600708_2013_海博股份_2013年年度报告_2014-03-28.txt

上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 1 上海海博股份有限公司 600708 2013 年年度报告 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人闻淼先生、主管会计工作负责人朱航明先生及会计机构负责人（会计主管 人员）沈伟荣先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2013 年度归属母公司实现净利 润 161,331,621.13 元，加上年初未分配利润 746,158,779.95 元后，公司累计可分配的利 润为 907,490,401.08 元，减去派发 2012 年度普通股股利 51,037,025.20 元，减去按照母 公司 2013 年度实现的净利润提取 10%法定盈余公积金 24,388,640.81 元，减去提取任意盈 余公积金 12,194,320.40 元，累计年末可供分配利润为 819,870,414.67 元。 2013 年度分配方案拟为：以 2013 年末总股本 510,370,252 股为基数向全体股东每 10 股送现金红利 1 元（含税）。 六、前瞻性陈述的风险声明 本报告期中所涉及的未来计划发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承 诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 3 目录 第一节 释义及重大风险提示 4 第二节 公司简介 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 7 第四节 董事会报告 9 第五节 重要事项 27 第六节 股份变动及股东情况 32 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 37 第八节 公司治理 44 第九节 内部控制 49 第十节 财务会计报告 51 第十一节 备查文件目录 199 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 4 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 集团、光明食品集团 指 光明食品（集团）有限公司 公司、本公司、海博股份 指 上海海博股份有限公司 海博投资 指 上海海博投资有限公司 海博出租 指 上海海博出租汽车有限公司 海博物流 指 上海海博物流（集团）有限公司 申宏公司 指 上海申宏冷藏储运有限公司 海博宏通 指 上海海博宏通投资发展有限公司 安吉海博 指 安吉海博山庄酒店有限公司 思乐得公司 指 上海思乐得不锈钢制品有限公司 西郊物流 指 上海海博西郊物流有限公司 海博斯班赛 指 上海海博斯班赛国际物流有限公司 光明海博 指 光明海博投资有限公司 临港奉贤 指 上海临港奉贤经济发展有限公司 农房置业 指 上海农工商房地产置业有限公司 土地发展中心 指 上海市杨浦区土地发展中心 农工商经贸 指 上海农工商经济贸易有限公司 海博租赁 指 上海海博汽车租赁有限公司 青岛海博客运 指 青岛海博客运出租汽车有限公司 菜管家 指 上海农信电子商务有限公司 极限天资 指 极限天资有限公司 西郊福斯特 指 上海西郊福斯特国际贸易有限公司 元、万元、亿元 指 元人民币、万元人民币、亿元人民币 二、 重大风险提示： 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公 司未来发展的讨论与分析中可能面对风险部分的内容。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 上海海博股份有限公司 公司的中文名称简称 海博股份 公司的外文名称 SHANGHAI HAIBO CO.,LTD 公司的外文名称缩写 SHB 公司的法定代表人 闻淼 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 熊波 郑超 联系地址 上海市徐汇区宜山路 829 号 上海市徐汇区宜山路 829 号 电话 021-61132700 021-61132819 传真 021-61132819 021-61132819 电子信箱 xiongbo-sh@ 13122451222@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 上海市浦东新区张杨路 838 号 25 楼 A 座 公司注册地址的邮政编码 200122 公司办公地址 上海市徐汇区宜山路 829 号 公司办公地址的邮政编码 200233 公司网址 电子信箱 hbgf@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 本公司董（监）事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 6 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 海博股份 600708 东海股份 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 注册登记日期 1993 年 5 月 7 日 注册登记地点 上海市杨高路 555 号 企业法人营业执照注册号 310000000015583 税务登记号码 310115132209965 组织机构代码 13220996-5 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告的公司基本情况内容（详见 2012 年 3 月 29 日《上 海证券报》及上交所网站 相关公告）。 (三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司自 1996 年 6 月上市至 2001 年，主营工业品加工、批发、零售、农副产品加工、商业 服务业等；2002 年重大重组至今，主营转为交通运输、仓储行业，经营车辆营运、物流仓储等 相关业务。 (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司上市以来，从未发生变更。 七、其他有关资料 公司聘请的会 计师事务所名 称（境内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市南京东路 61 号 签字会计师姓名 钱志昂 姜维杰 报告期内履行 持续督导职责 的保荐机构 名称 光大证券股份有限公司 办公地址 新闸路 1508 号 签字的保荐代表人姓名 侯良智 持续督导的期间 至股改承诺结束 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上 年同期增 减(%) 2011 年 营业收入 2,534,471,583.42 2,109,855,269.09 20.13 2,008,824,606.47 归属于上市公司股东的 净利润 161,331,621.13 151,161,271.46 6.73 127,018,278.66 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 62,221,149.52 51,323,184.20 21.23 39,500,786.36 经营活动产生的现金流 量净额 504,026,426.38 485,551,525.95 3.81 409,168,333.94 2013 年末 2012 年末 本期末比 上年同期 末增减(%) 2011 年末 归属于上市公司股东的 净资产 1,471,546,655.26 1,361,903,541.12 8.05 1,257,750,262.45 总资产 3,941,267,333.38 3,861,560,715.92 2.06 3,874,277,670.32 (二) 主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期 增减(%) 2011 年 基本每股收益（元／股） 0.3161 0.2962 6.73 0.2489 稀释每股收益（元／股） 0.3161 0.2962 6.73 0.2489 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元／股） 0.1219 0.1006 21.17 0.0774 加权平均净资产收益率（%） 11.39 11.56 下降 0.17 个 百分点 10.46 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 8 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 4.39 3.92 上升 0.47 个 百分点 3.25 二、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 8,373,311.29 1,111,566.62 93,091,090.06 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 24,713,012.90 22,949,597.31 20,142,957.14 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 1,063,769.26 单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回 460,572.34 9,188,058.75 1,179,643.42 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 94,794,862.86 94,495,241.77 3,863,794.54 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 -11,683,608.55 -18,607,964.52 少数股东权益影响额（税后） -1,469,070.27 -2,620,784.03 -2,984,492.98 所得税影响额 -17,142,378.22 -6,677,628.64 -27,775,499.88 合计 99,110,471.61 99,838,087.26 87,517,492.30 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 9 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，董事会把握全局战略，积极应对包括宏观经济下行压力加大，原材料、资源产品价 格、人工成本快速上涨等各种困难和挑战，以“发展、转型、管控、协同”为主基调，发挥战略 引领作用，在年初顺利完成经营层调整工作，与新的经营层一道，统一思想、取得共识，进一步 在分析中更好地把握形势，在总结工作中更好的谋划工作，做到情况明、思路清、措施强，解放 思想，因时顺势，自强不息，敢于创新，抢抓机遇，攻坚克难；通过激发广大员工的工作热情， 全年工作成效显著。出租业稳中有升，物流业迈出转型发展的可喜步伐，思乐得奠定了在行业内 的引领者地位，主要表现在两个方面： 第一，全年财务状况、经营绩效较去年同期有了明显提升。全年实现营业收入 253,447 万元， 同比增幅 20.13%；实现利润总额 25,989 万元，同比增幅 22.83%；归属于母公司的净利润 16,133 万元，同比增幅 6.73%；实现归属于母公司扣除非经常性损益的净利润为 6,222 万元，同比增幅 21.23%；年末总资产为 39.41 亿元，同比增幅 2.06%；所有者权益为 17.45 亿元，同比增幅 9.47%； 资产负债率为 55.72%，同比下降 3 个百分点；每股收益为 0.3161 元，同比增幅 6.73%；加权平均 净资产收益率为 11.39%，同比下降 0.17 个百分点，完成了年初制定的目标任务。扣除非经常性 损益后的净利润比去年同期增长约 21.23%，表明产业盈利能力显著提高了，这为公司今后长远发 展打下了扎实基础。 第二，经营层走出去、依靠市场求发展的意识明显增强。一年来，新的经营层和有关企业改 变了过去眼睛向内、管理型企业以内部管理为主、按部就班的思维方式，强化了发展在市场、发 展靠市场的观念；大家走出去意识明显增强，收集信息、广交朋友、学习交流、寻求合作、进行 广泛的商务洽谈，为年内完成多项收购项目以及来年可能合作的项目作好了铺垫。 （一）报告期内经营情况 1、理性自我定位，制定发展规划，提升战略引领 围绕第一大股东光明食品集团 2013—2015 年发展战略规划将海博物流归入“9+1”核心主业 的发展蓝图，公司进一步明确了使命和愿景，精心编制了海博股份 2013—2015 年发展战略规划和 与之配套的行动计划。 董事会在审议新三年发展规划中，能及时把握公司经营环境变化趋势，提出“直面问题、清 醒认识、理性思考、图近谋远、开拓创新、充足准备，加快产业走出去步伐”的要求，从战略高 度提出要重视和关注发展中的困难，引导经营层、各级干部、广大员工想办法、找对策、出点子， 充分发挥了董事会的战略引领作用。 2、聚焦产业资源，启动三场战役，倾力打造物流 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 10 在海博股份的战略规划中，产业规划是核心内容。董事会将大量精力聚焦于讨论、研究、认 清内外部形势的要求，明确产业发展方向，优化战略资源配置方式，使资源优先向物流业集聚， 重点打造、全力推进，坚定做好物流产业的信心和决心。董事会通过研究决策，积极推动公司打 了“三场战役”： 一是打胜收购兼并战役。通过收购“菜管家”电商平台、境外收购极限天资，借助并购项目 本身拥有的优质业务和优秀团队，快速提升公司物流业的基础实力和市场运作能力。 二是打响产业延伸战役。通过申宏冷藏公司的“两个中心”建设，推进从“房东”向“经营 者”商业模式转型，为未来打通冷链物流产业上下游，实现原料采购到产品配送的全产业供应链 一体化服务作好战略布局。 三是布局内部协同战役。通过重点跟踪光明内部的大项目、新项目，努力在未来三年承接好 兄弟单位的物流业务转移。 3、完善法人治理，注重沟通协调，提高决策质量 董事会注重与监事会主席、外部董事、总裁的相互沟通、协调顺畅，包括定期对重大事项的 协商沟通，及时交换意见，定期向提供公司月报及各基层单位年度审计报告，充分维护监事会主 席、外部董事对公司运营状况知情权，确保议事决策规范、信息及时透明，提高决策的质量。 董事会认真听取、贯彻落实了监事会的建议和要求，对于公司尚存的瑕疵，积极会同经营层 立即采取措施逐项落实到相关责任部门及人员进行跟踪改进，并持续优化完善，积极推动了公司 内部管控体系建设水平不断提升。 董事会进一步推进首席产权代表请示报告制度，同时继续推进董事会建设和法人治理工作向 基层企业延伸的工作。报告期内，董事会全面梳理、调整、完善了下属所有基层企业的董事会、 监事会的机构人员配备，及时完成了法定代表人、董事、监事的工商变更手续，合理配备法定代 表人或者公司委派董事，优化了基层企业的公司治理结构。 4、持续改进不足，夯实内控基础，防范重大风险 董事会始终把全面内控风险管理体系的建设工作放在重要位置，2013 年实施了三项举措： 一是总结改进。董事会认真总结 2012 年内控工作的成效，并与经营层一道，推动内控缺陷的 整改与落实，公司上下通过总结改进达成共识，对管控的重要性、必要性有进一步的认识；对加 强管控有利于公司在经营管理中合法合规、降低风险、提高效能、促进发展有更深刻的理解。 二是建章立制。董事会在 2012 年聘请德勤华永会计师事务所协助推进公司风险管理和内部控 制体系建设的基础上，进一步强化内控体系建设，着重指导推动制度流程汇编，对涉及组织机构 运行所有制度进行重新梳理、修订和新增，并装订成册，形成了较为系统的制度体系，夯实了公 司“制度管人、流程管事”的基础。 三是强化审计。董事会指导、推动审计部门充实力量，要求以常规审计为抓手，专项审计为 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 11 重点，以实施内控自我评价、进行内控现场测试为载体，明确每项内控缺陷的整改责任部门及人 员，跟踪整改进度和效果；对于整改过程中反映的情况和问题，及时协调并予以解决，并且要求 严格审计整改的落实情况，进一步提高了经营管理水平和风险防范能力。 5、选聘经营层，优化组织结构，释放全员活力 年初，董事会规范做好了公司董事、总裁、财务总监人选变更的提名、审议、提交股东大会 审议通过的程序，顺利完成经营层新老交替，完善了法人治理结构。年内，董事会还根据总裁的 提名，聘任了 2 名副总裁，充实了经营层力量。 董事会为了优化组织结构，释放全员活力，实施了以下举措：一是合理授权，规范高效。董 事会与经营层按照《公司章程》、《董事会议事规则》等规定，做到各司其责、协调运转、规范高 效；董事会尤其注重合理放权，全力支持经营层一线工作。二是架构调整，激发活力。董事会提 出“眼睛向外、拓展市场”的要求，推动原有的经营方式和管理模式进行改革。通过总部机构改 革，为三大板块“面向市场、自主经营”进行松绑，使各自经营层负起责任，集中精力投入市场 竞争，激发了内在的活力、挖掘了潜力。三是梯队建设，优化队伍。董事会与经营层一道加强人 才梯队建设，一方面实施了岗位定级、薪酬方案调整、绩效目标考核等管理措施，另一方面通过 社会引进、见习实习平台、公开选聘，推进与高校合作、建立选人直通车等形式，拓宽了选聘渠 道，全年提拔、引进任用助理以上干部人数史无前例。 （二）主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变 动 比 例 （%） 营业收入 2,534,471,583.42 2,109,855,269.09 20.13 营业成本 2,051,986,685.33 1,673,603,153.94 22.61 销售费用 48,075,693.02 42,318,427.39 13.60 管理费用 254,177,985.40 240,194,828.88 5.82 财务费用 80,535,497.27 110,936,956.54 -27.40 经营活动产生的现金流量净额 504,026,426.38 485,551,525.95 3.80 投资活动产生的现金流量净额 -59,752,328.14 -162,123,068.65 -63.14 筹资活动产生的现金流量净额 -365,116,794.43 -337,569,366.96 8.16 投资收益 12,849,177.42 10,665,939.10 20.47 营业利润 88,745,009.80 32,338,844.38 174.42 营业外支出 5,528,118.24 3,043,292.04 81.65 利润总额 259,889,608.41 211,587,608.08 22.83 少数股东损益 30,906,444.34 20,015,741.65 54.41 购买商品、接受劳务支付的现金 1,718,620,802.02 1,415,256,880.20 21.44 取得投资收益收到的现金 1,795,219.75 8,515,767.55 -78.92 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 12 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 166,563,154.68 134,796,816.72 23.57 收到其他与投资活动有关的现金 71,419,724.14 0 100 投资活动现金流入小计 271,452,092.39 179,990,461.75 50.81 投资支付的现金 14,389,102.42 30,000,000.00 -52.04 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 32,747,916.51 0 100 支付其他与投资活动有关的现金 917,067.76 0 100 收到其他与筹资活动有关的现金 6,700,000.00 0 100 支付其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 -10,234,000.00 -97.07 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,814,534.57 -774,277.08 263.5 现金及现金等价物净增加额 76,342,769.24 -14,915,186.74 -611.85 期末现金及现金等价物余额 357,091,305.08 280,748,535.84 27.19 主要项目 变动比 率 （%） 变动原因分析 营业收入 20.13 公司下属子公司申宏公司经营转型，实施二个中心经营实现增 收；新投资并表上海农信电子商务有限公司增加收入；对具有 实际控制权的长期股权投资企业青岛海博客运公司并表增加营 收。 营业成本 22.61 原因同营业收入，收入增加营业成本相应增加。 投资收益 20.47 主要是本年处置长期股权投资农房置业 20%股权收益增加所致。 营业利润 174.42 主要是公司毛利同比增加，期间费用同比减少，处置长期投资 收益增加所致。 营业外支出 81.65 主要是本年海博出租公司旧车处置损失同比增加所致。 利润总额 22.83 主要是公司毛利同比增加，期间费用同比减少，处置长期投资 收益增加所致。 少数股东损益 54.41 本年新增 1 家合并非全资企业，少数股东损益同比增加所致。 购买商品、接受劳 务支付的现金 21.44 公司实施经营转型，以及新增和新并表企业，导致营业收入大 幅度增加，相应购买商品、接受劳务支付现金同比增加。 取得投资收益收到 的现金 -78.92 主要是公司对具有实际控制权的长期股权投资企业青岛海博客 运公司本期纳入合并报表范围，所分配收到的利润不作投资收 益核算，故同比减少。 处置固定资产、无 形资产和其他长期 资产收回的现金净 额 23.57 公司处置上海农工商房地产置业有限公司 20%股权取得处置收 入所致 收到其他与投资活 动有关的现金 100 主要是公司本期对具有实际控制权的长期股权投资企业青岛海 博客运公司纳入合并报表范围现金流入所致。 投资活动现金流入 小计 50.81 主要是原对外投资公司青岛客运本期纳入合并报表范围带入现 金增加所致。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 13 投资支付的现金 -52.04 公司下属子公司海博出租公司 2012 年对海博希望增资 3000 万 元；2013 年公司预付香港极限天资有限公司股权收购款的 5%资 金，金额低于上年同期。 取得子公司及其他 营业单位支付的现 金净额 100 公司下属子公司海博出租对外并购上海民防出租汽车有限公 司，以及海博物流收购上海农信电子商务有限公司股权支付投 资款。上年同期没有此项支出。 支付其他与投资活 动有关的现金 100 本期转让上海海博名威国际物流有限公司现金流出。 投资活动产生的现 金流量净额 -63.14 因合并范围增加而导致投资活动现金流入增加，投资流入大于 投资活动流出增加所致。 收到其他与筹资活 动有关的现金 100 公司下属海博出租公司全资子公司上海瑞丰汽车销售有限公司 归还银行承兑汇票，将原先受限定存的资金收回。 支付其他与筹资活 动有关的现金 -97.07 公司下属海博出租公司全资子公司上海瑞丰汽车销售有限公司 支付主机厂履约保证金，比上年同期减少。 汇率变动对现金及 现金等价物的影响 263.5 本期子公司上海思乐得不锈钢制品有限公司汇兑损失同比增加 所致。 现金及现金等价物 净增加额 -611.85 主要是本期应收款项回笼增加；另外新增 1 家合并企业资金流 入；利息支出同比减少，导致现金及现金等价物净增加额同比 增加所致。 期末现金及现金等 价物余额 27.19 本期同比现金流入增加所致。 2、收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 报告期内，公司营业收入比去年同期增长 20.13%，主要原因是申宏公司通过实施“两个中心” 的经营转型策略，实现了增收；海博物流投资收购菜管家 51%股权，合并报表后实现增收；海博 出租通过对具有实际控制权的长期股权投资企业青岛海博客运合并报表后实现增收。 (2)主要销售客户的情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业 收入的比例(%) QIN'S INC 151,960,145.31 6.00 北京康捷空国际货运代理有限公司上海分公司 69,367,828.81 2.74 上海炙默贸易有限公司 54,852,705.97 2.16 达功（上海）电脑有限公司 18,497,188.83 0.73 广州市粮食集团有限责任公司 18,491,150.44 0.73 合计 313,169,019.36 12.36 2013 年度，公司对前五名客户销售的收入总额为 313,169,019.36 元，占公司全部销售收入 的 12.36 %。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 14 (3)其他 主营业务（分行业） 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业收入 （1）工 业 268,067,727.36 263,632,747.53 （2）商 业 979,849,805.23 660,125,011.09 （3）旅游饮食服务业 217,621,364.12 210,019,913.83 （4）运输业 1,022,807,632.17 903,298,085.94 合 计 2,488,346,528.88 2,037,075,758.39 主营业务（分产品） 产品名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业收入 销售商品 1,247,917,532.59 923,757,758.62 提供劳务 1,240,428,996.29 1,113,317,999.77 合 计 2,488,346,528.88 2,037,075,758.39 主营业务（分地区） 地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业收入 上海地区 2,308,415,855.26 1,944,077,101.71 江苏地区 33,282,632.05 32,577,740.34 广西地区 50,435,344.15 49,106,973.51 山东地区 93,831,598.54 9,508,623.33 浙江地区 2,381,098.88 1,805,319.50 合 计 2,488,346,528.88 2,037,075,758.39 3、成本 (1) 成本分析表 单位:元 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) （1）工 业 直接材料 111,269,260.06 5.49 127,908,292.08 7.87 -13.01 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 15 直接人工 26,593,037.78 1.31 23,687,379.29 1.46 12.27 折旧摊销 3,183,435.20 0.16 2,340,037.52 0.14 36.04 其他费用 85,531,187.17 4.22 81,679,146.91 5.03 4.72 小计 226,576,920.21 11.18 235,614,855.80 14.50 -3.84 （2）商 业 外购商品 911,076,006.11 44.93 586,918,766.95 36.11 55.23 人工成本 4,029,385.89 0.20 2,105,515.90 0.13 91.37 折旧摊销 52,705.33 0.00 67,396.02 0.00 -21.80 其他费用 3,782,286.63 0.19 2,625,364.69 0.16 44.07 小计 918,940,383.96 45.32 591,717,043.56 36.41 55.30 （3）旅游饮 食服务业 原材料 27,171,162.98 1.34 28,357,488.44 1.74 -4.18 人工成本 16,905,683.13 0.83 20,645,957.19 1.27 -18.12 折旧摊销 10,009,897.97 0.49 10,981,149.35 0.68 -8.84 其他费用 104,071,051.16 5.13 97,023,979.07 5.97 7.26 小计 158,157,795.24 7.79 157,008,574.05 9.66 0.73 （4）运输业 原材料 6,427,181.69 0.31 3,883,416.47 0.24 65.50 人工成本 237,831,457.47 11.72 235,770,934.62 14.51 0.87 折旧摊销 226,644,710.11 11.18 200,463,955.55 12.33 13.06 燃料费用 46,446,190.73 2.29 44,639,221.49 2.75 4.05 其他费用 206,965,350.19 10.21 156,162,084.13 9.61 32.53 小计 724,314,890.19 35.71 640,919,612.26 39.43 13.01 合计 2,027,989,989.60 100.00 1,625,260,085.67 100.00 65.21 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 销售商品 直接材料 1,022,345,266.17 50.41 714,827,059.03 43.98 43.02 直接人工 30,622,423.67 1.51 25,792,895.19 1.59 18.72 折旧摊销 3,236,140.53 0.16 2,407,433.54 0.15 34.42 其他费用 89,313,473.80 4.40 84,304,511.60 5.19 5.94 小计 1,145,517,304.17 56.48 827,331,899.36 50.90 38.46 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 16 提供劳务 原材料 33,598,344.67 1.66 32,240,904.91 1.98 4.21 人工成本 254,737,140.60 12.56 256,416,891.81 15.78 -0.66 折旧摊销 236,654,608.08 11.67 211,445,104.90 13.01 11.92 燃料费用 46,446,190.73 2.29 44,639,221.49 2.75 4.05 其他费用 311,036,401.35 15.34 253,186,063.20 15.58 22.85 小计 882,472,685.43 43.52 797,928,186.31 49.10 10.60 合计 2,027,989,989.60 100.00 1,625,260,085.67 100.00 24.78 4、费用 项 目 本期金额 上期金额 同比增减 变动比率 （%） 财务费用 80,535,497.27 110,936,956.54 -30,401,459.27 -27.40 所得税费用 67,651,542.94 40,410,594.97 27,240,947.97 67.41 主要项目 变动比率 （%） 变动原因分析 财务费用 -27.4 主要是本期银行借款同比减少，利息支出同比减少所致。 所得税费用 67.41 主要是本期公司本部以前年度可弥补亏损已弥补完毕、合并范 围增加及营业利润增加所致。 5、现金流 主要项目 期末金额 期初金额 增减额 变动比率 （%） （或本期金额） （或上期金额） 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回 的现金净额 166,563,154.68 134,796,816.72 31,766,337.96 23.57 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 32,747,916.51 32,747,916.51 100.00 汇率变动对现金及现金 等价物的影响 -2,814,534.57 -774,277.08 -2,040,257.49 263.50 现金及现金等价物净增 加额 76,342,769.24 -14,915,186.74 91,257,955.98 -611.85 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 17 主要项目 变动原因分析 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回 的现金净额 公司处置上海农工商房地产置业有限公司 20%股权取得处置收入所致 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 公司下属子公司海博出租对外并购上海民防出租汽车有限公司，以及海 博物流收购上海农信电子商务有限公司股权支付投资款。上年同期没有 此项支出。 汇率变动对现金及现金 等价物的影响 思乐得公司出口业务的汇兑损失同比增加。 现金及现金等价物净增 加额 本期应收款项回笼增加；另外新增 1 家合并企业资金流入；利息支出同 比减少，导致现金及现金等价物净增加额同比增加所致。 6、其它 (1) 发展战略和经营计划进展说明 2014 年是海博股份新三年战略规划的第二年，更是努力推进公司第二次创业、实现规模和质 量超越发展的关键之年。公司经营计划进展将紧密围绕公司 2013-2015 年三年发展战略规划的要 求，海博物流要立足市场，做强光明冷链物流全产业链，坚定转型发展的步伐；思乐得公司要保 持激情和梦想，实现“三年目标两年实现”的愿景；出租公司要解放思想、创新管理，确保可持 续发展；通过三业并举来增强实力，在营收、利润、品牌影响力三方面同步提升，实现公司跨越 式发展。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%) 毛利率比 上年增减 （%） (1)工业 268,067,727.36 226,576,920.21 15.48 1.68 -3.84 增加 4.85 个百分点 (2)商业 979,849,805.23 918,940,383.96 6.22 48.43 55.30 下降 4.15 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 18 个百分点 (3) 旅 游 饮食服务 业 217,621,364.12 158,157,795.24 27.32 3.62 0.73 增加 2.08 个百分点 (4) 运 输 业 1,022,807,632.17 724,314,890.19 29.18 13.23 13.01 增加 0.14 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%) 毛利率比 上年增减 （%） 销售商品 1,247,917,532.59 1,145,517,304.17 8.21 35.09 38.46 下降 2.23 个百分点 提供劳务 1,240,428,996.29 882,472,685.43 28.86 11.42 10.60 增加 0.53 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海地区 2,308,415,855.26 18.74 江苏地区 33,282,632.05 2.16 广西地区 50,435,344.15 2.71 山东地区 93,831,598.54 886.81 浙江地区 2,381,098.88 31.89 (三) 资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数 占总资产的 比例（%） 上期期末数 上期期末数占 总资产的比例 （%） 本期期末金额 较上期期末变 动比例（%） 预付款项 99,786,304.87 2.53 73,331,798.36 1.90 36.08 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 19 变动原因： 主要是公司下属子公司申宏冷藏公司新增商品交易业务所致。 (四) 核心竞争力分析 1、品牌优势。海博股份司标被上海市工商部门认定为“上海市著名商标”。思乐得连续被中 国外商投资协会评为双优企业，“思乐得”品牌连年荣获上海市名牌产品；“LUOTUO”品牌连续 荣获“上海出口名牌”，2012 年被国家工商总局认定为“中国驰名商标”。 2、出租汽车规模优势，上海出租汽车经营市场中，海博股份占 15%市场份额，名列第三，在 区域车市场保有量位居第一位。 3、海博出租的全国发展战略在同行中具有明显优势的地位和声誉，为进一步拓展提供了较好 的基础。 4、海博物流有综合资源基础，可以为客户提供从口岸报关到门店配送的多种功能服务，申宏 冷藏拥有 4 万吨冷库，在上海排名第二位，有专业的冻品交易市场相辅。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 持有非上市金融企业股权情况 单位：元 所持 对象 名称 最初投 资金额 （元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例（%） 期末账面价值 （元） 报告期 损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计核 算科目 股份来 源 上海 银行 147,000 178,500 1,150,376.40 长期股 权投资 法人股 认购 合计 147,000 178,500 / 1,150,376.40 / / 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 20 (3)其他投资理财及衍生品投资情况 投资类型 资金来 源 签约方 投资份额 投资 期限 产品 类型 预计 收益 投资 盈亏 是否 涉诉 股票投资 自有 锦江投资 600650 22818 否 股票投资 自有 新世界 600628 10000 否 3、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 主要子公司、参股公司分析 子公 司全 称 注册资本 （万元） 公司 持股 比例 （%） 经营范围 报告期末总 资产（万元） 报告期末净 资产（万元） 报告期内 实现净利 润（万元） 报告期内 实现归属 于母公司 的净利润 （万元） 上海 海博 出租 汽车 有限 公司 50,482 100 汽车安全检测，出 租运输及租赁，公 交客运专线，汽车 配件，出租业务、 培训、服务，跨省 市营运。 251,549.02 114,205.01 12,289.97 12,289.97 上海 海博 宏通 投资 发展 有限 公司 7,000 80 实业投资，投资管 理咨询，商务咨 询，会展会务服 务，出租汽车客运 服务。 19,804.38 14,189.12 1,528.61 1,222.89 上海 思乐 得不 锈钢 制品 有限 公司 2,528.39 70 生产、销售真空 类、非真空类全不 锈钢保温容器、汽 车用电加热保温 杯及家庭日用不 锈钢制品，从事货 物及技术的进出 口业务。 15,455.72 7,706.39 2,425.46 1697.82 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 21 上海 申宏 冷藏 储运 有限 公司 2,694.00 100 冷藏，杂货储存， 社会货物运输，汽 车维护，码头装 卸，食品销售管理 （非实物方式）， 自有场地的租赁， 食用农产品销售； 预包装食品（含熟 食卤味、冷冻冷 藏）批发兼零售； 食品存储（含冷冻 冷藏）生猪产品批 发兼零售；牛羊肉 批发兼零售。 7,601.91 3,745.21 562.36 562.36 5、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 1、行业竞争格局 海博出租在出租车行业有一定规模优势，在上海市场中，列第三位，占上海 15%的市场份额； 在上海区域车市场保有量位居第一。海博出租通过近年来推进全国发展战略，在同行中具有明显 的优势地位和声誉。 海博物流在冷链物流行业具有明显的资源优势，申宏冷藏拥有 4 万吨冷库，在上海排名第二， 并有专业配套的冻品交易市场相辅，形成了独有的赢利模式。但海博物流下属部分企业设备陈旧、 物流专才缺乏，与现代物流发展要求有较大差距。 不锈钢保温器皿在国内市场上必须面对惨烈的价格战竞争,思乐得公司的竞争力主要体现在 名优品牌、内控管理等方面。 2、行业发展趋势 出租车行业是城市公共交通的重要补充，随着国家城镇化战略进一步推进，省会和沿海发达 地区的出租车市场将伴随着人口红利而被打开。 现代物流业在中央“十二五”规划纲要中被明确为国家重点扶持行业，这将是海博物流发展 的重大历史契机。 随着城市化建设，人民生活水平不断提高，国内市场对不锈钢保温器皿产品的需求会越来越 大。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 22 (二) 公司发展战略 1、 品牌战略 海博股份的形象司标被上海市工商部门认定为"上海市著名商标"；海博出租以"全国著名品牌 "为目标，进一步塑造海博品牌形象。海博物流以"知名品牌"为目标，加快培育品牌形象。思乐得 以荣获"中国驰名商标"为契机，积极开拓国际、国内市场，打造适合国内市场的新品。 2、 业务聚焦战略 聚焦核心主业，加快推进公司"发展、转型、并购"的战略举措。出租汽车业坚定不移地走全 国发展道路，加快全国省会城市和沿海经济发达城市的扩展步伐。物流业聚焦食品，协同光明， 转型突破，提升经营能力，扩大经营规模，提高经济效益。不锈钢器皿制造业以创新发展的思维， 实现国内市场突破性成长。 3、 商业模式转型战略 着力深化商业模式转型，形成具有市场竞争能力的体制、机制和经营管理模式，提高经济效 益。 海博出租增强总部的服务功能，完善服务体系，逐步形成新的经营管理模式；推进租赁、汽 修、4S 店等相关产业经营模式的转型。 海博物流高效组合物流功能和资源，积极创新物流业态，探索以冷链物流为核心竞争力、拓 展城市配送和保税物流的产业链运营机制。 思乐得立足国际市场、开拓国内市场，发展"思乐得生活馆"经营网络和电子商务销售平台等 终端市场，从传统制造业转型成为提供中、高端生活用具的供应商。 4、 并购战略 紧紧围绕发展战略目标，明确并购投资的方向和重点，海博出租重点并购国内省会或沿海经 济发达城市的出租车企业。海博物流并购经营团队能力强、信息化程度高，与食品冷链协同潜力 大的相关企业和资源。思乐得并购在新市场、新技术、新设备等资源整合效应明显的企业和资产。 注重项目并购后的融合、协同工作，严格实行对并购项目的后评估管理，充分反映并购项目 的战略价值和财务绩效，及时总结经验和教训。 5、 资本运营战略 加强资产运作力度，适时抓住机会，实现资产经营目标。充分发挥上市公司的优势，加快盘 活非主营业务的存量资产和低产出经营资产，优化资产结构和资源布局。 6、 人才兴企战略 坚持人才兴企战略，把人才作为推进公司发展的关键，建设好经营型、管理型和专业型人才 的三支队伍，打造具有一定规模、结构合理、素质较高的人才队伍梯队。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 23 (三) 经营计划 1、做强做大三块核心主业 现代物流业--聚焦冷链物流，优化资源配置，提高经营效益，同集团产业形成协同发展效应。 出租车业--有效益全国拓展，优先省会沿海；进军汽车销售的中高端领域；创新汽车租赁模 式；打造汽修、汽配、车检、广告等汽车服务产业链的服务品牌。 不锈钢保温器皿制造业--抓住机遇，充分发挥知名品牌、市场、技术、管理等综合优势，做 强现有优势业务，寻找合适的并购对象，适度扩产，拓展新的市场领域和产品门类，努力实现" 勇立行业龙头"目标。 2、狠抓重大工程项目建设 西虹桥冷链物流园区的建设是公司未来基建工作的重点，要求项目组树立“事前预防，教育 在先，预防在先”理念，高标准、严要求、强执行，一要明确目标，成为优良工程和廉洁工程； 二要源头治理，为干部和从业人员思想上建立廉政防火墙；三要制度保证，突出“集体决策、权 力制衡、按章办事”，细化制度、流程、考评、审计；四要狠抓关键，紧盯重大事项、薄弱环节、 敏感岗位等；五要技术跟进，重视信息化、技防的应用；六要用好机制，保证项目的优质与健康。 3、着力深化商业模式转型 将着力深化商业模式转型，一是紧抓光明食品集团将海博物流定位为“9+1”核心主业的大好 机遇，集中力量把人、财、力优先资源集中到冷链物流产业上，并整合成公司的自身优势；二是 将重大项目收购兼并、规模扩张与转型升级相结合，深入研究并勇于开拓通过资本运作带动产业 转型的新路，为促进公司可持续发展奠定良好基础；三是在转型过程中进一步建立并完善风险管 控的长效机制，特别对跨区域并购企业要实现制度化、信息化建设的全覆盖，为公司健康发展保 驾护航。 4、强化内控建设与风险防范 借助 2012-2013 年全面推进内控规范体系建设的良好基础，2014 年将进一步推进内控体系建 设与落实，强化内控审计与内部审计的内外联动。一是在公司 2013 年形成《管理制度汇编》基础 上，年内完成流程再造，进一步强化按章办事，建设完善的体系，提升公司内控工作的科学性、 系统性和长效性。二是加强审计部门的力量，以《管理建议书》为抓手，着重关注公司在财务安 全、过程控制等方面的风险，并上升到制度层面加以完善。三是加强与监事会、纪委、审计等部 门的沟通，促使各个业务职能部门在风险防范工作中都扎紧“篱笆”，形成全方位防范的合力，为 公司健康运营构筑一道坚实的“防火墙”。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 24 2014 年，根据公司投资计划，主要用于车辆收购更新及西虹桥冷链项目建设等，预计资金 4.9 亿元。 (五) 可能面对的风险 1、出租行业可能受政策调整，原有赢利模式将进一步受到挑战，经营效益可能受到影响。 2、随着我国劳动力成本、燃料价格等不断提高，公司出租业成本费用面临持续上升的压力， 赢利空间逐年压缩。 3、物流市场竞争日益激烈，行业总体赢利水平不高，对公司仓储、物流业的经营面临挑战。 三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证监会《公司法》、《证券法》、《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国 证监会令[2008]57 号）、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）以及《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司现金分红指引》和《公 司章程》等有关规定，公司在拟订 2013 年年度利润分配预案时，严格按照利润分配政策和决策程 序进行，进一步增强公司利润分配透明度，更好地维护广大投资者尤其是中小投资者的利益。 1、利润分配的政策 公司重视对股东的稳定、合理的投资回报，并兼顾公司的可持续发展。公司董事会、股东大 会对利润分配政策的决策和论证过程中将充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求。 2、利润分配的决策程序 公司拟订年度利润分配预案时，公司董事会结合了公司盈利情况、资金需求等因素进行认真 研究，独立董事将发表明确独立意见，须经全体董事的二分之一以上表决通过，董事会方可将利 润分配方案提交股东大会以特别决议方式审议，并须经出席股东大会的股东所持表决权的三分之 二以上通过。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 25 3、报告期内现金分红政策的执行情况 公司于 2013 年 4 月 26 日召开的 2012 年度股东大会，审议通过了《2012 年度利润分配方案》， 方案以公司 2012 年末股本总数为 510,370,252 股为基数，向全体股东每 10 股发放现金红利 1 元（含 税）。公司独立董事参加了股东大会，在审议分配方案过程中尽职履责，发挥了应有的作用。公司 管理层在会上积极听取并回答中小股东提出的问题，中小股东对利润分配方案充分表达了意见并 表示赞同。 公司于 2013 年 6 月 5 日发布了《2012 年度利润分配实施公告》，并按照公告内容于 2013 年 6 月 20 日实施了该项分配方案（详见 2013 年 6 月 5 日《上海证券报》、上海证券交易所网站 上刊登的本公司公告）。通过不断改进，目前公司利润分配的决策程序和机制已较 为完备，决策与实施程序符合《公司章程》的规定以及股东大会决议的要求。 4、公司最近连续三年现金分红政策的执行情况 公司历来重视对股东的稳定回报，在经营情况允许的情况下进行现金分红是公司长久的一项策 略，并得到了管理层的有效执行。公司最近连续三年（2010 至 2012 年），累计现金分红（含税） 15,311.11 万元，占最近三年实现的年均可分配利润 14,673.26 万元的 104.35%，完全符合《公司 章程》中关于现金分红政策的规定。 (二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细 披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每 10 股送 红股数 （股） 每 10 股 派息数 (元)（含 税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红的 数额（含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2013 年 1 51,037,025.2 161,331,621.13 31.63 2012 年 1 51,037,025.2 151,161,271.46 33.76 2011 年 1 51,037,025.2 127,018,278.66 40.18 五、积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 公司针对安全生产工作制定了《突发事件处理制度》、《安全生产管理办法》、《安全保卫工作 责任制》、《安全生产管理办法》、《防汛防台应急预案》、《安全保卫工作责任书》等管理制度，对 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 26 各类事故防范、调查、处理、统计、报告、安全考核等行为进行了规范，防止事故的发生，降低 事故的危害性。 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 报告期内，公司不存在重大环保问题。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 27 第五节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 上海民德投资管理有限公司诉讼进展情况 上海民德投资管理有限公司（以下简称“民德投资”）于 2011 年 12 月通过上海市联合产权交 易所，以 125,619,400.00 元人民币的价格摘牌受让本公司的全资子公司上海市闸北区汽车运输场 （以下简称“闸运场”）出让的上海林阳投资管理有限公司（以下简称“林阳投资”）100％股权 后，未按合同约定向闸运场付清股权转让款。闸运场于 2012 年 12 月 6 日向上海市虹口区人民法院 提起诉讼，要求民德投资（被告 1）及担保人上海汇丰铜业有限公司（被告 2）、林阳投资（被告 3） 连带偿还股权转让款，该案案号为（2012）虹民二（商）初字第 1859 号；同时，向虹口法院申请 了诉讼保全。 民德投资尚欠股权款 35,637,144.79 元,上年度计提应收款坏账损失 22,171,679.00 元。上海 市虹口区人民法院（2013）虹执字第 3673 号执行通知下达后，被执行人未按执行通知履行法律文 书确定的义务，经虹口法院调查，原林阳投资名下共和新路 3615、3619、3623 号房产均已被徐汇 法院执行拍卖，款项尚不足以清偿抵押权。公司预计该应收款项无法收回，本年度计提应收款坏账 损失 13,465,465.79 元。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、 破产重整相关事项 上海东方制药有限公司破产清算及诉讼事项进展情况 2005 年 7 月 19 日，上海市南汇区人民法院裁定上海东方制药有限公司（以下简称"东方制药"） 破产，并成立破产清算小组，进入破产清算阶段。2013 年 1 月 25 日，召开了东方制药第三次债权 人会议，会议通过了破产财产分配方案，东方制药的破产财产已全部处理完毕。本年共计收到上海 东方制药有限公公司破产清算组清算款 460,572.34 元。9 月 30 日，上海市工商行政管理局浦东新 区分局出具 NO：15000001201309250037 号准予注销登记通知书准予东方制药注销。公司核销尚未 收回款项 4,086,608.65 元。 2012 年 8 月 8 日，广州威尔曼药业有限公司（以下简称广州威尔曼）向上海市浦东新区人民法 院提起诉讼，起诉上海海博股份有限公司（以下简称海博股份）和广州威尔曼药业于 1998 年 11 月 联营设立上海东方制药有限公司（以下简称东方制药）时，海博股份出资不足，要求海博股份赔偿 广州威尔曼经济损失 14,916,598.66 元（其中，投资款 8,880,000.00 元，追加投资款 6,036,598.66 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 28 元），上述投资款的利息为 11,050,645.87 元(暂计至 2012 年 8 月 1 日止)，合计 25,967,244.53 元。 2012 年 12 月 25 日，上海市浦东新区人民法院出具（2012）浦民二（商）初字第 2410 号民事 判决书。法院认为：广州威尔曼提起本案诉讼已经超过两年诉讼时效，广州威尔曼也没有证据证明 其经济损失的存在，驳回广州威尔曼的全部诉讼请求。 2013 年 1 月 18 日，广州威尔曼不服一审判决向上海市第一中级人民法院提起上诉， 2013 年 3 月 27 日上海市第一中级人民法院出具（2013）沪一中民四（商）终字第 419 号民事判决书。法院 终审判决：驳回上诉，维持原判，二审上诉费由上诉人广州威尔曼负担。 四、企业合并事项 （1）与上期相比本期新增合并单位 8 家，分别为：上海海博明方出租汽车有限公司（更名前 为：上海民防出租汽车服务总公司）;上海农信电子商务有限公司;上海菜管家电子商务有限公司; 上海菜管家现代农业发展有限公司;上海艾易贸易有限公司;北京菜管家农产品贸易有限公司;光明 海博投资有限公司;青岛海博客运出租汽车有限公司。上海海博明方出租汽车有限公司（更名前为： 上海民防出租汽车服务总公司）和上海农信电子商务有限公司因本年度购买股权而纳入合并报表范 围；上海菜管家电子商务有限公司、上海菜馆家现代农业发展有限公司、上海艾易贸易有限公司、 北京菜管家农产品贸易有限公司因本年度购买上海农信电子商务有限公司股权而纳入合并报表范 围；光明海博投资有限公司为本年度新设公司；青岛海博客运出租汽车有限公司（以下简称“青岛 客运”）本年因青岛海博投资有限公司（以下简称“青岛海博投资”）受其他股东委托对青岛客运 进行经营决策管理，青岛海博投资本年对青岛客运表决权达到 51%形成控制而纳入合并范围。 （2）本期减少合并单位 2 家，分别为：上海海博名威国际物流有限公司和上海海博搬场有限 公司。因本年度子公司上海海博物流（集团）有限公司转让其持有的上海海博名威国际物流有限公 司 51%股权，年末不再纳入合并报表范围；上海海博搬场有限公司系 2013 年 12 月 12 日上海市工商 行政管理局闸北分局出具 NO：08000001201312120004 号准予注销通知书予以工商注销。 五、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、 重大关联交易 √ 不适用 七、 重大合同及其履行情况 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 29 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 (二)担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,017,029,268.16 报告期末对子公司担保余额合计（B） 651,143,656.90 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 651,143,656.90 担保总额占公司净资产的比例(%) 37.31 (三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 八、 承诺事项履行情况 (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项 承诺 背景 承诺 类型 承诺 方 承诺内容 承诺 时间 及期 限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能及时 履行应说明 未完成履行 的具体原因 如未能及时 履行应说明 下一步计划 与股 改相 关的 承诺 股份 限售 光明 食品 (集 团) 有限 公司 如果部分社会法人股股东 由于未联络到等原因导致 无法提供相应支付对价， 其应付对价部分股权将由 光明食品（集团）有限公 司代为先行支付。 无 否 是 与社会法人 股股东失去 联系。 正履行承诺 事项中，积极 寻找社会法 人股股东。 九、 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 80 境内会计师事务所审计年限 18 内部控制审计会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制审计会计师事务所报酬 50 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 30 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人 处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均 未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、 其他重大事项的说明 1、上海市闸北区汽车运输场公司制改制 2012 年 12 月 12 日，公司收到光明食品（集团）有限公司出具的光明食品资产[2012]544 号 “关 于同意上海市闸北区汽车运输场公司制改制的批复” 文件，公司下属子公司上海市闸北区汽车运 输场公司将实施公司制改制并更名。2013 年 6 月 25 日，上海市工商行政管理局闸北分局出具 NO： 08000001201306190011 号通知书，完成公司制改制和工商变更登记，更名为上海海博申配物流有限 公司。 2、上海申宏冷藏储运有限公司土地收储 公司全资子公司上海申宏冷藏储运有限公司所拥有的内江路 5 号、腾越路 2 号两地块的房地产 及设备类资产，由上海市杨浦区土地发展中心（以下简称“土地发展中心”）收储，并与土地发展 中心签署《上海市杨浦区工业系统国有土地使用权收购合同》，收到补偿费为人民币 10,151.28 万 元，净收益为 87,365,537.53 元。 3、关于公司变更会计政策、会计估计 公司于 2013 年 12 月 6 日召开了第七届董事会第十三次会议，审议通过了《关于会计政策调整 的议案》。公司对采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例作出会计估计变更：原一年以内（含 1 年）计提比例为 5%，变更为 1-9 个月计提比例为 0%，10-12 个月计提比例为 5%，采用未来适用法， 变更日期为 2014 年 1 月 1 日。本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整，因此不 会对公司已披露的财务报表产生影响。 4、公司设立光明海博投资有限公司收购极限天资有限公司股权 2013 年 12 月，公司设立光明海博投资有限公司，注册资本港币 800 万元。光明海博投资有限 公司拟以现金不超过港币 3.2 亿元收购创意巨人有限公司（Creative Giant Limited）持有的极限 天资有限公司（Extreme Talent Limited）70%股权。12 月 19 日签订股份转让协议，交易价格为港 币 318,192,049.00 元。2013 年 12 月 30 日支付第一笔款项港币 15,909,602.45 元，2014 年 1 月 23 日支付第二笔款项港币 69,643,486.16 元和第三笔款项港币 232,638,960.39 元，并于 2014 年 1 月 28 日完成股权变更登记。 5、有限售条件的流通股上市情况 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 31 截至 2013 年 12 月 31 日，本公司有限售条件的流通股已九次申请上市，尚有 1,987,557 股未 流通上市。 截至 2013 年 12 月 31 日，光明食品（集团）有限公司持股数量为 182,766,404 股（含 国有资产管理办公室帐户），持股比例为 35.81%。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 32 第六节 股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其 他 小 计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股 份 1,987,557 0.39 1,987,557 0.39 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 1,987,557 0.39 1,987,557 0.39 其中： 境内非国 有法人持股 境 内 自 然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境 外 自 然 人持股 二、无限售条件流 通股份 508,382,695 99.61 508,382,695 99.61 1、人民币普通股 508,382,695 99.61 508,382,695 99.61 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 510,370,252 100 510,370,252 100 (二) 限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售 股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限 售日期 上海颛桥自来 水管理站 411,840 0 0 411,840 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 发行人未明确 持有人 411,840 0 0 411,840 股改后未偿还大 股东代为向流通 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 33 股东垫付的对价 中国农业银行 上海市分行机 关工会 411,840 0 0 411,840 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 上海奥林匹克 酒楼 411,840 0 0 411,840 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 松江食品 205,920 0 0 205,920 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 上海申松实业 公司 82,368 0 0 82,368 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 凌桥塑料 41,184 0 0 41,184 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 上海昌隆实业 公司 10,725 0 0 10,725 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 合计 1,987,557 0 0 1,987,557 / / 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (三) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东数量和持股情况 单位：股 截止报告期末股东总数 54,426 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 44,274 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 (%) 持股总数 报告期内增 减 持有 有限 售条 件股 份数 量 质押 或冻 结的 股份 数量 光明食品（集团）有限公司 国有法人 35.81 182,766,404 0 0 无 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 34 中国长城资产管理公司 国有法人 2.88 14,715,058 -10,803,000 0 未知 杨杰 境内自然人 0.82 4,205,684 4,205,684 0 未知 朱楷 境内自然人 0.82 4,185,900 4,185,900 0 未知 上海市浦东新区川沙新镇 建祖建材经营部 未知 0.75 3,853,030 3,853,030 0 未知 闵卫军 境内自然人 0.47 2,404,000 2,404,000 0 未知 华西证券有限责任公司约 定购回式证券交易专用证 券账户 国有法人 0.43 2,205,991 2,205,991 0 未知 欧阳长健 境内自然人 0.32 1,639,000 1,639,000 0 未知 周利敏 境内自然人 0.3 1,541,759 1,541,759 0 未知 於玉梅 境内自然人 0.27 1,364,793 1,364,793 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类及数量 光明食品（集团）有限公司 182,766,404 人民币普通股 中国长城资产管理公司 14,715,058 人民币普通股 杨杰 4,205,684 人民币普通股 朱楷 4,185,900 人民币普通股 上海市浦东新区川沙新镇建祖建 材经营部 3,853,030 人民币普通股 闵卫军 2,404,000 人民币普通股 华西证券有限责任公司约定购回 式证券交易专用证券账户 2,205,991 人民币普通股 欧阳长健 1,639,000 人民币普通股 周利敏 1,541,759 人民币普通股 於玉梅 1,364,793 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 说明 以上股东之间未知是否存在关联关系,也未知是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 35 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情 况 限售条件 可上市交易 时间 新增可上市交 易股份数量 1 上海颛桥自来水管理站 411,840 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 2 发行人未明确持有人 411,840 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 3 中国农业银行上海市分 行机关工会 411,840 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 4 上海奥林匹克酒楼 411,840 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 5 松江食品 205,920 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 6 上海申松实业公司 82,368 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 7 凌桥塑料 41,184 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 8 上海昌隆实业公司 10,725 股改后未偿还大 股东代为向流通 股东垫付的对价 上述股东关联关系或一致行动的说明 以上股东之间未知是否存在关联关系,也未知是否 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 单位：元 币种：人民币 名称 光明食品(集团)有限公司 单位负责人或法定代表人 王宗南 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 36 成立日期 2006 年 8 月 8 日 组织机构代码 13223824-8 注册资本 3,430,000,000 主要经营业务 食品销售管理（非实物方面），国有资产的经营与管 理，实业投资，农、林、牧、渔、水利及其服务业， 国内商业批发零售（除专项规定），从事货物进出口 及技术进出口业务，产权经纪等业务。 经营成果 光明食品（集团）有限公司 2011 年实现营业收入 7,690,832 万元，利润总额 361,330 万元。 财务状况 光 明 食 品（集 团 ） 有限公 司 2011 年 资 产 总 额 9,404,661 万元，净资产 3,202,702 万。 现金流和未来发展战略 光明食品集团发展规划：以科学发展观为指导，把创 新驱动、内生增长作为新一轮发展的战略基点，进一 步提高经济运行质量和综合经济效益，着力强化全产 业链发展基础和综合优势，着力强化商业模式转型和 创新，着力强化推动内部协同和管控，努力提升资产 证券化，努力提升国际化经营水平，初步建成核心主 业突出、国内领先、具有国际竞争力的综合性食品产 业集团。 (二) 实际控制人情况 1、 法人 名称 上海市国资委 2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 37 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性 别 年 龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 年初持 股数 年末持 股数 年度 内股 份增 减变 动量 增 减 变 动 原 因 报告期内 从公司领 取的应付 报酬总额 （万元） （税前） 报告期 从股东 单位获 得的应 付报酬 总额（万 元） 闻 淼 董事长 男 51 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 68.80 金志峰 副董事 长 男 51 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 庄国蔚 董事 男 60 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 59.60 朱航明 董事兼 总裁 男 44 2013 年 1 月 24 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 68.80 徐 凡 董事 男 63 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 18.00 朱继根 董事 男 57 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 33.20 李增泉 独立董 事 男 40 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 6 吴 弘 独立董 事 男 58 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 6 张晖明 独立董 事 男 58 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 6 张大鸣 监事会 主席 男 56 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 59.60 徐嘉泽 监事 男 43 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 季新峰 职工监 事 男 46 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 55.00 陆伟光 副总裁 男 56 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 10,000 10,000 0 55.70 谢 云 副总裁 男 41 2012 年 4 月 2015 年 4 月 10,000 10,000 0 52.30 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 38 18 日 17 日 熊 波 副总裁 兼董事 会秘书 男 43 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 5,791 5,791 0 53.90 储 今 副总裁 男 45 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 44.50 周 勇 副总裁 男 44 2012 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 47.30 沈伟荣 财务副 总监 男 2013 年 1 月 24 日 2015 年 4 月 17 日 0 0 0 43.00 合计 / / / / / 25,791 25,791 0 / 507.30 170.40 闻 淼，男，1963 年 12 月生，中国共产党党员，大学学历，EMBA，高级农艺师。最近五年 曾任上海农工商集团跃进有限公司董事长、总经理、党委副书记，上海农工商房地产（集团） 有限公司总裁、副董事长，上海农工商房地产（集团）有限公司董事长、党委副书记。现任上 海海博股份有限公司党委书记、董事长。 金志峰，男，1963 年 10 月生，中国共产党党员，硕士研究生，高级经济师。最近五年曾任 中国长城资产管理公司投资管理部处长，上海长城投资控股（集团）有限公司董事、董事会秘 书兼投资营运部部长、总经理助理。现任长城国富置业有限公司（原名为上海长城投资控股（集 团）有限公司）党委副书记、董事、副总经理。 庄国蔚，男，1954 年 10 月生，中国共产党党员，硕士研究生，高级经营师，中国注册职业 经理人，最近五年曾任光明食品（集团）有限公司副总裁。现任光明食品（集团）有限公司党 委委员、副总裁。 朱航明，男，1970 年 6 月生，中国共产党党员，大学学历，经济师。最近五年曾任光明食 品（集团）上海长江总公司党委副书记、工会主席，上海市川东农场党委书记。现任上海海博 股份有限公司董事兼总裁、党委副书记。 徐 凡，男，1951 年 4 月生，中国共产党党员，大专学历，最近五年曾任上海都市股份有 限公司董事长、党委书记，光明食品集团上海五四有限公司董事长、党委书记。现任上海海博 股份有限公司专职外部董事。 朱继根，男，1957 年 8 月生，大学学历，会计师。最近五年曾任光明食品集团财务部副总 经理。现任光明食品集团董（监）事办公室副主任。 李增泉，男，1974 年 11 月生，中国共产党党员，管理学博士。最近五年曾任上海财经大学 会计学院副教授，教授。现任上海财经大学会计学院副院长、教授、博士生导师，上海海博股 份有限公司独立董事，同时兼任上市公司东方财富（SH300059）、华东电脑（SH600850）、氯碱 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 39 化工（SH600618）的独立董事。 吴 弘，男，1956 年 7 月生，中国共产党党员，大学学历，法学教授。最近五年曾任华东 政法大学教授。现任华东政法大学经济法学院院长、商法研究中心主任，兼任中国银行法研究 会副会长、中国商法研究会常务理事、上海市法学会金融法研究会会长、上海国际商务法律研 究会副会长、上海市法学会理事，上海海博股份有限公司独立董事，同时兼任上市公司上海物 贸（SH600822）、嘉麟杰(SH002486）的独立董事。 张晖明，男，1956 年 7 月生，中国共产党党员，经济学博士，教授。最近 5 年曾任复旦大 学文科科研处处长，复旦大学太平洋金融学院院长。现任复旦大学企业研究所所长、复旦大学 长三角研究院副院长、复旦大学马克思主义研究院副院长，上海海博股份有限公司独立董事， 同时兼任上市公司联华超市（HK0980）、上海梅林（SH600073）的独立董事。 张大鸣，男，1958 年 7 月生，中国共产党员，工商管理硕士，高级政工师。最近五年曾任 上海农工商（集团）有限公司党委委员、组织部部长、人力资源部经理，光明食品（集团）有 限公司党委委员、组织部部长、人力资源部总经理。现任光明食品（集团）有限公司党委委员、 纪委书记、监事会副主席。 徐嘉泽，男，1971 年 5 月生，硕士学历，经济师、注册评估师。最近五年曾任中国长城资 产管理公司上海办事处评估管理部副科长、科长,上海长城投资控股（集团）有限公司投资营运 部股权管理经理、部长助理。现任金豫置业有限公司董事、副总经理。 季新峰，男，1968 年 6 月生，中国共产党党员，大学学历，政工师。最近五年曾任光明食 品集团上海跃进有限公司党政办公室主任、董事会秘书、党委委员、人力资源部经理、纪委书 记、监事会主席。现任上海海博股份有限公司党委副书记兼纪委书记、工会主席、职工监事。 陆伟光，男，1958 年 9 月生，中国共产党党员，大学学历，EMBA，最近五年任上海海博出 租汽车有限公司总经理。现任上海海博股份有限公司党委委员、副总裁。 谢 云，男，1973 年 6 月生，中国共产党党员，大学学历，EMBA，助理工程师。最近五年 任光明食品（集团）有限公司监事会秘书。现任上海海博股份有限公司副总裁。 熊 波，男，1971 年 6 月生，中国共产党党员，经济师，工商管理博士。最近五年曾任上 海海博股份有限公司董事会秘书。现任上海海博股份有限公司副总裁兼董事会秘书。 储 今，男，1969 年 12 月出生，中国共产党党员，经济管理学本科。最近五年曾任上海海 博出租汽车有限公司副总经理，上海海博股份有限公司总裁助理。现任上海海博股份有限公司 副总裁。 周 勇，男，1970 年 9 月出生，中国共产党党员，法学本科。最近五年曾任上海海博出租 汽车有限公司第六分公司党支部书记、副经理，上海海博出租汽车有限公司第七分公司党支部 书记、经理，上海海博股份有限公司总裁助理。现任上海海博股份有限公司副总裁。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 40 沈伟荣，男，1971 年 12 月生，中国共产党党员，大学学历，会计师。最近五年曾任上海 海博股份有限公司计划财务部副经理、经理。现任上海海博股份有限公司财务副总监。 二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 庄国蔚 光明食品（集团） 有限公司 党委委员、副总裁 2006 年 8 月 张大鸣 光明食品（集团） 有限公司 党委委员、纪委书 记、监事会副主席 2009 年 7 月 朱继根 光明食品（集团） 有限公司 董（监）事会办公 室副主任 金志峰 长城国富置业有 限公司（原名为 上海长城投资控 股（集团）有限 公司） 党委副书记、董事、 副总经理 2008 年 11 月 2014 年 1 月 徐嘉泽 金豫置业有限公 司 董事、副总经理 2013 年 8 月 (二)在其他单位任职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 李增泉 上 海 财 经 大 学 会计学院 副院长、教授、博 士生导师 2009 年 10 月 吴 弘 华 东 政 法 大 学 经济法学院 院长、商法研究中 心主任 2006 年 3 月 张晖明 复旦大学 企业研究所所长、 长三角研究院副院 长、马克思主义研 究院副院长 李增泉，现任上海财经大学会计学院副院长、教授、博士生导师，上海海博股份有限公司 独立董事，同时兼任上市公司东方财富（SH300059）、华东电脑（SH600850）、氯碱化工（SH600618） 的独立董事。 吴弘，现任华东政法大学经济法学院院长、商法研究中心主任，兼任中国银行法研究会副 会长、中国商法研究会常务理事、上海市法学会金融法研究会会长、上海国际商务法律研究会 副会长、上海市法学会理事，上海海博股份有限公司独立董事，同时兼任上市公司上海物贸 （SH600822）、嘉麟杰(SH002486）的独立董事。 张晖明，现任复旦大学企业研究所所长、复旦大学长三角研究院副院长、复旦大学马克思 主义研究院副院长，上海海博股份有限公司独立董事，同时兼任上市公司联华超市（HK0980）、 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 41 上海梅林（SH600073）的独立董事。 三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 公司高级管理人员实行年薪制，并与其年度工作绩效挂钩，经董 事会薪酬与考核委员会审核后提交公司董事会确定。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员依据其担任的职 务，按有关工资制度获得劳动报酬，享受相应员工福利。 董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况 合计 507.3 万元（详见上述“董事、监事和高级管理人员持股变 动及报酬情况表”）。 四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 朱航明 总裁、董事 聘任、选举 工作需要 汤玉萍 董事兼总裁（原） 离任 达到法定退休年龄 沈伟荣 财务副总监 聘任 工作需要 徐金荣 财务总监（原） 离任 个人原因 储今 副总裁 聘任 工作需要 周勇 副总裁 聘任 工作需要 五、 母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 75 主要子公司在职员工的数量 14,478 在职员工的数量合计 14,553 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 896 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 12,436 销售人员 432 技术人员 832 财务人员 136 行政人员 717 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士 18 大专以上 808 高中及中专 4,587 其他 9,140 (二)薪酬政策 报告期内，公司执行的薪酬政策依据为 2011 年 4 月 1 日修订并执行的《上海海博股份有限 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 42 公司关于员工薪酬的管理办法》。 (三)培训计划 报告期内，公司根据公司人才发展战略目标，在新员工培训、员工行为规范培训、在职业 务技能提升培训、中青年干部培训、企业内训师培训等五大领域都加大了培训力度，进一步提 高了公司培训的的覆盖率。同时，公司进一步完善三级培训网络体系，建立更为有效的内部学 习机制，提升培训的实际效果，推进培训成果转化，加快“人才梯队”培育步伐，为公司经济 发展提供坚实的人力资本积累。 (四) 专业构成统计图： (五) 教育程度统计图： 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 43 (六) 劳务外包情况 劳务外包的工时总数 0 劳务外包支付的报酬总额 0 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 44 第八节 公司治理 一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和发布的有关上市公司治理的规范 性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司 运作行为，加强信息披露管理，维护全体股东利益。报告期内，公司通过总结改进、建章立制、 强化审计等举措，进一步提高了公司规范化运作水平。 一是总结改进。公司董事会认真总结 2012 年内控工作的成效，并与经营层一道，推动内控 缺陷的整改与落实，公司上下通过总结改进达成共识，对管控的重要性、必要性有进一步的认 识；对加强管控有利于公司在经营管理中合法合规、降低风险、提高效能、促进发展有更深刻 的理解。 二是建章立制。公司董事会在 2012 年聘请德勤华永会计师事务所协助推进公司风险管理和 内部控制体系建设的基础上，进一步强化内控体系建设，着重指导推动制度流程汇编，对涉及 组织机构运行等 11 个方面的 41 项制度进行重新梳理、修订和新增，并装订成册，共计 73 项制 度，形成了较为系统的制度体系，夯实了公司“制度管人、流程管事”的基础。 三是强化审计。公司董事会指导、推动审计部门充实力量，要求以常规审计为抓手，专项 审计为重点，以实施内控自我评价、进行内控现场测试为载体，明确每项内控缺陷的整改责任 部门及人员，跟踪整改进度和效果；对于整改过程中反映的情况和问题，及时协调并予以解决， 并且要求严格审计整改的落实情况，进一步提高了经营管理水平和风险防范能力。 目前，公司治理结构比较完善，与中国证监会有关文件要求未有差异，具体表现以下方面： 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的 要求，不断完善公司股东大会的规范运作，从股东大会的召集、召开，到充分保障所有股东的 话语权方面均取得了一定的进步。公司能确保所有股东，尤其是中小股东的平等地位及合法权 益，充分享有和行使自己的权利；公司所有关联交易严格遵循公平合理的原则，定价依据公开 披露，关联董事、关联股东回避表决。报告期内，公司共召开了 3 次股东大会，分别于 2013 年 4 月 26 日、2013 年 9 月 18 日、2013 年 12 月 23 日召开了 2012 年度股东大会、2013 年第一次 临时股东大会、2013 年第二次临时股东大会，会议的召开和表决程序规范，均经律师现场见证 并出具法律意见书，股东大会决议合法有效。对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定， 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 45 并按规定执行，确保了关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司 公司具有独立自主的经营能力，相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面独 立完整，公司的董事会、监事会和内部机构均独立运作。控股股东严格按照《公司法》与《公 司章程》的规定依法行使出资人的权利并承担义务，行为规范，没有超越股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营活动，控股股东与公司不存在同业竞争。报告期内，公司及时充分披露 与控股股东的关联交易情况，不存在控股股东侵占和损害上市公司及其他股东利益的行为。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》的规定程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、 法规的要求。公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解责任、权利和义务，对所议事项能够充 分表达意见，从公司和全体股东利益出发，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司各位董事按照 相关法律法规赋予的权利，本着认真负责的态度出席公司董事会会议和股东大会会议，并按照 《董事会议事规则》忠实、诚信、勤勉地行使权利和履行义务。报告期内，公司董事会组织召 开了董事会会议 8 次、董事会专门委员会会议 9 次（包括审计委员会会议 6 次、战略委员会 1 次、薪酬与考核委员会会议 1 次、提名委员会会议 1 次）。公司治理机制不断完善，为进一步保 护中小投资者利益、提升公司治理水平积累了经验、发挥了作用。 4、关于监事与监事会 公司严格按照法定程序组织、召开监事会会议。全体监事按照相关法律法规和《公司章程》 赋予的权利，本着对股东负责的精神，认真地履行自己的职责，对公司财务状况以及公司董事、 总裁和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，维护股东的合法权益。报告期 内，公司监事会召开了 5 次监事会会议，并前往海博租赁、西虹桥冷链物流园区、菜管家进行 基层调研，参加了 3 次股东大会，公司监事会在参与公司各项重要提案和决议的形成的过程中， 总体掌握了公司经营的状况和经验的绩效，履行了公司监事会的知情监督检查职能。 5、关于信息披露与透明度及内幕知情人登记管理 公司严格按照《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人和外部信息使用人管理制度》等相 关规定，真实、准确、及时、完整地进行信息披露，指定《上海证券报》为公司信息披露报纸， 真实、准确、完整、及时地披露有关公司信息。 报告期内，公司在信息披露过程中，着力做好内幕信息的保密工作：一是在公司内部严格 执行《内幕信息知情人管理制度》规定，对定期报告、重大投资等内幕信息知情人进行梳理登 记备案，做到一事一记，完整地记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露各流 程环节的涉及名单、获知时间，作为公司自查和相关监管机构检查的线索。二是信息对外报送 严格按照公司《对外信息报送和使用管理制度》规定，加强了公司向外部单位报送及接待机构 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 46 投资者调研所涉信息的监管力度。报告期内，通过自查，公司内幕信息知情人不存在影响公司 股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。公司严格按照证监会《上市公 司公平信息披露》要求，对所有来访调研机构、媒体进行内容记录与网上报备制度，做到信息 披露应当同时向所有投资者公开，确保所有投资者获取信息的公平性。 6、关于投资者关系及相关利益者 公司严格按照《投资者关系管理工作制度》、《董事会秘书工作制度》等相关规定，加强公 司与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，保护投资者合 法权益。公司重视社会责任，维护利益相关者的合法权利，促进公司和社会的共同发展。报告 期内，公司不断对官方网站"投资者园地"栏目进行了及时更新，包括公司历史、公司团队、主 营业绩等，公司信息的及时增加与变更，有助于提升投资者对海博网站关注度。 7、公司高级管理层工作勤勉、尽责，并定期向董事会和监事会报告工作。 二、股东大会情况简介 会议届次 召开 日期 会议议案名称 决 议 情 况 决议刊登的指定 网站的查询索引 决议刊 登的披 露日期 2012 年度 股东大会 2013 年 4 月 26 日 《2012 年度董事会工作报告》、 《2012 年度监事会工作报告》、 《2012 年年度报告》、 《2012 年财务决算报告》、 《关于 2012 年利润分配的决议》、 《关于 2013 年度预计日常关联交易 的决议》、 《关于对控股子公司对外担保的决 议》、 《关于聘请立信会计师事务所（特殊 普通合伙）的决议》、 《关于支付独立董事年度津贴的决 议》、 《关于选举朱航明同志担任公司董 事的决议》。 审 议 通 过 《上海证券报告》 （临 2013-008） 2013 年 4 月 27 日 2013 年第 一次临时 股东大会 2013 年 9 月 18 日 《关于杨浦区政府收储土地的决 议》、 《关于启动西虹桥冷链物流园项目 并提请股东大会对董事会签署相关 重大建设合同进行授权的决议》。 审 议 通 过 《上海证券报告》 （临 2013-022） 2013 年 9 月 23 日 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 47 2013 年第 二次临时 股东大会 2013 年 12 月 23 日 《关于为控股子公司提供担保的决 议》 审 议 通 过 《上海证券报告》 （临 2013-033） 2013 年 12 月 24 日 1、公司于 2013 年 4 月 26 日召开的 2012 年度股东大会，会议审议通过了《2012 年度董事 会工作报告》、《2012 年度监事会工作报告》、《2012 年年度报告》、《2012 年财务决算报告》、《关 于 2012 年利润分配的决议》、《关于 2013 年度预计日常关联交易的决议》、《关于对控股子公司 对外担保的决议》、《关于聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）的决议》、《关于支付独立董 事年度津贴的决议》、《关于选举朱航明同志担任公司董事的决议》等十个决议。其中，《关于 2013 年度利润分配方案》以公司 2012 年末股本总数为 510,370,252 股为基数，向全体股东每 10 股发放红利 1 元（含税）。公司于 2013 年 6 月 20 日实施了《2012 年利润分配方案》。公司历 来重视对股东的稳定回报，在经营情况允许的情况下进行现金分红是公司长久的一项策略，并 得到了管理层的有效执行。公司最近连续三年（2010 至 2012 年），累计现金分红（含税）15,311.11 万元，占最近三年实现的年均可分配利润 14,673.26 万元的 104.35%，完全符合《公司章程》 中关于现金分红政策的规定。 2、公司于 2013 年 9 月 18 日召开的 2013 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于 杨浦区政府收储土地的决议》、《关于启动西虹桥冷链物流园项目并提请股东大会对董事会签署 相关重大建设合同进行授权的决议》。公司董事会根据股东大会决议，督促管理层严格执行各项 决议。 3、公司于 2013 年 12 月 23 日召开的 2013 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于 为控股子公司提供担保的决议》。公司董事会根据股东大会决议，督促管理层严格执行了决议。 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓 名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股 东大会 情况 本年应 参加董 事会次 数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席次 数 是否连 续两次 未亲自 参加会 议 出席股 东大会 的次数 闻 淼 8 8 4 0 0 否 3 金志峰 8 8 4 0 0 否 3 庄国蔚 8 8 4 0 0 否 3 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 48 朱航明 8 8 4 0 0 否 3 徐 凡 8 8 4 0 0 否 3 朱继根 8 8 4 0 0 否 3 李增泉 是 8 8 4 0 0 否 3 吴 弘 是 8 8 4 0 0 否 3 张晖明 是 8 8 4 0 0 否 3 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 4 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》等法律法 规和规范性文件的要求召集董事会会议，公司董事按时出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履 行职责和义务，认真审议各项议案，科学、合理地作出相应的决策，为公司经营的可持续发展 提供了保障。 公司董事会下属四个专门委员会全年共召开 9 次会议，其中战略委员会 1 次，提名委员会 1 次，审计委员会 6 次，薪酬与考核委员会 1 次，充分发挥出对公司重大决策的辅助、预审作 用，提升公司董事会决策的科学性和可行性。 一是战略委员会审议通过了公司 2013—2015 年发展战略规划，为公司未来发展指明了方 向；二是提名委员会审议了公司董事、高管的候选人情况，并同意提交董事会审议，确保公司 决策经营连续、稳定；三是审计委员会加强了与监事会、注册会计师的沟通，提高了完成年度 审计报告以及其他定期报告的质量；四是薪酬与考核委员会认真听取公司高管年度述职，负责 地做好考评工作，依据绩效确认高管年度薪酬。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 49 公司结合董事会的年度工作计划、公司实现的经营业绩等因素，已初步建立对高级管理人 员的工作绩效综合评价体系，董事会下设薪酬与考核委员会，负责薪酬政策的制定、对高级管 理人员进行年度绩效考评。 报告期内，公司第七届董事会薪酬与考核委员会召开了第五次会议，对公司高级管理人员 年度的工作，依据公司制定的工资分配制度进行了考核，并根据考评结果实施对公司高级管理 人员年度的薪酬分配。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 50 第九节 内部控制 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 内部控制责任声明：公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施；监事会对董事会建立与实施内部控制进 行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完 整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对 实现上述目标提供合理保证。 报告期内，公司内部控制评价工作组编制完成了《内部控制评价报告》，并聘请立信会计师 事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效性进行独立审计，并出具了标准无保留意见《内 部控制审计报告》（详见上海证券交易所网站 ）。 二、 内部控制审计报告的相关情况说明 立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告内部控制的有效性进行了审计，并 出具了标准无保留的《内部控制审计报告》（详见上海证券交易所网站 ）。 三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 公司建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》于 2010 年 3 月 24 日经第六届董事会第 七次会议审议通过。该制度包含了针对定期报告和临时公告披露中存在重大差错的责任追究及 处理措施。根据规定，公司任何部门或人员违反信息披露制度，导致公司信息披露违规，给公 司造成严重影响或损失的，应对直接责任人给予批评、警告，直至解除其职务的处分，并且可 以向其提出适当的赔偿要求。中国证监会、上交所等证券监督部门另有处分的可以合并处罚。 （一）报告期内无重大会计差错更正情况。 （二）报告期内无重大遗漏信息补充情况。 （三）报告期内无业绩预告修正情况 51 第十节 审计报告及财务报表 （2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日止） 目 录 页 次 一、 审计报告 二、 财务报表 资产负债表和合并资产负债表 利润表和合并利润表 现金流量表和合并现金流量表 所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 财务报表附注 52 审 计 报 告 信会师报字[2014]第 号 上海海博股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海海博股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2013 年度的利润表和合并利润表、2013 年度 的现金流量表和合并现金流量表、2013 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合 理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：钱志昂 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：姜维杰 中国·上海 二 〇 一 四 年三月二十七日 53 上海海博股份有限公司 资产负债表 2013 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资 产 附注十一 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 9,293,119.23 57,964,083.33 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 2,354,086.45 6,383,967.53 其他应收款 （一） 905,429,754.47 338,433,059.74 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 917,076,960.15 402,781,110.60 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （二） 1,340,151,458.46 1,353,869,858.46 投资性房地产 24,446,128.45 25,638,317.75 固定资产 41,589,258.02 43,085,088.35 在建工程 86,950.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,546,452.60 6,824,791.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,412,733,297.53 1,429,505,006.20 资产总计 2,329,810,257.68 1,832,286,116.80 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 54 上海海博股份有限公司 资产负债表（续） 2013 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益（或股东权益） 附注十一 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 1,070,000,000.00 745,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 385,430.77 452,466.41 应付职工薪酬 应交税费 5,287,827.68 344,583.84 应付利息 应付股利 13,974,525.58 13,766,261.18 其他应付款 157,630,284.92 183,072,577.13 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,247,278,068.95 942,635,888.56 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 79,902.00 47,324.40 非流动负债合计 79,902.00 47,324.40 负债合计 1,247,357,970.95 942,683,212.96 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 510,370,252.00 510,370,252.00 资本公积 27,799,622.10 27,799,622.10 减：库存股 专项储备 盈余公积 108,047,766.73 71,464,805.52 一般风险准备 未分配利润 436,234,645.90 279,968,224.22 所有者权益（或股东权益）合计 1,082,452,286.73 889,602,903.84 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,329,810,257.68 1,832,286,116.80 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 55 上海海博股份有限公司 合并资产负债表 2013年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资 产 附注五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 357,391,305.08 287,448,535.84 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 （二） 313,792.72 应收票据 （三） 521,517.45 300,000.00 应收账款 （五） 85,030,980.63 97,689,887.94 预付款项 （七） 99,786,304.87 73,331,798.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 （四） 5,343,072.85 6,728,777.47 其他应收款 （六） 84,481,430.65 86,697,890.37 买入返售金融资产 存货 （八） 94,214,697.85 74,635,132.87 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 727,083,102.10 626,832,022.85 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 （九） 412,565.82 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （十） 138,689,950.15 177,224,134.75 投资性房地产 （十一） 28,559,748.53 29,936,819.67 固定资产 （十二） 1,159,740,516.43 1,231,275,224.98 在建工程 （十三） 303,522,103.64 265,307,528.91 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十四） 1,536,467,037.63 1,512,377,829.08 开发支出 商誉 （十五） 30,223,485.65 663,303.20 长期待摊费用 （十六） 8,474,534.09 9,113,357.66 递延所得税资产 （十七） 8,506,855.16 8,417,929.00 其他非流动资产 非流动资产合计 3,214,184,231.28 3,234,728,693.07 资产总计 3,941,267,333.38 3,861,560,715.92 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 56 上海海博股份有限公司 合并资产负债表（续） 2013 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （十九） 1,503,943,656.90 1,388,624,527.41 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 （二十） 16,000,000.00 应付账款 （二十一） 42,053,035.94 53,997,205.07 预收款项 （二十二） 130,358,018.13 93,468,836.82 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （二十三） 28,282,744.83 32,421,400.21 应交税费 （二十四） 33,910,178.70 21,642,740.84 应付利息 应付股利 （二十五） 16,740,751.54 18,226,273.61 其他应付款 （二十六） 344,104,541.10 233,978,199.90 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 （二十七） 61,280,000.00 201,790,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,160,672,927.14 2,060,149,183.86 非流动负债： 长期借款 （二十八） 10,920,000.00 186,200,000.00 应付债券 长期应付款 （二十九） 18,547,722.82 18,167,722.82 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 （十七） 114,976.02 182,312.48 其他非流动负债 （三十） 5,926,170.12 2,744,615.40 非流动负债合计 35,508,868.96 207,294,650.70 负债合计 2,196,181,796.10 2,267,443,834.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） （三十一） 510,370,252.00 510,370,252.00 资本公积 （三十三） 58,141,452.04 57,370,097.65 减：库存股 专项储备 （三十二） 1,975,201.11 3,200,203.15 盈余公积 （三十四） 81,181,205.09 44,804,208.37 一般风险准备 未分配利润 （三十五） 819,870,414.67 746,158,779.95 外币报表折算差额 8,130.35 归属于母公司所有者权益合计 1,471,546,655.26 1,361,903,541.12 少数股东权益 273,538,882.02 232,213,340.24 所有者权益（或股东权益）合计 1,745,085,537.28 1,594,116,881.36 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,941,267,333.38 3,861,560,715.92 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 57 上海海博股份有限公司 利润表 2013 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附注十一 本期金额 上期金额 一、营业收入 （三） 13,949,116.99 15,309,707.15 减：营业成本 （三） 1,192,189.30 1,198,905.04 营业税金及附加 739,303.19 785,607.21 销售费用 管理费用 30,265,612.69 16,367,704.26 财务费用 32,435,004.19 45,427,320.46 资产减值损失 -445,384.84 -9,207,883.67 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） （四） 217,144,138.37 97,901,202.27 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”填列） 166,906,530.83 58,639,256.12 加：营业外收入 88,052,045.35 89,856,404.10 减：营业外支出 18,406.60 100,000.00 其中：非流动资产处置损失 11,406.60 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 254,940,169.58 148,395,660.22 减：所得税费用 11,053,761.49 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 243,886,408.09 148,395,660.22 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.4779 0.2908 （二）稀释每股收益 0.4779 0.2908 六、其他综合收益 七、综合收益总额 243,886,408.09 148,395,660.22 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 58 上海海博股份有限公司 合并利润表 2013 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附注五 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,534,471,583.42 2,109,855,269.09 其中：营业收入 （三十六） 2,534,471,583.42 2,109,855,269.09 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,458,575,490.94 2,088,182,363.81 其中：营业成本 （三十六） 2,051,986,685.33 1,673,603,153.94 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （三十七） 8,861,005.81 8,636,478.97 销售费用 （三十八） 48,075,693.02 42,318,427.39 管理费用 （三十九） 254,177,985.40 240,194,828.88 财务费用 （四十） 80,535,497.27 110,936,956.54 资产减值损失 （四十三） 14,938,624.11 12,492,518.09 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （四十一） -260.10 投资收益（损失以“-”号填列） （四十二） 12,849,177.42 10,665,939.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,862,312.99 10,005,178.30 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 88,745,009.80 32,338,844.38 加：营业外收入 （四十四） 176,672,716.85 182,292,055.74 减：营业外支出 （四十五） 5,528,118.24 3,043,292.04 其中：非流动资产处置损失 5,153,823.06 2,697,668.86 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 259,889,608.41 211,587,608.08 减：所得税费用 （四十六） 67,651,542.94 40,410,594.97 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 192,238,065.47 171,177,013.11 其中：被合并方在合并前实现的净利润 -2,695,893.28 归属于母公司所有者的净利润 161,331,621.13 151,161,271.46 少数股东损益 30,906,444.34 20,015,741.65 六、每股收益： （一）基本每股收益 （四十七） 0.3161 0.2962 （二）稀释每股收益 （四十七） 0.3161 0.2962 七、其他综合收益 （四十八） -168,794.69 -45,543.26 八、综合收益总额 192,069,270.78 171,131,469.85 归属于母公司所有者的综合收益总额 161,162,826.44 151,115,728.20 归属于少数股东的综合收益总额 30,906,444.34 20,015,741.65 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 59 上海海博股份有限公司 现金流量表 2013 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 14,839,403.73 17,254,700.25 经营活动现金流入小计 14,839,403.73 17,254,700.25 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,622,297.62 7,091,666.95 支付的各项税费 7,779,003.94 1,666,444.41 支付其他与经营活动有关的现金 605,877,839.26 51,704,445.17 经营活动现金流出小计 626,279,140.82 60,462,556.53 经营活动产生的现金流量净额 -611,439,737.09 -43,207,856.28 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 30,187,900.00 取得投资收益所收到的现金 210,986,119.45 121,262,018.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 87,476,261.53 88,893,138.02 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 328,650,280.98 210,155,156.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 874,857.65 256,502.00 投资支付的现金 6,281,600.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,156,457.65 256,502.00 投资活动产生的现金流量净额 321,493,823.33 209,898,654.83 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,250,000,000.00 1,190,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,250,000,000.00 1,190,000,000.00 偿还债务支付的现金 925,000,000.00 1,294,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 83,725,050.34 96,646,957.32 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,008,725,050.34 1,390,646,957.32 筹资活动产生的现金流量净额 241,274,949.66 -200,646,957.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -48,670,964.10 -33,956,158.77 加：期初现金及现金等价物余额 57,964,083.33 91,920,242.10 六、期末现金及现金等价物余额 9,293,119.23 57,964,083.33 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 60 上海海博股份有限公司 合并现金流量表 2013 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附注五 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,806,393,186.55 2,408,538,414.57 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 31,229,782.12 33,899,054.77 收到其他与经营活动有关的现金 （四十九） 187,419,531.82 178,554,960.49 经营活动现金流入小计 3,025,042,500.49 2,620,992,429.83 购买商品、接受劳务支付的现金 1,718,620,802.02 1,415,256,880.20 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 533,632,557.49 452,932,108.47 支付的各项税费 124,403,922.33 120,629,763.56 支付其他与经营活动有关的现金 （四十九） 144,358,792.27 146,622,151.65 经营活动现金流出小计 2,521,016,074.11 2,135,440,903.88 经营活动产生的现金流量净额 504,026,426.38 485,551,525.95 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 31,673,992.82 36,677,877.48 取得投资收益所收到的现金 1,795,219.75 8,515,767.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 166,563,154.68 134,796,816.72 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1.00 收到其他与投资活动有关的现金 （四十九） 71,419,724.14 投资活动现金流入小计 271,452,092.39 179,990,461.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 283,150,333.84 312,113,530.40 投资支付的现金 14,389,102.42 30,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 32,747,916.51 支付其他与投资活动有关的现金 （四十九） 917,067.76 投资活动现金流出小计 331,204,420.53 342,113,530.40 投资活动产生的现金流量净额 -59,752,328.14 -162,123,068.65 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,306,627,525.45 2,458,421,919.38 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （四十九） 6,700,000.00 筹资活动现金流入小计 2,313,327,525.45 2,458,421,919.38 偿还债务支付的现金 2,507,098,395.96 2,588,596,300.99 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 171,045,923.92 197,160,985.35 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 26,872,264.31 26,949,120.08 支付其他与筹资活动有关的现金 （四十九） 300,000.00 10,234,000.00 筹资活动现金流出小计 2,678,444,319.88 2,795,991,286.34 筹资活动产生的现金流量净额 -365,116,794.43 -337,569,366.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,814,534.57 -774,277.08 五、现金及现金等价物净增加额 76,342,769.24 -14,915,186.74 加：期初现金及现金等价物余额 280,748,535.84 295,663,722.58 六、期末现金及现金等价物余额 357,091,305.08 280,748,535.84 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 61 上海海博股份有限公司 所有者权益变动表 2013 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 本期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 510,370,252.00 27,799,622.10 71,464,805.52 279,968,224.22 889,602,903.84 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 510,370,252.00 27,799,622.10 71,464,805.52 279,968,224.22 889,602,903.84 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 36,582,961.21 156,266,421.68 192,849,382.89 （一）净利润 243,886,408.09 243,886,408.09 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 243,886,408.09 243,886,408.09 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 36,582,961.21 -87,619,986.41 -51,037,025.20 1．提取盈余公积 36,582,961.21 -36,582,961.21 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -51,037,025.20 -51,037,025.20 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 510,370,252.00 27,799,622.10 108,047,766.73 436,234,645.90 1,082,452,286.73 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 62 上海海博股份有限公司 所有者权益变动表（续） 2013 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 上年同期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 510,370,252.00 27,799,622.10 49,205,456.49 204,868,938.23 792,244,268.82 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 510,370,252.00 27,799,622.10 49,205,456.49 204,868,938.23 792,244,268.82 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 22,259,349.03 75,099,285.99 97,358,635.02 （一）净利润 148,395,660.22 148,395,660.22 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 148,395,660.22 148,395,660.22 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 22,259,349.03 -73,296,374.23 -51,037,025.20 1．提取盈余公积 22,259,349.03 -22,259,349.03 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -51,037,025.20 -51,037,025.20 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 510,370,252.00 27,799,622.10 71,464,805.52 279,968,224.22 889,602,903.84 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 63 上海海博股份有限公司 合并所有者权益变动表 2013 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 510,370,252.00 57,370,097.65 3,200,203.15 44,804,208.37 746,158,779.95 232,213,340.24 1,594,116,881.36 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 510,370,252.00 57,370,097.65 3,200,203.15 44,804,208.37 746,158,779.95 232,213,340.24 1,594,116,881.36 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 771,354.39 -1,225,002.04 36,376,996.72 73,711,634.72 8,130.35 41,325,541.78 150,968,655.92 （一）净利润 161,331,621.13 30,906,444.34 192,238,065.47 （二）其他综合收益 -176,925.04 8,130.35 -168,794.69 上述（一）和（二）小计 -176,925.04 161,331,621.13 8,130.35 30,906,444.34 192,069,270.78 （三）所有者投入和减少资本 948,279.43 -205,964.49 35,589,407.13 36,331,722.07 1．所有者投入资本 36,654,386.07 36,654,386.07 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 948,279.43 -205,964.49 -1,064,978.94 -322,664.00 （四）利润分配 36,582,961.21 -87,619,986.41 -25,313,074.67 -76,350,099.87 1．提取盈余公积 36,582,961.21 -36,582,961.21 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -51,037,025.20 -25,313,074.67 -76,350,099.87 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 -1,225,002.04 142,764.98 -1,082,237.06 1．本期提取 12,159,126.00 2,129,123.97 14,288,249.97 2．本期使用 13,384,128.04 1,986,358.99 15,370,487.03 （七）其他 四、本期期末余额 510,370,252.00 58,141,452.04 1,975,201.11 81,181,205.09 819,870,414.67 8,130.35 273,538,882.02 1,745,085,537.28 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 64 上海海博股份有限公司 合并所有者权益变动表（续）2013 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 510,370,252.00 55,795,359.83 22,544,859.34 669,039,791.28 232,467,755.3 2 1,490,218,017.77 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 510,370,252.00 55,795,359.83 22,544,859.34 669,039,791.28 232,467,755.3 2 1,490,218,017.77 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填 列） 1,574,737.82 3,200,203.15 22,259,349.03 77,118,988.67 -254,415.08 103,898,863.59 （一）净利润 151,161,271.46 20,015,741.65 171,177,013.11 （二）其他综合收益 -45,543.26 -45,543.26 上述（一）和（二）小计 -45,543.26 151,161,271.46 20,015,741.65 171,131,469.85 （三）所有者投入和减少资本 1,620,281.08 -2,887,335.35 -1,267,054.27 1．所有者投入资本 -3,534,000.00 -3,534,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 1,620,281.08 646,664.65 2,266,945.73 （四）利润分配 22,259,349.03 -74,042,282.79 -18,182,129.7 7 -69,965,063.53 1．提取盈余公积 22,259,349.03 -22,259,349.03 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -51,037,025.20 -17,862,454.6 7 -68,899,479.87 4．其他 -745,908.56 -319,675.10 -1,065,583.66 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 3,200,203.15 799,308.39 3,999,511.54 1．本期提取 12,437,231.4 4 1,505,697.67 13,942,929.11 2．本期使用 9,237,028.29 706,389.28 9,943,417.57 （七）其他 四、本期期末余额 510,370,252.00 57,370,097.65 3,200,203.15 44,804,208.37 746,158,779.95 232,213,340.2 4 1,594,116,881.36 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 65 上海海博股份有限公司 二〇一三年度财务报表附注 一、 公司基本情况 上海海博股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）更名前为上海东海股份 有限公司。一九九二年十二月经上海市经济体制改革办公室沪体改办（92）第 15 号 文、上海市农业委员会沪东委（92）327 号文批准，由十六家国有农垦骨干企业采 用定向募集方式组建成立的。一九九六年五月二十三日，经中国证监会批准，向社 会公众公开发行 3,250 万股 A 股，（其中含 540 万股内部职工股占上市额度），于一 九九六年六月六日在上海证券交易所正式挂牌上市。公司属于综合类型的股份制企 业，目前公司在证券交易所的交易代码为 600708。 2005 年 12 月，公司已完成了股权分置改革，公司非流通股股东光明食品（集团） 有限公司（更名前为上海农工商（集团）有限公司）等为获得所持有的公司非流通 股上市流通权，向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股支付 3.5 股的 股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。 截止 2013 年 12 月 31 日，股本总数为 510,370,252 股，其中：有限售条件股份为 1,987,557 股，占股份总数的 0.39%，无限售条件股份为 508,382,695 股，占股份总 数的 99.61%。 公司注册资本为 510,370,252.00 元，经营范围为：工业品加工、批发、零售，有 色金属加工、经销，农副产品加工、批发、零售，公司下属企业产品经销（除专项 审批外）。公司注册地址：上海市浦东新区张杨路 838 号 25 楼 A 座，公司办公地址： 上海市徐汇区宜山路 829 号。 二、 主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准 则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 66 (二) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 境外子公司境外经营对其所从事的活动拥有很强的自主性；境外子公司境外经营活 动产生的现金流量直接影响企业的现金流量、可以随时汇回；在企业不提供资金的 情况下，境外子公司境外经营活动产生的现金流量足以偿还其现有债务和可预期的 债务。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务 报表时折算为人民币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、 同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计 量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公 司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支 付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入， 溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 2、 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允 价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 67 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方 原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可 靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产， 单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其 他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可 靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允 价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递 延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或 进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣 暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减 少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认 与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或 债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财 务报表。 2、 合并程序 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他 有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 68 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影 响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目 下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超 过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少 数股东权益。 （1）增加子公司 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表 的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利 润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同 时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存 在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负 债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次 交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的 剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有 子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当 期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时 转为当期投资收益。 ② 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 69 ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧 失控制权之前，按附注二（六）2、（4）“不丧失控制权的情况下部分处置对 子公司的股权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二 （六）2、（2）①“一般处理方法”进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额， 调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足 冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款 与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债 表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存 收益。 受托经营企业控制权归属的判断原则： 公司可以控制受托经营企业的财务和经营决策权，相关经济利益、风险和报酬 的归属。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 70 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日当月 1 日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合 成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照 借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由 此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利 润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产 生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相 关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置 境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置 当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或 金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 71 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票 面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预 期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应 收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初 始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 72 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的 报价。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 73 6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为： ①发行方发生严重财务困难； ②因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ③权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变 化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ④权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：可供出售 权益工具投资的公允价值下跌超过初始成本的 50%；公允价值下跌“非暂时 性”的标准为：可供出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过 1 年；投 资成本的计算方法为：交易价时支付对价的公允价值和交易费用 ；持续下跌 期间的确定依据为：1 年。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 金额超过 1,000 万元（不含 1,000 万元）以上的应收款项。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法： 对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试，如有客观 证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 74 合计提坏账准备。 2、 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1 合并范围内的应收账款和其他应收款 组合 2 单独测试未发生减值的，以及合并范围外的应收 账款和其他应收款 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 期末单独测试未发生减值的不计提坏账准备 组合 2 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 15 15 3－4 年 20 20 4－5 年 20 20 5 年以上 50 50 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款 均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试 未发现减值的，则不计提坏账准备。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、 委托加工物资、消耗性生物资产等。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 75 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按先进先出法计价。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货 跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计 提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 资产负债表日市场价格异常的判断依据为： 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 长期股权投资 1、 投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 76 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成 本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进 行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损 益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业 合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于 发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步 实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面 价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合 并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公 允价值计入企业合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但 尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公 允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加 可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确 定。 2、 后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 77 益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初 始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额， 不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损 益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例 计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资 本公积（其他资本公积）。 （2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认 投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用 的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位 财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值 为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净 利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以 抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏 损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分 担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同 时确认投资收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表 中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 78 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变 动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比 例转入当期损益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股 权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股 权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比 例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投 资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面 价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因 处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额， 一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期 期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润） 中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投 资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位 所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入 资本公积（其他资本公积）。 3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济 活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投 资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位 施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 4、 减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来 现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收 回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 79 差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十三) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产 －出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无 形资产相同的摊销政策执行。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所 有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-35 4 2.74-6.40 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 80 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 5-8 4 12.00-19.20 专用设备 8-10 4 9.60-12.00 通用设备 4-8 4 12.00-24.00 固定资产装修费 5-8 4 12.00-19.20 其他设备 5-10 4 9.60-19.20 3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公 允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使 该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除 预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其 可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资 产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十五) 在建工程 1、 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为 固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但 尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价 值，但不调整原已计提的折旧额。 3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 81 发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项 在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资 产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 82 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平 均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或 者溢价金额，调整每期利息金额。 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确 定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 83 满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确 定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价 值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务 成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本 化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费 用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无 形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 车辆牌照费（有摊销期限） 5-20 年 经营权收益期 土地使用权 50 年 土地证上注明年限 软件 5 年 受益期 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 根据所在地规定，以现有出租运营（包括货运）许可为限，新的运营许可不再 授予，在旧出租车（包括货运）报废以后，其运营许可可用于新的出租车（包 括货运）。公司估计在有限的未来，将持续经营出租车（包括货运）行业，其 为公司带来未来经济利益的期限从目前情况无法可靠估计。因此，公司根据所 在地出租（包括货运）运营许可的授予是否规定期限，将无规定期限的出租（包 括货运）运营许可确认为使用寿命不确定的无形资产。 汽车供应商给予的定点销售许可，由于该销售许可为公司带来未来经济利益的 期限从目前情况无法可靠估计，故将无规定期限的定点销售许可确认为使用寿 命不确定的无形资产。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 84 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 4、 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能 发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资 产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相 应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账 面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十八) 商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。 本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 85 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 项 目 预计使用寿命 依 据 经营租入固定资产改良及装修费支出 2-11 年 租赁合同年限 场地租赁费 5 年 租赁合同年限 仓库租赁费 10 年 租赁合同年限 其他 1-5 年 预计可使用年限 (二十) 预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来 以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出 进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相 同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 86 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围 内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计 数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各 种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基 本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。 (二十一) 收入 1、 销售商品收入确认和计量原则 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额 能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 A、工业： a、根据与客户签订的销售协议的规定，完成相关产品生产后发货，客户验收 合格； b、产品销售收入货款金额已确定，或款项已收讫，或预计可以收回； c、销售产品的单位成本能够合理计算。 B、商业： a、商品已经运至客户指定地点，交付客户并取得客户验收确认； b、按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已 收或应收的合同或协议价款不公允的除外，价格已经确定，取得货款或索 取货款的依据； c、销售商品的成本能够合理计算。 C、物流服务业： a、劳务已提供完毕，委托方已最终确认； b、价格已经确定，已收到价款或获取可索取价款的凭据； 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 87 c、相关的收入与成本能够可靠计量时，确认物流服务收入实现。 D、运输业： a、与驾驶员签订车辆承包经营合同，约定缴纳的承包金； b、收到驾驶员缴纳承包金； c、成本能够合理计算。 2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则 （1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据： a、具有对方认可的合同、协议； b、履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得； c、成本能够可靠地计量。 (二十二) 专项储备： 根据财政部、安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办 法》的通知（财企[2012]16 号）公司安全费用的提取标准和使用范围如下： 1、公司安全费用的提取标准： （1）交通运输企业以上年度实际营业收入为计提依据，按照以下标准平均逐 月提取： a、普通货运业务按照 1%提取； b、客运业务按照 1.5%提取。 （2）机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按 照以下标准平均逐月提取： a、营业收入不超过 1000 万元的，按照 2%提取； b、营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 1%提取； c、营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.2%提取； d、营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的部分，按照 0.1%提取； e、营业收入超过 50 亿元的部分，按照 0.05%提取。 2、公司安全费用的安全费用的使用范围： （1）交通运输企业安全费用按照以下范围使用： a、购置、安装和使用具有行驶记录功能的车辆卫星定位装置； 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 88 b、配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出； c、开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出； d、安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和 标准化建设支出； e、配备和更新现场作业人员安全防护用品支出； f、安全生产宣传、教育、培训支出； g、安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出； h、安全设施及特种设备检测检验支出； i、其他与安全生产直接相关的支出。 （2） 机械制造企业安全费用按照以下范围使用： a、完善、改造和维护安全防护设施设备支出（不含“三同时”要求初期投入 的安全设施），包括生产作业场所的防火、防爆、防坠落、防毒、防静电、防 腐、防尘、防噪声与振动、防辐射或者隔离操作等设施设备支出； b、配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出； c、开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出； d、安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和 标准化建设支出； e、安全生产宣传、教育、培训支出； f、配备和更新现场作业人员安全防护用品支出； g、安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用； h、安全设施及特种设备检测检验支出； i、其他与安全生产直接相关的支出。 (二十三) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款 的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的 政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为： 有明确证据表明政府相关部门提供的补助是规定用于形成长期资产的，本公司 将其划分为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 89 与资产相关的政府补助以外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相 关。 2、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限 分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时 确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业 已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 3、 确认时点 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证 据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合 财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金 额予以确认和计量。 (二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或 者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转 回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得 资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十五) 经营租赁 1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 90 用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期 费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同 的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十六) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一 方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制 而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控 制、共同控制的其他企业。 (二十七)主要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 2、 会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 公司于 2013 年 12 月 6 日召开了第七届董事会第十三次会议，审议通过了《关 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 91 于会计政策调整的议案》，对本期及以前各期的财务报表均无影响。会计估计 变更日期为：2014 年 1 月 1 日，详见本附注十（五）。 (二十八) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2、 未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 三、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 额后，差额部分为应交增值税 3%、6%、11%、 17% 营业税 按应税营业收入计征 3%、5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 1%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25% (二) 税收优惠及批文 上海红旗出租汽车有限公司、上海海博希望出租汽车有限公司、上海海博旧机动车 经纪有限公司、上海通达出租汽车有限公司、上海奉贤海博出租汽车有限公司、上 海华兴出租汽车服务有限公司、上海海信出租汽车有限公司、南京金艺汽车出租有 限公司、南京海博出租汽车有限公司、南京新海博汽车修理有限公司、上海宝山海 博汽车服务有限公司、上海浦东海博汽车服务有限公司、上海青浦海博出租汽车有 限公司享受注册地企业所得税核定征收政策。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 92 四、 企业合并及合并财务报表 （本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。） (一) 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公 司净投资的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海思乐得不锈钢 制品有限公司 控股子公司 上海市浦东新区 外三灶 工业 2,528.386 9 生产、销售真空类、非真空类全不锈钢保 温容器、汽车用电加热保温杯及家庭日用 不锈钢制品，从事货物及技术的进出口业 务[企业经营涉及行政许可的，凭许可证 件经营] 1,769.87 70 70 是 2,244.11 上海奉贤海博出租 汽车有限公司 控股子公司 的子公司 上海市奉贤区南 桥镇解放东路 388 号 运输业 1,046 区域性出租汽车（上述经营范围凭许可证 经营） 679.9 65 65 是 513.58 广西海博出租汽车 有限公司 控股子公司 的子公司 南宁市江南区迎凯 路 17 号办公楼 运输业 1,800 小汽车出租客运及汽车租赁；汽车装璜服 务（国家有专项规定的除外）；汽车一、 二级维护及小修（仅限分支机构经营）。 1,710 95 95 是 210.05 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 93 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公 司净投资的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海海博投资有限 公司 全资子公司 浦东新区康桥开 发区康士路 31 号 55 室 投资 公司 10,918.58 对外投资，控股、参股。（凡涉及行政许 可的凭许可证经营） 10,918.58 100 100 是 上海海博物流 （集团）有限公司 全资子公司 上海市闸北区汶 水支路 1 号 1 幢 108 室 投资 公司 5,000 物流企业投资及管理，仓储，货运代理， 国际海上运输代理服务；国际公路运输代 理服务；国际水上运输代理服务。（涉及 行政许可的凭许可证经营） 5,000 100 100 是 上海农工商经济贸 易有限公司 控股子公司 的子公司 上海市杨浦区军 工路 461 号 10 号 楼 317 室 商业 500 饲料、五金交电、家用电器（除专项规定 外）、电子元器件、建筑五金、陶瓷制品、 日用百货、针纺织品、服装鞋帽、文化用 品、照相器材、机电设备、电脑及配件、 金属材料、拖拉机、汽配、食用农产品的 销售，自营和代理各类商品及技术的进出 口业务，但国家限定公司经营和国家禁止 进出口的商品及技术除外，经营进料和 “三来一补”业务，开展对销贸易和转口 贸易；预包装食品（含熟食卤味、冷冻冷 藏）批发兼零售，生猪产品、牛羊肉品零 售。[经营项目涉及行政许可的，凭许可 证件经营] 500 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 94 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公 司净投资的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海海博货迪物流 有限公司 控股子公司 的子公司 浦东新区康桥工 业区康士路 17 号 250 室 运输业 1,500 普通货运（货运出租，凭许可证经营）， 货物专用运输（冷藏保鲜，凭许可证经 营），仓储，货运代理。[企业经营涉及行 政许可的，凭许可证件经营] 1,500 100 100 是 上海海博汽配经营 有限公司 控股子公司 的子公司 浦东新区康桥工 业区沪南路 2502 号 409 室-50 商业 100 汽配，有色金属，五金交电，建筑材料， 装潢材料，服装的批发及零售。（以上涉 及行政许可的凭许可证经营） 100 100 100 是 上海思雅特不锈钢 制品有限公司 控股子公司 的子公司 上海市崇明县前 哨农场（原东旺农 场 5 街坊） 工业 380 不锈钢制品生产、加工、销售（涉及行政 许可的，凭许可证经营） 266 70 70 是 226.03 上海海博国际货物 运输代理有限公司 控股子公司 的子公司 浦东新区康桥镇康 士路 17 号 407 室 旅游饮 食服务 业 1,000 货运代理，国际海上、公路、水上、航空 运输代理服务，仓储，物流信息咨询。（以 上凡涉及行政许可的凭许可证经营） 1,000 100 100 是 上海海博物业管理 有限公司 控股子公司 的子公司 宜山路 829 号 111 室 旅游饮 食服务 业 50 物业管理及设备保养（除专控）和配套服 务，停车收费。（以上凡涉及行政许可的 凭许可证经营） 50 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 95 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公 司净投资的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 上海海博斯班赛国 际物流有限公司 全资子公司 上海市洋山保税 港区业盛路 218 号 旅游饮食 服务业 7,000 保税区内仓储、物流业务；国际贸易、转 口贸易、保税区企业间的贸易及区内贸易 代理；通过国内有进出口经营权的企业代 理与非保税区企业从事贸易业务；保税区 内商业性简单加工、保税区内物流贸易方 面的咨询业务，从事商品进出口贸易业务 （不含分销业务）。 （涉及许可经营的凭许 可证经营） 7,000 100 100 是 上海海博君亿汽车 销售有限公司 控股子公司 的子公司 上海市嘉定区安 亭镇安驰路 845 号 旅游饮食 服务业 1,000 商用车及 9 座以上乘用车、汽车零配件的 销售。二类机动车维修（小型车辆维修）， 机动车辆保险代理，荣威品牌汽车销售。 （涉及行政许可的，凭许可证经营） 700 70 70 是 287.25 上海思乐得实业有 限公司 控股子公司 的子公司 浦东新区芦潮港 镇芦潮港路 1758 号 B 楼 510 室 商业 1,200 真空类、非真空类不锈钢保温容器，家用 器皿，酒店用具，不锈钢厨具，金属材料， 塑料制品及材料的销售；从事货物及技术 的进出口业务；商务信息咨询；花卉种植； 园林绿化工程；计算机专业领域内的技术 咨询、技术服务（以上凡涉及行政许可的 凭许可证经营） 1,200 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 96 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公 司净投资的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海博轶信息技术 有限公司 控股子公司 的子公司 浦东新区康桥镇康 士路 23 号 319 室 旅游饮食 服务业 10 电子信息系统、通信设备、计算机软硬件 及系统集成领域的技术开发、技术咨询， 技术服务，技术成果转让；网络工程，计 算机软硬件，通信设备的销售；通信设备 系统的研发及应用软件的开发。（以上涉 及行政许可的凭许可证经营）。 5.05 50.5 50.5 是 42.27 安吉海博山庄酒店 有限公司 全资子公司 浙江省安吉县山 川乡高家堂村 旅游饮食 服务业 500 许可经营项目：中餐制售（含冷菜、含生 食海产品、不含裱花蛋糕） （有效期至 2016 年 4 月 17 日止），住宿（有效期至 2014 年 3 月 30 日止）一般经营项目：日用百 货销售，会务服务。（上述经营范围不含 国家法律法规规定禁止、限制和许可经营 的项目。） 500 100 100 是 上海申宏冷藏食品 交易市场经营管理 有限公司 控股子公司 的子公司 上海市杨浦区军 工路 461 号 旅游饮食 服务业 80 为本市场内冷藏食用农产品经营者提供 市场管理服务,食用农产品销售；预包装 食品（含熟食卤味、冷冻冷藏）、食品存 储（含冷冻冷藏）生猪产品、牛羊肉品批 发兼零售（市场经营管理者）。[企业经营 涉及行政许可的，凭许可证件经营] 80 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 97 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公 司净投资的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海海博西郊物流 有限公司 全资子公司 青浦区华新镇凤 中路 251 号 3 号楼 202 室 旅游饮食 服务业 10,000 搬运装卸服务，货物运输代理，仓储，海 上国际货运代理业务、水上国际货运代理 业务、路上国际货运代理业务，物流商务 信息咨询，从事货物及技术的进口业务。 （企业经营涉及行政许可的，凭许可证件 经营） 10,000 100 100 是 广西钦洲海博出租 汽车有限公司 控股子公司 的子公司 钦州钦北区行政 中心东侧清水窝 公路建设基地 运输业 1,000 出租汽车客运，汽车租赁；汽车装饰装潢； 汽车零配件销售。（凡涉及许可证的项目 凭许可证在有效期限内经营） 950 95 95 是 31.21 上海海博供应链管 理有限公司（更名 前为：上海海博全 盛供应链管理有限 公司） 控股子公司 的子公司 上海市洋山保税 港区业盛路 218 号 1 幢 旅游饮食 服务业 500 预包装食品批发（含熟食卤味、冷冻冷 藏），食品存储（不含冷冻冷藏），仓储， 物流服务，国内货运代理，国际水路、陆 路、航空货运代理服务，搬运，集装箱拆 拼箱，国际贸易，转口贸易，保税区企业 间的贸易及贸易代理，物流信息咨询（除 经纪），装配加工及检测服务，从事货物 及技术的进出口业务。（企业经营涉及行 政许可的，凭许可证件经营） 500 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 98 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公 司净投资的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 青岛海博客运出租 汽车有限公司（注） 控股子公司 的子公司 青岛市四方区重 庆南路 167 号 运输业 4,500 许可经营项目：出租客运（客运管理机构 批文 有效期至：2016-08-05）一般经营 项目：汽车租赁；汽车修理（限分支机构 经营）。（以上范围需经许可经营的，须凭 许可证经营）。 1,980 44 51 是 3,771.09 光明海博投资有限 公司 全资子公司 中国香港 投资 公司 HKD800 食品进出口贸易、实业投资，投资控股、 参股，投资管理以及相关领域的商务咨询 服务 HKD800 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 99 2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 持股 比例 (%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海海博出租汽车 有限公司 控股子公司 浦东新区康桥工业开发 区康士路 31 号 15 室 运输业 50,482 汽车安全检测，出租运输及租赁，公交客 运专线，汽车配件，出租业务、培训、服 务，跨省市营运（上述经营范围涉及许可 经营的凭许可证经营） 50,482 100 100 是 230.30 上海海博南浦汽车 服务有限公司 控股子公司 的子公司 浦东新区康桥镇康士路 17 号 48 室 运输业 500 汽车驾驶员技术培训，出租汽车，汽车维 修，汽车运输及装卸，汽车配件，停车场， 车辆营运托管（领取许可证后经营），车辆 租赁。 250 50 50 是 464.94 上海海博飞旺汽车 修理有限公司 控股子公司 的子公司 上海市闵行区双柏路 369 号 2 幢 102-105 室 商业 225 一类机动车维修（小型车辆维修，大、中 型货车维修），汽配、通用机械及配件、仪 器仪表的销售（企业经营涉及行政许可的， 凭许可证件经营） 225 100 100 是 上海海博星辉出租 汽车有限公司 控股子公司 的子公司 浦东新区康桥工业区康 士路 17 号-8 运输业 4,527.8 0 出租汽车经营（凭许可证经营） 4,527.80 100 100 是 上海海博汽车租赁 有限公司 控股子公司 的子公司 上海市浦东新区康桥 镇康凌路 39 号 3 幢 109 室 旅游饮食 服务业 3,000 汽车租赁，汽车出租，汽车配件，五金机 械的销售，为国内企业提供劳务派遣服务。 [企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经 营] 2,700 90 90 是 580.00 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 100 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股 比例 (%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 上海海博福平出租 汽车有限公司 控股子公司 的子公司 青浦区新业路 599 号 1 幢 509 室 运输业 1,842.50 经营出租汽车业务，汽车配件，附一分支（经 营项目涉及行政许可的，凭许可证件经营） 1,842.50 100 100 是 上海海博汽车销售 有限公司 控股子公司 的子公司 沪太路 1108 号 商业 225 汽车（含小轿车连锁经营），有色金属，化工 产品（除危险品）五金交电，建筑材料，装潢 材料，汽配，服装，小百货。 225 100 100 是 上海海博希望出租 汽车有限公司 控股子公司 的子公司 青浦区白鹤镇外青松 公路 2550 号 126 室 运输业 4,815 经营出租汽车业务,汽配。(经营项目涉及行政 许可的，凭许可证件经营) 4,815 100 100 是 上海海博绿野出租 汽车有限公司 控股子公司 的子公司 青浦区新业路 599 号 1 幢 519 室 运输业 2,786 经营出租汽车业务，汽车租赁，销售汽车配件， 五金交电，普通机械，建材，装潢材料，附设 一分支（经营项目涉及行政许可的，凭许可证 件经营） 2,786 100 100 是 上海海博旧机动车 经纪有限公司 控股子公司 的子公司 上海市普陀区中山北 路 2907 号 旅游饮食 服务业 100 旧机动车经纪（涉及行政许可的，凭许可证经 营） 100 100 100 是 上海草原不锈钢制 品有限公司 控股子公司 的子公司 浦东新区康桥开发 区康士路 17 号 46 室 工业 1,200 不锈钢杯、瓶、壶等餐饮器具、铝合金系列产 品的生产、销售，附设分支机构。（涉及行政 许可的凭许可证经营） 1,200 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 101 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 是否合 并报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 上海华丰国际集装 箱仓储公司码头 控股子公司 的子公司 宝山区联谊路 395 弄 20 号 旅游饮食 服务业 500 货物储存，码头装卸服务,建材、装潢材料零 售批发，货运代理（企业经营涉及行政许可的， 凭许可证件经营） 500 100 100 是 上海申宏安达冷藏 有限公司 控股子公司 的子公司 宝山区鹤岗路 301 号 旅游饮食 服务业 1,552.30 储运；含冷冻（冷藏）食品；仓储（除危险品 及专项规定）。 （以上涉及行政许可的凭许可证 经营） 1,552.30 100 100 是 上海申宏冷藏储运 有限公司 全资子公司 上海市杨浦区周家嘴 路 4395 号 旅游饮食 服务业 2,694 冷藏，杂货储存，社会货物运输，汽车维护， 码头装卸，食品销售管理（非实物方式），自 有场地的租赁，食用农产品销售；预包装食品 （含熟食卤味、冷冻冷藏）批发兼零售；食品 存储（含冷冻冷藏）生猪产品批发兼零售；牛 羊肉批发兼零售。[企业经营涉及行政许可的， 凭许可证件经营]。 2,694 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 102 3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海海博上港出租 汽车有限公司 控股子公司 的子公司 青浦区新业 路 599 号 70 号房 运输业 2,719.843 9 经营出租汽车业务，销售汽车配件。[经营 项目涉及行政许可的，凭许可证件经营] 2,719.843 9 100 100 是 上海日升出租汽车 管理有限公司 控股子公司 的子公司 新市路 258 号 运输业 648 经营出租汽车业务，委托管理虹口区个体 客，货运工商户[企业经营涉及行政许可证 的，凭许可证件经营] 648 100 100 是 上海海博车辆修理 有限公司 控股子公司 的子公司 上海市浦东 新区康桥镇 康凌路 39 号 旅游饮食服 务业 1,000 一类机动车维修（小型车辆维修、大、中型 客车维修；大中型货车维修）；汽车配件销 售；汽车及相关产品的信息咨询服务；电器 仪表修理，汽车零部件的销售；劳务服务（除 中介）。 （以上凡涉及行政许可的凭许可证经 营） 1,000 100 100 是 南京海博出租汽车 有限公司 控股子公司 的子公司 南京市栖霞 区尧化街道 尧胜社区上 曹组 118 号 运输业 1,500 许可经营项目：出租汽车客运。一般经营项 目：汽车配件销售。 1,500 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 103 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海海博广得利汽 车销售有限公司 控股子公司的 子公司 宝山区场中 路 3525 号 商业 1,371 上海大众（乘用车）销售；二类机动车维修 （小型车辆维修）；机动车辆保险代理；汽 车装潢；二手车交易；商用车及九座以上乘 用车；金属材料、建筑材料、机电产品、百 货、五金交电、摩托车及配件、汽车配件销 售。（企业经营涉及行政许可的，凭许可证 件经营） 749.53 54.67 54.67 是 893.64 上海华兴出租汽车 服务有限公司 控股子公司的 子公司 沪太支路 668 弄 8 号 运输业 250 汽车出租（涉及许可经营的凭许可证经营） 250 100 100 是 上海海信出租汽车 有限公司 控股子公司的 子公司 青浦区纪鹤 公路 2189 号 5 幢 3 层 E 区 383 室 运输业 120 经营出租汽车业务，销售汽车配件（经营项 目涉及行政许可的，凭许可证件经营） 120 100 100 是 上海外贸汽车服务 有限公司 控股子公司的 子公司 上海市普陀 区祁连山路 689 号 1 号楼 1-088 室 运输业 200 销售汽车配件，日用百货，五金交电（企业 经营涉及行政许可的，凭许可证件经营） 200 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 104 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海瑞丰汽车销售 服务有限公司 控股子公司的 子公司 浦东新区新 陈路 5 号 旅游饮食 服务业 1,480 汽车（含小汽车），汽车零配件的销售及售 后服务，汽车零配件、汽车装潢件的生产、 加工，二类机动车维修（小型车辆维修）（凭 许可证经营），保险兼业代理（保险公司授 权代理范围）（企业经营涉及行政许可的， 凭许可证件经营） 1,480 100 100 是 上海瑞爵商务咨询 有限公司 控股子公司的 子公司 上海市金山 区吕巷镇白 漾村 6002 号 旅游饮食 服务业 45 商务咨询、投资咨询、企业管理咨询（除经 纪），汽摩配件，汽车装潢材料及饰品销售， 会务服务[企业经营涉及行政许可的，凭许 可证件经营] 45 100 100 是 上海海博申配物流 有限公司（更名前 为：上海市闸北区 汽车运输场） 控股子公司的 子公司 共和新路 3615、3619、 3626 号 7 层 702 室 旅游饮食 服务业 500 道路货物运输（普通货物），道路危险货物 运输（国际集装箱）；道路货物运输（国际 集装箱）；搬运装卸；货运代理，仓储服务。 汽车配件、五金销售。[企业经营涉及行政 许可的，凭许可证件经营] 500 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 105 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 南京恒生出租汽车 有限公司 控股子公司的 子公司 南京市栖霞 区尧化街道 尧胜社区上 曹组 118 号 运输业 100 许可经营项目：城市出租车营运。一般经营 项目：无。 100 100 100 是 南京金艺汽车出租 有限公司 控股子公司的 子公司 南京市栖霞 区尧化街道 尧胜社区上 曹组 118 号 运输业 1,280 许可经营项目：客运（出租汽车）。一般经 营项目：汽车配件销售。 1,280 100 100 是 青岛经济技术开发 区海博出租汽车有 限公司 控股子公司的 子公司 青岛经济技 术开发区长 江东路333号 613 室 运输业 1,000 许可经营项目：出租客运（道路运输经营许 可证 有效期至 2015-01-09）。（以上范围需 经许可经营的，须凭许可证经营）。 680 68 68 是 1,581.81 上海新世纪出租汽 车有限公司 控股子公司的 子公司 浦东新区康 桥镇康士路 17 号 48 室 运输业 1,000 出租汽车客运服务。 1,000 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 106 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海电话出租汽车 服务有限公司 控股子公司 的子公司 青浦区纪鹤公路 2189 号 5 幢 3 层 E 区 382 室 运输业 200 汽车租赁，机动车驾驶服务，（企业经 营涉及行政许可的，凭许可证件经 营）。 200 100 100 是 上海锦绣出租汽车 有限公司 控股子公司 的子公司 上海市闵行区莲花路 平南一村 96 号 运输业 434.8 汽车客运，汽车配件，安装调试。（涉 及许可经营的凭许可证经营） 434.8 100 100 是 上海东联出租汽车 有限公司 控股子公司 的子公司 龙吴路 400 号 8 幢一楼 运输业 220 出租汽车客运（附设分支汽车修理厂） 220 100 100 是 10.06 青岛海博投资有限 公司 控股子公司 的子公司 青岛市市北区敦化路 366-368 号 运输业 1,980 一般经营项目：自有资金对外投资管 理。（以上范围需经许可经营的，须凭 许可证经营） 1,009.80 51 51 是 1,465.83 上海海博宏通投资 发展有限公司 控股子公司 青浦区新业路 599 号 178 号房 投资公司 7,000 实业投资，投资管理咨询，商务咨询， 会展会务服务，出租汽车客运服务。 （涉及行政许可的，凭许可证经营） 5,600 80 80 是 6,031.50 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 107 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 表决权比例 (%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海浦东海博汽车 服务有限公司 控股子公司的 子公司 浦东新区滨海旅游度假 区通源西路 1 号 2 号楼 203-204 室 运输业 1,720 区域性出租汽车；汽车配件的销售。 （涉及许可证的，凭许可证经营） 1,266.01 73.6 73.6 是 2,024.93 上海宝山海博汽车 服务有限公司 控股子公司的 子公司 宝山区沪太路 5555 号 2 楼 209 室 运输业 3,000 区域性汽车客运；汽配批发零售。 （以上涉及行政许可证的凭许可证 经营） 2,501.40 83.38 83.38 是 2,196.61 上海松江海博汽车 服务有限公司 控股子公司的 子公司 上海国际中小企业城 （松江区车新公路 185 号 8 幢底层） 运输业 944 区域性出租车（涉及许可经营的凭 许可证经营） 944 100 100 是 上海青浦海博出租 汽车有限公司 控股子公司的 子公司 上海市青浦区外青松公 路 5500 号 310 室 运输业 1,400 区域性出租汽车（涉及许可经营的 凭许可证经营） 700 50 50 是 3,562.04 南京新海博汽车修 理有限公司 控股子公司的 子公司 南京市栖霞区尧化街道 尧胜社区上曹组 118 号 旅游饮食 服务业 10 许可经营项目：机动车维修（按许 可证所列项目经营）。一般经营项 目：经济信息咨询。 10 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 108 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 表决权比例 (%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海红旗出租汽车 有限公司 控股子公司的 子公司 上海市公平路 244 号 -246 号 运输业 2,000 出租汽车客运，汽车配件销售（凡 涉及许可经营的凭许可证经营） 2,000 100 100 是 上海通达出租汽车 有限公司 控股子公司的 子公司 上海市奉贤区庄行发展 路 88 号 运输业 100 汽车客运，汽车配件、装潢材料、 百货、家用电器、五金、电动机批 发、零售（上述经营范围涉及许可 经营的凭许可证经营） 100 100 100 是 上海海博交家出租 汽车服务有限公司 控股子公司的 子公司 上海市奉贤区光明镇经 济园区 138 号 运输业 132.13 经营出租汽车业务，旅游咨询（不 得从事旅行社业务）。五金交电、汽 车配件、摩托车配件、家用电器、 电工电料、自行车、日用百货、文 具用品、装潢材料、玻璃器皿、服 装鞋帽、金属材料批发、零售，汽 车租赁，为国内企业提供劳务派遣 服务，汽车驾驶服务。（企业经营涉 及行政许可的，凭许可证经营） 66.07 50 50 是 1,012.55 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 109 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 表决权比例 (%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海新概念凯达汽 车出租有限公司 控股子公司的 子公司 沪太支路 818 弄 8 号 运输业 240 汽车出租 240 100 100 是 上海海博明方出租 汽车有限公司 控股子公司的 子公司 上海市徐汇区宜山路 829 号 6 幢 606 室 运输业 800 经营出租汽车业务，汽车配件，附 设：分支机构。（涉及许可经营的凭 许可证经营 800 100 100 是 上海农信电子商务 有限公司 控股子公司的 子公司 上海市奉贤区现代农业 园区金海公路 5885 号 1 幢 1 区 1 楼 1280 室 旅游饮食 服务业 1,500 电子商务（不得从事增值电信、金 融业务），食用农产品（不含生猪产 品）的销售，从事计算机科技领域 内的技术开发、技术咨询、技术服 务、技术转让，计算机信息系统集 成，实业投资，会务服务，展览展 示服务，农业精密机械设备，办公 设备、工艺礼品、日用百货批发、 零售。[企业经营涉及行政许可的， 凭许可证件经营] 765 51 51 是 -25.91 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 110 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 表决权比例 (%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海菜管家电子商 务有限公司 控股子公司 的子公司 上海市长宁区金 钟路 999 号 4 幢 8 层 801 室 旅游饮食 服务业 500 电子商务（不得从事增值电信、金融业务）；计算 机软硬件、计算机网络领域内的技术咨询、技术 开发、技术转让、技术服务；系统集成；商务咨 询，企业咨询管理，实业投资，国内货运代理； 销售食用农产品、机械设备、五金交电、办公用 品、日用百货、电子产品、预包装食品（含熟食 卤味、冷冻冷藏）、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）； 零售生猪产品、牛羊肉品、酒类商品（不含散装 酒）。[企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经 营] 500 100 100 是 上海菜管家现代农 业发展有限公司 控股子公司 的子公司 上海市嘉定区兴 贤路 1388 号 1 幢 2211 室 旅游饮食 服务业 500 零售预包装食品（含熟食卤味、冷冻冷藏）、乳制 品（不含婴幼儿配方乳粉）。农业技术领域内的技 术开发、技术转让、技术咨询，技术服务，食用 农产品（不含生猪产品）、办公用品、日用百货、 花卉苗木的销售，谷物、蔬菜、花卉、水果、林 木林苗的种植，实业投资，会务服务，展览展示 服务。[企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经 营] 500 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 111 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 表决权比例 (%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海艾易贸易有限 公司 控股子公司 的子公司 上海市长宁区定 西路 1232 号第 4 幢 233 室 旅游饮食 服务业 100 销售食用农产品（不含生猪产品）、办公用品、日 用百货、劳防用品、机械设备、机电设备、电子 产品、床上用品、工艺礼品、花卉、苗木；电子 商务（不得从事增值电信、金融业务），会务服务， 展览展示服务，投资管理咨询[企业经营涉及行政 许可的，凭许可证件经营] 100 100 100 是 北京菜管家农产品 贸易有限公司 控股子公司 的子公司 北京市东城区东 水井胡同 11 号 楼 112 室 旅游饮食 服务业 10 许可经营项目：零售预包装食品。一般经营项目： 销售新鲜水果、新鲜蔬菜，鲜蛋、机械设备、办 公设备、工艺品、日用品、计算机、软件及辅助 设备；仓储服务；会议服务；承办展览展示；技 术推广服务；经济信息咨询；计算机系统服务。 10 100 100 是 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 112 (二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 青岛海博客运出租汽车有限公司 无 流动资产 73,888,183.77 非流动资产 50,377,426.97 流动负债 56,924,782.19 非流动负债 0.00 对委托或受托经营企业形成控制权的判断依据的说明： 本年度子公司青岛海博投资有限公司受青岛客运出租汽车有限公司其他股东委托对其进行经营决策管理，表决权比例达到 51%，可以控制受托经 营企业的财务和经营决策权，相关经济利益、风险和报酬的归属。 (三) 合并范围发生变更的说明 1、 与上期相比本期新增合并单位 8 家，分别为：上海海博明方出租汽车有限公司（更名前为：上海民防出租汽车服务总公司）;上海农信电子商务有 限公司;上海菜管家电子商务有限公司;上海菜馆家现代农业发展有限公司;上海艾易贸易有限公司;北京菜管家农产品贸易有限公司;光明海博投 资有限公司;青岛海博客运出租汽车有限公司。 上海海博明方出租汽车有限公司（更名前为：上海民防出租汽车服务总公司）和上海农信电子商务有限公司因本年度购买股权而纳入合并报表范围； 上海菜管家电子商务有限公司、上海菜馆家现代农业发展有限公司、上海艾易贸易有限公司、北京菜管家农产品贸易有限公司因本年度购买上海农 信电子商务有限公司股权而纳入合并报表范围；光明海博投资有限公司为本年度新设公司； 青岛海博客运出租汽车有限公司（以下简称“青 岛客运”）本年因青岛海博投资有限公司（以下简称“青岛海博投资”）受其他股东委托对青岛客运进行经营决策管理，青岛海博投资本年对青岛 客运表决权达到 51%形成控制而纳入合并范围。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 113 2、 本期减少合并单位 2 家，分别为：上海海博名威国际物流有限公司和上海海博搬场有限公司。 因本年度子公司上海海博物流（集团）有限公司转让其持有的上海海博名威国际物流有限公司 51%股权，年末不再纳入合并报表范围；上海 海博搬场有限公司系 2013 年 12 月 12 日上海市工商行政管理局闸北分局出具 NO：08000001201312120004 号准予注销通知书予以工商注销。 (四) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 名称 期末净资产 本期净利润 上海海博明方出租汽车有限公司（更名前为：上海民防出租汽车服 务总公司） 10,656,041.62 -83,476.90 上海农信电子商务有限公司 -528,876.69 87,433.64 青岛海博客运出租汽车有限公司 67,340,828.55 16,512,853.42 2、 本期不再纳入合并范围的子公司 名称 处置日净资产 期初至处置日净利润 上海海博名威国际物流有限公司 116,332.48 (五) 本期发生的非同一控制下企业合并 1、 本期发生的非同一控制下企业合并的情况 （1） 上海海博明方出租汽车有限公司（更名前为：上海民防出租汽车服务总公司） 本公司以 2013 年 8 月 27 日为购买日，支付现金人民币 10,739,518.52 元作为合并成本购买了上海海博明方出租汽车有限公司 100%的权益。合 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 114 并成本在购买日的总额为人民币 10,739,518.52 元。 购买日的确定依据：完成工商变更登记日期。 上海海博明方出租汽车有限公司（更名前为：上海民防出租汽车服务总公司）是于 1993 年 7 月 7 日在上海市罗秀路 105 号成立的公司，主要从 事出租汽车，汽车配件业务。在被合并之前，上海海博明方出租汽车有限公司的母公司为上海市地下空间开发实业总公司（全资控股）。 （2） 上海农信电子商务有限公司 本公司以 2013 年 9 月 30 日为购买日，支付现金人民币 29,245,864.18 元作为合并成本购买了上海农信电子商务有限公司 51%的权益。合并成本 在购买日的总额为人民币 29,245,864.18 元。 购买日的确定依据：完成工商变更登记日期。 上海农信电子商务有限公司是于 2007 年 12 月 3 日在上海市奉贤区现代农业园区金海公路 5885 号 1 幢 1 区 1 楼成立的公司，主要从事电子商务。 食用农产品等业务。 在被合并之前，上海农信电子商务有限公司的母公司为上海农易信息科技有限公司（全资控股）。 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 上海农信电子商务有限公司 29,560,182.45 本公司的合并成本为人民币 29,245,864.18 元，在合并中取得上海农信电子商务有限公司 51%权益， 上海农信电子商务有限公司可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币-616,310.33 元，两者的差额 人民币 29,560,182.45 元确认为商誉 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 115 2、 被购买方可辨认资产和负债的情况 （1）上海海博明方出租汽车有限公司（更名前为：上海民防出租汽车服务总公司） 项 目 购买日 账面价值 公允价值 流动资产 326,291.26 326,291.26 非流动资产 13,968,017.72 13,968,017.72 流动负债 3,554,790.46 3,554,790.46 非流动负债 净资产 10,739,518.52 10,739,518.52 被购买方 自购买日至本期期末的收 入 自购买日至本期期末的净利润 自购买日至本期期末的经营活动净现金 流 上海海博明方出租汽车有限公司 -83,476.90 -426,053.28 （2）上海农信电子商务有限公司 项 目 购买日 账面价值 公允价值 流动资产 14,406,739.31 14,406,739.31 非流动资产 3,380,228.75 3,380,228.75 流动负债 18,403,278.39 18,403,278.39 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 116 非流动负债 净资产 -616,310.33 -616,310.33 被购买方 自购买日至本期期末的收 入 自购买日至本期期末的净利润 自购买日至本期期末的经营活动净 现金流 上海农信电子商务有限公司 31,338,651.53 87,433.64 758,263.31 (六) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 光明海博投资有限公司系在中国香港注册的公司，以港币为记账本位币。2013 年度其外币会计报表的折算汇率分别为： （1） 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算（人民币：港币=1：0.7862），所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 （2） 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。 五、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 人民币 427,150.84 559,229.13 港币 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 117 项 目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 日元 美元 欧元 38.94 8.4189 327.83 38.94 8.3176 323.89 小计 427,478.67 559,553.02 银行存款 人民币 349,158,507.59 273,695,211.68 港币 2,023,443.57 0.7862 1,590,892.04 日元 美元 710,478.07 6.0969 4,331,713.74 884,008.84 6.2855 5,556,437.56 欧元 144,897.07 8.4189 1,219,873.94 109,968.70 8.3176 914,675.66 小计 356,300,987.31 280,166,324.90 其 他 货 币 资 金 人民币 662,839.10 6,722,657.92 美元 欧元 小计 662,839.10 6,722,657.92 合 计 357,391,305.08 287,448,535.84 其中受限制的货币资金明细如下： 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 118 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 6,400,000.00 信用证保证金 履约保证金 300,000.00 300,000.00 用于担保的定期存款或通知存款 合 计 300,000.00 6,700,000.00 截至 2013 年 12 月 31 日，本公司存放于境外的货币资金为人民币 20,042.79 元，美元 5,000.01 元，港币 2,023,443.57 元。 (二) 交易性金融资产 项 目 期末公允价值 年初公允价值 交易性债券投资 交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产 313,792.72 衍生金融资产 套期工具 其他 合 计 313,792.72 (三) 应收票据 1、 应收票据的分类 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 119 种 类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 521,517.45 300,000.00 商业承兑汇票 合 计 521,517.45 300,000.00 2、 期末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (四) 应收股利 项 目 年初余额 本期 增加 本期减少 期末余额 未收回的 原因 相关款项是 否发生减值 1．账龄一年以内的应收股利 1,385,704.62 1,385,704.6 2 其中：常州巴士出租汽车有限公司 1,385,704.62 1,385,704.6 2 2．账龄一年以上的应收股利 5,343,072.85 5,343,072. 85 其中：上海美优制药有限公司 5,343,072.85 5,343,072. 85 2002-2004、 2007-2009 年度 股利 否 合 计 6,728,777.47 1,385,704.6 2 5,343,072. 85 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 120 (五) 应收账款 1、 应收账款账龄分析 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 88,558,803.8 8 89.1 9 4,675,161.86 5.28 100,941,156.2 2 89.6 0 5,047,057.79 5.00 1-2 年（含 2 年） 277,211.42 0.28 27,721.13 10.00 562,378.59 0.50 61,616.26 10.9 6 2-3 年（含 3 年） 119,256.56 0.12 17,888.49 15.00 3,815,979.38 3.39 3,195,745.43 83.7 5 3-4 年（含 4 年） 3,463,996.38 3.49 3,161,833.18 91.28 120,142.25 0.11 24,664.87 20.5 3 4-5 年（含 5 年） 7,258.00 0.01 1,451.60 20.00 3,857,933.13 3.42 3,778,203.43 97.9 3 5 年以上 6,869,126.23 6.91 6,380,615.58 92.89 3,356,332.00 2.98 2,856,745.85 85.1 2 合 计 99,295,652.4 7 100.00 14,264,671.84 112,653,921.57 100.00 14,964,033.6 3 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 121 2、 应收账款按种类披露 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准 备的应收账款 合并范围内期末单 独测试未发生减值 的不计提坏账准备 的应收账款组合 非合并范围账龄分 析法计提的应收账 款组合 90,057,021.86 90.70 5,026,041.23 5.58 103,414,151.98 91.80 5,749,284.04 5.56 组合小计 90,057,021.86 90.70 5,026,041.23 5.58 103,414,151.98 91.80 5,749,284.04 5.56 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 9,238,630.61 9.30 9,238,630.61 100.00 9,239,769.59 8.20 9,214,749.59 99.73 合 计 99,295,652.47 100.00 14,264,671.84 112,653,921.57 100.00 14,964,033.63 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 122 应收账款种类的说明： （1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 88,298,570.57 98.05 4,414,928.55 100,941,156. 22 97.61 5,047,057.7 9 1－2 年 277,211.42 0.31 27,721.13 556,402.59 0.54 55,640.26 2－3 年 119,256.56 0.13 17,888.49 729,687.00 0.70 109,453.05 3－4 年 377,704.00 0.42 75,540.80 119,346.73 0.11 23,869.35 4－5 年 7,258.00 0.01 1,451.60 68,387.13 0.07 13,677.43 5 年以上 977,021.31 1.08 488,510.66 999,172.31 0.97 499,586.16 合 计 90,057,021.86 100.00 5,026,041.23 103,414,151. 98 100.00 5,749,284.0 4 （3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 上海旭醒工贸有限公司 2,964,553.03 2,964,553.03 100.00% 预计无法收回 香港百信有限公司 1,684,564.91 1,684,564.91 100.00% 预计无法收回 出口橱柜 1,362,087.47 1,362,087.47 100.00% 预计无法收回 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 123 上海侨通货运有限公司 450,655.00 450,655.00 100.00% 预计无法收回 上海陆海英国际集装箱货运有限公司 412,406.92 412,406.92 100.00% 预计无法收回 唐卫林 379,177.56 379,177.56 100.00% 预计无法收回 上海南北物流中心 272,142.60 272,142.60 100.00% 预计无法收回 中国外运华东有限公司储运分公司 260,233.31 260,233.31 100.00% 预计无法收回 中燕物流有限公司 231,500.00 231,500.00 100.00% 预计无法收回 华易贸易有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00% 预计无法收回 苏州安达迅货运有限公司 179,900.00 179,900.00 100.00% 预计无法收回 上海子隆物流有限公司 178,685.00 178,685.00 100.00% 预计无法收回 燕鸿庆 144,257.00 144,257.00 100.00% 预计无法收回 常州裕丰家具有限公司 72,027.44 72,027.44 100.00% 预计无法收回 常州银丰家具有限公司 52,135.00 52,135.00 100.00% 预计无法收回 IDS LOGISTICS 48,915.98 48,915.98 100.00% 预计无法收回 昌伟物流有限公司 41,234.00 41,234.00 100.00% 预计无法收回 常州禾丰木业有限公司 37,300.00 37,300.00 100.00% 预计无法收回 长航绿地有限公司 32,900.00 32,900.00 100.00% 预计无法收回 上海华易货运代理有限公司 29,000.00 29,000.00 100.00% 预计无法收回 长江国际货物运输代理有限公司 25,150.00 25,150.00 100.00% 预计无法收回 南通市联通联运有限公司 24,019.99 24,019.99 100.00% 预计无法收回 佳艺冷弯型钢厂 16,500.00 16,500.00 100.00% 预计无法收回 上海顺禾国际货运有限公司 10,200.40 10,200.40 100.00% 预计无法收回 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 124 其他零星客户 129,085.00 129,085.00 100.00% 预计无法收回 合 计 9,238,630.61 9,238,630.61 3、 本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 上海伊岭国际货运代理有限公司等 代理费及货款等 452,743.31 无法收回 否 4、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、 应收账款中欠款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的 比例(%) QIN'S INC 客户 15,337,755.37 1 年以内 15.45 上海旭醒工贸有限公司 客户 2,964,553.03 5 年以上 2.99 宜家分拨（上海）有限公司 客户 2,747,308.74 1 年以内 2.77 EMSA GMBH 客户 2,701,059.43 1 年以内 2.72 丹沙物流（上海）有限公司 客户 2,434,750.00 1 年以内 2.45 合 计 26,185,426.57 26.38 6、 应收关联方账款情况 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 125 单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额 的比例(%) 上海农工商集团国际贸易有限公司 同受同一实际控制人控制 1,843,430.76 1.87 上海特而瑞国际贸易有限公司 同受同一实际控制人控制 436,380.35 0.44 上海方信包装材料有限公司 同受同一实际控制人控制 320,534.00 0.32 上海领鲜物流有限公司 同受同一实际控制人控制 48,480.00 0.05 上海天喔茶庄饮料有限公司 同受同一实际控制人控制 34,650.00 0.03 上海光明奶酪黄油有限公司 同受同一实际控制人控制 29,774.90 0.03 上海鼎牛饲料有限公司 同受同一实际控制人控制 21,596.60 0.02 上海南浦酩酒坊贸易有限公司 同受同一实际控制人控制 10,940.00 0.01 上海光明长江现代农业有限公司 同受同一实际控制人控制 491.52 合 计 2,746,278.13 2.77 (六) 其他应收款 1、 其他应收款账龄分析 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 68,537,375.88 53.10 3,483,611.76 5.08 55,142,151.79 45.88 2,357,107.61 4.27 1-2 年（含 2 年） 10,383,396.31 8.05 1,041,615.81 10.03 49,840,241.39 41.46 23,591,988.65 47.34 2-3 年（含 3 年） 43,389,470.45 33.62 36,804,538.12 84.82 4,460,734.88 3.71 669,110.27 15.00 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 126 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 3-4 年（含 4 年） 2,582,162.53 2.00 516,432.52 20.00 2,404,133.70 2.00 483,386.74 20.11 4-5 年（含 5 年） 821,407.36 0.64 166,201.47 20.23 1,150,376.78 0.96 280,695.26 24.40 5 年以上 3,348,365.86 2.59 2,568,348.06 76.70 7,205,210.24 5.99 6,122,669.88 84.98 合 计 129,062,178.39 100.00 44,580,747.74 120,202,848.78 100.00 33,504,958.41 2、 其他应收款按种类披露： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 35,637,144.79 27.61 35,637,144. 79 100.00 35,637,144. 79 29.65 22,171,679.00 62.22 按组合计提坏账准备的其 他应收款 合并范围内期末单独测试 未发生减值的不计提坏账 准备的其他应收款组合 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 127 非合并范围账龄分析法计 提的其他应收款组合 91,565,587.32 70.95 7,084,156.6 7 7.74 71,459,099. 61 59.45 6,226,675.03 8.71 组合小计 91,565,587.32 70.95 7,084,156.6 7 7.74 71,459,099. 61 59.45 6,226,675.03 8.71 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 1,859,446.28 1.44 1,859,446.28 100.00 13,106,604.38 10.90 5,106,604.38 38.96 合 计 129,062,178.39 100.00 44,580,747.74 120,202,848.7 8 100.00 33,504,958.41 其他应收款种类的说明： （1）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 上海民德投资管理有限公司 35,637,144.79 35,637,144.7 9 100% 注 注：上海民德投资管理有限公司款项计提 100%坏账准备的理由详见本附注十（二）。 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 68,477,646.44 74.79 3,423,882.32 47,142,151.79 65.97 2,357,107.61 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 128 1－2 年 10,379,756.11 11.34 1,037,975.61 14,203,096.60 19.88 1,420,309.65 2－3 年 7,746,979.22 8.46 1,162,046.89 4,460,734.88 6.24 669,110.27 3－4 年 2,582,162.53 2.82 516,432.52 2,400,933.70 3.36 480,186.74 4－5 年 819,007.36 0.89 163,801.47 1,087,101.90 1.52 217,420.38 5 年以上 1,560,035.66 1.70 780,017.86 2,165,080.74 3.03 1,082,540.38 合 计 91,565,587.32 100.00 7,084,156.67 71,459,099.61 100.00 6,226,675.03 （3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 上海元源贸易中心 900,000.00 900,000.00 100.00% 年数较长，预计无法收回 上海吉康生化技术有限 公司 409,948.51 409,948.51 100.00% 年数较长，预计无法收回 上海申浦实业公司 168,762.43 168,762.43 100.00% 年数较长，预计无法收回 威加利机械刀片公司 100,000.00 100,000.00 100.00% 年数较长，预计无法收回 其他零星客户 280,735.34 280,735.34 100.00% 年数较长，预计无法收回 合 计 1,859,446.2 8 1,859,446.2 8 3、 本期转回或收回其他应收款情况 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 129 其他应收款 内容 转回或收回 原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回 金额 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 上 海 东 方 制 药有限公司 归还暂借款 已进入破产清算程序 460,572.34 460,572.34 4、 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位名称 其他应收款 性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 上海东方制药有限公司 暂借款 4,086,608.65 公司已注销 否 驾驶员事故理赔款 代垫款 770,852.39 无法收回 否 厦门国贸泰达有限公司等 代垫款 22,201.36 无法收回 否 合 计 4,879,662.40 注：上海东方制药有限公司本年破产清算完毕，已于 2013 年 9 月 30 日工商注销，公司代垫款项无法收回部分予以核销，详见本附注十（一）。 5、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收款总额的比例 (%) 性质或内容 上海民德投资管理有限公司 股权受让方 35,637,144.79 2-3 年 27.61 股权转让款 上海先进汽车销售服务有限公司 业务单位 12,540,716.27 1 年以内 9.72 往来款 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 130 上海市浦东新区国家税务局第七税务所 征税机关 9,046,002.28 1 年以内 7.01 出口退税 神龙汽车有限公司 业务单位 5,417,094.40 1 年以内 4.20 代垫款 上海上汽大众汽车销售有限公司 业务单位 3,169,941.13 1 年以内 2.46 代垫款 合 计 65,810,898.87 51.00 7、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总 额的比例(%) 上海佳克物流有限公司 同受同一实际控制人控制 53,152.07 0.04 上海农工商集团国际贸易有限公司 同受同一实际控制人控制 9,526.00 0.01 上海特而瑞国际贸易有限公司 同受同一实际控制人控制 6,204.00 合 计 68,882.07 0.05 (七) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 99,651,884.87 99.86 70,698,033.34 96.41 1 至 2 年 15,000.00 0.02 2,509,345.02 3.42 2 至 3 年 124,420.00 0.17 3 年以上 119,420.00 0.12 合 计 99,786,304.87 100.00 73,331,798.36 100.00 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 131 2、 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因 创意巨人有限公司（Creative Giant Limited） 股权转让方 12,508,606.73 1 年以内 预付股权转让款 上海上汽大众汽车销售有限公 司 供应商 10,719,934.47 1 年以内 预付购车及配件款 上海西郊国际农产品交易有限 公司 供应商 7,176,458.46 1 年以内 预付货款 上海澳富盈食品贸易有限公司 供应商 4,944,030.59 1 年以内 预付货款 大连中毅贸易有限公司 供应商 3,235,405.00 1 年以内 预付货款 合 计 38,584,435.25 3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (八) 存货 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 10,590,530.87 10,590,530.87 11,693,520.06 11,693,520.06 周转材料 142,272.90 142,272.90 89,979.07 89,979.07 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 132 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 在产品 12,212,438.20 12,212,438.20 13,235,164.58 13,235,164.58 库存商品 69,689,732.15 69,689,732.15 47,907,114.71 47,907,114.71 发出商品 1,579,723.73 1,579,723.73 1,709,354.45 1,709,354.45 合 计 94,214,697.85 94,214,697.85 74,635,132.87 74,635,132.87 (九) 可供出售金融资产 项 目 期末公允价值 期初公允价值 （1）可供出售债券 （2）可供出售权益工具 412,565.82 （3）其 他 合 计 412,565.82 (十) 长期股权投资 1、 长期股权投资分类如下 项 目 期末余额 年初余额 合营企业 联营企业 56,520,773.75 83,558,334.75 其他股权投资 82,169,176.40 100,857,574.80 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 133 小计 138,689,950.15 184,415,909.55 减：减值准备 7,191,774.80 合 计 138,689,950.15 177,224,134.75 2、 联营企业相关信息 （金额单位：人民币万元） 被投资单位名称 本企业持股 比例(%) 本企业在被投资单位 表决权比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 上海出租汽车信息服务有限公司 50.00 50.00 177.96 156.94 21.02 -1.77 上海海博南浦汽车驾驶员培训有限公司 50.00 50.00 343.35 227.33 116.02 511.83 14.70 上海美优制药有限公司 23.43 23.43 14,878.66 4,159.53 10,719.13 15,147.51 75.26 常州巴士出租汽车有限公司 45.00 45.00 5,839.53 2,882.78 2,956.75 3,351.43 360.30 3、 长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 其中：联营及合 营企业其他综合 收益变动中享有 的份额 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值 准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 上海出租汽车信息服务有限公司 权益法 600,000.00 113,951.61 -8,835.84 105,115.77 50.00 50.00 青岛海博客运出租汽车有限公司 权益法 40,000,000.00 -28,799,874.76 44.00 44.00 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 134 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 其中：联营及合 营企业其他综合 收益变动中享有 的份额 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值 准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 （注 1） 28,799,874.76 上海海博南浦汽车驾驶员培训有 限公司 权益法 450,000.00 588,525.29 -8,430.84 580,094.45 50.00 50.00 81,923.83 上海美优制药有限公司 权益法 26,281,766.98 24,938,584.92 176,324.86 25,114,909.78 23.43 23.43 常州巴士出租汽车有限公司 权益法 7,200,000.00 29,117,398.17 1,603,255.58 30,720,653.75 45.00 45.00 18,075.40 权益法小计 74,531,766.98 83,558,334.75 -27,037,561.00 56,520,773.75 99,999.23 上海新广得利汽车销售有限公司 成本法 2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00 13.00 13.00 260,000.00 上海银行（注 2） 成本法 147,000.00 147,000.00 1,003,376.40 1,150,376.40 49,515.90 上海市区天天搬场运输有限公司 闸北运输场 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 10.00 10.00 上海临港奉贤经济发展有限公司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 7.50 7.50 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 135 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 其中：联营及合 营企业其他综合 收益变动中享有 的份额 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值 准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 上海农工商房地产置业有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 -20,000,000.00 上海金富门酒店有限公司 成本法 10,818,800.00 10,818,800.00 10,818,800.00 16.193 16.193 上海东方制药有限公司（注 3） 成本法 8,800,000.00 7,191,774.80 -7,191,774.80 青岛市琴岛通卡股份有限公司 （注 4） 成本法 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 16.30 16.30 成本法小计 109,965,800.00 100,857,574.80 -18,688,398.40 82,169,176.40 309,515.90 合 计 184,497,566.98 184,415,909.55 -45,725,959.40 138,689,950.15 409,515.13 注 1：公司子公司青岛海博投资有限公司本期对青岛海博客运出租汽车有限公司表决权达到 51%形成控制而纳入合并报表范围。 注 2：公司子公司上海海博申配物流有限公司（更名前为：上海市闸北区汽车运输场）本期进行公司制改制，其持有的上海银行股权资产评 估增值 1,003,376.40 元。 注 3：上海东方制药有限公司本期破产清算完毕，已于 2013 年 9 月 30 日工商注销。 注 4：青岛海博客运出租汽车有限公司本期纳入合并报表范围带入持有的青岛市琴岛通卡股份有限公司股权。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 136 4、 向投资企业转移资金的能力未受到限制。 (十一) 投资性房地产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1．账面原值合计 43,039,160.98 43,039,160.98 （1）房屋、建筑物 43,039,160.98 43,039,160.98 （2）土地使用权 2．累计折旧和累计摊销合计 13,102,341.31 1,377,071. 14 14,479,412.45 （1）房屋、建筑物 13,102,341.31 1,377,071. 14 14,479,412.45 （2）土地使用权 3．投资性房地产净值合计 29,936,819.67 1,377,071.14 28,559,748.53 （1）房屋、建筑物 29,936,819.67 1,377,071.14 28,559,748.53 （2）土地使用权 4．投资性房地产减值准备累计 金额合计 （1）房屋、建筑物 （2）土地使用权 5．投资性房地产账面价值合计 29,936,819.67 1,377,071.14 28,559,748.53 （1）房屋、建筑物 29,936,819.67 1,377,071.14 28,559,748.53 （2）土地使用权 投资性房地产的说明： 2013 年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 1,377,071.14 元。 (十二) 固定资产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计： 1,861,461,059. 40 344,377,624.01 234,803,358.46 1,971,035,324. 95 其中：房屋及建筑物 470,129,432.72 322,850.54 8,872,716.90 461,579,566.36 运输设备 1,238,331,261. 54 330,475,608.87 214,847,671.48 1,353,959,198. 93 专用设备 61,358,781.29 5,655,446.81 5,820,844.06 61,193,384.04 通用设备 68,744,768.94 6,882,714.54 5,006,379.49 70,621,103.99 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 137 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产装修费 8,301,696.48 8,301,696.48 其他设备 14,595,118.43 1,041,003.25 255,746.53 15,380,375.15 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计： 629,231,801.51 82,698,579.2 9 253,657,381.0 6 155,246,986.25 810,340,775.61 其中：房屋及建筑物 87,557,824.65 12,187,774.03 4,594,150.87 95,151,447.81 运输设备 450,381,370.95 81,488,957.5 5 227,269,283.2 6 142,673,618.58 616,465,993.18 专用设备 34,122,422.51 105,160.40 4,754,400.60 2,894,319.02 36,087,664.49 通用设备 43,837,126.40 1,003,413.99 6,994,503.68 4,890,256.31 46,944,787.76 固定资产装修费 3,644,802.12 1,078,840.36 4,723,642.48 其他设备 9,688,254.88 101,047.35 1,372,579.13 194,641.47 10,967,239.89 三、固定资产账面净值合计 1,232,229,257. 89 344,377,624.01 415,912,332.56 1,160,694,549. 34 其中：房屋及建筑物 382,571,608.07 322,850.54 16,466,340.06 366,428,118.55 运输设备 787,949,890.59 330,475,608.87 380,932,293.71 737,493,205.75 专用设备 27,236,358.78 5,655,446.81 7,786,086.04 25,105,719.55 通用设备 24,907,642.54 6,882,714.54 8,114,040.85 23,676,316.23 固定资产装修费 4,656,894.36 1,078,840.36 3,578,054.00 其他设备 4,906,863.55 1,041,003.25 1,534,731.54 4,413,135.26 四、减值准备合计 954,032.91 954,032.91 其中：房屋及建筑物 运输设备 专用设备 通用设备 954,032.91 954,032.91 固定资产装修费 其他设备 五、固定资产账面价值合计 1,231,275,224. 98 344,377,624.01 415,912,332.56 1,159,740,516. 43 其中：房屋及建筑物 382,571,608.07 322,850.54 16,466,340.06 366,428,118.55 运输设备 787,949,890.59 330,475,608.87 380,932,293.71 737,493,205.75 专用设备 27,236,358.78 5,655,446.81 7,786,086.04 25,105,719.55 通用设备 23,953,609.63 6,882,714.54 8,114,040.85 22,722,283.32 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 138 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产装修费 4,656,894.36 1,078,840.36 3,578,054.00 其他设备 4,906,863.55 1,041,003.25 1,534,731.54 4,413,135.26 注：本期收购上海海博明方出租汽车有限公司（更名前为：上海民防出租汽车服 务总公司）和上海农信电子商务有限公司股权纳入合并报表范围，带入的固定资 产原价为 4,371,549.29 元，累计折旧 1,770,721.29 元。 本期青岛海博客运出租汽车有限公司纳入合并报表范围，带入的固定资产原价为 115,707,013.00 元，累计折旧 80,927,858.00 元。 本期子公司上海海博物流（集团）有限公司转让其持有的上海海博名威国际物流 有限公司全部股权而带出的固定资产原价为 2,786,821.81 元，累计折旧 2,030,963.52 元。 本期折旧额 253,657,381.06 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 108,724,458.29 元。 (十三) 在建工程 1、 在建工程情况 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 待安装车辆 38,893,893.66 38,893,893.66 13,534,597.44 13,534,597.44 西郊冷链项目 262,147,438.07 262,147,438.07 247,848,650.13 247,848,650.13 4S 店（沪南公路店）装修 工程 2,196,038.36 2,196,038.36 洋山保税港区物流仓库改 造工程 1,065,724.70 1,065,724.70 482,462.30 482,462.30 鹤岗路仓库下水道改建工 程 130,000.00 130,000.00 申宏办公楼改建工程 1,267,515.39 1,267,515.39 其他工程 147,531.82 147,531.82 1,115,780.68 1,115,780.68 合 计 303,522,103.64 303,522,103.64 265,307,528.91 265,307,528.91 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 139 2、 重大在建工程项目变动情况 工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入 固定资产 其他减少 工程投入 占预算比 例(%) 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来源 期末余额 待安装车辆 13,534,597.44 133,021,415.80 107,662,119.58 90.00 其他 38,893,893.66 西郊冷链项目 910,000,000.0 0 247,848,650.13 14,298,787.94 29.13 30.00 23,074,718.07 10,239,284.94 6.53 金融机构借款 262,147,438.07 4S 店（沪南公路店） 装修工程 2,500,000.00 2,196,038.36 292,891.00 2,488,929.36 99.56 100.00 其他 洋山保税港区物流 仓库改造工程 1,610,156.00 482,462.30 583,262.40 66.19 95.00 其他 1,065,724.70 鹤岗路仓库下水道 改建工程 130,000.00 130,000.00 130,000.00 100.00 100.00 其他 申宏办公楼改建工程 5,730,000.00 1,267,515.39 22.12 50.00 其他 1,267,515.39 其他工程 1,115,780.68 644,706.85 932,338.71 680,617.00 其他 147,531.82 合 计 265,307,528.91 150,108,579.38 108,724,458.29 3,169,546.36 23,074,718.07 10,239,284.94 303,522,103.64 注：本年其他减少中，转入长期待摊费用金额为 2,488,929.36 元，计入当期费用金额为 680,617.00 元。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 140 (十四) 无形资产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、账面原值合计 1,632,553,782.46 30,462,342.94 8,080.00 1,663,008,045.40 (1).车牌 1,429,884,818.38 28,957,645.51 1,458,842,463.89 (2).车牌（有摊销年限） 128,212,375.33 495,000.00 128,707,375.33 (3).软件 3,301,416.79 1,009,697.43 8,080.00 4,303,034.22 (4).特许经营权 8,352,543.66 8,352,543.66 (5).土地使用权 35,962,628.30 35,962,628.30 (6).货运出租车特许经营权 26,840,000.00 26,840,000.00 2、累计摊销合计 116,887,070.69 6,373,134.39 8,080.00 123,252,125.08 (1).车牌 51,641,277.26 51,641,277.26 (2).车牌（有摊销年限） 53,150,522.98 5,266,827.33 58,417,350.31 (3).软件 2,848,348.05 247,910.58 8,080.00 3,088,178.63 (4).特许经营权 450,997.99 450,997.99 (5).土地使用权 7,713,764.41 858,396.48 8,572,160.89 (6).货运出租车特许经营权 1,082,160.00 1,082,160.00 3、无形资产账面净值合计 1,515,666,711.77 30,462,342.94 6,373,134.39 1,539,755,920.32 (1).车牌 1,378,243,541.12 28,957,645.51 1,407,201,186.63 (2).车牌（有摊销年限） 75,061,852.35 495,000.00 5,266,827.33 70,290,025.02 (3).软件 453,068.74 1,009,697.43 247,910.58 1,214,855.59 (4).特许经营权 7,901,545.67 7,901,545.67 (5).土地使用权 28,248,863.89 858,396.48 27,390,467.41 (6).货运出租车特许经营权 25,757,840.00 25,757,840.00 4、减值准备合计 3,288,882.69 3,288,882.69 (1).车牌 3,288,882.69 3,288,882.69 (2).车牌（有摊销年限） (3).软件 (4).特许经营权 (5).土地使用权 (6).货运出租车特许经营权 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 141 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 5、无形资产账面价值合计 1,512,377,829.08 30,462,342.94 6,373,134.39 1,536,467,037.63 (1).车牌 1,374,954,658.43 28,957,645.51 1,403,912,303.94 (2).车牌（有摊销年限） 75,061,852.35 495,000.00 5,266,827.33 70,290,025.02 (3).软件 453,068.74 1,009,697.43 247,910.58 1,214,855.59 (4).特许经营权 7,901,545.67 7,901,545.67 (5).土地使用权 28,248,863.89 858,396.48 27,390,467.41 (6).货运出租车特许经营权 25,757,840.00 25,757,840.00 注：本期子公司上海海博物流（集团）有限公司转让其持有的上海海博名威 国际物流有限公司全部股权而带出的无形资产原值 8,080.00 元，累计摊销 8,080.00 元。 本期收购上海海博明方出租汽车有限公司（更名前为：上海民防出租汽车服 务总公司）和上海农信电子商务有限公司股权纳入合并报表范围，带入的无 形资产原值为 13,846,621.72 元，累计摊销为 101,666.20 元。 本期摊销额 6,271,468.19 元。 (十五) 商誉 被投资单位名称或形成 商誉的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 上海瑞丰汽车销售服务 有限公司 663,303.20 663,303.20 上海海博绿野汽车有限 公司 420,859.43 420,859.43 420,859.43 上海海博上港出租汽车 有限公司 4,965,364.39 4,965,364.39 4,965,364.39 上海日升出租汽车有限 公司 9,090,642.62 9,090,642.62 9,090,642.62 上海农信电子商务有限 公司 29,560,182.45 29,560,182.45 合 计 15,140,169.64 29,560,182.45 44,700,352.09 14,476,866.44 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 142 商誉的说明： （1） 商誉的计算过程： 2013 年 9 月，本公司支付人民币 29,245,864.18 元为合并成本，在合并中取得 上海农信电子商务有限公司 51%权益，上海农信电子商务有限公司可辨认净资 产 在 购 买 日 的 公 允 价 值 为 人 民 币 -616,310.33 元 ， 两 者 的 差 额 人 民 币 29,560,182.45 元确认为商誉。 （2）商誉减值测试的方法 商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测 试，未发现上海瑞丰汽车销售服务有限公司和上海农信电子商务有限公司的商 誉存在减值情况。 (十六) 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 经营租入固定资产改良 及装修费支出 2,770,541.77 2,759,577.65 1,580,387.47 23,566.74 3,926,165.21 仓库租赁费 354,835.00 354,835.00 出租车燃气安装费 2,919,200.00 246,000.00 786,000.00 2,379,200.00 出租车座套 606,317.35 828,329.00 848,554.16 586,092.19 其他 2,462,463.54 498,053.65 1,377,440.50 1,583,076.69 合 计 9,113,357.66 4,331,960.30 4,592,382.13 378,401.74 8,474,534.09 注：其他减少系本期子公司上海海博物流（集团）有限公司转让其持有的上海海博 名威国际物流有限公司全部股权而带出的长期待摊费用为 354,835.00 元，子公司上 海申宏冷藏储运有限公司动迁拆除装修支出余额结转营业外支出 23,566.74 元。 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产： 应收款项坏账准备 2,397,943.43 3,396,201.47 固定资产减值准备 238,508.23 238,508.23 事故理赔款 425,960.29 730,624.72 应付职工薪酬-工资 2,556,807.50 2,378,393.94 政府补贴 1,886,567.03 674,322.75 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 143 项 目 期末余额 年初余额 专项储备 999,877.89 固定资产 406,218.43 可抵扣亏损 594,850.25 小 计 8,506,855.16 8,417,929.00 递延所得税负债： 计入资本公积的可供出售金融资产公允 价值变动 67,336.46 无形资产-牌照摊销 114,976.02 114,976.02 小 计 114,976.02 182,312.48 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 年初余额 （1）可抵扣暂时性差异 49,253,552.85 34,884,186.43 （2）可抵扣亏损 118,559,207.47 113,542,123.75 合 计 167,812,760.32 148,426,310.18 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 项 目 期末余额 年初余额 2013 年 2,023,074.96 2014 年 17,013,138.85 18,623,056.90 2015 年 7,666,396.50 8,186,307.08 2016 年 19,025,153.85 48,015,092.21 2017 年 36,514,733.71 36,694,592.60 2018 年 38,339,784.56 合 计 118,559,207.47 113,542,123.75 （4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项 目 金额 应纳税差异项目 无形资产-牌照摊销 459,904.08 可抵扣差异项目 应收款项坏账准备 9,591,866.73 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 144 项 目 金额 固定资产减值准备 954,032.91 事故理赔款 1,703,841.17 应付职工薪酬-工资 10,227,230.00 政府补贴 7,546,268.12 固定资产 1,624,873.71 可抵扣亏损 2,379,400.98 小计 34,027,513.62 (十八) 资产减值准备 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转 回 转 销 坏账准备 48,468,992.04 16,640,021.07 460,572.34 5,803,021.19 58,845,419.58 存货跌价准备 可供出售金融资产减值准备 持有至到期投资减值准备 长期股权投资减值准备 7,191,774.80 7,191,774.80 投资性房地产减值准备 固定资产减值准备 954,032.91 954,032.91 工程物资减值准备 在建工程减值准备 无形资产减值准备 3,288,882.69 3,288,882.69 商誉减值准备 14,476,866.44 14,476,866.44 其他 合 计 74,380,548.88 16,640,021.07 460,572.34 12,994,795.99 77,565,201.62 资产减值明细情况的说明： 本期增加中因合并范围增加带入坏账准备 1,240,824.62 元，本期转销中因合并范围 减少而减少坏账准备 470,615.48 元，上海东方制药有限公司本期破产清算完毕，核 销长期股权投资减值准备 7,191,774.80 元。 有关各类资产本期计提减值准备的原因，详见各类资产的附注。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 145 (十九) 短期借款 项 目 期末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 628,943,656.90 807,624,527.41 信用借款 875,000,000.00 581,000,000.00 合 计 1,503,943,656.90 1,388,624,527.41 注：担保事项详见本附注七（二）。 (二十) 应付票据 种 类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 16,000,000.00 商业承兑汇票 合 计 16,000,000.00 (二十一) 应付账款 1、 应付账款明细如下： 期末余额 年初余额 42,053,035.94 53,997,205.07 2、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、 期末数中欠关联方情况： 单位名称 期末余额 年初余额 上海农工商建设发展有限公司 10,000.00 4、 账龄超过一年的大额应付账款： 单位名称 期末余额 未结转原因 上海协合模具有限公司 1,609,500.00 尚未支付尾款 上海磊森模具制造有限公司 964,650.00 尚未支付尾款 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 146 (二十二) 预收款项 1、 预收款项情况： 期末余额 年初余额 130,358,018.13 93,468,836.82 2、 期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、 期末数中无预收关联方款项。 4、 无账龄超过一年的大额预收款项情况。 (二十三) 应付职工薪酬 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 17,790,904.73 231,006,063.21 236,088,134.00 12,708,833.94 （2）职工福利费 17,904,712.79 17,904,712.79 （3）社会保险费 10,343,245.78 233,550,657.06 236,107,662.98 7,786,239.86 （4）住房公积金 87,936.84 33,032,492.19 33,114,640.34 5,788.69 （5）工会经费和职工教育经费 1,883,668.10 13,384,510.06 9,877,277.63 5,390,900.53 （6）辞退福利 604,301.86 604,301.86 （7）其他 22,739.10 2,526,710.15 2,449,472.10 99,977.15 （8）职工奖福基金 2,292,905.66 1,901.00 2,291,004.66 合 计 32,421,400.21 532,009,447.32 536,148,102.70 28,282,744.83 (二十四) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 3,474,073.60 1,437,990.34 营业税 1,149,043.73 1,079,739.54 企业所得税 26,516,832.15 16,279,528.24 个人所得税 915,519.23 990,728.12 城市维护建设税 198,732.36 165,997.24 房产税 347,613.53 111,141.37 教育费附加 371,991.22 385,488.12 印花税 43,231.83 159,006.11 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 147 税费项目 期末余额 年初余额 土地使用税 425,337.52 273,914.02 车船使用税 404,620.47 694,960.53 河道管理费 62,296.40 60,647.31 其他 886.66 3,599.90 合 计 33,910,178.70 21,642,740.84 (二十五) 应付股利 单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因 93 年红利 129,918.00 129,918.00 股东尚未领取 94 年红利 183,101.18 183,101.18 股东尚未领取 95 年红利 471,286.00 471,286.00 股东尚未领取 97 年红利 10,616,664.80 10,616,664.80 股东尚未领取 04 年红利 178,309.00 178,309.00 股东尚未领取 05 年红利 1,167,970.90 1,167,970.90 股东尚未领取 07 年红利 293,817.60 293,817.60 股东尚未领取 08 年红利 293,817.60 293,817.60 股东尚未领取 10 年红利 220,883.40 220,883.40 股东尚未领取 11 年红利 210,492.70 210,492.70 股东尚未领取 12 年红利 208,264.40 上海滨海实业发展总公司 15,939.05 63,525.02 上海浦西汽车出租有限公司 491,795.96 586,850.45 上海绿舟出租汽车有限公司 143,940.28 171,761.11 上海众兴旅游客运有限公司 503,790.99 601,163.88 上海思可得贸易有限公司 287,848.64 上海聚旺实业发展有限公司 598,915.68 851,004.73 梁建华等自然人 1,011,844.00 1,897,858.60 合 计 16,740,751.54 18,226,273.61 (二十六) 其他应付款 1、 其他应付款情况： 期末余额 年初余额 344,104,541.10 233,978,199.90 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 148 2、 期末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况： 单位名称 期末余额 年初余额 光明食品（集团）有限公司 7,499,819.35 7,499,819.35 3、 期末数中欠关联方情况 单位名称 期末余额 年初余额 光明食品（集团）有限公司 7,499,819.35 7,499,819.35 光明食品香港有限公司 7,862,300.00 光明米业（集团）有限公司（更名 前为：光明米业有限责任公司） 10,020.00 5,656.00 上海跃进粮油管理站 31,787.36 上海仟果企业管理有限公司 18,658.00 常州巴士出租汽车有限公司 3,500,000.00 合 计 18,922,584.71 7,505,475.35 4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 QIN'S INC 4,355,612.86 模具押金 BRAVILOR BONAMAT B.V 1,067,390.24 押金 光明食品（集团）有限公司 7,499,819.35 暂收款 上海南外滩工贸实业有限公司 2,000,000.00 暂借款 5、 金额较大的其他应付款 单位名称 期末余额 性质或内容 光明食品香港有限公司 7,862,300.00 暂借款 光明食品（集团）有限公司 7,499,819.35 暂借款 QIN'S INC 4,355,612.86 模具押金 上海南外滩工贸实业有限公司 4,000,000.00 暂借款 常州巴士出租汽车有限公司 3,500,000.00 暂借款 (二十七) 一年内到期的非流动负债 1、 一年内到期的非流动负债明细 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 149 项 目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 61,280,000.00 201,790,000.00 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 合 计 61,280,000.00 201,790,000.00 2、 一年内到期的长期借款 （1）一年内到期的长期借款 项 目 期末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 61,280,000.00 201,790,000.00 信用借款 合 计 61,280,000.00 201,790,000.00 注：担保事项详见本附注七（二）。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 150 （2）一年内到期的长期借款： 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 期末余额 年初余额 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 4 月 12 日 2013 年 7 月 12 日 人民币 6.1500 2,240,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 4 月 12 日 2013 年 10 月 12 日 人民币 6.1500 2,240,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 6 月 15 日 2013 年 9 月 15 日 人民币 6.1500 880,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 6 月 15 日 2013 年 12 月 15 日 人民币 6.1500 880,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 7 月 23 日 2013 年 10 月 23 日 人民币 6.0270 3,900,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 8 月 13 日 2013 年 11 月 13 日 人民币 6.0270 3,900,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2010 年 11 月 18 日 2013 年 5 月 30 日 人民币 5.5350 4,856,250.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2010 年 11 月 18 日 2013 年 11 月 18 日 人民币 5.5350 39,893,750.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 1 月 14 日 2013 年 11 月 18 日 人民币 5.5350 20,000,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 5 月 12 日 2013 年 3 月 29 日 人民币 5.5350 10,000,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 5 月 12 日 2013 年 6 月 28 日 人民币 5.5350 12,500,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 5 月 12 日 2013 年 9 月 30 日 人民币 5.5350 7,500,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 5 月 24 日 2013 年 9 月 30 日 人民币 5.5350 5,000,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 5 月 24 日 2013 年 12 月 31 日 人民币 5.5350 15,000,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 8 月 17 日 2013 年 2 月 16 日 人民币 6.0270 5,000,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 8 月 17 日 2013 年 5 月 16 日 人民币 6.0270 5,000,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 8 月 17 日 2013 年 8 月 16 日 人民币 6.0270 5,000,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 8 月 17 日 2013 年 11 月 16 日 人民币 6.0270 8,000,000.00 中国农业银行股份有限公司上海定西路支行 2012 年 10 月 25 日 2013 年 7 月 2 日 人民币 6.1500 15,000,000.00 中国农业银行股份有限公司上海定西路支行 2012 年 10 月 25 日 2013 年 12 月 2 日 人民币 6.1500 15,000,000.00 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 151 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 期末余额 年初余额 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国农业银行股份有限公司上海定西路支行 2011 年 10 月 31 日 2013 年 7 月 5 日 人民币 6.1500 10,000,000.00 中国农业银行股份有限公司上海定西路支行 2011 年 10 月 31 日 2013 年 12 月 6 日 人民币 6.1500 10,000,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 4 月 12 日 2014 年 1 月 12 日 人民币 5.5350 2,240,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 人民币 5.5350 2,240,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 4 月 12 日 2014 年 7 月 12 日 人民币 5.5350 2,240,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 4 月 12 日 2014 年 10 月 12 日 人民币 5.5350 2,240,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 6 月 15 日 2014 年 3 月 15 日 人民币 5.5350 880,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 6 月 15 日 2014 年 6 月 15 日 人民币 5.5350 880,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 6 月 15 日 2014 年 9 月 15 日 人民币 5.5350 880,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 6 月 15 日 2014 年 12 月 15 日 人民币 5.5350 880,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 7 月 23 日 2014 年 1 月 23 日 人民币 5.5350 3,900,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 7 月 23 日 2014 年 4 月 23 日 人民币 5.5350 3,900,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 7 月 23 日 2014 年 7 月 23 日 人民币 5.5350 6,600,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 8 月 13 日 2014 年 2 月 13 日 人民币 5.5350 3,900,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 8 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 人民币 5.5350 3,900,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 8 月 13 日 2014 年 8 月 13 日 人民币 5.5350 6,600,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 5 月 24 日 2014 年 3 月 31 日 人民币 5.5350 10,000,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 5 月 30 日 2014 年 3 月 31 日 人民币 5.5350 10,000,000.00 合 计 61,280,000.00 201,790,000.00 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 152 (二十八) 长期借款 1、 长期借款分类 借款类别 期末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 10,920,000.00 186,200,000.00 信用借款 合 计 10,920,000.00 186,200,000.00 注：担保事项详见本附注七（二）。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 153 2、长期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额 年初余额 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 4 月 12 日 2014 年 1 月 12 日 人民币 6.1500 2,240,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 人民币 6.1500 2,240,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 4 月 12 日 2014 年 7 月 12 日 人民币 6.1500 2,240,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 4 月 12 日 2014 年 10 月 12 日 人民币 6.1500 2,240,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 4 月 12 日 2015 年 1 月 12 日 人民币 5.5350 2,240,000.00 2,240,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 4 月 12 日 2015 年 4 月 12 日 人民币 5.5350 5,600,000.00 5,600,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 6 月 15 日 2014 年 3 月 15 日 人民币 6.1500 880,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 6 月 15 日 2014 年 6 月 15 日 人民币 6.1500 880,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 6 月 15 日 2014 年 9 月 15 日 人民币 6.1500 880,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 6 月 15 日 2014 年 12 月 15 日 人民币 6.1500 880,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 6 月 15 日 2015 年 3 月 15 日 人民币 5.5350 880,000.00 880,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 6 月 15 日 2015 年 6 月 15 日 人民币 5.5350 2,200,000.00 2,200,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 7 月 23 日 2014 年 1 月 23 日 人民币 6.0270 3,900,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 7 月 23 日 2014 年 4 月 23 日 人民币 6.0270 3,900,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 7 月 23 日 2014 年 7 月 23 日 人民币 6.0270 6,600,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 8 月 13 日 2014 年 2 月 13 日 人民币 6.0270 3,900,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 8 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 人民币 6.0270 3,900,000.00 华侨银行（中国）有限公司 2012 年 8 月 13 日 2014 年 8 月 13 日 人民币 6.0270 6,600,000.00 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 154 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额 年初余额 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 5 月 24 日 2014 年 3 月 31 日 人民币 5.5350 10,000,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 5 月 30 日 2014 年 3 月 31 日 人民币 5.5350 10,000,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 8 月 17 日 2014 年 2 月 16 日 人民币 6.0270 8,000,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 8 月 17 日 2014 年 5 月 16 日 人民币 6.0270 7,000,000.00 恒生银行（中国）有限公司上海分行 2011 年 8 月 17 日 2014 年 8 月 15 日 人民币 6.0270 7,000,000.00 中国农业银行股份有限公司上海定西路支行 2011 年 10 月 25 日 2014 年 7 月 1 日 人民币 6.1500 22,000,000.00 中国农业银行股份有限公司上海定西路支行 2011 年 10 月 25 日 2014 年 10 月 20 日 人民币 6.1500 10,500,000.00 中国农业银行股份有限公司上海定西路支行 2011 年 10 月 26 日 2014 年 10 月 20 日 人民币 6.1500 29,500,000.00 中国农业银行股份有限公司上海定西路支行 2011 年 10 月 31 日 2014 年 7 月 4 日 人民币 6.1500 15,000,000.00 中国农业银行股份有限公司上海定西路支行 2011 年 10 月 31 日 2014 年 10 月 27 日 人民币 6.1500 15,000,000.00 合 计 10,920,000.00 186,200,000.0 0 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 155 (二十九) 长期应付款 项 目 期末余额 年初余额 承包车款 39,582.82 39,582.82 驾驶员风险抵押金 18,508,140.00 18,128,140.00 合 计 18,547,722.82 18,167,722.82 1、 长期应付款中无应付融资租赁款。 2、 长期应付款的说明：本报告期无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的 长期应付款。 (三十) 其他非流动负债 项 目 期末余额 年初余额 政府补贴 5,926,170.12 2,744,615.40 主要系子公司上海思乐得不锈钢制品有限公司系新浦江出口创新基地的成员，2010 年申报的《公共技术研发平台》和《公告检验检测平台》得到市商委的政府支持， 收到款项用于基地各公共服务平台的建设资金以及相关固定资产的采购和投资。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 156 (三十一) 股本 项 目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 1．有限售条件股份 (1). 国家持股 (2). 国有法人持股 (3). 其他内资持股 1,987,557.00 1,987,557.00 其中： 境内法人持股 1,987,557.00 1,987,557.00 境内自然人持股 (4). 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 1,987,557.00 1,987,557.00 2．无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股 508,382,695.00 508,382,695.00 (2). 境内上市的外资股 (3). 境外上市的外资股 (4). 其他 无限售条件流通股份合计 508,382,695.00 508,382,695.00 合 计 510,370,252.00 510,370,252.00 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 157 (三十二) 专项储备 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 3,200,203.15 12,159,126.00 13,384,128.04 1,975,201.11 (三十三) 资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.资本溢价（股本溢价） （1）投资者投入的资本 （2）同一控制下企业合并的影响 （3） 其他 小计 2.其他资本公积 （1）被投资单位除净损益外所有者 权益其他变动（注 2） 26,799,293.29 948,279.43 27,747,572.72 （2）可供出售金融资产公允价值变 动产生的利得或损失（注 1） 176,925.04 176,925.04 （3）原制度资本公积转入 （4）政府因公共利益搬迁给予的搬 迁补偿款的结余 （5）其他 30,393,879.32 30,393,879.32 小计 57,370,097.65 948,279.43 176,925.04 58,141,452.04 合 计 57,370,097.65 948,279.43 176,925.04 58,141,452.04 资本公积的说明： 注 1：子公司可供出售金融资产本期出售。 注 2：子公司上海海博申配物流有限公司（更名前为：上海市闸北区汽车运输场） 本期进行公司制改制，资产评估增值 948,279.43 元，公司按份额享有。 (三十四) 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 26,933,583.34 24,388,640.81 51,322,224.15 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 158 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 任意盈余公积 17,870,625.03 12,194,320.40 205,964.49 29,858,980.94 合 计 44,804,208.37 36,582,961.21 205,964.49 81,181,205.09 盈余公积说明： 1、本年根据税后净利润的 15%计提盈余公积 36,582,961.21 元。 2、本年减少 205,964.49 元： （1）本年度子公司上海海博投资有限公司收购上海农工商经济贸易有限公司少数股 东持有的 10%股权，投资成本与按照新增持股比例计算应享有自购买日开始持续计 算的可辨认净资产份额之间的差额，合并报表时减少盈余公积 205,924.35 元。 （2）本年度子公司上海海博物流（集团）有限公司收购上海海博供应链管理有限公 司（更名前为：上海海博全盛供应链管理有限公司）少数股东持有的 42%股权，投 资成本与按照新增持股比例计算应享有自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额 之间的差额，合并报表时减少盈余公积 40.14 元。 (三十五) 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 年初未分配利润 746,158,779.95 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 161,331,621.13 减：提取法定盈余公积 24,388,640.81 10% 提取任意盈余公积 12,194,320.40 5% 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖福基金 提取一般风险准备 应付普通股股利 51,037,025.20 注 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 819,870,414.67 根据公司 2013 年 4 月 26 日召开的 2012 年度股东大会，审议通过以 2012 年度末总 股本 510,370,252 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共 计分配红利 51,037,025.20 元，2013 年 6 月 20 日已实施完毕。 (三十六) 营业收入和营业成本 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 159 1、 营业收入、营业成本 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 2,488,346,528.88 2,037,075,758.39 其他业务收入 46,125,054.54 72,779,510.70 营业收入合计 2,534,471,583.42 2,109,855,269.09 主营业务成本 2,027,989,989.60 1,625,260,085.67 其他业务成本 23,996,695.73 48,343,068.27 营业成本合计 2,051,986,685.33 1,673,603,153.94 2、 主营业务（分行业） 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）工 业 268,067,727.36 226,576,920.21 263,632,747.53 235,614,855.80 （2）商 业 979,849,805.23 918,940,383.96 660,125,011.09 591,717,043.56 （3）旅游饮食服务业 217,621,364.12 158,157,795.24 210,019,913.83 157,008,574.05 （4）运输业 1,022,807,632.17 724,314,890.19 903,298,085.94 640,919,612.26 合 计 2,488,346,528.88 2,027,989,989.60 2,037,075,758.39 1,625,260,085.67 3、 主营业务（分产品） 产品名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 销售商品 1,247,917,532.59 1,145,517,304.17 923,757,758.62 827,331,899.36 提供劳务 1,240,428,996.29 882,472,685.43 1,113,317,999.77 797,928,186.31 合 计 2,488,346,528.88 2,027,989,989.60 2,037,075,758.39 1,625,260,085.67 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 160 4、 主营业务（分地区） 地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海地区 2,308,415,855.26 1,925,110,765.12 1,944,077,101.71 1,580,371,509.99 江苏地区 33,282,632.05 12,612,828.43 32,577,740.34 12,625,037.30 广西地区 50,435,344.15 24,398,931.49 49,106,973.51 21,365,905.11 山东地区 93,831,598.54 64,469,891.27 9,508,623.33 9,807,188.14 浙江地区 2,381,098.88 1,397,573.29 1,805,319.50 1,090,445.13 合 计 2,488,346,528.88 2,027,989,989.60 2,037,075,758.39 1,625,260,085.67 5、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) QIN'S INC 151,960,145.31 6.00 北京康捷空国际货运代理有限 公司上海分公司 69,367,828.81 2.74 上海炙默贸易有限公司 54,852,705.97 2.16 达功（上海）电脑有限公司 18,497,188.83 0.73 广州市粮食集团有限责任公司 18,491,150.44 0.73 合 计 313,169,019.36 12.36 (三十七) 营业税金及附加 项 目 本期金额 上期金额 计缴标准 营业税 4,573,066.31 4,705,318.63 3%、5% 城市维护建设税 1,488,722.84 1,191,000.79 1%、7% 教育费附加 2,792,856.94 2,726,158.24 3%、2% 其他 6,359.72 14,001.31 合 计 8,861,005.81 8,636,478.97 (三十八) 销售费用 本期金额 上期金额 48,075,693.02 42,318,427.39 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 161 其中：主要项目有 项 目 本期金额 上期金额 职工薪酬 21,784,783.11 18,678,969.82 租赁费 5,388,105.93 4,543,654.05 运输费 3,121,313.57 3,269,887.40 销售服务费 2,012,303.43 3,138,825.27 (三十九) 管理费用 本期金额 上期金额 254,177,985.40 240,194,828.88 其中：主要项目有 项 目 本期金额 上期金额 职工薪酬 176,049,594.70 170,329,292.20 折旧费 10,795,787.72 12,687,968.11 无形资产摊销 6,271,468.19 7,214,232.84 办公费 5,612,591.94 5,642,608.47 租赁费 1,579,005.07 1,205,361.90 (四十) 财务费用 类 别 本期金额 上期金额 利息支出 83,105,613.87 109,950,502.01 减：利息收入 6,828,417.46 973,893.22 汇兑损益 3,127,144.61 770,686.81 其他 1,131,156.25 1,189,660.94 合 计 80,535,497.27 110,936,956.54 (四十一) 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额 交易性金融资产 -260.10 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 因资产终止确认而转出至投资收益 交易性金融负债 其中：本年公允价值变动 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 162 因负债终止确认而转出至投资收益 按公允价值计量的投资性房地产 其中：本年公允价值变动 因资产终止确认而转出至其他业务成本 其他 合 计 -260.10 (四十二) 投资收益 1、 投资收益明细情况 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 309,515.90 582,883.32 权益法核算的长期股权投资收益 1,862,312.99 10,005,178.30 处置长期股权投资产生的投资收益 10,128,571.44 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 548,777.09 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 77,877.48 合 计 12,849,177.42 10,665,939.10 2、 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 上海银行南浦支行 49,515.90 33,879.30 上海新广得利汽车销售有限公司 260,000.00 260,000.00 长宁巴士出租汽车有限公司 289,004.02 合 计 309,515.90 582,883.32 3、 按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 本期金额 上期金额 上海出租汽车信息服务有限公司 -8,835.84 -10,171.11 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 163 上海海博南浦汽车驾驶员培训有限公司 73,492.99 96,380.97 常州巴士出租汽车有限公司 1,621,330.98 1,539,671.80 上海美优制药有限公司 176,324.86 1,228,668.08 青岛海博客运出租汽车有限公司 7,150,628.56 合 计 1,862,312.99 10,005,178.30 4、 处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 上海农工商房地产置业有限公司 10,187,900.00 上海海博名威国际物流有限公司 -59,328.56 合 计 10,128,571.44 5、 投资收益的说明： 投资收益汇回不存在重大限制。 (四十三) 资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏账损失 14,938,624.11 12,492,518.09 (四十四) 营业外收入 1、 营业外收入分项目情况 项 目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 3,398,562.91 3,809,235.48 3,398,562.91 其中：处置固定资产利得 3,398,562.91 3,809,235.48 3,398,562.91 处置无形资产利得 非货币性资产交换利得 债务重组利得 接受捐赠 政府补助 78,104,995.90 83,641,955.31 24,713,012.90 盘盈利得 4,268.97 4,268.97 罚款收入 1,010,609.88 2,359,536.24 1,010,609.88 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 164 其他 6,788,741.66 3,681,250.69 6,788,741.66 土地使用权补偿收入（注） 87,365,537.53 88,800,078.02 87,365,537.53 合 计 176,672,716.85 182,292,055.74 123,280,733.85 2、 政府补助明细 项 目 具体性质和内容 形式 取得时间 本期金额 上期金额 收到的与收益相 关的政府补助 政府扶持资金 财政资金 及其他 2013 年度 24,713,012.9 0 22,949,597.31 收到的与收益相 关的政府补助 油价补贴 财政资金 2013 年度 53,391,983.0 0 60,692,358.00 合 计 78,104,995.9 0 83,641,955.31 注：土地使用权补偿收入详见本附注十之（四）。 (四十五) 营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 5,153,823.06 2,697,668.86 5,153,823.06 其中：固定资产处置损失 5,153,823.06 2,697,668.86 5,153,823.06 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 220,000.00 153,000.00 220,000.00 其中：公益性捐赠支出 220,000.00 153,000.00 220,000.00 盘亏损失 4,904.32 4,904.32 罚款支出 29,233.79 88,610.52 29,233.79 其他 120,157.07 104,012.66 120,157.07 合 计 5,528,118.24 3,043,292.04 5,528,118.24 (四十六) 所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 165 按税法及相关规定计算的当期所得税 67,745,378.48 42,188,692.11 递延所得税调整 -93,835.54 -1,778,097.14 合 计 67,651,542.94 40,410,594.97 (四十七) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定列示计 算公式及相关数据的计算过程。 计算公式： 1、基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股 东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股 等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期 月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报 告期期末的累计月数。 2、稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、 可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关 规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属 于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至 稀释每股收益达到最小值。 计算过程： （1）基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股 的加权平均数计算： 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 166 项 目 本期金额 上期金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润 161,331,621.13 151,161,271.46 本公司发行在外普通股的加权平均数 510,370,252.00 510,370,252.00 基本每股收益（元/股） 0.3161 0.2962 普通股的加权平均数计算过程如下： 项 目 本期金额 上期金额 年初已发行普通股股数 510,370,252.00 510,370,252.00 加：本期发行的普通股加权数 减：本期回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股加权数 510,370,252.00 510,370,252.00 （2）稀释每股收益 稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公 司发行在外普通股的加权平均数计算： 项 目 本期金额 上期金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 161,331,621.13 151,161,271.46 本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 510,370,252.00 510,370,252.00 稀释每股收益（元/股） 0.3161 0.2962 普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下： 项 目 本期金额 上期金额 计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 510,370,252.0 0 510,370,252.0 0 可转换债券的影响 股份期权的影响 年末普通股的加权平均数（稀释） 510,370,252.0 0 510,370,252.0 0 (四十八) 其他综合收益 项 目 本期金额 上期金额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -244,261.50 -60,724.34 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -67,336.46 -15,181.08 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 167 小计 -176,925.04 -45,543.26 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的 份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小计 4.外币财务报表折算差额 8,130.35 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 8,130.35 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合 计 -168,794.69 -45,543.26 (四十九) 现金流量表项目注释 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 经营租赁收入 14,269,815.86 财务费用－利息收入 6,828,417.46 营业外收入 7,782,129.14 政府补助 78,104,995.90 企业间往来 80,434,173.46 合 计 187,419,531.82 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 经营租赁支出 14,135,609.44 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 168 费用支出 70,048,861.39 财务费用－其他 1,131,156.25 营业外支出 369,390.86 企业间往来 58,673,774.33 合 计 144,358,792.27 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 新增合并范围-青岛海博客运出租汽车有限公司期初现 金 71,419,724.14 4、 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 减少合并范围-上海海博名威国际物流有限公司期初现 金 917,067.76 5、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上年银行承兑汇票保证金本年收回 6,700,000.00 6、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 银行承兑汇票保证金 300,000.00 (五十) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 192,238,065.47 171,177,013.11 加：资产减值准备 14,938,624.11 12,492,518.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 255,034,452.20 230,711,204.75 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 169 项 目 本期金额 上期金额 无形资产摊销 6,271,468.19 7,214,232.84 长期待摊费用摊销 4,592,382.13 3,051,389.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 1,755,260.15 -1,111,566.62 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 635.35 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 260.10 财务费用（收益以“－”号填列） 86,232,758.48 110,724,779.09 投资损失（收益以“－”号填列） -12,849,177.42 -10,665,939.10 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -88,926.16 -1,778,097.14 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -18,699,716.50 2,591,385.52 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,278,854.36 2,500,935.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,120,805.36 -41,356,329.29 其 他 经营活动产生的现金流量净额 504,026,426.38 485,551,525.95 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 357,091,305.08 280,748,535.84 减：现金的期初余额 280,748,535.84 295,663,722.58 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 76,342,769.24 -14,915,186.74 2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本期金额 上期金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 39,985,382.70 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 39,985,382.70 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 7,237,466.19 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 170 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 32,747,916.51 4、取得子公司的净资产 10,123,208.19 流动资产 14,733,030.57 非流动资产 17,348,246.47 流动负债 21,958,068.85 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 1.00 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 1.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 917,067.76 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -917,066.76 4、处置子公司的净资产 116,332.48 流动资产 8,984,811.52 非流动资产 1,110,693.29 流动负债 9,979,172.33 非流动负债 3、 现金和现金等价物的构成： 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 357,091,305.08 280,748,535.84 其中：库存现金 427,478.67 559,553.02 可随时用于支付的银行存款 356,300,987.31 280,166,324.90 可随时用于支付的其他货币资金 362,839.10 22,657.92 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 357,091,305.08 280,748,535.84 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金 等价物，期末集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 300,000.00 元。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 171 六、 关联方及关联交易 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 本公司的主要股东情况 （金额单位：万元） 股东名称 关联关系 企业类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册资本 母公司对本公 司的持股比例 (%) 对本公司的表 决权比例(%) 本公司最终 控制方 组织机构代码 光明食品（集团）有 限公司 第一大股东（实 际控制人） 有限责任公司 （国内合资） 上海市华山路 263 弄 7 号 王宗南 食品销售管理（非实物方 式），国有资产经营与管理， 实业投资，农、林、牧、渔、 水利及其服务业，国内商业 批发零售（除专项规定），从 事货物进出口及技术进出口 业务，产权经纪（涉及行政 许可的凭许可证经营） 343,000 35. 81 35.81 上海市国有 资产监督管 理委员会 13223824-8 注：2014 年 1 月，上海市国有资产监督管理委员会对光明食品（集团）有限公司增资，公司注册资本增加到 380,100 万元，同时公司法定代表人 变更为吕永杰，已于 2014 年 1 月 15 日完成工商变更登记。 (二) 本公司的子公司情况： 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 172 1、通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定 代表人 业务 性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代码 上海思乐得不锈钢制品有限公司 控股子公司 有限责任公司（国内合资） 上海市浦东新区外三灶 熊波 工业 2528.3869 70 70 60723728-2 上海奉贤海博出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司（国内合资） 上海市奉贤区南桥镇解放东 路 388 号 孟兆麟 运输业 1,046 65 65 74115953-7 广西海博出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 其他有限责任公司 南宁市江南区迎凯路 17 号办 公楼 陆伟光 运输业 1,800 95 95 76305932-6 上海海博投资有限公司 全资子公司 一人有限责任公司（法人独资） 浦东新区康桥开发区康士路 31 号 55 室 熊波 投资公司 10,918.58 100 100 74561956-1 上海海博物流（集团）有限公司 全资子公司 一人有限责任公司（法人独资） 上海市闸北区汶水支路 1 号 1 幢 108 室 朱航明 投资公司 5,000 100 100 74928521-2 上海农工商经济贸易有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 上海市杨浦区军工路 461 号 10 号楼 317 室 储今 商业 500 100 100 13220795-1 上海海博货迪物流有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 浦东新区康桥工业区康士路 17 号 250 室 俞峰 运输业 1,500 100 100 76835562-6 上海海博汽配经营有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司（国内合资） 浦东新区康桥工业区沪南路 2502 号 409 室-50 周勇 商业 100 100 100 77210184-8 上海思雅特不锈钢制品有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司（外商投资企业 与内资合资） 上海市崇明县前哨农场（原东 旺农场 5 街坊） 张斌 工业 380 70 70 77149654-2 上海海博国际货物运输代理有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 浦东新区康桥镇康士路 17 号 407 室 俞成 旅游饮食 服务业 1,000 100 100 78429701-6 上海海博物业管理有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司（国内合资） 宜山路 829 号 111 室 谢云 旅游饮食 服务业 50 100 100 78242737-4 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 173 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定 代表人 业务 性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代码 上海海博斯班赛国际物流有限公司 全资子公司 一人有限责任公司（法人独资） 上海市洋山保税港区业盛路 218 号 俞成 旅游饮食 服务业 7,000 100 100 78723161-0 上海海博君亿汽车销售有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司（国内合资） 上海市嘉定区安亭镇安驰路 845 号 陆伟光 商业 1,000 70 70 66941056-2 上海思乐得实业有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 浦东新区芦潮港镇芦潮港路 1758 号 B 楼 510 室 张斌 商业 1,200 100 100 67629567-0 上海博轶信息技术有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司（国内合资） 浦东新区康桥镇康士路 23 号 319 室 陆伟光 旅游饮食 服务业 10 50.5 50.5 67625809-5 安吉海博山庄酒店有限公司 全资子公司 有限责任公司（法人独资） 浙江省安吉县山川乡高家堂村 季新峰 旅游饮食 服务业 500 100 100 67162272-4 上海申宏冷藏食品交易市场经营管理 有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 上海市杨浦区军工路 461 号 言宏伟 旅游饮食 服务业 80 100 100 78518236-8 上海海博西郊物流有限公司 全资子公司 一人有限责任公司（法人独资） 青浦区华新镇凤中路 251 号 3 号楼 202 室 谢云 旅游饮食 服务业 10,000 100 100 68874936-9 广西钦洲海博出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 其他有限责任公司 钦州钦北区行政中心东侧清 水窝公路建设基地 陆伟光 运输业 1,000 95 95 56401870-8 上海海博供应链管理有限公司（更名 前为：上海海博全盛供应链管理有限 公司） 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 上海市洋山保税港区业盛路 218 号 1 幢 俞成 旅游饮食 服务业 500 100 100 55880299-3 青岛海博客运出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 其他有限责任公司 青岛市四方区重庆南路 167 号 张涛 运输业 4,500.00 44 51 67529685-8 光明海博投资有限公司 全资子公司 有限公司 中国香港 朱航明 投资公司 HKD800 100 100 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 174 2、通过同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代码 上海海博出租汽车有限公司 控股子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 浦东新区康桥工业开发区康士路 31 号 15 室 陆伟光 运输业 50,482 100 100 13221065-9 上海海博南浦汽车服务有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司 （国内合资） 浦东新区康桥镇康士路 17 号 48 室 陆伟光 运输业 500 50 50 13246329-3 上海海博飞旺汽车修理有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 上海市闵行区双柏路 369 号 2 幢 102-105 室 周勇 旅游饮食服务业 225 100 100 63033199-8 上海海博星辉出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 浦东新区康桥工业区康士路 17 号-8 周勇 运输业 4,527.80 100 100 13226824-4 上海海博汽车租赁有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司 （国内合资） 上海市浦东新区康桥镇康凌路 39 号 3 幢 109 室 陆伟光 旅游饮食服务业 3,000 90 90 13222918-1 上海海博福平出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 青浦区新业路 599 号 1 幢 509 室 蒋华康 运输业 1,842.50 100 100 13456136-4 上海海博汽车销售有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司 （国内合资） 沪太路 1108 号 周勇 商业 225 100 100 13308994-2 上海海博希望出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 青浦区白鹤镇外青松公路 2550 号 126 室 蒋华康 运输业 4,815 100 100 63080094-2 上海海博绿野出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 青浦区新业路 599 号 1 幢 519 室 蒋华康 运输业 2,786 100 100 13306790-3 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 175 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代码 上海海博旧机动车经纪有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 上海市普陀区中山北路 2907 号 周勇 旅游饮食服务业 100 100 100 63079510-0 上海草原不锈钢制品有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 浦东新区康桥开发区康士路 17 号 46 室 熊波 工业 1,200 100 100 63089352-8 上海华丰国际集装箱仓储公司码头 控股子公司的 子公司 全民所有制 宝山区联谊路 395 弄 20 号 储今 旅游饮食服务业 500 100 100 13346612-X 上海申宏安达冷藏有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 宝山区鹤岗路 301 号 言宏伟 旅游饮食服务业 1,552.30 100 100 13342673-4 上海申宏冷藏储运有限公司 全资子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 上海市杨浦区周家嘴路 4395 号 储今 旅游饮食服务业 2,694 100 100 63186425-1 3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权 比例(%) 组织机构代码 上海海博上港出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 青浦区新业路 599 号 70 号房 蒋华康 运输业 2,719.843 9 100 100 13321884-7 上海日升出租汽车管理有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司（国内合资） 新市路 258 号 李华 运输业 648 100 100 13310316-9 上海海博车辆修理有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 上海市浦东新区康桥镇康凌路 39 号 陆伟光 旅游饮食服 务业 1,000 100 100 73336356-2 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 176 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权 比例(%) 组织机构代码 南京海博出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 有限公司 南京市栖霞区尧化街道尧胜社区 上曹组 118 号 陆伟光 运输业 1,500 100 100 24966800-6 上海海博广得利汽车销售有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司 （国内合资） 宝山区场中路 3525 号 陆伟光 商业 1,371 54.67 54.67 13383870-4 上海华兴出租汽车服务有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司 （国内合资） 沪太支路 668 弄 8 号 蒋华康 运输业 250 100 100 13303044-9 上海海信出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 青浦区纪鹤公路 2189 号 5 幢 3 层 E 区 383 室 蒋华康 运输业 120 100 100 13318661-1 上海外贸汽车服务有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 上海市普陀区祁连山路 689 号 1 号 楼 1-088 室 蒋华康 运输业 200 100 100 13233343-X 上海瑞丰汽车销售服务有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 浦东新区新陈路 5 号 陆伟光 商业 1,480 100 100 70327668-7 上海瑞爵商务咨询有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 上海市金山区吕巷镇白漾村 6002 号 陆伟光 旅游饮食服 务业 45 100 100 77666126-0 上海海博申配物流有限公司（更名 前为：上海市闸北区汽车运输场） 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 共和新路 3615、3619、3626 号 7 层 702 室 储今 旅游饮食服 务业 500 100 100 13302845-3 南京恒生出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 有限公司（法人独资）内资 南京市栖霞区尧化街道尧胜社区 上曹组 118 号 刘立德 运输业 100 100 100 78067389-7 南京金艺汽车出租有限公司 控股子公司的 有限公司（法人独资）内资 南京市栖霞区尧化街道尧胜社区 陆伟光 运输业 1,280 100 100 60892437-5 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 177 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权 比例(%) 组织机构代码 子公司 上曹组 118 号 青岛经济技术开发区海博出租汽车 有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司 （自然人投资或控股） 青岛经济技术开发区长江东路333 号 613 室 陆伟光 运输业 1,000 68 68 16362308-5 上海新世纪出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 浦东新区康桥镇康士路 17 号 48 室 周勇 运输业 1,000 100 100 13351527-8 上海电话出租汽车服务有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 青浦区纪鹤公路 2189 号 5 幢 3 层 E 区 382 室 蒋华康 运输业 200 100 100 63037620-5 上海锦绣出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 上海市闵行区莲花路平南一村 96 号 周勇 运输业 434.8 100 100 13336568-7 上海东联出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 龙吴路 400 号 8 幢一楼 蒋华康 运输业 220 100 100 13294273-7 青岛海博投资有限公司 控股子公司的 子公司 其他有限责任公司 青岛市市北区敦化路 366-368 号 陆伟光 运输业 1,980 51 51 16366833-9 上海海博宏通投资发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 （国内合资） 青浦区新业路 599 号 178 号房 陆伟光 投资公司 7,000 80 80 74877074-2 上海浦东海博汽车服务有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司 （国内合资） 浦东新区滨海旅游度假区通源西 路 1 号 2 号楼 203-204 室 孟兆麟 运输业 1,720 73.6 73.6 70336437-X 上海宝山海博汽车服务有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司 （国内合资） 宝山区沪太路 5555 号 2 楼 209 室 孟兆麟 运输业 3,000 83.38 83.38 70317474-4 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 178 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册 资本 持股比例 (%) 表决权 比例(%) 组织机构代码 上海松江海博汽车服务有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 上海国际中小企业城（松江区车新公 路 185 号 8 幢底层） 孟兆麟 运输业 944 100 100 70344713-2 上海青浦海博出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司 （国内合资） 上海市青浦区外青松公路 5500 号 310 室 孟兆麟 运输业 1,400 50 50 70342100-4 南京新海博汽车修理有限公司 控股子公司的 子公司 有限公司（法人独资）内资 南京市栖霞区尧化街道尧胜社区上 曹组 118 号 陆伟光 旅游饮食服 务业 10 100 100 79370021-7 上海红旗出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 上海市公平路 244 号-246 号 蒋华康 运输业 2,000 100 100 63076389-7 上海通达出租汽车有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 上海市奉贤区庄行发展路 88 号 周勇 运输业 100 100 100 13266064-1 上海海博交家出租汽车服务有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司（国内合资） 上海市奉贤区光明镇经济园区 138 号 陆伟光 运输业 132.13 50 50 13307705-2 上海新概念凯达汽车出租有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 沪太支路 818 弄 8 号 蒋华康 运输业 240 100 100 13301547-6 上海海博明方出租汽车有限公司（更名 前为：上海民防出租汽车服务总公司） 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 上海市徐汇区宜山路 829 号 6 幢 606 室 陆伟光 运输业 800 100 100 13242692-7 上海农信电子商务有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司（国内合资） 上海市奉贤区现代农业园区金海公 路 5885 号 1 幢 1 区 1 楼 1280 室 朱航明 旅游饮食服 务业 1,500 51 51 66937954-2 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 179 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册 资本 持股比例 (%) 表决权 比例(%) 组织机构代码 上海菜管家电子商务有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司 （法人独资） 上海市长宁区金钟路 999 号 4 幢 8 层 801 室 占锦川 旅游饮食服 务业 500 100 100 55599611-2 上海菜管家现代农业发展有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 上海市嘉定区兴贤路 1388 号 1 幢 2211 室 占锦川 旅游饮食服 务业 500 100 100 57915699-4 上海艾易贸易有限公司 控股子公司的 子公司 一人有限责任公司（法人独资） 上海市长宁区定西路 1232 号第 4 幢 233 室 占锦川 旅游饮食服 务业 100 100 100 58527760-2 北京菜管家农产品贸易有限公司 控股子公司的 子公司 有限责任公司（法人独资） 北京市东城区东水井胡同 11 号楼 112 室 王伟列 旅游饮食服 务业 10 100 100 56748608-0 (三) 本公司的联营企业情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 关联关系 组织机构 代码 上海出租汽车信息服务有限公司 有限责任公司 （国内合资） 上海市南汇区康桥镇 康土路 17 号 191 室 赵有忠 出租汽车信息调度服务等 1,200,000.00 50 50 联营企业 76598798-6 上海海博南浦汽车驾驶员培训有限 公司 有限责任公司 （国内合资） 龙吴路 560 号 陆伟光 普通机动车驾驶员培训等 900,000.00 50 50 联营企业 76472569-3 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 180 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 关联关系 组织机构 代码 上海美优制药有限公司 有限责任公司 （国内合资） 上海市奉贤区五四 公路 1388 号 罗锡义 片剂、颗粒剂（均含头孢菌素类）、 胶囊剂（含青霉素类，头孢菌素类）、 干混悬剂（头孢菌素类）、口服溶液 剂、合剂、糖浆剂、流浸膏剂，科技 咨询服务（上述经营范围涉及许可经 营的凭许可证经营）。 64,800,000.00 23.43 23.43 联营企业 13405161-2 常州巴士出租汽车有限公司 有限公司 常州市竹林北路 1 号 蔡健臣 许可经营项目：出租客运；[以下范 围限分支机构：经营汽车大修、总成 修理、汽车维护、汽车小修]。一般 经营项目：汽车租赁 20,000,000.00 45 45 联营企业 13715455-3 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 181 (四) 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 东方先导（上海）糖酒有限公司 同受同一实际控制人控制 76837556-3 光明米业（集团）有限公司 （更名前为光明米业有限责任公司） 同受同一实际控制人控制 57410038-5 上海大瀛食品有限公司 同受同一实际控制人控制 13442364-X 上海鼎牛饲料有限公司 同受同一实际控制人控制 67461723-4 上海方信包装材料有限公司 同受同一实际控制人控制 66938937-X 上海冠生园蜂制品有限公司 同受同一实际控制人控制 73541760-8 上海光明奶酪黄油有限公司 同受同一实际控制人控制 75476965-X 上海光明森源生物科技有限公司 同受同一实际控制人控制 58682458-3 上海光明长江现代农业有限公司 同受同一实际控制人控制 13443267-7 上海海丰米业有限公司 同受同一实际控制人控制 73406553-2 上海翰丰谷物有限公司 同受同一实际控制人控制 77145212-8 上海佳克物流有限公司 同受同一实际控制人控制 77521533-0 上海捷强烟草糖酒集团配销中心 同受同一实际控制人控制 13234806-8 上海金枫酒业股份有限公司 同受同一实际控制人控制 13220372-3 上海聚能食品原料销售有限公司 同受同一实际控制人控制 79897925-3 上海兰馨阿明食品有限公司 同受同一实际控制人控制 56014408-8 上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 同受同一实际控制人控制 63167179-1 上海领鲜物流有限公司 同受同一实际控制人控制 75188049-1 上海梅林正广和便利连锁有限公司 同受同一实际控制人控制 13222985-1 上海梅林正广和股份有限公司 同受同一实际控制人控制 13228597-6 上海南浦酩酒坊贸易有限公司 同受同一实际控制人控制 69721403-2 上海南浦食品公司浦东分公司 同受同一实际控制人控制 13372156-5 上海农工商集团国际贸易有限公司 同受同一实际控制人控制 63152480-4 上海农工商建设发展有限公司 同受同一实际控制人控制 13262867-6 上海浦星贸易有限公司 同受同一实际控制人控制 13450633-0 上海仟果企业管理有限公司 同受同一实际控制人控制 78477124-0 上海市食品进出口家禽有限公司 同受同一实际控制人控制 13222334-5 上海特而瑞国际贸易有限公司 同受同一实际控制人控制 75792395-8 上海天成企业发展有限公司 同受同一实际控制人控制 63020390-2 上海天喔茶庄饮料有限公司 同受同一实际控制人控制 68547686-0 上海一佳物流有限公司 同受同一实际控制人控制 66430456-8 上海一只鼎食品有限公司 同受同一实际控制人控制 60720413-0 上海易统食品贸易有限公司 同受同一实际控制人控制 71785706-0 上海跃进粮油管理站 同受同一实际控制人控制 13442291-1 上海跃进现代农业有限公司 同受同一实际控制人控制 74059984-8 天喔食品（集团）有限公司 同受同一实际控制人控制 63153424-4 上海明旺房地产有限公司 同受同一实际控制人控制 63054275-2 上海东穗现代农业发展有限公司 同受同一实际控制人控制 69029105-1 光明食品香港有限公司 同受同一实际控制人控制 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 182 (五) 关联交易情况 1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司 交易已作抵销。 2、 本期向关联方采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策 程序 本期金额 上期金额 金额 占同 类交 易比 例(%) 金额 占同类 交易比 例(%) 上海东穗现代农业发展有限公司 采购商品 市价 18,488,495.54 7.51 本期向关联方出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期金额 上期金额 金额 占同类交 易比例 (%) 金额 占同类 交易比 例(%) 上海梅林正广和便利连锁有限公司 销售产品 市价 4,430,531.20 0.36 上海大瀛食品有限公司 销售产品 市价 3,682,946.35 0.30 上海农工商集团国际贸易有限公司 提供劳务 市价 3,862,219.16 0.31 1,226,552.5 1 0.73 上海鼎牛饲料有限公司 提供劳务 市价 178,240.19 0.01 1,627,311.3 2 0.96 上海光明奶酪黄油有限公司 提供劳务 市价 1,291,285.24 0.10 28,089.53 0.02 上海特而瑞国际贸易有限公司 提供劳务 市价 974,908.35 0.08 1,595,970.0 9 0.94 上海佳克物流有限公司 提供劳务 市价 3,320,599.44 0.27 790,066.04 0.47 天喔食品（集团）有限公司 提供劳务 市价 195,651.75 0.02 35,324.79 0.02 光明米业（集团）有限公司 （更名前为光明米业有限责任公司） 提供劳务 市价 1,304,490.20 0.11 1,082,883.2 6 0.64 上海海丰米业有限公司 提供劳务 市价 1,495,196.93 0.12 696,837.37 0.41 上海跃进现代农业有限公司 提供劳务 市价 594,127.89 0.05 470,496.31 0.28 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 183 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期金额 上期金额 金额 占同类交 易比例 (%) 金额 占同类 交易比 例(%) 上海光明长江现代农业有限公司 提供劳务 市价 1,336,118.80 0.11 1,449,722.3 2 0.86 上海翰丰谷物有限公司 提供劳务 市价 109,316.45 0.01 上海兰馨阿明食品有限公司 提供劳务 市价 61,644.14 0.00 上海天喔茶庄饮料有限公司 提供劳务 市价 25,540.54 0.00 上海浦星贸易有限公司 提供劳务 市价 824,767.31 0.07 上海南浦食品公司浦东分公司 提供劳务 市价 379,211.95 0.03 上海天成企业发展有限公司 提供劳务 市价 145,968.84 0.01 上海一佳物流有限公司 提供劳务 市价 44,654.03 0.00 上海南浦酩酒坊贸易有限公司 提供劳务 市价 564,843.41 0.05 上海领鲜物流有限公司 提供劳务 市价 337,531.53 0.03 上海一只鼎食品有限公司 提供劳务 市价 457,916.32 0.04 上海冠生园蜂制品有限公司 提供劳务 市价 189,938.74 0.02 上海梅林正广和股份有限公司 提供劳务 市价 198,198.20 0.02 上海大瀛食品有限公司 提供劳务 市价 184,042.88 0.01 上海市食品进出口家禽有限公司 提供劳务 市价 211,694.33 0.02 上海易统食品贸易有限公司 提供劳务 市价 10,943.16 0.00 上海聚能食品原料销售有限公司 提供劳务 市价 279,355.47 0.02 上海光明森源生物科技有限公司 提供劳务 市价 1,870,685.71 0.15 上海方信包装材料有限公司 提供劳务 市价 989,524.53 0.08 上海捷强烟草糖酒集团配销中心 提供劳务 市价 7,436.04 0.00 上海金枫酒业股份有限公司 提供劳务 市价 675.68 0.00 东方先导（上海）糖酒有限公司 提供劳务 市价 12,021.35 0.00 上海联华生鲜食品加工配送中心有限 公司 提供劳务 市价 527,956.76 0.04 3、 关联担保情况 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 184 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 光明食品（集 团）有限公司 上海海博股份 有限公司 50,000,000. 00 2013 年 4 月 16 日 2014 年 4 月 15 日 否 4、 其他关联交易 2013 年 5 月 7 日，公司公开挂牌出让上海农工商房地产置业有限公司 20%股 权，挂牌价格为人民币 3,018.79 万元（投资成本 2,000 万元），竞得方为公 司关联方上海明旺房地产有限公司，已于 2013 年 6 月 9 日完成产权交易并收 到全部股权转让款。 5、 关联方应收应付款项 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 上海农工商集团国际贸易有限公司 1,843,430.76 92,171.54 147,319.00 7,365.95 上海鼎牛饲料有限公司 21,596.60 1,079.83 79,046.00 3,952.30 上海光明奶酪黄油有限公司 29,774.90 2,977.49 29,774.90 1,488.75 光明米业（集团）有限公司 （更名前为光明米业有限责任公司） 113,156.48 5,657.82 上海跃进现代农业有限公司 193,567.18 9,678.36 上海光明长江现代农业有限公司 491.52 24.58 113,648.00 5,682.40 上海特而瑞国际贸易有限公司 436,380.35 21,819.02 137,888.00 6,894.40 上海佳克物流有限公司 387,982.00 19,399.10 天喔食品（集团）有限公司 37,444.28 1,872.21 上海方信包装材料有限公司 320,534.00 16,026.70 上海领鲜物流有限公司 48,480.00 2,424.00 上海天喔茶庄饮料有限公司 34,650.00 1,732.50 上海南浦酩酒坊贸易有限公司 10,940.00 547.00 应收股利 上海美优制药有限公司 5,343,072.85 5,343,072.85 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 185 其 他 应 收 款 上海东方制药有限公司 4,547,180.99 4,547,180.99 上海鼎牛饲料有限公司 2,000.00 100.00 上海农工商集团国际贸易有限公司 9,526.00 476.30 上海特而瑞国际贸易有限公司 6,204.00 310.20 上海佳克物流有限公司 53,152.07 2,657.60 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 应付账款 上海农工商建设发展有限公司 10,000.00 其他应付款 光明食品（集团）有限公司 7,499,819.35 7,499,819.35 光明食品香港有限公司 7,862,300.00 光明米业（集团）有限公司 （更名前为光明米业有限责任公司） 10,020.00 5,656.00 上海跃进粮油管理站 31,787.36 上海仟果企业管理有限公司 18,658.00 常州巴士出租汽车有限公司 3,500,000.00 七、 或有事项 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 (二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 1、 股份公司为控股子公司提供担保的借款 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司财务影响 上海海博出租汽车有限公司 35,000,000.00 2014 年 3 月 7 日 无 上海海博出租汽车有限公司 30,000,000.00 2014 年 5 月 20 日 无 上海海博出租汽车有限公司 15,000,000.00 2014 年 6 月 11 日 无 上海海博出租汽车有限公司 30,000,000.00 2014 年 1 月 22 日 无 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 186 2、控股子公司为股份公司提供担保的借款 上海海博出租汽车有限公司 25,000,000.00 2014 年 5 月 15 日 无 上海海博出租汽车有限公司 40,000,000.00 2014 年 2 月 7 日 无 上海海博出租汽车有限公司 40,000,000.00 2014 年 9 月 3 日 无 上海海博出租汽车有限公司 50,000,000.00 2014 年 6 月 5 日 无 上海海博出租汽车有限公司 20,000,000.00 2014 年 1 月 21 日 无 上海海博出租汽车有限公司 20,000,000.00 2014 年 5 月 27 日 无 上海海博出租汽车有限公司 12,500,000.00 2014 年 2 月 26 日 无 上海海博出租汽车有限公司 50,000,000.00 2014 年 8 月 13 日 无 上海海博出租汽车有限公司 2,240,000.00 2015 年 1 月 12 日 无 上海海博出租汽车有限公司 5,600,000.00 2015 年 1 月 12 日 无 上海海博出租汽车有限公司 880,000.00 2015 年 3 月 15 日 无 上海海博出租汽车有限公司 2,200,000.00 2015 年 6 月 15 日 无 上海海博出租汽车有限公司 2,240,000.00 2014 年 1 月 12 日 无 上海海博出租汽车有限公司 2,240,000.00 2014 年 4 月 12 日 无 上海海博出租汽车有限公司 2,240,000.00 2014 年 7 月 12 日 无 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司财务影响 上海海博出租汽车有限公司 2,240,000.00 2014 年 10 月 12 日 无 上海海博出租汽车有限公司 880,000.00 2014 年 3 月 15 日 无 上海海博出租汽车有限公司 880,000.00 2014 年 6 月 15 日 无 上海海博出租汽车有限公司 880,000.00 2014 年 9 月 15 日 无 上海海博出租汽车有限公司 880,000.00 2014 年 12 月 15 日 无 上海海博出租汽车有限公司 3,900,000.00 2014 年 1 月 23 日 无 上海海博出租汽车有限公司 3,900,000.00 2014 年 4 月 23 日 无 上海海博出租汽车有限公司 6,600,000.00 2014 年 7 月 23 日 无 上海海博出租汽车有限公司 3,900,000.00 2014 年 2 月 13 日 无 上海海博出租汽车有限公司 3,900,000.00 2014 年 5 月 13 日 无 上海海博出租汽车有限公司 6,600,000.00 2014 年 8 月 13 日 无 上海海博出租汽车有限公司 10,000,000.00 2014 年 3 月 31 日 无 上海海博出租汽车有限公司 10,000,000.00 2014 年 3 月 31 日 无 439,700,000.00 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 187 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司财务影响 上海海博股份有限公司 50,000,000.00 2014 年 5 月 26 日 无 上海海博股份有限公司 50,000,000.00 2014 年 8 月 1 日 无 上海海博股份有限公司 50,000,000.00 2014 年 10 月 15 日 无 上海海博股份有限公司 50,000,000.00 2014 年 11 月 3 日 无 合 计 200,000,000.00 3、控股子公司为控股子公司提供担保的借款 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司财务影响 上海海博广得利汽车销售有限公司 10,340,847.30 2014 年 10 月 31 日 无 上海海博君亿汽车销售有限公司 1,102,809.60 2014 年 6 月 26 日 无 合 计 11,443,656.90 (三) 其他或有负债 本公司无需要披露的其他或有事项。 八、 承诺事项 承诺事项详见本附注七之（二）。 九、 资产负债表日后事项 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 重要的资产负债表日后事项说明 本公司无需要披露的重要的资产负债表日后事项。 (二) 资产负债表日后利润分配情况说明 根据公司 2014 年 3 月 27 日第七届董事会第十四次会议通过的 2013 年度利润分配预 案，以 2013 年度末总股本 510,370,252 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红 利 1 元（含税）。本次方案尚需股东大会批准。 (三) 其他资产负债表日后事项说明： 1、 2014 年 2 月，公司子公司上海海博出租汽车有限公司通过上海联合产权交易所 公开挂牌转让所持有的广西钦州海博出租汽车有限公司（以下简称“广西钦州”） 95%股权，挂牌价格为 1,209.67 万元，已于 2014 年 3 月 25 日由自然人王文南摘 牌。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 188 2、 2014 年 1 月 2 日，公司子公司上海海博物流（集团）有限公司与上海圣曲雷国 际贸易有限公司、吴忠兴和张勇伟签订产权交易合同，同意受让其所持有的上 海西郊福斯特国际贸易有限公司 51%股权，已于 2014 年 1 月 16 日完成产权交 易。 十、 其他重要事项说明 （一）上海东方制药有限公司破产清算及诉讼事项进展情况 2005 年 7 月 19 日，上海市南汇区人民法院裁定上海东方制药有限公司（以下简称" 东方制药"）破产，并成立破产清算小组，进入破产清算阶段。2013 年 1 月 25 日， 东方制药的破产财产已全部处理完毕，该日，召开了东方制药第三次债权人会议， 会议通过了破产财产分配方案。本年共计收到上海东方制药有限公公司破产清算组 清算款 460,572.34 元。9 月 30 日，上海市工商行政管理局浦东新区分局出具 NO： 15000001201309250037 号准予注销登记通知书准予东方制药注销。公司核销尚未收 回款项 4,086,608.65 元。 2012 年 8 月 8 日，广州威尔曼药业有限公司（以下简称广州威尔曼）向上海市浦东 新区人民法院提起诉讼，起诉上海海博股份有限公司（以下简称海博股份）和广州 威尔曼药业于 1998 年 11 月联营设立上海东方制药有限公司（以下简称东方制药） 时，海博股份出资不足，要求海博股份赔偿广州威尔曼经济损失 14,916,598.66 元 （其中，投资款 8,880,000.00 元，追加投资款 6,036,598.66 元），上述投资款的利 息为 11,050,645.87 元(暂计至 2012 年 8 月 1 日止)，合计 25,967,244.53 元。 2012 年 12 月 25 日，上海市浦东新区人民法院出具（2012）浦民二（商）初字第 2410 号民事判决书。法院认为：广州威尔曼提起本案诉讼已经超过两年诉讼时效，广州 威尔曼也没有证据证明其经济损失的存在，驳回广州威尔曼的全部诉讼请求。 2013 年 1 月 18 日，广州威尔曼向上海市第一中级人民法院提起诉讼，请求依法撤 销（2012）浦民二（商）初字第 2410 号民事判决书，依法改判支持广州威尔曼一审 的全部诉讼请求，并要求法院判令由海博股份承担本案全部诉讼费用。2013 年 3 月 27 日上海市第一中级人民法院出具（2013）沪一中民四（商）终字第 419 号上海市 第一中级人民法院民事判决书。法院终审判决：驳回上诉，维持原判，二审上诉费 由上诉人广州威尔曼负担。 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 189 （二）上海民德投资管理有限公司诉讼进展情况 上海民德投资管理有限公司（以下简称“民德投资”）于 2011 年 12 月通过上海市 联合产权交易所，以 125,619,400.00 元人民币的价格摘牌受让本公司的全资子公司 上海市闸北区汽车运输场（以下简称“闸运场”）出让的上海林阳投资管理有限公 司（以下简称“林阳投资”）100％股权后，未按合同约定向闸运场付清股权转让款 （尚欠股权款 35,637,144.79 元）。闸运场于 2012 年 12 月 6 日向上海市虹口区人民 法院提起诉讼，要求民德投资（被告 1）及担保人上海汇丰铜业有限公司（被告 2）、 林阳投资（被告 3）连带偿还股权转让款，该案案号为（2012）虹民二（商）初字 第 1859 号；同时，向虹口法院申请了诉讼保全。 民德投资尚欠股权款 35,637,144.79 元,根据公司法律事务部律师提供相关资料，上 年度计提应收款坏账损失 22,171,679.00 元。执行通知下达后，被执行人未按执行 通知履行法律文书确定的义务，公司预计该应收款项无法收回，本年度计提应收款 坏账损失 13,465,465.79 元。 2014 年 2 月 7 日，上海市虹口区人民法院出具（2013）虹执字第 3673 号上海市虹 口区人民法院执行裁定书，裁定：冻结、扣划被执行人名下银行存款 4,000 万元， 或查封、扣押其他相等价值财产。经虹口法院调查，原林阳投资名下共和新路 3615、 3619、3623 号房产均已被徐汇法院执行拍卖，款项尚不足以清偿抵押权。 （三）上海市闸北区汽车运输场公司制改制 2012 年 12 月 12 日，公司收到光明食品（集团）有限公司出具的光明食品资产 [2012]544 号 “关于同意上海市闸北区汽车运输场公司制改制的批复” 文件，公 司下属子公司上海市闸北区汽车运输场公司将实施公司制改制并更名。2013 年 6 月 25 日，上海市工商行政管理局闸北分局出具 NO：08000001201306190011 号通知书， 完成公司制改制和工商变更登记，更名为上海海博申配物流有限公司。 (四）上海申宏冷藏储运有限公司土地收储 公司全资子公司上海申宏冷藏储运有限公司所拥有的内江路 5 号、腾越路 2 号两地 块的房地产及设备类资产，由上海市杨浦区土地发展中心（以下简称“土地发展中 心”）收储，并与土地发展中心签署《上海市杨浦区工业系统国有土地使用权收购 合同》，收到补偿费为人民币 10,151.28 万元，净收益为 87,365,537.53 元。 （五）关于公司变更会计政策、会计估计 公司于 2013 年 12 月 6 日召开了第七届董事会第十三次会议，审议通过了《关于会 计政策调整的议案》。公司对采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例作出会计估计 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 190 变更：原一年以内（含 1 年）计提比例为 5%，变更为 1-9 个月计提比例为 0%，10-12 个月计提比例为 5%，采用未来适用法，变更日期为 2014 年 1 月 1 日。本次会计估 计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表 产生影响。 （六）公司设立光明海博投资有限公司收购极限天资有限公司股权 2013 年 12 月，公司设立光明海博投资有限公司，注册资本港币 800 万元。光明海 博投资有限公司拟以现金不超过港币 3.2 亿元收购创意巨人有限公司（Creative Giant Limited）持有的极限天资有限公司（Extreme Talent Limited）70%股权。 12 月 19 日签订股份转让协议，交易价格为港币 318,192,049.00 元。2013 年 12 月 30 日支付第一笔款项港币 15,909,602.45 元，2014 年 1 月 23 日支付第二笔款项港 币 69,643,486.16 元和第三笔款项港币 232,638,960.39 元，并于 2014 年 1 月 28 日 完成股权变更登记。 （七）有限售条件的流通股上市情况 截至 2013 年 12 月 31 日，本公司有限售条件的流通股已九次申请上市，尚有 1,987,557 股未流通上市。 截至 2013 年 12 月 31 日，光明食品（集团）有限公司 持股数量为 182,766,404 股（含国有资产管理办公室帐户），持股比例为 35.81%。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 其他应收款 1、 其他应收款账龄分析 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 814,069,035.36 89.85 15,187.50 188,431,741.56 54.86 1-2 年（含 2 年） 51,614,842.62 5.70 41,761,463.26 12.16 2-3 年（含 3 年） 6,298,981.22 0.70 32,222,102.09 9.38 3-4 年（含 4 年） 12,481,979.84 1.38 30,645,388.27 8.92 4-5 年（含 5 年） 20089767.91 2.22 44,539,247.67 12.97 5 年以上 1,383,283.53 0.15 492,948.51 35.64 5,873,246.39 1.71 5,040,129.50 85.82 合 计 905,937,890.48 100.00 508,136.01 343,473,189.24 100.00 5,040,129.50 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 191 2、 其他应收款按种类披露： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应 收款 合并范围内期末单独测试未发生减 值的不计提坏账准备的其他应收款 组合 905,141,191.97 99.92 338,433,059.74 98.53 非合并范围账龄分析法计提的其他 应收款组合 303,750.00 0.03 15,187.50 5.00 组合小计 905,444,941.97 99.95 15,187.50 338,433,059.74 98.53 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 492,948.51 0.05 492,948.51 100.00 5,040,129.50 1.47 5,040,129.50 100.00 合 计 905,937,890.48 100.00 508,136.01 343,473,189.24 100.00 5,040,129.50 其他应收款种类的说明： （1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 303,750.00 100.00 15,187.50 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 合 计 303,750.00 100.00 15,187.50 （3）组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 192 组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 合并范围内期末单独测试未发生减 值的不计提坏账准备的其他应收款 905,141,191.97 （4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提 比例 计提理由 农工商超市 3,000.00 3,000.00 100.00% 年数较长，公司预计无法收回 工行南汇支行 80,000.00 80,000.00 100.00% 年数较长，公司预计无法收回 上海吉康生化技术有限公司 409,948.51 409,948.51 100.00% 年数较长，公司预计无法收回 合 计 492,948.51 492,948.51 3、 本期转回或收回其他应收款情况 其他应收款内容 转回或收回 原因 确定原坏账准 备的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回 金额 上海东方制药有限公司 收回暂借款 已进入破产清算程序 460,572.34 460,572.34 4、 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 上海东方制药有限公司 暂借款 4,086,608.65 公司已注销 否 注：上海东方制药有限公司本年破产清算完毕，已于 2013 年 9 月 30 日工商注销，公 司代垫款项无法收回部分予以核销，详见本附注十（一）。 5、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、 其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例 (%) 性质或内容 上海海博出租汽车有限公司 子公司 478,353,960.07 1 年以内 52.80 暂借款 上海海博西郊物流有限公司 子公司 166,772,116.36 2 年以内 18.41 暂借款 上海海博斯班赛国际物流有限公司 子公司 142,603,906.20 1 年以内 15.74 暂借款 上海海博物流（集团）有限公司 子公司 61,672,626.72 1 年以内 6.81 暂借款 上海海博股份有限公司 2013 年年度报告 193 安吉海博山庄酒店有限公司 子公司 38,334,254.17 5 年以内 4.23 暂借款 合 计 887,736,863.52 97.99 7、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 占其他应收款总额 的比例(%) 上海海博出租汽车有限公司 子公司 478,353,960.07 52.80 上海海博西郊物流有限公司 子公司 166,772,116.36 18.41 上海海博斯班赛国际物流有限公司 子公司 142,603,906.20 15.74 上海海博物流（集团）有限公司 子公司 61,672,626.72 6.81 安吉海博山庄酒店有限公司 子公司 38,334,254.17 4.23 上海申宏冷藏储运有限公司 子公司 9,838,011.29 1.09 上海华丰国际集装箱仓储公司码头 子公司 7,215,869.11 0.80 上海草原不锈钢制品有限公司 子公司 350,448.05 0.04 合 计 905,141,191.97 99.92 194 (二) 长期股权投资 1、 长期股权投资明细情况单位：人民币元 被投资单位 核算 方法 投资成本 年初余额 增减变动 其中： 联营及 合营企 业其他 综合收 益变动 中享有 的份额 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%) 在被投资单位持 股比例与表决权 比例不一致的说 明 减 值 准 备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 子公司： 上海海博出租汽车有限公司 成本法 682,531,108.36 682,531,108.36 682,531,108.36 100 100 90,584,923.92 上海海博物流(集团)有限公司 成本法 40,408,533.54 40,408,533.54 40,408,533.54 100 100 58,038,429.40 上海海博投资有限公司 成本法 111,974,335.86 111,974,335.86 111,974,335.86 100 100 33,290,633.75 安吉海博山庄酒店有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100 上海申宏冷藏储运有限公司 成本法 41,331,266.83 41,331,266.83 41,331,266.83 100 100 3,556,238.23 上海思乐得不锈钢制品有限公司 成本法 30,633,372.15 30,633,372.15 30,633,372.15 70 70 9,441,461.24 上海海博西郊物流有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100 上海海博斯班赛国际物流有限公 司 成本法 69,757,841.72 69,757,841.72 69,757,841.72 100 100 上海海博宏通投资发展有限公司 成本法 192,233,400.00 192,233,400.00 192,233,400.00 80 80 12,044,551.83 光明海博投资有限公司 成本法 6,281,600.00 6,281,600.00 6,281,600.00 100 100 其他被投资单位 上海东方制药有限公司 成本法 8,800,000.00 7,191,774.80 -7,191,774.80 上海临港奉贤经济发展有限公司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 7.5 7.5 195 被投资单位 核算 方法 投资成本 年初余额 增减变动 其中： 联营及 合营企 业其他 综合收 益变动 中享有 的份额 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%) 在被投资单位持 股比例与表决权 比例不一致的说 明 减 值 准 备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 上海农工商房地产置业有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 -20,000,000.00 成本法小计 1,368,951,458.46 1,361,061,633.26 -20,910,174.80 1,340,151,458.46 206,956,238.37 合 计 1,368,951,458.46 1,361,061,633.26 -20,910,174.80 1,340,151,458.46 206,956,238.37 注：上海东方制药有限公司本期破产清算完毕，已于 2013 年 9 月 30 日工商注销。 196 2、 本期无以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。 (三) 营业收入和营业成本 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 其他业务收入 13,949,116.99 15,309,707.15 营业收入合计 13,949,116.99 15,309,707.15 主营业务成本 其他业务成本 1,192,189.30 1,198,905.04 营业成本合计 1,192,189.30 1,198,905.04 (四) 投资收益 1、 投资收益明细 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 206,956,238.37 97,901,202.2 7 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 10,187,900.00 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合 计 217,144,138.37 97,901,202.27 2、 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 上海思乐得不锈钢制品有限公司 9,441,461.24 14,172,262.48 上海海博出租汽车有限公司 90,584,923.92 71,025,546.80 上海海博宏通投资发展有限公司 12,044,551.83 上海申宏冷藏储运有限公司 3,556,238.23 12,703,392.99 上海海博投资有限公司 33,290,633.75 197 上海海博物流（集团）有限公司 58,038,429.40 合 计 206,956,238.37 97,901,202.27 投资收益的说明： 投资收益汇回不存在重大限制。 (五) 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 243,886,408.09 148,395,660.22 加：资产减值准备 -445,384.84 -9,207,883.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,654,020.10 3,522,906.70 无形资产摊销 278,339.04 278,339.04 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -173,116.82 -93,060.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 32,896,289.54 45,820,424.82 投资损失（收益以“－”号填列） -217,144,138.37 -97,901,202.27 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -566,568,532.29 -28,869,123.32 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -107,823,621.54 -105,153,917.80 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -611,439,737.09 -43,207,856.28 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 9,293,119.23 57,964,083.33 减：现金的期初余额 57,964,083.33 91,920,242.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -48,670,964.10 -33,956,158.77 198 十二、 补充资料 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 8,373,311.29 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 24,713,012.90 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,063,769.26 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 460,572.34 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 94,794,862.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -11,683,608.55 注 所得税影响额 -17,142,378.22 少数股东权益影响额（税后） -1,469,070.27 合 计 99,110,471.61 199 注：2011 年度，子公司上海市闸北区汽车运输场转让其持有的上海林阳投资管理有 限公司全部股权，处置收益 80,630,292.07 元计入非经常性损益。对上述股权转让 事项对应的应收款余额单独进行减值测试发生减值，上期末计入其他符合非经常性 损益定义的损益项目-18,607,964.52 元，本期末计入其他符合非经常性损益定义的 损益项目-11,683,608.55 元。 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.39 0.3161 0.3161 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 4.39 0.1219 0.1219 (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 期末余额 （或本期金额） 年初余额 （或上期金额） 变动比率 变动原因 所得税费用 67,651,542.94 40,410,594.97 67.41% 注 注：所得税费用大幅增长主要系公司以前年度可弥补亏损已弥补完毕、合并范围 增加及营业利润增加所致。 十三、 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2014 年 3 月 27 日批准报出。 第十一节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 上海海博股份有限公司 董事长：闻 淼 二○一四年三月二十七日