600712_2005_南宁百货_南宁百货2005年年度报告_2006-04-17.txt

南宁百货大楼股份有限公司 600712 2005 年年度报告 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 1 目 录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 5 六、公司治理结构 ................................................................... 8 七、股东大会情况简介 .............................................................. 9 八、董事会报告 ..................................................................... 9 九、监事会报告 .................................................................... 16 十、重要事项 ...................................................................... 17 十一、财务会计报告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 十二、备查文件目录................................................................ 45 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 1 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人董事长陈民群先生，主管会计工作负责人副总经理陈春女士，会计机构负责人财 务部经理黄丽琼女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：南宁百货大楼股份有限公司 公司法定中文名称缩写：南宁百货 公司英文名称：nanning department store co.,ltd.nanning department store co.,ltd. 公司英文名称缩写：n.n.storen.n.store 2、公司法定代表人：陈民群 3、公司董事会秘书：张燕辉 联系地址：广西南宁市朝阳路 39 号 电话：(0771)2610906,2098826 传真：(0771)2810261 E-mail：nnbhzq@ 公司证券事务代表：周宁星 联系地址：广西南宁市朝阳路 39 号 电话：(0771)2610906,2098826 传真：(0771)2810261 4、公司注册地址：广西南宁市朝阳路 39 号 公司办公地址：广西南宁市朝阳路 39 号 邮政编码：530012 公司国际互联网网址： 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：; 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：南宁百货 公司 A 股代码：600712 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 2 月 28 日 公司首次注册登记地点：南宁 公司变更注册登记日期：2003 年 11 月 26 日 公司变更注册登记地点：南宁 公司法人营业执照注册号：4500001000043 公司税务登记号码：450100198283607 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川华信(集团)会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：四川省成都市洗面桥街 8 号 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 2 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 9,460,317.30 净利润 5,867,297.21 扣除非经常性损益后的净利润 11,703,234.53 主营业务利润 119,407,502.21 其他业务利润 26,187,893.32 营业利润 17,347,685.48 投资收益 -2,609,979.49 补贴收入 0 营业外收支净额 -5,277,388.69 经营活动产生的现金流量净额 47,810,408.64 现金及现金等价物净增加额 3,466,965.46 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 期资产产生的损益 -4,378,224.09 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 41,213.28 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 格的金融机构获得的短期投资收益） 202,531.57 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 其他各项营业外收入、支出 -1,037,434.07 计提的各项资产减值准备 -3,724,295.50 收到的所得税返还 2,403,604.82 受托管理收益 336,666.67 以前年度减值准备转回 320,000.00 合计 -5,835,937.32 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增 减(%) 2003 年 主营业务收入 920,464,538.75 841,729,596.79 9.35 665,113,853.30 利润总额 9,460,317.30 8,439,822.62 12.09 -100,466,572.12 净利润 5,867,297.21 4,068,239.14 44.22 -107,222,049.98 扣除非经常性损益的净利润 11,703,234.53 15,628,108.98 -25.11 9,454,929.64 每股收益 0.04 0.03 33.33 -0.74 净资产收益率（%） 3.61 2.56 增加 1.05 个 百分点 -69.26 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 产收益率（%） 7.20 9.84 下降 2.64 个 百分点 5.65 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权 7.23 9.96 下降 2.73 个 8.64 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 3 平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 47,810,408.64 112,676,154.20 -57.57 -26,394,092.12 每股经营活动产生的现金流量净额 0.33 0.78 -57.69 -0.18 2005 年末 2004 年末 本年末比上年 末增减(%) 2003 年末 总资产 956,159,118.21 977,933,629.12 -2.23 661,633,880.85 股东权益（不含少数股东权益） 162,538,707.75 158,887,632.80 2.30 154,819,393.66 每股净资产 1.12 1.10 1.82 1.07 调整后的每股净资产 0.89 1.00 -11.00 0.88 根据南宁市地税局南地税函(2005)463 号文《关于南宁百货大楼股份有限公司减征企业所得税问 题的批复》，本公司 2005 年度至 2010 年度所得税减按 15%的税率缴纳。 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 144,672,000.00 10,126,877.09 873,496.69 304,843.28 3,215,259.02 158,887,632.80 本期增加 677,217.74 638,123.69 5,867,297.21 7,182,638.64 本期减少 3,531,563.69 3,531,563.69 期末数 144,672,000.00 10,804,094.83 1,511,620.38 304,843.28 5,550,992.54 162,538,707.75 (1)资本公积金增加系收购控股子公司世华家电公司的净资产调整股权投资准备及接受加盟店捐 赠资产所致； (2)盈余公积增加系净利润增加提取所致； (3)未分配利润增加系净利润增加,减少系提取盈余公积和分配上年度股利所致； (4)股东权益增加系净利润增加及资本公积增加所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 35,616,000 24.62 35,616,000 24.62 其中： 国家持有股份 35,616,000 24.62 35,616,000 24.62 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 45,792,000 31.65 45,792,000 31.65 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 81,408,000 56.27 81,408,000 56.27 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 4 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 63,264,000 43.73 63,264,000 43.73 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 63,264,000 43.73 63,264,000 43.73 三、股份总数 144,672,000 100.00 144,672,000 100.00 股份变动的过户情况: 2005 年 10 月 31 日,本公司第二大股东南宁市高新技术开发投资公司将所持股份 26,746,176 股 协议转让给浙江利时投资集团股份有限公司；2005 年 12 月 27 日本公司第三大股东南宁市自来水公 司将所持股份 16,243,264 股协议转让给广西国力投资担保有限公司。以上两项股份转让事项在报告 期内均未办理过户手续。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 8,287 前十名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股比 例(%) 持股总数 年度内增 减 股份类别 持有非流通 股数量 质押或冻 结的股份 数量 南宁沛宁资产经营有限责 任公司 国有股 东 24.62 35,616,000 0 未流通 35,616,000 无 南宁市高新技术开发投资 公司 其他 18.49 26,746,176 0 未流通 26,746,176 无 南宁市自来水公司 其他 11.23 16,243,264 0 未流通 16,243,264 无 邹文华 其他 0.3959 572,880 0 已流通 0 未知 王文兴 其他 0.3679 532,320 0 已流通 0 未知 林玉才 其他 0.3563 515,520 0 已流通 0 未知 李建华 其他 0.3483 503,840 0 已流通 0 未知 罗祖兴 其他 0.3469 501,920 0 已流通 0 未知 潘之武 其他 0.3345 484,000 0 已流通 0 未知 单淑华 其他 0.3318 480,000 0 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 邹文华 572,880 人民币普通股 王文兴 532,320 人民币普通股 林玉才 515,520 人民币普通股 李建华 503,840 人民币普通股 罗祖兴 501,920 人民币普通股 潘之武 484,000 人民币普通股 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 5 单淑华 480,000 人民币普通股 陈静 477,378 人民币普通股 黄静 463,696 人民币普通股 戴艮华 435,032 人民币普通股 上述股东关联 关系或一致行 动关系的说明 本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。 本公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 南宁市高新技术开发投资公司已于 2005 年 10 月 31 日与浙江利时投资集团股份有限公司签署了 《关于南宁百货大楼股份有限公司法人股股份转让合同》,将所持股份全部转让,该股份目前尚未过 户；南宁市自来水公司已于 2005 年 12 月 27 日与广西国力投资担保有限公司签署了《关于南宁百货 大楼股份有限公司法人股股份转让合同》，将所持股份全部转让,该股份目前尚未过户。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：南宁沛宁资产经营有限责任公司 法人代表：陈民群 注册资本：697,860,000 元人民币 成立日期：1997 年 12 月 25 日 主要经营业务或管理活动：对南宁市国资委授权范围内的国有资产及其收益统一经营,资产投资 经营,产权交易,商品及物资国内贸易(除专营专控商品),市场开发建设,商贸科技,商贸信息,咨询服务, 种养业。 南宁沛宁资产经营有限责任公司的出资者是南宁市国有资产管理委员会，主任林国开。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 1、南宁市高新技术开发 投资公司 胡恩政 269,000,000 1995-12- 05 投资、联营、合作、购销、服务。 2、南宁市自来水公司 谭良良 64,780,000 1991-12- 26 主营自来水,兼营给水工程,管道工 程设计施工。 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 6 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持 股数 年末持 股数 股份增 减数 变动 原因 报告期内从 公司领取的 报酬总额(万 元)(税前) 陈民群 董事长 男 42 2003-01- 28 2006-01- 28 0 0 0 18.45 黄永干 副 董 事 长 、 总 经 理 男 46 2005-01- 07 2006-01- 28 0 0 0 14.24 李亮 董 事 、 副 总经理 男 35 2003-01- 28 2006-01- 28 0 0 0 15.88 王玲 董 事 、 副 总经理 女 54 2003-01- 28 2006-01- 28 8,960 8,960 0 16.01 陈春 董 事 、 副 总经理 女 42 2003-01- 28 2006-01- 28 10,560 10,560 0 15.99 甘敏 董事 女 45 2003-01- 28 2006-01- 28 10,680 10,680 0 13.65 刘文俊 独立董事 男 41 2003-01- 28 2006-01- 28 0 0 0 2.04 杨丽云 独立董事 女 33 2003-06- 30 2006-01- 28 0 0 0 2.04 刘剑锋 独立董事 男 42 2003-06- 30 2006-01- 28 0 0 0 2.04 陈军 独立董事 男 33 2003-09- 29 2006-01- 28 0 0 0 2.04 陆武彬 监 事 会 主 席 女 52 2003-01- 28 2006-01- 28 19,200 19,200 0 15.68 吴光真 监事 男 55 2004-02- 09 2006-01- 28 17,600 17,600 0 16.08 李曼玲 监事 女 54 2003-01- 28 2006-01- 28 0 0 0 11.71 覃相宁 监事 女 42 2003-01- 28 2006-01- 28 0 0 0 10.19 周宁星 监事 男 35 2003-01- 28 2006-01- 28 480 480 0 8.59 张燕辉 董秘 女 40 2003-01- 28 2006-01- 28 0 0 0 11.90 合计 / / / / / / 176.53 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陈民群，2001 年 11 月至今任南宁沛宁资产经营有限责任公司董事长， 2001 年 12 月至今任 本公司董事长。 (2)黄永干，1997 年 12 月-2004 年 12 月任南宁沛宁资产经营有限责任公司董事、副总经理、党 委委员，2005 年 1 月至今任本公司副董事长、总经理。 (3)李亮， 2001 年 4 月-2002 年 12 月在南宁市人民政府办公厅第一秘书处工作，2002 年 12 月 26 日至今任本公司副总经理，2003 年 1 月 28 日至今任本公司董事。 (4)王玲，1996 年至今任本公司副总经理， 2003 年 1 月 28 日至今任本公司董事。 (5)陈春， 2001 年 4 月 18 日至今任本公司副总经理， 1996 年 12 月 9 日至今任本公司董事。 (6)甘敏，1996 年 12 月 9 日至今任本公司董事， 1998 年 2 月至今任本公司总经理助理。 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 7 (7)刘文俊，2000 年 8 月至今任华寅会计师事务所有限责任公司董事、副总经理兼广西分所所 长。2002 年 5 月 21 日至今任本公司独立董事。 (8)杨丽云，2000 年 5 月-2003 年 11 月任国宇律师事务所主任， 2003 年 12 月至今任君惠律师 事务所律师，2006 年 1 月至今任智森律师事务所主任。2003 年 6 月 30 日至今任本公司独立董事。 (9)刘剑锋，1997 年 3 月-2002 年 11 月任柳州市商业银行副行长，2002 年 11 月-2004 年 6 月任 南宁市商业银行行长，2004 年 7 月至今任深圳市商业银行行长办公室总经理。2003 年 6 月 30 日至今 任本公司独立董事。 (10)陈军， 2001 年 1 月-2002 年 6 月任光大证券有限责任公司融资部副总经理， 2002 年 6 月- 2003 年 3 月任汉唐证券有限责任公司投资银行三部总经理， 2003 年 3 月-2005 年 8 月任汉唐证券有 限责任公司债务融资部总经理，2005 年 8 月任招商证券有限责任公司固定收益部高级经理。2003 年 9 月 29 日至今任本公司独立董事。 (11)陆武彬，1996 年 12 月 9 日至今任本公司监事会主席， 1997 年 12 月至今任本公司纪委书 记。 (12)吴光真，1996 年 12 月 9 日-2004 年 1 月 7 日任本公司董事、副总经理， 2004 年 4 月 28 日 至今任本公司监事， 2003 年 12 月至今任本公司工会主席 。 (13)李曼玲，1999 年 12 月 9 日至今任本公司监事， 1999 年 5 月至今任本公司内审部经理。 (14)覃相宁，1998 年 12 月-2003 年 3 月 任本公司人事部经理， 2003 年 3 月至今任本公司儿童 城经理。2003 年 1 月 28 日至今任本公司监事。2003 年 1 月 28 日至今任本公司监事 2003 年 1 月 28 日至今任本公司监事。 (15)周宁星，2003 年 1 月至今任本公司监事， 1996 年 3 月-2003 年 3 月在本公司业务部任办事 员， 2003 年 3 月-2003 年 6 月在本公司市场开发部任办事员， 2003 年 6 月-2003 年 12 月在本公司 文化商场任代理副经理， 2003 年 12 月至今任公司法律办副主任,2005 年 4 月兼证券事务代表。 (16)张燕辉,1999 年 12 月至今任本公司董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬 津贴 陈民群 南宁沛宁资产经营有 限责任公司 董事长 2001-11-01 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 经 2003 年第一次临时股东大会审议通过关于 董事及独立董事、监事津贴的议案；在本公司任职的董、监事按行政级别根据《南宁百货大楼股份有 限公司薪酬管理制度》领取岗位工资，该制度经 2003 年第四届董事会第四次会议审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司经济效益情况,按照《南宁百货大楼股份 有限公司薪酬管理制度》规定方法计算。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,192 人，需承担费用的离退休职工为 643 人， 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 营业员 728 管理人员 85 财务人员 22 行政人员 357 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 8 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士 2 本科 56 大专 272 中专 182 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 本公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所上市规 则》的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，做好信息披露工作。 报告期内,公司根据中国证监会和上海证券交易所等的的要求,修订了公司《章程》和《股东大会 议事规则》。 治理现状与《上市公司治理准则》的对比： 1、公司能够认真按照《治理准则》的要求，不断完善和发挥股东大会、董事会、监事会的作 用。①在股东权利的维护、股东大会的规范运作等方面不存在问题；②在董事的选聘程序、董事义务 的履行、董事会人员构成及其职责、董事会议事规则、独立董事制度的建立方面基本能按照《治理准 则》运作；③在监事会的职责履行、监事会的构成和议事规则方面基本不存在问题。 2、公司能够尊重银行及其它债权人、职工、供应商、消费者等利益相关者的合法权益，共同推 动公司持续、稳定、健康的发展。 3、公司制定了信息披露管理制度，指定董事会秘书负责信息披露工作，基本能够按照投资者关 系管理的有关要求进行运作，接待股东来访和咨询，加强公司与股东间的交流；能够按照法律、法规 和公司章程的规定保证真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东平等地获得信息； 能够按照规定披露控股股东的详细资料和股份变化情况。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 刘文俊 7 7 0 0 杨丽云 7 7 0 0 刘剑锋 7 7 0 0 陈军 7 6 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事对董事会审议事项没有提出异议。 报告期内，各位独立董事能够对公司对外担保及大股东占用资金情况发表独立意见，通过参加董 事会，对公司的定期报告、资产处置及银行信贷等的议案提出自己的意见和建议,认真行使自己的职 责。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，经理及高级管理人员均在本公司领 取报酬。 3)、资产方面：公司拥有完整独立的生产经营系统和配套措施。 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 9 4)、机构方面：公司拥有完善的机构体系，与控股股东机构不存在相互关联关系。 5)、财务方面：公司设有独立的财会部门及独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银 行帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内公司尚未真正建立完善的公正、透明、高效的董事、监事和经理人绩效评价标准和激励 约束机制，公司高级管理人员的报酬主要由岗位工资及政府部门的奖励构成。每年度由上级有关部门 进行考核和评价，根据各项经济指标的完成情况和考核结果，按下发的有关文件进行奖惩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 25 日 召开二○ ○ 四年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 27 日 的《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 2)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 1 月 7 日召开二○ ○ 五年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 1 月 8 日的《上海证券报》。 3)、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 7 月 27 日召开二○ ○ 五第二次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 7 月 28 日的《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）、经营情况的回顾 1、报告期总体经营情况 本公司所处行业为百货零售业，是竞争程度最激烈的行业。2005 年，是本公司的战略决战年， 随着国美、大中、苏宁等家电巨头的进入，进一步加剧了本地商业竞争的程度，加上公司所处地段本 年度人防工程施工及五象购物中心新增租金等不利因素的影响，公司面临着严峻的考验。面对各种困 难，本公司按照年初提出的“ 三大目标” 和“ 八大任务” 的要求，加强诚信建设，提升服务功能，通 过动态调整，整合资源，完善机制，规范管理，错位经营，文化促销，促进了企业经济效益的不断提 高。 本报告期主营业务收入 92,046.45 万元,同比增长 9.35%,主营业务利润 11,940.75 万元,同比增 长 9.25%,净利润 586.73 万元,同比增长 44.22%。净利润增长主要是销售收入增加及本期无对外担保 损失等因素所致。本报告期主要做法如下： (1)、继续动态调整，优化商品结构。根据市场需要，本公司继续优化购物环境，调整商场布局 和商品结构，对各商场进行精雕细凿的工作，实行错位经营战略，使得品牌结构更完善，从而扩大了 目标顾客群，提高了市场占有率，目前服装类、运动类的品牌、销售在本地市场占有一定的优势。 (2)、高效有序筹备，五象成功开业。五象购物中心是本公司在埌东新区开设的一家现代化的大 型购物中心。本报告期内集中人力、物力，进行了内部装修装饰、招商、开业筹备等方面的工作。该 中心已于“ 国庆” 前夕开业，填补了该区域目前无商业设施的空缺，虽然目前尚在市场培育期，但为 本公司将来抢占市场、实现规模扩张打下了基础。 (3)、顺应市场需要，及时调整策略。报告期内及时地调整策略，进退结合，果断地处理不适合 公司长远发展的各项问题。如清理子公司南百世华家电公司和集汇美公司、撤出家电公司万达分店、 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 10 退出上海联华超市公司加盟、终止万隆加盟管理、关闭超市园湖分店等，将公司的损失控制在尽可能 小的范围。 (4)、完善加盟管理，稳步推进扩张。继续加强与第一个百货加盟店——和安商港的协作和沟 通，及时、有效地实行指导性的管理。同时积极稳健地推进企业扩张步伐，积极地向二级县市拓展。 报告期内签约了新的加盟店——贺州新时代购物中心及玉林美家园商业广场，其中贺州新时代购物中 心于 2006 年的元旦隆重开业。 (5)、加强细节管理，深化管理规范。细节决定企业的成败，规范管理出效益。报告期内继续加 强规范化、细节化管理。一是进一步规范顾客投诉流程，不断提高服务水平；二是加强对子公司、商 场、部门的内部审计并进行整改，使财务管理和经营管理程序进一步规范化；三是进一步完善了各种 服务规范，提升了服务素质，从而增强了公司的服务功能。 (6)、做好资产清理，加强资产运作。继续做好资产清理工作，确保公司资产安全。年内清理了 子公司桂林竹木业公司部分债务；对培荣公司提出清算方案；加强对各债务人的追索和谈判工作，办 理了相应的债权保全手续等。 2、主营业务及其经营状况 (1)、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务 收入 主营业务成本 主营业务 利润率(%) 主营业务 收入比上 年 增 减 (%) 主营业务成 本比上年增 减(%) 主营业务利润 率比上年增减 (%) 商业（零售） 920,464,538.75 798,472,506.00 13.25 9.35 9.46 下 降 0.09 个百分点 合计 920,464,538.75 798,472,506.00 9.35 9.46 (2)、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务 收入比上年增减（%） 广西地区 920,464,538.75 9.35 合计 920,464,538.75 9.35 (3)、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 商业（零售） 920,464,538.75 798,472,506.00 13.25 合计 920,464,538.75 798,472,506.00 13.25 (4)、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 154,491,843 占采购总额比重 14.41% 前五名销售客户销售金额合计 本公司系以商业零售为主的企业，无法统计前五名客户 销售收入合计 3、报告期末资产构成发生重大变化的说明 单位:元 币种:人民币 本报告期 上年度期末 同比增 减% 项目 名称 期末数 占资产的比重% 期初数 占资产的比重% 应收帐款 6,624,384.37 0.69 3,085,833.64 0.32 114.67 其他应收款 23,117,167.09 2.42 26,322,591.34 2.69 -12.18 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 11 存货 334,833,808.88 35.02 386,938,271.90 39.57 -13.47 长期股权投 资 20,051,310.31 2.10 22,523,780.53 2.30 -10.98 固定资产净 额 264,966,337.78 27.71 242,445,599.00 24.79 9.29 在建工程 0 0 138,947.60 0.01 -100 短期借款 272,009,064.59 28.45 282,009,064.59 28.84 -3.55 预付账款 23,671,742.62 2.48 16,051,415.70 1.64 47.47 长期待摊费 用 7,573,543.96 0.79 3,905,996.36 0.40 93.89 应付账款 138,383,662.28 14.47 74,496,645.13 7.62 85.76 预收账款 58,528,504.91 6.12 238,116,523.96 24.35 -75.42 应交税金 35,937,702.16 3.76 11,744,985.62 1.20 205.98 其他应付款 56,546,436.96 5.91 43,453,855.73 4.44 30.13 预计负债 81,474,363.94 8.52 0 0 100 说明: (1)应收帐款增加 3,538,550.73 元, 增长 114.67%,系本报告期对母子公司内部往来抵销时的税 差； (2)在建工程减少 138,947.60 元, ,下降 100%,系本年转固所致； (3)预付账款增加 7,620,326.92 元, ,增长 47.47%,系应付帐款科目重分类所致； (4)长期待摊费用增加 3,667,547.6 元, 增长 93.89%,系本年新增北楼外立面装修由在建工程转 入所致； (5)应付账款增加 63,887,017.15 元，增长 85.76%，主要系本年末预转金湖广场项目的开发成本, 暂估应付工程款所致 (6)预收账款减少 179,588,019.05 元，下降 75.42％，主要系本年将预收金湖广场商铺款结转 收入所致； (7)应交税金增加 24,192,716.54 元，增长 205.98％，主要系本年末预转金湖广场项目商铺的销 售收入、成本按税法规定计提土地增值税 34,353,244.89 元所致； (8)其他应付款增加 13,092,581.23 元，增长 30.12%，主要系职工集资建房款增加所致； (9)预计负债增加 81,474,363.94 元，增长 100%，系金湖广场商铺销售预转收益的摊余金额所 致。 4、报告期末主要财务数据发生重大变化的说明 单位:元 币种:人民币 项目 名称 2005 年度 2004 年度 增减金额 增减比例% 主营业务收入 920,464,538.75 841,729,596.79 78,734,941.96 9.35 主营业务成本 798,472,506.00 729,432,891.20 69,039,614.8 9.46 其他业务利润 26,187,893.32 12,198,189.70 13,989,703.62 114.69 营业费用 29,665,882.86 25,442,449.90 4,223,432.96 16.60 管理费用 87,150,852.51 66,204,794.80 20,946,057.71 31.64 财务费用 11,430,974.68 10,480,943.80 950,030.88 9.06 投资收益 -2,609,979.49 563,386.06 -3,173,365.55 -563.27 营业外支出 6,623,670.70 11,679,433.23 -5,055,762.53 -43.29 所得税 3,585,319.40 3,512,748.03 72,571.37 2.07 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 12 说明: (1)其他业务利润比上年增加 13,989,703.62 元，增长 114.69％，主要系各商场向厂家或商家收 取的业务管理费等增加所致; (2)管理费用比上年增加 20,946,057.71 元, 增长 31.64％，主要系增加五象购物中心租金所致; (3)投资收益比上年减少 3,173,365.55 元, 下降 563.27%,主要系本年计提长期股权投资减值准 备所致; (4)营业外支出比上年减少 5,055,762.53 元，下降 43.29％，主要系本年无对外担保损失及固定 资产减值损失。 5、报告期现金流量发生重大变化的说明 单位:元 币种:人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减金额 增减 比例% 一、经营活动 现金流入小计 1,242,913,300.03 1,254,862,681.87 -11,949,381.84 -0.95 现金流出小计 1,195,102,891.39 1,142,186,527.67 52,916,363.72 4.63 经营活动产生的现金 流量净额 47,810,408.64 112,676,154.20 -64,865,745.56 -57.57 二、投资活动 现金流入小计 4,400,778.85 7,836,530.06 -3,435,751.21 -43.84 现金流出小计 18,816,645.74 11,687,636.83 7,129,008.91 61.00% 投资活动产生的现金 流量净额 -14,415,866.89 -3,851,106.77 -10,564,760.12 -274.33 三、筹资活动 现金流入小计 282,000,000.00 329,096,086.11 -47,096,086.11 -14.31 现金流出小计 311,927,576.29 340,137,061.43 -28,209,485.14 -8.29 筹资活动产生的现金 流量净额 -29,927,576.29 -11,040,975.32 -18,886,600.97 -171.06 现金及现金等价物净 增加额 3,466,965.46 97,784,072.11 -94,317,106.65 -96.45 说明: (1) 经营活动产生的现金流量净额比上年减少-64,865,745.44 元，下降 57.57％。现金流出增加 主要系本报告期主营业务成本增加、工资及相关费用增加，现金流入减少主要系本期收到南宁锦明产 业开发有限公司的借款及爱丽华公司诉讼案件执行款减少所致; (2) 投资活动产生的现金流量净额比上年减少 10,564,760.12 元, 下降 274.33％。现金流出增 加主要系五象购物中心购建固定资产及北楼外立面装修、方特乐园项目投入，现金流入减少主要系去 年出售控股子公司恒升世华股权所致； (3) 筹资活动产生的现金流量净额比上年减少 18,886,600.97 元, 下降 171.06％。现金流出减 少主要系归还银行借款、金湖广场项目资本利息化科目及支付 2004 年度股利，现金流入减少主要系 本报告期无新增银行借款所致; (4) 现金及现金等价物净增加额比上年减少 94,317,106.65 元, 下降 96.45％，主要系经营活 动、投资活动、筹资活动产生的现金流量净额均为减少所致。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 13 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 桂林南百 竹木业发 展有限公 司 生 产 加 工 主要从事竹制品的生 产、销售，目前已停 产，待清算。 6,000,000 3,639,585.57 -261,703.70 南宁市寰 旺房地产 开发有限 责任公司 房 地 产 从事房地产开发及销 售，装饰建筑材料。 8,800,000 42,433,901.40 0 南宁大龙 祥华服务 管理有限 公司 服 务 主要从事企业管理服 务、会议及展览服务 300,000 1,502,844.38 -1,635,377.03 南宁市百 通房地产 开发公司 房 地 产 主要经营房地产开发 5,000,000 1,601,192.66 -92,648.78 南宁医药 有限责任 公司 零 售 批 发 经营化学原料、药及 其制剂、生物制品、 生化药品、抗生素、 中药材、中药片、中 成药、医疗器材等 30,000,000 174,428,210.28 1,704,300.87 说明： (1)南宁南百世华家电公司主营业务收入 29,575.97 万元，主营业务利润 1,831.84 万元，净利润 655.05 万元。净利润同比增长 14.61%； (2)南宁南百佳年华超市有限公司主营业务收入 6,651.91 万元, 主营业务利润 1,028.58 万元, 净利润-8.98 万元。 净利润同比增长 97.32%,主要原因是由于业务好转,亏损减少； 公司名称 业 务 性 质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 南宁南百 世华家电 有限公司 零 售 从事家用电器、现代 办 公 用 品 、 通 信 设 备、五金交电、金属 材料、数码相机、摄 像机等 10,000,000 91,036,934.68 6,550,506.78 南宁南百 佳年华超 市有限公 司 零 售 从事 对商业、服务业 的投资,粮油干杂、家 禽肉类、针纺织品、 服 装 鞋 帽 、 文 体 用 品、照相器材、钟表 珠宝等。 10,000,000 17,689,931.64 -89,835.16 南宁金湖 时代置业 投资有限 公司 房 地 产 从事房地产开发、物 业管理、国内贸易、 停车场服务、房屋租 赁。 13,800,000 309,867,947.15 2,969,136.36 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 14 (3) 南宁金湖时代置业投资有限公司主营业务收入 0 元, 主营业务利润 0 元,净利润 296.91 万 元。净利润同比增长 579.27%,主要原因是由于金湖广场商铺销售预转收益的摊余金额及方特科技乐 园项目产生收益; (4)桂林南百竹木业发展有限公司亏损 26.17 万元, 同比增长 83.83%,主要原因是出售部分土地 及本年度无计提减值准备等, 亏损减少； (5) 南宁大龙祥华服务管理有限公司主营业务收入 165.56 万元, 主营业务利润 18.63 万元, 净 利润-163.54 万元, 同比下降 162.37%,主要原因是本年度其业务调整到母公司影响收益； (6) 南宁市百通房地产开发公司亏损 9.26 万元, 同比下降 111.63%,主要原因是本年度计提折旧 及无出售土地事项； (7) 南宁医药有限责任公司主营业务收入 30,534.72 万元, 主营业务利润 1,631.02 万元, 净利 润 170.43 万元, 同比 106.56%,主要原因是销售增加，成本降低。 （二）、公司对未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 商业是联结生产与消费的桥梁，是拉动消费需求，振兴经济的力量。随着我国经济的平稳较快的 发展和人民收入水平的不断提高，消费能力将得到进一步增强，市场容量将进一步扩大。近两年社会 商品零售总额不断攀升的现实也说明了问题。但是，随着中国加入 WTO，2005 年零售市场也全面对外 开放，国际商业巨头凭借其雄厚的资金实力、先进的经营机制和品牌优势，加入到竞争的行列中，再 加上本土商业的迅速发展，市场份额被进一步瓜分，公司面临着严峻的挑战。 2、公司未来发展机遇和挑战 由于商业所具有的社会性及其在国民经济经济中的重要地位，决定了其将具有较大的发展前景。 本公司是一家老字号的百货商店，在消费者心目中具有较高的信誉度，近几年经过改革和调整，公司 的面貌焕然一新，目前企业规模和销售总额在广西仍位居前列。但是，国际、国内的商业巨头已经在 本地抢滩，本土商业也在发展壮大, 近两年增开设的百货店成倍增加，因此机遇和挑战同时摆在公司 面前。 公司未来发展战略： （1）精雕细琢，巩固和发展主业：一是包括在业务经营上精雕细琢，在经营环境的装修布置， 商品品牌的引进及淘汰等方面不断调整、创新，努力适应消费者的需求；二是在管理工作上不断改 进，各项工作和各个岗位实行标准化管理，狠抓内部控制制度建设，构造适应市场经济需要的经营机 制，形成一个可复制性强的快速高效的科学管理体系，以加快百货业的发展；三是服务工作上不断创 新，以优质诚信的服务来保持企业良好的信誉，进一步丰富与完善“ 星级服务” 体系，树立服务品 牌，培养服务明星，让消费者满意，不断提升公司的经营服务和竞争能力； (2)实行连锁经营，扩大市场分额：一是利用公司百货业务品牌效应好的优势，采取直营或加盟 经营的模式加快主题百货连锁经营步伐，加大特许加盟经营力度，快速取得规模优势；二是依托公司 百货品牌，深度开发公司在商业地产及住宅建设方面的潜力，形成商业与地产紧密结合的格局。 南宁百货将继续以“ 秉承传统，突破创新” 的开拓精神，加快与国际接轨的步伐，促进传统商业 向现代商业转变，向集团化、跨区域化的目标全面迈进。 新年度经营计划： 2006 年经济发展“ 三大目标” ：实现直营店主营业务收入 10 亿元；实现利润总额 850 万元,净 资产收益率 2.5%。 2006 年，是国家及南宁市“ 十一五” 开局之年，做好各项工作极为重要。为了完成上述目标将 采取以下措施： (1)、继续动态调整，实行错位经营战略。根据市场变化，继续调整优化购物环境、优化品牌结 构，推行错位经营战略，尤其是五象购物中心的调整任务很重。在品牌创新和服务创新上都力争领先 同行，保持和提升市场占有率; （2）、继续开展丰富多彩的促销活动。一是继续“ 有节做节，无节造节” 进行促销，策划开展 好各种自办的文化节活动；二是重点抓好春节、元旦、五一黄金周、十一黄金周、岁末大型促销活动 等；三是围绕公司的主要客户群的需求，经过系统的分析，开展一系列具有文化内涵、具有吸引力、 有效益的、新颖的促销活动，打造公司整体形象； 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 15 (3)、进一步加强制度建设，规范和再造业务流程。继续加强制度管理，使细节管理触及企业的 各项工作规范化、制度化；根据形势的变化和企业的需要，更新设计部分业务流程，逐项形成更为科 学的内控制度，构造可复制性强的企业经营机制；调整与企业发展不相适应的部分内容制度和机构设 置，加速经营机制转换，充分发挥全体员工整体积极性。 （4）、建设更加紧密的供应商联盟关系，达到双赢的目的。继续加强与供应商在网点配备、资 源组织、营销策划、资金结算等方面的沟通和合作，从而提升整个供应链的合力。 （5）、继续开展节能降耗工作。在全公司倡导厉行节约的风气，严格控制各项费用，做好成本 控制工作，增强竞争优势。 （6）、继续做好资产清理，加强对各债务人的追索和谈判工作；加快五象购物中心工程结算工 作，盘活公司资产。 3、公司实现未来发展的资金需求及使用计划 公司目前资产负债率较高，因此公司实现未来发展的资金需求主要靠盘活现有资产，如北海、钦 州的土地和债权抵押物。加快五象购物中心工程决算工作，降低公司资产负债率。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 （1）行业风险：商业是市场准入程度较低的行业，随着我国产业结构的调整，进入该行业的人 员和资金会越来越多，尤其是对外资全面开放零售市场后，竞争的程度会越来越激烈；商业领域内多 种业态的出现，对公司的百货业也是个较大的冲击，因此存在较大的行业风险； （2）市场风险：商业的购买力与当地的经济发展水平密切相关，公司地处经济不发达地区，市 场空间容量有限；本地其他商业企业也不断发展壮大，公司所处地段商店密集，竞争激烈；消费者的 消费需求不断变化，需要公司不断调整适应市场需求。 应对措施：（1）利用多年形成的品牌优势，维护南百的行业地位。通过连锁、加盟等形式，不 断向地级城市扩张，发展连锁店、加盟店。 （2）积极探索新的领域、新的经营业态，抵御市场风险。 （3）做好西关路改造工程和北楼 MALL 化改造工程。为解决本公司主营大楼的购物停车问题,促其 形成更现代化的商业形态，将西关路改造工程和北楼 MALL 化的改造工程结合起来，提高公司的竞争 力。 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 42,479,200.00 元人民币，比上年增加 21,510,621.65 元人民币，增加的 比例为 102.56％。 被投资的公司 名称 主要经营活动 占被投资公 司权益的比 例(%) 备注 南 宁 南 百 佳 年 华 超 市 有 限 公 司 从事 对商业、服务业的投资,粮油干杂、家禽肉类、针纺 织品、服装鞋帽、文体用品、照相器材、钟表珠宝等。 99 收购股 权 南 宁 南 百 世 华 家电有限公司 从事家用电器、现代办公用品、通信设备、五金交电、金 属材料、数码相机、摄像机等 99.88 收购股 权 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、公司出资 900,000.00 元收购南宁南百佳年华超市有限公司 9%股权,收购事项已完成，该公 司本年度净利润-89,835.16 元。 2)、公司出资 41,579,200.00 元收购南宁南百世华家电有限公司股权 13.9%,收购事项已完成， 该公司本年度净利润 6,550,506.78 元 . 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 16 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 1 月 7 日召开第四届董事会 2005 年第一次正式会议董事会会议，已披露，决 议公告刊登在 2005 年 1 月 8 日的《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 4 月 15 日召开第四届董事会 2005 年第二次正式会议董事会会议，已披露， 决议公告刊登在 2005 年 4 月 19 日的《上海证券报》 。 3)、公司于 2005 年 4 月 26 日召开第四届董事会 2005 年第一次临时会议董事会会议，已披露， 决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日的《上海证券报》 。 4)、公司于 2005 年 6 月 22 日召开第四届董事会 2005 年第二次临时会议董事会会议，已披露， 决议公告刊登在 2005 年 6 月 24 日的《上海证券报》 。 5)、公司于 2005 年 8 月 25 日召开第四届董事会 2005 年第三次临时会议董事会会议， 会议审议 通过了公司《2005 年半年度报告》(正文、摘要)，该决议未公告。 6)、公司于 2005 年 10 月 20 日召开第四届董事会 2005 年第四次临时会议董事会会议，已披露， 决议公告刊登在 2005 年 10 月 24 日的《上海证券报》 。 7)、公司于 2005 年 12 月 19 日召开第四届董事会 2005 年第五次临时会议董事会会议，已披露， 决议公告刊登在 2005 年 12 月 20 日的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的授权范围，认真完成各项任务。 (1)根据 2004 年度股东大会决议,公司在 2005 年 7 月 11 日刊登了分红派息实施公告；并顺利完 成了红利派发工作。 (2)根据 2005 年第二次临时股东大会决议，公司在 2005 年度安排了关于控股子公司南宁南百世 华家电有限公司的清算事项,该项工作目前正在进行中。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 根据四川华信（集团）会计师事务所为本公司出具的审计报告，公司 2005 年度净利润 5,867,297.21 元，按公司《章程》规定提取 10%法定盈余公积金 638,123.69 元,可供股东分配利 润 8,444,432.54 元,未分配利润 5,550,992.54 现拟决定以 2005 年末总股本 144,672,000 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金股利 0.20 元(含税),共计分配 2,893,440.00 元,剩余利润 2,657,552.54 元结转下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。该议案需提交股东大会审议。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、 2005 年 4 月 15 日，召开了第四届监事会第八次会议。 （1）审议通过了《二 OO 四年度监事会工作报告》； （2）审议通过了《二 OO 四年度报告》（正本、摘要）； （3）审议通过了《关于对二 OO 四年度部分资产计提、补提准备金的报告》； （4）审议通过了《关于担保事项发生损失的报告》； （5）审议通过了《关于核销处理原计提的存货跌价准备的报告》； （6）审议通过了《关于对子公司桂林南百竹木业发展有限公司部分资产计提、增提准备金的报 告》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会通过列席会议等监督形式，依照有关法律、法规及《公司章程》，对股东大 会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务 的情况进行了监督。监事会认为：股东大会、董事会的召开程序以及对相关事项的决议程序和决议内 容符合相关法律规定及《公司章程》；董事会切实履行了股东大会的各项决议；公司董事、经理及其 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 17 他高级管理人员执行职务时，未发现有违反法律、法规和《公司章程》或损害公司利益及侵犯股东利 益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会经对公司财务状况进行了检查，并对部分商场、部门进行了内部审计后认为： 公司严格执行有关的财务制度，财务运行情况正常，本年度公司计提坏帐准备及核销坏帐符合会计制 度的规定。 公司 2005 年度财务报告真实的反映了公司的财务情况和经营成果，监事会同意四川华信会计师 事务所对该财务报告出具的标准无保留审计意见。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内收购事项： 1、公司收购了南宁沛宁资产经营有限责任公司所持有的南宁南百佳年华超市公司 9%的股份，金 额 90 万元；南宁大龙祥华服务管理有限公司受让了南宁沛宁资产经营有限责任公司所持有的南宁南 百佳年华超市公司 1%的股份金额 10 万元。本次交易完成后，本公司合计持有南宁南百佳年华超市公 司 99%的股份，南宁大龙祥华服务管理有限公司持有 1%的股份。 2、公司出资 177.29 万元收购了原个人投资者持有的南宁南百世华家电有限公司 13.9%的股份， 本公司合计持有该公司 99.88%的股权。 监事会认为：以上资产交易没有损害公司及股东的利益。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司以 90 万元的现金受让了南宁沛宁资产经营有限责任公司所持有的南宁南百佳年 华超市公司 9%的股份；南宁大龙祥华服务管理有限公司以 10 万元现金受让了南宁沛宁资产经营有限 责任公司所持有的南宁南百佳年华超市公司 1%的股份。本次交易完成后，本公司合计持有南宁南百 佳年华超市公司 99%的股份，南宁大龙祥华服务管理有限公司持有 1%的股份。本次交易构成了关联交 易。监事会认为：上述关联交易未损害公司股东的合法利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 (1)、我公司于 2001 年 11 月为桂林爱丽华电子有限公司向银行借款 3100 万元提供担保，由于该 公司未履行还款义务，银行从我公司帐户划走部分款项 20,426,908.01 元。我公司为此提起诉讼，并 于 2003 年 10 月 29 日胜诉。该案件分别于 2004 年 9 月至 12 月执行回款 330 万元,2005 年 7 月 14 日 执行回余款 50 万元,该案件已终结执行。 (2)、我公司于 1999 年 3 月-5 月为南宁市金扩商贸有限责任公司向银行借款 1000 万元提供担 保，由于该公司未履行还款义务，银行从我公司帐户划走款 10,100,000.00 元，我公司为此提起诉 讼，并于 2004 年 11 月 2 日胜诉。本报告期内该案件未到执行时间。 (3)我公司与东兴大酒店的转让合同诉讼案(总金额 1180 万元),经法院调解达成分期付款协议,并 办理了土地及房屋的抵押手续。还款为 2006 年 12 月 31 日。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 收购资产情况： （1）、2005 年 1 月 1 日，本公司向南宁南百世华家电有限公司的个人股东购买该公司 13.90%的 股权，实际购买金额为 1,779,200.00 元。该事项对公司业务连续性、管理层稳定性无重大影响，对 公司财务状况和经营成果也无重大影响。报告期内收购事项已完成，该资产自收购日起至年末为上市 公司贡献的净利润为 961，614.90 元。 （2)、2005 年 5 月 12 日，本公司向控股子公司南宁南百佳年华超市有限公司购买该公司 9%的股 权，实际购买金额为 900,000.00 元。该事项对公司业务连续性、管理层稳定性无重大影响，对公司 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 18 财务状况和经营成果无重大影响。报告期内收购事项已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡 献的净利润为 24，304.22 元。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 南宁沛宁资产经营有限责任公司 控股股东 610,051.96 610,051.96 合计 / 报告期末资金被占用情况及清欠方案 : 我公司大股东占用资金问题为原由公司代垫的股改前退休人员工资。2005 年 1 月接南宁市国资 委《关于用往年国家股股红解决大股东占用资金问题的批复》，同意用南宁市国资局(公司原大股 东)1994 年留给我公司有偿使用的国家股股红 306.5 万元及应计提的占用费 668,620.59 元,对截止 2004 年 12 月的占用资金 3,724,556.00 元进行抵减。 本次资金占用额 610,051.96 元为 2005 年度的发生数,根据大股东南宁沛宁资产经营有限责任公 司南沛复[2002]3 号文,承诺以 2001 年度及后续年度分配给国家股的股红抵减。本公司拟对 2005 年 度利润进行现金分配，届时将用国家股股红进行清欠。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 6 月底 红利抵债清偿 61.01 合计 / / （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本公司将公司南、北营业楼共计 11,735 平方米的营业场所。租赁给南宁市聚通工贸有限责任公 司、广西南宁金宁发展有限责任公司（麦当劳）、南宁肯德基有限公司、南宁南百世华家电有限公 司、广西东方龙商贸有限公司等 35 家单位（个人），租金为 601.98 万元，租金的确定依据是协议定 价，占本报告期净利润的 102.60%。 （七）担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期 担保金额 担保类 型 担保期限 担保是否 已经履行 完毕 是否为关 联方担保 ～ 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 19 公司对控股子公司的担保情况 报告期末对控股子公司担保余额合计 30,000,000.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 30,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 18.46 说明：本公司为控股子公司南宁南百世华家电公司银行承兑汇票担保的 4000 万元责任期至 2005 年 12 月。2005 年 7 月 27 日,经公司 2005 年第二次临时股东大会决议，同意收回本公司在该公司的 投资，该公司进行清算后解散，原业务由本公司承接，目前银行直接对本公司办理银行承兑汇票业 务。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 借款合同： 2005 年 7 月 27 日经第二次临时股东大会审议，同意向中行广西区分行、南宁市商业银行、交通 银行南宁分行、建设银行南宁市朝阳支行、光大银行南宁市朝阳支行等申请银行授信额度和银行承兑 汇票额度共计 5.25 亿元；2005 年 12 月 19 日经董事会第五次临时会议审议同意向工行南宁市兴宁支 行申请 5000 万元的授信额度，报告期内向中行广西分行营业部借款 4000 万元，向南宁市商业银行营 业部借款 7000 万元，向交通银行南宁市分行借款 5200 万元，向建行南宁市朝阳分行借款 9000 万 元，向光大银行南宁支行借款 2000 万元，共计 272,000,000 元。 （十）承诺事项履行情况 1、经与本公司相关股东询问，本公司股权分置改革方案将在 2006 年 4-5 月推出，目前正在进行 准备工作。 2、本公司国家股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司以南沛复[2002]3 号文承诺以 2001 年度及 后续年度分配给国家股的股红抵减对公司的其他应收款，2005 年其他应收款发生额为 61.06 万元， 将用 2005 年度的国家股股红抵减。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 经 2004 年度股东大会决议，同意续聘四川华信(集团)会计师事务所为 2005 年度财务报告审计 机构.支付 2004 年度审计费用 25 万元。截止 2005 年末，该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计 服务。签字注册会计师曾红服务年限 3 年,李鸿荣服务年限 1 年。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1、关于 2005 年度资产清理报废处理的事项： (1)计提坏账准备 1,643,806.25 元。期末本公司对应收帐款进行清理，发现部份 3 年以上的应收 款项的可收回性不大，据谨慎性原则，本年个别计提坏帐准备 1,643,806.25 元，其中其他应收款 1,316,798.91 元，应收账款 327,007.34 元。 (2)计提长期投资减值准备 2,080,489.25 元。A．1994 年 5 月，本公司投资人民币 172,916.00 元（折合$ 2 万美元，持股比例为 10%）与香港龙鹏[中国]投资公司及中外合资申美有限公司共同成 立南宁唯尔福卫生保健品有限公司，主营生产销售卫生保健用品（卫生巾系列）。该公司目前已处于 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 20 停产状态，拟注销，因香港龙鹏[中国]投资公司翁宗理董事长病亡，无法找到其继承人出具同意注销 的委托书，故南宁市外经委未批准注销，本年对其余额全额计提长期投资减值准备 157,741.50 元； B．1995 年 6 月本公司与北海华伟房地产开发公司签订联合开发黎塘农贸市场项目协议书，该项目无 果而终，现无法找到北海华伟公司及相关人员，本年全额计提长期投资减值准备 1,922,747.75 元。 （3）处理固定资产损失 5,554,143.89 元。根据市场变化本公司撤销了钦州超市，形成部分资产 长期闲置，部份已被拆除不可用，按其净值全额确认损失。 2、2005 年第二次临时股东大会审议通过了《关于撤销控股子公司南宁南百世华家电有限公司并 收回投资的议案》；(见 2005 年 7 月 28 日《上海证券报》) 3、本公司第二大股东南宁市高新技术开发投资公司 、第三大股东南宁市自来水公司分别将所持 法人股份全部转让给浙江利时投资集团股份有限公司、广西国力投资担保有限公司（见 2005 年 11 月 1 日、12 月 19 日《上海证券报》）。 4、经南宁市地方税务局南地税函〔2005〕463 号文关于减征企业所得税的批复,同意给予我公司 2005 年度致 2001 年度减按 15%的税率征收所得税。 十一、财务会计报告 （一）审计报告 审 计 报 告 川华信审（2006）上 22 号 南宁百货大楼股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南宁百货大楼股份有限公司(以下简称南宁百货)2005 年 12 月 31 日的资产负 债表与合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表和 2005 年度的现金 流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是南宁百货管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制 会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们 的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了南宁百货 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：曾 红 有限责任公司 中国 ．成都 中国注册会计师：李鸿荣 二○ ○ 六年四月十四日 （二）合计会计报表（附后） （三）会 计 报 表 附 注 〈一〉、公司基本情况 南宁百货大楼股份有限公司（以下简称南宁百货）系 1992 年 12 月 22 日经广西壮族自治区体改 委桂体改股字（1992）43 号文批准，由南宁市百货大楼进行股份制改组成立的定向募集股份有限公 司，注册资本人民币 63,600,000.00 元，于 1993 年 2 月 28 日取得南宁市工商行政管理局核发的 （企）13828360-7 号企业法人营业执照，1996 年 5 月 15 日经中国证券监督管理委员会证监发审字 [1996]65 号文批复同意，向社会公开发行人民币普通股 26,820,000 股，每股面值 1 元，1996 年 6 月 14 日发行结束后，增加注册资本人民币 26,820,000.00 元，于 1996 年 11 月 11 日取得南宁市工商行 政管理局换发的（企）4500001000043 号企业法人营业执照，注册资本变更为人民币 90,420,000.00 元。住所：南宁市朝阳路 39-41、45 号，法定代表人：陈民群。 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 21 根据 2003 年 9 月 29 日《南宁百货大楼股份有限公司 2003 年第四次临时股东大会决议》，以 2003 年 6 月 30 日总股本 90,420,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，以资本公积人民币 54,252,000.00 元转增股本，于 2003 年 11 月 26 日取得南宁市工商行政管理局换发的企业法人营业执 照，注册资本变更为人民币 144,672,000.00 元。 2005 年 10 月 31 日，南宁百货第二大股东南宁市高新技术开发投资公司与浙江利时投资集团股份 有限公司签订《法人股股份转让合同》，以每股 1.50 元的价格将持有的 26,746,176 股社会法人股全 部转让给浙江利时投资集团股份有限公司，转让总价款 40,119,264.00 元。本次股份转让完成后，浙 江利时投资集团股份有限公司持有公司股份 26,746,176 股，持股比例为 18.49%，成为公司第二大股 东。至本年末上述股权变更登记手续尚未完成。 2005 年 12 月 27 日，南宁百货第三大股东南宁市自来水公司与广西国力投资担保有限公司签订 《法人股股份转让合同》，以每股 1.52 元的价格将持有的 16,243,264 股社会法人股全部转让给广西 国力投资担保有限公司，转让总价款 24,689,762.00 元。本次股份转让完成后，广西国力投资担保有 限公司持有 16,243,264 股，持股比例为 11.23%，成为公司第三大股东。至本年末上述股权变更登记 手续尚未完成。 经公司登记机关核准，经营范围为：国内贸易、糖、烟、瓶装酒、糕点、定型饮料、冰淇淋、现 调饮料、速冻食品、烧卤食品、肉、干鲜果菜、茶叶、罐头、小包装食品、保健食品、农产品的购 销、汽车货运、经营本系统商品的进出口业务、接受本系统单位的委托代理出口业务、经营本系统的 技术进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口 业务、儿童游乐机、儿童读物（书刊零售）、生活用旧货调剂及其服务、钟表维修、停车场服务、自 有房屋租赁、餐饮（凡需许可证的凭证从事经营）、美容美发。 公司下设八个控股子（孙）公司，分别为：南宁市百通房地产开发公司（以下简称百通房 产）、桂林南百竹木业发展有限公司（以下简称南百竹木）、南宁南百世华家电有限公司（以下简称 世华家电）、南宁金湖时代置业投资有限公司（以下简称金湖时代）、南宁大龙祥华服务管理有限公 司（以下简称大龙祥华）、南宁寰旺房地产开发有限责任公司（以下简称寰旺房产）、南宁南百佳年 华超市有限公司（以下简称佳年华超市）、南宁集汇美商贸有限公司（以下简称集汇美）。 〈二〉、主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 1、会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告反映的会计期间为 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇 市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折 合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期 损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照 借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值 变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时 以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处 理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 股票投资出售成本按加权平均法计算。 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 22 短期投资跌价准备：对股票、债券投资（分别占该类投资总额不足 10%）按总市价低于总成本的 差额计提；对其他投资按个别投资项目计算，经过分析判断，对可收回金额低于账面价值的差额计提 短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债 务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例 年末时，按账龄分析法或个别认定法对应收账款计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应 收账款的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 坏账准备计提比例（%） 一年以内 5 一至二年 5 二至三年 20 三至四年 25 四至五年 30 五年以上 35 其他应收款按账龄分析法或个别认定法计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄其他应收款 的坏账计提比例列示如下（母公司对纳入合并范围子公司的其他应收款未计提坏账准备）： 账 龄 坏账准备计提比例（%） 一年以内 8 一至二年 8 二至三年 10 三至四年 12 四至五年 15 五年以上 20 （4）账龄的确定方法 一般原则：在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期偿还的 部分债务,逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的,按照先发生先收回的原则确定, 剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1） 存货分类： 存货分为物资采购、原材料、在途商品、库存商品、低值易耗品、库存材料、开发成本、出租开 发产品等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 存货按取得时的实际成本计价。库存商品一律采用进价核算，采用先进先出法计算结转成本；低 值易耗品在领用时采用一次摊销法结转成本；开发产品按购建成本计价，包括在建期间符合利息资本 化条件的利息部分，销售时按实际购建价结转成本，对尚未售出的开发产品按预计可使用年限计提折 旧。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法 年末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计 提存货跌价准备。（受托代销商品不计提存货跌价准备）。 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 23 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资 等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影 响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他 单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作 为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间 摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权 投资差额按 10 年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 若该差额发生于 2003 年 3 月 17 日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于 2003 年 3 月 17 日及 以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 (2)长期债权投资 持有的在 1 年内（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债 权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用 的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到 期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价 值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债 券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年 限超过一年；③单位价值超过 2000 元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费 用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 (年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 房屋建筑物 35-40 2.77-2.43 3 通用设备 7-20 13.86-4.85 3 运输设备 7-10 13.86-9.7 3 其他设备 5-10 19.40-9.7 3 经营租入固定资产改良-装修费 5-10 20-10 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减 去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 A、年末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固 定资产减值准备。 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 24 B、固定资产如果存在以下情况之一，按其账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。 12、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 年末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面 价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应 当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费 用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使 用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 (3)借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数× 资本化率 14、无形资产核算方法 （1）无形资产主要为土地使用权、计算机软件系统，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过 相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过 10 年。 （3）年末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可 收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未 来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期 待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月 一次转入损益。 16、预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1） 该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金 额能够可靠地计量。 17、收入确认原则 (1) 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益 能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和 计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠 的计量。 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 25 18、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 (1)合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司 间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则 采用比例合并法编制合并会计报表。 (2)合并范围的确定原则 将满足下述条件的单位会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资 本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质控制权的被投资单位。对虽然具备上述条件，如果其规模较小也可不予 以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应 在 10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在 10%以 下。 （3）合并会计报表编制的具体范围详本附注五。 〈三〉、税项 税费项目 计税依据 税率 备 注 增值税 增值税应税收入 17％ 粮油、书籍 13% 营业税 营业税应税收入 5％ 消费税 消费税应税收入 5％ 城市维护建设税 应纳流转税额 7％ 教育费附加 应纳流转税额 3％ 地方教育费附加 应纳流转税额 1％ 2004 年 5 月起计缴 河堤防洪保安费 营业收入 0.1％ 文化教育事业费 营业税应税收入 3％ 征收范围：儿童娱乐业及广告业 所得税※ 应纳税所得额 15％或 33% 根据南宁市地方税务局南地税函[2005]463 号《关于南宁百货大楼股份有限公司减征企业所得税 问题的批复》，同意 2005 年度至 2010 年度减按 15%税率缴纳企业所得税； 根据南宁市国家税务局南市国税函[2004]1503 号《南宁市国家税务局关于南宁金湖时代置业投 资有限公司免征企业所得税问题的批复》，同意公司从 2004 年起至 2006 年止免征收企业所得税。 〈四〉、利润分配方法 根据《公司法》和公司章程，净利润分配顺序及比例如下： （1）弥补上年亏损； （2）提取法定盈余公积金：按净利润 10％提取； （3 提取任意盈余公积金：按股东会决议提取； （4）支付普通股股利：按股东会决议分配。 〈五〉、控股子公司及合营企业 企业名称 注册资本 （万元） 经营范围 初始投资额(元) 母公司持股 比例(％) 是否纳入 合并范围 百通房产 500 房地产开发 5,000,000.00 100 是 南百竹木 600 竹制品生产、销售 4,358,934.23 64 是 世华家电 4980 家用电器销售等 9,710,000.00 99.82 是 金湖时代 1380 房地产开发等 10,700,000.00 99.28 是 大龙祥华 30 企业管理、会议等 250,000.00 83.33 是 集汇美 68 销售针纺织用品等 595,000.00 87.50 是 寰旺房产 880 房地产开发及销售 8,688,900.00 98.74 是 佳年华超市 1000 商业零售 9,900,000.00 99 是 注：2005 年 9 月 9 日，集汇美公司股东大会通过提前终止集汇美各项业务并对其进行清算的决 议，已进行公告并正在执行其他各项清算程序，工商注销手续尚在办理中。 〈六〉、合并会计报表主要项目注释（下述年末数指 2005 年 12 月 31 日，年初数指 2004 年 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 26 12 月 31 日；本年数指 2005 年度，上年数指 2004 年度；金额单位：人民币元）。 1、货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 7,423.18 7,537.55 银行存款 231,468,927.26 228,001,847.43 其他货币资金 合 计 231,476,350.44 228,009,384.98 注：年末余额中含银行承兑汇票保证金存款 85,521,084.35 元、职工住房公积金存款 4,856,808.85 元。 2、短期投资 年末数 年初数 项目 投资金额 跌价准备 市价 投资金额 跌价准备 市价 其他投资 3,000,000.00 179,624.40 2,820,375.60 其中：基金投资 3,000,000.00 179,624.40 2,820,375.60 注：本年内已售出原持有的基金，同时转销已计提的短期投资跌价准备。 3、应收款项及坏账准备 （1）应收账款 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 6,724,555.94 67.29 159,993.34 6,564,562.60 2,874,494.68 46.97 123,450.32 2,751,044.36 1-2 年 51,126.68 0.51 5,112.67 46,014.01 17,303.20 0.28 865.16 16,438.04 2-3 年 17,259.70 0.17 3,451.94 13,807.76 3-4 年 1,975,476.44 32.28 1,846,205.02 129,271.42 4-5 年 1,948,828.66 19.50 1,948,828.66 162,723.60 2.66 149,155.08 13,568.52 5 年以上 1,252,740.95 12.53 1,252,740.95 1,090,017.38 17.81 914,506.08 175,511.30 合 计 9,994,511.93 100.00 3,370,127.56 6,624,384.37 6,120,015.30 100.00 3,034,181.66 3,085,833.64 注：A、年末余额中无持本公司 5%(含 5%)股份以上股东单位的欠款。 B、年末余额中前五名债务人欠款合计 3,315,940.06 元，占应收账款总额的 33.18％。 C、年末余额中按个别认定法计提坏账准备的主要明细： 坏账准备计提情况 单位名称 账面金额 年初已提 本年计提 合计 原因 香港得泰公 司 1,576,861.86 1,576,861.86 1,576,861.86 涉外货款、收回可能性小 锦明电讯公 司 820,000.00 820,000.00 820,000.00 账龄长、收回可能性小 合计 2,396,861.86 2,396,861.86 2,396,861.86 （2）其他应收款 账 龄 年末数 年初数 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以 内 5,358,965.12 6.65 -228,344.56 5,587,309.68 11,890,757.66 14.16 907,841.66 10,982,916.00 1-2 年 6,445,725.52 8.00 174,750.04 6,270,975.48 33,079,791.53 39.4030,662,513.60 2,417,277.93 2-3 年 32,623,161.54 40.47 30,712,575.21 1,910,586.33 4,492,596.93 5.35 449,259.69 4,043,337.24 3-4 年 2,112,596.93 351,915.81 1,760,681.12 6,321,070.04 7.53 5,506,915.48 814,154.56 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 27 2.62 4-5 年 6,321,070.04 7.84 6,321,070.04 0.00 22,399.80 0.03 22,399.80 5 年以 上 27,745,385.19 34.42 20,157,770.71 7,587,614.48 28,156,085.39 33.5320,091,179.78 8,064,905.61 合 计 80,606,904.34 100.00 57,489,737.25 23,117,167.09 83,962,701.35 100.0057,640,110.01 26,322,591.34 注：A、年末余额中持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位南宁沛宁资产经营有限责任公司欠 款 610,051.96 元，系垫支股改前退休人员工资。 B、年末余额中前五名债务人欠款合计 58,696,097.38 元，占总额的 72.82%。 C、年末余额中按个别认定法计提坏账准备金额 55,536,312.10 元，其中本年计提 1,316,798.91 元（详见本附注十二、重大事项说明 1）。主要明细项目如下： 坏账准备计提情况 单位名称 账面金额 年初已提 本年计提 合计 原因 南宁市新城区糖酒副食品公 司 5,440,000.00 5,440,000.00 5,440,000.00 账龄长、收回可能性小 桂林爱丽华电子有限公司 36,391,787.84 35,891,787.84 35,891,787.84 资不抵债已无可执行资产 柳州粮酒公司 2,833,285.44 2,833,285.44 2,833,285.44 账龄长、收回可能性小 广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00 账龄长、收回可能性小 桂林花桥美食康乐公司 1,553,900.00 1,553,900.00 1,553,900.00 账龄长、收回可能性小 北海银城实业有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 账龄长、收回可能性小 防城县东升贸易公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 账龄长、收回可能性小 广西东兴开发区管委会 960,000.00 960,000.00 960,000.00 账龄长、收回可能性小 北海国际信托投资公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 因资不抵债已申请破产 广西城乡房地产开发北海公 司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 二审败诉 中行中兴公司 360,000.00 360,000.00 360,000.00 账龄长、收回可能性小 合计 53,338,973.28 52,838,973.28 52,838,973.28 D、年末余额中除按个别认定法计提坏账准备外的主要欠款单位明细： 债务人名称 欠款金额 欠款时间 形成原因及备注 东兴大酒店 9,531,024.10 5 年以上 原修建投入，后权益转让，款项待收 南宁金扩贸易有限责任公司 5,000,000.00 1-2 年 代还借款 南宁锦明产业开发有限公司 2,000,000.00 3-4 年 代还借款 广西万隆百货贸易有限责任公司 2,000,000.00 2-3 年 受托管理保证金 收银中心-杨健荣 740,400.00 1 年以内 备用零钞 合 计 19,271,424.10 4、预付账款 账 龄 年末数 年初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 23,391,832.72 98.82 14,789,013.90 92.14 1-2 年 151,594.56 0.64 518,652.10 3.23 2-3 年 128,315.34 0.54 3-4 年 119,773.03 0.75 4-5 年 4,866.37 0.03 5 年以上 619,110.30 3.85 合 计 23,671,742.62 100.00 16,051,415.70 100.00 注：年末余额中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款； 5、存货 项 目 年末数 年初数 账面金额 跌价准备 净值 账面金额 跌价准备 净值 原材料 38,407.13 38,407.13 40,640.83 38,407.13 2,233.70 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 28 库存商品 44,998,777.50 3,867,177.24 41,131,600.26 50,388,823.93 4,039,101.93 46,349,722.00 在产品 448,240.19 448,240.19 448,240.19 448,240.19 材料采购 7,895.40 7,895.40 7,895.40 7,895.40 低值易耗品 4,237.93 4,237.93 4,237.93 4,237.93 开发成本 135,792,636.71 91,439,520.44 44,353,116.27 432,017,941.24 91,439,520.44 340,578,420.80 出租开发产品 249,341,196.95 0.00 249,341,196.95 合 计 430,631,391.81 95,797,582.93 334,833,808.88 482,907,779.52 95,969,507.62 386,938,271.90 注：（1）出租开发产品－金湖广场是南宁市重点工程建设项目之一，由本公司控股子公司--金湖 时代开发建设，预计投资总额 4.06 亿元，占地面积约 52,300.00 多平方米，建筑面积为 69,081.10 平 方米。其土建工程分为民族大道路段连通工程、南广场土建工程、北广场土建工程三大项目。金湖广 场项目于 2005 年 9 月 29 日竣工并投入使用，成立五象商业购物广场，开展商业零售业务。因其大部 分工程尚未办理工程结算，该工程项目基本建设财务决算尚未完成，故本年末暂估结转已售商铺收入 及其成本（本年已售商铺收入确认及成本结转情况详见本附注十三、其他重要事项 4）。截至本年末已 经售出铺位 1353 个，面积 24,959.76 平方米，已签出售合同未确认收入的面积和未签出售合同未售面 积共 44,121.34 平方米。 （2）开发成本的明细项目如下： 项 目 年末数 年初数 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 北海广东路土地 108,120,520.44 91,439,520.44 16,681,000.00 108,120,520.44 91,439,520.44 16,681,000.00 金湖广场项目 304,325,730.11 304,325,730.11 职工集资房工程 27,672,116.27 27,672,116.27 19,571,690.69 19,571,690.69 合计 135,792,636.71 91,439,520.44 44,353,116.27 432,017,941.24 91,439,520.44 340,578,420.80 注：A、职工集资房工程位于南宁市仙葫开发区，由子公司寰旺房产于 2003 年 6 月开始开发。 B、金湖广场项目在本年已暂估转入开发产品。 6、待摊费用 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 租赁费 386,300.18 330,124.61 56,175.57 装修费 398,797.80 105,022.27 503,820.07 合 计 398,797.80 491,322.45 833,944.68 56,175.57 7、长期股权投资 （1） 分类列示 年初数 年末数 类 别 投资金额 减值准备 本年增加 本年减少 投资金额 减值准备 对联营企业投资 10,392,155.28 788,409.58 11,180,564.86 其他股权投资 3,362,723.75 267,060.00 15,174.50 3,347,549.25 2,347,549.25 长期股票投资 50,000.00 50,000.00 股权投资差额 8,985,961.50 442,868.971,608,085.02 7,820,745.45 合 计 22,790,840.53 267,060.001,231,278.551,623,259.5222,398,859.56 2,347,549.25 （2）对联营企业投资 被投资公司 初始投资额 占被投资单位注 册资本比例(％) 年初数 投资成本 本年权益增减 额 年末余额 南宁医药 9,978,305.90 46.26 10,392,155.28 9,978,305.90 788,409.58 11,180,564.86 注：南宁医药有限责任公司以下简称南宁医药 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 29 （3）其他股权投资 被投资公司 占被投资单位注册资 本比例(％) 年初数 本年增加 收回投资额 其他减少 年末余额 南宁唯尔福卫生保健公司 10 172,916.00 15,174.50 157,741.50 南宁培荣电子有限公司 60 267,060.00 267,060.00 北海华伟房地产公司 1,922,747.75 1,922,747.75 南宁怡兴置业房地产开发有限公司 6.67 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 3,362,723.75 15,174.50 3,347,549.25 减值准备 267,060.00 2,080,489.25 2,347,549.25 净 额 3,095,663.75 1,000,000.00 其他股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名 称 年初数 本年增加 因资产价值 回升转回数 其他原因转出 数 年末数 计提的原因 南宁唯尔福卫 生保健公司 157,741.50 157,741.50 南宁培荣电子 有限公司 267,060.00 267,060.00 北海华伟房地 产公司 1,922,747.75 1,922,747.75 合计 267,060.00 2,080,489.25 2,347,549.25 注：本年计提北海华伟房地产开发公司和南宁唯尔福卫生保健公司减值准备 2,080,489.25 元。 （计提的原因详见本附注〈十二〉、重大事项说明 2） （4）长期股票投资 被投资公司 股份类别 股票数量 （股） 占被投资单位 注册资本比例 （％） 年初数 追加投资 额 收回投 资额 年末余额 金狮自行车（集 团）股份有限公 司 法人股 50,000.00 0.10 50,000.00 50,000.00 合 计 50,000.00 50,000.00 （5）股权投资差额 被投资 单位 名称 原始金额 形成原因 摊 销 期 限 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 摊销方法 南百竹 木 518,934.23 取得长期股权投 资时与被投资单 位股东权益份额 差异 207,573.69 207,573.69 余额全部摊 销 佳年华 超市 315,723.62※ 增加长期股权投 资时与被投资单 位股东权益份额 差异 315,723.62 315,723.62 余额全部 摊销 佳年华 超市 46,765.85※ 增加长期股权投 资时与被投资单 位股东权益份额 差异 46,765.85 46,765.85 余额全部 摊销 世华家 电 353,523.37 增加长期股权投 资时与被投资单 位股东权益份额 353,523.37 353,523.37 余额全部 摊销 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 30 差异 金湖时 代 80,379.50 取得长期股权投 资时与被投资单 位股东权益份额 差异 80,379.50 80,379.50 余额全部 摊销 南宁医 药 9,576,423.07 取得长期股权投 资时与被投资单 位股东权益份额 差异 10 年 8,778,387.81 957,642.36 7,820,745.45 按摊销期限 平均摊销 合计 10,175,736.80 8,985,961.50 796,392.34 1,961,608.39 7,820,745.45 注※ ：本年增加系母公司和大龙祥华从大股东南宁沛宁资产经营有限责任公司受让子公司佳年华 超市时，投资成本大于应享有佳年华超市所有者权益份额之间的差额（详见本附注八、关联方关系和 关联交易 6） 8、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原 值： 房屋建筑物 196,109,844.89 1,456,761.24 194,653,083.65 专用设备 4,718,154.54 9,796,742.76 14,514,897.30 通用设备 99,359,894.22 1,523,886.00 2,772,783.20 98,110,997.02 运输设备 5,320,959.41 901,749.00 396,139.04 5,826,569.37 经营租入固定资产改良 29,152,447.28 29,152,447.28 其他设备 18,274,729.65 161,473.00 17,067,370.98 1,368,831.67 小 计 323,783,582.71 41,536,298.04 21,693,054.46 343,626,826.29 累计折旧： 房屋建筑物 22,985,791.67 4,611,682.38 143,472.54 27,454,001.51 专用设备 1,772,686.70 577,530.75 2,350,217.45 通用设备 22,094,442.27 5,844,788.91 1,087,988.51 26,851,242.67 运输设备 2,494,516.64 355,856.39 301,810.25 2,548,562.78 经营租入固定资产改良 1,457,622.36 1,457,622.36 其他设备 6,583,099.34 582,837.45 7,067,061.13 98,875.66 小 计 55,930,536.62 13,430,318.24 8,600,332.43 60,760,522.43 净 值： 267,853,046.09 282,866,303.86 减值准备 ： 房屋建筑物 11,816,433.36 61,774.99 11,754,658.37 专用设备 通用设备 6,175,756.40 283,668.84 5,892,087.56 运输设备 322,764.52 85,995.57 236,768.95 经营租入固定资产改良 其他设备 7,092,492.81 7,076,041.61 16,451.20 小 计 25,407,447.09 7,507,481.01 17,899,966.08 净 额 242,445,599.00 264,966,337.78 注 1：本年增加的专用设备 9,796,742.76 元系方特游乐场项目完工转固，其中 8,016,000.00 元 由在建工程转入，1,780,742.76 元列应付工程款；本年增加的经营租入固定资产改良 29,152,447.28 元系回租商铺的装修费由开发成本转入。 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 31 注 2：本年减少固定资产原值、累计折旧及减值准备，其中房屋及建筑物减少系虎丘仓库因市政 设施需要而拆迁；其他各项减少系处置部分商场的货柜货架及钦州超市的电器、收银系统等设备。 注 3：房屋建筑物中位于南宁市安吉乡鸡村一队仓库价值 3,980,000.00 元，位于钦州房屋价值 4,377,538.31 元，房屋产权手续尚未办妥。 注 4：固定资产的抵押情况及产权情况： 资产名称 存放地点 产权持有人 权属证号 数量(平方米) 备注 南楼 朝阳路 39-41 号 南宁百货大 股份有限公司 桂房证字第01012786号 1696.30 第一层已用于借款抵押 南楼 朝阳路 39-41 号 南宁百货大 股份有限公司 桂房证字第01012786号 1696.30 第二层已用于世华承兑汇票担保抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大 楼股份有限 公司 邕房权证字第01403217号 5804.62 第一层已用于借款抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大 楼股份有限 公司 邕房权证字第01403212号 5804.62 第二层已用于借款抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大 楼股份有限 公司 邕房权证字第01403210号 5804.62 第三层已用于借款抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大 楼股份有限 公司 邕房权证字第01403208号 5804.62 第四层已用于借款抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大 楼股份有限 公司 邕房权证字第01403206号 5804.62第五层已用于借款抵押（借款已归还） 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大 楼股份有限 公司 邕房权证字第01403219号 5804.62 第六层已用于借款抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大 楼股份有限 公司 邕房权证字第01403222号 5804.62 第七层无抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大 楼股份有限 公司 邕房权证字第01403192号 5804.62 第八层已用于世华承兑汇票担保抵押 北楼（朝阳商业城） 朝阳路 45 号 南宁百货大 楼股份有限 公司 邕房权证字第01403226号 2902.31 负一层北面已用于世华承兑汇票担保抵押 9、在建工程 项 目 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 资金 来源 贵港超市工程 138,947.60 138,947.60 其中：利息资本化 北楼外立面改造工程 4,400,231.10 4,400,231.10 自筹 方特游乐园设备款 6,000,000.00 6,000,000.00 方特游乐园设备安装工程款 2,016,000.00 2,016,000.00 合 计 138,947.60 12,416,231.10 8,016,000.00 4,539,178.70 减值准备 净 额 138,947.60 12,416,231.10 8,016,000.00 4,539,178.70 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 32 10、无形资产 项 目 原始金额 年初数 本年增加 本 年 转 出 本年摊销 累计摊销 年末数 剩 余摊 销 年限 (月) 土地使用权-桂林市 1,049,522.02 866,982.69 17,400.00 23,163.30 188,302.63 861,219.39 492 土地使用权 －南宁市朝阳路 39 号 4,206,281.00 2,961,923.60 105,156.96 1,349,514.36 2,856,766.64 326 土地使用权 －南宁市朝阳路 45 号 38,000,000.0028,681,457.97 950,000.0410,268,542.07 27,731,457.93 350 土地使用权 －望州路北二里 2,075,962.00 1,461,823.40 51,899.04 666,037.64 1,409,924.36 322 土地使用权－钦州鸿福小区土地 11,085,623.70 8,404,500.59 221,171.04 2,902,294.15 8,183,329.55 452 计算机软件系统 5,448,382.79 4,060,731.06661,700.00 832,047.10 1,557,998.83 3,890,383.96多项 合 计 61,865,771.5146,437,419.31679,100.00 2,183,437.4816,932,689.68 44,933,081.83 减值准备 计算机软件系统 857,801.95 857,801.95 土地使用权-桂林市 286,982.69 286,982.69 净 额 61,865,771.5145,292,634.67 43,788,297.19 11、长期待摊费用 项 目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 南百超市桂平 分店租入固定 资产改良支出 2,820,490.36 2,482,184.79 341,984.40 680,289.972,140,200.39 36 月 贵港超市 2,272,018.92 1,423,811.57 500,624.02 817,985.93 1,165,569.261,106,449.66 49 月 北楼外立面装修 4,400,231.10 4,400,231.10 73,337.19 73,337.194,326,893.91 59 月 合 计 9,492,740.38 3,905,996.36 4,900,855.12 1,233,307.52 1,919,196.427,573,543.96 注：本年新增北楼外立面装修由在建工程转入。 12、短期借款 借款条件 年末数 年初数 信用借款 9,064.59 9,064.59 抵押借款 272,000,000.00 282,000,000.00 合 计 272,009,064.59 282,009,064.59 注：年末余额明细如下： 贷款单位 贷款本金 借款条件(信用/抵押/担 保) 抵押物 中行广西分行营业 部 40,000,000.00 抵押借款 朝阳路 45 号第一层南面 南宁市商业银行营 业部 70,000,000.00 抵押借款 朝阳路 45 号第一层北面和 39-41 号第一层 交通银行南宁市分 行 52,000,000.00 抵押借款 朝阳路 45 号第二层和第二层分割的土地 建行南宁市朝阳分 行 90,000,000.00 抵押借款 朝阳路 45 号第三层和第六层 光大银行南宁支行 20,000,000.00 抵押借款 朝阳路 45 号第四层 南宁市财政局 9,064.59 信用借款 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 33 合计 272,009,064.59 13、应付票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 140,977,942.40 157,426,400.00 合 计 140,977,942.40 157,426,400.00 注：（1）年末余额中 73,610,000.00 万元分别以朝阳路 45 号北楼第八层、朝阳路 39-41 号南楼 第二层、北楼负一层北面及北楼负一层分割的土地作为抵押；其余以银行存款作为抵押，详见本附注 〈六〉、1。 （2）年末余额比年初减少 16,448,457.60 元，降低 10.45%，系本年支付票据增加所致。 14、应付账款 项 目 年末数 年初数 1 年以内 128,503,689.99 64,581,525.53 1-2年 741,666.70 1,680,949.68 2－3年 1,287,542.49 1,377,580.99 3年以上 7,850,763.10 6,856,588.93 合 计 138,383,662.28 74,496,645.13 注：（1）年末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位款项； （2）本年末较年初增加 63,887,017.15 元，增幅 85.76%，主要系本年末预转金湖广场项目的 开发成本，暂估应付工程款所致。（详见本附注十三、其他重要事项 4） 15、预收账款 账 龄 年末数 年初数 1年以内 48,615,726.33 237,938,240.43 1-2年 9,734,495.08 153,672.78 2－3年 153,672.78 3年以上 24,610.72 24,610.75 合 计 58,528,504.91 238,116,523.96 注：（1）年末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项； （2）年末余额比年初减少 179,588,019.05 元，下降 75.42％，主要系本年将预收金湖广场商铺 出售款结转收入所致。（详见本附注十三、其他重要事项 4） （3）年末余额中含母公司团购部预收购物卡款 38,763,383.13 元。 16、应付工资 项 目 年末数 年初数 工效挂钩工资 4,633,171.61 4,633,171.61 合 计 4,633,171.61 4,633,171.61 17、应付股利 类 别 年末数 年初数 国家股股利 法人股股利 538,468.60 503,954.60 个人股股利 179,004.70 179,004.70 合 计 717,473.30 682,959.30 18、应交税金 项 目 年末数 年初数 增值税 1,379,716.54 5,074,518.34 营业税 342,826.05 2,731,557.58 城建税 304,003.01 611,605.69 企业所得税 -1,140,642.35 1,858,095.40 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 34 个人所得税 212,513.79 394,216.43 土地增值税 34,359,044.89 339,037.40 房产税 413,169.54 667,499.78 土地使用税 31,927.25 31,927.25 消费税 35,143.44 36,527.75 合 计 35,937,702.16 11,744,985.62 注：（1）各项税费以主管税务机关的汇算为准，本年度本公司与所属控股子公司各项应交税费 尚未进行汇算。 （2）应交税金年末比年初增加 24,192,716.54 元，增长 205.98％，主要系土地增值税增 加。本年末，预转金湖广场项目商铺的销售收入及成本按税法规定暂计提土地增值税 40,781,538.95 元，已交 6,428,294.06 元，期末未交 34,353,244.89 元；子公司期末未交土地增值税 5,800.00 元。 19、其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 116,961.73 261,416.17 防洪保安费 221,160.01 214,198.86 文化教育事业费 2,990.78 -44,210.83 地方教育费附加 38,702.13 43,668.54 合 计 379,814.65 475,072.74 20、其他应付款 项 目 年末数 年初数 1 年以内 43,219,608.67 27,927,464.75 1-2 年 6,733,729.79 355,226.61 2－3 年 221,362.24 7,148,034.79 3 年以上 6,371,736.26 8,023,129.58 合 计 56,546,436.96 43,453,855.73 注 1：年末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位款项； 注 2：年末余额中含职工集资建房款 33,628,910.60 元，预收大楼临时工工资基金 1,126,620.00 元和职工住房公积金存款 4,856,808.85 元； 注 3：期末余额较期初余额增加 13,092,581.23 元，增幅 30.13%，主要系职工集资建房款增加所 致。 21、预提费用 项 目 年末数 年初数 利息 490,894.26 526,484.20 房租 528,088.39 69,892.50 其他 109,353.74 1,895.87 合 计 1,128,336.39 598,272.57 注：期末余额较期初余额增加 530,063.82 元，增幅 88.60%，主要系预提金湖业主的租金增加所 致。 22、递延收益 项 目 总额 年初 数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 摊 余 期 限 房产售后租回预计负债递延收益 88,118,498.75 88,118,498.75 6,644,134.81 81,474,363.94 8 年 合 计 88,118,498.75 88,118,498.75 6,644,134.81 81,474,363.94 注：系金湖广场商铺销售预转收益的摊余金额（详见本附注十三、其他重要事项 4），根据金 湖时代与购房人签订的《房屋委托出租合同》的约定，金湖广场商铺在售出后由本公司按约定整体回 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 35 租，租赁期限不短于 9 年，商铺销售形成的收益按《企业会计准则-租赁》的规定在租赁期内按每年 支付的租金占租金总支出的比例摊销。 23、股本 项 目 年初数 本年变动(+、-) 年末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份合计 81,408,000.00 81,408,000.00 其中：1、发起人股份 35,616,000.00 35,616,000.00 其中：国家拥有股份 35,616,000.00 35,616,000.00 境内法人持有股 份 0.00 0.00 外资法人持有股 份 0.00 0.00 个人股份 0.00 0.00 2、募集法人股 45,792,000.00 45,792,000.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 二、已流通股份合计 63,264,000.00 63,264,000.00 1、境内上市人民币普通股 63,264,000.00 63,264,000.00 2、境内上市的外资股 0.00 0.00 3、境外上市的外资股 0.00 0.00 4、其他 0.00 0.00 合 计 144,672,000.00 144,672,000.00 24、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 4,483,506.86 4,483,506.86 接受捐赠资产准备 8,850.00 64,911.00 73,761.00 其他资本公积 5,631,189.35 5,631,189.35 股权投资准备 3,330.88 612,306.74 615,637.62 合 计 10,126,877.09 677,217.74 10,804,094.83 注： （1）本年增加的接受捐赠资产准备系 2005 年 8 月接受贺州新时代百货公司捐赠的汽车。 (2)本年增加的股权投资准备系根据收购日世华家电的净资产调整股权投资准备。 25、盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 568,653.41 638,123.69 1,206,777.10 法定公益金 304,843.28 304,843.28 任意盈余公积 合 计 873,496.69 638,123.69 1,511,620.38 26、未分配利润 项 目 本年数 上年数 本年净利润 5,867,297.21 4,068,239.14 加：年初未分配利润 3,215,259.02 -106,067,010.78 其他转入 106,067,010.78 减：提取法定盈余公积 638,123.69 568,653.41 提取法定公益金 284,326.71 应付优先股股利 提取任意盈余公积 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 36 应付普通股股利 2,893,440.00 转作股本的普通股股利 未分配利润 5,550,992.54 3,215,259.02 27、主营业务收入、成本 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 商业（零 售） 920,464,538.75 841,729,596.79798,472,506.00729,432,891.20121,992,032.75 112,296,705.59 合 计 920,464,538.75 841,729,596.79798,472,506.00729,432,891.20121,992,032.75 112,296,705.59 注：本公司系以商业零售为主的企业，无法统计前五名客户销售收入合计； 28、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 21,664.84 388,968.84 城建税 1,450,554.58 1,551,802.70 教育费附加 622,422.68 665,058.37 消费税 475,336.38 383,889.23 文化教育事业费 11,459.77 10,094.06 地方教育费附加 3,092.29 464.53 合 计 2,584,530.54 3,000,277.73 29、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 房屋租赁 7,654,832.52 5,928,521.78 1,635,006.83 1,767,717.14 6,019,825.69 4,160,804.64 加盟费 336,666.67 690,000.00 19,374.99 38,295.00 317,291.68 651,705.00 转让土地使用权 49,051.34 -49,051.34 0.00 保管收入 321,626.00 1,028,464.50 18,878.75 57,925.30 302,747.25 970,539.20 游乐收入 837,936.10 418,962.10 418,974.00 向供应商收取的入场 管理费用等 20,519,171.54 12,153,710.46 1,341,065.50 5,738,569.60 19,178,106.04 6,415,140.86 合 计 29,670,232.83 19,800,696.74 3,482,339.51 7,602,507.04 26,187,893.32 12,198,189.70 注：本项目本年比上年增加 13,989,703.62 元，增长 114.69％，主要系各商场向厂家或商家收 取的入场管理费等增加所致。 30、管理费用 项 目 本年数 上年数 合 计 87,150,852.51 66,204,794.80 注：本项目本年比上年增加 20,946,057.71 元，增长 31.64％，主要系从本年开始向金湖广场的 业主支付租金所致。 31、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 13,019,574.24 11,545,811.33 减：利息收入 2,973,540.90 2,161,380.36 汇兑损失 0.00 1,332.13 减：汇兑收益 0.00 手续费支出 其他 1,384,941.34 1,095,180.70 合 计 11,430,974.68 10,480,943.80 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 37 32、投资收益 类 别 本年数 上年数 股票投资收益 202,531.57 -179,624.40 年末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 665,358.19 1,112,581.38 股权投资差额摊销 -1,397,380.00 -858,420.24 股权投资转让收益 755,909.32 其他投资收益 股权投资减值准备 -2,080,489.25 -267,060.00 合 计 -2,609,979.49 563,386.06 注 1：本年比上年同期减少 3,173,365.55 元，减幅 563.27%，主要系本年计提长期股权投资减值 准备所致。 注 2：本年计提长期股权投资减值准备 2,080,489.25 元，其中南宁唯尔福卫生保健公司 157,741.50 元、北海华伟房地产公司 1,922,747.75 元（详见本附注十二、重大事项说明 2）。 33、营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 1,331,600.05 162,519.53 罚款净收入 12,676.00 22,116.00 其 他 2,005.96 4,805.20 合 计 1,346,282.01 189,440.73 34、营业外支出 项 目 本年数 上年数 对外担保损失 3,100,000.00 固定资产减值损失 7,076,041.61 无形资产减值损失 286,982.69 处理固定资产净损失 5,554,143.89 债务重组损失 72,248.00 罚款、赔偿支出 51,263.85 506,961.45 捐赠、赞助支出 424,116.20 370,748.60 其 他 521,898.76 338,698.88 合 计 6,623,670.70 11,679,433.23 注：本年比上年减少 5,055,762.53 元，下降 43.29％，主要系本年无对外担保损失及固定资产 减值损失。 35、所得税 项 目 本年数 上年数 所得税 3,585,319.40 3,512,748.03 合 计 3,585,319.40 3,512,748.03 36、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （1）本年收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金额 职工集资建房款 11,175,860.60 玉林市联百商业经营有限公司加盟费 400,000.00 收到的履约保证金 360,000.00 培训费 772,660.70 南宁锦明产业开发有限公司 2,380,000.00 佳年华收到的管理费收入 2,462,169.19 贺州市广建房地产加盟费 420,000.00 桂林爱丽华还款 500,000.00 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 38 其他 644,160.99 合计 19,114,851.48 （2）本年支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金额 房租费 23,415,672.14 水电费 10,384,176.81 广告、宣传费 5,152,694.63 修理费 2,323,365.38 银行手续费 1,384,941.34 运费 1,364,206.54 诉讼、咨询费 958,118.50 业务招待费 811,284.30 保险费 751,770.19 差旅费 434,639.40 其他 30,850.04 合计 47,011,719.27 〈七〉、母公司会计报表主要项目注释（下述年末数指 2005 年 12 月 31 日，年初数指 2004 年 12 月 31 日；金额单位：人民币元）。 1、应收款项及坏账准备 （1）应收账款 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 3,396,125.86 54.47 159,536.25 3,236,589.61 1,186,248.65 29.28 36,306.91 1,149,941.74 1-2 年 17,303.20 0.43 865.16 16,438.04 2-3 年 17,259.70 0.28 3,451.94 13,807.76 3-4 年 1,738,780.19 42.91 1,609,508.77 129,271.42 4-5 年 1,712,132.41 27.46 1,712,132.41 19,383.60 0.48 5,815.08 13,568.52 5 年以上 1,109,400.95 17.79 1,109,400.95 1,090,017.38 26.90 914,506.08 175,511.30 合 计 6,234,918.92 100.00 2,984,521.55 3,250,397.37 4,051,733.02 100.00 2,567,002.00 1,484,731.02 注：A、年末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款； B、年末余额中前五名债务人欠款合计 3,312,315.06 元，占总额的 53.13%。 C、年末余额中按个别分析法计提坏账准备的主要单位： 坏账准备计提情况 单位名称 账面金额 年初已提 本年计提 合计 原因 香港得泰公司 1,576,861.86 1,576,861.86 1,576,861.86 涉外货款、收回可能性小 锦明电讯公司 820,000.00 820,000.00 820,000.00 账龄长、收回可能性小 合计 2,396,861.86 2,396,861.86 2,396,861.86 （2）其他应收款 账 龄 年末数 年初数 金额 比例 % 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年 120,978,688.04 63.40 -293,792.96 121,272,481.00 126,110,870.23 64.94 699,941.04 125,410,929.19 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 39 以 内 1-2 年 5,032,375.04 2.64 2,590.00 5,029,785.04 33,079,791.53 17.03 30,662,513.60 2,417,277.93 2-3 年 32,623,161.54 17.10 30,712,575.21 1,910,586.33 4,492,596.93 2.31 449,259.69 4,043,337.24 3-4 年 2,112,596.93 1.11 351,915.81 1,760,681.12 6,316,675.64 3.25 5,502,521.08 814,154.56 4-5 年 6,316,675.64 3.31 6,316,675.64 0.00 5 年 以 上 23,769,769.48 12.46 16,182,155.00 7,587,614.48 24,202,869.48 12.46 16,137,963.87 8,064,905.61 合 计 190,833,266.67 100 53,272,118.70 137,561,147.97 194,202,803.81 100.00 53,452,199.28 140,750,604.53 注：A、年末余额中持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位南宁沛宁资产经营有限责任公司欠 款 610,051.96 元，系股改前退休人员工资。 B、年末余额中前五名债务人欠款合计 161,086,199.58 元，占总额的 84.41%。 C、年末余额中按个别分析法计提坏账准备的主要单位明细： 坏账准备计提情况 单位名称 账面金额 年初已提 本年计提 合计 原因 南宁市新城区 糖酒副食品公 司 5,440,000.00 5,440,000.00 5,440,000.00 账龄长、收回可能性小 桂林爱丽华电 子有限公司 36,391,787.84 35,891,787.84 35,891,787.84资不抵债已无可执行资产 柳州粮酒公司 2,833,285.44 2,833,285.44 2,833,285.44 账龄长、收回可能性小 广西老年旅游 桂林公司 2,200,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00 账龄长、收回可能性小 桂林花桥美食 康乐公司 1,553,900.00 1,553,900.00 1,553,900.00 账龄长、收回可能性小 北海银城实业 有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 账龄长、收回可能性小 中行中兴公司 360,000.00 360,000.00 360,000.00 账龄长、收回可能性小 合计 50,078,973.28 49,578,973.28 49,578,973.28 D、年末余额中除按个别分析法计提坏账准备外的主要欠款单位明细： 债务人名称 欠款金额 欠款时间 形成原因及备注 金湖时代 102,941,532.57 1 年以内 纳入合并范围的子公司往来款 东兴大酒店 9,531,024.10 5 年以上 借款 南百佳年华超市 7,281,855.07 1 年以内 纳入合并范围的子公司往来款 南百竹木 5,426,422.92 1 年以内 纳入合并范围的子公司往来款 南宁金扩贸易有限责任公司 5,000,000.00 1-2 年 代还借款 南宁锦明产业开发有限公司 2,000,000.00 3-4 年 代还借款 广西万隆百货贸易有限责任公司 2,000,000.00 2-3 年 受托管理保证金 合 计 134,180,834.66 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 40 2、长期股权投资 （1）分类列示 年初数 年末数 类 别 投资金额 减值准备 本年增加 本年减少 投资金额 减值准备 对控股子公司投资 42,039,285.95 53,670,256.83 111,100.00 95,598,442.78 对联营企业投资 10,392,155.28 788,409.58 11,180,564.86 其他股权投资 2,362,723.75 267,060.00 15,174.50 2,347,549.25 2,347,549.25 长期股票投资 50,000.00 50,000.00 股权投资差额 8,985,961.50 442,868.971,608,085.02 7,820,745.45 合 计 63,830,126.48 267,060.0054,901,535.381,734,359.52116,997,302.34 2,347,549.25 （2）按权益法核算的长期股权投资 被投资公 司 初始投资额 年初数 追加投资额 本年权益增减额 分得 现金 股利 本年减少 年末余额 会计政 策 是否一 致 世华家电 8,520,000.00 14,354,316.10 42,191,506.74 6,542,384.19 63,088,207.03 是 金湖时代 10,800,000.00 10,600,724.14 2,900,000.00 2,892,104.42 16,392,828.56 是 大龙祥华 250,000.00 2,441,481.97 -1,362,763.54 1,078,718.43 是 寰旺房地 产 8,800,000.00 8,800,000.00 111,100.00 8,688,900.00 是 南百佳年 华 9,000,000.00 5,842,763.74 584,276.38 -77,251.36 6,349,788.76 是 南百竹木 4,358,934.23 是 合 计 41,728,934.23 42,039,285.95 45,675,783.12 7,994,473.71 111,100.00 95,598,442.78 ①本公司以 1：1.28 的价格受让原个人投资者持有的世华家电 1,390,000.00 元股份，共计出资 1,779,200.00 元；之后，本公司以货币资金 39,800,000.00 元对世华家电进行增资。（详见本附注 〈十三〉、其他重要事项 5） ②本公司和子公司大龙祥华以 1：1 的价格分别受让第一大股东南宁沛宁资产经营有限责任公司 持有的佳年华超市 900,000.00 元和 100,000.00 元的股份。（详见本附注八关联方关系和关联交易） （3）对联营企业投资 被投资公 司 初始投资额 占被投资单位 注册资本比例 （％） 年初数 投资成本 本年权益增减 额 年末余额 南宁医药 9,978,305.90 46.26 10,392,155.28 9,978,305.90 788,409.58 11,180,564.86 （4）其他股权投资 被投资公司 占被投资单位注 册资本比例 （％） 年初数 本年增加数 收回投资额 其他 减少 年末余额 南宁唯尔福卫生 保健公司 10 172,916.00 15,174.50 157,741.50 南宁培荣电子有 限公司 60 267,060.00 267,060.00 北海华伟房地产 公司 1,922,747.75 1,922,747.75 合 计 2,362,723.75 15,174.50 2,347,549.25 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 41 减值准备 267,060.00 2,080,489.25 2,347,549.25 净 额 2,095,663.75 （5）长期股票投资 被投资公司 股份类别 股票数量 （股） 占被投资单位 注册资本比例 （％） 年初数 追加投资 额 收回投 资额 年末余额 金狮自行车（集 团）股份有限公 司 法人股 50,000.00 0.10 50,000.00 50,000.00 合 计 50,000.00 50,000.00 （6）长期股权投资差额 被投资单 位名称 原始金额 摊销 期限 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 摊销方法 南百竹木 518,934.23 207,573.69 207,573.69 余额全部摊 销 佳年华超 市 315,723.62 315,723.62 315,723.62 余额全部摊 销 世华家电 353,523.37 353,523.37 353,523.37 余额全部摊 销 南宁医药 9,576,423.07 10 年 8,778,387.81 957,642.36 7,820,745.45 余额全部摊 销 金湖时代 80,379.50 80,379.50 80,379.50 余额全部摊 销 合计 10,844,983.79 8,985,961.50 749,626.49 1,914,842.54 7,820,745.45 3、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 主营毛利 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 商 业 581,663,450.36 454,844,309.15 489,035,663.53 371,802,570.27 92,627,786.83 83,041,738.88 合 计 581,663,450.36 454,844,309.15 489,035,663.53 371,802,570.27 92,627,786.83 83,041,738.88 注：本公司系以商业零售为主的企业，无法统计前五名客户销售收入合计。 4、投资收益 类 别 本年数 上年数 股票投资收益 202,531.57 -179,624.40 年末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 8,381,846.33 6,026,817.08 股权投资差额摊销 -1,165,216.05 -858,420.24 股权投资转让收益 755,909.32 其他投资收益 股权投资减值准备 -2,080,489.25 -267,060.00 合 计 5,338,672.60 5,477,621.76 〈八〉、关联方关系和关联交易 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地 注册资 本 （万 元） 主营业务 法定代表 人 与关系 持股比 例 （%） 南宁沛宁资产经营有限责 南宁市 69786 南宁市国资委授权范围内 陈民群 控股股东 24.62 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 42 任公司 的国有资产及其收益统一 经营 百通房产 南宁市 500 房地产开发 李亮 全资子公 司 100 南百竹木 桂林市 600 竹制品生产及销售 覃本东 控股子公 司 64 世华家电 南宁市 4980 家用电器、通信设备 等销售 陈民群 控股子公 司 99.88 金湖时代 南宁市 1380 房地产开发、物业管 理、房屋租赁等 陈民群 控股子公 司 100 大龙祥华 南宁市 30 企业管理服务、会议 及展览服务 陈民群 控股子公 司 100 集汇美 南宁市 68 销售针纺织用品、床 上用品、服装等 张文杰 控股孙公 司 87.50 寰旺房产 南宁市 880 房地产开发及销售 陈民群 控股子公 司 100.00 佳年华超市 南宁市 1000 商业、服务业的投 资、商业零售等 陈民群 控股子公 司 100.00 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:万元 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 南宁沛宁资产经营有限责任公司 69786 69786 百通房产 500 500 南百竹木 600 600 世华家电 1000 3980 4980 金湖时代 1380 1380 大龙祥华 30 30 集汇美 68 68 寰旺房产 880 880 佳年华超市 1000 1000 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 关联方名称 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比例 金 额 比例 南宁沛宁资产经营有限责任公司 3561.60 24.62 3561.60 24.62 百通房产 500 100 500 100 南百竹木 384 64 384 64 世华家电 852 85.20 4122 14.68 4971 99.88 金湖时代 1080 78.26 300 21.74 1380 100 大龙祥华 30 100 30 100 集汇美 59.50 87.50 59.50 87.50 寰旺房产 880 100.00 880 100 佳年华超市 900 90.00 100 10 1000 100 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 南宁市高新技术开发投资有限公司 第二大股东 南宁市自来水公司 第三大股东 浙江利时投资集团股份有限公司 第二大股东（尚未过户) 广西国力投资担保有限公司 第三大股东 （尚未过户） 5、关联方应收应付款项 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 43 项 目 关联方名称 年末数 年初数 其他应收款 南宁沛宁资产经营有限责任公司 610,051.96 0 6、关联交易事项 2005 年 5 月 12 日，子公司佳年华超市股东会通过了本公司第一大股东南宁沛宁资产经营有限责 任公司将所持佳年华超市 10%的股份（人民币 100 万元）以 1：1 的价格分别转让给母公司和子公司 大龙祥华的决议，其中母公司受让 9%（人民币 90 万元），大龙祥华受让 1%（人民币 10 万元）。因 投资成本大于应享有的佳年华超市所有者权益份额，故产生股权差额 362,489.47 元。本次交易完成 后，母公司合计持有佳年华超市 99%的股份（人民币 990 万元），大龙祥华持有 1%的股份（人民币 10 万元），南宁沛宁资产经营有限责任公司不再持有佳年华超市的股份，与此相关的股权变更手续 已在 2005 年 8 月 19 日办理完毕。 〈九〉、或有事项 本公司为南宁市发展福利经济贸易公司（现已改制为南宁金扩商贸有限责任公司）贷款 10,000,000.00 元提供担保，因其未按期归还贷款，本公司承担连带清偿责任，并已按广西壮族自治 区南宁市中级人民法院下达（2004）南市执字第 136 号民事裁定书支付担保贷款的全部本息。按照本 公司与南宁金钰诚工贸有限公司、南宁金扩商贸有限责任公司签订的协议，金钰诚工贸有限公司将所 拥有的广西高速公路集团有限责任公司新兴（外线）加油站的全部财产及其他财产抵押给本公司（已 对加油站的房屋及土地使用权办理抵押手续），抵押金额为 500 万元。因目前该抵押物尚未处置，是 否存在损失尚不能合理预计，故本公司本年未对该项债权 500 万元计提相应的损失准备。 〈十〉、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，没有需要披露的重大承诺事项。 〈十一〉、资产负债表日后事项 2006 年 4 月 14 日本公司董事会通过 2005 年度利润分配预案，按 2005 年末总股本计算，拟向 全体股东分派现金股利，每 10 股分派现金股利 0.20 元（含税），共计分派现金股利 2,893,440.00 元，剩余利润转入下年未分配利润。该事项在 2006 年实施。 〈十二〉、重大事项说明 1、 本年计提坏账准备 1,643,806.25 元。 期末本公司对应收帐款进行清理，发现部份 3 年以上的应收款项的可收回性不大，据谨慎性原 则，本年个别计提坏帐准备 1,643,806.25 元，其中其他应收款 1,316,798.91 元，应收账款 327,007.34 元。 2、本年计提长期投资减值准备 2,080,489.25 元。 （1）1994 年 5 月，本公司投资人民币 172,916.00 元（折合$ 2 万美元，持股比例为 10%）与香 港龙鹏[中国]投资公司（持股比例为 50%）及中外合资申美有限公司（持股比例为 40%）共同成立南 宁唯尔福卫生保健品有限公司，主营生产销售卫生保健用品（卫生巾系列）。经了解该公司目前已处 于停产状态，拟注销，因香港龙鹏[中国]投资公司翁宗理董事长病亡，无法找到其继承人出具同意注 销的委托书，故南宁市外经委未批准注销，根据《企业会计制度》及谨慎性原则，本年对其余额全额 计提长期投资减值准备 157,741.50 元。 （2）1995 年 6 月本公司与北海华伟房地产开发公司（以下简称北海华伟）签订联合开发黎塘农 贸市场项目协议书，协议约定：本公司以现金投资，北海华伟以黎塘开发区土地作为投资，合作开发 黎塘农贸市场，该项目无果而终，现无法找到北海华伟公司及相关人员，根据《企业会计制度》及谨 慎性原则，本年全额计提长期投资减值准备 1,922,747.75 元。 3、本年处理固定资产损失 5,554,143.89 元，系根据市场的变化，本公司撤销了钦州超市，形成 部分资产长期闲置，部份已被拆除不可用，如消防系统、防损防盗系统、商场电器、抽风系统、网络 集成线路及北楼货柜货架等，根据谨慎性原则，按其净值全额确认损失。 〈十三〉、其他重要事项 1、本公司与万隆百货和广西南宁万茂房地产发展有限公司（以下简称万茂公司）于 2005 年 4 月 13 日签订补充协议，本公司退出万隆商场的管理，万隆百货从 2006 年至 2009 年 5 月 30 日间分期退 回本公司的履约保证金 2,000,000.00 元（列帐其他应收款），并且 2005 年还应支付本年 1~2 月的 委托管理费 113,501.00 元，如未还款则按中国人民银行公布的同期贷款利率支付资金占用费，同时 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 44 以万茂公司在朝阳路 66 号钻石广场第三层面积为 200.22 平方米的四个铺面作抵押（已办妥抵押手 续）。截止 2005 年 12 月 31 日，已收到本年度 5 至 8 月的资金占用费 41,213.28 元。 2、本公司与贺州新时代百货有限公司（以下简称新时代百货）签订合同，特许新时代百货加盟 本公司，双方为相对独立的经济实体，总合同期限十年，第一期为必须履行期，自 2005 年 4 月 19 日 至 2010 年 4 月 19 日止；第二期为商议履行期，自 2010 年 4 月 19 日至 2015 年 4 月 19 日止，本年已 收到新时代百货的加盟费 420,000.00 元（列作其他业务收入）。 3、本公司与玉林市联百商业经营有限公司（以下简称玉林联百）签订合同，特许玉林联百在玉 林市人民东路 730 号的“ 玉林美家园商业广场” 设立加盟店，双方为相对独立的经济实体，总合同期 限十年，第一期为必须履行期，自 2005 年 12 月 18 日至 2010 年 12 月 18 日止；第二期为商议履行 期，本年收到玉林联百的加盟费 400,000.00 元（其中 66,666.67 元列作他业务收入，其余 333,333.33 元列其他应付款）。 4、2003 年度本公司股东大会决议通过，将所开发的金湖广场转交全资子公司金湖时代开发，金 湖广场的投资总额由 2 亿元变更为 4.06 亿元。截止到本年末，金湖广场项目已达到预计的可使用状 态，因尚未进行基本建设财务决算，故本年对工程结算投资成本进行了暂估结转，其工程结算投资成 本暂估为 4.06 亿元（不包括期间费用、商铺装修费及方特游乐园的设备费），其中实际已付工程结 算款 3.48 亿元，暂估应付工程款 0.58 亿元；该项目建筑面积（已测绘）69,081.10 平方米，暂估单 位成本平均每平方米 5,884.13 元，其中：商铺总面积为 49,616.48 平方米，户数 1,435.00 户。 该项目的已售商铺采取先销售后回租的模式，即由本公司下属全资子公司金湖时代出售部分商 铺，再由本公司全部回租的方式，按照该种销售模式的实质，根据〈企业会计准则—租赁〉的规定， 其收益应作为递延收益在租赁期内平均摊销；截止本报告年末，已售商铺 1,353 户，面积 26,480.01 平方米（已签合同），按合同预计销售总收入为 3.34 亿元，已实际收到销售款 3.25 亿元，其中已确 认销售收入的商铺面积 24,959.76 平方米，销售收入 3.15 亿元，已签合同未确认销售收入的商铺面 积 1,520.25 平方米，预收商铺款 0.10 亿元。 截止本报告年末，本公司已结转销售收入 3.15 亿元，结转销售成本（暂估）1.56 亿元，相关的 期间费用及土地增值税 0.71 亿元，递延收益 0.88 亿元（其收、支、余均体现在递延收益）。同时， 根据本公司与购房人签订的《房屋委托出租合同》的约定，采用售后租回的方式，租回期限不短于 9 年，其中：1—3 年的租金按房款总额的 7%计算；4—6 年的租金按房款总额的 8%计算；7—9 年的租金 按房款总额的 9%计算。租赁期从业主购买的金湖广场商铺交付之日起计算，统一至 2013 年 12 月为 止。根据合同的约定本年已向业主支付租金 17,782,450.67 元，同时按本年支付租金占 9 年应付租金 总额的比例摊销递延收益 6,644,134.81 元作为租金费用的调整，品迭后进入本年管理费用 11,138,315.86 元，期末递延收益余额为 81,474,363.94 元。 该项目已完成招商、人员培训、商品布局等项工作，于 2005 年 9 月 29 日正式对外营业；与项目 相关的产权分割手续尚在办理中。 5、本公司两次对控股子公司世华家电进行增资： （1）2005 年 1 月，本公司以 1：1.28 的价格受让原个人投资者持有的世华家电 1,390,000.00 元股份，共计出资 1,779,200.00 元。 （2）据股东会决议，2005 年 1 月 21 日以货币资金 3,980.00 万元对世华家电再次进行增资，其 他投资者未增加投资，注册资本从 1,000.00 万元增加至 4,980.00 万元；增资后本公司出资增加到 4,971.00 万元，占注册资本的 99.82%；佳年华超市出资 3.00 万元，占注册资本的 0.06%；黄箭雀出 资 6.00 万元，占注册资本的 0.12%；该事项已经广西嘉诚达会计师事务所嘉诚达验字[2005]第 002 号验资报告验证确认；据此，2005 年 2 月 4 日南宁南百世华家电有限公司已向南宁市工商行政管理 局申请并换领了新的企业法人营业执照。 上述增资投资成本小于应享有的子公司世华家电的所有者权益份额之间的贷方差额 612,306.74 元，按规定已作为资本公积处理。 6、2005 年 12 月 19 日，本公司董事会审议通过《关于申请银行借款授信额度的议案》，拟以 公司北楼负一层房产的 50%及第七层房产作抵押，向工行南宁市兴宁支行申请人民币 5000 万元的银 行借款额度，期限一年。 7、世华家电成立于 2003 年 3 月，由本公司原家电商场改制而成，因内外经营环境的变化，董 事会决定撤销其法人资格，变更为非独立法人机构-家电商场，其债权债务由本公司承担并对其进行 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 45 清算，业务纳入母公司体系并继续正常经营，母公司收回投资，该事项已经 2005 年 7 月 27 日股东会 决议通过，但尚未办理相关手续，本年度仍按子公司纳入合并报表。世华家电的主要购销业务于本年 8 月份起陆续由母公司承接。 〈十四〉、补充资料 1、本年度非经常性损益为 5,835,937.32 元，涉及的项目和金额如下： 序号 项 目 金 额 一 净利润 5,867,297.21 二 非经常性损益项目 1 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 41,213.28 2 处置固定资产产生的损益 -4,378,224.09 3 短期投资收益 202,531.57 4 计提的各项资产减值准备 -3,724,295.50 5 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 -1,037,434.07 6 以前年度减值准备转回 320,000.00 7 收到的所得税返还 2,403,604.82 8 所得税影响数 9 受托管理收益 336,666.67 合 计 -5,835,937.32 三 扣除非经常性损益后的净利润 11,703,234.53 2、净资产收率及每股收益计算表 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 73.46% 73.79% 0.8254 0.8254 营业利润 10.67% 10.72% 0.1199 0.1199 净利润 3.61% 3.63% 0.0406 0.0406 扣除非经营性损益后的净利润 7.20% 7.23% 0.0809 0.0809 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： 陈民群 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年 4 月 14 日 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 46 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 年末数 年初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六.1 231,476,350.44 172,538,391.04 228,009,384.98 56,979,346.74 短期投资 六.2 0.00 0.00 2,820,375.60 2,820,375.60 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 六.3 6,624,384.37 3,250,397.37 3,085,833.64 1,484,731.02 其他应收款 六.3 23,117,167.09 137,561,147.97 26,322,591.34 140,750,604.53 预付账款 六.4 23,671,742.62 20,641,562.81 16,051,415.70 3,400,902.26 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 六.5 334,833,808.88 51,011,222.18 386,938,271.90 23,408,157.87 待摊费用 六.6 56,175.57 19,301.49 398,797.80 0.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 619,779,628.97 385,022,022.86 663,626,670.96 228,844,118.02 长期投资： 长期股权投资 六.7 20,051,310.31 114,649,753.09 22,523,780.53 63,563,066.48 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 20,051,310.31 114,649,753.09 22,523,780.53 63,563,066.48 其中：合并价差 7,820,745.45 8,985,951.50 其中：股权投资差额 7,820,745.45 8,985,951.50 固定资产： 固定资产原价 六.8 343,626,826.29 285,282,206.89 323,783,582.71 304,546,187.35 减：累计折旧 六.8 60,760,522.43 54,432,052.90 55,930,536.62 52,439,867.21 固定资产净值 六.8 282,866,303.86 230,850,153.99 267,853,046.09 252,106,320.14 减：固定资产减值准备 六.8 17,899,966.08 11,511,401.18 25,407,447.09 19,018,882.19 固定资产净额 六.8 264,966,337.78 219,338,752.81 242,445,599.00 233,087,437.95 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 六.9 0.00 0.00 138,947.60 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 264,966,337.78 219,338,752.81 242,584,546.60 233,087,437.95 无形资产及其他资产： 无形资产 六.10 43,788,297.19 43,173,672.70 45,292,634.67 43,971,622.17 长期待摊费用 六.11 7,573,543.96 4,326,893.91 3,905,996.36 0.00 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 51,361,841.15 47,500,566.61 49,198,631.03 43,971,622.17 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 956,159,118.21 766,511,095.37 977,933,629.12 569,466,244.62 资 产 负 债 表 资 产 附注 编号 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作的公司负责人：陈春 公司会计机构负责人：黄丽琼 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 47 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 单位：人民币元 年末数 年初数 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六.12 272,009,064.59 272,009,064.59 282,009,064.59 282,009,064.59 应付票据 六.13 140,977,942.40 120,684,694.11 157,426,400.00 3,000,000.00 应付账款 六.14 138,383,662.28 85,804,561.55 74,496,645.13 59,904,855.32 预收账款 六.15 58,528,504.91 47,067,434.75 238,116,523.96 30,826,356.63 应付工资 六.16 4,633,171.61 4,633,171.61 4,633,171.61 4,540,122.08 应付福利费 2,731,276.31 1,726,370.34 2,169,393.40 1,614,297.54 应付股利 六.17 717,473.30 717,473.30 682,959.30 682,959.30 应交税金 六.18 35,937,702.16 2,443,415.77 11,744,985.62 7,954,356.59 其他应交款 六.19 379,814.65 340,983.74 475,072.74 346,123.30 其他应付款 六.20 56,546,436.96 62,672,682.11 43,453,855.73 14,834,378.84 预提费用 六.21 1,128,336.39 1,018,982.65 598,272.57 526,484.20 预计负债 0.00 0.00 递延收益 六.22 81,474,363.94 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 流动负债合计 793,447,749.50 599,118,834.52 815,806,344.65 406,238,998.39 长期负债： 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 793,447,749.50 599,118,834.52 815,806,344.65 406,238,998.39 少数股权权益 172,660.96 0.00 3,239,651.67 0.00 股东权益： 股 本 六.23 144,672,000.00 144,672,000.00 144,672,000.00 144,672,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股本净额 六.23 144,672,000.00 144,672,000.00 144,672,000.00 144,672,000.00 资本公积 六.24 10,804,094.83 10,804,094.83 10,126,877.09 10,126,877.09 盈余公积 六.25 1,511,620.38 1,511,620.38 873,496.69 873,496.69 其中：法定公益金 六.25 304,843.28 304,843.28 304,843.28 304,843.28 未分配利润 六.26 5,550,992.54 10,404,545.64 3,215,259.02 7,554,872.45 其中：拟分配现金股利 外币报表折算差额 股东权益合计 162,538,707.75 167,392,260.85 158,887,632.80 163,227,246.23 负债和股东权益总计 956,159,118.21 766,511,095.37 977,933,629.12 569,466,244.62 资 产 负 债 表（续） 负债和股东权益 附注 编号 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作的公司负责人：陈春 公司会计机构负责人：黄丽琼 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 48 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 本年数 上年数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六.27 920,464,538.75 581,663,450.36 841,729,596.79 454,844,309.15 减：主营业务成本 六.27 798,472,506.00 489,035,663.53 729,432,891.20 371,802,570.27 主营业务税金及附加 六.28 2,584,530.54 2,010,720.56 3,000,277.73 2,233,097.92 二、主营业务利润 119,407,502.21 90,617,066.27 109,296,427.86 80,808,640.96 加：其他业务利润 六.29 26,187,893.32 23,785,948.58 12,198,189.70 13,923,455.18 减：营业费用 29,665,882.86 19,455,141.80 25,442,449.90 18,486,394.76 管理费用 六.30 87,150,852.51 75,299,842.08 66,204,794.80 53,696,753.72 财务费用 六.31 11,430,974.68 13,540,689.85 10,480,943.80 11,778,209.48 三、营业利润 17,347,685.48 6,107,341.12 19,366,429.06 10,770,738.18 加：投资收益 六.32 -2,609,979.49 5,338,672.60 563,386.06 5,477,621.76 补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00 营业外收入 六.33 1,346,282.01 1,344,282.01 189,440.73 189,440.73 减：营业外支出 六.34 6,623,670.70 6,409,058.85 11,679,433.23 11,387,489.09 四、利润总额 9,460,317.30 6,381,236.88 8,439,822.62 5,050,311.58 减：所得税 六.35 3,585,319.40 0.00 3,512,748.03 -636,222.53 少数股东损益 7,700.69 0.00 858,835.45 0.00 五、净利润 六.26 5,867,297.21 6,381,236.88 4,068,239.14 5,686,534.11 加：年初未分配利润 六.26 3,215,259.02 7,554,872.45 -106,067,010.78 -103,345,692.32 其他转入 六.26 0.00 0.00 106,067,010.78 106,067,010.78 六、可供分配的利润 9,082,556.23 13,936,109.33 4,068,239.14 8,407,852.57 减：提取法定盈余公积 六.26 638,123.69 638,123.69 568,653.41 568,653.41 提取法定公益金 六.26 0.00 0.00 284,326.71 284,326.71 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 8,444,432.54 13,297,985.64 3,215,259.02 7,554,872.45 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 2,893,440.00 2,893,440.00 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、未分配利润 六.26 5,550,992.54 10,404,545.64 3,215,259.02 7,554,872.45 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 755,909.32 755,909.32 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作的公司负责人：陈春 公司会计机构负责人：黄丽琼 利润及利润分配表 项 目 附注 编号 注：本年度母公司未分配利润与合并后未分配利润差异4,853,553.10元，主要系本公司所属控股子公司桂林南 百竹木业公司资不抵债和合并抵减了转让土地时产生的内部销售利润所致。 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 49 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 金额 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,218,994,843.73 721,190,483.63 收到的税费返还 4,803,604.82 598,195.66 收到的其他与经营活动有关的现金 六、36 19,114,851.48 54,783,488.46 现金流入小计 1,242,913,300.03 776,572,167.75 购买商品、接受劳务支付的现金 1,044,266,547.97 477,141,317.23 支付给职工以及为职工支付的现金 52,231,477.89 44,072,893.58 支付的各项税费 51,593,146.26 26,822,595.36 支付的其他与经营活动有关的现金 六、36 47,011,719.27 34,627,774.88 现金流出小计 1,195,102,891.39 582,664,581.05 经营活动产生的现金流量净额 47,810,408.64 193,907,586.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,015,174.50 3,126,274.50 其中：出售子公司所收到的现金 111,100.00 取得投资收益所收到的现金 22,907.17 22,907.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,362,697.18 1,362,697.18 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,400,778.85 4,511,878.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金 18,816,645.74 52,932,844.96 其中：购买子公司所支付的现金 8,515,820.00 48,079,200.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 18,816,645.74 52,932,844.96 投资活动产生的现金流量净额 -14,415,866.89 -48,420,966.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 282,000,000.00 282,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 282,000,000.00 282,000,000.00 偿还债务所支付的现金 292,000,000.00 292,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,927,576.29 19,927,576.29 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 311,927,576.29 311,927,576.29 筹资活动产生的现金流量净额 -29,927,576.29 -29,927,576.29 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,466,965.46 115,559,044.30 项 目 附注 编号 现 金 流 量 表 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作的公司负责人：陈春 公司会计机构负责人：黄丽琼 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 50 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,867,297.21 6,381,236.88 加：少数股东损益 7,700.69 计提的资产减值准备 3,050,444.43 3,102,310.26 固定资产折旧 13,430,318.24 10,592,518.12 无形资产摊销 2,183,437.48 1,697,049.47 长期待摊费用摊销 1,233,307.52 75,951.18 待摊费用减少（减：增加） 342,622.23 -19,301.49 预提费用增加（减：减少） 530,063.82 492,498.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,323,966.52 2,527,151.15 固定资产报废损失 1,695,392.69 1,695,392.69 财务费用 11,430,974.68 13,540,689.85 投资损失（减：收益） 2,609,979.49 -7,419,161.85 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 52,276,387.71 -27,603,064.31 经营性应收项目的减少（减：增加） -8,139,026.54 -12,417,919.63 经营性应付项目的增加（减：减少） -41,032,457.53 201,262,235.93 其他 经营活动产生的现金流量净额 47,810,408.64 193,907,586.70 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 231,476,350.44 172,538,391.04 减：现金的期初余额 228,009,384.98 56,979,346.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,466,965.46 115,559,044.30 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作的公司负责人：陈春 公司会计机构负责人：黄丽琼 现 金 流 量 表（续） 补充资料 附注 编号 金额 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 51 应交增值税明细表 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 合并 母公司 合并 母公司 162,754,004.99 98,897,044.77 143,636,450.13 78,779,250.13 129,768.46 129,768.46 1,237,388.82 907,472.08 1,039,125.11 720,715.46 0.00 0.00 0.00 0.00 145,333,093.46 85,222,637.02 122,729,447.10 61,824,437.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,430,172.49 14,581,879.83 22,075,896.60 17,805,296.21 -1,771,872.14 5,074,518.34 4,924,096.57 1,693,664.69 1,332,003.32 20,430,172.49 14,581,879.83 22,075,896.60 17,805,296.21 22,353,102.15 16,563,951.07 18,695,042.95 14,213,202.96 3,151,588.68 2,942,025.33 5,074,518.34 4,924,096.57 3、本期已交数 4、期末未交数（多交以“-”号填列） 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1、年初未交数（多交以“-”号填列） 2、本期转入数（多交以“-”号填列） 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作的公司负责人：陈春 公司会计机构负责人：黄丽琼 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 转出多交增值税 3、进项税额 已交税金 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 2、销项税额 出口退税 进项税转出 项 目 本年累计数 上年同期数 一、应交增值税： 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 52 2005年度 单位: 人民币元 本年数 上年数 合并 母公司 合并 母公司 144,672,000.00 144,672,000.00 144,672,000.00 144,672,000.00 144,672,000.00 144,672,000.00 144,672,000.00 144,672,000.00 10,126,877.09 10,126,877.09 107,054,466.85 107,054,466.85 677,217.74 677,217.74 64,911.00 64,911.00 612,306.74 612,306.74 96,927,589.76 96,927,589.76 10,804,094.83 10,804,094.83 10,126,877.09 10,126,877.09 568,653.41 568,653.41 9,139,421.02 9,139,421.02 638,123.69 638,123.69 568,653.41 568,653.41 638,123.69 638,123.69 568,653.41 568,653.41 638,123.69 638,123.69 568,653.41 568,653.41 - - 9,139,421.02 9,139,421.02 9,139,421.02 9,139,421.02 1,206,777.10 1,206,777.10 568,653.41 568,653.41 1,206,777.10 1,206,777.10 568,653.41 568,653.41 304,843.28 304,843.28 20,516.57 20,516.57 - - 284,326.71 284,326.71 - - 284,326.71 284,326.71 304,843.28 304,843.28 304,843.28 304,843.28 3,215,259.02 7,554,872.45 106,067,010.78 - 103,345,692.32 - 5,867,297.21 6,381,236.88 4,068,239.14 5,686,534.11 106,067,010.78 106,067,010.78 3,531,563.69 3,531,563.69 852,980.12 852,980.12 5,550,992.54 10,404,545.64 3,215,259.02 7,554,872.45 股东权益增减变动表 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 项目 一、股本： 年初余额 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 二、资本公积： 年初余额 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接收现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 五、未分配利润： 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作的公司负责人：陈春 公司会计机构负责人：黄丽琼 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 年初未分配利润 本年净利润（净亏损以“－”号填列 其他转入 本年利润分配 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 53 合并资产减值准备明细表 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 因资产价 值回升转 回数 其他原因转 回数 合计 一、坏账准备合计 60,674,291.67 969,955.18 0.00 784,382.04 784,382.04 60,859,864.81 其中：应收账款 3,034,181.66 335,945.90 0.00 3,370,127.56 其他应收款 57,640,110.01 634,009.28 784,382.04 784,382.04 57,489,737.25 二、短期投资跌价准备合计 179,624.40 0.00 179,624.40 179,624.40 0.00 其中：股票投资 179,624.40 179,624.40 179,624.40 0.00 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 95,969,507.62 171,924.69 171,924.69 95,797,582.93 其中：库存商品 4,039,101.93 171,924.69 171,924.69 3,867,177.24 开发成本 91,439,520.44 0.00 91,439,520.44 在产品 448,240.19 0.00 448,240.19 其他 42,645.06 0.00 42,645.06 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 267,060.00 2,080,489.25 0.00 2,347,549.25 其中：长期股权投资 267,060.00 2,080,489.25 0.00 2,347,549.25 长期债权投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 25,407,447.09 0.00 0.00 7,507,481.01 7,507,481.01 17,899,966.08 其中：房屋、建筑物 11,816,433.36 61,774.99 61,774.99 11,754,658.37 通用设备 6,175,756.40 283,668.84 283,668.84 5,892,087.56 运输设备 322,764.52 85,995.57 85,995.57 236,768.95 其他 7,092,492.81 7,076,041.61 7,076,041.61 16,451.20 六、无形资产减值准备 1,144,784.64 0.00 0.00 0.00 0.00 1,144,784.64 其中：专利权 0.00 0.00 计算机软件系统 857,801.95 0.00 857,801.95 土地使用权 286,982.69 0.00 286,982.69 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 年末余额 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作的公司负责人：陈春 公司会计机构负责人：黄丽琼 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 54 母公司资产减值准备明细表 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 因资产价 值回升转 回数 其他原因转 回数 合计 一、坏账准备合计 56,019,201.28 1,021,821.01 0.00 784,382.04 784,382.04 56,256,640.25 其中：应收账款 2,567,002.00 417,519.55 0.00 2,984,521.55 其他应收款 53,452,199.28 604,301.46 784,382.04 784,382.04 53,272,118.70 二、短期投资跌价准备合计 179,624.40 0.00 0.00 179,624.40 179,624.40 0.00 其中：股票投资 179,624.40 179,624.40 179,624.40 0.00 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 94,945,783.20 0.00 0.00 171,924.69 171,924.69 94,773,858.51 其中：库存商品 3,506,262.76 171,924.69 171,924.69 3,334,338.07 开发成本 91,439,520.44 0.00 91,439,520.44 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 267,060.00 2,080,489.25 0.00 0.00 0.00 2,347,549.25 其中：长期股权投资 267,060.00 2,080,489.25 0.00 2,347,549.25 长期债权投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 19,018,882.19 0.00 0.00 7,507,481.01 7,507,481.01 11,511,401.18 其中：房屋、建筑物 7,076,133.38 61,774.99 61,774.99 7,014,358.39 通用设备 4,543,942.68 283,668.84 283,668.84 4,260,273.84 运输设备 322,764.52 85,995.57 85,995.57 236,768.95 其他设备 7,076,041.61 7,076,041.61 7,076,041.61 0.00 六、无形资产减值准备 857,801.95 0.00 857,801.95 其中：专利权 0.00 0.00 计算机软件系统 857,801.95 0.00 857,801.95 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作的公司负责人：陈春 公司会计机构负责人：黄丽琼 年末余额 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 合并利润表附表--净资产收益率和每股收益 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2005年度 利润 2005年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年 主营业务利润 73.46% 68.79% 73.79% 69.68% 0.8254 0.3979 0.8254 0.3979 营业利润 10.67% 12.19% 10.72% 12.35% 0.1199 0.0420 0.1199 0.0420 净利润 3.61% 2.56% 3.63% 2.59% 0.0406 0.0242 0.0406 0.0242 扣除非常性损益后净 利润 7.20% 1.95% 7.23% 1.97% 0.0809 0.0213 0.0809 0.0213 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） （2）加权平均每股收益（EPS） EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 公司会计机构负责人：黄丽琼 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作的公司负责人：陈春 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资 产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股 份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报 告期期末的月份数。 报告期 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 南宁百货大楼股份有限公司 2005 年年度报告 55 南宁百货大楼股份有限公司 董事、高级管理人员对《2005 年度报告》的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露 内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>》(2005 年修订)的有 关要求,公司董事和高级管理人员,在认真审核了《南宁百货大楼股份 有限公司 2005 年度报告》后保证：《南宁百货大楼股份有限公司 2005 年度报告》所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事签字：陈民群 黄永干 李亮 王玲 陈春 甘敏 刘文俊 杨丽云 刘剑峰 陈军 董事会秘书:张燕辉 2006 年 4 月 14 日