600708_2001_光明地产_东海股份2001年年度报告_2002-03-28.txt

上海东海股份有限公司2001年年度报告 1 上海东海股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事赵才标先生未出席本次董事会。 上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见及解释性 说明段的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资 者注意阅读。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 2 目 录 一、 公司基本情况简介- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 二、 会计数据和业务数据摘要- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4 三、 股本变动及股东情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况- - - - - - - - - - 7 五、 公司治理结构- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 8 六、 股东大会情况简介- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10 七、 董事会报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 11 八、 监事会报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 18 九、 重要事项- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 19 十、 财务报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 23 十一、 备查文件目录- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 49 上海东海股份有限公司2001年年度报告 3 一、 公司基本情况介绍 （一） 公司法定中文名称：上海东海股份有限公司 公司法定英文名称：Shanghai Donghai Co. , Lt d 公司英文简称：SDH （二） 公司法定代表人：庄国蔚 （三） 公司董事会秘书：王忠达 证券事务代表： 王 华 联系地址：上海市定西路 1016 号银统北楼 11 楼 电 话：021- 52551620 传 真：021- 62526043 电子信箱：whdhgfnh@ （四） 公司注册地址：上海浦东北艾路 1638 号 公司办公地址：上海市定西路 1016 号银统北楼 11 楼 邮政编码：200050 （五） 公司选定的信息披露报纸名称：<<上海证券报>> 登载公司年度报告的中国证监会指定互连网网址：ht t p: //www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：公司证券信息部 （六） 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：东海股份 股票代码：600708 （七） 其他有关资料： 1．公司首次注册登记日期：1993 年 5 月 7 日 地点：上海杨高路 555 号 2．企业法人营业执照注册号：3100001001541 3．税务登记号码：310225132209965 4． 会计事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 地址：上海南京东路 61 号 上海东海股份有限公司2001年年度报告 4 二、 会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要利润指标情况( 单位：人民币元) 利润总额： 37, 850, 007. 83 元 净利润： 30, 189, 794. 97 元 扣除非经常性损益后的净利润： - 5, 901, 919. 37 元 主营业务利润： 56, 279, 549. 14 元 其他业务利润： 40, 676, 811. 15 元 营业利润： 40, 807, 118. 13 元 投资收益： - 3, 730, 638. 06 元 补贴收入： 1, 248, 409. 99 元 营业外收支净额： - 474, 882. 23 元 经营活动产生的现金流量净额： 67, 671, 128. 32 元 现金及现金等价物净增加额： 31, 856, 686. 18 元 注: 扣除的非经常性损益项目包括（托管收益：35, 318, 186. 58 元，补贴收 入：1, 248, 409. 99 元，处理固定资产净损益：- 1, 044, 307. 19 元，罚款收 入：524, 757. 12 元，其他：44, 667. 84 元）。 （二） 公司近三年主要会计数据和财务指标： 项 目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 主营业务收入（元） 199, 367, 850. 48 172, 730, 328. 25 133, 831, 851. 59 净利润（元） 30, 189, 794. 97 5, 521, 859. 77 - 61, 039, 566. 44 总资产（元） 1, 241, 634, 669. 59 1, 321, 114, 025. 01 1, 431, 291, 526. 39 股东权益（元） 366, 012, 492. 93 254, 909, 306. 03 238, 254, 991. 40 每股收益（元/股） 0. 1269 0. 0232 - 0. 2565 扣除非经常性损益后每股收益 - 0. 0248 0. 0184 - 0. 4434 每股净资产（元/股） 1. 538 1. 0713 1. 0013 调整后每股净资产（元/股） 1. 3692 1. 0354 0. 9649 每股经营活动产生现金流量净额 0. 2844 0. 1236 - 0. 0788 净资产收益率（%） 8. 25 2. 16 - 25. 62 报告期内扣除非经常性损益加权平均净资产收益率为- 2. 19% 。 （三）报告期内股东权益变动情况及变动原因： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公 益金 未分配 利润 股东权益 合计 期初数 237934848 126679725. 71 28405362. 27 10694579. 82 - 138110629. 95 254909306. 03 本期增加 0 81575077. 19 3038900. 05 1012966. 7 26489209. 66 111103186. 90 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 237934848 208254802. 90 31444262. 32 11707546. 52 - 111621420. 29 366012492. 93 变动原因 本年度跌价准 备回冲 提 取 任 意 盈 余公积 提 取 法 定 公 益金 本年度盈利 本年度盈利及 跌价准备回冲 上海东海股份有限公司2001年年度报告 5 三、 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1．股份变动情况表 单位：股 本次变动增减( +，- ) 本次 变动前 配股 送股 公 积 金 转股 增发 其他 小计 本次 变动后 一、 尚未流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、 募集法人股 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 105262848 3840000 42240000 151342848 105262848 3840000 42240000 151342848 二、 已流通股份 1、 人民币普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已流通股份合计 86592000 86592000 86592000 86592000 三、股份总数 237934848 237934848 （二）股东情况介绍 1． 截止 2001 年末，公司股东总数为 28563 户。 2．持有本公司 5％以上股份的股东有上海农工商（集团）总公司和上海农工商 集团东海总公司。其中，上海农工商（集团）总公司代表国家持有股份 105262848 股，年度内没有发生变动。上海农工商集团东海总公司持有 19200000 股，已质 押，年度内没有发生变动，但在本年报披露前已转让给中国长城资产管理公司。 报告期末前十名股东情况（截止 2001 年 12 月 31 日）： 上海东海股份有限公司2001年年度报告 6 序号 股东名称 年末持股数（股） 占总股本（%） 1 国家股 105262848 44. 24 2 上海农工商集团东海总公司 19200000 8. 07 3 上海金鸿实业总公司 4627200 1. 94 4 珠海申光电子股份有限公司 3840000 1. 61 5 闵行联合发展有限公司 960000 0. 40 6 南汇县信用合作社联社 960000 0. 40 7 东方明珠 576000 0. 24 8 谷丰公司 576000 0. 24 9 汽车房产 576000 0. 24 10 汽车开发 576000 0. 24 注: 国家股持有人与上海农工商集团东海总公司存在关联关系。 3．上海市农工商（集团）总公司作为国家股的持有人，持股数 105262848 股， 占控股地位。其基本情况是：该司成立于 1995 年 5 月, 注册资金：124. 016 亿 元, 注册地：华山路 263 弄 7 号, 法定代表人：徐麟, 经济性质：国有企业（非公 司法人）, 企业组织形式：大型集团公司, 历史沿革：于 1995 年 5 月, 由上海市 农场管理局改制而成。经营范围：国有资产的经营与管理, 实业投资, 居民服务, 农、林、牧、渔、水利及服务业, 国内商业批发零售, 产权经纪。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 7 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 公司董事、监事和高级管理人员情况 1． 基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 年末持股数 庄国蔚 男 48 董事长 2001. 11- 2002. 10 0 0 陈忠信 男 56 副董事长、总经理 2001. 11- 2002. 10 0 0 叶观年 男 52 副董事长 1999. 10- 2002. 10 0 0 曹庶清 男 59 董事 1999. 10- 2002. 10 0 0 赵才标 男 39 董事 2000. 5- 2002. 10 0 0 王金宝 男 57 董事 2000. 12- 2002. 10 0 0 陆重耳 男 53 董事 2001. 11- 2002. 10 0 0 戚亦夫 男 47 董事 2001. 11- 2002. 10 0 0 顾肖荣 男 54 独立董事 2001. 11- 2002. 10 0 0 潘 飞 男 46 独立董事 2001. 11- 2002. 10 0 0 梁福珠 女 57 监事长 2000. 12- 2002. 10 0 0 王 蕊 女 53 监事 1999. 10- 2002. 10 0 0 梁 瑞 女 52 监事 1999. 10- 2002. 10 3840 股 3840 股 王经昆 男 52 副总经理 2000. 6- 2002. 10 0 0 汤玉萍 女 44 副总经理 2001. 11- 2002. 10 0 0 王忠达 男 56 董秘 1999. 10- 2002. 10 1920 股 1920 股 董事、监事在股东单位任职情况： 庄国蔚董事长在本公司控股股东上海市农工商（集团）总公司任副总经理； 叶观年副董事长在本公司控股股东上海市农工商（集团）总公司任总经济师； 曹庶清董事在本公司控股股东上海市农工商（集团）总公司任资产管理部副经理； 梁福珠监事长在本公司控股股东上海市农工商（集团）总公司任纪委书记。 2．年度报酬情况 本年度公司董事、监事及高级管理人员共有 2 人在公司领取报酬，年度总 报酬为 10 万元。其所获报酬的区间均在 4- 6 万元间。 公司两位独立董事至报告期任职两个月，津贴每人 4000 元。 未在公司领取报酬的人员：庄国蔚、陈忠信、叶观年、曹庶清、赵才标、 王金宝、陆重耳、戚亦夫、梁福珠、王 蕊、梁 瑞、汤玉萍。（公司陈忠信总 经理、汤玉萍副总经理从 2002 年 1 月 1 日起在公司领取报酬） 3．报告期内，因工作变动，应国强先生、章祖法先生、陶丽君女士、曹 荣珍女士不再担任公司董事（2001 年 11 月 10 召开的公司 2001 年度临时股 东大会表决通过）。 聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员情况： 2001 年 11 月 10，公司三届十次董事会聘任陈忠信先生为公司总经理、聘 任汤玉萍女士为公司副总经理。应国强先生不再担任公司总经理、何弘先生不 再担任公司副总经理。 （二） 公司员工情况 截至报告期末，本公司员工为 1244 人，其中：行政人员 111 人，财务人员 17 人，技术人员 62 人，销售人员 56 人，生产人员 998 人。上述人员中，具有大 专以上文化程度的员工有 71 人。公司不需承担离退休职工的费用。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 8 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 　　1．公司治理结构实际状况： 公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票 上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，规范公 司运作。目前，公司正按照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日颁布的 《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，研究修改章程。公司当前的治理 结构情况如下： 　　（1）关于股东与股东大会： 　　公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。本公司已建立和 股东沟通的有效渠道，保证股东享有对法律、行政法规和《公司章程》规定的 重大事项的知情权和参与权。 　　公司能够遵照《股东大会规范意见》及《公司章程》的有关要求，尽可能 选择有利于股东与会的时间和地点召开股东大会，以使更多的股东在合法、有 效的表决程序中，行使自己的表决权。 　　公司关联交易遵循公开、公平、公正的原则，交易价格公平合理，未损害 到中小股东的利益。 　　（2）关于控股股东与上市公司 　　控股股东的行为未损害到公司和其它股东的合法权利，没有超越股东大会 直接或间接干预公司的决策及依法开展的经营活动。 　　控股股东与公司之间实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自 独立核算、独立承担责任和风险。 　　（3）关于董事与董事会 　　公司严格遵照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事能够 遵守有关法律、法规和公司章程的规定，以实现股东的最大利益为本，忠实、 诚信、勤勉地独立履行其相应的权利、义务和责任。 　　公司董事会的人数及人员构成符合有关法律法规的要求，董事会向股东大 会负责；董事会会议严格遵照《公司章程》的规定程序执行。 　　（4）关于监事与监事会 　　公司监事本着对全体股东负责的精神，对公司财务及公司董事、经理和其 它高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，以维护公司及股东的合法权 利。公司监事会遵照《公司章程》的规定定期召开会议，并能够独立有效地行 使监督权和检查权。 　　（5）关于绩效评价与激励约束机制 　　公司一直以来积极探索建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评 价标准和程序的可行方式，并以此来确立相应的激励和约束机制；公司经理人 员的聘任制度符合有关法律法规的规定。 　　（6）关于利益相关者 　　公司充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相 关者的合法权益，共同推进公司持续、健康的发展。 　　（7）关于信息披露与透明度 　　董事会秘书作为公司与证券交易所共同指定的联络人，负责公司信息披露 事项；公司确保披露的信息真实、准确、完整、及时，符合法律、法规及公司 上海东海股份有限公司2001年年度报告 9 章程的规定，并保证所有股东有平等的机会获取信息。 公司能够按照有关规定及时披露大股东或具实际控制的股东的详细资料和 股份变动的情况。 2．公司治理结构存在的问题 （1） 公司尚未按治理准则的要求制订或完善《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制度； （2） 公司董事会尚未设立专门委员会； （3） 公司尚未建立董事、监事报酬制度，高级管理人员的报酬制度也有待 于改进和完善。 （4） 公司部分治理制度尚需制订和修改完善。 公司将一如既往地按照《上市公司治理准则》的要求规范运作，将将在 2002 年度内对照《上市公司治理准则》相应制订和完善相应的制度，不断推进公司 治理工作。 ( 二) 关于独立董事履行职责的情况 　　公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的要求，已聘请了 2 名独立董事。独立董事在任职期间勤勉尽职，按照相 关法律、法规、公司章程的要求独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注 中小股东的合法权益不受损害。 　　（三） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况： 　　我公司已做到与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开， 各自独立。 　　1、业务、资产方面，公司拥有独立的供、产、销体系，具有独立完整的业 务及自主经营能力。 　　2、人员、机构方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，高级 管理人员均在公司领取薪酬，未在公司股东单位任职。公司机构设置独立、完 整、科学，符合公司自身发展需求，建有 5 个职能部室，均独立运作。 　　3、财务方面，公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，公司单独在银行开设账户，独立按章纳税，具有规范独立的财 务会计制度和对分公司、控股子公司的财务管理制度。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 10 六、股东大会简介 ( 一) 、报告期内召开的年度股东大会及临时股东大会情况 A 上海东海股份有限公司 2000 年度股东大会会议通知在 2001 年 4 月 7 日《上 海证券报》上刊出，于 2001 年 5 月 18 日下午在公司本部会议室召开，出席会 议的股东 61 人，代表公司股份 13401094 股，占公司总股本的 56. 32%，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。上海金茂律师事务为本次股东大会出具法 律意见书。会议审议并通过了如下决议： 　　1、《公司 2000 年度董事会工作报告》 　　2、《公司 2000 年度监事会工作报告》 　　3、《公司 2000 年度业务工作报告》 　　4、《公司 2000 年度财务决算报告》 　　5、《公司 2000 年度利润分配方案》 　　该股东大会决议刊登于 2000 年 5 月 19 日的<<上海证券报>>上。 B 上海东海股份有限公司有限公司 2001 年度第一次临时股东大会会议通知在 2001 年 10 月 10 日《上海证券报》上刊出，于 2001 年 11 月 10 日下午在公司 本部会议室召开, 出席会议的股东 169 人, 代表公司股份 134, 269, 760 股, 占公司 总股本的 56. 43%, 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。上海金茂律师 事务为本次股东大会出具法律意见书。会议审议并通过了如下决议： 　　1．“ 公司实施资产置换” 的议案 　　2．“ 公司收购美优制药部分股权” 的议案 　　3．“ 修改《公司章程》” 的议案 　　4．“ 推选公司独立董事” 的议案 　　公司推选顾肖荣先生、潘飞先生为公司独立董事。 　　5．“ 公司资产重组后是否与大股东产生同业竞争和关联交易问题” 的议案 　　6．“ 调整公司三届董事会董事人选” 的议案 　　 该股东大会决议刊登于 2000 年 11 月 13 日的<<上海证券报>>上。 （二） 选举、更换公司董事、监事情况： 经公司 2001 年度临时股东大会决议，应国强先生、章祖法先生、陶丽君女 士、曹荣珍女士不再继续担任公司董事职务。 公司补选庄国蔚先生、陈忠信先 生、陆重耳先生、戚亦夫先生为公司三届董事会董事。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 11 七、董事会报告 ( 一) 报告期内，公司经营情况 1． 公司主营业务及其经营状况： 公司在 2001 年度完成资产置换后，主营业务明显集中，现已形成以出租车 为 代表的都市服务业为主，以传统的出口创汇行业及制药业为辅的行业相对比较 集中的产业群体。 2001 年度，公司实现主营业务收入 19936 万元，较 2000 年度增加 16%，实 现主营业务利润 5628 万元，同比增加 62%。公司所属的上海市农工商出租汽车 有限公司所拥有的车辆规模位居上海市的第五位，单车盈利水平名列前茅，“ 农 工商出租” 品牌优势正日益突现。 （1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 行业 主营业务收入 主营业务利润 工业 12785 万元 2589 万元 农业 1304 万元 - 39 万元 运输业 6397 万元 3232 万元 合并抵消数 550 万元 - - 合计 19936 万元 5782 万元 （2）生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况（占主营业务收入、 主营业务利润 10%以上产品）： 主要商品 销售收入 销售成本 毛利率 不锈钢保温制品 9798 万元 8201 万元 16. 3% 出租汽车服务 6397 万元 3165 万元 50. 52% （3）重组后，出租汽车服务业已成为公司的主业，也是公司的主要利润来源。 2． 主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩：（单位：万元） 公司名称 业务性质 主要产品或 服务 注册资本 资产规模 净利润 上海市农工商出租汽车有限公 司 运输业 出租汽车 10482 56386 1559 上海思乐得不锈钢制品有限公 司 制造业 不锈钢制品 300 万美元 8566 787 上海草原金属制品公司 制造业 不锈钢制品 888 1593 46 上海东方制药有限公司 医药 各类医药制剂 1776 4480 1 上海东灵精细化工有限公司 化工 医用药软皂 258 255 - 43 上海东海乳品公司 农业 乳制品 277 2667 - 42 上海轮胎橡胶集团股份有限公 司东海橡胶厂 化工 轮胎 1468 11517 342 上海美优制药有限公司 医药 各类医药制剂 6480 - - - 1709 上海农工商电子商务有限公司 信息 电子商务 500 - - - - 163 注：农工商出租净利润为置换入公司后所产生净利润。其余各公司的净利润 均是其全年的数据。 3． 主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 15%，公司向前五 上海东海股份有限公司2001年年度报告 12 名客户销售额合计为 5072 万元，占公司全部主营业务收入的 25. 44%。 4． 在经营中出现的问题与困难及解决方案： 公司的主营业务相对仍较为分散，国内市场需求不足及疲软，国际市场需 求的大幅减少，原材料涨价，行业竞争加剧，产品结构老化，货款回笼困难等， 所有这些，都是公司 2001 年遇到的主要困难。 为此，公司将从加强管理、推进技术进步，加大市场营销力度等方面采取 措施，努力克服面临的问题和困难 5． 报告期内，公司未做盈利预测。 （二）公司投资情况 报告期内，公司的投资总额为：21988 万元，上年度无重大投资。 被投资公司情况如下： 公司名称 投资额（元） 权益比例（%） 收益情况（万元） 上海市农工商出租汽车有限公司 190, 829, 518. 75 90 1404 上海美优制药有限公司 25, 931, 000. 00 23. 1 58 上海东灵精细化工有限公司 1, 623, 001. 36 46. 03 0 上海农工商电子商务有限公司 1, 500, 000. 00 30 - 49 1． 募集资金使用情况： 报告期内公司没有募集资金。 2． 非募集资金投资情况： 上述投资均是通过资产置换或以现金（非募集资金）的方式进行股权投资， 收益情况见上表。 （三）公司财务状况( 万元) 1．指标名称 2001 年度 2000 年度 增减额 总资产 124163 132111 - 7948 长期负债 1633 25528 - 23895 股东权益 36601 25491 11110 主营业务利润 5628 3466 2162 净利润 3019 552 2467 注：( 1) 总资产减少主要系: 公司实施了债务重组和资产置换所致； ( 2) 长期负债减少系：公司已将对华融资产管理公司的“ 长期负债” 处置完 毕所致； ( 3) 股东权益增加系：当年出现经营盈利及跌价准备冲回所致； ( 4) 主营业务利润增加系：资产置换后，农工商出租成为公司的主营业务； ( 5) 净利润上升系：主营业务利润的增加、债务重组及资产置换的成功实施。 2．董事会、独立董事及公司管理层对会计师事务所出具的有解释性说明及保留 意见的审计报告所涉及事项的专项说明： （1）上海立信长江会计师事务所有限公司为公司 2001 年度审计报告出具 了有解释性说明的审计意见，主要有以下四点说明： ①根 据 1997 年 度 利 润 分 配 的 股 东 大 会 决 议 ， 贵 公 司 应 支 付 红 利 23,793,484.80 元，截止 2001 年 12 月 31 日， 贵公司尚未支付。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 13 ②由于 贵公司在 2001 年度清理与上海万隆房地产开发有限公司和上海农 工商集团东海总公司的占用资金，致使截止 2001 年 12 月 31 日上述两公司的资 金占用减少 522,608,838.10 元，相应冲回短期投资跌价准备 52,260,883.81 元， 因上述业务涉及债务重组，根据有关规定，债务重组的相关收益全部记入资本 公积。 ③截至 2001 年 12 月 31 日止， 贵公司债权中企业间借款由上年末的 10.91 亿元下降到 4.42 亿元，其余额占资产总额的 35.58％。其中，借给上海万隆房 地产开发有限公司 3.98 亿元，借给上海农工商集团东海总公司 4,368 万元。 贵 公司为其他企业提供担保及借款逾期，已由司法部门判决承担连带责任，涉及 金额人民币 2,729.03 万元；因逾期尚未执行的借款 1,700.49 万元。上述债权及 或有负债由上海市农工商（集团）总公司以相应的资产置换或承担。 ④贵公司本年度托管收益 3,531.82 万元，占利润总额的 93.31％。 （2）上海立信长江会计师事务所有限公司对此的意见 对上海东海股份有限公司 2001 年度会计报表进行了审计，经过审计，我们 出具了带说明段的审计意见报告，主要理由如下： ①上海东海股份有限公司 2001 年度已经进行了资产重组，但是截至 2001 年 12 月 31 日止，关联方仍欠款 4.42 亿元，占资产总额的 35.58％。上海东海 股份有限公司为其他企业提供担保及借款逾期，涉诉金额 2,729.03 万元，因逾 期尚未执行的借款 1,700.49 万元。如果东海公司不能在短期内解决上述问题， 其财务状况及经营成果将受到较大影响。 ②上海东海股份有限公司的大股东（对其持股比例 44.24％）承诺在 2002 年以其拥有的资产继续进行资产重组，置换上述关联方债权及涉诉事项所涉及 的全部负债。 ③审计报告中第一、二、四项不影响上海东海股份有限公司二 OO 一年度 经营成果。 鉴于上述原因，我们出具了带说明段的审计意见，以供会计报表阅读者了解上海 东海股份有限公司的重组减债现状及进程，并注意相关风险。 （3）董事会的说明： ①关于公司 97 年度红利分配至今尚未实施问题 董事会已承诺：对这一历史遗留问题，公司将在 2002 年度内予以实施。 ②关于因处置关联债务而冲回的短期投资跌价准备计入资本公积的问题 董事会认为：该会计处理符合《企业会计制度》。 ③关于股东占用资金及公司或有负债问题 公司董事会认为：造成上述情况的原因是由于公司以前年度的运作的不规 范、法人治理结构的不完善等情况所造成的。不过，在 2001 年度，公司在第一 大股东（农工商集团）的大力支持下，逐步完善了法人治理结构，公司运作日 趋规范。2001 年底的关联债务金额较 2000 年底的 10.91 亿元，减少了 6.49 亿 元，这是在政府有关部门、农工商集团及有关债权单位的帮助下取得的。公司 在 2001 年度对或有负债也进行了卓有成效的处置。至 2001 年 12 月，公司还余 4. 42 亿元企业间借款及 4429.52 万元或有负债未处置完毕，对此，农工商集团 也已作了承诺：在 2002 年度内，继续通过资产重组的方式，以其拥有的优质资 产进行置换或承担。鉴于此，公司完全有决心、有能力在 2002 年内处置完毕该 事项。 ④关于公司托管经营收入问题 上海东海股份有限公司2001年年度报告 14 公司董事会认为: 该托管收入主要是公司在 2001 年 1 月至 10 月，对农工 商出租公司进行托管所产生收益，2001 年 11 月，经东海股份股东大会决议， 该公司已置换进东海股份，已成为公司的控股子公司。托管经营是在履行了法 定的程序后实施的, 故由于资产托管而取得的收入也是合法有效的. 董事会认为：会计师事务所的审计意见所反映的问题，不影响公司 2001 年 度经营成果。公司董事会已落实专人与相关债权人进行沟通、协调，并对公司 下一步一揽子处置上述问题的资产重组方案有了一个初步的设计。相信在农工 商集团的全力支持下，在公司员工的共同努力下，在 2002 年内一定能圆满解决 上述问题。 （2）公司独立董事顾肖荣、潘飞发表的独立意见如下： ①审计意见所揭示的事项真实地反映了东海股份的现状。 ②东海股份大股东-上海市农工商（集团）总公司已作了承诺： 继续通过资产重组来彻底解决股东欠款及公司的或有负债。经充分考察和调研 后，有理由相信大股东有诚信、有能力来兑现其所作出的承诺。 ③东海股份董事会也对“ 关于 97 年红利分配问题” 作了承诺：在 2002 年 内予以实施。 ④审计意见所揭示的事项不会影响东海股份 2001 年度的经营成果。 （3）公司管理层的说明： 公司管理层也将在公司董事会的正确决策下、大股东的支持下，扎实工作， 制定切实可行的清欠方案和重组方案，在履行法定程序后付诸实施。对公司董 事会年内实施 97 年红利分配的承诺，公司管理层将严格按照承诺执行。 （四）生产经营环境等变化对公司的影响： 随着我国加入 WTO，面对全球一体化经济的现实，公司将面临国际大集团、 跨国公司的有力挑战，国内市场竞争也日益加剧，尤其是对公司的两家制药企 业冲击最大。另一方面，加入 WTO，也将有利于公司全面参与国际市场的竞争。 （五）新年度的经营计划、经营目标及措施 经营目标：进一步提升公司经营业绩，2002 年，公司争取完成营业收入在 3 亿元，营业成本控制在 2. 5 亿元，净资产收益率不低于 10%。 今年是公司发展历史上十分关键的一年，完成减债重组的最终目标及处置 其他历史遗留问题任重而道远，还需作进一步的努力和拼搏。为此公司将抓好 以下工作: ( 1) 以资产重组为契机，以深化改革为先导，着力抓好老企业的机制转换和 挖潜增效工作； ( 2) 坚持以人为本的管理理念，抓好队伍建设，尊重人，关心人，激励人， 增强凝聚力，激发每个员工的责任感和紧迫感，推动企业的改革和发展； ( 3) 继续努力扩大出租汽车规模，以提高满意度指数，以交通安全“ 创优 达标” 为抓手，使出租汽车公司各项工作提高到新水平； ( 4) 明确经营者的任期目标，健全和完善科学的目标管理体系和有效的考核 体系； ( 5) 继续通过资产重组来解决历史遗留问题，妥善处置好关联债务和或有负 债，健全规范法人治理结构； 上海东海股份有限公司2001年年度报告 15 （六）董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 4 次会议： A 上海东海股份有限公司三届七次董事会于 2001 年 4 月 5 日在公司本部会议室 召开。会议应到董事 8 人, 实到 8 人, 会议合法有效。会议审议并通过了以下事 项: 　　一、公司 2000 年年度报告及年报摘要; 　　二、公司 2000 年度董事会工作报告; 　　三、公司 2000 年度总经理业务报告; 　　四、公司 2000 年度财务决算报告; 　　五、公司 2000 年年度利润分配预案: 　　鉴于公司现状, 董事会决定: 除将 2000 年度实现的净利润弥补以往年度亏损 外, 2000 年度不向股东分配股利也不进行资本公积金转增股本。 六、公司 2001 年利润分配政策的预案: 考虑公司基本情况, 公司拟将 2001 年度实现的利润主要用于弥补以往年度 亏损。 　　关于公司 97 年度利润分配问题, 公司本届董事会承诺: 待公司资产重组完成 后, 在适当的时间予以兑现。 　　七、公司召开 2000 年度股东大会事宜; 本次会议决议公告刊登于 2001 年 4 月 7 日的<<上海证券报>>。 B 上海东海股份有限公司三届八次董事会会议于 2001 年 7 月 16 日在上海天平 宾馆会议室召开，会议应到董事 8 人，实到 8 人，会议合法有效。会议审议并 通过了“ 公司 2001 年度中期报告及中报摘要”。 本次会议决议公告按规定未作披露。 C上海东海股份有限公司三届九次董事会于 2001 年 10 月 8 日, 在公司本部会议 室召开。公司应到董事 8 人, 实到董事 8 人。会议讨论并通过了如下议案： 　　一、 关于“ 公司实施资产置换” 的议案： 　　（一）“ 资产置换” 的基本内容 　　公司董事会拟将所属的上海大东海商贸旅游服务公司 100%股权、上海东海 蔬菜示范基地 100%股权、上海农垦园艺公司 100%股权、上海中荷花卉有限公司 75%股权出售给上海市农工商（集团）总公司（公司第一大股东）；同时公司拟 购买上海市农工商（集团）总公司拥有的上海市农工商出租汽车有限公司（以 下简称“ 农工商出租”）90%股权。 　　（二）“ 资产置换” 的方式 　　以 2001 年 8 月 31 日为基准日, 委托中介机构对上述企业进行资产评估, 并 以确认的净资产评估值进行置换, 收购及出售资产的差价, 由本公司母公司的短 期投资（即上海农工商集团东海总公司＜公司第二大股东＞所欠公司的关联债 务）相抵, 由此抵消了等额关联债务。实质是集团总公司代东海农工商偿还其所 欠东海股份的等额债务。 　　二、 关于“ 公司收购美优制药部分股权” 的议案 　　公司董事会拟以现金收购上海农工商集团五四总公司所持有的上海美优制 药有限公司 23. 1%的股权, 收购价格按照 2001 年 4 月 30 日的净资产评估值为标 准。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 16 　　三、 关于“ 公司托管经营有关事宜” 的议案 　　上海市农工商（集团）总公司为支持上海东海股份有限公司资产重组, 优化 配置资源, 将优质资产向上市公司倾斜, 增强上市公司的竞争力, 经集团总公司董 事会决议, 东海股份董事会拟对集团总公司之全资子公司（上海农工商集团海丰 总公司）所持有的上海新海腾电缆有限公司（持股比例 89. 4%）进行托管一年 及延长对上海农工商绿化有限公司（90%）的托管期两个月。 　　四、关于“ 推选公司独立董事” 的议案 　　按《上市公司实行独立董事制度指导意见》的要求, 公司董事会拟推选顾肖 荣先生、潘飞先生为公司独立董事候选人（简历见附件）。其独立董事资格尚须 得到证券监管部门的确认, 并经公司股东大会的讨论通过。 　　五、关于“ 修改《公司章程》” 的议案 　　六、关于“ 公司资产重组后是否与大股东产生同业竞争和关联交易问题” 的议案 　　公司董事会认为： 　　本次资产重组属关联交易, 但交易双方是严格按照有关法律、法规的规定, 遵照关联交易的法定程序, 本着“ 公开、公平、公正” 的原则, 实施资产重组。 因此, 虽然有关联交易问题, 但不会损害本公司的利益。 　　本次资产重组实施后, 农工商出租 90%股权进入东海股份, 农工商集团内已 无其他企业经营出租车业, 故不存在同业竞争的问题。 　　与本次交易的关联方（上海市农工商集团总公司）将放弃在股东大会上对 相关议案的投票权。 　　七、关于“ 调整公司三届董事会董事人选” 的议案 　　1. 由于工作变动, 应国强先生、章祖法先生不再担任东海股份三届董事会董 事、董事长、副董事长职务。经第一大股东（上海市农工商集团总公司）提议： 推选庄国蔚先生、陈忠信先生为东海股份三届董事会董事侯选人。 　　2. 原东海股份三届董事会董事曹荣珍女士因退休而不再担任董事一职, 故公 司第四大股东（珠海申光电子股份有限公司）决定推选戚亦夫先生作为东海股 份三届董事会董事侯选人。 　　3. 原东海股份三届董事会董事陶丽君女士因退休而不再担任董事一职, 故公 司第六大股东（上海市南汇县信用合作社联社）决定推选陆重耳先生作为东海 股份三届董事会董事侯选人。 　　八、关于“ 召开公司 2001 年度第一次临时股东大会” 的议案 本次会议决议公告刊登于 2001 年 10 月 10 日的<<上海证券报>>。 D上海东海股份有限公司三届十次董事会于 2001 年 11 月 10 日在公司本部会议 室召开, 会议应到董事 10 人, 实到 9 人, 符合《公司法》及《公司章程》的有关 规定, 会议合法有效。会议讨论并通过了如下议案： 　　1. 关于“ 选举公司董事长及副董事长” 的议案： 　　公司董事会选举庄国蔚先生为公司三届董事会董事长； 　　公司董事会增选陈忠信先生为公司三届董事会副董事长； 　　2. 关于“ 聘任公司总经理” 的议案 　　公司董事会聘任陈忠信先生为公司总经理, 应国强先生不再担任公司总经理 职务。 　　3. 关于“ 聘任公司副总经理” 的议案 　　经公司总经理陈忠信先生提议, 公司聘请汤玉萍女士为公司副总经理；原公 上海东海股份有限公司2001年年度报告 17 司副总经理何弘先生因工作变动, 不再担任公司副总经理一职；原公司副总经理 王经昆先生继续留任。 　　4. 关于成立“ 上海东海股份有限公司资产经营管理分公司” 的议案 　　本次会议决议公告刊登于 2001 年 11 月 13 日的<<上海证券报>>。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 （1） 公司 97 年度利润分配执行情况：公司董事会已承诺在 2002 年度内予 以实施完毕。 （2） 公司资产置换及托管经营工作已经实施。 （3） 公司董、监事调整工作已经实施。 （七）2001 年度利润分配预案及预计 2002 年分配预案: 1. 2001 年度利润分配预案 公司 2001 年度共实现净利润 30, 189, 794. 97 元，加年初未分配利润－ 138, 110, 629. 95 元，可供分配利润为－107, 920, 834. 98 元，提取法定盈余公积 2, 025, 933. 35元，提取法定公益金1, 012, 966. 70元，减职工奖福基金661, 685. 26 元 ， 可 供 分 配 利 润 为 － 111, 621, 420. 29 元 ， 本 年 度 未 分 配 利 润 为 － 111, 621, 420. 29 元。 鉴于公司现状，董事会决定：除将 2001 年度实现的净利润弥补以往年度亏 损外，2001 年度不向股东分配股利也不进行资本公积金转增股本。 2. 预计 2002 年分配预案 考虑公司基本情况，公司拟将 2002 年度实现的利润主要用于弥补以往年度 亏损。 以上 2002 年利润分配政策在实施时，董事会保留根据公司发展和盈利情况 对其作出调整的权利，并提交股东大会审议通过。 （八）其他事项 本年度公司选定的信息披露报纸为<<上海证券报>>。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 18 八、 监事会报告 上海东海股份有限公司监事会在 2001 年中，按照《公司法》、《公司章程》 所赋予的权利，本着维护全体股东利益，向股东负责精神，认真履行监事会职 责，开展了以下几方面的工作： ( 一) 报告期内监事会工作 2001 年度，公司监事会共召开了三次会议，具体如下： 1．上海东海股份有限公司三届六次监事会于 2001 年 4 月 5 日在公司本部 会议室召开, 会议审议并通过了“ 公司 2000 年年度报告及年报摘要” 及“ 公司 监事会工作报告” 等议案; 2．上海东海股份有限公司三届七次监事会会议于 2001 年 7 月 16 日在上海 天平宾馆会议室召开，会议审议并通过了“ 公司 2001 年度中期报告及中报摘 要”。 3．上海东海股份有限公司三届八次监事会于 2001 年 10 月 8 日, 在公司本 部会议室召开。会议讨论并通过了：关于“ 公司实施资产置换” 的议案、关于 “ 公司收购美优制药部分股权” 的议案、关于“ 公司托管经营事项” 的议案、 关于“ 修改《公司章程》” 的议案、关于“ 公司资产重组后是否与大股东产生同 业竞争和关联交易问题” 的议案、关于“ 召开公司 2001 年度第一次临时股东大 会” 的议案、“ 监事会对本次资产重组的监事会意见” ( 二) 监事会对有关事项的意见 1． 公司依法运作情况：公司决策程序合法，公司的内部控制制度应进一步 完善，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 2． 检查公司财务的情况：监事会认为会计师事务所对公司出具的审计意见 是真实、客观的，财务报告也真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3． 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目有所变更，变更程 序合法。 4． 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分 股东的权益或造成公司资产流失。 5． 公司的关联交易公平，没有损害上市公司利益。 6．对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明： （1）公司董事会对审计师事务所出具的审计意见所涉有关事项作出的说明，符合 公司的实际和现状，对业已产生的不良后果，在大股东的扶植和支持下，同时通过公 司自身的努力，已经采取各种措施加以改进，公司资产质量明显好转，盈利能力大幅 提高。 （2）对尚未处置的历史遗留问题，公司应继续在农工商集团的全力支持下，指定 专人落实处置。公司董事会应认真总结和吸取教训，增加风险意识，依法行事，规范 公司行为。 （3）提高董事会的决策水平，重大事项的决策，必须经董事会集体讨论决 定，并提交股东大会表决通过，监事会也应积极参与，避免和减少决策失误而造成的 损失。 （4）公司监事会相信：公司能在 2002 年内妥善解决会计师事务所指出的相关问 题。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 19 九、 重要事项 ( 一) 重大诉讼、仲裁事项 1． 报告期内涉及公司的重大诉讼、仲裁事项: 　　公司于 2000 年 6 月 26 日向上海银行延安支行借款 1500 万元, 期间归还本 金 30 万元。借款期限自 2000 年 6 月 27 日起至 2001 年 1 月 11 日, 由上海申澳 房地产经营有限公司提供抵押担保, 以座落于本市澳门路 356 号第五层及江宁路 1367 号第二、三、四层的房产对上述借款提供抵押担保。因到期未能按期履行 偿债责任, 借款银行于 2001 年 2 月向上海市第二中级人民法院提起诉讼。于 2001 年 3 月 6 日以沪 2001 沪二中经初字第 99 号, 原告诉讼请求: 　　( 1) 判令公司偿还借款本金人民币 1470 万无, 利息 2133145. 94 元及逾期罚 息 171794. 69 元, 共计人民币 17004940. 63 元。 ( 2) 判令上海申澳房地产经营有限公司以所抵押的房产对上述欠款承担相应 的担保责任, 并定于 2001 年 3 月 27 日开庭审理。 目前公司正在与有关债权银行及上海申澳房地产经营有限公司协调和沟通, 上海申澳房地产经营有限公司承诺, 同意以原座落于本市澳门路 356 号第五层及 江宁路 1367 号第二、三、四层的房产作价后作清偿上海银行的借款, 现该房产 尚未执行拍卖。 ( 二) 公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司将上海大东海商贸旅游服务公司 100%股权、上海东海蔬菜 示范基地 100%股权、上海农垦园艺公司 100%股权、上海中荷花卉有限公司 75% 股权出售给上海市农工商（集团）总公司（公司第一大股东），并收购了上海市 农工商出租汽车有限公司的 90%股权（本期计入投资收益 1404 万元）及上海美 优制药有限公司的 23. 1%股权（本期计入投资收益 58.18 万元）, 上述出售及收 购行为已全部完成。 上述事项对公司主营业务的突现、财务状况的改善及盈利水平的提高均产 生重大的影响，这从公司的 2001 年度的经营业绩中得到集中地体现，为公司的 长远发展奠定了坚实的基础。 ( 三) 重大关联交易事项 1、向关联方提供资金： 本 年 上 年 企业名称 金额 金额 上海农工商集团东海总公司 43,680,000.00 415,782,908.99 上海万隆房地产开发有限公司 389,302,765.13 645,781,087.40 合计 432,982,765.13 1,061,563,996.39 上海东海股份有限公司2001年年度报告 20 2、关联方应收应付款项余额： 项目 年末金额 本年末 上年末 其他应收款： 上海万隆房地产开发有限公司 8,835,758.96 29,434,167.42 其他应付款： 上海农工商（集团）总公司 14,045,826.74 --- 3、其他关联方交易事项： （1）根据 2000 年 12 月 16 日通过的 2000 年度第一次临时股东大会决议， 公司第一大股东-上海市农工商（集团）总公司将其两家控股子公司（上海市农 工商出租汽车有限公司(以下简称农工商出租)、上海农工商绿化有限公司（以 下简称农工商绿化）授权公司进行托管经营。公司与农工商集团于 2000 年 11 月 14 日在农工商集团总部签署“ 托管经营协议书”，合约期限为 2000 年 11 月 1 日－2001 年 10 月 31 日，交易的结算方式为公司享有被托管经营公司的经营 收益权，即按被托管公司扣除少数股东权益后的净利润归公司所有。根据 2001 年 10 月通过的董事会决议，农工商集团之全资子公司（上海农工商集团海丰总 公司）所持有的上海新海腾电缆有限公司（以下简称新海腾，持股比例 89.4％） 进行托管一年及延长对上海农工商绿化有限公司的托管期两个月。东海股份 2001 年度计入农工商出租 1－10 月的托管收益 3,532.60 万元，农工商绿化 1-12 月的托管收益 185.50 万元（本期经董事会决议，对农工商绿化的托管收益按期 末拥有净资产份额的 10％计算），新海腾本期计入托管收益 10 万元。 （2）东海股份在 2001 年度以所持有的上海东海蔬菜示范基地 100％股权、 上海农垦园艺公司 100％股权、上海大东海商贸旅游服务公司 100％股权及上海 中荷花卉有限公司 75％股权与上海市农工商（集团）总公司所持有的上海市农 工商出租汽车公司 90％的股权进行置换。以 2001 年 8 月 31 日为基准日, 经中 介机构对上述企业评估, 并经上海市资产评审中心确认的净资产评估值分别为： 注入资产的净资产评估值为 196, 290, 706. 64 元, 剥离资产的净资产评估值为 24, 071, 611. 32 元, 收购及出售资产的差价为 172, 219, 095. 32 元, 由本公司母公 司的短期投资（即公司与上海农工商集团东海总公司＜公司第二大股东＞之间 的关联债务）相抵, 由此打消了等额关联债务。实质是集团总公司代东海农工商 偿还其所欠东海股份的债务。 （3）东海股份出资 2,593.1 万元收购上海农工商集团五四总公司所持有的 上海美优制药有限公司 23.1％的股权。收购价格按照 2001 年 4 月 30 日的经确 认的净资产评估值为标准。本期计入投资收益 58.18 万元。 （4）为关联方提供担保情况： 截止 2001 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额 关联方：上海轮胎集团东海橡胶厂 贷款担保 11,000,000.00 上海万隆房地产开发有限公司 贷款担保 23,500,000.00 非关联方： 海王服饰有限公司 贷款担保 700,000.00 上海市农工商南浦汽车有限公司 贷款担保 1,200,000.00 上海农工商集团商业公司 贷款担保 2,500,000.00 其中：公司对上海东林（集团）有限公司的贷款担保责任已发生，另代付利息 1,723,110.90 元。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 21 （四）重大合同及其履行情况 1．公司托管、承包、租赁其他资产的情况 报告期内，公司托管经营了第一大股东（农工商集团）的下属三家子公司- 上海市农工商出租汽车有限公司、上海农工商绿化有限公司及上海新海腾电缆 有限公司的部分股权。 另公司还就资产置换及股权收购于 2001 年 10 月 8 日签署协议。 详细情况见“ 其他关联方交易事项” 一栏。 上述事项刊登于 2001 年 10 月 10 日的<<上海证券报>>上。 2． 重大担保 详细情况见“ 为关联方提供担保情况” 一栏。 3． 报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4． 其他重大合同 （1）2000 年 4 月 28 日，公司就拖欠中国工商银行上海市分行营业部借款 217,000,000.00 元及其利息 17,681,393.77 元事项签定债权转让协议，协议约定 工行将其至 2000 年 3 月 20 日止的借款合同项下的全部未受清偿债权转让给中 国华融资产管理公司（以下简称华融）。另根据 2001 年 4 月与华融签定的债务 置换协议，上海市农工商（集团）总公司（以下简称农工商集团）将其持有公 司的 2,000 万股国家股，按每股作价 1.0354 元，合计 20,708,000.00 元；以现金 归还 1,800 万元贷款本金，相应豁免利息 3,600 万元；差额部分以其所有的芦潮 港深水港周边土地使用权作价转让给华融归还债务。 （2）2001 年 5 月，公司与上海市南汇县农村信用合作社联合社签定债务 处置协议书，协议约定由公司归还本金 4,480 万元及利息 520 万元，其余的罚 息和部分利息予以免除，不作追索。 （3）公司于 2001 年 6 月与上海银行签定债务处置协议，协议约定由公司 所欠 5,940 万元贷款以现金支付 3,040 万元，差额 2,900 万元以农工商集团抵押 的土地偿还；另欠延安支行的 1,470 万元，以抵押房产拍卖后抵偿，差额以农 工商集团的土地抵偿。 （4）公司于 2001 年 8 月 28 日与中国建设银行上海市浦东分行签订协议， 协议约定由公司以现金归还本金 850 万元，剩余本金 1,850 万元借新还旧，原 贷款项下所欠利息 679 万元以农工商集团以所属土地折价抵偿。 （5）公司于 2001 年 8 月 28 日与上海浦东发展银行徐汇支行签订协议，协 议约定由公司以现金归还利息 1,094,658.50 元，本金 600 万元借新还旧。 （6）公司于 2001 年 8 月 28 日与上海浦东发展银行普陀支行签订协议，协 议约定由公司以现金归还利息 90 万元，本金 1,000 万元借新还旧。 （7）公司于 2001 年 12 月 28 日与农工商集团和社保基金部签订协议，协 议约定公司所欠 5,000 万元贷款由农工商集团出资 250 万元现金以抵偿等额债 务；由农工商集团以崇明东风农场三街坊的 47.5 万平方米土地作价 4,750 万元 抵偿等额债务。 （8）公司于 2001 年 12 月 28 日与农工商集团、中国农业银行上海市分行 和中国长城资产管理公司上海办事处（以下简称中国长城）签订投资划转协议， 中国农业银行上海市分行同意将其对东海股份贷款形成的债权 22,932 万元作为 上海东海股份有限公司2001年年度报告 22 资本金项下划转给中国长城。协议约定由农工商集团将其持有的 1,920 万股国 有法人股，作价 4,800 万元抵偿等额债务；以政华大厦作价 11,000 万元抵偿等 额债务；以现金 7,132 万元支付剩余债务。 （9）2001 年 12 月 28 日，农行市分行、农工商集团与东海股份签署了《债 务处置合作协议书》，对农行市分行下属五家支行贷款本金 17932 万元（长城方 案处置），对利息 28339130 元的处置如下：农工商集团出资 1000 万元现金及 426. 66 平方米的土地使用权，每平方米的作价 100 元，代为偿付； 东海股份 出资 14656464 元，偿付所欠农行市分行的等额利息债务。 （五）报告期内，公司或持股 5%以上股东的承诺事项 对东海股份尚未处置的 4.42 亿元及相关的或有负债，公司第一大股东-上 海市农工商（集团）总公司于 2001 年 12 月 31 日作出承诺：在 2002 年 12 月 31 日前，继续通过资产重组的方式，以农工商集团总公司的优质资产来清偿完毕 下属子公司占用东海股份的资金本息及相关或有负债。 （六）本公司聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司进行会计 报表的审计。2001 年度本公司进行审计的内容和费用情况如下表所示，审计中 的差旅费由本公司承担。本报告期结束时，2001 年度年度财务报告审计费用 50 万元尚未支付。除此之外无其他财务咨询费用。 　　审计内容　　　　　　　　　 审计费用 是否已付　　　备注 　　2000 年度会计报表审计　　　 50 万元　　 是 　　2001 年 1-8 月份会计报表审计 80 万元　 是　　资产置换专项审计 　　2001 年度财务报告审计费用在上海立信长江会计师事务所有限公司出具正 式审计报告后支付。 　　 （七）报告期内，公司接受中国证监会及其派出机构检查及整改情况 公司于 2001 年 7 月收到中国证监会上海证管办“ 关于上海东海股份有限公 司 2000 年年报的风险提示函”，该函的主要内容即是会计师事务所在公司 2000 年度审计报告中所保留和有说明段的内容（企业间占用资金的问题、对外担保 的问题等- 详见公司 2000 年报）。 对该函所揭示的问题和业已产生的不良后果，在大股东的扶持下，同时通 过公司自身的努力，已经采取各种措施加以改进。据公司 2001 年度审计报告显 示：公司资产质量已有较明显改善，盈利能力也有了提高，企业间占用资金、 对外担保等问题的处置有了明显的进展，公司董事会也对相关问题作了详细说 明（详见本报告“ 董事会对会计师事务所出具的有解释性说明及保留意见的审 计报告所涉及事项的说明” 一栏。 （八）报告期内, 公司没有修改名称或股票简称。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 23 十、 财务报告 （一） 审计报告 信长会师报字（2002）第 10508 号 上海东海股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2001 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负 债表、2001 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报 表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公 司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们还注意到： 一、根据 1997 年度利润分配的股东大会决议，贵公司应支付红利 23,793,484.80 元，截止 2001 年 12 月 31 日， 贵公司尚未支付。 二、由于 贵公司在 2001 年度清理与上海万隆房地产开发有限公司和上 海农工商集团东海总公司的占用资金，致使截止 2001 年 12 月 31 日上述两公司 的资金占用减少 522,608,838.10 元，相应冲回短期投资跌价准备 52,260,883.81 元，因上述业务涉及债务重组，根据有关规定，债务重组的相关收益全部记入 资本公积。 三、截至 2001 年 12 月 31 日止， 贵公司债权中企业间借款由上年末的 10.91 亿元下降到 4.42 亿元，其余额占资产总额的 35.58％。其中，借给上海万 隆房地产开发有限公司 3.98 亿元，借给上海农工商集团东海总公司 4,368 万元。 贵公司为其他企业提供担保及借款逾期，已由司法部门判决承担连带责任，涉 及金额人民币 2,729.03 万元；因逾期尚未执行的借款 1,700.49 万元。上述债权 及或有负债由上海市农工商（集团）总公司以相应的资产置换或承担。 四、 贵公司本年度托管收益 3,531.82 万元，占利润总额的 93.31％。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国· 上海 钱志昂 南京东路 61 号 刘 桢 新黄浦金融大厦四楼 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 二年三月二十六日 上海东海股份有限公司2001年年度报告 24 （二） 会计报表： 见附后 （三） 会计报表附注 一、公司简介： 上海东海股份有限公司是 1992 年 12 月经上海市经济体制改革办公室沪体 改办（92）第 15 号文、上海市农业委员会沪东委（92）327 号文批准，由十六 家国有农垦骨干企业采用定向募集方式组建成立的。1996 年 5 月 23 日，经中 国证监会批准，向社会公众公开发行 3,250 万股 A 股，(其中含 540 万股内部职 工股占上市额度)，于 1996 年 6 月 6 日正式挂牌上市。公司地处上海浦东东海 农场，属于综合类型的股份制企业，截止 2001 年 12 月 31 日，股本总额为 237,934,848.00 元，其中：国有股为 105,262,848.00 元，国有法人股为 46,080,000.00 元，人民币普通股为 86,592,000.00 元。公司经营范围为：工业品加工、批发、 零售、有色金属加工、农副产品加工、出租车队、商业服务业、房地产开发等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编 制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规 定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计 价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时（按业务发生当期期初）的 市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇 价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固 定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建 工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折 算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于 印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润 项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合 并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负 债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短 （从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险 很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未 领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资， 上海东海股份有限公司2001年年度报告 25 以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投 资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。其中：其他股权投资按期 末余额的 10％计提短期投资跌价准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲 减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项， 按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按余额法并结合个别认定法估 算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 公司根据期末应收款项扣除个别认定法和内部往来后的余额的 6％计提坏 帐准备。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、委托加工商品、在产品、 库存商品、育肥畜。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定 其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入 帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低 提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、 手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值 为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价 值为基础确定其入帐价值。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 26 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对 被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按 投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线 法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长 期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按 照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则 停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷 款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输 设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主 要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为 固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其 他设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础 确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基 础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等 于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用 年限和预计净残值率确定折旧率。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额， 计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使 上海东海股份有限公司2001年年度报告 27 用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办 理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建 工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础 确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基 础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限 或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低 者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力 受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低 于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期 限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化， 若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个 条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资 本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入 发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数× 借款加权平均利率。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 28 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入 企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按 完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能 可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： 1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在 建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生 产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。 2、本次会计政策变更的影响数及累计影响数： 项目 固定资产 减值准备 在建工程 减值准备 无形资产 减值准备 委托贷款 减值准备 开办费 一次转销 合计 对 2000 年初留存 收益影响 其中：对 2000 年 初未分配利润影响 -2,078,135.74 -2,078,135.74 --- --- --- --- --- --- --- --- -2,078,135.74 -2,078,135.74 对上年净利润影响 --- --- --- --- --- 对 2001 年初留存 收益影响 其中：对 2001 年 初未分配利润影响 -2,078,135.74 -2,078,135.74 --- --- --- --- --- --- --- --- -2,078,135.74 -2,078,135.74 对本年净利润影响 -71,706.47 --- --- --- --- -71,706.47 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行 业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计 报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投 资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内 部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业， 采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税 种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 15％ 上海东海股份有限公司2001年年度报告 29 （二）税负减免： 上海思乐得不锈钢制品有限公司根据国务院关于鼓励外商投资的规定被评 为产品出口企业，按有关税法规定享受所得税减按 13.5％计征。 四、控股子公司及合营企业： （一）上海东海股份有限公司母公司由下属二家公司汇总而成： 被投资单位全称 经营范围 上海东海乳品公司 乳制品 上海草原金属制品公司 不锈钢产品系列 *上海东灵制药厂本期已办理歇业，上海东海蔬菜示范基地已股权转让。致使本期母 公司汇总单位减少至二家。 （二）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司 投资额 本公司所占 投资比例 是否 合并 上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD300 万元 生产销售不锈钢系列 USD210 万元 70％ 是 上海东方制药有限公司 1,776 万元 各类水剂，片剂，中成药加工等 888 万元 50％ 是 上海市农工商出租汽车有限公司 10,482.万元 出租运输及租赁，公交客运专 线，汽车配件，出租业务、培 训、服务等 19,082.95 万元 90％ 是 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位一家，减少合并单位四家，原因为：经上海市农工商（集 团）总公司（以下简称农工商集团）和东海股份董事会决议，并经股东大会审议通过：农 工商集团将所属的上海市农工商出租汽车有限公司（持股比例 90％）与东海股份所属上海 东海蔬菜示范基地 100％股权、上海农垦园艺公司 100％股权、上海大东海商贸旅游服务公 司 100％股权及上海中荷花卉有限公司 75%股权进行置换。 （四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况： 1、上海美优制药有限公司（以下简称美优制药）原注册资本为 6,480 万元，其中：上 海医药工业（集团）公司持股比例为 53.8％、上海农工商集团五四总公司持股比例为 23.1 ％、上海美优制药有限公司职工持股会持股比例为 23.1％。根据《上海东海股份有限公司 与上海农工商集团五四总公司股权收购协议》的规定，东海股份受让上海农工商集团五四 总公司持有的美优制药 23.1％的股权，以 2001 年 4 月 30 日为评估基准日，按经确认的净 资产评估值 11,225.54 万元，按持股比例，东海股份已于 2001 年 11 月出资 2,593.10 万元， 并于 2001 年 11 月办妥相关产权交易手续。美优制药 2001 年 11－12 月净利润为 251.87 万 元，东海股份本年计入收益为 58.18 万元。 2、上海农工商出租汽车有限公司（以下简称农工商出租）原注册资本为 10,482 万元， 其中：农工商集团持股 90％、上海市牛奶集团持股 6.08％、上海欣绿实业公司持股 1.92％、 以及陈忠信个人持股 2％。根据《上海东海股份有限公司与上海市农工商（集团）总公司 资产置换协议》的规定，东海股份以其所持有的上海东海蔬菜示范基地 100％股权、上海 农垦园艺公司 100％股权、上海大东海商贸旅游服务公司 100％股权及上海中荷花卉有限公 司 75％股权，置换农工商集团持有农工商出租 90％的股权，置换股权之间的差额以对农工 商集团以及下属公司的关联债权补偿。东海股份已于 2001 年 11 月初办妥相关的产权交易 手续。农工商出租 2001 年 11－12 月净利润为 1,559.54 万元，东海股份本年计入收益为 1,403.58 万元。 五、合并会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 315,691.32 291,569.34 银行存款 84,571,430.78 58,058,104.58 其他货币资金 5,519,238.00 200,000.00 合 计 90,406,360.10 58,549,673.92 上海东海股份有限公司2001年年度报告 30 其中： 美元：外币金额 811,266.52 900,769.15 折算汇率 8.2766 8.2781 折合人民币 6,714,528.48 7,456,657.10 荷兰盾：外币金额 --- 50.00 折算汇率 --- 3.1752 折合人民币 --- 158.76 日元：外币金额 1,113,352.00 --- 折算汇率 0.063005 --- 折合人民币 70,146.74 --- （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 其他短期投资 432,982,765.13 43,298,276.51 1,061,563,996.39 106,156,399.64 合 计 432,982,765.13 43,298,276.51 1,061,563,996.39 106,156,399.64 1、其他短期投资期末数： 公司名称 账面余额 跌价准备 净值 上海农工商集团东海总公司 43,680,000.00 4,368,000.00 39,312,000.00 上海万隆房地产开发有限公司 389,302,765.13 38,930,276.51 350,372,488.62 合 计 432,982,765.13 43,298,276.51 389,684,488.62 2、短期投资跌价准备增减变动的原因：本期短期投资跌价准备因关联方债权减少，相 应按账面金额的 10％转销跌价准备 62,858,123.13 元，其中 10,597,239.32 元因非货币性交 易抵减了换入股权的入帐价值，52,260,883.81 元因债务重组导致关联方债权减少而相应转 回。 3、短期投资期末数比期初数减少 628,581,231.26 元，减少比例为 59.21％，减少原因 为：公司积极实施债务重组，抵销关联方债权。 （三）应收股利： 项 目 金额 性质和内容 上海农工商南浦经济发展有限公司 28,391.55 2001 年度应收红利 上海东方南浦汽车液化有限公司 7,692.40 2001 年度应收红利 合 计 36,083.95 --- （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 20,539,329.88 97.61％ 6％ 1,232,359.79 17,826,824.14 87.55％ 6％ 1,069,609.45 1 至 2 年 128,220.78 0.61％ 6％ 7,693.25 448,249.72 2.20％ 6％ 26,894.98 2 至 3 年 170,138.85 0.81％ 6％ 10,208.33 1,819,697.28 8.94％ 6％ 109,181.83 3 年以上 202,893.96 0.97％ 6％ 100,051.55 266,076.73 1.31％ 6％ 15,964.60 合 计 21,040,583.47 100.00％ --- 1,350,312.92 20,360,847.87 100.00％ --- 1,221,650.86 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 8,048,817.61 元，占应收帐款总金 额的 38.25％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 生立工贸公司 93,487.15 100％ 公司已解散 4、应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 31 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 50,416,223.33 50.18％ 6％ 3,024,183.81 32,267,252.82 24.80％ 6％ 1,768,109.38 1 至 2 年 964,542.13 0.96％ 6％ 57,872.52 50,970,419.68 39.17％ 6％ 3,058,225.18 2 至 3 年 16,828,642.00 16.75％ 6％ 1,009,718.52 33,011,936.84 25.37％ 6％ 1,980,716.21 3 年以上 32,256,252.92 32.11％ 6％ 3,257,745.57 13,864,047.50 10.66％ 6％ 831,842.86 合 计 100,465,660.38 100.00％ --- 7,349,520.42 130,113,656.84 100.00％ --- 7,638,893.63 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 60,105,758.96 元，占其他应收款 总金额的比例为 59.83％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 浦东一队 1,402,741.60 100％ 公司已解散 生立工贸公司 7,073.72 100％ 公司已解散 4、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 长东房产 往来款 5,000,000.00 股权置换补差 是 星辉 往来款 2,650,000.00 股权置换补差 是 沪东 往来款 32,384,039.67 股权置换补差 是 东福 往来款 2,169,550.35 股权置换补差 是 星宇 往来款 1,555,768.70 股权置换补差 是 中荷 往来款 139,629.40 股权置换补差 是 新华房产 往来款 10,000,000.00 股权置换补差 是 汇城 往来款 5,611,805.20 股权置换补差 是 华裕 往来款 6,452,570.56 股权置换补差 是 大华 往来款 773,219.04 股权置换补差 是 长远 往来款 4,066,942.02 股权置换补差 是 农垦 往来款 253,649.09 股权置换补差 是 东海蔬菜 往来款 47,237.56 股权置换补差 是 共同基金 往来款 73,000.00 股权置换补差 是 合计 --- 71,177,411.59 --- --- 5、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海城隍庙第一购物中心有限公司 16,700,000.00 2－3 年暂付款 上海昌东实业公司 16,560,000.00 1 年以内暂付款 上海飘鹰房地产开发中心 10,000,000.00 3 年以上借款 6、其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期 初 数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 4,993,189.42 100.00％ 3,702,110.27 96.94％ 1 至 2 年 --- --- 116,680.90 3.06％ 合 计 4,993,189.42 100.00％ 3,818,791.17 100.00％ 2、预付帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 32 （七）存货及存货跌价准备： 期 末 数 期 初 数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 15,730,228.27 157,633.75 11,280,422.00 88,781.06 包装物 314,984.03 254,916.35 1,741,241.63 --- 低值易耗品 50,668.71 12,055.47 75,770.56 12,055.47 库存商品 2,643,936.12 107,691.48 152,081.93 105,376.48 在产品 7,458,569.14 --- 5,872,323.67 --- 产成品 7,716,594.08 --- 9,120,876.75 --- 委托加工材料 1,736,043.49 --- 2,305,991.82 --- 育肥畜 1,353,843.00 --- 1,353,843.00 --- 合计 37,004,866.84 532,297.05 31,902,551.36 206,213.01 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：有 销售的根据最近的销售合同价格，无销售的根据市场同类价。 （八）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 74,651.82 7,911,259.26 3,030,228.65 4,955,682.43 系 2002 年保险费 养路费 9,798.00 114,630.00 60,098.00 64,330.00 系 2002 年养路费 租赁费 --- 227,900.00 47,900.00 180,000.00 系 2002 年租赁费 场地费 --- 378,082.20 183,750.20 194,332.00 系 2002 年场地费 合计 84,449.82 8,631,871.46 3,321,976.85 5,394,344.43 --- （九）长期投资： 期末数 期初数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 111,592,835.77 6,943,173.75 72,327,999.97 5,663,345.32 长期债权投资 --- --- --- --- 合 计 111,592,835.77 6,943,173.75 72,327,999.97 5,663,345.32 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资 成本 帐面余额 期末市价 广电股份 上市流通股 6,050.00 38,720.00 38,720.00 88,027.50 上海银行南浦支行 非上市法人股 87,000.00 87,000.00 87,000.00 --- 小计 --- --- 125,720.00 125,720.00 88,027.50 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资比例 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 上海浦东信托投资有限公司 2.50％ 15,663,345.32 --- 15,663,345.32 上海农工商南浦汽车修理有限公司 10％ --- 30,000.00 30,000.00 上海农工商职工医院 3％ --- 100,000.00 100,000.00 江苏省太仓市申通宾馆 25％ --- 600,000.00 600,000.00 上海农工商出租汽车浦东分公司 40％ --- 579,828.43 579,828.43 上海广得利汽车销售公司 7％ --- 500,000.00 500,000.00 上海中强出租汽车公司 4％ ---- 120,000.00 120,000.00 *上海东灵精细化工有限公司 46.03％ --- 1,623,001.36 1,623,001.36 小 计 --- 15,663,345.32 3,552,829.79 19,216,175.11 *上海东灵精细化工有限公司因按固定金额分配收益，公司按成本法核算投资收益。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 33 B、权益法核算的对子公司股权投资： 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 期初余额 本期合计 其中：投资成本 确认收益 股权投资 差额 差额摊销 分得 利润 初始投资 累计增减 合计 上海大东海旅游商贸服务公司 100.00% 15,178,899.28 -15,178,899.28 -11,822,641.48 -3,356,257.80 --- --- --- 7,856,040.47 -7,856,040.47 --- 上海农垦园艺公司 100.00% --- --- --- --- --- --- --- 19,851.26 -19,851.26 --- 上海东海蔬菜示范基地 100.00% 13,245,686.15 -13,245,686.15 -12,826,347.33 -419,338.82 --- --- --- 15,072,201.88 -15,072,201.88 --- 上海中荷花卉有限公司 75.00% 9,995,446.31 -9,995,446.31 -9,139,755.47 -963,958.57 --- 108,267.73 --- 12,903,684.06 -12,903,684.06 --- 小计 --- 38,420,031.74 -38,420,031.74 -33,788,744.28 -4,739,555.19 --- 108,267.73 --- 35,851,777.67 -35,851,777.67 --- C、权益法核算的对联营企业股权投资： 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 期初余额 本期合计 其中：投资成本 确认收益 股权投资差额 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海美优制药有限公司 23.10％ --- 26,500,755.72 25,207,372.42 581,816.18 723,627.58 -12,060.46 --- 25,931,000.00 569,755.72 26,500,755.72 农工商电子商务 30.00％ --- 994,838.24 1,235,159.09 -487,505.70 264,840.91 -17,656.06 --- 1,500,000.00 -505,161.76 994,838.24 上海轮胎橡胶集团东海橡胶厂 35.00％ 18,244,622.91 941,792.92 --- 1,197,164.52 --- --- -255,371.60 5,138,000.00 14,048,415.83 19,186,415.83 上海农工商南浦经济发展有限公司 --- --- 909,179.09 790,021.13 119,157.96 --- --- --- 360,000.00 549,179.09 909,179.09 上海东方南浦汽车液化气有限公司 --- --- 434,799.80 478,822.43 -44,022.63 --- --- --- 420,000.00 14,799.80 434,799.80 上海市农工商汽车流动修理有限公司 --- --- 258,565.94 258,538.40 27.54 --- --- --- 277,500.00 -18,934.06 258,565.94 小计 --- 18,244,622.91 30,039,931.71 27,969,913.47 1,366,637.87 988,468.49 -29,716.52 -255,371.60 33,626,500.00 14,658,054.62 48,284,554.62 2、长期投资减值准备 （1）长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 期末数 计提原因 上海浦东信托投资有限公司 5,663,345.32 --- 5,663,345.32 公司已清算 上海农工商职工医院 --- 100,000.00 100,000.00 尚未成立 江苏省太仓市申通宾馆 --- 600,000.00 600,000.00 公司长期亏损 上海农工商出租汽车浦东分公司 --- 579,828.43 579,828.43 解散尚未清算 小 计 5,663,345.32 1,279,828.43 6,943,173.75 --- 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海市农工商出租汽车有限公司 44,711,579.02 溢价收购 10 年 745,192.98 43,966,386.04 小 计 44,711,579.02 --- --- 745,192.98 43,966,386.04 （十）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 固定资产类别 期初原值 本年增加 本年减少 期末原值 房屋及建筑物 25,806,434.32 10,305,687.10 8,689,448.49 27,422,672.93 通用设备 33,230,465.95 10,237,210.93 1,839,510.38 41,628,166.50 专用设备 19,517,515.09 8,697,135.53 8,564,944.89 19,649,705.73 运输设备 3,685,757.85 353,122,528.33 14,596,273.13 342,212,031.05 其 他 7,393,230.61 788,249.78 996,470.26 7,185,010.13 合 计 89,633,403.82 383,150,811.67 34,686,647.15 438,097,568.34 其中：在建工程转入固定资产原值为 1,247,803.07 元。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 34 2、累计折旧： 类 别 期初数 本年增加 本年提取 本年减少 期末数 房屋及建筑物 7,649,108.13 586,350.29 1,108,335.61 1,823,235.65 7,520,558.38 通用设备 16,786,037.50 3,460,817.31 2,973,204.15 1,025,733.82 22,194,325.14 专用设备 6,693,352.13 969,155.77 1,579,025.58 2,297,542.30 6,943,991.18 运输设备 1,558,489.37 110,237,445.42 10,686,284.17 7,928,834.71 114,553,384.25 其 他 3,968,237.57 236,731.66 844,984.42 282,170.01 4,767,783.64 合 计 36,655,224.70 115,490,500.45 17,191,833.93 13,357,516.49 155,980,042.59 3、固定资产减值准备： 类 别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因 通用设备 --- 1,625,676.84 28,124.04 1,597,552.80 帐面价值低于 可收回金额 专用设备 2,078,135.74 104,256.63 --- 2,182,392.37 长期停用 运输设备 --- 80,000.00 --- 80,000.00 帐面价值低于 可收回金额 合计 2,078,135.74 1,809,933.47 28,124.04 3,859,945.17 --- 4、期末余额中经营租出固定资产： 类 别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋建筑物 1,816,871.24 140,937.32 1,675,933.92 通用设备 3,467,738.15 1,767,989.05 1,699,749.10 专用设备 2,286,347.04 247,710.99 2,038,636.05 运输设备 76,534.93 6,735.08 69,799.85 其 他 14,225.13 2,812.48 11,412.65 合 计 7,661,716.49 2,166,184.92 5,495,531.57 5、固定资产期末数比期初数增加 348,464,164.52 元，增加比例为 388.77％，增加原因 为：收购农工商出租汽车有限公司带入的固定资产。 （十一）在建工程： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源 粉尘车间改造 4,540,794.36 4,472,879.56 --- 53,196.00 8,960,477.92 其他 设备安装 1,876,891.28 4,850,584.18 926,634.05 --- 5,800,841.41 其他 房屋建造 --- 324,192.02 321,169.02 --- 3,023.00 其他 合计 6,417,685.64 9,647,655.76 1,247,803.07 53,196.00 14,764,342.33 --- 其中借款费用资本化金额： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产额 其他减少 期末数 粉尘车间 53,196.00 --- 53,196.00 --- --- 合计 53,196.00 --- 53,196.00 --- --- （十二）无形资产： 类 别 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 土地使用权 资本投入 6,295,300.00 5,352,864.99 --- 318,284.99 1,260,720.00 5,034,580.00 技术转让费 外购 362,500.00 181,252.02 --- 181,252.02 362,500.00 --- 牌照费 外购 201,006,558.44 --- 194,086,753.27 677,828.82 7,597,633.99 193,408,924.45 合 计 --- 207,664,358.44 5,534,117.01 194,086,753.27 1,177,365.83 9,220,853.99 198,443,504.45 无形资产期末数比期初数增加 192,909,387.44 元，增加比例为 3,485.82％，增加原因为： 收购上海市农工商出租汽车有限公司带入。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 35 （十三）长期待摊费用： 项 目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 开办费 33,853.85 --- --- 33,853.85 --- 租入固定资产改良费 20,497.77 23,200.00 --- 22,097.77 21,600.00 绿化费 94,500.00 --- --- 18,900.00 75,600.00 装修费 --- 3,952,736.22 --- 165,067.49 3,787,668.73 简易棚 --- 268,298.79 --- 22,633.99 245,664.80 保险费 --- 697,646.94 --- 273,821.23 423,825.71 大承包车转指标车补贴 --- 127,759.71 --- 46,925.00 80,834.71 场地租金 83,600.00 150,000.00 --- 16,800.00 216,800.00 其 他 194,262.48 896,805.45 125,000.68 91,927.81 874,139.44 合 计 426,714.10 6,116,447.11 125,000.68 692,027.14 5,726,133.39 （十四）短期借款、一年内到期的长期负债： 1、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 225,717,500.00 85,000,000.00 详见附注九 担保借款 271,453,000.00 523,150,000.00 --- 质押借款 --- --- --- 合 计 497,170,500.00 608,150,000.00 --- 2、一年内到期的长期负债： 借款类别 期末数 期初数 担保借款 56,450,000.00 16,450,000.00 质押借款 --- --- 合 计 56,450,000.00 16,450,000.00 3、已到期未偿还的借款： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 浦发静安支行 13,000,000.00 6.138％ 流动资金借款 正在处置 --- 上海银行延安支行 14,700,000.00 6.138％ 流动资金借款 尚未执行抵押物 拍卖程序 以澳门路 356 号第 五层及江宁路 1367 号第二、三、四层 的房产为抵押物 交通银行徐汇支行 9,600,000.00 6.138％ 流动资金借款 正在处置 --- 交通银行徐汇支行 9,483,000.00 6.57％ 流动资金借款 正在处置 --- 中国建设银行上海 市浦东分行 18,500,000.00 6.138％ 流动资金借款 --- 已于 2002 年 1 月 签订新合同 --- 65,283,000.00 --- --- --- --- （十五）应付票据： 种 类 金额 银行承兑汇票 26,000,000.00 应付票据期末数比期初数增加 26,000,000.00 元，增加比例为 100％，增加原因为：系 购车款。 （十六）应付帐款： 期末数 期初数 24,676,545.08 18,329,191.86 期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 （十七）预收帐款： 期末数 期初数 15,400,062.76 3,272,832.54 期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 36 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 96,742,404.26 36,805,458.50 1、期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 期末余额中欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东欠款为 4,045,826.74 元。 详见附注七 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 上海农工商(集团)总公司 4,045,826.74 暂借款 上海强生汽车出租有限公司 12,050,201.03 往来款 广州威尔曼有限公司 6,105,128.87 往来款 上海养路费征管处 4,429,750.35 养路费 3、其他应付款期末数比期初数增加 69,936,945.76 元，增加比例为 190.02％，增加原 因为：上海市农工商出租汽车有限公司带入的其他应付款增加。 （十九）应付工资： 期末数 期初数 8,824,795.76 7,502,493.96 （二十）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 上海市农工商（集团）总公司 11,700,000.00 尚未支付 上海市农工商东海总公司 228,136.92 尚未支付 上海市农工商荣臣总公司 175,963.18 尚未支付 93年红利 137,118.00 尚未支付 94年红利 183,101.18 尚未支付 95年红利 473,286.00 尚未支付 国家股 10,526,284.80 尚未支付 法人股 4,608,000.00 尚未支付 社会公众股 8,659,200.00 尚未支付 合 计 36,691,090.08 --- （二十一）应交税金： 税 种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 -56,149.30 523,049.97 17.00％ 营业税 3,030,197.07 537,672.65 5.00％ 城建税 97,221.65 5,871.73 7.00％ 企业所得税 23,280,803.84 17,087,275.17 15.00％ 个人所得税 27,859.88 21,778.00 --- 印花税 --- 56,031.90 --- 合 计 26,379,933.14 18,231,679.42 --- （二十二）其他应交款： 项 目 期末数 期初数 计缴标准 备 注 教育费附加 114,459.45 17,701.55 3％ 以应交流转税为税基 堤防费 36,073.05 5,607.38 1％ 以应交流转税为税基 义务兵优待金 11,434.46 357.92 0.30％ 以应交流转税为税基 河道管理费 3,435.84 298.27 0.25％ 以应交流转税为税基 小区管理费 1,206.46 --- --- --- 合 计 166,609.26 23,965.12 --- --- 上海东海股份有限公司2001年年度报告 37 （二十三）预提费用： 类别 期末数 期初数 结存原因 利息 14,604,615.66 52,549,806.69 应付未付利息 合计 14,604,615.66 52,549,806.69 --- （二十四）预计负债： 项目 期末数 期初数 对外提供担保 10,000,000.00 --- 合计 10,000,000.00 --- （二十五）长期借款： 借款类别 期末数 期初数 担保借款 3,140,720.50 236,000,000.00 合 计 3,140,720.50 236,000,000.00 （二十六）长期应付款： 种 类 期末数 期初数 承包车款 13,192,038.51 19,279,802.23 合 计 13,192,038.51 19,279,802.23 （二十七）股本： 项 目 期末数 比例％ 期初数 比例％ 尚未流通股份 151,342,848.00 63.61 151,342,848.00 63.61 发起人股份 105,262,848.00 44.24 105,262,848.00 44.24 其中：国家拥有股份 105,262,848.00 44.24 105,262,848.00 44.24 境内法人持有股份 --- --- --- --- 境外法人持有股份 --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- 募集法人股 46,080,000.00 19.37 46,080,000.00 19.37 尚未流通股份合计 151,342,848.00 63.61 151,342,848.00 63.61 已流通股份 86,592,000.00 36.39 86,592,000.00 36.39 人民币普通股 86,592,000.00 36.39 86,592,000.00 36.39 已流通股份合计 86,592,000.00 36.39 86,592,000.00 36.39 股份总数 237,934,848.00 100.00 237,934,848.00 100.00 本报告期内股本无变动。 （二十八）资本公积： 项 目 期初数 本期增加 期末数 股本溢价 126,679,725.71 --- 126,679,725.71 股权投资准备 --- 12,218.29 12,218.29 关联交易差价 --- --- --- 其他资本公积 --- 81,562,858.90 81,562,858.90 合 计 126,679,725.71 81,575,077.19 208,254,802.90 资本公积期末数比期初数增加 81,575,077.19 元，增加比例为 64.39％，增加原因为： 因债务重组形成的资本公积 80,497,798.46 元；无法支付的应付款转入 1,065,060.44 元以及 被投资单位的资本公积用权益法核算形成的股权投资准备 12,218.29 元。 （二十九）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 10,908,131.64 2,025,933.35 --- 12,934,064.99 公益金 10,694,579.82 1,012,966.70 --- 11,707,546.52 任意盈余公积 6,802,650.81 --- --- 6,802,650.81 合计 28,405,362.27 3,038,900.05 --- 31,444,262.32 上海东海股份有限公司2001年年度报告 38 （三十）未分配利润： 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 -136,085,694.93 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） -2,024,935.02 调整后期初未分配利润 -138,110,629.95 加：其他转入 --- 加：本期净利润 30,189,794.97 减：提取法定盈余公积 2,025,933.35 子公司根据董事会决议提取 提取法定公益金 1,012,966.70 子公司根据董事会决议提取 提取职工奖励及福利基金 661,685.26 子公司根据董事会决议提取 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 --- 转作股本的普通股股利 --- 年末未分配利润 -111,621,420.29 调整期初未分配利润-2,024,935.02 元，其中： 1、依据《企业会计制度》对固定资产采用追溯调整，影响期初未分配利润-2,078,135.74 元； 2、由于合并范围变更，影响期初未分配利润 53,200.72 元。 （三十一）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 127,857,069.92 164,970,807.19 101,971,173.36 130,351,064.40 25,885,896.56 34,619,742.79 2.农业 13,044,505.69 14,190,690.39 13,430,765.18 14,009,124.18 -386,259.49 181,566.21 3.运输业 63,969,502.73 --- 31,648,362.64 --- 32,321,140.09 --- 4.旅游饮食 服务业 --- --- --- --- --- --- 小计 204,871,078.34 179,161,497.58 147,050,301.18 144,360,188.58 57,820,777.16 34,801,309.00 公 司 内 各 业 务 分 部 相互抵销 5,503,227.86 6,431,169.33 5,503,227.86 6,431,169.33 --- -- 业 务 分 部 合计 199,367,850.48 172,730,328.25 141,547,073.32 137,929,019.25 57,820,777.16 34,801,309.00 上海地区 204,871,078.34 179,161,497.58 147,050,301.18 144,360,188.58 57,820,777.16 34,801,309.00 小计 204,871,078.34 179,161,497.58 147,050,301.18 144,360,188.58 57,820,777.16 34,801,309.00 公 司 内 各 地 区 分 部 相互抵销 5,503,227.86 6,431,169.33 5,503,227.86 6,431,169.33 --- --- 地 区 分 部 合计 199,367,850.48 172,730,328.25 141,547,073.32 137,929,019.25 57,820,777.16 34,801,309.00 公司向前五名客户销售总额为 50,715,236.70 元，占公司全部主营业务收入的 25.44％。 （三十二）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5％ 1,214,836.90 --- 城建税 7％ 166,704.18 33,071.60 教育费附加 3％ 159,686.94 109,909.66 合 计 --- 1,541,228.02 142,981.26 上海东海股份有限公司2001年年度报告 39 （三十三）其他业务利润： 本年发生数 上年发生数 类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 托管收益 37,281,032.95 1,962,846.37 35,318,186.58 8,828,600.55 463,501.53 8,365,099.02 租赁收益 528,929.96 744,939.41 -216,009.45 496,679.96 472,880.88 23,799.08 材料销售 5,584,096.81 1,915,152.95 3,668,943.86 7,989,114.04 1,557,593.08 6,431,520.96 牧业育成牛收益 1,436,604.00 22,356.00 1,414,248.00 1,503,281.22 183,900.90 1,319,380.32 劳务收入 225,448.01 174,447.54 51,000.47 --- --- --- 其他 640,120.81 199,679.12 440,441.69 --- --- --- 合计 45,696,232.54 5,019,421.39 40,676,811.15 18,817,675.77 2,677,876.39 16,139,799.38 1、占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的其他业务： 项目 本年收入 本年成本 本年利润 托管收益 37,281,032.95 1,962,846.37 35,318,186.58 2、其他业务利润期末数比期初数增加 24,537,011.77 元，增加比例为 152.03％，增加 原因为：本期根据托管协议，计入的托管收入增加。详见附注七。 （三十四）管理费用： 本年发生数 上年发生数 33,686,337.95 13,499,230.94 管理费用期末数比期初数增加 20,187,107.01 元，增加比例为 149.54％，增加原因为： 被 收购公司农工商出租发生的管理费用。 （三十五）财务费用： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 12,128,585.71 26,482,115.07 减：利息收入 948,726.07 976,900.38 汇兑损失 152,196.63 186,910.35 减：汇兑收益 --- --- 其 他 253,642.74 138,268.61 合 计 11,585,699.01 25,830,393.65 财务费用期末数比期初数减少 14.244,694.64 元，减少比例为 55.15％，减少原因为： 本期因债务重组，减少借款而相应减少的利息支出。 （三十六）投资收益： 1、本年发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转 让收益 合计 短期投资 326,494.16 --- --- --- --- 326,494.16 长期股权投资 --- --- -3,390,490.45 -666,641.77 ---- -4,057,132.22 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合 计 326,494.16 --- -3,390,490.45 -666,641.77 --- -3,730,638.06 2、上年发生数： 类 别 股票投资 收益 计提跌价准备 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转 让收益 合计 短期投资 --- 15,700,800.52 --- --- --- 15,700,800.52 长期股权投资 --- --- -4,089,763.11 129,921.27 --- -3,959,841.84 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合 计 --- 15,700,800.52 -4,089,763.11 129,921.27 --- 11,740,958.68 3、投资收益本年发生数比上年发生数减少 15,471,596.74 元，减少比例为 131.77％， 原因为：短期投资跌价准备未发生增加。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 40 （三十七）补贴收入： 本年发生额说明 内容 本年发生数 上年发生数 来源依据 批准文件 批准机关 文件时效 星火计划项目 补贴 --- 71,000.00 --- --- --- --- 增值税返还 294,419.19 294,056.20 --- 南招税 (1999)81 号 南汇县招 商中心 --- 出口商品贴息 953,990.80 --- --- --- --- --- 合计 1,248,409.99 365,056.20 --- --- --- --- （三十八）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 32,216.00 242,583.28 赔偿及罚款收入 553,788.02 5,084.00 其 他 218,828.00 181,952.17 合 计 804,832.02 429,619.45 （三十九）营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 1,076,523.19 45,503.06 捐 赠 275.00 100.00 罚款支出 29,030.90 20,767.00 计提各资产的减值准备 51,875.96 --- 其 他 122,009.20 11,930.70 合 计 1,279,714.25 78,300.76 （四十）支付的其他与经营活动有关的现金 48,713,352.81 元。 其中： 项 目 金额 费用支出 23,979,610.83 经营性往来 24,733,741.98 合 计 48,713,352.81 （四十一）收到的其他与投资活动有关的现金 50,628,235.70 元。 其中： 项 目 金额 被收购公司带入的货币资金 50,628,235.70 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 43,869,728.59 99.64％ 6.00％ 236,495.91 5,703,817.01 92.12％ 6.00％ 104,298.13 1 至 2 年 66,689.35 0.15％ 6.00％ 4,001.36 205,971.47 3.33％ 6.00％ 12,358.29 2 至 3 年 5,250.00 0.01％ 6.00％ 315.00 18,350.00 0.30％ 6.00％ 1,101.00 3 年以上 88,766.66 0.20％ 6.00％ 5,325.99 263,281.71 4.25％ 6.00％ 15,796.90 合计 44,030,434.60 100.00％ --- 246,138.26 6,191,420.19 100.00％ --- 133,554.32 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 43,638,221.86 元，占应收帐款总金额的 99.11％。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 41 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金 额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 19,610,859.32 57.74％ 6.00％ 775,481.94 7,735,823.81 7.71％ 6.00％ 464,149.43 1 至 2 年 922,930.89 2.72％ 6.00％ 55,375.85 45,838,596.00 45.70％ 6.00％ 2,409,242.19 2 至 3 年 57,842.00 0.17％ 6.00％ 3,470.52 32,932,613.40 32.83％ 6.00％ 1,975,956.80 3 年以上 13,369,687.58 39.37％ 6.00％ 708,371.85 13,799,260.00 13.76％ 6.00％ 703,213.92 合计 33,961,319.79 100.00％ --- 1,542,700.16 100,306,293.21 100.00％ --- 5,552,562.34 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 22,684,900.50 元，占其他应收款 总金额的比例为 66.80％。 3、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 长东房产 往来款 5,000,000.00 股权置换补差 是 星辉 往来款 2,650,000.00 股权置换补差 是 沪东 往来款 32,384,039.67 股权置换补差 是 东福 往来款 2,169,550.35 股权置换补差 是 星宇 往来款 1,555,768.70 股权置换补差 是 中荷 往来款 139,629.40 股权置换补差 是 新华房产 往来款 10,000,000.00 股权置换补差 是 汇城 往来款 5,611,805.20 股权置换补差 是 华裕 往来款 6,452,570.56 股权置换补差 是 大华 往来款 773,219.04 股权置换补差 是 长远 往来款 4,066,942.02 股权置换补差 是 农垦 往来款 253,649.09 股权置换补差 是 东海蔬菜 往来款 47,237.56 股权置换补差 是 共同基金 往来款 73,000.00 股权置换补差 是 合计 --- 71,177,411.59 --- --- 4、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 东林集团 11,123,110.96 往来款 绿野公司 7,181,789.54 往来款 红星印刷厂 3,200,000.00 往来款 红星农场 200,000.00 往来款 5、其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 302,638,834.68 5,663,345.32 110,615,507.68 5,663,345.32 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 302,638,834.68 5,663,345.32 110,615,507.68 5,663,345.32 1、长期股权投资： 其他股权投资： （1）成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资比例 期初余额 本期投资增减额 期末余额 上海浦东信托投资有限公司 2.50% 15,663,345.32 --- 15,663,345.32 上海东灵精细化工有限公司 46.03% 1,623,001.36 --- 1,623,001.36 小计 17,286,346.68 --- 17,286,346.68 上海东海股份有限公司2001年年度报告 42 （2）权益法核算的对子公司股权投资： 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 期初余额 本期合计 其中：投资成本 确认收益 股权投资差额 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海大东海旅游商贸服务公司 100.00% 15,178,899.28 -15,178,899.28 -11,822,641.48 -3,356,257.80 --- --- --- 7,856,040.47 -7,856,040.47 --- 上海农垦园艺公司 100.00% --- --- --- -- --- --- --- 19,851.26 -19,851.26 --- 上海东海蔬菜示范基地 100.00% 13,245,686.15 -13,245,686.15 -12,826,347.33 -419,338.82 --- --- --- 15,072,201.88 -15,072,201.88 --- 上海中荷花卉有限公司 75.00% 9,995,446.31 -9,995,446.31 -9,118,101.93 -985,612.11 --- 108,267.73 --- 12,903,684.06 -12,903,684.06 --- 上海思乐得不锈钢有限公司 70.00% 29,215,792.95 -3,753,620.91 --- 5,046,793.00 --- --- -8,800,413.91 13,149,548.54 12,312,623.50 25,462,172.04 上海东方制药厂77 50.007%7 9,071,714.76 4,210.37 --- 4,210.37 --- --- --- 8,880,000.00 195,925.13 9,075,925.13 上海市农工商出租汽车有限公司 90.00% --- 204,132,381.04 146,117,939.73 14,035,836.98 44,711,579.02 -745,192.98 --- 190,829,518.75 13,302,862.29 204,132,381.04 上海东灵制药厂 100.00% 7,745,272.60 -7,745,272.60 -7,749,353.02 4,080.42 --- --- --- 7,856,040.47 -7,856,040.47 --- 小 计 --- 84,452,812.05 154,217,666.16 104,601,495.97 14,329,712.04 44,711,579.02 -636,925.25 -8,800,413.91 256,566,885.43 -17,896,407.22 238,670,478.21 （3）权益法核算的对联营企业股权投资： 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 期初余额 本期合计 其中：投资成本 确认收益 股权投资差额 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海美优制药有限公司 23.10% --- 26,500,755.72 25,207,372.42 581,816.18 723,627.58 -12,060.46 --- 25,931,000.00 569,755.72 26,500,755.72 农工商电子商务 30.00% --- 994,838.24 1,235,159.09 -487,505.70 264,840.91 -17,656.06 --- 1,500,000.00 -505,161.76 994,838.24 上海轮胎橡胶集团东海橡胶厂 35.00% 18,244,622.91 941,792.92 --- 1,197,164.52 --- --- -255,371.60 5,138,000.00 14,048,415.83 19,186,415.83 小计 --- 18,244,622.91 28,437,386.88 26,442,531.51 1,291,475.00 988,468.49 -29,716.52 -255,371.60 32,569,000.00 14,113,009.79 46,682,009.79 （4）其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期转出 本期摊销额 摊余金额 上海中荷花卉有限公司 -1,299,212.70 折价收购 10年 -931,102.43 -108,267.73 --- 上海美优制药有限公司 723,627.58 溢价收购 10 年 --- 12,060.46 711,567.12 上海市农工商出租有限公司 44,711,579.02 溢价收购 10 年 --- 745,192.98 43,966,386.04 农工商电子商务 264,840.91 溢价收购 10 年 --- 17,656.06 247,184.85 合计 44,400,834.81 --- --- -931,102.43 666,641.77 44,925,138.01 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期末数 期初数 上海浦东信托投资有限公司 5,663,345.32 5,663,345.32 小 计 5,663,345.32 5,663,345.32 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 1、工业 5,503,227.86 9,547,385.79 3,837,030.80 6,426,834.30 1,666,197.06 3,120,551.49 2、商业 --- --- --- --- --- --- 3、房地产业 --- --- --- --- --- --- 4、运输业 --- --- --- --- --- --- 5、农业 13,044,505.69 14,190,690.39 13,430,765.18 14,009,124.18 -386,259.49 181,566.21 6 、 旅 游 饮 食 服务业 --- --- --- --- --- --- 7、施工企业 --- --- --- --- --- --- 公司内行业间 相互抵减 --- --- --- --- --- --- 合计 18,547,733.55 23,738,076.18 17,267,795.98 20,435,958.48 1,279,937.57 3,302,117.70 上海东海股份有限公司2001年年度报告 43 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转 让收益 合计 短期投资 --- --- --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- 15,621,187.04 -666,641.77 --- 14,954,545.27 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合 计 --- --- 15,621,187.04 -666,641.77 --- 14,954,545.27 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转 让收益 合计 短期投资 15,700,800.52 --- --- --- --- 15,700,800.52 长期股权投资 --- --- 5,401,079.96 129,921.27 --- 5,531,001.23 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 15,700,800.52 --- 5,401,079.96 129,921.27 --- 21,231,801.75 七、关联方关系及其交易： （一） 存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海农工商（集团）总公司 华山路 26 弄 7 号 国有资产经营与管理等 母公司 国有企业 徐麟 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海农工商（集团）总公司 1,240,160 --- --- 1,240,160 上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD300.00 --- --- USD300.00 上海东方制药有限公司 1,776.00 --- --- 1,776.00 上海市农工商出租汽车有限公司 10,482.00 --- --- 10,428.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海农工商（集团）总公司 10,526.2848 44.24 --- --- --- --- 10,526.2848 44.24 上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD210 70.00 --- --- --- --- USD210 70.00 上海东方制药有限公司 888 50.00 --- --- --- --- 888 50.00 上海市农工商出租汽车有限公司 --- --- 19,082.95 90 --- --- 19,082.95 90 4、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司 交易已作抵销。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海万隆房地产开发有限公司 同一母公司 上海轮胎橡胶集团东海橡胶厂 联营企业 （二） 关联方交易： 1、向关联方提供资金： 本 年 上 年 企业名称 金额 金额 上海农工商集团东海总公司 43,680,000.00 415,782,908.99 上海万隆房地产开发有限公司 389,302,765.13 645,781,087.40 上海东海股份有限公司2001年年度报告 44 2、关联方应收应付款项余额： 项目 年末金额 本年末 上年末 其他应收款： 上海万隆房地产开发有限公司 8,835,758.96 29,434,167.42 其他应付款： 上海农工商（集团）总公司 4,045,826.74 --- 3、其他关联方交易事项： （1）根据 2000 年 12 月 16 日通过的 2000 年度第一次临时股东大会决议， 公司第一大股东-上海市农工商（集团）总公司将其两家控股子公司（上海市农 工商出租汽车有限公司(以下简称农工商出租)、上海农工商绿化有限公司（以 下简称农工商绿化）授权公司进行托管经营。公司与农工商集团于 2000 年 11 月 14 日在农工商集团总部签署“ 托管经营协议书”，合约期限为 2000 年 11 月 1 日－2001 年 10 月 31 日，交易的结算方式为公司享有被托管经营公司的经营 收益权，即按被托管公司扣除少数股东权益后的净利润归公司所有。根据 2001 年 10 月通过的董事会决议，农工商集团之全资子公司（上海农工商集团海丰总 公司）所持有的上海新海腾电缆有限公司（以下简称新海腾，持股比例 89.4％） 进行托管一年及延长对上海农工商绿化有限公司的托管期两个月。东海股份 2001 年度计入农工商出租 1－10 月的托管收益 3,532.60 万元，农工商绿化 1-12 月的托管收益 185.50 万元（本年经董事会决议，对农工商绿化的托管收益按年 末拥有净资产份额的 10％计算），新海腾本年计入托管收益 10 万元。 （2）东海股份在 2001 年度以所持有的上海东海蔬菜示范基地 100％股权、 上海农垦园艺公司 100％股权、上海大东海商贸旅游服务公司 100％股权及上海 中荷花卉有限公司 75％股权与上海市农工商（集团）总公司所持有的上海市农 工商出租汽车公司 90％的股权进行置换。置换股权之间的差额以农工商集团以 及下属公司的关联债务补偿。 （3）东海出资 2,593.1 万元收购上海农工商集团五四总公司所持有的上海 美优制药有限公司 23.1％的股权。本年计入投资收益 58.18 万元。 （4）上海市农工商（集团）总公司为东海股份关于为宁波保税区中保实业 发展总公司承担连带担保责任 1,000 万元。 （5）为关联方提供担保情况： 详见附注八。 八、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 公司将下列未到期商业承兑汇票向开户银行进行贴现，贴现票据金额为 元。开户银行到时不能获得付款时，本公司负有代为付款的义务。已贴现票据 明细如下： 出票单位 到期日 票据金额 已贴现金额 上海农工商汽车销售有限公司 2002-4-30 15,000,000.00 15,000,000.00 上海农工商汽车销售有限公司 2002-3-06 11,000,000.00 11,000,000.00 合计 --- 26,000,000.00 26,000,000.00 （二）截至 2001 年 12 月 31 日止公司涉及诉讼情况： 自 1998 年 6 月 12 日以来，股份公司分别收到宁波市中级人民法院、上海市第一中级 人民法院送达的《民事判决书》、《起诉书》，具体情况如下： 1、关于宁波市中级人民法院(1998)甬中经初第 65－69 号《民事判决书》判决条款汇 总如下： 上海东海股份有限公司2001年年度报告 45 （1）被告宁波保税区中保实业发展总公司应偿还原告中国工商银行宁波市分行信用社 垫付款人民币 1,012.83 万元，支付逾期利息人民币 61.29 万元（按日万分之四，自 1997 年 9 月 22 日计算至 1998 年 2 月 24 日止），合计人民币 1,074.12 万元，于本判决生效后十日 内给付，1998 年 2 月 25 日到判决生效日的逾期利息按中国人民银行的规定计付。 （2）被告上海东海股份有限公司对被告宁波保税区中保实业发展总公司的上述还款付 息承担连带清偿责任。 2、关于宁波市中级人民法院(1998)甬中经初字第 70－71 号《民事判决书》判决条款 汇总如下： （1）被告宁波保税区中保实业发展总公司应归还原告中国工商银行宁波市分行借款计 本金 185 万美元，支付利息 14.95 万美元（计算至 1998 年 2 月 24 日止），合计 199.95 万美 元），于本判决生效后十日内给付。1998 年 2 月 25 日到判决生效日的逾期利息按万分之四 计付。 （2）被告上海东海股份公司对被告宁波保税区中保实业发展总公司的上述还本付息承 担连带清偿责任。 （3）驳回原告中国工商银行宁波市分行的其他诉讼请求。 东海股份对上述第(2)项已于 1998 年 6 月 25 日向浙江省高级人民法院上诉，预交上 诉案件受理费 204,003.00 元。 东海股份对上述第 1-2 项已于 2001 年 12 月 5 日因原审判决认定事实不清、主要证据 不足向浙江省人民检察院提起抗诉。 3、关于上海市第一中级人民法院(1998)沪一中经初字第 284 号《民事判决书》判决如 下：被告上海新华房地产发展公司（以下简称新华公司）到期不能偿还上海浦东发展银行 南市办事处人民币 10,000,000.00 元，支付借款利息人民币 1,160,185.00 元及复息人民币 49,644.15 元。 被告上海新华房地产发展公司到期不能偿还原告上述款项，原告有权在被告上海新华 房地产发展公司为借款抵押的本市番禺路二百二十二弄内番禺大厦一号楼十四至二十层、 建筑面积四千七百六十平方米的房产折价或者拍卖，变卖该财产的价款中优先受偿。被告 上海东海股份有限公司对被告上海新华房地产发展公司的上述还款承担连带责任。 目前，新华公司出具《不可撤销贷款抵押书》：以本市番禺路 222 弄内大厦 1 号 14 至 20 层，建筑面积为 4,760 平方米的产权房屋所有权的抵押作为贷款本息归还的保证。但银 行尚未撤销东海股份的连带担保责任。 4、公司于 2000 年 6 月 26 日向上海银行延安支行借款 1500 万元,期间归还本金 30 万 元。借款期限自 2000 年 6 月 27 日起至 2001 年 1 月 11 日,由上海申澳房地产经营有限公司 提供抵押担保,以座落于本市澳门路 356 号第五层及江宁路 1367 号第二、三、四层的房产 对上述借款提供抵押担保。因到期未能按期履行偿债责任,借款银行于 2001 年 2 月向上海 市第二中级人民法院提起诉讼。于 2001 年 3 月 6 日以沪 2001 沪二中经初字第 99 号,原告 诉讼请求： （1）判令公司偿还借款本金人民币 1,470 万无,利息 2,133,145.94 元及逾期罚息 171794.69 元,共计人民币 17,004,940.63 元。 （2）判令上海申澳房地产经营有限公司以所抵押的房产对上述欠款承担相应的担保责 任,并定于 2001 年 3 月 27 日开庭审理。目前公司正在与有关债权银行及上海申澳房地产经 营有限公司协调和沟通,上海申澳房地产经营有限公司承诺,同意以原座落于本市澳门路 356 号第五层及江宁路 1367 号第二、三、四层的房产作价后作清偿上海银行的借款,争取将损 失降至最低限度。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 46 （三）截止 2001 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额 关联方：上海轮胎集团东海橡胶厂 贷款担保 11,000,000.00 上海万隆房地产开发有限公司 贷款担保 23,500,000.00 非关联方： 海王服饰有限公司 贷款担保 700,000.00 上海市农工商南浦汽车有限公司 贷款担保 1,200,000.00 上海农工商集团商业公司 贷款担保 2,500,000.00 其中：公司对上海东林（集团）有限公司的贷款担保责任已发生，代为支付了 940 万 元本金，另代付利息 1,723,110.90 元。 九、承诺事项： 其他重大财务承诺事项： 抵押资产情况： 向上海银行延安支行贷款 1,470 万元，抵押物为澳门路 356 号第五层及江宁 路 1367 号第二、三、四层的房产（已逾期）；向中国建设银行上海市南汇支行 贷款 1,100 万元，以上海农工商集团长江总公司土地 11 万平方米为抵押物；贷 款 200,017,500.00 元，以出租汽车为抵押物。 十、资产负债表日后事项： 公司于 2002 年 1 月与中国建设银行上海市浦东分行签订 1,850 万元的借款 合同。借款期限自 2002 年 1 月 31 日至 2003 年 1 月 30 日，以上海农工商集团 长江总公司土地 18.5 万平方米土地为抵押物。 十一、其他重要事项： （一）非货币性交易： 换出资产： 类别 公司名称 账面金额 股权 上海东海蔬菜示范基地 12,826,347.33 股权 上海农垦园艺公司 亏损已减至净资产以 下，账面金额为0.00元 股权 上海大东海商贸旅游服务公司 11,822,641.48 股权 上海中荷花卉有限公司 9,118,101.93 债权 --- 157,062,428.01 合计 --- 190,829,518.75 换入资产： 类别 公司名称 账面金额 股权 上海市农工商出租汽车有限公司 190,829,518.75 （二）债务重组： 1、公司于 2000 年 4 月 28 日，公司就拖欠中国工商银行上海市分行营业部借款 217,000,000.00 元及其利息 17,681,393.77 元事项签定债权转让协议，协议约定工行将其至 2000 年 3 月 20 日止的借款合同项下的全部未受清偿债权转让给中国华融资产管理公司（以 下简称华融）。另根据 2001 年 4 月与华融签定的债务置换协议，上海市农工商（集团）总 公司（以下简称农工商集团）将其持有公司的 2,000 万股国家股，按每股作价 1.0354 元， 合计 20,708,000.00 元；以现金归还 1,800 万元贷款本金，相应豁免利息 3,600 万元；差额 部分以其所有的芦潮港深水港周边土地使用权作价转让给华融归还债务。本协议项下，公 司取得债务重组收益 25,020,440.97 元，已计入资本公积。 上海东海股份有限公司2001年年度报告 47 2、公司于 2001 年 5 月，公司与上海市南汇县农村信用合作社联合社签定债务处置协 议书，协议约定由公司归还本金 4,480 万元及利息 520 万元，其余的罚息和部分利息予以 免除，不作追索。公司于 2001 年 6 月支付了本息 5,000 万元，2001 年 12 月另以农工商集 团土地补偿 733.7 万元，本协议项下，公司取得债务重组收益 3,067,766.00 元，已计入资本 公积。 3、公司于 2001 年 6 月与交通银行上海分行徐汇支行签定协议，协议约定公司贷款 6,272 万元，由上海绿地(集团)有限公司承担担保责任归还 993 万元，由上海东林（集团）有限 公司承担担保责任归还 985 万元，剩余贷款由公司归还本金 894 万元，余下的 3,400 万元 本金由交通银行上海分行徐汇支行办理借新还旧手续。公司实际偿还 963.7 万元本金，3,400 万元已办妥借新还旧手续，公司仍有已 1,908.3 万元贷款未偿还，已逾期。其中，应由上海 东林（集团）有限公司担保的 985 万元未执行。该银行贷款利息由上海万隆房地产开发有 限公司承担。 4、公司于 2001 年 6 月与上海银行签定债务处置协议，协议约定由公司所欠 5,940 万 元贷款以现金支付 3,040 万元，差额 2,900 万元以农工商集团抵押的土地偿还；另欠延安支 行的 1,470 万元，以抵押房产拍卖后抵偿，差额以农工商集团的土地抵偿。截止 2001 年 12 月 31 日，公司已以现金归还本金 5,940 万元，欠延安支行的 1,470 万元因尚未执行拍卖程 序，仍未清理（已逾期）。其中，公司在处置与上海银行的债务时，承担了对上海东林（集 团）有限公司的担保责任，代为偿还 940 万元以及利息 1,723,110.90 元。 5、公司于 2001 年 6 月与中海信托投资有限责任公司签定协议，协议约定由公司归还 本金 684 万元及利息 433,235.62 元，同时免除公司所欠的罚息及孳生利息。公司已于 2001 年归还本息。本协议项下，产生债务重组收益 148,707.68 元已计入资本公积。 6、公司于 2001 年 6 月与上海浦东发展银行南汇支行签定协议，协议约定由公司归还 利息 3,413,193.75 元，本金 4,330 万元上海浦东发展银行南汇支行同意借新还旧。公司于 2001 年 6 月偿付上述利息。 7、公司于 2001 年 6 月与上海国际信托投资公司浦东分公司签定协议，协议约定由公 司归还利息 29.1 万元，上海国际信托投资公司浦东分公司同意将本金 720 万元转贷。公司 已支付利息，并办妥转贷手续。 8、公司于 2001 年 8 月 28 日与中国建设银行上海市浦东分行签订协议，协议约定由公 司以现金归还本金 850 万元，剩余本金 1,850 万元借新还旧，原贷款项下所欠利息 679 万 元以农工商集团以所属土地折价抵偿。截止 2001 年 12 月 31 日，公司已办妥新的贷款合同。 9、公司于 2001 年 8 月 28 日与上海浦东发展银行徐汇支行签订协议，协议约定由公司 以现金归还利息 1,094,658.50 元，本金 600 万元借新还旧。公司实际于 2001 年 10 月 22 日 归还上述本金 600 万元。截止 2001 年 12 月 31 日，公司无贷款余额。 10、公司于 2001 年 8 月 28 日与上海浦东发展银行普陀支行签订协议，协议约定由公 司以现金归还利息 90 万元，本金 1,000 万元借新还旧。公司实际于 2001 年 10 月 19 日归 还上述本金 1,000 万元。截止 2001 年 12 月 31 日，公司无贷款余额。该贷款利息由上海万 隆房地产开发有限公司承担，本协议项下未产生债务重组收益。 11、公司于 2001 年 12 月 28 日与农工商集团和社会保险基金部签订协议，协议约定公 司所欠 5,000 万元贷款由农工商集团出资 250 万元现金以抵偿等额债务；由农工商集团以 崇明东风农场三街坊的 47.5 万平方米土地作价 4,750 万元抵偿等额债务。农工商集团已于 2001 年 12 月 30 日支付 250 万元，相关的土地过户手续正在办理之中。同时公司所欠利息 10,874,750.00 元，待进一步解决。该贷款利息由上海万隆房地产开发有限公司承担。 12、公司于 2001 年 12 月 28 日与农工商集团、中国农业银行上海市分行和中国长城资 产管理公司上海办事处（以下简称中国长城）签订投资划转协议，中国农业银行上海市分 行同意将其对东海股份贷款形成的债权 22,932 万元作为资本金项下划转给中国长城。协议 约定由农工商集团将其持有的 1,920 万股国有法人股，作价 4,800 万元抵偿等额债务；以政 华大厦作价 11,000 万元抵偿等额债务；以现金 7,132 万元支付剩余债务。（其中 1,000 万元 于 2002 年 1 月支付）公司原欠中国农业银行上海市分行的利息已支付完毕，本协议项下未 产生债务重组收益。目前，有关国家股的转让手续正在办理之中，经中国长城公司确认， 截止 2001 年 12 月 31 日，东海股份有正常贷款 4,000 万元，无拖欠利息。 13、由于东海股份在 2001 年度清理与上海万隆房地产开发有限公司和上海农工商集团 上海东海股份有限公司2001年年度报告 48 东海总公司的占用资金，致使截止 2001 年 12 月 31 日上述两公司的资金占用减少 522,608,838.10 元，相应冲回短期投资跌价准备 52,260,883.81 元，因上述业务涉及债务重 组，根据有关规定，债务重组的相关收益全部记入资本公积。 （三）其他需要披露的重要事项： 1、上述债务重组协议中提及的浦东发展银行 58,375,750.00 元有关手续及权证的转移 正在办理之中。 2、公司 2000 年报中披露的涉及诉讼的以下案件，2001 年内以处理完毕，处理结果未 对公司产生影响： （1）关于“ 上海市第一中级人民法院于 1998 年 7 月 13 日送达的新世纪金融租赁有限 公司（以下简称新世纪）的起诉书声称：1997 年 3 月 14 日，新世纪与借款人上海农垦农 工商综合商社股份有限公司(现更名为上海市都市农商社股份有限公司)（以下简称“ 农商 社”）签订了(97)新租短贷字第 012 号《流动资金贷款合同》，该合同约定：新世纪向农商 社放款人民币 1,500 万元，最后还款日期为 1998 年 3 月 2 日，该合同还约定分期付息的时 间和金额。 同日，被告（上海东海股份有限公司）作为农商社的担保方，与新世纪、农商 社三方签订了(97)新租保字第 012 号《保证合同》，合同约定：被告为农商社本金人民币 1,500 万元及其相应利息和费用承担连带保证清偿责任，其保证期限至农商社清偿主合同全部债 务止。” 之事项，新世纪、农商社、东海股份和上海市农工商（集团）总公司（以下简称农 工商集团）于 2001 年 5 月 24 日签订了债务和解协议，由农工商集团归还农商社欠新世纪 的剩余本金 492.18 万元。截止 2001 年 12 月 31 日，农工商集团已支付完上述款项，至此， 东海股份已不再承担对农商社的连带责任。 （2）关于“ 上海市第一中级人民法院（1998）沪一中经初字第 394 号《民事判决书》 判决上海农垦农工商综合商社股份有限公司(现更名为上海市都市农商社股份有限公司)归 还贷款 600 万元及有关利息，上海东海股份有限公司承担连带清偿责任。” 之事项，由于农 商社已归还上述借款，东海股份已不再承担对农商社的连带担保责任。根据 2001 年 4 月 26 日上海银行、农商社和农工商集团签订的债务重组协议，农工商集团以其位于崇明县跃进 农场的 647,972.932 平方米土地使用权作价抵偿农商社所欠本金，农工商集团已将上述土地 过户给上海银行。至此，东海股份已不再承担对农商社的连带担保责任。 （3）关于“ 上海市第一中级人民法院（1998）沪一中经初字第 154 号《民事判决书》 判决上海农垦农工商综合商社股份有限公司(现更名为上海市都市农商社股份有限公司)归 还贷款 500 万元及有关利息，上海东海股份有限公司承担连带清偿责任。” 之事项，根据 2001 年 5 月 25 日由上海市第一中级人民法院下达的（2001）沪一中执字第 578 号民事裁定书裁 定：由农商社归还 125 万元，余款由农工商集团用其位于崇明县跃进农场的 37,500 平方米 土地使用权作价人民币 375 万元抵偿农商社所欠本金。目前，农商社已归还 125 万元，农 工商集团已将上述土地使用权过户给交行长宁支行，至此，东海股份已不再承担对农商社 的连带担保责任。 （4）关于“ 上海东海股份有限公司原下属公司上海汇诚实业总公司（以下简称汇诚实 业）先后五次向交行静安支行借款人民币 1,150 万元，股份公司为上述借款提供担保。由 于上述贷款逾期不还，债权银行提起诉讼，经上海市第二中级人民法院判决：汇诚实业限 期还款，由股份公司承担连带责任。” 东海股份于 2001 年 9 月 10 日与交通银行、汇诚实业 和东海股份签订债务处置合作协议，约定由汇诚实业以现金归还本金 1,141 万元，交通银 行同意解除东海股份的担保责任。汇诚实业于 2001 年 9 月 27 日归还交通银行 1,141 万元， 至此，东海股份已不再承担对其担保连带责任。 补充资料： 1． 利润表附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.38 20.84 0.2365 0.2365 营业利润 11.15 15.11 0.1715 0.1715 净利润 8.25 11.18 0.1269 0.1269 扣除非经常性损益后的净利润 -1.61 -2.19 -0.0248 -0.0248 2.资产减值准备表：见附后 上海东海股份有限公司2001年年度报告 49 十一、 备查文件 1、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 上海东海股份有限公司董事会 二О О 二年三月二十六日 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 一 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2001年度 会股地年03表 编制单位：上海东海股份有限公司（合并） 金额单位：元 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 　 销售商品、提供劳务收到的现金 1 236,982,374.95 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“ －” 号表示） 43 30,189,794.97 收到的税费返还 2 5,787,398.67 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“ －” 号表示） 44 3,953,432.89 收到的其他与经营活动有关的现金 3 40,509,161.54 借款所收到的现金 28 892,138,243.17 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 283,278,935.16 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 1,682,407.13 筹资活动现金流入小计 30 892,138,243.17 固定资产折旧 47 17,191,833.93 购买商品、接受劳务支付的现金 6 130,594,965.77 无形资产摊销 48 1,177,365.83 支付给职工以及为职工支付的现金 7 22,900,514.63 偿还债务所支付的现金 31 1,075,232,000.00 长期待摊费用摊销 49 817,027.82 支付的各项税费 8 13,398,973.63 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 64,525,687.58 待摊费用的减少（减：增加） 50 2,602,486.95 支付的其他与经营活动有关的现金 9 四十 48,713,352.81 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 -3,482,216.98 经营活动现金流出小计 10 215,607,806.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 1,044,307.19 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动产生的现金流量净额 11 67,671,128.32 筹资活动现金流出小计 36 1,139,757,687.58 财务费用 54 12,280,782.34 筹资活动产生的现金流量净额 40 -247,619,444.41 投资损失（减：收益） 55 3,730,638.06 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 8,171,054.78 四、汇率变动对现金的影响 41 -152,196.63 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 14,587,781.32 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -26,275,567.91 收回投资所收到的现金 12 233,506,818.01 五、现金及现金等价物净增加额 42 31,856,686.18 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 326,494.16 经营活动产生的现金流量净额 65 67,671,128.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 6,232,323.37 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 四十一 50,628,235.70 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 290,693,871.24 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 51,305,672.34 3、现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 27,431,000.00 现金的期末余额 69 90,406,360.10 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 58,549,673.92 投资活动现金流出小计 22 78,736,672.34 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 211,957,198.90 现金及现金等价物净增加额 73 31,856,686.18 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 项 目 行次 金 额 附注 五 附注 编号 行次 金 额 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 一 年 度 会 计 报 表 利润及利润分配表 2001年度 会企地年02表 编制单位：上海东海股份有限公司（合并） 金额单位：元 一、主营业务收入 1 三十一 172,730,328.25 199,367,850.48 六、可供分配的利润( 亏损以"- "号填列) 25 -137,605,496.45 -107,920,834.98 减：主营业务成本 2 三十一 137,929,019.25 141,547,073.32 减：提取法定盈余公积 26 207,996.15 2,025,933.35 主营业务税金及附加 3 三十二 142,981.26 1,541,228.02 提取法定公益金 27 1,012,966.70 二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 4 34,658,327.74 56,279,549.14 提取职工奖励及福利基金( 合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目) 28 297,137.35 661,685.26 加：其他业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 5 三十三 16,139,799.38 40,676,811.15 减：营业费用 6 11,591,140.37 10,877,205.20 管理费用 7 三十四 13,499,230.94 33,686,337.95 财务费用 8 三十五 25,830,393.65 11,585,699.01 七、可供股东分配的利润( 亏损以"- "号填列)35 -138,110,629.95 -111,621,420.29 三、营业利润( 亏损以"- "号填列) 10 -122,637.84 40,807,118.13 减：应付优先股股利 36 加：投资收益( 亏损以"- "号填列) 11 三十六 11,740,958.69 -3,730,638.06 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 三十七 365,056.20 1,248,409.99 应付普通股股利 38 营业外收入 13 三十八 429,619.45 804,832.02 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 三十九 78,300.76 1,279,714.25 八、未分配利润( 未弥补亏损以"- "号表示) 40 -138,110,629.95 -111,621,420.29 四、利润总额( 亏损以"- "号填列) 15 12,334,695.74 37,850,007.83 减：所得税 16 2,496,620.01 3,706,779.97 补充资料： 减：少数股东损益( 合并报表填列) 17 4,316,215.96 3,953,432.89 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益41 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2. 自然灾害发生的损失 42 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额43 -2,078,135.74 -71,760.47 五、净利润( 净亏损以"- "号填列) 20 5,521,859.77 30,189,794.97 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额44 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 号填列） 21 -143,127,356.22 -138,110,629.95 5. 债务重组损失 45 加：其他转入 22 6. 其 他 46 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 项 目 行次 上年数 本年数 附注 五 项 目 行次 上年数 本年数 附注五 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 一 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 2001年12月31日 会企地年01表 编制单位：上海东海股份有限公司（合并） 金额单位：元 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 一 58,549,673.92 90,406,360.10 短期借款 61 十四 608,150,000.00 497,170,500.00 短期投资 2 二 955,407,596.75 389,684,488.62 应付票据 62 十五 26,000,000.00 应收票据 3 应付账款 63 十六 18,329,191.86 24,676,545.08 应收股利 4 三 36,083.95 预收账款 64 十七 3,272,832.54 15,400,062.76 应收利息 5 应付工资 65 十九 7,502,493.96 8,824,795.76 应收账款 6 四 19,139,197.01 19,690,270.55 应付福利费 66 3,542,850.15 5,207,539.23 其他应收款 7 五 122,474,763.21 93,116,139.96 应付股利 67 二十 24,596,989.98 36,691,090.08 预付账款 8 六 3,818,791.17 4,993,189.42 应交税金 68 二十一 18,231,679.42 26,379,933.14 应收补贴款 9 其他应交款 69 二十二 23,965.12 166,609.26 存货 10 七 31,696,338.35 36,472,569.79 其他应付款 70 十八 36,805,458.50 96,742,404.26 待摊费用 11 八 84,449.82 5,394,344.43 预提费用 71 二十三 52,549,806.69 14,604,615.66 预计负债 72 二十四 10,000,000.00 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 十四 16,450,000.00 56,450,000.00 流动资产合计 30 1,191,170,810.23 639,793,446.82 其他流动负债 79 流动负债合计 80 789,455,268.22 818,314,095.23 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 九 66,664,654.65 104,649,662.02 长期借款 81 二十五 236,000,000.00 3,140,720.50 长期债权投资 32 应付债券 82 长期投资合计 33 66,664,654.65 104,649,662.02 长期应付款 83 二十六 19,279,802.23 13,192,038.51 其中: 合并价差( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 34 43,966,386.04 专项应付款 84 其中: 股权投资差额( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 35 43,966,386.04 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 255,279,802.23 16,332,759.01 固定资产原价 39 十 89,633,403.82 438,097,568.34 递延税款： 88 减：累计折旧 40 十 36,655,224.70 155,980,042.59 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 52,978,179.12 282,117,525.75 负 债 合 计 90 1,044,735,070.45 834,646,854.24 减：固定资产减值准备 42 十 2,078,135.74 3,859,945.17 固定资产净额 43 50,900,043.38 278,257,580.58 少数股东权益(合并报表填列) 91.00 21,469,648.53 40,975,322.42 工程物资 44 在建工程 45 十一 6,417,685.64 14,764,342.33 股东权益： 固定资产清理 46 股本 92.00 二十七 237,934,848.00 237,934,848.00 固定资产合计 50 57,317,729.02 293,021,922.91 资本公积 93.00 二十八 126,679,725.71 208,254,802.90 无形资产及其他资产： 盈余公积 94.00 二十九 28,405,362.27 31,444,262.32 无形资产 51 十二 5,534,117.01 198,443,504.45 其中:法定公益金 95.00 10,694,579.82 11,707,546.52 长期待摊费用 52 十三 426,714.10 5,726,133.39 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96.00 其他长期资产 53 未分配利润 97.00 三十 -138,110,629.95 -111,621,420.29 无形资产及其他资产合计 54 5,960,831.11 204,169,637.84 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98.00 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99.00 254,909,306.03 366,012,492.93 资 产 总 计 60 1,321,114,025.01 1,241,634,669.59 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100.00 1,321,114,025.01 1,241,634,669.59 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 年末数 资 产 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 年初数 附注 五 附注五 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 一 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2001年度 会股地年03表 编制单位：上海东海股份有限公司（母公司） 金额单位：元 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 　 销售商品、提供劳务收到的现金 1 22,286,956.92 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“ －” 号表示） 43 29,528,109.71 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“ －” 号表示） 44 收到的其他与经营活动有关的现金 3 13,810,344.50 借款所收到的现金 28 805,830,000.00 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 36,097,301.42 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 1,090,180.10 筹资活动现金流入小计 30 805,830,000.00 固定资产折旧 47 2,457,740.56 购买商品、接受劳务支付的现金 6 15,554,807.28 无形资产摊销 48 461,797.01 支付给职工以及为职工支付的现金 7 2,275,441.08 偿还债务所支付的现金 31 997,227,000.00 长期待摊费用摊销 49 219,515.70 支付的各项税费 8 1,963,423.10 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 38,873,950.74 待摊费用的减少（减：增加） 50 14,682.24 支付的其他与经营活动有关的现金 9 8,701,889.90 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 -100,000.00 经营活动现金流出小计 10 28,495,561.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 103,543.38 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动产生的现金流量净额 11 7,601,740.06 筹资活动现金流出小计 36 1,036,100,950.74 财务费用 54 11,960,350.39 筹资活动产生的现金流量净额 40 -230,270,950.74 投资损失（减：收益） 55 -14,954,545.27 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -10,196.90 四、汇率变动对现金的影响 41 -27,899.40 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -40,666,854.62 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 17,497,417.76 收回投资所收到的现金 12 232,412,818.01 五、现金及现金等价物净增加额 42 -20,248,151.41 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 经营活动产生的现金流量净额 65 7,601,740.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 232,412,818.01 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 2,532,859.34 3、现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 27,431,000.00 现金的期末余额 69 2,453,527.22 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 22,701,678.63 投资活动现金流出小计 22 29,963,859.34 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 202,448,958.67 现金及现金等价物净增加额 73 -20,248,151.41 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 项 目 行次 金 额 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 一 年 度 会 计 报 表 利润及利润分配表 2001年度 会企地年02表 编制单位：上海东海股份有限公司（母公司） 金额单位：元 一、主营业务收入 1 四 23,738,076.18 18,547,733.55 六、可供分配的利润( 亏损以"- "号填列) 25 -131,307,979.14 -101,779,869.43 减：主营业务成本 2 四 20,435,958.48 17,267,795.98 减：提取法定盈余公积 26 主营业务税金及附加 3 44,114.45 40,367.21 提取法定公益金 27 二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 4 3,258,003.25 1,239,570.36 提取职工奖励及福利基金( 合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目) 28 加：其他业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 5 9,692,666.90 37,645,319.45 减：营业费用 6 14,593.81 管理费用 7 4,130,108.79 12,677,227.00 财务费用 8 25,137,155.48 11,740,930.99 七、可供股东分配的利润( 亏损以"- "号填列)35 -131,307,979.14 -101,779,869.43 三、营业利润( 亏损以"- "号填列) 10 -16,331,187.93 14,466,731.82 减：应付优先股股利 36 加：投资收益( 亏损以"- "号填列) 11 五 21,231,801.75 14,954,545.27 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 应付普通股股利 38 营业外收入 13 365,815.22 210,376.00 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 41,706.62 103,543.38 八、未分配利润( 未弥补亏损以"- "号表示) 40 -131,307,979.14 -101,779,869.43 四、利润总额( 亏损以"- "号填列) 15 5,224,722.42 29,528,109.71 减：所得税 16 补充资料： 减：少数股东损益( 合并报表填列) 17 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益41 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2. 自然灾害发生的损失 42 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额43 -2,078,135.74 -104,256.63 五、净利润( 净亏损以"- "号填列) 20 5,224,722.42 29,528,109.71 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额44 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 号填列） 21 -136,532,701.56 -131,307,979.14 5. 债务重组损失 45 加：其他转入 22 6. 其 他 46 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 项 目 行次 上年数 本年数 附注 六 项 目 行次 上年数 本年数 附注 六 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 一 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 2001年12月31日 会企地年01表 编制单位：上海东海股份有限公司（母公司） 金额单位：元 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 22,701,678.63 2,453,527.22 短期借款 61 585,800,000.00 273,103,000.00 短期投资 2 955,407,596.75 389,684,488.62 应付票据 62 应收票据 3 应付账款 63 752,662.48 743,879.13 应收股利 4 预收账款 64 301,638.94 204,760.00 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 一 6,057,865.87 43,784,296.34 应付福利费 66 236,077.68 63,921.07 其他应收款 7 二 94,753,730.83 32,418,619.63 应付股利 67 24,596,989.98 24,586,989.98 预付账款 8 104,569.00 32,296.26 应交税金 68 14,583,169.47 15,428,195.91 应收补贴款 9 其他应交款 69 18,536.61 102,321.51 存货 10 5,871,004.00 5,020,382.15 其他应付款 70 38,673,918.61 35,274,408.72 待摊费用 11 18,313.35 3,631.11 预提费用 71 52,531,484.81 14,449,214.20 预计负债 72 10,000,000.00 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 16,450,000.00 56,450,000.00 流动资产合计 30 1,084,914,758.43 473,397,241.33 其他流动负债 79 流动负债合计 80 733,944,478.58 430,406,690.52 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 三 104,952,162.36 296,975,489.36 长期借款 81 217,000,000.00 长期债权投资 32 应付债券 82 长期投资合计 33 104,952,162.36 296,975,489.36 长期应付款 83 16,375,435.40 -1,305,958.37 其中: 合并价差( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 34 专项应付款 84 其中: 股权投资差额( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 35 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 233,375,435.40 -1,305,958.37 固定资产原价 39 42,481,225.99 33,309,884.20 递延税款： 88 减：累计折旧 40 12,974,122.14 10,639,015.84 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 29,507,103.85 22,670,868.36 负 债 合 计 90 967,319,913.98 429,100,732.15 减：固定资产减值准备 42 2,078,135.74 2,182,392.37 固定资产净额 43 27,428,968.11 20,488,475.99 少数股东权益( 合并报表填列) 91 工程物资 44 在建工程 45 股东权益： 固定资产清理 46 股本 92 237,934,848.00 237,934,848.00 固定资产合计 50 27,428,968.11 20,488,475.99 资本公积 93 126,679,725.71 208,254,802.90 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 21,602,711.46 21,602,711.46 无形资产 51 4,590,217.01 4,128,420.00 其中: 法定公益金 95 10,694,579.82 10,694,579.82 长期待摊费用 52 343,114.10 123,598.40 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 -131,307,979.14 -101,779,869.43 无形资产及其他资产合计 54 4,933,331.11 4,252,018.40 递延税项： 外币报表折算差额( 合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 254,909,306.03 366,012,492.93 资 产 总 计 60 1,222,229,220.01 795,113,225.08 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 1,222,229,220.01 795,113,225.08 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 年末数 资 产 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 年初数 附注 六 附注 六 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 一 年 度 会 计 报 表 资产减值准备明细表 2001年度 会股地年01表附表1 编制单位：上海东海股份有限公司 金额单位： 元 一、坏帐准备合计 1 13,703,822.35 1,384,598.45 6,388,587.46 8,699,833.34 其中：应收账款 2 1,459,555.08 1,651,392.62 1,760,634.78 1,350,312.92 其他应收款 3 12,244,267.27 -266,794.17 4,627,952.68 7,349,520.42 二、短期投资跌价准备合计 4 106,156,399.64 62,858,123.13 43,298,276.51 其中：股票投资 5 106,156,399.64 62,858,123.13 43,298,276.51 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 296,021.45 236,275.60 532,297.05 其中：库存商品 8 105,376.48 29,357.72 134,734.20 原材料 9 100,836.53 206,917.88 307,754.41 四、长期投资减值准备合计 10 6,943,173.75 6,943,173.75 其中：长期股权投资 11 6,943,173.75 6,943,173.75 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 3,703,812.58 2,262,392.37 28,124.04 5,938,080.91 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 2,262,392.37 28,124.04 2,234,268.33 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 其中：短期 长期 小计 130,803,229.77 3,883,266.42 69,274,834.63 65,411,661.56 年末余额 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 行次