600723_2005_首商股份_西单商场2005年年度报告_2006-04-21.txt

北京市西单商场股份有限公司 600723 2005 年年度报告 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 1 目录 一、重要提示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 二、公司基本情况简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 三、会计数据和业务数据摘要. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 四、股本变动及股东情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 五、董事、监事和高级管理人员 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 六、公司治理结构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 七、股东大会情况简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 八、董事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 九、监事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 十、重要事项 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 十一、财务会计报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 十二、备查文件目录. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 1 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事张元荣先生因工作原因未出席董事会，委托董事长刘秀玲女士代为行使表决权。 3、北京京都会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人刘秀玲女士，主管会计工作负责人王翼龙先生，会计机构负责人秦秀敏女士声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 北京市西单商场股份有限公司 董事会 董事长（签字）：刘秀玲 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 2 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：北京市西单商场股份有限公司 公司法定中文名称缩写：西单商场 公司英文名称：BEI J I NG XI DAN DEPARTMENT STORE CO. , LTD 公司英文名称缩写：xdsc 2、公司法定代表人：刘秀玲 3、公司董事会秘书：王健 联系地址：北京市西城区西单北大街 120 号 电话：01066024984 传真：01066014196 E- mai l ：xd600723@126. com 公司证券事务代表：金静 联系地址：北京市西城区西单北大街 120 号 电话：01066024984 传真：01066014196 E- mai l ：xd600723@126. com 4、公司注册地址：北京市西城区西单北大街 120 号 公司办公地址：北京市西城区西单北大街 120 号 邮政编码：100031 公司国际互联网网址：ht t p: //www. xdsc. com. cn 公司电子信箱：xd600723@126. com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ht t p: //www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、公司 A股上市交易所：上海证券交易所 公司 A股简称：西单商场 公司 A股代码：600723 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 20 日 公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1100001502061（6- - 4） 公司税务登记号码：11010210113055x 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 3 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位: 元 币种: 人民币 项目 金额 利润总额 7, 057, 705. 71 净利润 4, 929, 260. 61 扣除非经常性损益后的净利润 - 1, 949, 559. 45 主营业务利润 248, 057, 686. 87 其他业务利润 123, 672, 756. 59 营业利润 11, 140, 786. 63 投资收益 - 5, 137, 412. 60 补贴收入 0 营业外收支净额 1, 054, 331. 68 经营活动产生的现金流量净额 141, 080, 909. 14 现金及现金等价物净增加额 67, 649, 314. 47 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位: 元 币种: 人民币 非经常性损益项目 金额 政府贴息 5, 440, 000. 00 以前年度已提准备的转回 384, 488. 38 扣除日常计提资产减值后的各项营业外收支 1, 054, 331. 68 合计 6, 878, 820. 06 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位: 元 币种: 人民币 2003 年 2005 年 2004 年 本年比上年 增减( %) 调整后 调整前 主营业务收入 1, 587, 207, 778. 04 1, 153, 296, 092. 86 37. 62 1, 135, 198, 906. 04 1, 132, 371, 542. 68 利润总额 7, 057, 705. 71 7, 259, 912. 37 - 2. 79 - 181, 878, 857. 42 - 181, 892, 716. 31 净利润 4, 929, 260. 61 4, 179, 839. 66 17. 93 - 171, 838, 126. 44 - 171, 838, 126. 44 扣除非经常性损益的净利润 - 1, 949, 559. 45 - 465, 107. 74 319. 16 - 165, 626, 960. 32 - 165, 907, 413. 34 每股收益 0. 0120 0. 0102 17. 65 - 0. 42 - 0. 42 净资产收益率（%） 0. 44 0. 37 增 加 0. 07 个百分点 - 15. 33 - 15. 33 扣除非经常性损益的净利润为 基础计算的净资产收益率( %) - 0. 17 - 0. 04 减 少 0. 13 个百分点 - 14. 78 - 14. 80 扣除非经常性损益后净利润为 基础计算的加权平均净资产收 益率（%） - 0. 17 - 0. 04 减 少 0. 13 个百分点 - 13. 76 - 13. 78 经营活动产生的现金流量净额 141, 080, 909. 14 68, 837, 526. 82 104. 95 46, 325, 253. 65 45, 059, 275. 61 每股经营活动产生的现金流量净额 0. 34 0. 17 100. 00 0. 11 0. 11 2003 年末 2005 年末 2004 年末 本年末比上年 末增减( %) 调整后 调整前 总资产 1, 736, 414, 708. 99 1, 708, 499, 687. 21 1. 63 1, 485, 634, 077. 93 1, 482, 769, 362. 59 股东权益( 不含少数股东权益） 1, 131, 315, 326. 53 1, 129, 810, 552. 90 0. 13 1, 120, 989, 892. 47 1, 120, 989, 892. 47 每股净资产 2. 7612 2. 7575 0. 13 2. 74 2. 74 调整后的每股净资产 2. 52 2. 66 - 5. 26 2. 66 2. 66 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 4 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位: 元 币种: 人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21. 93 21. 91 0. 6054 0. 6054 营业利润 0. 98 0. 98 0. 0272 0. 0272 净利润 0. 44 0. 44 0. 0120 0. 0120 扣除非经常性损益后的净利润 - 0. 17 - 0. 17 - 0. 0048 - 0. 0048 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位: 元 币种: 人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公 益金 未分配利润 未确认的投资 损失 股东权益合计 期初 数 409, 718, 038. 00 754, 867, 490. 89 111, 168, 119. 68 52, 186, 932. 38 - 145, 943, 095. 67 0 1, 129, 810, 552. 90 本期 增加 1, 217, 458. 00 850, 123. 27 4, 929, 260. 61 - 3, 424, 486. 98 2, 722, 231. 63 本期 减少 1, 217, 458. 00 1, 217, 458. 00 期末 数 409, 718, 038. 00 754, 867, 490. 89 112, 385, 577. 68 53, 037, 055. 65 - 142, 231, 293. 06 - 3, 424, 486. 98 1, 131, 315, 326. 53 变动原因： 1）盈余公积本期增加是因为为本公司计提子公司北京谊星商业投资发展有限公司和北京法雅商 贸有限责任公司的法定盈余公积金和法定公益金。 2）未分配利润本期增加一是为本期实现净利润 4, 929, 260. 61 元，二是本公司本期减少补提子公 司北京谊星商业投资发展有限公司和北京法雅商贸有限责任公司的法定盈余公积金和法定公益金。 3) 未确认的投资损失为河北金鹰公司超出股本的亏损额按本公司占有股权计算所得。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 5 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位: 股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例( %) 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例( %) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 213, 483, 668 52. 11 213, 483, 668 52. 11 其中： 国家持有股份 186, 079, 557 45. 42 186, 079, 557 45. 42 境内法人持有股份 27, 404, 111 6. 69 27, 404, 111 6. 69 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 10, 315, 000 2. 51 10, 315, 000 2. 51 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 223, 798, 668 54. 62 223, 798, 668 54. 62 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 185, 919, 370 45. 38 185, 919, 370 45. 38 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 185, 919, 370 45. 38 185, 919, 370 45. 38 三、股份总数 409, 718, 038 100. 00 409, 718, 038 100. 00 2、股票发行与上市情况 ( 1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 ( 2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 ( 3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位: 股 报告期末股东总数 79, 753 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例( %) 持股总数 年度 内增 减 股份类别 持有非流通股 数量 质押或冻结的 股份数量 北京西单友谊集团 国有股东 45. 42 186, 079, 557 0 未流通 186, 079, 557 50, 000, 000 华运投资有限公司 其他 1. 74 7, 124, 111 0 未流通 7, 124, 111 无 信达投资有限公司 其他 1. 65 6, 760, 000 0 未流通 6, 760, 000 无 北工信托 其他 1. 65 6, 760, 000 0 未流通 6, 760, 000 无 五矿发展股份有限公司 其他 1. 65 6, 760, 000 0 未流通 6, 760, 000 无 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 6 周文英 其他 0. 41 1, 670, 000 未知 已流通 未知 安英慧 其他 0. 36 1, 465, 665 未知 已流通 未知 北京道和投资管理有限公司 其他 0. 33 1, 352, 000 0 未流通 1, 352, 000 无 周 峥 其他 0. 28 1, 151, 606 未知 已流通 未知 袁永胜 其他 0. 23 960, 000 未知 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 周文英 1, 670, 000 人民币普通股 安英慧 1, 465, 665 人民币普通股 周 峥 1, 151, 606 人民币普通股 袁永胜 960, 000 人民币普通股 朱 鸿 950, 000 人民币普通股 金雅萍 695, 383 人民币普通股 李 赞 350, 000 人民币普通股 张建林 266, 919 人民币普通股 关连英 260, 000 人民币普通股 温玉俊 260, 000 人民币普通股 上述股东 关联关系 或一致行 动关系的 说明 公司前十名股东中第一大股东北京西单友谊集团与其余法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动 人。未知前十名流通股股东是否属于一致行动人，也未知其间是否存在关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：北京西单友谊集团 法人代表：刘秀玲 注册资本：254, 500, 000 元人民币 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：国内商业，本系统商品的进出口业务，文 化娱乐服务，饮食服务，仓储，彩扩，销售字画、文房四宝，集团所辖范围内国内外广告业务等。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：北京市人民政府国有资产监督管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 公司原控股股东北京西单商场集团组建于 1991 年 9 月，1997 年 9 月北京西单商场集团与北京友 谊商业集团实施协议合并，成立北京西单友谊集团。截至 2005 年 12 月 31 日公司控股股东北京西单 友谊集团持有本公司股份 18, 607. 96 万股，占总股本的 45. 42%。报告期内公司控股股东及实际控制 人未发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京市人民政府国有资产监督管理委员会 100% 北京西单友谊集团 45. 42% 北京市西单商场股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 7 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位: 股 币种: 人民币 姓名 职务 性 别 年 龄 任职起止日期 年初持 股数 年末持 股数 股份 增减 数 变动 原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额( 万元 含税) 刘秀玲 董事长 女 57 2003. 6- 2006. 6 62, 153 62, 153 0 无 0 毛 平 副董事长、总经理 男 43 2004. 8- 2006. 6 0 0 0 无 24. 00 郝建中 董事、副总经理 男 54 2003. 6- 2006. 6 0 0 0 无 10. 84 于学忠 董事、副总经理 男 41 2003. 6- 2006. 6 0 0 0 无 11. 13 王翼龙 董事、副总经理、总会计师 男 45 2003. 6- 2006. 6 3, 900 3, 900 0 无 11. 04 岳其徽 董事 女 52 2003. 6- 2006. 6 29, 102 29, 102 0 无 0 刘社梅 董事 男 42 2003. 6- 2006. 6 0 0 0 无 0 张元荣 董事 男 50 2003. 6- 2006. 6 0 0 0 无 0 于 帆 独立董事 男 43 2003. 6- 2006. 6 33, 800 33, 800 0 无 3. 00 钱明杰 独立董事 男 42 2003. 6- 2006. 6 0 0 0 无 3. 00 王成荣 独立董事 男 47 2003. 6- 2006. 6 0 0 0 无 3. 00 刘洪跃 独立董事 男 43 2004. 6- 2006. 6 0 0 0 无 3. 00 李春滨 监事长 男 43 2003. 6- 2006. 6 0 0 0 无 10. 57 蔡玉龙 监事 男 41 2003. 6- 2006. 6 0 0 0 无 0 颜廷辉 监事 女 46 2003. 6- 2006. 6 0 0 0 无 6. 99 徐德昆 副总经理 男 53 2005. 4- 2006. 6 0 0 0 无 11. 22 王 健 董事会秘书 男 41 2003. 6- 2006. 6 2, 600 2, 600 0 无 8. 05 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： ( 1) 刘秀玲，现任北京市西单商场股份有限公司董事长、党委书记，北京首联商业集团有限公司 董事长，北京西单太平洋百货有限公司董事长、中安声鹭印章科技有限公司董事长、西宁西单商场百 货有限公司董事长、河北金鹰食品有限公司董事长，成都西单商场有限责任公司董事长。 ( 2) 毛 平，历任武汉人福科技股份有限公司党委书记兼副总裁、北京华联综合超市股份有限公司 总经理；现任北京市西单商场股份有限公司总经理、党委副书记；西单商场总经理。 ( 3) 郝建中，历任北京西单友谊集团副总经理，现任北京市西单商场股份有限公司董事、副总经 理，北京友谊商店股份有限公司董事长。 ( 4) 于学忠，历任北京市西单商场股份有限公司党委书记、常务副总经理，北京西单友谊集团副 总经理，现任北京市西单商场股份有限公司董事、副总经理，北京市西单商场股份有限公司社购事业 部总经理。 ( 5) 王翼龙，历任北京市西单商场股份有限公司财务部部长，现任北京市西单商场股份有限公司 董事、副总经理、总会计师。 ( 6) 岳其徽，历任北京西友集团工会主席、北京市西单商场股份有限公司副总经理，现任北京西 单友谊集团工会主席、北京市西单商场股份有限公司董事、工会主席。 ( 7) 刘社梅，历任机械工业部综合计划司主任科员、中国浦发机械工业股份有限公司房地产公司 副总经理、北京扬子公司副总经理、信达投资有限公司公司证券业务部副总经理，现任信达投资有限 公司证券业务部总经理，北京市西单商场股份有限公司董事。 ( 8) 张元荣，历任中国五矿集团五矿贸易公司副总经理、总经理；五矿发展股份有限公司副总经 理、总经理。现任中国五矿集团公司副总裁、五矿发展股份有限公司副董事长，北京市西单商场股份 有限公司董事。 ( 9) 于 帆，1988 年 10 月至 1999 年 6 月，供职于中国信达信托投资公司，先后任办公室法律顾 问，研究开发部副总经理，投资业务部副总经理、总经理，资产中介部总经理，信托贷款部总经理； 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 8 中国信达资产管理公司任债权管理部高级经理；宏源证券股份有限公司董事会秘书，投资银行部总经 理；现任宏源证券股份有限公司副总经理；1993 年 12 月至 2002 年 5 月任北京市西单商场股份有限 公司董事，自 2002 年 5 月至今任北京市西单商场股份有限公司独立董事。 ( 10) 钱明杰，1993 年 12 月至今在北京海问投资咨询有限责任公司从事财务顾问咨询等工作， 为所在公司董事。2002 年 5 月至今任北京市西单商场股份有限公司独立董事。 ( 11) 王成荣，长期从事流通理论与企业管理的教学与研究，主持国家及省部级课题 22 项，发表 学术论文 170 多篇。现任北京财贸职业学院商业研究中心主任、学报主编、院学术委员会副主任兼秘 书长。2003 年 6 月至今任北京西单商场股份有限公司独立董事。兼任中国企业文化研究会副理事 长、中国企业联合会高级管理咨询顾问、中国商业联合会专家委员、北京市企业文化建设协会副会长 等社会职务。 ( 12) 刘洪跃，1993 年 6 月至今在北京金晨会计师事务所任主任会计师，2004 年 6 月至今任北京 市西单商场股份有限公司独立董事。 ( 13) 李春滨，历任中共北京市委商贸工委干部处干部、副处级调研员、副处长，现任北京市西 单商场股份有限公司党委副书记、纪委书记、监事会监事长。 ( 14) 蔡玉龙，历任北京市文化用品公司财会科副科长、审计科科长，现任北京西单友谊集团财 务审计部副部长、北京市西单商场股份有限公司监事。 ( 15) 颜廷辉，历任北京西单商场鞋帽部团支部书记、分会主席，现任北京市西单商场股份有限 公司监事、工会副主席。 ( 16) 徐德昆，历任北京市西单商场股份有限公司公司总经济师、董事、副总经理；现任公司副 总经理、北京光彩伟业商业有限公司董事长。 ( 17) 王 健，历任北京市西单商场股份有限公司证券办公室主任，现任北京市西单商场股份有限 公司董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬 津贴 刘秀玲 北京西单友谊集团 总经理 1997 年 9 月起 是 岳其徽 北京西单友谊集团 工会主席 1997 年 9 月起 是 蔡玉龙 北京西单友谊集团 财务审计部副部长 2003. 7 2006. 7 是 张元荣 五矿发展股份有限公司 副董事长 2003. 6 2006. 6 是 刘社梅 信达投资有限公司 证券业务部总经理 2002 年 4 月起 是 在其他单位任职情况 截止本报告期末，除独立董事之外，公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：在公司领取报酬的董事、监事的薪酬由股东大会决 定，高级管理人员的薪酬由董事会制定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据公司主营业务收入、利润完成情况。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 刘秀玲 是 岳其徽 是 刘社梅 是 张元荣 是 蔡玉龙 是 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 9 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 1、 2005 年 4 月 21 日经公司第四届董事会第八次会议审议通过，聘任徐德昆先生为公司副总经理。 2、 2005 年 5 月 26 日经公司 2004 年年度股东大会审议通过，公司董事、副董事长温振福先生因工作 原因，辞去公司董事、副董事长职务；毛平先生当选公司董事。 3、 2005 年 5 月 26 日经公司第四届董事会第九次会议审议通过，选举公司董事、总经理毛平先生为 公司第四届董事会副董事长。 4、 2005 年 10 月 27 日经公司第四届董事会第八次临时会议审议通过，聘任王翼龙先生为公司副总经 理。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3, 210 人，需承担费用的离退休职工为 1, 240 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 1, 400 技术人员 85 财务人员 93 行政人员 330 其他人员 1, 302 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以下 2, 320 大本、大专 863 研究生以上 27 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 10 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格遵循国家法律、法规、中国证监会及证券交易所的有关要求，不断完善公司 治理结构，落实配套制度。根据中国证监会、北京证监局及上交所的要求，公司多次进行了大股东资 金占用、关联交易和对外担保等情况的自查，公司依法运营的意识得到了进一步强化。公司根据证监 会的相关规定修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规 则》，制定了《独立董事工作制度》、《公司重大信息内部报告制度》、《公司对外项目投资管理制 度》等与公司治理和信息披露相关的制度。在修改后的《公司法》、《证券法》颁布后，董事会及时 下发资料，组织董、监事及高管人员进行了学习和贯彻，使公司运作、管理进一步规范。目前，公司 治理的实际情况与有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》、《上市公司股东大会规范意见》、《股东大会议事规则》的要求召 集、召开股东大会，确保股东充分行使表决权；公司建有投资者关系网站、与股东联络的邮箱、电话 等，保持与股东有效的沟通渠道；公司的关联交易公平合理，实行关联股东回避表决制度，以充分保 护非关联股东的利益。 2、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范，通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的 决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务做到了“ 五分开” 。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法 律、法规的要求；公司董事能够积极参加有关培训，熟悉有关的法律法规，并能够以认真负责的态度 出席董事会、股东大会，行使作为董事的权利和义务。 4、关于监事和监事会 监事会的人数和结构符合法律、法规的要求。公司监事依据《监事会议事规则》，能够认真履行 自己的职责，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员的聘任公正、透明，符合法律法规的规定。公司将继续健全高管人员的激励与 约束机制，充实和完善薪酬管理制度。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平 衡，共同推进公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度 公司指定《中国证券报》为公司信息披露的报纸。公司按照法律法规和《公司章程》等规定，认 真履行上市公司信息披露义务，确保所有股东能够平等地获取公司提供的各项信息。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司四位独立董事在实际工作中，按照《独立董事工作制度》认真、负责的履行相关 职能，对公司的重大决策提供专业性及建设性建议，对董事会的科学、客观决策及公司的经营和发展 起到积极作用，切实维护了公司和广大中小投资者的利益。 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参 加董事会 次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 于 帆 6 5 1 0 于帆先生因工作原因未出席第四届 董事会第九次会议，委托独立董事 钱明杰先生代为行使表决权。 钱明杰 6 6 0 0 王成荣 6 5 1 0 王成荣先生因工作原因未出席第四 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 11 届董事会第九次会议，委托独立董 事刘洪跃先生代为行使表决权。 刘洪跃 6 5 1 0 刘洪跃先生因工作原因未出席第四 届董事会第十次会议，委托独立董 事于帆先生代为行使表决权。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1) 、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东北京西单友谊集团，具有独立完整的业务及自主 经营能力。 2) 、人员方面：公司在劳动人事、工资管理等方面独立运作。总经理、副总经理等高级管理人员 均在本公司领取报酬，未在控股股东单位担任职务、领取报酬。 3) 、资产方面：公司资产独立完整，与控股股东之间产权关系明确。 4) 、机构方面：公司组织机构独立完整，各机构独立于控股股东，依法行使各自职权。 5) 、财务方面：公司设有独立的财会部门，有独立的财务人员，有独立的会计核算体系和财务管 理制度，有独立的银行帐户并独立依法纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员由董事会及人力资源部考核，年薪与公司当年的利润总额及当年的重点工作 目标任务挂钩来发放。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 12 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、公司于 2005 年 5 月 26 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 27 日 的《中国证券报》C18 版。 2、报告期内，公司没有召开临时股东大会。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 13 八、董事会报告 （一） 管理层讨论与分析 1、 报告期公司经营情况回顾 ( 1) 公司的主营业务范围及经营情况 主营业务范围：零售、批发、代购、代销、针织、百货、五金、花卉、食品、饮料、美容美发、 首饰改样、验光配镜、摄影彩扩、承办展览展示等。 2005 年是我国零售市场全面开放、直面国际零售巨头挑战的第一年，也是公司全面实施中长期 发展战略、实现创新发展的一年。面对激烈的市场竞争，公司以“ 创新” 为主线，全面推进经营管理 改革，为实现公司可持续发展，稳步实施差异化经营策略，全力打造企业的核心竞争优势，做出了积 极的努力，公司全年实现主营业务收入 15. 87 亿元，实现利润总额 705. 77 万元，净利润 492. 93 万元。2005 年公司重点做了以下几方面工作： 第一、继承传统优势，创新经营理念，为主业发展奠定了基础 作为公司核心企业和百货业态的支柱企业- - 西单商场，2005 年通过大量市场调研，明确了目标 客层，准确把握市场定位，积极调整商品结构和经营布局，并且紧紧抓住 75 周年店庆的机遇，店庆 活动 6 天共实现销售 7845 万元，日均销售同比增长 207％，不仅重聚了人气、商气，而且突破了制 约商场由大众综合百货向现代时尚百货过渡的关键瓶颈，实现了历史性转折，更为今后公司进一步发 展奠定了良好基础。2005 年实现销售收入 64, 333. 95 万元，同比增长 23. 05%，毛利额 12, 300. 84 万元，比去年同期增长 18. 98%。 同时万方西单商场、社购事业部及西北区各门店、成都金沙店等借西单商场 75 周年店庆契机， 对 2005 年自身调整、创新工作取得的成果进行了一次集中展示，均收到了良好的经济效益和社会效 益。 第二、创新机制，连锁经营，专营专卖再结硕果 法雅公司创新机制，建立起一系列符合市场变化和企业特点的经营管理机制和分配激励机制探索 出“ 一本万利” 、快速复制的连锁经营新模式, 实现销售收入 1. 73 亿元，同比增长 99%，利润 280 万 元。 第三、挖掘内部潜力，深化管理创新，“ 五个统一” 迈出坚实步伐 一是统一财务管理，财务部率先向子公司及非法人单位派驻财务总监，并严格规范各经营单位财 务总监的管理职能和日常操作流程，同时公司继续执行全面预算管理和费用审批制度，严格控制各项 成本和费用支出，取得了较好的成效；二是统一人力资源管理，制定了《关于实行人力资源部经理公 司总部委派制管理的暂行规定》、《人力资源管理规范》；三是发挥总部管理职能，严把各项预算及 设备、设施维修的费用支出，节支降耗工作成果显著。 2、 公司主营业务及其经营状况 ( 1) 公司主营业务分行业情况 单位: 人民币元 分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例( %) 主营业务利润 占主营业务利润比例( %) 商品销售 1, 572, 180, 491. 76 99. 05 248, 600, 445. 31 100. 22 食品加工 15, 027, 286. 28 0. 95 - 542, 758. 44 - 0. 22 其中: 关联交易 15, 527, 145. 26 0. 99 - 37, 855. 31 - 0. 02 合计 1, 587, 207, 778. 04 / 248, 057, 686. 87 / 内部抵消 / / 合计 1, 587, 207, 778. 04 100. 00 248, 057, 686. 87 100. 00 (2) 报告期内主营业务分地区情况 单位: 人民币元 分地区 主营业务收入 占主营业务收入 比例( %) 主营业务利润 占主营业务利润 比例( %) 北京地区 1, 233, 845, 077. 87 77. 74 207, 467, 467. 08 83. 64 河北地区 15, 027, 286. 28 0. 95 - 542, 758. 44 - 0. 22 西部地区 338, 335, 413. 89 21. 31 41, 132, 978. 23 16. 58 其中: 关联交易 15, 527, 145. 26 0. 99 - 37, 855. 31 - 0. 02 合计 1, 587, 207, 778. 04 / 248, 057, 686. 87 / 内部抵消 / / 合计 1, 587, 207, 778. 04 100 248, 057, 686. 87 100 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 14 ( 3) 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位: 元 币种: 人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率( %) 商品销售 1, 572, 180, 491. 76 1, 317, 382, 678. 12 16. 21 ( 4) 主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 6. 4%，本公司为商业零售企业，销售对 象为消费者个人或机关团体，销售较为分散。 3、 公司财务情况说明 单位: 人民币元 项目名称 2005 年 2004 年 增减额 增减幅度 （％） 主营业务收入 1, 587, 207, 778. 04 1, 153, 296, 092. 86 433, 911, 685. 18 37. 62 主营业务利润 248, 057, 686. 87 198, 701, 312. 62 49, 356, 374. 25 24. 84 净利润 4, 929, 260. 61 4, 179, 839. 66 749, 420. 95 17. 93 变动原因说明： 1）主营业务收入同比增加的原因：一是企业规模扩大，销售额增加，二是母公司调整内部结构 和商品布局所致。 2）主营业务利润增加的原因是主营业务收入增加所致。 3）净利润增加的原因是主营业务利润和其他业务利润增加所致。 4、 报告期内公司现金流量的构成情况 公司 2005 年度现金净流入 6, 764. 93 万元，其中经营活动产生的净流量 14, 108. 09 万元；投资活 动产生的净流量- 7, 804. 96 万元；筹资活动产生的现金流量 461. 80 万元。 公司 2005 年度现金净流入同比增加 6, 425. 47 万元，其中经营活动产生的净流量增加 7, 224. 34 万元, 主要原因是加强销货款的回笼工作；投资活动产生的净流量增加 4, 718. 68 万元，主要原因是减 少了资产的购置；筹资活动产生的现金流量减少了 5, 517. 78 万元，主要原因是因偿还债务，增加了 现金的流出。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1）北京友谊商店股份有限公司为本公司拥有其 86. 87%权益的控股子公司，注册资本 8, 377 万 元，经营范围商业零售，总资产 9, 891. 61 万元，净利润 7. 92 万元。 2）北京万方西单商场有限责任公司为本公司拥有其 52%权益的控股子公司，注册资本 6, 400 万 元，经营范围商业零售，总资产 9, 477. 88 万元，净利润- 338. 06 万元。 3）北京光彩伟业商业有限公司为本公司拥有其 80%权益的子公司，注册资本 3, 000 万元，经营 范围商业批发、零售，总资产 6, 334. 94 万元，净利润 16. 56 万元。 4）河北金鹰食品有限公司为本公司拥有其 84. 07%权益的控股子公司，注册资本 4, 800 万元，经 营范围蔬菜类罐头制造，总资产 7, 119. 80 万元，净利润- 1, 218. 12 万元。 5）北京谊星商业投资发展有限公司为本公司拥有其 75%权益的控股子公司，注册资本 10, 000 万 元，经营范围综合，总资产 18, 563. 48 万元，净利润 962. 17 万元。 6）北京法雅商贸有限责任公司为本公司拥有其 72%权益的控股子公司，注册资本 500 万元，经 营范围主要从事体育休闲用品的品牌代理及批发业务，总资产 5, 799. 77 万元，净利润 178. 47 万元。 7）兰州西单商场百货有限公司为本公司拥有其 98%权益的控股子公司，注册资本 4, 000 万元， 经营范围百货零售，总资产 6, 745. 70 万元，净利润- 1, 017. 91 万元。 8）青海西单商场百货有限公司为本公司拥有其 89. 79%权益的控股子公司，注册资本 2, 450 万 元，经营范围商业零售，总资产 5, 583. 64 万元，净利润- 621. 57 万元。 9）成都西单商场百货有限公司为本公司拥有其 91. 89%权益的控股子公司，注册资本 1, 850 万 元，经营范围商业零售，总资产 4, 555. 73 万元，净利润- 242. 78 万元。 10）新疆西单商场百货有限公司为本公司拥有其 90%权益的控股子公司，注册资本 200 万元，经营范围商业零售，总资产 3, 220. 33 万元，净利润- 187. 67 万元。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 15 （二）对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响 程度 本公司所处行业为商业零售业，该行业既是一个竞争激烈的行业，又是一个能较快形成规模的领 域，因而只有加速发展才能在激烈的竞争市场上取得主导权。公司近几年来已逐渐加大了对外拓展的 力度，但由于受管理体制不健全、核心管理技术尚未形成等因素的影响，虽然在本市和西部地区发展 了一些门店，但总体效果不佳。 2、未来公司发展机遇和挑战，以及公司发展战略、发展规划 公司将专注于百货店和大中型超市的经营和管理，并力争在 2010 年进入国内零售业的先进行 列。实现上述战略目标，必须通过两个阶段来完成，第一阶段是强身固本，修练内功，为下一阶段的 向外扩展创造体制、机构、资源上的有利条件；第二阶段是振兴与腾飞，全力、全方位实现对外的扩 张发展。 3、新年度的经营计划 2006 年公司工作的指导思想是：以“ 夯实管理基础、提升经营能力” 为主线，把完善管理体 制、推进经营管理改革和提高公司整体赢利水平作为全年工作重点。扎扎实实抓管理，精耕细作谋经 营，为企业的再腾飞积蓄充足能量。为确保完成全年经济指标，我们要着重做好以下几项工作： 1）全面提升经营能力，切实增强竞争实力 百货业态坚持以品牌提升为主线，努力提高创利能力。西单商场要优化商品品类，提升商品品 牌，缩短向现代时尚百货的过渡期；友谊商店要在注重自身品牌的维护和提升的同时，把其经营特色 做足、做透；兰州公司要加快品牌提升、品类整合的力度，尽快形成具有核心竞争力的强势品类；青 海公司要尽快明确百货店的经营定位，并按照定位进行品类调整、品牌引进以及营促销方式的改进， 使企业的经营创利能力大幅提高；新疆公司要在努力提升经营能力的同时，加强费用预算管理，严格 控制费用支出，使企业的创利能力不断提高；成都公司应总结和分析其主力目标客层，明确其业态定 位，加大招商力度，挖掘经营潜力，优化营销手段，实现利润最大化。 超市业态有效整合经营资源，发挥规模优势，扩大毛利空间，提升赢利水平。社购事业部、万方 西单商场要在紧密结合周边商圈环境，组织适销对路商品的基础上，将各门店具有共性的品牌资源进 行有效整合，同时继续探索盈利模型，提高门店来客数、客单价和坪效，使门店资源发挥最大效能； 同时要注重抓好团购销售，大幅度提升整体赢利水平。 树立“ 大顾客” 服务观，以服务促经营，形成一个以“ 大顾客” 为中心的服务链条和网络，打造 符合企业“ 三实” 服务理念的零缺陷的大服务体系，提升企业核心竞争力。 2）加强成本控制，降低运营成本 公司今年要在完善财务管理体系的基础上，加强预算管理和成本控制力度，对全公司年收入与支 出进行全程监控，做到年初有预算、年中有检查、年末有考核；按照“ 统一” 原则，公司将在固定资 产的采买、工程招标、维保合同谈判和经营耗材的购置上，实行统一管理、集中采买。同时，还将把 全公司的财产保险纳入管理范畴，集中管理、统一投保，以此降低运营成本。 3）从用人、考核等方面入手，建立公司人力资源的考评激励体系 公司要完善管理人员的聘用、培训制度，增强干部危机感，并且积极推进干部的岗位交流和岗位 轮换，为企业发展培养复合型人才，要站在战略发展的高度上，加强人才的培训。同时，为适应市场 的发展变化，要建立灵活、高效的考核、激励机制，完善人力资源管理制度，创新人力资源管理技 术，建立起符合公司未来发展的激励体系和考评管理体系，使激励和约束机制在企业经营管理中发挥 重要作用。 4）调整发展思路，提升发展质量 发展是企业做大做强的重要手段，没有发展企业就没有规模，就会丧失竞争力，就有可能在激烈 的市场竞争中被对手打败，甚至被吃掉。因此，几年来我们在发展上投入了大量的人力、物力和财 力，而经济效益却不令人满意。在速度和效益的关系上，出现了一些问题。因此，2006 年我们在发 展问题上必须严格遵循“ 以创利为先导，低成本进入为前提，在业态选择和区域目标上严格控制” 的 原则，集中精力把已开门店调整到位，通过强化管理，提升经营能力，使已开门店尽快缩短市场培育 期，最大程度节亏止亏，从而使各门店尽快步入良性发展的轨道，确保公司的投资取得较好回报。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 16 5）做好公司股权分置改革工作，促进公司投资者关系管理 股权分置改革是规范中国资本市场和国有资产管理体制的根本性变革，目前公司控股股东—北京 西单友谊集团已委托公司董事会进行股权分置改革的相关工作，力争今年上半年完成股改工作。 4、公司实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划 公司目前负债率较低，银行资信好，具有多种融资渠道，以支持公司未来发展战略的实施。 5、 可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 公司目前尚未形成适应连锁化经营的先进的经营技术与经营管理体制，没有形成规范的百货与超 市连锁经营的盈利模式，使得公司在实施未来发展战略时，要对风险因素进行充分的估计与判断。 （三）报告期内公司投资情况 报告期内，公司无新增对外投资项目。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、 非募集资金投资情况 报告期内，公司出资 1, 230 万元在新疆乌鲁木齐市开办了新疆西单商场。 （四）公司未发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。 （五）北京京都会计师事务所对公司 2005 年度的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1) 、公司于 2005 年 4 月 21 日召开第四届董事会第八次会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 23 日 的《中国证券报》C17 版 。 2) 、公司于 2005 年 5 月 26 日召开第四届董事会第九次会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 27 日 的《中国证券报》C18 版 。 3) 、公司于 2005 年 8 月 18 日召开第四届董事会第十次会议，会议审议通过了《公司 2005 年半 年度报告全文及摘要》。 4) 、公司于 2005 年 4 月 28 日以通讯表决方式召开第四届董事会第六次临时会议，会议审议通过 了《公司 2005 年第一季度报告全文及摘要》。 5) 、公司于 2005 年 8 月 12 日以通讯表决方式召开第四届董事会第七次临时会议，会议审议通过 了《北京市西单商场股份有限公司为控股子公司提供担保的议案》。 6) 、公司于 2005 年 10 月 29 日以通讯表决方式召开第四届董事会第八次临时会议，决议公告刊 登在 2005 年 10 月 29 日的《中国证券报》C23 版。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规以及《公司章程》的要求，严 格按照股东大会的授权，认真执行股东大会通过的各项决议。 按照《公司法》和《上市公司治理准则》，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》，制定了《独立董事工作制度》、《公司重大信息内部报告制度》、《公司对外项目 投资管理制度》和《公司募集资金管理制度》。 （七）本年度利润分配或资本公积金转增股本预案 经北京京都会计师事务所审计，2005 年公司实现利润总额为 7, 057, 705. 71 元，净利润 4, 929, 260. 61 元，依照《公司章程》规定提取法定公积金 367, 334. 73 元；提取法定公益金 850, 123. 27 元。提取两金后，本期未分配利润余额 3, 711, 802. 61 元，加上公司结转以前年度未分配 利润- 145, 943, 095. 67 元，合计未分配利润为- 142, 231, 293. 06 元。本预案须提交股东大会审议通 过。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 17 公司独立董事同意此分配预案。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因：本报告期公司盈利较少，所以不进行现金分 红和资本公积金转增股本。 未分配利润的用途和使用计划：公司未分配利润为负。 （八）其他需要披露的事项 本公司 2005 年的信息披露指定报刊为《中国证券报》，2006 年信息披露指定报刊变更为《上海 证券报》。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 18 九、监事会报告 （一） 监事会的工作情况 报告期内，公司监事会共召开 4 次会议，具体如下： 1、公司第四届监事会第九次会议于 2005 年 4 月 21 日召开，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会 议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了《公司 2004 年度监事会工 作报告》、《公司 2004 年年度报告及 2004 年年度报告摘要》、《关于修改<公司章程>的议案》、 《修改公司监事会议事规则的议案》。本次会议决议公告刊登于 2005 年 4 月 23 日《中国证券报》。 2、公司第四届监事会第十次会议于 2005 年 4 月 28 日召开，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会 议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了公司《2005 年第一季度报 告全文及摘要》。 3、公司第四届监事会第十一次会议于 2005 年 8 月 18 日召开，会议应到监事 3 人，实到 3 人， 会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了《公司 2005 年半年度报 告全文及摘要》。 4、公司第四届监事会第十二次会议于 2005 年 10 月 27 日召开，会议应到监事 3 人，实到 3 人， 会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了公司《2005 年第三季度 报告全文及摘要》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对 股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的尽职情况以及公司管理制度等进行了监督。监事会认 为：报告期内公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度；董事及高级管理人员在执行职务 时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也没有任何损害公司利益的情况发生。 （三）监事会对检查公司的财务状况的独立意见 报告期内，监事会定期、不定期地对公司财务状况进行实时检查，未发现有违反财务管理制度 的行为。北京京都会计师事务所对公司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公正的，真实地 反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金使用情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司无资产的收购、出售，吸收与合并事项，无内幕交易及损害股东权益或造成公司资 产流失的现象。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易遵循了市场公允原则，没有损害公司及股东利益的情况。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 19 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品发生的关联交易 单位：人民币元 销售方 购买方 交易内容 定价原则 交易金额 占同类交易 金额的比例 ( %) 结算方式 本公司之子公司 北京西单友谊集团 购销商品 市场价 11, 312, 027. 25 0. 71 现金 北京西单友谊集团 本公司之子公司 购销商品 市场价 1, 031, 775. 23 0. 08 现金 本公司之子公司 北京首联商业集团 有限公司 购销商品 市场价 4, 215, 118. 01 0. 27 现金 2、租出租入发生的关联交易 单位：人民币元 出租方 承租方 租赁内容 定价原则 交易金额 占同类交易 金额的比例 ( %) 结算 方式 本公司 北京西单友谊集团 房屋、场地租赁 市 场 价 2, 102, 760. 00 2. 49 现金 北京西单友谊集团 本公司 土地使用权租赁 市 场 价 1, 265, 700. 00 3. 93 现金 北京西单友谊集团 本公司之子公司 房屋、场地租赁 市 场 价 500, 000. 00 1. 55 现金 本公司 北京首联商业集团 有限公司 房屋、场地租赁 市 场 价 412, 587. 00 0. 49 现金 3、出售、购买资产 单位：人民币元 出售方 受让方 资产内容 购买金额 定价原则 北京西单友谊集团 本公司之子公司 车 辆 1, 483, 581. 28 账面价值 4、公司向关联方提供资金 单位：人民币元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京西单友谊集团 1, 684, 230. 00 0 5, 856, 884. 15 41, 203, 760. 70 北京首联商业集团有限公司 412, 587. 00 412, 587. 00 合计 2, 096, 817. 00 412, 587. 00 5, 856, 884. 15 41, 203, 760. 70 其中: 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 2, 096, 817. 00 元，余额 412, 587. 00 元。 报告期末公司没有资金被占用情况。 5、报告期内，公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 20 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 本公司资产的事项； 2、报告期内，公司重大担保事项 公司第四届董事会第七次临时会议于 2005 年 8 月 12 日以通讯表决方式召开，审议通过了《北京 市西单商场股份有限公司为控股子公司提供担保的议案》，同意为北京光彩伟业商业有限公司向中国 农业银行北京朝阳路北支行借款提供信用担保申请，额度为 800 万元，占公司净资产的 0. 71%，期限 为壹年。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项； 4、报告期内，公司无其他重大合同及其履行情况。 （五）承诺事项履行情况 股改工作情况 目前公司控股股东—北京西单友谊集团已委托公司董事会进行股权分置改革的相关工作，争取上 半年完成公司的股改工作。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任北京市京都会计师事务所担任本公司审计工作，本年度支付给聘任会 计师事务所的报酬为 88 万元，会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为 6 年。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 公司控股股东北京西单友谊集团持有的本公司 5, 000 万股股票（占本公司股份总数的 12. 2%）, 由于鹏信发展有限公司诉北京西单友谊集团案，北京市第一中级人民法院根据《中华人民共和国民事 诉讼法》的有关规定，已于 2005 年 8 月 25 日被冻结，冻结期限自 2005 年 8 月 25 日至 2006 年 8 月 24 日止。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 21 十一、财务会计报告 （一）审计报告 审计报告 北京京都审字( 2006) 第 0728 号 北京市西单商场股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京市西单商场股份有限公司（以下简称西单商场）2005 年 12 月 31 日的公 司及合并资产负债表以及 2005 年度的公司及合并利润表和公司及合并现金流量表。这些会计报表 的编制是西单商场管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了西单商场 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 卫俏嫔 中国· 北京 中国注册会计师 江永辉 2006 年 4 月 20 日 （二） 财务报表（附后） （三） 会计报表附注 一、公司基本情况 北京市西单商场股份有限公司（以下简称“ 本公司” ）于 1993 年 5 月经北京市经济体制改革委 员会以京体改委字（1993）第 49 号文批准设立，由原北京西单商场集团等五家单位为共同发起人组 成的定向募集股份有限公司。1996 年 3 月经北京市人民政府以京政函（1996）6 号文批准，由定向募 集公司转为社会募集公司，并经中国证券监督管理委员会以证监发审字（1996）98 号文批准，于 1996 年 6 月 27 日在上海证券交易所上网公开发行 A 股股票 4, 080 万股，发行后本公司总股本变更为 19, 163. 23 万股。同年 7 月 16 日已发行的 A 股股票在上海证券交易所挂牌交易。1997 年 5 月本公司 实施送股及转增股本方案后，股本总额增至 24, 912. 20 万股；1998 年 4 月和 11 月本公司实施送股及 配股方案后，股本总额增至 36, 406. 35 万股；2001 年 1 月本公司实施配股方案后，股本总额增至 40, 971. 80 万股。 本公司于 1993 年 12 月 20 日领取北京市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为 1100001502061。 本公司属商业企业，主营零售、批发、代购、代销百货、针织、五金、机械等产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账； 期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 22 关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期 间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定 为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投 资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资 的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 （1） 坏账损失核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账 龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1 至 2 年 10% 2 至 3 年 20% 3 至 4 年 40% 4 至 5 年 80% 5 年以上 100% 当按公司的账龄分析法计提的坏账准备仍不足以备抵其坏账损失时，按其实际状况采用个别认 定法。 （2） 坏账确认的标准 A. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B. 因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产 品、库存商品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料和库存商品的发出、领 用采用先进先出法结转成本；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销和分期摊销。低值易耗 品、包装物单价在 400 元以下领用时采用一次摊销，单价在 400 元以上 2000 元以下采用五五摊销法 摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等 原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值 的差额确认存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期投资计价方法 本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。 本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资 成本。长期债权投资按期计算应收利息。 （2）长期股权投资的会计核算方法 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公 司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （3）股权投资差额的会计处理 长期股权投资采用权益法核算时： 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 23 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认 为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或 10 年）平均摊销计入损益。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价 值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的房屋及建筑物、机械动力设备、运输设备、电子设备、 工业炉窑、冶金专用设备和工具 及其他用具。固定资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定 资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价 值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命 和预计残值（预计净残值率为 4%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 30- 40 年 3. 20%- 2. 40% 运输设备 8- 14 年 12. 00%- 6. 86% 机器设备 5- 15 年 19. 20%- 6. 40% 固定资产装修 10 年 10. 00% 经营性固定资产改良支出 10- 20 年 5. 00%- 10. 00% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定 折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值， 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于 账面价值的差额确认固定资产减值准备。 本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准 备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定 资产减值准备应当转回。 依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固定资 产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用 状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工，或所 建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在 建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在符合规定的资本化条件下计入有关固定资产的 购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 14、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 24 （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面 价值全部转入当期管理费用。 无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年 度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。 依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形资 产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净值。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计 入当期损益。 16、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基 本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公 司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分 比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但对被投资单位有实 质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时合并报表 范围内公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 、13%或 4% 营业税 应税收入 5% 消费税 黄铂金饰品及钻饰品销售收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 25 四、控股子公司及合营企业 1、截至 2005 年 12 月 31 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 本公司投资额 股权比例 公司名称 经营范围 注册资本 直接投资 间接投资 直接比例 实际比例 是 否 合并 北京法雅商贸有限责任公司 商业批发 5, 000, 000. 00 3, 600, 000. 00 - - 72. 00% 72. 00% 是 北京西单电子商务有限责任 公司 网上零售 10, 000, 000. 00 8, 000, 000. 00 - - 80. 00% 80. 00% 否 北京万方西单商场有限责任 公司 商业零售 64, 000, 000. 00 33, 280, 000. 00 - - 52. 00% 52. 00% 是 北京友谊商店股份有限公司 商业零售 83, 770, 000. 00 79, 467, 246. 60 - - 86. 87% 86. 87% 是 河北金鹰食品有限公司 蔬菜罐头 制造 48, 000, 000. 00 37, 206, 700. 77 - - 84. 07% 84. 07% 是 北京光彩伟业商业有限责任 公司 商业零 售、批发 30, 000, 000. 00 24, 000, 000. 00 - - 80. 00% 80. 00% 是 北京谊星商业投资发展有限 公司 综 合 100, 000, 000. 00 75, 000, 000. 00 - - 75. 00% 75. 00% 是 兰州西单商场百货有限公司 商业零售 40, 000, 000. 00 39, 200, 000. 00 800, 000. 00 98. 00% 100. 00% 是 青海西单商场百货有限公司 商业零售 24, 500, 000. 00 22, 000, 000. 00 2, 500, 000. 00 89. 80% 100. 00% 是 成都西单商场有限责任公司 商业零售 18, 500, 000. 00 17, 000, 000. 00 - - 91. 89% 91. 89% 是 新疆西单商场百货有限公司 商业零售 2, 000, 000. 00 1, 800, 000. 00 200, 000. 00 90. 00% 100. 00% 是 说明： 1、间接投资方 （1）对兰州西单商场百货有限公司的间接投资方为本公司之子公司青海西单商场百货有限公司； （2）对青海西单商场百货有限公司的间接投资方为本公司之子公司兰州西单商场百货有限公司。 （3）对新疆西单商场百货有限公司的间接投资方为本公司之子公司青海西单商场百货有限公司。 2、本年度合并范围增加 本公司于本年度出资 180 万元，成立新疆西单商场百货有限公司，拥有 90%股份，该公司于 2005 年 4 月 19 日在乌鲁木齐注册成立。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2005. 12. 31 2004. 12. 31 现金 1, 642, 610. 11 1, 264, 589. 71 银行存款 384, 509, 555. 49 317, 239, 465. 56 其他货币资金 332, 795. 82 331, 591. 68 386, 484, 961. 42 318, 835, 646. 95 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额 2005 年 12 月 31 日货币资金 386, 484, 961. 42 减：受到限制的存款 - - 加：持有期限不超过三个月的国债投资 - - 2005 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 386, 484, 961. 42 减：2004 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 318, 835, 646. 95 现金及现金等价物净增加额 67, 649, 314. 47 2、应收票据 种类 2005. 12. 31 2004. 12. 31 银行承兑汇票 200, 000. 00 -- 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 26 3、应收账款 （1）合并数 A、账龄分析及百分比 2005. 12. 31 2004. 12. 31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 44, 236, 234. 95 76. 15 2, 245, 102. 13 51, 578, 712. 29 81. 53 2, 535, 689. 05 一至二年 5, 583, 484. 64 9. 61 600, 481. 00 7, 909, 783. 65 12. 51 817, 426. 24 二至三年 5, 082, 466. 67 8. 75 1, 092, 213. 16 842, 884. 95 1. 33 344, 866. 52 三年以上 3, 185, 993. 04 5. 49 1, 560, 553. 75 2, 930, 652. 01 4. 63 1, 342, 315. 60 58, 088, 179. 30 100. 00 5, 498, 350. 04 63, 262, 032. 90 100. 00 5, 040, 297. 41 B、坏账准备 本期减少 2005. 01. 01 本期增加 转出 转回 2005. 12. 31 5, 040, 297. 41 806, 810. 26 - - 348, 757. 63 5, 498, 350. 04 C、截至 2005 年 12 月 31 日，应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项，见[ 附注六、 3] 。 D、截至 2005 年 12 月 31 日，欠款金额前五名欠款金额合计 16, 357, 409. 83 元，占应收账款总额 比例 28. 16%。 （2）母公司 A、账龄分析及百分比 2005. 12. 31 2004. 12. 31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 3, 149, 639. 02 27. 39 157, 481. 95 6, 602, 105. 10 53. 23 330, 105. 26 一至二年 3, 513, 835. 55 30. 56 351, 383. 56 5, 715, 231. 87 46. 08 571, 523. 19 二至三年 4, 748, 713. 06 41. 30 949, 742. 61 86, 065. 08 0. 69 86, 065. 08 三年以上 86, 065. 08 0. 75 86, 065. 08 - - - - - - 11, 498, 252. 71 100. 00 1, 544, 673. 20 12, 403, 402. 05 100. 00 987, 693. 53 B、坏账准备 本期减少 2005. 01. 01 本期增加 转出 转回 2005. 12. 31 987, 693. 53 556, 979. 67 - - - - 1, 544, 673. 20 C、截至 2005 年 12 月 31 日，无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 4、其他应收款 （1）合并数 A、账龄分析及百分比 2005. 12. 31 2004. 12. 31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 32, 711, 608. 67 53. 69 2, 091, 374. 54 27, 100, 837. 06 53. 88 960, 481. 92 一至二年 13, 510, 214. 70 22. 17 7, 921, 940. 03 11, 009, 850. 76 21. 89 5, 107, 317. 28 二至三年 2, 870, 862. 40 4. 71 566, 132. 48 6, 044, 234. 23 12. 02 1, 531, 682. 92 三年以上 11, 840, 755. 27 19. 43 7, 116, 075. 23 6, 142, 604. 65 12. 21 2, 856, 039. 38 60, 933, 441. 04 100. 00 17, 695, 522. 28 50, 297, 526. 70 100. 00 10, 455, 521. 50 B、坏账准备 本期减少 2005. 01. 01 本期增加 转出 转回 2005. 12. 31 10, 455, 521. 50 7, 282, 181. 93 6, 450. 40 35, 730. 75 17, 695, 522. 28 C、截至 2005 年 12 月 31 日，无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 27 D、截至 2005 年 12 月 31 日，欠款金额前五名欠款金额合计 29, 140, 114. 03 元，占其他应收款总 额比例 47. 82%。 （2）母公司 A、 账龄分析及百分比 2005. 12. 31 2004. 12. 31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 209, 274, 029. 31 80. 74 1, 201, 591. 51 166, 646, 131. 77 95. 56 223, 389. 44 一至二年 49, 121, 850. 25 18. 95 7, 176, 623. 76 6, 874, 282. 45 3. 94 4, 816, 279. 10 二至三年 188, 393. 20 0. 07 37, 678. 64 743, 722. 40 0. 43 148, 744. 48 三年以上 604, 552. 00 0. 24 292, 972. 80 127, 280. 00 0. 07 51, 632. 00 259, 188, 824. 76 100. 00 8, 708, 866. 71 174, 391, 416. 62 100. 00 5, 240, 045. 02 B、坏账准备 本期减少 2005. 01. 01 本期增加 转出 转回 2005. 12. 31 5, 240, 045. 02 3, 475, 272. 09 6, 450. 40 - - 8, 708, 866. 71 C、截至 2005 年 12 月 31 日，无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 5、预付账款 （1）账龄分析及百分比 2005. 12. 31 2004. 12. 31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 14, 615, 524. 26 79. 99 26, 649, 023. 77 95. 13 一至二年 3, 404, 831. 53 18. 64 948, 935. 50 3. 39 二至三年 7, 840. 23 0. 04 69, 590. 00 0. 25 三年以上 243, 029. 85 1. 33 344, 563. 00 1. 23 18, 271, 225. 87 100. 00 28, 012, 112. 27 100. 00 （2） 截至 2005 年 12 月 31 日，无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3） 本年末账龄超过 1 年未收回的原因：尚未结算，具有押金性质。 （4） 本年末预付账款比上年末减少 34. 77% 的主要原因为商品验收入库。 6、存货 （1）存货分项目列示 项 目 2005. 12. 31 2004. 12. 31 在途物资 16, 803, 304. 40 23, 688, 163. 78 原材料 7, 164, 999. 05 8, 503, 729. 09 物料用品 2, 131, 933. 71 2, 726, 214. 72 库存商品 123, 368, 912. 03 90, 726, 940. 53 委托加工材料 3, 355, 312. 12 3, 134, 705. 07 自制半成品 5, 087, 598. 46 3, 567, 509. 51 产成品 337, 108. 01 1, 680, 285. 91 低值易耗品 6, 372, 116. 54 4, 982, 557. 80 受托代销商品 26, 467, 700. 05 53, 379, 536. 60 191, 088, 984. 37 192, 389, 643. 01 代销商品款 ( 26, 467, 700. 05) ( 53, 379, 536. 60) 存货跌价准备 ( 4, 066, 384. 78) ( 4, 550, 470. 06) 160, 554, 899. 54 134, 459, 636. 35 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 28 （2）存货跌价准备 本期减少 项目 2005. 01. 01 本期增加 转出 转回 2005. 12. 31 库存商品 1, 401, 937. 39 528, 619. 91 1, 261, 586. 68 - - 668, 970. 62 自制半成品 188, 490. 53 - - - - - - 188, 490. 53 产成品 270, 419. 44 - - 196, 200. 88 - - 74, 218. 56 委托加工材料 2, 689, 622. 70 445, 082. 37 - - - - 3, 134, 705. 07 4, 550, 470. 06 973, 702. 28 1, 457, 787. 56 - - 4, 066, 384. 78 7、待摊费用 项目 2005. 01. 01 本期增加 本期摊销 2005. 12. 31 保险费 620, 491. 83 1, 249, 722. 64 1, 237, 848. 57 632, 365. 90 租 金 10, 679, 470. 13 16, 923, 193. 50 14, 005, 563. 13 13, 597, 100. 50 其 他 2, 331, 079. 23 5, 266, 783. 61 5, 395, 944. 75 2, 201, 918. 09 13, 631, 041. 19 23, 439, 699. 75 20, 639, 356. 45 16, 431, 384. 49 8、长期股权投资 （1）合并数 项目 2005. 01. 01 本期增加 本期减少 2005. 12. 31 股票投资 - - - - - - - - 对子公司投资 54, 973, 413. 31 - - 54, 973, 413. 31 - - 对合营企业投资 - - - - - - - - 对联营企业投资 - - - - - - - - 对其他企业投资 9, 500, 000. 00 - - - - 9, 500, 000. 00 股权投资差额 245, 142. 35 - - 27, 238. 04 217, 904. 31 64, 718, 555. 66 - - 55, 000, 651. 35 9, 717, 904. 31 长期投资减值准备 - - 5, 112, 339. 01 - - 5, 112, 339. 01 64, 718, 555. 66 ( 5, 112, 339. 01) 55, 000, 651. 35 4, 605, 565. 30 A、对子公司投资 初始投资成本 权益变动 被投资单位名 称 期初数 本年增（减） 本期权益增 （减） 本期分 回利润 累计 权益 增 期末投 资余额 占被投资单 位注册资本 比例% 北京市西单商场 连锁发展有限责 任公司 60, 000, 000. 00 ( 60, 000, 000. 00) 5, 026, 586. 69 - - - - - - - - B、对其他企业投资 初始投资成本 被投资单位名称 成立时间 或收购时 间 期初数 本年增 （减） 期末投资余额 占被投资单位 注册资本比例% 西单上海华联超市（北 京）有限责任公司 2001 年 4 月 9, 500, 000. 00 - - 9, 500, 000. 00 19. 00% 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 29 C、股权投资差额 本期减少 被投资单位 名称 初始金额 摊销期 限 2005. 01. 01 本期 增加 本期摊销 处置子公 司转出 2005. 12. 31 未摊 销期 限 兰州西单商场 百货有限公司 272, 380. 39 10 年 245, 142. 35 - - 27, 238. 04 - - 217, 904. 31 8 年 股权投资差额形成原因：对合并范围的子公司长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所 有者权益中所占的份额的差额，形成股权投资差额。 D、长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 2005. 01. 01 本期增加 转出 转回 2005. 12. 31 西 单 上海 华联 超 市（ 北 京）有限责任公司 - - 5, 112, 339. 01 - - - - 5, 112, 339. 01 （2） 母公司 项目 2005. 01. 01 本期增加 本期减少 2005. 12. 31 股票投资 - - - - - - - - 对子公司投资 335, 160, 748. 61 ( 10, 047, 550. 72) 60, 000, 000. 00 265, 113, 197. 89 对合营企业投资 - - - - - - - - 对联营企业投资 - - - - - - - - 对其他企业投资 9, 500, 000. 00 - - - - 9, 500, 000. 00 股权投资差额 245, 142. 35 27, 238. 04 217, 904. 31 344, 905, 890. 96 ( 10, 047, 550. 72) 60, 027, 238. 04 274, 831, 102. 20 长期投资减值准备 - - 5, 112, 339. 01 - - 5, 112, 339. 01 344, 905, 890. 96 ( 15, 159, 889. 73) 60, 027, 238. 04 269, 718, 763. 19 A、对子公司投资 初始投资成本 权益变动 被投资单 位名称 成立时间或 收购时间 期初数 本年增（减） 本 期 权 益 增 （减） 本 期 分 回 利 润 累计权益增 （减） 期末投资余额 占被投 资单位 注册资 本比例% 北京法雅 商贸有限 责任公司 1998 年 2 月 3, 568, 366. 78 - - 1, 284, 963. 16 - - 2, 979, 523. 77 6, 547, 890. 55 72. 00 北京西单 电子商务 有限责任 公司 2001 年 11 月 8, 000, 000. 00 - - - - - - ( 8, 000, 000. 00) - - 80. 00 北京万方 西单商场 有限责任 公司 1998 年 6 月 33, 280, 000. 00 - - ( 1, 757, 915. 47) - - ( 11, 912, 924. 88) 21, 367, 075. 12 52. 00 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 30 北京友谊 商店股份 有限公司 1997 年 6 月 79, 467, 246. 60 - - 68, 771. 28 - - ( 5, 692, 233. 33) 73, 775, 013. 27 86. 87 河北金鹰 食品有限 公司 1996 年 1 月 37, 206, 700. 77 - - ( 6, 816, 234. 48) - - ( 37, 206, 700. 77) - - 84. 07 北京光彩 伟业商业 有限责任 2000 年 5 月 24, 000, 000. 00 - - 132, 509. 17 - - 947, 669. 17 24, 947, 669. 17 80. 00 北京谊星 商业投资 发展有限 1998 年 12 月 75, 000, 000. 00 - - 7, 216, 269. 47 - - 21, 682, 507. 56 96, 682, 507. 56 75. 00 兰州西单 商场百货 有限公司 2003 年 5 月 38, 927, 619. 61 - - ( 10, 179, 096. 23) - - ( 27, 204, 680. 80) 11, 722, 938. 81 98. 00 北京市西 单商场连 锁发展有 限责任公 司 - - 60, 000, 000. 00 ( 60, 000, 000. 00) 5, 026, 586. 69 - - - - - - - - 青海西单 商场百货 有限公司 2004 年 8 月 22, 000, 000. 00 - - ( 6, 215, 748. 87) - - ( 6, 622, 241. 15) 15, 377, 758. 85 89. 80 成都西单 商场百货 有限公司 2004 年 8 月 13, 500, 000. 00 3, 500, 000. 00 ( 2, 230, 965. 25) - - ( 2, 230, 965. 25) 14, 769, 034. 75 91. 89 新疆西单 商场百货 有限公司 2005 年 4 月 - - 1, 800, 000. 00 ( 1, 876, 690. 19) - - ( 1, 876, 690. 19) ( 76, 690. 19) 90. 00 394, 949, 933. 76 ( 54, 700, 000. 00) ( 15, 347, 550. 72) - - ( 75, 136, 735. 87) 265, 113, 197. 89 B、对其他企业投资 初始投资成本 被投资单位名称 成立时间或收购 时间 期初数 本年增（减） 期末投资余额 占被投资单位注 册资本比例% 西单上海华联超市（北 京）有限责任公司 2001 年 4 月 9, 500, 000. 00 - - 9, 500, 000. 00 19. 00% C、股权投资差额 本期减少 被投资单位名 称 初始金额 摊销期限 2005. 01. 01 本期 增加 本期摊销 处置子公司 转出 2005. 12. 31 未摊销 期限 兰州西单商场 百货有限公司 272, 380. 39 10 年 245, 142. 35 - - 27, 238. 04 - - 217, 904. 31 8 年 股权投资差额形成原因：对合并范围的子公司长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所 有者权益中所占的份额的差额，形成股权投资差额。 D、长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 2005. 01. 01 本期增加 转出 转回 2005. 12. 31 西单上海华联超市（北京） 有限责任公司 - - 5, 112, 339. 01 - - - - 5, 112, 339. 01 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 31 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 固定资产类别 2005. 01. 01 本期增加 本期减少 2005. 12. 31 房屋及建筑物 825, 069, 978. 00 11, 592, 562. 09 1, 948, 040. 32 834, 714, 499. 77 机器设备 414, 599, 389. 77 29, 978, 570. 73 7, 957, 865. 11 436, 620, 095. 39 运输设备 20, 778, 971. 88 3, 933, 964. 77 2, 975, 025. 47 21, 737, 911. 18 固定资产装修 106, 128, 292. 78 44, 182, 711. 33 1, 978, 089. 69 148, 332, 914. 42 经营性固定资产改良支出 - - 16, 451, 170. 69 - - 16, 451, 170. 69 1, 366, 576, 632. 43 106, 138, 979. 61 14, 859, 020. 59 1, 457, 856, 591. 45 说明：A、本期增加中在建工程转入 52, 853, 178. 09 元。 B、本公司及本公司子公司的部分房产原值 349, 647, 693. 27 元，其房产证尚在办理过程 中。 C、固定资产没有用于借款抵押及借款担保的情形。 （2） 累计折旧 固定资产类别 2005. 01. 01 本期增加 本期减少 2005. 12. 31 房屋及建筑物 156, 823, 103. 30 23, 380, 960. 33 - - 180, 204, 063. 63 机器设备 198, 427, 395. 69 32, 011, 919. 04 4, 912, 139. 49 225, 527, 175. 24 运输设备 11, 813, 685. 09 1, 427, 942. 28 2, 318, 538. 13 10, 923, 089. 24 固定资产装修 10, 438, 111. 02 15, 949, 602. 42 1, 559, 123. 89 24, 828, 589. 55 经营性固定资产改良支出 - - 508, 272. 25 - - 508, 272. 25 377, 502, 295. 10 73, 278, 696. 32 8, 789, 801. 51 441, 991, 189. 91 （3） 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司固定资产无需计提减值准备。 10、在建工程 （1）截至 2005 年 12 月 31 日在建工程明细 项目名称 预算数 资金来源 预计完工时间 西单商场空调改造 635, 000. 00 自有 2006年2月 （2）在建工程增减变动 项目名称 西单商场空 调改造 四川灌头生产 基地 皂君庙 固定资产装修 合计 2005. 01. 01 - - 8, 232, 368. 21 11, 798, 521. 60 11, 343, 737. 14 31, 374, 626. 95 其中：利息资本化 - - - - - - - - - - 减：在建工程减值准备 - - - - - - - - - - 在建工程净值 - - 8, 232, 368. 21 11, 798, 521. 60 11, 343, 737. 14 31, 374, 626. 95 加：本期增加 315, 000. 00 2, 514, 632. 59 4, 952, 483. 70 15, 086, 834. 85 22, 868, 951. 14 其中：利息资本化 - - - - - - - - - - 减：本期转入固定资产 10, 747, 000. 80 16, 751, 005. 30 25, 355, 171. 99 52, 853, 178. 09 其中：利息资本化 - - - - - - - - - - 减：本期其他减少 - - - - - - 1, 005, 400. 00 1, 005, 400. 00 其中：利息资本化 - - - - - - - - - - 2005. 12. 31 315, 000. 00 - - - - 70, 000. 00 385, 000. 00 其中：利息资本化 - - - - - - - - - - 减：在建工程减值准备 - - - - - - - - - - 在建工程净值 315, 000. 00 - - - - 70, 000. 00 385, 000. 00 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 32 （3）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司不需计提在建工程减值准备。 （4）本年末在建工程比上年末减少 98. 77% 的原因为工程竣工转入固定资产。 11、无形资产 （1）截至 2005 年 12 月 31 日无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权- 北厂 股东投入 47年 41年 土地使用权- 南厂 购 买 50年 46. 6年 软件 购 买 6 013 6 5年 （2）无形资产增减变动 项目名称 2005. 01. 01 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 2005. 12. 31 土地使用权- 北厂 6, 094, 534. 20 - - 145, 107. 96 870, 647. 76 5, 949, 426. 24 土地使用权- 南厂 1, 254, 608. 01 - - 26, 505. 84 90, 345. 03 1, 228, 102. 17 软件 2, 390, 398. 36 2, 504, 436. 56 1, 013, 333. 20 1, 894, 511. 84 3, 881, 501. 72 9, 739, 540. 57 2, 504, 436. 56 1, 184, 947. 00 2, 855, 504. 63 11, 059, 030. 13 （3）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司不需计提无形资产减值准备。 12、长期待摊费用 项目 原始金额 2005. 01. 01 本期增加 本期减少 2005. 12. 31 软件费 559, 502. 92 383, 000. 91 - - 43, 492. 08 339, 508. 83 装修费 7, 665, 368. 28 4, 230, 672. 47 10, 000. 00 700, 439. 06 3, 540, 233. 41 开办费 4, 085, 899. 29 3, 118, 237. 79 2, 739, 377. 22 5, 464, 964. 68 392, 650. 33 营业场地租金 25, 263, 465. 86 11, 276, 120. 01 13, 868, 715. 22 4, 124, 629. 17 21, 020, 206. 06 其 他 2, 801, 270. 12 1, 582, 418. 07 808, 567. 46 954, 091. 48 1, 436, 894. 05 40, 375, 506. 47 20, 590, 449. 25 17, 426, 659. 90 11, 287, 616. 47 26, 729, 492. 68 13、短期借款 借款类别 2005. 12. 31 2004. 12. 31 信用借款 - - - - 抵押借款 - - - - 其中：他人抵押 - - - - 保证借款 164, 900, 000. 00 148, 000, 000. 00 其中：他人保证 164, 900, 000. 00 148, 000, 000. 00 质押借款 - - - - 其中：他人质押 - - - - 164, 900, 000. 00 148, 000, 000. 00 说明： 关联方担保情况见[ 附注六、2、B] 。 14、应付账款 2005. 12. 31 2004. 12. 31 225, 755, 121. 36 147, 970, 304. 15 说明：（1）截至 2005 年 12 月 31 日，欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项，见[ 附注六、3] （2）本年末应付账款比上年末增加 52. 57%的原因为新增子公司相应应付帐款增加所致。 15、预收账款 2005. 12. 31 2004. 12. 31 13, 675, 675. 76 9, 523, 623. 56 说明：（1）截至 2005 年 12 月 31 日，无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （2）本年末预收账款比上年末增加 43. 60%的原因为新增子公司相应预收帐款增加。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 33 16、应付工资 2005. 12. 31 2004. 12. 31 1, 180, 984. 52 1, 651, 673. 59 17．应付股利 股东名称 2005. 12. 31 2004. 12. 31 应付股利 678, 800. 56 678, 800. 56 其中： 中国国际旅行社总社 80, 000. 00 80, 000. 00 中国技术进出口总公司 180, 000. 00 180, 000. 00 北京五金机械公司 80, 000. 00 80, 000. 00 北京市石油产品销售总公司 65, 095. 06 65, 095. 06 北京市东方友谊经贸公司 10, 785. 61 10, 785. 61 北京雪莲羊绒有限公司 12, 000. 00 12, 000. 00 海南银海置业发展公司 5, 000. 00 5, 000. 00 深圳市社会福利基金会 81, 095. 06 81, 095. 06 汕头经济特区输达电器公司 17, 868. 83 17, 868. 83 北京蒙妮莎商贸公司 57, 291. 00 57, 291. 00 北京东岩广告公司 72, 765. 00 72, 765. 00 北京振中电子集团 16, 900. 00 16, 900. 00 说明：期末余额为尚未支付股利。 18、应交税金 税 项 2005. 12. 31 2004. 12. 31 增 值 税 5, 946, 813. 14 1, 538, 283. 77 营 业 税 959, 217. 96 653, 712. 62 城市维护建设税 895, 416. 05 454, 931. 17 企 业 所 得 税 1, 374, 406. 11 1, 039, 633. 15 消 费 税 209, 182. 21 92, 103. 00 个 人 所 得 税 136, 106. 45 44, 945. 11 9, 521, 141. 92 3, 823, 608. 82 说明：本年末应交税金比上年末增加 149. 01%的原因为年末销售收入增加，尚未缴纳流转税税 金增加。 19、其他应交款 项目 计缴标准 2005. 12. 31 2004. 12. 31 教育费附加 应缴流转税之 3% 415, 336. 73 198, 212. 14 副食品调控基金 含税收入之 0. 1% 35, 173. 16 - - 450, 509. 89 198, 212. 14 说明：本年末其他应交款比上年末增加 127. 29%的原因为年末销售收入增加，尚未缴纳 流转税税金增加。 20、其他应付款 2005. 12. 31 2004. 12. 31 105, 746, 047. 20 177, 589, 273. 29 说明：（1）截至 2005 年 12 月 31 日，欠付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项，见 [ 附注六、3] 。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 34 （2）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司大额其他应付款的情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 北京西单友谊集团 41, 203, 760. 70 2002年- 2005年 购房款及往来款 承德运输机集团有限责任公司 3, 173, 100. 00 2002 年- 2003 年 工程款 （3）截至 2005 年 12 月 31 日，账龄超过 3 年的款项 4, 273, 454. 98 元，为未付工程结算 款。 （4）本年末其他应付款比上年末减少 40. 45%的主要原因为清理子公司北京市西单商场连 锁发展有限责任公司收回往来款。 21、预提费用 项目 2005. 12. 31 2004. 12. 31 租金 - - 108, 660. 00 其他 322, 388. 17 294, 036. 40 322, 388. 17 402, 696. 40 说明：期末结存原因为提取的费用尚未支付。 22、预计负债 项目 2005. 12. 31 2004. 12. 31 租赁合同违约金补偿 - - 4, 000, 000. 00 23、股本（万元） 本 期 增 减 股份类别 2005. 01. 01 配股及增发 转增及送股 其它 小计 2005. 12. 31 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 213, 483, 668. 00 -- -- -- -- 213, 483, 668. 00 其中：国家持有股份 186, 079, 557. 00 -- -- -- -- 186, 079, 557. 00 境内法人持有股份 27, 404, 111. 00 -- -- -- -- 27, 404, 111. 00 其他 - - -- -- -- -- - - 2. 募集法人股份 10, 315, 000. 00 -- -- -- -- 10, 315, 000. 00 3. 内部职工股 - - -- -- -- -- - - 4. 其他 - - -- -- -- -- - - 未上市流通股份合计 223, 798, 668. 00 -- -- -- -- 223, 798, 668. 00 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 185, 919, 370. 00 -- -- -- -- 185, 919, 370. 00 2. 境内上市的外资股 - - -- -- -- -- - - 3. 境外上市的外资股 - - -- -- -- -- - - 4. 其他 - - -- -- -- -- - - 已上市流通股份合计 185, 919, 370. 00 185, 919, 370. 00 股份总数 409, 718, 038. 00 409, 718, 038. 00 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 35 说明：持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东名称及比例如下： 股 东 名 称 持股比例 北京西单友谊集团 45. 42% 说明：由于鹏信发展有限公司诉北京西单友谊集团案，北京市第一中级人民法院根据《中华人 民共和国民事诉讼法》的有关规定，冻结北京西单友谊集团持有的本公司部分国有法人股 5000 万股（占本公司股份总数的 12. 20%），冻结期限自 2005 年 8 月 25 日至 2006 年 8 月 24 日止。 24、资本公积 项 目 2005. 01. 01 本期增加 本期减少 2005. 12. 31 股本溢价 747, 184, 268. 44 - - - - 747, 184, 268. 44 股权投资准备 216, 856. 97 - - - - 216, 856. 97 关联交易差价 7, 466, 365. 48 - - - - 7, 466, 365. 48 754, 867, 490. 89 - - - - 754, 867, 490. 89 25、盈余公积 项目 2005. 01. 01 本期增加 本期减少 2005. 12. 31 法定盈余公积 52, 669, 720. 92 367, 334. 73 - - 53, 037, 055. 65 法定公益金 52, 186, 932. 38 850, 123. 27 - - 53, 037, 055. 65 任意盈余公积 6, 311, 466. 38 - - - - 6, 311, 466. 38 111, 168, 119. 68 1, 217, 458. 00 - - 112, 385, 577. 68 26、未分配利润 2005. 01. 01 本期增加 本期减少 2005. 12. 31 ( 145, 943, 095. 67) 4, 929, 260. 61 1, 217, 458. 00 ( 142, 231, 293. 06) 说明：（1）本期增加为本期实现净利润 4, 929, 260. 61 元。 （2）本期减少为本公司补提子公司北京谊星商业投资发展有限公司和北京法雅商贸有限 责任公司的法定盈余公积金和法定公益金 1, 217, 458. 00 元。 27、主营业务收入及成本 （1）合并数 A. 按业务性质 2005 年度 2004 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 商品销售 1, 572, 180, 491. 76 1, 317, 382, 678. 12 1, 149, 213, 865. 83 946, 388, 987. 86 食品加工 15, 027, 286. 28 15, 549, 788. 59 4, 082, 227. 03 4, 715, 744. 03 1, 587, 207, 778. 04 1, 332, 932, 466. 71 1, 153, 296, 092. 86 951, 104, 731. 89 分部间抵销 - - - - - - - - 1, 587, 207, 778. 04 1, 332, 932, 466. 71 1, 153, 296, 092. 86 951, 104, 731. 89 说明：本年度主营业务收入比上年度增加 37. 62%，主营业务成本比上年度增加 40. 15% 的主要原因为公司规模扩大，销售规模增加。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 36 B. 按地区 2005 年度 2004 年度 地 区 收入 成本 收入 成本 北京地区 1, 233, 845, 077. 87 1, 021, 523, 183. 94 1, 030, 540, 891. 13 846, 986, 270. 93 河北地区 15, 027, 286. 28 15, 549, 788. 59 4, 082, 227. 03 4, 715, 744. 03 西部地区 338, 335, 413. 89 295, 859, 494. 18 118, 672, 974. 70 99, 402, 716. 93 1, 587, 207, 778. 04 1, 332, 932, 466. 71 1, 153, 296, 092. 86 951, 104, 731. 89 分部间抵销 - - - - - - - - 1, 587, 207, 778. 04 1, 332, 932, 466. 71 1, 153, 296, 092. 86 951, 104, 731. 89 （2）母公司 A. 按业务性质 2005 年度 2004 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 商品销售 810, 791, 876. 75 668, 274, 056. 97 650, 702, 408. 57 530, 304, 008. 87 B. 按地区 2005 年度 2004 年度 地 区 收入 成本 收入 成本 北京地区 810, 791, 876. 75 668, 274, 056. 97 650, 702, 408. 57 530, 304, 008. 87 28、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2005 年度 2004 年度 城市维护建设税 应缴流转税 7% 3, 056, 374. 59 1, 834, 086. 64 教育费附加 应缴流转税 1%- 3% 1, 369, 947. 59 795, 686. 11 副食品调控基金 含税收入之 0. 1% 110, 943. 72 - - 消 费 税 黄铂金饰品及钻饰品销售收入 5% 1, 680, 358. 56 860, 275. 60 6, 217, 624. 46 3, 490, 048. 35 29、其他业务利润 2005 年度 2004 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租金收入 84, 443, 087. 38 4, 699, 115. 10 79, 743, 972. 28 47, 405, 821. 11 2, 799, 023. 67 44, 606, 797. 44 广告牌占 地费 3, 900, 000. 00 214, 500. 00 3, 685, 500. 00 2, 150, 148. 00 118, 258. 14 2, 031, 889. 86 特许权使 用费 - - - - - - 1, 330, 000. 00 73, 150. 00 1, 256, 850. 00 运营管理 费 41, 193, 435. 27 2, 393, 143. 75 38, 800, 291. 52 14, 683, 260. 99 805, 106. 85 13, 878, 154. 14 其他 1, 609, 267. 43 166, 274. 64 1, 442, 992. 79 4, 375, 001. 25 483, 420. 77 3, 891, 580. 48 131, 145, 790. 08 7, 473, 033. 49 123, 672, 756. 59 69, 944, 231. 35 4, 278, 959. 43 65, 665, 271. 92 30、营业费用 2005 年度 2004 年度 83, 081, 465. 16 63, 277, 935. 45 说明：本年度营业费用比上年度增加 31. 30%的主要原因为公司经营规模扩大，相应费 用增加。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 37 31、管理费用 2005 年度 2004 年度 271, 936, 572. 62 194, 012, 443. 54 说明：本年度管理费用比上年度增加 40. 16%的主要原因为公司经营规模扩大，相应费 用增加。 32、财务费用 项目 2005年度 2004年度 利息支出 9, 955, 859. 20 5, 676, 963. 04 减：利息收入 7, 710, 411. 37 8, 972, 438. 59 汇兑损失 - - 2, 244. 77 减：汇兑收益 - - - - 手续费 3, 326, 171. 22 2, 650, 588. 14 5, 571, 619. 05 ( 642, 642. 64) 说明：本年度财务费用比上年度增加的主要原因为流动资金借款增加，贷款利息支出增 加。 33、投资收益 （1）合并数 类别 2005年度 2004年度 股票投资收益 - - - - 债权投资收益 - - - - 股权投资收益 - - - - 其中：权益法核算 - - - - 成本法核算 - - - - 股权清算收益 2, 164. 45 - - 委托理财收益 - - 653, 625. 00 股权投资差额摊销 ( 27, 238. 04) ( 58, 871. 26) 减：短期投资跌价准备 - - - - 长期投资减值准备 5, 112, 339. 01 - - ( 5, 137, 412. 60) 594, 753. 74 说明：本年度投资收益比上年度减少较大的主要原因为本年计提长期投资减值准备。 （2）母公司 类别 2005年度 2005年度 股票投资收益 - - - - 债权投资收益 - - - - 股权投资收益 ( 20, 374, 137. 41) ( 7, 713, 668. 18) 其中：权益法核算 ( 20, 374, 137. 41) ( 7, 713, 668. 18) 成本法核算 - - - - 股权清算收益 2, 164. 45 - - 委托理财收益 - - - - 股权投资差额摊销 ( 27, 238. 04) ( 58, 871. 26) 减：短期投资跌价准备 - - - - 长期投资减值准备 5, 112, 339. 01 - - ( 25, 511, 550. 01) ( 7, 772, 539. 44) 说明：本年度投资收益比上年度减少的主要原因为子公司亏损，股权投资收益减少；计 提长期投资减值准备。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 38 34、营业外收入 项 目 2005年度 2004年度 罚没收入 172, 471. 14 41, 005. 98 固定资产盘盈收入 37, 940. 00 5, 735. 00 固定资产处置收益 1, 172, 416. 18 12, 956. 16 补偿金收入 - - 2, 732, 196. 61 其他 228, 313. 25 650, 071. 69 1, 611, 140. 57 3, 441, 965. 44 35、营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 固定资产处置损失 469, 963. 31 411, 981. 59 罚没支出 7, 150. 00 77, 047. 69 捐赠支出 11, 000. 00 - - 其他 68, 695. 58 4, 006, 625. 72 556, 808. 89 4, 495, 655. 00 36、收到的其他与经营活动有关的现金 25, 095, 936. 70 元，其中： 项 目 2005年度 往来款 18, 170, 737. 43 保证金、押金 6, 545, 394. 68 营业外收入 379, 804. 59 37、支付的其他与经营活动有关的现金 158, 330, 773. 76 元，其中： 项 目 2005年度 费用性支出 123, 266, 703. 45 往来款支出 28, 856, 220. 31 租赁合同违约金补偿款 4, 000, 000. 00 周转金 2, 207, 850. 00 38、收到的其他与投资活动有关的现金 7, 710, 411. 37 元，其中： 项 目 2005年度 财务费用- 利息收入 7, 710, 411. 37 39、支付的其他与筹资活动有关的现金 3, 326, 171. 22 元，其中： 项 目 2005年度 财务费用- 手续费支出 3, 326, 171. 22 六、关联方关系及其交易 1、关联方 （1）存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京西单友谊集团 本公司之控股股东 北京西单电子商务有限公司 本公司之子公司 北京市西单商场连锁发展有限责任公司 本公司之子公司 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 39 B、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 北京西单友谊集团 北京市西单北大街 120 号 国有独资 臧洪阁 商品零售 北京西单电子商务有限公司 北京市西单北大街 120 号 有限责任 刘秀玲 电子商务 北京市西单商场连锁发展有限 责任公司 北京市西城区高义伯胡同 6 号 有限责任 杨星奎 商品零售 C、关联方注册资本及其变化 关联方名称 2005. 01. 01 本期增加 本期减少 2005. 12. 31 北京西单友谊集团 230, 000, 000. 00 - - - - 230, 000, 000. 00 北京西单电子商务有限公司 10, 000, 000. 00 - - - - 10, 000, 000. 00 北京市西单商场连锁发展有限 责任公司 75, 000, 000. 00 - - 75, 000, 000. 00 - - D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 2005. 12. 31 2004. 12. 31 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 北京西单友谊集团 186, 079, 557. 00 45. 42% 186, 079, 557. 00 45. 42% 北京西单电子商务有限公司 8, 000, 000. 00 80. 00% 8, 000, 000. 00 80. 00% 北京市西单商场连锁发展有限责 任公司 - - - - 54, 973, 413. 31 80. 00% （2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本企业关系 北京首联商业集团有限公司 同一母公司 2．关联交易 A、购销商品 销售方 购 买 方 交易类型 2005 年度 2004 年度 定价原则 本公司之子公司 北京西单友谊集团 购销商品 11, 312, 027. 25 2, 563, 474. 60 市场价 北京西单友谊集团 本公司之子公司 购销商品 1, 031, 775. 23 1, 851, 667. 29 市场价 本公司之子公司 北京首联商业集团有限公司 购销商品 4, 215, 118. 01 - - 市场价 B、担保 担保方 被担保方 担保内容 2005 年度 2004 年度 北京西单友谊集团 本公司 银行借款 147, 000, 000. 00 120, 000, 000. 00 北京西单友谊集团 本公司之子公司 银行借款 9, 900, 000. 00 28, 000, 000. 00 C、租赁 出租方 承租方 租赁内容 2005 年度 2004 年度 定价原则 本公司 北京西单友谊集团 房屋、场地租赁 2, 102, 760. 00 2, 102, 760. 00 市 场 价 北京西单友谊集团 本公司 土地使用权租赁 1, 265, 700. 00 1, 265, 700. 00 市 场 价 北京西单友谊集团 本公司之子公司 房屋、场地租赁 500, 000. 00 - - 市 场 价 本公司 北京首联商业集团 有限公司 房屋、场地租赁 412, 587. 00 - - 市 场 价 D、资金占用费 提供方 接受方 2005 年度 2004 年度 本公司 北京西单电子商务有限责任公司 - - 358, 776. 00 E、出售、购买资产 出售方 受让方 资产内容 购买金额 定价原则 北京西单友谊集团 本公司之子公司 车 辆 1, 483, 581. 28 账面价值 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 40 3．关联交易未结算金额 关联方名称 账户性质 2005. 12. 31 比例 2004. 12. 31 比例 北京西单友谊集团 其他应收款 - - - - 3, 864, 418. 15 7. 68% 北京西单友谊集团 应收账款 668, 372. 38 1. 15% - - - - 北京西单友谊集团 其他应付款 41, 203, 760. 70 38. 96% 51, 058, 191. 45 28. 75% 北京西单友谊集团 应付账款 2, 246, 876. 13 1. 00% 1, 851, 667. 29 1. 25% 北京西单电子商务有限责任公司 其他应收款 6, 685, 889. 25 10. 97% 6, 685, 889. 25 13. 29% 北京市西单商场连锁发展有限责任公司 其他应付款 - - - - 54, 966, 766. 64 30. 95% 北京首联商业集团有限公司 应收账款 1, 624, 118. 82 2. 80% - - - - 北京首联商业集团有限公司 其他应收款 412, 587. 00 0. 68% - - - - 七、或有事项 经本公司第四届董事会第七次临时会议决议，同意为本公司子公司光彩伟业商业有限公司向中国 农业银行北京朝阳路北支行 800 万元借款提供担保，借款期限为 2005 年 9 月 12 日至 2006 年 9 月 11 日。本公司提供的担保为连带责任保证，保证期间为授信额度项下每笔主债务履行届满之日起两年。 保证范围为授信额度内实际发生所有债务，包括主债务、利息、罚息、违约金、损害赔偿金、授信人 实现债权的费用等。 截至 2005 年 12 月 31 日，除上述事项外，本公司不存在应披露的其他未决诉讼、对外担保等或 有事项。 八、承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至 2006 年 4 月 20 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 1、北京西单电子商务有限责任公司根据股东大会决议，2004 年度进入清算阶段，截止 2005 年 12 月 31 日清算工作正在进行中。 2、本公司于 2003 年 10 月 28 日经 2003 年第一次临时股东大会决议通过，收购北京市西单连锁 发展有限责任公司全部资产，并注销其法人主体资格。2005 年 4 月，经北京市工商行政管理局核 准，该公司予以注销。 3、本公司与本公司之子公司青海西单商场百货有限公司共同出资设立新疆西单商场百货有限公 司，本公司出资 180 万元，占注册资本的 90%，青海西单商场百货有限公司出资 20 万元，占注册资 本的 10%。 十一、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 主营业务利润 21. 93% 17. 59% 21. 91% 17. 66% 0. 6054 0. 4850 0. 6054 0. 4850 营业利润 0. 98% 0. 68% 0. 98% 0. 69% 0. 0272 0. 0188 0. 0272 0. 0188 净利润 0. 44% 0. 37% 0. 44% 0. 37% 0. 0120 0. 0102 0. 0120 0. 0102 扣除非常性损益后净利润 ( 0. 17%) ( 0. 04%) ( 0. 17%) ( 0. 04%) ( 0. 0048) ( 0. 0011) ( 0. 0048) ( 0. 0011) 其中，2005 年度非经常性损益项目及其金额如下 项目 金额 政府贴息 5, 440, 000. 00 以前年度已提准备的转回 384, 488. 38 扣除日常计提资产减值后的各项营业外收支 1, 054, 331. 68 非经常性损益对应的所得税 ( - - ) 6, 878, 820. 06 十二、会计报表的批准 2005 年度会计报表及会计报表附注由本公司编制，业经本公司第四届董事会第十一次会议于 2006 年 4 月 20 日批准。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 41 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 42 资产负债表 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：人民币元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 386, 484, 961. 42 326, 460, 999. 13 318, 835, 646. 95 272, 542, 591. 32 短期投资 应收票据 五、2 200, 000. 00 应收股利 应收利息 应收账款 五、3 52, 589, 829. 26 9, 953, 579. 51 58, 221, 735. 49 11, 415, 708. 52 其他应收款 五、4 43, 237, 918. 76 250, 479, 958. 05 39, 842, 005. 20 169, 151, 371. 60 预付账款 五、5 18, 271, 225. 87 5, 448, 980. 21 28, 012, 112. 27 9, 059, 766. 32 应收补贴款 存货 五、6 160, 554, 899. 54 43, 390, 774. 43 134, 459, 636. 35 42, 600, 665. 03 待摊费用 五、7 16, 431, 384. 49 4, 874, 932. 19 13, 631, 041. 19 695, 242. 12 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 677, 770, 219. 34 640, 609, 223. 52 593, 002, 177. 45 505, 465, 344. 91 长期投资： 长期股权投资 五、8 4, 605, 565. 30 269, 718, 763. 19 64, 718, 555. 66 344, 905, 890. 96 长期债权投资 长期投资合计 4, 605, 565. 30 269, 718, 763. 19 64, 718, 555. 66 344, 905, 890. 96 固定资产： 固定资产原价 五、9 1, 457, 856, 591. 45 856, 810, 818. 29 1, 366, 576, 632. 43 845, 898, 012. 28 减：累计折旧 五、9 441, 991, 189. 91 297, 086, 426. 79 377, 502, 295. 10 257, 818, 292. 68 固定资产净值 1, 015, 865, 401. 54 559, 724, 391. 50 989, 074, 337. 33 588, 079, 719. 60 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1, 015, 865, 401. 54 559, 724, 391. 50 989, 074, 337. 33 588, 079, 719. 60 工程物资 在建工程 五 10 385, 000. 00 315, 000. 00 31, 374, 626. 95 11, 798, 521. 60 固定资产清理 固定资产合计 1, 016, 250, 401. 54 560, 039, 391. 50 1, 020, 448, 964. 28 599, 878, 241. 20 无形资产及其他资产： 无形资产 五 11 11, 059, 030. 13 1, 676, 909. 67 9, 739, 540. 57 1, 767, 511. 00 长期待摊费用 五 12 26, 729, 492. 68 544, 224. 26 20, 590, 449. 25 963, 145. 79 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 37, 788, 522. 81 2, 221, 133. 93 30, 329, 989. 82 2, 730, 656. 79 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1, 736, 414, 708. 99 1, 472, 588, 512. 14 1, 708, 499, 687. 21 1, 452, 980, 133. 86 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 43 资产负债表( 续) 公司负责人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五、13 164, 900, 000. 00 147, 000, 000. 00 148, 000, 000. 00 120, 000, 000. 00 应付票据 应付账款 五、14 225, 755, 121. 36 139, 448, 723. 09 147, 970, 304. 15 76, 910, 365. 32 预收账款 五、15 13, 675, 675. 76 5, 815, 206. 64 9, 523, 623. 56 6, 755, 497. 08 应付工资 五、16 1, 180, 984. 52 508, 117. 14 1, 651, 673. 59 958, 117. 14 应付福利费 1, 732, 303. 67 102, 085. 83 3, 886, 794. 92 2, 384, 457. 16 应付股利 五、17 678, 800. 56 146, 956. 00 678, 800. 56 146, 956. 00 应付利息 应交税金 五、18 9, 521, 141. 92 11, 643, 208. 41 3, 823, 608. 82 5, 145, 364. 80 其他应交款 五、19 450, 509. 89 326, 174. 38 198, 212. 14 145, 253. 52 其他应付款 五、20 105, 746, 047. 20 32, 858, 227. 14 177, 589, 273. 29 110, 723, 569. 94 预提费用 五、21 322, 388. 17 402, 696. 40 预计负债 五、22 4, 000, 000. 00 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 523, 962, 973. 05 337, 848, 698. 63 497, 724, 987. 43 323, 169, 580. 96 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 523, 962, 973. 05 337, 848, 698. 63 497, 724, 987. 43 323, 169, 580. 96 少数股东权益 81, 136, 409. 41 80, 964, 146. 88 股东权益： 股 本 五、23 409, 718, 038. 00 409, 718, 038. 00 409, 718, 038. 00 409, 718, 038. 00 资本公积 五、24 754, 867, 490. 89 754, 867, 490. 89 754, 867, 490. 89 754, 867, 490. 89 盈余公积 五、25 112, 385, 577. 68 103, 934, 163. 52 111, 168, 119. 68 103, 934, 163. 52 其中：法定公益金 五、25 53, 037, 055. 65 48, 811, 348. 57 52, 186, 932. 38 48, 811, 348. 57 未分配利润 五、26 ( 142, 231, 293. 06) ( 133, 779, 878. 90) ( 145, 943, 095. 67) ( 138, 709, 139. 51) 其中：拟分配现金股利 未确认的投资损失 ( 3, 424, 486. 98) 外币报表折算差额 股东权益合计 1, 131, 315, 326. 53 1, 134, 739, 813. 51 1, 129, 810, 552. 90 1, 129, 810, 552. 90 负债和股东权益总计 1, 736, 414, 708. 99 1, 472, 588, 512. 14 1, 708, 499, 687. 21 1, 452, 980, 133. 86 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 44 利 润 表 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：人民币元 2005 年度 2004 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、27 1, 587, 207, 778. 04 810, 791, 876. 75 1, 153, 296, 092. 86 650, 702, 408. 57 减：主营业务成本 五、27 1, 332, 932, 466. 71 668, 274, 056. 97 951, 104, 731. 89 530, 304, 008. 87 主营业务税金及附加 五、28 6, 217, 624. 46 4, 242, 020. 17 3, 490, 048. 35 1, 978, 449. 02 二、主营业务利润 248, 057, 686. 87 138, 275, 799. 61 198, 701, 312. 62 118, 419, 950. 68 加：其他业务利润 五、29 123, 672, 756. 59 49, 041, 866. 24 65, 665, 271. 92 26, 421, 287. 48 减：营业费用 五、30 83, 081, 465. 16 39, 366, 152. 19 63, 277, 935. 45 34, 225, 678. 86 管理费用 五、31 271, 936, 572. 62 123, 468, 509. 48 194, 012, 443. 54 106, 591, 760. 84 财务费用 五、32 5, 571, 619. 05 ( 5, 157, 190. 14) ( 642, 642. 64) ( 7, 272, 357. 46) 三、营业利润 11, 140, 786. 63 29, 640, 194. 32 7, 718, 848. 19 11, 296, 155. 92 加：投资收益 五、33 ( 5, 137, 412. 60) ( 25, 511, 550. 01) 594, 753. 74 ( 7, 772, 539. 44) 补贴收入 - 营业外收入 五、34 1, 611, 140. 57 1, 149, 203. 06 3, 441, 965. 44 990, 376. 81 减：营业外支出 五、35 556, 808. 89 348, 586. 76 4, 495, 655. 00 334, 153. 63 四、利润总额 7, 057, 705. 71 4, 929, 260. 61 7, 259, 912. 37 4, 179, 839. 66 减：所得税 6, 380, 669. 55 3, 116, 884. 28 减：少数股东损益 ( 827, 737. 47) ( 36, 811. 57) 加：未确认的投资损失 3, 424, 486. 98 五、净利润 4, 929, 260. 61 4, 929, 260. 61 4, 179, 839. 66 4, 179, 839. 66 补充资料： 2005 年度 2004 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 45 利润分配表 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：人民币元 2005 年度 2004 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 4, 929, 260. 61 4, 929, 260. 61 4, 179, 839. 66 4, 179, 839. 66 加：年初未分配利润 ( 145, 943, 095. 67) ( 138, 709, 139. 51) ( 149, 337, 605. 23) ( 142, 888, 979. 17) 其他转入 二、可供分配的利润 ( 141, 013, 835. 06) ( 133, 779, 878. 90) ( 145, 157, 765. 57) ( 138, 709, 139. 51) 减：提取法定盈余公积 367, 334. 73 392, 665. 05 提取法定公益金 850, 123. 27 392, 665. 05 三、可供股东分配的利润 ( 142, 231, 293. 06) ( 133, 779, 878. 90) ( 145, 943, 095. 67) ( 138, 709, 139. 51) 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 ( 142, 231, 293. 06) ( 133, 779, 878. 90) ( 145, 943, 095. 67) ( 138, 709, 139. 51) 公司负责人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 46 现金流量表 2005 年度 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1, 980, 957, 734. 05 996, 647, 125. 76 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、36 25, 095, 936. 70 12, 145, 569. 25 现金流入小计 2, 006, 053, 670. 75 1, 008, 792, 695. 01 购买商品、接受劳务支付的现金 1, 503, 838, 383. 28 721, 856, 279. 02 支付给职工以及为职工支付的现金 143, 953, 860. 28 75, 322, 553. 18 支付的各项税费 58, 849, 744. 29 29, 417, 832. 17 支付的其他与经营活动有关的现金 五、37 158, 330, 773. 76 150, 476, 924. 91 现金流出小计 1, 864, 972, 761. 61 977, 073, 589. 28 经营活动产生的现金流量净额 141, 080, 909. 14 31, 719, 105. 73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6, 646. 67 6, 646. 67 取得投资收益所收到的现金 2, 164. 45 2, 164. 45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 439, 403. 00 318, 000. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 五、38 7, 710, 411. 37 16, 394, 793. 11 现金流入小计 8, 158, 625. 49 16, 721, 604. 23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 86, 208, 189. 74 4, 984, 699. 18 投资所支付的现金 5, 300, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 86, 208, 189. 74 10, 284, 699. 18 投资活动产生的现金流量净额 ( 78, 049, 564. 25) 6, 436, 905. 05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1, 000, 000. 00 借款所收到的现金 234, 950, 000. 00 226, 950, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 235, 950, 000. 00 226, 950, 000. 00 偿还债务所支付的现金 218, 050, 000. 00 199, 950, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9, 955, 859. 20 9, 149, 651. 43 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、39 3, 326, 171. 22 2, 087, 951. 54 现金流出小计 231, 332, 030. 42 211, 187, 602. 97 筹资活动产生的现金流量净额 4, 617, 969. 58 15, 762, 397. 03 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 67, 649, 314. 47 53, 918, 407. 81 公司负责人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 47 现金流量表- - 补充资料 2005 年度 编制单位: 北京市西单商场股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4, 929, 260. 61 4, 929, 260. 61 减：未确认的投资损失 3, 424, 486. 98 加：少数股东损益 ( 827, 737. 47) 计提的资产减值准备 7, 220, 418. 53 2, 770, 665. 08 固定资产折旧 73, 278, 696. 32 43, 246, 434. 35 无形资产摊销 1, 184, 947. 00 548, 601. 33 长期待摊费用摊销 11, 287, 616. 47 2, 043, 827. 96 待摊费用减少（减：增加） ( 2, 800, 343. 30) ( 4, 179, 690. 07) 预提费用增加（减：减少） ( 80, 308. 23) 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） ( 702, 452. 87) ( 830, 242. 30) 固定资产报废损失 财务费用 5, 571, 619. 05 ( 5, 157, 190. 14) 投资损失（减：收益） 5, 137, 412. 60 25, 511, 550. 01 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ( 25, 611, 177. 91) 471, 477. 28 经营性应收项目的减少（减：增加） 4, 278, 825. 66 ( 80, 281, 472. 69) 经营性应付项目的增加（减：减少） 61, 638, 619. 66 42, 645, 884. 31 其他 经营活动产生的现金流量净额 141, 080, 909. 14 31, 719, 105. 73 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 386, 484, 961. 42 326, 460, 999. 13 减：现金的期初余额 318, 835, 646. 95 272, 542, 591. 32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 67, 649, 314. 47 53, 918, 407. 81 公司负责人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 48 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期核销数 本期转出/回数 期末余额 一、坏账准备合计 15, 495, 818. 91 8, 088, 992. 19 390, 938. 78 23, 193, 872. 32 其中：应收账款 5, 040, 297. 41 806, 810. 26 348, 757. 63 5, 498, 350. 04 其他应收款 10, 455, 521. 50 7, 282, 181. 93 42, 181. 15 17, 695, 522. 28 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4, 550, 470. 06 973, 702. 28 1, 457, 787. 56 4, 066, 384. 78 其中：库存商品 1, 401, 937. 39 528, 619. 91 1, 261, 586. 68 668, 970. 62 自制半成品 188, 490. 53 188, 490. 53 产成品 270, 419. 44 196, 200. 88 74, 218. 56 委托加工材料 2, 689, 622. 70 445, 082. 37 3, 134, 705. 07 四、长期投资减值准备合计 5, 112, 339. 01 5, 112, 339. 01 其中：长期股权投资 5, 112, 339. 01 5, 112, 339. 01 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 固定资产装修 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 软件 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏 北京市西单商场股份有限公司 2005 年年度报告 49 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期核销数 本期转出/回数 期末余额 一、坏账准备合计 6, 227, 738. 55 4, 032, 251. 76 6, 450. 40 10, 253, 539. 91 其中：应收账款 987, 693. 53 556, 979. 67 1, 544, 673. 20 其他应收款 5, 240, 045. 02 3, 475, 272. 09 6, 450. 40 8, 708, 866. 71 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1, 343, 201. 84 1, 261, 586. 68 81, 615. 16 其中：库存商品 1, 343, 201. 84 1, 261, 586. 68 81, 615. 16 自制半成品 产成品 委托加工材料 四、长期投资减值准备合计 5, 112, 339. 01 5, 112, 339. 01 其中：长期股权投资 5, 112, 339. 01 5, 112, 339. 01 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 固定资产装修 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 软件 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：刘秀玲 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：秦秀敏