600692_2005_亚通股份_G亚通2005年年度报告_2006-03-27.txt

上海亚通股份有限公司 2005 年年度报告 2 目 录 一、公司基本情况简介 3 二、会计数据和业务数据摘要 4 三、股本变动及股东情况 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 10 五、公司治理结构 16 六、股东大会情况简介 19 七、董事会报告 19 八、监事会报告 33 九、重要事项 35 十、财务报告 39 十一、备查文件 76 3 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 公司负责人黄胜先生、主管会计工作负责人王成先生及会计机构负责人王达先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海亚通股份有限公司 公司法定英文名称：SHANG HAI YA TONG CO., LTD. 英文缩写：YT 2、公司法定代表人：黄胜 3、公司董事会秘书：蔡福生 联系地址：上海市崇明县南门路 281 号 联系电话：021-69692714 传 真：021-69695782 电子信箱：cfs111@ 4、公司注册及办公地址：上海市崇明县南门路 281 号 邮政编码：202150 公司国际互联网网址：http:/www.china 公司电子信箱：E-mail:china yatong@ 5、公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年报备置地点：上海市崇明县南门路 281 号董事会秘书室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：G 亚通 4 股票代码：600692 7、其他有关资料： （1）公司首次注册登记日期为 1993 年 10 月 14 日（变更注册登记日期为 1998 年 4 月 3 日）。注册地点：上海市工商行政管理局 （2）企业法人营业执照注册号：3100001002563 （3）税务登记号码：310230132221817 （4）公司聘请的会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有限公司 办公地址：上海延安东路 550 号 12 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要经济指标情况 单位：人民币元 序号 项 目 金 额 (1) 利润总额： 28,921,184.40 (2) 净利润： 23,754,533.96 (3) 扣除非经常性损益后的净利润： 14,500,689.64 (4) 主营业务利润： 80,152,921.36 (5) 其他业务利润： 596,945.88 (6) 营业利润： 23,799,621.17 (7) 投资收益： 2,186,391.19 (8) 补贴收入： 1,877,431.00 (9) 营业外收支净额： 1,057,741.04 (10) 经营活动产生的现金流量净额： 126,485,908.41 (11) 现金及现金等价物净增加额 -30,778,435.51 5 (二)扣除非经常性损益项目和涉及金额 项目 金额(元) 减补贴收入 1,877,431.00 减营业外收入 5,464,247.78 减资金占用费 5,938,410.20 减短期投资股票收益 380,262.08 加营业外支出 4,406,506.74 合计 9,253,844.32 (三)报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标： 单位：人民币元 2005 年 2004 年 本期比上期增减(%) 2003 年 主营业务收入 377,505,173.93 281,641,734.51 34.04 241,509,956.07 利润总额 28,921,184.40 31,836,549.75 -9.16 35,883,470.72 净利润 23,754,533.96 27,238,747.37 -12.79 29,887,956.41 扣除非经常性损益后的净利润 14,500,689.64 21,795,527.24 -33.47 23,473,226.45 经营活动产生的现金流量净额 126,485,908.41 37,956,471.01 233.24 95,157,758.40 2005 年末 2004 年末 本期末比上期增减(%) 2003 年末 总资产 822,387,885.43 764,245,049.60 7.61 665,167,527.12 股东权益(不含少数股东权益) 420,924,275.75 397,169,741.79 5.98 369,930,994.42 2005 年 2004 年 本期比上期增减(%) 2003 年 每股收益 0.0989 0.136 -27.28 0.179 净资产收益率(%) 5.64 6.86 减少 1.22 个百分点 8.06 扣除非经常性损益的净利润为 基础计算的净资产收益率（%） 3.44 5.49 减少 2.05 个百分点 6.61 6 每股经营活动产生的现金流量 净额 0.53 0.19 178.95 0.57 2005 年末 2004 年末 本期末比上期增减(%) 2003 年末 每股净资产 1.75 1.98 -11.62 2.22 调整后的每股净资产 1.60 1.86 -13.98 2.15 (四)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算本 年度净利润的净资产收益率和每股收益。 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.04 19.60 0.3336 0.3336 营业利润 5.65 5.82 0.0991 0.0991 净利润 5.64 5.81 0.0989 0.0989 扣除非经常性损 益后的净利润 3.44 3.54 0.0604 0.0604 （五）报告期内股东权益变动情况衣变动原因： 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 200216324 97471860.64 30689008.10 29528649.89 39263899.16 397169741.79 本期增加 40043265 4554565.19 4418434.86 23754533.96 72770799.01 本期减少 20021632.50 28994632.55 49016265.05 期末数 240259589.00 77450228.14 35243573.29 33947084.75 34023800.57 420924275.75 7 变动原因： 1、股本增加系 2004 年利润分配送股、转增所致。 2、资本公积减少系 2004 年转增股本所致。 3、盈余公积增加系 2005 年度提取法定盈余公积金后所致。 4、法定公益金增加系 2005 年度提取法定公益金后所致。 5、未分配利润增加系 2005 年度净利润增加所致。 6、股东权益增加系 2005 年度净利润增加所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量(股) 比例 (%) 发行 新股 送股 公积金 转股 其 他 小 计 数量(股) 比例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 78096953 32.51 78096953 32.51 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 二、无限售条件股份 27371520 105468473 11.39 43.90 27371520 105468473 11.39 43.90 1、人民币普通股 134791116 56.10 134791116 56.10 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 134791116 56.10 134791116 56.10 三、股份总数 240259589 100 240259589 100 8 有限售条件股份可上市交易说明 时间 限售期满新增可上 市交易股份数量 有限售条件股 份数量余额 无限售条件股 份数量余额 说明 2006.12.7 39384499 66083974 174175615 原募集法人股限售 期满和国有股限售 期满出售数量不超 过股份总数的 5% 2007.12.7 12012979 54070995 186188594 国有股限售期满出 售数量不超过股份 总数的 5% 2010.12.7 54070995 0 240259589 国有股限售期满出 售数量不超过股份 总数的 10% 2、股票发行与上市情况 （1）公司近三年未进行过人民币普通股的配股和增发等工作。 （2）报告期内股份变动的原因是 2004 年度利润分配送股（每 10 股送 1 股）和 资本公积金转增股本(每 10 股转 1 股)、以及股权分置改革国家股向流通股股东(每 10 股送 3.4 股)所致。 （二） 股东情况介绍 1、 股东数量及持股情况 9 股东总数 24733 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 崇明县国有资产管理委员会 国有股东 32.51 78096953 78096953 0 上海银马实业公司 其他 3.92 9430242 9430242 0 上海吴桥旅游用品公司 其他 1.59 3832013 3832013 0 申银万国证券股份有限公司 其他 1.17 2809801 2809801 0 上海征信经济发展有限公司 其他 0.63 1505434 1505434 0 无锡军湖商行 其他 0.63 1505434 1505434 佟以利 其他 0.55 1332200 0 未知 徐永峰 其他 0.46 1102548 0 未知 上海崇明轮船公司综合经营部 其他 0.42 1009439 1009439 0 上海物资贸易中心股份有限公司 其他 0.38 903260 903260 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 佟以利 1332200 人民币普通股 徐永峰 1102548 人民币普通股 朱宁妺 848007 人民币普通股 董贵民 553956 人民币普通股 关德昌 506396 人民币普通股 王笑 475800 人民币普通股 潘金珠 433021 人民币普通股 蒋玉祥 414864 人民币普通股 梁安华 389212 人民币普通股 宋淑清 363419 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名无限售条件股东中未知有关联关系或一致行动人关系 10 2、控股股东及实际控制人介绍：报告期内本公司控股股东和实际控制人仍为上 海市崇明县国有资产管理委员会，未发生变更。 上海市崇明县国有资产管理委员会 32.51% 上海亚通股份有限公司 3、本公司除控股股东外，无持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 4、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 序号 有限售条件股 东名称 持有的有限售条 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股 份数量 限售条件 2006 年 12 月 7 日 12012979 2007 年 12 月 7 日 12012979 1 上海市崇明县 国有资产管理 委员会 78096953 2010 年 12 月 7 日 54070995 注 2 社会募集法人 股股东 27371520 2006 年 12 月 7 日 27371520 注：崇明县国资委特别承诺：在所持亚通股份非流通股份自改革方案实施之日起 12 个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份， 出售数量占亚通股份的股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、48 个月内不超 过百分之十。 11 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 持股数（股） 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起至日期 期初数 期末数 变动原因 黄 胜 董事长、总经理 男 40 2005.5-2006.11 0 0 顾 建 董 事 男 52 2003.11-2006.11 22632 36392 送、转股，股改 送股增加 施雪奎 董事、副总经理 男 48 2003.11-2006.11 23237 37365 送、转股，股改 送股增加 龚学德 独立董事 男 58 2003.11-2006.11 0 0 顾 平 独立董事 男 44 2003.11-2006.11 0 0 张正飞 监事长 男 40 2003.11-2006.11 0 0 施元良 监 事 男 43 2003.11-2006.11 0 0 范本孝 副总经理、监事 男 47 2003.11-2006.11 0 0 毛文龙 党委副书记、纪委 书记 男 49 2005.8-2006.11 0 0 王 成 副总经理兼财务 总监 男 34 2005.8-2006.11 0 0 秦冠军 副总经理 男 37 2003.11-2006.11 0 0 蔡福生 董事会秘书 男 50 2003.11-2006.11 0 0 顾超平 总经理助理 男 39 2003.11-2006.11 0 0 注：现任董事、监事、高级管理人员没有在股东单位任职。 2、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历和在股东单位任职 的职务及任职期间以及在股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 12 (1)董事 黄胜：董事长兼总经理，1965 年 5 月出生，大学学历，经济师。曾任崇明县建 设镇副镇长；崇明县华源项目办副主任；崇明县计划委员会副主任；崇明县委办公室 副主任；崇明县堡镇镇长。现任上海亚通股份有限公司董事长兼总经理。 顾建：董事，1953 年 2 月出生，大学学历、会计师。曾任上海市崇明县财政局 国企所所长，崇明县国资办副主任。现任崇明县国有资产监督管理委员会副主任，上 海亚通股份有限公司董事。 施雪奎：董事，1958 年 1 月出生，大学毕业，在职研究生学历，曾任上海海运 局油运公司党委秘书，香港友航轮船公司“ 利达” 轮轮机长，上海亚通股份有限公司 投资发展部经理，总经理助理，董秘，副总经理，董事。现任上海亚通股份有限公司 董事、副总经理。 龚学德：独立董事，1947 年 11 月出生，大学学历，会计师。曾任崇明县粮食局 向化粮管所总帐会计，崇明县金融中专教研室主任。现任崇明县财经学校教务科长， 民盟崇明县委副主任委员，上海亚通股份有限公司独立董事。 顾平：独立董事，1961 年 7 月出生，大专学历，注册会计师。曾任崇明县供销 社财务科副科长、科长。现任崇明县供销社副主任，上海亚通股份有限公司独立董事。 (2)监事 张正飞：监事长，1965 年 11 月出生，大学毕业，在职研究生学历，曾任中共崇 明县委办公室秘书、副主任，上海亚通股份有限公司董事，党委书记、副总经理。现 任上海亚通股份有限公司监事长、崇明县富盛经济开发区开发有限公司副总经理。 施元良：监事，1962 年 12 月出生，大专学历，曾任崇明县康民食品厂会计，崇 明县新河供销社计财组会计，上海亚通股份有限公司监事。现任上海市中狮会计师事 务所主任会计师，上海亚通股份有限公司监事。 范本孝：监事、副总经理，1958 年 12 月出生，大专学历，曾任上海远洋运输公 司船员，上海亚通股份有限公司船上水手长、客运主任、三副、二副、大副、运输管 13 理部经理、客运分公司办公室主任，上海亚通股份有限公司人事部经理，纪委书记。 现任上海亚通股份有限公司监事、副总经理。 (3)高级管理人员 毛文龙：党委副书记、纪委书记，1956 年 8 月出生，大专学历，经济师。曾任 崇明县集体资产管理办公室副主任、县国资办党组成员。现任公司党委副书记、纪委 书纪。 王成：副总经理兼财务总监，1971 年 9 月出生，在职大学，曾任崇明县江口镇 财经所出纳，财经办主任，崇明县庙镇财经办主任、党委委员。现任上海亚通股份有 限公司副总经理兼财务总监。 秦冠军：副总经理，1968 年 1 月出生，大专学历，曾任中波轮船公司所属的万 吨级船一等电机员，上海亚通股份有限公司“ 崇明岛” 轮一等电机员，设备管理部副 经理，总经理助理。现任上海亚通股份有限公司副总经理。 蔡福生：董事会秘书，1955 年 12 月出生，大专毕业，在职研究生学历，政工师， 曾任海军某部副艇长、艇长，上海崇明县轮船公司办公室主任，上海亚通股份有限公 司总经理办公室主任、工会副主席、董事会秘书。现任上海亚通股份有限公司董事会 秘书。 顾超平：总经理助理，1966 年 11 月出生，大专学历，曾任上海航道局东方疏浚 公司船上大副，上海亚通股份有限公司所属船舶大副、船长、办公室副主任、主任， 上海亚通置业公司副经理。现任上海亚通股份有限公司总经理助理兼上海亚通置业发 展有限公司董事长。 3、年度报酬情况： （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事及高级管理人员 的报酬实施方案由公司报送董事会和股东大会批准确定。 （2）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司内部董事、监事按照所担 任的党、政职务领取报酬，所有高级管理人员年度报酬均依据上海市有关工资管理规 14 定和公司工资、奖金考核办法的规定按月发放，年终一次性奖励按年度考核办法的要 求，经考核后由董事会审议决定。 （3）现任董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司获得的报酬总额。 姓名 职务 报酬总额(万元，不 含税) 备注 黄胜 董事长、总经理 36.8 施雪奎 董事、副总经理 19.4 毛文龙 党委副书记、纪委书记 6.1 8 月份调入 秦冠军 副总经理 19.4 范本孝 监事、副总经理 14.7 8 月聘为副总 王成 副总经理兼财务总监 6.7 8 月份调入 蔡福生 董事会秘书 10.5 顾超平 总经理助理 11.8 全体董事、监事和高级管理人员的报酬合计：178.6 万元(注：郁葱先生在 2005 年 6 月调出本公司，在本公司领取报酬为 13.8 万元；张正飞在 2005 年 8 月调出本公 司，在本公司领取报酬为 14.6 万元，赵柳滨在 2005 年 8 月调出本公司，在本公司领 取报酬为 12.8 万元。王惠菊在 2005 年 9 月退休，在职期间领取报酬 9.2 万元。) 4、在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况： 姓名 领取报酬(万元) 领取津贴(万元)(不含税) 是否在股东单位或其他 单位领取报酬津贴 顾建 0 0 否 龚学德 0 1 否 顾平 0 1 否 施元良 0 0.8 否 15 5、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动原因 黄 胜 董事、董事长 2005 年 5 月 18 日公司召开了 2004 年年度股东 大会，在本次股东大会上审议通过了《关于调 整公司董事的议案》，会议选举黄胜先生为公司 董事，并经公司第五届董事会第 12 次会议选举 黄 胜先生为公司董事长。 郁 葱 董事 因工作调动，本人要求辞去董事、董事长职务， 经第五届董事会第 10 次会议审议同意郁葱先 生辞去董事，董事长职务，并由顾建先生代行 董事长职务至新董事长产生为止。2005 年 5 月 18 日公司召开了 2004 年年度股东大会审议通 过同意郁葱先生辞去职务。 毛文龙 党委副书记、纪委书记 崇明县委决定毛文龙同志从2005年8月调入亚 通公司工作 王 成 副总经理兼财务总监 范本孝 副总经理 2005 年 8 月 26 日经公司第五届董事会第 15 次 会议审议通过，聘任王成先生为公司副总经理 兼财务总监。聘任范本孝为公司副总经理 王惠菊 财务总监 退休 赵柳滨 副总经理 因工作调动，本人要求辞去副总经理职务，2005 年 8 月 26 日经公司第五届董事会第 15 次会议 审议通过同意赵柳滨先生辞去副总职务。 张正飞 党委书记 工作调动不再担任公司党委书记职务 16 （二） 公司员工的数量，专业构成、教育程度和公司离退休职工人数 截止 2005 年 12 月 31 日本公司共有劳动合同制员工 937 人，离退休人员 105 人， 具体构成如下： 类 别 人数 占职工总数比例 管理人员 63 人 6.7% 生产人员 826 人 88.2% 财务人员 13 人 1.4% 后勤人员 35 人 3.7% 合 计 937 人 100% 公司在职合同制员工中大专以上 178 人，中专 312 人，中技及高中以上 447 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况： 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规以及《上 海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作， 加强信息披露工作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露管理暂行规定》和《公 司投资者管理工作制度》等规章。 1、在报告期内，公司根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若 干规定》(证监发［2004］118 号和《关于督促上市公司修改公司章程通知》(证监公 司字［2005］15 号及《上海证券交易所股票上市规则(2004 年修订)》有关规定，对 《公司章程》进行了相应的修改。 2、中国证监会上海监管局于 2005 年 9 月 26 日至 9 月 30 日对公司进行了巡回检 查，并于 2005 年 12 月 5 日向本公司下发了沪证监公司字［2005］284 号“ 限期整改 通知书”。公司董事会立即组织公司董事、高管人员对上海监管局在巡检中发现的问 题进行认真的分析和研究，根据限期整改通知书的要求，制定了切实可行的整改措施， 17 并在 2005 年 12 月 24 日的《上海证券报》C8 版上进行了公告。 3、公司根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》和中 国证监会《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》等相关文件精神，由公 司非流通股股东协商提出股权分置改革意向并经保荐机构推荐，经过多方努力，公司 顺利完成股权分置改革，使公司治理建立了共同的利益基础，股东之间的利益趋于一 致，有利于公司法人治理的规范动作，有利于公司实现市场化创新和股权并购，从而 在根本上保障公司的长远发展和全体股东的共同利益。 4、公司对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为公司法人治理情况与中国证 监会关于上市公司治理的要求基本一致，其主要表现在以下几个方面： (1)关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东享有平等地位，确保所有股东 能够充分行使自己的权利，公司已经建立了《股东大会议事规则》，能够严格按照《股 东大会规范意见》和《公司章程》的要求召集、召开股东大会，并由律师出席股东大 会，出具法律意见书。今年，公司加强了对投资者、潜在投资者之间的沟通，通过日 常沟通使投资者及时了解公司的基本情况。 (2)关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，不存在直接或间接干 预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做 到“ 五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 (3)关于董事和董事会：报告期内，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法 规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的 态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解权利、 义务和责任。公司两名独立董事能履行职责，对公司重大决策能发表态度鲜明的意见， 确保公司重大决策的正确性。 (4)关于监事和监事会：在报告期内，公司监事会的人数和人员构成符合法律、 法规的要求；公司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够按照《公司法》 和《公司章程》的规定认真履行职责，能够本着对全体股东负责的精神，对公司财务 18 以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 (5)关于绩效评价与激励约束机制：公司初步建立了对经理人员绩效评价与激励 约束机制，公司将按照有关规定成立薪酬和考核委员会后，进一步深化对高级管理人 员的绩效评价标准与激励约束机制，完善考核体系。 (6)关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、健康地发展。 (7)关于信息披露与透明度：为了做好信息披露工作，公司制定了《信息披露管 理暂行规定》，从制度上确保信息披露的及时性、完整性和准确性，公司指定董事会 秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公 司章程》的规定，认真、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东平等地 获得信息，维护全体股东的合法权益。 （二）独立董事履行职责情况 本公司 2 名独立董事任职以来能忠实、诚信、勤勉地履行职责，维护公司整体利 益，在重大决策时，能发表自己的独立意见使公司的决策更加科学性、切实维护了公 司和中小股东的利益，在工作中具有较强的独立性。 1、 独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓名 本年度应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 龚学德 13 13 0 0 顾 平 13 13 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 2 位独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他有关事项 没有提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“ 五分开”， 公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 19 （四）在报告期内公司对高级管理人员的考评情况： 公司已初步建立了对总经理的考评制度，从收入、利润、管理目标、服务质量、 安全生产等 5 个方面进行考核，利润指标按照审计后的数据确定，按照考核办法的规 定，总经理等高级管理人员按照考核办法和实际工作业绩确定奖惩。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了 1 次股东年会和 1 次股权分置相关股东大会 1、公司 2004 年年度股东大会有关召开的通知等公告刊登在 2005 年 3 月 31 日的 《上海证券报》上。公司 2004 年年度股东大会于 2005 年 5 月 18 日下午在上海市崇 明县南门路 178 号上海天鹤大酒店四楼多功能厅召开，出席会议的股东及股东授权代 表 19 名，代表股份数为 99833947 股，占公司总股本的 49.86%，符合《公司法》和 《公司章程》的规定。本次会议的决议刊登在 2005 年 5 月 19 日的《上海证券报》上。 2、公司于 2005 年 11 月 25 日以网络投票和现场投票方式召开了股权分置相关股 东大会，决议公告刊登在 2005 年 11 月 28 日的《上海证券报》特刊 11 版和《中国证 券报》A36 版上。 七、董事会报告 (一)在报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2005 年中，公司董事会按照年度股东大会确定的工作目标，继续完善对主业的 投入，建造了 1 艘 250 客位的高速客船和改装了 1 艘商务高速客轮；投资 3500 万元 在南门港建造了 2 个铲坡式泊位，从而使各种车辆上下船时更加方便、快速。通过增 加运力和增加泊位，公司主营业务稳中有升，取得了良好的业绩。全年共运输旅客 691.26 万人次，比上年同期增长 1%；运输车辆 97.23 万辆次，比上年同期增长 3.7%； 实现主营业务收入 37751 万元，比上年同期增长 34.04 %；实现主营业务利润 8015.29 万元，比上年同期增长 2.99 %；实现净利润 2375.45 万元，比上年同期减少 12.79%。 在 2005 年中影响公司业绩的主要因素有 3 个： 20 一是燃油价格不断上升，2005 年平均油价为 4466 元/吨，比去年平均每吨上升 566 元。最高油价为 5030 元/吨，由于油价上涨使公司经营成本不断提高。全年因燃 油涨价增加成本 960 万元。根据油价上涨的不利因素，公司按照政府指导价的要求， 在 2005 年 10 月中旬在原来 2 次调整的基础上进行了上调客票和车辆摆渡费。 二是因公司经营的上海至大连的沿海客滚船“ 崇明岛” 轮因亏损在报告期内进行 停航处理，该轮虽停航，但非经营性亏损达到 700 多万元，对公司的业绩产生一定的 影响。2005 年 12 月底公司与爱尔兰一家公司商洽“ 崇明岛” 轮买卖意向，经双方多 次协商，“ 崇明岛” 轮出售的船价为 273 万美元(折合人民币 2200 万元)，“ 崇明岛” 轮出售后，有利于公司资产质量的提高，有利于 2006 年公司财务状况的改善和经营 成果的提高。 三是报告期内公司的贷款额有所增加，所以财务费用支出较多。 2、公司主营业务及其经营状况分析 （1）公司的经营范围为：内河旅客、客滚运输、沿海客滚、化工品运输、陆上 出租汽车运输、文化传播、生态农业、置业和房地产开发经营、销售、出租和中介等。 （2）经营状况： 本公司是公用事业性的上市公司，所属行业为交通运输，主要经营上海至崇明 的水上旅客运输、客滚运输、崇明至江苏浏河、海门客滚船运输；沿海化学品运输； 陆上出租汽车运输；文化传播；生态农业；房地产等经营项目。 报告期内，公司内河客运市场占有率为 75%，车辆运输市场占有率为 80%。公司 经营中占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的业务经营活动情况： ① 主要收入构成情况如下： 分行业或分产品 主营业务收 入(元) 主营业务成 本（元） 主营业务 利润率（%） 主营业务收入比 上年增减（%） 主营业务成本比 上年增减（%） 主营业务利润率 比上年增减（%） 内河客滚 210874874.80 144658671.50 31.40 -4.65 -6.11 增加 1.06 个百分 点 沿海化工品运输 25204830.18 20632787.06 18.14 9.25 13.59 减少 3.13 个百分 点 陆上出租汽车运输 26011265.46 14113536.14 45.74 1.80 8.97 减少 3.57 个百分 点 21 注：1、报告期内本公司不存在向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交 易。 2、内河客滚主营业务收入减少的原因为：在报告期内因“ 崇明岛” 轮停航减少 收入所致。主营业务成本减少是“ 崇明岛” 轮停航减少成本支出所致。 ②主营业务分地区情况表 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 上海地区 236886139 元 -3.99 注：报告期内因“ 崇明岛” 轮停航，主营业务收入减少所致。 ③主要供应商、客户情况 单位：人民币元 前五名供应商采购 金额合计 46813460.00 占采购总额比重 26.6% 前五名销售客户销 售金额情况 注：本公司为非产品单位，主要是内河旅客、车辆、市区出租 汽车运输等，都是社会各界旅客及社会车辆，因都是散户无法 披露具体销售情况 （3）报告期内公司主营业务收入与去年同期相比增长 34.04%，主要是增加运力、 第四季度调价和子公司销售收入增加所致。报告期内公司的主营业务因“ 崇明岛” 轮 停航，主营业务收入发生变化。公司主营业务成本增长的主要原因：①2005 年度投 入的运力增加折旧，②燃油价格上升成本增加。 3、报告期内公司资产构成发生重大变化的情况 (1) 其他应收款：报告期末其他应收款 1.11 亿元，比上年同期增长 12.67%。原因是： 增加子公司非贸易往来所致。 (2)存货：报告期末的存货为 2856.99 万元，比上年同期减少 65.87%。原因是：减少 22 烟台沪丰房地产公司房地产开发成本所致。 (3)固定资产：报告期末固定资产合计为 3.18 亿元，比上年同期增长 11.97%。原因 是：增加车客渡船舶等所致。 (4)在建工程：报告期末在建工程为 5323.44 万元，比上年同期增长 167.91%。原因 是：增加铲坡式车客渡码头等所致。 (5)短期借款：报告期末短期借款为 2.995 亿元，比上年同期增长 16.54%。原因是： 经营和投资所需的资金增加所致。 (6)营业费用：报告期末营业费用为 90.4 万元，比上年同期增长 542.85%。原因是增 加新增子公司营业费用所致。 (7)管理费用：报告期末管理费用为 4667.15 万元，比上年同期增长 46.69%。原因是 增加计提坏帐准备金等所致。 (8)财务费用：报告期内发生财务费用为 937.39 万元，比上年同期减少 16.36%。原 因是收回了烟台沪丰房地产开发有限公司等资金占用费所致。 (9)所得税：报告期内所得税缴纳为 586.35 万元，比上年同期增长 15.81%。原因是 增加新增子公司所得利润所致。 23 4、公司现金流量情况分析 一、经营活动产生的现金流量 金额(元) 说明 现金流入小计 462,637,170.69 经营活动流入所致 现金流出小计 366,151,262.28 正常经营所致 经营活动产生的现金流量净额 126,485,908.41 二、投资活动产生的现金流量 现金流入小计 21,483,747.12 收回有关投资款 现金流出小计 182,289,601.99 增加投资资金 投资活动产生的现金流量净额 -160,805,854.87 增加投资资金 三、筹资活动产生的现金流量 现金流入小计 437,000,000.00 向银行借款所致 现金流出小计 433,458,489.05 还银行贷款 筹资活动产生的现金流量净额 3,541.510.95 四、现金及现金等价净增加额 -30,778,435.51 增加投资额所致 注： 5、报告期内公司设备利用情况等 本报告期内公司投运高速船 13 艘、车客渡轮 16 艘、客轮 2 艘，共计 31 艘。这 些船舶利用率较高，每艘高速船每天来回申崇航线 8 至 10 个航次，车客渡轮每天来 回申崇航线 7 至 9 个航次，工作时间较长，由于平时加强管理和保养，每艘船的在航 和营运每年在 320 天以上。2005 年因“ 崇明岛” 轮经营亏损，所以停航一年。在停航 期间公司想减少亏损将“ 崇明岛” 轮出售，因船龄老，转让非常困难，经多方努力， 在 2005 年年底公司与爱尔兰一家公司商洽“ 崇明岛” 轮买卖事宜，2005 年 12 月 31 日公司与该公司达成了“ 崇明岛” 轮的买卖意向，最终“ 崇明岛” 轮出售价为 273 万 美元。 24 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 （1）上海亚通高速客轮公司：公司主要经营申崇航线的旅客运输业务，其注册 资本为 1120 万元人民币，总资产为 10839.65 万元，净利润为 1301.38 万元。 （2）上海亚通海运有限公司：公司主要经营国内沿海及长江中下游化工产品运 输业务，其注册资本为 500 万元人民币，总资产为 2561.50 万元，净利润为 180.14 万 元。 （3）上海亚通出租汽车有限公司：公司主要经营公路旅客运输业务，其注册资 本为 1000 万元人民币，总资产为 4736.06 万元，净利润为 335.49 万元。 （4）上海亚通生态农业有限公司：公司主要经营园林绿化工程、生态农业、畜 牧养殖业等业务，其注册资本为 1000 万元人民币，总资产为 1557.25 万元，净利润 为-88.20 万元。 （5）上海崇明交通投资有限公司：公司主要经营水陆交通业投资等，其注册资 本为 5000 万元，总资产为 5480.46 万元，本公司持有该公司的股权为 50%，2005 年 公司所得投资收益为 91.28 万元。 （6）上海邦联创业投资有限公司：该公司主要经营投资咨询、企业并购及委托 经营、销售百货、五金交电、金属材料、机电设备等业务，其注册资本为 60000 万元 人民币，总资产为 70427 万元，本公司持有该公司的股权为 10.81%，2005 年投资收 益 200 万元。 (7)上海亚通文化传播有限公司：该公司主要经营广告设计制作与发布等业务， 其注册资本为 200 万元人民币，总资产为 376.28 万元，本公司持有该公司的股权为 85%，2005 年公司所得到投资收益为-13.49 万元。 （8）上海乐岛房地产有限公司：该公司主要经营房地产开发等业务。其注册资 本为 500 万元人民币，总资产为 11482 万元，本公司持有该公司的股权为 19%，2005 年该公司房产尚未结算完毕，故暂无投资收益。 25 （9）上海冠通投资有限公司：该公司主要经营范围为城市绿化、滩涂绿化等项 目。其注册资本为 3000 万元人民币，总资产为 5915.79 万元，本公司持有该公司的 股权为 23%，2005 年投资收益为-182.46 万元。 （10）上海亚通置业发展有限公司。该公司主要经营范围为房地产开发等，注 册资本为 2000 万元人民币，总资产为 2178.32 万元，本公司持有该公司 90.4%的股权， 2005 年还在筹备阶段，所以没有投资收益。 (11)上海崇明新城建设发展有限公司。该公司主要经营范围为新城区域内基础设 施、环境建设与土地前期开发、土地出让、招商、包装策划等。其注册资本为 1.3 亿 元人民币，总资产为 10004.94 万元。本公司持有该公司的股权为 19.23%，2005 年因 投资项目还在建设阶段，故没有投资收益。 (12)上海西盟物资有限公司。该公司主要经营范围为金属材料、农业机械及配件、 汽车配件、化工产品、建筑材料、装饰材料、木材及其制品、家具、五金交电、百货 等。注册资本为 1018.49 万元，总资产为 3888.63 万元本公司持有该公司 70%的股权， 2005 年投资收益为 59.72 万元 (二)对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对 公司可能的影响程度 (1)行业的发展趋势 2006 年是实施“ 十一五” 规划的开局之年，也是崇明三岛规划全面实施的第一年， 在新的一年里，我们要围绕建设现代化生态岛区的总体目标，以崇明生态岛建设为契 机，促进和提高崇明对外交通的能力，在上海长江隧桥(崇明越江通道)工程未建成之 前，水上交通仍然是主力军，而且在上海长江隧桥(崇明越江通道)工程建设过程中崇 明会迎来新一轮的发展高潮，同时也会给水上交通运输带来高峰期，车、客流量会有 较大幅度的增长，公司业绩会稳定提高。但燃油价格的节节攀升，成本的不断上升， 26 给公司业绩的大幅上升带来较大的难度。 (2)公司面临的市场竞争格局 由于崇明岛特定的地理环境，多年来进出崇明的旅客和车辆必须走水路，目前在 申崇航线上有二家公司，一个是本公司，拥有 31 艘船舶，平均每天进出 250 多个航 次，拥有 6 个港口，旅客市场占有率达到 75%，车辆的市场占有率达到 80%。上海客 轮公司目前在申崇航线投运 11 艘船舶，2 个港口，平均每天进出 65 个航次。 2、公司未来发展机遇和挑战，发展战略和新年度经营计划 (1)公司未来的发展机遇 上海市“ 十一五” 规划中第八部分“ 着力促进区域互动协调发展” 一节中指出， 促进区县协调发展，立足全局发展，明确区域功能定位和发展模式。崇明三岛地区是 上海未来可持续发展的重要战略空间，要建成环境和谐优美，资源集约利用，经济社 会协调发展的现代生态岛区。2005 年 11 月 16 日上海市政府新闻发布会上披露了《崇 明三岛总规划》，崇明岛迎来了千载难逢的发展机遇，也给本公司的后续发展带来很 多机遇，公司将不失时机，利用优势，抓住机遇，积极参与崇明开发，在现代化生态 岛建设中占有一席之地。 (2)公司面临的挑战 在崇明三岛总体规划中上海长江隧桥(崇明越江通道)工程的建设，这标志着上海 多少人期盼已久的中心城区和崇明岛一桥飞架南北，一隧穿越两岸的世纪梦想将变成 现实，预计在 2010 年左右能实现，这样会打破传统单一的水上交通运输格局，公司 的主营业务会受到一定的冲击。为此，公司将抓住发展机遇由水上运输向陆上项目进 军。 (3)公司发展战略 根据崇明三岛总体规划，公司积极投身于崇明现代化生态岛建设和房地产项目建 设。为了搞好公司的发展战略，公司已成立了投资发展部，研究制定公司中、长期发 27 展规划，确保公司在上海长江隧桥(崇明越江通道)开通后的可持续发展。 (4)新年度工作计划 2006 年公司将坚持“ 安全、优质、管理、发展” 作为指导方针，以落实安全管 理体系为契机，确保安全工作万无一失，在确保安全工作的前提下，使服务质量进一 步提高，旅客的满意度不断提升，同时加强内部管理，确保公司健康发展，力争在 2006 年度中主营业务收入能稳步攀升，成本费用得到进一步的有效控制。 3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划以及资金来源情况 为了完成2006年的经营计划和工作目标，公司预计2006年度的资金需求约为1.5 亿元人民币，资金来源渠道主要有：公司自有资金， 2006 年的净利润及提取的折旧 基金，资金不足时向国内商业银行贷款。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采 取的对策措施： 公司在未来的发展及拟定公司新年度的经营计划时，所依据的假设条件为：本公 司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会重大改变，国民经济平稳发 展的大环境不会有大的改变，在上海长江隧桥(崇明越江通道)未开通前，不会发生对 本公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件 和任何不可预见的因素等。公司未来面临的主要风险因素有： (1)市场竞争风险 从申崇航线运输市场来看，由于公司近几年来加强了运力和码头等配套设施的投 入，运力与运量之间的矛盾总体上得到了缓和，但随着崇明开发的启动，车客流量会 有较大的上升，目前在申崇航线经营的有 2 家公司，随着车客流量的增加会不断增加 航班来满足社会的需求，竞争会更加的激烈。公司在确保航行安全的前提下，使运力 发挥最大的作用，增加竞争能力。 (2)燃油价格上涨对公司的经营风险 28 近几年来燃油价格不断上涨，对公司的经营业绩产生较大的影响，按照目前国际 原油价格的上涨趋势，国内的成品油也在不断地上涨，而目前政府对公司运价实行指 导价，而指导价有较大的滞后性，对公司的经营不是很有利。如果燃油紧缺导致经营 困难，给公司的经营带来较大的风险。 (3)上海长江隧桥(崇明越江通道)开通后的市场风险 按照上海市政府规划 2010 年将建成上海长江隧桥(崇明越江通道)，上海长江隧 桥(崇明越江通道)建成后将从根本上改变崇明岛交通不便的状况，为崇明岛开发创造 了重要的前提和条件，对增强上海的辐射能力，促进长三角地区经济一体化，均衡化 发展具有重要意义。上海长江隧桥(崇明越江通道)开通后的有利因素为车客流量会大 幅增长，给水上运输带来较大的运量。不利因素，上海长江隧桥(崇明越江通道)开通 后它是全天候的，不受昼夜天气限制等，所以车辆过江会更加方便。假设隧桥开通后 它的收费标准比现在的水上运输价格高，对公司经营影响不大，反之影响较大。如果 在隧桥开通前国家对车辆实行费改税，对公司今后的经营较有利。 （三）报告期内公司投资情况： 1、近 3 年公司未进行过募集资金，所以在报告期内公司无募集资金投入。 2、报告期内非募集资金投资情况说明。 在报告期内公司所投入的资金为未分配利润和银行贷款。随着崇明大开发的启 动，来往的旅客、车辆有明显的增加，现有运力和配套设施已不能满足需求。公司在 2005 年 5 月 18 日召开的 2004 年年度股东大会上提出了 2005 年度的投资计划，并经 大会审议通过。现将在报告期内的主要投资计划实施情况说明如下： （1）抓住主业发展，确保稳定提高。①公司董事会按照 2004 年年度股东大会通 过的主业发展计划，分步进行了实施，报告期内投资 2158 多万元建造了 1 艘 250 客 位的高速客轮，这艘高速船已在 2006 年 1 月 19 日出厂，并投入营运。公司投资 258 万元改装了原“ 乐岛” 轮，该轮在 2006 年 1 月 10 日出厂并投入营运。②公司投资 3500 29 万元，在南门港建造 2 个铲坡式泊位，第 1 个泊位已在 2005 年 10 月 1 日启用，第 2 个泊位已在 2006 年 1 月 23 日竣工验收，并启用。③公司为了满足社会的需求，公司 原向江苏南通租用的 1 艘 430 客位的双体豪华高速客轮和向厦门租借的 1 艘 340 客位 的双体高速客轮因船东提出转让，公司根据这个情况，经董事会研究决定，购置租用 的 2 艘高速客轮，确保了公司高速航线的稳定，2 艘船总投资额为 2059 万元。公司购 置这 2 艘船后，产生了较好的社会效益和经济效益。④在 2005 年中公司办公楼的筹 建工作还在进行之中，目前项目的审批已完成，进入扩初设计阶段，预计在 2006 年 下半年开工。⑤受让了上海市崇明县物资总公司持有的上海物华假日酒店 100%产权， 投资额为 2100 万元，正在办理有关权证过户手续。因该项目在 2005 年 12 月 19 日进 行受让，故本年度无投资收益。 （2）对外投资情况：2005 年 10 月 21 日公司召开了第五届董事会第 18 次会议， 会议审议通过了《关于投资上海海岛房地产开发有限公司的议案》，本公司出资 5610 万元，占注册资本的比例为 37.4%。目前该公司工商登记，土地权证等已办妥，正在 图纸审核，2006 年 4 月份进行开工。 （四）公司 2005 年度财务报告经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计并出 具了标准无保留意见的审计报告。 报告期内公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。 （五）董事会日常工作情况： 1、董事会会议情况及决议内容： （1）公司于 2005 年 1 月 26 日召开了第五届董事会第 8 次会议，会议审议通过 了《关于购置 2 艘二手高速客轮的议案》。有关购船公告刊登在 2005 年 3 月 8 日《上 海证券报》C8 版上。 （2）公司于 2005 年 2 月 17 日召开了第五届董事会第 9 次会议，会议对公司高 级管理人员 2004 年年终奖惩进行了研究，并形成决议，此内容已在 2004 年度《年度 30 报告》第四部分中进行了披露。 （3）公司于 2005 年 3 月 29 日召开了第五届董事会第 10 次会议，会议审议通过 了（一）公司 2004 年年度报告和摘要；（二）公司 2004 年度董事会工作报告；（三） 公司 2004 年度财务决算报告和 2005 年度财务预算报告；（四）公司 2004 年度利润分 配预案；（五）公司 2004 年度资本公积金转增股本的预案；（六）公司支付 2004 年度 审计报酬的议案；（七）公司召开 2004 年度股东大会的议案；（八）关于出售“ 崇明 岛” 轮的议案；（九）关于受让上海亚通置业发展有限公司股权的议案；（十）关于调 整公司董事的议案。决议公告刊登在 2005 年 3 月 31 日的《上海证券报》C18 版上。 （4）公司于 2005 年 4 月 20 日召开了第五届董事会第 11 次会议，会议审议通过 了《公司 2005 年第一季度报告》和《关于修改公司章程有关条款的议案》。决议公告 刊登在 2005 年 4 月 22 日的《上海证券报》C52 版上。 （5）公司于 2005 年 5 月 18 日召开了第五届董事会第 12 次会议，会议选举黄胜 先生为公司第五届董事会董事长。决议公告刊登在 2005 年 5 月 19 日的《上海证券报》 C6 版上。 （6）公司于 2005 年 6 月 9 日召开了第五届董事会第 13 次会议，会议审议通过 了《关于转让山东烟台沪丰房地产开发有限公司 35%股权和向山东烟台沪丰房地产开 发有限公司收回先期支付的 7000 万元资金的议案》。决议公告刊登在 2005 年 6 月 10 日的《上海证券报》C13 版上。 （7）公司于 2005 年 8 月 5 日召开了第五届董事会第 14 次会议，会议审议通过 了《公司 2005 年半年度报告和摘要》，按照上证所规定本次会议决议未进行公告披露。 （8）公司于 2005 年 8 月 26 日召开了第五届董事会第 15 次会议，会议审议通过 了《关于聘任、解聘公司有关高级管理人员的议案》。决议公告刊登在 2005 年 8 月 27 日的《上海证券报》64 版上。 （9）公司于 2005 年 9 月 12 日召开了第五届董事会第 16 次会议，会议审议通过 31 了《关于对上海亚通置业发展有限公司进行增资的议案》。决议公告刊登在 2005 年 9 月 13 日的《上海证券报》C6 版上。 （10）公司于 2005 年 10 月 14 日召开了第五届董事会第 17 次会议，会议审议通 过了《关于召开公司 2005 年 A 级市场相关股东大会的议案》和《关于公司董事会作 为征集人公开征集投票权的议案》。决议公告刊登在 2005 年 10 月 17 日的《上海证券 报》11 版上。 （11）公司于 2005 年 10 月 21 日召开了第五届董事会第 18 次会议，会议审议通 过了《公司 2005 年第三季度报告》和《关于公司投资上海海岛房地产开发有限公司 的议案》。决议公告刊登在 2005 年 10 月 25 日的《上海证券报》A15 版上。 （12）公司于 2005 年 12 月 19 日召开了第五届董事会第 19 会议，会议审议通过 了《关于受让上海市崇明县物资总公司持有上海物华假日酒店 100%产权的议案》。决 议公告刊登在 2005 年 12 月 20 日的《上海证券报》C14 版上。 （13）公司于 2005 年 12 月 22 日召开了第五届董事会第 20 次会议，会议审议通 过了《上海亚通股份有限公司关于中国证监会上海监管局巡检发现问题进行限期整改 的报告》。决议公告刊登在 2005 年 12 月 24 日的《上海证券报》C8 版上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，执行股东大会已通过的各项 议案，具体执行情况如下： （1）根据 2004 年年度股东大会审议通过的投资项目已基本完成，其中：①投资 建造的 1 艘 250 客位高速客轮在 2006 年 1 月 19 日出厂，并投入营运。②公司改装的 原“ 乐岛” 轮在 2006 年 1 月 10 日出厂，并投入营运。③南门港铲坡式码头第一个泊 位已在 2005 年 10 月 1 日启用，第二个泊位在 2006 年 1 月 23 日峻工验收，并投入使 用。④南石高速船航线已在 2005 年 5 月份开通，进一步方便旅客的进出。⑤公司按 照县政府的总体规划，亚通办公楼经政府有关部门审批，目前已进入扩初设计阶段， 32 预计在 2006 年下半年正式开工。 （2）公司 2004 年度利润分配方案的执行情况 公司 2004 年度利润分配方案为：以公司 2004 年 12 月 31 日总股本 200216324 股 为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股；资本公积金转增股本为每 10 股转增 1 股。 本次送、转股的股权登记日为 2005 年 6 月 20 日，除权日为 2005 年 6 月 21 日，新增 可流通部分上市流通日为 2005 年 6 月 22 日，此项利润分配和资本公积金转增股本工 作顺利完成。 （3）2005 年 11 月 25 日下午 1 时在上海市崇明县南门路 178 号天鹤大酒店四楼 多功能厅召开了公司股权分置改革相关股东大会。大会审议通过了关于公司股权分置 改革方案的议案。2005 年 12 月 2 日公司公布了股权分置改革实施公告，流通股股东 每持有 10 股流通股股票获得非流通股股东（崇明县国资委）支付的 3.4 股股票对价， 实施方案的股权登记日为 2005 年 12 月 5 日，对价股份上市流通日为 2005 年 12 月 7 日，公司股票复牌。公司股票简称由“ 亚通股份” 变更为“ G 亚通”，公司的股权分置 改革方案实施完成。 （六）本次利润分配预案 经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计，公司 2005 年度实现净利润 23754533.96 元，母、子公司分别提取 10%法定盈余公积金 4554565.19 元，母、子公 司分别提取 10%法定公益金 4418434.86 元（其中上海亚通文化传播有限公司按 8%提 取），加上上年未分配利润 19242266.66 元(已扣除 10 送 1 股后的未分配利润)，可供 股东分配的利润为 34023800.57 元，经公司第五届董事会第 22 次会议研究决定：2005 年度利润分配预案为：以 2005 年年末总股本 240259589 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股；结余的未分配利润结转至下一年度由全体股东共享。此预案需经公司 2005 年年度股东大会审议通过后实施。本年度资本公积金不转增股本。 因公司在 2006 年投资项目较多，资金需求量大，故 2005 年度利润不进行现金分 33 配，公司将这部分资金用于建造亚通办公楼等项目。 （七）其它事项 独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 按照中国证监委［2003］56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》的要求，作为独立董事，我们对公司在报告期内与关联 方资金往来和对外担保进行了检查，现对公司执行上述规定发表独立意见如下： 报告期内，公司累计担保总额为 5150 万元。其中：为全资子公司上海亚通高速 客轮公司借款 4950 万元提供担保，此项担保为反担保性质；公司为上海宇通集装箱 综合服务有限公司 200 万元借款提供连带责任担保，此项担保为历史遗留问题，公司 从 99 年开始要求该公司逐年减少担保数额，从而控制担保风险。公司所有担保事项 均按规定程序经过审批后实施。 （八）报告期内，公司选定《上海证券报》为信息披露指定报刊，没有发生变更 信息披露指定报刊的情况。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况： 报告期内，公司第五届监事会召开了 4 次会议。 1、2005 年 3 月 29 日在公司召开了第五届监事会第 6 次会议。本次会议应到监事 3 人，实到 3 人，经会议审议并形成如下决议： 一、审议通过了《公司 2004 年度监事会工作报告》；二、审议通过了《公司 2004 年年度报告及年度报告摘要》；三、审议通过了《公司 2004 年度财务决算及 2005 年 度财务预算报告》。 此次会议决议公告刊登在 2005 年 3 月 31 日的《上海证券报》上。 2、2005 年 4 月 20 日在公司会议室召开了第五届监事会第 7 次会议。本次会议 34 应到监事 3 名，实到 3 名，会议审议通过了《公司 2005 年第 1 季度报告》。按照交易 所规定，监事会决议未作披露。 3、2005 年 8 月 5 日在公司会议室召开了第五届监事会第 8 次会议。本次会议应 到监事 3 名，实到 3 名，会议审议通过了《公司 2005 年半年度报告》，按照交易所规 定，监事会决议未作披露。 4、2005 年 10 月 21 日在公司会议室召开了第五届监事会第 9 次会议。本次会议 应到监事 3 名，实到 3 名，会议审议通过了《公司 2005 年第 3 季度报告》。 按照交易所规定，监事会决议未作披露。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 监事会认为：公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》等法律、 法规以及制度的要求，依法运作，公司重大决策的依据充分，决策程序合法有效，股 东大会、董事会决议能够严格落实。公司董事、高级管理人员在执行职务时能够勤勉 尽责，没有发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真的检查后认为：公司年度财务 报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原则，符合 《企业会计制度》和财务报表编制要求，公司财务经上海众华沪银会计师事务所有限 公司审计，出具的审计报告是真实、可信的。 3、公司在报告期内没有募集资金使用情况。 4、公司收购出售资产（股权）的意见 公司监事会认为报告期内公司所有收购、出售资产（股权）交易的决策程序符合 法律法规和《公司章程》的规定，所有收购、出售资产（股权）交易的定价方式是公 平、公正的，未发现存在内幕交易以及损害公司股东利益的情况。 35 九、重要事项 (一)公司在报告期内没有发生仲裁事项。但在 1999 年中因中宏资产经营管理有 限公司控制本公司期间，原任董事长王建在未经董事会决议的情况下，将 1900 万元 借给商友商务有限公司，该借款由中宏资产经营管理有限公司担保，因还款时效已过， 公司根据这个情况于 2001 年 4 月向上海市高级人民法院提起诉讼，后因案件的管辖 权问题上海市高级人民法院将该案移送至深圳中级人民法院审理。本案已于 2002 年 4 月 11 日一审结案，一审判决结果为公司胜诉。在 2002 年 4 月下旬因商友商务有限公 司对深圳中级人民法院判决归还本公司 1900 万元的借款不服，所以向广东省高级人 民法院上诉。经广东省高级人民法院 2 年多时间的审理，于 2004 年 7 月 6 日开庭审 判，判决结果为：驳回上诉，维护原判。深圳法院已受理本公司强制执行申请，并以 (2004)深中法执字 1379-1 号《民事裁定书》裁定，追加负有出资不实责任的新产生 投资股份有限公司为被执行人，深圳法院已冻结 1861 万元资金，目前正在执行过程 中。因商友商务借的 1900 万元是公司向银行借款，该案拖得时间较长，所以每年要 支出一笔财务费用，使公司利润减少。 (二)报告期内本公司收购出售资产事项及进程 (1)2005 年 1 月 26 日公司召开了第五届董事会第 8 次会议,审议通过了《关于购 置 2 艘二手高速客轮的议案》，交易金额为 2059 万元。2 艘二手高速客轮的国籍证书、 所有权证书已办妥。 (2)2005 年 6 月 9 日公司召开了第五届董事会第 13 次会议，审议通过了《关于转 让山东烟台沪丰房地产有限公司 35%股权和向山东烟台沪丰房地开发有限公司收回先 期支付的 7000 万元资金的议案》。公司转让该公司 35%的股权，交易价为 175 万元， 此项股权转让手续已在 2005 年 7 月份办妥,8 月 2 日已收回全部资金本息。 (3)2005 年 12 月 19 日公司召开了第五届董事会第 19 次会议，审议通过了《关于 受让上海市崇明县物资总公司持有上海物华假日酒店 100%产权的议案》。有关权证等 36 手续正在办理过程中。 (4)2005 年 12 月 31 日公司与爱尔兰(Fencore service Limited )公司达成了“ 崇 明岛” 轮买卖意向，经协商船价为 273 万美元(折合人民币 2200 万元)。公司在 2006 年 1 月 20 日将崇明岛轮交给爱尔兰(Fencore service Limited )公司。在崇明岛买 卖过程中，产生损益 252 万元。 (三)公司在报告期内关联交易事项 1、报告期内公司未发生与日常经营相关的关联交易。 2、 报告期内公司未发生资产、股权转让发生的关联交易。 3、 公司与关联方共同对外投资发生的关联交易。 本公司出资 5610 万元与公司控股 90.4%的子公司上海亚通置业发展有限公司投 资 990 万元和本公司参股 19.23%的上海崇明新城建设发展有限公司投资 6900 万元， 非关联方上海灏顺置业有限公司出资 1500 万元，四方一起投资上海海岛房地产开发 有限公司。该公司的主营业务为：房地产开发、销售。注册资本为 1.5 亿人民币。本 公司占 37.4%股权；上海亚通置业发展有限公司占 6.6%股权；上海崇明新城建设发展 有限公司占 46%股权，上海灏顺置业有限公司占 10%股权。该公司成立于 2005 年 9 月 26 日，10 月份完成土地招投标，该项目为崇明新城配套商品房 22#地块的开发，占地 面积为 200 亩，共建造 15 万平方米的新城开发动拆迁商品房建设，目前已完成该地 块旧房拆迁和“ 三通” 工作，房屋图纸在审核之中，预计在 2006 年 4 月份开工。有 关投资上海海岛房地产开发有限公司的董事会决议公告刊登在 2005 年 10 月 25 日的 《上海证券报》A15 版上。 4、报告期内公司未发生与关联方债权债务往来、担保等事项。 5、公司在报告期内无其他重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有发生托管和承包事项。公司在 2004 年 10 月 12 日与广东宏 37 深船舶工程有限公司签订了委托建造 1 艘 250 客位高速客轮的合同，造船总价为 2158 万元，该轮在 2006 年 1 月份交付使用，此合同已履行完毕。公司在 2005 年 4 月与三 航二公司签订委托建造南门港铲坡式码头的合同，总造价 3500 万元，2006 年 1 月 23 日整个工程验收合格，交付使用。此合同已履行完毕。 2、报告期内发生的担保事项。下列担保经全体董事同意后实施。 （1）公司在 2005 年 8 月 26 日为上海宇通集装箱综合服务有限公司贷款担保 200 万元，该项担保占公司净资产比例为 0.47%，担保期自 2005 年 8 月 26 日至 2006 年 8 月 23 日，此项担保为连带责任担保。因此项担保属历史遗留问题，公司要求该公司 逐年递减担保余额。 （2）公司在 2005 年 2 月 21 日为全资子公司上海亚通高速客轮公司贷款担保 2000 万元。该项贷款担保占公司净资产比例的 4.77%，担保期自 2005 年 2 月 21 日至 2006 年 2 月 20 日止，此项担保为反担保性质。。 （3）公司在 2005 年 4 月 18 日为全资子公司上海亚通高速客轮公司贷款担保 1000 万元。该项贷款担保占公司净资产比例的 2.38%，担保期自 2005 年 4 月 18 日至 2006 年 3 月 29 日止，此项担保为反担保性质。 （4）公司在 2005 年 10 月 26 日为全资子公司上海亚通高速客轮公司贷款担保 950 万元。该项贷款担保占公司净资产比例的 2.27%，担保期自 2005 年 10 月 26 日至 2006 年 8 月 21 日止。此项担保为反担保性质。 （5）公司在 2005 年 11 月 11 日为全资子公司上海亚通高速客轮公司贷款担保 1000 万元。该项贷款担保占公司净资产比例的 2.38%，担保期自 2005 年 11 月 11 日 至 2006 年 10 月 31 日。此项担保为反担保性质。 （7）抵押合同。 ①本公司与中国工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额借 款为 2,000 万元，以净值为 3000 万元的 3 艘车客渡轮资产作为抵押，抵押期限自 2004 38 年 6 月 8 日至 2007 年 6 月 7 日。截止 2005 年 12 月 31 日止，本公司实际借款 2000 万元。 ②本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同,最高额借款为 4,000 万元，以评估值为 8357.96 万元位于崇明县北七效 3 丘的土地作为抵押，抵押 期限自 2005 年 7 月 18 日至 2008 年 7 月 18 日。截止 2005 年 12 月 31 日止，本公司 实际借款 4,000 万元。 ③本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额借款为 2300 万元，以评估值 3383 万元位于崇明县城桥镇西门路房屋作为抵押，抵押期自 2005 年 5 月 31 日至 2008 年 5 月 31 日，截止 2005 年 12 月 31 日止，本公司实际借款 2300 万元。 3、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托 理财计划。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持股 5%以上股东，如在报告期内或持续到报告期内的承诺事项说明。 在股权分置改革中崇明国资委承诺：在所持亚通股份非流通股份改革方案实施之 日起 12 个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出 售股份，出售数量占亚通股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、48 个月内不 超过百分之十。 （六）公司聘任会计师事务所情况及报酬情况。 1、报告期内公司继续由上海众华沪银会计师事务所有限公司担任公司审计工作。 该审计机构从 1993 年开始担任本公司财务审计工作 ，至今已有 12 年时间。 39 2、近两年公司支付给会计师事务所的报酬如下： 项 目 2005 年 2004 年 财务审计费 38 万元 33 万元 注：该所对公司财务审计阶段有关旅差费、现场审计期间的食宿费用由公司承 担，支付这些费用不影响会计师事务所发表独立的意见。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到监管部门的处罚，通报批评以 及其他公开谴责的情形。但在 2005 年 9 月 26 日至 30 日对本公司进行了巡回检查， 并于 2005 年 12 月 5 日向本公司下发了沪证监公司字［2005］284 号“ 限期整改通知 书”，公司董事会立即组织董事、高管人员对上海监管局在巡检中发现的问题进行认 真的分析和研究，根据限期整改通知书的要求，公司制定了整改报告，并经公司第五 届董事会第 20 次会议审议通过，公告刊登在 2005 年 12 月 24 日《上海证券报》C8 版上。 （八）其他重要事项 在报告期内：1、公司转让山东烟台沪丰房地产开发有限公司 35%股权和向山东烟 台沪丰房地产开发有限公司收回先期支付的 7000 万元资金。公司已收回全部资金的 本息。 2、购置 2 艘二手高速客轮。 3、投资上海海岛房地产开发有限公司。 4、受让上海市崇明县物资总公司持有的上海物华假日酒店 100%产权。 上述重要事项已分别在 2005 年 6 月 10 日、2005 年 3 月 8 日、2005 年 10 月 25 日和 2005 年 12 月 20 日的《上海证券报》上披露。 十、财务报告 40 审 计 报 告 沪众会字(2006)第 1098 号 上海亚通股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海亚通股份有限公司（以下简称“ 亚通公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及 利润分配表，以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是亚通公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了亚通公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年 度的经营成果和现金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周正云 中国注册会计师 刘万椿 中国，上海 二〇〇六年三月二十四日 41 上海亚通股份有限公司 2005 年度会计报表附注 1. 公司基本情况 上海亚通股份有限公司(以下简称“ 本公司” )为境内公开发行 A 股并在上海证券 交易所上市的股份有限公司。本公司于 1993 年注册成立，取得由国家工商行政管理 部门颁发的 3100001002563 号《企业法人营业执照》。 本公司现注册资本为人民币 24,025.96 万元，注册地址为上海崇明县八一路 1 号。本公司经营范围为提供内河客 货运输，货物堆存和代理业务，沿海旅客运输、房地产开发等项业务。 2. 主要会计政策和会计估计 2.1 会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至１２月３１日为一个会计年 度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按 实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5 外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外 币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余 额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损 益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状 42 态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期 待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生 的汇兑损益，则直接计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告 但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投 资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计 入当期损益。 2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用单项比较法对市价 低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和 其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。 期末除对本公司与下属子公司之间的往来以及董事会确信可以完全收回的应收款项 不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏 账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1 年以内 0.5% 1—2 年 5% 2—3 年 10% 3 年以上 20% 2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者 遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征 表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账 准备不足冲销的差额，计入当期损益。 43 2.9 存货核算方法 2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、库存商品、农用材料、幼畜、 在产品- 苗木、工程施工、开发成本和低值易耗品等。存货购建时按实际成本入账，发出时以 加权平均法计价，低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。 2.9.2 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可 变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得 时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各 方协商确认的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影 响的（通常指占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重 大影响），采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权 投资，其取得时的成本大于本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为 股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；其取得时的成本小于本公司 在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额列作资本公积。 2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的 实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期 债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价 值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价 入账，以年限平均法计提折旧。在无需计提减值准备的情况下，按固定资产的类别、 估计的经济使用年限和预计的净残值（除产畜-种鸽的残值确定为每对 20 元外,其余 均为原价的 4%）分别确定折旧年限和年折旧率如下： 44 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 5-50 19.2-1.92% 船舶 5-30 19.2-3.2% 码头 15-50 6.4-1.92% 运输设备 3-6 32.0-16.0% 办公及其他设备 3-35 32.0-2.74% 道路 3-60 32.0-1.6% 产畜(种鸽) 4 (原价-20)/（4*原价） 在已计提减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余 折旧年限，分项确定并计提各期折旧。 2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产 由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面 价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账， 并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直 接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态 前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。 2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产 可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.13 无形资产计价和摊销方法 2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、出租汽车营运牌照等。 无形资产按取得时的实际成本入账，在相关合同规定的受益年限内或其预计使用期限 内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产 预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损 益。 45 2.14 长期待摊费用和摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过 一年的各项费用。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在 各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 2.15 收入确认原则 2.15.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入 企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.15.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收 到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同 会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的 价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按 完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见 时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 2.15.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的 经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。 2.16 所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 2.17 合并会计报表的编制方法 2.17.1 合并范围的确定原则：本公司根据财政部有关文件的规定，对拥有控制 权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近 期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范 围。 2.17.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范 围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有 重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会 46 计报表采用比例合并法合并。 2.17.3 报告期内购买、出售子公司的处理：本公司对报告期内购买的子公司， 将其自购买日起至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期 内出售的子公司，将其自报告期初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并 利润表。本公司对报告期内购买、出售的子公司，在期末编制合并资产负债表时，不 调整合并资产负债表的期初数。 3．税（费）项 3.1 增值税 本公司按产销商品或提供劳务收入的 6%计缴增值税，不抵扣进项税额。 本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司，系从事养殖业和种植业企业, 按我国有关税法的规定,养殖业和种植业收入免缴增值税。 本公司下属子公司上海西盟物贸有限公司，按销售商品的增值额计缴增值税，主 要商品的增值税税率为 17%。 3.2 营业税 本公司按应税运输收入、工程施工收入的 3%计缴营业税，按应税广告收入、租 赁收入的 5%计缴营业税。 3.3 城市维护建设税 本公司按当期应交流转税的 5%计缴城市维护建设税。 3.4 所得税 3.4.1 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为 33%。 3.4.2 根据上海市崇明县人民政府崇府发（95）69 号文的规定，本公司下属子公 司上海亚通高速公司先按 33%的税率计缴所得税，再由财政部门按地方实收税额进行 返还，其中，1994 年 10 月 1 日至 2004 年 9 月 30 日按地方实收税额全额返还，2004 年 10 月 1 日至 2014 年 9 月 30 日按地方实收税额减半返还。 47 3.4.3 本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司系从事养殖业和种植业 企业,按财政部、国家税务总局财税字(1997)049 号通知的规定，暂免缴所得税，2005 年度实际所得税税负为零。 3.4.4 本公司下属子公司上海亚通通信工程有限公司系从事邮电通讯工程施工企 业,按主营业务收入的 1%带征企业所得税。 3.5 教育费附加 本公司按当期应交流转税的 3%计缴教育费附加。 4. 控股子公司及合营企业 子公司及合营企业全称 注册资本 (万元) 经 营 范 围 本公司实际 投资额(万元) 投资 比例 合并范围内 控股比例 上海亚通高速客轮公司 1,120 水路客运 1,120 100% 100% 上海亚通海运有限公司 500 沿海及长江中下游运输业 500 100% 100% 上海亚通出租汽车有限公司 1,000 公路旅客运输 520 52% 100% 上海亚通生态农业发展有限公 司 1,000 农业、畜牧业、花卉、 苗木种植 900 90% 100% 上海亚通文化传播有限公司 200 广告设计、制作 177.33 85% 100% 上海崇明交通投资有限公司 5,000 水陆交通业投资、公路建设 投资 2,500 50% 50% 上海亚通置业发展有限公司 2,000 房地产开发与经营，建材、 金属材料、五金交电的销售 1,808 90.40% 90.40% 上海西盟物贸有限公司 1,018 金属材料、农业机械及配 件、煤碳的销售，自有房 屋租赁等 1,422.37 70% 100% 上海亚通通信工程有限公司 500 邮电通讯工程施工、建筑装 饰装修、混凝土制品生产及 销售 - - 100% 上海物华假日酒店 40 农副产品、其他食品、住宿 等 2,100.19 100% 100% 4.1 根据本公司及本公司下属子公司上海亚通置业发展有限公司于 2005 年 6 月 9 日与自然人黄祖修签定的《股权转让协议》，本公司及本公司下属子公司上海亚通 置业发展有限公司将烟台沪丰房地产开发有限公司合计 55%的股权转让于自然人黄祖 修，转让价格为 275 万元。本次股权转让后，本公司不再拥有烟台沪丰房地产开发有 限公司股权。烟台沪丰房地产开发有限公司本年度不纳入合并报表范围。 48 4.2 根据本公司下属子公司上海亚通出租汽车有限公司于 2005 年 9 月 1 日与上海 银马实业公司签定的股权转让协议，上海亚通出租汽车有限公司受让上海银马实业公 司拥有的上海西盟物贸有限公司 30%的股权，转让价格为 6,006,930.00 元。本次股权 转让后，本公司拥有上海西盟物贸有限公司 70%股权；上海亚通出租汽车有限公司拥有 上海西盟物贸有限公司 30%股权。 4.3 根据本公司下属子公司上海亚通出租汽车有限公司于 2005 年 9 月 1 日与上 海银马实业公司签定的股权转让协议，上海亚通出租汽车有限公司受让上海银马实业 公司拥有的上海亚通生态农业发展有限公司 10%的股权，转让价格为 1,076,150.00 元。本次股权转让后，本公司拥有上海亚通生态农业发展有限公司 90%股权；上海亚 通出租汽车有限公司拥有上海亚通生态农业发展有限公司 10%股权。 4.4 根据本公司下属子公司上海亚通出租汽车有限公司于 2005 年 9 月 1 日与上 海银马实业公司签定的股权转让协议，上海亚通出租汽车有限公司受让上海银马实业 公司拥有的上海亚通通信工程有限公司 10%的股权，转让价格为 703,140.00 元。本 次股权转让后，本公司下属子公司上海西盟物贸有限公司拥有上海亚通通信工程有限 公司 49%股权；本公司下属子公司上海亚通海运有限公司拥有上海亚通通信工程有限 公司 41%股权；上海亚通出租汽车有 限公司拥有上海亚通通信工程有限公司 10%股权。 4.5 根据本公司于 2005 年 6 月 23 日与上海久诚实业有限公司签定的股权转让协 议，本公司受让上海久诚实业有限公司拥有的上海亚通文化传播有限公司 25%的股权， 转让价格为 573,265.00 元。本次股权转让后，本公司拥有上海亚通文化传播有限公 司 85%股权；本公司下属子公司上海亚通海运有限公司拥有上海亚通文化传播有限公 司 15%股权。 4.6 根据本公司于 2005 年 3 月 31 日与自然人陈凤桂、曹怡签定的股权转让协议， 本公司受让自然人陈凤桂、曹怡拥有的上海亚通置业发展有限公司合计 24%的股权， 转让价格为 1,920,000.00 元。本次股权转让后，本公司拥有上海亚通置业发展有限 公司 76%股权。2005 年 9 月 7 日，上海亚通置业发展有限公司新增注册资本 12,000,000.00 元，全部由本公司予以出资。本次注册资本变更后，本公司拥有上海 亚通置业发展有限公司 90.4%股权。 4.7 根据本公司于 2005 年 12 月 19 日与上海市崇明县物资总公司签定的股权转 让协议，本公司受让上海市崇明县物资总公司拥有的上海物华假日酒店 100%的股权， 49 转让价格为 21,001,921.05 元。根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》关于“ 当子公司资产总额、销售收入及当期净利润额按照下列 资产标准、销售收入标准和利润标准计算公式计算得出的比率均在１０％以下时，根 据重要性原则，该子公司可以不纳入合并范围” 的规定，上海物华假日酒店 2005 年 度未纳入合并报表范围。 上述控股子公司及合营企业除上海物华假日酒店外，均已纳入合并会计报表范 围。其中，对合营企业上海崇明交通投资有限公司的会计报表按比例合并法合并。 5. 会计报表主要项目的注释 (注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报 表中主要项目的说明。) 5.1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 683,062.06 813,531.76 银行存款 60,371,231.83 88,095,452.27 其他货币资金 164,459.51 3,088,204.88 61,218,753.40 91,997,188.91 5.2 短期投资 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 1,412,572.80 664,136.72 748,436.08 2,289,606.10 442,673.08 1,846,933.02 5.3 应收账款 5.3.1 合并数 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 6,897,854.80 89.35% 26,852.03 6,871,002.77 7,820,288.16 99.48% 13,447.39 7,806,840.77 1-2 年 820,872.30 10.63% 41,043.62 779,828.68 40,655.00 0.52% 2,012.50 38,642.50 2-3 年 1,205.00 0.02% 120.50 1,084.50 - - - - 7,719,932.10 100.00% 68,016.15 7,651,915.95 7,860,943.16 100.00% 15,459.89 7,845,483.27 上述应收账款期末数中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠 50 款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 3,952,762.32 元，占全部应收账款的 51%。 5.3.2 母公司数 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 1,012,154.51 100.00% - 1,012,154.51 4,925,921.38 100.00% - 4,925,921.38 上述应收账款期末数中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠 款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 918,605.51 元，占全部应收账款的 91%。 5.4 预付账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 1,761,433.00 100.00% 12,430,300.71 98.15% 1-2 年 - - 233,830.00 1.85% 1,761,433.00 100.00% 12,664,130.71 100.00% 上述预付账款期末数中，无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 5.5 其他应收款 5.5.1 合并数 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 57,850,559.52 48.80% 288,044.96 57,562,514.56 78,195,241.93 74.86% 386,907.64 77,808,334.29 1-2 年 37,761,364.28 31.86% 1,883,568.22 35,877,796.06 1,662,436.26 1.59% 82,171.81 1,580,264.45 2-3 年 78,436.26 0.07% 6,943.63 71,492.63 1,234,814.68 1.18% 123,481.47 1,111,333.21 3 年以上 22,844,124.42 19.27% 4,520,654.88 18,323,469.54 23,369,053.00 22.37% 4,607,376.20 18,761,676.80 118,534,484.48 100.00% 6,699,211.69 111,835,272.79 104,461,545.87 100.00% 5,199,937.12 99,261,608.75 上述其他应收款期末数中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位 欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 115,527,585.65 元，占全部其他应收款的 97%。 51 5.5.2 母公司 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 81,611,788.84 52.78% 220,626.41 81,391,162.43 104,505,511.85 61.42% 261,305.73 104,244,206.12 1-2 年 29,026,644.85 18.77% 1,325,000.00 27,701,644.85 21,358,473.09 12.55% 79,001.81 21,279,471.28 2-3 年 4,648,473.09 3.01% 6,003.63 4,642,469.46 20,919,569.06 12.30% 118,996.63 20,800,572.43 3 年以上 39,334,970.40 25.44% 4,512,903.53 34,822,066.87 23,358,953.00 13.73% 4,605,356.20 18,753,596.80 154,621,877.18 100.00% 6,064,533.57 148,557,343.61 170,142,507.00 100.00% 5,064,660.37 165,077,846.63 上述其他应收款期末数中，无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 121,032,718.79 元，占全部其他应收款 的 78%。 5.6 存货 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 原材料 5,963,412.94 - 5,963,412.94 3,647,240.80 - 3,647,240.80 库存商品 19,209.79 - 19,209.79 28,447.93 - 28,447.93 开发成本-房地产 - - - 63,066,031.74 - 63,066,031.74 开发成本-土地 6,982,739.89 - 6,982,739.89 6,982,739.89 6,982,739.89 农用材料 30,183.88 - 30,183.88 24,546.43 - 24,546.43 工程施工 1,882,319.85 - 1,882,319.85 - - - 在产品-苗木 13,692,072.67 - 11,794,772.11 9,971,174.20 - 9,971,174.20 28,569,939.02 - 28,569,939.02 83,720,180.99 - 83,720,180.99 根据期末及期初未发生存货可变现净值低于其账面成本的情况，本公司董事会认 为毋须计提存货跌价准备。 土地开发成本系支付的崇明县新河镇兴教村镇南 10，11 队土地的征地补偿费。 存货期末数比期初数减少 66% ，主要系本年度本公司出售子公司烟台沪丰房地 产开发有限公司，减少房地产开发成本所致。 5.7 待摊费用 项目 期末数 期初数 租赁费 191,589.54 176,570.33 保险费 674,026.75 814,415.96 865,616.29 990,986.29 52 5.8 长期股权投资 5.8.1 合并数 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 股票投资 895,400.00 - 895,400.00 895,400.00 - 895,400.00 其他股权投资 197,788,159.60 - 197,788,159.60 124,795,206.84 - 124,795,206.84 合并价差 10,572,269.44 - 10,572,269.44 - - - 209,255,829.04 - 209,255,829.04 125,690,606.84 - 125,690,606.84 根据期末及期初未发生长期投资可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事 会认为毋须计提长期投资减值准备。 长期股权投资期末数比期初数增加 66%，主要系本年收购股权所致。其中： 本公司于 2005 年 12 月 19 日与上海市崇明县物资总公司签定股权转让协议，本 公司受让上海市崇明县物资总公司拥有的上海物华假日酒店 100%的股权，投资额为 21,001,921.05 元。 本公司及本公司下属子公司上海亚通置业发展有限公司于 2005 年 11 月 10 日与 上海崇明新城建设发展有限公司、上海灏顺置业有限公司共同投资设立上海海岛房地 产开发有限公司，本公司投资额为 56,100,000.00 元，拥有上海海岛房地产开发有限 公司 37.40%股权；本公司下属子公司上海亚通置业发展有限公司投资额为 9,900,000.00 元，拥有上海海岛房地产开发有限公司 6.60%股权。 (1) 股票投资 股票名称 股份类别 股数 占股比例 期末数 上海物资贸易中心股份有限公司 法人股 322,102 0.39% 895,400.00 (2) 其他股权投资 期末数 被投资公司名称 投资期限 占股比例 账面余额 其中：股权投资差额 上海邦联科技实业有限公司 20 年 7.64% 47,200,000.00 - 昆山千灯热电有限公司 36 年 11% 1,691,281.13 - 上海东平森林旅游投资开发有限公司 20 年 5.5% 550,000.00 - 上海华润大东船务工程有限公司 20 年 5.94% 18,268,540.62 - 上海乐岛房地产开发有限公司 5 年 19% 950,000.00 - 上海崇明大众出租汽车有限公司 30 年 30% 4,027,326.89 - 上海崇明新城建设发展有限公司 30 年 19.23% 25,000,000.00 - 上海冠通投资有限公司 20 年 30% 7,349,089.91 - 53 上海蓝盟企业服务有限公司 10 年 5% 30,000.00 - 上海大众交通崇明汽车销售服务有限公司 10 年 9% 720,000.00 - 上海农村商业银行 长期 0.25% 5,000,000.00 - 上海海岛房地产开发有限公司 10 年 44% 66,000,000.00 - 上海物华假日酒店 10 年 100% 21,001,921.05 11,729,119.18 197,788,159.60 11,729,119.18 上述股权投资差额变动情况为： 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 上海物华假日酒店 11,729,119.18 溢价购入 10 年 - 11,729,119.18 - 11,729,119.18 （3）合并价差 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 上海亚通农业生态发展有限公司 274,079.80 溢价购入 10 年 - 274,079.80 13,703.99 260,375.81 上海亚通文化传播有限公司 137,049.05 溢价购入 10 年 - 137,049.05 7,994.52 129,054.53 上海亚通置业发展有限公司 629,062.20 溢价购入 10 年 - 629,062.20 38,115.67 590,946.53 上海西盟物贸有限公司 10,469,772.16 溢价购入 10 年 - 10,469,772.16 923,212.43 9,546,559.73 上海亚通通信工程有限公司 47,718.78 溢价购入 10 年 - 47,718.78 2,385.94 45,332.84 11,557,681.99 - 11,557,681.99 985,412.55 10,572,269.44 5.8.2 母公司数 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 股票投资 895,400.00 - 895,400.00 895,400.00 - 895,400.00 其他股权投资： 子公司 99,330,637.01 - 99,330,637.01 50,839,261.99 - 50,839,261.99 合营企业 26,814,125.91 - 26,814,125.91 25,901,332.17 - 25,901,332.17 其他企业 162,258,911.66 - 162,258,911.66 117,253,877.60 - 117,253,877.60 288,403,674.58 - 288,403,674.58 193,994,471.76 - 193,994,471.76 289,299,074.58 - 289,299,074.58 194,889,871.76 - 194,889,871.76 根据期末及期初未发生长期投资可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董 事会认为毋须计提长期投资减值准备。 (1) 股票投资 股票名称 股份类别 股数 占股比例 期末数 上海物资贸易中心股份有限公司 法人股 322,102 0.39% 895,400.00 54 (2) 对子公司、合营及其他企业的投资 期末数 被投资公司名称 投资期限 占股比例 账面余额 其中：股权投资差额 上海亚通出租汽车有限公司 长期 52% 6,889,332.74 - 上海亚通高速客轮公司 长期 100% 26,200,009.04 - 上海亚通海运有限公司 长期 100% 6,563,214.12 - 上海亚通农业生态发展有限公司 10 年 90% 6,607,324.56 - 上海亚通文化传播有限公司 10 年 85% 1,922,003.30 129,054.52 上海亚通置业发展有限公司 10 年 90.40% 16,480,501.45 590,946.53 上海崇明交通投资有限公司 20 年 50% 26,814,125.91 - 上海西盟物贸有限公司 10 年 70% 13,666,330.75 6,471,718.97 上海邦联科技实业有限公司 20 年 7.64% 47,200,000.00 - 昆山千灯热电有限公司 36 年 11% 1,691,281.13 - 上海东平森林旅游投资开发有限公司 20 年 5.5% 550,000.00 - 上海华润大东船务工程有限公司 20 年 5.94% 18,268,540.62 - 上海乐岛房地产经营开发有限公司 5 年 19% 950,000.00 - 上海冠通投资有限责任公司 20 年 23% 5,249,089.91 - 上海崇明新城建设发展有限公司 10 年 19.23% 25,000,000.00 - 上海崇明大众出租汽车有限公司 30 年 15% 2,250,000.00 - 上海农村商业银行 长期 0.25% 5,000,000.00 - 上海海岛房地产开发有限公司 10 年 44% 56,100,000.00 - 上海物华假日酒店 10 年 100% 21,001,921.05 11,729,119.18 288,403,674.58 18,920,839.20 5.9 固定资产 项目 房屋 及建筑物 船舶 码头 运输设备 办公及 其他设备 产畜 （种鸽） 道路 合计 原价： 期初数 57,081,690.85 291,152,219.47 78,918,329.16 47,871,544.13 10,078,176.65 1,036,729.71 4,152,346.88 490,291,036.85 本期增加 10,182,624.78 64,667,763.17 4,456,739.58 7,687,739.59 3,502,093.98 - - 90,496,961.10 本期减少 1,090,173.40 118,011,405.15 - 6,889,086.87 112,478.00 1,036,729.71 - 127,139,873.13 期末数 66,174,142.23 237,808,577.49 83,375,068.74 48,670,196.85 13,467,792.63 - 4,152,346.88 453,648,124.82 累计折旧： 期初数 10,256,379.54 144,268,276.97 20,129,357.47 19,850,810.06 4,241,637.98 635,257.47 953,170.34 200,334,889.83 本期增加 4,454,852.03 27,851,997.82 3,037,666.08 9,525,197.54 1,141,819.18 136,121.60 165,923.70 46,313,577.95 本期减少 144,607.37 57,095,971.29 - 5,431,875.44 90,532.47 771,379.07 - 63,534,365.64 期末数 14,566,624.20 115,024,303.50 23,167,023.55 23,944,132.16 5,292,924.69 - 1,119,094.04 183,114,102.14 55 账面净值： 期初数 46,825,311.31 146,883,942.50 58,788,971.69 28,020,734.07 5,836,538.67 401,472.24 3,199,176.54 289,956,147.02 期末数 51,607,518.03 122,784,273.99 60,208,045.19 24,726,064.69 8,174,867.94 - 3,033,252.84 270,534,022.68 减值准备： 期初数 - 25,503,700.00 - - - - - 25,503,700.00 本期减少 - 19,931,300.00 - - - - - 19,931,300.00 期末数 - 5,572,400.00 - - - - - 5,572,400.00 账面净额： 期初数 46,825,311.31 121,380,242.50 58,788,971.69 28,020,734.07 5,836,538.67 401,472.24 3,199,176.54 264,452,447.02 期末数 51,607,518.03 117,211,873.99 60,208,045.19 24,726,064.69 8,174,867.94 - 3,033,252.84 264,961,622.68 上述本期增加的固定资产中, 从在建工程完工转入 4,117.30 万元；本期减少的固 定资产，主要系出售崇明岛轮，转出固定资产原价 9,328.05 万元，转出累计折旧 4,869.10 万元，转出固定资产减值准备 1,993.13 万元。固定资产期末净值中，2,796.39 万元的船舶已用作本公司于中国工商银行崇明支行短期借款2,000万元之抵押；735.99 万元的房屋建筑物已用作本公司于中国工商银行崇明支行短期借款 2,300 万元之抵 押；期末通过经营租赁租出的运输设备类固定资产净值为 2,417.80 万元。 5.10 在建工程 期末数 期初数 工程名称 项目 进度 资金 来源 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 250 客位高速轮 90% 自筹 19,236,419.89 - 19,236,419.89 2,436,731.38 - 2,436,731.38 商务楼 10% 自筹 1,018,885.00 - 1,018,885.00 219,486.00 - 219,486.00 2 号船改造 自筹 - - - 2,434,656.66 - 2,434,656.66 堡镇趸船改造 自筹 - - - 371,409.38 - 371,409.38 崇明 15 号车客渡船 自筹 - - - 7,623,214.18 - 7,623,214.18 石洞口交通设施改造 自筹 - - - 79,162.00 - 79,162.00 7 号趸船 自筹 - - - 904,904.00 - 904,904.00 检票系统 自筹 - - - 584,425.45 - 584,425.45 铲坡式码头 80% 自筹 24,237,338.65 - 24,237,338.65 5,216,487.00 - 5,216,487.00 堡港停车场 90% 自筹 405,050.00 - 405,050.00 - - - 宝杨侯船室 5% 自筹 7,845.00 - 7,845.00 - - - 加油站 50% 自筹 211,113.00 - 211,113.00 - - - 56 乐岛改造 90% 自筹 2,410,182.50 - 2,410,182.50 - - - 新建变电站 10% 自筹 17,935.00 - 17,935.00 - - - 南门车渡停车场 80% 自筹 5,689,600.00 - 5,689,600.00 - - - 53,234,369.04 - 53,234,369.04 19,870,476.05 - 19,870,476.05 本期内，在建工程增加总额为 74,566,943.74 元，转入固定资产总额为 41,173,050.75 元， 其他减少总额为 30,000.00 元。 上述在建工程期末数、期初数中均无资本化利息。 根据期末及期初未发生在建工程可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事会认为毋须 计提在建工程减值准备。 在建工程期末数比期初数增加 2.68 倍，主要系本年增加 250 客位高速轮、铲坡式码头及南门 车渡停车场工程，期末尚未完工所致。 5.11 无形资产 项目 土地使用权 出租汽车营运牌照 合计 原始金额 70,194,714.77 18,235,000.00 88,429,714.77 取得方式 转入及购买 购 买 期初数： 账面余额 39,856,566.47 15,161,198.82 55,017,765.29 减：减值准备 - - - 账面净额 39,856,566.47 15,161,198.82 55,017,765.29 本期增加： 27,263,290.50 - 27,263,290.50 本期减少： 本期转出 - - - 本期摊销 1,240,214.74 329,422.74 1,569,637.48 本期提/(冲)减值准备 - - - 小计 1,240,214.74 329,422.74 1,569,637.48 期末数： 账面余额 65,879,642.23 14,831,776.08 80,711,418.31 减：减值准备 - - - 账面净额 65,879,642.23 14,831,776.08 80,711,418.31 57 根据期末及期初未发生无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事 会认为毋须计提无形资产减值准备。 2005 年 11 月 21 日，本公司购买的崇明县向化镇北垦区土地之土地使用权证已办 妥，本年转入无形资产金额 2,726.33 万元。 上述无形资产期末账面净额中，账面净额为 3,760.37 万元的土地使用权已用作 本公司向中国工商银行崇明支行借入短期借款 4,000 万元之抵押。 5.12 长期待摊费用 项目 开办费 其他 合计 期初数 806,410.46 80,832.00 887,242.46 本期增加 - 2,274,676.36 2,274,676.36 本期摊销 806,410.46 782,228.53 1,588,638.99 期末数 - 1,573,279.83 1,573,279.83 5.13 短期借款 借款种类 期 末 数 期 初 数 信用借款 97,000,000.00 116,000,000.00 抵押借款 83,000,000.00 57,000,000.00 保证借款 119,500,000.00 84,000,000.00 299,500,000.00 257,000,000.00 短期借款期末数比期初数增加 17%，主要系本期本公司因经营和投资所需的资 金增加所致。 上述抵押借款期末数中，借款 4,000 万元的抵押物为净值 3,760.37 万元的位 于崇明县北七郊 3 丘的土地使用权；借款 2,000 万元的抵押物为净值 2,796.39 万 元的船舶；借款 2,300 万元的抵押物为净值 735.99 万元的房屋建筑物。 上述保证借款期末数中，借款 4,950 万元由本公司为本公司下属子公司上海亚 通高速客轮公司提供担保；借款 2,000 万元由本公司下属子公司上海亚通高速客轮 公司为本公司提供担保；借款 2,000 万元由本公司下属子公司上海亚通出租汽车有 限公司为本公司提供担保；借款 3,000 万元由上海崇明资产经营有限公司为本公司 提供担保。 5.14 应付账款 期 末 数 期 初 数 5,646,755.34 5,737,919.77 应付账款期末数中，无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的 款项。 58 5.15 预收账款 期 末 数 期 初 数 3,523,429.02 1,846,642.85 预收账款期末数中，无预收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的 款项。 5.16 应付股利 项目 期 末 数 期 初 数 国家股股东 643,962.85 643,962.85 法人股股东 392,779.43 394,794.18 其他 158,816.50 - 1,195,558.78 1,038,757.03 5.17 应交税金 税金种类 期 末 数 期 初 数 营业税 2,276,647.15 1,664,189.63 增值税 89,560.04 12,558.68 城建税 109,192.06 71,849.39 所得税 3,421,203.52 1,502,221.06 车船使用税 - 30,000.00 个人所得税 24,572.74 22,755.36 房产税 4,440.01 - 5,925,615.52 3,303,574.12 5.18 其他应付款 期 末 数 期 初 数 46,939,596.59 54,484,377.71 其他应付款期末数中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 上述其他应付款期末数比期初数减少 14%,主要系减少往来款所致。 5.19 一年内到期的长期负债 借款条件 期 末 数 期 初 数 保证借款 - 30,322,147.23 上述期初一年内到期的长期负债本年已展期至 2009 年 2 月 28 日,期末转入长期 借款。 59 5.20 长期借款 借款种类 期 末 数 期 初 数 信用借款 30,322,147.23 - 上述期末长期借款系原列于期初一年内到期的长期负债获展期转入所致。 5.21 股本 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例（%） 公积金转股 送股 股权分置改革 小计 数量 比例（%） 一、有限售条件股份 1.国家持股 93,581,403.00 46.74% 9,358,140.50 9,358,140.50 -34,200,731.00 -15,484,450.00 78,096,953.00 32.51% 2.其他内资持股 22,809,600.00 11.39% 2,280,960.00 2,280,960.00 - 4,561,920.00 27,371,520.00 11.39% 其中：境内法人持股 22,809,600.00 11.39% 2,280,960.00 2,280,960.00 - 4,561,920.00 27,371,520.00 11.39% 有限售条件股份小计 116,391,003.00 58.13% 11,639,100.50 11,639,100.50 -34,200,731.00 -10,922,530.00 105,468,473.00 43.90% 二、无限售条件股份 人民币普通股 83,825,321.00 41.87% 8,382,532.00 8,382,532.00 34,200,731.00 50,965,795.00 134,791,116.00 56.10% 无限售条件股份小计 83,825,321.00 41.87% 8,382,532.00 8,382,532.00 34,200,731.00 50,965,795.00 134,791,116.00 56.10% 三、股份总数 200,216,324.00 100.00% 20,021,632.50 20,021,632.50 - 40,043,265.00 240,259,589.00 100.00% 上述本公司的股份每股面值人民币 1 元。本期股本增加 40,043,265 股,系 2005 年 5 月 18 日根据本公司 2004 年度股东大会审议批准的《公司 2004 年度利润分配方 案》及《公司 2004 年度资本公积金转增股本的方案》,以 2004 年 12 月 31 日总股本 200,216,324 股为基数,每 10 股送红股 1 股；资本公积金转增股本，每 10 股转增 1 股，变更后股份总数为 240,259,589 股。上述股本变更已经上海众华沪银会计师事务 所沪众会字(2005)第 1790 号《验资报告》予以验证。 2005 年 11 月 14 日，根据上海市国有资产监督管理委员会《关于上海亚通股份有限公司股权 分置改革有关问题的批复》(沪国资委产［2005］716 号)，本公司的股权分置改革方案获得上海 市国有资产监督管理委员会批准。2005 年 11 月 25 日，本公司股东大会审议通过了《上海亚通股 份有限公司股权分置改革方案的议案》，公司除社会募集法人股股东以外的非流通股股东（崇 明国资）以其持有的部分非流通股股份作为对价,支付给公司流通股股东,总计支付 34,200,731 股股票,于方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通 股将获得非流通股股东支付的 3.4 股股份。公司社会募集法人股股东在本次股权分置 改革中既不参与支付对价也不获得对价。在该等股份支付完成后,公司的非流通股份 即获得上市流通权。同时，崇明国资特别承诺：在所持非流通股股份自改革方案实施 之日起 12 个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易 出售股份，出售数量占本公司的股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、48 个 月内不超过百分之十。 60 5.22 资本公积 项目 期 末 数 期 初 数 股本溢价 77,450,228.14 97,471,860.64 5.23 盈余公积 项目 期 末 数 期 初 数 法定盈余公积 34,103,567.00 29,549,001.81 法定公益金 33,947,084.75 29,528,649.89 任意盈余公积 1,140,006.29 1,140,006.29 69,190,658.04 60,217,657.99 上述盈余公积期末数比期初数增加 8,898,498.95 元,主要系根据本期净利润 的各 10%分别提取法定盈余公积金及法定公益金所致。 5.24 未分配利润 期初未分配利润 39,263,899.16 加：本期净利润 23,754,533.96 可供分配的利润 63,018,433.12 减：提取法定盈余公积金 4,554,565.19 提取法定公益金 4,418,434.86 转作股本的普通股股利 20,021,632.50 期末未分配利润 34,023,800.57 根据 2006 年 3 月 24 日本公司第五届第 22 次董事会会议通过的《关于 2005 年度 利润分配的预案》，本公司拟以 2005 年 12 月 31 日总股本为基数，每 10 股送红股 1 股。此项利润分配预案尚须经本公司 2005 年度股东大会审议批准。 5.25 主营业务收入 5.25.1 合并数 项目 本期数 上期数 交通运输业务 262,090,970.44 269,803,228.04 商品销售业务 100,222,993.78 - 工程业务 9,999,990.18 - 广告业务 3,198,654.21 3,277,323.07 农业 1,992,565.32 8,561,183.40 377,505,173.93 281,641,734.51 上述主营业务收入本期数较上期数增加 34%，主要系本期增加新增合并子公司上 61 海西盟物贸有限公司及上海亚通通信工程有限公司销售业务及工程业务收入所致。 5.25.2 母公司数 项目 本期数 上期数 交通运输业务 144,082,326.57 160,765,576.37 5.26 主营业务成本 5.26.1 合并数 项 目 本期数 上期数 交通运输业务 179,404,994.70 185,190,198.61 商品销售业务 98,345,940.41 - 工程业务 5,920,170.77 - 广告业务 2,425,127.11 1,715,217.98 农业 2,189,210.36 7,775,543.47 288,285,443.35 194,680,960.06 5.26.2 母公司数 项目 本期数 上期数 交通运输业务 98,114,126.05 113,222,438.11 5.27 主营业务税金及附加 项目 本 期 数 上期数 营业税 8,370,851.44 8,461,451.87 城市维护建设税 442,926.38 417,300.04 教育费附加 253,031.40 255,352.47 9,066,809.22 9,134,104.38 5.28 其他业务利润 项目 本期数 上期数 收入 支出 利润 收入 支出 利润 材料销售收入 48,910.00 2,665.60 46,244.40 124,184.45 8,047.52 116,136.93 租赁费收入 1,697,800.00 1,033,770.20 664,029.80 - - - 汽车修理收入 963,216.00 1,321,418.10 (358,202.10) 737,797.10 1,129,421.66 (391,624.56) 承包收入 203,698.00 90,007.59 113,690.41 168,537.00 - 168,537.00 其他 278,353.64 147,170.27 131,183.37 480,122.67 25,926.62 454,196.05 3,191,977.64 2,595,031.76 596,945.88 1,510,641.22 1,163,395.80 347,245.42 5.29 财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 15,534,789.75 14,640,932.69 62 减：利息收入 6,325,805.38 3,449,820.64 利息净支出 9,208,984.37 11,191,112.05 加: 其他 164,896.65 16,629.10 9,373,881.02 11,207,741.15 上述利息收入本期数中，包括本公司于本期收到的上海乐岛房地产经营开发有限 公司的资金占用费 1,687,500.00 元；烟台沪丰房地产开发有限公司的资金占用费 3,068,783.00 元；上海市崇明县物资总公司的资金占用费 1,182,127.20 元。 5.30 投资收益 5.30.1 合并数 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 380,262.08 1,396,003.66 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 (1,677,699.24) 858,113.93 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 4,690,704.54 922,721.93 股权投资差额摊销 (985,412.55) (380,689.35) （计提）/冲回短期投资跌价准备 (221,463.64) (287,886.24) 2,186,391.19 2,508,263.93 5.30.2 母公司数 项 目 本期数 上期数 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 14,367,637.09 18,903,915.93 股票投资收益 - 1,328,870.07 股权投资差额摊销 (807,488.90) (380,689.35) 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 4,685,004.54 812,921.93 18,245,152.73 20,665,018.58 5.31 补贴收入 项目 本期数 上期数 营业税城建税返还 - 51,795.00 “ 非典” 补贴款 - 14,804.58 电价补贴 - 20,000.00 油价补贴 440,500.00 - 清障补贴 547,200.00 - 禽流感补贴 96,800.00 - 企业扶持补贴款 792,931.00 313,124.00 1,877,431.00 399,723.58 上述补贴收入本期数中，企业扶持补贴款本期数系本公司下属子公司上海亚通海 63 运有限公司、上海亚通文化传播有限公司、上海亚通通信工程有限公司于本期收到上 海市崇明工业园区开发有限公司的企业扶持补贴款。清障补贴本期数系本公司于本期 收到崇明陆岛交通建设工程指挥部的清障补贴款。 5.32 营业外收入 项目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 5,424,313.78 24,368.88 罚款收入 26,334.00 15,273.91 其 他 13,600.00 9,460.00 5,464,247.78 49,102.79 5.33 营业外支出 项 目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 4,052,976.74 5,393,676.08 罚款及滞纳金支出 188,400.00 91,900.00 捐赠支出 165,130.00 760,650.00 其 他 - 10,182.50 4,406,506.74 6,256,408.58 本期处理固定资产净损失主要系出售崇明岛轮所致。 5.34 现金流量中重要的其他收支项目 5.34.1 收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 出租车经营承包款 679,225.00 6,366,000.00 收回往来款及其他 38,989,178.00 24,072,050.00 5.34.2 支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 支付往来款 16,905,236.21 16,905,236.21 支付管理费用及其他 22,022,770.54 22,022,770.54 5.34.3 收回投资所收到的现金 项目 本期数 上期数 出售子公司所收到的现金 (13,114,671.34) - 2005 年 6 月 9 日，本公司及本公司下属子公司上海亚通置业发展有限公司将烟 台沪丰房地产开发有限公司合计 55%的股权予以转让，收到股权转让款 2,750,000.00 元，股权转让时，烟台沪丰房地产开发有限公司持有货币资金 15,864,671.34 元。 64 5.34.4 收到的金额较大的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 上期数 利息收入 7,078,377.70 3,299,471.30 6. 非经常性损益 本期数 上期数 政府补贴及无正式批准文件的税收返还、减免 1,877,431.00 399,723.58 短期投资及委托投资收益 380,262.08 890,343.08 其他非经常性的营业外收入/(支出) 1,057,741.04 (4,409,909.38) 财务费用中的资金占用费 5,938,410.20 2,210,645.77 冲回以前年度计提的减值准备 - 6,352,417.08 9,253,844.32 5,443,220.13 7．关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方 7.1.1 存在控制关系的关联方简况 企业名称 与本公司关系 注册地址 主营业务 经济性质 或类型 法定 代表人 上海亚通高速客轮公司 子公司 上海 水路客运 股份公司 沙建祥 上海亚通海运有限公司 子公司 上海 沿海及长江中下游运输业 有限责任 沙建祥 上海亚通出租汽车有限公司 子公司 上海 公路旅客运输 有限责任 季民强 上海亚通农业生态发展有限公司 子公司 上海 农业、畜牧业、花卉、苗木种植 有限责任 施超 上海亚通文化传播有限公司 子公司 上海 广告设计、制作 有限责任 马建军 上海亚通置业发展有限公司 子公司 上海 房地产开发与经营，建材、 金属材料、五金交电的销售 有限责任 顾超平 上海西盟物贸有限公司 子公司 上海 金属材料、农业机械及配件、 煤碳的销售，自有房屋租赁等 有限责任 汪杰一 上海亚通通信工程有限公司 子公司 上海 邮电通讯工程施工、建筑装饰 装修、混凝土制品生产及销售 有限责任 刘建春 上海物华假日酒店 子公司 上海 农副产品、其他食品、住宿等 集体企业 陆卫泉 7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元) 企业名称 期初数 本期增/(减)数 期末数 上海亚通高速客轮公司 1,120 - 1,120 上海亚通海运有限公司 500 - 500 上海亚通出租汽车有限公司 1,000 - 1,000 上海亚通农业生态发展有限公司 1,000 - 1,000 上海亚通文化传播有限公司 200 - 200 65 上海亚通置业发展有限公司 800 1,200 2,000 上海西盟物贸有限公司 1,018 - 1,018 上海亚通通信工程有限公司 500 - 500 上海物华假日酒店 40 - 40 7.1.3 对存在控制关系的关联方所持股权及其变化(金额单位：万元) 期初数 本期增/(减)数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 上海亚通高速客轮公司 1,120 100% - - 1,120 100% 上海亚通海运有限公司 500 100% - - 500 100% 上海亚通出租汽车有限公司 1,000 100% - - 1,000 100% 上海亚通农业生态发展有限公司 900 90% 100 10% 1,000 100% 上海亚通文化传播有限公司 150 75% 50 25% 200 100% 上海亚通置业发展有限公司 416 52% 1,392 38.4% 1,808 90.4% 上海西盟物贸有限公司 712.6 70% 305.4 30% 1,018 100% 上海亚通通信工程有限公司 450 90% 50 10% 500 100% 上海物华假日酒店 - - 40 100% 40 100% 7.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方 企业名称 与本公司关系 上海冠通投资有限公司 联营企业 7.3 关联交易事项 企业名称 交易类型 本期数 上期数 上海冠通投资有限公司 接受融通资金 9,442,925.00 24,072,050.00 7.4 关联方应收应付款项余额 关联方名称 款项余额性质 期末数 上期数 上海冠通投资有限公司 其他应付款 4,120,000.00 24,072,050.00 7.5 其他关联交易事项 2005 年度本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 178.60 万元（2004 年度为 131.11 万元）。2005 年度本公司关键管理人员包括董事、总经理、 副总经理和总会计师等共 14 人（2004 年度为 14 人），其中在本公司领取报酬的为 12 人（2004 年度为 10 人）。 66 8. 或有事项 8.1 提供保证 8.1.1 本公司为上海宇通国际集装箱公司综合服务股份有限公司向中国农业银行 上海市崇明县支行借款 200 万元提供保证，保证期限自 2005 年 8 月 26 日至 2006 年 8 月 23 日。 8.1.2 本公司为本公司所属子公司上海亚通高速客轮公司向上海浦东发展银行宝 山支行借款 1,000 万元提供保证，保证期限自 2005 年 4 月 18 日至 2006 年 3 月 29 日。 8.1.3 本公司为本公司所属子公司上海亚通高速客轮公司向上海浦东发展银行宝 山支行借款 1,000 万元提供保证，保证期限自 2005 年 11 月 10 日至 2006 年 10 月 31 日。 8.1.4 本公司为本公司所属子公司上海亚通高速客轮公司向中国建设银行崇明 支行借款 2,000 万元提供保证，保证期限自 2005 年 2 月 21 日至 2006 年 2 月 20 日。 8.1.5 本公司为本公司所属子公司上海亚通高速客轮公司向上海市崇明县农村信 用合作社联合社借款 950 万元提供保证，保证期限自 2005 年 10 月 26 日至 2006 年 8 月 21 日。 8.2 重大诉讼 本公司其他应收款期末数中，包括应收商友商务有限责任公司(以下简称 “ 商友 商务公司” )1,900 万元的欠款。该款项的形成,系本公司于 1999 年末由本公司原第 一大股东中宏资产经营管理有限公司(以下简称 “ 中宏公司” )持股本公司期间，由 当时在任董事长在未经董事会决议的情况下对商友商务公司的投资增资款。2000 年 4 月 27 日,本公司与商友商务公司、中宏公司签订《协议书》,商友商务公司承诺在 2000 年 8 月底前办妥增资工商登记手续,逾期未办理完毕,该 1,900 万元的投资增资款转为 商友商务公司向本公司的借款。同时中宏公司为商友商务公司提供一般担保。其后商 友商务公司没有办妥增资工商登记手续, 也未向本公司还款。为此，2001 年 2 月 19 日,本公司向法院提起诉讼,要求商友商务公司归还借款，由中宏公司承担担保责任。 2002 年 4 月 11 日,深圳市中级人民法院(2001)以深中法经一初字第 534 号《民事判 决书》判决,商友商务公司返还认股款 1,900 万元给本公司,中宏公司对商友商务公司 上述债务不能偿还部分的三分之一承担赔偿责任。2002 年 4 月 25 日，商友商务公司 67 向广东省高级人民法院提出上诉，请求判令驳回深圳市中级人民法院(2001)深中法经 一初字第 534 号民事判决。2004 年 6 月 10 日，广东省高级人民法院以(2002)粤高法 民二终字第 400 号《民事判决书》判决驳回商友商务公司的上诉，维持原判，此判决 为终审判决。广东省深圳市中级人民法院已受理本公司的强制执行申请并以(2004) 深中法执字第 1379-1 号《民事裁定书》裁定，追加负有出资不实责任的新产业投资 股份有限公司为被执行人,并已冻结其人民币 1861 万余元。后因广东省高级人民法院 应新产业投资股份有限公司的申请而对本案实行执行监督，故截至本会计报表签发日 止，本案仍未能执行完毕。 9．承诺事项 截至本会计报表签发日止，本公司净值为 2,796.39 万元的运输船舶；净值为 3,760.37万元,位于崇明县北七郊3丘的土地及净值为 735.99 万元,位于崇明县城桥镇 88-116 号、118-198 号的房屋建筑物作为银行借款之抵押物（详见附注 5.9，5.11）。 10．资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本会计报表签发日止，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大资产 负债表日后事项中的非调整事项。 11．其他重要事项 本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解 的重要事项。 12．会计报表之批准 本会计报表于 2006 年 3 月 24 日业经本公司董事会批准通过。 68 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：上海亚通股份有限公司 金额单位：元 合 并 母公司 资 产 序号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产 货币资金 1 61,218,753.40 91,997,188.91 16,463,632.39 53,953,670.11 短期投资 2 748,436.08 1,846,933.02 - - 应收票据 3 应收股利 4 - - 13,889,748.22 15,247,345.50 应收利息 5 应收帐款 6 7,651,915.95 7,845,483.27 1,012,154.51 4,925,921.38 其他应收款 7 111,835,272.79 99,261,608.75 148,557,343.61 165,077,846.63 预付帐款 8 1,761,433.00 12,664,130.71 880,237.00 5,033,528.97 应收补贴款 9 - - - - 存货 10 28,569,939.02 83,720,180.99 4,294,197.56 2,863,560.50 待摊费用 11 865,616.29 990,986.29 - - 一年内到期的长期债券投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 212,651,366.53 298,326,511.94 185,097,313.29 247,101,873.09 长期投资: - - - - 长期股权投资 31 209,255,829.04 125,690,606.84 289,299,074.58 194,889,871.76 其中:合并价差 32 10,572,269.44 长期债权投资 长期投资合计 33 209,255,829.04 125,690,606.84 289,299,074.58 194,889,871.76 固定资产: - - - - 固定资产原价 39 453,648,124.82 490,291,036.85 231,451,759.63 300,748,574.51 减: 累计折旧 40 183,114,102.14 200,334,889.83 90,681,886.91 126,056,545.43 固定资产净值 41 270,534,022.68 289,956,147.02 140,769,872.72 174,692,029.08 减：固定资产减值准备 42 5,572,400.00 25,503,700.00 - 19,931,300.00 固定资产净额 43 264,961,622.68 264,452,447.02 140,769,872.72 154,760,729.08 在建工程 45 53,234,369.04 19,870,476.05 53,234,369.04 19,870,476.05 固定资产清理 46 固定资产合计 50 318,195,991.72 284,322,923.07 194,004,241.76 174,631,205.13 无形资产及递延资产: 无形资产 51 80,711,418.31 55,017,765.29 65,879,642.23 39,856,566.47 长期待摊费用 52 1,573,279.83 887,242.46 1,134,820.00 其他长期资产 53 无形资产及其他长期资产合计 54 82,284,698.14 55,905,007.75 67,014,462.23 39,856,566.47 递延税项: 递延税款借项 55 资产总计 60 822,387,885.43 764,245,049.60 735,415,091.86 656,479,516.45 69 资产负债表（续表） 2005 年 12 月 31 日 金额单位：元 合 并 母公司 负债及股东权益 序号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 61 299,500,000.00 257,000,000.00 250,000,000.00 207,000,000.00 应付票据 62 应付帐款 63 5,646,755.34 5,737,919.77 3,332,184.05 3,994,000.24 预收帐款 64 3,523,429.02 1,846,642.85 55,975.02 63,026.85 应付工资 65 应付福利费 66 2,932,742.47 2,889,896.18 460,987.97 460,097.89 应付股利 67 1,195,558.78 1,038,757.03 1,036,742.28 1,038,757.03 应交税金 68 5,925,615.52 3,303,574.12 1,242,765.80 67,545.18 其他应交款 69 89,252.24 64,797.12 47,343.46 33,329.51 其他应付款 70 46,939,596.59 54,484,377.71 24,763,413.70 13,101,614.13 预提费用 71 471,869.53 78,200.00 - - 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 - 30,322,147.23 - 30,322,147.23 其他流动负债 79 流动负债合计 80 366,224,819.49 356,766,312.01 280,939,412.28 256,080,518.06 长期负债: 长期借款 81 30,322,147.23 - 30,322,147.23 - 应付债券 82 长期应付款 83 3,229,256.60 3,229,256.60 3,229,256.60 3,229,256.60 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 33,551,403.83 3,229,256.60 33,551,403.83 3,229,256.60 递延税项: 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 399,776,223.32 359,995,568.61 314,490,816.11 259,309,774.66 少数股东权益（合并报表填列） 1,687,386.36 7,079,739.20 股东权益 91 股本 240,259,589.00 200,216,324.00 240,259,589.00 200,216,324.00 资本公积 92 77,450,228.14 97,471,860.64 77,450,228.14 97,471,860.64 盈余公积 93 69,190,658.04 60,217,657.99 48,227,229.73 43,476,322.93 其中:公益金 94 33,947,084.75 29,528,649.89 23,543,611.72 21,168,158.32 未分配利润 95 34,023,800.57 39,263,899.16 54,987,228.88 56,005,234.22 外币报表折算差额（合并报表填列） 96 97 所有者股益（或股东权益） 99 420,924,275.75 397,169,741.79 420,924,275.75 397,169,741.79 负债和所有者权益 100 822,387,885.43 764,245,049.60 735,415,091.86 656,479,516.45 法定代表人: 黄 胜 财务负责人: 王 成 会计经办人员: 朱 炜 70 利润表及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位：上海亚通股份有限公司 金额单位：元 (合并) （母公司） 项 目 序号 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 一、主营业务收入 1 377,505,173.93 281,641,734.51 144,082,326.57 160,765,576.37 减: 主营业务成本 4 288,285,443.35 194,680,960.06 98,114,126.05 113,222,438.11 主营业务税金及附加 5 9,066,809.22 9,134,104.38 4,630,729.43 5,167,396.72 二、主营业务利润(亏损以"-"号表示) 10 80,152,921.36 77,826,670.07 41,337,471.09 42,375,741.54 加: 其他业务利润(亏损以"-"号表示) 11 596,945.88 347,245.42 -23,520.43 570,332.98 减: 营业费用 13 904,894.86 14,272.80 - - 管理费用 14 46,671,470.19 31,816,033.51 29,448,758.58 20,182,644.45 财务费用 15 9,373,881.02 11,207,741.15 8,188,070.78 10,609,019.78 三、营业利润(亏损以"-"号表示) 18 23,799,621.17 35,135,868.03 3,677,121.30 12,154,410.29 加: 投资收益(亏损以"-"号表示) 19 2,186,391.19 2,508,263.93 18,245,152.73 20,665,018.58 补贴收入 22 1,877,431.00 399,723.58 547,200.00 - 营业外收入 23 5,464,247.78 49,102.79 5,340,045.90 13,988.88 减: 营业外支出 25 4,406,506.74 6,256,408.58 4,054,985.97 5,594,670.38 四、利润总额 27 28,921,184.40 31,836,549.75 23,754,533.96 27,238,747.37 减: 所得税 28 5,863,493.64 5,064,302.78 - 减: 少数股东权益 29 -696,843.20 -466,500.40 五、净利润( 亏损以"-"号表示) 30 23,754,533.96 27,238,747.37 23,754,533.96 27,238,747.37 加: 年初未分配利润( 未弥补亏损以"-"号表示) 32 39,263,899.16 38,318,336.25 56,005,234.22 50,898,930.33 其他转入 33 - - - - 六、可分配的利润(亏损以"-"号表示) 38 63,018,433.12 65,557,083.62 79,759,768.18 78,137,677.70 减: 提取法定公积金 39 4,554,565.19 4,807,929.51 2,375,453.40 2,723,874.74 提取法定公益金 40 4,418,434.86 4,800,560.95 2,375,453.40 2,723,874.74 职工奖福利基金(外商投资企业子公司 项目) 40-1 - - - 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号表示) 41 54,045,433.07 55,948,593.16 75,008,861.38 72,689,928.22 减: 应付优先股股利 42 - - 提取任意公积金 43 - - 应付普通股股利 44 - - 转作股本的普通股股利 45 20,021,632.50 16,684,694.00 20,021,632.50 16,684,694.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 50 34,023,800.57 39,263,899.16 54,987,228.88 56,005,234.22 法定代表人: 黄 胜 财务负责人: 王 成 会计经办人员: 朱 炜 71 现 金 流 量 表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：上海亚通股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 合并金额 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 404,510,545.16 148,976,305.25 收到的税款返还 2 2,079,354.64 807,354.64 收到的其他与经营活动有关的现金 3 56,047,270.89 19,902,929.00 经营活动现金流入小计 5 462,637,170.69 169,686,588.89 购买商品、接受劳务支付的现金 6 237,883,615.50 62,822,065.44 支付给职工以及为职工支付的现金 7 46,964,921.63 34,515,268.47 支付的各项税费 8 16,101,792.49 4,522,219.38 支付的其他与经营活动有关的现金 9 35,200,932.66 13,034,209.84 经营活动现金流出小计 10 336,151,262.28 114,893,763.13 经营活动产生的现金流量净额 11 126,485,908.41 54,792,825.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 2,750,000.00 1,750,000.00 取得投资收益所收到的现金 13 4,797,087.74 20,038,733.24 处置固定、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 6,858,281.68 5,530,850.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 7,078,377.70 4,946,794.26 投资活动现金流入小计 16 21,483,747.12 32,266,377.50 购建固定、无形资产、和其他长期资产而支付的现金 18 65,233,827.51 57,966,657.18 投资所支付的现金 19 101,191,103.14 96,595,186.05 支付的其他与投资活动有关的现金 20 15,864,671.34 投资活动现金流出小计 22 182,289,601.99 154,561,843.23 投资活动产生的现金流量净额 25 -160,805,854.87 -122,295,465.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 437,000,000.00 359,000,000.00 收到的其他与筹资活动的有关现金 29 筹资活动现金流入小计 30 437,000,000.00 359,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 417,500,000.00 316,000,000.00 分配股利或利润所支付的现金 32 15,958,489.05 12,987,397.75 其中：支付少数股东的股利 33 支付的与其他筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 433,458,489.05 328,987,397.75 筹资活动产生的现金流量净额 40 3,541,510.95 30,012,602.25 四、汇率变动对现金的影响额 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 -30,778,435.51 -37,490,037.72 72 现 金 流 量 表（续表） 2005 年 12 月 31 日 金额单位：元 补 充 资 料 行次 合并金额 母公司 1、将利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以＂一＂号填列） 43 23,754,533.96 23,754,533.96 加：少数股东权益 44 -696,843.20 - 减：未确认的投资损失 45 加：计提资产减值准备 46 1,396,577.88 999,873.20 固定资产折旧 47 37,184,909.67 14,445,642.60 无形资产摊销 48 1,569,637.48 1,240,214.74 长期待摊费用摊销 49 492,228.53 377,960.00 待摊费用的减少 (减:增加) 50 125,370.00 预提费用的增加 (减:减少） 51 393,669.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -1,347,137.04 -1,466,589.93 固定资产报废损失 53 - - 财务费用 54 9,177,387.05 8,038,588.74 投资损失（减：收益） 55 -2,186,391.19 -18,245,152.73 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -2,858,679.71 -1,430,637.06 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 19,338,044.17 25,010,485.30 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 40,142,601.28 2,067,906.94 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 126,485,908.41 54,792,825.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 69 61,218,753.40 16,463,632.39 减：货币资金的期初余额 70 91,997,188.91 53,953,670.11 现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -30,778,435.51 -37,490,037.72 法定代表人: 黄 胜 财务负责人: 王 成 会计经办人员: 朱 炜 73 股东权益增减变动表 2005 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 行次 年初数 年末数 一、股 本： 年初余额 1 166,846,936.00 200,216,324.00 本年增加数 2 33,369,388.00 40,043,265.00 其中：资本公积转入 3 16,684,694.00 20,021,632.50 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 16,684,694.00 20,021,632.50 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 200,216,324.00 240,259,589.00 二、资本公积： 年初余额 16 114,156,554.64 97,471,860.64 本年增加数 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 16,684,694.00 20,021,632.50 其中：转增资本（或股本） 41 16,684,694.00 20,021,632.50 年末余额 45 97,471,860.64 77,450,228.14 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 25,881,078.59 30,689,008.10 本年增加数 47 4,807,929.51 4,554,565.19 其中：从净利润中提取数 48 4,807,929.51 4,554,565.19 其中：法定盈余公积 49 4,807,929.51 4,554,565.19 任意盈余公积： 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 30,689,008.10 35,243,573.29 其中：法定盈余公积 63 29,549,001.81 34,103,567.00 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 24,728,088.94 29,528,649.89 本年增加数 67 4,800,560.95 4,418,434.86 其中：从净利润中提取数 68 4,800,560.95 4,418,434.86 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 29,528,649.89 33,947,084.75 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 38,318,336.25 39,263,899.16 本年净利润（净亏损以"-"号填列） 77 27,238,747.37 23,754,533.96 本年利润分配 78 26,293,184.46 28,994,632.55 年末未分配利润（未弥补亏损以"-"号填列） 80 39,263,899.16 34,023,800.57 74 资产减值准备明细表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：上海亚通股份有限公司 金额单位：元 本年转回数 年初余额 本年增加数 因资产价值回升上转回数 其他原因转出数 合计 年末余额 项 目 行次 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏帐准备合计 1 5,215,397.01 5,064,660.37 1,681,505.41 999,873.20 129,674.58 129,674.58 - 6,767,227.84 6,064,533.57 其中：应收帐款 2 15,459.89 - 52,556.26 - - - 68,016.15 - 其他应收款 3 5,199,937.12 5,064,660.37 1,628,949.15 999,873.20 129,674.58 129,674.58 6,699,211.69 6,064,533.57 二、短期投资跌价准备合计 4 442,673.08 - 221,463.64 - - - - - - 664,136.72 其中：股票投资 5 442,673.08 - 221,463.64 - - - - - - 664,136.72 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期股权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 25,503,700.00 19,931,300.00 19,931,300.00 19,931,300.00 19,931,300.00 19,931,300.00 5,572,400.00 - 其中：房屋、建筑物 14 - 船舶 15 25,503,700.00 19,931,300.00 19,931,300.00 19,931,300.00 19,931,300.00 19,931,300.00 5,572,400.00 - 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 法定代表人: 黄 胜 财务负责人: 王 成 会计机构负责人: 朱 炜 十一、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的 2005 年度报告文本； 2、载有法定代表人、财务总监、会计主管签名并盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所在公司文件的正本及公告 原件； 5、《公司章程》 备查文件存放地点为：上海崇明县南门路 281 号，本公司董事会秘书室。 上海亚通股份有限公司 董事长签名：黄 胜 二○ ○ 六年三月二十四日 76 根据《证券法》第 68 条规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》 第 2 号《年度报告的内容与格式》（2005 年修订）的有关要求，我们作为公司的董事 和高级管理人员，对 2005 年度报告发表如下书面确认意见： 我们认为，公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司 2005 年度报告公允、 全面，真实地反映了公司本年度的财务状况和经营成果，经上海众华沪银会计师事 务所有限公司审计并由注册会计师签名确认的《上海亚通股份有限公司 2005 年度合 并会计报表的审计报告》是实事求是、客观公正的。我们保证公司 2005 年度报告所 披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事签名：黄胜 顾建 施雪奎 龚学德 顾平 高级管理人员签名：毛文龙 秦冠军 范本孝 王成 蔡福生 顾超平