 202, 684. 95 494, 131. 91 494, 131. 91 5、债务重组损失 6、其它 公司负责人：曹田平 财务负责人：乔志 会计机构负责人：信蓁蓁 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 55 利 润 分 配 表 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002年度 2001年度 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润 23, 067, 910. 30 23, 067, 910. 30 30, 022, 809. 85 30, 022, 809. 85 加：年初未分配利润 - 3, 796, 765. 91 - 3, 796, 765. 91 - 16, 133, 692. 94 - 16, 133, 692. 94 其它转入 14, 238, 679. 14 14, 238, 679. 14 二、可供分配的利润 19, 271, 144. 39 19, 271, 144. 39 28, 127, 796. 05 28, 127, 796. 05 减：提取法定盈余公积 2, 306, 791. 03 2, 306, 791. 03 3, 002, 280. 98 3, 002, 280. 98 提取法定公益金 2, 306, 791. 03 2, 306, 791. 03 3, 002, 280. 98 3, 002, 280. 98 三、可供股东分配的利润 14, 657, 562. 33 14, 657, 562. 33 22, 123, 234. 09 22, 123, 234. 09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,449,000.00 25, 920, 000. 00 25, 920, 000. 00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 4,208,562.33 14, 657, 562. 33 - 3, 796, 765. 91 - 3, 796, 765. 91 公司负责人：曹田平 财务负责人：乔志 会计机构负责人：信蓁蓁 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 56 现 金 流 量 表 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年 单位：人民币元 项 目 行次 注释 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 460,191,396.35 429,640,847.27 收到的税费返还 3 6,645,310.96 6,645,310.96 收到的其他与经营活动有关的现金 8 12,328,490.98 9,593,850.86 现金流入小计 9 479,165,198.29 445,880,009.09 购买商品、接受劳务支付的现金 10 386,973,433.95 366,957,630.45 支付给职工以及为职工支付的现金 12 33,829,006.75 31,653,886.02 支付的各项税费 13 36,289,089.69 35,303,878.25 支付的其他与经营活动有关的现金 18 37 53,731,737.14 48,740,500.62 现金流出小计 20 510,823,267.53 482,655,895.34 经营活动产生的现金流量净额 21 -31,658,069.24 -36,775,886.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所得到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 25 25,878.00 25,878.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 25,878.00 25,878.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 176,791,473.11 176,743,108.11 投资所支付的现金 31 4,650,000.00 4,650,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 28,500.00 现金流出小计 36 181,469,973.11 181,393,108.11 投资活动产生的现金流量净额 37 -181,444,095.11 -181,367,230.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 38 171,673,233.01 171,673,233.01 取得借款所收到的现金 40 292,400,000.00 291,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 621,327.71 621,327.71 现金流入小计 44 464,694,560.72 463,694,560.72 偿还债务所支付的现金 45 226,400,000.00 224,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 38,873,142.07 38,049,964.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 40 38 4,548,903.43 4,515,833.20 现金流出小计 41 269,822,045.50 266,965,797.30 筹资活动产生的现金流量净额 42 194,872,515.22 196,728,763.42 四、汇率变动对现金的影响额 43 五、现金及现金等价物净增加额 44 -18,229,649.13 -21,414,352.94 公司负责人：曹田平 财务负责人：乔志 会计机构负责人：信蓁蓁 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 57 现 金 流 量 表 附 注 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年 单位：人民币元 补 充 资 料 行次 注释 合并数 母公司数 项 目 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 23,067,910.30 23,067,910.30 加：计提的资产减值准备 58 -3,374,004.13 34,032.35 固定资产折旧 59 31,722,228.28 28,934,727.94 无形资产摊销 60 29,595.00 长期待摊费用摊销 61 2,235,734.03 2,148,778.02 待摊费用减少(减增加) 64 101,934.49 66,525.79 预提费用增加（减：减少） 65 1,538,066.18 325,555.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减收益） 66 -30,762.16 -30,762.16 固定资产盘亏、报废损失 67 财务费用 68 14,429,815.04 13,429,647.48 投资损失（减：收益） 69 104,606.96 -2,435,194.83 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -5,114,447.87 -4,830,502.39 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -115,268,792.31 -109,321,754.06 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 15,379,546.98 6,751,913.11 其它 74 3,520,499.97 5,083,236.93 经营活动产生的现金流量净额 75 -31,658,069.24 -36,775,886.25 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租赁固定资产 78 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末金额 79 76,769,349.16 69,077,364.86 减：现金的期初余额 80 94,998,998.29 90,491,717.80 加: 现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -18,229,649.13 -21,414,352.94 公司负责人：曹田平 财务负责人：乔志 会计机构负责人：信蓁蓁 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 58 利润表附表 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13. 15 16. 07 0. 261 0. 275 营业利润 5. 13 6. 27 0. 102 0. 107 净利润 3. 34 4. 09 0. 066 0. 070 扣除非经常性损 益后的净利润 3. 43 4. 19 0. 068 0. 072 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2002 年年度报告 59 资产减值准备明细表 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 单位：人民币元 项目 2002.12.31 本期增加数 本期转回数 2001.12.31 一、坏帐准备合计 16,980,213.12 3,445,831.63 20,426,044.75 其中：应收帐款 16,130,741.78 355,336.29 16,486,078.07 其他应收款 849,471.34 3,090,495.34 3,939,966.68 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 233,683.57 189,844.26 113,268.59 157,107.90 其中：库存商品 233,683.57 189,844.26 113,268.59 157,107.90 原材料 四、长期投资减值准备合计 150,595.14 150,595.14 其中：长期股权投资 150,595.14 150,595.14 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,530,822.26 4,748.17 9,535,570.43 其中：房屋、建筑物 机器设备 9,530,822.26 4,748.17 9,535,570.43 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 3,106,515.76 3,106,515.76 八、委托贷款减值准备 公司负责人：曹田平 财务负责人：乔志 会计机构负责人：信蓁蓁