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南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 1 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 二 00 四年四月 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 2 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性，准确性和完整性负个别及连 带责任。 公司董事长李家淼先生、总经理周耀平先生、总会计师魏荔女士、财 务资产部经理俞勤先生声明：保证公司 2003 年度报告中财务报告的真 实、完整。 江苏天衡会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司副董事长陈杰因出差外地，委托董事周耀平代为出席并表决。 公司独立董事魏杰因出差外地，委托独立董事吴公健代为出席并表 决。 南京医药股份有限公司董事会 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 3 目 录 一、公司基本情况……………………………………………….4 二、会计数据和业务数据（摘要）…………………………….4 三、股本变动及股东情况……………………………………….6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………….7 五、公司治理结构……………………………………………….9 六、股东大会情况简介………………………………………….10 七、董事会报告………………………………………………….11 八、监事会报告………………………………………………….16 九、重大事项…………………………………………………….18 十、财务报告…………………………………………………….19 十一、备查文件目录……………………………………………67 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 4 一、公司基本情况 1、公司名称：南京医药股份有限公司 公司英文名称：NANJING MEDICAL COMPANY LIMITED 公司英文缩写：NJMC 2、公司法人代表：李家淼 3、公司负责信息披露人员： 董事会秘书：王永利女士 咨询电话：（025）84539767 传真： （025）84453856 公司证券事务代表：梁毅宁先生 电话：（025）84522391 传真：（025）84522391 4、公司注册地址：南京市经济技术开发区（中山东路 486 号） 公司办公地址：南京市中山东路 486 号 邮政编码：210002 公司国际互联网网址： 电子信箱：info@ 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：南京医药 股票代码：600713 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 1 月 25 日 公司变更注册登记日期：1998 年 3 月 24 日 变更注册登记地点：南京市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3201091000040 公司税务登记号码：320113250015862 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址： 南京市新街口正洪街 8 号东宇大厦 8 楼 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 5 二、会计数据和业务数据摘要（合并报表） 1. 本年度财务指标 金额单位：元 利润总额 50,968,944.77 净利润 20,538,457.17 扣除非经常性损益后的净利润 12,425,979.85 主营业务利润 411,366,357.75 其它业务利润 6,326,732.69 营业利润 38,925,724.35 投资收益 9,643,058.78 补贴收入 5,877,257.49 营业外收支净额 -3,477,095.85 经营活动产生的现金流量净额 19,266,265.45 现金及现金等价物净增加额 107,991,977.12 注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额： 项目 金额(元) 补贴收入 5,877,257.49 营业外收入 1,621,928.55 营业外支出 -5,099,024.40 因资产价值回升转回数 405,870.91 股票投资净收益 6,323,580.20 减所得税 -649,918.00 少数股东损益 -367,217.43 扣除非经常性损益合计金额 8,112,.477.32 2、截至 2003 年末公司前三年主要财务数据与财务指标 单位：人民币元 指标项目 2003 年 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 4,217,424,652.97 2,068,689,554.65 1,428,644,367.80 净利润 20,538,457.18 28,198,027.42 33,764,437.85 全面摊薄每股收益 0.106 0.145 0.174 平均每股收益 0.106 0.145 0.174 扣除非经营损益后的 每股收益 0.06 0.113 0.08 每股经营活动产生 现金流量净额 0.10 0.35 -0.02 全面摊薄净资产收益率(%) 4.41 6.45 7.88 加权平均净资产收益率(%) 4.40 6.37 7.99 扣除非经营损益后的加权 平均净资产收益率(%) 2.66 4.99 3.57 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 6 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 总资产 2,629,994,002.74 1,816,297,162.59 1,167,997,094.90 股东权益 465,229,990.31 456,331,020.99 428,590,783.84 (不含少数股东权益) 每股净资产 2.39 2.25 2.21 调整后的每股净资产 2.36 2.22 2.19 3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编号细则（第九 号）》要求编制的利润数据如下： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 88.42 88.16 2.12 2.12 营业利润 8.37 8.34 0.20 0.20 净利润 4.41 4.40 0.11 0.11 扣除非经常性 损益后的净利润 2.67 2.66 0.06 0.06 4、2003 年股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 194,260,716.00 194,260,716.00 资本公积 186,617,726.54 7,786,583.75 194,404,310.29 盈余公积 49,776,153.51 6,563,962.96 56,340,116.47 公益金 34,306,986.60 3,583,549.68 37,249,604.61 未分配利润 25,676,424.94 -5,451,577.39 20,224,847.55 股东权益合计 456,331,020.99 8,898,969.32 465,229,990.31 注： 资本公积金、盈余公积金、公益金增加系 2003 年度利润分配提取及合并报 表所致。未分配利润减少是由于根据财政部 2003 年 4 月 14 日发布的《企业会计准 则—资产负债表日后事项》的通知（财会[2003]12 号）的有关规定，由原作为调整 事项确认为应付股利，改为在股东权益中单独列示。此项会计政策变更采用追溯调 整法。上述会计调整对 2002 年、2003 年度的净利润无影响，调增 2003 年年初为分 配利润 19,426,071.6 元。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 数量单位：股 每股面值：1 元 股份类别 期初数 本期其他变动 期末数 (一)、尚未流通股份 1 发起人股份 53563320 53563320 其中: 国家持有股份 52663320 52663320 境内法人持有股份 900000 900000 境外法人持有股份 0 0 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 7 小计 53563320 53563320 2 募集法人股 57600000 57600000 尚未流通股份合计 111163320 111163320 (二)、已流通股份 境内上市的 人民币普通股 83097396 83097396 已流通股份合计 83097396 83097396 (三)、股份总数 194260716 194260716 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 2、股票发行与上市情况 公司 1998 年 3 月实施配股方案，国家股和社会法人股向社会公众转 让配股权，共形成转配股 1722.722 万股，1998 年 4 月实施 1997 年度利 润分配方案后，转配股增至 3100.8966 万股，根据中国证监会的通知精神 和上海证券交易所的安排，公司转配股于 2001 年 1 月 18 日上市交易，转 配股上市后，公司流通股份为 8309.7396 万股。 3、股东情况介绍 （1）股东数量 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 41428 户。 （2）主要股东持股情况 股东名称 增减 持股数量（股）占总股本（％）股份性质 1 南京医药集团有限责任公司 52663320 27.11 国有法人股 2 江苏兴宏达投资有限公司 11871000 6.11 法人股 3 上海天发投资有限公司 9580000 4.93 法人股 4 南京市证券公司 7610200 3.92 流通股 5 深圳泰华房地产有限公司 4617000 2.38 法人股 6 南京福康贸易公司 1890000 0.97 法人股 7 南京市房产经营总公司 1530000 0.79 法人股 8 江苏鑫苏投资公司 1260000 0.65 法人股 9 南京新淮科技技贸有限公司 1166000 0.60 法人股 10 南京医药大厦贸易公司 1062000 0.55 法人股 注：公司股东南京市证券公司持有 761.02 万股，其中 90 万股为法人股未流通， 671.02 万股为转配股已流通。 *持有公司股份 5%以上（含 5%）股东的股份无变动。 *本报告期内公司法人股东江苏兴宏达投资有限公司持有的公司 1187.10 万股法人股继续被苏州市中级人民法院查封、冻结。 *公司未发现前十名股东有关联关系。 （3）公司控股股东介绍：报告期内本公司控股股东未发生变化。 控股股东名称：南京医药集团有限责任公司 法人代表：倪忠翔先生 成立日期：1996 年 8 月 16 日 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 8 注册资本：1.2 亿元 公司类别：国有独资公司 经营范围：国资投资管理、化学原料药及制剂生产销售等。 最终实际控制人为南京医药产业（集团）有限责任公司。 法人代表：李家淼先生。 成立日期：2002 年 11 月 4 日 注册资本：1.9430 亿元 公司类别：国有独资公司 经营范围：在市政府的授权范围内负责国有资产经营；承担国有资 产增值、保值；实业投资。 （4）公司前 10 名流通股股东情况 股东名称 持股数量（股） 股份性质 1 南京市证券公司 6710200 A 2 申银万国证券股份有限公司 890900 A 3 沈兴华 275850 A 4 施永雷 204850 A 5 上海申鹏科技有限公司 180800 A 6 王颖 169500 A 7 杨浩 151200 A 8 姚安民 110900 A 9 徐宁 106000 A 10 齐丽杰 105400 A 公司未发现前十名流通股东有关联关系。 四．董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 李家淼 董事长 男 63 2000.5—2003.5 6248 6248 陈 杰 副董事长 男 47 2000.5—2003.5 4774 4774 周耀平 董事、总经理 男 40 2001.12-2004.12 0 0 李 毅 董事、党委书记 男 49 2000.5—2003.5 5242 5242 徐伟民 董事、副总经理 男 49 2000.5—2003.5 5733 5733 王永利 董事、董事会秘书 女 49 2000.5—2003.5 4774 4774 魏 杰 独立董事 男 51 2002.5—2003.5 0 0 韩立新 独立董事 男 65 2002.5—2003.5 0 0 吴公健 独立董事 男 61 2002.5—2003.5 0 0 王林萍 监事会主席 女 50 2000.5—2003.5 4774 4774 洪 俭 监事 男 52 2000.5—2003.5 0 0 徐宁菊 监事 女 47 2000.5—2003.5 0 0 梁玉堂 副总经理 男 40 2003.9—2006.9 0 0 应春元 副总经理 男 49 2000.5—2003.5 0 0 杨长源 副总经理 男 54 2000.5—2003.5 4774 4774 许民生 副总经理 男 54 2000.5—2003.5 11614 11614 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 9 周 立 副总经理 男 46 2000.5—2003.5 4774 4774 胡雪峰 副总经理 男 33 2003.9—2006.9 0 0 魏 荔 总会计师 女 44 2000.5—2003.5 4774 4774 邹宪敏 工会主席 女 50 1999.3—2004.3 0 0 2、在股东单位任职的董事、监事、高级管理人员情况： 公司董事长李家淼在南京医药产业（集团）有限责任公司任董事长， 董事、副总经理徐伟民在南京医药产业（集团）有限责任公司任总经济 师，董事、董事会秘书王永利在南京医药产业（集团）有限责任公司任总 经理助理；监事洪俭在南京医药产业（集团）有限责任公司任工会主席。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 公司董事、监事及高级管理人员 2003 年度报酬依据南京市劳动局有 关工资管理和等级标准按月发放及南京医药集团有限公司对企业经营者的 考核依据发放。 现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额（包括基本工资、各 项奖金、福利、补贴、住房津贴、及其它津贴）为 179.1 万元，金额最高 的前三名董事在公司领取报酬总额为 61 万元，金额最高的前三名高级管 理人员在公司领取报酬总额为 59.1 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬 12 人，其中年度报酬总额在 20 万元 1 人，年度报酬总额在 13 万元至 19 万 元之间 10 人，年度报酬总额在 5 万元以下 1 人。 独立董事的年度津贴为人均人民币 8 万元（税后），独立董事津贴合 计 24 万元（税后）。独立董事出席公司董事会、股东大会行使职权所需 费用据实报销。 公司董事：李家淼、徐伟民、王永利；监事：洪俭在南京医药产业 （集团）有限责任公司领取报酬。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因： ①报告期内经公司三届董事会十五次会议通过，选举陈杰先生为公司 副董事长，同意其辞去常务副总经理职务。 ②经公司三届董事会十四次会议通过，因工作变动原因，免去梁立先 生公司副总理职务。 ③经 2003 年 9 月 26 日公司董事会临时会议通过，因工作需要，聘任 梁玉堂先生（兼任）、胡雪峰先生为公司副总经理。 5、公司员工的数量和专业素质情况说明 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册职工人数为 629 人（此数字不包 括公司控股、参股公司员工数），其中生产经营人员 431 人、销售人员 77 人、财务人员 36 人、行政人员 85 人；博士 1 人，研究生 14 人，本科 91 人，大专 168 人，中技及高中 355 人；离退休职工 386 人（离退休职工养 老金和医疗已参加社会保险统筹）。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 10 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》、 《股东大会规范意见》等有关上市公司治理法律法规的要求，不断完善法 人治理结构，努力建立现代企业制度，规范公司运作。公司董事会对公司 法人治理的实际情况说明如下： （1）股东、股东大会 为了保障公司股东的合法权益，特别是中小 股东的权益，公司按照有关法律法规的要求，建立了《股东大会议事规 则》。报告期内公司股东大会的通知、召集、召开程序，决议的形成程序 等均符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的 规定。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五 分开”公司生产经营业务独立，财务独立核算，独立承担责任和风险。 （2）董事、董事会 公司董事能按照相关法律法规，积极行使董事的 权利，履行董事的义务；公司董事会制定了《董事会议事规则》，董事会 会议能按照规定的程序进行，董事会会议记录完整、真实，会议记录上的 签名制度执行良好。董事会下设的战略决策、审计、提名、薪酬等专门委 员会已正常运转，保证了董事会高效运作和科学决策。公司的独立董事能 够认真行使独立董事的权利并履行义务。 （3）监事、监事会 公司监事能认真履行职责，对公司财务及公司董 事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；监事会制定了《监事 会议事规则》，监事会会议按照规定的程序进行。监事会会议记录及会议 记录的签名制度执行良好。 （4）相关利益者 公司能够尊重和维护银行及其它债权人、职工、客 户等其它利益相关者的合法权益，在经济交往中，做到互利互惠，保证公 司持续、健康的发展。 （5）信息披露与透明度 公司董事会指定董事会秘书和董事会办公室 负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司先后制订了《信息披露管 理法》、《投资者关系管理制度》。公司能够严格按照法律、法规和公司 章程的规定，准确、真实、完整、及时披露有关信息，确保所有股东有平 等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露控股股东或大股东 的详细资料和股份的变化情况。 公司的法人治理实际情况与《上市公司治理准则》的要求基本一致。 今后公司将根据中国证监会的要求和国家相关法律法规的规定，进一步完 善公司的治理结构，提高公司的治理水平。 2、独立董事履行职责情况 公司独立董事魏杰先生、韩立新先生、吴公健先生勤勉尽职，参与公 司董事会专门委员会的建设和决策。对公司的关联交易、重大投资、定期 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 11 报告等发表了独立意见，维护了公司和全体股东的利益。独立董事制度的 建立，完善了公司的法人治理结构，对公司董事会科学决策起到了积极作 用。 3、公司与控股股东 “五分开”情况 ①在业务方面，公司拥有独立的科研、生产、销售及配套的业务系 统。 ②在人员方面，公司设立独立的机构负责管理公司的劳动人事及工资 工作，并制定一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。 ③在资产方面，公司拥有独立的科研、生产、经营及配套设施的资产 产权；拥有独立的工业产权、商标、专利技术等无形资产产权。 ④在机构方面，公司设有独立的董事会、监事会及经营管理机构，公 司总部办公机构设有二办七部、下设一个药品物流中心和恒生制药厂，拥 有 15 个主要控股子公司。 ⑤在财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的核算系 统，制定了财务管理制度，公司在银行独立开户。 4、关于绩效评价与激励约束机制 本公司董事会属下的薪酬与考核 委员会负责研究、制定高级管理人员的薪酬政策、考核标准与方案。报告 期内公司初步建立了以 KPI 目标管理体系为重点的绩效考评体系。对高级 管理人员的长期激励机制方案正在探索中。 六 股东大会简介 报告期内公司召开一次股东大会。 公司关于召开 2002 年度股东大会的通知刊登在 2003 年 8 月 23 日的 《上海证券报》上，2002 年度股东大会由于受“非典”的影响，推迟到 2003 年 9 月 23 日召开。会议由公司董事长李家淼先生主持，共 38 人出 席，代表公司股份 8516.892 万股，占公司总股份 19426.0716 万股的 43.84%，符合《公司法》及公司章程的有关规定。大会审议通过了如下决 议： （1）审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告。 （2）审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告。 （3）审议通过了公司 2002 年度财务决算报告。 （4）审议通过了公司 2002 年度利润分配方案。 （5）审议通过了修改公司章程部分条款的议案。 （6）审议通过了《股东大会议事规则》。 （7）审议通过了关于调整部分独立董事津贴标准的议案。 （8）审议通过了关于将节约的前次募集资金用于归还投资贷款的议案 （9）审议通过了续聘江苏天衡会计师事务所为公司 2003 年度财务审计 单位的议案。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 12 本次股东大会经江苏法德永衡律师事务所律师到会见证并出具了苏法 永律股字(2003)第 33 号法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 9 月 24 日的《上海证券报》 上。 七、董事会报告 （一）公司 2003 年度经营情况： 1、公司主营业务的范围及其经营状况 报告期公司所属行业和经营范围未发生变化。公司行业属性为大型医 药流通企业。公司主营业务为经营药品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器 四类商品以及医药产品的研制、开发、生产和销售。 2003 年主营业务收入完成 42.17 亿元，比上年增长 103.87%，利润 总额完成 5096.89 万元，比上年增长 11.28% ，净利润完成 2053.85 万 元，比上年减少 27.16%。 2003 年公司围绕 “调整转型、创新再造”的工作思路，公司董事 会、经营层带领全体员工知难而进，通过对所并购医药商业企业网络经营 资源的整合，发挥市场网络资源的优势，根据市场的变化拓展快速批发业 务，公司本年度主营业务收入有较大幅度增长。但受到药品政策性连续降 价、医院招标采购范围进一步扩大和平价大药房冲击的影响，公司净利润 下降 27.16%。 上半年，全国“非典”疫情发生后，公司认真执行中央、省、市的统 一部署，以高度的社会责任感为广大人民群众提供全天候优质服务，并从 采购、储备、供应上为医疗单位和消费者建立了药品物流的绿色通道，较 好地保证了“非典”用药的供应，得到了省、市地方政府和社会的赞誉。 报告期公司没有占主营业务销售额 10%以上的品种。 公司主营业务构成情况： （1）主营业务分行业情况 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利 率(%) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务 成本比上 年增减 （％） 毛利率 比上年 增减 （％） 流通业 4,045,757,294.66 3,715,432,761.57 8.16 109.68 113.77 -1.76 制造业 167,022,337.79 81,390,725.68 51.27 23.40 25.78 -0.94 其他 4,645,020.52 1,696,338.57 63.48 22.32 -27.26 +24.89 （2）主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 江苏 2,255,813,959.39 +16.15 安徽 1,100,903,639.49 —— 福建 860,707,054.09 ---- 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 13 2、公司主要控股子公司经营情况及业绩 (1) 报告期末公司的控股子公司南京同仁堂药业有限责任公司，实现 主营业务收入 1.22 亿元，净利润 702.01 万元。该公司经营中成药的研制 、生产、销售；中药材加工、营养保健品销售等，注册资本为 1,791.75 万元，年末总资产 1.09 亿元、净资产 2917.04 万元，本公司占该公司 55 %的股权。 (2) 报告期末公司的控股子公司南京医药福建同春有限公司 2003 年 实现主营业务收入 86070.71 亿元，净利润 689.5 万元。该公司经营诊断 药品、中成药、中药材、医疗器械、化学试剂、麻醉和精神药品的销售， 注册资本为 11800 万元，年末总资产 5.25 亿元、净资产 12489.5 万元， 本公司占该公司 42.06%股权。 (3) 报告期末公司的控股子公司南京医药合肥天星有限公司 2003 年 实现主营业务收入 84094.1 亿元，净利润 557.21 万元。该公司经营诊断 药品、中成药、中药材、医疗器械、化学试剂、麻醉和精神药品，注册资 本为 4000 万元，年末总资产 3.78 亿元、净资产 4289.65 万元，本公司占 该公司 51% 股权。 (4) 报告期末公司的控股子公司南京医药盐都有限公司 2003 年实现主 营业务收入 1.86 亿元，净利润 762.13 万元。该公司经营中药材、中成药 、抗生素、化学原料药、生化制品、滋补保健品的销售，注册资本为 1000 万 元，年末总资产 7756.35 万元、净资产 1840.03 万元，本公司占该公司 6 8% 股权。 (5) 报告期末公司的控股子公司南京医药（淮安）天颐有限公司 2003 年实现主营业务收入 3.5 亿元，净利润 268.43 万元。该公司经营中药材、 中成药、抗生素、化学原料药、生化制品、滋补保健品的销售，注册资本为 10 00 元，年末总资产 1.66 亿元、净资产 958.32 万元，本公司占该公司 60.16% 股权。 (6) 报告期末公司的控股子公司南京药业股份有限公司 2003 年实现主 营业务收入 3.81 亿元，净利润 292.06 万元。该公司经营中药材、中成药 、生化制品、滋补保健品的销售，注册资本为 3,302.7 万元，年末总资产 2.86 亿元、净资产 3654.67 万元，本公司占该公司 81.08% 股权。 (7) 报告期末公司的控股子公司南京生命能科技开发有限公司，2003 年坚持“仿创结合”，成绩斐然，先后获得 2 个新药证书和生产批件，6 个新药临床批件，完成了 4 个立项新药申报临床研究，另有 5 个新药和仿 制项目正在研制中。国家级一类新药 SMN2001-2 已基本完成临床前研究， 准备申报临床，SMN2001-1 的临床前研究仍在进行中。该公司注册资本 1,000 万元，本公司占该公司 55%权。 3、主要供应商、客户情况： ① 报告期公司向前五名供应商合计采购金额为 330,767,648.24 元，占年度采购总额的 8.88%。 ② 报告期公司向前五名客户合计销售金额为 369,748,856.23 元， 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 14 占年度销售总额的 8.77%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 经营中的主要问题与困难： 受 2003 年国家进一步扩大医疗单位招标采购品种范围、药品价格继 续下降和平价大药房的冲击，使公司主营业务的利润率继续下降。 公司主要措施： ① 通过对所并购医药商业企业网络经营资源的整合，发挥市场网络 资源的优势，扩大市场销售份额。 ② 根据市场的变化积极拓展快速批发业务，实现现款现货交易，降 低经营风险，加速流动资金周转，提高经营效率。 ③ 加强基础管理工作，全面推进控股企业的 GSP 认证工作。 ④ 加强科研工作，新药科技开发坚持“仿创结合”，成绩斐然。 ⑤ 健全和完善控股企业的法人治理结构，促进母子公司监控体系建 立。 （二） 公司投资情况 1、报告期内公司没有募集资金，也没有报告期前募集资金延续到报 告期内使用的情况。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： （1）2003 年 1 月 8 日经公司董事会临时会议决议通过，公司以现金 1820 万元对南京医药百信药房有限责任公司增资，增资后占该公司总股本 46%；南京药业股份有限公司以现金 1220 万元对南京医药百信药房有限 责任公司增资，增资后占该公司总股本 34%；南京医药集团有限责任公司 以现金 760 万元对南京医药百信药房有限责任公司增资，增资后占该公司 总股本 20%。增资于 2003 年 3 月正式完成，增资后该公司注册资本 5000 万元，公司合并占该公司总股本 80%。2003 年南京医药百信药房有限责 任公司实现销售收入 1.02 亿元，实现净利润 59.51 万元。 （2）2003 年 8 月 8 日公司董事会临时会议原则通过公司宋家埂医药保 健品技术成果展示中心改造项目。2003 年 10 月，公司以宋家埂仓储设施 经评估后作价 1287 万元增资江苏东升实业公司。该公司注册资本 3200 万 元，公司占该公司注册资本的 40.22%。该公司经营范围：房地产开发与 经营，建筑材料、金属材料、化工材料等产品的销售，咨询服务，室内装 潢，物业管理，房地产经济。截止报告期末宋家埂医药保健品技术成果展 示中心改造项目正在规划报批中。 （3）2003 年 12 月 30 日经公司董事会临时会议决议通过，公司与南京 医药合肥天星有限公司、南京医药盐都有限公司共同出资成立上海天瑞投 资有限公司。公司出资 1600 万元、占注册资本的 33.33%，南京医药合肥 天星有限公司以现金出资 1400 万元，占注册资本的 29.17%，南京医药盐 都有限公司以现金出资 600 占注册资本的 12.5%万元。上海天瑞投资有限 公司在筹备中。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 15 （三）公司财务状况、经营成果分析： ① 2003 年公司实现主营业务收入完成 42.17 亿元，比上年同期 20.69 亿元增长 103.87%，主要原因是购并完成后整合市场资源带来的增 量及合并报表口径变化； ②2003 年公司完成主营业务利润总额 5096.89 万元，比上年同期 4580.17 万元增长 11.28%，公司完成净利润 2053.85 万元，比上年同期 2819.8 万元减少了 27.16%，实现利润与销售收入未同步增长的主要原因 是由于药品政策性降价、医疗单位招标采购及受平价药房的冲击导致销售 毛利下降和投资收益较上年减少所致。 ③2003 年公司费用总额 38210.56 万元，比上年同期 22602.89 万元 增长 69.05%。其中:营业费用 15049.98 万元，比上年同期 8145.39 万元 增长 84.77%；管理费用 19958.17 万元，比上年同期 13156.63 万元增长 51.7%；财务费用 3202.41 万元，比上年同期 1300.87 万元增长 146.18%。费用增加主要原因是由于合并报表口径变化，合并报表增加了 南京医药福建同春有限公司所致。 2003 年公司综合费用率 9.06%，比上年同期 10.93%下降了 1.87 个百 分点，综合费用率下降是公司加强费用控制和市场网络并购后主营业务的 规模效应体现。 ④ 2003 年公司总资产为 26.3 亿元，较上年同期 18.16 亿元增加 44.80%，负债总额为 20.11 亿元，较上年同期 12.92 亿元增加 55.69%， 主要原因是报告期合并报表口径变化，合并报表增加了南京医药福建同春 有限公司所致。 ⑤ 2003 年股东权益为 4.65 亿元，较上年同期 4.56 亿元增长 1.95%，主要原因是本年度净利润增加。 （四）新年度的经营计划 2004 年我国医药分销行业将全面对外开放，市场竞争更趋激烈。公司 将抢抓机遇，求真务实，在不断创新中求发展、求突破。 1、优化产权结构，推进产权结构改革，加快各分公司、子公司的现 代企业制度建立，完善治理结构，尝试建立以产权为核心的长期激励约束 机制，促进经营管理绩效的良性发展。 2、进一步整合全流域经营资源，发挥科研、生产和销售一条龙的优 势，实现科研成果产业化，加快工业振兴步伐。 3、通过银企合作，完善以资金管理为重点的内控体系建设。 4、以绩效考核为核心，实施以 KPI 目标管理为重点的绩效考核体 系。 5、建设全流域企业经营业务信息化平台。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 16 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内公司董事会会议的召开、重要决议 （1）2003 年 1 月 6 日至 8 日召开公司董事会临时会议，会议审议通过 了： 一、《公司巡检整改报告》； 二、同意尹忠的辞职请求，免去其公司总工程师职务。免去朱杏珍质 量总监职务，聘为公司质量顾问； 三、通过了公司对南京医药百信药房有限责任公司增资扩股的议案。 （2）2003 年 3 月 31 日召开公司三届十四次董事会会议，会议审议通过 如下决议： 一、公司 2002 年董事会工作报告； 二、公司 2002 年年度报告和报告摘要； 三、公司 2002 年度财务决算报告； 四、公司 2002 年度利润分配预案； 五、关于 2002 年度追溯调整的议案； 六、关于将节约的前次募集资金用于归还投资贷款的议案； 七、调整公司部分高管人员职务的议案； 因工作变动原因，免去梁立同志公司副总经理职务。因谢鸿成同志正 常退休原因，免去其公司副总经理职务。 八、2002 年度股东大会召开的时间另行公告。 （3）2003 年 4 月 26 日召开三届十五次董事会会议，会议审议通过如下 决议： 一、公司 2003 年一季度报告； 二、关于修改公司章程的议案； 三、会议选举陈杰为公司副董事长，同意其辞去常务副总经理职务。 （4）2003 年 8 月 21 日召开三届十六次会议，会议审议通过如下决议： 一、《公司 2003 年半年度报告》及摘要； 二、续聘江苏天衡会计师事务所为公司审计单位的议案； 三、调整部分独立董事津贴标准的议案； 四、公司实行董、监事津贴制度的议案； 五、关于转让东方商城股权的议案； 六、确定 2003 年 9 月 23 日召开公司 2002 年度股东大会。 （5）2003 年 9 月 10 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，会议审议 通过取消公司向东方商城管理层收购的 17 名人员转让公司持有的东方商 城股权的交易。并撤销提交于 2003 年 9 月 23 日召开的 2003 年年度股东 大会审议的“关于转让东方商城股权的议案”； （6）2003 年 9 月 15 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，会议审议 通过了取消公司实行董、监事津贴制度的方案。并撤销提交于 2003 年 9 月 23 日召开的 2003 年年度股东大会审议的“公司实行董、监事津贴制度 的议案”； 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 17 （7）2003 年 9 月 25—26 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，会 议审议通过聘任梁玉堂（兼任）、胡雪峰为公司副总经理； （8）2003 年 10 月 28 日召开三届十七次董事会会议，会议审议通过公 司 2003 年三季度报告； （9）2003 年 12 月 29—30 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，会 议审议通过：公司与福建同春药业股份有限公司、南京医药合肥天星有限 公司、南京医药盐都有限公司共同出资成立上海天瑞投资有限公司（公司 名称以注册为准） 2、董事会执行股东大会决议情况 2003 年董事会根据《公司法》等法律法规的规定以及公司章程赋予董 事会的各项职权，认真执行股东大会决议，完成了以下各项工作： （1）受“非典”影响，由于公司股东大会参会股东较多，为了防止 “非典”传播和保证公司生产经营的正常秩序，董事会推迟于 2003 年 9 月 23 日召开 2002 年度股东大会并做工作报告。 （2）年初制定公司年度经营计划和年度财务预、决算方案以及 2002 年利润分配预案，并报股东大会审议。 （3）执行股东大会各项决议。根据 2002 年度股东大会审议通过的 《2002 年度利润分配方案》，2002 年度股利分配以 2002 年末股本 19426.0716 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)。 公司董事会于 2003 年 10 月 16 日在《上海证券报》上刊登实施分红派息 的公告，确定股权登记日为 2003 年 10 月 21 日；除息日为 2003 年 10 月 22 日；红利发放日为 2003 年 10 月 27 日。本次利润分配方案于 2003 年 11 月底实施完毕。 3、2003 年利润分配预案： 经江苏天衡会计师事务所审计，公司 2003 年度实现税后利润 20,538,457.17 元，加上以前年度未分配利润 25,676,424.94 元，减去根据财 政部财会[2003]12 号通知《企业会计准则－资产负债表日后事项》追溯调 整 2002 年度股利分配金额 19,426,071.60 元，实际可供分配利润 26,788,810.51 元，提取法定盈余公积金 3,621,344.95 元，提取法定公益金 2,942,618.01 元，当年可供股东分配利润 20,224,847.55 元。董事会决议 2003 年度股利分配以 2003 年末股本为基数向全体股东每 10 股派发现金红 利 0.50 元(含税)，计 9,713,035.8 元。尚余可分配利润 10,511,811.75 元转 入下一年度分配。本次不进行资本公积金转增股本。 4、公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》，无变更。 5、关于与关联方资金往来及对外担保的情况 ①公司对照证监发字[2003]56 号文的规定，进行了认真自查，认为公 司不存在关联方违规占用资金的情况。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 18 报告期公司除对纳入合并范围的子公司和一家参股公司提供担保外无 对外担保事项。 公司为了降低控股企业的财务费用，规避子公司与其他企业互保的风 险，采取了集中统贷统管的方法，截止 2003 年 12 月 31 日公司为控股子 公司累计担保 5.2485 亿元，公司为参股子公司美瑞制药担保 2200 万元。 担保总额为 5.4685 亿元，占公司 2003 年末净资产的 117.54%。公司为少 数股权累计担保总额 217560211 元，占公司 2003 年末净资产的 46.76%。 为了有效防止信贷风险，公司成立了审贷委员会，对控股子公司进行信贷 评级，对子公司资金使用实施监控等。公司用控股企业的房产、土地证等 不动产作抵押，不动产产权证集中在母公司保管，并进行反担保；并制定 了《公司内部资金结算中心管理办法》等制度。 ②江苏天衡会计师事务所对关联方违规占用资金和对外担保的专项说 明： 2003 年 12 月 31 日公司与关联方担保情况： 1、经核实，我们未发现公司及其控股子公司向其实控制人南京医药 产业（集团）有限责任公司、控股股东南京医药集团有限责任公司及其下 属企业提供担保。 2、公司为控股、参股的子公司银行借款 54,685.00 万元提供担保。 3、公司为关联方代垫费用情况： 2003 年度为南京医药集团有限责任公司代垫离休人员医药费 81.55 万元。 4、我们认为，公司 2003 年度与控股股东及其关联方发生的往来主 要是由于公司与关联方购销货物的关联交易产生的。除公司为其参股企 业南京美瑞制药有限公司银行借款 2,200.00 万元提供担保及为南京医药 集团有限责任公司代垫费用 81.55 万元外，我们未发现公司存在《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监会监发[2003]56 号）提及的情况，包括： A、 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使 用； B、 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； C、 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； D、 委托控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承 兑汇票； E、 代控股股东及其他关联方偿还债务。 ③独立董事对关联方违规占用资金和对外担保的专项说明 根据中国证监会证监发字[2003]56 号文的规定，公司独立董事经过认 真检查，认为：1、报告期公司不存在关联方违规占用资金的情况。2、关 于对外担保，经查报告期末公司仅对控股子公司和一家参股公司提供担 保，总额为 5.4685 亿元，比上年担保总额 1.48 亿元，增加 4 亿元，主要 是公司为规避子公司与其他单位互保的或有风险和降低子公司的财务费 用，与江苏省建设银行签订了银企合作协议，所有子公司的贷款由各地建 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 19 设银行在母公司担保的授信额度范围内办理。子公司不再与其他企业以互 保方式办理贷款。实际运行表明，子公司不存在担保的风险，而且半年的 贷款利息就减少 380 万元，成效是好的。从担保结构分析，公司为自有股 权的担保额度为 329289789 元，为少数股权担保额度为 217560211 元，占 公司年末净资产的 46.76%。我们认为公司为自有股权担保的行为本质上 属于信用贷款，不属于为少数股权承担的对外担保贷款。对此公司已采取 了用控股企业的房产、土地证等不动产作抵押并进行反担保，并拟与少数 股权单位联系担保和正在探索参与外部担保公司解决外援性担保问题。 八、监事会报告 1、报告期内监事会工作情况 （1）2003 年公司监事会遵照国家有关法律、法规的规定以及《公司章 程》所赋予的各项职权，认真履行了监事会的职权和义务。 （2）年内公司监事会共召开了四次会议，并列席了董事会有关会议。 ①2003 年 3 月 31 日召开三届八次监事会会议，会议讨论通过了如下 决议： 一、《2002 年监事会工作报告》； 二、公司 2002 年度报告及摘要； 三、公司 2002 年度财务决算报告； 四、公司 2002 年度利润分配预案； 五、关于 2002 年度追溯调整的议案； 六、关于将节约的前次募集资金用于归还投资贷款的议案； 七、江苏天衡会计师事务所出具了无保留意见的年度财务审计报告、 真实、公允的反映了公司的财务状况和经营情况； 八、公司 2003 年度无重大关联交易，重大合同事项均履行市场原则 进行，没有损害公司关联交易方的利益。 ②2003 年 4 月 28 日召开公司三届九次监事会会议，会议审议通过 《公司 2003 年一季度报告》。 ③2003 年 8 月 21 日召开公司三届十次监事会会议，会议讨论通过了 如下决议： 一、《公司 2003 年半年度报告》及摘要。 二、公司关于转让东方商城股权的议案。 ④2003 年 10 月 28 日召开公司三届十一次监事会会议，会议审议通 过《公司 2003 年三季度报告》。 2、监事会对 2003 年下列事项发表独立意见 （1）公司依法运作情况：2003 年公司监事会根据国家有关法律法规， 对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 20 的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了 监督。公司无违法违规事件发生。公司董事、总经理和其他高级管理人员 能遵纪守法、尽职尽责、本着维护公司利益和广大投资者权益的宗旨，最 大限度地完成经营利润，体现了股东价值最大化的经营宗旨。 （2）检查公司财务情况：公司监事会对公司的财务制度和财务状况进 行了检查，认为公司 2003 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况 和经营成果。 （3）对公司有关关联交易进行了检查。2003 年 1 月公司与南京医药产 业（集团）有限责任公司、南京药业股份有限公司共同对南京医药百信药 房有限责任公司增资。监事会认为，在董事会表决时，关联董事回避表 决，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。对公司的控股子公司南 京医药百信药房有限责任公司增资，有利于提高南京医药百信药房有限责 任公司的综合实力，进一步提升公司的核心竞争力。 3、对公司的投资事项进行了检查。公司出资 1820 万元与南京医药集 团有限责任公司、南京药业股份有限公司共同对南京医药百信药房有限责 任公司进行增资；公司以宋家埂仓储设施经评估后作价 1287 万元增资江 苏东升实业公司；公司出资 1600 万元与南京医药合肥天星有限公司、南 京医药盐都有限公司共同出资成立上海天瑞投资有限公司。 监事会认为上述三项投资，公司的出资价格均依据经审计评估确认后 的净资产值确定，交易价格公平、合理。 4、2003 年公司经营业绩和财务状况已经江苏天衡会计师事务所审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会同意江苏天衡会计师事 务所出具的审计报告。 九、重大事项 1、报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期公司无重大收购和出售资产事项。 3、关联交易事项： （1）2003 年 1 月，公司以 1820 万元现金对南京医药百信药房有限责 任公司增资，增资后占总股本 46%；南京药业股份有限公司以 1220 万元 现金对南京医药百信药房有限责任公司增资，增资后占总股本 34%；南京 医药集团有限责任公司以 760 万元现金对南京医药百信药房有限责任公司 增资，增资后占总股本 20%。公司董事会在表决时，关联董事回避表决， 符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。临时董事会决议公告刊登于 2003 年 1 月 11 日的《上海证券报》上。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 21 （2） 公司与关联方的往来款项余额 单位：人民币元 项目 关联方名称 款项性 质 期末数 年初数 应收帐款 南京金陵药业股份有限公司 货款 3,968,882.31 1,671,572.26 应付帐款 南京市白敬宇制药厂 货款 336,343.38 158,024.07 应付帐款 南京中山制药厂 货款 178,668.14 53,316.01 应付帐款 南京金陵药业股份有限公司 货款 3,891,899.61 2,932,326.08 其他应收款 南京美瑞制药有限公司 暂借款 7,794,079.50 8,250,000.00 其他应收款 南京市白敬宇制药厂 暂借款 - 500,000.00 其他应收款 南京医药康捷物流有限公司 暂借款 500.000.00 500,000.00 其他应付款 南京医药集团有限公司 暂收款 1,674,015.76 3,204,322.62 4、重大合同及其履行情况 ①报告期公司无托管、承包、租赁其他公司资产的事项。 ②报告期公司的控股子公司南京医药合肥天星有限公司经其董事会通 过，于 2003 年 5 月 12 日与北京鑫恒润投资咨询有限公司签署了资产管 理顾问协议书，委托北京鑫恒润投资咨询有限公司进行国债投资管理，金 额人民币 2,000.00 万元，委托期限 12 个月，即自 2003 年 5 月 12 日至 2004 年 5 月 12 日止，约定收益为 8%。 ③本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款事项。 ④截止 2003 年 12 月 31 日，公司为控股、参股的子公司银行借款 54,685 万元提供担保，其明细项目列示如下： 被担保企业 担保时间 担保金额 南京药业股份有限公司 2003.8.13-2004.6.30 113,400,000.00 南京美瑞制药有限公司 2003.7.24-2004.6.30 22,000,000.00 南京医药南通健桥有限公司 2003.7.17-2004.5.23 16,500,000.00 南京医药盐都有限公司 2003.11.18-2004.5.8 25,260,000.00 南京医药华德利医疗设备有限公司 2003.8.25-2004.8.24 3,400,000.00 南京医药(淮安)天颐有限公司 2003.7.15-2004.6.1 47,000,000.00 南京同仁堂药业有限公司 2003.12-2004.12 20,000,000.00 南京恒生制药厂 2003.8.25-2004.2.19 1,000,000.00 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 22 南京医药合肥天星有限公司 2003.7.17-2004.5.7 90,000,000.00 南京医药合肥天润有限公司 2003.7.17-2004.1.15 45,000,000.00 福建同春药业股份有限公司 2003.7.8-2004.6.8 155,940,000.00 南京医药仪征有限公司 2003.7.11-2004.4.21 7,350,000.00 合 计 546,850,000.00 以上担保皆为连带责任担保。 5、报告期公司名称和股票简称没有更改。 6、聘任会计师事务所及其报酬情况 报告期本公司继续聘任江苏天衡会计师事务所为公司的审计机构。公 司 2003 年支付江苏天衡会计师事务所审计费 48 万元（不含差旅费）。 7、承诺事项履行情况 报告期公司或持有公司股分 5%以上（含 5%）的股东未在指定报刊 及网站上刊登任何承诺事项。 8、报告期内公司、公司董事会及董事均没有受到中国证监会稽查、 行政处罚、通报批评、上海证券交易所的公开谴责的情形。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 23 十、财务报告 审 计 报 告 天衡审字（2004）358 号 南京医药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京医药股份有限公司（以下简称南京医药）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表及 2003 年度的利润及利润 分配表、合并利润及利润分配表和 2003 年度的现金流量表、合并现金流 量表。这些会计报表的编制是南京医药管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持 会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计 政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了南京医药 2003 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国·南京 中国注册会计师： 2004年4月14日 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 24 南京医药股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 南京医药股份有限公司(以下简称公司)前身为南京市医药公司，于 1994 年经南京市体制改革委员会批准以定向募集方式设立。1996 年 6 月 7 日公司经中国证券监督管理委员会批准向社会公开发行人民币普通股 2,076 万股，并于同年 7 月 1 日在上海证券交易所挂牌交易。1997 年经 中国证监会证监上字[1997]99 号文批准，以公司 1996 年末总股本 8,301.74 万股为基数，按 10：3 的比例配股，配股总数为 2,490.522 万 股，配股后公司总股本为 10,792.262 万股。经 1997 年度公司股东大会批 准，以配股后总股本为基数，向全体股东按每 10 股送 3.5 股，转增 4.5 股，送股后总股本为 19,426.0716 万股。 公司经营范围：化学原料药及制剂、抗生素，生物制品；中成药；畜用 药及添加剂；医疗器械；化学试剂；玻璃仪器；药用酒精；化工原料；化 工产品研制、生产、销售等。企业法人营业执照号 320109100040。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法 1、 公司执行的会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企 业会计制度》。 2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年 度。 3、记账本位币：人民币。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 25 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为 计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业 务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中 国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的 专门外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外， 其余作为汇兑损益，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年 （含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公 司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账 面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投 资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本 处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未 收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失， 计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本 与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资类别计提短期投资跌价准 备。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 26 8、坏账核算方法： （1）坏账确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 （2）坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的 账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况，现金流量情况等确定 的坏账准备计提比例为： 帐龄 坏帐准备比 率 半年以内 5‰ 半年至一年 5% 一至二年 50% 二年以上 100% 9、存货核算方法： （1）存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品。 （2）存货采用实际成本核算。原材料及批发业务库存商品发出时采用 加权平均法核算；零售业务库存商品采用售价法核算；产成品发出采用先 进先出法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 （3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现 净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存 货跌价准备。 （4）存货采用永续盘存制。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成 本入账。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 27 ①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对 其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具 有重大影响，采用成本法核算； ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以 上，或虽投资不足 20%，但有重大影响，采用权益法核算； ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表； ④股权投资差额的核算：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初 始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投 资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始 投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入 “长期股权投资--股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益， 合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不 超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者 权益中所占份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资： ①债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利 息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于 确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计 的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益； ②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算 应计利息，计入当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投 资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 28 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投 资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产标准为单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的 设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也列为固定资产； （2）固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预 计 3%的净残值率确定其分类折旧率如下： 固定资产类 别 折 旧 年 限 年折旧率 房屋建筑物 20—30 4.85%-3.23% 机器设备 8—14 12.13%- 6.93% 运输设备 8 12.13% （3）固定资产减值准备的的确认标准和计提方法：公司在期末对固定 资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于固定资 产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单项资产可收回金额 低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程 等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产 的时点。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程 进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 29 开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带 来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减 值的情形时，按单项无形资产的预计可回收金额低于其账面价值的差额计 提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入 损益。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无 形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额 低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。 15、借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专 门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当 期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助 费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时 予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用 金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借 款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价 的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期 间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 30 算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购 建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所 必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预 定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当 期确认为损益。 16、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也 没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司,相关 的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量， 与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定 时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入 公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法： 公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合 并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（1996）2 号《关于合并会计 报表合并范围请示的复函》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的 会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。母公司与 子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。子公司与母 公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 31 三、税项 1、流转税 应税项目 适用税种 税 率 中药材销售收入 增值税 13 % 其他药品药械销售收入 增值税 17 % 房屋租赁及物业管理收 入 营业税 5% 2、企业所得税： （1）根据南京市地方税务局栖霞税务分局宁地税（栖霞）减字 （2003）第 005 号批复：南京医药股份有限公司属高新技术企业，依据 财税字（1994）001 号文，同意南京医药股份有限公司 2003 年度企业所 得税减按 15%的税率征收； （2）南京恒生制药厂自 1998 年起企业所得税按 15%的税率征收； （3）南京药业股份有限公司、南京同仁堂药业股份有限公司、南京生 命能科技开发有限公司、南京医药百信药房有限责任公司、南京医药盐都 有限公司、南京医药合肥天星有限公司、南京医药合肥天润有限公司、福 建同春药业股份有限公司等其他控股子公司所得税税率均为 33%。 3、地方税及附加： （1）城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的 7%缴纳； （2）教育费附加：按实际缴纳流转税额的 4%缴纳。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 32 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并会计报表范围的控股子公司： (单位：人民币万元) 子公司名称 注册资 本 经营范围 投资额 所占权益 比例 南京恒生制药厂 295.00 化学原料药、中西药 片剂、中成药、生物制 品、营养保健品、食品添 加剂制造。 295.00 100.00% 南京药业股份有限 公司 3,302. 70 中药材、中成药、生化制品、滋补 保健品的销售 2,677.7 0 81.08% 南京医药百信药房 有限责任公司（注 1） 5,000. 00 药品、中药材、中成药、生化药 品、滋补保健品的零售。 4,000.0 0 80.00% 南京生命能科技开 发有限公司 1,000. 00 生物制品、化学药品、中成药 的研制、开发、技术转让等。 550.00 55.00% 南京同仁堂药业有 限责任公司 1,791. 75 中成药的研制、生产、销售； 中药材加工、销售；营养保健品等 985.46 55.00% 南京医药科利达医 疗器材有限公司 1,000. 00 医疗器械、化验器材、健身器 材、残疾人用车、生化仪器、医用 教学仪器等器具的销售及售后服 务。 700.00 70.00% 南京医药盐都有限 公司 1,000. 00 中药材、中药、中成药；抗生 素、化学原料药、化学药制剂；生 化药品、生物制品等 650.00 65.00% 南京医药华德利医 疗设备有限公司 500.00 医疗仪器设备的研制、生产、 销售,仪器仪表、电子计算机及配 件销售。 299.10 59.82% 南京医药(淮安)天 颐有限公司 1,000. 00 中成药、化学原料药、化学药 制剂、抗生素、生化药品的销售等 601.60 60.16% 南京医药仪征有限 公司 240.00 中成药、中药材、中药饮片、 化学原料药、化学药制剂的销售等 153.00 63.75% 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 33 南京医药南通键桥 有限公司 800.00 中药材、中成药、中药饮片、 化学原料药、化学药制剂的销售等 520.00 65.00% 南京医药合肥天星 有限公司 4,000. 00 中药材、中药饮片、中成药、 化学原料及其制剂的销售等 2,040.0 0 51.00% 南京医药合肥天润 有限公司 1,800. 00 诊断药品、中成药、化学原料 药、化学药制剂、抗生素的销售等 1,093.0 0 60.72% 福州同春药业股份 有限公司(注 2) 11,800 .00 中药材；中药饮片；中成药； 抗生素；生化药品；生物制品；诊 断药品的批发销售保健食品等 6,143.0 0 52.059% 南京世纪恒捷信息 科技有限公司(注 3) 300.00 计算机系统集成；计算机软、 硬件开发、销售；电子产品、通讯 设备、环保设备销售等 249.00 83.00% （注 1）公司于 2003 年 1 月 6 日与南京医药集团有限公司、南京 药业股份有限公司三方共同签署对南京医药百信药房有限责任公司增资协 议书，公司以现金增资 1820 万元，增资后占总股本 46%；南京药业股份 有限公司以现金增资 1,220.00 万元，增资后占总股本 34%；南京医药集 团有限公司以现金增资 760.00 万元，增资后占总股本 20%；经过本次增 资后，南京医药百信药房有限公司注册资本为 5,000.00 万元。 （注 2）经福建省人民政府闽政体股〔2003〕4 号文批准，由南京医药 股份有限公司、南京医药百信药房有限责任公司、漳州片仔癀药业股份有 限公司、中信信托投资有限公司和桂林三金药业股份有限公司共同发起设 立的股份有限公司，于 2003 年 2 月 24 日领取了企业法人营业执照。公 司注册资本为人民币 11,800.00 万元，其中南京医药股份有限公司出资 4,963.00 万元，占公司注册资本的 42.059%，南京医药百信药房有限责 任公司出资 1,180.00 万元，占公司注册资本的 10.00%；漳州片仔癀药业 股份有限公司出资 2,832.00 万元，占公司注册资本的 24.00%；中信信托 投资有限公司出资 2,707.00 万元，占公司注册资本的 22.941%；桂林三 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 34 金药业股份有限公司出资 118.00 万元，占公司注册资本的 1.00%；按照 财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》，公司从 2003 年 3 月将其纳入合并会计报表的范围。 （注 3）该公司由南京医药股份有限公司、南京医药仪征有限公司、 南京医药合肥天润有限公司、南京医药合肥天星有限公司、南京医药（淮 安）天颐有限公司、南京医药南通键桥有限公司、南京医药百信药房有限 责任公司、南京医药盐都有限公司、南京恒生制药厂、福建同春药业股份 有限公司 与自然人张英青、刘艺军共同出资组建，公司注册资本为人民 币 3,000,000.00 元，其中南京医药股份有限公司出资 52 万元，占公司注 册资本的 17.33%，南京医药仪征有限公司等 9 家公司累计出资 197 万 元，占公司注册资本的 65.67%；按照财政部财会字（1995）11 号《合并 会计报表暂行规定》，公司从 2003 年 4 月将其纳入合并会计报表的范 围。 2、未纳入合并会计报表范围的控股子公司： （单位：人民币 万元） 子公司名称 注册资 本 经营范围 投资额 所占权益 比例 南京医药大厂药品 有限公司 50.00 中药饮片、中成药、化 学药制剂、抗生素、生化药 品批发；保健食品、化妆品 销售 26.00 52% （注）公司于 2002 年 11 月 7 日与席建国和强燕萍共同出资成立南京 医药大厂药品有限公司，由于该公司的资产总额和销售规模较小，按照财 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 35 政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》，公司本期未将其 纳入合并会计报表的范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1 、 货 币 资 金 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 货 币 资 金 余 额 287,011,282.45 元，其明细项目列示如下： 项 目 期 末 数 年 初 数 现 金 463,355.11 471,959.29 银行存款 285,731,312.16 177,902,105.11 其他货币 资金 816,615.18 627,921.35 合 计 287,011,282.45 179,001,985.75 （注 1）货币资金期末余额比期初增加 60.34%，主要原因系本 期公司增加了合并报表单位福建同春药业股份有限公司。 （注 2）货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放境 外、或存在潜在回收风险的款项。 （注 3）其他货币资金均为存出投资款。 2、短期投资：截止 2003 年 12 月 31 日短期投资账面余额 34,167,613.73 元，短期投资跌价准备 146,541.22 元，短期投资账面价值 34,021,072.51 元，其有关情况列示如下： 期 末 数 年 初 数 项 目 投资成本 跌价准备 投资成本 跌价准备 股票投资 14,967,700.94 146,541.22 34,444,968.13 552,412.13 委托国债投资（注） 19,199,912.79 - - - 合 计 34,167,613.73 146,541.22 34,444,968.13 552,412.13 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 36 （注）公司的控股子公司南京医药合肥天星有限公司经其董事会通 过，于 2003 年 5 月 12 日与北京鑫恒润投资咨询有限公司签署了资产管 理顾问协议书，委托北京鑫恒润投资咨询有限公司进行国债投资管理，金 额人民币 2,000.00 万元，委托期限 12 个月，即自 2003 年 5 月 12 日至 2004 年 5 月 12 日止，约定收益为 8%，截止 2003 年 12 月 31 日已收回 投资成本 800,087.21 元。 *报告期末已上市交易的股票期末市价为该股票 2003 年 12 月 31 日的收盘价，报告期末未上市交易的股票期末市价按该股票的发行价计 算，期末市价的资料来源于上海证券交易所的公开披露信息。 **公司短期投资变现不存在重大限制。 3 、 应 收 票 据 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 应 收 票 据 余 额 12,323,829.46 元，均为银行承兑汇票，本账户余额中无应收持公司 5% 以上（含 5%）股份的股东单位票据，且无贴现、抵押的票据。 4、应收账款：截止 2003 年 12 月 31 日应收账款余额 916,142,082.05 元，坏账准备 38,882,516.01 元，应收账款账面价值 877,259,566.04 元，其主要情况列示如下： （1） 账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 835,886,803.62 91.24% 4,179,434.03 405,083,207.46 85.06% 2,025,416.03 半年至一年 38,509,261.92 4.20% 1,925,463.11 41,085,141.21 8.63% 2,054,257.06 一至二年 17,936,795.32 1.96% 8,968,397.68 15,132,422.89 3.18% 7,566,211.44 二年以上 23,809,221.19 2.60% 23,809,221.1 9 14,903,482.18 3.13% 14,903,482.18 合 计 916,142,082.05 100.00 % 38,882,516.0 1 476,204,253.74 100.00% 26,549,366.71 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 37 （2）本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款 项； （3）本账户余额中前五名欠款金额合计 94,422,371.50 元，占应收账 款总额的 10.31%； （4）应收账款期末余额比期初增加 159.28%，主要原因系本期公 司合并报表单位增加福建同春药业股份有限公司。 5 、 其 他 应 收 款 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 其 他 应 收 款 余 额 60,176,647.83 元，坏账准备 5,796,238.28 元，其他应收款账面价值 54,380,409.55 元，其主要情况列示如下： (1)账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 44,255,076.78 73.54% 221,275.38 51,416,063.67 78.04% 257,080.31 半年至一年 9,233,046.07 15.34% 461,652.30 6,784,079.51 10.30% 339,203.98 一至二年 3,150,428.77 5.24% 1,575,214.39 4,818,296.39 7.31% 2,409,148.20 二年以上 3,538,096.21 5.88% 3,538,096.21 2,861,047.11 4.35% 2,861,047.11 合 计 60,176,647.83 100.00% 5,796,238.28 65,879,486.68 100.00% 5,866,479.60 (2) 本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款 项。 (3) 本账户余额中前五名欠款金额合计 18,262,721.88 元，占其他应收 款总额的 30.35%。 6、预付账款：截止 2003 年 12 月 31 日预付账款余额 58,446,352.12 元，其主要情况列示如下： 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 38 （1）账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 49,530,538.17 84.75% 30,321,423.99 79.97% 一至二年 6,282,689.33 10.75% 7,275,651.94 19.19% 二至三年 2,633,124.62 4.50% 320,932.15 0.84% 合 计 58,446,352.12 100.00% 37,918,008.08 100.00 % （2）本账户余额中无预付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款 项。 7、存货：截止 2003 年 12 月 31 日存货余额 546,551,905.12 元，存货 跌价准备 130,492.77 元，存货账面价值 546,421,412.35 元，其明细项目 列示如下： 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 12,223,678.58 - 8,892,824.00 - 包装物 2,194,587.23 - 1,218,660.12 - 在产品 7,360,866.46 - 4,527,316.05 - 半成品 4,735,415.23 - 3,572,752.44 - 库存商品 519,020,232.18 130,492.77 469,192,282.43 125,236.51 低值易耗品 1,017,125.44 - 662,438.92 - 合 计 546,551,905.12 130,492.77 488,066,273.96 125,236.51 存货跌价损失准备计提的依据为：按 2003 年 12 月 31 日账面实存的存 货,采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变 现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在生产正常经营 过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净 值。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 39 8、待摊费用：截止 2003 年 12 月 31 日待摊费用余额 2,160,304.01 元，其明细情况列示如下： 项 目 期末数 年初数 财产保险费 514,323.40 220,081.04 房 租 1,151,253.84 943,860.75 其 他 494,726.77 175,532.59 合 计 2,160,304.01 1,339,474.38 9、其他流动资产：截止 2003 年 12 月 31 日其他流动资产余额 5,141,090.62 元，为公司承担江苏省省级药械储备工作而单独储备的库存 商品。 10 、 长 期 投 资 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 长 期 投 资 余 额 130,693,344.83 元，其主要情况列示如下： （1） 本期增减变动情况： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 长期股权投资 93,747,948.80 - 47,438,987.59 10,547,091.56 130,639,844.83 - 长期债权投资 53,500.00 - - - 53,500.00 - 合 计 93,801,448.80 - 47,438,987.59 10,547,091.56 130,693,344.83 - （2）长期股权投资： A、股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 沪宁高速公路股份公司 法人股 300,000 380,000.00 天地股份公司 法人股 265,319 265,319.00 交通银行 法人股 231,045 220,885.40 常州药业股份公司 法人股 310,000 427,800.00 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 40 南京市证券公司 法人股 9,000,000 9,000,000.00 天津中药集团股份公司 法人股 50,000 150,000.00 南京商厦 法人股 2,000 56,000.00 杭州医药股份公司 法人股 26,880 32,256.00 合 计 10,532,260.40 （注）公司持有的上述各被投资公司的股份占其股权的比例均未达到 5%。 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资 比例 投资金额 其中：本期权 益增减额 其中：累计权 益增减额 减值 准备 海口联大实业公司 1990.1- 2000.1 4.17% 50,000.00 - - - 南京下关医药批发 部 1990.1- 2000.1 10.00% 50,000.00 - - - 南京美瑞制药有限 公司 1996.3- 2008.3 40.00% 13,229,139.77 2,855,370.70 4,591,719.95 - 南京医药恒生保健 品 有限责任公司 1999.7- 2009.7 36.36% 904,512.65 - 264,512.65 - 南京东方商城有限 责任公司 2000.2- 2050.2 20.33% 48,911,964.10 489,699.59 -1,088,035.90 - 神州医药投资管理 公司 2000.1- 2010.1 12.50% 6,300,000.00 - - - 南京鹿汇保健品 有限责任公司 1999.12- 2049.12 53.20% 266,000.00 - - - 南京医药康捷物流 有限公司 2001.4— 2011.4 40.00% 240,000.00 - - - 南京医药大厂药品 2002.11- 52.00% 260,000.00 - - - 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 41 有限公司 2032.10 南京益康传媒咨讯 有限公司 50.00% 400,000.00 - - - 南京凯滕科技有限公司 15.00% 3,000,000.00 - - - 安徽省医药工业公司 17.17% 700,000.00 - - - 合肥和义堂中药饮 片有限公司 10.00% 50,000.00 - - - 合肥佳信医药有限公司 2003—2013 8.58% 100,000.00 - - - 合肥华盛经济技术 开发公司 25.00% 1,000,000.00 - - - 合肥天星来安有限 公司 51.00% 1,020,000.00 - - - 合肥市天元医疗器 械有限公司 35.00% 417,719.79 - - - 合肥市杏林宾馆有 限公司 26.00% 128,683.77 - - 合肥天星医药石台 有限公司 40.00% 404,024.78 - - 南京医药安徽天辰 有限公司 2003.9- 2007.9 51.00% 3,397,812.84 - - 南京医药合肥百信 连锁有限公司 (注 1) 2003.9- 2053.9 100.00 % 10,000,000.00 - - 南京杏园大酒店 2000.9- 2010.9 40% 203,629.81 5,415.85 -116,370.19 - 南京医药(淮安)天辉 有限公司(注 2) 2004.3— 2023.3 60.00% 2,400,000.00 - - 南京国药医药有限 公司（注 3） 51.00% 5,100,000.00 - - 江苏南药东升实业 有限公司(注 4) 1996.12- 2016.12 40.22% 12,870,000.00 - - 合 计 111,403,487.51 3,350,486.14 3,651,826.51 - 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 42 （注 1）根据经批准的协议、章程的规定，该公司由南京医药合肥 天星有限公司、南京医药合肥天润有限公司和南京医药百信药房有限责任 公司共同出资组建，公司注册资本为人民币 1,000.00 万元，其中南京医 药合肥天星有限公司出资 340 万元，占该公司注册资本的 34.00%，南京 医药合肥天润有限公司出资 330 万元，占该公司注册资本的 33.00%，南 京医药百信药房有限责任公司出资 330 万元，占该公司注册资本的 33.00%。该公司于 2003 年 9 月 26 日领取企业法人营业执照，截止 2003 年 12 月 31 日公司尚未处于筹建期，故本期未纳入合并报表范围。 （注 2）该公司由南京医药股份有限公司、南京医药（淮安）天颐有限 公司和王辉、徐正明等 18 位自然人共同出资组建，公司注册资本为人民 币 400 万元，其中南京医药股份有限公司出资人民币 160 万元，占该公 司注册资本的 40.00%；南京医药（淮安）天颐有限公司出资人民币 80 万元，占该公司注册资本的 20.00%，该公司于 2004 年 3 月 8 日领取企 业法人营业执照。 （注 3）根据南京医药股份有限公司与江苏南药东升实业有限公司签订 的出资人协议书，南京医药股份有限公司以货币资金出资人民币 510.00 万元，占该公司注册资本的 51.00%；江苏南药东升实业有限公司货币资 金出资人民币 490.00 万元，占该公司注册资本的 49.00%，该公司于 2004 年 1 月 30 日领取企业法人营业执照。 （注 4）根据南京医药股份有限公司与陈龙臣、孔德富签订的增资协议 书，南京医药股份有限公司以经评估后的南京宋家埂仓储用房屋及土地使 用权作价 1,287.00 万元出资，占该公司注册资本的 40.22%，该公司于 2003 年 10 月 18 日办理了工商变更登记手续。该公司经营范围包括：房 地产开发与经营，建筑材料、金属材料、化工材料等产品的销售，咨询服 务，室内装潢，物业管理，房地产经济。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 43 C、股权投资准备 项 目 年初数 增加数 减少数 期末数 南京东方商城有限责任公司投资准 备 1,796,694.25 - - 1,796,694.25 合 计 1,796,694.25 - - 1,796,694.25 D、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 南京生命能科技开发有限公 司 -2,117,500.00 10 年 -211,750.00 -1,270,500.00 南京医药盐都有限公司 -1,248,224.91 10 年 -119,315.62 -835,209.31 南京同仁堂药业有限责任公 司 2,077,805.01 10 年 207,780.50 1,246,683.01 南京医药仪征有限公司 660,063.57 10 年 66,006.36 583,056.16 南京医药南通健桥有限公司 -309,547.20 10 年 -30,954.72 -263,115.12 南京医药合肥天星有限公司 2,732,925.79 10 年 273,292.58 2,436,858.83 南京医药合肥天润有限公司 5,618,271.89 10 年 561,827.19 5,009,629.10 合计 7,413,794.15 746,886.29 6,907,402.67 （3） 公司长期股权投资变现不存在重大限制。 （4）期末无帐面价值高于可收回金额的长期股权投资，故无需计提长 期投资减值准备。 11、固定资产及累计折旧：截止 2003 年 12 月 31 日固定资产原值 585,403,579.81 元 ， 累 计 折 旧 127,776,767.42 元 ， 固 定 资 产 净 值 457,626,812.39 元，固定资产减值准备 40,782.30 元，固定资产净额 457,586,030.09 元，其有关情况列示如下： 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 44 （1）固定资产及累计折旧增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加(注) 本期减少 期末数 原 值 房屋及建 筑物 370,644,890.20 62,307,595.53 704,167.24 432,248,318.49 运输设备 21,495,837.04 7,788,851.04 614,870.07 28,669,818.01 其他设备 113,009,727.21 16,441,380.65 4,965,664.55 124,485,443.31 合 计 505,150,454.45 86,537,827.22 6,284,701.86 585,403,579.81 累计折旧 房屋及建 筑物 53,640,917.79 16,229,367.94 23,183.03 69,847,102.70 运输设备 10,438,477.87 4,347,921.50 548,113.04 14,238,286.33 其他设备 33,300,785.48 10,969,164.26 578,571.35 43,691,378.39 合 计 97,380,181.14 31,546,453.70 1,149,867.42 127,776,767.42 净 值 407,770,273.31 457,626,812.39 (注)其中在建工程转入： 项 目 金 额 房屋及建筑 物 1,379,617.24 （2） 固定资产减值准备本期增减变化情况如下： 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 其他设备 40,782.30 - - 40,782.30 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 45 （3）期末固定资产无置换、抵押、担保情况。 12 、 在 建 工 程 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 在 建 工 程 余 额 72,090,237.70 元，其主要情况列示如下： 工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转固定资 产 其他减少数 期末数 资金来源 工程进度 华来药店 2300 万元 - 22,183,567.20 - - 22,183,567.20 自筹 95.00% 金山开发区 2700 万元 - 21,660,575.16 - - 21,660,575.16 自筹 80.00% 红霞商场 2500 万元 - 15,086,562.00 - - 15,086,562.00 自筹 60.00% 红光药店 700 万元 - 6,875,408.00 - - 6,875,408.00 自筹 95.00% 华南药店 280 万元 - 2,634,156.28 - - 2,634,156.28 自筹 95.00% 物流配送中心 470 万元 - 893,567.88 - - 893,567.88 自筹 19.00% 祥康药店 120 万元 - 726,045.00 - - 726,045.00 自筹 60.00% 大兴商业房 90 万元 440,000.00 - - - 440,000.00 自筹 49.00% 10000 平方米仓库 900 万元 - 283,853.00 - - 283,853.00 自筹 3.00% 污水处理工程 94,810.00 38,000.00 - - 132,810.0 自筹 宋家埂仓库 633,307.60 - 633,307.60 - - 自筹 其他 1,151,829.59 1,544,669.02 746,309.64 776,495.79 1,173,693.18 自筹 合 计 2,319,947.19 71,926,403.54 1,379,617.24 776,495.79 72,090,237.70 （注）在建工程增加的原因主要是本期公司合并报表范围增加了福 建同春药业股份有限公司。 期末无账面价值高于可回收金额的在建工程，故未计提在建工程减值准 备。 13 、 无 形 资 产 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 无 形 资 产 账 面 余 额 93,032,214.79 元，无形资产减值准备 1,725,000.07 元，无形资产账面价 值 91,307,214.72 元，其明细情况列示如下： （1）本期增减变动情况列示如下： 类 别 取得方式 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少 累计摊销额 期末数 剩余 摊销年限 土地使用权 购买 22,156,400.00 22,156,400.00 384,633.17 384,633.17 21,771,766.83 584 月 土地使用权 出让 20,820,959.47 20,126,927.49 554,580.44 1,248,612.42 19,572,347.05 567 月 土地使用权 [注] 投资转入 15,670,000.00 15,670,000.00 313,400.00 313,400.00 15,356,600.00 588 月 土地使用权 出让 10,336,677.80 10,336,677.80 51,683.39 51,683.39 10,284,994.41 589 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 46 月 土地使用权 出让 4,665,574.70 4,665,574.70 48,599.75 48,599.75 4,616,974.95 475 月 土地使用权 出让 4,000,000.00 3,440,000.00 80,000.00 640,000.00 3,360,000.00 504 月 土地使用权 出让 1,947,529.00 1,859,468.89 38,958.36 127,018.47 1,820,510.53 561 月 土地使用权 出让 1,691,276.00 1,673,658.55 42,281.88 59,899.33 1,631,376.67 463 月 土地使用权 出让 350,000.00 325,500.00 7,000.00 31,500.00 318,500.00 546 月 土地使用权 出让 191,200.00 186,314.21 4,509.96 9,395.75 181,804.25 483 月 小计 43,281,869.14 37,158,652.50 1,525,646.95 2,914,742.28 78,914,874.69 专有技术 购买 7,350,000.00 5,022,500.00 735,000.00 3,062,500.00 4,287,500.00 70 月 专有技术 购买 3,974,523.77 3,974,523.77 434,692.14 434,692.14 3,539,831.63 84 月 专有技术 购买 1,680,000.00 1,400,000.00 280,000.00 1,400,000.00 26 月 专有技术 购买 2,000,000.00 1,500,000.08 249,999.96 749,999.88 1,250,000.12 72 月 专有技术 购买 1,600,000.00 1,000,000.06 266,666.70 866,666.64 733,333.36 33 月 专有技术 购买 800,000.00 741,700.00 99,999.96 158,299.96 641,700.04 77 月 专有技术 投资转入 930,000.00 635,500.00 93,000.00 387,500.00 542,500.00 70 月 专有技术 购买 500,000.00 325,000.07 174,999.93 325,000.07 15 月 专有技术 购买 240,000.00 240,000.00 240,000.00 72 月 专有技术 购买 600,000.00 330,000.00 120,000.00 390,000.00 210,000.00 21 月 专有技术 购买 600,000.00 270,000.00 120,000.00 450,000.00 150,000.00 15 月 专有技术 购买 313,660.00 104,553.60 31,366.00 240,472.40 73,187.60 28 月 专有技术 购买 800,000.00 622,222.24 88,888.88 533,333.36 266,666.64 专有技术 购买 550,000.00 11,458.00 11,458.00 550,000.00 其他 购买 937,310.00 75,675.21 791,663.34 143,051.27 213,022.72 724,287.28 小计 12,038,609.26 5,006,187.11 2,394,122.91 533,333.36 8,224,820.31 14,117,340.10 合 计 55,320,478.40 42,164,839.61 3,919,769.86 533,333.36 11,139,562.59 93,032,214.79 （注）本期无形资产增加的原因主要是公司合并报表范围增加了福建同春 药业股份有限公司。 （2）无形资产减值准备列示如下： 类 别 年初数 本期增减 期末数 计提原因 专有技术 1,400,000.00 - 1,400,000.00 该技术已有新技术替代 专有技术 325,000.07 - 325,000.07 该技术已有新技术替代 合 计 1,725,000.07 - 1,725,000.07 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 47 14、长期待摊费用： 截止 2003 年 12 月 31 日长期待摊费用余额 1,151,856.30 元，其明细情况列示如下： 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 租赁房屋装修费 2,688,891.71 2,688,891.71 - 1,972,405.78 1,972,405.78 716,485.93 G.S.P 改造费用 255,570.83 212,975.73 - 51,114.18 93,709.28 161,861.55 水电增容费 134,821.40 116,213.59 35,583.42 54,191.23 80,630.17 其他 388,458.39 388,458.39 - 195,579.74 195,579.74 192,878.65 合 计 3,467,742.33 3,406,539.42 2,254,683.12 2,315,886.03 1,151,856.30 15 、 短 期 借 款 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 短 期 借 款 余 额 818,250,000.00 元，其明细情况列示如下： 借款类别 期 末 数 年 初 数 担保借款 524,250,000.00 338,380,000.00 抵押借款 - 109,170,000.00 信用借款 294,000,000.00 3,000,000.00 合 计 818,250,000.00 450,550,000.00 短期借款期末余额比期初增加 81.61%，主要原因系本期公司合并报 表单位福建同春药业股份有限公司。 16、应付票据：截止 2003 年 12 月 31 日应付票据余额 77,744,688.16 元，均为银行承兑汇票，本账户余额中无应付持公司 5%以上（含 5%） 表决权股份的股东单位票据。 期末应付票据余额比年初增加 301.31%，主要原因系公司本期较多地 采用了票据结算方式。 17 、 应 付 帐 款 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 应 付 帐 款 余 额 848,172,271.33 元，其有关情况列示如下： (1)本帐户余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位 款项。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 48 (2)期末帐龄三年以上的大额应付帐款余额为 7,652,947.96 元，为尚未 支付的货款。 (3)应付帐款期末余额比期初增加 52.17%，主要原因系本期公司合并 报表范围增加了福建同春药业股份有限公司。 18、预收帐款：截止 2003 年 12 月 31 日预收帐款余额 13,583,887.23 元，其有关情况列示如下： （1） 帐户余额中无预收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单 位款项。 （2）期末帐龄一年以上的大额预收帐款为 574,594.15 元，均为预 收的购货款。 19、应付股利：截止 2003 年 12 月 31 日应付股利 16,894,501.66 元， 均为尚未支付的以前年度股利。 20、应交税金：截止 2003 年 12 月 31 日应交税金余额 13,703,681.81 元，其明细项目列示如下： 税 种 期 末 数 年 初 数 增值税 6,503,357.62 3,081,792.72 营业税 187,913.36 265,145.10 城建税 818,408.60 448,476.58 企业所得税 5,649,608.08 2,235,558.38 房产税 39,576.24 29,583.43 其他 504,817.91 267,442.54 合 计 13,703,681.81 6,327,998.75 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 49 21 、其他应交款：截止 2003 年 12 月 31 日其他应交款余额 1,319,399.63 元，其明细项目列示如下： 项 目 期 末 数 年 初 数 教育费附加 657,995.81 1,011,085.78 市 场 物 价 调 节 基金 229,145.80 - 防洪保安基金 197,328.13 - 其他 234,929.89 - 合 计 1,319,399.63 1,011,085.78 22 、 其 他 应 付 款 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 其 他 应 付 款 余 额 179,793,784.79 元， 本帐户余额中应付持公司 5%以上（含 5%）股份的 股东单位--南京医药集团有限责任公司 1,674,015.76 元。 23、预提费用：截止 2003 年 12 月 31 日预提费用余额 1,234,301.21 元，其有关情况列示如下： 项 目 期 末 数 年 初 数 利息 616,910.67 694,284.71 租赁费 497,291.17 540,350.45 其他 120,099.37 409,815.55 合 计 1,234,301.21 1,644,450.71 24、其他流动负债：截止 2003 年 12 月 31 日其他流动负债余 11,000,000.00 元，为公司承担省级药械储备工作而由省医药管理局拨入 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 50 的资金，其中：江苏省医药管理局拨入 5,000,000.00 元，福建省医药管 理局拨入福建同春药业股份有限公司省级药械储备款 6,000,000.00 元。 25、专项应付款：截止 2003 年 12 月 31 日专项应付款余额为 5,399,443.90 元，均为公司控股子公司收到财政拨付的科技三项经费。 26、股本：截止 2003 年 12 月 31 日股本总额 194,260,716.00 元，其 股本变动情况列示如下： (数量单位：股) 股份类别 年初数 本期变动 增减 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 53,563,320 - 53,563,320 其中： 国家拥有股份 52,663,320 - 52,663,320 境内法人持有股份 900,000 - 900,000 2、募集法人股 57,600,000 - 57,600,000 3、内部职工股 - - - 4、转配股 - - - 尚未流通股份合计 111,163,320 - 111,163,320 二、已流通股份 境内上市的人民币 普通股 83,097,396 - 83,097,396 已流通股份合计 83,097,396 - 83,097,396 三、股份总数 194,260,716 - 194,260,716 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 51 27 、 资 本 公 积 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 资 本 公 积 余 额 194,404,310.29 元，本期增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 184,545,432.71 - - 184,545,432.71 被投资单位 股权投资准备 1,962,776.90 7,786,583.75 - 9,749,360.65 其 他 109,516.93 - - 109,516.93 合 计 186,617,726.54 7,786,583.75 - 194,404,310.29 （注）根据南京医药股份有限公司与陈龙臣、孔德富签订的增资协议 书，南京医药股份有限公司以南京宋家埂仓储用房屋及土地使用权投资到 江苏南药东升实业有限公司，该资产帐面价值为 5,083,416.29 元，经评 估后作价 12,870,000.00 元出资，占江苏南药东升实业有限公司注册资本 的 40.22%，该初始投资成本小于应享有其在江苏南药东升实业有限公司 所有者权益中所占份额的差额 7,786,583.75 元，计入当期“资本公积--股 权投资准备”科目。 28、盈余公积：截止 2003 年 12 月 31 日盈余公积余额 56,340,116.47 元，本期增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 12,017,750.71 3,621,344.95 - 15,639,095.66 公益金 34,306,986.60 2,942,618.01 - 37,249,604.61 任意盈余公积 3,451,416.20 - - 3,451,416.20 合 计 49,776,153.51 6,563,962.96 - 56,340,116.47 29、未分配利润：截止 2003 年 12 月 31 日未分配利润 20,224,847.55 元，其形成过程列示如下： 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 52 项 目 金 额 一、本年净利润 20,538,457.17 加：年初未分配利润 （注 1） 25,676,424.94 其他转入 - 二、可供分配的利润 46,214,882.11 减：提取法定盈余公积 3,621,344.95 提取法定公益金 2,942,618.01 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 三、可供股东分配的利润 39,650,919.15 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 （注 2） 19,426,071.60 四、期末未分配利润 （注 3） 20,224,847.55 （注 1） 根据财政部财会[2003]12 号通知的要求，公司自 2003 年 7 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则一资产负债表日后 事项》，并对 2003 年度比较会计报表所属期间涉及的现金股利分配事 项进行追溯调整，调增年初未分配利润及相应调减应付股利 19,426,071.60 元。 （注 2）根据公司 2002 年度股东大会决议，公司于 2003 年度实施 2002 年年度利润分配方案，向全体股东支付现金红利 19,426,071.60 元 (含税)。 （注 3）其中，根据公司董事会通过的《2003 年度利润分配预案》， 2003 年年度利润分配方案为拟派发现金红利 每 10 股 元(含税)。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 53 30、主营业务收入及主营业务成本：2003 年度主营业务收入 4,217,424,652.97 元, 主营业务成本 3,798,519,825.82 元，其有关情况 列示如下： （1）主营业务收入 项 目 本期累计数 上年同期数 流通业 4,045,757,294.66 1,929,485,254.11 制造业 167,022,337.79 135,406,839.01 其他 4,645,020.52 3,797,461.53 合 计 4,217,424,652.97 2,068,689,554.65 （2）主营业务成本 项 目 本期累计数 上年同期数 流通业 3,715,432,761.57 1,738,012,066.05 制造业 81,390,725.68 64,707,573.25 其他 1,696,338.57 2,332,043.53 合 计 3,798,519,825.82 1,805,051,682.83 （3）公司销售前五名客户收入总额 369,748,856.23 元，占公司全部销 售收入的 8.77% 。 （4）公司主营业务收入比上年同期增长了 103.87%，主营业务成本比 上年同期增加了 110.42%，其主要原因是公司本期合并报表范围增加了 福建同春药业股份有限公司。 31、主营业务税金及附加：2003 年主营业务税金及附加 7,538,469.40 元,其明细项目列示如下: 项 目 本年累计数 上年累计数 城 建 税 5,241,920.02 3,642,137.29 营 业 税 31,171.68 - 教育费附加 2,265,377.70 2,081,221.37 合 计 7,538,469.40 5,723,358.66 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 54 32、其他业务利润：2003 年度其他业务利润 6,326,732.69 元，其明细 项目列示如下： （1）本期累计数： 项 目 收 入 成 本 利 润 房租及物业管理费 8,703,340.14 4,484,793.97 4,218,546.17 咨询费收入 1,754,007.63 - 1,754,007.63 加工费收入 337,845.13 476,264.20 -138,419.07 材料销售收入 87,274.78 45,881.32 41,393.46 其他 451,204.50 - 451,204.50 合 计 11,333,672.18 5,006,939.49 6,326,732.69 （2） 上年发生数： 项 目 收 入 成 本 利 润 房租及物业管理费 8,659,222.94 5,810,100.94 2,849,122.00 咨询费收入 1,290,002.05 - 1,290,002.05 材料销售收入 2,851,209.87 2,517,473.40 333,736.47 其他 485,547.68 - 485,547.68 合 计 13,285,982.54 8,327,574.34 4,958,408.20 33、营业费用：2003 年度营业费用 150,499,805.75 元，比上年同期增 长了 84.77%，其主要原因是公司本期合并报表范围增加了福建同春药业 股份有限公司。 34、管理费用：2003 年度管理费用 196,243,470.30 元，比上年同期增 长了 49.16%，其主要原因是公司本期合并报表范围增加了福建同春药业 股份有限公司。 35、财务费用：2003 年度财务费用 32,024,090.04 元，其明细项目列 示如下： 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 55 项 目 本期累计数 上年发生数 利息支出 33,420,459.06 14,524,279.25 减：利息收入 1,939,512.25 895,309.27 现金折扣 - 891,740.67 手续费 543,143.23 271,435.09 合 计 32,024,090.04 13,008,664.40 财务费用比上年同期增长了 146.18%，其主要原因是公司本期合并报 表范围增加了福建同春药业股份有限公司。 36、投资收益：2003 年度投资收益 9,643,058.78 元，其明细项目列示 如下： 项 目 本期累计数 上年发生数 股票投资收益 7,039,458.93 8,309,897.71 权益法核算股权投资收益 3,350,486.14 2,181,303.80 股权投资差额摊销 -746,886.29 63,678.32 合 计 9,643,058.78 10,554,879.83 （注）投资收益的收回不存在重大限制。 37、补贴收入：2003 年度补贴收入 5,877,257.49 元，其主要情况列 示如下： 项 目 本期累计数 防非典储备医药用品补贴（注 695,259.86 土地征用费返还（注 2） 3,488,397.63 财政专项补贴（注 3） 1,570,000.00 增值税返还（注 4） 123,600.00 合 计 5,877,257.49 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 56 （注 1）为公司本期收到的江苏省财政厅拨付的防非典储备医药用品补 贴款。 （注 2）根据 2003 年 4 月盐都县人民政府常务会议纪要精神，公司控 股子公司南京医药盐都有限公司本期收到盐都县财政局拨付的盐城市建设 路南侧土地征用费返还款 3,488,397.63 元。 （注 3）为公司及其控股子公司本期收到的南京市财政局拨付的“厄多 司坦”等新药研发项目的专项补贴款。 （注 4）为公司控股子公司南京医药盐都有限公司本期收到盐都县财政 局增值税返还款。 38、营业外收入：2003 年度营业外收入 1,621,928.55 元，其明细项目 列示如下： 项 目 本期累计数 上年发生数 转让无形资产收 益 774,996.64 - 罚没收入 43,776.79 138,487.79 处置固定资产净 收益 40,526.49 33,140.20 其 他 762,628.63 2,106,787.46 合 计 1,621,928.55 2,278,415.45 39、营业外支出：2003 年度营业外支出 5,099,024.40 元，其明细项目 列示如下： 项 目 本期累计数 上年发生数 综合基金 3,837,983.80 3,282,924.14 固定资产清理支出 277,152.06 147,067.24 捐赠支出 210,004.41 20,072.48 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 57 罚 款 201,691.83 594,149.72 其 他 572,192.30 232,642.20 合 计 5,099,024.40 4,276,855.78 40、所得税：2003 年度所得税 15,893,437.58 元，其有关情况列 示如下： 项 目 本期累计数 母公司利润总额 18,584,226.77 加：纳税调整增加额 1,312,430.21 减：纳税调整减少额 13,600,165.28 母公司应纳税所得额 6,296,491.70 所得税率 15% 母公司应纳所得税额 944,473.76 加：子公司应纳所得税额 14,948,963.82 合 计 15,893,437.58 41、支付的其他与经营活动有关的现金：2003 年度支付的其他与经 营活动有关的现金 181,873,317.04 元，其中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 差旅费 14,561,053.32 改制企业职工补偿金 11,669,709.31 营销费 9,304,880.62 运杂费 7,369,749.69 广告费 6,186,398.52 业务招待费 4,821,542.51 会务费 3,660,644.50 办公费 3,273,505.58 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 58 劳务费 3,124,715.61 修理费 2,494,690.33 水电费 2,356,338.54 招标费 1,653,218.96 租赁费 1,592,878.03 离退休人员费用 1,321,977.61 42、非经常性损益：2003 年度非经常性损益为 8,112,477.32 元，其 有关情况列示如下： 项 目 金 额 补贴收入 5,877,257.49 股票转让收入 6,323,580.20 营业外收入 1,621,928.55 因资产价值回升转回数 405,870.91 营业外支出 - 5,099,024.40 合 计 9,129,612.75 扣除：所得税影响数 649,918.00 少数股东损益影响数 367,217.43 非经常性损益数 8,112,477.32 六、母公司会计报表主要项目注释 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 1 、 应 收 账 款 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 应 收 账 款 余 额 259,596,904.73 元，坏账准备 8,892,049.56 元，应收账款账面价值 250,704,855.17 元，其主要情况列示如下： 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 59 （1） 账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 246,116,929.22 94.81% 1,230,584.65 229,665,820.58 94.63% 1,148,329.10 半年至一 年 2,950,429.03 1.14% 147,521.45 5,010,098.64 2.06% 250,504.93 一至二年 6,031,206.05 2.32% 3,015,603.03 4,183,232.86 1.72% 2,091,616.43 二年以上 4,498,340.43 1.73% 4,498,340.43 3,857,502.81 1.59% 3,857,502.81 合 计 259,596,904.73 100.00% 8,892,049.56 242,716,654.89 100.00% 7,347,953.27 （2）本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款 项； （ 3 ） 本 账 户 余 额 中 欠 款 金 额 前 五 名 的 往 来 单 位 金 额 总 计 69,507,376.10 元，占应收账款余额的 26.78%。 2 、 其 他 应 收 款 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 其 他 应 收 款 余 额 114,426,621.06 元，坏账准备 1,518,884.84 元，其他应收账款账面价值 112,907,736.22 元，其主要情况列示如下： （1） 账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 111,730,032.07 97.64% 558,650.15 109,628,147.61 95.00% 548,140.74 半年至一年 1,762,789.13 1.54% 88,139.46 4,096,775.29 3.55% 204,838.76 一至二年 123,409.27 0.11% 61,704.64 1,345,747.34 1.17% 672,873.67 二年以上 810,390.59 0.71% 810,390.59 324,697.75 0.28% 324,697.75 合 计 114,426,621.06 100.00% 1,518,884.84 115,395,367.99 100.00% 1,750,550.92 （2）本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款 项； （3）本账户余额中欠款金额前五名的往来单位金额 5,388,000.00 元， 占其他应收款余额的 4.71%。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 60 3、长期投资：截止 2003 年 12 月 31 日长期投资余额 301,282,825.36 元，其主要情况列示如下： （1）本期增减变动情况： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 209,874,953.57 100,944,963.35 9,537,091.56 301,282,825.36 （2）长期股权投资： A、股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 沪宁高速公路股份公司 法人股 250,000 290,000.00 天地股份公司 法人股 265,319 265,319.00 交通银行 法人股 94,638 90,473.60 常州药业股份公司 法人股 310,000 427,800.00 南京市证券公司 法人股 9,000,000 9,000,000.00 合 计 10,073,592.60 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资 比例 投资金额 其中：本年 权益增减额 其中：累计 权益增减额 海口联大实业公司 1990.1-2000.1 4.17% 50,000.00 - - 南京下关医药批发部 1990.1-2000.1 10.00% 50,000.00 - - 南京美瑞制药有限公 司 1996.3-2008.3 40.00% 13,229,139.77 2,855,370.70 4,591,719.95 南京医药恒生保健品 有限责任公司 1999.7-2009.7 18.18% 504,512.65 - 104,512.65 南京医药华德利医疗 设备有限公司 1999.11-2019.9 59.82% 1,037,742.84 -220,712.72 1,953,257.16 南京东方商城有限责 2000.2-2050.2 25.51% 48,911,964.10 489,699.59 -1,088,035.90 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 61 任公司 神州医药投资管理公 司 2000.1-2010.1 12.50% 6,300,000.00 - - 南京杏园大酒店 2000.9-2010.9 40.00% 203,629.81 5,415.85 127,201.89 南京医药盐都有限公 司 2001.1- 2021.1 65.00% 11,960,169.17 4,953,824.85 5,460,169.17 南京医药科利达医疗 器材有限责任公司 2000.12- 2020.12 70.00% 7,765,224.47 530,997.69 765,224.47 南京同仁堂药业 有限责任公司 1999.8-2018.11 55.00% 16,043,711.54 3,861,053.43 6,189,086.54 南京生命能科技开发 有限公司 1999.11- 2009.11 35.00% 6,119,268.62 249,395.32 2,619,268.62 南京恒生制药厂 100.00% 197,216.50 -9,318,740.39 -2,752,783.50 南京药业股份有限公 司 81.08% 29,632,089.50 2,367,421.58 2,853,797.90 南京医药百信药房 有限责任公司 46.00% 23,718,963.36 291,624.85 718,963.36 南京医药大厂药品有 限公司 52.00% 260,000.00 - - 南京益康传媒咨讯有 限公司 50.00% 400,000.00 - - 南京凯滕科技有限公 司 15.00% 3,000,000.00 - - 南京医药(淮安)天颐 有限公司 2001.5.-2011.5 60.16% 5,765,265.67 1,614,890.27 -250,734.33 南京医药仪征有限公 司 2002.10- 2052.10 63.75% 1,226,828.40 325,287.09 303,171.60 南京医药南通键桥有 限公司 2002.7-2052.7 65.00% 5,859,243.88 607,589.53 659,243.88 南京医药合肥天星有 限公司 2002.12.- 2052.12 51.00% 21,877,238.43 2,841,795.70 1,477,238.43 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 62 南京医药合肥天润有 限公司 2002.12- 2052.12 60.72% 5,606,920.64 -553,125.19 -5,322,679.36 南京医药康捷物流有 限公司 2001.4— 2011.4 40.00% 240,000.00 - - 福建同春药业股份有 限公司 2003.2— 2053.2 42.059% 52,529,604.44 2,899,604.44 2,899,604.44 南京世纪恒捷信息科 技有限公司 2003.3— 2012.3 17.73% 446,402.05 -73,597.95 -73,597.95 南京医药(淮安)天辉 有限公司 2004.3— 2023.3 40.00% 1,600,000.00 - - 南京国药医药有限公 司 51.00% 5,100,000.00 - - 江苏南药东升实业有 限公司 1996.12- 2016.12 40.22% 12,870,000.00 - - 合 计 282,505,135.84 13,727,794.64 21,234,629.02 C、股权投资准备 项 目 年初数 增加数 减少数 期末数 南京东方商城有限责任公司投资准备 1,796,694.25 - - 1,796,694.25 合 计 1,796,694.25 - - 1,796,694.25 D、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 南京生命能科技开发有限公司 -2,117,500.00 10 年 -211,750.00 -1,270,500.00 南京医药盐都有限公司 -1,248,224.91 10 年 -119,315.62 -835,209.31 南京同仁堂药业有限责任公司 2,077,805.01 10 年 207,780.50 1,246,683.01 南京医药仪征有限公司 660,063.57 10 年 66,006.36 583,056.16 南京医药南通键桥有限公司 -309,547.20 10 年 -30,954.72 -263,115.12 南京医药合肥天星有限公司 2,732,925.79 10 年 273,292.58 2,436,858.83 南京医药合肥天润有限公司 5,618,271.89 10 年 561,827.19 5,009,629.10 合 计 7,413,794.15 746,886.29 6,907,402.67 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 63 （3） 公司投资变现不存在重大限制。 （4）期末无帐面价值高于可收回金额的长期股权投资，故无需计提长 期投资减值准备。 4、主营业务收入及主营业务成本：2003 年度主营业务收入 1,132,970,555.46 元, 主营业务成本 1,059,252,570.66 元，其有关情况列 示如下： 本期累计数 上年同期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 药品销售 1,132,970,555.46 1,059,252,570.66 974,456,834.70 907,627,412.29 5、投资收益：2003 年度投资收益为 19,839,344.23 元，其明细项目列 示如下下： 项 目 本期累计数 上年同期数 股票投资收益 6,858,435.88 5,335,721.92 权益法核算股权投资收益 13,727,794.64 15,030,821.38 股权投资差额摊销 -746,886.29 63,678.32 合 计 19,839,344.23 20,430,221.62 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 64 七、关联方关系及其交易事项 （一）存在控制关系的关联方 1、 存在控制关系的关联方情况 企业名称 经济性质 或类型 法定 代表人 注册地 与本公司 关系 经营范围 南京医药产业(集 团)有限责任公司 有限责任公司 李家淼 南京市 实际控制人 国有资产经营；承担国有资产增值、 保值；实业投资 南京医药集团 有限责任公司 有限责任公司 倪忠翔 南京市 母公司 经营国有资产运作投资经营管理；化 学原料及制剂；生物制品、中成药、畜 用药 南京恒生制药厂 国有企业 朱杏珍 溧水县 子公司 化学原料药、中西药片剂、 中成药、生物制品、营养保健 品、食品添加剂制造。 南京生命能科技 开发有限公司 有限责任公司 李家淼 南京市 子公司 生物制品、化学药品、中成药的研 制、开发、技术转让等。 南京药业股份 有限公司 股份有限公司 李毅 南京市 子公司 中药材、中成药、生化制品、化学药 品、滋补保健品的销售 南京医药百信药 房有限责任公司 有限责任公司 杨长源 南京市 子公司 药品、中药材、中成药、生化药品、滋补 保健品的零售。 南京同仁堂药业 有限责任公司 有限责任公司 成祥佑 南京市 子公司 中成药的研制、生产、销售；中药材 加工、销售；营养保健品等。 南京医药华德利 医疗设备有限公司 有限责任公司 王林萍 南京市 子公司 医疗仪器设备的研制、生产、销售。 仪器仪表，电子计算机及配件销售。 南京医药科利达 医疗器材有限责任公 司 有限责任公司 李毅 南京市 子公司 医疗器械、化验器材、健身器材、残 疾人用车、生化仪器、化学试剂等销售 及售后服务。 南京医药盐都县 有限公司 有限责任公司 周立 盐都县 子公司 中药材、中药、中成药；抗生素、化 学原料药、化学药制剂；生化药品、生 物制品等 南京医药(淮安)天 颐有限公司 有限责任公司 吴素常 淮安市 子公司 中成药、化学原料药、化学药制剂、 抗生素、生化药品的销售等 南京医药仪征有 限公司 有限责任公司 周立 仪征市 子公司 中成药、中药材、中药饮片、化学原 料药、化学药制剂的销售等 南京医药南通键 有限责任公司 周立 如东县 子公司 中药材、中成药、中药饮片、化学原 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 65 桥有限公司 料药、化学药制剂的销售等 南京医药合肥天 星有限公司 有限责任公司 梁玉堂 合肥市 子公司 中药材、中药饮片、中成药、化学原 料及其制剂的销售等 南京医药合肥天 润有限公司 有限责任 公司 余清华 合肥市 子公司 诊断药品、中成药、化学原料药、化 学药制剂、抗生素的销售等 福州同春药业股 份有限公司 股份有限 公司 萨支铀 福州市 子公司 中药材；中药饮片；中成药；抗生 素；生化药品；诊断药品批发销售等 南京世纪恒捷信 息科技有限公司 有限责任公司 周耀平 南京市 子公司 计算机系统集成；计算机软、硬件开 发、销售；电子产品、通讯设备、环保 设备销售等 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：人民币万元） 企业名称 年初数 本期增加 本期减 少 期末数 南京医药产业(集团)有限责任公司 19,430.00 - - 19,430.00 南京医药集团有限责任公司 12,000.00 - - 12,000.00 南京恒生制药厂 295.00 - - 295.00 南京生命能科技开发有限公司 1,000.00 - - 1,000.00 南京药业股份有限公司 3,302.70 - - 3,302.70 南京医药百信药房有限责任公司 1,200.00 3,800.00 - 5,000.00 南京同仁堂药业有限责任公司 1,791.75 - - 1,791.75 南京医药华德利医疗设备有限公司 500.00 - - 500.00 南京医药科利达医疗器材有限责任 公司 1,000.00 - - 1,000.00 南京医药盐都县有限公司 1,000.00 - - 1,000.00 南京医药(淮安)天颐有限公司 1,000.00 - - 1,000.00 南京医药仪征有限公司 240.00 - - 240.00 南京医药南通键桥有限公司 800.00 - - 800.00 南京医药合肥天星有限公司 4,000.00 - - 4,000.00 南京医药合肥天润有限公司 1,800.00 - - 1,800.00 福州同春药业股份有限公司 11,800.00 - 11,800.00 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 66 南京世纪恒捷信息科技有限公司 300.00 - 300.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：人民币万元） 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 分比 金额 金额 金额 分比 南京医药集团 有限责任公司 5,266.332 27.11% - - 5,266.332 27.11% 南京恒生制药厂 295.00 100% - - 295.00 100% 南京生命能科技开发有限 公司 550.00 55% - - 550.00 55% 南京药业股份 有限公司 2,677.70 81.08% - - 2,677.70 81.08% 南京医药百信药房有限责 任公司 960.00 80% 3,040.00 - 4,000.00 80% 南京同仁堂药业有限责任 公司 985.46 55% - - 985.46 55% 南京医药华德利医疗设备 有限公司 299.10 59.82% - - 299.10 59.82% 南京医药盐都县有限公司 680.00 68.00% - 30.00 650.00 65.00% 南京医药科利达医疗器材 有限责任公司 700.00 70% - - 700.00 70% 南京医药(淮安)天颐有限 公司 601.60 60.16% - - 601.60 60.16% 南京医药仪征有限公司 153.00 63.75% - - 153.00 63.75% 南京医药南通键桥有限公 司 520.00 65.00% - - 520.00 65.00% 南京医药合肥天星有限公 司 2,040.00 51.00% - - 2,040.00 51.00% 南京医药合肥天润有限公 司 1,093.00 60.72% - - 1,093.00 60.72% 福州同春药业股份有限公 司 - - 6,143.00 - 6,143.00 52.059% 南京世纪恒捷科技信息有 限公司 - -- 249.00 - 249.00 83.00% 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 67 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 南京金陵制药（集团）有限公司 与公司母公司南京医 药集团有限公司同一母 公司 南京金陵药业股份有限公司 受南京金陵制药（集 团）有限公司控制，与 公司同一实际控制人 南京美瑞制药有限公司 公司的合营企业 南京市白敬宇制药厂 与公司同一实际控制人 南京医药恒生保健品有限公司 公司的合营企业 南京金瑞四方投资管理公司 公司的合营企业 南京杏园大酒店有限责任公司 公司的合营企业 南京天诚致业招标服务有限公司 同一母公司 南京医药康捷物流有限公司 公司的合营企业 南京中山制药厂 与公司同一实际控制人 （三）关联方交易 1、公司从关联方购进商品 （单位：人民币元） 关联方名称 2003 年度 2002 年度 定价政策 南京金陵药业股份有限公司 21,932,572.56 19,322,163.04 市场价格 南京美瑞制药有限公司 5,494,796.50 4,726,002.65 市场价格 南京市白敬宇制药厂 3,229,757.96 3,534,301.93 市场价格 南京中山制药厂 998,828.49 - 市场价格 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 68 2、公司向关联方销售商品 （单位：人民币元） 关联方名称 2003 年度 2002 年度 定价政策 南京金陵药业股份有限公司 27,248,114.95 15,321,532.34 市场价格 南京中山制药厂 4,277,287.73 1,745,906.67 市场价格 南京市白敬宇制药厂 1,350,078.23 345,764.92 市场价格 3、公司向关联方提供房屋租赁及物业管理 （单位：人民币元） 关联方名称 2003 年度 2002 年度 南京医药集团有限责任公司 - 800,000.00 南京杏园大酒店有限责任公司 1,650,000.00 1,650,000.00 南京金陵制药(集团)有限公司 800,000.00 - 4、公司为关联方代垫改制时离退休人员医药费等 （单位：人民币元） 关联方名称 2003 年度 2002 年度 南京医药集团有限责任公司 815,459.45 - 5、公司为关联方提供银行借款担保的明细见本会计报表附注八。 6、公司与关联方的往来款项余额 （单位：人民币元） 项 目 关联方名称 款项性 质 期末数 年初数 应收帐款 南京金陵药业股份有限 公司 货款 3,968,882.31 1,671,572.26 应付帐款 南京市白敬宇制药厂 货款 336,343.38 158,024.07 应付帐款 南京中山制药厂 货款 178,668.14 53,316.01 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 69 应付帐款 南京金陵药业股份有限公司 货款 3,891,899.61 2,932,326.08 其他应收款 南京美瑞制药有限公司 暂借款 7,794,079.50 8,250,000.00 其他应收款 南京市白敬宇制药厂 暂借款 500,000.00 500,000.00 其他应收款 南京医药康捷物流有限公司 暂借款 500.000.00 500,000.00 其他应付款 南京医药集团有限公司 暂收款 1,674,015.76 3,204,322.62 八、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司为控股、参股的子公司银行借款 54,685.00 万元提供担保，其明细项目列示如下： 被担保企业 担保金额 南京药业股份有限公司 113,400,000.00 南京美瑞制药有限公司 22,000,000.00 南京医药南通健桥有限公司 16,500,000.00 南京医药盐都有限公司 25,260,000.00 南京医药华德利医疗设备有限公司 3,400,000.00 南京医药(淮安)天颐有限公司 47,000,000.00 南京同仁堂药业有限公司 20,000,000.00 南京恒生制药厂 1,000,000.00 南京医药合肥天星有限公司 90,000,000.00 南京医药合肥天润有限公司 45,000,000.00 福建同春药业股份有限公司 155,940,000.00 南京医药仪征有限公司 7,350,000.00 合 计 546,850,000.00 九、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司无需披露重大承诺事项。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 70 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司控股子公司福建同春药业股份有限公司整体收购了福州同春药 业(集团)有限公司截止 2003 年 2 月 28 日的净资产，截止审计报告日，福 州市财政局已同意依据福州市政府的批复意见出具确认文件；相关的资产 交接手续也在办理之中。 十一、其他重要事项 南京医药股份有限公司第二大股东江苏兴宏达投资有限公司因信用证垫 支纠纷一案，其持有的公司法人股 1,187.10 万股于 2000 年 6 月 13 日被 苏州市中级人民法院依法冻结。根据中国证券登记结算有限公司上海分公 司 2002 年 12 月 20 日致公司的“股份托管证明”函，江苏兴宏达投资有 限公司持有的公司法人股 1,187.10 万股被继续司法冻结，截止 2003 年 12 月 31 日尚未解除冻结。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 71 十一、备查文件目录 1、载有公司董事长李家淼亲笔签名的 2003 年年度报告正本和 2003 年 年度报告摘要正本； 2、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章 的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原 件； 4、报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》公开披露过的所有 公司文件的正本及公告的原稿。 南京医药股份有限公司董事会 董事长: 李家淼 2004 月 4 日 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 1 287,011,282.45 133,821,037.44 179,001,985.75 42,381,959.98 短期投资 2 34,021,072.51 682,938.90 33,892,556.00 17,960,000.00 应收票据 3 12,323,829.46 7,350,000.00 650,130.00 4,002,500.00 应收股利 - 10,104,721.82 - 5,366,205.64 应收利息 - - - - 应收账款 4 877,259,566.04 250,704,855.17 449,654,887.03 235,368,701.62 其他应收款 5 54,380,409.55 112,907,736.22 60,013,007.08 113,644,817.07 预付账款 6 58,446,352.12 15,776,121.87 37,918,008.08 10,568,113.71 应收补贴款 - - - 存货 7 546,421,412.35 94,200,834.22 487,941,037.45 97,102,375.69 待摊费用 8 2,160,304.01 107,599.42 1,339,474.38 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 9 5,141,090.62 3,800,000.00 5,033,172.07 3,800,000.00 流动资产合计 1,877,165,319.11 629,455,845.06 1,255,444,257.84 530,194,673.71 长期投资： 长期股权投资 10 130,639,844.83 301,282,825.36 93,747,948.80 209,874,953.57 长期债权投资 53,500.00 - 53,500.00 - 长期投资合计 130,693,344.83 301,282,825.36 93,801,448.80 209,874,953.57 固定资产： 固定资产原价 11 585,403,579.81 163,349,519.85 505,150,454.45 168,083,971.33 减：累计折旧 11 127,776,767.42 43,671,471.50 97,380,181.14 38,014,131.25 固定资产净值 11 457,626,812.39 119,678,048.35 407,770,273.31 130,069,840.08 减：固定资产减值准备 11 40,782.30 - 40,782.30 固定资产净额 457,586,030.09 119,678,048.35 407,729,491.01 130,069,840.08 工程物资 - - - - 在建工程 12 72,090,237.70 - 2,319,947.19 671,537.60 固定资产清理 - - 固定资产合计 529,676,267.79 119,678,048.35 410,049,438.20 130,741,377.68 无形资产及其他资产: 无形资产 13 91,307,214.72 14,257,928.24 53,595,478.33 3,765,500.00 长期待摊费用 14 1,151,856.30 - 3,406,539.42 - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 92,459,071.02 14,257,928.24 57,002,017.75 3,765,500.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,629,994,002.75 1,064,674,647.01 1,816,297,162.59 874,576,504.96 公司法定代表人:李家淼 主管会计工作的负责人:魏荔 会计机构负责人:俞勤 资 产 负 债 表 2003年12月31日 资产 注释 期末数 年初数 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 15 818,250,000.00 334,000,000.00 450,550,000.00 174,000,000.00 应付票据 16 77,744,688.16 21,090,764.39 19,372,486.06 - 应付账款 17 848,172,271.33 204,049,393.12 557,402,984.74 200,652,215.33 预收账款 18 13,583,887.23 395,043.78 21,279,826.90 533,170.78 应付工资 13,818,543.46 828,499.79 10,721,500.46 641,868.65 应付福利费 17,244,604.05 4,848,328.94 13,421,518.89 4,292,209.14 应付股利 19 16,894,501.66 16,819,701.66 13,439,162.87 11,196,529.96 应交税金 20 13,703,681.81 1,218,122.03 6,327,998.75 89,003.26 其他应交款 21 1,319,399.63 43,241.65 1,011,085.78 37,211.49 其他应付款 22 179,793,784.79 9,805,832.22 182,954,078.07 17,366,309.08 预提费用 23 1,234,301.21 - 1,644,450.71 192,533.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 24 11,000,000.00 3,800,000.00 5,000,000.00 3,800,000.00 流动负债合计 2,012,759,663.33 596,898,927.58 1,283,125,093.23 412,801,050.69 长期负债： 长期借款 - - 5,000,000.00 - 应付债券 - - - 长期应付款 - - 专项应付款 25 5,399,443.90 - 3,453,568.34 其他长期负债 - - - 长期负债合计 5,399,443.90 - 8,453,568.34 - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,018,159,107.23 596,898,927.58 1,291,578,661.57 412,801,050.69 少数股东权益 146,604,905.21 68,387,480.03 股东权益 股本 26 194,260,716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 减：已归还投资 股本净额 194,260,716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 资本公积 27 194,404,310.29 194,404,310.29 186,617,726.54 186,617,726.54 盈余公积 28 56,340,116.47 43,814,619.69 49,776,153.51 40,286,669.09 其中：法定公益金 37,249,604.61 33,862,766.72 34,306,986.60 32,098,791.42 未分配利润 29 20,224,847.55 35,296,073.45 25,676,424.94 40,610,342.64 股东权益合计 465,229,990.31 467,775,719.43 456,331,020.99 461,775,454.27 负债和股东权益总计 2,629,994,002.75 1,064,674,647.01 1,816,297,162.59 874,576,504.96 公司法定代表人:李家淼 主管会计工作的负责人:魏荔 会计机构负责人:俞勤 资 产 负 债 表（续） 2003年12月31日 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 30 4,217,424,652.97 1,132,970,555.46 2,068,689,554.65 974,456,834.70 减：主营业务成本 30 3,798,519,825.82 1,059,252,570.66 1,805,051,682.83 907,627,412.29 主营业务税金及附加 31 7,538,469.40 951,587.88 5,723,358.66 1,122,897.79 二、主营业务利润 411,366,357.75 72,766,396.92 257,914,513.16 65,706,524.62 加：其他业务利润 32 6,326,732.69 - 4,958,408.20 - 减：营业费用 33 150,499,805.75 24,227,367.34 81,453,932.18 13,054,688.40 管理费用 34 196,243,470.30 40,564,134.86 131,566,312.69 33,601,114.88 财务费用 35 32,024,090.04 10,407,350.39 13,008,664.40 6,037,156.54 三、营业利润 38,925,724.35 -2,432,455.67 36,844,012.09 13,013,564.80 加：投资收益 36 9,643,058.78 19,839,344.23 10,554,879.83 20,430,221.62 补贴收入 37 5,877,257.49 1,665,259.86 401,233.57 - 营业外收入 38 1,621,928.55 68,865.66 2,278,415.45 378,610.61 减：营业外支出 39 5,099,024.40 556,787.31 4,276,855.78 623,794.95 四、利润总额 50,968,944.77 18,584,226.77 45,801,685.16 33,198,602.08 减：所得税 40 15,893,437.58 944,473.76 9,984,083.77 3,029,196.22 减：少数股东损益 14,537,050.02 - 7,619,573.97 - 五、净利润 20,538,457.17 17,639,753.01 28,198,027.42 30,169,405.86 加：年初未分配利润 25,676,424.94 40,610,342.64 24,569,993.42 35,900,889.56 其他转入 - - 六、可供分配的利润 46,214,882.11 58,250,095.65 52,768,020.84 66,070,295.42 减：提取法定盈余公积 3,621,344.95 1,763,975.30 4,081,974.62 3,016,940.59 提取法定公益金 2,942,618.01 1,763,975.30 3,583,549.68 3,016,940.59 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 39,650,919.15 54,722,145.05 45,102,496.54 60,036,414.24 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 19,426,071.60 19,426,071.60 19,426,071.60 19,426,071.60 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 20,224,847.55 35,296,073.45 25,676,424.94 40,610,342.64 公司法定代表人:李家淼 主管会计工作的负责人:魏荔 会计机构负责人:俞勤 利润及利润分配表 2003年度 项目 注释 本期累计数 上年同期数 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 88.42% 88.16% 2.12 2.12 营业利润 8.37% 8.34% 0.20 0.20 净利润 4.41% 4.40% 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 2.67% 2.66% 0.06 0.06 公司法定代表人:李家淼 主管会计工作的负责人:魏荔 会计机构负责人:俞勤 利 润 表 附 表 2003年度 编制单位：南京医药股份有限公司 每股收益(人民币元) 净资产收益率 报告期利润 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 5,335,920,132.89 1,304,992,129.69 收到的税费返还 1,641,133.30 - 收到的其他与经营活动有关的现金 36,224,045.40 13,264,429.00 现金流入小计 5,373,785,311.59 1,318,256,558.69 购买商品、接受劳务支付的现金 4,905,988,607.15 1,238,759,285.63 支付给职工以及为职工支付的现金 164,657,056.92 33,573,977.71 支付的各项税费 102,000,065.03 10,791,923.03 支付的其他与经营活动有关的现金 41 181,873,317.04 27,588,772.23 现金流出小计 5,354,519,046.14 1,310,713,958.60 经营活动产生的现金流量净额 19,266,265.45 7,542,600.09 二、投资活动产生的现金流量: - 收回投资所收到的现金 26,112,105.01 24,183,174.51 取得投资收益所收到的现金 1,428,230.44 5,389,781.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 1,645,898.08 3,165.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 29,186,233.53 29,576,121.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 73,906,408.67 29,269,877.05 投资所支付的现金 133,293,290.43 75,732,938.90 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 207,199,699.10 105,002,815.95 投资活动产生的现金流量净额 -178,013,465.57 -75,426,694.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 95,710,000.00 - 借款所收到的现金 1,516,290,000.00 738,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,612,000,000.00 738,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,293,900,000.00 558,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 51,290,632.70 20,676,827.94 支付的其他与筹资活动有关的现金 70,190.06 现金流出小计 1,345,260,822.76 578,676,827.94 筹资活动产生的现金流量净额 266,739,177.24 159,323,172.06 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 107,991,977.12 91,439,077.46 公司法定代表人：李家淼 主管会计工作的负责人：魏荔 会计机构负责人：俞勤 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 20,538,457.17 17,639,753.01 加：计提资产减值准备 11,862,293.33 1,312,430.21 少数股东损益 14,537,050.02 固定资产折旧 31,546,453.70 5,712,125.39 长期待摊费用摊销 2,254,683.12 无形资产摊销 3,919,769.86 175,759.56 待摊费用减少（减：增加） -820,829.63 -107,599.42 预提费用增加（减：减少） -410,149.50 -192,533.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -538,371.07 -1,125.14 固定资产报废损失 财务费用 32,803,548.39 6,873,928.04 投资损失（减：收益） -9,643,058.78 -19,839,344.23 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -58,485,631.16 2,901,541.47 经营性应收项目的减少（减：增加） -298,453,334.35 -32,573,707.91 经营性应付项目的增加（减：减少） 270,155,384.35 25,641,372.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,266,265.45 7,542,600.09 2. 不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 287,011,282.45 133,821,037.44 减：现金的期初余额 179,019,305.33 42,381,959.98 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 107,991,977.12 91,439,077.46 公司法定代表人：李家淼 主管会计工作的负责人：魏荔 会计机构负责人：俞勤 现金流量表(补充资料） 2003年度 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏帐准备合计 32,415,846.31 12,333,149.30 70,241.32 44,678,754.29 其中：应收帐款 26,549,366.71 12,333,149.30 38,882,516.01 其他应收款 5,866,479.60 70,241.32 70,241.32 5,796,238.28 二、短期投资跌价准备合计 552,412.13 405,870.91 405,870.91 146,541.22 其中：股票投资 552,412.13 405,870.91 405,870.91 146,541.22 债券投资 三、存货跌价准备合计 125,236.51 5,256.26 130,492.77 其中：库存商品 125,236.51 5,256.26 130,492.77 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 40,782.30 40,782.30 其中：房屋、建筑物 机器设备 40,782.30 40,782.30 六、无形资产减值准备 1,725,000.07 1,725,000.07 其中：专利权 1,725,000.07 1,725,000.07 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值准备明细表 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 企业法定代表人：李家淼 主管会计工作的负责人：魏荔 会计机构负责人：俞勤 2003年12月31日 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额