600692_2015_亚通股份_2015年年度报告_2016-03-28.txt

2015 年年度报告 1 / 141 公司代码：600692 公司简称：亚通股份 上海亚通股份有限公司 2015 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人张忠、主管会计工作负责人朱刚及会计机构负责人（会计主管人员）王达声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 公司 2015 年全年 归属于全体股东的净利润 41224215.20 元，按照《公司章程》规定，母公司报表净利 润提取盈余公积 119605.13 元，加上历年结转未分配利润 80,034,153.66 元，累计可 供股东分配的利润为 121138763.73 元。2015 年度利润分配预案为：鉴于 2015 年归属 于公司股东的净利润为 41224215.20 元，因为 2016 年公司考虑转型发展和房地产项 目需要资金，为谋求给公司股东带来长期的回报，将这部分净利润为公司扩大再生产 用，所以 2015 年的净利润不进行现金分红、送股。资本公积金也不转增股本。未分 配利润结转以后年度分配。此预案需提交 2015 年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告除对事实陈述外，所有本公司对（包括但不限于）未来计划、发展战略等前 瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，报告中前瞻性陈述都涉及各类已知或未知 的风险与不确定因素，其大部分不受公司控制，且将影响着公司的经营运作及实际业 绩，导致公司未来的实际结果可能会与这些陈述出现重大差异。敬请投资者审慎参考 且不可完全依赖本报告的前瞻性陈述。本公司声明，本公司没有义务对本报告中的任 何前瞻性陈述公开地进行更新或修改（除法律规定外）。本公司及其任何员工或联系 人，并未就公司未来表现作出任何保证声明，及不为任何该等声明负责。 2015 年年度报告 2 / 141 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层经营与分 析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十、 其他 无 2015 年年度报告 3 / 141 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 9 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 25 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 35 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 38 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 39 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 46 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 49 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 50 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 140 2015 年年度报告 4 / 141 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 崇明国资委 指 上海市崇明县国有资产监督管 理委员会，公司大股东，持有 公司 32.51%股份。 亚通和谐 指 上海亚通和谐投资发展有限公 司系公司控股子公司 西盟物贸 指 上海西盟物资有限公司系公司 控股子公司 亚通通信 指 上海亚通通信工程有限公司系 公司控股子公司 同瀛宏明 指 公司所属控股子公司上海亚通 和谐投资发展有限公司的控股 子公司 善巨公司 指 公司所属子公司上海西盟物贸 有限公司投资组建的控股子公 司上海善巨国际贸易有限公司 会计师事务所 指 众华会计师事务所（特殊普通 合伙） 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 上海亚通股份有限公司 公司的中文简称 亚通股份 公司的外文名称 SHANG HAI YA TONG CO., LTD. 公司的外文名称缩写 YT 公司的法定代表人 张忠 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡福生 雷煊 联系地址 上海崇明寒山寺路297号102室 上海崇明寒山寺路297号117室 电话 021-69695918 021-39306212 传真 021-69691970 021-69691970 电子信箱 cfs600692@ leibnize@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 上海市崇明县八一路1号 公司注册地址的邮政编码 202150 公司办公地址 上海市崇明县寒山寺路297号 公司办公地址的邮政编码 202150 2015 年年度报告 5 / 141 公司网址 http:/www.shanghi . 电子信箱 E-mail:chinayatong@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海市崇明县寒山寺路297号董事会秘书室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 亚通股份 600692 亚通股份 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海中山南路 100 号 签字会计师姓名 刘文华 尹琪 公司聘请的会计师事务所（境 外） 名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的 保荐机构 名称 办公地址 签字的保荐代表 人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的 财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问 主办人姓名 持续督导的期间 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比 上年同 期增减 (%) 2013年 营业收入 522,859,507.69 472,985,116.10 10.54 464,197,137.47 归属于上市公司股东的净利 润 41,224,215.20 38,294,634.04 7.65 26,123,851.57 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 19,531,445.72 20,661,557.03 -5.47 23,039,172.17 经营活动产生的现金流量净 额 638,736,455.75 -544,189,862.85 217.37 255,969,284.81 2015 年年度报告 6 / 141 2015年末 2014年末 本期末 比上年 同期末 增减（% ） 2013年末 归属于上市公司股东的净资 产 586,908,689.29 545,684,474.09 7.55 507,389,840.05 总资产 2,513,789,582.88 2,000,802,282.72 25.64 1,171,499,484.64 期末总股本 351,764,064 351,764,064 351,764,064 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同 期增减(%) 2013年 基本每股收益（元／股） 0.1172 0.1089 7.62 0.0743 稀释每股收益（元／股） 0.1172 0.1089 7.62 0.0743 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.0555 0.0587 -5.45 0.0655 加权平均净资产收益率（%） 7.28 7.27 增加0.01个百 分点 5.28 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 3.45 3.92 减少0.47个百 分点 4.67 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 1、2015 年度，公司营业收入比上年增长 10.54%，主要系公司控股子公司上海西盟物 贸有限公司贸易收入增加所致。 2、归属于上市公司股东的净利润比上年增加 7.65 %，主要系本年度公司得到县财政 局豁免石洞口码头拨改贷项目本息和处置南门港码头资产而获得的收益所致。 3、经营活动产生的现金流量净额比上年增加 217.37%，，主要系公司所属控股子公司 上海亚通和谐投资发展有限公司的控股子公司上海同瀛宏明房地产开发有限公司预 售 1 号地块（亚通-水岸景苑）房地产预收 8.47 亿房款所致。 4、归属于上市公司股东的净资产比上年增加 7.55 %，主要系净利润增加所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： 无 九、 2015 年分季度主要财务数据 2015 年年度报告 7 / 141 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 57,988,555.15 112,399,924.11 164,916,907.60 187,554,120.83 归属于上市公司股东的 净利润 1,792,278.64 4,943,879.71 13,760,110.18 20,727,946.67 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 466,849.66 3,693,106.25 318,542.85 15,052,946.96 经营活动产生的现金流 量净额 1,842,051.40 107,844,611.45 144,487,947.82 384,561,845.08 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如 适用） 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 5,412,909.37 处置南门 港码头资 产 3,518,498.90 15,520.48 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外 852,793.20 1,831,849.68 1,216,390.67 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 8,620,229.57 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 13,224,575.18 崇明县财 政豁免本 息 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的 超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 2015 年年度报告 8 / 141 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投 资收益 178,575.40 5,436.08 单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回 对外委托贷款取得的损益 3,026,924.03 6,102,115.14 2,897,602.33 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 -789,121.65 396,537.47 14,989.73 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 -35,310.65 -3,014,729.15 -1,065,259.89 合计 21,692,769.48 17,633,077.01 3,084,679.40 十一、 其他 无 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司在主营业务尚未确定的情况下，2015年以房地产开发与销售作为主营业务， 经营模式以合作开发销售为主。公司的业务板块为住宅地产开发。公司住宅地产开发 业务的主要产品为各类商品住宅，包括中高层住宅、低密度的多层住宅与联排别墅等。 目前，住宅地产开发的业务范围主要在上海崇明岛区域。未来计划以长三角为核心和 向全面发展的全国布局，并将重点布局供需关系较为均衡、对周边城市具有较强吸附 力的省会城市。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内公司资产没有发生重大变化 其中：境外资产 20,263,920.10（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.82%。 公司控股子公司上海亚通通信工程有限公司在安哥拉设立了子公司上海亚通实业有 限公司，主要进行安哥拉的通信工程的施工，所以存在境外资产。 2015 年年度报告 9 / 141 三、 报告期内核心竞争力分析 目前，公司的核心竞争力来自于公司管理运营团队，在公司主营业务尚未确定 的情况下，能最大限度地为公司创造效益。公司拥有 2500 多亩的农业土地使用权， 目前用于自营和部分出租。 第四节 管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内市场形势分析 回顾 2015 年，房地产政策坚持促消费、去库存的总基调，供需两端宽松政策频 出，5 次降准降息、叠加降首付比例，从而促进了市场量价逐步回升，行业运行的政 策环境显著改善。2015 年公司在房地产开发和销售做了大量的工作，主要做了以下工 作：一是公司控股子公司上海亚通和谐投资发展有限公司开发的“江海名都”连排别 墅存量房的销售工作，截至 2015 年底“江海名都”项目商品房已全部售罄。二是“城 桥镇商品房 1 号地块（亚通-水岸景苑）”建设进度，严格按照时间节点，把好了施 工安全关和施工质量关，保质保量顺利推进了各项工作，上半年“城桥镇商品房 1 号 地块（亚通-水岸景苑）”实现了全部房屋结构封顶，配套设施完成 50%以上，该项目 可销售房屋 720 套，截至 2015 年底已销售房屋 612 套，销售达到 85%，回笼资金 11.8 亿元。2015 年对“城桥镇商品房 2 号地块房产项目进行了优化工作。三是与其他股东 一起抓了“中津桥路地块（玉麟名邸）的建设，“玉麟名邸”项目于 8 月底开盘推出 404 套房源，截至 2015 年底已认购 215 套，认购率为 53.2%，实际回笼资金 2.83 亿 元。 (二)主要项目所处区域市场分析 公司在主营业务尚未确定的情况下，目前以房地产住宅开发为主。2015 年，公司合同 销售金额、结算金额主要来自上海崇明的新城房地产项目。 二、报告期内主要经营情况 2015 年，是“十二五”规划的收官之年，也是公司进一步夯实转型发展基础， 努力寻求突破的关键一年。在过去的一年中，公司董事会在大股东县国资委和全体股 东的关心支持下，面对复杂的外部环境，正视公司自身转型发展中深层次矛盾，充分 估计可能遇到的各种困难和风险，增强忧患意识，坚定发展信心，牢牢抓住一切机遇， 咬定“稳增长、谋转型、促提升”的工作目标，按照董事会年初制定的总体工作思路 和目标任务，统一思想、增进共识，攻坚克难、创新开拓，努力实现了公司的平稳运 行。 过去的一年，公司面临的困难较多，发展项目、人才支撑、资金瓶颈、依然 是公司转型发展的重要障碍。董事会针对现状，大胆优化结构，抓大放小，稳定发展 基础，探寻发展新路，并集思广益，规范运作，解决了资金筹措，人才引进等一系列 问题，确保了公司健康持续稳定发展，较好地完成了年度确定的目标任务。 公司全年实现营业收入 52285.95 万元，比去年同期增长 10.54 %；利润总额 7398.98 万元，比去年同期增长 75.67%；归属于母公司的净利润 4122.42 万元，比去 年同期增长 7.65 %。 2015 年年度报告 10 / 141 在过去的一年里，公司董事会和经营层共同努力，审时度势，科学决策，扎实工 作，努力完成了年度各项目标任务，没有辜负股东的信任和期望。2015 年我们着重做 了以下工作： （一）以制度建设为重点，继续抓了内控制度建设，促进了企业的规范运作 在过去的一年里，公司董事会认真贯彻落实党的十八届四中全会精神，加强依法 管理公司，提高各项制度的执行力度，完善和规范各项工作流程，形成良好的管理习 惯，从而让内控制度成为规范公司经营，防范经营风险，提高工作效率的有效工具和 制度保障。公司在近 3 年内控制度建设的基础上，结合上海证监局对公司现场检查中 发现的问题，公司加强了整改的力度，使公司的内控制度规范、有效。2015 年在内控 上重点加强检查和考核，确保事事有人抓、有人管，使内控制度完善有效。 （二） 以龙头企业为抓手，统筹各大产业协调发展，确保经济效益再上新台阶 在过去的一年里，公司继续抓了房产开发和通信工程两个龙头企业，并统筹协调 其他企业齐头并进。主要体现在以下方面： 1、抓了房地产开发、销售等工作 一是抓了 “城桥镇商品房 1 号地块（亚通-水岸景苑）”建设进度，严格按照时 间节点，把好了施工安全关和施工质量关，保质保量顺利推进了各项工作，该项目可 销售房屋 720 套，截至 2015 年底已销售房屋 612 套，销售达到 85%，回笼资金 11.8 亿元。2015 年对“城桥镇商品房 2 号地块房产项目进行了优化工作。 二是与其他股东一起抓了“中津桥路地块（玉麟名邸）的建设，“玉麟名邸”项 目于 8 月底开盘，推出 404 套房源，截至 2015 年底已认购 215 套，认购率为 53.2%， 实际回笼资金 2.83 亿元。 三是继续做好“江海名都”连排别墅存量房的销售工作，截至 2015 年底“江海名 都”项目商品房已全部售罄，项目总计实现销售收入 11.36 亿元。年内对“江海名都” 土地增值税进行了清算。 四是积极关注了亚通广场地块的拆迁等各项工作，同时密切关注崇明县域计划推介 地块，谋划为公司后续开发储备土地资源，并积极关注地区内的保障房、拆迁安置房 等地产项目的发展。 五是关注了养老地产和养老产业的发展趋势。 2、抓了通信工程市场巩固和提高核心竞争力 在过去的一年中，通信工程继续坚持“诚实守信、用户至上、精益求精、优质高 效”的服务理念，在巩固、提高上做了大量工作。 面对竞争日益激烈的市场格局，苦练内功，主动出击，不断巩固县域内通信市场 合作渠道，先后承接了中国移动团城公路管道工程；陈家镇开发公司、智慧岛园区的 管线工程；开创通信 4G 设备安装新项目，施工质量和维护质量得到了客户的一致好 评。海外安哥拉业务受当地自然灾害及货币贬值影响，给工程施工、工厂生产以及经 营效益提升带来了前所未有的困难，通过适当调整经营策略，规避风险，平稳度过难 关 。 3、在提高现代服务业的盈利能力上下了功夫 2015 年年度报告 11 / 141 上海亚通出租汽车有限公司始终坚持向安全行车和优质服务要效益，克服国内出 租汽车行业变革带来的冲击，稳定好驾驶人员，管控好关键环节，做到营收指标月结 月清，决不拖欠；强化安全管理，坚决杜绝较大事故，严控事故赔付率；抓好车辆更 新，倡导增收节支；以乘客满意度为关注焦点，不断提高服务质量，连续 14 年名列 蓝色联盟第一，今年再度位列全市行业第二。 崇明亚通出租汽车有限公司加强内部管理，理顺各部门的职责范围，做到按照分 工各负其责，明确目标及任务。健全安全管理工作考核问责制，落实安全行车主体责 任制，虽见成效但尚有不足。强调服务质量，保持车容整洁，规范服务流程，在乘客 满意度测评中位居全市区域出租第一。 上海亚通文化传播有限公司在不断夯实平面广告制作、发布等主要经营基础外， 积极开发拓展多媒体制作、展览展示等业务，全年先后承接了“竖河镇大烧杀纪念馆” 展馆布置、县水务局河道疏浚视频摄制、美丽乡村建设和文明城镇创建相关宣传资料 制作，同瀛宏明房地产广告设计制作及船上影视广告、小区灯箱、码头户外媒体、专 题片拍摄业务。全员参与营销，强化内控管理，降本节支，取得了较好的效益。 上海西盟物贸有限公司集中精力抓好业务拓展，打通售销环节实现销售和效益稳 增长，同时着力加强企业内部管理，注意风险防控。岛内做好百联商城、亚通、水岸 景苑 1 号地块、玉麟名邸的钢材配送收尾工作。岛外先后同上海市一建、四建，中铁 物流、中建一局、中铁物资等建立供销关系。 4、抓了资本运作和资产管理、向管理要效益 上海银马实业有限公司紧紧坚持抓牢重点项目，及时跟踪，落实措施，增强服 务，在招商引资上树立良好的信誉。全年完成招商 15 个项目。 上海亚锦资产经营管理有限公司根据资产现状，有针对性的制定租赁方案，积 极做好服务配套、协调工作，稳定现有租赁业务收益，确保公司资产保值增值。另外， 南门港区资产转让完毕，目前正办理权证过户及资产移交工作。牛棚港港区资产向上 海勋海资产经营有限公司转让，公司董事会和临时股东大会已审议通过，目前正在 办理相关手续。解决了北七滧土地出租中的有关问题。 （三）、以国资国企改革为契机，推动创新发展和转型战略布局。 积极关注上海国资国企改革动向，结合公司实际思考改革方案，在《上海亚通股 份有限公司改革方案初步设想》的基础上，根据崇明国资委的通知要求对公司下属企 业和对外参股企业进行了梳理，制定了《上海亚通股份有限公司下属企业和对外参股 企业清理整合工作方案》。 围绕公司中长期战略规划，积极探索公司转型发展方式，重点研究了借助资本市 场实现转型发展的可行性。与多家基金公司、投资公司，券商等保持密切沟通，广泛 搜寻农业、旅游、大健康、大数据等行业项目，研究项目可行性，先后对多个项目进 行分析和筛选。 2015 年 11 月公司与上海通江投资集团有限公司合作，共同投资组建了上海亚通 通江股权投资基金管理有限公司。目前，各项工作正在推进之中。 2015 年年度报告 12 / 141 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 522,859,507.69 472,985,116.10 10.54 营业成本 437,167,346.45 381,058,774.86 14.72 销售费用 11,138,597.67 310,489.70 3,487.43 管理费用 43,188,736.72 39,610,036.00 9.03 财务费用 39,914,786.96 16,923,039.51 135.86 经营活动产生的现金流量净额 638,736,455.75 -544,189,862.85 217.37 投资活动产生的现金流量净额 -487,623.24 -72,265,855.22 99.33 筹资活动产生的现金流量净额 -168,838,082.11 637,793,665.69 -126.47 研发支出 0 0 0 1. 收入和成本分析 公司对房地产、通信工程、物资贸易、出租汽车进行收入和成本分析 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增减 （%） 交通运输业务 30,993,864.16 25,537,188.39 17.61 0.47 4.34 减少 3.06 个百分点 商品销售业务 310,472,903.60 302,141,942.25 2.68 83.64 81.48 增加 1.16 个百分点 工程业务 58,957,669.62 37,812,134.99 35.87 -4.13 -9.84 增加 4.06 个百分点 广告、咨询业务 6,872,629.78 5,456,363.11 20.61 5.61 56.98 减少 25.98 个百分 点 农业 1,266,823.84 596,242.44 52.93 145.34 46.61 增加 31.70 个百分 点 旅游业务 1,186,281.02 1,018,972.42 14.10 -14.89 31.89 减少 30.47 个百分 点 房产销售 102,392,600.08 55,147,403.42 46.14 -46.48 -57.99 增加 14.75 个百分 点 其他 10,716,735.59 9,457,099.43 11.75 -9.31 -22.69 增加 15.27 个百分 点 合计 522,859,507.69 437,167,346.45 16.39 10.54 14.72 减少 3.04 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 本公司不是制造业所以没有具体产品。 (2). 成本分析表 单位：万元 分行业情况 2015 年年度报告 13 / 141 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 交 通 运 输业务 出 租 汽 车 油 耗 成本等 25,537,188.39 5.84 24,473,838.00 6.42 4.34 出租汽车 油耗成本 等略有减 少所致 商 品 销 售业务 物 资 成 本等 302,141,942.25 69.04 166,483,354.56 43.69 81.48 收入增加 成本增加 工 程 业 务 通 信 工 程 成 本 等 37,812,134.99 8.64 41,938,942.17 11.01 -9.84 收入减少 成本减少 广告、咨 询业务 广 告 传 媒 成 本 等 5,456,363.11 1.25 3,475,903.63 0.91 56.98 收入增加 成本增加 农业 林 业 成 本等 596,242.44 0.14 406,700.00 0.11 46.60 收入增加 成本增加 旅 游 业 务 旅 游 服 务 成 本 等 1,018,972.42 0.23 772,621.68 0.20 31.89 收入减少 成本增加 房 产 销 售 房 地 产 开 发 成 本等 55,147,403.42 12.60 131,274,854.12 34.45 -57.99 收入减少 成本减少 其他 其 他 成 本 9,940,099.43 2.27 12,232,560.70 3.21 -22.69 合计 437,650,346.45 100.00 381,058,774.86 100.00 成本分析其他情况说明 本公司不是制造业所以没有具体产品的成品分析。 2. 费用 费用项 目 本期发生额 上期发生额 增减率（%） 变动原因 销售费 用 11,138,597.67 310,489.70 3,487.43 主要系公司子公司同瀛宏明 2015年进入预售 阶段,增加销售人员工资薪金、中介销售佣金 等所致 管理费用 43,188,736.72 39,610,036.00 9.03 管理人员增加薪资等相关支出增加 财务费用 39,914,786.96 16,923,039.51 135.86 主要系公司本年度借款的覆盖期为整个会计 年度，上年的利息支出仅最后 2 个月所致 3. 现金流 报告期现金流量与上年同期相比变动幅度超过 30%的项目说明如下： (1) 销售商品、提供劳务收到的现金：本报告期比上年同期增加 1,139,592,236.04 元，增加比例为 356.05% 主要系公司控股子公司上海亚通和谐投资发展有限公 2015 年年度报告 14 / 141 司的控股子公司上海同瀛宏明房产公司收到(亚通-水岸景苑)预售收入所致； (2) 收到的其他与经营活动有关的现金：本报告期比上年同期减少 21,556,288.25 元， 减少比例为 41.14%，主要系公司子公司收到的往来款较上年同期减少所致； (3) 购买商品、接受劳务支付的现金：本报告期比上年同期增加 354,301,830.92 元， 增加比例为 108.04%，主要系本公司新增合并范围的上海同瀛宏明房地产开发有 限公司所增加开发成本所致； (4) 支付的各项税费： 本报告期比上年同期增加 41,158,979.01 元，增加比例为 244.32% 主要系所属控股子公司上海亚通和谐投资发展有限公司的控股子公司 上海同瀛宏明房地产开发有限公司本报告期支付的各项税费比上年同期增加所 致； (5) 支付的其他与经营活动有关的现金：本报告期比上年同期减少 465,431,526.96 元，减少比例为 87.87%，主要系公司所属控股子公司上海亚通和谐投资发展有限 公司的控股子公司上海同瀛宏明房地产开发有限公司本报告期纳入合并报表范 围所支付的各项往来款比上年同期减少所致； (6) 取得投资收益所收到的现金: 本报告期比上年同期减少 3,680,118.39 元，减少 比例为 28.55% 主要系公司所属子公司上海银马实业有限公司本报告期内收到沪 农商村镇银行的分红比去年减少所致； (7) 处置固定、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额： 本报告期比上年同期 减少 4,794,230.76 元，减少比例为 94.84% 主要系公司本部去年处置了上海共 和新路及上海芷江中路房产所致； (8) 投资支付的现金：本报告期比上年同期减少 93,582,200.00 元，减少比例为 72.78%，主要系公司所属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司去年收购上海同 瀛宏明房地产开发有限公司股权所致； (9) 吸收权益性投资收到的现金；本报告期内公司所属子公司上海西盟物贸有限公司 投资组建了上海善巨国际贸易有限公司少数股东投资款 24,500,000.00 元所致； (10)借款所收到的现金：本报告期比上年同期减少 468,340,000.00 元，减少比例为 54.84%，主要系公司下属控股子公司上海亚通和谐投资发展有限公司去年同期受 让上海同瀛宏明房地产开发有限公司 90%股权增加贷款及今年减少贷款所致； (11)偿还债务所支付的现金；本报告期比上年同期增加 330,430,000.00 元，增加比 例为 166.88%，主要系公司所属控股子公司上海亚通和谐投资发展有限公司归还 贷款所致； (12)分配股利或利润所支付的现金：本报告期比上年同期增加 32,053,169.80 元，增 加比例为 176.06%，主要系所属控股子公司上海亚通和谐投资发展有限公司本年 度借款的覆盖期为整个会计年度，上年的利息支出仅最后 2 个月，因此本年度支 付的财务费用较上年增加所致； (13)支付的与其他筹资活动有关的现金；本年度增加了 308,878.00 元, 主要系所属 子公司上海亚通和谐投资发展有限公司交纳了委托贷款利息的税金所致； 2015 年年度报告 15 / 141 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 报告期内公司以前年度接管石洞口码头资产时由上海客轮公司转入本公司，由拨款改 为贷款，长期以来公司经县财政局同意延期，所以一直没有还款，本报告期内县财政 局对该款项进行豁免，豁免金额为 13,224,574.18 元，公司作补贴收入处理。2014 年 11 月 25 日出售南门港港区资产因尚未办理完资产过户手续，所以出售资产产生的 损益未在 2014 年中体现，2015 年已办理完资产过户等手续，出售资产产生了 5247870.48 元的收益，在 2015 年利润中体现。上述二项导致公司利润发生重大变化。 (三) 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 情况说明 货币资金 597,668,990.37 23.78 128,258,239.97 6.41 365.99 主要系本公司下属子 公司同瀛宏明处于项 目开发阶段发生工程 支出、同时 2015 年 1 月开始预售，收到(水 岸景苑)房产预售收入 所致 应收帐款 30,711,078.04 1.22 58,896,932.69 2.94 -47.86 主要系公司子公司上 海西盟物贸有限公司 应收销售款较上年减 少 3,500 万元所致 其他应收款 51,956,476.76 2.07 31,310,394.20 1.56 65.94 主要系母公司增加 764 万元的码头资产转让 尾款，公司子公司同瀛 宏明增加 580 万元为 POS 机待收款，和谐房 产增加财政代付的 124 万元，通信工程增加 200 万元押金，西盟增 加投标保证金 50 万元 所致 其他流动资产 51,236,120.11 2.04 11,434,523.55 0.57 348.08 主要系公司子公司同 瀛宏明收到预售收入 预交的税款比去年增 加所致； 固定资产 43,296,822.11 1.72 97,446,481.71 4.87 -55.57 主要系母公司的南门 码头资产2016年2月4 日过户转让手续完成， 2015 年年度报告 16 / 141 作为期后调整事项转 出固定资产原值 7,508.73 万元、累计折 旧 2,773.84 万元所致 长期待摊费用 2,825,965.52 0.11 4,166,489.82 0.21 -32.17 主要系母公司及下属 子公司本年度摊销费 用所致 递延所得税资 产 11,317,153.56 0.45 39,549,720.56 1.98 -71.38 主要系本公司及下属 子公司上海亚通和谐 投资发展有限公司转 回预估成本所转出的 递延所得税资产所致 应付帐款 13,259,295.26 0.53 3,502,208.21 0.18 278.60 主要系公司下属子主 要系公司子公司同瀛 宏明应付的工程款所 致 预收款项 971,961,187.40 38.67 141,784,957.33 7.09 585.52 主要系公司子公司同 瀛宏明收到收到(水岸 景苑)预售收入 84,700 万元，和谐结转收入减 少 3,680 万所致 应交税费 23,536,244.43 0.94 34,564,526.36 1.73 -31.91 要系公司子公司和谐 投资发展有限公司营 业收入减少所致 其他应付款 207,113,279.63 8.24 475,033,895.27 23.74 -56.40 主要系公司母公司南 门码头资产处置确认 收益，转出收到的转让 款 4936 万元；公司子 公司和谐房产暂估成 本转回 9,000 万元，同 瀛宏明减少对总包商 的往来8,400万元所致 一年内到期的长 期负债 315,000,000.00 12.53 13,224,575.18 0.66 2,281. 93 增加比例为 2281.93%， 主要系年初长期借款 将于 2016 年内到期的 重分类所致 长期借款 8,230,000.00 0.33 465,000,000.00 23.24 -98.23 主要系年初长期借款 将于 2016 年内到期的 重分类所致 未分配利润 121,138,763.73 4.82 80,034,153.66 4.00 51.36 主要系本年度增加的 净利润所致 少数股东权 益 68,166,009.70 2.71 25,171,452.14 1.26 170.81 主要系本年度本公司 所属子公司善巨公司 股东增加 49%股权所致 资产总计 2,513,789,582.88 2,000,802,282.72 25.64 其他说明 无 2015 年年度报告 17 / 141 (四) 行业经营性信息分析 详情请见本节“二、报告期内主要经营情况”。 房地产行业经营性信息分析 1. 报告期内房地产储备情况 □适用√不适用 2. 报告期内房地产开发投资情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 序 号 地区 项目 经 营 业 态 在 建 项 目/ 新 开 工 项 目/ 竣 工 项 目 项目用地面 积(平方米) 项目规 划计容 建筑面 积(平方 米) 总建筑面积 (平方米) 在建建筑面 积(平方米) 已竣工 面积(平 方米) 总投资 额 报告期 实际投 资额 1 上海 崇明 新城 江海 名都 住 宅 竣 工 95,991.04 94,086 116,390 0 116,390 85,136 0 2 上海 崇明 新城 新城1 号地 块(亚 通-水 岸景 苑) 住 宅 在 建 102,120.00 124,757 152,116.26 152,116.26 0 83,707 25,000 3 上海 崇明 新城 新城2 号地 块 住 宅 筹 建 45,726.30 45,547 75400 0 0 16,284 0 4 上海 崇明 城桥 镇 中津 桥地 块（玉 麟名 邸） 住 宅 在 建 36,516.00 72,598 95,445.80 95,445.80 0 54,700 19,357 3. 报告期内房地产销售情况 √适用□不适用 序号 地区 项目 经营业态 可供出售面积(平 方米) 已预售面积(平 方米) 1 上海崇明新城 江海名都 住宅 89,236.91 89,236.91 2 上海崇明新城 新城 1 号地块 (亚通-水岸景 苑) 住宅 82,059.00 64097.13 2015 年年度报告 18 / 141 3 上海崇明新城 新城 2 号地块 住宅 45,000.00 0 4 上海崇明城桥镇 中津桥地块（玉 麟名邸） 住宅 52,376.42 19932.00 4. 报告期内房地产出租情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 序 号 地区 项目 经营业 态 出租房地产的建 筑面积(平方米) 出租房地产的 租金收入 是否采用公 允价值计量 模式 租金收 入/房地 产公允 价值(%) 1 崇明县城 精品商厦 商铺 3,238.85 69,738.77 否 2 崇明县城 锦绣宾馆 商铺 12,583.00 2,360,000.00 否 3 崇明县城 西门路 111-123 号 商铺 1,725.15 873,100.00 否 4 崇明县城 静南宾馆 商铺 10,969.60 30300000.00 否 5 宝山区 中宝大厦 办公 399 0.00 否 6 崇明县城 北六滧 土地 605,851.00 558,000.00 否 7 崇明县城 西门路 88-198 号 商铺 4,528.11 1,500,000.00 否 注：租金收入/房地产公允价值(%)：本公司不适用 5. 报告期内公司财务融资情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 期末融资总额 整体平均融资成本(%) 利息资本化金额 62,923.00 6.37 0 6. 其他说明 □适用√不适用 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期内对外股权投资总体分析： 1、2015 年 2 月 4 日公司控股子公司上海西盟物贸有限公司和上海善联投资有限 公司共同出资设立的上海善巨国际贸易有限公司，因市场发展需要，该公司目前 1000 万元注册资本金显得满足不了大公司的合作要求，尤其是跟上海建工、中南建设、中 核集团等大企业，根据上海市建筑材料行业协会的相关要求，凡承接建筑材料单项合 同超万吨的供应商，其企业规模的注册资本金额达到 5000 万元以上。鉴于企业自身 发展和行业部门的相关要求，将公司注册资本扩大至人民币 5000 万元。 根据合资双方章程规定，上海西盟物贸有限公司增资人民币 2040 万元占 51%，上 海善联投资有限公司增资人民币 1960 万元占 49%。该公司增资后经营情况良好。 2、2015 年 11 月 25 日公司与上海通江投资集团有限公司合资组建上海亚通通江 股权投资基金管理有限公司，注册资本：人民币 1000 万元，其中：亚通公司出资 500 2015 年年度报告 19 / 141 万元，占 50%的股权；上海通江投资集团有限公司出资 500 万元，占 50%的股权，该 公司成立后，有关工作正在推进之中，截至 2015 年 12 月 31 日公司尚未出资。 3、2015年12月15日公司的控股子公司上海西盟物贸有限公司因业务发展需要， 目前 1018.49 万元注册资本金显得满足不了承接央企等大公司的贸易业务，不符合招 投标的前置条件，根据上海市建筑材料行业协会的相关要求，凡承接建筑材料单项合 同超万吨的供应商，其企业规模的注册资本金额达到 3000 万元以上。鉴于上海西盟 物贸有限公司自身发展和行业部门的相关要求，将该公司注册资本扩大至人民币 3018.49 万元。 根据上海西盟物贸有限公司章程规定，上海西盟物贸有限公司股东按持股比例进 行增资，本次上海西盟物贸有限公司增资人民币 2000 万元。其中：上海亚通股份有 限增资 1400 万元，全资子公司上海亚通出租汽车有限公司增资 600 万元，增资后持 股比例不变。截至 2015 年 12 月 31 日公司尚未出资。。 (1) 重大的股权投资 所持对 象名称 最初投资 金额（元） 报告期投资 （元） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面价 值（元） 报告期损益 （元） 报告期所有者权 益变动（元） 会计 核算 科目 股 份 来 源 上海善 巨国际 贸易有 限公司 5,100,000 20400000 51 25500000 1077412.84 21477412.84 长 期 股 权 投资 增 资 (2) 重大的非股权投资 无 (3) 以公允价值计量的金融资产 无 (六) 重大资产和股权出售 单位:元 币种:人民币 交易对 方 被出 售资 产 出售 日 出售价格 出售产生的 损益 是否 为关 联交 易 （如 是， 说明 定价 原 则） 资 产 出 售 定 价 原 则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 资产出售为 上市公司贡 献的净利润 占利润总额 的比例(%) 关联关 系 上 海 市 崇 明 港 出售 南门 2014 年 11 57,000,000.00 5247870.48 否 评 估 是 是 7.09 其他 2015 年年度报告 20 / 141 务 建 设 投 资 管 理 有 限 公司 港港 区资 产 月 25 日 价 注：报告期内已办妥相关手续，资产已全部过户。 (七) 主要控股参股公司分析 （1）上海亚通通信工程有限公司。该公司主要经营范围为通信工程的施工等，注册 资本为 1000 万元，总资产为 11170.75 万元，净资产为 6933.77 万元,2015 年营业收 入为 5603.32 万元，营业利润为 789.64 万元，净利润为 511.45 万元。 （2）上海亚通旅游服务有限公司：公司主要经营旅行社、旅游、宾馆、汽车租赁、 飞机火车票代理业务等，其注册资本为 500 万元人民币，总资产为 225.01 万元，净 资产为 154.33 万元,2015 年净利润为 78.23 元。 （3）上海亚通出租汽车有限公司：公司主要经营公路旅客运输业务，其注册资本为 520 万元人民币，总资产为 4100.62 万元，净资产为 2444.53 万元, 2015 年营业收入 为 1988.36 万元，营业利润为 104.20 万元，净利润为 145.95 万元。 （4）上海亚通生态农业有限公司：公司主要经营园林绿化工程、生态农业、畜牧养 殖业等业务，其注册资本为 1000 万元人民币，总资产为 350.03 万元，净资产为 127.85 万元, 2015 年营业收入为 143.21 万元，营业利润为-128.17 万元，净利润为-127.85 万元。 （5）上海亚通文化传播有限公司：该公司主要经营广告设计制作与发布等业务，其 注册资本为 200 万元人民币，总资产为 957.84 万元，净资产为 850.21 万元，2015 年营业收入为 633.96 万元，营业利润为 156.18 万元，净利润为 122.57 万元。 （6）上海亚通置业发展有限公司。该公司主要经营范围为房地产开发等，注册资本 为 2008 万元人民币，总资产为 2980.53 万元，净资产为 2724.71 万元，2015 年营业 收入为 468.80 万元，营业利润为 117.26 万元，净利润为 115.98 万元。 (7)上海西盟物资贸易有限公司。该公司主要经营范围为金属材料、农业机械及配件、 汽车配件、化工产品、建筑材料、装饰材料、木材及其制品、家具、五金交电、百货 等。注册资本为3018.49万元，总资产为15859.02万元, 净资产为6293.43万元， 2015 年营业收入为 31192.95 万元，营业利润为-34.85 万元，净利润为-50.73 万元。 （8）上海亚通实业有限公司。该公司主要经营范围为：海外通信工程的施工等。注 册资本为 500 万元，总资产为 2026.39 万元, 净资产为 476.39 万元， 2015 年净利润 为 0.7 万元。 （9）上海亚通和谐投资发展有限公司。该公司主要经营范围为：房地产开发、销售 等。该公司注册资本为： 8415 万元；总资产为 244018.23 万元，净资产为 20985.86 万元（总资产、净资产包含上海同瀛宏明房地产开发有限公司的数据），本公司拥有 该公司 80%的股权。2015 年该公司营业收入为 10239.26 万元，营业利润 9919.16 万 元，净利润为 8729.20 万元。 （10）上海华润大东船务有限公司。该公司主要经营范围为长江内外大型船舶修理。 公司投资 3843.85 万元，公司占 5.35%的股权。2015 年利润没有分红。 （11）上海漫秀广告传播有限公司。该公司主要经营范围为：房地产广告宣传等。注 册资本为 100 万元，总资产为 90.68 万元，净资产为 90.68 万元,2015 年净利润为 2015 年年度报告 21 / 141 855.12 元。 （12）上海享迪投资咨询有限公司。 该公司主要经营范围为：房地产投资咨询等。 注册资本为 50 万元，总资产为 238.87 万元，净资产为 238.87 万元,2015 年净利润为 863.16 元。 （13）上海君开旅行社有限公司。该公司主要经营范围为：旅游服务等。注册资本为 50 万元，总资产为 145.39 万元，净资产为-156.90 万元, 2015 年该公司营业收入为 88.75 万元，营业利润为-19.01 万元，净利润为-3950 元。 （14）上海星瀛农业投资咨询有限公司。该公司主要经营范围为：农业投资咨询、农 业投资、种植业等。注册资本为 300 万元，总资产为 3036.39 万元，净资产为 178.15 万元, 2015 年该公司营业收入为 116.48 万元，营业利润为-40.14 万元，净利润为 -27.33 万元。 （15）上海瀛亚财务咨询有限公司。该公司主要经营范围为：财务咨询等。注册资本 为 10 万元，总资产为 1047.59 万元，净资产为 11.53 万元, 2015 年该公司营业收入 为 111.17 万元，营业利润为-0.93 万元，净利润为 0.28 万元。 （16）上海亚瀛农业投资咨询有限公司。该公司主要经营范围为：农业投资咨询、农 业投资、种植业等。注册资本为 100 万元，总资产为 2236.92 万元，净资产为-42.44 万元, 2015 年该公司营业收入为 61.05 万元，营业利润为-60.78 万元，净利润为 -57.53 万元。 （17）上海银马实业有限公司。该公司主要经营范围为：建筑材料、金属材料、五金 交电、汽车配件、投资咨询等。注册资本：350 万元，总资产为 2217.19 万元，净资 产为 2203.82 万元, 2015 年该公司营业收入为 244.90 万元，营业利润为 119.27 万 元，净利润为 119.27 万元。 （18）上海崇明亚通出租汽车有限公司：公司主要经营公路旅客运输业务，其注册资 本为 2000 万元人民币，总资产为 1965.67 万元，净资产为 1455.75 万元, 2015 年营 业收入为 1187.83 万元，营业利润为-167.39 万元，净利润为-147.26 万元。 （19）上海物华假日酒店有限公司：公司主要经营餐饮、住宿业务，其注册资本为 40 万元人民币，总资产为 1023.84 万元，净资产为 1018.10 万元, 2015 年营业收入为 83.00 万元，营业利润为 43.66 万元，净利润为 42.80 万元。 （20）上海亚锦资产管理有限公司。该公司主要经营范围为：资产经营、实业投资、 投资咨询。注册资本：300 万元，总资产为 143.38 万元，净资产为 133.10 万元, 2015 年净利润为-83.85 万元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 无 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 2015 年公司尚未确定主营业务，目前公司营业收入主要靠房地产、通信工程、贸 易等， 从房地产市场来看，因受政府的调控影响较大，房地产销售陷入困难期，开 发商之间的竞争越来越激烈，公司加大了销售力度，截止 2015 年底，"江海名都"商 2015 年年度报告 22 / 141 品房已销售完毕， 确保了资金的回笼。公司控股子公司上海亚通和谐投资发展有限 公司受让上海同瀛宏明房地产开发有限公司 90%股权后，抓了“城桥镇商品房 1 号地 块（亚通-水岸景苑）”的施工安全，工程质量和进度，该项目可销售房屋 720 套， 截至 2015 年底已销售房屋 612 套，销售达到 85%，回笼资金 11.8 亿元。2016 年加强 对“城桥镇商品房 1 号地块（亚通-水岸景苑）”的销售工作，同时对配套设施严格 按照时间节点，把好施工安全关和施工质量关，保质保量推进各项工作，争取按时完 成交房。2 号地块进入实质性的开发阶段，并努力打造崇明高端社区的品牌，年底前 2 号地块完成一半房屋结构封顶，配套设施完成 30%以上，房屋销售争取达到 30%以上。 公司控股子公司上海亚通和谐投资发展有限公司参股的崇明城桥镇中津桥路商品 住宅、商业用房”项目，公司与其他股东一起抓好“中津桥路地块（玉麟名邸）”的 房屋的销售工作，在 2015 年底完成销售 53.2%的基础上，2016 年争取销售达到 80% 以上。 (二) 公司发展战略 根据崇明三岛总体规划，公司积极投身于崇明现代化生态岛建设，重点参与崇明 城乡一体化建设，为了搞好公司的发展战略，公司按照“十三五”规划和中、长期发 展规划，确保公司在资产置换后的可持续发展。 (三) 经营计划 2016 年是“十三五”规划的开局之年，在新的一年中，我们要认真贯彻落实党的 十八届五中全会精神，紧紧围绕公司新三年任期考核目标和公司中长期发展战略规划 要求，依法治企，狠抓落实，开拓创新，继续破解公司发展中难题，勇闯发展新路。 当前，我国经济发展进入新常态，上海经济正在加快转型，崇明正在推进生态岛建设， 公司也面临转型发展的重大转折。对此，公司董事会一定要解放思想，更新观念，坚 定信心，以“稳中求进、强化管理、力促转型”为工作主线，抢抓机遇，奋发有为， 主动用足崇明国资国企改革的良好机遇，主动融入崇明三次产业的创新发展，为公司 经营业绩的稳步提升、转型发展的契机把握奠定良好的基础。 在新的一年里，公司董事会和经营层要共同努力，审时度势，科学决策，扎实工 作，努力完成好新年度各项目标任务，不辜负股东的信任和期望。为此，2016 年我们 要着重做好以下工作： （一） 依法治企、强化管理 在新的一年里，公司董事会要认真贯彻落实党的路线、方针、政策和习近平总书 记一系列重要讲话精神，加强依法管理公司，提高各项制度的执行力度，完善和规范 各项工作流程，形成良好的管理习惯，从而让内控制度成为规范公司经营，防范经营 风险，提高工作效率的有效工具和制度保障。公司在近 4 年内控制度建设的基础上， 今年重点要加强检查和考核，层层抓落实，确保事事有人抓、有人管，使内控制度进 一步细化、完善、有效。 （二） 突出重点，狠抓经济 2015 年年度报告 23 / 141 新的一年里要继续抓好房产开发和通信工程两个龙头企业，协调推进“四大板块” 建设，确保经济效益再上新台阶。 1、城乡一体化板块：主要是房地产开发和通信工程建设。 在房地产开发上：一是继续抓好 “城桥镇商品房 1 号地块（亚通-水岸景苑）” 销售工作，同时对配套设施严格按照时间节点，把好施工安全关和施工质量关，保质 保量推进各项工作，争取按时完成交房。2 号地块进入实质性的开发阶段，要切实做 好施工招投标、施工进度和质量把关，年底前 2 号地块完成一半房屋结构封顶，配套 设施完成 30%以上，房屋销售争取达到 30%以上。 二是与其他股东一起抓好“中津桥路地块（玉麟名邸）”的房屋的销售工作， 2016 年争取销售达到 80%以上。 三是积极关注和筹备亚通广场地块的拆迁、竞拍和开发前期各项工作，同时密切关 注崇明县域其他计划推介地块，为公司后续开发储备土地资源，有选择性地介入地区 内的保障房、拆迁安置房等地产项目开发。 四是关注养老地产和养老产业的发展趋势，适时参与养老产业。 在通信工程建设上：要始终坚持“诚实守信、用户至上、精益求精、优质高效”的服 务理念，巩固市场占有率，提高核心竞争力。一是继续巩固中国移动、中国电信等运 营商客户市场，开拓中国联通和安哥拉的通信工程市场，提升网络建设服务能力和服 务水平，不断扩展市场份额；二是继续积极开拓当地 PVC 管材产品的销售市场；三是 要抓住 4G 网络建设、三网融合以及物联网发展的新机遇，拓展通信工程和维护服务 的市场范围，寻求技术进步，提升核心竞争力，争取向通信高端技术领域拓展业务。 2、资本运作板块： 一是积极利用基金公司平台的优势抓好新经济增长点的培育。新组建的上海亚通通江 股权投资基金管理有限公司，已涉足金融服务业，要利用合资公司平台的优势，筛选 和确定 1 至 2 个项目注入公司，成为公司新的利润增长点。同时抓好股权投资并购基 金的设立和资金募集，通过并购基金选定项目，进行分析研究，争取有关项目过会， 公司将利用合资公司平台选定有发展前景，成为公司未来主营业务的项目。 二是要抓好资产管理、向管理要效益。公司资产规模比较大，但增值效率比较低，资 产能否有效盘活是制约公司发展的重要因素。资产管理公司要尽快完善功能机构、充 实人才队伍、加强管理、规范操作，肩负起公司资产管理的重要职责，加快推进公司 资产租赁的市场化进程，提高资产的利用效率，不断增加资产的收益率。特别要推进 落实中保大厦等资产的对外出租以及北七滧土地的后续协调工作；完成南门港区资产 的权证过户及资产移交；抓紧办理牛棚港港区资产转让的各项手续。 3、现代服务业板块： 目前，公司服务业主要集中在出租、传媒、商贸、旅游等传统领域，业态比较分 散、规模比较小、业务比较单一、盈利能力还不够强。为此，发展公司服务业要从二 方面突破，一是要继续稳固好现有业态，各子公司首先要强化内部管理，通过进一步 挖潜，确保经济效益稳步提升；其次，要提高服务业的技术含量，提升服务能力和水 2015 年年度报告 24 / 141 平，不断增强市场竞争力；二是，要积极寻找机遇，不断探索培育新亮点，要在巩固 老业务基础上，通过积极招商，寻求更多合作渠道，不断发展新的空间。 4、 生态农业板块： 充分利用公司土地资源和大股东的土地资产优势，积极拓展现代农业发展，尝试 向高端种源农业，观光农业，设施农业探索，并农旅结合拓展更为广阔的发展前景。 （三）、抢抓机遇，力促转型 公司董事会要抓住上海国资国企改革的机遇，充分利用上市公司在资本市场上的 融资功能，切实发挥公司的国有控股优势，立足本岛，积极关注崇明本土的优质资源 和优势产业，争取政府和国有大股东在政策、项目等领域的支持，以实现资本运作的 主导作用，促进公司创新、转型发展。同时，要根据公司的发展战略，结合公司现有 资源和能力，把控风险，在政府和相关业务部门的指导下，对具备可行性的项目以增 发、并购、重组、控股、参股等方式进行战略合作，以期优化公司产业结构，推动公 司的中长期战略布局。公司董事会要立足实际，寻找与政府、国有大股东改革意志的 契合点，积极关注产业及改革的政策动向，深入研究目标项目的优势和风险，广泛听 取专业部门和机构的指导意见，制定出有质量、可操作，能把控的发展步骤和方案。 （四）集聚人才，夯实基础。 创新和转型发展需要积极落实人才战略规划，有效改善公司人才结构。要遵循“引 培并举，兼容并蓄，广聚博纳，诚信规范，梯次有序，整体推进”的指导方针，以造 就拔尖人才、吸引急需人才、培养实用人才为重点，制定和实施人才战略。进一步加 强与各高校、各网站合作，拓宽招聘渠道，着力满足公司多元化业务人才需求。进一 步注重员工培训工作，提高员工履职能力。根据公司未来战略发展需要，结合业务转 型要求，制订员工培训计划，开展员工培训工作，提高管理人员的全局观念和预见能 力，为公司的转型发展出谋划策，培养一支多元化的、多层次的、注重效益并能够提 供解决方案的、有开拓精神和服务精神的高素质员工队伍。进一步完善人才选拔、晋 升、培养制度和激励机制，营造公正、宽容、团结、发展的良好人才成长环境。努力 构建一个充满生机和活力，公司和员工各得其所、才尽其用、优秀人才脱颖而出的人 才管理体制。 (四) 可能面对的风险 未来公司主营业务如得以转型，公司整体规模的提升和业务领域的转变将增加公 司管理及运作的难度，对公司的经营管理层提出更高的能力要求。对此，公司将做好 人才的储备工作，适应公司发展的需求。 在房地产方面公司可能面对的风险： 1、政策风险：房地产行业受国家宏观调控政策影响较大。近年来，我国房地产行业 发展较快，支撑了GDP的快速增长，但同时也带来投资过热、住房供应结构失衡、住 房价格上涨较快、抑制其他消费等负面影响，属于国家重点调控对象。为引导和促进 房地产行业持续稳定健康发展，国家陆续出台了新“国十条”、“国五条”等法律法规， 对土地、住宅供应结构、税收、信贷等领域进行政策调整，对房地产企业在土地取得、 2015 年年度报告 25 / 141 项目开发、产品设计、融资以及保持业绩稳定等方面产生相应的影响。未来国家仍将 持续对房地产市场进行宏观调控，对房地产企业的风险控制、把握市场的能力以及经 营管理水平提出了更高要求。公司将加强政策研究，因势利导，顺势而为，适应宏观 调控政策的变化，最大程度降低政策变化对经营管理、未来发展造成的不利影响。 2、市场风险：房地产行业已经历了近二十年的高速发展。目前，主要城市的商品住 宅仍然供不应求，但受宏观经济增速放缓、房地产宏观政策调控、住房自有率提升等 因素影响，近年来我国的商品房的需求增速放缓，部分地区甚至需求下降，少数三四 线城市陆续开始出现“空城”现象。长期来看，随着自有住房比率的提高，人口红利拐 点的出现，年轻人购房理念的改变，未来房地产市场的整体需求可能会增速放缓甚至 下降，从而对公司业务的发展造成不利影响。公司将加强市场监测，及时调整产品结 构、营销策略及区域布局。 3、行业风险：房地产属于资金密集型行业，在行业整体供应量超前与需求萎缩的现 状下，行业竞争日益激烈。公司将在保证增长质量的前提下努力提高市场份额；继续 加强产品研发、成本管控和工程管理，不断提高产品竞争力。 4、财务风险：房地产业是资金密集型行业，充足的现金流对企业的发展至关重要。 公司业务的发展和经营规模的扩大对公司的融资能力提出了更高的要求。公司将坚持 高周转和快速回笼资金策略，合理安排融资计划，拓宽融资渠道，加强资金管理，确 保资金链安全。 (五) 其他 无 4、 公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、利润分配及现金分红政策的制定情况 公司根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（证监会公告 [2013]43号）以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的要求，为进一步规范公 司现金分红，增强现金分红透明度，维护投资者合法权益，公司制定了《现金分红管理 制度》，并与公司章程相关规定保持一致。 目前，公司利润分配及现金分红政策的主要内容如下： （1）利润分配的基本原则 公司应重视对投资者特别是中小投资者的合理回报，利润分配政策应当保持连续性 和稳定性，利润分配政策确定后，不得随意调整而降低对股东的回报水平。 公司管 理层、董事会应根据公司盈利状况和经营发展实际需要，结合资金需求和股东回报规 2015 年年度报告 26 / 141 划、社会资金成本和外部融资环境等因素制定利润分配方案。公司利润分配不得超过 累计可分配利润范围。 （2）利润分配的决策机制和程序 公司利润分配政策和利润分配方案由公司董事会制定，并提交公司股东大会批准。 独立董事对利润分配预案发表独立意见，监事会对董事会和管理层执行利润分配政策 或股东回报规划的情况和决策程序进行监督。公司将提供多种途径（电话、传真、电 子邮件、互动平台等）接受所有股东对公司分红的建议和监督，切实保障社会公众股 东参与股东大会的权利。 确因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需调整 或变更利润分配政策尤其是分红政策或股东回报规划的，由董事会提交议案，并经股 东大会进行表决。调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和上海证券交易所的有 关规定。 董事会调整或变更利润分配政策的，应以保护股东权益为出发点，充分听 取股东（尤其是社会公众股东）、独立董事的意见。董事会提出调整或变更利润分配 政策的，应详细论证和说明原因，独立董事应对利润分配政策调整或变更议案发表独 立意见。 公司对章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足公司章程 规定的条件，经过论证后履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权 的三分之二以上通过。 （3）利润分配的形式和间隔 利润分配形式：公司利润分配的形式主要包括股票、现金、股票与现金相结合 三种方式。 利润分配期间间隔：公司在符合利润分配的条件下，应当每年度进行利润分配， 公司可以进行中期现金分红。 （4）利润分配的条件和比例。 1、利润分配的条件： 公司上一会计年度盈利，累计可分配利润为正数，且不存在影响利润分配的重大 投资计划或现金支出事项。 2、现金分红条件： 在符合前述利润分配的条件且当公司年末资产负债率不超过70%且公司当年经营 活动所产生的现金流量净额为正数并足以支付现金股利时，公司应采取现金方式分配 股利，以现金方式分配的利润比例由董事会根据公司盈利水平和经营发展计划提出， 报股东大会批准。在公司符合现金分红的条件下，现金分红的比例应当不低于公司章 程规定的分配比例。 3、股票股利分配的条件： 在符合前述利润分配条件的前提下，公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况， 在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，公司可以进行股 票股利分红。股票股利分配可以单独实施，也可以结合现金分红同时实施。 4、现金分红的比例： 在现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下且符合现金分红的条件下，公司 年度利润分配时现金分红金额不低于相应年度实现的可分配利润的百分之三十。公司 向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份需满足公司最近三 年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三 十。 公司应综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有 重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化 的现金分红政策：1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分 2015 年年度报告 27 / 141 配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；2、公司发展阶段属成 熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比 例最低应达到40%；3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润 分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。 5、若公司年度盈利但董事会未提出现金利润分配预案的，应当在年度报告中详细说 明未提出现金利润分配的原因、未用于现金利润分配的资金留存公司的用途和使用计 划，独立董事应当对此利润分配预案发表独立意见并披露。 （5）公司利润分配方案的审议程序： 1、公司的利润分配方案由审计委员会拟定后提交公司董事会、监事会审议。董事会 就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议。 2、公司因特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公 司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后 提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。 3、公司当年盈利且累计未分配利润为正，公司无法按照既定的现金分红政策或现金 分红比例低于30%确定当年利润分配方案时，召开公司股东大会除设置现场会议投票 外，还应当向股东提供网络投票系统，并需经参与投票的股东所持有效表决权的三分 之二以上通过。 （6）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利， 以偿还其占用的资金。 （二）利润分配及现金分红政策的执行情况 1、公司 2014 年归属于全体股东的净利润 38,294,634.04 元，加上历年结转未分 配利润 41,739,519.62 元，累计可供股东分配的利润为 80,034,153.66 元。2013 年度 利润分配预案为：鉴于 2014 年归属于公司股东的净利润为 38,294,634.04 元，因为 2015 年公司考虑转型发展和房地产项目需要资金，为谋求给公司股东带来长期的回报， 将这部分净利润为公司扩大再生产用，所以 2014 年的净利润不进行现金分红、送股。 资本公积金也不转增股本。未分配利润结转以后年度分配。此预案提交公司 2014 年 年度股东大会审议通过。 2、经众华会计师事务所对本公司 2015年度财务进行审计，并出具了众会字（2016） 第 0779 号财务审计报告，其审计结果为： 2015 年度归属于公司股东的净利润为 41224215.20 元，按照《公司章程》规定，母公司报表净利润提取盈余公积 119605.13 元，加上历年结转未分配利润 80034153.66 元，累计可供股东分配的利润为 121138763.73 元。2015 年度利润分配预案为：鉴于 2015 年归属于公司股东的净利润 为 41224215.20 元，因为 2016 年公司考虑转型发展和房地产项目需要资金，为谋求 给公司股东带来长期的回报，将这部分净利润为公司扩大再生产用，所以 2015 年的 净利润不进行现金分红、送股。资本公积金也不转增股本。未分配利润结转以后年度 分配。该利润分配预案尚需公司 2015 年年度股东大会审议。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 占合并报表中 归属于上市公 司股东的净利 润的比率(%) 2015 年 0 0 0 0 41,224,215.20 0 2014 年 0 0 0 0 38,294,634.04 0 2015 年年度报告 28 / 141 2013 年 0 0 0 0 26,123,851.57 0 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 单位：元 币种：人民币 现金分红的金额 比例（%） 2015 年 0 0 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的， 公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √适用 □不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配 利润为正，但未提出普通股现金利润分配预 案的原因 未分配利润的用途和使用计划 公司考虑转型发展和房地产项目需要资金， 为谋求给公司股东带来长期的回报，将这部 分净利润为公司扩大再生产用，所以 2015 年的净利润不进行现金分红。未分配利润结 转以后年度分配。 主要考虑后续房地产开发需要大量资 金，公司将 2015 年利润作为补充流动 资金，2016 年内使用。 二、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内 或持续到报告期内的承诺事项 承诺 背景 承诺 类型 承诺 方 承诺 内容 承诺时 间及期 限 是否有 履行期 限 是否及 时严格 履行 如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因 如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划 其他 承诺 其他 大股 东及 董 事、 监 事、 高级 管理 人员 1、公司控股股东崇明县国有 资产监督管理委员会将勇于 承担社会责任，作为负责任 的控股股东，未来六个月内 不减持公司股票。 2、自本公告日起至未来六个 月内，公司董事、监事及高 级管理人员不会减持其本人 所持有的公司股票。 3、公司将坚持诚信经营、规 范运作，并推进转型升级， 不断提升公司业绩，为投资 者带来持续、稳定的回报。 2015 年 7 月 10 日为股 市维稳 承诺未 来六个 月内不 减持公 司股票。 目前已 履行完 毕。 是 是 无 无 2015 年年度报告 29 / 141 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 五、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 38 境内会计师事务所审计年限 22 境外会计师事务所名称 境外会计师事务所报酬 境外会计师事务所审计年限 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通 合伙） 18 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2015 年 5 月 28 日公司召开了 2014 年度股东大会审议通过了《关于聘请公司 2015 年 财务审计机构和内控审计机构的议案》，公司决定聘任众华会计师事务所为公司 2015 年度财务审计机构和内部控制审计机构。 六、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施 无 七、破产重整相关事项 □适用 √不适用 八、重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 √适用 □不适用 2015年12月7日公司收到上海监管局《关于对上海亚通股份有限公司采取出具警 示函措施的决定》（沪证监决 [2015]81号），主要内容如下： 2015 年年度报告 30 / 141 经查，我局发现你公司在信息披露方面存在以下问题： 你公司于 2014 年 6 月 12 日公告，拟向上海中居投资发展有限公司（简称“中居 投资”）委托贷款 4,200 万元，披露“此委托款不属于关联交易”。你公司相关高管 时任中居投资董事、副总经理，中居投资为公司的关联法人。公司向中居投资委托贷 款超过 3，000 万元，且占公司最近一期经审计净资产 5%以上，但公司未履行关联交 易审议程序，未按关联交易履行临时报告义务，并且在 2014 年半年度报告、年度报 告中未将该委托贷款作为重大关联交易予以披露。公司上述事项违反了《上市公司信 息披露管理办法》（证监会令第 40 号）第二十一条、第二十二条、第三十条及第四 十八条，《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号——半年度报告的内 容与格式（2014 年修订）》（证监会公告[2014]22 号）第二十八条、《公开发行证 券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式（2014 年修订）》 （证监会公告[2014]21 号）第三十一条的规定。 按照《上市公司信息披露管理办法》第五十九条的规定，现对你公司予以警示， 将相关违规行为记入诚信档案。你公司董事、监事及高级管理人员应认真学习证券法 律法规，提高规范运作水平，切实做好信息披露工作。 公司收到上海监管局警示函后，组织有关人员进行了对照检查，确实存在未按关 联交易履行法定程序（股东大会审议），公司将采取以下补救措施：公司将2014年6 月11日召开的上海亚通股份有限公司第七届董事会第26次会议审议通过的《关于公司 对上海中居投资发展有限公司进行委托贷款的议案》，按照关联交易的程序，公司于 2016年1月15日召开了2016年第一次临时股东大会，审议通过了上述议案。 十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 2014 年 6 月 12 日公告，拟向上海中居投资发展有限公司（简称“中居投资”）委托 贷款 4,200 万元，披露“此委托款不属于关联交易”。 上海监管局到公司检查时发 现向上海中居投资发展有限公司（简称“中居投资”）委托贷款 4,200 万元，存在关 联交易。2015 年 12 月 7 日公司收到上海监管局《关于对上海亚通股份有限公司采取 出具警示函措施的决定》（沪证监决 [2015]81 号）。按照《上市公司信息披露管理 办法》第五十九条的规定，上海监管局对公司予以警示，将相关违规行为记入诚信档 案。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响 □适用 √不适用 十二、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 2014 年 6 月 11 日召开的上海亚通股份有 限公司第七届董事会第 26 次会议审议通 公告详见上交所网站 1、2014 年 6 月 12 日关于公司对上海 2015 年年度报告 31 / 141 过的《关于公司对上海中居投资发展有限 公司进行委托贷款的议案》，2014 年 6 月 12 日公司进行了公告，但没有按照关联交 易进行法定程序。2015 年 9 月上海监管局 来公司检查时发现公司对上海中居投资 发展有限公司进行委托贷款为关联交易， 2015 年 12 月 7 日公司收到上海监管局《关 于对上海亚通股份有限公司采取出具警 示函措施的决定》（沪证监决 [2015]81 号），公司进行了公告，并按照规定召开 了临时股东大会，审议通过了《关于公司 对上海中居投资发展有限公司进行委托 贷款的议案》。 中居投资发展有限公司进行委托贷款的 公告-临 2014-012 2、2015年12月10日上海亚通股份有限公 司关于收到上海监管局警示函的公告-临 2015-027 3、2016 年 1 月 15 日上海亚通股份有限公 司 2016 年第一次临时股东大会公告临 2016-005 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 无 无 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 无 无 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 不适用 2015 年年度报告 32 / 141 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 无 无 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 十三、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保金额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始日 担保 到期日 担保 类型 担保是 否已经 履行完 毕 担保是 否逾期 担保逾 期金额 是否存 在反担 保 是否为 关联方 担保 关 联 关 系 上海亚通 股份有限 公司 公司 本部 沪东 中华 造船 （集 团） 有限 公司 3,745.7 2015- 3-17 2015-3 -17 2020-3 -17 一 般 担保 否 否 0 是 否 其 他 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司 的担保） 3,745.7 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 6,500 报告期末对子公司担保余额合计（B） 6500 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 10,245.7 担保总额占公司净资产的比例(%) 15.64 2015 年年度报告 33 / 141 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 提供的债务担保金额（D） 3,500 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,500 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 在报告期中公司累计担保总额为 10245.7 万元。其中： 1、公司于 1995 年参股投资了华润大东船务工程有限公 司，累计投资额为 3037.5 万元，持股比例为 5.351%。近 期因华润大东船务工程有限公司需偿还即将到期的 7 亿 元银行贷款，拟向招银金融租赁有限公司融资借款 7 亿 元，年利率为 6.1%，期限为 5 年。该项融资借款由沪东 中华造船（集团）有限公司（持股华润大东船务工程有限 公司 40%）提供担保，其他股东以其持股比例（华润机械 五矿有限公司持股 40%，大同农工商实业有限公司持股 14.649%，亚通公司持股 5.351%，反担保金额为 3745.7 万元）为沪东中华造船（集团）有限公司提供反担保。 2、为控股子公司上海西盟物贸有限公司借款3500万元提 供担保；为控股子公司上海亚通通信工程有限公司借款 3000万元提供担保； 上述对外担保经公司 2015 年年度股东大会审议，会 议审议通过了《关于公司 2015 年度对外担保计划的议 案》，2015 年 对外担保在规定的范围内。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 □适用 √不适用 2、 委托贷款情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 借款方名 称 委托贷款金 额 贷款 期限 贷款 利率 借款用 途 抵押 物或 担保 人 是否 逾期 是否 关联 交易 是否 展期 是否 涉诉 关联 关系 投资 盈亏 上 海 中 居 投 资 发 展 有限公司 3,500 1 年 8.5 为后续 项目建 设提供 资金保 证 无 否 否 否 否 联 营 公司 盈利 上 海 同 瀛 宏 明 房 地 产 开 发 有 限公司 54,943.675 1 年 8.01 为后续 项目建 设提供 资金保 证 无 否 是 否 否 控 股 子 公 司 的 控 股 子 公 司 盈利 2015 年年度报告 34 / 141 委托贷款情况说明 1、 公司控股子公司上海亚通和谐投资发展有限公司向上海中居投资发展有限公司 进行委托贷款 3500 万元，对加快有关房地产项目建设进度将起到积极作用。 2、 公司控股子公司上海亚通和谐投资发展有限公司向上海同瀛宏明房地产开发有限 公司进行委托贷款 54,943.675 万元，对加快有关房地产项目建设进度将起到积 极作用。 上述委托贷款经公司 2015 年年度股东大会审议，会议审议通过了《关于上海亚通股 份有限公司 2015 年度委托贷款等融资计划的议案 》，2015 年 委托贷款等融资计划 在规定的范围内。 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 无 十四、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十五、积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 不适用 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 不适用 十六、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 35 / 141 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 不适用 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 33,823 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 (户) 33,503 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （户） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 股股东总数（户） 0 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限售 条件股份数 量 质押或 冻结情 况 股东 性质 股 份 状 态 数 量 崇明国资委 0 114,341,751 32.51 96,753,547 无 0 国家 中信建投基 金-民生银行 -中信建投基 金-传世 1 号 资产管理计 划 4,188,800 4,188,800 1.19 0 未 知 其他 史红 334,700 2,542,179 0.72 0 未 知 境内自 然人 闻华杰 2,052,600 2,052,600 0.58 0 未 知 境内自 然人 2015 年年度报告 36 / 141 中国华力控 股集团有限 公司 1,823,100 1,823,100 0.52 0 未 知 国有法 人 马颖迪 1,652,768 1,652,768 0.47 0 未 知 境内自 然人 李陶白 1,438,000 1,438,000 0.41 0 未 知 境内自 然人 陈亚芳 1,370,300 1,370,300 0.39 0 未 知 境内自 然人 林雄 1,342,970 1,342,970 0.38 0 未 知 境内自 然人 刘正芳 1,300,000 1,300,000 0.37 0 未 知 境内自 然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 崇明国资委 114,341,751 人民币普 通股 114,341,751 中信建投基金-民生银行-中信建投 基金-传世 1 号资产管理计划 4,188,800 人民币普 通股 4,188,800 史红 2,542,179 人民币普 通股 2,542,179 闻华杰 2,052,600 人民币普 通股 2,052,600 中国华力控股集团有限公司 1,823,100 人民币普 通股 1,823,100 马颖迪 1,652,768 人民币普 通股 1,652,768 李陶白 1,438,000 人民币普 通股 1,438,000 陈亚芳 1,370,300 人民币普 通股 1,370,300 林雄 1,342,970 人民币普 通股 1,342,970 刘正芳 1,300,000 人民币普 通股 1,300,000 上述股东关联关系或一致行动的说 明 前 10 名无限售条件股东中未知有关联关系或一致行动人关 系 表决权恢复的优先股股东及持股数 量的说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件 股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市 交易股份数 量 2015 年年度报告 37 / 141 1 崇明国资委 96,753,547 2010 年 12 月 7 日 96,753,547 崇明县国资委特别承 诺：在所持亚通股份非 流通股份自改革方案 实施之日起 12 个月内 不上市交易或转让的 承诺期期满后，通过上 海证券交易所挂牌交 易出售股份，出售数量 占亚通股份的股份总 数的比例在 12 个月内 不超过百分之五、48 个月内不超过百分之 十。2010 年 12 月 7 日 限售股票可以全部流 通。因崇明县国有资产 监督管理委员会至今 尚未提出限售转让申 请，故未办理相关手 续。 上述股东关联关系 或一致行动的说明 无 三、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 (二) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 报告期内本公司控股股东和实际控制人仍为上海市崇明县国有资产监督管理委员会， 未发生变更。 四、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 2015 年年度报告 38 / 141 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 39 / 141 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持 股数 年度内 股份增 减变动 量 增减 变动 原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在公司 关联方获取 报酬 张忠 董事长、党委书记 男 47 2015 年 9 月 28 日 2018 年 9 月 28 日 48.55 否 朱刚 董事、总经理 男 52 2015 年 9 月 28 日 2018 年 9 月 28 日 28.32 否 季卫东 董事 男 50 2015 年 9 月 28 日 2018 年 9 月 28 日 2.2 否 施元良 董事 男 53 2015 年 9 月 28 日 2018 年 9 月 28 日 2.2 否 丁美红 独立董事（离任） 女 51 2011 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 28 日 1.7 否 耿建涛 独立董事（离任） 男 45 2011 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 28 日 1.7 否 顾平 董事、总经理（离任） 男 54 2011 年 9 月 19 日 2015 年 2 月 27 日 8.09 否 沈汉荣 独立董事 男 51 2015 年 9 月 28 日 2018 年 9 月 28 日 0.7 否 陈辉 独立董事 男 45 2015 年 9 月 28 日 2018 年 9 月 28 日 0.7 否 赵爱群 董事 女 53 2015 年 9 月 28 日 2018 年 9 月 28 日 8,500 8500 0 24.27 否 洪德邻 监事会主席 男 59 2015 年 9 月 28 日 2018 年 9 月 28 日 0 否 施雪奎 监事、党建顾问 男 57 2015 年 9 月 28 日 2018 年 9 月 28 日 23,999 23,999 0 36.83 否 施李刚 职工监事 男 47 2015 年 9 月 28 日 2018 年 9 月 28 日 18.20 否 陆伟华 副总经理 男 43 2015 年 9 月 28 日 2018 年 9 月 28 日 38.84 否 沈建良 副总经理 男 49 2015 年 9 月 28 日 2018 年 9 月 28 日 38.84 否 刘建春 总经济师 男 51 2015 年 9 月 28 日 2018 年 9 月 28 日 126.78 是 蔡福生 董事会秘书 男 60 2015 年 9 月 28 日 2018 年 9 月 28 日 33.98 否 合计 / / / / / 32499 32,499 0 / 411.90 / 2015 年年度报告 40 / 141 姓名 主要工作经历 张忠 男，董事长，1968 年 6 月出生，中共党员，大学本科，EMBA。曾任崇明县委办公室副主任、崇明县建设镇党委副书记、镇长、党委书记、 人大主席，上海亚通股份有限公司第七届董事会董事、董事长、党委书记。。现任上海亚通股份有限公司第八届董事会董事、董事长、 党委书记。 朱刚 男，1963 年 4 月出生，中共党员，大学本科。曾任上海华瀛投资发展有限公司总经理；崇明县航务管理所副所长、所长；崇明县安全生 产监督管理局副局长；崇明县委政法委员会委员、县综治办副主任。现任上海亚通股份有限公司董事、总经理、党委副书记。 季卫东 男，1965 年 10 月出生，中共党员，大专学历。曾任崇明县交通局所属上海华瀛投资发展有限公司副总经理、总经理，上海崇明资产经营 有限公司副总经理。现任崇明县国有（城镇集体）董事、监事管理中心主任，上海崇明资产经营有限公司总经理、执行董事，上海亚通 股份有限公司第八届董事会董事。 施元良 男，董事， 1962 年 12 月出生，大学学历，曾任崇明县新河供销社计财组会计，上海亚通股份有限公司监事、第六、七届董事会董事。 现任上海市中狮会计师事务所主任会计师，上海亚通股份有限公司第八届董事会董事。 沈汉荣 男，1964 年 7 月出生，大学学历。曾任上海市江山律师事务所律师、上海市申江律师事务所律师；现任上海聚隆律师事务所律师、副主 任、党支部书记，上海亚通股份有限公司第八届董事会独立董事。 陈辉 男，1970 年 5 月出生，大学学历，注册会计师，曾任上海崇明县阀门二厂总账会计；上海远东冰箱厂总账会计、上海天鹤大酒店财务经 理。现任上海崇明建设投资发展有限公司财务经理，上海亚通股份有限公司第八届董事会独立董事。 赵爱群 女，职工监事，1962 年 7 月出生，大专学历，曾任本公司所属堡镇客运站副站长、站长、支部书记、公司工会副主席、主席，公司工会 主席、第七届监事会职工监事。 现任公司工会主席、第八届董事会董事。 洪德邻 男，1956 年 9 月出生，1972 年参加工作，中共党员，大学学历。曾任崇明县县委办公室秘书、副主任，崇明县侯家镇镇长、党委副书记， 崇明县司法局局长、党组书记，崇明县水务局局长、党委副书记，崇明县建交委主任、党委副书记，崇明县长兴镇党委书记、人大主席。 现任崇明县国有（城镇集体）企业董事、监督管理中心副主任。 施雪奎 男，监事、党建顾问，1958 年 1 月出生，大学学历，在职研究生学历，曾任上海亚通股份有限公司副总经理，董事。现任上海亚通股份 有限公司第七届监事会监事、党建顾问。 施李刚 男，1968 年 5 月出生，中央广播电视大学本科，曾任上海长江化学浆厂财务科长、上海长江洪浩制衣厂财务科长、上海长江电子仪器厂 财务科长、上海长江洪浩制衣厂财务科长、上海长江农业总公司一分场财务、上海东滩物业管理有限公司总账会计 ，现任上海亚通 股份有限公司内审部经理、第八届监事会职工监事。 陆伟华 男，副总经理，1972 年 1 月出生，大学学历，曾任本公司所属宝杨路站船舶调度，公司运输管理部总调室主任，公司所属宝杨路站站长、 总经理办公室主任、职工监事。现任上海亚通股份有限公司副总经理。 沈建良 男，1966 年 12 月出生，中共党员，大专学历,EMBA。曾任本公司所属全资子公司上海亚通置业发展有限公司经理，公司联合支部书记， 本公司控股子公司上海和谐投资发展有限公司副经理。现任本公司所属全资子公司上海亚通置业发展有限公司经理，公司联合支部书记， 2015 年年度报告 41 / 141 本公司控股子公司上海和谐投资发展有限公司副经理，上海亚通股份有限公司副总经理。 刘建春 男，1964 年 3 月出生，中共党员，大专学历。曾任本公司所属全资子公司上海亚通通信工程有限公司经理，上海亚通股份有限公司总经 理助理。现任本公司所属全资子公司上海亚通通信工程有限公司经理，上海亚通股份有限公司总经济师。 蔡福生 男，董事会秘书，1955 年 12 月出生，在职研究生学历，政工师，曾任上海亚通股份有限公司总经理办公室主任、工会副主席、董事会秘 书。现任上海亚通股份有限公司董事会秘书。 其它情况说明 2015 年 2 月 27 公司召开了第七届董事会第 35 次会议，同意顾平先生因工作调动辞去公司董事、总经理职务。 2015 年 6 月 5 日公司召开了第七届董事会第 40 次会议，聘任朱刚先生为上海亚通股份有限公司总经理。 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 洪德邻 崇明国资委 董、监事中心副主任 2013 年 8 月 1 日 2016 年 12 月 31 日 季卫东 崇明国资委 崇明县国有（城镇集体）董事、监事管理中心主任， 上海崇明资产经营有限公司总经理、执行董事。 2010 年 4 月 1 日 2016 年 12 月 31 日 在股东单位任职情况的说明 洪德邻原任崇明县长兴镇党委书记、人大主席。2013 年 8 月任县董、监事中心副主任。 季卫东：2010 年 4 月任崇明县国有（城镇集体）董事、监事管理中心主任。 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 张忠 上海亚通和谐投资有限公司 董事长 2011 年 9 月 19 日 2016 年 12 月 31 日 施雪奎 上海华润大东船务有限公司 董事 2001 年 1 月 1 日 2016 年 12 月 31 日 沈建良 上海亚通置业发展有限公司 经理 2003 年 6 月 1 日 2016 年 12 月 31 日 刘建春 上海亚通通信工程有限公司 经理 2002 年 1 月 1 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年年度报告 42 / 141 沈建良 上海中居投资发展有限公司 董事、副经理 2011 年 2 月 1 日 2016 年 12 月 31 日 赵爱群 上海中居投资发展有限公司 董事 2014 年 9 月 28 日 2016 年 12 月 31 日 施李刚 上海中居投资发展有限公司 监事 2014 年 9 月 28 日 2016 年 12 月 31 日 在其他单位任职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事及高级人员的报酬实施方案由公司董事会下设薪酬与考核委员会进行考核，并按规定报送董 事会或股东大会批准确定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 按照公司业绩考核办法执行公司内部董事、监事按照所担任的党、政职务领取报酬，所有高级管理人员 年度报酬均依据上海市有关工资管理规定和公司工资、奖金考核办法的规定按月发放，年终一次性奖励 按年度考核办法的要求，经考核后由董事会审议决定。外部董事、监事年底一次性发放津贴。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 考核后支付 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 获得的报酬合计 报告期内，在公司领取薪酬、津贴的 16 名董事、监事和高级管理人员，实际报酬总额为 411.90 万元。 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 顾平 董事、总经理 离任 2015 年 2 月 26 日因工作调动辞去职务 丁美红 独立董事 离任 届满 耿建涛 独立董事 离任 届满 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 √适用 □不适用 本公司于2015年12月7日收到上海监管局《关于对上海亚通股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（沪证监决 [2015]81号）， 主要内容如下： 经查，我局发现你公司在信息披露方面存在以下问题： 2015 年年度报告 43 / 141 你公司于 2014 年 6 月 12 日公告，拟向上海中居投资发展有限公司（简称“中居投资”）委托贷款 4,200 万元，披露“此委托款 不属于关联交易”。你公司相关高管时任中居投资董事、副总经理，中居投资为公司的关联法人。公司向中居投资委托贷款超过 3， 000 万元，且占公司最近一期经审计净资产 5%以上，但公司未履行关联交易审议程序，未按关联交易履行临时报告义务，并且在 2014 年半年度报告、年度报告中未将该委托贷款作为重大关联交易予以披露。公司上述事项违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监 会令第 40 号）第二十一条、第二十二条、第三十条及第四十八条，《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号——半年 度报告的内容与格式（2014 年修订）》（证监会公告[2014]22 号）第二十八条、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式（2014 年修订）》（证监会公告[2014]21 号）第三十一条的规定。 按照《上市公司信息披露管理办法》第五十九条的规定，现对你公司予以警示，将相关违规行为记入诚信档案。你公司董事、监 事及高级管理人员应认真学习证券法律法规，提高规范运作水平，切实做好信息披露工作。 公司收到上海监管局警示函后，组织有关人员进行了对照检查，确实存在未按关联交易履行法定程序（股东大会审议），公司将 采取以下补救措施：公司将 2014 年 6 月 11 日召开的上海亚通股份有限公司第七届董事会第 26 次会议审议通过的《关于公司对上海 中居投资发展有限公司进行委托贷款的议案》，按照关联交易的程序，提交公司近期召开的临时股东大会审议（临时股东大会召开日 期另行通知）经查，我局发现你公司在信息披露方面存在以下问题： 你公司于 2014 年 6 月 12 日公告，拟向上海中居投资发展有限公司（简称“中居投资”）委托贷款 4,200 万元，披露“此委托款 不属于关联交易”。你公司相关高管时任中居投资董事、副总经理，中居投资为公司的关联法人。公司向中居投资委托贷款超过 3， 000 万元，且占公司最近一期经审计净资产 5%以上，但公司未履行关联交易审议程序，未按关联交易履行临时报告义务，并且在 2014 年半年度报告、年度报告中未将该委托贷款作为重大关联交易予以披露。公司上述事项违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监 会令第 40 号）第二十一条、第二十二条、第三十条及第四十八条，《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号——半年 度报告的内容与格式（2014 年修订）》（证监会公告[2014]22 号）第二十八条、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式（2014 年修订）》（证监会公告[2014]21 号）第三十一条的规定。 按照《上市公司信息披露管理办法》第五十九条的规定，现对你公司予以警示，将相关违规行为记入诚信档案。你公司董事、监 事及高级管理人员应认真学习证券法律法规，提高规范运作水平，切实做好信息披露工作。 公司收到上海监管局警示函后，组织有关人员进行了对照检查，确实存在未按关联交易履行法定程序（股东大会审议），公司将采取 以下补救措施：公司将 2014 年 6 月 11 日召开的上海亚通股份有限公司第七届董事会第 26 次会议审议通过的《关于公司对上海中居 2015 年年度报告 44 / 141 投资发展有限公司进行委托贷款的议案》，2016 年 1 月 15 日公司已按照关联交易的程序，召开了临时股东大会，审议通过了上述议 案。 2015 年年度报告 45 / 141 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 20 主要子公司在职员工的数量 203 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 223 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 60 销售人员 49 技术人员 49 财务人员 29 行政人员 36 合计 223 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 6 本科、大专 142 中专、高中 75 合计 223 (二) 薪酬政策 公司高级管理人员实行岗位工资与年终考核相结合的薪酬办法，基本年薪由董事 会根据不同岗位制定标准后按月发放，完成指标奖励部分由董事会根据公司经营目标 完成情况进行考核后发放。普通员工依据岗位定酬，分试用期薪酬和正式员工薪酬， 公司根据国家规定为其缴纳社保和公积金。 (三) 培训计划 1、董事、监事、高级管理人员定期参加上海证券交易所、辖区证监局组织的各种专 业培训及考核； 2、公司定期或不定期为员工根据部门分工组织专业培训，分内部培训，由公司内部 各领域专门人员为员工进行培训；外部培训，组织员工参加行业协会、监管部门组织 的培训； 3、组织各岗位员工积极参加岗位所需技术职业资格的学习及考核。 (四) 劳务外包情况 劳务外包的工时总数 0 劳务外包支付的报酬总额 0 2015 年年度报告 46 / 141 七、其他 无 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 二、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国 证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范 公司经营运作。公司现存的股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理架 构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责分明、运作规范的相 互协调和制衡机制。公司的法人治理结构符合现代企业制度和《上市公司治理准则》 的要求。 1、股东与股东大会 公司制定的《股东大会议事规则》得到了切实执行，所有股东均能充分行使自己的 权利。公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召 集、召开股东大会，确保了中小股东的话语权。 2、控股股东与上市公司 控股股东行为规范，公司所有重大决策都经过董事会、股东大会审议通过后实施； 公司与控股股东在人员、业务、资产、财务、机构方面做到"五分开"，不存在占用 上市公司资产的情况。 3、董事与董事会 公司董事会建立了《董事会议事规则》、《独立董事制度》和《董事会秘书工作细 则》并得以严格执行。公司按《公司法》和《公司章程》有关董事选聘程序选举产 生董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的规定，公司 独立董事的人数占到董事会总人数的三分之一；董事会严格按照国家法律法规和公 司章程的要求运作，确保决策的合法、科学和高效。 4、监事与监事会 公司监事会职责清晰、运作规范，《监事会议事规则》得以有效贯彻。监事会的人 员构成符合法律法规的要求，三名监事中有一名是职工监事。公司监事会认真履行 职责，对公司财务以及董事、总经理和其他高管人员履行职责的合法合规性进行监 督，切实维护了全体股东的合法权益。 5、信息披露透明度 公司已指定《上海证券报》和上海证券交易所网站（）为公司信息 披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息，切实维护 投资者的合法权益。 6、相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，努力实现股东、员工、社会等各方 利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 7、 关于内部控制制度的建立健全：报告期内，公司严格按照监管要求不断完善内 部控制制度，根据《内部控制规范实施方案》，进一步强化内控规范的执行和落实， 在强化日常监督和专项检查的基础上，对公司的关键业务流程、关键控制环节内部 控制的有效性进行了自我检查与评价。 (二）内幕知情人登记管理情况 2015 年年度报告 47 / 141 报告期内，公司对《内幕信息知情人管理制度》等进行修改，拟提交近期董事会 审议，公司能严格按照有关制度加强内幕信息的保密管理，完善内幕信息知情人登 记备案，经公司自查，未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露 前利用内幕信息买卖公司股份的情况。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 无重大差异 三、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 2014 年年度股东大会 2015 年 5 月 28 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （） 2015 年 5 月 29 日 2015 年第一次临时股 东大会 2015 年 9 月 28 日 上海证券交易所网站 2015 年 9 月 29 日 股东大会情况说明： 一、2014 年度股东大会审议通过以下事项：1、审议《公司 2014 年度董事会工作 报告》；2、审议《公司 2014 年度监事会工作报告》；3、审议《公司 2014 年度财 务决算和 2015 年度财务预算报告》4、审议《公司 2014 年度利润分配的预案》；5、 审议《公司续聘 2015 年审计机构的议案》；6、审议《关于公司 2015 年度对外担 保计划的议案》；7、审议《关于公司 2015 年度委托贷款等融资计划的议案》；8、 听取《公司独立董事2013年度述职报告》；公司顺利召开了2014年年度股东大会， 圆满完成了各项议程。 二、2015 年第一次临时股东大会审议通过以下事项：1、关于选举公司第八届董 事会非独立董事的议案 2、关于选举公司第八届董事会独立董事的议案 3、关于选 举公司第八届监事会监事的议案。 四、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 张忠 否 14 14 0 0 0 否 2 顾平 否 3 3 0 0 0 否 0 施元良 否 14 14 0 0 0 否 2 丁美红 是 10 10 0 0 0 否 2 耿建涛 是 10 10 0 0 0 否 2 季卫东 否 14 14 0 0 0 否 2 沈汉荣 是 4 4 0 0 0 否 1 陈辉 是 4 4 0 0 0 否 1 赵爱群 否 4 4 0 0 0 否 1 2015 年年度报告 48 / 141 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 无连续两无次未亲自出席董事会的情况 年内召开董事会会议次数 14 其中：现场会议次数 14 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 其他 无 五、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 报告期内无意见和建议 六、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会依据有关法律法规，对公司的财务状况进行了监督和检查，列席了各次董 事会，认为公司董事会决策程序合法，建立了符合公司现状的内部控制制度，公司董 事、高级管理人员能够勤勉、尽责地履行各自职责，在执行职务时能够严格按照法律、 法规、公司章程的规定进行，没有发现损害公司利益和广大投资者利益的行为。 七、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 公司与控股股东在业务上不存在同业竞争的问题；在劳动、人事及工资管理等各 方面均独立于控股股东，公司高级管理人员均在本公司领取报酬；公司资产产权清晰， 独立于控股股东；本公司董事会、监事会、管理层等各部门独立运作，不存在与控股 股东职能部门之间的从属关系；公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、 财务管理体系，并开设独立银行帐户、独立纳税、作出财务决策。公司具有足额偿付 逾期借款及逾期利息的能力。 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 不适用 八、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，并根据工作 业绩决定年度薪酬，以考核结果作为下一年度的岗位安排、年薪档次、是否续聘及职 位升降和下一届任免的依据。报告期内，公司不存在对高级管理人员激励机制的实施 情况。 九、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 2015 年年度报告 49 / 141 公司第八届董事会第 7 议审议通过了《公司 2015 年度内部控制评价报告》，全文于 2016 年 3 月 29 日刊登在上海证券交易所网站 。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 十、 内部控制审计报告的相关情况说明 公司聘请了众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年度财务报告内部控制 实施情况进行审计，并出具了《内部控制审计报告》，全文于 2016 年 3 月 29 日刊登 在上海证券交易所网站 。 是否披露内部控制审计报告：是 十一、 其他 无 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 50 / 141 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审 计 报 告 众会字(2016)第 0779 号 上海亚通股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海亚通股份有限公司(以下简称亚通公司)财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所 有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对合并及公司财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是亚通公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，亚通公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了亚 通公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和合并及 公司现金流量。 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 刘文华 中国注册会计师 尹 琪 中国，上海 二〇一六年三月二十五日 2015 年年度报告 51 / 141 二、 财务报表 合并资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位: 上海亚通股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 597,668,990.37 128,258,239.97 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 30,711,078.04 58,896,932.69 预付款项 181,140,397.93 224,549,603.13 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 51,956,476.76 31,310,394.20 买入返售金融资产 存货 1,085,697,750.67 933,230,775.39 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 51,236,120.11 11,434,523.55 流动资产合计 1,998,410,813.88 1,387,680,468.93 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 49,602,312.71 50,152,312.71 持有至到期投资 77,000,000.00 77,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 33,759,250.67 36,347,973.01 投资性房地产 266,398,675.47 274,939,011.92 固定资产 43,296,822.11 97,446,481.71 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11,537,576.15 12,928,811.25 开发支出 商誉 19,641,012.81 20,591,012.81 长期待摊费用 2,825,965.52 4,166,489.82 递延所得税资产 11,317,153.56 39,549,720.56 其他非流动资产 2015 年年度报告 52 / 141 非流动资产合计 515,378,769.00 613,121,813.79 资产总计 2,513,789,582.88 2,000,802,282.72 流动负债： 短期借款 281,000,000.00 282,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 25,000,000.00 应付账款 13,259,295.26 3,502,208.21 预收款项 971,961,187.40 141,784,957.33 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,205,026.03 10,135,016.00 应交税费 23,536,244.43 34,564,526.36 应付利息 2,705,416.86 2,729,263.86 应付股利 1,035,734.28 1,035,734.28 其他应付款 207,113,279.63 475,033,895.27 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 315,000,000.00 13,224,575.18 其他流动负债 流动负债合计 1,849,816,183.89 964,010,176.49 非流动负债： 长期借款 8,230,000.00 465,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 668,700.00 936,180.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,898,700.00 465,936,180.00 负债合计 1,858,714,883.89 1,429,946,356.49 所有者权益 股本 351,764,064.00 351,764,064.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 61,232,004.20 61,232,004.20 2015 年年度报告 53 / 141 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 52,773,857.36 52,654,252.23 一般风险准备 未分配利润 121,138,763.73 80,034,153.66 归属于母公司所有者权益合计 586,908,689.29 545,684,474.09 少数股东权益 68,166,009.70 25,171,452.14 所有者权益合计 655,074,698.99 570,855,926.23 负债和所有者权益总计 2,513,789,582.88 2,000,802,282.72 法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：朱刚 会计机构负责人：王达 母公司资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位:上海亚通股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 30,839,007.07 10,936,174.39 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,348,200.00 预付款项 104,167.92 50,400.00 应收利息 应收股利 其他应收款 76,082,600.38 71,253,100.77 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 107,025,775.37 84,587,875.16 非流动资产： 可供出售金融资产 35,375,463.54 35,925,463.54 持有至到期投资 262,000,000.00 262,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 188,216,654.90 188,348,268.90 投资性房地产 208,283,111.07 214,609,911.32 固定资产 11,283,089.48 59,787,244.10 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,061,816.02 2015 年年度报告 54 / 141 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,890,000.00 2,520,000.00 递延所得税资产 1,803,464.86 1,803,464.86 其他非流动资产 非流动资产合计 708,851,783.85 766,056,168.74 资产总计 815,877,559.22 850,644,043.90 流动负债： 短期借款 182,000,000.00 162,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 205,750.00 应付职工薪酬 1,658,006.29 应交税费 5,971,871.83 2,068,785.80 应付利息 338,644.44 270,458.32 应付股利 1,035,734.28 1,035,734.28 其他应付款 132,152,480.62 190,090,502.52 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 13,224,575.18 其他流动负债 流动负债合计 348,362,487.46 368,690,056.10 非流动负债： 长期借款 25,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 668,700.00 936,180.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 668,700.00 25,936,180.00 负债合计 349,031,187.46 394,626,236.10 所有者权益： 股本 351,764,064.00 351,764,064.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 61,232,004.20 61,232,004.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 52,773,857.36 52,654,252.23 2015 年年度报告 55 / 141 未分配利润 1,076,446.20 -9,632,512.63 所有者权益合计 466,846,371.76 456,017,807.80 负债和所有者权益总计 815,877,559.22 850,644,043.90 法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：朱刚 会计机构负责人：王达 合并利润表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 522,859,507.69 472,985,116.10 其中：营业收入 522,859,507.69 472,985,116.10 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 470,379,012.34 457,148,584.47 其中：营业成本 437,167,346.45 381,058,774.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 -67,650,490.44 17,130,951.61 销售费用 11,138,597.67 310,489.70 管理费用 43,188,736.72 39,610,036.00 财务费用 39,914,786.96 16,923,039.51 资产减值损失 6,620,034.98 2,115,292.79 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 163,486.00 投资收益（损失以“－”号填列） 2,808,201.69 20,372,580.98 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 -2,588,722.34 134,938.53 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,288,697.04 36,372,598.61 加：营业外收入 19,927,995.34 5,889,284.56 其中：非流动资产处置利得 5,503,921.45 3,629,557.41 减：营业外支出 1,226,839.24 142,398.51 其中：非流动资产处置损失 91,012.08 111,058.51 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 73,989,853.14 42,119,484.66 减：所得税费用 14,271,080.38 -235,748.57 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,718,772.76 42,355,233.23 归属于母公司所有者的净利润 41,224,215.20 38,294,634.04 少数股东损益 18,494,557.56 4,060,599.19 六、其他综合收益的税后净额 2015 年年度报告 56 / 141 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.1172 0.1089 （二）稀释每股收益(元/股) 0.1172 0.1089 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的 净利润为：0 元。 法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：朱刚 会计机构负责人：王达 母公司利润表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 7,863,483.77 8,787,963.00 减：营业成本 6,835,419.40 9,679,940.32 营业税金及附加 436,423.39 487,731.94 销售费用 管理费用 15,996,362.99 17,001,199.19 财务费用 13,153,256.06 8,351,773.79 资产减值损失 534,200.92 -12,174.32 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 21,048,926.26 14,001,461.64 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 -131,614.00 47,300.59 2015 年年度报告 57 / 141 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,043,252.73 -12,719,046.28 加：营业外收入 18,946,047.26 5,193,120.49 其中：非流动资产处置利得 5,453,992.08 3,500,070.45 减：营业外支出 74,230.57 其中：非流动资产处置损失 54,730.57 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,828,563.96 -7,525,925.79 减：所得税费用 3,043.58 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,828,563.96 -7,528,969.37 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.1172 0.1089 （二）稀释每股收益(元/股) 0.1172 0.1089 法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：朱刚 会计机构负责人：王达 合并现金流量表 2015 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,459,659,153.80 320,066,917.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 2015 年年度报告 58 / 141 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 30,843,497.45 52,399,785.70 经营活动现金流入小计 1,490,502,651.25 372,466,703.46 购买商品、接受劳务支付的现金 682,224,185.61 327,922,354.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 47,314,646.97 42,234,300.75 支付的各项税费 58,005,322.44 16,846,343.43 支付其他与经营活动有关的现金 64,222,040.48 529,653,567.44 经营活动现金流出小计 851,766,195.50 916,656,566.31 经营活动产生的现金流量净额 638,736,455.75 -544,189,862.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 35,000,000.00 46,339,557.05 取得投资收益收到的现金 9,210,555.85 12,890,674.24 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 261,073.08 5,055,303.84 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,263,155.96 投资活动现金流入小计 44,471,628.93 65,548,691.09 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 6,444,421.81 8,958,178.92 投资支付的现金 35,000,000.00 128,582,200.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 3,514,830.36 274,167.39 投资活动现金流出小计 44,959,252.17 137,814,546.31 投资活动产生的现金流量净额 -487,623.24 -72,265,855.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 24,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 385,660,000.00 854,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 410,160,000.00 854,000,000.00 偿还债务支付的现金 528,430,000.00 198,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 50,259,504.11 18,206,334.31 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 2015 年年度报告 59 / 141 支付其他与筹资活动有关的现金 308,578.00 筹资活动现金流出小计 578,998,082.11 216,206,334.31 筹资活动产生的现金流量净额 -168,838,082.11 637,793,665.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 469,410,750.40 21,337,947.62 加：期初现金及现金等价物余额 128,258,239.97 106,920,292.35 六、期末现金及现金等价物余额 597,668,990.37 128,258,239.97 法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：朱刚 会计机构负责人：王达 母公司现金流量表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,417,433.77 12,218,763.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,877,527.48 42,626,282.94 经营活动现金流入小计 13,294,961.25 54,845,045.94 购买商品、接受劳务支付的现金 258,320.72 306,908.77 支付给职工以及为职工支付的现金 7,161,405.17 6,006,524.98 支付的各项税费 712,723.29 1,428,461.66 支付其他与经营活动有关的现金 12,703,487.96 6,103,104.19 经营活动现金流出小计 20,835,937.14 13,844,999.60 经营活动产生的现金流量净额 -7,540,975.89 41,000,046.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 220,000,000.00 125,986,151.30 取得投资收益收到的现金 22,372,250.16 14,676,341.74 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 115,934.53 4,779,569.91 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 242,488,184.69 145,442,062.95 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 524,138.52 1,079,671.00 投资支付的现金 220,000,000.00 305,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,381,533.75 投资活动现金流出小计 221,905,672.27 306,079,671.00 投资活动产生的现金流量净额 20,582,512.42 -160,637,608.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 182,000,000.00 247,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 2015 年年度报告 60 / 141 筹资活动现金流入小计 182,000,000.00 247,000,000.00 偿还债务支付的现金 162,000,000.00 125,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 13,138,703.85 7,678,800.01 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 175,138,703.85 132,678,800.01 筹资活动产生的现金流量净额 6,861,296.15 114,321,199.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 19,902,832.68 -5,316,361.72 加：期初现金及现金等价物余额 10,936,174.39 16,252,536.11 六、期末现金及现金等价物余额 30,839,007.07 10,936,174.39 法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：朱刚 会计机构负责人：王达 2015 年年度报告 61 / 141 合并所有者权益变动表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 80,034,153.66 25,171,452.14 570,855,926.23 加：会计政策变 更 前期差错 更正 同一控制 下企业合并 其他 二、本年期初余 额 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 80,034,153.66 25,171,452.14 570,855,926.23 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 119,605.13 41,104,610.07 42,994,557.56 84,218,772.76 （一）综合收益 总额 41,224,215.20 18,494,557.56 59,718,772.76 （二）所有者投 入和减少资本 24,500,000.00 24,500,000.00 1．股东投入的 普通股 24,500,000.00 24,500,000.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 2015 年年度报告 62 / 141 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 119,605.13 -119,605.13 1．提取盈余公 积 119,605.13 -119,605.13 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 351,764,064.00 61,232,004.20 52,773,857.36 121,138,763.73 68,166,009.70 655,074,698.99 2015 年年度报告 63 / 141 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 41,739,519.62 21,110,852.95 528,500,693.00 加：会计政策变 更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余 额 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 41,739,519.62 21,110,852.95 528,500,693.00 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 38,294,634.04 4,060,599.19 42,355,233.23 （一）综合收益 总额 38,294,634.04 4,060,599.19 42,355,233.23 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 2015 年年度报告 64 / 141 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 80,034,153.66 25,171,452.14 570,855,926.23 法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：朱刚 会计机构负责人：王达 母公司所有者权益变动表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 -9,632,512.63 456,017,807.80 2015 年年度报告 65 / 141 加：会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年期初余 额 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 -9,632,512.63 456,017,807.80 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 119,605.13 10,708,958.83 10,828,563.96 （一）综合收益 总额 10,828,563.96 10,828,563.96 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 119,605.13 -119,605.13 1．提取盈余公积 119,605.13 -119,605.13 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 2015 年年度报告 66 / 141 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 351,764,064.00 61,232,004.20 52,773,857.36 1,076,446.20 466,846,371.76 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 -2,103,543.26 463,546,777.17 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 -2,103,543.26 463,546,777.17 三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列） -7,528,969.37 -7,528,969.37 （一）综合收益总 额 -7,528,969.37 -7,528,969.37 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普通 股 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 2015 年年度报告 67 / 141 东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 -9,632,512.63 456,017,807.80 法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：朱刚 会计机构负责人：王达 2015 年年度报告 68 / 141 三、 公司基本情况 1. 公司概况 上海亚通股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A 股并在上海证券交易所上市的股 份有限公司。本公司于 1993 年注册成立，取得由国家工商行政管理部门颁发的 310000000024218 号《企业法人营业执照》。本公司现注册资本为人民币 35,176.41 万元，注册地址为上海市崇明 县八一路 1 号。本公司经营范围为房地产开发经营，金属材料、机械设备、汽车零配件、化工产 品（除危险化学品、易制毒化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸用品）、建筑装饰材料、 木材、家具、五金交电、百货的批发零售。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】 2. 合并财务报表范围 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 上海亚通出租汽车有限公司 上海亚通生态农业发展有限公司 上海亚通文化传播有限公司 上海亚通置业发展有限公司 上海西盟物贸有限公司 上海物华假日酒店有限公司 上海亚通和谐发展有限公司 上海亚通旅游服务有限公司 上海君开旅行社有限公司 上海亚通通信工程有限公司 上海瀛亚财务咨询有限公司 上海星瀛农业投资咨询有限公司 上海崇明亚通出租汽车有限公司 上海亚通实业有限公司 上海漫秀广告传播有限公司 上海亨迪投资咨询有限公司 上海银马实业有限公司 上海亚瀛农业投资咨询有限公司 上海同瀛宏明房地产开发有限公司 上海亚锦资产经营管理有限公司 上海善巨国际贸易有限公司 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企 业会计准则”）。以及中国证券监管管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》的披露规定的编制财务报表。 2015 年年度报告 69 / 141 2. 持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持 续经营能力产生重大怀疑的因素。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产 摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项目情况 确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同 一控制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为 股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生 时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合 并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生 的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买 方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小 2015 年年度报告 70 / 141 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日 之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计 处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期 收益。 6. 合并财务报表的编制方法 合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回 报产生重大影响的活动。 决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委 托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、 决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行 判断。 投资性主体 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范 围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量 且其变动计入当期损益。 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所 间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。 合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务 报表。 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司 和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公 司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表 及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 2015 年年度报告 71 / 141 公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归 属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的 未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净 利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益 项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利 润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的 份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有 少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的 情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整 合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报 告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合 并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳 入合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初 数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表； 编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 特殊交易会计处理 购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢 价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应 当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或 合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商 誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的 处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控 制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表 明多次交易事项属于一揽子交易： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 2015 年年度报告 72 / 141 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营参与方的会计处理 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会 计处理： 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第 三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资 产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认 该损失。 合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确 认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计 准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负 债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算 差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原 则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交 易发生日的即期汇率折算。 外币财务报表的折算以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表 日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的 即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇 率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账 本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位 币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 2015 年年度报告 73 / 141 10. 金融工具 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确 认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融工具的确认和终止确认 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持 有能力。 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资 产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2）应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账 款、其他应收款和长期应收款等。 3）可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类 的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一 年内到期的非流动资产。 4）持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确 意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资 在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他 金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续 计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量； 应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在 资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。除减值 损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权 益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出 售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的 现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。金融资产整体转移 2015 年年度报告 74 / 141 满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价 值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。因金融资产转移获得 了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债（包 括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后的净 额作为上述对价的组成部分。金融资产转移的确认依据和计量方法（续）公司与金融资产转入 方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交 付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照 公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。金融资产部分转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保 留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对 价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止 确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 金融资产的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他 金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结 清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续 计量。 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存 在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。 金融资产减值测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的 账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这 种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已经发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下 降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 2015 年年度报告 75 / 141 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认 原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：期末如果可供出售金融资产的公允价值发 生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已 发生减值。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：降幅累计超过 70%； 金融资产减值测试方法及会计处理方法公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值持续低 于其成本超过一年；投资成本的计算方法为：取得可供出售权益工具对价及相关税费；持续下 跌期间的确定依据为：自下跌幅度超过投资成本的 70%时计算。 2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方 法处理。 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额占资产总额余额 0.1%以上款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已经 发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 单独测试未发生减值的应收款项将其归入相应 组合计提坏账准备。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 确定组合的依据 组合 1 按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 组合 2 减值测试后不计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏帐准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0.5% 0.5% 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 5% 5% 2－3 年 10% 10% 3 年以上 20% 20% 3－4 年 4－5 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 2015 年年度报告 76 / 141 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 12. 存货 存货的分类 存货分类为：开发成本、开发产品、工程施工、原材料、库存商品、周转材料等。 存货的计价方法 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、开发成本、加工成本和其他成本。 a.开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目建筑面积分摊计入开发项 目的开发成本，不单独计算建筑面积的部分不分摊土地成本。公共配套设施按实际发生额核算， 能够认定到所属开发项目的公共配套设施，直接计入所属开发项目的开发成本；不能直接认定的 公共配套设施先在开发成本中单独归集，在公共配套设施项目竣工决算时，该单独归集的开发成 本按开发产品销售面积分摊并计入各受益开发项目中去。 b. 存货的计价方法，存货于取得时按成本入账。开发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑 成本、资本化利息、其他直接和间接开发费用。开发产品结转成本时按实际成本核算。建筑成本 中包含的公共配套设施成本是指政府有关部门批准的公共配套项目，如道路等发生的支出，列入 开发成本，按成本核算对象和成本项目进行明细核算。 c. 应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。 d.投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价 值不公允的除外。 e.非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入存货的 公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入存货的成本，不确认损益。 f.债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受 让存货的公允价值之间的差额，计入当期损益。 g.同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。 h.企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间 接费用，计入存货成本。 存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。 2015 年年度报告 77 / 141 以前减计存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额转回，转回的金额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场 价格为基础确定。 资产负债表日上扬价格异常的判断依据为： 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 开发用土地及公共配套设施费用的核算方法 1）开发用土地的核算方法 纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本； 连同房地产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊计入商品房成本。 2）公共配套设施费用的核算方法 不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例确定标准分配计入商品房成本； 能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。 维修基金的核算方法 按《上海市商品住宅维修基金管理办法》的维修基金管理办法提取维修基金，计入开发成本。 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 13. 划分为持有待售资产 同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产： 1） 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售； 2） 公司已经就处置该部分资产作出决议； 3） 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 该项转让将在一年内完成。 14. 长期股权投资 共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项 安排的，不视为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处 理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得 的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2015 年年度报告 78 / 141 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 的有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 后续计量及损益确认方法 1、 成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资 成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。 2、 权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本 大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资 成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净 损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账 面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者 权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资 单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按 照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其 他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以 后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 3、后续计量及损益确认方法 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未 实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投 资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资 产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括 投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资 方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 2015 年年度报告 79 / 141 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理按照 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新 增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金 融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动 转入改按权益法核算的当期损益。 .4、处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权 改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价 值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采 用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余 股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同 控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之 日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并 财务报表的编制方法”的相关内容处理。 5、对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置 费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售 的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有 待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 6、 处置长期股权投资的处理处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计 入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 共同控制、重大影响的判断标准按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个 以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。对被投资单位的财务和经营政 策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对 被投资单位实施重大影响。 初始投资成本确定业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4 同一控制下和非同一控制下企 业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外， 其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：1）以支付现金取得的长期 股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股 权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应 当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应 当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定。3）在非货币性资产交换 具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换 入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换 2015 年年度报告 80 / 141 入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 后续计量及损益确认方法 成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资 成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。 权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本 大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资 成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净 损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账 面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者 权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资 单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按 照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其 他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以 后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未 实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投 资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资 产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括 投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资 方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理按照 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新 增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金 融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动 转入改按权益法核算的当期损益。 处置部分股权的处理 2015 年年度报告 81 / 141 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权 改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价 值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采 用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余 股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同 控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之 日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并 财务报表的编制方法”的相关内容处理。 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置 费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售 的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有 待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 处置长期股权投资的处理处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当 期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 15. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 折旧或摊销方法 投资性房地产包括已出租、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成 本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成 本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物 和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示 如下： 类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧(摊销)率(%) 建筑物 30-40 4 2.4-3.2 土地使用权 30-50 - 2-3.33 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资 产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转 换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适 当调整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该 项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费 2015 年年度报告 82 / 141 后的金额计入当期损益。 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 16. 固定资产 (1). 确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产初始计量和后续计量 购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有 股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的 后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成 本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当 固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (2). 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 2--50 4 1.92--48 机器设备 2 4 48 码头 15--50 4 1.92--6.4 运输工具 3--6 4 16--32 办公及其他设备 3--35 4 2.74--32 道路 3--60 4 1.6--32 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 无 17. 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状 态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。 在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 18. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建 的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化， 其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专 门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门 2015 年年度报告 83 / 141 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 19. 生物资产 无 20. 油气资产 无 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产计价方法 公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发 生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产得公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 无形资产包括土地使用权、出租汽车营运牌照等。无形资产以实际成本计量。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产的公允价值以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形 资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 土地使用权预计使用寿命 50 年；外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理 分配的，全部作为固定资产。出租汽车营运牌照预计使用寿命 50 年。 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (2). 内部研究开发支出会计政策 无 22. 长期资产减值 长期股权投资，采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资 产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的课收回金额低 于其账面价值的，按差额计提减值准备并计入减值损失。 2015 年年度报告 84 / 141 课收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按合理的方法 分摊至相关的资产组；难于分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉 的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值 占相关资产组或者资产组组合的公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按 照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行 分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算 可收回金额，并与相关账面价值比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产 组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的 账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的课收回金额低于其账面价值 的，确认商誉的减值损失，上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期 限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净 额列示。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资 产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤 保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬 金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的 会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益： 2015 年年度报告 85 / 141 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 无 25. 预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义 务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项 有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面 价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 26. 股份支付 1、 股份支付的种类： 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2、 权益工具公允价值的确定方法 (1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 (2) 不存在活跃市场的，采用 估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价 格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模 型等。 3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4、 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份 支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的 股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为 基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应 调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价 值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公 允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务 取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金 结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负 债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定 业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产 负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期 取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。(3) 修改、终止股份支付计划 如果 修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地 确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益 工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改 可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少 了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 2015 年年度报告 86 / 141 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益 工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利 于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足 可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本 在剩余等待期内确认的金额。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 无 28. 收入 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款 的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的 特定收入确认标准时，确认相关的收入。 公司的收入主要包括房地产销售收入、投资性房地产租赁收入、商品销售收入、劳务收入等。 房地产销售收入 在房地产完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明并交付使用时确认销售收入 的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接受的，于书面交房通知确定的交付使用时 限结束后即确认收入的实现。 销售商品商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的 收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据 时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳 务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将 要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同 结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收 入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与 资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但 是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2015 年年度报告 87 / 141 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助， 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入 当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税 暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得 额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相 应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合 并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和 递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵 减的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负 债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可 能不会转回的，不予确认。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资 产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。 最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 无 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 无 2015 年年度报告 88 / 141 六、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳 税销售额乘以适用税率扣除当 期允计抵扣的进项税后的余额 计算) 3%、6%、17% 消费税 营业税 应纳税营业额 3%，5% 城市维护建设税 应纳营业税 1%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率 上海亚通通信工程有限公司 8% 上海物华假日酒店有限公司 10% 上海漫秀广告传播有限公司 10% 上海享迪投资咨询有限公司 10% 2. 税收优惠 本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司、上海星瀛农业投资咨询有限公司和上海亚瀛 农业投资咨询有限公司，从事种植业业务，按我国有关税法的规定，种植业收入免缴增值税。 3. 其他 本公司按应税运输收入的3%计缴增值税，其中上海亚通出租汽车有限公司按运营收入的3%计缴， 上海崇明亚通出租汽车有限公司按8200*0.8/辆.月.元定额的3%简易征收增值税。 本公司按应税工程施工收入的 3%计缴营业税，按应税广告收入的 6%计缴增值税，按应税租赁 收入的 5%计缴增值税。 本公司下属子公司上海亚通通信工程有限公司系从事邮电通讯工程施工企业，2015 年前按主营 业务收入的 8%核定企业应纳税所得额，2015 年 1 月 1 日开始查帐征收。 本公司下属子公司上海物华假日酒店有限公司系从事酒店餐饮企业，按主营业务收入的 10%确 定应纳税所得额，根据财税（2014）34 号文，本年公司符合小型微利企业税收优惠条件，其所 得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，实际税率为 10%。 本公司下属子公司上海漫秀广告传播有限公司系从事广告制作及发布企业，按主营业务收入的 10%核定企业应纳税所得额。 本公司下属子公司上海享迪投资咨询有限公司系从事工程项目投资管理企业，按主营业务收入 的 10%核定企业应纳税所得额。本公司下属子公司上海瀛亚财务咨询有限公司系从事财务咨询 企业，公司符合小型微利企业税收优惠条件，其所得减按 10%的税率缴纳企业所得税。 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 2015 年年度报告 89 / 141 项目 期末余额 期初余额 库存现金 111,020.40 162,415.04 银行存款 592,347,969.97 127,895,824.93 其他货币资金 5,210,000.00 200,000.00 合计 597,668,990.37 128,258,239.97 其中：存放在境外的款 项总额 其他说明 注：货币资金期末余额较期初余额增加 365.99%，主要系公司子公司同瀛宏明处于项目开发阶段发 生工程支出、同时 2015 年 1 月开始预售，收到预售收入所致。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 无 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 5,000,000.00 13.66 5,000,000.00 84.75 2015 年年度报告 90 / 141 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 31,406,623.26 85.79 695,545.22 11.79 30,711,078.04 60,834,065.15 99.79 1,937,132.46 93.9 58,896,932.69 组合 1： 账 龄 计 提 28,967,246.57 79.12 695,545.22 11.79 28,271,701.35 59,492,216.99 97.59 1,937,132.46 93.9 57,555,084.53 组合 2： 不计提 2,439,376.69 6.66 2,439,376.69 1,341,848.16 2.2 1,341,848.16 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收账款 204,083.57 0.56 204,083.57 3.46 125,860.07 0.21 125,860.07 6.1 合计 36,610,706.83 / 5,899,628.79 / 30,711,078.04 60,959,925.22 / 2,062,992.53 / 58,896,932.69 注：应收账款期末余额较期初余额减少 47.86%，主要系公司子公司上海西盟物贸有限公司应收销售款较上年减 少 3,500 万元所致。 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 25,410,506.33 127,052.54 0.50% 1 年以内小计 25,410,506.33 127,052.54 0.50% 1 至 2 年 945,778.94 47,288.95 5.00% 2 至 3 年 9,885.24 988.52 10.00% 3 年以上 2,601,076.06 520,215.21 20.00% 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 28,967,246.57 695,545.22 确定该组合依据的说明： 1 年内发生的应收账款按 0.5%计提坏账准备 1-2 年内发生的应收账款按 5%计提坏账准备 2-3 年内发生的应收账款按 10%计提坏账准备 3 年以上发生的应收账款按 20%计提坏账准备 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 2015 年年度报告 91 / 141 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 3,836,636.26 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司关 系 金额 占应收账款 总 坏账准备 额比例（%） 第一名 客户 6,485,127.68 17.71% 32,425.64 第二名 客户 5,000,000.00 13.66% 5,000,000.00 第三名 客户 2,638,405.30 7.21% 13,192.03 第四名 客户 2,589,076.06 7.07% 517,815.21 第五名 客户 1,874,321.09 5.12% 9,371.61 合计 18,586,930.13 50.77% 5,572,804.49 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： 无 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 其他说明： 无 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 119,716,397.93 66.09% 197,299,603.13 87.86% 1 至 2 年 61,424,000.00 33.91% 9,300,000.00 4.14% 2 至 3 年 17,950,000.00 8.00% 3 年以上 2015 年年度报告 92 / 141 合计 181,140,397.93 100.00% 224,549,603.13 100.00% 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 上海同瀛宏明房地产开发有限公司已付未结算的工程款。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关 系 金额 占预付账款 总额比例（%） 未结算原因 第一名 供应商 119,155,377.00 65.78% 预付工程款 第二名 供应商 34,680,000.00 19.15% 预付工程款 第三名 供应商 25,000,000.00 13.80% 预付工程款 178,835,377.00 98.73% 其他说明 本报告年末预付账款中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 7、 应收利息 □适用 √不适用 8、 应收股利 □适用 √不适用 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类 别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 2015 年年度报告 93 / 141 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 51,958,042.93 99.92 1,566.17 3.77 51,956,476.76 31,315,607.40 99.4 5,213.20 2.67 31,310,394.20 组 合 1： 账 龄 计 提 313,233.55 0.6 1,566.17 3.77 311,667.38 1,042,640.82 3.31 5,213.20 2.67 1,037,427.62 2015 年年度报告 94 / 141 组 合 2： 不 计 提 51,644,809.38 99.32 51,644,809.38 30,272,966.58 96.09 30,272,966.58 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 40,000.00 0.08 40,000.00 96.23 190,000.00 0.6 190,000.00 97.33 合 计 51,998,042.93 / 41,566.17 / 51,956,476.76 31,505,607.40 / 195,213.20 / 31,310,394.20 注：其他应收款期末余额较期初余额增加 65.94%，主要系母公司增加 764 万元的码头资产转让 尾款，公司子公司同瀛宏明增加 580 万元为 POS 机待收款，和谐房产增加财政代付的 124 万， 通信工程增加 200 万押金，西盟公司增加投标保证金 50 万。 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 313,233.55 1,566.17 0.50% 1 年以内小计 313,233.55 1,566.17 0.50% 1 至 2 年 2 至 3 年 2015 年年度报告 95 / 141 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 313,233.55 1,566.17 确定该组合依据的说明： 本报告年末其他应收款中无持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-43,647.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 110,000.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 第一名 客户 18,000,000.00 1 年以内 34.62% 第二名 客户 7,640,000.00 1 年以内 14.69% 第三名 客户 7,255,481.51 3 年以内 13.95% 第四名 客户 3,014,228.33 5.80% 第五名 客户 1,411,023.00 2.71% 合计 / 37,320,732.84 / 71.77% (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： 无 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： 无 其他说明： 2015 年年度报告 96 / 141 无 10、 存货 (1). 存货分类 单位：元 币种：人民币 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 料 2,349,554.24 675,523.36 1,674,030.88 2,758,650.84 2,758,650.84 在 产 品 库 存 商 品 1,235,609.49 745,296.69 490,312.80 1,713,835.82 344,803.81 1,369,032.01 周 转 材 料 消 耗 性 生 物 资 产 902,361.91 637,561.91 264,800.00 1,117,784.00 386,532.40 731,251.60 工 程 施 工 20,497,519.12 20,497,519.12 13,761,195.56 13,761,195.56 开 发 产 品 68,618,609.75 68,618,609.75 127,731,995.86 127,731,995.86 开 发 成 本 994,152,478.12 994,152,478.12 786,878,649.52 786,878,649.52 合 计 1,087,756,132.63 2,058,381.96 1,085,697,750.67 933,962,111.60 731,336.21 933,230,775.39 (2). 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 2015 年年度报告 97 / 141 计提 其他 转回或转 销 其他 原材料 675,523.36 675,523.36 在产品 库存商品 344,803.81 400,492.88 745,296.69 周转材料 消耗性生物资产 386,532.40 251,029.51 637,561.91 建造合同形成的已 完工未结算资产 合计 731,336.21 1,327,045.75 2,058,381.96 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： 存货项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期转入存货 额 其他减少 江海名都 1,737,152.57 - - 521,670.64 1,215,481.93 城桥商品房基 地 1 号居住地块 及幼托 7,450,383.34 54,808,237.69 - - 62,258,621.03 合计 9,187,535.91 54,808,237.69 - 521,670.64 63,474,102.96 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 11、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、 可供出售金融资产 √适用 □不适用 (1). 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 按公允价值计量 的 按成本计量的 50,152,312.71 550,000.00 49,602,312.71 50,152,312.71 50,152,312.71 合计 50,152,312.71 550,000.00 49,602,312.71 50,152,312.71 50,152,312.71 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 2015 年年度报告 98 / 141 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 本期现金红 利 期初 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 期 初 本期 增加 本 期 减 少 期末 上海东 平森林 旅游投 资开发 有限公 司 550,000.00 550,000.00 550,000.00 550,000.00 5.5 上海华润 大东船务 工程有限 公司 30,375,463.54 30,375,463.54 5.35 上海农 村商业 银行 5,000,000.00 5,000,000.00 0.1 900000.00 上海崇明 沪农商村 镇银行 14,226,849.17 14,226,849.17 9.31 1,470,000.00 合计 50,152,312.71 50,152,312.71 550,000.00 550000.00 / 2370000.00 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 无 13、 持有至到期投资 √适用 □不适用 (1). 持有至到期投资情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 委托贷款 77,000,000.00 77000000.00 77000000.00 77,000,000.00 合计 77,000,000.0 77,000,000.0 77,000,000.0 77,000,000.0 2015 年年度报告 99 / 141 其他说明： 关联方账款情况 贷款单位 借款 借款 利率（%） 2015 年 与本公司关系 起始日 终止日 12 月 31 日 上海中居投资发展 有限公司 2014.6.11 2016. 6.10 9% 42,000,000.00 本公司之联营企业 上海中居投资发展 有限公司 2015.9.15 2016.9.15 8.50% 35,000,000.00 本公司之联营企业 合计 77,000,000.00 14、 长期应收款 □适用 √不适用 15、 长期股权投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 被投 资单 位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追 加 投 资 减 少 投 资 权益法下确 认的投资损 益 其 他 综 合 收 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 一 、 合 营 企业 小计 二 、 联 营 企业 上 海 瀛 岛 农 副 产 品 经 营 有 限 公司 1,690,022.24 -131,614.00 1,558,408.24 上 海 中 居 投 资 发 展 有 限 公司 34,657,950.77 -2,457,108.34 32,200,842.43 小计 36,347,973.01 -2,588,722.34 33,759,250.67 2015 年年度报告 100 / 141 合计 36,347,973.01 -2,588,722.34 33,759,250.67 其他说明 无 16、 投资性房地产 √适用 □不适用 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 214,426,182.80 98,175,081.33 312,601,264.13 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在 建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 214,426,182.80 98,175,081.33 312,601,264.13 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 30,639,666.14 7,022,586.07 37,662,252.21 2.本期增加金额 5,533,574.27 3,006,762.18 8,540,336.45 （1）计提或摊销 本期计提额 5,533,574.27 3,006,762.18 8,540,336.45 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 36,173,240.41 10,029,348.25 46,202,588.66 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 2015 年年度报告 101 / 141 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 178,252,942.39 88,145,733.08 266,398,675.47 2.期初账面价值 183,786,516.66 91,152,495.26 274,939,011.92 本期折旧和摊销额：8,540,336.45 元。 截至 2015 年 12 月 31 日，投资性房地产中净值约为 10,459.82 万元(原价 11,634.52 万元)的房屋建 筑物作为 6,100 万元短期借款(附注 5. 16)的抵押物。 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用 其他说明 无 17、 固定资产 (1). 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 码头 运输工具 办公设备 机器设备 合计 一、账面原 值： 1.期初 余额 94,443,554.70 9,771,268.01 54,573,069.11 23,110,778.35 1,316,350.66 183,215,020.83 2.本期 增加金额 210,000.00 5,610,644.79 65,323.44 81,196.58 5,967,164.81 （1） 购置 210,000.00 2,053,319.39 65,323.44 81,196.58 2,409,839.41 （2） 在建工程转 入 3,557,325.40 3,557,325.40 （3） 企业合并增 加 3.本 期减少金额 60,598,959.67 4,889,602.43 13,805,111.90 79,293,674.00 （1） 处置或报废 60,598,959.67 4,889,602.43 13,805,111.90 79,293,674.00 4.期末 余额 34,054,595.03 9,771,268.01 55,294,111.47 9,370,989.89 1,397,547.24 109,888,511.64 二、累计折 旧 1.期初 余额 30,401,625.35 6,555,573.77 28,889,967.12 19,678,755.36 242,617.52 85,768,539.12 2.本期 增加金额 2,012,748.72 291,297.96 9,283,666.85 393,507.07 316,975.52 12,298,196.12 （1） 计提 2,012,748.72 291,297.96 9,283,666.85 393,507.07 316,975.52 12,298,196.12 2015 年年度报告 102 / 141 3.本期 减少金额 14,515,159.58 4,406,596.51 12,553,289.62 31,475,045.71 （1） 处置或报废 14,515,159.58 4,406,596.51 12,553,289.62 31,475,045.71 4.期末 余额 17,899,214.49 6,846,871.73 33,767,037.46 7,518,972.81 559,593.04 66,591,689.53 三、减值准 备 1.期初 余额 2.本期 增加金额 （1） 计提 3.本期 减少金额 （1） 处置或报废 4.期末 余额 四、账面价 值 1.期末 账面价值 16,155,380.54 2,924,396.28 21,527,074.01 1,852,017.08 837,954.20 43,296,822.11 2.期初 账面价值 64,041,929.35 3,215,694.24 25,683,101.99 3,432,022.99 1,073,733.14 97,446,481.71 本年折旧额：12,298,196.12 元 注：固定资产期末余额较期初余额减少 55.57%，主要系母公司的南门码头资产 2016 年 2 月 4 日 过户转让手续完成，作为期后调整事项转出固定资产原值 7,508.73 万元、累计折旧 2,773.84 万元。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 其他说明： 无 18、 在建工程 □适用 √不适用 2015 年年度报告 103 / 141 19、 工程物资 □适用 √不适用 20、 固定资产清理 □适用 √不适用 21、 生产性生物资产 □适用 √不适用 22、 油气资产 □适用 √不适用 23、 形资产 (1). 无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 出租车营运牌 照 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,684,259.27 18,235,000.00 19,919,259.27 2.本期增加 金额 (1)购置 (2)内部 研发 (3)企业 合并增加 3.本期减少 金额 1,684,259.27 1,684,259.27 (1)处置 1,684,259.27 1,684,259.27 4.期末余额 18,235,000.00 18,235,000.00 二、累计摊销 1.期初余额 622,443.25 6,368,004.77 6,990,448.02 2.本期增加 金额 36,614.28 329,419.08 366,033.36 （1）计提 36,614.28 329,419.08 366,033.36 3.本期减少 金额 659,057.53 659,057.53 (1)处置 659,057.53 659,057.53 4.期末余额 6,697,423.85 6,697,423.85 2015 年年度报告 104 / 141 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 11,537,576.15 11,537,576.15 2.期初账面 价值 1,061,816.02 11,866,995.23 12,928,811.25 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 本年摊销额：366,033.36 元。 注：无形资产期末余额较期初余额减少 10.76%，主要系母公司的南门码头资产 2016 年 2 月 4 日 过户转让手续完成，作为期后调整事项转出土地使用权摊余 102.52 万元。 根据年末及年初未发生无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事会认为毋须计 提无形资产减值准备。 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： 无 24、 开发支出 □适用 √不适用 25、 商誉 √适用 □不适用 (1). 商誉账面原值 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合 并形成 的 处置 上海亚通生态农业发展有限 公司 260,375.81 260,375.81 上海亚通文化传播有限公司 129,054.52 129,054.52 上海亚通置业发展有限公司 590,946.53 590,946.53 上海西盟物贸有限公司 9,546,559.74 9,546,559.74 2015 年年度报告 105 / 141 上海亚通通信工程有限公司 45,332.84 45,332.84 上海物华假日酒店有限公司 11,729,119.18 11,729,119.18 合计 22,301,388.62 22,301,388.62 (2). 商誉减值准备 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 上海亚通生态农 业发展有限公司 260,375.81 260,375.81 上海物华假日酒 店有限公司 1,450,000.00 950,000.00 2,400,000.00 合计 1,710,375.81 950,000.00 2,660,375.81 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 无 其他说明 无 26、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 金额 本期摊销金额 其他减 少金额 期末余额 房屋装修 3,854,103.75 1,425,445.35 2,428,658.40 房租 55,480.00 75,770.00 17,064.00 114,186.00 灯箱 16,226.08 16,226.08 咨询费 232,999.99 205,000.00 162,558.87 275,441.12 展板、宣传栏制 作 7,680.00 7,680.00 合计 4,166,489.82 280,770.00 1,621,294.30 2,825,965.52 其他说明： 无 27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 资产减值准备 7,249,918.17 1,812,479.54 1,475,238.91 368,809.73 内部交易未实现利 润 可抵扣亏损 7,197,079.76 1,799,269.94 7,714,382.26 1,928,595.57 预估成本 30,821,616.32 7,705,404.08 149,009,261.04 37,252,315.26 合计 45,268,614.25 11,317,153.56 158,198,882.21 39,549,720.56 2015 年年度报告 106 / 141 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明： 无 28、 短期借款 √适用 □不适用 (1). 短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 81,000,000.00 42,000,000.00 保证借款 25,000,000.00 65,000,000.00 信用借款 120,000,000.00 175,000,000.00 委托借款 55,000,000.00 合计 281,000,000.00 282,000,000.00 短期借款分类的说明： 上述短期借款年末数中，借款 6,100 万由本公司将投资性房地产中净值约为 10,459.82 万元 (原价 11,634.52 万元)的房屋建筑物提供抵押担保。借款 2,000 万元由投资性房地产中净值为 2,188.29 万元 (原价 3130.99 万元)的房屋建筑物提供抵押担保。 上述保证借款年末数中，借款 2,500 万由本公司为本公司下属子公司上海西盟物贸有限公司、上海亚通通 信工程有限公司提供保证担保。 上述委托借款年末数中，借款 5,500 万由关联方上海崇明房地产开发有限公司为本公司下属子公 司上海和谐房产开发有限公司提供委托贷款。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其他说明 无 29、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 30、 衍生金融负债 □适用 √不适用 2015 年年度报告 107 / 141 31、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 25,000,000.00 0 合计 25,000,000.00 0 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 32、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 工程款 13,259,295.26 3,502,208.21 合计 13,259,295.26 3,502,208.21 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 无 33、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收帐款 971,961,187.40 141,784,957.33 合计 971,961,187.40 141,784,957.33 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 无 34、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 10,135,016.00 39,404,934.50 40,334,924.47 9,205,026.03 二、离职后福利-设定提存 计划 6,979,722.50 6,979,722.50 2015 年年度报告 108 / 141 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福 利 合计 10,135,016.00 46,384,657.00 47,314,646.97 9,205,026.03 (2). 短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 10,135,016.00 32,030,865.74 32,960,855.71 9,205,026.03 二、职工福利费 - 2,428,542.16 2,428,542.16 - 三、社会保险费 - 3,359,292.60 3,359,292.60 - 其中：医疗保险费 - 2,734,629.90 2,734,629.90 - 工伤保险费 - 196,229.10 196,229.10 - 生育保险费 - 232,545.70 232,545.70 - 伤残就业金 - 16,562.10 16,562.10 - 其他 - 179,325.80 179,325.80 - 四、住房公积金 - 1,372,477.00 1,372,477.00 - 五、工会经费和职工教育 经费 - 213,757.00 213,757.00 - 六、短期带薪缺勤 - - - - 七、短期利润分享计划 合计 10,135,016.00 39,404,934.50 40,334,924.47 9,205,026.03 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 6,597,721.10 6,597,721.10 2、失业保险费 382,001.40 382,001.40 3、企业年金缴费 合计 6,979,722.50 6,979,722.50 其他说明： 无 35、 应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 396,201.48 308,085.46 房产税 2,101,560.92 1,123,269.67 消费税 营业税 573,080.07 962,844.51 企业所得税 16,096,710.11 31,350,122.52 教育费附加 183,850.94 64,187.09 个人所得税 21,927.03 26,537.52 2015 年年度报告 109 / 141 城市维护建设税 2,876,109.45 64,187.16 河道管理费 16,707.95 12,377.26 其他税费 1,270,096.48 652,915.17 合计 23,536,244.43 34,564,526.36 其他说明： 应交税费期末余额较期初余额减少 219.76%，主要系公司子公司同灜宏明预售收入预缴的营业税 及附加和土地增值税。 36、 应付利息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 498,649.21 874,059.87 企业债券利息 短期借款应付利息 2,206,767.65 1,855,203.99 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 合计 2,705,416.86 2,729,263.86 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： 无 37、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,035,734.28 1,035,734.28 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 合计 1,035,734.28 1,035,734.28 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 上述应付国家股股东和法人股股东的股利均超过一年，系已宣告尚未领取的现金股利。 38、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 其他往来 207,113,279.63 475,033,895.27 合计 207,113,279.63 475,033,895.27 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 2015 年年度报告 110 / 141 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海广宸投资管理有限公司 5,000,000.00 未结算支付 江苏中信建设集团有限公司 上海第五分公司 53,924,000.00 未结算支付 合计 58,924,000.00 / 其他说明 其他应付款期末余额较期初余额减少 56.40%，主要系公司母公司南门码头资产处置确认收益，转 出收到的转让款 4936 万元；公司子公司和谐房产暂估成本转回 9,000 万元，同瀛宏明减少对总包 商的往来 8,400 万元。 39、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 40、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 315,000,000.00 13,224,575.18 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 合计 315,000,000.00 13,224,575.18 其他说明： 一年内到期的长期借款期末余额较期初余额增加 2281.93%，主要系年初长期借款将于 2016 年内 到期的重分类。 开发成本中约有 39,000 万元(土地面积为 109,592.2 平方米)的土地和固定资产中净值约为 687.34 万元(原价 977.13 万元)的堡镇码头资产作为上海农商银行崇明县支行人民币 29,000 万元 的长期借款的抵押物。 41、 长期借款 √适用 □不适用 (1). 长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 8,230,000.00 440,000,000.00 保证借款 信用借款 25,000,000.00 合计 8,230,000.00 465,000,000.00 长期借款分类的说明： 长期借款期末余额较期初余额减少 98.23%，主要系年初长期借款将于 2016 年内到期的重分类。 其他说明，包括利率区间： 2015 年年度报告 111 / 141 上述长期借款年末数中，借款 823 万元由本公司开发成本中约有 39,000 万元(土地面积为 109592.2 平方米)的土地作为抵押物。 42、 应付债券 □适用 √不适用 43、 长期应付款 □适用 √不适用 44、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 45、 专项应付款 □适用 √不适用 46、 预计负债 □适用 √不适用 47、 递延收益 √适用 □不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 936,180.00 267,480.00 668,700.00 迎奥运安保设备 补贴 合计 936,180.00 267,480.00 668,700.00 / 涉及政府补助的项目： 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 迎奥运安保 设备补贴 936,180.00 267,480.00 668,700.00 合计 936,180.00 267,480.00 668,700.00 / 其他说明： 无 48、 股本 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 2015 年年度报告 112 / 141 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 351,764,064.00 351764064.00 其他说明： 本公司的股份每股面值人民币 1 元。本期股本未发生变动。 49、 其他权益工具 □适用 √不适用 50、 资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 45,471,677.14 45,471,677.14 其他资本公积 15,760,327.06 15,760,327.06 合计 61,232,004.20 61,232,004.20 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 51、 库存股 □适用 √不适用 52、 其他综合收益 □适用 √不适用 53、 专项储备 □适用 √不适用 54、 盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 51,514,245.94 119,605.13 51,633,851.07 任意盈余公积 1,140,006.29 1,140,006.29 储备基金 企业发展基金 其他 合计 52,654,252.23 119,605.13 52,773,857.36 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 按照《公司章程》规定，母公司报表净利润提取盈余公积119605.13元。 55、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 80,034,153.66 41,739,519.62 2015 年年度报告 113 / 141 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） 调整后期初未分配利润 80,034,153.66 41,739,519.62 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 41,224,215.20 38,294,634.04 减：提取法定盈余公积 119,605.13 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 121,138,763.73 80,034,153.66 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 56、 营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 512,142,772.10 427,710,247.02 461,168,284.44 368,826,214.16 其他业务 10,716,735.59 9,457,099.43 11,816,831.66 12,232,560.70 合计 522,859,507.69 437,167,346.45 472,985,116.10 381,058,774.86 57、 营业税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 6,980,240.77 11,761,558.28 城市维护建设税 470,836.88 678,139.58 教育费附加 499,278.83 686,727.20 土地增值税 -75,734,990.67 3,826,796.55 其他 134,143.75 177,730.00 合计 -67,650,490.44 17,130,951.61 其他说明： ：营业税金及附加本期较上期减少 494.90%，主要系公司子公司和谐房产 2015 年对计缴的土地 增值税进行预清算，根据税务局的口头预清算土地增值税的扣除口径，计算累计需转回的原计 提土地增值税的金额。本年共转回 8,100 万元，其中本期 384 万元，以前年度 7,716 万元。 预清算的第三方中介机构的清算结果与公司存在较大差异，差异原因是公司预提的土增的扣除 项目不包括开发成本中的关联交易 9,000 万元，利息支出以实际发生金额加计土地及开发成本的 2015 年年度报告 114 / 141 5%，即 3,400 万元。即在扣除项目金额比公司预提计缴的扣除金额大 1.24 亿元。由此造成计缴 相关普通住房和非普通住宅增值率、税率的不相同，引起的预提金额的差异。 58、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资 19,200.00 42,865.00 销售代理费 9,582,971.42 37,751.90 运费 1,090,220.72 214,027.20 其他 446,205.53 15,845.60 合计 11,138,597.67 310,489.70 其他说明： 销售费用本期较上期增加 3487.43%，主要系公司子公司同瀛宏明 2015 年进入预售阶段,增加销 售人员工资薪金、中介销售佣金等。 59、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资 16,480,686.96 16,759,506.14 社保金 4,253,978.21 3,783,614.86 折旧 1,695,543.46 1,456,875.37 福利费 1,473,283.87 1,533,431.16 业务招待费 1,358,858.59 1,278,911.85 办公费 1,169,345.28 1,091,323.26 其他税金 1,777,819.39 271,476.70 车辆费用 1,141,051.92 1,018,782.91 会务费 276,519.00 263,581.00 劳动保护费 927,918.50 586,779.80 审计咨询费 1,486,349.52 741,660.20 其他费用 11,147,382.02 10,824,092.75 合计 43,188,736.72 39,610,036.00 其他说明： 注：管理费用本期较上期增加 9.03%，主要系公司房产税增加 108 万元，税务咨询费发生 60 万 元。 60、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 39,733,727.73 17,348,196.63 减：利息收入 -2,405,406.31 -853,365.69 利息净支出/(净收益) 汇兑损失 -52,872.56 74,622.19 加：其他 2,639,338.10 353,586.38 2015 年年度报告 115 / 141 合计 39,914,786.96 16,923,039.51 其他说明： 注：财务费用本期较上期增加 135.86%，主要系公司本年度借款的覆盖期为整个会计年度，上年 的利息支出仅最后 2 个月。 61、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,792,989.23 970,488.98 二、存货跌价损失 1,327,045.75 344,803.81 三、可供出售金融资产减值损失 550,000.00 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 950,000.00 800,000.00 十四、其他 合计 6,620,034.98 2,115,292.79 其他说明： 无 62、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融资产 0 163,486.00 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计 0 163,486.00 其他说明： 报告期无公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 63、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 2015 年年度报告 116 / 141 权益法核算的长期股权投资收益 -2,588,722.34 134,938.53 处置长期股权投资产生的投资收益 61,328.31 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 7,152.65 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 7,936.75 持有至到期投资在持有期间的投资 收益 3,026,924.03 6,430,995.17 可供出售金融资产等取得的投资收 益 处置可供出售金融资产取得的投资 收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得 成本法核算的长期股权投资收益 2,370,000.00 13,730,229.57 合计 2,808,201.69 20,372,580.98 其他说明： 投资收益本期较上期减少 86.22%，主要系公司收到的现金红利较上年减少 274 万元，上年购买 股权确认购买日前的收益 862 万元。 64、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得 合计 5,503,921.45 3,629,557.41 5,503,921.45 其中：固定资产处置 利得 5,503,921.45 3,629,557.41 5,503,921.45 无形资产处置 利得 债务重组利得 非货币性资产交换利 得 接受捐赠 政府补助 852,793.20 1,831,849.68 852,793.20 其他 13,571,280.69 427,877.47 13,571,280.69 合计 19,927,995.34 5,889,284.56 19,927,995.34 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2015 年年度报告 117 / 141 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 迎奥运设备安保补贴 267,480.00 267,480.00 与资产相关 国三标准车辆专项补 贴 42,777.78 与资产相关 企业扶持补贴款 52,805.20 91,500.00 与收益相关 财政补贴 532,508.00 1,430,091.90 与收益相关 合计 852,793.20 1,831,849.68 / 其他说明： 营业外收入本期较上期增加 238.38%，主要系公司本年确认债务重组收益 1322 万元，南门码头资 产转让收益确认 524 万元。 65、 营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损 失合计 91,012.08 111,058.51 91,012.08 其中：固定资产处置 损失 91,012.08 111,058.51 91,012.08 无形资产处 置损失 债务重组损失 非货币性资产交换 损失 对外捐赠 19,500.00 10,000.00 19,500.00 罚没支出 59,098.22 10,150.00 59,098.22 其他 1,057,228.94 11,190.00 1,057,228.94 合计 1,226,839.24 142,398.51 1,226,839.24 其他说明： 营业外支出本期较上期增加 761.55%，主要系公司因自然灾害导致存货损失 105.72 万元。 66、 所得税费用 (1) 所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 19,473,967.27 11,525,169.58 递延所得税费用 28,254,756.82 -7,434,738.13 对以前期间当期税项的调整 -33,457,643.71 -4,326,180.02 合计 14,271,080.38 -235,748.57 2015 年年度报告 118 / 141 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 73,989,853.14 按法定/适用税率计算的所得税费用 18,497,463.28 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -33,562,010.78 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 847,748.59 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 -3,582,896.86 免税收入的纳税影响 -191,913.27 其他 32,262,689.42 所得税费用 14,271,080.38 其他说明： 无 67、 其他综合收益 详见附注 68、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助收入 852,793.20 1,715,816.33 存款利息收入 2,405,406.31 853,365.69 收到往来款 27,585,297.94 49,830,603.68 合计 30,843,497.45 52,399,785.70 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 本报告期比上年同期减少 24,077,004.25 元，减少比例为 43.84%，主要系公司子公司收到的 往来款较上年同期减少所致； (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 租赁费 1,081,125.00 561,418.47 会务费 276,519.00 263,581.00 咨询费 1,486,349.52 741,660.20 办公费 1,169,345.28 1,091,323.26 业务招待费 1,358,858.59 1,278,911.85 2015 年年度报告 119 / 141 销售代理费 9,582,971.42 37,751.90 其他费用 39,372,165.58 33,388,073.03 支付往来款 9,894,706.09 492,290,847.73 合计 64,222,040.48 529,653,567.44 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 本报告期比上年同期减少 465,431,526.96 元，减少比例为 87.87%，主要系公司所属各子公 司上海同瀛宏明房地产开发有限公司本报告期纳入合并报表范围所支付的各项往来款比上 年同期减少所致； (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 上海同瀛宏明房地产开发有限公司 货币资金年初数 0 1,263,155.96 合计 0 1,263,155.96 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 本报告期未发生 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 税金及附加 3,514,830.36 274,167.39 合计 3,514,830.36 274,167.39 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 上海亚通和谐投资发展有限公司委贷利息税金。 (5). 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 委贷手续费 308,578.00 0 合计 308,578.00 0 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 报告期内支付委贷手续费 69、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 59,718,772.76 42,355,233.23 加：资产减值准备 6,620,034.98 1,315,292.79 2015 年年度报告 120 / 141 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 20,838,532.57 22,705,683.79 无形资产摊销 366,033.36 366,033.41 长期待摊费用摊销 1,621,294.30 1,543,508.51 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） -5,412,862.27 -3,517,998.90 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） - -163,486.00 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） 69.4 财务费用（收益以“－”号填列） 39,733,727.73 17,348,196.63 投资损失（收益以“－”号填列） -2,808,201.69 -21,831,761.01 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） 28,232,567.00 -7,434,738.14 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -197,000,712.94 64,693,730.27 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 48,723,822.29 48,034,452.03 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 651,595,433.44 -709,293,751.68 其他 -13,492,055.18 -310,257.78 经营活动产生的现金流量净额 638,736,455.75 -544,189,862.85 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 597,668,990.37 128,258,239.97 减：现金的期初余额 128,258,239.97 106,920,292.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 469,410,750.40 21,337,947.62 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 597,668,990.37 128,258,239.97 2015 年年度报告 121 / 141 其中：库存现金 111,020.40 162,415.04 可随时用于支付的银行存款 592,347,969.97 127,895,824.93 可随时用于支付的其他货币资 金 5,210,000.00 200,000.00 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 597,668,990.37 128,258,239.97 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： 无 70、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 71、 所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 72、 外币货币性项目 □适用 √不适用 73、 套期 □适用 √不适用 74、 其他 无 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 2015 年年度报告 122 / 141 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 无 6、 其他 无 2015 年年度报告 123 / 141 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 √适用 □不适用 (1). 企业集团的构成 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 上海亚通 出租汽车 有限公司 上海 上海市崇明 县城桥镇八 一路 1 号 运输业 100% - 设立或投资 上海亚通 生态农业 发展有限 公司 上海 上海市崇明 县港西镇三 双公路 1021 号 3 幢 316 室 农业 90% 10% 非同一控制 合并 上海亚通 文化传播 有限公司 上海 上海市崇明 县城桥镇西 门路 588 号 广告业 100% - 非同一控制 合并 上海亚通 置业发展 有限公司 上海 崇明工业园 区秀山路 68 号 房地产开发 100% - 非同一控制 合并 上海西盟 物贸有限 公司 上海 上海市崇明 县城桥镇西 门路 88 号 －198 号 贸易 70% 30% 非同一控制 合并 上海亚通 通信工程 有限公司 上海 上海亚通通 信工程有限 公司 工程施工业 41% 59% 非同一控制 合并 上海物华 假日酒店 有限公司 上海 崇明县城桥 镇新崇南路 26 号 餐饮、住宿 100% 非同一控制 合并 上海亚通 和谐投资 发展有限 公司 上海 上海市崇明 县城桥镇长 兴路 8 号 309 室 房地产开发 80% - 设立或投资 上海亚通 旅游服务 有限公司 上海 上海市崇明 县城桥镇南 门路 281 号 101－103 室 旅游服务业 100% - 设立或投资 上海君开 国际旅行 社有限公 司 上海 上海市崇明 县城桥镇南 门支路 55 号 旅游服务业 - 100% 设立或投资 上海亚通 实业有限 公司 上海 上海市崇明 县城桥镇西 门路 113 号 工程施工业 - 100% 设立或投资 上海漫秀 上海 上海市崇明 广告业 - 80% 设立或投资 2015 年年度报告 124 / 141 广告传播 有限公司 县陈海公路 三星段 299 号 2 号楼 305 室 上海享迪 投资咨询 有限公司 上海 上海市崇明 县陈海公路 三星段 299 号 2 号楼 306 室 咨询投资 - 80% 设立或投资 上海星瀛 农业投资 咨询有限 公司 上海 上海市崇明 县庙镇剧场 路 80 号 3 幢 107 室 农业投资, 100% - 设立或投资 上海瀛亚 财务咨询 有限公司 上海 上海市崇明 县城桥镇秀 山路 8 号 3 幢 4 层 F 区 2012 室 财务咨询 100% - 设立或投资 上海亚瀛 农业投资 咨询有限 公司 上海 上海市崇明 县北沿公路 2099 号 7 幢 211-3 农业投资 100% - 设立或投资 上海银马 实业有限 公司 上海 崇明县城桥 镇八一路 1 号 投资咨询 100% - 非同一控制 合并 上海崇明 亚通出租 汽车有限 公司 上海 上海市崇明 县城桥镇三 沙洪路 101 号 出租汽车 100% - 非同一控制 合并 上海亚锦 资产经营 管理有限 公司 上海 上海市崇明 县新海镇星 村公路 700 号 7 幢 210-1 室 投资咨询 100% - 设立或投资 上海同瀛 宏明房地 产开发有 限公司 上海 上海市崇明 县城桥镇东 河沿 68 号 7 号楼 150 室 房地产开发 - 80% 非同一控制 合并 上海善巨 国际贸易 有限公司 上海 上海市崇明 县新海镇星 村公路 700 号 7 幢 211-5 室 贸易 51% 设立或投资 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 无 2015 年年度报告 125 / 141 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 (2). 重要的非全资子公司 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例% 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权 益余额 上海亚通和谐 发展有限公司 20 17,458,395.21 0 41,971,725.59 上海漫秀广告 传播有限公司 20 561.42 0 18,137.22 上海亨迪投资 咨询有限公司 20 439.59 0 477,743.55 合计 17,459,396.22 42467606.36 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 其他说明： 无 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元 币种:人民币 子 公 司 名 称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动 资产 资产合 计 流动 负债 非流动 负债 负 债 合 计 流动 资产 非流动 资产 资产合 计 流动 负债 非流动负债 负债合计 上 海 亚 通 和 谐 投 资 发 展 有 限 公 司 1,815,519,257. 68 62466313 6.28 2,440,1 82,393. 96 2,222, 093,75 1.03 823000 0.00 2,2 30, 323 ,75 1.0 3 327,67 9,985. 62 703,131, 540.53 1,030,81 1,526.15 618,24 4,859. 25 290,000,000. 00 908,244,859.25 上 906,881.12 0 906,881. 12 0 0 0 904,074 .02 0 904,074.0 2 0 0 0 2015 年年度报告 126 / 141 海 漫 秀 广 告 传 播 有 限 公 司 上 海 享 迪 投 资 咨 询 有 限 公 司 2,388,717.73 0 2,388,71 7.73 0 0 0 2,386,5 19.79 0 2,386,519 .79 0 0 0 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收 益总额 经营活动现金 流量 上海亚通和谐投资发 展有限公司 102,392,600.08 87,291,976.03 87,291,976.03 90,523,438. 87 191,339,827.14 20,354,476.45 20,354,47 6.45 -37488065.92 上海漫秀广告传播有 限公司 0 2,807.1 2807.1 -904,073.9 0 2,214.25 2,214.25 2,214.25 上海享迪投资咨询有 限公司 0 2,197.94 2,197.94 2,197.94 0 -952,343.86 -952,343. 86 -53,694.73 其他说明： 无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： 无 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： 无 其他说明： 无 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 2015 年年度报告 127 / 141 (1). 重要的合营企业或联营企业 单位:元 币种:人民币 合营企业 或联营企 业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企 业或联营 企业投资 的会计处 理方法 直接 间接 上海瀛岛农 副产品经营 有限公司 上海 上海市崇明 县城桥镇南 门路 350 号 农副产品销售 40.00% 权益法核算 上海中居投 资发展有限 公司 上海 上海市崇明 县城桥镇东 河沿 68 号 7 号楼 106 室 房地产开 发 35.00% 权益法核 算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无 (2). 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 上海瀛岛农副 产品经营有限 公司 上海中居投资发 展有限公司 上海瀛岛农副 产品经营有限 公司 上海中居投资发 展有限公司 流动资产 1,039,905.09 648,363,510.17 480,800.19 383088933.82 非流动资产 21236856.49 226177.76 22120372.05 33,782.65 资产合计 22,276,761.58 648,589,687.93 22,601,172.24 383,122,716.47 流动负债 18,380,740.97 556,587,281.00 18376116.63 279100000.00 非流动负债 0 0 5000000.00 负债合计 18,380,740.97 556,587,281.00 18,376,116.63 284100000.00 少数股东权益 0 18400481.38 0 19804543.3 归属于母公司股东权益 2,337,612.37 41,401,083.12 2,535,033.37 44,560,222.41 按持股比例计算的净资 产份额 1,558,408.24 32,200,842.43 1690022.24 34,657,950.76 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的 账面价值 1,558,408.24 32,200,842.43 1,690,022.24 34,657,950.76 存在公开报价的联营企 业权益投资的公允价值 2015 年年度报告 128 / 141 营业收入 878,000.00 0 668,000.00 0 净利润 -329,035.00 -7,020,309.54 118251.47 250394.12 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -329,035.00 -7,020,309.54 118251.47 250394.12 本年度收到的来自联营 企业的股利 其他说明 无 (3). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： 无 (4). 与合营企业投资相关的未确认承诺 无 (5). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 无 6、 其他 无 十、 与金融工具相关的风险 □适用 √不适用 十一、 公允价值的披露 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 单位：元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 本企业的母公司情况的说明 2015 年年度报告 129 / 141 本公司控股股东及实际控制人均为上海市崇明县国有资产监督管理委员会。 本企业最终控制方是上海市崇明县国有资产监督管理委员会 其他说明： 无 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 本企业子公司的情况详见本附注“在其他主体中的权益”。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 本企业重要的联营企业详见本附注“在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 上海瀛岛农副产品经营有限公司 联营企业 上海中居投资发展有限公司 联营企业 其他说明 无 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海春都企业管理有限公司 其他 上海崇明房地产开发有限公司 其他 其他说明 无 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 √适用 □不适用 本公司作为担保方 单位：万元 币种：人民币 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 2015 年年度报告 130 / 141 毕 上海西盟物贸有 限公司 1500 2015-7-13 2016-7-12 否 上海西盟物贸有 限公司 2000 2015-11-17 2016-4-7 否 上海亚通通信工 程有限公司 1000 2015-8-4 2016-8-3 否 上海亚通通信工 程有限公司 2000 2015-6-16 2016-6-15 否 本公司作为被担保方 单位：元 币种：人民币 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 关联担保情况说明 无 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 411.90 397.68 6、 关联方应收应付款项 √适用 □不适用 (1). 应收项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 上海瀛岛农副 产品经营有限 公司 7,255,481.51 - 7,255,481.51 - 其他应收款 上海崇明房地 产开发有限公 司 18,000,000.00 - 16,000,000.00 - 其他应收款 上海春都企业 管理有限公司 181,376.20 - - - 持有至到期 上海中居投资 发展有限公司 77,000,000.00 77,000,000.00 短期借款 上海崇明房地产 55000000.00 55,000,000.00 2015 年年度报告 131 / 141 开发有限公司 (2). 7、 关联方承诺 无 8、 其他 无 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 截至 2015 年 12 月 31 日 资产抵押：投资性房地产中净值为 2188.79 万元 (原价 3130.99 万元)的房屋建筑物作为邮政储蓄银行上海 分行人民币 2,000 万元短期借款的抵押物。 投资性房地产中净值为 10,144.59 万元 (原价 11,634.52 万元)的房屋建筑物作为华夏银行股份有限公司上海 分行人民币 4,200 万元短期借款的抵押物。 投资性房地产中净值约为 8,510.18 万元(原价 10,782.56 万元)的房屋建筑物、开发成本中约有 39,000 万元(土 地面积为 109,592.2 平方米)的土地和固定资产中净值约为 687.34 万元(原价 977.13 万元)的堡镇码头资产作 为上海农商银行崇明县支行人民币 29,000 万元的长期借款的抵押物。 担保： 本公司为本公司下属子公司上海西盟物贸有限公司、上海亚通通信工程有限公司人民币 4500 万元短期借款 提供保证担保。 本公司为下属子公司上海西盟物贸有限公司 2000 万应付票据信用证提供保证担保。 除上述事项外，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。 2、 或有事项 √适用 □不适用 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 2015年12月份公司第八届董事会第三次会议审议通过《关于上海亚通股份有限公司与上海通江 投资集团有限公司合资组建上海亚通通江基金管理有限公司的议案》，公司出资人民币500万元， 2015 年年度报告 132 / 141 持股50%。2016年1月11日上海亚通通江基金管理有限公司注册登记成立，领取注册号为 00020601110037号法人营业执照，注册资本1,000万元，经营范围：股权投资管理，投资管理， 资产管理，企业管理咨询，商务信息管理，财务咨询。法人代表人：陆伟华。 除上述事项外，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： 无 3、 其他 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他事项 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 □适用 √不适用 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 无 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 □适用 √不适用 2015 年年度报告 133 / 141 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、 其他 无 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款 2,360,000.00 100 11,800.00 100 2348200.00 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的应收账 款 合计 / / 2,360,000.00 / 11,800.00 / 2,348,200.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 2015 年年度报告 134 / 141 □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 无 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： 无 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 其他说明： 无 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 单项 金额 重大 并单 独计 提坏 账准 备的 其他 应收 款 2015 年年度报告 135 / 141 按信 用风 险特 征组 合计 提坏 账准 备的 其他 应收 款 76,083,580.98 100 980.6 100 76,082,600.38 71,258,080.45 100 4,979.68 100 71,253,100.77 组合 1：账 龄计 提 196,120.55 0.26 980.6 100 195,139.95 995,936.62 1.4 4,979.68 100 990,956.94 组合 2：不 计提 75,887,460.43 99.74 75,887,460.43 70,262,143.83 98.6 70,262,143.83 单项 金额 不重 大但 单独 计提 坏账 准备 的其 他应 收款 合计 76,083,580.98 / 980.6 / 76,082,600.38 71,258,080.45 / 4,979.68 / 71,253,100.77 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 196,120.55 980.60 0.5% 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 196,120.55 980.60 0.5% 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 2015 年年度报告 136 / 141 5 年以上 合计 196,120.55 980.60 0.5% 确定该组合依据的说明： 替崇明县税务局租赁房产垫付的水电费，坏账概率较小；故按 0.5%计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 无 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 980.6 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 客户一 关联方往来 7,255,481.51 2 年 9.54% 客户二 子公司往来 7,649,106.16 1 年 10.05% 客户三 出售资产尾 款 7,640,000.00 1 年 10.04% 客户四 子公司往来 28,582,401.92 2 年 37.57% 客户五 子公司往来 22,514,737.87 1 年 29.59% 合计 / 73,641,727.46 / 96.79% (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： 无 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 其他说明： 2015 年年度报告 137 / 141 无 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 186,658,246.66 - 186,658,246.66 186,658,246.66 186,658,246.66 对联营、合营企业 投资 1,558,408.24 - 1,558,408.24 1,690,022.24 1,690,022.24 合计 188,216,654.90 - 188,216,654.90 188,348,268.90 188,348,268.90 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本 期 增 加 本 期 减 少 期末余额 本期 计提 减值 准备 减值准 备期末 余额 上海亚通出租汽车有限公司 5,200,000.00 5,200,000.00 上海亚通生态农业发展有限 公司 9,000,000.00 9,000,000.00 上海亚通文化传播有限公司 2,170,574.90 2,170,574.90 上海亚通置业发展有限公司 20,041,884.33 20,041,884.33 上海西盟物贸有限公司 13,081,674.69 13,081,674.69 上海物华假日酒店有限公司 21,001,921.05 21,001,921.05 上海亚通通信工程有限公司 5,236,813.49 5,236,813.49 上海亚通和谐投资发展有限 公司 67,320,000.00 67,320,000.00 上海亚通旅游服务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 上海星瀛农业投资咨询有限 公司 3,000,000.00 3,000,000.00 上海瀛亚财务咨询有限公司 100,000.00 100,000.00 上海亚瀛农业投资咨询有限 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 上海银马实业有限公司 14,226,849.17 14,226,849.17 上海崇明亚通出租汽车有限 公司 17,278,529.03 17,278,529.03 上海亚锦资产经营管理有限 公司 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 186,658,246.66 186,658,246.66 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2015 年年度报告 138 / 141 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追 加 投 资 减 少 投 资 权益法下确 认的投资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 一、合 营企业 小计 二、联 营企业 上 海 瀛 岛 农 副 产 品 经 营 有 限 公司 1,690,022.24 -131,614.00 1,558,408.24 小计 1,690,022.24 -131,614.00 1,558,408.24 合计 1,690,022.24 -131,614.00 1,558,408.24 其他说明： 无 4、 营业收入和营业成本： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 其他业务 7,863,483.77 6,835,419.40 8,787,963.00 9,679,940.32 合计 7,863,483.77 6,835,419.40 8,787,963.00 9,679,940.32 其他说明： 无 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 900,000.00 700,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -131,614.00 47,300.59 处置长期股权投资产生的投资收益 53,506.28 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 2015 年年度报告 139 / 141 委托贷款利息 20,280,540.26 13,200,654.77 合计 21,048,926.26 14,001,461.64 6、 其他 无 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 5,412,909.37 处置南门港码头资产 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 852,793.20 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 13,224,575.18 崇明县财政豁免本息 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 3,026,924.03 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -789,121.65 2015 年年度报告 140 / 141 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -35,310.65 少数股东权益影响额 合计 21,692,769.48 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 7.28 0.1172 0.1172 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 3.45 0.0555 0.0555 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 无 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有董事长亲笔签名的2015年度报告文本； 备查文件目录 法定代表人、主管会计工作的负责人、会计主管盖章的会计报 表； 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报 告正本； 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告原件； 上海亚通股份有限公司 董事长：张忠 董事会批准报送日期：2016 年 3 月 25 日 修订信息 报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容 2015 年年度报告 141 / 141