600711_2017_盛屯矿业_2017年年度报告_2018-03-12.txt

2017 年年度报告 1 / 226 公司代码：600711 公司简称：盛屯矿业 盛屯矿业集团股份有限公司 2017 年年度报告 2017 年年度报告 2 / 226 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人陈东、主管会计工作负责人翁雄 及会计机构负责人（会计主管人员）刘志 环声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第九届董事会第十次会议审议通过的 2017 年年度利润分配方案为：以公司总股本 1,676,698,582 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元人民币（含税），合计派发现金 红利 167,669,858.20 元（含税） 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬 请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，请查阅董事会报告中关于公司未来发 展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十、 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 3 / 226 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 25 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 53 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 58 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 59 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 65 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 68 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 72 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 226 2017 年年度报告 4 / 226 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司 指 盛屯矿业集团股份有限公司 保有资源储量 指 探明资源储量减去动用储量所剩余的资源储量 品位 指 矿石中含有用金属的质量百分比 贫化率 指 在开采过程中，因混入废石和在个别情况下高品位粉矿的流失而 造成矿石品位降低的百分率 选矿回收率 指 在选矿过程中，选出的精矿中金属量或有用矿物与原矿中金属量 或有用矿物的比率 采矿回采率 指 矿石采出量在该矿山或采矿场（矿井、采掘工作面）地质储量中 所占的比例 埃玛矿业 指 兴安埃玛矿业有限公司 银鑫矿业 指 锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司 华金矿业 指 贵州华金矿业有限公司 鑫盛矿业 指 云南鑫盛矿业开发有限公司 风驰矿业 指 克什克腾旗风驰矿业有限责任公司 三富矿业 指 尤溪县三富矿业有限公司 尚辉公司 指 尚辉有限公司，盛屯投资的全资子公司，注册于英属维尔京群岛 盛屯金属 指 盛屯金属有限公司 盛屯金属销售 指 厦门盛屯金属销售有限公司 盛屯保理 指 上海盛屯商业保理有限公司 盛屯金融服务 指 深圳市盛屯金融服务有限公司 盛屯融资租赁 指 深圳市盛屯融资租赁有限公司 上海振宇 指 上海振宇企业发展有限公司 深圳盛屯金属 指 深圳市盛屯金属有限公司，曾用名“深圳市源兴华矿产资源投资 有限公司” 深圳盛屯投资 指 深圳市盛屯股权投资有限公司 盛屯电子商务 指 盛屯电子商务有限公司（曾用名“厦门雄震信息技术开发有限公 司”） 贵州贵力 指 贵州贵力实业有限公司，尚辉公司的全资子公司，华金矿业的母 公司 呼伦贝尔盛屯 指 呼伦贝尔盛屯矿业投资有限公司 大理三鑫 指 大理三鑫矿业有限公司 恒源鑫茂 指 保山恒源鑫茂矿业有限公司 钴源科技 指 厦门盛屯钴源科技有限公司 指 指 2017 年年度报告 5 / 226 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 盛屯矿业集团股份有限公司 公司的中文简称 盛屯矿业 公司的外文名称 CHENGTUN MINING GROUP CO.LTD 公司的外文名称缩写 CTM 公司的法定代表人 陈东 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 邹亚鹏 联系地址 厦门市思明区展鸿路81号特房波特曼财富中心A 座33层 电话 0592-5891693 传真 电子信箱 zouyp@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 厦门市翔安区双沪北路1号之2二楼 公司注册地址的邮政编码 361012 公司办公地址 厦门市思明区展鸿路81号特房波特曼财富中心A座33层 公司办公地址的邮政编码 361000 公司网址 电子信箱 600711@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 盛屯矿业 600711 雄震矿业 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 1-24 签字会计师姓名 李朝辉、肖源 报告期内履行持续督导职责的 保荐机构 名称 国海证券股份有限公司 办公地址 广西壮族自治区桂林市辅星路 13 号 签字的保荐代表 李伟林、唐彬 2017 年年度报告 6 / 226 人姓名 持续督导的期间 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比 上年同 期增减 (%) 2015年 营业收入 20,667,645,051.42 12,710,021,494.67 62.61 6,661,997,722.89 归属于上市公司股东 的净利润 610,334,088.20 188,564,934.32 223.67 138,454,522.79 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 606,036,440.95 267,124,406.72 126.87 116,698,387.01 经营活动产生的现金 流量净额 996,555,259.12 137,155,222.12 626.59 -842,893,839.67 2017年末 2016年末 本期末 比上年 同期末 增减（% ） 2015年末 归属于上市公司股东 的净资产 4,588,788,114.38 4,009,492,133.11 14.45 3,843,651,634.32 总资产 11,254,008,125.50 9,897,755,048.96 13.70 8,207,499,913.83 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同 期增减(%) 2015年 基本每股收益（元／股） 0.408 0.126 223.81 0.092 稀释每股收益（元／股） 0.408 0.126 223.81 0.092 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.405 0.178 127.53 0.078 加权平均净资产收益率（%） 14.203 4.81 增加 9.393 个 百分点 3.767 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 14.103 6.814 增加 7.289 个 百分点 3.175 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 7 / 226 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2017 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 3,200,732,737.64 4,255,452,949.28 5,261,974,843.86 7,949,484,520.64 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净利润 94,099,377.22 127,864,209.30 156,251,472.83 232,119,028.85 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净利润 93,575,685.53 105,022,215.97 180,119,837.73 227,318,701.72 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量净额 48,994,835.99 95,377,413.69 153,947,912.50 698,235,096.94 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如 适用） 2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 -1,936.02 -15,754,732.89 -6,445,296.36 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补 助除外 7,333,400.00 4,985,370.30 10,556,928.42 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 2017 年年度报告 8 / 226 益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 578,904.03 -94,920,476.85 25,934,948.29 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 -1,960,984.24 -525,173.32 63,019.31 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 -222,093.28 少数股东权益影响额 -246,606.81 918,231.01 -956,842.63 所得税影响额 -1,405,129.71 26,737,309.35 -7,174,527.97 合计 4,297,647.25 -78,559,472.40 21,756,135.78 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 66,964,855.29 107,090,595.41 40,125,740.12 -23,842,618.06 以公允价值计量且 其变动计入当期损 71,253,000.00 78,624,000.00 7,371,000.00 -9,925,869.37 2017 年年度报告 9 / 226 益的金融负债 合计 138,217,855.29 185,714,595.41 47,496,740.12 -33,768,487.43 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内，公司主营业务有有色金属采选业务、钴材料业务以及金属产业链增值业务。 有色金属采选业务：主要开展主体为埃玛矿业、银鑫矿业，主要产品为锌、铅、铜、钨、锡、 银等各类精矿。有色金属精矿的生产过程主要分为采矿和选矿两个流程，采矿方面，公司根据资 源赋存条件确定合理的产能规模、年生产计划、出产品位和回收率标准。选矿方面，公司运用成 熟的选矿技术，金属矿石开采出来后，一般经过破碎、磨矿、选矿等工艺，成为可以满足冶炼或 其他工业加工要求的精矿。 钴材料业务：自 2016 年公司战略性布局以来，此项业务得到了迅速发展。公司依托刚果（金） 这个最为重要的钴原产地，积极利用公司在海外市场已经具备的渠道、人才、国际经验优势，展 开钴材料原矿采购、产品贸易、委托加工等方面业务。公司在刚果（金）开发的 3500 吨钴、10000 吨电极铜综合利用项目目前也正在建设实施中，预计 2018 年 7 月份能够试车投产。本项目能充分 利用该地区的铜钴矿资源，接近原料地降低综合成本，获取较高的经济效益，形成较强的综合竞 争力，为公司钴材料业务的持续性发展奠定坚实基础。 金属产业链增值业务：主要为有色金属产业链上下游企业提供金属矿粉、金属锭等产品的购 销服务，向金属产业链各环节客户如矿山企业、有色金属冶炼企业、加工企业、黄金珠宝商等提 供涵盖地质勘探、资源价值评估、矿产品质检验、库存管理及价格管理等服务，在资金结算、规 避价格风险等方面提供价值增值服务，为行业的健康稳定发展做出贡献，致力于成为行业最具竞 争力的产业链增值服务商。 有色金属是国民经济发展的基础材料，航空、航天、汽车、机械制造、电力、通讯、建筑、 家电等绝大部分行业都以有色金属材料为生产基础。在经历过前期的深度调整期以来，有色金属 行业在 2017 年有回暖的趋势，基础金属包括铅、锌、铜等的市场价格普遍有一定程度的上涨，并 且在今后几年有进一步上涨的趋势。 近年来，储能电池及新能源动力电池产业的迅速发展以及未来前景的进一步明朗，带动了三 元锂电池的重要原料钴金属的需求也大幅提升。随着公司钴材料业务近年的布局和扩张迅速，以 及国际市场钴价格持续走高，公司钴材料业务的销售和利润也同步得到提高。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 10 / 226 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、有色金属矿山矿产资源储量丰富，品位较高，服务年限长，产能仍在扩张中 银鑫矿业、埃玛矿业、华金矿业保有的矿石储量，铜金属量、铅金属量、锌金属量，金金属 量，按照国家相关行业标准，达到中大型以上矿山标准，拥有的铜、铅、锌、金地质品位高，同 时含银、钨、锡等伴生金属，毛利率较高，盈利能力较强，产能稳中有升，根据可采储量、矿山 产能达产后均有数十年的服务年限。公司最新并购的保山恒源鑫茂，大理三鑫，分别在铅、锌、 银及铜、钴方面都有较好的储量，且矿山品位较高，盈利能力及抗风险能力较强，现已进入投建 阶段，将进一步为公司贡献利润。 2、钴材料业务以刚果（金）为基地、海外团队力量雄厚，业务体系逐步完善，形成公司新的 发展动能 从 2016 年开始拓展金属钴业务以来，公司以主要原产地刚果（金）为基地，在南非、新加坡、 香港及国内逐步建立涵盖“钴原材料”+“铜钴冶炼”+“钴产品贸易”+“钴材料深加工”+“钴 回收”各模块的完整业务体系。刚果（金）当地钴矿及钴产品成本优势明显，公司在原产地及关 键物流节点深耕布局，形成较强的钴原料供应保障能力。目前公司钴材料库存持续增加，发展后 劲足。公司在刚果（金）年产 3500 吨钴、10000 吨铜钴综合利用项目也计划在 2018 年 7 月试车 投产。目前，公司钴材料业务已产生良好效益，业务体系将进一步完善。公司在基本金属业务蓬 勃发展的基础上，向新能源电池金属领域成功拓展，获得了新的发展驱动力，为公司业绩的持续 稳步提升提供保障。 3、公司金属产业链增值业务根基深厚，专业能力强 公司在有色金属行业多年，根基深厚，金属贸易业务规模逐年上升，在有色金属领域沉淀和 累积了较强的专业能力，建立了一支深耕于金属行业，在勘探、矿山建设、市场、贸易、风控方 面多有建树的人才队伍。且公司经过多年的经营，在金属矿山-冶炼厂-金属加工厂整个产业链积 累了大量的客户，拥有有色金属冶炼和矿山企业数据库，对整个产业链中各环节经营风险的识别 能力强，在行业内已拥有最专业的品牌影响力。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 基于前期对钴材料业务的布局，经过公司团队不懈努力，2017 年公司业绩发展迅速，交出了 一份很好的答卷。2017 年全年公司实现营业收入 206.68 亿元，同比增长 62.61%，归属于上市公 司股东的净利润为 6.10 亿元，同比增长 223.67%，超额完成了去年的 50%增长目标。 2017 年公司主要业务发展情况如下： 1、 有色金属采选业务： 2017 年年度报告 11 / 226 随着基本金属市场回暖，报告期内，矿山的生产经营实现了稳步增长。2017 年公司主要矿山 实现销售收入 4.62 亿元，比去年同期上涨 33.91%，毛利为 3.32 亿元，比去年同期上升 47.54%。 同时，报告期内公司还重点推进了华金矿业矿山尾矿库重建，恒源鑫茂矿业证照办理和矿山建设 工作，为矿山业务的进一步增长奠定基础。 2、 钴材料业务： 在国家“一带一路”倡议政策的指导和支持下，基于公司对新能源动力电池行业发展趋势的 准确把握，公司从 2016 年开始布局钴材料业务，2017 年，公司钴材料业务发展迅猛，实现营业 收入 23.46 亿元，实现毛利 7.23 亿元，成为公司利润的主要增长点。公司围绕钴材料全面布局， 逐步建立涵盖“钴原材料”+“铜钴冶炼”+“钴产品贸易”+“钴材料深加工”+“钴回收”各模 块的完整业务体系。公司钴材料库存持续增加，发展后劲足。随着未来非洲刚果（金）年产 3500 吨钴、10000 吨铜综合利用项目建设完成投入生产，公司钴材料业务版图将得到进一步完善。 3、 金属产业链增值业务： 公司金属产业链增值业务主要为有色金属产业链上下游企业提供矿产品原材料采购、金属产 成品购销，以及金属产业链上各项服务。报告期内，公司金属产业链增值业务按照既定战略实现 稳定发展，实现营业收入 178.51 亿元，实现毛利 3.52 亿元。公司进一步完善了金属产业链综合 服务体系，充分利用在服务领域行业积累的优势，促进金属行业的健康稳定发展。 另外，报告期内公司还推进了对万国国际矿业（HK：3939）16.67%股份、英国 CMI25%股份的 收购，将深度参与境外优质矿产资源，进一步加快国际化进程。 二、报告期内主要经营情况 2017 年度有色金属价格有所回升，加之公司前期对钴材料业务的布局，经过公司团队不懈努 力，2017 年公司业绩发展迅速。2017 年全年公司实现营业收入 206.68 亿元，同比增长 62.61%， 归属于上市公司股东的净利润为 6.10 亿元，同比增长 223.67%，超额完成了去年的 50%增长目标。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 20,667,645,051.42 12,710,021,494.67 62.61 营业成本 19,251,679,884.16 11,894,209,256.38 61.86 销售费用 88,429,272.93 56,968,655.58 55.22 管理费用 198,826,406.63 171,345,400.99 16.04 财务费用 288,718,392.70 192,149,442.37 50.26 经营活动产生的现金流量净额 996,555,259.12 137,155,222.12 626.59 投资活动产生的现金流量净额 不适用 2017 年年度报告 12 / 226 -534,231,127.12 -812,651,082.49 筹资活动产生的现金流量净额 -428,691,493.56 862,191,814.14 -149.72 研发支出 0.00 0.00 不适用 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2017 年公司共实现营业收入 2,066,764.51 万元，较上年同期增加 795,762.36 万元，增幅 为 62.61%，主要为金属产业链增值业务收入 1,785,061.64 万元，较上年同期增幅 47.17%。营业 成本 1,925,167.99 万元，较上年同期增加 735,747.06 万元，增幅为 61.86%，主要为金属产业链 增值业务成本 1,749,845.25 万元，较上年同期增幅 51.41%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 有色金 属采选 462,226,884.40 130,053,555.83 71.86 33.90 8.32 增加 6.64 个 百分点 钴材料 业务 2,346,351,902.26 1,623,050,629.69 30.83 908.39 654.62 增加 23.27 个 百分点 金属产 业链增 值业务 17,850,616,395.66 17,498,452,488.88 1.97 47.17 51.41 减少 2.75 个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 自产矿 产品 462,226,884.40 130,053,555.83 71.86% 33.90 8.32 增加 6.64 个 百分点 钴材料 产品 2,346,351,902.26 1,623,050,629.69 30.83% 908.39 654.62 增加 23.27 个 百分点 金属产 业链产 品 17,850,616,395.66 17,498,452,488.88 1.97 47.17 51.41 减少 2.75 个 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 13 / 226 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 钨锡混合矿 165.44 165.04 0 -17.93 -18.13 不适用 铜银精矿 2,695.90 2,710.04 3.16 14.26 15.55 -81.75 钨精矿 150.12 150.12 0 29.97 29.97 不适用 铅精矿 6,608.91 6,588.64 63.44 -12.48 -13.12 46.95 锌精矿 12,966.67 12,974.17 23.35 -12.20 -12.39 -24.31 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 有色金 属采选 原材 料、人 工、折 旧、能 耗、物 料费 130,053,555.83 0.68 120,068,435.74 1.01 8.32 钴材料 业务 1,623,050,629.69 8.43 215,082,955.14 1.81 654.62 金属产 业链增 值业务 17,498,452,488.88 90.89 11,556,989,759.16 97.18 51.41 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 自产矿 产品 原材 料、人 工、折 旧、能 耗、物 料费 130,053,555.83 0.68 120,068,435.74 1.01 8.32 钴材料 产品 1,623,050,629.69 8.43 215,082,955.14 1.81 654.62 金属产 业链产 17,498,452,488.88 90.89 11,556,989,759.16 97.18 51.41 2017 年年度报告 14 / 226 品 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 434,280.01 万元，占年度收入总额 21.01%；其中前五名客户销售额中关联方 销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 581,537.02 万元，占年度成本总额 30.21%；其中前五名供应商采购额中关 联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用 （1））销售费用变动原因说明:销售费用较上期增加 3,146.06 万元，主要原因主营业务增长， 销售费用中的运输费和仓储费增加较大所致。 （2）管理费用变动原因说明:管理费用较上期增加 2,747.10 万元，主要原因管理人员薪酬、折旧 摊销等费用增加所致。 （3）财务费用变动原因说明:财务费用较上期增加 9,656.90 万元，主要原因融资规模增加造成 利息费用支出增加所致。 3. 研发投入 研发投入情况表 □适用 √不适用 情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动现金流量净额比上期增加 85,940.00 万元，主要原因为营收增长，净利润增加。 （2）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动现金流量净额比上期增加 27,842.00 万元，主要原因为上期收购股权支付金额较大，本期较少。 （3）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动现金流量净额比上期减少 129,088.33 万元，主要原因为上期发行公司债，本期无此项目。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 15 / 226 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说明 以公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金融 资产 107,090,595.41 0.95 66,964,855.29 0.68 59.92 为 防 止 价 格 波动较大，公 司 进 行 了 有 色 金 属 产 品 的 衍 生 期 货 业 务 和 套 保 业务 应 收 票 据 14,497,000.00 0.13 29,992,685.18 0.30 -51.66 期 末 应 收 票 据减少 存货 1,851,557,448.78 16.45 824,494,804.13 8.33 124.57 营 收 增 长 相 应存货增加 其他流动 资产 569,795,229.16 5.06 405,776,394.79 4.10 40.42 期 末 可 抵 扣 增 值 税 进 项 税增加 可供出售 金 融 资 产 405,899,218.00 3.61 252,821,132.00 2.55 60.55 本 期 认 购 万 国 及 四 环 锌 锗股份 持有至到 期投资 0 0.00 11,511,285.43 0.12 -100.00 持 有 至 到 期 投 资 本 期 收 回 长期应收 款 28,744,391.00 0.26 18,198,427.00 0.18 57.95 融 资 租 赁 业 务本期增加 长期股权 投资 282,991,121.23 2.51 210,384,689.44 2.13 34.51 报 告 期 内 新 增 对 联 营 企 业投资 在 建 工 程 212,103,299.66 1.88 93,169,624.65 0.94 127.65 新 纳 入 合 并 范 围 子 公 司 的在建工程 工 程 物 资 5,192,226.36 0.05 112,890.46 0.00 4,499.35 新 纳 入 合 并 范 围 子 公 司 的工程物资 递延所得 税资产 45,905,888.42 0.41 115,914,344.29 1.17 -60.40 本 期 利 润 弥 补 了 以 前 年 度 可 弥 补 亏 损 其他非流 动资产 36,599,378.89 0.33 152,600,656.20 1.54 -76.02 上 期 预 付 收 购保证金，本 期收购完成 短 期 借 1,401,018,428.64 12.45 950,554,355.01 9.60 47.39 公 司 短 期 借 2017 年年度报告 16 / 226 款 款增加 应 付 票 据 636,264,508.95 5.65 302,742,800.00 3.06 110.17 营 收 增 长 造 成 银 行 承 兑 汇票增加 应付职工 薪酬 6,328,680.78 0.06 4,226,190.73 0.04 49.75 合 并 范 围 增 加影响 应 交 税 费 146,164,728.72 1.30 44,821,242.43 0.45 226.11 利润增长，应 纳税额增加 长期应付 款 292,813,857.15 2.60 79,394,094.98 0.80 268.81 本 期 新 增 固 定 资 产 售 后 回租业务 盈 余 公 积 47,923,893.50 0.43 13,951,537.69 0.14 243.50 公 司 盈 利 增 加，计提盈余 公积增加 未分配利 润 1,041,302,696.05 9.25 494,882,009.76 5.00 110.41 公 司 净 利 润 增加 少数股东 权益 95,890,538.83 0.85 37,537,435.83 0.38 155.45 合 并 范 围 变 化，新增子公 司 的 少 数 股 东权益 其他说明 无。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 314,948,367.90 受限资产为货币资金-其他货币资金，主要是 银行定期存单，应付票据、信用证、期货保证 金等 存货 178,050,815.99 库存白银、铝、锌、镍质押给期货公司 固定资产-埃玛、银鑫 308,356,358.47 售后回租形成融资租赁资产 在建工程 78,809,816.23 盛屯矿业房贷抵押 埃玛矿业-采矿权 1,077,952,380.42 本公司授信 4 亿元抵押担保 迈兰德股权抵押 177,461,750.10 华润深国投信托有限公司进行质押担保 合计 2,135,579,489.11 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 2017 年年度报告 17 / 226 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2017 年对外股权投资 余额 2016 年对外股权投资 余额 同比变动数 同比变动幅度 688,890,339.23 463,205,821.44 225,684,517.79 48.72% a、公司子公司盛屯尚辉有限公司为主体参与万国国际矿业集团有限公司（以下简称“万国国 际矿业”）定向增发，以现金认购万国国际矿业本次拟发行的股份 12,000 万股，价格为港币 1.86 元/股，总金额为港币 22,320 万元，认购后持有万国国际矿业总股本 16.67%，截止本期末认购万 国国际矿业股份 6,600 万股，持有万国国际矿业股份 9.91%。 b、公司投资母公司持有的子公司四环锌锗科技股份有限公司，认购四环锌锗非公开发行股票 股份数 1,500 万股，交易价格每股 3 元人民币，合计总投资额为 4,500 万元人民币，认购后持有 四环锌锗 2.78%股权。 c、本期新增对大理三鑫矿业有限公司的投资，公司于 2017 年 2 月 18 日分别与云南云核矿业 集团有限公司、三个自然人签订股权转让协议，受让其分别持有大理三鑫矿业有限公司的 15%、 20%股权，转让价格总共为 7,000 万元。上述股权转让于 2017 年 3 月 24 日工商登记变更完成，按 照权益法确认投资收益。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 1、为防范贵金属价格波动风险，进行套期保值，公司购买了与持有贵金属相近数量的期货产 品。 2、公司锁定存货铝锭现有现值，有效防范和化解由于产品价格变动带来的市场风险，进行公 允价值套期保值。本期期末套期工具持有成本为 594.74 万元，公允价值变动损益为-109.00 万元。 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、控股公司分析 2017 年年度报告 18 / 226 公司 名称 注册资本 （万元） 主营业务 报告期末总 资产（万元） 报告期末净 资产（万 元） 报告期间营 业收入（万 元） 报告期间净利 润（万 元） 锡林 郭勒 盟银 鑫矿 业有 限责 任公 司 20,000 矿产资源勘 查、开采、 选矿及矿产 品经营。 75,251.51 34,668.74 15,840.64 4,196.15 深圳 市鹏 科兴 实业 有限 公司 680 兴办实业 （具体项目 另行申报）； 电子产品、 电子元器 件、计算机 软件技术开 发 与销售，信 息咨询 224.59 -178.05 0.00 0.00 盛屯 金属 有限 公司 60,000 金属及金属 矿批发 （不含危险 化学品和监 控化学品）； 非金属矿及 制品批发 （不含危险 化学品 和监控化学 品）； 204,607.21 77,500.69 598,114.51 5,541.56 深圳 盛屯 融资 租赁 有限 公司 50,000 租赁交易咨 询和担保业 务（不含融 资性担保业 务及其他限 制项目）； 8,884.51 8,505.16 337.64 209.96 盛屯 电子 商务 有限 公 司 20,000 信息技术开 发、咨 询； 电子软硬件 产品研发、 生产、销售； 20,171.42 20,165.84 56.28 -96.47 克什 克腾 旗风 驰矿 业有 6,200 锡、铜矿采 选、销售。 7,641.00 7,349.77 0.00 -425.15 2017 年年度报告 19 / 226 限责 任公 司 云南 鑫盛 矿业 开发 有 限公 司 500 矿产品、建 材、化工产 品、化工原 料、五金交 电的批发零 售。 1,396.89 -563.53 0.00 -117.66 深圳 市盛 屯金 属有 限公 司 20,000 黑色金属制 品、有色金 属制品、有 色金属冶炼 辅料，建材、 矿产品的销 售；电子产 品零售； 70,015.91 42,498.04 524,567.94 156.71 兴安 埃玛 矿业 有限 公 司 15,000 铅矿、锌的 开采，对铜 及其他矿产 资源的勘 探。 115,965.25 61,603.48 166,030.92 20,901.95 上海 盛屯 商业 保理 有 限公 司 20,000 出口保理, 国内保 理, 与商业保理 相关的咨询 服务。 29,629.67 25,865.34 4,265.54 1,923.54 北京 盛屯 天宇 资产 管理 有限 公司 10,000 资产管理； 项目投资； 投资咨询； 企业管理； 投资管理； 经济贸易咨 询。 9,348.15 9,336.76 529.75 -4.01 上海 振宇 企业 发展 有限 公司 10,000 石油制品 （除专项审 批）、化工 原料及产品 （除危险化 学品、监控 化学品、烟 花爆竹、民 用爆炸物 品、易制毒 化学品）、 橡塑制品、 102,761.87 17,705.90 375,104.34 3,646.54 2017 年年度报告 20 / 226 环保材料、 电气设备、 金属材 料、 机械设备、 机电设备、 棉纺织品、 木材、钢材、 建筑材料、 矿产品（除 专控）、金 属制品的销 售，企业管 理服务，投 资管理，投 资咨询（除 经纪），资 产管理，实 业投资，金 融信息服务 （除金融业 务），接受 金融机构委 托 从事金 融信息技术 外包、金融 业务流程外 包，从事货 物及技 术的进出口 业务。 深圳 市盛 屯股 权投 资有 限公 司 50,000 对未上市企 业进行股权 投资；开展 股权投资和 企业上市咨 询业务；矿 山企业并购 及其信息咨 询；经 营进出口业 务 137,223.76 56,089.44 83,495.42 2,655.23 盛屯 金属 国际 贸易 有 限公 司 5,000 万 美元 一般货物贸 易（进出口 业务），金 融咨询顾问 服务 42,093.14 34,717.31 75,164.15 3,701.70 厦门 盛屯 40,024.2 能源矿产地 质勘查；固 8,113.78 723.88 537.34 -256.79 2017 年年度报告 21 / 226 钴源 科技 有限 公司 体矿产地质 勘查；地质 勘查技术服 务；其他未 列明专业技 术服务业 （不含需经 许可审批的 事项）；其 他未列明科 技推 广和 应用服务 业；科技中 介服务；合 同能源管 理；对第一 产 业、第二 产业、第三 产业的投资 （法律、法 规另有规定 除 外）；投资 管理（法律、 法规另有规 定除外）； 资产管理 （法律、法 规另有规定 除外）；工 程和技术研 究和试验发 展。 厦门 市翔 安区 盛兴 弘股 权投 资管 理合 伙企 业（有 限合 伙） 9,880 依法从事对 非公开交易 的企业股权 进行投资以 及相关咨询 服务。 10,083.71 9,973.70 0.00 97.52 盛屯 环球 资源 投资 有限 200 万 港币 资源投资、 冶炼厂投 资、设备进 出口、大宗 商品贸易 8,774.13 2,523.02 0.00 -88.30 2017 年年度报告 22 / 226 公司 盛屯 国际 供应 链有 限公 司 50,000 万元 供应链管 理；国内贸 易、经营进 出口业务 （不含专 营、专控、 专卖商品）； 石油制品 （除专项审 批外）、化 工原料及产 品（除危险 化学品、监 控化学品、 烟花爆竹、 民用爆炸物 品、易制毒 化学品）、 橡塑制品、 环保材料、 电气设备、 金属材料、 机械设备、 机电设备、 棉纺织品、 木材、钢材、 建筑材料的 销售；批发 零售矿产 品、有色金 属（不含限 制项目）； 黄金、白银 销售；企业 管理咨询、 投资咨询、 信息咨询 （不含限制 项目）；智 能高新技术 产品的销 售；股权投 资。 0.00 -0.14 0.00 -0.14 2、参股公司分析 被投资单位名称 投资金额（万元） 期末数（万 元） 在被投资单位持股比例 (%) 2017 年年度报告 23 / 226 深圳市周大发珠宝首饰有限 公司 1,225.52 220.91 30 尤溪三富矿业 有限公司 6,331.02 3,367.18 38 福嘉综环科技 股份有限公司 11,000.00 11,000.00 20 呼伦贝尔盛屯矿业投资有限 公司 800.00 800.00 26.67 厦门银行股份 有限公司 29.53 29.53 0.0075 厦门市兴景翔投资管理有限 公司 400.00 400.00 10 北京安泰科信息开发有限公 司 3,448.79 3,448.79 8.02 上海康达医疗器械集团股份 有限公司 9,978.80 9,978.80 2.96 大理三鑫矿业有限公司 7,000.00 6,964.85 35 万国国际矿业集团有限公司 10,432.76 10,432.76 9.91 四环锌锗科技股份有限公司 4,500.00 4,500.00 2.78 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 有色金属矿产属于不可再生资源，在世界各国的国民经济发展中都具有十分重要的地位，属 于我国产业政策扶持的战略性行业之一。在经历一轮深度调整期后，有色金属行业在 2017 年有所 回暖，国际市场有色金属大宗商品价格回升，并且保持逐步向好的趋势。在境外，非洲、中亚、 南美等地矿产资源丰富，特别是非洲地大物博，拥有丰富的战略性自然资源，17 种金属的储藏量 居世界第一，特别是铜、钴、黄金、金刚石、铬、锰、铀、铝土矿、稀土等金属，储量丰富，品 位较高。国内矿产企业向海外发展，发展符合国家政策，也是一个目前行业发展的一个重要趋势。 钴金属是一种重要稀缺战略性资源，是 3C、储能和新能源汽车动力电池不可或缺的重要原材 料，也是国家十三五规划纲要中的新材料产业发展重点领域之一。自 2011 年以来，我国新能源汽 车复合年均增长率为 128.13%，动力电池出货量复合年均增长率达到了 139.32%，最近三年行业更 是呈现了爆发式增长。行业的发展带动钴材料价格也呈现出爆发式上涨。 从钴金属的储量来看，数据显示，2016 年探明钴矿储量 700 万吨。钴金属资源主要集中在刚 果（金）、澳大利亚、古巴等地区，总共占据全球储量的 70%左右。其中，刚果（金）储量 340 万吨，占据已探明储量的 48.57%，澳大利亚、古巴分别为 100 万吨、50 万吨，分别占探明总储量 的 14.29%、7.14%。近年来，中国企业积极响应“走出去”的国家战略，加大在海外对钴矿资源 2017 年年度报告 24 / 226 国的投资，积极在钴矿产地投资设厂，就地采购钴矿或钴精矿并进行粗加工后运回国内进行进一 步的生产，对稳定企业原材料来源、提高资源保障能力，降低成本，提高竞争优势具有重大意义。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 2018 年，公司发展战略如下： 1、重点发展钴材料业务 钴材料业务是 2018 年工作重点。2018 年，公司将进一步完善涵盖“钴原材料”+“铜钴冶 炼”+“钴产品贸易”+“钴材料深加工”+“钴回收”各模块的完整业务体系，进一步提升在原产 地资源供应保障能力。争取在 2018 年 7 月份完成刚果（金）3500 吨钴，10000 吨铜生产项目的试 车投产。公司计划通过投资铜钴、镍等资源企业，以及钴材料深加工、钴金属回收高科技企业， 进一步完善公司在新能源金属领域的布局，加强钴材料业务的发展后劲。 2、抓好矿山生产及建设并加大优质资源矿山的并购 在继续稳步提升埃玛矿业、银鑫矿业采选量的同时，2018 年公司计划实现华金矿业全面复产。 大力推进恒源鑫茂矿业、三鑫矿业的全面建设工作，让公司有色金属产能再上一个台阶。同时公 司还将积极投入现有在产矿山的地质勘探，增加资源储备，并进一步加大对海内外优质资源的并 购。 3、巩固提升金属产业链增值业务的龙头地位 公司在有色金属行业多年，根基深厚，建立了一支在深耕于金属行业，在勘探、矿山建设、 市场、贸易方面多有建树的人才队伍。本公司大力发展的金属产业链增值服务，对应金属矿采选、 冶炼、贸易流通全流程，能够为产业链上下游企业提供综合解决方案，具备较强的竞争优势。2018 年在已有的基础上进一步拓展国际、国内原料的供应能力，提升对中下游企业的综合服务水平。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2018 年，公司将重点发展钴材料业务，稳定发展有色金属采选和金属产业链增值服务业务。 整体计划 2018 年全年营业收入实现不低于 50%增长。 项目建设上，计划在 2018 年 7 月份实现刚果（金）3500 吨钴，10000 吨铜生产项目试车投产。 继续推进恒源鑫茂矿业、三鑫矿业的生产建设。 2018 年，公司还将持续加大对新能源金属材料等优质项目的投资购并，增加战略资源储备， 积极拓展新能源领域市场，扩大海外业务规模，加快布局铜、钴、镍产业链，做好国际国内市场 协同并进的发展战略。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、金属价格波动的风险 2017 年年度报告 25 / 226 钴、铅、锌、铜、金、等金属品种的价格波动及供需关系变化将对本公司的盈利能力产生重 要影响。钴、铅、锌、铜、金等有色金属均为不可再生的稀缺资源产品，近年价格总体呈现上升 趋势。同时为了避免因金属短期大幅度波动造成对公司盈利的影响，公司拟通过适当的期货市场 套期保值来锁定收益，稳定盈利水平。 2、境外经营风险 公司钴材料业务以及 3500 吨钴，10000 吨铜生产项目在境外开展，形成了全球布局。在刚果 （金）设立子公司，并在当地开展原料采购和原料加工业务对公司具有重要意义。但全球政治经 济环境，和刚果（金）当地政治、经济环境可能会带来一定的经营风险。从近十几年来看，当地 的环境还是比较稳定，有利于公司的境外经营。 3、汇兑风险 公司的境外业务用外币结算，外汇价格的波动也给公司经营带来一定的不确定风险。公司拥 有一支专业的国际业务团队，利用好境内外息差能有效规避汇兑风险，甚至还能带来收益。 4、安全环保风险 随着国家对企业安全环保标准的不断提高，也将给公司的生产经营带来一定的挑战。公司将 一如既往的坚持“安环高标准，事故零容忍”理念，将安全环保放在企业生产经营重中之重的位 置。 (一) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》，《上市公司监管 指引第3号—上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43号）等法规，在充分听取、征求股东及 独立董事意见的基础上，公司第七届董事会第四十四次会议和2014 年第二次临时股东大会审议通 过了《关于修改<公司章程>的议案》。公司第八届董事会第八次会议和2015 年第一次临时股东大 会审议通过了《盛屯矿业集团股份有限公司未来三年股东分红回报规划 （2015-2017 年）》。 报告期内，公司现金分红政策严格执行《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规 则》、以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、《公司章程》的规定，公司利润分配政 2017 年年度报告 26 / 226 策兼顾对投资者的合理投资回报与公司的可持续发展，充分重视投资者特别是中小投资者的合理 要求和意见，可更好地保护投资者特别是中小投资者的权益。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每 10 股 派息数 (元)（含 税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司普通 股股东的净 利润的比率 (%) 2017 年 0 1 0 167,669,858.20 610,334,088.20 27.47 2016 年 0 0.2 0 29,941,046.10 188,564,934.32 15.88 2015 年 0 0.2 0 29,941,046.10 138,454,522.79 21.63 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺 背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时 间及期 限 是否有 履行期 限 是否及 时严格 履行 如未 能及 时履 行应 说明 未完 成履 行的 具体 原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 与再融资 相关的承 诺 解决同 业竞争 深圳盛 屯集团 有限公 司 “本公司及本公 司控制的关联方 与上市公司之间 不存在实质性同 业竞争；同时本公 司承诺，本公司及 本公司控制的关 联方今后将不以 任何方式（包括但 不限于单独经营、 通过合资经营或 拥有另一家公司 或企业的股份及 承诺时 间： 2009 年 8 月 20 日； 承诺期 限：长 期承诺 是 是 2017 年年度报告 27 / 226 其它权益）直接或 者间接参与上市 公司主营业务构 成实质性竞争的 业务或活动。如本 公司或本公司控 制的关联企业获 得的商业机会与 上市公司主营业 务有竞争或可能 存在竞争的，本公 司将立即通知上 市公司，赋予上市 公司针对该商业 机会的优先选择 权或者由上市公 司收购构成同业 竞争的相关业务 和资产，以确保上 市公司全体股东 利益不受损害。本 公司及本公司关 联方将避免与上 市公司之间的关 联交易。在进行确 有必要且无法避 免的关联交易时， 保证严格按照 “公平、公正、自 愿”的商业原则， 公允定价，避免因 与市场交易价格 或独立第三方价 格具有明显差异 造成的损害上市 利益的情形发生； 确保相关交易符 合相关法律法规 的规定，按照《公 司章程》、《董事 会议事规则》和 《股东大会议事 规则》等履行必要 的批准程序和信 息披露义务；确保 持续性关联交易 不对上市公司的 经营独立性和业 绩稳定性造成影 响；确保上市公司 2017 年年度报告 28 / 226 因为关联交易形 成的应收款项能 够及时回收；确保 不损害上市公司 及其它股东的合 法权益。” 解决同 业竞争 深圳市 泽琰实 业发展 有限公 司 “本公司及本公 司控制的关联方 与上市公司之间 不存在实质性同 业竞争；同时本公 司承诺，本公司及 本公司控制的关 联方今后将不以 任何方式（包括但 不限于单独经营、 通过合资经营或 拥有另一家公司 或企业的股份及 其它权益）直接或 者间接参与上市 公司主营业务构 成实质性竞争的 业务或活动。如本 公司或本公司控 制的关联企业获 得的商业机会与 上市公司主营业 务有竞争或可能 存在竞争的，本公 司将立即通知上 市公司，赋予上市 公司针对该商业 机会的优先选择 权或者由上市公 司收购构成同业 竞争的相关业务 和资产，以确保上 市公司全体股东 利益不受损害。本 公司及本公司关 联方将避免与上 市公司之间的关 联交易。在进行确 有必要且无法避 免的关联交易时， 保证严格按照 “公平、公正、自 愿”的商业原则， 公允定价，避免因 承诺时 间： 2009 年 8 月 20 日； 承诺期 限：长 期承诺 是 是 2017 年年度报告 29 / 226 与市场交易价格 或独立第三方价 格具有明显差异 造成的损害上市 利益的情形发生； 确保相关交易符 合相关法律法规 的规定，按照《公 司章程》、《董事 会议事规则》和 《股东大会议事 规则》等履行必要 的批准程序和信 息披露义务；确保 持续性关联交易 不对上市公司的 经营独立性和业 绩稳定性造成影 响；确保上市公司 因为关联交易形 成的应收款项能 够及时回收；确保 不损害上市公司 及其它股东的合 法权益。” 解决同 业竞争 深圳市 源鑫峰 实业发 展有限 公司 “本公司及本公 司控制的关联方 与上市公司之间 不存在实质性同 业竞争；同时本公 司承诺，本公司及 本公司控制的关 联方今后将不以 任何方式（包括但 不限于单独经营、 通过合资经营或 拥有另一家公司 或企业的股份及 其它权益）直接或 者间接参与上市 公司主营业务构 成实质性竞争的 业务或活动。如本 公司或本公司控 制的关联企业获 得的商业机会与 上市公司主营业 务有竞争或可能 存在竞争的，本公 司将立即通知上 承诺时 间： 2009 年 8 月 20 日； 承诺期 限：长 期承诺 是 是 2017 年年度报告 30 / 226 市公司，赋予上市 公司针对该商业 机会的优先选择 权或者由上市公 司收购构成同业 竞争的相关业务 和资产，以确保上 市公司全体股东 利益不受损害。本 公司及本公司关 联方将避免与上 市公司之间的关 联交易。在进行确 有必要且无法避 免的关联交易时， 保证严格按照 “公平、公正、自 愿”的商业原则， 公允定价，避免因 与市场交易价格 或独立第三方价 格具有明显差异 造成的损害上市 利益的情形发生； 确保相关交易符 合相关法律法规 的规定，按照《公 司章程》、《董事 会议事规则》和 《股东大会议事 规则》等履行必要 的批准程序和信 息披露义务；确保 持续性关联交易 不对上市公司的 经营独立性和业 绩稳定性造成影 响；确保上市公司 因为关联交易形 成的应收款项能 够及时回收；确保 不损害上市公司 及其它股东的合 法权益。” 解决同 业竞争 姚娟英 “本公司及本公 司控制的关联方 与上市公司之间 不存在实质性同 业竞争；同时本公 司承诺，本公司及 承诺时 间： 2009 年 8 月 20 日； 承诺期 是 是 2017 年年度报告 31 / 226 本公司控制的关 联方今后将不以 任何方式（包括但 不限于单独经营、 通过合资经营或 拥有另一家公司 或企业的股份及 其它权益）直接或 者间接参与上市 公司主营业务构 成实质性竞争的 业务或活动。如本 公司或本公司控 制的关联企业获 得的商业机会与 上市公司主营业 务有竞争或可能 存在竞争的，本公 司将立即通知上 市公司，赋予上市 公司针对该商业 机会的优先选择 权或者由上市公 司收购构成同业 竞争的相关业务 和资产，以确保上 市公司全体股东 利益不受损害。本 公司及本公司关 联方将避免与上 市公司之间的关 联交易。在进行确 有必要且无法避 免的关联交易时， 保证严格按照 “公平、公正、自 愿”的商业原则， 公允定价，避免因 与市场交易价格 或独立第三方价 格具有明显差异 造成的损害上市 利益的情形发生； 确保相关交易符 合相关法律法规 的规定，按照《公 司章程》、《董事 会议事规则》和 《股东大会议事 规则》等履行必要 限：长 期承诺 2017 年年度报告 32 / 226 的批准程序和信 息披露义务；确保 持续性关联交易 不对上市公司的 经营独立性和业 绩稳定性造成影 响；确保上市公司 因为关联交易形 成的应收款项能 够及时回收；确保 不损害上市公司 及其它股东的合 法权益。” 解决同 业竞争 姚雄杰 “本公司及本公 司控制的关联方 与上市公司之间 不存在实质性同 业竞争；同时本公 司承诺，本公司及 本公司控制的关 联方今后将不以 任何方式（包括但 不限于单独经营、 通过合资经营或 拥有另一家公司 或企业的股份及 其它权益）直接或 者间接参与上市 公司主营业务构 成实质性竞争的 业务或活动。如本 公司或本公司控 制的关联企业获 得的商业机会与 上市公司主营业 务有竞争或可能 存在竞争的，本公 司将立即通知上 市公司，赋予上市 公司针对该商业 机会的优先选择 权或者由上市公 司收购构成同业 竞争的相关业务 和资产，以确保上 市公司全体股东 利益不受损害。本 公司及本公司关 联方将避免与上 市公司之间的关 承诺时 间： 2009 年 8 月 20 日； 承诺期 限：长 期承诺 是 是 2017 年年度报告 33 / 226 联交易。在进行确 有必要且无法避 免的关联交易时， 保证严格按照 “公平、公正、自 愿”的商业原则， 公允定价，避免因 与市场交易价格 或独立第三方价 格具有明显差异 造成的损害上市 利益的情形发生； 确保相关交易符 合相关法律法规 的规定，按照《公 司章程》、《董事 会议事规则》和 《股东大会议事 规则》等履行必要 的批准程序和信 息披露义务；确保 持续性关联交易 不对上市公司的 经营独立性和业 绩稳定性造成影 响；确保上市公司 因为关联交易形 成的应收款项能 够及时回收；确保 不损害上市公司 及其它股东的合 法权益。” 解决同 业竞争 深圳盛 屯集团 有限公 司 “本公司及本公 司控制的关联方 与上市公司之间 不存在实质性同 业竞争；同时本公 司承诺，本公司及 本公司控制的关 联方今后将不以 任何方式（包括但 不限于单独经营、 通过合资经营或 拥有另一家公司 或企业的股份及 其它权益）直接或 者间接参与上市 公司主营业务构 成实质性竞争的 业务或活动。如本 承诺时 间： 2010 年 6 月 3 日； 承诺期 限：长 期承诺 是 是 2017 年年度报告 34 / 226 公司或本公司控 制的关联企业获 得的商业机会与 上市公司主营业 务有竞争或可能 存在竞争的，本公 司将立即通知上 市公司，赋予上市 公司针对该商业 机会的优先选择 权或者由上市公 司收购构成同业 竞争的相关业务 和资产，以确保上 市公司全体股东 利益不受损害。本 公司及本公司关 联方将避免与上 市公司之间的关 联交易。在进行确 有必要且无法避 免的关联交易时， 保证严格按照 “公平、公正、自 愿”的商业原则， 公允定价，避免因 与市场交易价格 或独立第三方价 格具有明显差异 造成的损害上市 利益的情形发生； 确保相关交易符 合相关法律法规 的规定，按照《公 司章程》、《董事 会议事规则》和 《股东大会议事 规则》等履行必要 的批准程序和信 息披露义务；确保 持续性关联交易 不对上市公司的 经营独立性和业 绩稳定性造成影 响；确保上市公司 因为关联交易形 成的应收款项能 够及时回收；确保 不损害上市公司 及其它股东的合 2017 年年度报告 35 / 226 法权益。” 解决同 业竞争 深圳市 泽琰实 业发展 有限公 司 “本公司及本公 司控制的关联方 与上市公司之间 不存在实质性同 业竞争；同时本公 司承诺，本公司及 本公司控制的关 联方今后将不以 任何方式（包括但 不限于单独经营、 通过合资经营或 拥有另一家公司 或企业的股份及 其它权益）直接或 者间接参与上市 公司主营业务构 成实质性竞争的 业务或活动。如本 公司或本公司控 制的关联企业获 得的商业机会与 上市公司主营业 务有竞争或可能 存在竞争的，本公 司将立即通知上 市公司，赋予上市 公司针对该商业 机会的优先选择 权或者由上市公 司收购构成同业 竞争的相关业务 和资产，以确保上 市公司全体股东 利益不受损害。” 承诺时 间： 2010 年 6 月 3 日； 承诺期 限：长 期承诺 是 是 解决同 业竞争 深圳市 源鑫峰 实业发 展有限 公司 “本公司及本公 司控制的关联方 与上市公司之间 不存在实质性同 业竞争；同时本公 司承诺，本公司及 本公司控制的关 联方今后将不以 任何方式（包括但 不限于单独经营、 通过合资经营或 拥有另一家公司 或企业的股份及 其它权益）直接或 者间接参与上市 承诺时 间： 2010 年 6 月 3 日； 承诺期 限：长 期承诺 是 是 2017 年年度报告 36 / 226 公司主营业务构 成实质性竞争的 业务或活动。如本 公司或本公司控 制的关联企业获 得的商业机会与 上市公司主营业 务有竞争或可能 存在竞争的，本公 司将立即通知上 市公司，赋予上市 公司针对该商业 机会的优先选择 权或者由上市公 司收购构成同业 竞争的相关业务 和资产，以确保上 市公司全体股东 利益不受损害。” 解决同 业竞争 姚娟英 “本人与本人所 控制的企业与上 市公司之间不存 在实质性同业竞 争；同时本人承 诺，本人及本人所 控制的企业今后 将不以任何方式 （包括但不限于 单独经营、通过合 资经营或拥有另 一家公司或企业 的股份及其它权 益）直接或者间接 参与任何与上市 公司主营业务构 成实质性竞争的 业务或活动。如本 人及本人所控制 企业获得的商业 机会与上市公司 主营业务有竞争 或可能存在竞争 的，本人及本人所 控制企业将立即 通知上市公司，赋 予上市公司针对 该商业机会的优 先选择权或者由 上市公司收购构 成同业竞争的相 承诺时 间： 2010 年 6 月 3 日； 承诺期 限：长 期承诺 是 是 2017 年年度报告 37 / 226 关业务和资产，以 确保上市公司全 体股东利益不受 损害。本人及本人 控制的企业将避 免与上市公司之 间的关联交易。在 进行确有必要且 无法避免的关联 交易时，保证严格 按照“公平、公 正、自愿”的商业 原则，公允定价， 避免因与市场交 易价格或独立第 三方价格具有明 显差异造成的损 害上市利益的情 形发生；确保相关 交易符合相关法 律法规的规定，按 照《公司章程》、 《董事会议事规 则》和《股东大会 议事规则》等履行 必要的批准程序 和信息披露义务； 确保持续性关联 交易不对上市公 司的经营独立性 和业绩稳定性造 成影响；确保上市 公司因为关联交 易形成的应收款 项能够及时回收； 确保不损害上市 公司及其它股东 的合法权益。” 解决同 业竞争 姚雄杰 “本人与本人所 控制的企业与上 市公司之间不存 在实质性同业竞 争；同时本人承 诺，本人及本人所 控制的企业今后 将不以任何方式 （包括但不限于 单独经营、通过合 资经营或拥有另 一家公司或企业 承诺时 间： 2010 年 6 月 3 日； 承诺期 限：长 期承诺 是 是 2017 年年度报告 38 / 226 的股份及其它权 益）直接或者间接 参与任何与上市 公司主营业务构 成实质性竞争的 业务或活动。如本 人及本人所控制 企业获得的商业 机会与上市公司 主营业务有竞争 或可能存在竞争 的，本人及本人所 控制企业将立即 通知上市公司，赋 予上市公司针对 该商业机会的优 先选择权或者由 上市公司收购构 成同业竞争的相 关业务和资产，以 确保上市公司全 体股东利益不受 损害。本人及本人 控制的企业将避 免与上市公司之 间的关联交易。在 进行确有必要且 无法避免的关联 交易时，保证严格 按照“公平、公 正、自愿”的商业 原则，公允定价， 避免因与市场交 易价格或独立第 三方价格具有明 显差异造成的损 害上市利益的情 形发生；确保相关 交易符合相关法 律法规的规定，按 照《公司章程》、 《董事会议事规 则》和《股东大会 议事规则》等履行 必要的批准程序 和信息披露义务； 确保持续性关联 交易不对上市公 司的经营独立性 和业绩稳定性造 2017 年年度报告 39 / 226 成影响；确保上市 公司因为关联交 易形成的应收款 项能够及时回收； 确保不损害上市 公司及其它股东 的合法权益。” 其他 盛屯矿 业集团 股份有 限公司 本公司及本公司 的关联方不会直 接或间接向本次 发行的认购对象 以及最终出资人 （包括但不限于 投资公司、资管产 品及其委托人、合 伙企业及其合伙 人）提供任何形式 的财务资助或者 补偿；除深圳盛屯 集团有限公司为 本公司控股股东 外，本公司及本公 司的关联方与本 次发行的认购对 象以及最终出资 人不存在任何关 联关系，不存在任 何违反《证券发行 与承销管理办法》 第十六条及其他 有关规定的情形。 承诺时 间： 2017 年 5 月 8 日 承诺期 限：至 2017 年非公 开发行 股票发 行完成 之日。 是 是 其他 深圳盛 屯集团 有限公 司 本公司及本 公司的关联方不 会直接或间接向 本次发行的其他 认购对象以及最 终出资人（包括但 不限于投资公司、 资管产品及其委 托人、合伙企业及 其合伙人）提供任 何形式的财务资 助或者补偿，并与 其不存在任何关 联关系，不存在任 何违反《证券发行 与承销管理办法》 第十六条及其他 有关规定的情形。 承诺时 间： 2017 年 5 月 8 日 承诺期 限：至 2017 年非公 开发行 股票完 成之 日。 是 是 2017 年年度报告 40 / 226 其他 姚雄杰 本人及本人关系 密切的家庭成员 （包括配偶、父 母、配偶的父母、 兄弟姐妹及其配 偶、年满十八周岁 的子女及其配偶、 配偶的兄弟姐妹 和子女配偶的父 母）、本人直接和 /或间接控制或担 任重要职务的公 司等相关关联方 （以下统称“本人 及本人关联方”）， 不会直接或间接 向本次发行的认 购对象以及最终 出资人（包括但不 限于投资公司、资 管产品及其委托 人、合伙企业及其 合伙人）提供任何 形式的财务资助 或者补偿。 深圳盛屯集团有 限公司为本人实 际控制的公司。除 上述情形之外，本 人及本人关联方 与本次发行的认 购对象以及最终 出资人不存在任 何关联关系，不存 在任何违反《证券 发行与承销管理 办法》第十六条及 其他有关规定的 情形。 承诺时 间： 2017 年 5 月 8 日 承诺期 限：至 2017 年非公 开发行 股票完 成之 日。 是 是 其他 盛屯矿 业集团 股份有 限公司 董事、监 事、高级 管理人 员 本人以及与本人 关系密切的亲属 （包括配偶、父 母、配偶的父母、 兄弟姐妹及其配 偶、年满十八周岁 的子女及其配偶、 配偶的兄弟姐妹 和子女配偶的父 母，下同），以及 承诺时 间： 2017 年 5 月 8 日。 承诺期 限：至 2017 年非公 开发行 是 是 2017 年年度报告 41 / 226 本人直接和/或间 接控制或担任重 要职务的公司等 相关关联方（以下 统称“本人及本人 关联方”）不会直 接或间接向本次 发行的认购对象 以及最终出资人 （包括但不限于 投资公司、资管产 品及其委托人、合 伙企业及其合伙 人）提供任何形式 的财务资助或者 补偿；本人及本人 关联方与本次发 行的认购对象以 及最终出资人不 存在任何关联关 系，不存在任何违 反《证券发行与承 销管理办法》第十 六条及其他有关 规定的情形。 股票完 成之 日。 其他 深圳盛 屯集团 有限公 司 1、本公司自本承 诺函出具之日起 至上市公司本次 发行完成后股票 上市之日起六个 月内不存在减持 计划，不通过证券 交易所的证券交 易系统减持上市 公司股份。若违反 上述承诺，减持股 份所得全部归上 市公司所有。 2、本公司控制的 其他公司未持有 上市公司股票，不 存在减持情形。 承诺日 期： 2017 年 5 月 8 日。 承诺期 限：至 2017 年非公 开发行 股票上 市之日 起六个 月内。 是 是 其他 姚雄杰 1、本人自本承诺 函出具之日起至 上市公司本次发 承诺日 期： 2017 是 是 2017 年年度报告 42 / 226 行完成后股票上 市之日起六个月 内不存在减持计 划，不会减持本人 及本人控制的其 他企业所持有的 上市公司股票。若 违反上述承诺，减 持股份所得全部 归上市公司所有。 2、除深圳盛屯集 团有限公司外，本 人控制的其他企 业未持有上市公 司股票，不存在减 持情形。 年 5 月 8 日。 承诺期 限：至 2017 年非公 开发行 股票上 市之日 起六个 月内。 其他 深圳盛 屯集团 有限公 司 1、自本承诺函出 具之日起 36 个月 内，不以任何方式 放弃对上市公司 的控股地位； 2、若对上市公司 的控股地位受到 挑战，将采取所有 合法的措施维护 控股地位。 承诺时 间： 2017 年 5 月 8 日。 承诺期 限：36 个月。 是 是 其他 姚雄杰 1、自本承诺函出 具之日起 36 个月 内，不以任何方式 放弃对上市公司 的实际控制地位； 2、若对上市公司 的实际控制地位 受到挑战，将采取 承诺时 间： 2017 年 5 月 8 日。 承诺期 限：36 个月。 是 是 2017 年年度报告 43 / 226 所有合法的措施 维护实际控制地 位。 股份限 售 深圳盛 屯集团 有限公 司 本公司保证所认 购本次非公开发 行的股票过户至 本公司名下之日 起，在法律、行政 法规、部门规章和 相关规范性规定 的股票锁定期内 （36 个月），不 以任何方式转让 所持有的发行人 股份，亦不采用任 何方式委托他人 管理相关股份。 承诺时 间： 2017 年 5 月 8 日。 承诺期 限：自 2017 年非公 开发行 股票过 户至本 公司名 下之日 起 36 个月。 是 是 股份限 售 姚雄杰、 姚娟英 本人保证所认购 本次非公开发行 的股票过户至拟 认购人名下之日 起，在法律、行政 法规、部门规章和 相关规范性规定 的股票锁定期内 （36 个月），不 以任何方式转让 所直接和/或间接 持有的认购人股 权及发行人股份， 亦不采用任何方 式委托他人管理 上述股权及股份。 承诺时 间： 2017 年 5 月 8 日。 承诺期 限：自 2017 年非公 开发行 股票过 户至拟 认购人 名下之 日起 36 个 月。 是 是 股份限 售 杨学平 本人保证所认购 本次非公开发行 的股票过户至本 人名下之日起，在 法律、行政法规、 部门规章和相关 规范性规定的股 票锁定期内（36 个月），不以任何 方式转让所直接 和/或间接持有的 发行人股份，亦不 承诺时 间： 2017 年 5 月 8 日。 承诺期 限：自 2017 年非公 开发行 股票过 是 是 2017 年年度报告 44 / 226 采用任何方式委 托他人管理上述 股份。 户至本 人名下 之日起 36 个 月。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项 目名称和金额) 1、根据财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的 《企业会计准则第 16 号——政府补助》 （2017），修改了政府补助会计处理方法及 列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕 的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用 修订后的准则。 董事会审批 其他收益： 150,843.00 营业外收入： -150,843.00 2、根据财政部于 2017 年 5 月 16 日颁布的 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持 有待售的非流动资产、处置组和终止经营， 应当采用未来适用法处理。 董事会审批 无 3、根据财政部于 2017 年 12 月 25 日发布的 《财政部关于修订印发一般企业财务报表 格式的通知》（财会[2017]30 号），将部 分原列示为“营业外收入”及“营业外支出” 董事会审批 资产处置收益： -1,936.02 营业外收入： 1,936.02 2017 年年度报告 45 / 226 的资产处置损益调整至资产处置收益列报。 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 95 境内会计师事务所审计年限 15 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 北京中证天通会计师事务所 （特殊普通合伙） 30 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 2017 年年度报告 46 / 226 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内控股股东深圳盛屯集团有限公司、实际控制人姚雄杰先生诚信状况良好。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 2017 年年度报告 47 / 226 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 2017 年年度报告 48 / 226 担 保 方 担 保 方 与 上 市 公 司 的 关 系 被 担 保 方 担保金额 担保发生 日期(协议 签署日) 担保 起始日 担保 到期日 担 保 类 型 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 担 保 是 否 逾 期 担保 逾期 金额 是 否 存 在 反 担 保 是 否 为 关 联 方 担 保 关 联 关 系 盛 屯 矿 业 公 司 本 部 深 圳 市 周 大 发 珠 宝 首 饰 有 限 公 司 50,000,000.00 2017/3/30 2017/3/30 2018/3/30 连 带 责 任 担 保 否 否 0 是 是 参 股 子 公 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 85,000,000.00 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 保） 50,000,000.00 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,266,150,422.69 报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,637,623,342.69 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 1,687,623,342.69 担保总额占公司净资产的比例(%) 36.02 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供 的债务担保金额（D） 367,500,000.00 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 367,500,000.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 (1). 委托理财总体情况 2017 年年度报告 49 / 226 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2). 单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3). 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、 委托贷款情况 (1). 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2). 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3). 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称“盛屯矿业”或“公司”）自成立以来，始终将履行 社会责任的理念，全面融入公司发展战略、经营方针和企业文化中，力求通过自身的实践促进行 业经济的可持续发展与社会和谐。在经营发展的过程中，公司始终秉承“尽善利用资源，尽美创 2017 年年度报告 50 / 226 造生活”的企业使命，以及“诚信、透明、共享”的盛屯核心价值观，在促进当地经济发展的同 时，回馈社区及社区居民，努力打造“值得信赖的矿业公司”。 2017 年，盛屯矿业紧随国家政策及经济发展趋势，融入“一带一路”建设，积极布局，走向 国际，全体员工努力拼搏、勇担重任，不仅圆满完成了当年生产经营目标，提升了管理水平，实 现了经营业绩的高速增长，而且在风险防控、安全环保和社会效益方面得到了协调发展，各项工 作都取得了优良的成绩。 一、公司简介 盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称公司）于 1996 年在上海证券交易所上市，股票代码 600711。自 2007 年开始围绕有色金属行业，开展了矿采选、金属矿产品贸易和产业链增值服务， 产业规模遍布全国各地并延及海外。随着国家十三五规划的实施，新能源市场需求的快速增长， 公司积极布局新能源资源与材料应用的发展战略，主动融入国家“一带一路”建设，拓展海外业 务，与澳洲、非洲、英国等大型企业建立了长期合作关系，为公司的矿山资源及新能源材料提供 了充足的保障，进一步做好全球资源的战略布局。 在公司业务发展的同时，公司不断引进高素质、高学历人才，拓宽人力资源储备库，优化人 力资源结构；完善法人治理结构，提高经营管理水平，令资产规模、资产质量、盈利能力、抗风 险能力都得到有效提升，为公司持续健康发展提供强有力的支持。 二、 2017 年度社会责任履行情况 （一）股东权益保护 公司历来重视股东、尤其是中小股东权益的保护。根据《公司法》、《证券法》等法律、法 规及规范性文件的规定，公司建立了以股东大会为最高权力机构，董事会行使决策、监事会行使 监督、经营层执行决策的科学管理体系。同时，公司制定了《章程》、“三会”议事规则、《信 息披露管理办法》、《独立董事工作制度》及生产经营管理制度，制定了公司经营管理决策程序 和各职能机构的权利责任等全方位制度，确保公司科学管理，为股东创造价值。 为保护中小股东的权益，公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定和 要求，确保所有股东享有平等地位及权力。公司严格按照各相关规定召集、召开股东大会，并为 中小股东开放网络投票平台，保证中小股东行使股东权利。 2017 年公司董事会秘书办公室热情、充分解答投资者的电话咨询，并做好相关记录；并鼓励 投资者来上市公司进行调研，在遵循公开信息披露原则的前提下，详细回答投资者的调研问题。 调研期间公司按照规章制度要求调研人员如实填投资者调研登记表并签订保密承诺书，做好相关 调研记录并存档，保证上市公司活动符合信息披露制度；在股东大会上，积极听取中小股东的意 见和建议。 （二）债权人权益保护 公司与各债权人都签订有《合同》，并在不违反信息披露的前提下，及时向债权人通报公司 的重大信息与经营情况，确保债权人及时知悉公司的经营情况。公司与各银行机构建立了良好的 2017 年年度报告 51 / 226 合作关系，不但保证了公司日常资金需求，也获取了公司重点项目的银行支持，同时也为合作银 行创造了良好的效益。 （三）员工权益保护 根据《劳动法》、《劳动合同法》相关规定，公司重视员工的权益保护，遵循平等自愿、协 调一致的原则与员工签订劳动合同，并严格按照合同履行责任；依法向劳动者提供平等的就业机 会和公平的就业条件；按照国家规定为员工缴交五险一金，并附加员工团体意外险种；每年组织 员工体检，全面保障员工合法权益与身心健康；开展大量员工专业技能培训，为员工成长发展创 造机会；组织学习《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《盛屯矿业集团股份有限公 司信息披露事务管理制度》等，保障集团重大信息能够及时、准确地披露；定期组织员工活动及 年度旅游，提高企业凝聚力，增添员工幸福感；旗下埃玛矿业、银鑫矿业定期开展安全教育活动， 举办安全知识竞赛，提高全体人员的安全意识，寓教于乐，关爱员工人身安全，每逢佳节举行各 种大型文艺活动及体育比赛，丰富矿山工作人员业余活动，保障身心健康；提供有竞争力的薪资 福利，包括住房公积金、夏季高温补贴、带薪年假、下井补贴、夜班补贴等。 “以人为本”在盛屯的核心价值观内占首要地位，在经济发展的同时，我们始终牢记“员工 是第一生产力”，重视人才的引入和培养，坚定地站在员工的角度思考公司未来发展规划，尊重 和友爱员工，为员工创造价值。 （四）社区权益保护 盛屯矿业集团为矿业类企业，在内蒙古、云南、贵州等地拥有多个矿区，企业在创造经济效 益的同时，与当地政府、当地居民、属地部队维系和谐友好关系是企业持续稳定发展的重要保障， 也是一家社会知名上市公司义不容辞的社会责任。 长期以来盛屯矿业与政府保持良好的关系，受到政府的支持、重视与信任。2017 年福建省厦 门市翔安区副区长、商务局局长、财政局局长及统计局局长等翔安区政府代表团，四川省政府驻 厦办副主任、简阳市市委副书记、市长等政府代表团分别莅临盛屯矿业集团厦门总部考察指导， 考察期间代表团与集团高管就盛屯矿业发展方向及需求进行了友好交流。紧跟方针，与政府关系 友善，是公司能够得到长足发展的重要组成。 在 2017 年“八一”建军节来临前夕，旗下埃玛矿业组织人员前往边防某部三连进行了“八一 访军”慰问活动，表达了公司对部队官兵为社会安定、地方发展做出的贡献以及对公司发展的支 持送上衷心的感谢，并在未来继续维持军民关系，共同为当地企业发展，社会进步做出贡献。 公司一直关心和支持公益事业，成立了盛屯公益基金会，重视公司及子公司所在地区的扶贫 工作。2017 年 8 月盛屯矿业旗下埃玛矿业为 50 名家境困难的大学生捐款助学金，共计 20 万元； 9 月中秋来临之际，盛屯矿业走访厦门翔安五美社区和有民社区，为社区贫困户发放过节慰问品。 热心公益事业是企业应担负的社会责任，有发展效益就要积极回报社会。盛屯矿业以“发展企业、 奉献社会”为理念，热心参与社会公益事业和慈善事业，发扬盛屯精神，传递爱心传递希望。 2017 年年度报告 52 / 226 盛屯矿业不仅关爱社会也关爱员工，旗下埃玛矿业公司员工子女因身患重症急需医药费，全 体员工主动献出爱心，自发捐款，为同事募捐善款 5.5 万元，其中包括盛屯公益基金会捐款 1.5 万元，此举旨在更好地履行企业社会责任，建立和谐矿区。 （五） 环境保护 环境问题一直是矿业类企业在发展的同时重点关注的部分，“与环境友善”是盛屯矿业核心 价值观的重要组成，“环境友善，绿色矿业”也是盛屯矿业的企业社会责任。盛屯矿业自向有色 金属行业转型发展以来，在追求经济效益提升的同时，不断更新环保技术，积极主动进行安全环 保检查工作，力求做好环境保护工作。 盛屯矿业各下属矿业公司高度重视安全生产与环境保护，始终把“安全第一，预防为主”作 为公司的安全生产理念，保证安全、环保理念成为公司员工的第一意识，各公司每年定期举办安 全环保培训活动，规定每个月都进行安全环保检查工作，检查路线做到无盲区、全覆盖，落实安 全环保工作；同时为达到尾矿干排无污染，完善尾矿干排技术，建设尾矿干排车间；另外利用矿 山尾砂充填开采技术，建设充填站，减少围岩破坏、地表塌陷等安全及环境问题，减少水土流失， 保护林区植被。 在绿色矿山的建设方面，盛屯矿业在各地的环保投入了大量的人力物力和财力，每年都积极 开展植树造林活动，在矿山地区的生产区、生活区全面进行绿化种植，贯彻“绿色矿山”理念。 公司在发展生产经营的同时，一直注重绿化环保，并以实现生产工艺环保化、矿区环境生态化为 目标，不断进行环境综合治理，不断加大“硬化、净化、绿化、美化、亮化”绿色生态环境建设。 盛屯矿业重视经济发展与环境保护的共生共赢，真真正正将企业使命“尽善利用资源，尽美创造 生活”落到实处，坚持走可持续发展路线，秉承“边开采、边治理”的原则，科学合理地开发利 用每一份矿物原材料，珍惜大自然每一点滴的馈赠，扎根有色金属，与时俱进，放眼世界，助力 地区和国家的经济增长，为社会发展做出新贡献。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 53 / 226 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期 姚雄杰 40,305,000 40,305,000 0 0 非公开发行 股份 2017 年 6 月 15 日 合计 40,305,000 40,305,000 0 0 / / 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 2017 年年度报告 54 / 226 □适用 √不适用 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 111,603 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 (户) 106,693 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （户） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 股股东总数（户） 0 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有 限售条 件股份 数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 深圳盛屯集团 有限公司 -108,670,000 126,998,943 8.48 0 质押 107,300,000 境内 非国 有法 人 姚雄杰 0 81,261,470 5.43 0 质押 81,261,470 境内 自然 人 深圳盛屯集团 有限公司－深 圳盛屯集团有 限公司 2017 年非公开发行 可交换公司债 券（第二期） 质押专户 66,820,000 66,820,000 4.46 0 无 其他 海通证券股份 有限公司约定 购回式证券交 易专用证券账 户 0 52,300,000 3.49 0 无 其他 2017 年年度报告 55 / 226 深圳盛屯集团 有限公司－深 圳盛屯集团有 限公司 2017 年非公开发行 可交换公司债 券质押专户 41,850,000 41,850,000 2.80 0 无 其他 金鹰基金－招 商银行－金鹰 基金盛屯 2 号 资产管理计划 0 18,890,923 1.26 0 无 其他 陕西省国际信 托股份有限公 司－陕国 投·持盈 21 号 证券投资集合 资金信托计划 18,820,000 18,820,000 1.26 0 无 其他 华宝信托有限 责任公司－ “辉煌”23 号 单一资金信托 2,800,000 17,174,359 1.15 0 无 其他 华宝信托有限 责任公司－ “辉煌”3 号 单一资金信托 0 16,575,641 1.11 0 无 其他 云南国际信托 有限公司－聚 利 46 号单一 资金信托 11,000,000 11,000,000 0.73 0 无 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流 通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 深圳盛屯集团有限公司 126,998,943 人民币普通股 126,998,943 姚雄杰 81,261,470 人民币普通股 81,261,470 深圳盛屯集团有限公司－深圳盛屯集团 有限公司 2017 年非公开发行可交换公司 债券（第二期）质押专户 66,820,000 人民币普通股 66,820,000 海通证券股份有限公司约定购回式证券 交易专用证券账户 52,300,000 人民币普通股 52,300,000 深圳盛屯集团有限公司－深圳盛屯集团 有限公司 2017 年非公开发行可交换公司 债券质押专户 41,850,000 人民币普通股 41,850,000 金鹰基金－招商银行－金鹰基金盛屯 2 号资产管理计划 18,890,923 人民币普通股 18,890,923 陕西省国际信托股份有限公司－陕国 投·持盈 21 号证券投资集合资金信托计 划 18,820,000 人民币普通股 18,820,000 华宝信托有限责任公司－“辉煌”23 号 单一资金信托 17,174,359 人民币普通股 17,174,359 2017 年年度报告 56 / 226 华宝信托有限责任公司－“辉煌”3 号 单一资金信托 16,575,641 人民币普通股 16,575,641 云南国际信托有限公司－聚利 46 号单一 资金信托 11,000,000 人民币普通股 11,000,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、深圳盛屯集团有限公司－深圳盛屯集团有限公司 2017 年非公开发行可交换公司债券质押专户、深圳盛 屯集团有限公司－深圳盛屯集团有限公司 2017 年非公 开发行可交换公司债券（第二期）质押专户是深圳盛屯 集团有限公司持有。深圳盛屯集团合计持有公司 15.74%的股份。 2、深圳盛屯集团有限公司实际控制人是姚雄杰，所以 深圳盛屯集团有限公司和姚雄杰是一致行动人。 3、金鹰基金－招商银行－金鹰基金盛屯 2 号资产管理 计划由实际控制人姚雄杰先生持有。 4、其他股东之间是否存在关联关系及是否是一致行动 人均未知 表决权恢复的优先股股东及持股数量的 说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 深圳盛屯集团有限公司 单位负责人或法定代表人 姚娟英 成立日期 1993 年 10 月 19 日 主要经营业务 工业、矿业项目投资（具体项目另行申报）；投资管理、投 资咨询、企业管理咨询（以上均不含人才中介、证券、保险、 基金、金融业务及其它限制项目）；经营进出口业务（法律、 行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得 许可后方可经营）。 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 盛屯集团持有国内 A 股上市公司威华股份（股票代码： 002240）84,639,457 股股份，持股比例 15.81%。 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 2017 年年度报告 57 / 226 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 姚雄杰 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 无 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 广东威华股份有限公司（股票代码：002240） 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 2017 年年度报告 58 / 226 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 59 / 226 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持股 数 年末持股 数 年度内股份 增减变动量 增减变动 原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在公司 关联方获取 报酬 陈东 董事长 男 46 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 108 否 应海珍 董事、总裁 女 50 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 96 否 孙建成 董事 男 64 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 8 否 方兴 董事 男 28 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 0 是 刘宗柳 独立董事 男 63 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 8 否 秦桂森 独立董事 男 41 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 8 否 蔡明阳 独立董事 男 44 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 8 否 何少平 监事 男 61 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 3 否 姚娟英 监事 女 51 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 0 否 邹亚鹏 董 事 会 秘 书 男 37 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 39 否 翁雄 财务总监、 男 42 2017 年 7 2020 年 7 0 0 0 48 否 2017 年年度报告 60 / 226 副总裁 月 28 日 月 27 日 张振鹏 副总裁 男 42 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 100.8 否 季凡庭 总裁助理 男 42 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 26 否 俞燕梅 职工监事 女 31 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 27 日 0 0 0 12 否 周贤锦 副总裁 男 49 2017 年 7 月 28 日 2020 年 7 月 22 日 0 0 0 118.73 否 李爱国 总裁助理 男 49 2017 年 10 月 18 日 2020 年 7 月 22 日 0 0 0 9.15 否 合计 / / / / / / 592.68 / 姓名 主要工作经历 陈东 1999 年—2011 年任盛屯矿业集团股份有限公司董事、总经理、董事长；2011 年至今盛屯矿业集团股份有限公司公司董事长。 应海珍 2006.4—2011 年任盛屯矿业集团股份有限公司副董事长兼总经理；2011 年至今盛屯矿业集团股份有限公司公司董事、总裁。 孙建成 2015 年至 2017 年 1 月担任公司常务副总裁。2011 年至今盛屯矿业集团股份有限公司公司董事。 刘宗柳 2002 年至今任厦门中直会计学会会长、厦门总会计师协会副会长、厦门会计学会副会长。 秦桂森 2006 年 6 月至今任国浩律师（上海）事务所律师、合伙人。 蔡明阳 2009 年至今任福建厦祥律师事务所合伙人、律师。 方兴 2014 年 7 月至 2015 年 7 月在厦门信息集团工作；曾在公司子公司深圳市盛屯股权投资有限公司工作，现在担任深圳盛屯集团有限公司担 任董事长助理，2015 年 12 月至今任公司董事。 何少平 1997 年至今担任厦门住宅建设集团有限公司审计部经理。 姚娟英 2003 年 6 月至今，任盛屯集团法定代表人、董事长兼总经理；2009 年 7 月至 2014 年 1 月，任盛屯控股法定代表人、董事长兼总经理； 2014 年 2 月至今，任盛屯控股监事；2014 年 9 月至今，任深圳市盛屯金融控股有限公司法定代表人、执行董事兼总经理；2014 年 10 月 至今，任深圳市盛金创富互联网金融服务有限公司法定代表人、执行董事兼总经理；2014 年 7 月至今，担任公司监事。 俞燕梅 2011 年至 2013 年 4 月，在福建天马科技集团股份有限公司任职，参与其 IPO 项目；2013 年 5 月至今，在公司证券部任职；2016 年 4 月 至今，任公司监事。 邹亚鹏 2009 年 3 月--2010 年 3 月在厦门海翼集团工作;2010 年 3 月至今在盛屯矿业集团股份有限公司工作,曾任证券事务代表,证券部总经理、 职工监事；2015 年 12 月起担任公司董事会秘书。 2017 年年度报告 61 / 226 翁雄 2006 年--2011 年 4 月，担任过厦门敏讯信息技术股份有限公司通信事业部财务总监、集团财务总监；2011 年 4 月加入盛屯矿业集团股份 有限公司，担任公司财务部总经理。现任公司财务总监、副总裁。 张振鹏 1997 年 7 月至 2008 年 5 月就职于云南冶金集团进出口有限公司，历任业务员、期货部经理、原料部经理；2008 年 6 月至 2015 年 7 月就 职于托克投资中国有限公司，历任昆明分公司总经理、中国铅锌原料部总经理；2015 年 7 月至今就任上海振宇总经理。现任公司副总裁。 季凡庭 1998.7－2002.3 在中国人民银行总行工作，担任软件工程师；2002.3－2015.1 在中国农业银行深圳市分行，担任工程师、个人金融部 总经理、支行副行长、支行行长；2015 年 1 月至 2016 年 7 月，在深圳盛屯集团有限公司工作。2016 年 7 月至今在盛屯矿业集团股份有 限公司担任盛屯金融服务总经理。现任公司总裁助理。 周贤锦 1990 年-2006 年，历任成都电冶厂技术员、副主任、主任、副厂长、厂长；2006 年-2017 年 2 月，忍成都电业有限责任公司董事、总经 理、董事长；2017 年 2 月至今任厦门盛屯钴源科技有限公司董事长、刚果盛屯资源有限责任公司总经理。现任公司副总裁。 李爱国 1993 年-2005 年，历任中国黄金河北河北峪耳崖金矿技术部副科长、坑口舞曲副区长、坑口五区区长、高级采矿工程师；2006 年 1 月至 2006 年 10 月任武夷天宝矿业有限公司副总经理；2006 年 11 月至 2008 年 11 月任陈巴尔虎天宝矿业有限公司副总经理兼总工；2008 年 12 月至 2009 年 1 月任福建宏运集团西晟矿业有限公司总经理；2009 年 2 月至 2014 年 2 月任上海刚泰集团大桥金矿副总经理兼总工；2014 年 3 月至今就职于兴安埃玛矿业有限公司，历任副总经理、总经理；现任公司总裁助理。 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 姚娟英 深圳盛屯集团有限公司 董事长 2003 年 5 月 陈东 深圳盛屯集团有限公司 董事 2000 年 1 月 方兴 深圳盛屯集团有限公司 董事长助理 2015 年 12 月 在股东单位任职情况的说明 无 2017 年年度报告 62 / 226 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 何少平 厦门市城建国有资产投资公司 审计部经理 1997 年 8 月 秦桂森 国浩律师事务所 合伙人 2006 年 6 月 蔡明阳 福建厦祥律师事务所 合伙人 2009 年 3 月 在其他单位任职情况的说明 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事报酬由股东大会批准，高级管理人员报酬由董事会批准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 结合公司董事、监事、高级管理人员的实际情况，工作内容，以及公司目前实际经营和财务状况考核后 确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况见上述表格。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 获得的报酬合计 592.68 万元。 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 孙建成 常务副总裁 离任 个人原因 周贤锦 副总裁 聘任 李爱国 总裁助理 聘任 2017 年年度报告 63 / 226 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 64 / 226 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 70 主要子公司在职员工的数量 528 在职员工的数量合计 598 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 5 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 163 销售人员 24 技术人员 95 财务人员 51 行政人员 265 合计 598 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 18 本科 162 专科 96 其他 322 合计 598 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 根据目前人力资源市场的配备情况，对于基层工作人员公司采用同工同酬的薪酬政策，对于 相对稀缺的核心技术人员采用薪酬领先战略，节约人力资源成本的同时避免了关键人才的流失； 针对集团职能部门人员和旗下各矿业公司分别制定了薪资架构体系，每年度调整薪资等级，形成 有竞争力的薪资水平。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 针对集团职能部门人员和旗下各子公司分别制定了培训体系。根据行业特点，公司培训目前 分为三个模块： 1、年度大型员工培训，进行团队及基础领导力辅导； 2、专业管理、技术培训，针对中高层，提高核心团队整体素质； 3、为员工提供更为全面的培训方向。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 65 / 226 七、其他 □适用 √不适用 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证 券交易所有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度， 规范公司运作，切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、经营层职责明 确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、监事认真履行职责，积极参加公司股东大会、 董事会和监事会，关联董事对相关关联交易事项进行回避表决，确保了公司安全、稳定、健康、 持续的发展。 1、关于股东与股东大会：报告期内，公司根据《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会 议事规则》的要求，召集、召开年度股东大会及临时股东大会，股东大会的会议筹备、会议提案、 议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。能够确保所有股东， 尤其是中小股东充分行使表决权，享有平等地位。公司邀请律师出席股东大会，对会议的召开程 序、审议事项、出席人身份进行确认和见证，并出具法律意见书，保证了股东大会的合法有效。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东产权关系相互独立。公司董事会、监事 会和内部机构能够独立运作。公司已建立防止控股股东及其关联企业占上市公司资金、侵害上市 公司利益的长效机制，未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。也不存在同业竞争。 3、关于董事和董事会：报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定，董事会人 数和人员构成符合法律、法规的要求，各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席 董事会会议。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个 专业委员会，其成员组成结构合理。各专业委员设立以来，均严格按照相应工作条例开展工作， 已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。每位独立董事均严格遵守《独立董事工作制度》， 认真负责、勤勉诚地履行各自的职责，独立董事在公司对外担保、利润分配方案制定及审议关联 交易的过程中提出了宝贵的意见与建议。报告期内，公司完成了董事会的换届选举工作。 4、关于监事和监事会：报告期内，公司监事会严格执行《公司法》、公司《章程》的有关规 定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自 己的职责，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意 见。报告期内，公司完成了监事会换届选举工作。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与 激励约束机制；公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。 2017 年年度报告 66 / 226 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司制定的《公司信息披露管理制 度》的要求，真实、准确、完整、及时地通过《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 及上海证券交易所网站等披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，切实履行上市公司信息 披露的义务，保证公司信息披露的公开、公平、公正，积极维护公司和投资者，尤其是中小股东 的合法权益。公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。 7、关于投资者关系及相关利益者：公司积极接待各类投资者，在公司网站上开设投资者关系 板块，不断加强了投资者对公司的了解和认同，促进了公司与投资者之间的良性互动，切实保护 投资者利益。 8、关于内部控制制度的建立健全：公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度，强化内控 规范的执行和落实，在强化日常监督和专项检查的基础上，按照年度审计计划，对公司、子公司 的内部控制有效性进行内审。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 2017 年第一次临时股 东大会 2017 年 2 月 3 日 2017 年 2 月 4 日 2017 年第二次临时股 东大会 2017 年 2 月 7 日 2017 年 2 月 8 日 2017 年第三次临时股 东大会 2017 年 3 月 15 日 2017 年 3 月 16 日 2016 年年度股东大会 2017 年 3 月 30 日 2017 年 3 月 31 日 2017 年第四次临时股 东大会 2017 年 4 月 21 日 2017 年 4 月 22 日 2017 年第五次临时股 东大会 2017 年 7 月 28 日 2017 年 7 月 29 日 2017 年第六次临时股 东大会 2017 年 8 月 16 日 2017 年 8 月 17 日 2017 年第七次临时股 东大会 2017 年 8 月 23 日 2017 年 8 月 24 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 亲自出 席次数 以通讯 方式参 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 出席股东 大会的次 2017 年年度报告 67 / 226 次数 加次数 加会议 数 陈东 否 14 14 8 0 0 否 8 应海珍 否 14 14 7 0 0 否 8 孙建成 否 14 14 9 0 0 否 8 刘宗柳 是 14 14 9 0 0 否 8 秦桂森 是 14 14 11 0 0 否 8 蔡明阳 是 14 14 9 0 0 否 8 方兴 否 14 14 10 0 0 否 8 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 14 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 7 现场结合通讯方式召开会议次数 4 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 □适用 √不适用 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 详见公司于 2018 年 3 月 13 日在上海证券交易所网站 披露的《盛屯矿业内控自我 评价报告》 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 2017 年年度报告 68 / 226 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 详见公司于 2018 年 3 月 13 日在上海证券交易所网站 披露的《盛屯矿业内部控制 审计报告》 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 √适用 □不适用 一、公司债券基本情况 单位:元 币种:人民币 债券名 称 简称 代码 发行日 到期日 债券 余额 利率 （%） 还本付息方式 交易场 所 盛屯矿 业 2014 年公司 债 14 盛 屯债 122350 2014 年 12 月 26 日 2019 年 12 月 26 日 2.52 21 亿 7.7% 本次债券本金采 用提前偿还方 式，若发行人放 弃赎回权且债券 持有人放弃回售 权或放弃部分回 售权，则在本次 债券存续期第 4 个和第 5 个计息 年度分别偿付剩 余本金的 50%和 50%，最后 2 年的 利息随当年兑付 的本金部分一起 支付。 上海证 券交易 所 盛屯矿 业 2015 年公司 债券 15 盛 屯债 122472 2015 年 9 月 24 日 2020 年 9 月 24 日 5 亿 7% 本次债券本金采 用提前偿还方 式，若发行人放 弃赎回权且债券 持有人放弃回售 权或放弃部分回 售权，则在本次 债券存续期第 4 个和第 5 个计息 年度分别偿付剩 余本金的 50%和 50%，最后 2 年的 利息随当年兑付 的本金部分一起 支付。 上海证 券交易 所 2017 年年度报告 69 / 226 盛屯矿 业非公 开发行 2016 年 公司债 券（第一 期） 16 盛 屯 01 135692 2016 年 7 月 25 日 2019 年 7 月 25 日 5 亿 8% 3 年，附第二年 末发行人赎回选 择权、上调票面 利率选择权和投 资者回售选择 权。 上海证 券交易 所 盛屯矿 业非公 开发行 2016 年 公司债 券（第二 期） 16 盛 屯 02 145167 2016 年 11 月 14 日 2019 年 11 月 14 日 5 亿 7.1% 3 年，附第二年 末发行人赎回选 择权、上调票面 利率选择权和投 资者回售选择 权。 上海证 券交易 所 盛屯矿 业 2016 年度第 一期短 期融资 券 16 盛 屯矿 业 CP001 041669 029 2016 年 12 月 2 日 2017 年 12 月 5 日 5.7% 1 年还本付息 中国银 行间市 场交易 商协会 公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用 报告期内，公司已按约定足额、按时完成债券利息支付。 公司债券其他情况的说明 □适用 √不适用 二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 债券受托管理人 名称 长城证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区西直门外大街 112 号阳光大厦 9 层 联系人 郑侠、丁笑、高明 联系电话 010-88366060 资信评级机构 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层 其他说明： □适用 √不适用 三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用 公司已严格按照募集说明书中的约定使用募集资金，募集资金已使用完毕。 四、公司债券评级情况 √适用 □不适用 报告期内，联合信用评级有限公司给予公司主体评级 AA，公司债券评级 AA。 2017 年年度报告 70 / 226 五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用 报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺 一致。报告期内，公司已按约定足额、按时完成债券利息支付。 六、公司债券持有人会议召开情况 √适用 □不适用 报告期内，公司未召开债券持有人会议。 七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用 报告期内债券受托管理人按约定履行职责。 八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 主要指标 2017 年 2016 年 本期比上年 同期增减（%） 变动原因 息税折旧摊销前 利润 1,186,450,421.22 532,855,596.06 122.66 营业收入增长， 净利润增加 流动比率 1.51 1.57 -3.84 速动比率 0.89 1.19 -25.03 存货、流动负债 增加，该比例下 降 资产负债率（%） 0.58 0.59 -1.25 EBITDA 全部债务 比 0.18 0.09 100.00 公司净利润 增长较大， 造成该比例 上升。 利息保障倍数 3.62 2.13 69.95 净利润增加，导 致该比例上升 现金利息保障倍 数 4.44 2.01 120.90 经营活动产生的 现金流量净额增 加，该比例上升 EBITDA 利息保障 倍数 4.04 2.69 50.19 净利润增加，导 致该比例上升 贷款偿还率（%） 100.00 100.00 0 利息偿付率（%） 100.00 100.00 0 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □适用 √不适用 十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用 截止 2017 年 12 月 31 日，公司在银行获得各类综合授信总额 34.68 亿元，已使用额度 23.62 亿元，尚未使用额度 11.06 亿元。本期银行借款均按时偿还，无逾期情况发生。 2017 年年度报告 71 / 226 十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用 报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关约定及承诺，合规使用募集资金，按时兑付 公司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。 十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用 √不适用 2017 年年度报告 72 / 226 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审 计 报 告 中证天通（2018）证审字第 0401001 号 盛屯矿业公司集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了盛屯矿业公司集团股份有限公司（以下简称“盛屯矿业公司”）的财务报表，包 括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了盛屯矿业 公司 2017 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2017 年度合并及母公司的经营成果和现金 流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于盛屯矿业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项 的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我 们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认 1、如财务报表附注“三、主要会计政策和会计估计”24 所述的会计政策及“五、合并财务 报表项目注释”43所示，2017年度，盛屯矿业公司营业收入为206.68亿元，较2016年增长62.61%。 营业收入为合并利润表重要组成项目，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们实施的主要审计程序如下： （1）了解和评估盛屯矿业公司管理层对营业收入确认相关内部控制的设计，并测试了关键控 制执行的有效性。 2017 年年度报告 73 / 226 （2）检查营业收入确认的会计政策是否发生重大变化，检查营业收入确认是否符合相关会计 政策。 （3）向主要客户函证 2017 年度的销售金额及期末应收账款余额情况，对未回函的客户实施 替代审计程序。 （4）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件， 评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求。 （5）获取本年度销售清单，对本年记录的收入交易选取样本，检查相关销售合同或订单、销 售发票、出库单、货运单、验收结算单、货权转移通知书、银行回单等支持性文件。 （6）评估管理层对收入的财务报表披露是否恰当。 （二）商誉减值 1、如财务报表附注“三、主要会计政策和会计估计”28 所述的会计政策及“五、合并财务 报表项目注释”18 所示，截止 2017 年 12 月 31 日，盛屯矿业公司合并财务报表中商誉的账面原 值为 5.62 亿元，商誉减值准备金额为 0.13 亿元。根据企业会计准则的规定，盛屯矿业公司管理 层需要每年对商誉进行减值测试，以确定是否需要确认减值损失。商誉金额重大，减值测试过程 较为复杂且需要盛屯矿业公司管理层需要作出重大判断。因此我们将商誉减值确定为关键审计事 项。 2、审计应对 我们实施的主要审计程序如下： （1）了解商誉减值测试的控制程序，包括复核盛屯矿业公司管理层对资产组的认定和商誉的 分摊方法。 （2）了解各资产组的历史业绩情况及发展规划，以及宏观经济和所属行业的发展趋势；评估 商誉减值测试的估值方法。 （3）评价商誉减值测试关键假设的适当性。 （4）评价测试所引用参数的合理性，包括预计产量、未来销售价格、生产成本、增长率、各 项经营费用和折现率等。 （5）评估管理层对商誉的财务报表披露是否恰当。 四、其他信息 盛屯矿业公司管理层对其他信息负责。其他信息包括盛屯矿业公司 2017 年年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是 否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我 们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 2017 年年度报告 74 / 226 五、管理层和治理层对财务报表的责任 盛屯矿业公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估盛屯矿业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算盛屯矿业公司、终止营运或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督盛屯矿业公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导 致对盛屯矿业公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意 财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致盛屯矿业公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 （6）就盛屯矿业公司实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 2017 年年度报告 75 / 226 从与治理层沟通的事项中，我们确定哪些事项对当期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形 下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我 们确定不应在审计报告中沟通该事项。 北京中证天通会计师事务所 中国注册会计师：李朝辉 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：肖源 中国 • 北京 2018 年 3 月 12 日 2017 年年度报告 76 / 226 二、 财务报表 合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位: 盛屯矿业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 965,592,887.11 1,077,582,365.25 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 107,090,595.41 66,964,855.29 衍生金融资产 应收票据 14,497,000.00 29,992,685.18 应收账款 712,244,119.82 614,735,388.18 预付款项 1,382,429,216.71 1,673,020,370.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 302,603,707.46 366,521,002.17 买入返售金融资产 存货 1,851,557,448.78 824,494,804.13 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 569,795,229.16 405,776,394.79 流动资产合计 5,905,810,204.45 5,059,087,865.87 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 405,899,218.00 252,821,132.00 持有至到期投资 11,511,285.43 长期应收款 28,744,391.00 18,198,427.00 长期股权投资 282,991,121.23 210,384,689.44 投资性房地产 2,367,942.29 2,491,152.05 固定资产 764,703,719.87 739,126,365.67 在建工程 212,103,299.66 93,169,624.65 工程物资 5,192,226.36 112,890.46 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,989,062,020.56 2,691,764,057.28 开发支出 商誉 549,418,831.76 523,423,408.63 长期待摊费用 25,209,883.01 27,149,149.99 递延所得税资产 45,905,888.42 115,914,344.29 其他非流动资产 36,599,378.89 152,600,656.20 2017 年年度报告 77 / 226 非流动资产合计 5,348,197,921.05 4,838,667,183.09 资产总计 11,254,008,125.50 9,897,755,048.96 流动负债： 短期借款 1,401,018,428.64 950,554,355.01 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 78,624,000.00 71,253,000.00 衍生金融负债 应付票据 636,264,508.95 302,742,800.00 应付账款 240,684,604.51 315,263,182.80 预收款项 478,138,986.29 377,505,822.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,328,680.78 4,226,190.73 应交税费 146,164,728.72 44,821,242.43 应付利息 33,272,720.08 34,713,164.02 应付股利 72,000.00 其他应付款 891,907,641.42 871,759,289.18 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 250,000,000.00 流动负债合计 3,912,404,299.39 3,222,911,046.89 非流动负债： 长期借款 24,517,311.57 28,105,210.53 应付债券 1,752,212,000.00 1,950,000,000.00 其中：优先股 永续债 长期应付款 292,813,857.15 79,394,094.98 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 827,049.00 967,892.00 递延所得税负债 586,554,955.18 569,347,235.62 其他非流动负债 非流动负债合计 2,656,925,172.90 2,627,814,433.13 负债合计 6,569,329,472.29 5,850,725,480.02 所有者权益 股本 1,497,052,305.00 1,497,052,305.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,986,668,081.63 1,986,668,081.63 2017 年年度报告 78 / 226 减：库存股 其他综合收益 -4,032,290.32 专项储备 19,873,428.52 16,938,199.03 盈余公积 47,923,893.50 13,951,537.69 一般风险准备 未分配利润 1,041,302,696.05 494,882,009.76 归属于母公司所有者权益合计 4,588,788,114.38 4,009,492,133.11 少数股东权益 95,890,538.83 37,537,435.83 所有者权益合计 4,684,678,653.21 4,047,029,568.94 负债和所有者权益总计 11,254,008,125.50 9,897,755,048.96 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位:盛屯矿业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 213,275,877.29 478,452,831.42 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 44,770,145.50 24,984,286.80 衍生金融资产 应收票据 10,197,000.00 应收账款 340,601,967.29 530,509.49 预付款项 237,466,669.24 125,473,104.79 应收利息 应收股利 其他应收款 1,411,402,047.30 1,454,238,009.65 存货 220,024,082.22 149,787,784.76 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 95,243,150.00 120,576,241.22 流动资产合计 2,572,980,938.84 2,354,042,768.13 非流动资产： 可供出售金融资产 167,295,282.00 122,295,282.00 持有至到期投资 11,511,285.43 长期应收款 长期股权投资 5,113,433,189.42 4,779,363,105.40 投资性房地产 2,367,942.29 2,491,152.05 固定资产 4,399,555.67 4,730,347.02 在建工程 78,809,816.23 77,388,606.17 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32,157.57 103,900.89 开发支出 2017 年年度报告 79 / 226 商誉 长期待摊费用 5,251,304.69 12,237,512.60 递延所得税资产 13,020,073.91 91,783,331.92 其他非流动资产 16,785,000.00 49,721,893.20 非流动资产合计 5,401,394,321.78 5,151,626,416.68 资产总计 7,974,375,260.62 7,505,669,184.81 流动负债： 短期借款 457,000,000.00 111,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 60,060,000.00 60,697,000.00 衍生金融负债 应付票据 19,119,800.00 应付账款 5,164,357.25 41,500,000.00 预收款项 37,457,223.24 33,948,813.01 应付职工薪酬 911,598.66 996,155.39 应交税费 55,068,633.44 328,167.47 应付利息 32,954,447.60 33,141,331.81 应付股利 72,000.00 其他应付款 1,541,114,930.92 1,401,652,010.67 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 250,000,000.00 流动负债合计 2,208,850,991.11 1,933,335,478.35 非流动负债： 长期借款 24,517,311.57 28,105,210.53 应付债券 1,752,212,000.00 1,950,000,000.00 其中：优先股 永续债 长期应付款 94,762,500.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 3,982,087.50 10,997,893.70 其他非流动负债 非流动负债合计 1,875,473,899.07 1,989,103,104.23 负债合计 4,084,324,890.18 3,922,438,582.58 所有者权益： 股本 1,497,052,305.00 1,497,052,305.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,976,603,966.38 1,976,603,966.38 减：库存股 其他综合收益 -2,962,743.75 专项储备 盈余公积 47,923,893.50 13,951,537.69 未分配利润 371,432,949.31 95,622,793.16 2017 年年度报告 80 / 226 所有者权益合计 3,890,050,370.44 3,583,230,602.23 负债和所有者权益总计 7,974,375,260.62 7,505,669,184.81 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 合并利润表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 20,667,645,051.42 12,710,021,494.67 其中：营业收入 20,667,645,051.42 12,710,021,494.67 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 19,905,760,274.57 12,375,307,312.24 其中：营业成本 19,251,679,884.16 11,894,209,256.38 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 44,061,766.79 27,718,142.10 销售费用 88,429,272.93 56,968,655.58 管理费用 198,826,406.63 171,345,400.99 财务费用 288,718,392.70 192,149,442.37 资产减值损失 34,044,551.36 32,916,414.82 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 4,420,595.52 17,097,495.49 投资收益（损失以“－”号填列） -1,535,482.57 -116,887,999.05 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 2,606,431.79 -5,232,423.48 资产处置收益（损失以“－”号填列） -1,936.02 汇兑收益（损失以“－”号填列） 其他收益 150,843.00 767,158.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 764,918,796.78 235,690,836.87 加：营业外收入 7,411,470.81 4,709,100.60 减：营业外支出 2,039,055.05 16,771,372.47 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 770,291,212.54 223,628,565.00 减：所得税费用 161,695,620.23 29,009,478.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 608,595,592.31 194,619,086.40 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 608,595,592.31 194,619,086.40 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列） (二)按所有权归属分类 2017 年年度报告 81 / 226 1.少数股东损益 -1,738,495.89 6,054,152.08 2.归属于母公司股东的净利润 610,334,088.20 188,564,934.32 六、其他综合收益的税后净额 -4,150,079.18 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 -4,032,290.32 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 -4,032,290.32 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 -3,909,693.75 5.外币财务报表折算差额 -122,596.57 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 -117,788.86 七、综合收益总额 604,445,513.13 194,619,086.40 归属于母公司所有者的综合收益总额 606,301,797.88 188,564,934.32 归属于少数股东的综合收益总额 -1,856,284.75 6,054,152.08 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.408 0.126 （二）稀释每股收益(元/股) 0.408 0.126 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 母公司利润表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 3,353,329,823.25 1,120,952,646.20 减：营业成本 2,735,485,970.42 1,009,299,486.38 税金及附加 10,549,559.86 1,530,434.48 销售费用 7,688,489.36 管理费用 31,818,438.76 29,885,539.12 财务费用 246,506,957.08 147,798,648.82 资产减值损失 20,825,179.97 19,819,986.24 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） -21,389,011.99 30,011,626.99 投资收益（损失以“－”号填列） 137,331,932.95 136,743,525.60 其中：对联营企业和合营企业的投资 7,921,668.88 -1,270,015.38 2017 年年度报告 82 / 226 收益 资产处置收益（损失以“－”号填列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 416,398,148.76 79,373,703.75 加：营业外收入 1,080,000.00 1,442,211.92 减：营业外支出 171,726.69 287,829.10 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 417,306,422.07 80,528,086.57 减：所得税费用 77,582,864.01 -18,216,457.25 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 339,723,558.06 98,744,543.82 (一)持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 339,723,558.06 98,744,543.82 （二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -2,962,743.75 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 -2,962,743.75 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 -2,962,743.75 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 336,760,814.31 98,744,543.82 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.227 0.066 （二）稀释每股收益(元/股) 0.227 0.066 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 合并现金流量表 2017 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23,115,888,987.61 13,712,514,895.31 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 2017 年年度报告 83 / 226 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,238.90 收到其他与经营活动有关的现金 638,012,865.01 253,061,115.50 经营活动现金流入小计 23,753,905,091.52 13,965,576,010.81 购买商品、接受劳务支付的现金 21,716,474,419.63 13,085,061,361.34 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 70,773,104.28 55,784,563.47 支付的各项税费 296,449,105.54 182,238,697.94 支付其他与经营活动有关的现金 673,653,202.95 505,336,165.94 经营活动现金流出小计 22,757,349,832.40 13,828,420,788.69 经营活动产生的现金流量净额 996,555,259.12 137,155,222.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 660,397,933.63 780,348,867.38 取得投资收益收到的现金 34,351,251.93 103,055,072.50 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 27,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 86,835,944.79 投资活动现金流入小计 694,776,185.56 970,239,884.67 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 210,746,603.87 99,652,851.59 投资支付的现金 987,319,024.89 1,671,910,635.57 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 29,916,799.92 支付其他与投资活动有关的现金 1,024,884.00 11,327,480.00 投资活动现金流出小计 1,229,007,312.68 1,782,890,967.16 投资活动产生的现金流量净额 -534,231,127.12 -812,651,082.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 32,934,236.00 103,279,601.31 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 32,934,236.00 4,900,000.00 取得借款收到的现金 1,598,801,938.39 949,055,289.21 发行债券收到的现金 1,244,930,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 959,529,841.46 1,138,165,043.75 筹资活动现金流入小计 2,591,266,015.85 3,435,429,934.27 偿还债务支付的现金 1,707,547,668.16 1,261,862,025.33 分配股利、利润或偿付利息支付的 273,250,816.29 215,315,307.08 2017 年年度报告 84 / 226 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,039,159,024.96 1,096,060,787.72 筹资活动现金流出小计 3,019,957,509.41 2,573,238,120.13 筹资活动产生的现金流量净额 -428,691,493.56 862,191,814.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 3,744,716.96 -122,015.56 五、现金及现金等价物净增加额 37,377,355.40 186,573,938.21 加：期初现金及现金等价物余额 613,267,313.81 426,693,375.60 六、期末现金及现金等价物余额 650,644,669.21 613,267,313.81 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 母公司现金流量表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,340,045,490.92 1,284,376,403.19 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 635,273,184.66 429,849,543.27 经营活动现金流入小计 3,975,318,675.58 1,714,225,946.46 购买商品、接受劳务支付的现金 2,965,605,028.31 1,310,925,673.79 支付给职工以及为职工支付的现金 12,808,292.59 12,877,006.03 支付的各项税费 36,420,578.10 6,077,872.21 支付其他与经营活动有关的现金 426,800,175.60 835,923,941.15 经营活动现金流出小计 3,441,634,074.60 2,165,804,493.18 经营活动产生的现金流量净额 533,684,600.98 -451,578,546.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 355,956,724.10 216,336,750.75 取得投资收益收到的现金 132,842,073.71 299,408,472.00 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 86,835,944.79 投资活动现金流入小计 488,798,797.81 602,581,167.54 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 1,736,026.80 3,655,167.09 投资支付的现金 764,727,855.22 683,768,047.73 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,024,884.00 投资活动现金流出小计 767,488,766.02 687,423,214.82 投资活动产生的现金流量净额 -278,689,968.21 -84,842,047.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 98,380,000.00 2017 年年度报告 85 / 226 取得借款收到的现金 556,750,000.00 111,000,000.00 发行债券收到的现金 1,244,930,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 649,037,234.63 608,818,786.20 筹资活动现金流入小计 1,205,787,234.63 2,063,128,786.20 偿还债务支付的现金 643,765,415.80 303,587,898.96 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 239,881,982.52 157,208,131.11 支付其他与筹资活动有关的现金 690,084,283.50 816,067,234.80 筹资活动现金流出小计 1,573,731,681.82 1,276,863,264.87 筹资活动产生的现金流量净额 -367,944,447.19 786,265,521.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -112,949,814.42 249,844,927.33 加：期初现金及现金等价物余额 307,313,020.74 57,468,093.41 六、期末现金及现金等价物余额 194,363,206.32 307,313,020.74 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 2017 年年度报告 86 / 226 合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,497, 052,30 5.00 1,986, 668,08 1.63 16,938 ,199.0 3 13,951 ,537.6 9 494,88 2,009. 76 37,537,4 35.83 4,047,02 9,568.94 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,497, 052,30 5.00 1,986, 668,08 1.63 16,938 ,199.0 3 13,951 ,537.6 9 494,88 2,009. 76 37,537,4 35.83 4,047,02 9,568.94 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -4,032 ,290.3 2 2,935, 229.49 33,972 ,355.8 1 546,42 0,686. 29 58,353,1 03.00 637,649, 084.27 （一）综合收益总额 -4,032 ,290.3 2 610,33 4,088. 20 -1,856,2 84.75 604,445, 513.13 （二）所有者投入和减少资 本 20,000,0 00.00 20,000,0 00.00 1．股东投入的普通股 20,000,0 00.00 20,000,0 00.00 2017 年年度报告 87 / 226 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 33,972 ,355.8 1 -63,91 3,401. 91 40,209,3 87.75 10,268,3 41.65 1．提取盈余公积 33,972 ,355.8 1 -33,97 2,355. 81 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -29,94 1,046. 10 -29,941, 046.10 4．其他 40,209,3 87.75 40,209,3 87.75 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 2,935, 229.49 2,935,22 9.49 1．本期提取 7,298, 503.59 7,298,50 3.59 2．本期使用 4,363, 274.10 4,363,27 4.10 （六）其他 四、本期期末余额 1,497, 1,986, -4,032 19,873 47,923 1,041, 95,890,5 4,684,67 2017 年年度报告 88 / 226 052,30 5.00 668,08 1.63 ,290.3 2 ,428.5 2 ,893.5 0 302,69 6.05 38.83 8,653.21 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,497, 052,30 5.00 1,983, 766,86 8.14 12,622 ,801.9 5 4,077, 083.31 346,13 2,575. 92 157,729, 575.87 4,001,38 1,210.19 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,497, 052,30 5.00 1,983, 766,86 8.14 12,622 ,801.9 5 4,077, 083.31 346,13 2,575. 92 157,729, 575.87 4,001,38 1,210.19 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,901, 213.49 4,315, 397.08 9,874, 454.38 148,74 9,433. 84 -120,192 ,140.04 45,648,3 58.75 （一）综合收益总额 188,56 4,934. 32 6,054,15 2.08 194,619, 086.40 （二）所有者投入和减少 资本 2,901, 213.49 -126,246 ,292.12 -123,345 ,078.63 1．股东投入的普通股 4,900,00 0.00 4,900,00 0.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 2017 年年度报告 89 / 226 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 2,901, 213.49 -131,146 ,292.12 -128,245 ,078.63 （三）利润分配 9,874, 454.38 -39,81 5,500. 48 -29,941, 046.10 1．提取盈余公积 9,874, 454.38 -9,874 ,454.3 8 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -29,94 1,046. 10 -29,941, 046.10 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 4,315, 397.08 4,315,39 7.08 1．本期提取 6,768, 976.27 6,768,97 6.27 2．本期使用 2,453, 579.19 2,453,57 9.19 （六）其他 四、本期期末余额 1,497, 052,30 1,986, 668,08 16,938 ,199.0 13,951 ,537.6 494,88 2,009. 37,537,4 35.83 4,047,02 9,568.94 2017 年年度报告 90 / 226 5.00 1.63 3 9 76 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,497,05 2,305.00 1,976,6 03,966. 38 13,951, 537.69 95,622, 793.16 3,583,2 30,602. 23 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,497,05 2,305.00 1,976,6 03,966. 38 13,951, 537.69 95,622, 793.16 3,583,2 30,602. 23 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -2,962, 743.75 33,972, 355.81 275,810 ,156.15 306,819 ,768.21 （一）综合收益总额 -2,962, 743.75 339,723 ,558.06 336,760 ,814.31 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 2017 年年度报告 91 / 226 （三）利润分配 33,972, 355.81 -63,913 ,401.91 -29,941 ,046.10 1．提取盈余公积 33,972, 355.81 -33,972 ,355.81 2．对所有者（或股东）的分 配 -29,941 ,046.10 -29,941 ,046.10 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,497,05 2,305.00 1,976,6 03,966. 38 -2,962, 743.75 47,923, 893.50 371,432 ,949.31 3,890,0 50,370. 44 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,497,05 2,305.00 1,975,7 35,606. 93 4,077,0 83.31 36,693, 749.82 3,513,5 58,745. 06 加：会计政策变更 前期差错更正 2017 年年度报告 92 / 226 其他 二、本年期初余额 1,497,05 2,305.00 1,975,7 35,606. 93 4,077,0 83.31 36,693, 749.82 3,513,5 58,745. 06 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 868,359 .45 9,874,4 54.38 58,929, 043.34 69,671, 857.17 （一）综合收益总额 98,744, 543.82 98,744, 543.82 （二）所有者投入和减少资 本 868,359 .45 868,359 .45 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 868,359 .45 868,359 .45 （三）利润分配 9,874,4 54.38 -39,815 ,500.48 -29,941 ,046.10 1．提取盈余公积 9,874,4 54.38 -9,874, 454.38 2．对所有者（或股东）的分 配 -29,941 ,046.10 -29,941 ,046.10 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 2017 年年度报告 93 / 226 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,497,05 2,305.00 1,976,6 03,966. 38 13,951, 537.69 95,622, 793.16 3,583,2 30,602. 23 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：翁雄 会计机构负责人：刘志环 2017 年年度报告 94 / 226 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 1、公司历史沿革 盛屯矿业集团股份有限公司（原“厦门雄震矿业集团股份有限公司”）（以下简称“公司” 或“本公司”）经厦门市经济体制改革委员会以厦体改[1992]008 号文及中国人民银行厦门分行 人银[92]179 号文同意，并经国家证券委员会证委发[1993]20 号文确认，在厦门市电气设备厂（该 厂于 1975 年由厦门几家企业合并而成）改制的基础上，于 1992 年 9 月以社会募集方式组建股份 有限公司（名称为厦门市龙舟实业股份有限公司），发行股票 1300 万股（其中 700 万股由厦门市 电气设备厂净资产折股而成，600 万社会公众股以出售认购权方式发售），股票每股面值人民币 1 元，发售价每股人民币 1.70 元，本公司的股本为人民币 1300 万元。 1993 年 8 月 7 日，厦门市体改委厦体改[1993]045 号文同意本公司增资扩股 3730 万股，本公 司股本变更为人民币 5030 万元。1995 年元月，本公司更名为厦门市龙舟实业（集团）股份有限 公司。经中国证券监督管理委员会监发审字[1996]第 048 号文审核批准和国务院证券委员会 [1993]20 号文确认，本公司发行的 A 股股票于 1996 年 5 月 31 日在上海证券交易所上市。 经 1995 年度股东大会决议批准，本公司向全体股东每 10 股送 2 股并派发现金红利人民币 1.00 元（含税），至此本公司股本增加至人民币 6036 万元。 1998 年度，中国宝安集团股份有限公司将其持有的本公司 39.76%的股份转让给深圳市雄震投 资有限公司，1999 年本公司变更为厦门雄震集团股份有限公司。 公司股权分置改革方案已经 2007 年 1 月 8 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会暨相关 股东会议审议通过。股权分置改革方案为用公司资本公积金向全体流通股股东定向转赠股本，流 通股股东每持有 10 股股份将获得 5 股的转增股份，即公司向全体流通股股东单方面定向转增 7,560,000 股。股权分置改革方案实施股权登记日为 2007 年 1 月 18 日，公司股票复牌日为 2007 年 1 月 22 日，至此本公司股本增加至人民币 6792 万元。 根据 2007 年第七次临时股东大会暨相关股东会议决议，雄震集团以 2007 年 6 月 30 日股本 67,920,000.00 股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体股东转增股本， 股东每持有 10 股流通股将获得 1.7 股的转增股份。雄震集团增加股本 11,546,400.00 元,全部由 资本公积转增。转增后股本增加至人民币 79,466,400.00 元。 2008 年 10 月 20 日，经厦门市工商行政管理局核准，本公司名称由“厦门雄震集团股份有限公司” 变更为“厦门雄震矿业集团股份有限公司”。 根据2009年8月26日召开的2009年第三次临时股东大会表决通过的非公开发行股票的议案， 公司以 2009 年 8 月 9 日董事会六届第十五次会议决议确定的发行价格 10.17 元/股非公开发行 1,868.24 万股新股，该方案获中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1487 号文核准。定向增发 2017 年年度报告 95 / 226 后公司股本增加至人民币 9,814.88 万元。2010 年 2 月 4 日公司已收到有限售条件股股东以货币 缴纳的认股款。 根据 2010 年 3 月 28 日召开的第六届董事会第二十次会议以及 2010 年 5 月 16 日召开的第六 届董事会第二十二次会议决议通过的非公开发行股票的议案。公司以 2010 年 5 月 16 日董事会第 六届第二十二次会议决议确定的发行价格 10.22 元/股发行 65,068,500.00 股新股，该非公开发行 方案获中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1867 号文核准。2010 年 12 月 24 日公司收到有限 售条件股股东以货币缴纳的认股款。 2011 年 6 月 30 日，经厦门市工商行政管理局核准，本公司名称由“厦门雄震矿业集团股份 有限公司”变更为“盛屯矿业集团股份有限公司”。 根据公司 2012 年 8 月 10 日召开的第四次临时股东大会会议及 2012 年 10 月 12 日召开的第五 次临时股东大会会议，决定按每 10 股转增 8 股的比例以资本公积向全体股东转增股本。公司增加 股本 130,573,840.00 元,全部由资本公积转增。转增后本公司股本增加至人民币 293,791,140.00 元。 2012 年 12 月公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准盛屯矿业集团股份有限公司向深 圳盛屯集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2012〕1765 号），核准上市公司 向深圳盛屯集团有限公司发行 71,888,689 股股份收购其持有的深圳源兴华 100%股权，向刘全恕 发行 87,819,093 股股份收购其持有的埃玛矿业 55%股权。非公开发行后公司股本增加至 453,498,922.00 元。 2014 年 4 月 18 日公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准盛屯矿业集团股份有限公司 非公开发行股票的批复》（证监许可〔2014〕429 号），核准上市公司向特定对象非公开发行不 超过 16,277 万股股票，收购盛屯投资 85.71%股权及贵州华金 3%股权、增资贵州华金开展勘探项 目、增加对银鑫矿业技改项目和补充公司流动资金；本次发行于 2014 年 6 月 16 日完毕，实际发 行股票数 14,532.20 万股，非公开发行后公司股本增加至 598,820,922.00 元。 根据公司 2014 年 8 月 14 日召开第三次临时股东大会会议通过《关于公司 2014 年中期利润分配 预案的议案》，决定以 2014 年 6 月 30 日的总股本 598,820,922.00 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.5 元（含税），共派现金 29,941,046.10 元。按每 10 股转增 15 股的比例以资本公积 向全体股东共计转增 898,231,383 股；转增后本公司股本增加至人民币 1,497,052,305.00 元。 2、注册地、组织形式及总部地址 本公司企业法人营业执照注册号为 9135020015499727X1，注册资本为人民币 1,497,052,305.00 元，组织形式法人商事主体[其他股份有限公司(上市)]；注册地址厦门市翔安区双沪北路 1 号之 2 二楼，法定代表人：陈东。 3、企业的业务性质和主要经营 经营范围：1、对矿山、矿山工程建设业的投资与管理；2、批发零售矿产品、有色金属，黄 金和白银现货销售；3、经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公 2017 年年度报告 96 / 226 司经营或禁止进出口的商品及技术除外；4、信息咨询；5、智能高新技术产品的销售、服务；6、 接受委托经营管理资产和股权；7、投资管理(法律、法规另有规定除外)。 4、母公司以及集团总部的名称 本公司的母公司是深圳盛屯集团有限公司，公司的组织架构（业务口径）如下图所示： 2017 年年度报告 97 / 226 提名委员会 薪酬与考核委员会 审计委员会 监事会 董事会 股东大会 总裁 风险管理委员会 审计部 投资委员会 总裁助理 副总裁、财务总监 、财务总监 董事会秘书 资 金 部 会 计 部 财 管 部 投 资 研 究 部 证 券 事 务 部 矿 山 管 理 部 地 质 勘 探 院 埃 玛 矿 业 恒 源 鑫 茂 矿 业 华 金 矿 业 盛 屯 融 资 租 赁 盛 屯 保 理 盛 屯 金 属 三 鑫 矿 业 盛 屯 金 融 服 务 行 政 人 事 部 风 控 法 务 部 副总裁 上 海 振 宇 深 圳 盛 屯 金 属 战略委员会 银 鑫 矿 业 总裁助理 宏 盛 钴 镍 深 圳 迈 兰 德 新 加 坡 盛 屯 副总裁 刚 果 （ 金 ） 盛 屯 香 港 盛 屯 环 球 埃 玛 金 融 服 务 2017 年年度报告 98 / 226 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 公司投资控股且正常经营的子公司全部纳入合并范围，编制合并报表时内部重大的交易和往 来余额全部抵消。本公司投资的公司明细如下： A.本公司的子公司概况列示如下： （1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司 公 司 名 称 注册地 注册资本 实际投资额 持股 比例 主 营 业 务 是否 合并 深圳市鹏科 兴实业有限 公司 深圳市 680 万元 570 万元 60.17% 兴办实业（具体项目另行申报）；电子 产品、电子元器件、计算机软件技术开 发与销售，信息咨询（不含专营、专控、 专卖商品及限制项目） 是 深圳市盛屯 金属有限公 司 深圳市 20,000 万 79,050.04 万元 100% 黑色金属制品、有色金属制品、有色金 属冶炼辅料，建材、矿产品的销售；电 子产品零售；计算机、软件及辅助设备 零售；首饰、工艺品及收藏品批发（不 含文物）；黄金制品销售；矿业投资（具 体投资项目另行审批）；经济信息咨询； 企业管理咨询（不含人才中介服务限制 项目）；国内贸易。（法律、行政法规、 国务院决定禁止的项目除外，限制的项 目须取得许可后方可经营）等 是 （2）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 公司名称 注册地 注册资 本 实际投资 额 持股比 例 主 营 业 务 是否 合并 云南鑫盛矿业开发 有限公司 云南玉溪 市 500 万 元 4140 万元 80% 矿产品、建材、化工产品、化工原 料、五金交电的批发零售 是 锡林郭勒盟银鑫矿 业有限责任公司 内蒙古锡 林郭勒盟 20,000 万元 60,130.35 万元 100% 矿产资源勘查、开采、选矿及矿产 品经营 是 克什克腾旗风驰矿 业有限责任公司 内蒙古克 什克腾旗 6,200 万元 19,674.50 万元 89.35% 锡、铜矿采选与销售 是 兴安埃玛矿业有限 公司 内蒙古兴 安盟 15,000 万元 80,442.29 万元 100% 铅矿、锌的开采，对铜及其他矿产 资源的勘探，国家明令禁止以外的 矿产品交易；普通货运。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动。） (依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动) 是 深圳市盛屯股权投 资有限公司 深圳市福 田区 50,000 万元 80,568.87 万元 100% 对未上市企业进行股权投资；开展 股权投资和企业上市咨询业务；矿 山企业并购及其信息咨询；经营进 出口业务 是 贵州华金矿业有限 公司 贵州省黔 西南州册 亨县 6,400 万元 100% 从事低品位、难选冶金矿及相关矿 产的勘探、开采、选矿、冶炼、销 售本企业产品、黄金、白银及制品、 饰品、黄金矿砂、珠宝首饰购销 是 2017 年年度报告 99 / 226 盛屯尚辉有限公司 英属维京 群岛 630.75 万元 100% 是 金港企业有限公司 香港 100% 是 贵州贵力实业有限 公司 贵州省贵 阳市 5,000 万港币 100% 从事矿产资源开发利用咨询服务, 高新技术产品开发咨询服务 是 上海振宇企业发展 有限公司 上海市浦 东新区 10,000 万元 8,310 万 元 81% 石油制品（除专项审批）、化工原 料及产品（除危险化学品、监控化 学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、 易制毒化学品）、橡塑制品、环保 材料、电气设备、金属材料、机械 设备、机电设备、棉纺织品、木材、 钢材、建筑材料、矿产品（除专控）、 金属制品的销售，企业管理服务， 投资管理，投资咨询（除经纪）， 资产管理，实业投资，金融信息服 务（除金融业务），接受金融机构 委托从事金融信息技术外包、金融 业务流程外包，从事货物及技术的 进出口业务 是 保山恒源鑫茂矿业 有限公司 云南省保 山市隆阳 区 14,000 万 22,056.79 万 80% 金属矿收购，机械设备、建材销售； 铅、锌矿开采，选矿厂筹建。 是 （3）通过投资或设立等方式取得的子公司 公 司 名 称 注册地 注册资本 实际投资额 持股 比例 主 营 业 务 是否 合并 盛屯金属有限公 司 厦门市 60,000 万元 60,000 万元 100% 批发零售矿产品（国家专控除外）、机电 产品、家电及电子产品、纺织品、建筑材 料、工艺品、日用品 是 盛屯电子商务有 公司 深圳市 20,000 万元 20,000 万 元 100% 信息技术开发、咨询；电子软硬件产品研 发、生产、销售；计算机硬件及耗材、办 公设备租赁、销售；对矿业、节能环保业、 高新技术产业的投资及相关技术咨询和服 务；经营各类商品和技术的进出口，但国 家限定公司经营或禁止进出口的商品及技 术除外 是 北京盛屯天宇资 产管理有限公司 北京市 10,000 万元 10,000 万元 100% 许可经营项目：无。一般经营项目：资产 管理；项目投资 是 上海盛屯商业保 理有限公司 上海市 20,000 万元 20,000 万元 100% 出口保理,国内保理,与商业保理相关的咨 询服务,信用风险管理平台开发 是 深圳市盛屯金融 服务有限公司 广东省 深圳市 20,000 万元 21,679.917 81 万元 100% 金融信息咨询、提供金融中介服务、接受 金融机构委托从事金融外包服务（根据法 律、行政法规、国务院决定等规定需要审 批的，依法取得相关审批文件后方可经 营）；股权投资；投资兴办实业（具体项 目另行申报）；受托管理股权投资基金（不 得以任何方式公开募集和发行基金）；企 业管理咨询、经济信息咨询、投资咨询（以 上不含限制项目）；珠宝首饰、黄金饰品 及黄金制品销售；经营进出口业务（法律、 行政法规、国务院决定禁止的项目除外， 限制的项目取得许可后方可经营）；市场 是 2017 年年度报告 100 / 226 营销策划；保付代理（非银行融资类）； 供应链管理及其配套业务 深圳市盛屯融资 租赁有限公司 广东省 深圳市 50,000 万元 8,001.26 万元 100% 租赁交易咨询和担保业务（不含融资性担 保业务及其他限制项目）；融资租赁业务； 向国内外购买租赁资产；租赁资产的残值 处理及维修；与融资租赁相关的保理业务 （非银行融资类）；仓储管理；物流配送； 国内国际贷运代理 是 厦门盛屯金属销 售有限公司 厦门市 思明区 3,000 万元 3,000 万元 100% 金属及金属矿批发；非金属矿及制品批发； 其他电子产品零售；计算机软件及辅助设 备零售；家用电器批发；日用家电设备零 售；纺织品及针织品零售；纺织品、针织 品及原料批发；建材批发；其他日用品零 售；首饰工艺品及收藏品批发（不含文物）； 黄金现货销售；商务信息咨询；投资咨询； 其他未列明商务服务业；经营各类商品和 技术的进出口，但国家限定公司经营或禁 止进出口的商品除外 是 深圳市兴安埃玛 金融服务有限公 司 广东省 深圳市 3,000 万元 3,000 万元 100% 金融信息咨询、提供金融中介服务、接受 金融机构委托从事金融外包服务（根据法 律、行政法规、国务院决定等规定需要审 批的，依法取得相关审批文件后方可经 营）；股权投资；投资兴办实业（具体项 目另行申报）；受托管理股权投资基金（不 得以任何方式公开募集和发行基金）；企 业管理咨询、经济信息咨询、投资咨询（以 上不含限制项目）；珠宝首饰、黄金饰品 及黄金制品销售 是 深圳市宏盛钴镍 材料有限公司 广东省 深圳市 100，000 万元 30,000 万元 100% 金融信息咨询、提供金融中介服务、接受 金融机构委托从事金融外包服务（根据法 律、行政法规、国务院决定等规定需要审 批的，依法取得相关审批文件后方可经 营）；股权投资；投资兴办实业（具体项 目另行申报）；受托管理股权投资基金（不 得以任何方式公开募集和发行基金）；企 业管理咨询、经济信息咨询、投资咨询（以 上不含限制项目）；珠宝首饰、黄金饰品 及黄金制品销售；经营进出口业务（法律、 行政法规、国务院决定禁止的项目除外， 限制的项目取得许可后方可经营）；市场 营销策划；保付代理（非银行融资类）； 供应链管理及其配套业务 是 盛屯金属国际贸 易有限公司 新加坡 5,000 万美 元 5,000 万美 元 100% 一般货物贸易（进出口业务），金融咨询 顾问服务 是 厦门盛屯钴源科 技有限公司 福建省 厦门市 40,024.2 万元 510 万元 51% 能源矿产地质勘查；固体矿产地质勘查； 地质勘查技术服务；其他未列明专业技术 服务业（不含需经许可审批的事项）；其 他未列明科技推广和应用服务业；科技中 介服务；合同能源管理；对第一产业、第 二产业、第三产业的投资（法律、法规另 有规定除外）；投资管理（法律、法规另 有规定除外）；资产管理（法律、法规另 有规定除外）；工程和技术研究和试验发 展。 是 厦门市翔安区盛 兴弘股权投资管 理合伙企业（有 限合伙） 福建省 厦门市 9,880 万元 9,880 万元 100% 依法从事对非公开交易的企业股权进行投 资以及相关咨询服务。 是 盛屯环球资源投 资有限公司 香港 200 万港币 204 万美元 51% 资源投资、冶炼厂投资、设备进出口、大 宗商品贸易 是 刚果盛屯资源有 限责任公司 刚果 200 万美元 280 万美元 51% 在刚果从事与矿业开发直接或间接关联的 所有活动，包括但不限于从事勘控、开采、 当地购销、出口以及以火烤鸡或湿法冶炼 的方式加工矿的活动。也可以从事综合的 或单一的运输服务营运、或其他跟矿石开 采、冶炼、交易相关联的国内和国际公路 运输服务，拥有修理车间来维护车辆。也 可以通过参股、认购、兼并、财务参与等 是 2017 年年度报告 101 / 226 方式加入到经营目的相似、能直接或间接 有利于本公司发展的其他公司或企业。 西藏辰威贸易有 限公司 西藏拉 萨 500 万元 500 万元 81% 化工原料及产品（除危险化学品、监控化 学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒 化学品）、橡塑制品、电气设备、机械设 备、机电设备、棉纺织品、矿产品（除专 控）、的销售、从事货物及技术的进出口 业务【依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动】。 是 盛屯国际供应链 有限公司 深圳市 50,000 万元 0 万元 70% 供应链管理；国内贸易、经营进出口业务 （不含专营、专控、专卖商品）；石油制 品（除专项审批外）、化工原料及产品（除 危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民 用爆炸物品、易制毒化学品）、橡塑制品、 环保材料、电气设备、金属材料、机械设 备、机电设备、棉纺织品、木材、钢材、 建筑材料的销售；批发零售矿产品、有色 金属（不含限制项目）；黄金、白银销售； 企业管理咨询、投资咨询、信息咨询（不 含限制项目）；智能高新技术产品的销售； 股权投资。 是 B、本公司未纳入合并范围的子公司 无 C、本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体 （1）本期新纳入合并范围的主体 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 合并级次 合并性质 保山恒源鑫茂矿业有 限公司 云南保山 14,000 万元 22,056.79 万元 80% 二级合并 购买 盛屯环球资源投资有 限公司 香港 200 万港币 204 万美元 51% 一级合并 新设立 刚果盛屯资源有限责 任公司 刚果 200 万美元 280 万美元 51% 二级合并 新设立 西藏辰威贸易有限公 司 西藏拉萨 500 万元 500 万元 81% 二级合并 新设立 盛屯国际供应链有限 公司 深圳市 50,000 万元 0 万元 70% 一级合并 新设立 （2）本期不再纳入合并范围的主体 无 （3）报告期内发生的同一控制下企业合并 无 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则— —基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(下 合称“企业会计准则” )，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 2017 年年度报告 102 / 226 2. 持续经营 √适用 □不适用 公司自本报告期末至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 无重要提示。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司营业周期 12 个月。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）同一控制下企业合并 同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的 账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各 项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生 时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表 和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利 润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前 实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期 初至合并日的现金流量。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计 算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与 其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整 资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日 之前取得的对被合并方的股权以及合并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并日应享有被 2017 年年度报告 103 / 226 合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资成本，合并日初始投资成本与其原长期股权投资 账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢 价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下企业合并 非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现 的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评 估咨询等中介费用以及其他相关费用，应于发生时计入当期损益；在合并合同或协议中对可能影 响合并成本的未来事项作出约定的，如果在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影 响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购 买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当 期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前 所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其 他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按 照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买 日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入 股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的 被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合 并当期损益的金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 （1）合并范围的确定原则 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方 可分割的部分）均纳入合并财务报表。 （2）合并报表编制的原则、程序及方法 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编 制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列 报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 2017 年年度报告 104 / 226 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司 采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、 会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公 允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债 （包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其 财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中 所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股 东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减 少数股东权益。 ①增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务 合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整， 视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方 开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得 原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其 他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数； 将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自 购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方 的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计 入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净 损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他 所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净 资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②处置子公司或业务 a.一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳 入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公 司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 2017 年年度报告 105 / 226 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与 商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益 或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投 资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 b.分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易 的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交 易进行会计处理： ⅰ ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一 项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处 置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时， 按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 c.购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 （或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股 本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权 投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产 负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 (1)合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主 体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律 2017 年年度报告 106 / 226 认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合 营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 (2)共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债； 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的 收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。对共同经营不享有共同 控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与 方的规定进行会计处理；否则应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 (3)合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行 会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 (1)外币业务 对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币 金额。资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；与购建 或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行 处理。资产负债表日以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额。 (2) 外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中 除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用 项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者 权益中项目下单独列示。 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 2017 年年度报告 107 / 226 （1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资 产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定， 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作 为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入 其他综合收益。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 2017 年年度报告 108 / 226 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融 资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将 下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债 权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将 该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负 债所需支付的价格。存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并 且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中 所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值，在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 2017 年年度报告 109 / 226 （6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为： 如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降,超过其持有成本的 50%,认定该可供出 售金融资产已发生减值为严重的,应计提减值准备,确认减值损失。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为： 如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降,预期这种下降趋势属于非暂时性的,持 续时间超过一年,且在整个持有期间得不到根本改变时,认定该可供出售金融资产已发生减值为非 暂时性的,应计提减值准备,确认减值损失。 2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄分析法组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 2017 年年度报告 110 / 226 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 3 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3 年以上 3－4 年 50 50 4－5 年 70 70 5 年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但债务人已出现经营状况和财务 状况恶化、债务人偿债能力降低或逾期未履行偿 债义务超过三年以上、债务人可能倒闭或进行其 他财务重组等情形的应收款项。 坏账准备的计提方法 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款，有客观证据表明其发生了减值的，且未来现 金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收账款 组合未来现金流量现值存在显著差异，则单独进 行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用 （1）公司存货主要包括：原材料、辅助材料、在产品、库存商品、低值易耗品。 （2） 原材料、辅助材料等购进时按实际成本计价，发出或领用按存货发出采用加权平均法核算。 （3）低值易耗品购进时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法核算。 （4）在产品、库存商品发出或领用按加权平均法核算。 （5）存货盘存采用永续盘存制。 （6）存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行清查时，如确实存在毁损、陈旧或销售价 格低于成本的情况，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，在中期期末或年终时提取 存货跌价损失准备。 2017 年年度报告 111 / 226 13. 持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 （1）投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本 溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括 为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行 的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一 控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部 分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产 的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 2017 年年度报告 112 / 226 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期 股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计 期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被 投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金 额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予 以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资 的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债， 计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与 上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他 权益变动为基础进行核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财 务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共 同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联 营企业。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失 是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额 进行确定。 2017 年年度报告 113 / 226 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果 表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 15. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 投资性房地产，是指公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产按 照成本模式进行计量，并按相关会计准则计提折旧或摊销。投资性房地产转换为其他资产或者将 其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。公司出售、 转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后 的金额计入当期损益。投资性房地产的资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失 一经确认，在以后会计期间不得转回。 16. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 （1） 固定资产是指使用年限在一年以上，能为企业生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有的有形资产，包括房屋建筑物、机器设备、电子仪器仪表、运输设备及其他设备。 （2）固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金 资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货币性交易换入的固定资产，如果 该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以其公允价值计价，如 果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面 价值计价。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-40 2.25-4.5 机器设备 10 9 运输设备 5 18 电子及其他设备 5 18 井巷资产 15-20 5-6.7 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 2017 年年度报告 114 / 226 17. 在建工程 √适用 □不适用 （1）在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修 理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。 （2）在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之前发 生的借款的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已 达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧； 待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 （1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时， 借款费用予以资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累计资产 支出超出专门借款部分的支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确认一般借款应予资 本化的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态之前，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，应当在发生时根据 其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益。 （3）资本化率的确定 ①为购建固定资产借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （4）暂停资本化 2017 年年度报告 115 / 226 若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费 用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者 生产活动重新开始。 （5）停止资本化 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本 化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发 生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，应 当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 （1）无形资产计价 ①外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的 实际成本入账； ②投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价； ③勘探成本发生按发生额暂时先计入无形资产，勘探成本包括收购探矿权、地质及地理勘测、勘 探训练、抽样及挖掘及与商业及技术上可行性研究有关的活动的成本。如能合理确定勘探资产可 投入商业生产，资本化之勘探成本转入无形资产。如预计不能投入商业生产时，资本化之勘探成 本一次计入当期损益；’ ④企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出， 在满足下列条件时，作为无形资产成本入账： a.开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场， 能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持）； b.该无形资产的开发支出能够可靠的计量。 （2） 摊销方法：使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊 销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。资源储量可预计的地质成果自相关矿山开始开采时， 按照当年矿石开采量占已探明储量比例摊销。其他在使用寿命期内平均摊销。 2017 年年度报告 116 / 226 无形资产应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已 计提的无形资产减值准备累计金额。 无形资产计提资产减值方法见附注资产减值。 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存 在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其 账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商 誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法： 本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在 可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对企业产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生 减值，不需再估计另一项金额。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该 资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去 处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基 2017 年年度报告 117 / 226 础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或 者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以 该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来 现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值， 综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不得转回。 当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产 组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时， 考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在 职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金 额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的 会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。 2017 年年度报告 118 / 226 本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产 成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 √适用 □不适用 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 本公司预计负债主要系很可能发生的为其他单位担保而形成的负债。本公司依照以往的经验对提 供担保可能对本公司产生的损失计算预计负债之金额。 26. 股份支付 √适用 □不适用 股份支付，是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确 定的负债的交易。 股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，按照 授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或者其他权 益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 （1）产品销售收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购买方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量。 2017 年年度报告 119 / 226 矿产品收入确认原则： 在下列条件均能满足时予以确认： ①已与购买方签订了销售合同，对货物质量及定价原则等主要条款做了约定； ②公司已按合同要求将产品检验并将产品发出； ③购买方已收到货物并进行了检验，双方对检验结果达成了一致意见； ④双方已按定价原则确定销售金额，相应销售发票已经开据并交与购货单位； ⑤相关的经济利益很可能流入企业； ⑥相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入，在下列条件均能满足时予以确认：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济 利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠 地计量。 （3）产业链增值服务收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企 业，收入的金额能可靠地计量时。分别下列情况确定产业链增值服务收入金额： ①咨询服务收入，按照有关合同或协议的约定，按照完工百分比法，并根据服务进度经客户确认 服务成果后开具发票确认收入。 ②保理业务收入，按照保理合同约定的利率及投放的保理本金计算当期应确认的保理利息收入； ③黄金租赁业务收入，按照他人租赁本企业标准黄金的时间和合同约定的租赁费计算确认收入； ④资产租赁业务收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享 有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助； 其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式 将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针 对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对 比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件 中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币 性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允 价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据 表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。 按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门 2017 年年度报告 120 / 226 发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不 存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定 予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合 规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确 承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定 期限内收到。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分 期计入当期损益 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接 计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以 区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用； 与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产或递延所得 税负债。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不 予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2017 年年度报告 121 / 226 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获 得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资 产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。 最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 （1）套期工具 套期工具，是指企业为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项 目的公允价值或现金流量变动的衍生工具，对外汇风险进行套期还可以将非衍生金融资产或非衍 生金融负债作为套期工具。 ①公允价值套期会计处理方法： a.套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失应当计入当期损益；套 期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失应当计入当期损益； b.被套期项目因被套期风险形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整被套期项目的账 面价值。被套期项目为按成本与可变现净值孰低进行后续计量的存货、按摊余成本进行后续计量 的金融资产或可供出售金融资产的，也应当按此规定处理； c.对于金融资产或金融负债组合一部分的利率风险公允价值套期，对被套期项目形成的利得 或损失按下列方法处理：被套期项目在重新定价期间内是资产的，在资产负债表中资产项下单列 项目反映（列在金融资产后），待终止确认时转销；被套期项目在重新定价期间内是负债的，在 资产负债表中负债项下单列项目反映（列在金融负债后），待终止确认时转销。 ②现金流量套期会计处理方法： a.套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，应当直接确认为所有者权益，并单列项目反 映。该有效套期部分的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：套期工具自套期开始的累计 利得或损失；被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额； 2017 年年度报告 122 / 226 b.套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得 或损失），应当计入当期损益； c.在风险管理策略的正式书面文件中，载明了在评价套期有效性时将排除套期工具的某部分 利得或损失或相关现金流量影响的，被排除的该部分利得或损失的处理适用金融工具确认和计量； d.对确定承诺的外汇风险进行的套期，本公司可以作为现金流量套期或公允价值套期处理。 （2）资产减值 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存 在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其 账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商 誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法： 本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在 可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对企业产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生 减值，不需再估计另一项金额。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该 资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去 处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基 础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或 2017 年年度报告 123 / 226 者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以 该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来 现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值， 综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不得转回。 当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定 资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同 时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 （3）所得税费用 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用 或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： ①企业合并； ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。 （4）利润分配 根据《公司法》和公司章程规定，归属于母公司净利润分配顺序如下： ①弥补以前年度亏损； ②提取法定盈余公积 10%； ③根据股东大会决议提取任意盈余公积； ④根据股东大会决议支付普通股股利。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目 名称和金额) 1、根据财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017）， 修改了政府补助会计处理方法 及列报项目。2017 年 1 月 1 日 董事会审批 其他收益： 150,843.00 营业 外收入： -150,843.00 2017 年年度报告 124 / 226 尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用 修订后的准则。 2、根据财政部于 2017 年 5 月 16 日颁布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行， 对于施行日存在的持有待售的 非流动资产、处置组和终止经 营，应当采用未来适用法处理。 董事会审批 无 3、根据财政部于 2017 年 12 月 25 日发布的《财政部关于修 订印发一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2017]30 号）， 将部分原列示为“营业外收 入”及“营业外支出”的资产 处置损益调整至资产处置收益 列报。 董事会审批 资产处置收益：-1,936.02 营业外收入： 1,936.02 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 矿石、贸易销售按 17%，服务收 入按照 6%、3% 17%、6%.、3% 城市维护建设税 应纳增值税额 7%、5%、1% 教育费附加 应纳增值税额 3% 所得税 应纳税所得额 25%、17%、15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率（%） 锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司 15% 兴安埃玛矿业有限公司 15% 盛屯金属国际贸易有限公司 17% 2017 年年度报告 125 / 226 2. 税收优惠 √适用 □不适用 根据《中华人民共和国税收征收管理法》第三十五条规定，厦门区域购销合同的印花税按购销金 额的 70%征收。 根据《西藏自治区招商引资若干规定》（藏政发［2014］103 号）第八条规定，西藏自治区企业 所得税税率为 15%，自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，暂免征收西藏自治区内企业 应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。 3. 其他 □适用 √不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 264,977.51 261,045.29 银行存款 650,379,691.70 613,006,268.52 其他货币资金 314,948,217.90 464,315,051.44 合计 965,592,887.11 1,077,582,365.25 其中：存放在境外的款 项总额 21,751,320.39 301,519.00 其他说明 续：其他货币资金组成明细 其他货币资金明细 期末余额 期初余额 定期存单 200,000,000.00 银行承兑汇票保证金 241,870,103.58 125,438,613.56 信用证保证金 10,841,744.49 69,961,906.31 银行黄金融资业务保证金 30,000.00 41,081,540.00 国际证远期结售汇保证金 6,055,142.24 期货交易保证金 34,460,819.17 23,483,933.40 掉期交易保证金 2,500,000.00 其他 21,690,408.42 1,849,058.17 合计 314,948,217.90 464,315,051.44 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 107,090,595.41 66,964,855.29 其中：债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 102,233,198.91 54,568,030.29 其他 4,857,396.50 12,396,825.00 指定以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 2017 年年度报告 126 / 226 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 合计 107,090,595.41 66,964,855.29 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 14,497,000.00 29,992,685.18 合计 14,497,000.00 29,992,685.18 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,450,180,404.92 合计 1,450,180,404.92 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 本期终止确认银行承兑汇票中，进行背书转让的票据 39,756.50 万元，进行银行贴现的票据 105,261.54 万元。 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类 别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比 例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 金额 比 例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 2017 年年度报告 127 / 226 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 170,000,00 0.00 22. 79 5,700,000 .00 3.3 5 164,300,00 0.00 287,500,00 0.00 45. 19 2,875,000 .00 1.0 0 284,625,00 0.00 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 575,986,09 8.21 77. 21 28,041,97 8.39 4.8 7 547,944,11 9.82 348,735,24 4.46 54. 81 18,624,85 6.28 5.3 4 330,110,38 8.18 2017 年年度报告 128 / 226 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 745,986,09 8.21 / 33,741,97 8.39 / 712,244,11 9.82 636,235,24 4.46 / 21,499,85 6.28 / 614,735,38 8.18 注：本期应收账款账面余额较上期增加，主要是由于公司收入增长造成应收款项增加。 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 应收账款 （按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 F 公司 130,000,000.00 1,300,000.00 1.00 单项计提坏账准 备和按照商业保 理企业管理办法 计提风险准备金 I 公司 40,000,000.00 4,400,000.00 11.00 单项计提坏账准 备和按照商业保 理企业管理办法 计提风险准备金 合计 170,000,000.00 5,700,000.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 2017 年年度报告 129 / 226 1 年以内(含 1 年) 524,062,793.57 15,721,883.81 3.00 1 年以内小计 524,062,793.57 15,721,883.81 3.00 1 至 2 年 36,422,661.78 3,642,266.18 10.00 2 至 3 年 5,700,000.00 1,140,000.00 20.00 3 年以上 3 至 4 年 4,525,628.93 2,262,814.47 50.00 4 至 5 年 5 年以上 5,275,013.93 5,275,013.93 100.00 合计 575,986,098.21 28,041,978.39 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 9,417,100 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,825,000 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 款项性质 金额 占期末余额比 例% 计提的坏账准备或一般风险 准备金期末余额 Ⅺ公司 钴材料 199,521,727.42 26.74 5,985,651.82 F 公司 保理款 130,000,000.00 17.43 1,300,000.00 Ⅻ公司 钴材料 84,567,180.00 11.34 2,537,015.40 I 公司 金属成品、金属产 业链增值业务往来 款、保理款 40,537,883.91 5.43 1,216,136.52 a 公司 钴材料 33,870,125.16 4.54 1,016,103.75 合计 488,496,916.49 65.48 12,054,907.49 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 2017 年年度报告 130 / 226 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,194,145,590.38 86.38 1,587,452,663.65 94.88 1 至 2 年 182,311,449.61 13.19 74,930,782.88 4.48 2 至 3 年 243,556.76 0.02 133,000.05 0.01 3 年以上 5,728,619.96 0.41 10,503,924.30 0.63 合计 1,382,429,216.71 100.00 1,673,020,370.88 100.00 本期预付款项较上期减少，主要系本期对上期业务预付款进行结算，造成预付款项减少。 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 款项性质 金额 未结算的原因 I 公司 金属成品、金 属矿粉 53,033,220.05 预付款未结算完毕 d 公司 金属矿粉 19,571,774.37 预付款未结算完毕 e 公司 金属成品、金 属矿粉 9,498,758.01 预付款未结算完毕 合 计 82,103,752.43 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用 单位名称 款项性质 金额 占期末余额比例% b 公司 金属成品 130,749,342.00 9.46 F 公司 钴材料、金属成品 112,000,000.00 8.10 I 公司 金属成品 100,039,997.05 7.24 K 公司 金属成品 77,000,000.00 5.57 X 公司 金属成品 72,720,533.47 5.26 合计 - 492,509,872.52 35.63 其他说明 □适用 √不适用 7、 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 2017 年年度报告 131 / 226 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 8、 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类 别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (% ) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 2017 年年度报告 132 / 226 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 339,574,12 2.99 100. 00 36,970,41 5.53 10. 89 302,603,70 7.46 391,483,91 6.77 100. 00 24,962,91 4.60 6. 38 366,521,00 2.17 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 339,574,12 2.99 / 36,970,41 5.53 / 302,603,70 7.46 391,483,91 6.77 / 24,962,91 4.60 / 366,521,00 2.17 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 2017 年年度报告 133 / 226 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内(含 1 年) 153,319,941.06 4,599,598.23 3.00 1 年以内小计 153,319,941.06 4,599,598.23 3.00 1 至 2 年 140,894,448.56 14,089,444.86 10.00 2 至 3 年 31,643,219.22 6,328,643.84 20.00 3 年以上 3 至 4 年 1,917,885.97 958,942.99 50.00 4 至 5 年 2,682,808.58 1,877,966.01 70.00 5 年以上 9,115,819.60 9,115,819.60 100.00 合计 339,574,122.99 36,970,415.53 10.89 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 11,602,400 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 30,065,793.82 28,153,142.54 备用金 1,393,395.06 1,647,861.68 代收代付款项 1,325,193.01 3,392,111.46 单位往来款 80,658,799.204 36,565,281.89 金属产业链增值业务往来款 226,130,941.90 321,725,519.20 2017 年年度报告 134 / 226 合计 339,574,122.99 391,483,916.77 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 f 公司 金属产业链 增值业务往 来款 40,000,000.00 1 年以内 11.78 1,200,000.00 g 公司 金属产业链 增值业务往 来款 35,000,000.00 1 年以内 10.31 1,050,000.00 F 公司 金属产业链 增值业务往 来款 31,177,130.74 1 年以内 9.18 935,313.92 颜大伟 金属产业链 增值业务往 来款 30,516,666.66 1 年以内， 1-2 年 8.99 2,732,000.00 I 公司 金属产业链 增值业务往 来款 30,000,000.00 1-2 年 8.83 3,000,000.00 合计 / 166,693,797.40 / 49.09 8,917,313.92 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌 价 准 备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 2017 年年度报告 135 / 226 原材 料 15,736,158.91 15,736,158.91 12,018,049.64 12,018,049.64 在产 品 库存 商品 1,809,503,525.62 1,809,503 ,525.62 808,991,920.25 1,508,976.46 807,482,943.79 周转 材料 消耗 性生 物资 产 建造 合同 形成 的已 完工 未结 算资 产 低值 易耗 品 361,558.59 361,558.59 65,765.27 65,765.27 半成 品 3,888,666.57 3,888,666.57 4,928,045.43 4,928,045.43 在途 商品 22,067,539.09 22,067,539.09 合计 1,851,557,448.78 1,851,557,448.78 826,003,780.59 1,508,976.46 824,494,804.13 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转 销 其他 原材料 在产品 库存商品 1,508,976 .46 1,508,976 .46 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的已 完工未结算资产 合计 1,508,976 .46 1,508,976 .46 2017 年年度报告 136 / 226 上期白银存在存货跌价故计提了相应的存货跌价准备 150.90 万元,本期白银价格上涨存货跌价准 备转回。 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 已租赁出标准黄金 463,844,511.00 352,364,052.92 可抵扣增值税 103,550,718.16 44,888,923.06 被套期项目 8,523,418.81 信托保障基金 2,400,000.00 合计 569,795,229.16 405,776,394.79 其他说明 1、已租赁出标准黄金为公司及子公司出租标准金给客户；出租的标准黄金计入该科目核算。 2、可抵扣增值税进项为从应交税费-可抵扣增值税进项（借方）重分类至本科目。 14、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供 出售 债务 工 具： 2017 年年度报告 137 / 226 可供 出售 权益 工 具： 406,199,218.00 300,000.00 405,899,218.00 253,121,132.00 300,000.00 252,821,132.00 按公 允价 值计 量的 按 成本 计量 的 406,199,218.00 300,000.00 405,899,218.00 253,121,132.00 300,000.00 252,821,132.00 合计 406,199,218.00 300,000.00 405,899,218.00 253,121,132.00 300,000.00 252,821,132.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投 资 单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本期现 金红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 深圳 市雄 震自 动设 备有 限公 司 300,000 .00 300,000 .00 300,00 0 300,0 00 10.00 厦门 银行 股份 有限 公司 295,282 .00 295,282 .00 0.0075 41,214 .20 呼伦 贝尔 盛屯 矿业 投资 有限 8,000,0 00.00 8,000,0 00.00 26.67 2017 年年度报告 138 / 226 公司 厦门 市兴 景翔 投资 管理 有限 公司 4,000,0 00.00 4,000,0 00.00 10.00 福嘉 综环 科技 股份 有限 公司 110,000 ,000.00 110,000 ,000.00 20.00 北京 安泰 科信 息开 发有 限公 司 30,737, 850.00 3,750,0 00.00 34,487, 850.00 8.02 517,31 7.75 上海 康达 医疗 器械 集团 股份 有限 公司 99,788, 000.00 99,788, 000.00 2.96 988,00 0.00 万国 国际 矿业 集团 有限 公司 （注 1） 104,327 ,586.00 104,327 ,586.00 9.91 四环 锌锗 科技 股份 有限 公司 (注 2) 45,000, 000.00 45,000, 000.00 2.78 上海 中优 医药 高科 技股 份有 46,684, 077.67 46,684, 077.67 2017 年年度报告 139 / 226 限公 司 中国 银行 500.00 500.00 合计 253,121 ,132.00 199,762 ,163.67 46,684, 077.67 406,199 ,218.00 300,00 0 300,0 00 / 1,546, 531.95 1、公司子公司盛屯尚辉有限公司为主体参与万国国际矿业集团有限公司（以下简称“万国国际矿 业”）定向增发，以现金认购万国国际矿业本次拟发行的股份 12,000 万股，价格为港币 1.86 元/ 股，总金额为港币 22,320 万元，认购后持有万国国际矿业总股本 16.67%，截止本期末认购万国 国际矿业股份 6,600 万股，持有万国国际矿业股份 9.91%。 2、公司投资母公司持有的子公司四环锌锗科技股份有限公司，认购四环锌锗非公开发行股票股份 数 1,500 万股，交易价格每股 3 元人民币，合计总投资额为 4,500 万元人民币，认购后持有四环 锌锗 2.78%股权。 3、因深圳市雄震自动设备有限公司经营不善亏损，所以全额计提减值准备。 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益 工具 可供出售债务 工具 合计 期初已计提减值余额 300,000.00 300,000.00 本期计提 其中：从其他综合收益转 入 本期减少 其中：期后公允价值回升 转回 / 期末已计提减值金余额 300,000.00 300,000.00 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 持有至到期投资 (1). 持有至到期投资情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 2017 年年度报告 140 / 226 电力债券 11,285.43 11,285.43 朴远诗美私募基 金、 11,500,000.00 11,500,000.00 合计 11,511,285.43 11,511,285.43 持有至到期投资本期收回。 (2). 期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3). 本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 折 现 率 区 间 账面余额 坏账 准备 账面价值 账面余额 坏账 准备 账面价值 融资租赁款 28,744,391.00 28,744,391.00 18,198,427.00 18,198,427.00 其中：未实现 融资收益 分期收款销售商 品 分期收款提供劳 务 合计 28,744,391.00 28,744,391.00 18,198,427.00 18,198,427.00 / 子公司深圳市盛屯融资租赁有限公司从事融资租赁业务，本科目按照应收客户融资费用核算（含 本金和应收融资租赁费）。 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 17、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投 资单 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 追加 减少 权益 其他 其他 宣告 计提 其他 2017 年年度报告 141 / 226 位 投资 投资 法下 确认 的投 资损 益 综合 收益 调整 权益 变动 发放 现金 股利 或利 润 减值 准备 期末 余额 一、合营企业 深圳 市迈 兰德 股权 投资 基金 管理 有限 公司 167,5 25,52 4.91 9,936 ,225. 19 177,4 61,75 0.10 小计 167,5 25,52 4.91 9,936 ,225. 19 177,4 61,75 0.10 二、联营企业 尤溪 县三 富矿 业有 限公 司 35,33 4,837 .91 -1,66 3,006 .42 33,67 1,831 .49 6,867,5 06.95 深圳 市周 大发 珠宝 首饰 有限 公司 7,524 ,326. 62 -5,31 5,237 .09 2,209 ,089. 53 大理 三鑫 矿业 有限 公司 70,00 0,000 .00 -351, 549.8 9 69,64 8,450 .11 小计 42,85 9,164 .53 70,00 0,000 .00 -7,32 9,793 .40 105,5 29,37 1.13 6,867 ,506. 95 合计 210,3 84,68 9.44 70,00 0,000 .00 2,606 ,431. 79 282,9 91,12 1.23 6,867 ,506. 95 其他说明 本期新增对大理三鑫矿业有限公司的投资，公司于 2017 年 2 月 18 日分别与云南云核矿业集团有 限公司、三个自然人签订股权转让协议，受让其分别持有大理三鑫矿业有限公司的 15%、20%股权， 转让价格总共为 7,000 万元。上述股权转让于 2017 年 3 月 24 日工商登记变更完成，按照权益法 确认投资收益。 2017 年年度报告 142 / 226 18、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,133,741.93 5,133,741.93 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在 建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 5,133,741.93 5,133,741.93 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2,642,589.88 2,642,589.88 2.本期增加金额 123,209.76 123,209.76 （1）计提或摊销 123,209.76 123,209.76 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,765,799.64 2,765,799.64 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,367,942.29 2,367,942.29 2.期初账面价值 2,491,152.05 2,491,152.05 2017 年年度报告 143 / 226 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 鑫明大厦第八层、第九层 2,367,942.29 已取得厦门市思明区财政局 文件厦思财（94）005 号第八 层、厦思财（94）004 号第九 层鑫明大厦产权证明书 其他说明 □适用 √不适用 19、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建 筑物 机器设备 运输工具 井巷资产 电子设备及 其他 合计 一、账面 原值： 1.期初 余额 312,638,0 63.47 128,948,980. 37 26,449,304. 94 499,995,792. 87 21,005,310. 78 989,037,452.43 2.本期 增加金 额 5,916,523 .65 2,005,291.12 4,488,431.7 2 62,971,047.0 4 2,594,676.5 0 77,975,970.03 （ 1）购置 2,643,228 .41 2,005,291.12 3,522,740.4 0 171,466.26 2,203,897.9 6 10,546,624.15 （ 2）在建 工程转 入 2,856,328 .15 62,799,580.7 8 194,498.28 65,850,407.21 （ 3）企业 合并增 加 416,967.0 9 965,691.32 196,280.26 1,578,938.67 3.本期 减少金 额 328,576.00 328,576.00 （1）处 置或报 废 328,576.00 328,576.00 4.期末 余额 318,554,5 87.12 130,954,271. 49 30,609,160. 66 562,966,839. 91 23,599,987. 28 1,066,684,846. 46 二、累计 折旧 1.期初 余额 73,836,10 0.73 64,965,485.0 7 18,981,618. 28 78,855,625.1 7 13,272,257. 51 249,911,086.76 2.本期 14,450,93 10,326,006.2 3,659,236.7 21,532,792.4 2,396,783.7 52,365,758.23 2017 年年度报告 144 / 226 增加金 额 9.05 7 1 7 3 （1）计 提 14,262,65 2.80 10,326,006.2 7 2,741,829.9 6 21,532,792.4 7 2,243,240.7 5 51,106,522.25 （2）企 业合并 增加 188,286.2 5 917,406.75 153,542.98 1,259,235.98 3.本期 减少金 额 295,718.40 295,718.40 （1）处 置或报 废 295,718.40 295,718.40 4.期末 余额 88,287,03 9.78 75,291,491.3 4 22,345,136. 59 100,388,417. 64 15,669,041. 24 301,981,126.59 三、减值 准备 1.期初 余额 2.本期 增加金 额 （1）计 提 3.本期 减少金 额 （1）处 置或报 废 4.期末 余额 四、账面 价值 1.期末 账面价 值 230,267,5 47.34 55,662,780.1 5 8,264,024.0 7 462,578,422. 27 7,930,946.0 4 764,703,719.87 2.期初 账面价 值 238,801,9 62.74 63,983,495.3 0 7,467,686.6 6 421,140,167. 70 7,733,053.2 7 739,126,365.67 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2017 年年度报告 145 / 226 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 86,044,105.37 55,413,298.28 30,630,807.09 运输设备 1,244,034.19 825,778.36 418,255.83 井巷资产 285,547,114.91 68,046,469.86 217,500,645.05 电子设备 2,496,271.67 1,374,854.69 1,121,416.98 房屋建筑物 71,334,457.49 13,460,937.12 57,873,520.37 其他 1,887,704.81 1,075,991.66 811,713.15 矿山子公司从事融资租赁业务 2 笔； ①与苏州金融租赁股份有限公司于 2016 年 4 月签订固定资产售后回租融资租赁合同，租赁期自 2016 年 5 月 11 日到 2018 年 5 月 10 日。因该售后回租满足融资租赁的确认条件，埃玛矿业账上 将相关固定资产仍按照签订售后回租协议前的金额和折旧政策进行核算。 ②与河北省金融租赁有限公司于 2017 年 8 月签订固定资产售后回租融资租赁合同，租赁期自 2017 年 8 月 18 日至 2020 年 8 月 18 日。因该售后回租满足融资租赁的确认条件，埃玛矿业账上将相关 固定资产仍按照签订售后回租协议前的金额和折旧政策进行核算。 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 埃玛矿业综合楼 5,757,095.00 新建综合楼房产证正在办理中 其他说明： □适用 √不适用 20、 在建工程 (1). 在建工程情况 □适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 井巷工程 5,347,866.92 5,347,866.92 4,312,408.28 4,312,408.28 尾矿坝 35,080,538.61 35,080,538.61 9,669,598.35 9,669,598.35 房屋建筑物 78,894,511.69 78,894,511.69 77,388,606.17 77,388,606.17 境外厂区工程 建设项目 50,662,917.67 50,662,917.67 矿山前期建设 费 23,462,853.65 23,462,853.65 其他 18,654,611.12 18,654,611.12 1,799,011.85 1,799,011.85 合计 212,103,299.66 212,103,299.66 93,169,624.65 93,169,624.65 2017 年年度报告 146 / 226 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项 目 名 称 预算数 期初 余额 本期增加 金额 本期转入 固定资产 金额 本 期 其 他 减 少 金 额 期末 余额 工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 (%) 工 程 进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本 期 利 息 资 本 化 率 (% ) 资 金 来 源 翔 安 区 企 业 总 部 会 馆 启 动 示 范 区 3 # 地 块 98,000,0 00 77,388,6 06.17 1,421,210 .06 78,809,81 6.23 80. 42 项 目 已 经 封 顶 还 未 验 收 5,452,2 50.21 1,421,2 10.06 8 35 58 万 元 为 银 行 贷 款 、 其 余 为 自 有 资 金 银 鑫 矿 业 - 井 巷 资 产 34,900,41 9.18 34,853,6 57.05 46,762.13 井 巷 工 程 阶 段 完 成 募 集 资 金 及 自 有 资 金 2017 年年度报告 147 / 226 埃 玛 矿 业 - 井 巷 资 产 2,629,52 3.10 27,756,60 9.74 28,165,4 31.32 2,220,701 .52 井 巷 工 程 阶 段 完 成 自 有 资 金 贵 州 华 金 - 尾 矿 库 技 改 8,589,19 7.41 25,410,94 0.26 34,000,13 7.67 建 设 中 募 集 资 金 及 自 有 资 金 保 山 恒 源 鑫 茂 - 工 程 建 设 23,462,85 3.65 23,462,85 3.65 建 设 中 自 有 资 金 刚 果 - 工 程 建 设 729,895, 362.01 50,662,91 7.67 50,662,91 7.67 15. 57 厂 区 工 程 建 设 自 有 资 金 合 计 827,895, 362.01 88,607,3 26.68 163,614,9 50.56 63,019,0 88.37 189,203,1 88.87 / / 5,452,2 50.21 1,421,2 10.06 / / 注 1：公司 2017 年在刚果设立刚果盛屯资源有限责任公司,建设年产 1 万吨电铜、3500 吨粗 制氢氧化钴（金属量）湿法项目。2017 年 1 月北京矿冶研究总院出具项目可研性报告，项目工程 投资概算 11,170.39 万美元（尾渣库一期投资），工程概算总额由工程费用、工程建设其他费用 和预备费构成。2017 年项目设计进度完成 70%，厂房设备基础完工 80%，设备采购完成 80%，设备 安装和钢结构厂房安装 2018 年 3 月开始。因部分设备、基础和安装未进行结算，故未在在建工程 反映。 2017 年年度报告 148 / 226 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 21、 工程物资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 板皮 10,795.64 10,795.64 方条 5,971.38 5,971.38 杉木 26,123.72 37,726.29 轨道 52,397.15 52,397.15 水泥 8,200.00 6,000.00 机器设备 5,088,738.47 合计 5,192,226.36 112,890.46 其他说明： 本期新增工程物资主要系公司境外子公司刚果资源的机器设备 508.87 万元。 22、 固定资产清理 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专 利 权 非 专 利 技 术 采矿权 探矿权 计算机软 件及其他 合计 一、 账面 2017 年年度报告 149 / 226 原值 1.期 初余 额 50,640,351. 78 2,862,431,645. 33 138,482,337. 76 455,504. 06 3,052,009,838. 93 2 .本 期增 加金 额 1,766,511.79 358,110,769. 50 13,106.8 0 359,890,388.09 ( 1)购 置 519,200.00 2,269,996.25 13,106.8 0 2,802,303.05 ( 2)内 部研 发 ( 3)企 业合 并增 加 1,247,311.79 355,840,773. 25 357,088,085.04 3.本 期减 少金 额 ( 1)处 置 4.期 末余 额 50,640,351. 78 2,864,198,157. 12 496,593,107. 26 468,610. 86 3,411,900,227. 02 二、 累计 摊销 1 .期 初余 额 5,169,645.3 4 354,745,929.76 330,206. 55 360,245,781.65 2 .本 期增 加金 额 1,013,406.7 2 61,495,326.55 83,691.5 4 62,592,424.81 （ 1）计 1,013,406.7 2 61,495,326.55 83,691.5 4 62,592,424.81 2017 年年度报告 150 / 226 提 3 .本 期减 少金 额 (1) 处置 4 .期 末余 额 6,183,052.0 6 416,241,256.31 413,898. 09 422,838,206.46 三、 减值 准备 1 .期 初余 额 2 .本 期增 加金 额 （ 1）计 提 3 .本 期减 少金 额 ( 1)处 置 4 .期 末余 额 四、 账面 价值 1.期 末账 44,457,299. 72 2,447,956,900. 81 496,593,107. 26 54,712.7 7 2,989,062,020. 56 2017 年年度报告 151 / 226 面价 值 2.期 初账 面价 值 45,470,706. 44 2,507,685,715. 57 138,482,337. 76 125,297. 51 2,691,764,057. 28 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 26、 开发支出 □适用 √不适用 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并 形成的 处置 云南鑫盛矿业开发 有限公司 5,517,358 .57 5,517,35 8.57 锡林郭勒盟银鑫矿 业有限责任公司 46,435,63 1.27 46,435,6 31.27 克什克腾旗风驰矿 业有限责任公司 28,178,28 2.01 28,178,2 82.01 兴安埃玛矿业有限 公司 311,185,3 24.10 311,185, 324.10 深圳市盛屯股权投 资有限公司及贵州 华金矿业有限公司 136,018,9 66.43 136,018, 966.43 上海振宇企业发展 有限公司 3,678,857 .29 3,678,85 7.29 保山恒源鑫茂矿业 有限公司 31,467,33 1.99 31,467,3 31.99 合计 531,014,4 19.67 31,467,33 1.99 562,481, 751.66 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2017 年年度报告 152 / 226 称或形成商誉 的事项 计提 处置 云南鑫盛矿业 开发有限公司 4,675,449.47 4,675,449.47 锡林郭勒盟银 鑫矿业有限责 任公司 克什克腾旗风 驰矿业有限责 任公司 2,915,561.57 5,471,908.86 8,387,470.43 兴安埃玛矿业 有限公司 深圳市盛屯股 权投资有限公 司及贵州华金 矿业有限公司 上海振宇企业 发展有限公司 保山恒源鑫茂 矿业有限公司 合计 7,591,011.04 5,471,908.86 13,062,919.9 0 注：本期公司对长期股权投资进行减值测试，根据测试结果对子公司风驰矿业的投资计提了 相应的减值准备，合并报表中上述减值准备反映在商誉科目 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用 公司每年期末均按照《企业会计准则》及公司制定的会计政策对企业合并形成的商誉进行减 值测试，企业采用的减值测试的方法是现金流量净额法（企业在其相关资产剩余的寿命中可以产 生的现金流量的折现值）。以矿业公司为例，即根据一定年限内矿业公司正常经营产生的现金流 量，采用与收购时相同的评估方法进行折现得出矿业公司的公允价值；再将得出公允价值与账面 金额进行对比，确定是否存在商誉减值的情况，进而确定是否需要计提减值准备。 具体过程如下： ①根据公司投资合并的矿业公司矿石储量及生产计划，预测各年的生产量和品位，并以此为 基础预测该矿山公司持续经营期间的生产、销售数量； ②按照过去三年或四年的平均有色金属交易市场价格，按照行业计算方法考虑一定的扣除率 来预测销售单价； ③销售成本按照成本组成进行分析评估后确认； ④根据上述数据预测每年的销售收入、销售成本计算每年的现金流入、流出和净现金流量， 结合项目投资资金成本，确定合理的折现系数，最后计算出公司的公允价值。 ⑤对计算出的公允价值与账面金额进行比较，公允价值高于账面金额的，不存在减值，反之 存在减值。 2017 年年度报告 153 / 226 重要参数的选取 ①矿石储量、品位及每年采矿量的预测。矿山总储量测试所使用的资源储量核实范围与采矿 许可证核定的采矿权范围一致，储量核实报告已经有专业资格的矿产咨询机构审查，并已报相应 国土资源部门予以备案。减值测试所用的矿石总储量与备案储量一致，测试所用品位与储量报告 所用品位也一致。每年采矿量以矿山企业编制并经当地主管部门批准的矿山项目初步设计为依据， 根据采矿企业生产计划分年确定，各年开采量合计数与总储量一致。 ②产品预计销售价格。根据《中国矿业权评估准则》、《矿业权评估参数确定指导意见》相 关规定，对于矿产品市场价格的确定，应有充分的历史价格信息资料，并分析未来变动趋势，确 定与产品方案口径相一致的矿产品市场价格。 折现率：根据《矿业权评估参数确定指导意见》的相关规定，折现率由无风险报酬率、风险 报酬率构成，其中包含了社会平均投资收益率。公司减值测试时使用的无风险报酬率取测试基准 日前五年 5 年期凭证式国债票面利率加权平均值。减值测试所使用的风险报酬率采取先确定行业 风险报酬率，再根据矿山的不同规模确定的财务经营风险报酬率综合考虑来确定。 商誉减值损失的确认方法 根据上述商誉减值测试程序，经减值测试，单个公司公允价值低于该公司可辨认净资产的账面价 值，即发生减值计提长期股权投资减值准备，合并范围对子公司的长期股权投资减值反映在商誉 减值科目上。 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公楼装修 2,680,164.67 1,226,793.10 -57,613.37 1,510,984.94 草场土地补 偿费 1,051,598.91 193,326.03 858,272.88 矿区公路及 配电 土地复垦费 194,464.99 40,044.97 154,420.02 矿盐剥离工 程支出 9,137,545.78 9,137,545.78 土地租用费 清洁生产评 估费 发行债券管 理费 12,177,576.60 6,941,255.91 5,236,320.69 融资租赁咨 询费 7,800,000.00 1,083,333.35 6,716,666.65 其他 1,907,799.04 13,521.37 268,034.99 57,613.37 1,595,672.05 合计 27,149,149.99 7,813,521.37 9,752,788.35 25,209,883.01 2017 年年度报告 154 / 226 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 资产减值准备 102,664,309.77 25,666,077.49 68,214,612.30 17,053,653.12 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 67,119,022.92 16,779,755.73 395,273,886.88 98,818,471.72 以公允价值计量变动计 入当期损益的金融资产 公允价值变动 6,568,290.00 1,642,072.50 以公允价值计量变动计 入当期损益的金融负债 公允价值变动 168,877.80 42,219.45 非同一控制企业合并资 产评估减值（注 1） 2,059,005.80 514,751.45 其他综合收益递延所得 税资产（注 2） 5,212,925.00 1,303,231.25 合计 183,623,553.49 45,905,888.42 463,657,376.98 115,914,344.29 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 非同一控制企业 合并资产评估增 值 2,329,241,255.72 582,310,313.93 2,230,083,523.64 557,520,880.91 可供出售金融资 产公允价值变动 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产公允价值变动 （注 3） 1,057,235.00 264,308.75 19,310,650.00 4,827,662.50 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融负 债公允价值变动 （注 4） 660,000.00 165,000.00 555,194.04 138,798.51 其他流动资产公 允价值变动（注 5） 15,261,330.00 3,815,332.50 27,439,574.80 6,859,893.70 2017 年年度报告 155 / 226 合计 2,346,219,820.72 586,554,955.18 2,277,388,942.48 569,347,235.62 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 注 1：非同一控制企业合并资产评估增值或减值形成的递延所得税负债或资产系公司将云南 鑫盛矿业、银鑫矿业、风驰矿业、埃玛矿业、深圳盛屯股权投资及其持有的子公司华金矿业、保 山恒源鑫茂纳入合并范围，将其报表按公允价值进行了调整，并按公允价值作为基础计提折旧及 摊销,调整后公司相关资产账面价值大于或小于资产计税基础，以此计算得出的递延所得税负债或 资产。 注 2：公司本期为子公司未来两年锌矿产量进行现金流量套期，将相关衍生金融工具指定为 现金流量套期工具。指定为套期工具期货合约本期持仓损益为有效套期的部分，直接确认为所有 者权益（其他综合收益），因期货持有而产生的公允价值变动收益而计提的递延所得税资产也直接 计入所有者权益（其他综合收益）。 注 3：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-期货产品，因期货持有而产生的公 允价值变动收益而计提的递延所得税负债。 注 4：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债主要是从银行融资租入黄金和套保 损益公允价值变动收益而计提的递延所得税负债。 注 5：其他流动资产公允价值变动递延所得税负债是公司及子公司将自有黄金和从银行租赁 的黄金出借给客户，其标准黄金的公允价值变动损益形成的递延所得税负债。 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 厦门市翔安区财政局履约保证 金 12,285,000.00 12,285,000.00 长期资产预付款项（注） 19,814,378.89 2,878,763.00 股权转让预付款 4,500,000.00 137,436,893.20 合计 36,599,378.89 152,600,656.20 其他说明： 预付账款中与长期资产相关的支付款项重分类至本科目，主要为公司境外子公司刚果资源设备及 工程款 1,544.66 万元 2017 年年度报告 156 / 226 31、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 85,043,516.03 52,292,109.21 抵押借款 48,000,000.00 保证借款 1,167,974,912.61 718,764,800.00 信用借款 100,000,000.00 179,497,445.80 合计 1,401,018,428.64 950,554,355.01 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 78,624,000.00 71,253,000.00 合计 78,624,000.00 71,253,000.00 其他说明： 公司及子公司深圳盛屯金融服务有限公司从银行融资租入黄金，公司根据将其为指定以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，其中金融负债本金为 7,939.55 万元，公允价值变动损益 为-77.15 万元，期末借金数量为 288kg。 33、 衍生金融负债 □适用 √不适用 34、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 636,264,508.95 302,742,800.00 2017 年年度报告 157 / 226 合计 636,264,508.95 302,742,800.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 233,166,817.84 308,630,117.36 1 年至 2 年（含 2 年） 1,806,512.74 619,493.49 2 年至 3 年（含 3 年） 155,905.00 1,457,843.84 3 年以上 5,555,368.93 4,555,728.11 合计 240,684,604.51 315,263,182.80 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 （3）应付账款余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 金额 占期末余额 比例% h 公司 金属成品 80,383,681.38 33.40 Y 公司 金属矿粉 28,667,687.19 11.91 i 公司 金属矿粉 25,351,217.74 10.53 j 公司 金属成品 14,485,995.02 6.02 k 公司 钴材料 11,753,017.05 4.88 合计 160,641,598.38 66.74 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 454,365,661.49 362,660,218.05 1 年至 2 年（含 2 年） 8,927,720.13 13,492,595.15 2 年至 3 年（含 3 年） 13,492,595.15 3 年以上 1,353,009.52 1,353,009.52 合计 478,138,986.29 377,505,822.72 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2017 年年度报告 158 / 226 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 F 公司 8,927,720.02 已收款未结算完毕 Ⅴ公司 8,341,341.17 已收款未结算完毕 Ⅵ 公司 4,879,808.30 已收款未结算完毕 合计 22,148,869.49 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 37、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,177,557.46 69,345,727.42 67,247,815.88 6,275,469.00 二、离职后福利-设定提存 计划 48,633.27 3,106,830.65 3,102,252.14 53,211.78 三、辞退福利 287,052.00 287,052.00 四、一年内到期的其他福 利 合计 4,226,190.73 72,739,610.07 70,637,120.02 6,328,680.78 (2). 短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 4,024,339.07 64,691,155.76 62,700,218.29 6,015,276.54 二、职工福利费 0 801,416.96 801,416.96 - 三、社会保险费 14,475.67 1,355,410.97 1,352,455.25 17,431.39 其中：医疗保险费 13,307.28 1,066,147.08 1,063,357.81 16,096.55 工伤保险费 1,168.39 232,792.33 232,727.44 1,233.28 生育保险费 0 56,471.56 56,370.00 101.56 四、住房公积金 3,999.00 1,885,879.40 1,888,590.40 1,288.00 五、工会经费和职工教育 经费 134,743.72 611,864.33 505,134.98 241,473.07 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 4,177,557.46 69,345,727.42 67,247,815.88 6,275,469.00 2017 年年度报告 159 / 226 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 44,329.03 2,918,323.48 2,914,157.17 48,495.34 2、失业保险费 4,304.24 166,281.97 165,869.77 4,716.44 3、企业年金缴费 22,225.20 22,225.20 合计 48,633.27 3,106,830.65 3,102,252.14 53,211.78 其他说明： □适用 √不适用 38、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 58,822,249.98 9,478,933.89 消费税 营业税 企业所得税 75,722,985.79 30,112,586.59 个人所得税 311,059.41 309,779.25 城市维护建设税 3,568,098.21 379,981.17 教育费附加 1,844,224.29 393,776.82 房产税 7,288.97 29,600.77 印花税 1,799,153.90 1,418,178.90 地方教育发展费 1,184,776.96 217,811.98 资源税 2,799,441.50 2,360,842.76 水利建设基金 96,153.43 71,062.07 土地使用税 8,544.65 8,536.91 其他 751.63 40,151.32 合计 146,164,728.72 44,821,242.43 39、 应付利息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 31,833,394.25 33,141,331.81 短期借款应付利息 318,272.48 902,987.50 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 黄金租赁利息 563,405.89 信托融资利息 1,121,053.35 105,438.82 合计 33,272,720.08 34,713,164.02 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 2017 年年度报告 160 / 226 其他说明： □适用 √不适用 40、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 应付股利-其他 72,000.00 合计 72,000.00 41、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付标准金 618,386,120.57 658,581,239.61 应付股权款 15,545,000.00 13,845,000.00 保证金（注 1） 30,474,900.00 89,224,703.80 往来款 48,125,310.24 88,348,943.11 代收代付款项 1,325,494.62 553,913.64 存货抵押借款（注 2） 178,050,815.99 应付融资租赁款（注 3） 21,205,489.02 合计 891,907,641.42 871,759,289.18 注 1：保证金的减少主要为 2017 年非公开发行股票定增对象减少造成保证金减少。 注 2：存货抵押借款为本期公司及子公司上海振宇、深圳盛屯金属期货质押借款 17,805.08 万元。 注 3：应付融资租赁款的减少为公司子公司银鑫矿业售后回租融资业务的 1 年内到期的租赁 本金 2,120.55 万元已到期归还。 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 唐泉 13,845,000.00 应付股权款未支付 Ⅷ公司 2,000,000.00 开矿风险保证金 Ⅸ公司 1,000,000.00 开矿风险保证金 合计 16,845,000.00 / 其他说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 161 / 226 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 0 250,000,000.00 合计 0 250,000,000.00 短期应付债券的增减变动： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面 值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面 值计 提利 息 溢折 价摊 销 本期 偿还 期末 余额 16 盛 屯矿 业 CP001 100 2016 年 12 月 2 日 1 250,000,000.00 250,000,000.00 5.70% 250,000,000.00 合计 / / / 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 24,517,311.57 28,105,210.53 保证借款 信用借款 合计 24,517,311.57 28,105,210.53 长期借款分类的说明： 2017 年年度报告 162 / 226 2014 年 10 月本公司以翔安区企业总部会馆启动示范区 3#地块进行抵押获得房贷 3,558 万元，借 款年限 10 年；截至 2017 年 12 月 31 日累计归还本金 1,106.27 万元。 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、 应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 公司债券 1,752,212,000.00 1,950,000,000.00 合计 1,752,212,000.00 1,950,000,000.00 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面 值 发 行 日 期 债 券 期 限 发 行 金 额 期初 余额 本期 发行 按面 值计 提利 息 溢折 价摊 销 本期 偿还 期末 余额 14 盛屯 债 （注 1） 450,000,000.00 7.70% 197,788,000.00 252,212,000.00 15 盛屯 债 （注 2） 500,000,000.00 7.00% 500,000,000.00 16 盛屯 01 （注 3） 500,000,000.00 8.00% 500,000,000.00 16 盛屯 02 （注 3） 500,000,000.00 7.10% 500,000,000.00 合计 / / / 1,950,000,000.00 197,788,000.00 1,752,212,000.00 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 163 / 226 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 47、 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 信托借款（注 1） 94,762,500.00 融资租赁款（注 2） 194,551,357.15 75,894,094.98 融资租出保证金 3,500,000.00 3,500,000.00 其他说明： √适用 □不适用 注 1：信托借款本期新增为公司向华润深投信托有限公司借款 9,975 万元，本借款以合营企业深 圳市迈兰德股权投资基金管理有限公司 50%的股权作为质押，还款时间分 6 阶段偿还本金，本期 已偿还本金 498.75 万元。 注 2：融资租赁款本期款项：子公司埃玛矿业开展售后回租融资业务未支付的河北省金融租赁有 限公司应付融资租赁本金 16,865.30 万元，未支付的苏州金融租赁股份有限公司应付融资租赁本 金 2,589.84 万元。 48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、 专项应付款 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2017 年年度报告 164 / 226 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 华金采选厂改 扩建 874,750.00 60,300.00 814,450.00 华金尾矿库废 渣污染治理 93,142.00 80,543.00 12,599.00 合计 967,892.00 140,843.00 827,049.00 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 华金采选厂 改扩建 874,750.00 60,300.00 814,450.00 与资产相关 华金尾矿库 废渣污染治 理 93,142.00 80,543.00 12,599.00 与资产相关 合计 967,892.00 140,843.00 827,049.00 / 其他变动说明：根据财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的《企业会计准则第 16 号——政府补助》 （2017），与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。 其他说明： □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总 数 1,497,052,305.00 1,497,052,305.00 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 165 / 226 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 1,863,418,166.46 1,863,418,166.46 其他资本公积 123,249,915.17 123,249,915.17 合计 1,986,668,081.63 1,986,668,081.63 56、 库存股 □适用 √不适用 57、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项 目 期 初 余 额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前 发生额 减： 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 减：所得税费 用 税后归属于母 公司 税后归属于 少数股东 一、 以 后 2017 年年度报告 166 / 226 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 其 中： 重 新 计 算 设 定 受 益 计 划 净 负 债 和 净 资 产 的 变 动 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 2017 年年度报告 167 / 226 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 二、 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 -5,453,310.4 3 -1,303,231.2 5 -4,032,290.3 2 -117,788.8 6 -4,032,290.3 2 其 中： 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 2017 年年度报告 168 / 226 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 2017 年年度报告 169 / 226 供 出 售 金 融 资 产 损 益 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 -5,212,925.0 0 -1,303,231.2 5 -3,909,693.7 5 -3,909,693.7 5 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -240,385.43 -122,596.57 -117,788.8 6 -122,596.57 其 他 综 合 收 益 合 计 -5,453,310.4 3 -1,303,231.2 5 -4,032,290.3 2 -117,788.8 6 -4,032,290.3 2 58、 专项储备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2017 年年度报告 170 / 226 安全生产费 16,938,199.03 7,162,452.71 4,227,223.22 19,873,428.52 合计 16,938,199.03 7,162,452.71 4,227,223.22 19,873,428.52 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期矿山专项储备结转减少，造成期末余额增加。 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 13,951,537.69 33,972,355.81 47,923,893.50 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 13,951,537.69 33,972,355.81 47,923,893.50 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 按净利润10%计提法定盈余公积。 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 494,882,009.76 346,132,575.92 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） 调整后期初未分配利润 494,882,009.76 346,132,575.92 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 610,334,088.20 188,564,934.32 减：提取法定盈余公积 33,972,355.81 9,874,454.38 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 29,941,046.10 29,941,046.10 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,041,302,696.05 494,882,009.76 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业 务 20,659,195,182.32 19,251,556,674.40 12,707,346,921.16 11,892,141,150.04 2017 年年度报告 171 / 226 其他业 务 8,449,869.10 123,209.76 2,674,573.51 2,068,106.34 合计 20,667,645,051.42 19,251,679,884.16 12,710,021,494.67 11,894,209,256.38 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 3,466,313.53 城市维护建设税 8,449,064.87 2,424,007.97 教育费附加 4,998,397.83 2,016,302.56 资源税 15,280,020.42 10,922,539.94 房产税 715,107.05 653,126.32 土地使用税 217,268.88 210,768.45 车船使用税 20,862.18 20,806.18 印花税 10,511,892.71 6,276,521.88 地方教育费附加 3,332,265.23 1,344,301.75 其他 536,887.62 383,453.52 合计 44,061,766.79 27,718,142.10 由于 2016 年 5 月全面营改增后，本期无营业税的发生。 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 62,523,977.26 46,654,837.01 仓储费 14,054,501.33 职工薪酬 6,065,714.88 5,017,337.62 折旧费 3,863.58 8,668.08 修理费 2,292.00 870.00 办公费 240,945.80 32,547.22 差旅费 2,987,112.99 1,090,833.58 交通费 56,096.60 846,476.60 租赁费 1,761,976.44 检测费 1,070,815.77 813,665.00 业务招待费 739,383.41 260,286.30 广告费 100,000.00 其他 684,569.31 381,157.73 合计 88,429,272.93 56,968,655.58 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 管理人员薪酬 58,278,872.75 47,106,486.66 2017 年年度报告 172 / 226 折旧及摊销 86,808,505.44 79,143,180.95 税费 114,070.18 105,970.70 差旅费 6,400,844.28 5,524,760.04 业务费 8,263,929.52 5,678,551.05 办公费 6,256,203.24 4,181,426.49 车辆及交通费用 3,161,152.43 1,581,464.38 专业服务及咨询费用 6,171,134.59 9,265,945.89 物料消耗 53,927.25 环保费用 4,398,816.15 638,386.96 保险费用 348,867.58 23,001.11 水电费 1,276,854.07 1,551,582.58 信息披露费、广告费 287,018.86 矿产资源补偿费 1,841,958.15 租赁费 13,698,343.60 11,938,359.68 会议培训费 733,659.20 1,308,018.00 黄金锁价费用 50,590.00 320,694.00 其他 2,523,617.49 1,135,614.35 合计 198,826,406.63 171,345,400.99 65、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 292,584,263.51 196,378,173.86 减：利息收入 -14,389,900.39 -9,630,637.05 汇兑损失 4,359,822.32 962,498.86 减：汇兑收益 -3,454,407.19 -665,477.70 金融机构手续 9,618,614.45 5,104,884.40 合计 288,718,392.70 192,149,442.37 其他说明： 公司本期通过短期借款、信托借款、银行黄金租赁等融资方式，融资规模增加较大，造成利息支 出较上年增加。 66、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 21,019,477.04 8,289,573.29 二、存货跌价损失 -1,508,976.46 1,508,976.46 三、可供出售金融资产减值损失 300,000.00 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 6,867,506.95 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 2017 年年度报告 173 / 226 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 5,471,908.86 7,591,011.04 十四、其他 9,062,141.92 8,359,347.08 合计 34,044,551.36 32,916,414.82 其他说明： 因业务增加，本期计提了各项资产减值准备和风险准备金，造成本期资产减值损失较上年增加。 67、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融资产 3,891,940.59 25,693,774.48 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 3,891,940.59 25,693,774.48 以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融负债 828,877.80 -8,958,097.80 按公允价值计量的投资性房地产 套期损益 -300,222.87 361,818.81 合计 4,420,595.52 17,097,495.49 其他说明： 受金属价格波动影响，公允价值变动损益变化较大。 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 2,606,431.79 -5,232,423.48 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 104,243,952.55 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 -27,734,558.65 -196,228,093.49 持有至到期投资在持有期间的投资 收益 可供出售金融资产等取得的投资收 益 1,546,531.95 -574,938.33 处置可供出售金融资产取得的投资 收益 32,094,654.53 丧失控制权后，剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得 处置以公允价值计量且其变动计入 -10,754,747.17 -19,096,496.30 2017 年年度报告 174 / 226 当期损益的金融负债转让收益 处置持有至到期投资取得的投资收 益 706,204.98 合计 -1,535,482.57 -116,887,999.05 69、 业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得 合计 394,188.21 其中：固定资产处置 利得 394,188.21 无形资产处置 利得 债务重组利得 非货币性资产交换利 得 接受捐赠 政府补助 7,333,400.00 4,218,212.30 7,333,400.00 违约金、滞纳金利得 1,000.00 其他利得 78,070.81 95,700.09 78,070.81 合计 7,411,470.81 4,709,100.60 7,411,470.81 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 科尔沁右翼前旗经济 委员会奖励 2,000,000.00 与收益相关 税收返还奖励 920,000.00 与收益相关 政府扶持金 3,737,400.00 1,298,212.30 与收益相关 纳税大户奖励 3,596,000.00 与收益相关 合计 7,333,400.00 4,218,212.30 / 其他说明： □适用 √不适用 70、 营业外支出 √适用 □不适用 2017 年年度报告 175 / 226 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损 失合计 16,148,921.10 其中：固定资产处置 损失 16,148,921.10 无形资产处 置损失 债务重组损失 非货币性资产交换 损失 对外捐赠 76,425.00 24,000.00 76,425.00 滞纳金、罚款、违约 金损失（注） 760,869.30 5,124.69 760,869.30 其他损失 1,201,760.75 593,326.68 1,201,760.75 合计 2,039,055.05 16,771,372.47 2,039,055.05 注：主要为设备采购违约金。 71、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 109,741,966.87 70,389,935.99 递延所得税费用 51,953,653.36 -41,380,457.39 合计 161,695,620.23 29,009,478.60 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 770,291,212.54 按法定/适用税率计算的所得税费用 192,572,803.14 子公司适用不同税率的影响 -36,580,796.33 调整以前期间所得税的影响 642,038.06 非应税收入的影响 1,688,307.36 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 852,198.28 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 2,309,105.83 本期转回前期可抵扣亏损形成的递延所得税资 产的影响 211,963.89 2017 年年度报告 176 / 226 所得税费用 161,695,620.23 其他说明： □适用 √不适用 72、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 73、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 纳税大户奖励 3,596,000.00 2,982,929.37 往来款 320,313,734.57 231,481,756.41 补贴收入 3,737,400.00 300,000.00 收回保证金 304,181,936.13 13,089,823.79 其他 6,183,794.31 5,206,605.93 合计 638,012,865.01 253,061,115.50 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： □适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 往来款项 563,738,948.47 457,747,610.90 办公费 2,691,626.79 3,861,274.42 差旅费 8,514,715.37 6,240,987.95 车辆修理及交通费用 2,752,322.92 1,416,055.45 业务费 6,025,220.81 6,161,519.01 中介机构费用 3,425,850.21 3,075,616.82 会议培训费 737,659.20 1,333,953.68 违约金、滞纳金、捐赠支出等 308,271.37 30,077.19 备用金借款 901,423.46 2,011,538.11 租赁费 12,197,164.59 8,671,376.45 锁价费用 2,899,382.18 2,210,257.82 支付保证金 37,229,666.02 5,590,559.38 运输费用 12,610,337.25 其他 19,620,614.31 6,985,338.76 合计 673,653,202.95 505,336,165.94 2017 年年度报告 177 / 226 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 2015年业绩承诺补偿款 86,835,944.79 合计 86,835,944.79 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 投资境外公司汇兑损益 1,024,884.00 银行保证金 11,327,480.00 合计 1,024,884.00 11,327,480.00 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 黄金融资收到的款项 702,529,841.46 835,215,043.75 固定资产售后回租款项 200,000,000.00 180,000,000.00 向基金及信托收款 122,950,000.00 收到定增保证金 57,000,000.00 合计 959,529,841.46 1,138,165,043.75 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 融资费用 1,304,893.25 6,517,769.13 评级费用 188,679.24 发行费用 2,220,580.13 黄金租赁支付的款项 822,025,264.00 1,081,336,259.22 退回定增保证金 115,940,000.00 固定资产售后回租支付租金 98,722,605.52 其他 1,166,262.19 5,797,500.00 合计 1,039,159,024.96 1,096,060,787.72 74、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 2017 年年度报告 178 / 226 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 608,595,592.31 194,619,086.40 加：资产减值准备 34,044,551.36 32,916,414.82 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 51,229,732.01 48,095,800.64 无形资产摊销 62,592,424.81 58,375,455.16 长期待摊费用摊销 9,752,788.35 6,377,601.40 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） 1,936.02 15,754,732.89 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） -4,420,595.52 -17,097,495.49 财务费用（收益以“－”号填列） 293,489,678.64 196,675,195.02 投资损失（收益以“－”号填列） 1,535,482.57 116,887,999.05 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） 71,927,725.07 -37,427,594.17 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） -21,497,444.44 -3,952,863.22 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,027,062,644.65 -560,634,189.72 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 254,372,778.33 -108,888,131.33 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 661,993,254.26 195,453,210.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 996,555,259.12 137,155,222.12 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 650,644,669.21 613,267,313.81 减：现金的期初余额 613,267,313.81 426,693,375.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 37,377,355.40 186,573,938.21 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 2017 年年度报告 179 / 226 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 650,644,669.21 613,267,313.81 其中：库存现金 264,977.51 261,045.29 可随时用于支付的银行存款 650,379,691.70 613,006,268.52 可随时用于支付的其他货币资 金 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 650,644,669.21 613,267,313.81 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 75、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 314,948,367.90 受限资产为货币资金-其他货 币资金，主要是银行定期存 单，应付票据、信用证、期货 保证金等 应收票据 存货 178,050,815.99 库存白银、铝、锌、镍质押给 期货公司 固定资产 308,356,358.47 售后回租形成融资租赁资产 无形资产 1,077,952,380.42 本公司授信 4 亿元抵押担保 在建工程 78,809,816.23 集团房贷抵押 迈兰德股权抵押 177,461,750.10 华润深国投信托有限公司进 行质押担保 合计 2,135,579,489.11 / 77、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用 2017 年年度报告 180 / 226 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 其中：美元 9,869,652.43 6.5342 64,490,282.91 欧元 港币 289,070.52 0.8359 241,634.03 刚果民主共和国刚果 法郎 1,178,890.90 0.0042 4,955.41 人民币 应收账款 其中：美元 欧元 港币 人民币 人民币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 人民币 人民币 外币核算-XXX 人民币 人民币 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用 盛屯金属国际贸易有限公司是公司于 2016 年 1 月在新加坡成立的境外全资子公司，注册资本 和实收资本为 5,000 万美元。该境外子公司主要经营地在中国上海，记账本位币为人民币。 2017 年 3 月公司与公司控股股东深圳盛屯集团有限公司全资子公司深圳市盛屯稀有材料科技 有限公司（以下简称“盛屯稀有材料”）共同投资非洲刚果（金）年产 3500t 钴、10000t 铜综合 利用项目。公司与盛屯稀有材料共同在中国香港设立盛屯环球资源投资有限公司（以下简称：盛 屯环球），其中，盛屯矿业持股 51%，盛屯稀有材料持股 49%。盛屯环球经营地为香港，记账本位 币为人民币。 盛屯环球在刚果（金）成立全资子公司刚果盛屯资源有限公司，具体负责项目建设，实施， 生产。刚果盛屯资源有限公司经营地点在刚果（金），记账本位币为美元。 78、 套期 √适用 □不适用 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息： 公司制定了《盛屯矿业集团股份有限公司商品套期保值业务管理办法》制度，开展了套期业务。 在套期开始时，公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策 略的正式说明文件。 （1）本期公允价值套期：被套期项目为 2017 年 12 月 15 日采购铝锭（期货标准仓单 3,853.083 吨），含税单价 14,155.31/吨，含税总价 5,454,572.58 元，不含税单价 12,098.55/吨，不含税 2017 年年度报告 181 / 226 总价 46,616,728.56 元。套期工具为公司在期货中按照不含税价值进行卖出 659 手铝锭操作，指 定购买套期合约为 1802 号合约 573 手，1803 号合约 86 手以套保锁定价格。 （2）本期现金流量套期：被套期项目为子公司未来两年锌矿产量，套期工具为上海东证期货 ZN1802 卖仓合约 800 手，ZN1803 卖仓合约 900 手，ZN1804 卖仓合约 500 手；福能期货 ZN1803 卖 仓合约 400 手。本期套期工具持仓损益为现金流量套期有效部分，扣除所得税后计入其他综合收 益-390.97 万元。 79、 政府补助 1. 政府补助基本情况 □适用 √不适用 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、 其他 □适用 √不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 □适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被购 买方 名称 股权 取得 时点 股权取得成本 股权 取得 比例 （%） 股权 取得 方式 购买 日 购买日 的确定 依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至期末 被购买方的净 利润 保山 恒源 鑫茂 矿业 有限 公司 2017 年 2 月 16 日 140,567,939.00 80 购买 2017 年 2 月 16 日 工商变 更过户 -3,341,548.03 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 合并成本 保山恒源鑫茂矿业有限公司 --现金 --非现金资产的公允价值 140,567,939.00 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 140,567,939.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 109,100,607.01 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 31,467,331.99 2017 年年度报告 182 / 226 值份额的金额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 专业评估机构评估，出具评估报告。 大额商誉形成的主要原因： 无形资产评估增值。 其他说明： 无 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 保山恒源鑫茂矿业有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 386,349,599.96 233,073,198.30 货币资金 817,814.24 817,814.24 应收款项 176,134.00 176,134.00 存货 其他流动资产 4,075,783.98 4,075,783.98 固定资产 319,702.69 319,702.69 在建工程 22,809,543.08 22,809,543.08 无形资产 357,534,584.02 204,772,933.81 递延所得税资 产 616,037.95 101,286.50 负债： 249,973,841.20 211,268,677.20 借款 应付款项 211,268,677.20 211,268,677.20 递延所得税负 债 38,705,164.00 净资产 136,375,758.76 21,804,521.10 减：少数股东 权益 27,275,151.75 4,360,904.22 取得的净资产 109,100,607.01 17,443,616.88 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 2017 年年度报告 183 / 226 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相 关说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明： □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 2017 年年度报告 184 / 226 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 185 / 226 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 锡林郭 勒盟银 鑫矿业 有限责 任公司 内蒙古锡 林郭勒盟 内蒙古自治区锡林郭勒盟 西乌珠穆沁旗 矿业 100.00 购买 深圳市 鹏科兴 实业有 限公司 深圳市 深圳市南山区文心五路海 岸城大厦东座 811－38 室 电子产品 60.17 购买 盛屯金 属有限 公司 厦门市 厦门市翔安区双沪北路 1 号之 2 三楼 贸易 100.00 设立 深圳市 盛屯融 资租赁 有限公 司 深圳市 深圳市前海深港合作区前 湾一路 1 号 A 栋 201 室 租赁业 70.00 30.00 设立 盛屯电 子商务 有限公 司 深圳市 厦门市思明区金桥路 101 号办公楼第四层东侧 C 单 元 信息技术 开发、咨 询 95.00 5.00 设立 克什克 腾旗风 驰矿业 有限责 任公司 内蒙古克 什克腾旗 内蒙古自治区赤峰市克什 克腾旗同兴镇安乐村 矿业 89.35 购买 云南鑫 盛矿业 开发有 限公司 云南玉溪 市 元阳县南沙镇沙湾金地 B 幢 308 号 矿业 80.00 购买 深圳市 盛屯金 属有限 公司 深圳市 深圳市福田区华富路 1018 号中航中心 32 楼 01 单元 金属销售 及投资 100.00 购买 兴安埃 玛矿业 有限公 司 内蒙古兴 安盟 内蒙古自治区兴安盟科尔 沁右翼前旗满族屯乡巴根 黑格其尔矿区 矿业 55.00 45.00 购买 厦门盛 屯金属 销售有 限公司 厦门 厦门市翔安区双沪北路 1 号之 2 二楼 B 区 金属销售 100.00 设立 2017 年年度报告 186 / 226 深圳市 兴安埃 玛金融 服务有 限公司 深圳 深圳市前海深港合作区前 湾一路 1 号 A 栋 201 室 金融咨询 及信息咨 询 100.00 设立 深圳市 宏盛钴 镍材料 有限公 司 深圳 深圳市罗湖区东门街道深 南东路罗湖商务中心 4006A 单元 金融服务 100.00 设立 上海盛 屯商业 保理有 限公司 上海市 上海市浦东新区世纪大道 1589 号 12 楼 05 室 保理服务 95.00 5.00 设立 北京盛 屯天宇 资产管 理有限 公司 北京市 北京市朝阳区姚家园路 105 号 3 号楼 3 层 307 室 资产管理 100.00 设立 上海振 宇企业 发展有 限公司 上海市 上海市浦东新区川沙路 151 号 1 幢 F1079 室 商务服务 业 81.00 购买 深圳市 盛屯股 权投资 有限公 司 深圳市福 田区 深圳市福田区华富路 1018 号中航中心 32 楼 02 单元 股权投资 100.00 购买 贵州华 金矿业 有限公 司 贵州省黔 西南州册 亨县 贵州省黔西南布依族苗族 自治州册亨县贵州省黔西 南州册亨县丫他镇 有色金属 矿采选业 100.00 购买 深圳市 盛屯金 融服务 有限公 司 广东省深 圳市 深圳市前海深港合作区前 湾一路 1 号 A 栋 201 室 金融服务 100.00 设立 盛屯尚 辉有限 公司 英属维京 群岛 英属维京群岛 其他 100.00 购买 贵州贵 力实业 有限公 司 贵州省贵 阳市 贵州省贵阳市南明区新华 路 126 号富中国际广场 16 楼 A 座 矿产品开 发咨询 100.00 购买 金港企 业有限 公司 香港 香港 其他 100.00 购买 盛屯金 属国际 贸易有 新加坡 10ANSONPOAD#19-01 INTERNATIONL PLAZASINGAPORE(079903) 货物贸易 100.00 设立 2017 年年度报告 187 / 226 限公司 厦门盛 屯钴源 科技有 限公司 福建省厦 门市 中国（福建）自由贸易试 验区厦门片区象屿路 97 号厦门国际航运中心 D 栋 8 层 03 单元 F 能源矿产 地质勘查 51.00 设立 厦门市 翔安区 盛兴弘 股权投 资管理 合伙企 业（有限 合伙） 福建省厦 门市 厦门市翔安区大嶝街道双 沪北路 1 号之 2 号楼 210 室 投资咨询 99.00 1.00 设立 保山恒 源鑫茂 矿业有 限公司 云南省保 山市 云南省保山市隆阳区永昌 街道杏花小区团结路 7 号 有色金属 矿采选业 80.00 购买 盛屯环 球资源 投资有 限公司 香港 RM 1501，15/F SPA CTR 53-55 LOCKART RD WANCHAI HK 资源投 资、设备 进出口、 大宗商品 贸易 51.00 设立 刚果盛 屯资源 有限责 任公司 刚果 刚果民主共和国 LUALABA 省克鲁维奇市 有色金属 矿采选业 51.00 设立 西藏辰 威贸易 有限公 司 西藏拉萨 拉萨经济技术开发区扎西 路西藏人力资源管理有限 责任公司 131 号工位 矿产品贸 易 81.00 设立 盛屯国 际供应 链有限 公司 深圳市前 海深港合 作区 深圳市前海深港合作区前 湾一路 1 号 A 栋 201 室 供应链管 理 70.00 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 2017 年年度报告 188 / 226 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权 益余额 克什克腾旗风 驰矿业有限责 任公司 10.65% -453,533.54 21,811,438.56 云南鑫盛矿业 开发有限公司 20.00% -227,454.62 5,928,292.79 深圳市鹏科兴 实业有限公司 39.83% -709,177.04 上海振宇企业 发展有限公司 （合并） 3.57% 1,302,180.19 6,322,775.70 厦门盛屯钴源 科技有限公司 49.00% -1,258,280.11 3,547,017.74 保山恒源鑫茂 矿业有限公司 20.00% -668,309.61 46,606,842.14 盛屯环球资源 投资有限公司 （合并） 49.00% -550,456.86 12,383,779.14 盛屯国际供应 链有限公司 30.00% -430.20 -430.20 合计 23,142,199.90 95,890,538.83 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子 公 司 名 称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动 负债 非 流 动 负 债 负债 合计 流动 资产 非流动 资产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 克 什 克 腾 旗 14,680 ,264.9 1 61,72 9,765 .16 76,410 ,030.0 7 2,912 ,311. 50 2,912 ,311. 50 15,74 2,750 .19 64,4 89,0 94.5 6 80,23 1,844 .75 2,478 ,408. 47 2,478 ,408. 47 2017 年年度报告 189 / 226 风 驰 矿 业 有 限 责 任 公 司 云 南 鑫 盛 矿 业 开 发 有 限 公 司 561,96 6.98 13,40 6,892 .35 13,968 ,859.3 3 19,60 4,134 .53 19,60 4,134 .53 696,6 15.01 13,3 74,6 02.4 3 14,07 1,217 .44 18,56 9,219 .53 18,56 9,219 .53 深 圳 市 鹏 科 兴 实 业 有 限 公 司 879,62 2.55 1,366 ,244. 03 2,245, 866.58 4,026 ,376. 40 4,026 ,376. 40 879,6 22.55 1,36 6,24 4.03 2,245 ,866. 58 4,026 ,376. 40 4,026 ,376. 40 上 海 振 宇 企 业 发 展 有 限 公 司 （ 合 并 ） 1,025, 073,67 2.03 2,545 ,002. 43 1,027, 618,67 4.46 850,5 59,70 7.62 850,5 59,70 7.62 730,2 17,59 5.73 1,28 1,22 6.09 731,4 98,82 1.82 590,8 27,86 2.39 77, 413 .75 590,9 05,27 6.14 2017 年年度报告 190 / 226 厦 门 盛 屯 钴 源 科 技 有 限 公 司 80,181 ,252.0 0 956,5 35.85 81,137 ,787.8 5 73,89 8,976 .14 73,89 8,976 .14 9,840 ,656. 12 64,4 23.2 4 9,905 ,079. 36 98,34 9.06 98,34 9.06 保 山 恒 源 鑫 茂 矿 业 有 限 公 司 5,499, 674.61 233,7 20,68 1.27 239,22 0,355. 88 120,7 57,38 2.81 120,7 57,38 2.81 盛 屯 环 球 资 源 投 资 有 限 公 司 （ 合 并 ） 15,624 ,810.5 5 72,11 6,502 .80 87,741 ,313.3 5 62,51 1,134 .70 62,51 1,134 .70 盛 屯 国 际 供 应 链 有 限 公 1,434 .00 1,434 .00 2017 年年度报告 191 / 226 司 合 计 1,121, 376,77 8.47 80,00 4,439 .82 1,201, 381,21 8.29 951,0 01,50 6.19 951,0 01,50 6.19 757,3 77,23 9.60 80,5 75,5 90.3 5 837,9 52,82 9.95 616,0 00,21 5.85 77, 413 .75 616,0 77,62 9.60 子 公 司 名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收 益总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 克 什 克 腾 旗 风 驰 矿 业 有 限 责 任 公 司 -4,255, 717.71 -4,255, 717.71 48,409.4 5 -3,490, 983.21 -3,490, 983.21 25,067. 93 云 南 鑫 盛 矿 业 开 发 有 限 公 司 -1,137, 273.11 -1,137, 273.11 24,077.7 7 -1,394, 287.53 -1,394, 287.53 705,559 .91 深 圳 市 鹏 科 2017 年年度报告 192 / 226 兴 实 业 有 限 公 司 上 海 振 宇 企 业 发 展 有 限 公 司 （ 合 并） 3,751,043 ,425.29 36,465, 421.16 36,465, 421.16 133,570, 171.92 2,609,721 ,621.94 60,641, 383.37 60,641, 383.37 65,955, 316.58 厦 门 盛 屯 钴 源 科 技 有 限 公 司 5,373,389 .54 -2,567, 918.59 -2,567, 918.59 -5,044,4 46.57 -193,26 9.70 -193,26 9.70 -163,02 9.88 保 山 恒 源 鑫 茂 矿 业 有 限 -4,237, 496.50 -4,237, 496.50 -4,330,6 22.31 2017 年年度报告 193 / 226 公 司 盛 屯 环 球 资 源 投 资 有 限 公 司 （ 合 并） -882,99 5.92 -1,123, 381.35 9,551,94 8.52 盛 屯 国 际 供 应 链 有 限 公 司 -1,434. 00 -1,434. 00 合 计 3,756,416 ,814.83 23,382, 585.33 23,142, 199.90 133,819, 538.78 2,609,721 ,621.94 55,562, 842.93 55,562, 842.93 66,522, 914.54 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 2017 年年度报告 194 / 226 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业 或联营企 业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 深圳市迈 兰德股权 投资基金 管理有限 公司 深圳 深圳市前 海深港合 作区前湾 一路 1 号 A 栋 201 室 受托管理股 权投资基 金、投资管 理、对未上 市企业进行 股权投资等 50% 权益法 摩根大通 期货有限 公司 广东中山 广东中山 市东区中 山四路盛 景园三期 A2 幢 8 层 6 卡 有限责任公 司（台港澳 与境内合 资）,从事商 品期货经 纪、金融期 货经纪等业 务 50% 权益法 尤溪县三 富矿业有 限公司 三明市尤溪 福建省三 明市尤溪 县梅仙镇 坪寨村 矿业 38% 权益法 深圳市周 大发珠宝 首饰有限 公司 深圳 深圳市罗 湖区翠竹 街道水贝 一路 45 号 黄金、珠宝 的零售、批 发和生产加 工 30% 权益法 大理三鑫 矿业有限 公司 云南大理 云南省大 理州永平 县博南镇 政府二楼 矿业 35% 权益法 注：①深圳市迈兰德股权投资基金管理有限公司(简称“深圳迈兰德”)成立于 2013 年 8 月 27 日，注册资本为 23,000 万元，主营业务为受托管理股权投资基金（不得从事证券投资活动； 不得以公开方式募集资金开展投资活动、不得从事公开募集基金管理业务）；投资管理（不得从 事信托、金融资产管理、证券资产管理及其他限制项目）；对未上市企业进行股权投资。公司于 2016 年 8 月 1 日与上海迈兰德实业发展有限公司(简称“上海迈兰德”)签订转股协议以人民币 16,625.95 万元受让其持有深圳迈兰德 50%的股权，上述股权转让于 2016 年 8 月 23 日工商登记变 更完成。 ②摩根大通期货有限公司（简称“摩根大通期货”）于 1996 年 5 月 27 日成立，注册资本为 46,000 万元，属于港澳台与境内合资企业；主营业务为商品期货经纪、金融期货经纪(依法须经 2017 年年度报告 195 / 226 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2014 年 12 月 30 日深圳市迈兰德与上海迈 兰德签订转股协议以人民币 24,185.41 万元受让其持有的摩根大通期货 50%股权；2015 年 4 月 8 日，上述股权转让经中国证监会证监许可[2015]589 号文件核准，2015 年 5 月 29 日完成上述股权 工商变更登记。 ③尤溪县三富矿业有限公司成立于 2003 年 6 月，注册资本为 500 万元；主营业务为铅、锌矿 的采选、生产。2011 年公司投资 6,331.02 万元，初始持有比例为 42%，现公司持有尤溪三富 38% 股权。 ④深圳市周大发珠宝首饰有限公司成立于 2013 年 8 月，注册资本为 1,400 万元；主营业务为 黄金饰品、铂金首饰、K 金饰品、珠宝首饰、钯金首饰、银饰品、翡翠玉石、钻石饰品、红蓝宝 石饰品、工艺品的研发、设计、批发及零售。公司全资子公司深圳兴安埃玛 2015 年 6 月公司对其 进行增资，增资金额为 1,225.52 万元,持有其 30%股权。 ⑤大理三鑫矿业有限公司成立于 2004 年 12 月，注册资本为 4,150 万元；主营业务为探矿， 矿产品、矿山材料及机器设备、民用建材、五金交电批发零售。公司于 2017 年 2 月 18 日分别与 云南云核矿业集团有限公司、三个自然人签订股权转让协议，受让其分别持有大理三鑫矿业有限 公司的 15%、20%股权，转让价格总共为 7,000.00 万元。上述股权转让于 2017 年 3 月 24 日工商 登记变更完成。 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 深圳市迈兰德股 权投资基金管理 公司公司 深圳市迈兰德 股权投资基金 管理有限公司 深圳市迈兰德股 权投资基金管理 有限公司 深圳市懒得股 权投资基金管 理有限公司 流动资产 5,612,289.07 953,388.34 其中：现金和现金等 价物 非流动资产 264,822,793.22 250,018,255.87 资产合计 270,435,082.29 250,971,644.21 流动负债 69,100.95 478,113.23 非流动负债 负债合计 69,100.95 478,113.23 少数股东权益 归属于母公司股东权益 270,365,981.34 250,493,530.98 按持股比例计算的净资 产份额 135,182,990.67 125,246,765.49 调整事项 --商誉 2017 年年度报告 196 / 226 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的 账面价值 177,461,750.10 167,525,524.91 存在公开报价的合营企 业权益投资的公允价值 营业收入 3,290,193.41 7,302,495.55 财务费用 所得税费用 净利润 19,872,450.37 10,057,527.56 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 19,872,450.37 10,057,527.56 本年度收到的来自合营 企业的股利 6,000,000.00 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 摩根大通期货有限 公司 摩根大通期货 有限公司 摩根大通期货有限 公司 摩根大通期货 有限公司 流动资产 3,141,760,080.76 2,519,799,779.49 其中：现金和现 金等价物 非流动资产 5,449,344.12 5,299,078.55 资产合计 3,147,209,424.88 2,525,098,858.04 流动负债 2,622,535,891.86 2,029,998,668.75 非流动负债 负债合计 2,622,535,891.86 2,029,998,668.75 少数股东权益 归属于母公司股东 权益 524,673,533.02 495,100,189.29 按持股比例计算的 净资产份额 262,336,766.51 247,550,094.65 调整事项 --商誉 --内部交易未实现 利润 --其他 对合营企业权益投 资的账面价值 264,787,743.18 250,001,071.32 存在公开报价的合 2017 年年度报告 197 / 226 营企业权益投资的 公允价值 营业收入 65,143,610.95 35,209,463.75 财务费用 所得税费用 净利润 41,573,343.73 13,890,200.15 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 41,573,343.73 13,890,200.15 本年度收到的来自 合营企业的股利 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 深圳周大发珠 宝首饰有限公 司 深圳周大发珠宝 首饰有限公司 深圳周大发珠宝 首饰有限公司 深圳周大发珠宝 首饰有限公司 流动资产 48,688,161.78 722,075,171.96 非流动资产 6,349,060.51 83,559,173.15 资产合计 55,037,222.29 805,634,345.11 流动负债 62,072,550.66 794,972,264.52 非流动负债 负债合计 62,072,550.66 794,972,264.52 少数股东权益 归属于母公司股东权益 -7,035,328.37 10,662,080.59 按持股比例计算的净资 产份额 -2,110,598.51 3,198,624.18 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的 账面价值 2,209,089.53 7,524,326.62 存在公开报价的联营企 业权益投资的公允价值 营业收入 315,230,529.99 8,978,039.93 净利润 -17,717,456.96 -13,208,027.00 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -17,717,456.96 -13,208,027.00 2017 年年度报告 198 / 226 本年度收到的来自联营 企业的股利 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 大理三鑫矿业 有限公司 大理三鑫矿业 有限公司 大理三鑫矿业 有限公司 大理三鑫矿 业有限公司 流动资产 15,145,682.53 6,555,161.32 非流动资产 59,171,059.83 40,809,162.07 资产合计 74,316,742.36 47,364,323.39 流动负债 35,744,623.42 7,527,113.38 非流动负债 负债合计 35,744,623.42 7,527,113.38 少数股东权益 归属于母公司股东权益 38,572,118.94 39,837,210.01 按持股比例计算的净资产份 额 13,500,241.63 13,943,023.50 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面 价值 69,648,450.11 存在公开报价的联营企业权 益投资的公允价值 营业收入 净利润 -1,265,091.07 -633,045.10 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -1,265,091.07 -633,045.10 本年度收到的来自联营企业 的股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的 2017 年年度报告 199 / 226 合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： 尤溪县三富矿业有限公司 33,671,831.49 35,334,837.91 投资账面价值合计 33,671,831.49 35,334,837.91 下列各项按持股比例计算的 合计数 -1,663,006.42 -2,536,045.76 --净利润 -4,376,332.69 -6,673,804.62 --其他综合收益 --综合收益总额 -4,376,332.69 -6,673,804.62 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的主要金融工具包括交易性金融资产、交易性金融负债、应收款项、应付款项、其他 流动资产等，各项金融工具的详细情况说明见本“附注五”相关项目。 2017 年年度报告 200 / 226 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全 面负责风险管理，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 监事会对董事会风险管理工作进行监 督。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风 险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估在签订新合同之前，本公司会对 新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获 取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过 对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在 可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级 别的客户会放在受限制客户名单里并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊 销，否则必须要求其提前支付相应款项或提供担保。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 公司面临的利率风险主要来源于借款和债券融资。 （2）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与境外子公司持有的美元 和港币有关，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。由于外币金融资产和负债占总资产比重 较小，2015 年新增境内定存境外贷款业务。 （3）其他价格风险 公司其他价格风险主要来源于： a、黄金租赁融资，黄金租赁是指企业以租赁方式向国内有资质的金融机构租用黄金，到期后 归还同等数量、同等品种的黄金并支付黄金租赁利息，企业拥有黄金在租赁期间的处置权。公司 租入黄金以出售融资、到期后买入黄金归还，在此期间，若黄金价格波动较大，公司不能以较低 价格买入黄金归还，则将加大公司融资成本。为了规避黄金价格在租赁期间的波动的风险，公司 分别与金融机构签订了远期购金合约和通过黄金期货进行套期保值。 b、大宗金属贸易价格，公司为了平抑价格波动风险，在进行金属贸易时，一般会在期货市场 购买类似的期货产品规避价格波动风险或对有对应关系的远期大宗金属采购合约进行套保，平抑 价格波动风险。 3、流动性风险 2017 年年度报告 201 / 226 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。本公司的资金管理策略是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部 集中控制，财务部通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合 理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融 资产 107,090,595.41 107,090,595.41 1. 交易性金融资产 107,090,595.41 107,090,595.41 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 107,090,595.41 107,090,595.41 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的 资产总额 107,090,595.41 107,090,595.41 （五）交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 2017 年年度报告 202 / 226 （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损益 的金融负债 78,624,000.00 78,624,000.00 持续以公允价值计量的 负债总额 78,624,000.00 78,624,000.00 二、非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量 的资产总额 非持续以公允价值计量 的负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-期货产品金融资产公允价值市价依据期货 交易所 2017 年 12 月 29 日的收盘价格确认；指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负 债依据 2016 年 12 月 29 日上海黄金交易所黄金所黄金收盘价确认。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 203 / 226 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 深圳盛屯集 团有限公司 深圳市 投资实业 230000 万元 15.74 15.74 本企业的母公司情况的说明 截止 2017 年 12 月 31 日，深圳盛屯集团有限公司注册资本为 230,000 万元，持有本企业的股 份比例为 15.74% 本企业最终控制方是姚雄杰。 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本公司子公司的情况详见附注九、1 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 本公司重要的合营或联营企业详见附注九、3 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 尤溪县三富矿业有限公司 本公司之联营公司 深圳市周大发珠宝首饰有限公司 本公司之联营公司 深圳市迈兰德股权投资公司 本公司之合营公司 大理三鑫矿业有限公司 本公司之联营公司 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 □适用 √不适用 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用 2017 年年度报告 204 / 226 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳市周大发珠宝首饰有 限公司 服务收入 1,577,008.07 7,547,240.52 深圳市迈兰德股权投资公 司 服务收入 386,083.13 大理三鑫矿业有限公司 服务收入 2,269,440.58 小计 4,232,531.78 7,547,240.52 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 深圳市周大发珠 宝首饰有限公司 50,000,000.00 2017 年 3 月 30 日 2018 年 3 月 30 日 否 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 205 / 226 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 尤溪县三富矿 业有限公司 15,729,018.44 3,003,165.78 15,245,206.04 1,482,247.74 其他应收款 深圳市周大发 珠宝首饰有限 公司 48,028,371.44 1,440,851.14 其他应收款 大理三鑫矿业 有限公司 35,000,000.00 1,050,000.00 (2). 应付项目 □适用 √不适用 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 206 / 226 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 保理应收款事项 本公司之子公司上海盛屯商业保理有限公司（以下简称 “盛屯保理”）开展保理业务取得销 货方所转让的应收账款，享有销货方基于应收账款而享有的所有权利，因此将取得的应收账款确 认为对购货方的债权；但由于盛屯保理享有对销货方的追索权以及要求销货方进行回购的权利， 在盛屯保理按合同约定行使追索权或回购权后，所取得的对购货方的债权可转变为对销货方的债 权。 银行承兑汇票贴现或背书转让 期末公司及子公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票145,018.04万元， 因背书或贴现上述金额本期末已终止确认，但仍然存在出票人不履行债务，票据权利人向公司进 行追索的或有事项。 本公司对外信用担保情况 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 福嘉综环科技股份有限公司 40,000,000.00 2016 年 10 月 24 日 2017 年 10 月 23 日 是 注：2016 年 10 月 24 日公司为参股公司福嘉综环科技股份有限公司与北京银行长沙分行签订 的编号为 0371758《综合授信合同》提供最高额保证合同，保证金额为 4,000 万元，上期提供 500 万元，本期提供了 3,500 万元的信用额度担保，公司替福嘉综环科技股份有限公司提供的授信担 保额度 4,000 万元已全部使用（最高额保证合同 0371758-001）；该担保事项于 2017 年 10 月 23 日已履行完毕。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 207 / 226 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 167,669,858.20 经审议批准宣告发放的利润或股利 167,669,858.20 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 （1）金鹰基金盛屯2号资产管理计划持股公司股份1.26%已到期，实际控制人姚雄杰通过云栖 五号资管计划和个人受让了该资管计划的全部份额 2018年1月5日金鹰基金-招商银行-金鹰基金盛屯2号资产管理计划（以下简称“金鹰盛屯2号”） 持有公司的股票18,890,923股到期，占公司总股份的1.26%；该基金实际控制人姚雄杰于到期日通 过厦门信托-云栖五号证券投资集合资金信托计划(以下简称 “云栖五号资管计划”)受让金鹰盛 屯2号持有公司股份18,505,600股，购买价格8.01元/股，占公司总股份的1.24%，以个人名义通过 大宗受让金鹰盛屯2号持有的385,323股。 受让后姚雄杰直接持有公司81,646,793股，占公司总股份的5.45%；姚雄杰通过持有云栖五号 资管计划持股公司股份占比1.24%。 （2）子公司盛屯尚辉分批次购买万国国际矿业集团公司股份已完成，成为该公司第三大股东 公司于2017年11月3日与万国国际签订了《关于认购万国国际矿业集团公司股份的协议》，根 据原协议约定，公司已于2017年11月23日完成了万国国际第一批次股份6600万股的认购，支付金 额港币12276万元；第二批次认购款于2018年2月28日完成支付，支付金额港币10,044万元；本次 认购后持有万国国际的股份比例由9.91%变为16.67%。两次累计认购股数12000万股。 （3）子公司盛屯尚辉以现金认购联合矿业投资有限公司（英文名Consolidated Mining and Investments Ltd 以下简称“CMI”）25%股本 2017年12月29日公司拟以全资子公司盛屯尚辉为主体参与联合矿业投资有限公司的股票配售， 以现金认购CMI本次拟新增股份11,336,065股，价格为0.53美元/股，认购后持有CMI总股本25%。 公司于2017年12月28日召开的第九届董事会第六次会议审议通过投资事项，并于同日签署了股份 认购协议。盛屯尚辉有限公司于2018年1月11日支付认购款600万美元，敦促股份登记处已更新股 2017 年年度报告 208 / 226 东名册出具了股权证书；。CMI注册地在英国伦敦,是一家在镍、铜和贵金属等领域开展矿山项目 开发及冶金的公司。 （4）2018年1月31日公司根据中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）出具的《关 于核准盛屯矿业集团股份有限公司非公开发行股份的批复》（证监许可【2017】1676号），发行 股票数量为179,646,277股，价格为8.01元/股；根据实际募集金额更改募集资金拟投入事项。 公司根据证监会的批复2017年非公开发行股票发行日为2018年1月22日，发行股票数量为 179,646,277股，价格为8.01元/股；本次发行新增股份已于2018年1月29日在中国证券登记结算有 限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本次增资 出具了《验资报告》（瑞华验字【2018】48120003号），经审验截至2018年1月23日止，发行保荐 机构（主承销商）指定的认购资金专用账户已收到该深圳盛屯集团和杨学平缴入的出资款人民币 1,438,966,678.77元，扣除发行费用后实际募集资金净额人民币1,429,909,508.44元；其中新增 注册资本人民币179,646,277元，余额计人民币1,250,263,231.44元转入资本公积。深圳盛屯集团 认购发行股票数为16,168.2万股，持有公司股份由15.74%变更为17.22%。 2017年非公开发行股票拟募集资金25亿，由于实际募集数少于拟募集资金数，2018年2月1日 公公司第九届董事会第八次会议通过了《关于调整非公开发行募集资金投资项目实际投入金额的 议案》，最终确定了募集资金金额合计142,990.95万元的具体投资项目。调整后实际投入用于收 购恒源鑫茂80%股权的资金金额为14,000万元，用于补充流动资金的金额为128,990.95万元。 （5）公司董事会通过用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 2018年2月14日公司第九届董事会第九次会议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项 目自筹资金的议案》，同意公司用募集资金14,000万元置换预先投入募投项目的同等金额的自筹 资金，北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中证天通（2018）证特审字0401001 号鉴证报告。 （6）公司对全资子公司盛屯金属增资4亿元 2018年公司第九届董事会第九次会议通过了《关于增资盛屯金属有限公司的议案》，同意对 子公司盛屯金属有限公司进行增资，增资金额为人民币4亿元。该笔款项已于2018年2月22日完成 支付，由希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）厦门分所出具希厦分验字[2018]0001号验资报告。 （7）公司因筹划与主营业务相关的资产并购重大事项而停牌。 公司因筹划与主营业务相关的资产并购重大事项，经向上海证券交易所申请，公司股票已于 2018年2月6日起停牌，预计停牌不超过30日。 （8）埃玛采矿权质押借款授信额度4亿，期后使用2.45亿，累计使用借款额度2.93亿 本期公司以子公司埃玛矿业采矿权质押获取 4 亿授信额度， 2018 年 1 月 12 日公司向中国工商银 行股份有限公司厦门思明支行借款本金金额 2 亿元，借款期限 30 个月，还款日期为 2020 年 7 月 2017 年年度报告 209 / 226 3 日；另向中国工商银行股份有限公司厦门思明支行借款本金金额 0.45 亿元，借款期限 1 年，还 款日期为 2019 年 1 月 3 日； 本授信额度的借款累计使用 2.93 亿元。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 2017 年年度报告 210 / 226 8、 其他 √适用 □不适用 1、2017年母公司深圳盛屯集团以其持有的本公司的A股股票作为换股标的非公开发行可交换 公司债券，分2次募集资金人民币7亿元。 2017年6月8日深圳盛屯集团发行2017非公开发行可交换公司债券（第一期，债券简称：17盛 EB01），发行总额3亿元，发行年限为3（1+1+1）年期，第一年末、第二年末发行人上调票面利率 选择权和投资者回售选择权，发行价格为每张100元，该债券发行日期2017年6月8日，最终票面利 率为5.7%。盛屯集团将其所持有的本公司5993万股股票质押给本次可交换公司债券受托管理人国 融证券股份有限公司，质押股份数量占其持有公司股份总数的25.43%，占本公司总股本的4%；上 述质押手续已于2017年6月7日办理完毕；质押股票数存于深圳盛屯集团有限公司-深圳盛屯集团有 限公司2017年非公开发行可交换公司债券质押专户（账户号D890092977）中。深圳盛屯集团和受 托管理人国融证券股份有限公司分别于2017年7月25日、2017年9月21日分2次向中国证券登记结算 有限公司上海分公司申请解除质押股数分别为428万股和1,380万股，截止2017年12月31日该质押 专户质押股数为4,185万股。 2017年8月1日深圳盛屯集团发行2017非公开发行可交换公司债券（第二期，债券简称：17盛 EB02），发行总额4亿元，发行年限为3（1+1+1）年期，第一年末、第二年末发行人上调票面利率 选择权和投资者回售选择权，发行价格为每张100元，该债券发行日期2017年8月1日，最终票面利 率为5.7%。 深圳盛屯矿业集团将其所持有的本公司 7095 万股股票质押给本次可交换公司债券受托管理 人国融证券股份有限公司，质押股份数量占其持有公司股份总数的 30.11%，占本公司总股本的 4.74%。上述质押手续已于 2017 年 7 月 26 日办理完毕；质押股票数存于深圳盛屯集团有限公司- 深圳盛屯集团有限公司 2017 年非公开发行可交换公司债券质押专户（账户号 D890093193）中。 深圳盛屯集团和受托管理人国融证券股份有限公司于 2017 年 9 月 21 日向中国证券登记结算有限 公司上海分公司申请解除质押股数 413 万，截止 2017 年 12 月 31 日该质押专户质押股数为 6,682 万股。 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种 类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 2017 年年度报告 211 / 226 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 24,616,704.7 4 7.03 24,616,704.7 4 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 325,791,388. 39 92.97 9,806,125. 84 3.0 1 315,985,262. 55 576,917. 00 100.0 0 46,407. 51 8.0 4 530,509. 49 2017 年年度报告 212 / 226 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 350,408,093. 13 100.0 0 9,806,125. 84 2.8 0 340,601,967. 29 576,917. 00 100.0 0 46,407. 51 8.0 4 530,509. 49 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 325,714,471.39 9,771,434.14 3.00 1 至 2 年 46,917.00 4,691.70 10.00 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 30,000.00 30,000.00 100.00 合计 325,791,388.39 9,806,125.84 3.01 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 2017 年年度报告 213 / 226 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 975.97 万元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 金额 占期末余额比例% 计提的坏账准备期末 余额 Ⅺ公司 199,521,727.42 56.94 5,985,651.82 Ⅻ公司 84,567,180.00 24.13 2,537,015.40 a 公司 33,870,125.16 9.67 1,016,103.75 盛屯金属有限公司 24,616,704.74 7.03 α 公司 5,198,105.06 1.48 69,786.71 合 计 347,773,842.38 99.25 9,608,557.68 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类 别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 2017 年年度报告 214 / 226 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 价值 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (% ) 价值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 1,308,682, 537.65 91.6 8 1,308,682,5 37.65 1,357,326,0 41.60 92.6 8 1,357,326,0 41.60 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 118,725,98 7.57 8.32 16,006,47 7.92 13. 48 102,719,509 .65 107,263,923 .19 7.32 10,351,95 5.14 9. 65 96,911,968. 05 2017 年年度报告 215 / 226 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 1,427,408, 525.22 100. 00 16,006,47 7.92 1.1 2 1,411,402,0 47.30 1,464,589,9 64.79 100. 00 10,351,95 5.14 0. 71 1,454,238,0 09.65 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 深圳市盛屯股权投资有限公司 241,950,000.00 深圳市盛屯金融服务有限公司 74,451,585.00 深圳市兴安埃玛金融服务有限公司 296,970,000.00 盛屯尚辉有限公司 35,571,750.00 深圳市鹏科兴实业有限公司 24,491.45 厦门盛屯金属销售有限公司 锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司 378,568,058.35 上海振宇企业发展有限公司 122,222.22 云南鑫盛矿业开发有限公司 18,748,932.80 厦门市翔安区盛兴弘股权投资管理 合伙企业（有限合伙） 1,100,010.00 盛屯金属有限公司 113,809,620.55 厦门盛屯钴源科技有限公司 73,000,000.00 贵州华金矿业有限公司 33,792,674.87 盛屯环球资源投资有限公司 23,134,698.14 保山恒源鑫茂矿业有限公司 15,593,494.27 刚果盛屯资源有限责任公司 1,845,000.00 合计 1,308,682,537.65 / / 2017 年年度报告 216 / 226 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 50,412,086.91 1,512,362.61 3.00 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 50,412,086.91 1,512,362.61 3.00 1 至 2 年 33,811,523.17 3,381,152.32 10.00 2 至 3 年 29,110,004.24 5,822,000.85 20.00 3 年以上 3 至 4 年 28,919.14 14,459.57 50.00 4 至 5 年 289,838.48 202,886.94 70.00 5 年以上 5,073,615.63 5,073,615.63 100.00 合计 118,725,987.57 16,006,477.92 13.48 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 565.45 万元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 845,864.00 163,130.00 备用金 54,037.09 318,257.79 代收代付款项 2,123,697.62 2017 年年度报告 217 / 226 单位往来款项 1,336,039,999.09 1,382,719,338.13 金属产业链增值业务款项 90,468,625.04 79,265,541.25 合计 1,427,408,525.22 1,464,589,964.79 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 锡林郭勒盟 银鑫矿业有 限责任公司 往来款 378,568,058.35 26.53 深圳市兴安 埃玛金融服 务有限公司 往来款 296,970,000.00 20.80 深圳市盛屯 股权投资有 限公司 往来款 241,950,000.00 16.95 盛屯金属有 限公司 往来款 113,809,620.55 7.97 深圳市盛屯 金融服务有 限公司 往来款 74,451,585.00 5.22 合计 / 1,105,749,263.90 / 77.47 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 2017 年年度报告 218 / 226 对 子 公 司 投 资 4,845,714,077 .62 13,062,919. 90 4,832,651,157 .72 4,584,093,753 .62 7,591,011.0 4 4,576,502,742 .58 对 联 营、 合 营 企 业 投 资 287,649,538.6 5 6,867,506.9 5 280,782,031.7 0 209,727,869.7 7 6,867,506.9 5 202,860,362.8 2 合 计 5,133,363,616 .27 19,930,426. 85 5,113,433,189 .42 4,793,821,623 .39 14,458,517. 99 4,779,363,105 .40 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被 投 资 单 位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额 锡 林 郭 勒 盟 银 鑫 矿 业 有 限 责 任 公 司 601,303,500.0 0 601,303,500.0 0 盛 屯 电 子 商 务 有 限 公 190,000,000.0 0 190,000,000.0 0 2017 年年度报告 219 / 226 司 云 南 鑫 盛 矿 业 开 发 有 限 公 司 34,968,720.53 34,968,720.53 4,675,449. 47 盛 屯 金 属 有 限 公 司 600,000,000.0 0 600,000,000.0 0 深 圳 市 鹏 科 兴 实 业 有 限 公 司 2,031,183.62 2,031,183.62 克 什 克 腾 风 驰 矿 业 有 限 责 任 公 司 193,829,438.4 3 193,829,438.4 3 5,471,908 .86 8,387,470. 43 兴 安 埃 804,422,900.0 0 804,422,900.0 0 2017 年年度报告 220 / 226 玛 矿 业 有 限 公 司 深 圳 市 盛 屯 金 属 有 限 公 司 790,500,400.0 0 790,500,400.0 0 上 海 盛 屯 商 业 保 理 有 限 公 司 190,000,000.0 0 190,000,000.0 0 贵 州 华 金 矿 业 有 限 公 司 18,432,000.00 18,432,000 .00 北 京 盛 屯 天 宇 资 产 管 理 100,000,000.0 0 100,000,000.0 0 2017 年年度报告 221 / 226 有 限 公 司 深 圳 市 盛 屯 股 权 投 资 有 限 公 司 743,256,700.0 0 743,256,700.0 0 上 海 振 宇 企 业 发 展 有 限 公 司 83,100,000.00 83,100,000.00 深 圳 市 盛 屯 融 资 租 赁 有 限 公 司 56,000,000.00 56,000,000.00 厦 门 市 翔 安 区 盛 兴 97,812,000.00 97,812,000.00 2017 年年度报告 222 / 226 弘 股 权 投 资 管 理 合 伙 企 业 （ 有 限 合 伙） 厦 门 盛 屯 钴 源 科 技 有 限 公 司 5,100,000.00 5,100,000.00 盛 屯 金 属 国 际 贸 易 有 限 公 司 65,745,900.00 266,633,000 .00 332,378,900.0 0 盛 屯 环 球 资 源 投 资 有 限 13,419,324. 00 13,419,324.00 2017 年年度报告 223 / 226 公 司 合 计 4,576,502,742 .58 280,052,324 .00 18,432,000 .00 4,838,123,066 .58 5,471,908 .86 13,062,919 .90 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益 法下 确认 的投 资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 深圳 市迈 兰德 股权 投资 基金 管理 有限 公司 167,5 25,52 4.91 9,936 ,225. 19 177,4 61,75 0.10 小计 167,5 25,52 4.91 9,936 ,225. 19 177,4 61,75 0.10 二、联营企业 尤溪 县三 富矿 业有 限公 司 35,33 4,837 .91 -1,66 3,006 .42 33,67 1,831 .49 6,86 7,50 6.95 大理 三鑫 矿业 有限 公司 70,00 0,000 .00 -351, 549.8 9 69,64 8,450 .11 小计 35,33 4,837 .91 70,00 0,000 .00 -2,01 4,556 .31 103,3 20,28 1.60 6,86 7,50 6.95 合计 202,8 60,36 2.82 70,00 0,000 .00 7,921 ,668. 88 280,7 82,03 1.70 6,86 7,50 6.95 2017 年年度报告 224 / 226 4、 营业收入和营业成本： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,352,777,179.51 2,735,362,760.66 1,120,583,268.76 1,009,176,276.62 其他业务 552,643.74 123,209.76 369,377.44 123,209.76 合计 3,353,329,823.25 2,735,485,970.42 1,120,952,646.20 1,009,299,486.38 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 100,000,000.00 174,415,740.00 权益法核算的长期股权投资收益 7,921,668.88 -1,270,015.38 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 -17,305,702.72 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 7,322,937.53 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 41,214.20 处置可供出售金融资产取得的投资收益 32,094,654.53 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 合并日前持有的股权按照合并日公允价值 计量确认的投资收益或损失 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债取得的投资收益 -10,754,747.17 -19,096,496.30 处置持有至到期投资取得的投资收益 706,204.98 合计 137,331,932.95 136,743,525.60 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,936.02 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,333,400.00 2017 年年度报告 225 / 226 受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 578,904.03 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,960,984.24 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -1,405,129.71 少数股东权益影响额 -246,606.81 合计 4,297,647.25 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 2017 年年度报告 226 / 226 归属于公司普通股股东的净 利润 14.203 0.408 0.408 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 14.103 0.405 0.405 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 盛屯矿业2017年年度财务报告 备查文件目录 盛屯矿业2017年年度财务报告审计报告 备查文件目录 盛屯矿业2017年在上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券 报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：陈东 董事会批准报送日期：2018 年 3 月 12 日 修订信息 □适用 √不适用