600699_2019_均胜电子_2019年年度报告_2020-04-21.txt

2019 年年度报告 1 / 195 公司代码：600699 公司简称：均胜电子 宁波均胜电子股份有限公司 2019 年年度报告 二〇二〇年四月 2019 年年度报告 2 / 195 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人王剑峰、主管会计工作负责人李俊彧及会计机构负责人（会计主管人员）张彧声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2019年度利润分配预案：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购 专用账户股份数量后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.7元（含税）。按照2019 年12月31日公司总股本1,237,263,065股扣除公司回购专用账户9,000,000股后的股本基数 1,228,263,065股计算，公司本次拟派发现金红利85,978,414.55元（含税）。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 受 2020 年初突发新冠肺炎疫情影响，全球汽车产业链的稳定性面临一定的不确定性，可能持 续抑制公司下游整车行业市场消费需求，公司将可能面临行业整体下滑的风险。公司已在本报告 中描述公司在生产经营过程中可能面临的风险，敬请查阅第五节经营情况的讨论与分析中“可能 面对的风险”部分。 十、 其他 □适用 √不适用 2019 年年度报告 3 / 195 目 录 第一节 释义 ........................................................ 4 第二节 致股东 ...................................................... 5 第三节 公司简介和主要财务指标 ...................................... 6 第四节 公司业务概要 ............................................... 11 第五节 经营情况讨论与分析 ......................................... 13 第六节 重要事项 ................................................... 26 第七节 普通股股份变动及股东情况 ................................... 41 第八节 优先股相关情况 ............................................. 45 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 46 第十节 公司治理 ................................................... 52 第十一节 公司债券相关情况 ........................................... 55 第十二节 财务报告 ................................................... 56 第十三节 备查文件目录 .............................................. 195 2019 年年度报告 4 / 195 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 中汽协 指 中国汽车工业协会 公司、本公司、上市公司、均胜 电子、均胜 指 宁波均胜电子股份有限公司 均胜集团 指 均胜集团有限公司 KSS 指 KSS Holdings,Inc 临港均胜安全 指 上海临港均胜汽车安全系统有限公司 普瑞 指 Preh GmbH，即德国普瑞有限公司 均胜车联公司、均联智行 指 宁波均联智行科技有限公司（原名：宁波均胜普瑞智能车 联有限公司） 均胜群英 指 宁波均胜群英汽车系统股份有限公司（原名：宁波均胜汽 车电子股份有限公司） 汽车行业新四化 指 汽车行业的智能化、网联化、电动化与共享化 大众 MEB 平台 指 大众模块化电动汽车平台 奔驰 MFA2 平台 指 奔驰前置前驱平台 IMT-2020(5G)推进组 指 由我国工业和信息化部、国家发展和改革委员会、科学技 术部联合推动成立，组织架构基于原 IMT-Advanced 推进 组，是聚合移动通信领域产学研用力量、推动第五代移动 通信技术研究、开展国际交流与合作的基础工作平台。 V2X 技术 指 Vehicle To Everything，即车对外界的信息交换技术 5G V2X 指 基于第五代移动通信技术的 V2X C-V2X“四跨”互联互通 指 C-V2X 跨芯片模组、跨终端、跨整车、跨安全平台的互联 互通 BMS 指 Battery Management System，即电池管理系统 HMI 指 Human Machine Interface，即人机交互系统 高田、高田公司 指 Takata Corporation 国投创新 指 国投创新投资管理有限公司 先进基金 指 先进制造产业投资基金（有限合伙） PAG 指 PAGAC Tea Holdings I Ltd. 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 2019 年年度报告 5 / 195 第二节 致股东 2019 年以来，全球汽车产业面临前所未有的挑战，中国和全球汽车行业结束了多年的正增长， 这一不利趋势也延续到了 2020 年。新冠疫情的爆发，使得挑战进一步加大。面对种种不利的外部 环境，均胜全体员工通过巨大努力，实现了业绩稳步增长，其中营业收入达到 617 亿元，主营业 务净利润超过 10 亿元。关键业务如汽车安全和车联网的整合都顺利推进，新兴的前沿业务更是快 速发展，如从各大新能源整车汽车企业或相关车型上新获的订单量超过了 200 亿元人民币，覆盖 了特斯拉、奔驰、大众、保时捷、法拉利等欧美各大整车企业的各种车型，从电池管理系统到各 类充放电系统再到车联网系统等关键领域，继续保持了在上述领域的领先性。同时，公司也继续 推进全球资源整合以迎接全球化的新挑战，事业部之间协同效应日趋明显，有效提升了核心竞争 力，为全球整车企业提供高科技、高质量、一体化的座舱安全电子产品解决方案。 2020 年，面对新冠疫情的爆发，我们没有退缩，在全面履行企业的社会责任支援全球抗疫的 同时，继续大力推进新能源汽车业务发展，积极参与到数字基建在汽车产业的应用落地中，取得 一系列的成果，如：加大与特斯拉、奔驰、宝马、大众等公司在新能源汽车领域的合作，提升用 户在新能源汽车上的使用体验；与大唐、阿里斑马、微软、国家电网等上下游企业合作，探索新 能源和智能汽车的新商业和服务模式的落地。2020 年，我们将更加积极参与到基于 5G V2X 和大 数据应用的智能交通和智慧城市的建设项目中，与合作伙伴共同推进产业的进步发展。 疫情发生以来，我们始终把保证员工的健康和安全放在第一位，公司总部、各分、子公司积 极应对，除根据当地政府指导做好各项防护措施外，还在短时间内投产了一系列医用防护物资生 产线，已累计生产口罩近 5000 万片，不但保证了公司自身的抗疫和复产，还支援了第三方和社会 的防疫抗疫工作。公司还收到整车厂商的邀请，共同开发新的医疗防护用具、医用器械；我们与 各国和各地区政府、工会组织进行充分交流和合作，采用多种方式优化成本，减轻疫情对各相关 方的影响。目前，公司在中国区的产能已恢复到 90%以上，未来其它地区分、子公司也能够借鉴 中国区复工复产的成功经验，与我们的客户和供应商一起保证整个产业链的稳定。 2020 年对所有人都是极具挑战的一年，但 2020 年终将过去，我们也终将战胜疫情，危机中 也孕育着新的机会，汽车产业必将迎来复苏。均胜，作为汽车产业中具有代表性的公司，将继续 从行业和社会责任的双重角度推进产业的变革，必将成为智能汽车和新能源汽车时代产业链中的 中流砥柱。 2019 年年度报告 6 / 195 第三节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 宁波均胜电子股份有限公司 公司的中文简称 均胜电子 公司的外文名称 NINGBO JOYSON ELECTRONIC CORP. 公司的外文名称缩写 NJEC 公司的法定代表人 王剑峰 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻凯 联系地址 浙江省宁波市高新区清逸路99号 电话 0574-87907001 传真 0574-87402859 电子信箱 kai.yu@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 浙江省宁波市高新区清逸路99号 公司注册地址的邮政编码 315040 公司办公地址 浙江省宁波市高新区清逸路99号 公司办公地址的邮政编码 315040 公司网址 电子信箱 600699@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 浙江省宁波市高新区清逸路99号 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 均胜电子 600699 辽源得亨 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事 务所（境内） 名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层 签字会计师姓名 王齐、潘子建 2019 年年度报告 7 / 195 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年 同期增减(%) 2017年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 61,698,903,007.94 56,180,929,951.06 56,180,929,951.06 9.82 26,605,600,272.90 26,605,600,272.90 归属于上市公司股东的净利润 940,056,718.51 1,317,989,789.35 1,317,989,789.35 -28.67 395,870,260.54 395,870,260.54 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 1,005,872,505.44 911,111,025.36 911,111,025.36 10.40 -45,210,153.05 -45,210,153.05 经营活动产生的现金流量净额 3,919,457,031.97 2,974,226,963.27 2,974,226,963.27 31.78 1,901,328,374.71 1,901,328,374.71 2019年末 2018年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2017年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 12,578,193,939.89 12,438,093,709.47 12,438,093,709.47 1.13 12,690,213,522.58 12,690,213,522.58 总资产 56,924,829,219.42 59,320,183,424.06 59,320,183,424.06 -4.04 35,355,043,856.48 35,355,043,856.48 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 0.77 1.02 1.43 -24.51 0.30 0.42 稀释每股收益（元／股） 0.77 1.02 1.43 -24.51 0.30 0.42 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.82 0.71 0.99 15.49 -0.04 -0.05 加权平均净资产收益率（%） 7.52 10.49 10.49 减少2.97个百分点 3.11 3.11 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 8.04 7.25 7.25 增加0.79个百分点 -0.36 -0.36 2019 年年度报告 8 / 195 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 公司于 2019 年 7 月 29 日实施资本公积转增股本 350,932,304 股并于 2019 年 12 月 20 日将回购专用证券账户中的 62,958,239 股库存股股份予以注 销。本报告期计算基本每股收益等指标时，以公司发行在外普通股股数扣减回购专用账户股数后的股本为基数。根据《企业会计准则第 34 号--每股收益》 有关规定，在实施资本公积转增股本和库存股股份注销后，为保持会计指标的前后期可比性，公司以调整后的总股份数对上年初至上年报告期末的每股 收益进行了重述计算。 面对行业波动和销量下滑的挑战，报告期内公司紧紧抓住汽车产业"新四化"的趋势，围绕公司核心优势按既定战略和计划稳步推进各项业务的发展， 其中： 营业收入：2019 年公司克服中国汽车市场整体疲软和全球汽车产业链下行的不利影响，各项业务持续发展，对安全业务的整合也在顺利推进，公司 全年实现营业收入 617 亿，同比增长 9.82%，新获订单超过 747 亿元。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：2019 年公司各项业务持续发展、对安全业务的整合也在顺利推进效益逐渐显现，实现归属于上 市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 10.06 亿，同比增长 10.4%。 归属于上市公司股东的净利润：公司业务持续发展以及均胜安全整合工作的持续推进带来业绩提升。公司在 2018 年完成对高田公司优质资产的收购， 期间确认了部分非经常性收益，而 2019 年无该非经常性收益，因此较 2018 年同比有所下降。 经营活动产生的现金流量净额：公司业务持续发展、对高田公司优质资产收购完成后该资产对应产能释放产生效益使经营现金流入增长。同时，对 均胜安全业务的优化和整合也发生了较大的经营性现金流出，对最终的净额有一定影响。 总资产：总资产下降主要因公司加强营运管理，特别是加强应收账款的催收和管理，优化资金结构，使得公司当期应收票据及应收账款等经营性资 产期末余额降低。此外，公司突出核心业务战略，按并购时制定的整合计划逐渐剥离非核心业务，使得总资产降低，资产收益率不断提升。 每股收益：随着公司业务持续发展以及均胜安全整合工作的持续推进带来业绩提升，使得 2019 年主营业务对应的每股收益（即扣非每股收益）较 2018 年同期有了明显提升；公司在 2018 年完成对高田公司优质资产的收购，期间确认了部分非经常性收益，而 2019 年无该非经常性收益，所以使 2018 年基本每股收益比 2019 年高。 扣除非经常性损益后的净资产收益率：扣除非经常性损益后的净资产收益率提高的主要原因为公司业务持续发展、均胜安全整合工作的持续推进带 来业绩提升使当期扣非净利润增长所致。 2019 年年度报告 9 / 195 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2019 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 15,431,056,132.56 15,396,424,316.58 14,978,957,421.18 15,892,465,137.62 归属于上市公司股东的净利润 277,604,784.99 236,365,310.27 188,333,278.40 237,753,344.85 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 290,346,672.62 281,781,503.17 242,021,426.94 191,722,902.71 经营活动产生的现金流量净额 190,883,581.04 1,491,121,157.58 254,227,350.00 1,983,224,943.35 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 -73,219,704.82 -86,716,378.03 -9,177,116.26 业务处置损益 532,616,368.14 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税 收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 148,762,880.76 129,022,019.86 40,208,604.89 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 98,270.44 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 1,984,642,070.57 委托他人投资或管理资产的损益 16,495,342.47 59,149,848.11 116,119,649.92 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 -64,941,783.78 -47,081,797.37 2019 年年度报告 10 / 195 项资产减值准备 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等 -597,661,836.88 -793,871,439.11 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和 其他债权投资取得的投资收益 -69,677,691.88 -25,570,667.14 21,235,627.21 受托经营取得的托管费收入 -65,167,558.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,899,981.59 2,036,273.73 -7,090,887.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,617,990.47 -445,177,034.92 540,188,341.07 少数股东权益影响额 41,079,657.37 -199,465,723.47 79,004.27 所得税影响额 -39,928,810.97 -152,228,421.83 -148,331,724.15 合计 -65,815,786.93 406,878,763.99 441,080,413.59 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 交易性金融资产 802,816,301.36 578,091,841.39 -224,724,459.97 29,161,591.50 衍生金融资产 1,760,119.22 12,514,909.35 10,754,790.13 141,980.05 其他非流动金融资产 903,840,041.72 149,991,816.42 -753,848,225.30 183,013,482.03 衍生金融负债 -35,770,056.02 -79,141,179.00 -43,371,122.98 -6,020,112.00 合计 1,672,646,406.28 661,457,388.16 -1,011,189,018.12 206,296,941.58 其他说明： 交易性金融资产主要为闲余资金投资于银行和其他金融机构发行的理财产品（附注七、2）， 当期变动主要为收回部分理财产品的本金，对当期利润的影响来自理财产品的投资收益和公允价 值变动损益（附注七、66 及 68）。 衍生金融资产、衍生金融负债主要为远期外汇合同与利率互换合同（附注七、3 及附注七 33）， 对当期利润的影响请参见附注七、68 及 81。 其他非流动金融资产主要为本集团不具有重大影响的权益工具投资及公司购买的对于公司员 工设定受益计划的再保险合同（附注七、18），对当期利润的影响包括被投资单位分红确认的投 资收益及公允价值变动损益（附注七、66 及 68）。 十二、 其他 □适用 √不适用 2019 年年度报告 11 / 195 第四节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 一、主要业务 均胜电子是全球领先的汽车零部件供应商和技术服务提供商，主要致力于智能驾驶系统、汽 车安全系统、新能源汽车动力管理系统、车联网技术以及高端汽车功能件总成等的研发、制造、 服务与销售。公司凭借行业领先的研发和技术，以先进的创新设计、覆盖全球的生产制造体系、 可靠的品质管理以及始终如一的优质服务，不断引领全球汽车电子和安全行业的发展，是中、德、 美、日等国主要整车厂商与国内各大汽车品牌的长期合作伙伴。 公司与各整车厂商、芯片厂商、通信与互联网企业共同推进汽车行业的“新四化”，为更安 全、更智能、更环保的交通出行愿景而努力。2019 年，公司迈入“2019 年电子信息百强企业”与 “2019 中国软件和信息技术服务综合竞争力百强企业”行列，分列第 20 和 27 位。 二、经营模式 均胜电子专注于智能车联、汽车电子、汽车安全、功能件产品研发的技术积累和标准化，确 保了公司的创新实力、研发厚度、生产能力和客户响应能力以及成本控制能力始终处于行业领先 地位。 公司的预研发一般领先行业水平 2-5 年，前瞻性地对接整车厂商的需求，提前介入新产品研 发，并针对汽车的发展趋势提前储备新技术；公司分为汽车安全、汽车电子、高端功能件和智能 车联四个事业部，对采购流程、标准、方式等采用了全球标准化制度，关键原材料采用集中采购、 总部控制方式，关键采购合同谈判均由公司总部或事业部总部控制；核心零部件寻求全球级别供 应商，一方面通过集中采购降低成本，另一方面，对全球生产产品质量具有保证。 通过不断完善全球采购体系和优化供应链管理，有效应对可能的原料成本上升和供应不足问 题，降低采购成本和保证及时供应；公司生产模式主要采用以销定产，主要包括精益生产和拉式 生产，公司的生产系统能够快速适应客户需求的不断变化，达到最佳生产效果；销售模式主要采 用订单销售，获得的订单基本都是根据客户特定需求通过量身定制、合作研究及竞标获得，公司 根据各产品项目的客户订单情况组织生产、实现销售，并落实相关售后服务。 三、行业情况 2019 年，由于经济增长放缓和消费者需求持续走低，汽车行业经历了前所未有的困难。汽车 消费不足，国六标准的提前、新能补贴退坡、双积分政策以及全球统一的轻型车测试程序（WLTP） 的落实实施，多方位政策迫使全球传统汽车产业加速转型。与此同时，宏观经济回落，国内经济 增速放缓，中美贸易摩擦等给我国经济带来了负面冲击。2019 年，中国汽车产销量连续第二年录 得负增长，产销分别完成 2572.1 万辆和 2576.9 万辆，同比分别下降 7.5%和 8.2%；新能源方面， 2019 年新能源汽车产销分别完成 124.2 万辆和 120.6 万辆，也同比下降 2.3%和 4.0%。 虽然 2019 年的全球汽车行业充满了各种变数和挑战。但行业整体电动化、智能化，网联化， 共享化的步伐并没有停滞。2019 年 1 月，特斯拉上海工厂整体工程正式动工，并于年底正式投产， 国产特斯拉正式进军中国市场；以大众、通用为代表的整车企业也纷纷发布新能源智能汽车平台， 希望在未来几年在新能源领域有大的突破。汽车行业已进入技术创新、产业转型、产品升级的重 要阶段。此外，社会各界对汽车行业如何实现转型升级和提高效率依旧给予了极大支持和关注， 国家相关政策也持续对汽车行业，企业给予鼓励和支持，明确新能源汽车发展规划，完善新能源 基础设施如充电桩和充电网络、智能交通基础设施的建设，促进汽车产业消费增长，推动行业技 术升级。 2019 年年度报告 12 / 195 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 面对复杂而激烈的行业竞争，公司持续围绕“更安全，更智能，更环保”三个主题，巩固和 提升自己的核心竞争力，特别是在汽车安全和汽车电子领域已成为全球顶级供应商。具体表现为： - 拥有完整的驾驶舱电子和安全产品解决方案，处于全球领先水平； - 具备完整的硬件设计、软件开发和数据处理能力，在亚洲、欧洲和美洲都设有主要研发中 心，工程技术和研发人员的总数约 5,300 人，在全球拥有超 5,000 项专利，掌握汽车安全和汽车 电子领域的核心技术，成为公司长期发展的基石； - 与主要整车厂商客户已形成稳固伙伴关系，积累了庞大的优质客户资源，主要客户已涵盖 宝马、戴姆勒、大众、奥迪、特斯拉、通用、福特、丰田、本田、日产和马自达等全球整车厂商 与国内一线自主品牌； - 能够与各芯片厂商、通信企业和互联网公司开展全方位多层次合作，共同推进前沿技术的 商业化落地； - 拥有强大的垂直一体的制造能力和全球化配套体系保证，能够对客户的需求快速反应；在 全球范围内拥有多处主要生产基地，遍及亚洲，北美，欧洲，已实现全球化； - 在中国市场有较强优势，将全球的技术水平与中国实际情况结合，更加灵活务实，有众多 优秀的本土合作伙伴； - 进入“2019 中国电子百强”前二十和“2019 中国软件百强”前三十行列。 2019 年年度报告 13 / 195 第五节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，面对复杂的外部环境，公司坚持长期战略不动摇，一方面继续巩固行业领先地位， 同时加速推进汽车安全业务的深化整合，增加在汽车电子业务方面的前瞻性投入，完成对智能车 联业务的内部重组。报告期内公司实现总体营收 617 亿元，同比增长 9.82%。公司各项业务发展 具体如下： 1、安全业务整合效果凸显，新增订单饱满 公司在 2019 年持续推进汽车安全业务的全球资源整合。在保持市场竞争力前提下，不断优化 资产配置和人员结构，本着“降本增效”的原则，持续推进成本优化和产能效率的提高。报告期 内，公司完成了对部分工厂的升级改造以及相关人员的精简。随着 2020 年全球性经济危机和新冠 疫情的持续影响，公司也将持续推进全球资源的优化整合。同时，均胜安全也在加快自动化产能 的布局和替代，通过全球四大区域“超级工厂”的建设，持续推进公司产能的优化布局，提升公 司经营效率，为客户提供更可靠稳定的汽车安全产品。公司位于匈牙利的“超级工厂”已于 2019 年 11 月完成升级和扩容，将成为全球规模最大，设备自动化程度最高的汽车安全气囊工厂。位于 公司宁波总部的“超级工厂”已于 2020 年 3 月通过客户相关认证，也将于 2020 年 6 月投产。同 时，公司进一步完善中国市场布局，设立均胜安全上海临港工厂。并完成对延锋百利得主要资产 的购买，优化资源配置，提高经营效率，更好地开拓中国市场。 报告期内，安全业务全年营业收入约 470 亿元，同比增长 9.71%，毛利率为 15.26%，基本与 上一年度持平。未来，预计毛利率水平将随着全球整合进程的推进及成本结构的逐步优化继续提 升。公司将持续通过对重复产能的深度优化、提高自动化生产比例、建设超级工厂、供应链垂直 一体化等方式来进一步提升毛利率水平。 报告期内，均胜安全获得来自全球主流整车厂商新增订单约 442 亿元，占全年全球汽车安全 新增订单量约 35%，客户结构持续丰富。新增订单中包括大众、本田、日产雷诺、奔驰、沃尔沃、 丰田等全球知名整车厂商，以及部分一线自主品牌。此外，公司汽车安全事业部也加快和新能源、 新势力造车企业的合作，为其提供相关汽车安全产品，如特斯拉，蔚来汽车，理想智造等。其中， 均胜安全已累计获得特斯拉全生命周期订单接近 70 亿元。 2、电子业务维持高速增长，进一步巩固行业领导地位 2019 年 7 月，公司旗下汽车电子事业部公司德国普瑞迎来百年庆典。作为全球汽车电子龙头 企业之一，普瑞旗下的智能汽车人机交互系统，新能源汽车管理系统等产品获得了来自大众、宝 马、福特、戴姆勒、通用等全球知名整车厂商的广泛认可，进一步巩固了其核心供应商的地位。 报告期内，电子业务全年实现营收约 74.84 亿元，逆势增长 18.78%，毛利率为 18.66%，虽然 毛利率同比有所下降,但全年新获订单近 270 亿元，仍保持强劲势头。这些新订单和新产品的技术 要求和生产工艺较以往更加复杂需要更多的前期准备，同时 2019 年度全球电子原材料价格涨幅较 大以及美元兑欧元汇率波动等因素共同影响，导致该业务毛利率有所下降。随着新产品爬坡阶段 结束，预计毛利水平将逐步回升。 （1）HMI 业务 报告期内，得益于新订单的放量和中国区业务的快速发展，公司人机交互业务营收约 65.03 亿元，同比增长 7.07%，获得新订单超 137 亿元。作为全球汽车电子业务领导者，公司持续为大 众、宝马、奔驰、福特、通用等全球知名整车厂商提供最先进，最安全的汽车电子产品。虽然市 场环境以及成本压力等客观因素给公司带来了一定挑战，但公司获得的新增订单和持续的研发投 入，保证了公司在该细分领域的高速增长和行业领先地位。 2019 年年度报告 14 / 195 （2）E-mobility 业务 新能源汽车电子方面，公司实现营收 9.81 亿元，同比增长 94.3%，获得新订单超 132 亿元， 继续保持在该领域的领导地位。报告期内，公司持续推进新产品的布局和新客户的开拓。公司为 宝马、奔驰、吉利等重要客户持续提供强大的新能源管理产品。此外，公司为保时捷全新电动跑 车 Taycan 研发的高压充电加速和直流到直流转换器也已于 2019 年投产。中国市场方面，公司加 快新能源领域的产品布局，为大众 MEB 平台，奔驰 MFA2 平台等提供电池管理系统解决方案。另外， 公司为日产、福特、上汽通用五菱等部分车型提供的纯电动汽车，混合动力汽车或 48V 轻混动力 汽车的电池管理系统或相关产品也已于 2019 年陆续进入量产阶段。 3、智能车联业务进入发展新阶段 公司于 2019 年 12 月将旗下宁波均胜普瑞智能车联有限公司与德国普瑞车联公司整合为全新 的均胜车联事业部。新成立的均胜车联公司（现已更名为“均联智行”）将依托均胜电子的平台 资源，专注于车联网领域的研发与制造，更好地服务于中国市场智能汽车业务的发展。 公司为中国大众量身定做的 CNS3.0 系统已于 2019 年 12 月量产，一汽大众新迈腾将成为首款 搭载 CNS3.0 系统的车型。这也意味着该车型不仅可以实现远程监测、控制，支持在线导航、音乐、 电台，还可以提供语音控制、智慧出行以及与用户生活息息相关的娱乐服务，提高移动互联时代 的用户驾车体验。随着 CNS3.0 产品陆续应用于一汽大众，上汽大众的更多车型，智能车联在中国 的业务也将进入高增长阶段。 随着 5G 商用化时代的到来，公司在 V2X 领域的布局也转化为了成果。公司第一代 OBU 产品于 2018 年底完成开发，并与 2019 年成功获得首个 V2X 量产项目。另外，公司早于 2018 年就加入 IMT-2020(5G)推进组 C-V2X 工作组和中国智能网联汽车产业创新联盟，并与 2019 年参与并顺利通 过 C-V2X“四跨”测试，为 OBU 产品商用化做好准备，也为将来智能交通领域的“四跨”互联互 通提供了强有力的安全及技术保障。 此外，在完成智能车联内部股权重组后，公司开始引入外部战略投资者，也积极研究中国证 监会颁布的《上市公司分拆所属子公司境内上市试点若干规定》，进行认真比对和研究，进行准 备，希望在未来能够通过多种方式向投资者呈现公司的内在价值，获得投资者更多的认可。 报告期内，智能车联业务获得营收约 26.9 亿元，同比降低 8.24%，毛利率为 13.51%，同比降 低 0.93 个百分点，同时获得新订单超 13 亿元。 4、高端功能件及总成业务进一步创新 2019 年 3 月，均胜电子旗下子公司均胜汽车电子与德国群英合并称为全新的均胜群英汽车系 统公司，以中国、德国、美国为三大核心节点，完善全球布局，整合和优化资源，服务于全球市 场。均胜群英将公司定位为全球化的汽车智能和高端功能件专家，持续在三大地区开发市场潜力， 提高协同效应。此外，均胜群英也将提高公司产品的电子化程度，和汽车电子，汽车安全事业部 深化合作，推出智能化和电子化的功能件产品。 报告期内，公司高端功能件及总成业务获得营约收 38.4 亿元，同比增长约 6.96%，毛利率为 23.29%，同比基本持平，获得新订单超 23 亿元。 2019 年年度报告 15 / 195 二、报告期内主要经营情况 公司 2019 年度主要经营情况如下： (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 61,698,903,007.94 56,180,929,951.06 9.82 营业成本 51,826,679,011.38 46,630,807,220.98 11.14 销售费用 1,498,198,059.80 1,432,948,595.11 4.55 管理费用 3,626,452,429.25 3,102,598,603.16 16.88 研发费用 2,610,097,430.98 2,927,334,873.30 -10.84 财务费用 1,016,298,012.92 1,072,364,648.84 -5.23 经营活动产生的现金流量净额 3,919,457,031.97 2,974,226,963.27 31.78 投资活动产生的现金流量净额 -3,696,420,660.44 -9,332,836,940.45 -60.39 筹资活动产生的现金流量净额 -1,802,795,043.61 9,431,965,177.37 -119.11 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 营业收入变动原因说明:2019 年公司克服中国汽车市场整体疲软和全球汽车产业链下行的不 利影响，各项业务持续发展，对安全业务的整合也在顺利推进，公司全年实现营业收入 617 亿， 同比增长 9.82%，新获订单超过 747 亿元。 营业成本变动原因说明: 营业成本的增长主要系营业成本随营收同步增加所致。其中对安全 业务的整合在继续推进，产生了一定的整合成本，同时安全业务在四季度进入新订单的爬坡期， 也对成本产生一定影响；汽车电子业务在报告期内有众多新项目如针对一些高端车型的无线充电、 快速充电，人机交互项目等也处于产能爬坡期，成本相对较高。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 汽车零部件 61,070,356,760.12 51,224,911,388.21 16.12 9.65 10.91 减少 0.95 个百分点 合计 61,070,356,760.12 51,224,911,388.21 16.12 9.65 10.91 减少 0.95 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 汽车安全系统 47,070,517,192.50 39,877,891,978.59 15.28 9.77 10.32 减少 0.42 个百分点 2019 年年度报告 16 / 195 汽车电子系统 7,483,877,541.93 6,087,594,387.15 18.66 18.78 27.35 减少 5.47 个百分点 功能件及总成 3,836,313,519.80 2,943,022,266.77 23.29 6.96 6.92 增加 0.03 个百分点 智能车联系统 2,679,648,505.89 2,316,402,755.70 13.56 -8.56 -7.61 减少 0.89 个百分点 合计 61,070,356,760.12 51,224,911,388.21 16.12 9.65 10.91 减少 0.95 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 国内地区 13,262,079,187.29 10,759,383,929.05 18.87 0.31 -0.99 增加 1.07 个百分点 国外地区 47,808,277,572.83 40,465,527,459.17 15.36 12.55 14.57 减少 1.49 个百分点 合计 61,070,356,760.12 51,224,911,388.21 16.12 9.65 10.91 减少 0.95 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 报告期内，公司克服中国汽车市场整体疲软和全球汽车产业链整体下行的不利影响，各项业 务持续发展，主营业务收入保持持续稳定增长。 汽车安全系统: 2018 年 4 月公司完成对日本高田公司优质资产的收购，2019 年公司持续和加 速推进产能整合，如升级和扩容匈牙利的米什科尔茨汽车安全气囊超级工厂，筹建和完成均胜安 全上海临港工厂，北美工厂的产能合并等过程中投入了大量的产品线搬迁和产品线调试和运行成 本，同时 2019 年第四季度新承接的部分项目订单逐渐开始量产爬坡，对毛利率也有一定影响。2019 年安全业务新获得订单约 442 亿，继续保持积极扩张的态势。 汽车电子系统: 2019 年内汽车电子系统业务保持稳定扩张，营收逆势增长近 19%，其中公司 为客户提供的新能源充放电系统和人机交互系统得到客户及终端消费者的青睐，分别获得了 132 亿元和 137 亿元的订单。这些新订单和新产品的技术要求和生产工艺较以往更加复杂需要更多准 备，同时 2019 年度全球电子原材料价格涨幅较大以及美元兑欧元汇率波动等因素共同影响，导致 该业务毛利率有所下降。但随着新产品爬坡阶段结束，毛利将逐步回升。 功能件及总成： 随着 2019 年公司进一步对产品结构的调整，加上新产品逐步量产，特别是 高端方向盘产品销售超预期。功能件及总成业务保持了稳健增长，毛利润率较去年基本持平。 智能车联系统：2019 年由于国内外客户项目的推迟，销售收入略低于 2018 年，同时在 2019 年量产的最新一代的车载信息娱乐系统产品仍处于产能爬坡阶段，导致较去年同期毛利率小幅下 滑。未来随着客户的逐渐恢复和新车型的放量，营收和毛利率都将有明显提升。 2019 年年度报告 17 / 195 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量 比上年 增减 （%） 销售量 比上年 增减 （%） 库存量 比上年 增减 （%） 汽车安全系统 件 345,624,533 348,657,017 7,739,444 -5.11 -1.59 -28.15 汽车电子系统 件 45,345,619 45,625,659 1,320,618 17.81 18.54 -17.50 功能件及总成 件 42,060,079 42,346,618 7,836,911 11.44 10.96 -3.53 智能车联系统 件 1,216,729 1,223,070 7,926 -12.38 -11.93 -44.45 产销量情况说明 汽车安全系统类产品产销量与 2018 年度略有下降，产销量变化主要是与产品结构组成相关， 另一方面汽车安全业务整合后，生产量和销售量的统计口径与原披露口径不完全一致。同时为保 持会计指标的前后期可比性，将 2018 年数据重新按同口径列示。 此外，公司于 2019 年 12 月完成智能车联业务板块内部重组，并设立新的智能车联事业部， 产量和销量单独列示，同时为保持会计指标的前后期可比性，将 2018 年数据重新拆分列示。 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 汽车零部件 原材料 38,314,066,968.74 74.80 34,399,480,695.99 74.48 11.38 汽车零部件 制造费用 12,910,844,419.47 25.20 11,787,458,574.69 25.52 9.53 汽车零部件 合计 51,224,911,388.21 100.00 46,186,939,270.68 100.00 10.91 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 汽车安全系统 原材料 29,259,349,435.25 73.37 26,421,000,972.96 73.09 10.74 制造费用 10,618,542,543.34 26.63 9,725,832,257.75 26.91 9.18 汽车电子系统 原材料 4,807,404,261.94 78.97 3,738,517,588.90 78.21 28.59 制造费用 1,280,190,125.21 21.03 1,041,738,923.02 21.79 22.89 功能件及总成 原材料 2,250,683,582.00 76.48 2,146,751,536.00 77.99 4.84 制造费用 692,338,684.78 23.52 605,889,775.91 22.01 14.27 智能车联系统 原材料 1,996,629,689.55 86.20 2,093,210,598.12 83.49 -4.61 制造费用 319,773,066.15 13.80 413,997,618.01 16.51 -22.76 2019 年年度报告 18 / 195 成本分析其他情况说明 与去年同期相比，原材料和制造费用占成本的比例基本保持稳定。汽车电子及智能车联业务 因上游原材料价格的上涨，使原材料在成本中所占比例有所增加，未来公司将继续推进供应链优 化使得对原材料成本进行有效控制；而随着整合工作的持续顺利推进整合效益逐渐显现，制造费 用在成本中的比例有所下降。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 28,851 百万元，占年度销售总额 47%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 4,608 百万元，占年度采购总额 9%；其中前五名供应商采购额中关联方采购 额 0 万元，占年度采购总额 0%。 3. 费用 √适用 □不适用 销售费用变动原因说明:销售费用增长主要原因为营业收入的增长导致销售费用增加，随着整 合的不断推进，销售费用占营业收入的比率将进一步改善。 管理费用变动原因说明:管理费用有所上升除了工资上涨原因外，主要系公司于 2018 年 4 月 完成对高田公司优质资产收购后并表所致。 财务费用变动原因说明:财务费用较上年未有较大变化，公司将逐年按期归还并购贷款，逐步 降低相关利息费用。 所得税费用变动原因说明:主要是 2019 年公司合理规划公司全球的运营和税务架构，通过税 务筹划有效地降低了实际税负。 4. 研发投入 (1). 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 2,610,097,430.98 本期资本化研发投入 923,333,158.40 研发投入合计 3,533,430,589.38 研发投入总额占营业收入比例（%） 5.73 公司研发人员的数量 4,702 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 8.19 研发投入资本化的比重（%） 26.13 (2). 情况说明 √适用 □不适用 公司作为技术驱动的汽车零部件企业，始终坚持技术优先的原则，保持在工程技术和研发领 域的高投入。2019 年研发费用与 2018 年相比，研发投入降低主要是一方面公司鼓励和积极开展 自主研发而减少了委外研发的费用支出。另一方面，公司积极推动全球研发结构转型，抓住新能 2019 年年度报告 19 / 195 源汽车，智能驾驶和 5G 的大规模商用等机遇，强调“中国研发”，在全球研发一体化的战略下， 加大国内研发投入，增强企业软实力。 研发的持续投入保证公司主要业务在行业中处于领先地位，得到客户广泛认可，新订单的获 取依然保持强势劲头。另外，新技术和新产品不断量产，主动安全、车联网（V2X）和新能源汽车 的充放电系统等各类产品都已代表了行业的最高水平。报告期内，公司凭借在电子信息以及软件 方面的研发和技术实力，分别荣获中国电子信息行业联合会颁布的“2019 年电子信息百强企业” 与“2019 中国软件和信息技术服务综合竞争力百强企业”的称号，分列第 20 和 27 位。 5. 现金流 √适用 □不适用 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司业务持续发展以及均胜安全整合工作的持 续推进不断加强营运资金的管理，使得经营活动现金流实现较大幅度的增长。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2019 年公司为购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付现金 44.8 亿，与 2018 年相比有较大幅度下降主要是 2018 年因收购高田优质资产支 付了收购款。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2019 年公司分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 14.7 亿。2019 年筹资活动的现金流较 2018 年同期有较大下降的原因为 2018 年公司子公司 均胜安全引入战略投资者国投创新管理的先进基金和 PAG 投入资金和为收购高田优质资产发生的 并购贷款，而 2019 年仅发生对日常运营贷款的还本付息。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 货币资金 6,579,622,543.81 11.56 7,816,800,064.49 13.18 -15.83 应收账款 8,281,951,475.17 14.55 10,081,431,107.57 16.99 -17.85 存货 7,287,081,172.45 12.80 7,566,244,980.44 12.75 -3.69 固定资产 12,955,863,050.62 22.76 12,824,302,162.96 21.62 1.03 在建工程 1,948,466,209.56 3.42 1,603,075,595.68 2.70 21.55 应付账款 9,720,108,182.96 17.08 9,660,840,126.91 16.29 0.61 短期借款 6,486,400,591.69 11.39 5,178,598,075.04 8.73 25.25 一 年 内 到 期 的 非 流动负债 1,005,501,439.45 1.77 1,075,458,625.17 1.81 -6.50 其他流动负债 1,754,355,074.05 3.08 3,612,668,442.42 6.09 -51.44 长期借款 11,692,100,252.88 20.54 11,281,195,686.56 19.02 3.64 应付债券 1,557,505,359.69 2.74 1,056,457,382.10 1.78 47.43 2019 年年度报告 20 / 195 其他说明 应收账款、存货和应付账款：经营现金流不断改善，公司加强了营运资金的管理，加强应收 账款的催收和管理，优化供应链流程在保证满足顾客服务要求的前提下通过对企业的库存水平进 行控制力求尽可能降低库存水平和提高物流系统的效率。2019 年经营现金流同比增加 31.78%，提 高了企业的速动比率。 短期借款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债、长期借款和应付债券：2019 年有息负 债余额与 2018 年末持平，公司加强了有息负债的全球筹划，增加了长期多币种负债，降低了外汇 风险敞口，债务结构更加优化和稳健。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 截至报告期末本公司为取得质押及抵押借款进行了部分资产的抵押和质押。主要资产受限情 况详见附注七、79 所有权或使用权受到限制的资产。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 行业经营性分析如下： 汽车制造行业经营性信息分析 1. 产能状况 □适用 √不适用 2. 整车产销量 □适用 √不适用 3. 零部件产销量 √适用 □不适用 按零部件类别 √适用 □不适用 销量 产量 零部件类别 本年 累计 去年 累计 累计同 比增减 （%） 本年 累计 去年 累计 累计同 比增减 （%） 汽车安全系统 348,657,017 354,287,200 -1.59 345,624,533 364,253,942 -5.11 汽车电子系统 45,625,659 38,490,385 18.54 45,345,619 38,490,385 17.81 功能件及总成 42,346,618 38,163,327 10.96 42,060,079 37,740,755 11.44 智能车联系统 1,223,070 1,388,710 -11.93 1,216,729 1,388,710 -12.38 2019 年年度报告 21 / 195 按市场类别 √适用 □不适用 整车配套市场销量 售后服务市场销量 零部件类别 本年累计 去年累计 累计同比 增减（%） 本年累 计 去年累 计 累计同比 增减（%） 汽车安全系统 348,657,017 354,287,200 -1.59 汽车电子系统 45,625,659 38,490,385 18.54 功能件及总成 42,346,618 38,163,327 10.96 智能车联系统 1,223,070 1,388,710 -11.93 4. 新能源汽车业务 □适用 √不适用 5. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 请参见附注七、2 交易性金融资产。 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析（万元人民币） 公司名称 所处 行业 主要产品 或服务 注册资本 持股比例（%） 总资产 营业收入 净资产 净利润 宁波均胜群英汽车系 统股份有限公司 汽车零 部件 汽车零部 件制造 99,270.00 71.9(直接) 446,658 376,897 132,952 13,426 23.9(间接) Preh GmbH 汽车零 部件 汽车零部 件制造 1000.00万欧元 100 873,267 991,311 332,171 20,383 Joyson Auto Safety 汽车零 汽车零部 3.00万欧元 69.22 3,919,661 4,713,765 1,409,712 105,685 2019 年年度报告 22 / 195 Holdings S.A. 部件 件制造 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 内容详见公司发展战略部分。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 1、继续发力新能源汽车相关业务 公司一直高度重视新能源汽车行业的发展，与全球领先的新能源整车企业保持了紧密的合作。 公司汽车安全事业部已向特斯拉全系列车型配套全套被动安全系统和满足最新碰撞法规要求 的前发动机罩举升器，获得的订单总金额接近 70 亿元人民币。其中，子公司临港均胜安全已于 2020 年 2 月收到特斯拉中国的定点意向函，成为特斯拉中国 Model 3 和 Model Y 车型的供应商， 为其提供方向盘、安全气囊等汽车安全系统产品，该项目对应订单总金额约 15-20 亿元人民币。 公司电子事业部为特斯拉全球配套 HMI 控制器及相关传感器等产品，获得的订单总金额约 15 亿元 人民币；公司智能车联事业部也在与特斯拉积极接触，探讨进一步合作的机会。 随着大众集团 ID 系列车型在 2019 法兰克福车展上正式发布，基于大众 MEB 平台的 ID 系列车 型将在未来几年成为全球新能源汽车市场上不可忽视的重要车型。在中国市场，上述车型将于 2020 年 4 季度发售，未来两年，大众集团还计划在全球推出 30 款基于 MEB 平台的电动车型。目 前，均胜已成为中国大众在 BMU(电池管理单元)和 CMU(电芯监控单元)领域的独家供应商，并且为 其车型提供新一代的车联网平台解决方案。此外，公司和孚能科技合作，为北京奔驰 MFA2 平台独 家提供的 BMS 产品也将于 2021 年正式量产。2020 年，公司在国内也将新建新能源的产能，进一 步推进研发和制造的本地化。 通过与特拉斯、宝马、大众、保时捷、奔驰、吉利等整车企业在新能源汽车领域一系列核心 系统的长期深度合作，均胜在新能源汽车领域的核心竞争力日益提升。 2、积极参与数字基建 作为数字基建的重要组成部分，5G 的大规模商用将使智能驾驶和基于 V2X 的车联网进程进一 步加快。作为 5G-2X 标准制度工作组成员，公司将加大车端模块和系统的推广，同时更加积极参 与到智能城市和交通的建设如参与杭绍甬智慧高速公路建设，推进沪杭甬高速公路智慧化改造， 以提升公众出行体验和精准服务为重点，完善车用无线通信网络建设，建立云控数据处理平台等， 与各方合作共同提升交通的智慧化水平。 2020 年 4 月，公司与微软签署战略合作协议，加速车载云和大数据项目的落地；公司与国内 某大型科技企业的合作也在加速推进中，未来有望打通整个智能驾驶和车联网产业链，实现本土 研发和制造的全面升级。 随着公司充放电管理系统产品的成熟，公司对该业务也进行进一步拓展，从整车企业逐步向 更下游延伸。近期，公司与国家电网宁波供电公司下属子公司签订战略合作协议，为其提供完整 充电桩解决方案，探索新的服务和商业模式。 2019 年年度报告 23 / 195 近期，我国政府提出要加快培育和建设数据要素市场，提升社会数据资源价值，培育数字经 济新产业、新业态和新模式，发挥行业协会作用，推动人工智能、可穿戴设备、车联网、物联网 等领域数据采集标准化。公司与微软、国家电网在车联网和充电桩和网络领域的合作正是对数字 基建和数据市场化在智能和新能源汽车领域的具体探索，也是公司 2016 年以来提出的转型升级战 略的继续推进。 3、加强产业链上下游合作，推进新的全球化 新冠疫情的发生对现有的全球化格局产生了新挑战，但整个汽车产业作为一个存在了百年的 成熟产业链，具有其特有的韧性，已形成了若干相对闭环的区域化产业集群，如亚太、北美和欧 洲，具备较强的抗风险能力。均胜也是按这样的格局进行业务和资源布局，在每个区域形成相对 闭环的经营体系。更重要的，公司也与本区域优秀的上下游企业合作，推进研发和制造的本地化， 如在中国，公司与大唐、阿里还有其它行业巨头合作，一起打造智能车联网的产业链，实现自主 可控。 4、完成对安全业务的主要整合 公司力争在 2020 年完成均胜安全业务的主要整合。目前，均胜安全中国区及亚太区的整合基 本完成，北美区的整合也进入尾声。2020 年，公司的重点将是欧洲地区的整合。尽管目前疫情对 欧洲地区的业务产生一定的挑战，但公司主要生产制造集中在东欧等地区，暂未受到影响。公司 力争按照既定计划，在 2020 年完成欧洲地区的主要整合工作。 5、履行社会责任，支援全球抗疫 疫情发生以来，公司充分利用高端制造领域的积累和深耕汽车和电子行业的优势，快速引进 外科医用口罩和防护工具生产线，仅用 7 天时间即完成调试和试制过程，并取得第二类医疗器材 生产许可资质，成为宁波地区第一批大规模生产医用口罩和护目镜的企业，为公司复工复产和全 社会抗疫行动提供有力支持；公司也紧密跟踪境外疫情变化，在第一时间通过了欧盟 CE 和美国 FDA 认证，向公司境外分、子公司和第三方提供上述防护物资，支援全球抗疫；目前，公司已有 普通医用口罩产线 10 条，高标准（N95/KN95/FFP3）口罩产线 1 条，形成日产高标准口罩 100 万 的能力，已累计生产口罩近 5000 万片，为本公司和全球抗疫作贡献。 公司的各子公司也在发挥各自优势参与到防疫和抗疫的工作中，如：均胜安全帮助客户改造 负压救护车；均胜群英加急研发带过滤和消毒功能的车载空调出风系统；4 月以来，欧美整车企 业纷纷启动呼吸机项目，作为各整车企业长期战略合作伙伴的均胜各子公司也受邀进入到相关项 目；均胜安全应美国密歇根州当地医院请求，与福特合作，参与防护服的研发和生产。不但履行 社会责任，还进一步巩固和整车企业的长期合作关系。 长期来看，在“更安全、更智能、更环保”后， “更健康”将成为用户又一大诉求，公司在 结合防疫抗疫相关经验、自身优势与上下游客户资源，将逐步研究和探索大健康相关领域的业务。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 内容详见公司发展战略部分。 2019 年年度报告 24 / 195 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 整合风险 虽然公司在一系列的收购兼并后积累了一定的整合与管理经验，但未来公司能否充分发挥并 购标的企业的特点及优势，并将其同公司原有业务有机结合产生良性协同效应，仍存在一定的不 确定性，且在此过程中，可能还会产生因整合而发生的费用，进而影响公司的盈利能力。为应对 全球资产整合可能会带来的风险，公司制定了详细的重组计划，分四大区域对资产进行整合，目 前全球资产的整合按照重组计划进展顺利，人员结构不断优化，生产效率逐步提升。未来，均胜 安全还将在全球 6 大主要城市建设全球标杆“超级工厂”，进一步提升生产自动化程度，降低成 本，提高盈利能力。 贸易摩擦引起全球汽车销量增速放缓风险 自 2018 年以来，中美贸易摩擦不断，导致两国针对进口商品（包括进口汽车及零配件）的关 税上涨已经开始对两国甚至全球的宏观经济及汽车销量产生影响。虽然公司业务受贸易摩擦的直 接影响较小，但是中美两国都是公司全球化战略体系中非常重要的市场，若贸易摩擦持续升级， 将有可能持续影响汽车销量，进而可能对公司的收入规模和盈利能力造成不利影响。公司通过全 球化的业务布局，在欧洲、美洲和亚洲等都拥有完整的生产经营体系，海外业务和国内业务均以 “就近生产、就近供应”原则为主,公司业务受贸易摩擦的直接影响较小。同时公司也努力通过开 拓东南亚等新兴市场、提升各产品系电子化程度来提高各产品系的竞争力和单车价值量、提高生 产效率降低成本等方式来应对全球贸易摩擦可能引起的汽车行业风险，保证公司业务收入和利润 实现稳步增长。 原材料价格波动风险 在汽车行业市场竞争加剧、贸易摩擦持续升级、全球经济不确定性增加的情况下，主要原材 料价格波动可能会使公司可能面临制造成本上升的压力。近年来，电子类产品上游元器件，如芯 片、PCB、塑料等价格不断上涨。由于原材料价格的波动将直接影响公司的毛利率水平，若主要原 材料价格持续上涨，公司将面临营业成本上升、毛利率水平下降等风险，进而可能对公司的盈利 能力造成不利影响。同时公司将对现有供应链进行优化，提高整体议价能力，从而提高对原材料 波动、上下游波动和地区市场波动的抗风险能力。 汇率波动风险 公司通过全球业务布局努力控制汇率波动所带来的风险影响。因为中美贸易摩擦的关系，人 民币兑美元汇率出现了一定的波动，将可能对公司未来经营状况带来一定的影响。未来公司将通 过一系列整合和工具来降低该方面的风险。另外在合并报表过程中，因需要进行货币转换，会对 最终的财务数据产生一定的影响。 新兴领域和行业发展慢于预期的风险 新能源汽车、智能车联和自动驾驶等领域虽然为整个行业所关注热点，但仍存在行业整体商 业化进度慢于预期的风险；2019 年全球汽车整车行业及中国汽车市场均处于下滑态势，这都将对 公司带来普遍影响。未来，公司也将持续推进新兴领域产品系的布局和新客户的开拓，并利用公 司在这些新兴业务领域的优势，与上下游公司广泛合作，共同推进汽车的新能源化、智能化和网 联化。 2019 年年度报告 25 / 195 新冠肺炎疫情影响的风险及应对措施 受 2020 年初突发新冠肺炎疫情影响，全球汽车产业链的稳定性面临一定的不确定性，可能持 续抑制公司下游整车行业市场消费需求，公司将可能面临经营环境恶化的风险。为了缓解疫情带 来的影响，公司将采取以下几类应对措施： （1）自疫情发生以来，公司总部、各分、子公司积极应对，除根据当地政府指导做好各项防护措 施外，还在短时间内投产了医用口罩和各类防护物资生产线，取得了中、美、欧等各国各地监管 部门的认证，不但保障了公司自身的抗疫和复产，还支援了第三方和全社会的防疫抗疫工作，切 实履行了企业的社会责任； （2）公司目前在手现金充裕，银行授信充足；作为宁波市重点防疫抗疫企业，是各大银行政策性 支持对象；作为汽车产业链中重要企业，公司境外各子公司也是当地政府重点支持对象；公司各 业务引入战略投资者也在顺利推进中； （3）公司与各国和各地区政府、工会组织进行充分交流和合作，通过缩减工时、增加无薪假期、 优化管理层薪酬结构等多种方式降低成本，共同应对疫情； （4）受客户停产影响，公司欧美的产能也有暂时停产，公司正同客户、供应商紧密合作，保证在 疫情平复后能够在第一时间恢复正常生产。目前，公司在中国区的产能已恢复到 90%以上，未来 其它地区分、子公司也能够借鉴中国区的这一成功经验； （5）公司将把员工的健康和安全放在最高优先级。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 2019 年年度报告 26 / 195 第六节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 现金分红政策的制定情况：根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的 通知》（证监发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公 告[2013]43 号）以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的相关规定，为进一步增强上市 公司现金分红的透明度，公司结合自身情况对《公司章程》中有关利润分配部分进行了修订，公 司 2012 年第一次临时股东大会和 2014 年第二次临时股东大会审议通过了关于公司利润分配政策 的修订。公司现有的现金分红政策符合相关法律、法规等规定。 报告期内公司利润分配及资本公积转增股本的执行情况：公司实施 2018 年度利润分配及资本 公积转增股本方案，因公司在 2018 年度实施了约 18 亿元的股份回购方案，所以 2018 年度公司没 有进行利润分配，同时公司实施了差异化资本公积金转增股本方案，以实施公告确定的股权登记 日的总股本扣除回购股份 71,958,239 股后的股份数量 877,330,761 股为基数，向全体股东每 10 股转增 4 股，共计转增股本 350,932,304 股，本次差异化资本公积金转增股本方案完成后，公司 总股本增加至 1,300,221,304 股。 公司 2019 年度的利润分配预案为：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司 回购专用账户股份数量后的股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.7 元（含税）。按照 2019 年 12 月 31 日公司总股本 1,237,263,065 股扣除公司回购专用账户 9,000,000 股后的股本基 数 1,228,263,065 股计算，公司本次拟派发现金红利 85,978,414.55 元（含税）。 公司现金分红政策的制定及执行情况符合《公司章程》和股东大会决议的要求，分红标准和 比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东 有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红 股数（股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股 转增数 （股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率(%) 2019 年 0 0.7 0 85,978,414.55 940,056,718.51 9.15 2018 年 0 0 4 0 1,317,989,789.35 0 2017 年 0 1.00 0 94,928,900.00 395,870,260.54 23.98 注：2018 年公司实施完成股份回购方案，公司以集中竞价交易方式累计回购股份 71,958,239 股， 支付的现金总金额为 1,801,064,356.53 元(含手续费、过户费等交易费用)，根据《上海证券交易 所上市公司回购股份实施细则》有关规定，公司 2018 年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳 入 2018 年度现金分红的相关比例计算，因此，公司上述股份回购金额与公司 2018 年度利润分配 方案合并计算后，2018 年度现金分红总额为 1,801,064,356.53 元，占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比率为 136.65%。 2019 年年度报告 27 / 195 (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 承 诺 背 景 承 诺 类 型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及 期限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 与 重 大 资 产 重 组 相 关 的 承 诺 解 决 同 业 竞 争 均胜集团、 王剑峰 本公司承诺，在作为得亨股份的第一大股东期间，不从 事其他与得亨股份主营业务构成竞争的业务，以确保得 亨股份及其全体股东的利益不受损害，具体如下：1、本 公司不会以任何方式（包括但不限于其独资经营、通过 合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直 接或间接从事其他与得亨股份主营业务构成竞争的业务 2、本公司将采取合法及有效的措施，促使本公司现有或 将来成立的全资子公司、控股子公司和其他受本公司控 制的企业不从事其他与得亨股份主营业务构成竞争的业 务；3、如本公司（包括本公司现有或将来成立的子公司 和其他受本公司控制的企业）获得的其他任何商业机会 与得亨股份主营业务有竞争或可能构成竞争，则本公司 将立即通知得亨股份，并优先将该商业机会给予得亨股 份；4、对于得亨股份的正常生产、经营活动，本公司保 证不利用控股股东地位损害得亨股份及得亨股份中小股 东的利益。实际控制人王剑峰承诺：1、不会以任何方式 （包括但不限于其独资经营、通过合资经营或拥有另一 公司或企业的股份及其他权益）直接或间接从事与得亨 股份主营业务构成竞争的业务；2、将采取合法及有效的 措施，促使现有或将来成立的全资子公司、控股子公司 和其他控制的企业不从事与得亨股份主营业务构成竞争 的业务；3、如王剑峰（包括现有或将来成立的子公司和 其他控制的企业）获得的任何商业机会与得亨股份主营 业务有竞争或可能构成竞争，则将立即通知得亨股份， 并优先将该商业机会给予得亨股份；4、对于得亨股份的 正常生产、经营活动，王剑峰保证不利用实际控制人地 位损害得亨股份及得亨股份中小股东的利益。 2011 年 1 月 10 日 否 是 解 决 均胜集团、 王剑峰 1、均胜集团不利用自身为得亨股份控股股东的地位及重 大影响，谋求得亨股份在业务合作等方面给予均胜集团 2011 年 1 月 10 日 否 是 2019 年年度报告 28 / 195 关 联 交 易 或其控制的其他企业优于市场第三方的权利；王剑峰不 利用自身为得亨股份实际控制人的地位及重大影响，谋 求得亨股份在业务合作等方面给予本人或本人控制的其 他企业优于市场第三方的权利。2、均胜集团不利用自身 为得亨股份控股股东的地位及重大影响，谋求与得亨股 份达成交易的优先权利；王剑峰不利用自身为得亨股份 实际控制人的地位及重大影响，谋求与得亨股份达成交 易的优先权利。3、杜绝均胜集团和王剑峰及所控制的其 他企业非法占用得亨股份资金、资产的行为，在任何情 况下，不要求得亨股份违规向均胜集团和王剑峰及所控 制的其他企业提供任何形式的担保。4、均胜集团和王剑 峰及所控制的其他企业不与得亨股份及其控制企业发生 不必要的关联交易，如确需与得亨股份及其控制的企业 发生不可避免的关联交易，保证：（1）督促得亨股份按 照《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票 上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和得亨股份 章程的规定，履行关联交易的决策程序，本人并将严格 按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；（2）遵循 平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则， 以市场公允价格与得亨股份进行交易，不利用该类交易 从事任何损害得亨股份利益的行为；（3）根据《中华人 民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》 等有关法律、法规、规范性文件和得亨股份章程的规定， 督促得亨股份依法履行信息披露义务和办理有关报批程 序。 资 产 注 入 均胜集团、 王剑峰 保证上市公司“人员独立、资产独立、财务独立、机构 独立、业务独立”。 2011 年 1 月 10 日 否 是 解 决 同 业 竞 争 均胜集团 本公司承诺，在本公司作为均胜电子的第一大股东期间， 不从事其他与均胜电子主营业务构成竞争的业务，以确 保均胜电子及其全体股东的利益不受损害，具体如下：A、 本公司不会以任何方式（包括但不限于其独资经营、通 过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益） 直接或间接从事其他与均胜电子主营业务构成竞争的业 务。B、本公司将采取合法及有效的措施，促使本公司现 有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受本公 司控制的企业不从事其他与均胜电子主营业务构成竞争 的业务。C、如本公司（包括本公司现有或将来成立的子 公司和其它受本公司控制的企业）获得的其他任何商业 机会与均胜电子主营业务有竞争或可能构成竞争，则本 公司将立即通知均胜电子，并优先将该商业机会给予均 胜电子。D、对于均胜电子的正常生产、经营活动，本公 司保证不利用控股股东地位损害均胜电子及均胜电子中 2012 年 5 月 26 日 否 是 2019 年年度报告 29 / 195 小股东的利益。本公司保证有权签署本承诺函，且本承 诺函一经本公司签署即对本公司构成有效的、合法的、 具有约束力的责任，不可撤销。 解 决 同 业 竞 争 王剑峰 在均胜集团作为均胜电子第一大股东期间，本人及本人 所控制下的其他企业不从事与均胜电子主营业务构成竞 争的业务，以确保均胜电子及其全体股东的利益不受损 害，并具体承诺如下：①本人不会以任何方式（包括但 不限于其独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企 业的股份及其它权益）直接或间接从事与均胜电子主营 业务构成竞争的业务。②本人将采取合法及有效的措施， 促使本人现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和 其它受本人控制的企业不从事与均胜电子主营业务构成 竞争的业务。③如本人（包括本人现有或将来成立的子 公司和其它受本人控制的企业）获得的任何商业机会与 均胜电子主营业务有竞争或可能构成竞争，则本人将立 即通知均胜电子，并优先将该商业机会给予均胜电子。 ④对于均胜电子的正常生产、经营活动，本人保证不利 用实际控制人地位损害均胜电子及均胜电子中小股东的 利益。本承诺函一经签署即对本人构成有效的、合法的、 具有约束力的责任，不可撤销。 2012 年 5 月 26 日 否 是 解 决 关 联 交 易 均胜集团 为减少并规范本公司及所控制的企业与均胜电子之间发 生的关联交易，确保均胜电子全体股东利益不受损害， 本公司在成为均胜电子的第一大股东期间，承诺如下： ①不利用自身对均胜电子的股东地位及重大影响，谋求 均胜电子在业务合作等方面给予本公司优于市场第三方 的权利。②不利用自身对均胜电子的股东地位及重大影 响，谋求与均胜电子达成交易的优先权利。③杜绝本公 司及所控制的企业非法占用均胜电子资金、资产的行为， 在任何情况下，不要求均胜电子违规向本公司及所控制 的企业提供任何形式的担保。④本公司及所控制的企业 不与均胜电子及其控制企业发生不必要的关联交易，如 确需与均胜电子及其控制的企业发生不可避免的关联交 易，保证：A、督促均胜电子按照《中华人民共和国公司 法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、 法规、规范性文件和均胜电子章程的规定，签署书面协 议，并履行关联交易的决策程序，本公司并将严格按照 该等规定履行关联董事及关联股东的回避表决义务；B、 遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易 原则，按政府定价、政府指导价、市场价格或协议价格 等公允定价方式与均胜电子进行交易，不利用该类交易 从事任何损害均胜电子利益的行为；C、根据《中华人民 共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等 有关法律、法规、规范性文件和均胜电子章程的规定， 督促均胜电子依法履行信息披露义务和办理有关报批程 2012 年 5 月 26 日 否 是 2019 年年度报告 30 / 195 序。本公司保证有权签署本承诺函，且本承诺函一经本 公司签署即对本公司构成有效的、合法的、具有约束力 的责任，不可撤销。 解 决 关 联 交 易 王剑峰 为减少并规范本人所控制的企业与均胜电子之间发生的 关联交易，确保均胜电子全体股东利益不受损害，本人 在作为均胜电子的实际控制人期间，承诺如下：①不利 用自身作为均胜电子的实际控制人地位及对其的重大影 响，谋求均胜电子在业务合作等方面给予本人或本人控 制的其他企业优于市场第三方的权利。②不利用自身作 为均胜电子的实际控制人地位及对其的重大影响，谋求 与均胜电子达成交易的优先权利。③杜绝本人及本人控 制的其他企业非法占用均胜电子资金、资产的行为，在 任何情况下，不要求均胜电子违规向本人及本人控制的 其他企业提供任何形式的担保。④本人及本人控制的其 他企业不与均胜电子及其控制企业发生不必要的关联交 易，如确需与均胜电子及其控制的企业发生不可避免的 关联交易，保证：A、督促均胜电子按照《中华人民共和 国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关 法律、法规、规范性文件和均胜电子章程的规定，签署 书面协议，并履行关联交易的决策程序，本人并将严格 按照该等规定履行关联董事及关联股东的回避表决义 务；B、遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理 的交易原则，按政府定价、政府指导价、市场价格或协 议价格等公允定价方式与均胜电子进行交易，不利用该 类交易从事任何损害均胜电子利益的行为；C、根据《中 华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规 则》等有关法律、法规、规范性文件和均胜电子章程的 规定，督促均胜电子依法履行信息披露义务和办理有关 报批程序。 2012 年 5 月 26 日 否 是 资 产 注 入 均胜集团 ①保证上市公司人员独立: A、保证上市公司的总经理、 副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专 职在上市公司任职并领取薪酬，不在本公司担任除董事、 监事以外的职务。B、保证上市公司的劳动、人事及工资 管理与本公司之间完全独立。C、本公司向上市公司推荐 董事、监事、经理等高级管理人员人选均通过合法程序 进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出 人事任免决定。②保证上市公司资产独立完整:A、保证 上市公司具有与经营有关的业务体系和独立完整的资 产。B、保证上市公司不存在资金、资产被本公司占用的 情形。C、保证上市公司的住所独立于本公司。③保证上 市公司的财务独立:A、保证上市公司建立独立的财务部 门和独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计 制度。B、保证上市公司独立在银行开户，不与本公司共 用银行账户。C、保证上市公司的财务人员不在本公司兼 2012 年 5 月 26 日 否 是 2019 年年度报告 31 / 195 职。D、保证上市公司依法独立纳税。E、保证上市公司 能够独立作出财务决策，本公司不干预上市公司的资金 使用。④保证上市公司机构独立:A、保证上市公司建立 健全法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。B、保 证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、 总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。⑤ 保证上市公司业务独立:A、保证上市公司拥有独立开展 经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独 立自主持续经营的能力。B、保证本公司除通过行使股东 权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预。C、保证 本公司及控股子公司或其他关联公司避免从事与上市公 司具有实质性竞争的业务。D、保证尽量减少本公司及控 股子公司与上市公司的关联交易；在进行确有必要且无 法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进 行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定 履行交易程序及信息披露义务。 资 产 注 入 王剑峰 ①保证上市公司人员独立:A、保证上市公司的总经理、 副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专 职在上市公司任职并领取薪酬，不在本人控制的其他企 业担任除董事、监事以外的职务，继续保持上市公司人 员的独立性。B、上市公司拥有完整独立的劳动、人事及 薪酬管理体系，该等体系与本人控制的其他企业之间完 全独立。②保证上市公司资产独立完整:A、保证上市公 司具有与经营有关的业务体系和独立完整的资产。B、保 证上市公司不存在资金、资产被本人或本人控制的其他 企业占用的情形。C、保证上市公司的住所独立于本人控 制的其他企业。③保证上市公司的财务独立:A、保证上 市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系，具 有规范、独立的财务会计制度。B、保证上市公司独立在 银行开户，不与本人控制的其他企业共用银行账户。C、 保证上市公司的财务人员不在本人控制的其他企业兼 职。D、保证上市公司依法独立纳税。④保证上市公司机 构独立:A、保证上市公司建立健全法人治理结构，拥有 独立、完整的组织机构。B、保证上市公司的股东大会、 董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规 和公司章程独立行使职权。⑤保证上市公司业务独立:A、 保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资 质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。B、 保证本人控制的其他企业避免从事与上市公司具有实质 性竞争的业务。C、保证尽量减少本人控制的其他企业与 上市公司的关联交易；在进行确有必要且无法避免的关 联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作， 并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序 及信息披露义务。 2012 年 5 月 26 日 否 是 2019 年年度报告 32 / 195 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 报告期内，公司执行财政部新颁布或修订的企业会计准则的相关规定，对公司会计政策和相 关会计科目核算进行相应的变更和调整，没有对公司财务状况和经营成果产生重大影响。具体内 容详见公司于 2019 年 4 月 23 日、2019 年 8 月 20 日和 2020 年 4 月 22 日披露的《均胜电子关于 会计政策变更的公告》。 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 380 境内会计师事务所审计年限 3 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 290 2019 年年度报告 33 / 195 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司第九届董事会第十九次会议以及 2018 年年度股东大会审议通过了《关于续聘毕马威华振 会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》，同意续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 作为公司 2019 年度的财务审计机构和内控审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2019 年年度报告 34 / 195 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 2019 年年度报告 35 / 195 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保金 额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担 保 起 始 日 担保 到期日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 7,256,200,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 6,087,686,500.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 6,087,686,500.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 48.40 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 2019 年年度报告 36 / 195 担保情况说明 2019年度，公司对子公司担保发生额合计为10亿美元和2.8亿人民币，报告期末公 司对子公司担保余额合计为8.325亿美元和2.8亿人民币，汇率按照1美元=6.9762 元人民币。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 信托理财产品 自由资金 500,000,000.00 110,000,000.00 - 银行理财产品 自由资金 355,000,000.00 350,000,000.00 - 其他情况 □适用 √不适用 2019 年年度报告 37 / 195 单项委托理财情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 受托人 委托理财类型 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 资金来源 资金投向 报酬确定方式 年化收益率 实际收益或损失 实际收回情况 是否 经过 法定 程序 兴业信托 信托理财产品 300,000,000.00 2017/5/17 2019/2/28 自有资金 保本型浮动收益类产品 协议确定 8.00% 4,756,164.38 已全部收回 是 兴业信托 信托理财产品 200,000,000.00 2017/7/21 2022/2/28 自有资金 保本型浮动收益类产品 协议确定 8.00% 11,739,178.09 已收回 9,000 万元 是 民生银行 银行理财产品 5,000,000.00 2019/3/7 2019/12/12 自有资金 非保本浮动型 协议确定 3.95% 148,869.87 已全部收回 是 工商银行 银行理财产品 10,000,000.00 2019/4/18 2020/4/16 自有资金 保本保收益类产品 协议确定 3.55% 250,931.50 未到期 是 工商银行 银行理财产品 60,000,000.00 2019/4/25 2020/4/23 自有资金 保本保收益类产品 协议确定 3.45% 1,423,479.46 未到期 是 工商银行 银行理财产品 80,000,000.00 2019/4/26 2020/4/24 自有资金 保本保收益类产品 协议确定 3.45% 1,890,410.97 未到期 是 工商银行 银行理财产品 10,000,000.00 2019/5/6 2020/5/4 自有资金 保本保收益类产品 协议确定 3.50% 230,136.99 未到期 是 工商银行 银行理财产品 40,000,000.00 2019/5/8 2020/5/6 自有资金 保本保收益类产品 协议确定 3.45% 899,835.62 未到期 是 工商银行 银行理财产品 63,000,000.00 2019/6/11 2020/6/9 自有资金 保本保收益类产品 协议确定 3.45% 1,214,778.08 未到期 是 工商银行 银行理财产品 30,000,000.00 2019/6/13 2020/6/12 自有资金 保本保收益类产品 协议确定 3.45% 572,794.53 未到期 是 工商银行 银行理财产品 57,000,000.00 2019/6/13 2020/6/12 自有资金 保本保收益类产品 协议确定 3.50% 1,104,082.19 未到期 是 其他情况 □适用 √不适用 2019 年年度报告 38 / 195 (2) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 2019 年对均胜来说是充满挑战的一年。不断加剧的贸易摩擦和地缘政治紧张局势增加了全球 经济的不确定性，对全球汽车产业链乃至诸多行业都造成了一定影响。在此背景下，公司肩负起 行业领导者应有的担当，坚持将经营责任与社会责任紧密结合起来，致力于可持续价值的创造， 在可持续经营中为员工营造舒适且富有成就感的工作氛围、为供应商提供公平、优质的竞争环境， 为客户提供更好的服务品质，为股东和投资人获取更丰厚的回报。 报告期内，公司以《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《证券法》、《上市 公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求为准则，依法召开历次股东大会、董事会和监事 会，严格执行“三会”议事规则、独立董事制度、董事会专门委员会工作制度以及其它各项相关 工作制度，形成权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间的科学分工、各司其责、有效制 衡关系，围绕公司治理，不断完善相关的年报规章制度和健全内部控制制度。同时，公司以《上 2019 年年度报告 39 / 195 海证券交易所股票上市规则》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》等为基准， 认真贯彻“真实、准确、完整、及时、公平”的信息披露原则，尽职履行信息披露义务，确保投 资者公平、及时地获取公司的公开信息。在报告期内，公司设有专人接听并解答投资者来电咨询 时的提问，并热情接待现场调研人员和做好相关访客信息登记。此外，公司也通过反路演、上证 e 互动等方式与投资者建立了顺畅的沟通与交流机制，促进了投资者对公司的了解和认同。 其次，公司高度重视债权人的利益，依法制定了规范统一的财务管理制度和会计核算办法， 确保公司财务稳健，保障公司资产、资金安全，兼顾债权人的利益。2019 年公司着重加强了财务 预算、资金统筹和运营管控，加强对营运资金的管理，积极防范财务风险，提高资金使用效率， 在追求股东利益最大化的同时充分保护债权人的利益。公司在决策过程中，重视债权人合法权益 的保护，及时向债权人通报与其债权权益相关的重大信息，严格按照与债权人签订的合同履行债 务。自上市以来，由于公司财务状况良好、经营规模、业绩逐年增长,综合管理能力较强、企业具 备较好的成长力和发展空间，公司与多家银行、金融机构保持着良好的合作共赢关系，信用额度 充足，筹资能力较强。报告期内，公司未出现过损害债权人利益的情况；公司所有到期贷款均能 按时还本付息，报告期未出现逾期或延迟还款付息的情况。 此外，公司在报告期内一贯执行诚实守信、公平透明、合法合规的交易原则，继续与供应商 和客户深化了良好的合作关系。公司秉持尊重客户、理解客户，始终以客户的需求为己任的理念， 不断完善自身产品与服务质量，深化技术创新研发能力，获得了客户的认同与信赖，努力实现与 客户共赢。 公司在报告期内秉承“珍视员工价值，共享发展成果”的管理理念，切实保障员工的各项合 法权益，完善员工福利保障，为员工创造健康安全的工作环境，提供多维度的员工培训体系与职 业发展机会。比如，公司通过不定期邀请各行业内的专家至均胜总部，“均胜•说”等各类培训丰 富了员工参与多维度跨界学习的机会。此外，作为一家国际化企业，公司充分尊重境外国家各地 文化习俗和文化认知，适应当地文化，并通过多种途径让海外员工接触和了解中华文化，以实现 中外文化的交互融合，最终达到降低沟通成本和增强沟通效率。 2020 年初至今，受新冠肺炎疫情影响，汽车行业乃至社会各界都仍在经历一次“大考”。疫 情爆发初期，公司管理层迅速启动疫情响应并展开了一系列防疫保障举措，并凭借自身智能制造 的优势，快速投入了口罩生产项目，在取得第二类医疗器械生产企业许可后迅速量产一次性医用 口罩，目前已累计投用 11 条口罩生产线，日均产能达 100 万片，累计生产近 5,000 万片。在保障 公司全球员工防护需求的同时，公司为宁波当地企业复工复产供应口罩，体现了跨界逆行的“均 胜责任”。同时，公司也取得医用口罩欧盟 CE 认证、美国 FDA 认证和中国相关部门出口许可，向 德国、西班牙、意大利等地出口口罩已超 1000 万片，缓解当地疫情防护资源紧缺的压力，发扬了 走出国门的“均胜意识”。近期，公司旗下子公司均胜安全系统已与福特汽车展开合作，在北美 多个工厂生产可重复多次使用的医用隔离服和防护面罩部件，为抗击新冠病毒的医护人员、急救 人员和患者提供急需的医疗设备和防护用品。目前，医用隔离服已能达到周产能 10 万件水平。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用 □不适用 公司及公司旗下子公司均不属于环保部门公示的重点排污单位。公司及子公司主要为汽车零 部件一级供应商，在日常管理和生产运营方面均严格遵守国家有关环境保护的法律法规，注重节 2019 年年度报告 40 / 195 能减排、保护生态环境。公司已经建立了有效的环境风险管理体系，不断加强环保监督管理，以 及对环保设备设施的持续改造，确保环保设备设施的正常运行。 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 2019 年年度报告 41 / 195 第七节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 公积金转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股 份 二、无限售条件流 通股份 949,289,000 100 350,932,304 -62,958,239 287,974,065 1,237,263,065 100 1、人民币普通股 949,289,000 100 350,932,304 -62,958,239 287,974,065 1,237,263,065 100 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、普通股股份总 数 949,289,000 100 350,932,304 -62,958,239 287,974,065 1,237,263,065 100 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 2019 年 7 月，公司实施差异化资本公积金转增股本方案，本次资本公积金转增股本以实施公 告确定的股权登记日的总股本扣除回购股份 71,958,239 股后的股份数量 877,330,761 股为基数， 向全体股东每 10 股转增 4 股，共计转增股本 350,932,304 股；2019 年 12 月，公司董事会根据相 关法律法规等的规定，并结合公司的实际情况，将回购专用证券账户中的 62,958,239 股股份予以 注销。具体内容详见《均胜电子 2018 年年度权益分派实施公告》（公告编号：临 2019-025）、 《均胜电子关于确定回购股份用途暨注销部分回购股份的公告》（公告编号：临 2019-046）。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用 公司于 2019 年 7 月实施 2018 年年度权益分派事项，又于 2019 年 12 月完成了对部分回购股 份的注销，公司总股本由 949,289,000 股增加到 1,237,263,065 股，在一定程度上会摊薄每股收 益和每股净资产。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 2019 年年度报告 42 / 195 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 报告期内，公司实施差异化资本公积金转增股本方案和注销回购专用证券账户的部分股份， 公司总股本由报告期初的 949,289,000 股增加到 1,237,263,065 股，在本次股份变动前，均胜集 团及王剑峰先生合计持有公司 37.67%的股份，均胜集团为公司控股股东，王剑峰先生为公司实际 控制人；本次股份变动后，均胜集团及王剑峰先生合计持有公司 41.20%的股份，均胜集团仍为公 司控股股东，王剑峰先生仍为公司实际控制人，本次股份变动未导致公司控制权发生变化。 公司实施差异化资本公积金转增股本方案和注销回购专用证券账户的部分股份均不影响公司 的资产和负债结构。 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 54,565 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 97,464 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增 减 期末持股数量 比例 (%) 持有有 限售条 件股份 数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 均胜集团有限公司 142,668,795 476,840,782 38.54 0 质押 337,183,999 境内非 国有法 人 中信期货有限公司－ 中信期货工银量化宏 观配置资产管理计划 36,432,421 2.94 0 无 0 其他 2019 年年度报告 43 / 195 金鹰基金－浦发银行 －万向信托－万向信 托－均胜 2 号事务管 理类单一资金信托 10,409,247 36,432,365 2.94 0 无 0 其他 浙江浙商产融资产管 理有限公司 10,409,247 36,432,364 2.94 0 质押 36,432,363 境内非 国有法 人 中国证券金融股份有 限公司 10,070,977 35,248,422 2.85 0 无 0 国有法 人 王剑峰 9,393,417 32,876,959 2.66 0 质押 30,500,000 境内自 然人 袁红 3,138,900 21,350,000 1.73 0 无 0 境内自 然人 金鹰基金－浦发银行 －万向信托－万向信 托－均胜 1 号事务管 理类单一资金信托 -1,057,570 19,498,506 1.58 0 无 0 其他 香港中央结算有限公 司 3,724,150 18,618,429 1.50 0 无 0 未知 汇安基金－兴业银行 －上海爱建信托－爱 建信托春晓 8 号事务 管理类集合资金信托 计划 3,248,901 16,838,404 1.36 0 无 0 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 均胜集团有限公司 476,840,782 人民币普通股 476,840,782 中信期货有限公司－中信期货工银量化宏观配置资产管理 计划 36,432,421 人民币普通股 36,432,421 金鹰基金－浦发银行－万向信托－万向信托－均胜 2 号事 务管理类单一资金信托 36,432,365 人民币普通股 36,432,365 浙江浙商产融资产管理有限公司 36,432,364 人民币普通股 36,432,364 中国证券金融股份有限公司 35,248,422 人民币普通股 35,248,422 王剑峰 32,876,959 人民币普通股 32,876,959 袁红 21,350,000 人民币普通股 21,350,000 金鹰基金－浦发银行－万向信托－万向信托－均胜 1 号事 务管理类单一资金信托 19,498,506 人民币普通股 19,498,506 香港中央结算有限公司 18,618,429 人民币普通股 18,618,429 汇安基金－兴业银行－上海爱建信托－爱建信托春晓 8 号 事务管理类集合资金信托计划 16,838,404 人民币普通股 16,838,404 上述股东关联关系或一致行动的说明 均胜集团有限公司为公司控股股东，王剑峰先生为公司实际控制人。 2019 年年度报告 44 / 195 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 均胜集团有限公司 单位负责人或法定代表人 王剑峰 成立日期 2001 年 9 月 4 日 主要经营业务 实业项目投资；企业管理咨询；自有房屋租赁。 报告期内控股和参股的其他境内 外上市公司的股权情况 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 王剑峰 国籍 中国 2019 年年度报告 45 / 195 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 现任宁波均胜电子股份有限公司董事长、总裁，均 胜集团有限公司董事长、曾任天合（宁波）电子元 件紧固装置有限公司总经理、TRW 中国区战略发展 部总经理，宁波甬兴车辆配件有限责任公司总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 第八节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2019 年年度报告 46 / 195 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股 份增减变 动量 增减变动 原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在 公司关 联方获 取报酬 王剑峰 董事长、总裁 男 50 2011-05-25 2020-05-05 23,483,542 32,876,959 9,393,417 分红送转 是 朱雪松 副董事长 男 51 2019-08-02 2020-05-05 0 0 0 是 范金洪 董事 男 57 2011-05-25 2020-05-05 0 0 0 是 陈 伟 董事 男 50 2019-08-02 2020-05-05 0 0 0 否 刘玉达 董事 男 46 2011-05-25 2020-05-05 0 0 0 350.59 否 喻 凯 董事、董事会秘书 男 38 2017-05-05 2020-05-05 0 0 0 175.06 否 赵大东 独立董事 男 67 2014-05-12 2020-05-05 0 0 0 6 否 朱 天 独立董事 男 56 2017-05-05 2020-05-05 0 0 0 6 否 魏云珠 独立董事 女 51 2017-05-05 2020-05-05 0 0 0 6 否 周兴宥 监事会主席 男 53 2019-08-02 2020-05-05 0 0 0 是 翁春燕 职工监事 女 45 2011-05-25 2020-05-05 0 0 0 133.44 否 王晓伟 监事 男 44 2011-05-25 2020-05-05 0 0 0 是 刘 元 副总裁 男 45 2017-05-05 2020-05-05 0 0 0 362.54 否 陈 伟 副总裁 男 50 2019-07-17 2020-05-05 0 0 0 328.72 否 唐宇新 副总裁 男 53 2017-05-05 2020-05-05 0 0 0 349.08 否 李俊彧 财务总监 女 41 2015-04-22 2020-05-05 0 0 0 285.14 否 Christoph Hummel 董事(离任) 男 54 2017-05-05 2019-07-15 0 0 0 459.82 否 唐宇新 董事（离任） 男 53 2015-05-11 2019-07-15 0 0 0 否 郭志明 监事会主席（离任） 男 61 2011-05-25 2019-08-02 0 0 0 是 2019 年年度报告 47 / 195 合计 / / / / / 23,483,542 32,876,959 9,393,417 分红送转 2,462.39 / 注：Christoph Hummel 先生报告期内从公司获得的税前报酬总额为 59.5 万欧元，汇率按 1 欧元=7.7280 元人民币。 姓名 主要工作经历 王剑峰 1970 年出生，汉族，硕士，高级经济师。现任宁波均胜电子股份有限公司董事长、总裁，均胜集团有限公司董事长，曾任天合（宁波） 电子元件紧固装置有限公司总经理、TRW 中国区战略发展部总经理，宁波甬兴车辆配件有限责任公司总经理。 朱雪松 1969 年出生，汉族，中欧国际工商学院 EMBA。现任宁波均胜电子股份有限公司副董事长、均胜集团有限公司总裁。 范金洪 1963 年出生，汉族，硕士，正高级经济师。现任宁波均胜电子股份有限公司董事、均胜集团有限公司副董事长。曾任宁波均胜电子股份 有限公司副董事长，均胜集团有限公司总裁。 陈 伟 1970 年出生，汉族，中欧国际工商学院 EMBA。现任宁波均胜电子股份有限公司董事、执行副总裁、均胜汽车安全系统中国区董事长， 曾任均胜汽车安全系统全球执行副总裁、中国区总裁、百利得安全气囊贸易（上海）有限公司中国区总裁，蒂森克虏伯普利斯坦汽车转 向（上海）有限公司亚太区 CEO，蒂森克虏伯普利斯坦富奥汽车转向柱（长春）有限公司总经理，一汽大众汽车有限公司采购项目经理。 刘玉达 1974 年出生，汉族，硕士。现任宁波均胜电子股份有限公司董事、均胜电子功能件事业部董事长、宁波均胜群英汽车系统股份有限公司 总裁，曾任均胜电子功能件事业部总裁、宁波均胜汽车电子股份有限公司副总经理、天合（宁波）汽车电子紧固装置有限公司销售经理。 宁波市青年联合会委员。 喻 凯 1982 年出生，汉族，中欧国际工商学院 MBA。现任宁波均胜电子股份有限公司董事、董事会秘书，曾任宁波均胜电子股份有限公司证券 事务代表，曾任职于博世（中国）投资有限公司新业务发展部。 赵大东 1953 年出生，硕士学历。现任宁波均胜电子股份有限公司独立董事，深圳富泰和精密制造股份有限公司独立董事。曾任艾默生公司中国 区总经理、美国 TRW 公司首席代表、中国部总监，中国经济体制改革研究所国际合作处负责人等职。 朱 天 1964 年出生，博士学历。现任宁波均胜电子股份有限公司独立董事，中欧国际工商学院经济学教授、副教务长兼 EMBA 课程主任，杭州 诺邦无纺股份有限公司独立董事。曾任教于香港科技大学（1995-2005），还曾在美国第一芝加哥银行（现属摩根大通）担任过产业分 析师（1994-1995）。 魏云珠 1969 年出生，本科学历。现任宁波均胜电子股份有限公司独立董事，江苏苏利精细化工股份有限公司副总经理。曾任万隆会计师事务所、 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）经理和高级审计经理。 周兴宥 1967 年出生，汉族，华东政法大学法律硕士。现任宁波均胜电子股份有限公司监事会主席、均胜集团有限公司副总裁、宁波均普智能制 造股份有限公司董事长、均普工业自动化(苏州)有限公司执行董事。 翁春燕 1975 年出生，汉族，硕士。现任宁波均胜电子股份有限公司职工监事，宁波均胜科技有限公司董事长，曾任均胜集团有限公司董事长助 理、宁波均胜科技有限公司总经理、人力资源部经理。 王晓伟 1976 年生，汉族，华东政法大学法律硕士，现任宁波均胜电子股份有限公司监事，均胜集团有限公司证券投资部律师。曾任浙江同舟律 师事务所副主任律师（合伙人）。 刘 元 1975 年出生，汉族，中欧国际工商学院 EMBA。现任宁波均胜电子股份有限公司副总裁、宁波均联智行科技有限公司董事、首席执行官、 2019 年年度报告 48 / 195 德国普瑞有限公司监事会成员、上海均胜百瑞自动驾驶研发有限公司董事。曾任李尔上海管理有限公司中国东区总监、上海李尔汽车系 统有限公司总经理，拥有丰富的多元文化国际公司工作管理经验，对汽车行业市场拥有深刻认知，在公司商务及运营的全面管理方面拥 有丰富经验。 唐宇新 1967 年出生，汉族，上海科技大学无线电专业本科毕业，现任宁波均胜电子股份有限公司副总裁。曾任宁波均胜电子股份有限公司董事， 上海通用汽车有限公司采购执行总监，中型、豪华车平台执行总监，供应商质量及开发总监等职位，在汽车行业超过 20 年的经验，对 于全球采购，供应链管理，整车开发，项目管理等有丰富经验，是汽车业界的资深人士。 李俊彧 1979 年出生，汉族，武汉大学 MPACC 硕士学位，北大光华 EMBA，执有中国注册会计师资格证书。现任宁波均胜电子股份有限公司财务 总监，曾任宁波均胜电子股份有限公司财务副总监，华德塑料制品有限公司财务总监，财务经理。 Christoph Hummel（离 任） 1966 年出生，维尔斯堡- 施韦因富特应用科技大学工业工程和管理本科毕业，并在美国伊利诺斯州的埃文斯顿和德国的科布伦茨完成行 政 MBA 课程。曾任宁波均胜电子股份有限公司董事，曾在普瑞担任销售工程师，在 Omnium 有限公司和 Visteon 汽车系统担任客户经理。 2000 年回到普瑞担任销售和产品管理总经理并负责在北美地区的业务开拓，2008 年初担任销售、市场和项目管理总监职务，2016 年担 任普瑞集团的总裁兼首席执行官的职位。 郭志明（离 任） 1959 年生，汉族，浙江大学 EMBA。曾任宁波均胜电子股份有限公司监事会主席，均胜集团有限公司副总裁、工会主席，美国陶氏化学 公司人力资源部经理。 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 王剑峰 均胜集团有限公司 董事长 2004 年 1 月 1 日 范金洪 均胜集团有限公司 副董事长 2004 年 1 月 1 日 朱雪松 均胜集团有限公司 总裁 2014 年 1 月 1 日 周兴宥 均胜集团有限公司 副总裁、监事 2017 年 10 月 8 日 翁春燕 均胜集团有限公司 监事 2009 年 10 月 2019 年年度报告 49 / 195 王晓伟 均胜集团有限公司 律师 2007 年 12 月 5 日 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 赵大东 深圳富泰和精密制造股份有限公司 独立董事 2015 年 6 月 朱天 中欧国际工商学院 经济学教授 2005 年 9 月 朱天 中欧国际工商学院 副教务长兼 EMBA 课程主任 2017 年 1 月 朱天 杭州诺邦无纺股份有限公司 独立董事 2016 年 7 月 魏云珠 江苏苏利精细化工股份有限公司 副总经理 2016 年 4 月 在其他单位任职情况的说明 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 独立董事采用年度津贴的办法确定报酬，年度津贴为每人每年税前 6 万元人民币。 公司非独立董事不以董事职务在公司领取薪酬，公司监事不以监事职务在公司领取 报酬。高级管理人员采用（基本工资+绩效工资）年薪制来确定报酬，绩效工资则 结合公司实际完成的生产经营业绩和公司的经营目标综合确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 已支付，和本报告披露的薪酬总额一致。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 2,462.39 万元 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 朱雪松 副董事长 选举 董事辞职补选董事 陈伟 董事 选举 董事辞职补选董事 周兴宥 监事会主席 选举 监事辞职补选监事 陈伟 副总裁 聘任 工作变动 2019 年年度报告 50 / 195 唐宇新 董事 离任 工作变动 Christoph Hummel 董事 离任 工作变动 郭志明 监事会主席 离任 工作变动 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 2019 年年度报告 51 / 195 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 45 主要子公司在职员工的数量 57,370 在职员工的数量合计 57,415 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 48,997 销售人员 443 技术人员 4,702 财务人员 836 行政人员 1,793 其他人员 644 合计 57,415 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 3,273 本科 7,250 大专 15,101 大专以下 31,791 合计 57,415 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 报告期内，公司根据企业战略发展方向，制定富有竞争力的整体薪酬政策，根据员工的个人 贡献支付薪酬，激励员工，为员工提供长期的职业生涯发展机会；薪酬政策的确定与公司的战略、 整体效应相适应，在与我们有竞争的行业中保持竞争力,以吸引人才为导向，提高公司的整体竞争 力。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 在均胜业务快速发展的道路上，公司高度注重人才的培养和发展。从新员工入职，专业技能 培训，沟通及管理技能等各类培训项目。在报告期间，公司特别强调了跨文化交流及管理的培训 项目，旨在助力均胜全球业务及团队的快速整合。除此之外，公司开始积极部署全球线上学习平 台，推广线上及移动学习。课程内容包含：公司历程介绍，管理层讲话，领导力课程，技能类培 训等。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 2019 年年度报告 52 / 195 第十节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上交所《股票 上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立以股东大会、董事会及各专门委员 会、监事会和经营管理层为主体结构的决策与经营管理体系，形成了权责分明、各司其职、有效 制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，公司依法合规运作，公司治理与中国证监会相关规 定的要求不存在重大差异。 1、关于股东和股东大会 公司依照有关法律法规和《公司章程》，以及公司制定的《股东大会议事规则》等规定的要 求，召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的召集召开程序进行见证，充分保障所有股东， 尤其是中小股东的平等权利，保障所有股东能够切实行使各自的权利。报告期内公司通过现场投 票和网络投票相结合的表决方式共召开 1 次年度股东大会，1 次临时股东大会，会议的召集、召 开符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。 2、关于控股股东及其关联方与上市公司 公司控股股东及实际控制人诚实守信，严格按照相关法律法规的规定规范自身行为，对公司 依法行使股东权利，履行股东义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的正常决策程序和经 营活动，没有利用其控制权损害公司及其他股东的合法权益。公司与控股股东方进行的关联交易 公平合理，严格履行了决策程序和信息披露义务，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、 业务方面均做到了独立，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。公司自重整以来得到 了控股股东方各方面的大力支持和帮助，未发生控股股东非经营性占用上市公司资金和资产的情 况。 3、关于公司董事和董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的提名、选任程序选举董事，公司第九届董事 会由 9 人组成，其中独立董事 3 人，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，董事会设 有审计委员会、战略与投资委员会、提名、薪酬与考核委员会。公司董事会及各专门委员会严格 依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《董事会审计委员会工作细则》等所赋予的职权和规 定的程序谨慎决策，董事能以认真负责的态度出席董事会专门委员会会议、董事会会议和股东大 会，积极参加培训，认真履行董事职责。公司独立董事能够独立履行自己的职责，按时出席董事 会和股东大会，按规定要求发表独立意见。报告期内公司通过现场结合通讯表决方式共召开 8 次 董事会会议，所有董事均亲自出席了会议。 4、关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的提名、选任程序选聘监事，公司第九届监事 会由 3 人组成，其中职工监事 1 人，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事 以认真负责的态度出席监事会会议、股东大会，列席董事会会议，积极参加培训，履行自己的职 责，公司监事会严格依据《公司章程》、《监事会议事规则》等的规定，本着对公司和股东负责 的态度，对公司的财务以及董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性等进行监督， 维护公司及股东的合法权益。报告期内公司通过现场表决的方式共召开 7 次监事会会议，所有监 事均亲自出席了会议。 5、关于公司治理制度 公司根据相关法律法规以及监管的要求，已经制定了较为完善的公司基本管理制度。报告期 内，公司根据《中华人民共和国公司法》（2018 年 10 月修订）、中国证监会《上市公司治理准 则》（2018 年 9 月修订）和《上市公司章程指引》（2019 年 4 月修订）的相关规定以及结合公司 的实际情况，对《公司章程》的相关条款进行了修改，对关于回购股份的情形、回购的方式、决 策程序、股份处理要求等，股东大会和董事会的职权、召开方式，独立董事的职责，董事会专门 委员会设置以及高管人员任职要求等内容进行了修订；修订了《股东大会议事规则》，对股东大 会的职权、会议召开的时间地点、召开以及投票方式等内容进行修订，提高了公司股东大会议事 效率；修订了《董事会议事规则》，对董事会专门委员会的设置，特别是审计委员会的主要职责 等内容进行修订，进一步规范了公司董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履 2019 年年度报告 53 / 195 行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平。上述《公司章程》以及相关制度的修订进一步 促进了公司的规范运作，提升了公司的治理水平，维护了公司股东的合法权益。 6、关于信息披露与透明度 为更好地保证公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性，按照中国证监会 和上海证券交易所的有关要求，公司已经制定了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报 告制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外 部信息使用人管理制度》等制度。报告期内，公司开展《重大信息内部报告制度》的培训，强化 有关人员的信息披露意识，避免信息披露违规事件的发生。2019 年公司共完成了 4 期定期报告和 49 份临时公告的披露，使投资者能及时、公平、准确、真实、完整地了解公司状况。 7、关于投资者关系及相关利益者 报告期内，公司通过接听投资者电话、公司网站及邮箱、上证 E 互动、接待投资者来访调研 等形式，与投资者进行充分沟通和交流。通过上述工作的开展，公司认真听取了广大投资者对公 司的生产经营及战略发展的意见和建议，形成了服务投资者、尊重投资者的企业文化，公司与投 资者建立了良好的沟通机制，赢得了资本市场对公司的肯定，增强了投资者对公司的投资信心。 公司不仅维护股东的利益，同时能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、供应商和 其他相关利益者的合法权益，在经济交往中，做到诚实守信，公平交易，且积极践行绿色发展理 念，将生态环保要求融入发展战略和公司治理过程中，积极履行社会责任，使公司走上可持续、 健康、稳定发展之路。 8、关于内幕信息知情人登记管理 为进一步提升上市公司内幕交易防控意识和水平，规范内幕信息管理，加强公司内幕信息保 密工作，维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益，公司已制定《内幕信息知情人 登记管理制度》。报告期内，公司根据定期报告、业绩预告、分红送转、董事、监事变更等重大 事项的形成及进展情况，严格按照制度规定进行内幕信息的保密、档案管理及知情人登记工作。 9、关于内控规范 公司已经建立了适合公司经营、业务特点和管理要求的内部控制管理体系，同时结合实际情 况，制定了《反舞弊管理制度》、《道德合规与信息安全工作制度（试行）》等制度，进一步完 善了内部控制建设体系，报告期内，公司对各部门及子公司的内部控制设计与运行情况的有效性 进行了全面评价，形成了内部控制自我评价报告，董事会认为公司已按照企业内部控制规范体系 和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，不存在财务报告内部控制重 大缺陷。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 2018 年年度股东大会 2019 年 6 月 28 日 2019 年 6 月 29 日 2019 年第一次临时股东大会 2019 年 8 月 2 日 2019 年 8 月 3 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 2019 年年度报告 54 / 195 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否 独立 董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自 出席 次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 王剑峰 否 8 7 0 1 0 否 2 朱雪松 否 5 5 0 0 0 否 1 范金洪 否 8 8 0 0 0 否 2 陈 伟 否 5 5 4 0 0 否 1 刘玉达 否 8 8 1 0 0 否 2 喻 凯 否 8 8 0 0 0 否 2 赵大东 是 8 8 7 0 0 否 2 朱 天 是 8 8 8 0 0 否 1 魏云珠 是 8 8 7 0 0 否 2 Christoph Hummel 否 2 2 2 0 0 否 1 唐宇新 否 2 1 0 1 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 0 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 8 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 √适用 □不适用 报告期内，公司董事会审计委员会共召开 5 次会议。审计委员会通过认真审核公司的定期报 告、会计政策变更、募集资金存放与实际使用情况、关联交易、内部控制评价报告以及会计师事 务所的聘任，监督及评估公司内外部审计和内部控制工作，充分发挥了审查、监督作用，确保有 足够的时间和精力完成工作职责，切实履行了董事会审计委员会的责任和义务，有效监督了公司 的审计工作，并对促进公司规范运作起到了积极的作用； 提名、薪酬及考核委员会在报告期内共召开 3 次会议，对公司 2018 年年度报告中关于董事和 高级管理人员 2018 年度从公司获得的税前报酬总额情况、补选公司第九届董事会董事、聘任公司 副总裁以及全资子公司均胜群英管理层增资的议案进行了审核并提交董事会审议。另一方面，积 极研究董事与高级管理人员考核的标准，进行考核并提出建议，同时积极研究公司的薪酬政策与 方案； 2019 年年度报告 55 / 195 战略与投资委员会共召开了 3 次会议，对全资子公司 Preh GmbH 增资、公司子公司购买资产、 全资子公司均胜群英管理层增资、子公司与控股股东进行资产交易以及确定回购股份用途的议案 进行审核后提交董事会审议，提高了公司投资决策的效益和决策的质量，确保公司各项投资、股 份回购等事项符合公司长期发展战略的要求。 董事会下设的各专门委员会在报告期内均切实履行了各自的职责。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司董事会根据实际业绩和具体岗位，制定了相应的考核标准和考核办法，把高级管理人员 的薪酬同业绩挂钩，年终董事会依据各项指标完成情况对高级管理人员进行考评，并根据考评结 果确定对高级管理人员的奖励。报告期内，为进一步调动与发挥公司功能件事业部管理团队的积 极性和创新性，公司功能件事业部管理团队出资 7,500 万元人民币对子公司均胜群英进行增资， 并获得均胜群英约 4.2%股权，同时约定在未来期间公司依据功能件事业部的业绩实现情况和管理 团队的履职表现等因素定价购回该部分股权。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 《宁波均胜电子股份有限公司 2019 年度内部控制评价报告》具体内容详见上海证券交易所 网站（）。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审 计并出具了《宁波均胜电子股份有限公司内部控制审计报告》（毕马威华振审字第 2002200 号）， 具体内容详见上海证券交易所网站（）。 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用 √不适用 第十一节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2019 年年度报告 56 / 195 第十二节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审计报告 毕马威华振审字第 2002179 号 宁波均胜电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的宁波均胜电子股份有限公司 (以下简称“均胜电子”) 财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制，公允反映了均胜电子 2019 年 12 月 31 日的合并及母 公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照 中国注册会计师职业道德守则，我们独立于均胜电子，并履行了职业道德方面的其他责任。我们 相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 2019 年年度报告 57 / 195 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2002179 号 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 收入确认 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”23 所述的会计政策及“五、合并财务报表 项目注释”45。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 均胜电子及其子公司 (以下简称“均胜电子集 团”) 主要从事汽车零部件的研发、生产及销 售。2019 年度，均胜电子集团销售汽车零部 件确认的收入为人民币 61,070,356,760.12 元。 均胜电子集团在其产品所有权上的主要风险 和报酬转移至客户，且均胜电子集团既没有保 留继续管理权也没有对已出售的汽车零部件 产品实施有效控制时确认销售收入。 基于汽车行业惯例，均胜电子集团与某些整车 厂签订的销售合同中包括如数量折扣等销售 折扣的条款，均胜电子集团按照截至资产负债 表日已实现的符合条件的销售数量与预计将 给予客户的折扣率，或者依据管理层在资产负 债表日获取的所有信息形成的最可能的估计 数计提销售返利准备，并冲减当期收入的金 额。 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程 序：  了解和评价与收入确认相关的关键内部控制 的设计和运行有效性；  选取样本，检查主要客户合同，以识别与产品 所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款 和条件，并评价均胜电子集团的收入确认会计 政策是否符合企业会计准则的要求；  在抽样的基础上，将本年记录的收入核对至相 关的订单、发货单、销售发票、到货签收单等 支持性文件，以评价收入是否按照均胜电子集 团的收入确认会计政策予以确认；  选取样本，检查临近 2019 年 12 月 31 日前后 记录的销售交易的相关支持性文件，包括由客 户签字确认的发货单，以评价收入是否已记录 于正确的会计期间； 2019 年年度报告 58 / 195 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2002179 号 三、关键审计事项 (续) 收入确认 (续) 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”23 所述的会计政策及“五、合并财务报表 项目注释”45。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 由于收入是衡量均胜电子集团业绩表现的关键 绩效指标之一，从而存在管理层为了达到特定目 标或预期而提前或推迟收入确认时点，或通过会 计估计使收入确认金额不能正确反映收入实际 情况的风险，我们将收入确认识别为关键审计事 项。  针对与整车厂签订的长期销售协议，选取样 本，检查与销售折扣相关的条款及准备计算 表等相关支持性文件，以评价管理层计提准 备的合理性；  在抽样的基础上，检查 2018 年末计提金额 与本年度实际结算的销售折扣是否存在重 大差异，以考虑管理层对准备计提的估计是 否存在管理层偏向的迹象；  选取符合特定风险标准的收入会计分录，检 查相关支持性文件。 2019 年年度报告 59 / 195 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2002179 号 三、关键审计事项 (续) 商誉的减值风险评估 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”18 和 27(1) 所述的会计政策及“五、合并 财务报表项目注释”18。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 2019 年 12 月 31 日，均胜电子集团商誉的账 面金额合计为人民币 7,886,357,916.97 元，占 总资产的 13.85% 。商誉是由以前年度均胜电 子集团并购多家企业所形成。 管理层每年对商誉进行减值测试。在测试时， 管理层通过预计被分摊商誉的资产组及资产 组组合的未来现金流量现值估计可收回金额， 并将可收回金额与资产组及资产组组合 (含有 分摊商誉) 的账面价值进行比较，以确定是否 出现减值。该过程涉及重大的管理层判断和估 计，尤其是对下列事项的估计：  未来收入增长率；  未来运营成本变动；  未来资本支出；  适用的折现率。 与评价商誉的减值风险评估相关的审计程序中包 括以下程序：  了解和评价与商誉减值相关的关键内部控制 的设计和运行有效性；  基于我们对均胜电子集团业务所处的行业情 况复核公司对商誉减值迹象的判断是否合理；  基于我们对均胜电子集团业务的理解，评价管 理层在编制减值测试模型时采用的方法以及 将商誉分摊至相关的资产组 (即独立产生现 金流入的可认定最小资产组合) 及资产组组 合的方法，是否符合企业会计准则的要求；  将计算预计未来现金流量现值时采用的关键 假设与相关资产组及资产组组合的历史情况 进行比较，包括未来收入增长率、未来运营成 本变动及未来资本支出；  将计算预计未来现金流量现值中使用的收入 增长率、运营成本变动以及未来资本支出，与 已获董事会批准的财务预算进行比较； 2019 年年度报告 60 / 195 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2002179 号 三、关键审计事项 (续) 商誉的减值风险评估 (续) 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”18 和 27(1) 所述的会计政策及“五、合并 财务报表项目注释”18。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 由于评估过程固有的复杂性以及在评估变动因 素和假设时需要管理层的主观判断，而在考虑这 些变动因素和假设时可能存在管理层偏向，我们 将商誉的减值风险评估识别为关键审计事项。  将预测销售量和整车厂未来的预计生产供货 计划进行比较，同时参考售价和其他成本， 评价预期的资本支出是否符合管理层在预测 期内的资产报废和重置计划；  利用本所估值专家的工作，通过比较行业内 其他公司，评价预计未来现金流量现值中所 使用的折现率的合理性；  获取管理层对预计未来现金流量现值中使用 的折现率和其他关键假设的敏感性分析，并 评价关键假设的变化对减值测试的可能影响 以及是否存在管理层偏向的迹象；  比对前期商誉减值测试预测参数和本期实际 情况，并判断其对当期商誉减值测试结论的 影响；  关注期后事项，考虑其对商誉减值测试的影 响；  评价在财务报表中对商誉减值评估以及所采 用的关键假设的披露是否符合企业会计准则 的要求。 2019 年年度报告 61 / 195 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2002179 号 四、其他信息 均胜电子管理层对其他信息负责。其他信息包括均胜电子 2019 年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估均胜电子的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项， 并运用持续经营假设，除非均胜电子计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督均胜电子的财务报告过程。 2019 年年度报告 62 / 195 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2002179 号 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊 导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对均胜电子持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能 导致均胜电子不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 2019 年年度报告 63 / 195 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2002179 号 六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续) (6) 就均胜电子中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用) 。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 王齐 (项目合伙人) 中国 北京 潘子建 2020 年 4 月 21 日 2019 年年度报告 64 / 195 二、 财务报表 合并资产负债表 2019 年 12 月 31 日 编制单位: 宁波均胜电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 七、1 6,579,622,543.81 7,816,800,064.49 交易性金融资产 七、2 578,091,841.39 衍生金融资产 七、3 12,514,909.35 1,760,119.22 应收票据 七、4 534,495,670.10 842,040,602.35 应收账款 七、5 8,281,951,475.17 10,081,431,107.57 应收款项融资 七、6 58,894,998.42 预付款项 七、7 374,715,010.22 712,519,817.40 其他应收款 七、8 840,566,018.28 620,990,550.88 其中：应收利息 应收股利 存货 七、9 7,287,081,172.45 7,566,244,980.44 持有待售资产 七、10 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七、12 1,239,754,356.25 1,555,347,270.91 流动资产合计 25,787,687,995.44 29,197,134,513.26 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 879,595,676.15 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 七、15 2,280,766.96 28,085,164.37 长期股权投资 七、16 873,011,916.98 75,275,698.81 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 七、18 149,991,816.42 固定资产 七、20 12,955,863,050.62 12,824,302,162.96 在建工程 七、21 1,948,466,209.56 1,603,075,595.68 无形资产 七、25 3,951,764,422.89 3,016,692,718.24 开发支出 七、26 926,036,431.96 1,595,572,429.52 商誉 七、27 7,886,357,916.97 8,182,367,213.63 长期待摊费用 七、28 87,584,884.35 78,578,968.48 递延所得税资产 七、29 1,844,060,163.86 1,505,719,022.64 其他非流动资产 七、30 511,723,643.41 333,784,260.32 非流动资产合计 31,137,141,223.98 30,123,048,910.80 资产总计 56,924,829,219.42 59,320,183,424.06 流动负债： 短期借款 七、31 6,486,400,591.69 5,178,598,075.04 交易性金融负债 衍生金融负债 七、33 79,141,179.00 35,770,056.02 应付票据 七、34 126,411,432.00 133,260,000.00 应付账款 七、35 9,720,108,182.96 9,660,840,126.91 2019 年年度报告 65 / 195 预收款项 七、36 535,138,027.35 550,166,161.82 应付职工薪酬 七、37 1,263,222,441.85 1,187,231,463.88 应交税费 七、38 480,044,814.70 524,984,290.67 其他应付款 七、39 542,602,729.46 811,065,658.32 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 七、41 1,005,501,439.45 1,075,458,625.17 其他流动负债 七、42 1,754,355,074.05 3,612,668,442.42 流动负债合计 21,992,925,912.51 22,770,042,900.25 非流动负债： 长期借款 七、43 11,692,100,252.88 11,281,195,686.56 应付债券 七、44 1,557,505,359.69 1,056,457,382.10 其中：优先股 永续债 长期应付款 七、46 137,476,149.51 195,396,987.88 长期应付职工薪酬 七、47 1,828,289,353.44 1,529,379,479.09 预计负债 七、48 1,266,998,460.61 2,286,530,409.85 递延收益 七、49 48,140,380.16 64,757,393.82 递延所得税负债 七、29 1,217,096,001.84 1,448,361,920.23 其他非流动负债 七、50 77,160,338.67 503,791,919.36 非流动负债合计 17,824,766,296.80 18,365,871,178.89 负债合计 39,817,692,209.31 41,135,914,079.14 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七、51 1,237,263,065.00 949,289,000.00 资本公积 七、53 7,449,556,908.33 9,872,962,586.02 减：库存股 七、54 225,263,700.64 1,801,064,356.53 其他综合收益 七、55 31,986,047.76 242,484,046.80 专项储备 盈余公积 七、57 116,999,960.58 103,030,372.38 一般风险准备 未分配利润 七、58 3,967,651,658.86 3,071,392,060.80 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 12,578,193,939.89 12,438,093,709.47 少数股东权益 4,528,943,070.22 5,746,175,635.45 所有者权益（或股东权益）合计 17,107,137,010.11 18,184,269,344.92 负债和所有者权益（或股东权益）总计 56,924,829,219.42 59,320,183,424.06 法定代表人：王剑峰 主管会计工作负责人：李俊彧 会计机构负责人：张彧 2019 年年度报告 66 / 195 母公司资产负债表 2019 年 12 月 31 日 编制单位:宁波均胜电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 713,083,702.83 2,004,990,702.74 交易性金融资产 573,091,841.39 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十七、1 305,575,895.86 7,915,539.39 应收款项融资 预付款项 2,812,878.95 8,063,070.50 其他应收款 十七、2 2,916,401,323.87 2,725,530,779.80 其中：应收利息 93,767,810.69 56,254,420.60 应收股利 282,690,686.36 278,204,686.36 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7,225,771.52 809,713,915.27 流动资产合计 4,518,191,414.42 5,556,214,007.70 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十七、3 12,946,244,472.71 13,120,966,125.55 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 371,311,669.96 305,879,125.34 在建工程 34,707,371.50 无形资产 90,120,126.07 92,114,411.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 106,337.25 955,142.06 递延所得税资产 146,038,006.22 其他非流动资产 非流动资产合计 13,553,820,612.21 13,554,622,175.55 资产总计 18,072,012,026.63 19,110,836,183.25 流动负债： 短期借款 4,888,476,592.30 3,114,341,329.20 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,742,126.40 4,461,275.57 预收款项 2019 年年度报告 67 / 195 应付职工薪酬 1,993,714.80 1,230,993.80 应交税费 3,920,808.59 1,607,216.41 其他应付款 9,196,117.32 967,768,913.62 其中：应付利息 91,169,340.40 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 450,000,000.00 其他流动负债 507,240,437.16 2,573,046,455.43 流动负债合计 5,466,569,796.57 7,112,456,184.03 非流动负债： 长期借款 471,874,232.03 618,445,959.14 应付债券 1,557,505,359.69 1,056,457,382.10 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,029,379,591.72 1,674,903,341.24 负债合计 7,495,949,388.29 8,787,359,525.27 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,237,263,065.00 949,289,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 9,426,485,291.81 11,290,260,012.70 减：库存股 225,263,700.64 1,801,064,356.53 其他综合收益 专项储备 盈余公积 51,481,463.57 41,915,183.73 未分配利润 86,096,518.60 -156,923,181.92 所有者权益（或股东权益）合计 10,576,062,638.34 10,323,476,657.98 负债和所有者权益（或股东权益）总计 18,072,012,026.63 19,110,836,183.25 法定代表人：王剑峰 主管会计工作负责人：李俊彧 会计机构负责人：张彧 2019 年年度报告 68 / 195 合并利润表 2019 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 61,698,903,007.94 56,180,929,951.06 其中：营业收入 七、59 61,698,903,007.94 56,180,929,951.06 二、营业总成本 60,729,446,491.93 55,268,255,011.86 其中：营业成本 七、59 51,826,679,011.38 46,630,807,220.98 税金及附加 七、60 151,721,547.60 102,201,070.47 销售费用 七、61 1,498,198,059.80 1,432,948,595.11 管理费用 七、62 3,626,452,429.25 3,102,598,603.16 研发费用 七、63 2,610,097,430.98 2,927,334,873.30 财务费用 七、64 1,016,298,012.92 1,072,364,648.84 其中：利息费用 1,086,402,543.19 1,008,648,500.79 利息收入 93,272,952.18 49,989,466.09 加：其他收益 七、65 148,762,880.76 129,022,019.86 投资收益（损失以“－”号填 列） 七、66 725,681,422.11 55,043,252.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 3,986,697.11 -3,896,217.50 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 七、68 23,238,696.72 -25,360,288.26 信用减值损失（损失以“-” 号填列） 七、69 -55,131,869.57 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 七、70 -199,844,676.84 -210,507,085.81 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 七、71 -73,219,704.82 -5,274,363.87 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,538,943,264.37 855,598,473.12 加：营业外收入 七、72 10,571,066.35 1,991,321,044.70 减：营业外支出 七、73 38,471,047.94 86,084,714.57 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 1,511,043,282.78 2,760,834,803.25 减：所得税费用 七、74 58,809,489.67 634,096,491.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,452,233,793.11 2,126,738,311.89 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 1,452,233,793.11 2,126,738,311.89 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） 940,056,718.51 1,317,989,789.35 2019 年年度报告 69 / 195 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） 512,177,074.60 808,748,522.54 六、其他综合收益的税后净额 七、75 -417,047,240.18 760,655,866.67 （一）归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 -210,497,999.04 472,490,704.29 1．不能重分类进损益的其他综 合收益 -148,505,354.08 2,669,570.17 （1）重新计量设定受益计划变动 额 -148,505,354.08 2,669,570.17 （2）权益法下不能转损益的其他 综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值 变动 （4）企业自身信用风险公允价值 变动 2．将重分类进损益的其他综合 收益 -61,992,644.96 469,821,134.12 （1）权益法下可转损益的其他综 合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值 变动损益 （4）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备（现金流 量套期损益的有效部分） -17,587,813.22 -41,823,036.53 （8）外币财务报表折算差额 -44,404,831.74 511,644,170.65 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额 -206,549,241.14 288,165,162.38 七、综合收益总额 1,035,186,552.93 2,887,394,178.56 （一）归属于母公司所有者的综合 收益总额 729,558,719.47 1,790,480,493.64 （二）归属于少数股东的综合收益 总额 305,627,833.46 1,096,913,684.92 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.77 1.02 （二）稀释每股收益(元/股) 0.77 1.02 法定代表人：王剑峰 主管会计工作负责人：李俊彧 会计机构负责人：张彧 母公司利润表 2019 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 十七、4 310,220,770.32 17,055,113.45 2019 年年度报告 70 / 195 减：营业成本 十七、4 税金及附加 4,632,035.58 3,308,034.25 销售费用 管理费用 117,385,574.64 158,784,276.06 研发费用 财务费用 227,815,106.04 188,764,105.39 其中：利息费用 380,000,449.01 406,633,237.38 利息收入 105,293,929.65 168,877,334.12 加：其他收益 8,504,055.59 20,059,622.67 投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 130,031,733.52 134,389,098.11 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号 填列） 公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 7,601,592.08 信用减值损失（损失以“-”号填 列） 资产减值损失（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“－”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 106,525,435.25 -179,352,581.47 加：营业外收入 41,034.68 减：营业外支出 18,495.79 44,624.21 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 106,547,974.14 -179,397,205.68 减：所得税费用 -146,038,006.22 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 252,585,980.36 -179,397,205.68 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 252,585,980.36 -179,397,205.68 （二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -15,850,300.00 （一）不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合 收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收 益 -15,850,300.00 1.权益法下可转损益的其他综合收 益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动 损益 2019 年年度报告 71 / 195 4.金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流量套 期损益的有效部分） -15,850,300.00 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 252,585,980.36 -195,247,505.68 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：王剑峰 主管会计工作负责人：李俊彧 会计机构负责人：张彧 2019 年年度报告 72 / 195 合并现金流量表 2019 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2019年度 2018年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 72,126,590,768.35 61,183,173,015.31 收到的税费返还 611,018,190.70 639,741,837.38 收到其他与经营活动有关的现金 七、76 384,472,774.53 310,865,251.52 经营活动现金流入小计 73,122,081,733.58 62,133,780,104.21 购买商品、接受劳务支付的现金 54,224,924,974.05 46,022,806,979.85 支付给职工及为职工支付的现金 10,820,163,652.54 8,823,574,507.02 支付的各项税费 2,240,979,018.68 1,351,244,169.34 支付其他与经营活动有关的现金 七、76 1,916,557,056.34 2,961,927,484.73 经营活动现金流出小计 69,202,624,701.61 59,159,553,140.94 经营活动产生的现金流量净额 七、77 3,919,457,031.97 2,974,226,963.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 308,395,852.53 27,550,000.00 取得投资收益收到的现金 51,338,899.24 61,682,139.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 516,582,189.80 66,189,900.98 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 七、76 740,957,943.60 1,310,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,617,274,885.17 1,465,422,040.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 4,480,837,370.13 3,445,923,505.96 投资支付的现金 154,016.17 249,833,980.89 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 6,502,501,493.72 支付其他与投资活动有关的现金 七、76 832,704,159.31 600,000,000.00 投资活动现金流出小计 5,313,695,545.61 10,798,258,980.57 投资活动产生的现金流量净额 -3,696,420,660.44 -9,332,836,940.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,850,000.00 3,535,395,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 14,850,000.00 3,535,395,000.00 取得借款收到的现金 10,058,394,177.15 21,835,145,417.81 发行债券收到的现金 1,498,000,000.00 3,482,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 七、76 375,000,000.00 筹资活动现金流入小计 11,946,244,177.15 28,853,040,417.81 偿还债务支付的现金 8,667,585,923.16 14,873,259,557.30 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,393,751,179.36 1,951,751,326.61 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 368,519,899.17 支付其他与筹资活动有关的现金 七、76 3,687,702,118.24 2,596,064,356.53 筹资活动现金流出小计 13,749,039,220.76 19,421,075,240.44 筹资活动产生的现金流量净额 -1,802,795,043.61 9,431,965,177.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 79,352,542.95 376,984,379.25 五、现金及现金等价物净增加额 七、77 -1,500,406,129.13 3,450,339,579.44 加：期初现金及现金等价物余额 7,308,313,559.89 3,857,973,980.45 六、期末现金及现金等价物余额 七、77 5,807,907,430.76 7,308,313,559.89 法定代表人：王剑峰 主管会计工作负责人：李俊彧 会计机构负责人：张彧 2019 年年度报告 73 / 195 母公司现金流量表 2019 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019年度 2018年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 24,513,799.48 20,842,383.87 收到的税费返还 1,470,868.34 15,323,825.99 收到其他与经营活动有关的现金 7,658,211,439.15 9,087,843,657.48 经营活动现金流入小计 7,684,196,106.97 9,124,009,867.34 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 29,095,029.99 29,250,987.97 支付的各项税费 11,042,923.98 12,856,889.37 支付其他与经营活动有关的现金 8,264,607,894.42 9,600,038,004.95 经营活动现金流出小计 8,304,745,848.39 9,642,145,882.29 经营活动产生的现金流量净额 -620,549,741.42 -518,136,014.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 27,550,000.00 取得投资收益收到的现金 118,080,600.00 97,129,034.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 11,546,358.18 收到其他与投资活动有关的现金 695,000,000.00 1,300,000,000.00 投资活动现金流入小计 824,626,958.18 1,424,679,034.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 51,913,338.21 120,111,006.69 投资支付的现金 333,648,647.16 90,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 455,000,000.00 600,000,000.00 投资活动现金流出小计 840,561,985.37 810,111,006.69 投资活动产生的现金流量净额 -15,935,027.19 614,568,027.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,713,321,000.00 5,096,652,000.00 发行债券收到的现金 1,498,000,000.00 3,482,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 350,000,000.00 筹资活动现金流入小计 8,561,321,000.00 8,579,152,000.00 偿还债务支付的现金 5,503,278,950.00 5,784,195,822.50 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 413,021,247.29 309,624,761.83 支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000,000.00 2,596,064,356.53 筹资活动现金流出小计 8,916,300,197.29 8,689,884,940.86 筹资活动产生的现金流量净额 -354,979,197.29 -110,732,940.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 269,135.74 3,840,344.17 五、现金及现金等价物净增加额 -991,194,830.16 -10,460,583.85 加：期初现金及现金等价物余额 1,602,640,647.94 1,613,101,231.79 六、期末现金及现金等价物余额 611,445,817.78 1,602,640,647.94 法定代表人：王剑峰 主管会计工作负责人：李俊彧 会计机构负责人：张彧 2019 年年度报告 74 / 195 合并所有者权益变动表 2019 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 盈余公积 未分配利润 小计 一、上年期末余额 949,289,000.00 9,872,962,586.02 1,801,064,356.53 242,484,046.80 103,030,372.38 3,071,392,060.80 12,438,093,709.47 5,746,175,635.45 18,184,269,344.92 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 949,289,000.00 9,872,962,586.02 1,801,064,356.53 242,484,046.80 103,030,372.38 3,071,392,060.80 12,438,093,709.47 5,746,175,635.45 18,184,269,344.92 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 287,974,065.00 -2,423,405,677.69 -1,575,800,655.89 -210,497,999.04 13,969,588.20 896,259,598.06 140,100,230.42 -1,217,232,565.23 -1,077,132,334.81 （一）综合收益总额 -210,497,999.04 940,056,718.51 729,558,719.47 305,627,833.46 1,035,186,552.93 （二）所有者投入和减少资本 -559,630,956.80 -559,630,956.80 -1,154,340,499.52 -1,713,971,456.32 1．所有者投入的普通股 33,875,135.96 33,875,135.96 40,315,933.10 74,191,069.06 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 -593,506,092.76 -593,506,092.76 -1,194,656,432.62 -1,788,162,525.38 （三）利润分配 13,969,588.20 -43,797,120.45 -29,827,532.25 -368,519,899.17 -398,347,431.42 1．提取盈余公积 13,969,588.20 -13,969,588.20 3．对所有者（或股东）的分配 -368,519,899.17 -368,519,899.17 4．其他 -29,827,532.25 -29,827,532.25 -29,827,532.25 （四）所有者权益内部结转 287,974,065.00 -1,863,774,720.89 -1,575,800,655.89 1．资本公积转增资本（或股本） 350,932,304.00 -350,932,304.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留 存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 -62,958,239.00 -1,512,842,416.89 -1,575,800,655.89 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,237,263,065.00 7,449,556,908.33 225,263,700.64 31,986,047.76 116,999,960.58 3,967,651,658.86 12,578,193,939.89 4,528,943,070.22 17,107,137,010.11 2019 年年度报告 75 / 195 项目 2018 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 一、上年期末余额 949,289,000.00 9,996,921,663.15 -230,006,657.49 87,820,752.64 1,886,188,764.28 12,690,213,522.58 1,012,646,619.95 13,702,860,142.53 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 949,289,000.00 9,996,921,663.15 -230,006,657.49 87,820,752.64 1,886,188,764.28 12,690,213,522.58 1,012,646,619.95 13,702,860,142.53 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -123,959,077.13 1,801,064,356.53 472,490,704.29 15,209,619.74 1,185,203,296.52 -252,119,813.11 4,733,529,015.50 4,481,409,202.39 （一）综合收益总额 472,490,704.29 1,317,989,789.35 1,790,480,493.64 1,096,913,684.92 2,887,394,178.56 （二）所有者投入和减少资本 -123,959,077.13 1,801,064,356.53 -1,925,023,433.66 3,659,354,077.13 1,734,330,643.47 1．所有者投入的普通股 -123,959,077.13 -123,959,077.13 3,659,354,077.13 3,535,395,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 1,801,064,356.53 -1,801,064,356.53 -1,801,064,356.53 （三）利润分配 15,209,619.74 -132,786,492.83 -117,576,873.09 -22,738,746.55 -140,315,619.64 1．提取盈余公积 15,209,619.74 -15,209,619.74 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 -94,928,900.00 -94,928,900.00 -94,928,900.00 4．其他 -22,647,973.09 -22,647,973.09 -22,738,746.55 -45,386,719.64 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 949,289,000.00 9,872,962,586.02 1,801,064,356.53 242,484,046.80 103,030,372.38 3,071,392,060.80 12,438,093,709.47 5,746,175,635.45 18,184,269,344.92 法定代表人：王剑峰 主管会计工作负责人：李俊彧 会计机构负责人：张彧 母公司所有者权益变动表 2019 年年度报告 76 / 195 2019 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年度 实收资本 (或股 本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 949,289,000.00 11,290,260,012.70 1,801,064,356.53 41,915,183.73 -156,923,181.92 10,323,476,657.98 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 949,289,000.00 11,290,260,012.70 1,801,064,356.53 41,915,183.73 -156,923,181.92 10,323,476,657.98 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 287,974,065.00 -1,863,774,720.89 -1,575,800,655.89 9,566,279.84 243,019,700.52 252,585,980.36 （一）综合收益总额 252,585,980.36 252,585,980.36 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 9,566,279.84 -9,566,279.84 1．提取盈余公积 9,566,279.84 -9,566,279.84 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 287,974,065.00 -1,863,774,720.89 -1,575,800,655.89 1．资本公积转增资本（或股本） 350,932,304.00 -350,932,304.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 -62,958,239.00 -1,512,842,416.89 -1,575,800,655.89 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,237,263,065.00 9,426,485,291.81 225,263,700.64 51,481,463.57 86,096,518.60 10,576,062,638.34 2019 年年度报告 77 / 195 项目 2018 年度 实收资本 (或股 本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 949,289,000.00 11,290,260,012.70 15,850,300.00 41,915,183.73 117,402,923.76 12,414,717,420.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 949,289,000.00 11,290,260,012.70 15,850,300.00 41,915,183.73 117,402,923.76 12,414,717,420.19 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,801,064,356.53 -15,850,300.00 -274,326,105.68 -2,091,240,762.21 （一）综合收益总额 -15,850,300.00 -179,397,205.68 -195,247,505.68 （二）所有者投入和减少资本 1,801,064,356.53 -1,801,064,356.53 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 1,801,064,356.53 -1,801,064,356.53 （三）利润分配 -94,928,900.00 -94,928,900.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -94,928,900.00 -94,928,900.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 949,289,000.00 11,290,260,012.70 1,801,064,356.53 41,915,183.73 -156,923,181.92 10,323,476,657.98 法定代表人：王剑峰 主管会计工作负责人：李俊彧 会计机构负责人：张彧 2019 年年度报告 78 / 195 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 宁波均胜电子股份有限公司 (原名“辽源得亨股份有限公司”，曾更名“辽源均胜电子股份 有限公司”，2014 年 2 月变更为现名，以下简称“均胜电子”或“本公司”) ，其前身为辽源得 亨股份有限公司，系于 1992 年 8 月 7 日在辽源市工商行政管理局依法注册登记，经吉林省经济体 制改革委员会吉改批 [1992] 40 号文件批准，以原辽源化纤厂为主体，与上海二纺机股份有限公 司、中国化纤公司、中国吉林国际经济技术合作公司等发起设立的定向募集公司，发起人募集股 份 6,500 万普通股，每股面值人民币 1 元。 1993 年 11 月 10 日，经中国证监会证监发审字 [1993] 69 号文件核准，辽源得亨股份有限公 司 (以下简称“得亨股份”) 向社会公众增资发行人民币普通股 2,500 万股，发行后总股数为 9,000 万股，新发行股份于 1993 年 12 月 6 日在上海证券交易所上市。 于 2011 年 4 月 15 日本公司第六届董事会第十二次会议审议通过，并于 2011 年 5 月 9 日本公 司 2011 年度第二次临时股东大会审议通过《关于辽源得亨股份有限公司符合重大资产重组及非公 开发行股票有关条件的议案》、《关于辽源得亨股份有限公司重大资产重组及发行股份购买资产 暨关联交易具体方案的议案》、《关于签署 <辽源得亨股份有限公司发行股份购买资产暨关联交 易报告书 (草案) > 的议案》等相关议案，对本公司进行重大资产重组。于 2011 年 11 月 29 日， 中国证券监督管理委员会签发《关于核准辽源得亨股份有限公司向宁波均胜投资集团有限公司等 发行股份购买资产的批复》(证监许可 (2011) 第 1905 号)，核准了得亨股份向均胜集团有限公司 (原名“宁波均胜投资集团有限公司”，以下简称“均胜集团”) 及其一致行动人发行股份购买资 产事宜。于 2011 年 12 月 13 日相关资产完成工商变更登记手续，均胜集团及其一致行动人持有的 均胜电子 75%股权、长春均胜汽车零部件有限公司 100%股权、华德塑料制品有限公司 82.3%股权 和上海华德奔源汽车镜有限公司 100%股权已经全部变更登记至得亨股份名下，此次重大资产置换 交易完成。 于 2012 年 3 月 29 日，本公司召开第七届董事会第六次会议，经会议审议通过，本公司向均 胜集团通过发行股份的形式购买其所持有的 Preh Holding GmbH (以下简称“普瑞控股”) 的 74.90%股权及 Preh GmbH (以下简称“普瑞”) 的 5.10%股权，同时通过支付现金购买 DB AGFund IV GmbH & Co. KG 等机构和个人持有的普瑞控股的 25.10%股权。交易完成后，本公司持有普瑞控 股的 100%股权和普瑞的 5.10%股权。截止 2012 年 12 月 14 日，普瑞控股和普瑞办理完成股权变更 登记，其相应股权均已转入本公司名下。 于 2014 年 12 月 15 日，本公司第八届董事会第九次会议通过，并于 2015 年 2 月 12 日本公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过，本公司非公开发行股票募集资金收购 Quin GmbH (以下简 称“群英”) 的 100%股权。截止 2015 年 1 月 27 日 (德国时间) ，群英的 75%股权已完成交割。 于 2016 年 1 月 29 日，本公司召开第八届董事会第二十五次会议，并于 2016 年 4 月 25 日本 公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过，本公司新设立的全资子公司 Knight Merger Inc. 合 并 KSS Holdings, Inc. (以下简称“KSS”) ，同时本公司携同子公司普瑞共同向 TechniSat Digital GmbH, Daun 收购其从事汽车信息板块业务。于 2016 年 2 月 4 日，本公司召开第八届董 事会第二十六次会议，审议通过非公开发行股票相关议案，以非公开发行股票募集部分资金用于 置换公司前期自筹资金支付的 KSS 和 TS 道恩汽车信息板块业务的对价。截止 2016 年 4 月 29 日和 2016 年 6 月 2 日，收购 TS 道恩汽车信息板块业务和并购 KSS 100%股权已分别完成交割。 于 2017 年 4 月 14 日，本公司召开第八届董事会第三十六次会议，并于 2017 年 5 月 5 日经 2016 年年度股东大会审议通过了《关于部分募集资金项目调整实施主体的议案》，将收购群英 100% 的剩余募集资金本金 171,250,964.62 元人民币的实施主体变更为公司全资子公司宁波均胜群英 2019 年年度报告 79 / 195 汽车系统股份有限公司 (原名“宁波均胜汽车电子股份有限公司”，以下简称“均胜汽车”) ， 由均胜汽车实施后续群英 25%股权的收购。于 2018 年 1 月 10 日，均胜汽车完成对群英 25%股权的 收购。 于 2017 年 6 月 24 日、11 月 10 日和 11 月 21 日，本公司分别召开第九届董事会第二次会议、 第六次会议、第七次会议，并于 2017 年 12 月 12 日经 2017 年第二次临时股东大会审议通过，本 公司通过全资子公司 KSS Holdings, Inc. (后调整为 Joyson Auto Safety S.A. ) 购买 Takata Corporation 除硝酸铵气体发生器业务以外的主要资产 (以下简称“高田相关业务”)。截止 2018 年 4 月 12 日，收购高田相关业务完成交割。 于 2018 年 5 月 2 日，本公司召开第九届董事会第十三次会议，并于 2018 年 5 月 23 日经 2017 年年度股东大会审议通过，本公司以自有资金不低于人民币 18 亿元，不超过人民币 22 亿元回购 部分社会公众股份，回购股份价格不超过人民币 27.50 元/股，本次回购股份数量将不少于 6,545.45 万股，占本公司已发行总股本 (公司总股本 949,289,000 股) 比例不少于 6.89%。截止 2018 年 11 月 23 日，本公司累计回购股份数量为 71,958,239 股，占公司总股本的比例为 7.58%， 已实施的回购价格区间为 21.26 元/股到 27.26 元/股，支付的资金总金额为人民币 18.01 亿元， 本次回购股份方案实施完毕。 于 2019 年 4 月 22 日，本公司召开第九届董事会第十九次会议，并于 2019 年 6 月 28 日经 2018 年年度股东大会审议通过，以实施公告确定的股权登记日的总股本扣除回购股份 71,958,239 股 后的股份数量 877,330,761 股为基数，本公司向全体股东每 10 股转增 4 股，共计转增股本 350,932,304 股，资本公积金转增股本方案实施完成后，本公司总股本增加至 1,300,221,304 股。 截止 2019 年 7 月 30 日新增流通股份上市。 于 2019 年 12 月 19 日，本公司召开第九届董事会第二十五次会议，将回购专用证券账户中的 62,958,239 股库存股股份予以注销，上述股份注销后，该账户剩余库存股 9,000,000 股，公司注 册资本变更为 1,237,263,065 元，总股本变更为 1,237,263,065 股。 本公司及其子公司 (“本集团”) 主要从事研发、生产和销售汽车零配件，包括人机交互产 品、车载互联系统、汽车安全系统、电子功能件及总成及新能源汽车电子产品等。本集团主要经 营所在地包括中国、美国、日本、德国、墨西哥、意大利、罗马尼亚、葡萄牙、波兰、巴西、印 度等。本公司子公司的相关信息参见附注九。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本财务报表经本公司董事会于 2020 年 4 月 21 日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报 表将提交股东大会审议。 本公司 2019 年度纳入合并范围的子公司共 143 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。 本公司 2019 年度合并范围比上年度增加 6 户，详见本附注八“合并范围的变更”。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 本集团自 2019 年 1 月 1 日起执行了中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 2017 年 度修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等新金融工具准则 (参见附注六、 41(1)) 。 本集团尚未执行财政部分别于 2017 年度和 2018 年度修订的《企业会计准则第 14 号——收入》 和《企业会计准则第 21 号——租赁》。 2019 年年度报告 80 / 195 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司无对持续经营能力产生重大怀疑的事项。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 参见附注五、40 主要会计估计及判断。 1. 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2019 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现 金流量。 此外，本财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014 年修订的 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 —— 财务报告的一般规定》有关财务报表及其 附注的披露要求。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。合并在本集团的各组成 单位采用的记账本位币分别为美元、墨西哥比索、巴西雷亚尔、匈牙利福林、泰国泰铢、印度尼 西亚盾、马来西亚林吉特、菲律宾比索、俄罗斯卢布、南非兰特、英镑、欧元、罗马尼亚列伊、 波兰兹罗提、印度卢比、日元、韩元及人民币等。在编制本财务报表时对人民币以外的外币财务 报表由其记账本位币折算为人民币 (参见附注五、9) 。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合 并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 (1)同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一 2019 年年度报告 81 / 195 方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权 的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面 价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积 (股本溢价) ； 资本公积 (股本溢价) 不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 (2)非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与 合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付 出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证 券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接费用于发 生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益 性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按 购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉 (参见附注五、40)。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成 本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未 予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在， 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税 资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企 业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权， 本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期 投资收益或其他综合收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分 类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动于购买日转入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的，购买日之前确 认的其他综合收益于购买日转入留存收益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 （1）总体原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并范围包括本公司及全部子公司。子公 司，是指被本公司控制的主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相 关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。在判断本集团是否 拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有 的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至 控制结束日止包含于合并财务报表中。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重 新评估。 2019 年年度报告 82 / 195 （2）合并取得子公司 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围； 从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流 量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债 表的期初数。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购 买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳 入本公司合并范围。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已 经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。对 于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项 资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制方 对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并报表的期初数以及前期比较报表进行相应调 整。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经 适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司 的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子 公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。集团内部交 易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 子公司的股东权益、当期净损益和综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东 权益、少数股东损益和归属于少数股东的其他综合收益在合并财务报表中股东权益、净利润及综 合收益总额项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利 润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公 司期初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）处置子公司 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与 被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 (即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益) 。其后，对该部分 剩余股权按照附注五、10 或附注五、20 等相关规定进行后续计量。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投 资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会 计处理： - 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； - 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； - 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； - 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失 控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理(详见附注五、6(4)) 。 如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交 易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开 2019 年年度报告 83 / 195 始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧 失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （4）少数股东权益变动 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的 净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本 公积 (股本溢价)，资本公积 (股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中 享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该 安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享 有权利的合营安排。 本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照附注五、20(2) 中所述的会计政策处理。 本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本 集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产 生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用， 以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产 (该资产不构成业务，下同) 、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集 团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生资产减值损失 的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共 同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有的期限短 (一般为从购 买日起三个月内到期) 、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 (1)外币交易折算 本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为记账本位币金额，其他外币交易 在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但发生的外币兑换业务或涉及外币 兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目折算 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。除与购建或者生产符 合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注五、24) 外，其他汇兑差额 计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额 计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，属于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额，计入其他综 合收益；其他差额计入当期损益。 (3)外币财务报表折算 2019 年年度报告 84 / 195 子公司由其本位币财务报表折算到本集团列报货币 (人民币) 时按以下方法折算：资产负债 表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率 (通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同) 折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目及其他综合收益中的外币报 表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用报 告期的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润 按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计 数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目， 因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营 时，计入处置当期损益。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外 经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有 者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权 时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。 在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额， 按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资 (参见附注五、20) 以外的股 权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。 （1）金融资产及金融负债的确认和初始计量 金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。 除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计 量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入 当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有 重大融资成分的应收账款，本集团按照根据附注五、36 的会计政策确定的交易价格进行初始计量。 （2）金融资产的分类和后续计量 (a) 本集团金融资产的分类 本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将 金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务 模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分 类。 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 分类为以摊余成本计量的金融资产： - 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； - 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金 额为基础的利息的支付。 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： 2019 年年度报告 85 / 195 - 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目 标； - 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金 额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者 的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团 将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时， 如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本 集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团 以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管 理金融资产的业务模式。 本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合 同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产 在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风 险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流 量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的 要求。 (b) 本集团金融资产的后续计量 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和 股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 - 以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于 任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确 认减值时，计入当期损益。 - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减 值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之 前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或 损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收 益中转出，计入留存收益。 （3）金融负债的分类和后续计量 本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计 量的金融负债。 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具 ) 和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债。 2019 年年度报告 86 / 195 初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利 得或损失(包括利息费用)计入当期损益。 - 以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 （4）抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： - 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； - 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （5）金融资产和金融负债的终止确认 满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产 - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； - 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； - 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益： - 被转移金融资产在终止确认日的账面价值； - 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权 投资)之和。 金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债(或该部分金融 负债)。 （6）减值 本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： - 以摊余成本计量的金融资产； - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。 本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计 量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失， 是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流 量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包 括考虑续约选择权)。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导 致的预期信用损失。 未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的预计存续期 少于 12 个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存 续期预期信用损失的一部分。 对于应收账款，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验 根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。 2019 年年度报告 87 / 195 除应收账款外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额 计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备： - 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或 - 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且 即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义 务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 本集团认为等应收政府部门款项、应收的各类保证金、押金、备用金等以及应收内部部门或 职工为从事经营业务而发生的暂借款、备用金等性质的款项等金融工具被视为具有较低的信用风 险。 信用风险显著增加 本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险， 以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认 后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努 力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括： - 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； - 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化； - 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； - 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产 生重大不利影响。 根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著 增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类， 例如逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团无需付出过 多成本或努力即可获得合理具有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风 险自初始确认以来并未显著增加。 本集团认为金融资产在下列情况发生违约： - 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如 果持有）等追索行动。；或 - 金融资产逾期超过 90 天。 已发生信用减值的金融资产 本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项 或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证 据包括下列可观察信息： - 发行方或债务人发生重大财务困难； - 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； - 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不 会做出的让步； - 债务人很可能破产或进行其他财务重组； - 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预期信用损失准备的列报 2019 年年度报告 88 / 195 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期 信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对 于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准 备，不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资 产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人 没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍 可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （7）权益工具 本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付 的对价和交易费用，减少股东权益。 回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同 时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。 库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依次冲 减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额的，低于面值总额 的部分增加资本公积 (股本溢价) 。 库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积 (股本溢价) ；低于库存股 成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。 （8）可转换工具 - 含权益成分的可转换工具 对于本集团发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金额固定的可转换 工具，本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。 在初始确认时，本集团将相关负债和权益成分进行分拆，先确定负债成分的公允价值 (包括 其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值)，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分 的公允价值，作为权益成分的价值，计入权益。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分 和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。 初始确认后，对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分，采用实际 利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。 当可转换工具进行转换时，本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转换工具 被赎回时，赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分配价款和交易费用 的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。价款和交易费用分配后，其与权益和负债成分账面 价值的差异中，与权益成分相关的计入权益，与负债成分相关的计入损益。 - 不含权益成分的其他可转换工具 对于本集团发行的不含权益成分的其他可转换工具，在初始确认时，可转换工具的衍生工具 成分以公允价值计量，剩余部分作为主债务工具的初始确认金额。 初始确认后，衍生工具成分以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 对于主债务工具，采用实际利率法按摊余成本计量。 当可转换工具进行转换时，本集团将主债务工具和衍生工具成分转至权益相关科目。当可转 换工具被赎回时，赎回支付的价款与主债务工具和衍生工具成分账面价值的差异计入损益。 （9）优先股和永续债 2019 年年度报告 89 / 195 本集团根据所发行的优先股、永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金 融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负 债或权益工具。 本集团对于其发行的同时包含权益成分和负债成分的优先股和永续债，按照与含权益成分的 可转换工具相同的会计政策进行处理。本集团对于其发行的不包含权益成分的优先股和永续债， 按照与不含权益成分的其他可转换工具相同的会计政策进行处理。 本集团对于其发行的应归类为权益工具的优先股和永续债，按照实际收到的金额，计入权益。 存续期间分派股利或利息的，作为利润分配处理。按合同条款约定赎回优先股和永续债的，按赎 回价格冲减权益。 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 参见附注五、10（6）。 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 参见附注五、10（6）。 13. 应收款项融资 √适用 □不适用 参见附注五、10（6）。 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 参见附注五、10（6）。 15. 存货 √适用 □不适用 (1)存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、半成品、产成品、周转材料以及发出商品等。周转材料指能 够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。 (2)存货取得和发出的计价 存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态 所发生的其他支出。可直接归属于符合资本化条件的存货生产的借款费用，亦计入存货成本 (参 见附注五、24) 。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的 生产制造费用。 建造合同的成本包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和 间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利 (或亏损) 与在建合同已办理结算的 价款金额在资产负债表中以抵销后的差额反映。在建合同累计已发生的成本和已确认的毛利 (或 2019 年年度报告 90 / 195 亏损) 大于已结算的价款金额，其差额在存货中列示；在建合同已结算的价款大于在建合同累计 已发生的成本和已确认的毛利 (或亏损) ，其差额在预收款项中列示。 发出存货的实际成本采用加权平均法计量。 (3)存货可变现净值的确定和跌价准备的计提 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的 可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格 为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。 在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产 负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取 存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值 高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 (4)存货的盘存制度 本集团存货的盘存制度为永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销 低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。 16. 持有待售资产 √适用 □不适用 本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动 资产或处置组划分为持有待售类别。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交 易中转让的与这些资产直接相关的负债。 本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： -根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可 立即出售； -出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束 力的购买协议，预计出售将在一年内完成。 本集团按账面价值与公允价值减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产 (不包 括金融资产 (参见附注五、10) 及递延所得税资产 (参见附注五、38) 或处置组进行初始计量和 后续计量，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失，计入当损益。 17. 债权投资 (1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 参见附注五、10（6）。 2019 年年度报告 91 / 195 18. 其他债权投资 (1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 参见附注五、10（6）。 19. 长期应收款 (1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 参见附注五、10（6）。 20. 长期股权投资 √适用 □不适用 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期 股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出 售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、 10。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 (即对安排 的回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项： -是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动； -涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。 重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 (1)初始确认 - 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并 方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本， 按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的 同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按上述原则确认的长期股权投资的 初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账 面价值之和的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存 收益。 - 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权 投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券 的公允价值之和。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的 长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买 日新增投资成本之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益。 2019 年年度报告 92 / 195 - 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期 股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券 的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账 面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出也计入投资成本。 (2)后续计量 除非投资符合持有待售的条件 (参见附注五、16)，对被投资单位具有共同控制 (构成共同经 营者除外) 或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；此外，公司财务报表采用成本法核算 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 - 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润 外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 对成本法核算的长期股权投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。 对成本法核算的长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、29。 在本集团合并财务报表中，对成本法核算的长期股权投资按附注五、6 进行处理。 - 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策 及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行 调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易， 投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分 予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于 所转让资产减值损失的，不予以抵销，则全额确认该损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的 义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润 的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本集团对权益法核算的长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、29。 21. 投资性房地产 不适用。 2019 年年度报告 93 / 195 22. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量 时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发 生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、23 确定初始成本。 对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供 经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。 与固定资产有关的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，如果与该固定资 产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换 部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改 变则作为会计估计变更处理。固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。 (2). 折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，本集团就固定资产的成本扣除预计净残值和累计 减值准备后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年 折旧率如下： √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10 - 50 年 0 - 10 2 - 10 机器设备 年限平均法 5 - 15 年 0 - 10 6 - 20 其他设备 年限平均法 5 年 4 - 10 18 - 19 运输工具 年限平均法 2 - 20 年 0 - 10 5 - 50 土地 不计提折旧 无固定使用年限 0 0 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团 目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 本集团持有的在中国境外的土地，拥有所有权，没有期限，故不计提折旧，以成本减累计减 值准备在资产负债表内列示。 (3). 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29。 (4). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转 移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资 产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无 法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的 期间内计提折旧。 2019 年年度报告 94 / 195 (5). 固定资产处置 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 23. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。 自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附注 五、24) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状 态后结转为固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29。 24. 借款费用 √适用 □不适用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费 用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始 资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资 本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 对于为建造或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额予以资本化；对于为构建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，以一般借 款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流 量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。 资本化期间内，外币专门借款的本金及其利息的汇兑差额全部予以资本化，计入符合资本化 条件的资产的成本；外币一般借款的本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损 益。 资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用或可销售 状态所必要的购建或生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建或者生产符合资本化条 件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产指需 要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 25. 生物资产 □适用 √不适用 2019 年年度报告 95 / 195 26. 油气资产 □适用 √不适用 27. 使用权资产 □适用 √不适用 28. 无形资产 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本 集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入 当期损益。 在中国境内取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的 土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑 物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处 理。 中国境外取得的无期限的土地所有权作为固定资产核算，参见附注五、22 所述相关内容。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其 预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件 (参见附注五、 16) 。该类无形资产以成本减累计摊销及减值准备 (参见附注五、29) 后在资产负债表内列示。 各项无形资产的摊销年限为： 项目 摊销年限 (年) 土地使用权 40 - 50 年 软件及专利权 5 - 10 年 非专利技术 5 - 12 年 资本化开发支出 5 年 客户关系及平台 12 年 商标 20 年 特许权、工业产权 5 年 期末，本集团对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作 为会计估计变更处理。 本集团将无法预计未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命 不确定的无形资产不予摊销。期末，本集团对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核， 如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使 用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 本集团将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 2019 年年度报告 96 / 195 为内部研究开发而进行的市场调研、对技术进行前期分析以及立项可行性分析阶段的支出为 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。在车型量产之前，本集团已获得来自整车厂授予的对 其销售某一特定产品的订单，且经管理层审批通过新产品开发可行性评审后，与开发项目相关的 设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，且同时满足下列条件的，予以资本化： - 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； - 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； - 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； - 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； - 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。资本化开发支出按成本减值准 备(参见附注五、29) 在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。以 前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资 产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 资本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注五、29) 在资产负债表内列示。 29. 长期资产减值 √适用 □不适用 对于固定资产 (除土地) 、在建工程、使用寿命有限的无形资产、对子公司、合营企业、联 营企业的长期股权投资及长期待摊费用等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存 在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。土地、商誉、使用寿命 不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减 值测试。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组 合，其产生的现金流入基本独立于其他资产或资产组。减值测试结果表明资产的可收回金额低于 其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产 (或资产组、资产组 组合，下同) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的， 公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信 息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以 及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续 使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的 金额加以确定。 可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合 并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组 或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账 面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于 2019 年年度报告 97 / 195 该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如 可确定的) 和零三者之中最高者。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 30. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 本集团的长期待摊费用主要包括装修支出及经营租入固定资产改良支出。长期待摊费用在预计受 益期间按直线法摊销。 各项费用的摊销期限分别为: 项目 摊销期限 经营租入固定资产改良支出 5 年 31. 职工薪酬 本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。对 职工的养老和其他社会保障，本公司及其子公司分别依据所在地的适用法律法规规定和已生效的 福利计划 (如有) 办理执行。其中： (1). 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤 保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供 服务的会计期间将实际发生的或按规定的基准和比例计提的短期职工薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 (2). 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利 - 设定提存计划 本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立 管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。 本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成 本。 离职后福利 - 设定收益计划 本集团根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财 务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，然后将其予以折现后的现值减去设定受益 计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。本集团将设定 受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，对于属于服务成本和设定受益计划净负债 或净资产的利息净额计入当期损益或相关资本成本，对属于重新计量设定受益计划净负债或净资 产所产生的变动计入其他综合受益。 (3). 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 2019 年年度报告 98 / 195 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本 集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期 职工薪酬处理。 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本是指本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的 重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从 而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正 常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计 入当期损益 (辞退福利)。 (4). 其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计 处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 32. 租赁负债 □适用 √不适用 33. 预计负债 √适用 □不适用 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债： - 该义务是本集团承担的现时义务； - 履行该义务很可能导致经济利益流出； - 该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行 相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。对于货币时间价值影响重大的，预计 负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种 结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数 分别下列情况处理： - 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 - 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价 值进行调整。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到 时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (1)待执行的亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成 亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同 标的资产已确认的减值损失 (如有) 的部分，确认为预计负债。 (2)重组义务 2019 年年度报告 99 / 195 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下， 按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 (3)产品质量保证 根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证计提相应准备。在该等或有事项已经 形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出的情况下，对或有事项按履行 相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。 34. 股份支付 √适用 □不适用 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定 的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现现金结算的股份支付。 - 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值 计量。在授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或 费用，相应增加资本公积。在授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支 付交易，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或 费用。在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做 出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当 期取得的服务计入相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按 照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具 的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用， 相应增加股东权益。 当本集团接受服务但没有结算义务，并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集 团外的子公司的权益工具时，本集团将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。 - 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允 价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待 期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况 的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用， 相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计 入当期损益。 当本集团接受服务且有结算义务，并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集团 外的子公司的权益工具时，本集团将此股份支付计划作为现金结算的股份支付处理。 (2) 修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工 具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具 在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工 的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或 全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权 处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够 选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。 2019 年年度报告 100 / 195 (3) 涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在 本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： - 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此 之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允 价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积 (其他资本公积) 或负债。 - 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作 为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工 具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接 受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处 理。 35. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 36. 收入 √适用 □不适用 收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益 的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团并且同时 满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。 (1) 商品销售收入 当同时满足上述收入的一般确认条件，同时本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给买方，且既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，确 认商品销售收入的实现。 本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。对汽车零配件销 售产生的收入，本集团通常以购货方或由购货方指定的承运人签收且相关收入已取得或取得索取 价款证据为销售收入的确认时点。模具在本集团取得客户对模具测试通过确认函并同意本集团开 始量产该模具有关产品时确认收入。 (2) 提供劳务收入 本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供 的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足： - 收入的金额能够可靠地计量； - 相关的经济利益很可能流入企业； - 交易的完工程度能够可靠地确定； - 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金 额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能 得到补偿的，则将已发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 2019 年年度报告 101 / 195 本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳 务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提 供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 (3) 建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认合 同收入 (相应的确认生产订单应收款) 和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占 合同预计总成本的比例确定。对于固定造价合同，建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足： - 合同总收入能够可靠地计量； - 与合同相关的经济利益很可能流入企业； - 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； - 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 对于成本加成合同，建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足： - 与合同相关的经济利益很可能流入企业； - 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际 合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生 时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存 在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 (5) 使用费收入 根据有关合同或协议，按约定的收费时间和方法计算确认收入。 (6) 利息收入 按照借出货币资金的时间和实际利率计算确定。 37. 政府补助 √适用 □不适用 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投 入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。政府补助分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资 产相关的政府补助：(1) 政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将 形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负 债表日进行复核，必要时进行变更；(2) 政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目 的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿 证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计 量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：(1) 应收补助款的金额已经过有权政府 部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金 2019 年年度报告 102 / 195 额不存在重大不确定性；(2) 所依据的是当地财政部门正式发布并按照规定予以主动公开的财政 扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的 (任何符合规定条件的企业均可 申请) ，而不是专门针对特定企业制定的；(3) 相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且 该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；(4) 根 据和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件 (如有) 。 (1).与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方 法分期计入其他收益或营业外收入。 (2).与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确 认相关成本费用或损失的期间计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。 38. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债 (或资产)，以按照税法规定计算 的预期应交纳 (或返还) 的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据 有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出，加上以往年度应付所得税的调整。 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按 照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采 用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额 (或可抵扣亏损) 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关 的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如 果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回， 也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产 生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额 (或可抵扣亏损) 的交易中产 生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外， 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未 来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予 确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据递延所得税资产和负债的预期 收回或结算方式，依据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获 得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计 入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期 所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 2019 年年度报告 103 / 195 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，本集团 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所 得税负债以抵销后的净额列报。 39. 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转 移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 (1). 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 - 经营租赁租入资产 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直 接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 - 经营租赁租出资产 经营租赁租出的固定资产按附注五、22(2) 所述的折旧政策计提折旧，按附注五、29 所述的 会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。 对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的 基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 - 融资租赁租入资产 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资 费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计 入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注五、22(2) 所述的折旧政策计提折旧，按附注五、29 所述的会计政策计提减值准备。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一 年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用 (参见附注五、24)。或 有租金于实际发生时计入当期损益。 资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以 长期负债和一年内到期的长期负债列示。 - 融资租赁租出资产 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的 入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值 之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权 和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生 时计入当期损益。 2019 年年度报告 104 / 195 (3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 40. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 一、商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额。 本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备 (参见附注五、29) 在资产负债表内列示。商 誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。 二、套期会计 套期会计方法，是指将套期工具和被套期项目产生的利得或损失在相同会计期间计入当期损 益（或其他综合收益）以反映风险管理活动影响的方法。 被套期项目是使本集团面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够 可靠计量的项目。本集团指定为被套期项目有使本集团面临公允价值变动风险的固定利率借款、 面临现金流量变动风险的浮动利率借款、面临外汇风险的以固定外币金额进行的购买或销售的确 定承诺其他主要被套期项目名称等。 套期工具是本集团为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目 的公允价值或现金流量变动的金融工具。对于外汇风险套期，本集团也将非衍生金融资产（选择 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资除外）或非衍生金融负债的 外汇风险成分指定为套期工具。 本集团在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期 同时满足下列条件时，本集团认定套期关系符合套期有效性要求： - 被套期项目和套期工具之间存在经济关系； - 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位； - 套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具 实际数量之比。 套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目 标没有改变的，本集团进行套期关系再平衡，对已经存在的套期关系中被套期项目或套期工具的 数量进行调整，以使套期比率重新符合套期有效性要求。 发生下列情形之一的，本集团终止运用套期会计： - 因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标； - 套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使； - 被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的 价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位； - 套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。 (1) 现金流量套期 现金流量套期是指对现金流量变动风险敞口进行的套期。套期工具产生的利得或损失中属于 套期有效的部分，本集团将其作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。现金流量套期储备的 金额为下列两项的绝对额中较低者： - 套期工具自套期开始的累计利得或损失； 2019 年年度报告 105 / 195 - 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。 每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。 套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分，计入当期损益。 被套期项目为预期交易，且该预期交易使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债的， 或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，本集 团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。 对于不属于上述情况的现金流量套期，本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间， 将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。 当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时，在其他综合收益中确认的累计现金流量套期 储备金额，按照下列会计政策进行处理： - 被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，累计现金流量套期储备的金额予以保留，并按照 上述现金流量套期的会计政策进行会计处理； - 被套期的未来现金流量预期不再发生的，累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转 出，计入当期损益。 (2) 公允价值套期 公允价值套期是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允 价值变动风险敞口进行的套期。 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失 计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值 。 被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，本集团对被套期项目账面价 值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。 (3) 境外经营净投资套期 境外经营净投资套期是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。套期工具形成的利得 或损失中属于套期有效的部分，计入其他综合收益，并于全部或部分处置境外经营时相应转出， 计入当期损益。套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，计入当期损益。 三、股利分配 资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表 日的负债，在附注中单独披露。 四、关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系 的企业，不构成关联方。 此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的 关联方。 五、分部报告 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经 营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客 户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有 相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报 告分部。 2019 年年度报告 106 / 195 六、主要会计估计及判断 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用 及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估 计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期 间予以确认。 除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销 (参见附注五、22 和 28) 和各类资产减值 (参见 附注七、5、8、9、20、21、25、27 以及附注十七、1、2) 涉及的会计估计外，其他主要的会计 估计如下： (i) 附注七、26 – 开发支出； (ii) 附注七、29 - 递延所得税资产的确认； (iii) 附注七、47 - 设定受益计划类的离职后福利； (iv) 附注七、48 – 预计负债； (v) 附注十一 - 金融工具公允价值估值。 41. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目 名称和金额) 因执行财政部《企业会计准则 第 22 号——金融工具确认和 计量 (修订) 》、《企业会计 准则第 23 号——金融资产转 移 (修订) 》、《企业会计准 则第 24 号——套期会计(修 订)》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报 (修 订) 》(统称“新金融工具准 则”)，本集团自 2019 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则 修订。 第九届董事会第十九次会议 本集团按照新金融工具准则的 衔接规定，对新金融工具准则 施行日 (即 2019 年 1 月 1 日) 未终止确认的金融工具的分类 和计量 (含减值) 进行追溯调 整。本集团未调整比较财务报 表数据，将金融工具的原账面 价值和在新金融工具准则施行 日的新账面价值之间的差额计 入 2019 年年初留存收益或其他 综合收益。相关列报调整见其 他说明。 因执行财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表 格式的通知》(财会 [2019] 6 号)，本集团自 2019 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则修 订。 第九届董事会第二十二次会议 本集团根据财会 [2019] 6 号规 定的财务报表格式编制 2019 年 度财务报表，并采用追溯调整 法对比较财务报表的列报进行 了调整。相关列报调整见其他 说明。 因执行财政部《关于修订印发 合并财务报表格式 (2019 版) 的通知》(财会 [2019] 16 号)， 本集团自 2019 年 1 月 1 日起执 行上述企业会计准则修订。 第九届董事会第二十七次会议 本集团根据财会 [2019] 16 号 规定的财务报表格式编制 2019 年度财务报表，并采用追溯调 整法对比较财务报表的列报进 行了调整。相关列报调整见其 2019 年年度报告 107 / 195 他说明。 因执行《企业会计准则第 7 号 ——非货币性资产交换 (修 订) 》(“准则7号 (2019) ”) 第九届董事会第二十七次会议 采用该准则未对本集团的财务 状况和经营成果产生重大影 响。 因执行《企业会计准则第 12 号——债务重组 (修订) 》 (“准则 12 号 (2019) ”) 第九届董事会第二十七次会议 采用该准则未对本集团的财务 状况和经营成果产生重大影响 其他说明 2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目： 本集团 调整前 调整数 调整后 应收票据及应收账款 10,923,471,709.92 -10,923,471,709.92 应收票据 842,040,602.35 842,040,602.35 应收账款 10,081,431,107.57 10,081,431,107.57 应付票据及应付账款 -9,794,100,126.91 9,794,100,126.91 应付票据 -133,260,000.00 -133,260,000.00 应付账款 -9,660,840,126.91 -9,660,840,126.91 短期借款 -5,165,911,093.27 -12,686,981.77 -5,178,598,075.04 其他应付款 -971,388,445.52 160,322,787.20 -811,065,658.32 其他流动负债 -3,539,621,986.99 -73,046,455.43 -3,612,668,442.42 长期借款 -11,263,063,718.66 -18,131,967.90 -11,281,195,686.56 应付债券 -1,000,000,000.00 -56,457,382.10 -1,056,457,382.10 本公司 调整前 调整数 调整后 应收票据及应收账款 7,915,539.39 -7,915,539.39 应收账款 7,915,539.39 7,915,539.39 应付票据及应付账款 -4,461,275.57 4,461,275.57 应付账款 -4,461,275.57 -4,461,275.57 短期借款 -3,110,000,000.00 -4,341,329.20 -3,114,341,329.20 其他应付款 -1,103,850,949.22 136,082,035.60 -967,768,913.62 其他流动负债 -2,500,000,000.00 -73,046,455.43 -2,573,046,455.43 长期借款 -616,209,090.27 -2,236,868.87 -618,445,959.14 应付债券 -1,000,000,000.00 -56,457,382.10 -1,056,457,382.10 (2). 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3). 2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项 目情况 √适用 □不适用 2019 年年度报告 108 / 195 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 7,816,800,064.49 7,816,800,064.49 交易性金融资产 802,816,301.36 802,816,301.36 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 1,760,119.22 1,760,119.22 应收票据 842,040,602.35 842,040,602.35 应收账款 10,081,431,107.57 10,081,431,107.57 应收款项融资 预付款项 712,519,817.40 712,519,817.40 其他应收款 620,990,550.88 620,990,550.88 其中：应收利息 应收股利 存货 7,566,244,980.44 7,566,244,980.44 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,555,347,270.91 752,530,969.55 -802,816,301.36 流动资产合计 29,197,134,513.26 29,197,134,513.26 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 879,595,676.15 -879,595,676.15 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 28,085,164.37 3,840,798.80 -24,244,365.57 长期股权投资 75,275,698.81 75,275,698.81 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 903,840,041.72 903,840,041.72 投资性房地产 固定资产 12,824,302,162.96 12,824,302,162.96 在建工程 1,603,075,595.68 1,603,075,595.68 无形资产 3,016,692,718.24 3,016,692,718.24 开发支出 1,595,572,429.52 1,595,572,429.52 商誉 8,182,367,213.63 8,182,367,213.63 长期待摊费用 78,578,968.48 78,578,968.48 递延所得税资产 1,505,719,022.64 1,505,719,022.64 其他非流动资产 333,784,260.32 333,784,260.32 非流动资产合计 30,123,048,910.80 30,123,048,910.80 资产总计 59,320,183,424.06 59,320,183,424.06 流动负债： 短期借款 5,178,598,075.04 5,178,598,075.04 交易性金融负债 2019 年年度报告 109 / 195 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 35,770,056.02 35,770,056.02 应付票据 133,260,000 133,260,000 应付账款 9,660,840,126.91 9,660,840,126.91 预收款项 550,166,161.82 550,166,161.82 应付职工薪酬 1,187,231,463.88 1,187,231,463.88 应交税费 524,984,290.67 524,984,290.67 其他应付款 811,065,658.32 811,065,658.32 其中：应付利息 应付股利 一年内到期的非流动负债 1,075,458,625.17 1,075,458,625.17 其他流动负债 3,612,668,442.42 3,612,668,442.42 流动负债合计 22,770,042,900.25 22,770,042,900.25 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 11,281,195,686.56 11,281,195,686.56 应付债券 1,056,457,382.10 1,056,457,382.10 其中：优先股 永续债 长期应付款 195,396,987.88 195,396,987.88 长期应付职工薪酬 1,529,379,479.09 1,529,379,479.09 预计负债 2,286,530,409.85 2,286,530,409.85 递延收益 64,757,393.82 64,757,393.82 递延所得税负债 1,448,361,920.23 1,448,361,920.23 其他非流动负债 503,791,919.36 503,791,919.36 非流动负债合计 18,365,871,178.89 18,365,871,178.89 负债合计 41,135,914,079.14 41,135,914,079.14 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 949,289,000.00 949,289,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 9,872,962,586.02 9,872,962,586.02 减：库存股 1,801,064,356.53 1,801,064,356.53 其他综合收益 242,484,046.80 242,484,046.80 专项储备 盈余公积 103,030,372.38 103,030,372.38 一般风险准备 未分配利润 3,071,392,060.80 3,071,392,060.80 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 12,438,093,709.47 12,438,093,709.47 少数股东权益 5,746,175,635.45 5,746,175,635.45 2019 年年度报告 110 / 195 所有者权益（或股东权益） 合计 18,184,269,344.92 18,184,269,344.92 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 59,320,183,424.06 59,320,183,424.06 各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 新金融工具准则修订了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和 计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》和《企业会计准则第 24 号——套期保值》 以及财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 (统称“原金融工具准 则”) 。 新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1) 以摊余成本计量的金融资产； (2) 以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本集团管理金融资产的业务模式 及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到 期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。根据新金融工具准则，嵌入衍生工 具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关 规定。 新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。 “预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本集团信 用损失的确认时点早于原金融工具准则。 本集团按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则施行日 (即 2019 年 1 月 1 日) 未 终止确认的金融工具的分类和计量 (含减值) 进行追溯调整。本集团未调整比较财务报表数据， 将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初 留存收益或其他综合收益。 以按照财会 [2019] 6 号和财会 [2019] 16 号规定追溯调整后的 2018 年 12 月 31 日财务报表 为基础，执行新金融工具准则对 2019 年 1 月 1 日合并资产负债表各项目的影响汇总如上。 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 2,004,990,702.74 2,004,990,702.74 交易性金融资产 802,816,301.36 802,816,301.36 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 7,915,539.39 7,915,539.39 应收款项融资 预付款项 8,063,070.50 8,063,070.50 2019 年年度报告 111 / 195 其他应收款 2,725,530,779.80 2,725,530,779.80 其中：应收利息 56,254,420.60 56,254,420.60 应收股利 278,204,686.36 278,204,686.36 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 809,713,915.27 6,897,613.91 -802,816,301.36 流动资产合计 5,556,214,007.70 5,556,214,007.70 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 13,120,966,125.55 13,120,966,125.55 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 固定资产 305,879,125.34 305,879,125.34 在建工程 34,707,371.50 34,707,371.50 无形资产 92,114,411.10 92,114,411.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 955,142.06 955,142.06 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 13,554,622,175.55 13,554,622,175.55 资产总计 19,110,836,183.25 19,110,836,183.25 流动负债： 短期借款 3,114,341,329.20 3,114,341,329.20 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4,461,275.57 4,461,275.57 预收款项 应付职工薪酬 1,230,993.80 1,230,993.80 应交税费 1,607,216.41 1,607,216.41 其他应付款 967,768,913.62 967,768,913.62 其中：应付利息 91,169,340.40 91,169,340.40 应付股利 一年内到期的非流动负债 450,000,000.00 450,000,000.00 其他流动负债 2,573,046,455.43 2,573,046,455.43 2019 年年度报告 112 / 195 流动负债合计 7,112,456,184.03 7,112,456,184.03 非流动负债： 长期借款 618,445,959.14 618,445,959.14 应付债券 1,056,457,382.10 1,056,457,382.10 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,674,903,341.24 1,674,903,341.24 负债合计 8,787,359,525.27 8,787,359,525.27 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 949,289,000.00 949,289,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 11,290,260,012.70 11,290,260,012.70 减：库存股 1,801,064,356.53 1,801,064,356.53 其他综合收益 专项储备 盈余公积 41,915,183.73 41,915,183.73 未分配利润 -156,923,181.92 -156,923,181.92 所有者权益（或股东权益） 合计 10,323,476,657.98 10,323,476,657.98 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 19,110,836,183.25 19,110,836,183.25 各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 以按照财会 [2019] 6 号和财会 [2019] 16 号规定追溯调整后的 2018 年 12 月 31 日财务报表 为基础，执行新金融工具准则对 2019 年 1 月 1 日母公司资产负债表各项目的影响汇总如上。 (4). 2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 √适用 □不适用 (i) 金融工具的分类影响 本集团将其闲余资金投资于银行和其他金融机构发行的理财产品。这些理财产品通常有预设 的到期期限和预计回报率，投资范围广泛，包括政府和公司债券、央行票据、货币市场基金以及 其他中国上市和非上市的权益证券，本集团以公允价值评估这些理财产品，并指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。于 2019 年 1 月 1 日，本集团将其分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。 2019 年年度报告 113 / 195 于 2018 年 12 月 31 日，本集团持有的以成本计量的非上市股权投资，账面金额为人民币 879,595,676.15 元。于 2019 年 1 月 1 日，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，列报为其他非流动金融资产。于 2019 年 1 月 1 日该权益工具投资的公允价值与 原账面价值之间无重大差异。 以按照财会 [2019] 6 号和财会 [2019] 16 号规定追溯调整后的 2018 年 12 月 31 日财务报表 为基础，将金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如 下： 本集团 原金融工具准则 新金融工具准则 (2018 年 12 月 31 日) (2019 年 1 月 1 日) 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 (贷款和应收款项) 7,816,800,064.49 货币资金 摊余成本 7,816,800,064.49 其他流动资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 (交易性) 802,816,301.36 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益 (准则要求) 802,816,301.36 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 (交易性) 1,760,119.22 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益 (准则要求) 1,760,119.22 应收票据 摊余成本 (贷款和应收款项) 842,040,602.35 应收票据 摊余成本 842,040,602.35 应收账款 摊余成本 (贷款和应收款项) 10,081,431,107.57 应收账款 摊余成本 10,081,431,107.57 其他应收款 摊余成本 (贷款和应收款项) 620,990,550.88 其他应收款 摊余成本 620,990,550.88 可供出售金融资产 以成本计量 (权益工具) 879,595,676.15 其他非流动金融 资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益 (准则要求) 879,595,676.15 长期应收款 摊余成本 (贷款和应收款项) 28,085,164.37 长期应收款 摊余成本 3,840,798.80 其他非流动金融 资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益 (准则要求) 24,244,365.57 本公司 原金融工具准则 新金融工具准则 (2018 年 12 月 31 日) (2019 年 1 月 1 日) 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 (贷款和应收款项) 2,004,990,702.74 货币资金 摊余成本 2,004,990,702.74 其他流动资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益 (交易性) 802,816,301.36 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 (准则要求) 802,816,301.36 应收账款 摊余成本 (贷款和应收款项) 7,915,539.39 应收账款 摊余成本 7,915,539.39 其他应收款 摊余成本 (贷款和应收款项) 2,725,530,779.80 其他应收款 摊余成本 2,725,530,779.80 以按照财会 [2019] 6 号和财会 [2019] 16 号规定追溯调整后的 2018 年 12 月 31 日财务报表 为基础，将原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产 账面价值的调节如下： 本集团 按原金融工具准则列示的账 面价值(2018 年 12 月 31 日) 重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账 面价值(2019 年 1 月 1 日) 2019 年年度报告 114 / 195 摊余成本 货币资金 按原金融工具准则列示的余额和按新金 融工具准则列示的余额 7,816,800,064.49 7,816,800,064.49 应收款项 按原金融工具准则列示的余额和按新金 融工具准则列示的余额 长期应收款 按原金融工具准则列示的余额 28,085,164.37 减：转出至分类为以公允价值计量且其变 动计入当期损益 (新金融工具准则) -24,244,365.57 按新金融工具准则列示的余额 3,840,798.80 以摊余成本计量的总金融资产 7,844,885,228.86 -24,244,365.57 7,820,640,863.29 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 (含其他非流动金融资 产) 按原金融工具准则列示的余额 加：自可供出售金融资产 (原金融工具准 则) 转入 879,595,676.15 加：以公允价值计量且其变动计入当期损 益 (原金融工具准则) 转入 802,816,301.36 按新金融工具准则列示的余额 1,682,411,977.51 衍生金融资产 按原金融工具准则列示的余额和按新金 融工具准则列示的余额 1,760,119.22 1,760,119.22 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 (原金融工具准则) 按原金融工具准则列示的余额 802,816,301.36 减：转出至分类为以公允价值计量且其变 动计入当期损益 (新金融工具准则) -802,816,301.36 按新金融工具准则列示的余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的总金融资产 804,576,420.58 879,595,676.15 1,684,172,096.73 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益 可供出售金融资产 按原金融工具准则列示的余额 879,595,676.15 减：转出至按照要求必须分类为以公允价 值计量且其变动计入当期损益 (新金融 工具准则) -879,595,676.15 按新金融工具准则列示的余额 以公允价值计量且其变动计入其他综合 879,595,676.15 -879,595,676.15 2019 年年度报告 115 / 195 收益的总金融资产 本公司 按原金融工具准则 列示的账面价值 (2018 年 12 月 31 日) 重分类 重新计量 按新金融工具准则 列示的账面价值 (2019 年 1 月 1 日) 摊余成本 货币资金 按原金融工具准则列示的余额和按新金 融工具准则列示的余额 2,004,990,702.74 2,004,990,702.74 应收款项 按原金融工具准则列示的余额和按新金 融工具准则列示的余额 2,733,446,319.19 2,733,446,319.19 以摊余成本计量的总金融资产 4,738,437,021.93 4,738,437,021.93 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 (含其他非流动金融资 产) 按原金融工具准则列示的余额 加：以公允价值计量且其变动计入当期损 益 (原金融工具准则) 转入 802,816,301.36 按新金融工具准则列示的余额 802,816,301.36 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 (原金融工具准则) 按原金融工具准则列示的余额 802,816,301.36 减：转出至分类为以公允价值计量且其变 动计入当期损益 (新金融工具准则) -802,816,301.36 按新金融工具准则列示的余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的总金融资产 802,816,301.36 802,816,301.36 (ii) 采用“预期信用损失”模型的影响 “预期信用损失”模型适用于本集团以摊余成本计量的金融资产。“预期信用损失”模型不 适用于权益工具投资。 执行新金融工具准则对 2018 年 12 月 31 日本集团及本公司损失准备的确认和计量未产生重大 影响。 42. 其他 √适用 □不适用 采用中国企业会计准则 7 号及 12 号的影响 (i)准则 7 号 (2019) 准则 7 号 (2019) 细化了非货币性资产交换准则的适用范围，明确了换入资产的确认时点和 换出资产的终止确认时点并规定了两个时点不一致时的会计处理方法，修订了以公允价值为基础 2019 年年度报告 116 / 195 计量的非货币性资产交换中同时换入或换出多项资产时的计量原则，此外新增了对非货币资产交 换是否具有商业实质及其原因的披露要求。 准则 7 号 (2019) 自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至准则施行日之间发生的 非货币性资产交换根据该准则规定进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换， 不再进行追溯调整。采用该准则未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。 (ii)准则 12 号 (2019) 准则 12 号 (2019) 修改了债务重组的定义，明确了该准则的适用范围，并规定债务重组中涉 及的金融工具的确认、计量和列报适用金融工具相关准则的规定。对于以资产清偿债务方式进行 债务重组的，准则 12 号 (2019) 修改了债权人受让非金融资产初始确认时的计量原则，并对于债 务人在债务重组中产生的利得和损失不再区分资产转让损益和债务重组损益两项损益进行列报。 对于将债务转为权益工具方式进行债务重组的，准则 12 号 (2019) 修改了债权人初始确认享有股 份的计量原则，并对于债务人初始确认权益工具的计量原则增加了指引。 准则 12 号 (2019) 自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至准则施行日之间发生 的债务重组根据该准则规定进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不再进行追溯调 整。采用该准则未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应 税劳务收入为基础计算销项税额， 在扣除当期允许抵扣的进项税额 后，差额部分为应交增值税 1)本公司及中国境内各子公司：3%，6%，9%及 13%(2019 年 4 月 1 日起，原适用 10%和 16%税 率的，税率分别调整为 9%和 13%。) 2) 德国境内各子公司：19% 3) 墨西哥境内各子公司：16% 4) 葡萄牙境内各子公司：23% 、13% 、6% 5) 罗马尼亚境内各子公司：19% 、9% 、5% 6) 意大利境内各子公司：22% 、10% 、4% 7) 波兰境内各子公司：23.00% 8)日本境内各子公司：8% 9) 巴西境内各子公司：12% 、18% 、25% 10) 乌拉圭境内各子公司：22% 11) 匈牙利境内各子公司：27% 12) 俄罗斯境内各子公司：20% 13) 印度尼西亚境内各子公司：10% 14) 新加坡境内各子公司：7% 15) 菲律宾境内各子公司：12% 16) 泰国境内各子公司：7% 17) 韩国境内各子公司：10% 18) 马来西亚境内各子公司：6%，10% 营业税 按应税销售收入计征 1) 美国境内各子公司：2.90% - 7.25% 2) 德国：7%-19.25% 2019 年年度报告 117 / 195 城市维护建 设税 按应交增值税或应税项目计征 1) 本公司及中国境内各子公司：1% 、7% 2) 葡萄牙境内各子公司：1.50% 企业所得税 按应纳税所得额计征 1) 本公司及中国境内各子公司： 25% 2) 美国境内各子公司：21% 3) 墨西哥境内各子公司：30% 4) 德国境内各子公司：15.825% 5) 葡萄牙境内各子公司：21% 6) 罗马尼亚境内各子公司：5% 、16% 7) 意大利境内各子公司：24% 8) 波兰境内各子公司：19% 9) 日本境内各子公司：23.2% 10) 巴西境内各子公司：34% 11) 乌拉圭境内各子公司：25% 12) 匈牙利境内各子公司：9% 13) 印度尼西亚境内各子公司：25% 14) 新加坡境内各子公司：17% 15) 菲律宾境内各子公司：30% 16) 韩国境内各子公司：22% 17) 泰国境内各子公司：20% 18) 马来西亚境内各子公司：24% 其他税种 1) 本公司及中国境内各子公司： 教育费附加：按实际缴纳的流转税 的 3%计缴。 地方教育费附加：按实际缴纳的流 转税的 2%计缴。 2) 美国境内各子公司： 替代最小赋税：按应纳税所得额的 20%计缴。 地方税：按应纳税所得额的 1% - 12%计缴。 州税 - 所得税 / 特许权税：按应 纳税所得额的 6% - 9%计缴。 3) 德国境内各子公司： 团结附加税：按照企业所得税 5.50%计缴。 4) 葡萄牙境内各子公司： 国家附加税：应纳税所得额低于 150 万欧元不交税，150 万 - 750 万欧元按 3%计缴，750 万 - 3,500 万欧元按 5%计缴，超过 3,500 万欧 元按 9% 。 5) 意大利境内各子公司： 区域税：按应纳税所得额的 3.9% 计缴。 1) 本公司及中国境内各子公司： 教育费附加：3% 地方教育费附加：2% 2) 美国境内各子公司： 替代最小赋税：20% 地方税：1%-12% 州税 - 所得税/特许权税：6% - 9% 3) 德国： 团结附加税：5.50% 4) 葡萄牙境内各子公司： 国家附加税：3% 、5% 、9% 5) 意大利境内各子公司： 区域税：3.9% 6) 巴西境内各子公司： 附加税：10% 社会贡献费：9% 2019 年年度报告 118 / 195 6) 巴西境内各子公司： 附加税：应税所得总额超过 24 万 雷亚尔以上部份，按 10%计缴。 社会贡献费：按应纳税所得额的 9% 计缴。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 请参见附注六、1。 2. 税收优惠 √适用 □不适用 (1) 宁波均胜群英汽车系统股份有限公司 (以下简称“均胜汽车”) 于 2017 年 11 月 29 日取 得宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局和宁波市地方税务局联合颁发的编号为 GR201733100386 号的高新技术企业证书，有效期为三年。均胜汽车于 2017 年至 2019 年度期间企 业所得税按照 15%税率征收。均胜汽车将于 2020 年进行更新审批流程，且很可能获得高新技术企 业资格。因此，管理层认为截止至 2020 年 12 月 31 日止年度所得税税率预测为 15%是合理的。 (2)宁波均胜科技有限公司 (以下简称“均胜科技”) 于 2018 年 11 月 27 日取得宁波市科学 技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局和宁波市地方税务局联合颁发的编号为 GR201833100589 号的高新技术企业证书，有效期为三年。均胜科技于 2018 年至 2020 年度期间企 业所得税按照 15%税率征收。 (3)宁波普瑞均胜汽车电子有限公司 (以下简称“宁波普瑞”) 于 2018 年 11 月 27 日取得宁 波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局和宁波市地方税务局联合颁发的编号为 GR201833100031 号的高新技术企业证书，有效期为三年。宁波普瑞于 2018 年至 2020 年度期间企 业所得税按照 15%税率征收。 (4) 武汉均胜汽车零部件有限公司 (以下简称“武汉均胜”) 于 2016 年 12 月 13 日取得了湖 北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局联合颁发的编号为 GR201642000611 号的高新技术企业证书，有效期为三年。武汉均胜于 2016 年至 2018 年度期间企 业所得税按照 15%税率征收。于 2020 年 3 月 3 日，武汉均胜获得了全国高新技术企业认定管理工 作领导小组办公室对 2019 年第一批高新技术企业的批复，高新技术证书编号更新为 GR201942001519。 (5)延锋百利得 (上海) 汽车安全系统有限公司(以下简称“延锋百利得”) 于 2017 年 10 月 23 日取得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合 颁发的编号为 GR201731000500 号的高新技术企业证书，有效期为三年。延锋百利得于 2017 年至 2019 年度期间企业所得税按照 15%税率征收。 (6)均胜汽车安全系统 (湖州) 有限公司 (以下简称“均胜安全湖州”) 于 2018 年 11 月 30 日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁发的编号为 GR201833001891 号的高新技术企业证书，有效期为三年。均胜安全湖州于 2018 年至 2020 年度期 间企业所得税按照 15%税率征收。 (7)均胜汽车安全系统 (长兴) 有限公司 (以下简称“均胜安全长兴”) 于 2017 年 11 月 13 日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合颁发的编 号为 GR201733003068 号的高新技术企业证书，有效期为三年。均胜安全长兴于 2017 年至 2019 年度期间企业所得税按照 15%税率征收。均胜安全长兴将于 2020 年进行更新审批流程，且很可能 2019 年年度报告 119 / 195 获得高新技术企业资格。因此，管理层认为截止至 2020 年 12 月 31 日止年度所得税税率预测为 15%是合理的。 (8) 宁波均胜汽车安全系统有限公司 (以下简称“宁波均胜”) 于 2019 年 11 月 27 日取得宁 波市科学技术局、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局联合颁发的编号为 GR201933100475 号的高新技术企业证书，有效期为三年。宁波均胜于 2019 年至 2021 年度期间企业所得税按照 15% 税率征收。 (9)高田汽车电子（上海）有限公司 (以下简称“高田电子”) 于 2019 年 11 月被认定为高新 技术企业，高新技术证书等待颁发中相关证书编号暂时无法提供，有效期为三年。高田电子于 2019 年至 2021 年度期间企业所得税按照 15%税率征收。 (10)根据财政部、国家税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财 税 [2019] 13 号)，上海均胜普联智能科技有限公司符合小型微利企业条件，其年应纳税所得额 不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税 所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企 业所得税。该通知执行期间为 2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。 (11)根据财政部、国家税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财 税 [2019] 13 号)，大连均胜普瑞智能车联有限公司符合小型微利企业条件，其年应纳税所得额 不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税 所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企 业所得税。该通知执行期间为 2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。 (12)根据财政部、国家税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财 税 [2019] 13 号)，成都均胜汽车电子零部件有限公司符合小型微利企业条件，其年应纳税所得 额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳 税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳 企业所得税。该通知执行期间为 2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。 (13)自 2004 年起，Joyson Safety Systems (Philippines) Corporation 适用 5%所得税税率。 根据当地税法规定，Joyson Safety Systems (Philippines) Corporation 产生与制造活动不相 关的经营所得，例如报废收入，零件转销及其他业务收入，应当按照 30%所得税税率缴纳所得税。 (14)Josyon Safety Systems Macedonia DOOEL 于 2015 年在马其顿高新技术开发区设立新厂， 根据当地税法规定，Josyon Safety Systems Macedonia DOOEL 适用所得税免税政策，有效期为 10 年。 (15)Joyson Safety Systems Polska Sp. z o.o.于波兰特别经济区设立新厂，根据当地税法 规定，Joyson Safety Systems Polska Sp. z o.o.每年在满足特别经济区的条件下，适用所得税 免税政策。 3. 其他 □适用 √不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,374,560.86 420,176.10 银行存款 5,806,532,869.90 7,307,893,383.79 2019 年年度报告 120 / 195 其他货币资金 771,715,113.05 508,486,504.60 合计 6,579,622,543.81 7,816,800,064.49 其中：存放在境外的款项总额 3,643,340,102.32 2,377,127,605.55 其他说明 于 2019 年 12 月 31 日，本集团的货币资金受限情况详见附注七、79 所有权或使用权受到限 制的资产。 2、 交易性金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 578,091,841.39 802,816,301.36 其中： 理财产品 578,091,841.39 802,816,301.36 合计 578,091,841.39 802,816,301.36 其他说明： √适用 □不适用 本集团将其闲余资金投资于银行和其他金融机构发行的理财产品。这些理财产品通常有预设 的到期期限和预计回报率，投资范围广泛，包括政府和公司债券、央行票据、货币市场基金以及 其他中国上市和非上市的权益证券，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，列报为交易性金融资产。 3、 衍生金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 远期外汇合同 12,514,909.35 1,513,946.35 利率互换合同 246,172.87 合计 12,514,909.35 1,760,119.22 其他说明： 本集团签订若干远期外汇合同，以消除汇率波动产生的不确定性。于 2019 年 12 月 31 日， 本集团持有远期外汇合同名义金额分别为美元 13,000,000.00 元 (卖出美元/买入欧元)，美元 21,662,543.72 (卖出美元/买入墨西哥比索) ，美元 9,000,000.00 元 (卖出美元/买入巴西雷亚 尔)和欧元 40,899,131.01 元 (卖出欧元/买入美元)，公允价值分别为人民币 1,757,291.73 元， 人民币 10,757,617.62 元，人民币-1,879,561.01 元和人民币-3,942,523.74 元，分别计入衍生 金融资产和衍生金融负债（附注七、33）。 同时，本集团采用利率互换合同以降低银行浮动利率借款的现金流量风险，即将部分浮动利 率借款转换成固定利率，于 2019 年 12 月 31 日，本集团持有的利率互换合约名义金额分别为欧 元 57,000,000.00 元和美元 414,649,602.10 元，年末其公允价值分别为人民币 -10,611,684.73 元和人民币-62,707,409.52 元，计入衍生金融负债。具体情况，详见附注七、 81(1)。 2019 年年度报告 121 / 195 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 524,121,704.11 834,245,690.41 商业承兑票据 10,373,965.99 7,794,911.94 合计 534,495,670.10 842,040,602.35 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 58,019,300.00 合计 58,019,300.00 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 83,653,279.04 141,981,319.25 商业承兑票据 525,000.00 合计 83,653,279.04 142,506,319.25 本集团为结算部分应付账款而将等额的未到期应收票据背书予供应商，本集团管理层认为某 些未到期票据满足所有权上几乎所有的风险及报酬已转移，同时相关应付账款的现时义务已全部 解除的条件，所以终止确认相关应收票据及应付账款。 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (6). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 2019 年年度报告 122 / 195 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 8,326,929,578.03 1 年以内小计 8,326,929,578.03 1 至 2 年 76,427,542.19 2 至 3 年 6,373,586.15 3 年以上 19,231,552.59 合计 8,428,962,258.96 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 按单项计提坏账准备 27,694,378.47 0.33 23,831,924.05 86.05 3,862,454.42 26,858,684.08 0.26 26,858,684.08 100.00 其中： 按单项计提坏账准备 27,694,378.47 0.33 23,831,924.05 86.05 3,862,454.42 26,858,684.08 0.26 26,858,684.08 100.00 按组合计提坏账准备 8,401,267,880.49 99.67 123,178,859.74 1.47 8,278,089,020.75 10,221,567,482.22 99.74 140,136,374.65 1.37 10,081,431,107.57 其中： 客户组 8,401,267,880.49 99.67 123,178,859.74 1.47 8,278,089,020.75 10,221,567,482.22 99.74 140,136,374.65 1.37 10,081,431,107.57 合计 8,428,962,258.96 / 147,010,783.79 / 8,281,951,475.17 10,248,426,166.30 / 166,995,058.73 / 10,081,431,107.57 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 2019 年年度报告 123 / 195 客户 A 6,405,096.16 6,405,096.16 100.00 预计无法收回 客户 B 3,473,291.55 3,397,627.48 97.82 预计收回风险较大 客户 C 2,415,802.91 2,415,802.91 100.00 预计无法收回 客户 D 2,829,529.25 2,829,529.25 100.00 预计无法收回 其他单位汇总 12,570,658.60 8,783,868.25 69.88 预计收回风险较大 合计 27,694,378.47 23,831,924.05 86.05 / 按单项计提坏账准备的说明： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：信用风险特征组合 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 信用风险特征组合 8,401,267,880.49 123,178,859.74 1.47 合计 8,401,267,880.49 123,178,859.74 1.47 按组合计提坏账的确认标准及说明： √适用 □不适用 （1）2019 年应收账款预期信用损失的评估 本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，并以逾 期天数与违约损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历史经验，不同细分客户 群体发生损失的情况没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未进一步区分不同的客 户群体。 违约损失率 年末账面余额 年末减值准备 未逾期 0.54% 6,480,131,442.18 35,019,301.74 逾期 1 年以内 2.98% 1,843,851,811.08 54,951,206.27 逾期 1 年至 2 年 (含 2 年) 23.07% 54,960,086.59 12,681,028.86 逾期 2 年至 3 年 (含 3 年) 62.24% 3,167,838.66 1,971,558.17 逾期 3 年以上 96.86% 19,156,701.98 18,555,764.70 合计 1.47% 8,401,267,880.49 123,178,859.74 违约损失率基于过去的实际信用损失经验计算，并根据历史数据收集期间的经济状况、当前 的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。 （2）2018 年应收账款的减值 在原金融工具准则下，有客观证明表明发生减值时才计提减值准备。 本集团于 2018 年 12 月 31 日已逾期但经个别方式和组合方式评估后均未减值的应收账款金额 不重大。 2018 年本集团未逾期也未减值的应收账款主要是与近期并无违约记录的众多客户有关。 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 2019 年年度报告 124 / 195 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 按单项及组合计提 166,995,058.73 47,507,975.49 -70,845,450.12 3,353,199.69 147,010,783.79 合计 166,995,058.73 47,507,975.49 -70,845,450.12 3,353,199.69 147,010,783.79 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 70,845,450.12 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明： √适用 □不适用 由于本集团某些海外子公司的部分应收账款无法收回，在本年核销坏账准备人民币 70,845,450.12 元。本年无单项重大的应收账款核销。 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 本集团年末余额前五名的应收账款合计人民币 2,513,251,320.02 元，占应收账款年末余额合 计数的 30%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币 38,083,671.51 元。 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 √适用 □不适用 于 2019 年，本集团向金融机构以不附追索权的方式转让的应收账款折合人民币 500,768,190.90 元 (2018 年：人民币 366,369,186.08 元) ，终止确认产生的损失计人民币 7,687,933.14 元 (2018 年：人民币 13,661,385.63 元) 计入当期损益。 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 本年本集团无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 于 2019 年 12 月 31 日，本集团的应收账款受限制情况详见附注七、79 所有权或使用权受到 限制的资产。 2019 年年度报告 125 / 195 6、 应收款项融资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收账款保理 58,894,998.42 合计 58,894,998.42 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 本集团下属子公司视其日常资金管理的需要将一部分应收账款向金融机构以不附追索权的方 式进行保理，管理上述应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，本集 团将此类应收账款分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款 项融资。 7、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 349,678,958.11 93.32 698,919,709.51 98.09 1 至 2 年 21,161,277.68 5.65 13,229,237.53 1.86 2 至 3 年 3,616,031.19 0.97 12,000.00 0.00 3 年以上 258,743.24 0.06 358,870.36 0.05 合计 374,715,010.22 100.00 712,519,817.40 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 本集团年末余额前五名的预付款项合计人民币 240,585,010.59 元，占预付款项年末余额合计数的 64%。 其他说明 □适用 √不适用 2019 年年度报告 126 / 195 8、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 840,566,018.28 620,990,550.88 合计 840,566,018.28 620,990,550.88 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 2019 年年度报告 127 / 195 1 年以内 674,711,477.68 1 年以内小计 674,711,477.68 1 至 2 年 179,130,249.20 2 至 3 年 3 年以上 合计 853,841,726.88 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工暂借款 98,302,840.86 63,452,172.86 保证金及押金 286,453,993.72 215,263,851.33 应收退税款 181,163,807.59 164,981,040.89 应收供应商返利 110,592,780.94 50,552,950.09 应收联营公司 25,880,000.00 21,880,000.00 应收政府补助款 23,191,441.83 76,201,729.12 其他 128,256,861.94 34,150,388.51 减：坏账准备 -13,275,708.60 -5,491,581.92 合计 840,566,018.28 620,990,550.88 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2019年1月1日余额 5,491,581.92 5,491,581.92 2019年1月1日余额在 本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 13,115,476.00 13,115,476.00 本期转回 -5,491,581.92 -5,491,581.92 本期转销 本期核销 其他变动 160,232.60 160,232.60 2019年12月31日余额 13,275,708.60 13,275,708.60 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 2019 年年度报告 128 / 195 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 单位 A 应收德国退税款 104,091,335.18 1 年以内 12.19 单位 B 应收供应商返利 53,991,104.32 1 年以内 6.32 13,275,708.60 单位 C 应收联营公司 25,880,000.00 1 年以内 3.03 单位 D 应收政府补助款 23,191,441.83 1 - 2 年 2.72 单位 E 应收葡萄牙退税款 14,134,685.71 1 年以内 1.66 合计 / 221,288,567.04 / 25.92 13,275,708.60 (7). 涉及政府补助的应收款项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 政府补助项 目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 均胜安全 匈 牙 利 政 府 经营补助 23,191,441.83 1 - 2 年 工程项目相关补助款，工程已开 工，预计下半年工程完工时结算 补助款。 其他说明：无 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2019 年年度报告 129 / 195 9、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,189,506,467.65 311,138,138.78 3,878,368,328.87 4,066,283,297.01 277,479,836.02 3,788,803,460.99 在产品 1,496,616,833.24 11,813,818.29 1,484,803,014.95 1,434,706,082.22 9,520,469.60 1,425,185,612.62 库存商品 1,972,839,132.37 50,495,985.72 1,922,343,146.65 2,370,157,384.13 18,827,737.72 2,351,329,646.41 周转材料 1,566,681.98 1,566,681.98 926,260.42 926,260.42 合计 7,660,529,115.24 373,447,942.79 7,287,081,172.45 7,872,073,023.78 305,828,043.34 7,566,244,980.44 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 277,479,836.02 63,227,448.03 8,098,380.65 37,667,525.92 311,138,138.78 在产品 9,520,469.60 2,259,852.11 33,496.58 11,813,818.29 库存商品 18,827,737.72 134,241,799.40 101,542,679.82 1,030,871.58 50,495,985.72 合计 305,828,043.34 199,729,099.54 8,131,877.23 139,210,205.74 1,030,871.58 373,447,942.79 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 10、 持有待售资产 □适用 √不适用 11、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 期末重要的债权投资和其他债权投资： □适用 √不适用 其他说明 12、 其他流动资产 √适用 □不适用 2019 年年度报告 130 / 195 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待摊费用 241,936,063.30 90,778,057.72 预缴/ 待抵扣税金 992,741,235.05 658,986,823.96 其他 5,077,057.90 2,766,087.87 合计 1,239,754,356.25 752,530,969.55 13、 债权投资 (1). 债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 14、 其他债权投资 (1). 其他债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 15、 长期应收款 (1). 长期应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 2019 年年度报告 131 / 195 其他 2,280,766.96 2,280,766.96 3,840,798.80 3,840,798.80 合计 2,280,766.96 2,280,766.96 3,840,798.80 3,840,798.80 (2). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 (3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 16、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期 末余额 减少投资 权益法下确认的 投资损益 宣告发放现金股利 或利润 其他 一、合营企业 上海均胜德辉股权投资合伙 企业(注 1) 23,448,266.83 -23,448,266.83 延锋百利得(上海)汽车安全 系统有限公司(注 2) 7,135,843.46 -199,600,000.00 1,016,820,381.15 824,356,224.61 小计 23,448,266.83 -23,448,266.83 7,135,843.46 -199,600,000.00 1,016,820,381.15 824,356,224.61 二、联营企业 Innoventis GmbH 5,575,349.70 -22,593.26 5,552,756.44 上海友衷科技有限公司 43,493,777.26 -390,841.33 43,102,935.93 宁波均源塑胶科技有限公司 2,758,305.02 -2,758,305.02 - 小计 51,827,431.98 -3,149,146.35 -22,593.26 48,655,692.37 合计 75,275,698.81 -23,448,266.83 3,986,697.11 -199,600,000.00 1,016,797,787.89 873,011,916.98 其他说明 2019 年年度报告 132 / 195 注 1：于 2018 年 12 月 12 日，上海均胜德辉股权投资合伙企业(“均胜德辉”)召开并签署了退伙 协议，自本公司子公司宁波均胜智能车联有限公司足额收到退伙应分配的款项之后生效。本集团 于 2019 年 1 月收到足额退伙款项，终止确认对均胜德辉的长期股权投资。 注 2：延锋百利得 (上海) 汽车安全系统有限公司(“延锋百利得”)为本集团子公司 Key Safety Systems, Inc.(以下简称“KSS”)和延锋汽车饰件系统有限公司(以下简称“延锋”)的合资公司， KSS 和延锋分别持有其 49.9%和 50.1%股权。根据延锋百利得原公司章程规定，董事会由八名董事 组成，其中四名由 KSS 提名，另外四名由延锋提名，若提交董事会的议案出现僵局，在继续召开 的董事会上，KSS 提名的副董事长有权对此僵局议案投支持或反对的额外一票。故 KSS 对延锋百 利得拥有实际控制权，本集团将其作为子公司纳入合并范围。由于 2019 年 12 月 26 日生效的经修 订后的公司章程删除了以上条款，公司重要的经营决议必须由所有董事一致赞同方可通过，总经 理和副总经理共同履行相关职权和职责，并需共同作出决定。故 KSS 失去对延锋百利得的控制， 延锋百利得由子公司变为合营公司，不再纳入合并范围，在本集团合并财务报表中对其长期股权 投资以权益法核算。 17、 其他权益工具投资 (1). 其他权益工具投资情况 □适用 √不适用 (2). 非交易性权益工具投资的情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 18、 其他非流动金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 149,991,816.42 903,840,041.72 其中：权益工具投资 94,213,078.14 879,595,676.15 设定受益计划再保险 55,778,738.28 24,244,365.57 其他说明： √适用 □不适用 其他非流动金融资产为本集团不具有重大影响的股权投资，本集团将其计入以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，列报为其他非流动金融资产。 其他非流动金融资产中设定受益计划再保险是普瑞和均胜安全向安联保险公司、瑞士人寿保 险公司和中意人寿保险公司购买的对于公司员工设定受益计划的再保险合同，以确保其员工退休 金业务的支付，其公允价值的变动抵减设定受益计划-计划资产现值。本集团将其分类为以公允价 值计量且其变动计入损益的金融资产，列报为其他非流动金融资产。 19、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 2019 年年度报告 133 / 195 20、 固定资产 项目列示 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 其他设备 运输工具 土地所有权 合计 一、账面原值： 1.期初余额 4,848,225,788.65 8,786,290,002.41 4,648,056,989.25 63,204,994.92 1,639,122,387.34 19,984,900,162.57 2.本期增加金额 562,171,889.13 1,862,855,818.43 673,671,644.52 11,814,870.99 31,677,237.53 3,142,191,460.60 （1）购置 136,687,796.50 830,611,643.05 416,140,800.26 7,767,190.50 225,307.74 1,391,432,738.05 （2）在建工程转入 299,405,307.17 762,442,166.72 228,830,156.64 2,062,081.62 1,452,681.96 1,294,192,394.11 （3）企业合并增加 95,765,422.22 218,825,269.03 1,462,752.50 10,720,009.95 326,773,453.70 （4）汇率变动 30,313,363.24 50,976,739.63 28,700,687.62 522,846.37 19,279,237.88 129,792,874.74 3.本期减少金额 201,246,000.20 545,938,167.08 498,190,491.66 11,280,139.45 148,184,772.85 1,404,839,571.24 （1）处置或报废 201,246,000.20 330,650,284.47 182,687,848.12 7,046,581.37 148,184,772.85 869,815,487.01 （2）合并范围变更 215,287,882.61 315,502,643.54 4,233,558.08 535,024,084.23 4.期末余额 5,209,151,677.58 10,103,207,653.76 4,823,538,142.11 63,739,726.46 1,522,614,852.02 21,722,252,051.93 二、累计折旧 2,061,803,019.00 1.期初余额 1,030,901,509.50 3,656,843,627.33 2,447,468,141.24 25,340,608.03 7,160,553,886.10 2.本期增加金额 314,000,599.09 1,211,477,690.41 723,428,718.55 15,758,367.52 2,264,665,375.57 （1）计提 303,978,680.13 1,190,521,128.00 712,332,424.70 15,600,824.82 2,222,433,057.65 （2）汇率变动 10,021,918.96 20,956,562.41 11,096,293.85 157,542.70 42,232,317.92 3.本期减少金额 56,911,988.75 252,334,746.95 343,288,813.70 6,294,710.96 658,830,260.36 （1）处置或报废 56,911,988.75 134,392,394.10 112,110,941.02 2,936,768.37 306,352,092.24 （2）合并范围变更 117,942,352.85 231,177,872.68 3,357,942.59 352,478,168.12 （3）汇率变动 4.期末余额 1,287,990,119.84 4,615,986,570.79 2,827,608,046.09 34,804,264.59 8,766,389,001.31 三、减值准备 1.期初余额 16,131.41 27,982.10 44,113.51 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 16,131.41 27,982.10 44,113.51 （1）处置或报废 16,131.41 27,982.10 44,113.51 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,921,161,557.74 5,487,221,082.97 1,995,930,096.02 28,935,461.87 1,522,614,852.02 12,955,863,050.62 2.期初账面价值 3,817,324,279.15 5,129,430,243.67 2,200,560,865.91 37,864,386.89 1,639,122,387.34 12,824,302,162.96 2019 年年度报告 134 / 195 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 96,545,465.61 68,427,880.03 28,117,585.58 其他设备 117,881,601.92 69,698,365.73 48,183,236.19 合计 214,427,067.53 138,126,245.76 76,300,821.77 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 16,736,002.90 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 固定资产清理 □适用 √不适用 21、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 1,948,466,209.56 1,603,075,595.68 工程物资 合计 1,948,466,209.56 1,603,075,595.68 其他说明： □适用 √不适用 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2019 年年度报告 135 / 195 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 模具 132,420,034.72 132,420,034.72 44,579,461.54 44,579,461.54 机器设备 1,566,164,066.93 1,566,164,066.93 1,453,022,529.90 1,453,022,529.90 装修、改造等项目 249,882,107.91 249,882,107.91 63,675,323.65 63,675,323.65 均胜新工业城基建项目 41,798,280.59 41,798,280.59 合计 1,948,466,209.56 1,948,466,209.56 1,603,075,595.68 1,603,075,595.68 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资产 金额 期末 余额 工程累 计投入 占预算 比例 (%) 工程进 度 利息资本化累 计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期 利息 资本 化率 (%) 资金来源 模具 370,832,253.84 44,579,461.54 146,473,808.73 58,633,235.55 132,420,034.72 35.71 35.71 自有资金  机器设备 2,186,527,388.06 1,453,022,529.90 979,290,524.92 866,148,987.89 1,566,164,066.93 71.63 71.63 自有资金 装修、改造等项目 400,090,178.25 63,675,323.65 463,455,207.73 277,248,423.47 249,882,107.91 62.46 62.46 自有资金 均胜新工业城基建项目 420,000,000.00 41,798,280.59 50,363,466.61 92,161,747.20 100.00 100.00 41,643,878.95 2,672,032.05 4.75 自有资金、借款  合计 3,377,449,820.15 1,603,075,595.68 1,639,583,007.99 1,294,192,394.11 1,948,466,209.56 / / 41,643,878.95 2,672,032.05 / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 工程物资 (1). 工程物资情况 □适用 √不适用 22、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2019 年年度报告 136 / 195 23、 油气资产 □适用 √不适用 24、 使用权资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 软件及专利权 非专利技术 资本化开发支出 客户关系及平台 商标 特许权、工业 产权 合计 一、账面原值 1.期初余额 520,739,536.57 998,447,429.77 1,991,529,781.24 2,049,911,080.24 1,025,458,494.23 241,358,986.29 30,699,837.24 6,858,145,145.58 2.本期增加金额 58,446,126.52 305,841,644.72 6,826,242.25 1,745,740,174.32 10,065,651.16 4,029,445.71 616,916.58 2,131,566,201.26 (1)购置 58,446,126.52 244,035,156.72 411,755.65 215,450,028.03 293,250.00 518,636,316.92 (2)内部研发 1,513,806,512.78 1,513,806,512.78 (3)企业合并增加 61,806,488.00 61,806,488.00 （4）汇率变动 6,414,486.60 16,483,633.51 10,065,651.16 4,029,445.71 323,666.58 37,316,883.56 3.本期减少金额 18,736,816.74 176,400,504.67 877,742,335.55 403,940,249.16 690,476,548.71 68,630,445.61 16,327,267.68 2,252,254,168.12 (1)处置 15,304,777.30 63,072,249.85 877,742,335.55 263,255,208.72 610,438,554.82 24,390,789.45 16,327,267.68 1,870,531,183.37 （2）合并范围 108,347,378.54 140,685,040.44 80,037,993.89 44,239,656.16 373,310,069.03 （3）汇率变动 3,432,039.44 4,980,876.28 8,412,915.72 4.期末余额 560,448,846.35 1,127,888,569.82 1,120,613,687.94 3,391,711,005.40 345,047,596.68 176,757,986.39 14,989,486.14 6,737,457,178.72 二、累计摊销 1.期初余额 33,359,756.20 584,974,521.91 1,415,805,834.58 1,058,427,465.25 680,811,782.97 49,581,367.13 18,491,699.30 3,841,452,427.34 2.本期增加金额 32,976,953.49 257,506,037.85 60,291,997.96 477,137,750.28 39,726,076.43 11,287,568.73 4,025,838.90 882,952,223.64 （1）计提 32,867,811.37 257,506,037.85 56,714,897.83 477,137,750.28 35,104,150.37 10,544,831.40 4,025,838.90 873,901,318.00 （2）汇率变动 109,142.12 3,577,100.13 4,621,926.06 742,737.33 9,050,905.64 3.本期减少金额 3,921,934.80 103,471,647.99 862,162,825.05 309,962,033.15 614,314,759.77 29,375,484.19 15,503,210.20 1,938,711,895.15 (1)处置 3,921,934.80 59,358,137.69 862,162,825.05 263,255,208.72 590,123,656.26 21,633,544.36 14,703,037.45 1,815,158,344.33 （2）合并范围变更 39,985,744.43 46,254,105.11 24,191,103.51 7,741,939.83 118,172,892.88 （3）汇率变动 4,127,765.87 452,719.32 800,172.75 5,380,657.94 4.期末余额 62,414,774.89 739,008,911.77 613,935,007.49 1,225,603,182.38 106,223,099.63 31,493,451.67 7,014,328.00 2,785,692,755.83 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 2019 年年度报告 137 / 195 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 498,034,071.46 388,879,658.05 506,678,680.45 2,166,107,823.02 238,824,497.05 145,264,534.72 7,975,158.14 3,951,764,422.89 2.期初账面价值 487,379,780.37 413,472,907.86 575,723,946.66 991,483,614.99 344,646,711.26 191,777,619.16 12,208,137.94 3,016,692,718.24 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 54.81% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 26、 开发支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期增加金额 本期减少金额 期末 余额 内部开发支出 汇率变动 确认为无形资产 转入当 期损益 合并范围变更 产品项目开 发费用 1,595,572,429.52 923,333,158.40 10,801,177.67 1,513,806,512.78 89,863,820.85 926,036,431.96 合计 1,595,572,429.52 923,333,158.40 10,801,177.67 1,513,806,512.78 89,863,820.85 926,036,431.96 其他说明 在车型量产之前，本集团已获得来自整车厂授予的对其销售某一特定产品的订单，且经管理 层审批通过新产品开发可行性评审后，与开发项目相关的设计、测试阶段的支出为开发阶段的支 出，且同时满足相应条件予以资本化。 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称 或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 汇率变动 处置 2019 年年度报告 138 / 195 KSS Holdings, Inc. (附注八、4) 7,116,718,413.34 116,412,161.14 408,108,645.60 6,825,021,928.88 Preh Car Connect GmbH 828,233,031.68 3,321,397.13 824,911,634.55 QUIN GmbH 204,647,294.29 829,302.29 203,817,992.00 Preh Sweden 6,376,828.58 61,787.35 6,315,041.23 其他 26,391,645.74 100,325.43 26,291,320.31 合计 8,182,367,213.63 116,412,161.14 408,108,645.60 4,312,812.20 7,886,357,916.97 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 √适用 □不适用 本集团依据能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合的分析，将商誉按照 业务板块进行分摊，具体包括汽车安全系统业务板块，智能车联业务板块，国外功能件业务板块， 分别为收购KSS、Technisat汽车信息板块业务 (后改名为Preh Car Connect GmbH) 和Preh Sweden， 以及 Quin 所形成。这些构成资产组或资产组组合的业务板块为本集团基于内部管理目的对商誉进 行监控的最低水平。 (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用 本集团将上述收购按业务确认资产组并进行商誉分摊。各资产组的可收回金额以预计未来现 金流量现值的方法确定。本集团根据管理层批准的最近未来 5 年财务预算和相应的税前折现率分 别预计各资产组的未来现金流量现值。超过财务预算期之后年份的现金流量均保持稳定。对可收 回金额的预计结果并没有导致确认减值损失。 但预计各资产组未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变，管理层认为如果关键 假设发生负面变动，则可能会导致本公司的账面价值超过其可收回金额。 关键参数和假设 关键参数信息 汽车安全系统业务板块 智能车联业务板块 国外功能件业务板块 收入增长率 收入的预测主要基于各区域对于客户各类车型生产计划所需汽车部件 的订单可实现性的基础上进行预测，永续期业务规模按预测期最后一年 确定，不再考虑增长。 运营成本变动 运营成本变动及资本支出的预测，管理层均根据各区域历史统计数据和 运营经验，结合业务重组和未来商业规划，综合考虑了相关整合效益。 资本支出 折现率 9.84% - 15.27% 11.00% 11.77% (5). 商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2019 年年度报告 139 / 195 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 经 营 租 入 固 定 资 产 改良支出 78,578,968.48 29,792,652.76 14,713,031.82 6,073,705.07 87,584,884.35 合计 78,578,968.48 29,792,652.76 14,713,031.82 6,073,705.07 87,584,884.35 其他说明：不适用。 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣 暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣 暂时性差异 递延所得税 资产 内部交易未实现利润 3,623,029.48 905,757.37 1,828,189.46 292,510.31 可抵扣亏损 1,781,084,645.59 527,398,054.50 1,180,484,557.10 313,654,008.96 退休养老金计划 540,203,686.32 141,129,350.24 318,790,939.51 119,582,945.58 存货及应收款项 2,902,447,228.30 585,320,483.44 2,944,067,366.68 543,385,298.02 长期资产折旧及摊销 288,724,281.61 74,167,174.52 254,427,485.83 58,927,496.07 其他 4,222,485,387.39 968,395,694.39 5,216,124,399.84 1,019,095,175.57 合计 9,738,568,258.69 2,297,316,514.46 9,915,722,938.42 2,054,937,434.51 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 长期资产折旧及摊销 4,506,000,874.64 1,252,211,688.76 4,193,524,863.67 1,410,935,166.57 资本化的费用 63,815,375.40 9,572,306.31 196,081,623.66 38,747,671.88 存货及应收款项 439,379,244.07 120,518,154.41 1,051,303,007.38 245,787,591.33 融资租赁费用 19,719,034.93 2,957,855.24 17,458,951.50 4,963,579.91 其他 984,205,953.30 285,092,347.72 1,568,761,320.35 297,146,322.41 合计 6,013,120,482.34 1,670,352,352.44 7,027,129,766.56 1,997,580,332.10 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 递延所得税资产 和负债期末互抵 金额 抵销后递延所 得税资产或负 债期末余额 递延所得税资 产和负债期初 互抵金额 抵销后递延所 得税资产或负 债期初余额 递延所得税资产 453,256,350.60 1,844,060,163.86 549,218,411.87 1,505,719,022.64 递延所得税负债 453,256,350.60 1,217,096,001.84 549,218,411.87 1,448,361,920.23 2019 年年度报告 140 / 195 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 256,910,654.75 353,119,797.97 可抵扣亏损 1,232,249,366.63 1,964,648,579.97 合计 1,489,160,021.38 2,317,768,377.94 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 46,879,339.40 2020 5,702,319.12 108,233,487.89 2021 18,499,503.24 152,665,363.35 2022 33,732,452.37 80,446,394.07 2023 83,978,645.06 294,863,157.62 2024 年及以后年度 1,090,336,446.84 1,281,560,837.64 合计 1,232,249,366.63 1,964,648,579.97 / 其他说明： √适用 □不适用 于 2019 年 12 月 31 日，与子公司的未分配利润有关的暂时性差异为人民币 4,373,289,425.77 元 (2018 年：人民币 2,801,630,434.28 元) 。由于本公司能够控制这些子公司的股利政策，并 已决定有关利润很可能不会在可预见的将来进行分配，故尚未就因分配这些留存收益而应付的所 得税确认递延所得税负债。 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付销售返利 254,623,183.64 113,575,742.07 预付长期资产采购款 191,144,111.98 183,543,871.51 其他 65,956,347.79 36,664,646.74 合计 511,723,643.41 333,784,260.32 其他说明： 不适用。 2019 年年度报告 141 / 195 31、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 401,119,108.38 抵押借款 1,197,237,308.62 831,250,706.78 保证借款 1,499,634,171.61 1,453,137,061.77 信用借款 3,388,410,003.08 2,894,210,306.49 合计 6,486,400,591.69 5,178,598,075.04 短期借款分类的说明： 于 2019 年 12 月 31 日，短期借款主要包括： (1) 质押借款主要包括本公司向中国工商银行借入的多笔短期借款本金合计人民币 332,500,000.00 元，到期日为 2020 年 4 月 16 日至 2020 年 6 月 11 日，每月付息到期一次还 本。 (2) 抵押借款主要包括本公司向中国银行借入的多笔短期借款本金合计人民币 1,000,000,000.00 元，到期日为 2020 年 5 月 11 日至 2020 年 8 月 25 日，每月付息到期一次还 本。 (3) 保证借款主要包括本公司向中国建设银行借入的短期借款人民币 875,000,000.00 元和 向中国农业银行借入的短期借款人民币 429,000,000.00 元，到期日为 2020 年 3 月 1 日至 2020 年 12 月 22 日，每月付息到期一次还本。 (4) 信用借款主要包括本公司向工商银行借入的多笔短期借款本金合计人民币 1,550,000,000.00 元，向招商银行借入的多笔短期借款本金合计人民币 300,000,000.00 元和向 农业银行借入的短期借款人民币 200,000,000.00 元，到期日为 2020 年 3 月 21 日至 2020 年 12 月 4 日，每月付息到期一次还本。本集团子公司向德国商业银行的银团贷款中的短期借款欧元 70,000,000.00 元(等值人民币 547,085,000.00) (附注七、43)。 于 2019 年 12 月 31 日，上述质押借款的质押品和抵押借款的抵押品情况详见附注七、79 所 有权或使用权受到限制的资产。 于 2019 年 12 月 31 日，上述借款的年利率区间为 0.65%-4.70%。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 32、 交易性金融负债 □适用 √不适用 2019 年年度报告 142 / 195 33、 衍生金融负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 远期外汇合同 5,822,084.75 1,639,366.08 利率互换合同 73,319,094.25 34,130,689.94 合计 79,141,179.00 35,770,056.02 其他说明: 有关远期外汇合同和利率互换合同的相关情况，见附注七、81。 34、 应付票据 (1). 应付票据列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 126,411,432.00 133,260,000.00 合计 126,411,432.00 133,260,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付材料采购款 9,355,359,793.79 9,576,552,238.08 应付工程款 364,748,389.17 84,287,888.83 合计 9,720,108,182.96 9,660,840,126.91 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收货款 519,382,295.50 477,751,688.07 2019 年年度报告 143 / 195 预收模具及产品研发款 15,755,731.85 72,414,473.75 合计 535,138,027.35 550,166,161.82 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 37、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,135,623,240.33 11,259,569,884.90 11,193,280,427.60 1,201,912,697.63 二、离职后福利-设定提存计划 33,483,785.57 271,123,912.66 296,213,735.43 8,393,962.80 三、辞退福利 18,124,437.98 36,020,018.16 1,228,674.72 52,915,781.42 合计 1,187,231,463.88 11,566,713,815.72 11,490,722,837.75 1,263,222,441.85 (2). 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 772,702,856.86 8,553,307,664.79 8,545,678,606.57 780,331,915.08 二、职工福利费 2,003,766.13 14,891,785.60 12,882,789.97 4,012,761.76 三、社会保险费 128,943,292.48 504,641,994.41 574,262,781.83 59,322,505.06 其中：医疗保险费 6,268,920.01 38,843,570.10 44,109,549.93 1,002,940.18 工伤保险费 29,074.28 438,410.88 435,709.11 31,776.05 生育保险费 54,011.11 736,039.30 747,546.75 42,503.66 综合保险费 122,591,287.08 464,623,974.13 528,969,976.04 58,245,285.17 四、住房公积金 22,411,893.03 71,157,650.04 70,378,426.49 23,191,116.58 五、工会经费和职工教育经费 5,152,383.14 9,420,906.75 8,404,752.80 6,168,537.09 六、短期带薪缺勤 58,665,009.32 250,753,156.50 227,655,301.55 81,762,864.27 七、短期利润分享计划 八、其他 145,744,039.37 1,855,396,726.81 1,754,017,768.39 247,122,997.79 合计 1,135,623,240.33 11,259,569,884.90 11,193,280,427.60 1,201,912,697.63 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 2019 年年度报告 144 / 195 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 33,442,585.56 269,216,459.18 294,378,191.33 8,280,853.41 2、失业保险费 41,200.01 1,907,453.48 1,835,544.10 113,109.39 合计 33,483,785.57 271,123,912.66 296,213,735.43 8,393,962.80 其他说明： □适用 √不适用 38、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 126,757,327.17 99,989,452.29 企业所得税 211,481,860.88 311,843,342.46 代扣代缴个人所得税 99,328,326.64 95,452,646.39 境外子公司其他税费 9,581,463.95 8,568,515.04 境内子公司其他税费 32,895,836.06 9,130,334.49 合计 480,044,814.70 524,984,290.67 其他说明： 不适用。 39、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 542,602,729.46 811,065,658.32 合计 542,602,729.46 811,065,658.32 其他说明： □适用 √不适用 应付利息 (1). 分类列示 □适用 √不适用 应付股利 (1). 分类列示 □适用 √不适用 2019 年年度报告 145 / 195 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付股权转让款 10,150,000.00 应付服务费 176,333,471.92 153,987,296.18 应付运费 134,515,738.55 168,922,956.12 预提销售返利和折让 31,840,839.17 271,407,998.25 特许权使用费 2,871,969.32 27,830,239.29 其他 197,040,710.50 178,767,168.48 合计 542,602,729.46 811,065,658.32 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 40、 持有待售负债 □适用 √不适用 41、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 927,200,546.35 988,019,266.86 1 年内到期的长期应付款 78,300,893.10 87,439,358.31 合计 1,005,501,439.45 1,075,458,625.17 其他说明： 不适用。 42、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 507,240,437.16 2,573,046,455.43 一年内到期的预计负债（附注七、48） 706,156,366.47 712,180,015.55 收购高田业务对价留置款 (附注七、50) 119,862,681.73 其他 421,095,588.69 327,441,971.44 合计 1,754,355,074.05 3,612,668,442.42 2019 年年度报告 146 / 195 短期应付债券的增减变动： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计提利息 溢折价 摊销 本期 偿还 期末 余额 18 均胜电子 CP001(041800126) 100 2018-3-28 360 天 1,000,000,000.00 1,043,952,062.40 13,447,937.60 1,057,400,000.00 18 均胜电子 SCP001(011800674) 100 2018-4-13 270 天 500,000,000.00 519,450,557.41 485,059.03 519,935,616.44 18 均胜电子 SCP002(011802046) 100 2018-10-29 270 天 1,000,000,000.00 1,009,643,835.62 31,041,095.89 1,040,684,931.51 19 均胜电子 SCP001(011900663) 100 2019-3-20 180 天 500,000,000.00 500,000,000.00 13,204,918.03 513,204,918.03 19 均胜电子 SCP002(011902186) 100 2019-9-23 180 天 500,000,000.00 500,000,000.00 7,240,437.16 507,240,437.16 合计 / / / 3,500,000,000.00 2,573,046,455.43 1,000,000,000.00 65,419,447.71 3,131,225,465.98 507,240,437.16 其他说明： □适用 √不适用 43、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 10,368,322,637.76 9,041,720,379.91 抵押借款 307,669,868.42 219,096,729.40 保证借款 280,442,722.22 1,004,352,810.55 信用借款 1,662,865,570.83 2,004,045,033.56 减：一年内到期的长期借款 (附 注七、41) -927,200,546.35 -988,019,266.86 合计 11,692,100,252.88 11,281,195,686.56 长期借款分类的说明： 于 2019 年 12 月 31 日，长期借款主要包括： (1) 本集团子公司向德意志银行和中国银行借入银团借款本金合计美元 1,360,380,970.82 元(等值人民币 9,489,046,334.77 元)，到期日为 2023 年 4 月 10 日至 2023 年 6 月 28 日。 (2) 本集团子公司向德国商业银行的银团贷款本金合计欧元 221,404,308.00 元(等值人民币 1,730,385,369.17 元)。其中长期借款欧元 151,404,308.00 元(等值人民币 1,183,300,369.17 元)， 短期借款欧元 70,000,000.00 元(等值人民币 547,085,000.00)。本集团已于 2020 年 1 月 2 日偿 还部分上述银团贷款中欧元 95,000,000.00 元(等值人民币 742,472,500.00 元)。 于 2019 年 12 月 31 日，上述质押借款的质押品和抵押借款的抵押品情况详见附注七、79 所 有权或使用权受到限制的资产。 2019 年年度报告 147 / 195 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 于 2019 年 12 月 31 日，质押借款的年利率区间为 3.11% - 5.95%，抵押借款的年利率为 4.9%， 保证借款的年利率区间为 0.73% - 4.99%，信用借款的年利率区间为 0.95% - 5.5%。 44、 应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 18 均胜电子 MTN001 (101800322) 1,056,361,643.84 1,056,457,382.10 19 均胜电子 MTN001 债券 (101901721) 501,143,715.85 合计 1,557,505,359.69 1,056,457,382.10 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面 值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计提 利息 溢折 价摊 销 本期 偿还 期末 余额 19均胜电子MTN001债 券 (101901721) 100 2019-12 -18 两年 500,000,000.00 500,000,000.00 1,143,715.85 501,143,715.85 18 均胜电子 MTN001 (101800322) 100 2018-03 -29 三年 1,000,000,000.00 1,056,457,382.10 73,904,261.74 74,000,000.00 1,056,361,643.84 合计 / / / 1,500,000,000.00 1,056,457,382.10 500,000,000.00 75,047,977.59 74,000,000.00 1,557,505,359.69 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： □适用 √不适用 2019 年年度报告 148 / 195 其他说明： □适用 √不适用 45、 租赁负债 □适用 √不适用 46、 长期应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 137,476,149.51 195,396,987.88 专项应付款 合计 137,476,149.51 195,396,987.88 其他说明： □适用 √不适用 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 普瑞葡萄牙政府无息借款 39,391,129.08 26,315,222.96 应付融资租赁款 243,445,217.11 189,461,819.65 减：一年内到期的应付融资租赁 款（附注七、41） -87,439,358.31 -78,300,893.10 合计 195,396,987.88 137,476,149.51 其他说明：不适用。 专项应付款 (1). 按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 47、 长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1). 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2019 年年度报告 149 / 195 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 1,686,183,288.98 1,418,907,618.03 二、辞退福利 403,623.68 288,207.79 三、其他长期福利 141,702,440.78 110,183,653.27 合计 1,828,289,353.44 1,529,379,479.09 (2). 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 1,518,989,599.42 668,757,703.62 二、计入当期损益的设定受益成本 69,750,727.21 46,041,482.14 1.当期服务成本 61,639,636.44 34,061,533.62 2.结算利得（损失以“－”表示） -10,918,034.49 -11,910,200.34 3、利息净额 19,029,125.26 23,890,148.86 三、计入其他综合收益的设定收益成本 228,382,461.39 -17,073,936.30 1.精算利得（损失以“－”表示） 228,382,461.39 -17,073,936.30 四、其他变动 -10,321,129.29 821,264,349.96 1.已支付的福利 -40,449,250.74 -36,244,695.89 2.合并范围变动 844,947,443.52 3.汇兑损益 30,128,121.45 12,561,602.33 五、期末余额 1,806,801,658.73 1,518,989,599.42 计划资产： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 100,081,981.39 104,097,160.72 二、计入当期损益的设定受益成本 4,118,499.52 44,454.95 1、利息净额 4,118,499.52 44,454.95 三、计入其他综合收益的设定收益成本 16,507,504.75 -9,442,697.48 1.计划资产回报（计入利息净额的除外） 16,507,504.75 -9,442,697.48 2.资产上限影响的变动（计入利息净额的除外） 四、其他变动 -89,615.91 5,383,063.20 1.已支付福利 -12,056,831.23 -9,016,436.09 2.员工出资 10,096,780.00 9,264,295.00 3.汇兑差异 1,870,435.32 5,135,204.29 五、期末余额 120,618,369.75 100,081,981.39 设定受益计划净负债（净资产） √适用 □不适用 2019 年年度报告 150 / 195 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 1,418,907,618.03 564,660,542.90 二、计入当期损益的设定受益成本 65,632,227.69 45,997,027.19 三、计入其他综合收益的设定收益成本 211,874,956.64 -7,631,238.82 四、其他变动 -10,231,513.38 815,881,286.76 五、期末余额 1,686,183,288.98 1,418,907,618.03 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： √适用 □不适用 设定受益计划为普瑞和均胜安全向其员工提供的养老金计划。对于设定受益计划，在年度资 产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本及归属期间。 本集团在估算设定受益计划义务现值时所采用的折现率为 0.5%~5.2% 。 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用 其他说明：□适用 √不适用 48、 预计负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 产品质量保证 1,116,151,381.00 733,161,768.77 注一 亏损合同 1,550,273,749.95 890,456,500.68 注二 重组义务 332,285,294.45 309,094,433.48 注三 环境复原义务准备 40,442,124.15 注四 减：一年期到期的部分 （附注七、42） -712,180,015.55 -706,156,366.47 合计 2,286,530,409.85 1,266,998,460.61 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 注一：本集团向购买汽车零配件产品的购货方提供产品质量保证，对汽车零配件产品售出后 一定时间内出现的质量问题提供质保服务。本集团根据近期的质保经验，就售出汽车零配件产品 时向购货方提供的产品质量保证估计并计提预计负债。由于近期的质保经验可能无法反映将来有 关已售产品的质保情况，本集团管理层需要运用较多判断来估计这项预计负债。这项预计负债的 任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 注二：亏损合同主要为本集团在 2018 年收购高田业务对价分摊过程中，单独识别出的购买日 前已经签订，由本集团购买日后履行的合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。 该等亏损合同的公允价值能够合理确定，本集团作为合并中取得的负债确认。 注三：本集团就已往有详细、正式的重组计划，包括重组涉及的业务、主要地点、需要补偿 的职工人数、预计重组支出、计划实施时间等，以及该重组计划已对外宣布，并已经开始实施， 或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对将实施重组的合理预期， 2019 年年度报告 151 / 195 表明本集团承担了重组义务。本集团按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。其中，直接 支出是重组必须承担的直接支出，与企业持续经营活动相关支出无关。 注四：环境复原义务准备主要为本年纳入合并范围的本集团下属美国工厂因当地法律法规要 求承担因自身生产经营活动对当地环境造成的污染、破坏等活动的复原义务。该等复原义务的公 允价值能够合理确定，本集团作为合并中取得的负债确认。 49、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助- 与资产相关 27,818,110.83 36,363,746.79 28,205,166.99 35,976,690.63 收到与资产相关 的政府补助 预收客户项 目研发款 36,939,282.99 8,253,686.75 33,029,280.21 12,163,689.53 客户支付的与研 发活动相关的预 付款 合计 64,757,393.82 44,617,433.54 61,234,447.20 48,140,380.16 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 本期计入其 他收益金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 生产线节能减排改造项目 160,000.00 160,000.00 与资产相关 长期资产补偿款 21,418,110.83 10,616,207.15 6,774,943.85 25,259,374.13 与资产相关 涂装线节能减排改造项目 240,000.00 85,000.00 155,000.00 与资产相关 重大技术创新项目补助 6,000,000.00 4,013,707.58 9,945,015.59 68,691.99 与资产相关 政府补助性研发项目 21,733,832.06 11,240,207.55 10,493,624.51 与资产相关 合计 27,818,110.83 36,363,746.79 28,205,166.99 35,976,690.63 其他说明： □适用 √不适用 50、 其他非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付模具款 2,385,630.19 16,872,401.26 所得税准备金 45,430,522.07 41,471,274.00 收购高田业务对价留置款（附注七、42） 425,566,841.04 2019 年年度报告 152 / 195 其他 29,344,186.41 19,881,403.06 合计 77,160,338.67 503,791,919.36 其他说明： 不适用。 51、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 949,289,000.00 350,932,304.00 -62,958,239.00 287,974,065.00 1,237,263,065.00 其他说明： 2019 年 7 月，本公司向全体股东每 10 股转增 4 股，共计转增股本 350,932,304 股。 2019 年 12 月，本公司注销库存股 62,958,239 股，按注销股票面值总额减少股本人民币 62,958,239.00 元，购回股票支付的价款人民币 1,575,800,655.89 元超过股票面值的差额人民币 1,512,842,416.89 元冲减资本公积(股本溢价)。 52、 其他权益工具 (1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 53、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 9,851,227,235.21 33,875,135.96 2,457,280,813.65 7,427,821,557.52 其他资本公积 21,735,350.81 21,735,350.81 合计 9,872,962,586.02 33,875,135.96 2,457,280,813.65 7,449,556,908.33 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本年度资本公积减少主要包括：(1) 为取得原非全资子公司延锋百利得部分业务中少数股东 所享有的权益，本集团支付的对价与对应少数股东权益账面金额的差额，冲减合并报表中的资本 公积计人民币 593,506,092.76 元，详见附注八、4；(2) 2019 年 7 月本公司资本公积金转增股本 减少资本公积人民币 350,932,304.00 元；及 (3) 注销库存股的影响，详见附注七 、51。 2019 年年度报告 153 / 195 54、 库存股 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 库存股 1,801,064,356.53 1,575,800,655.89 225,263,700.64 合计 1,801,064,356.53 1,575,800,655.89 225,263,700.64 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注销库存股的相关情况详见附注五 、51 。 55、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发 生额 减：前期计入其 他综合收益当期 转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股 东 一、不能重分类进损益的其他 综合收益 -156,007,632.35 -211,874,956.64 20,522,578.63 -148,505,354.08 -42,847,023.93 -304,512,986.43 其中：重新计量设定受益计划 变动额 -156,007,632.35 -211,874,956.64 20,522,578.63 -148,505,354.08 -42,847,023.93 -304,512,986.43 二、将重分类进损益的其他综 合收益 398,491,679.15 -231,714,974.17 6,020,112.00 -61,992,644.96 -163,702,217.21 336,499,034.19 现金流量套期损益的有效 部分 1,250,329.04 -34,557,159.74 6,020,112.00 -17,587,813.22 -10,949,234.52 -16,337,484.18 外币财务报表折算差额 397,241,350.11 -197,157,814.43 -44,404,831.74 -152,752,982.69 352,836,518.37 其他综合收益合计 242,484,046.80 -443,589,930.81 6,020,112.00 20,522,578.63 -210,497,999.04 -206,549,241.14 31,986,047.76 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无。 56、 专项储备 □适用 √不适用 57、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 103,030,372.38 13,969,588.20 116,999,960.58 合计 103,030,372.38 13,969,588.20 116,999,960.58 2019 年年度报告 154 / 195 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无。 58、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 3,071,392,060.80 1,886,188,764.28 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） 调整后期初未分配利润 3,071,392,060.80 1,886,188,764.28 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 940,056,718.51 1,317,989,789.35 减：提取法定盈余公积 13,969,588.20 15,209,619.74 应付普通股股利 94,928,900.00 提取职工奖福基金 29,827,532.25 22,647,973.09 期末未分配利润 3,967,651,658.86 3,071,392,060.80 截至 2019 年 12 月 31 日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余 公积人民币 49,792,699.57 元 (2018 年：人民币 32,697,849.70 元) 。 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 59、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 61,070,356,760.12 51,224,911,388.21 55,697,535,083.34 46,186,939,270.67 其他业务 628,546,247.82 601,767,623.17 483,394,867.72 443,867,950.31 合计 61,698,903,007.94 51,826,679,011.38 56,180,929,951.06 46,630,807,220.98 其他说明： 不适用。 60、 税金及附加 √适用 □不适用 2019 年年度报告 155 / 195 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 19,565,657.26 23,305,287.20 城市维护建设税 19,206,375.79 18,123,240.98 教育费附加 22,044,794.54 23,172,014.19 房产税 53,511,858.97 13,536,160.28 土地使用税 4,057,726.63 2,230,644.34 印花税 7,276,498.54 8,580,172.10 土地增值税 425,465.53 10,327,309.52 其他 25,633,170.34 2,926,241.86 合计 151,721,547.60 102,201,070.47 其他说明： 无。 61、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 342,191,560.02 301,448,049.37 运输费 766,071,410.43 796,851,899.62 质保金 168,492,898.18 115,284,117.43 样品费 66,457,259.82 60,280,112.26 服务费 41,131,432.52 31,676,193.40 差旅费 32,979,891.68 33,376,848.17 业务宣传费 17,996,504.75 10,649,368.14 租赁费 8,620,314.87 10,801,728.17 仓储费 8,576,531.93 11,357,281.50 折旧与摊销 14,578,816.99 16,795,487.64 其他 31,101,438.61 44,427,509.41 合计 1,498,198,059.80 1,432,948,595.11 其他说明： 无。 62、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2019 年年度报告 156 / 195 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,766,547,665.18 1,181,480,481.54 服务费 386,521,765.14 370,209,301.85 折旧与摊销 190,173,298.21 213,877,617.64 差旅费 119,032,382.39 88,871,494.24 办公费 137,530,286.31 94,909,435.03 租赁费 63,982,201.97 78,842,217.10 保险费 53,472,292.28 75,554,755.25 修理费 153,332,746.04 114,066,722.04 重组义务 597,661,836.88 793,871,439.11 其他 158,197,954.85 90,915,139.36 合计 3,626,452,429.25 3,102,598,603.16 其他说明： 无。 63、 研发费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,386,336,409.41 1,499,242,846.58 材料费 284,255,003.44 227,817,279.05 模具费 61,033,897.98 43,866,725.84 折旧费 237,206,871.90 210,058,519.63 摊销费 26,758,465.10 26,170,413.57 外包服务费 262,655,053.24 602,720,448.94 咨询费 13,306,995.30 32,529,807.27 办公费 25,471,188.38 13,406,131.18 租赁费 57,940,069.03 16,420,215.95 差旅费 73,844,648.48 60,845,221.90 修理费 84,123,533.31 43,559,795.84 其他 97,165,295.41 150,697,467.55 合计 2,610,097,430.98 2,927,334,873.30 其他说明： 无。 64、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2019 年年度报告 157 / 195 项目 本期发生额 上期发生额 贷款及应付款项的利息支出 1,102,071,641.00 1,025,757,825.08 减：资本化的利息支出 -15,669,097.81 -17,109,324.29 存款及应收款项的利息收入 -93,272,952.18 -49,989,466.09 净汇兑亏损 10,797,511.81 99,429,077.13 其他财务费用 12,370,910.10 14,276,537.01 合计 1,016,298,012.92 1,072,364,648.84 其他说明： 本集团本年度用于确定借款费用资本化金额的资本化率为 1.4%-4.99% (2018 年：4.90%) 。 65、 其他收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助-与收益相关 120,557,713.77 117,738,630.69 政府补助-与资产相关 28,205,166.99 11,283,389.17 合计 148,762,880.76 129,022,019.86 其他说明：无。 66、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 3,986,697.11 -3,896,217.50 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 266,499,620.87 其中：交易性金融资产 21,559,999.42 其他非流动金融资产 244,939,621.45 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -77,421,264.01 59,149,848.11 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -210,378.61 处置及清算业务产生的投资损益净额 532,616,368.14 合计 725,681,422.11 55,043,252.00 其他说明： 本集团本年度收到Highland（详见附注八、1）作为以公允价值计量的金融资产持有期间分配 的利润计人民币244,939,621.45元。 本集团本年度，处置业务产生的投资损益净额，包括处置延锋百利得中的延锋业务确认的投 资收益人民币517,773,720.51元（详见附注八、4），以及本年度清算若干子公司所产生的损失人 民币14,842,647.63元。 67、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 2019 年年度报告 158 / 195 68、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 7,743,572.13 -25,360,288.26 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 141,980.05 -25,360,288.26 由其他非流动金融资产产生 15,495,124.59 合计 23,238,696.72 -25,360,288.26 其他说明：无。 69、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 7,623,894.08 应收账款坏账损失 47,507,975.49 合计 55,131,869.57 其他说明：无。 70、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 119,396,304.05 二、存货跌价损失 199,729,099.54 90,691,612.83 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 2019 年年度报告 159 / 195 十四、其他 115,577.30 419,168.93 合计 199,844,676.84 210,507,085.81 其他说明：无。 71、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损失 -73,219,704.82 -5,274,363.87 合计 -73,219,704.82 -5,274,363.87 其他说明： 无。 72、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 负商誉 1,984,642,070.57 其他 10,571,066.35 6,678,974.13 10,571,066.35 合计 10,571,066.35 1,991,321,044.70 10,571,066.35 计入当期损益的政府补助 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 73、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 18,776,848.55 81,486,638.37 18,776,848.55 其中：固定资产处置损失 18,776,848.55 81,486,638.37 18,776,848.55 无形资产处置损失 对外捐赠 861,457.47 1,073,539.32 861,457.47 呆滞物料、残次品报废损失 16,361,608.00 715,188.01 16,361,608.00 其他 2,471,133.92 2,809,348.87 2,471,133.92 合计 38,471,047.94 86,084,714.57 38,471,047.94 2019 年年度报告 160 / 195 其他说明： 不适用。 74、 所得税费用 (1). 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 647,955,834.42 679,230,409.08 递延所得税费用 -588,354,413.68 -47,636,375.71 汇算清缴差异调整 -791,931.07 2,502,457.99 合计 58,809,489.67 634,096,491.36 (2). 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 1,511,043,282.78 按法定/适用税率计算的所得税费用 377,760,820.70 子公司适用不同税率的影响 -388,070,481.02 调整以前期间所得税的影响 -791,931.07 非应税收入的影响 -197,161,317.61 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 187,431,089.12 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -265,166,382.63 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 489,440,653.33 研发费用加计扣除影响 -33,384,798.83 境外子公司分红代缴所得税 28,751,837.68 所得税费用 58,809,489.67 其他说明： □适用 √不适用 75、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注七、55。 76、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 2019 年年度报告 161 / 195 收回受限资金 28,854,212.11 31,386,961.00 收回职工备用金及借款 8,727,460.38 8,009,975.08 收到政府补助 158,402,760.59 22,460,606.38 收到保险公司赔款 1,159,096.14 1,412,367.83 收到利息 21,622,280.71 1,211,821.80 收到赔偿金 2,876,779.90 923,261.78 收回代垫款 118,578,641.99 169,031,365.98 收到保证金、押金 4,363,599.36 9,172,539.38 其他 39,887,943.35 67,256,352.29 合计 384,472,774.53 310,865,251.52 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 不适用。 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付其他经营费用 1,721,367,274.44 2,705,377,024.87 支付受限资金 25,087,658.00 3,943,995.17 支付银行手续费等 834,156.35 7,655,075.18 支付营业外支出 1,209,461.04 3,580,157.29 支付保证金、押金 75,553,741.75 152,216,232.22 其他 92,504,764.76 89,155,000.00 合计 1,916,557,056.34 2,961,927,484.73 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 赎回银行理财产品 695,000,000.00 1,310,000,000.00 收购Highland所收到的现金 45,957,943.60 合计 740,957,943.60 1,310,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无。 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 2019 年年度报告 162 / 195 购买银行理财产品 527,000,000.00 600,000,000.00 支付高田业务对价留置款 305,704,159.31 合计 832,704,159.31 600,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：不适用。 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到受限资金 350,000,000.00 其他 25,000,000.00 合计 375,000,000.00 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 偿还到期债券 3,000,000,000.00 400,000,000.00 购回库存股 1,801,064,356.53 支付受限资金 644,989,570.00 395,000,000.00 子公司清算对少数股东的支付 42,712,548.24 合计 3,687,702,118.24 2,596,064,356.53 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 不适用。 77、 现金流量表补充资料 (1). 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,452,233,793.11 2,126,738,311.89 加：资产减值准备 254,976,546.41 210,507,085.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,222,433,057.65 1,844,164,212.73 使用权资产摊销 无形资产摊销 873,901,318.00 636,636,587.97 长期待摊费用摊销 14,713,031.82 19,604,183.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 73,219,704.82 5,274,363.87 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 18,776,848.55 81,486,638.37 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -23,238,696.72 25,360,288.26 财务费用（收益以“－”号填列） 1,086,402,543.19 1,008,648,500.79 2019 年年度报告 163 / 195 投资损失（收益以“－”号填列） -725,681,422.11 -55,043,252.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -338,341,141.22 -875,387,490.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -231,265,918.39 762,794,720.54 存货的减少（增加以“－”号填列） 72,333,702.80 -3,843,878,648.06 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,706,782,910.31 -11,043,595,495.87 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 875,776,574.37 12,070,916,955.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,919,457,031.97 2,974,226,963.27 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,807,907,430.76 7,308,313,559.89 减：现金的期初余额 7,308,313,559.89 3,857,973,980.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,500,406,129.13 3,450,339,579.44 (2). 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3). 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4). 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 1,374,560.86 420,176.10 可随时用于支付的银行存款 5,806,532,869.90 7,307,893,383.79 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,807,907,430.76 7,308,313,559.89 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 2019 年年度报告 164 / 195 78、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 79、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 771,715,113.05 质押借款、保证金 存货 982,364,890.54 抵押借款 交易性金融资产 401,631,160.63 质押借款、抵押借款 应收票据 58,019,300.00 质押借款 应收账款 1,366,378,290.29 抵押借款 预付账款 25,918,368.30 抵押借款 其他应收款 289,045,067.46 抵押借款 其他流动资产 371,806,021.46 抵押借款 长期应收款 1,671,634.02 抵押借款 其他非流动金融资产 29,237,610.79 抵押借款 固定资产 3,638,294,394.63 抵押借款 无形资产 317,638,021.09 抵押借款 在建工程 230,957,114.89 抵押借款 长期待摊费用 19,191,358.77 抵押借款 递延所得税资产 237,525,759.29 抵押借款 其他非流动资产 62,524,268.35 抵押借款 开发支出 543,048.94 抵押借款 合计 8,804,461,422.50 / 其他说明： 不适用。 80、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 其中：美元 39,629,769.18 6.9762 276,465,195.75 欧元 24,841,716.90 7.8155 194,150,438.43 罗马尼亚列伊 106,220,833.47 1.6308 173,224,935.22 墨西哥比索 856,283.90 0.3684 315,454.99 2019 年年度报告 165 / 195 日元 65,837,140.29 0.0641 4,220,160.69 波兰兹罗提 2,523,156.39 1.8368 4,634,533.66 泰铢 1,780.00 0.2328 414.38 英镑 177,747.55 9.1501 1,626,407.86 巴西雷亚尔 222.07 1.7051 378.65 韩元 22,029,818.00 0.0060 132,178.91 南非兰特 195,173,629.46 0.4801 93,702,859.50 匈牙利福林 95,294,866.00 0.0236 2,248,958.84 捷克克朗 420,410.60 0.3072 129,150.14 瑞士法郎 26,409.70 7.2028 190,223.79 瑞典克朗 1,886,459.10 0.7464 1,408,053.07 应收账款 其中：美元 196,382,936.48 6.9762 1,370,006,641.47 欧元 105,328,050.90 7.8155 823,191,381.81 罗马尼亚列伊 122,327,517.94 1.6308 199,491,716.26 墨西哥比索 36,726.25 0.3684 13,529.95 日元 223,412,715.53 0.0641 14,320,755.07 波兰兹罗提 17,960.72 1.8368 32,990.25 泰铢 8,168,593.90 0.2328 1,901,648.66 巴西雷亚尔 13,596.75 1.7051 23,183.82 印度卢比 14,382,969.28 0.0979 1,408,092.69 韩元 20,682.00 0.0060 124.09 俄罗斯卢布 12,725,792.00 0.1122 1,427,833.86 匈牙利福林 4,952,307.00 0.0236 116,874.45 捷克克朗 53,338.30 0.3072 16,385.53 瑞典克朗 73,505.00 0.7464 54,864.13 短期借款 其中：欧元 11,000,000.00 7.8155 85,970,500.00 应付账款 其中：美元 476,959,376.95 6.9762 3,327,364,005.48 欧元 158,093,408.80 7.8155 1,235,579,036.48 罗马尼亚列伊 15,155,954.78 1.6308 24,716,331.06 墨西哥比索 61,000.00 0.3684 22,472.40 日元 5,990,901,883.35 0.0641 384,016,810.72 泰铢 7,122,397.92 0.2328 1,658,094.24 英镑 555,844.08 9.1501 5,086,028.92 印度卢比 150,390.00 0.0979 14,723.18 韩元 988,437,573.58 0.0060 5,930,625.44 南非兰特 158,477,096.88 0.4801 76,084,854.21 波兰兹罗提 17,421,791.80 1.8368 32,000,347.18 匈牙利福林 347,936,463.00 0.0236 8,211,300.53 捷克克朗 4,399,761.48 0.3072 1,351,606.73 瑞士法郎 525,383.34 7.2028 3,784,231.12 2019 年年度报告 166 / 195 长期借款 其中：美元 102,613,113.14 6.9762 715,849,599.89 欧元 192,542,925.84 7.8155 1,504,819,236.90 其他说明： 不适用。 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 √适用 □不适用 本公司下属子公司德国普瑞、均胜安全和德国群英为本公司重要的境外经营实体，主要经营 地位于德国、美国、葡萄牙、罗马尼亚、日本及墨西哥等国家，主要生产销售汽车零部件类产品。 记账本位币及选择依据，请参见附注五、4 记账本位币。 81、 套期 √适用 □不适用 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息： (1) 现金流量套期 (a) 利率互换合同 本集团采用利率互换合同以降低其浮动利率银行借款的现金流量风险，即将部分浮动利 率借款转换成固定利率。本集团于 2019 年将购入的利率互换合同指定为套期工具，该等利率 互换合同与相应的银行借款的条款相同，本集团采用主要条款比较法或回归分析法评价套期 有效性。本集团管理层认为利率互换合同是高度有效的套期工具，其主要条款如下： 名义金额 到期日 掉期条款 欧元 11,500,000.00 2022-6-28 Euribor 6 个月期贷款利率+0.95%调换为 0.525%的固定利率 欧元 11,500,000.00 2022-6-28 Euribor 6 个月期贷款利率+0.95%调换为 0.565%的固定利率 欧元 17,000,000.00 2024-6-28 Euribor 6 个月期贷款利率+1.15%调换为 0.810%的固定利率 欧元 17,000,000.00 2024-6-28 Euribor 6 个月期贷款利率+1.15%调换为 0.816%的固定利率 美元 273,000,000.00 2023-4-9 USD Libor 3 个月期贷款利率调换为 2.928%的固定利率 美元 68,272,663.34 2023-4-9 Euribor 3 个月期贷款利率调换为 0.381%的固定利率 美元 73,376,938.76 2023-4-9 JPY Libor 3 个月期贷款利率调换为 0.183%的固定利率 本集团通过利率互换合同减低市场利率变动带来的现金流量变动风险。上述合约中符合 套期会计的运用条件的部分于 2019 年度公允价值变动产生的净损失人民币 37,867,777.78 元计入其他综合收益 (附注七、55)，本年未确认自其他综合收益转出的损益。 (b) 远期外汇合同 于 2019 年 12 月 31 日，本集团持有下述远期外汇合同，并于 2019 年度指定为高度有效 的套期工具，以管理与预期外币销售及采购有关的外汇风险敞口。 本集团采用主要条款比较法评价套期有效性，对于所签订的远期外汇合同的条款与预期 交易的条款吻合的外币远期合约，认为其高度有效，其主要内容如下： 名义金额 到期日 兑换率 以美元 13,000,000.00 元买入欧元 2019-9-30 至 2020-3-31 1.1286 2019 年年度报告 167 / 195 以美元 21,662,543.72 元买入墨西哥比索 2019-6-6 至 2020-12-31 18.8992 ~19.6672 本集团通过远期外汇合同来降低支付美元采购额及支付欧元采购额的汇率波动风险。 上述合约于 2019 年度的公允价值变动中，属于在其他综合收益中确认的有效套期部分而产 生的净收益人民币 56,768.04 元计入其他综合收益。本年损失计人民币 6,020,112.00 元确 认为财务费用，自其他综合收益转出。 (c) 境外经营净投资套期 本公司将其美元 1 亿的外币借款合同指定为用于境外经营净投资套期目的，因此将其汇 率变动计入其他综合收益。由于套期工具为非衍生工具，因此被指定的风险是即期外汇风险。 于 2019 年，金额为人民币 3,253,850.00 元净收益 (2018 年：人民币 37,970,000.00 元净损 失) 的境外经营净投资套期影响计入其他综合收益。 82、 政府补助 (1). 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与资产相关的政府补助 28,205,166.99 其他收益 28,205,166.99 与收益相关的政府补助 120,557,713.77 其他收益 120,557,713.77 合计 148,762,880.76 148,762,880.76 (2). 政府补助退回情况 □适用 √不适用 其他说明：无 83、 其他 □适用 √不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被购买方名 称 股权取得 时点 股权取得成本 股权取得 比例 （%） 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 Highland Industries, Inc. 2019 年 8 月 31 日 598,091,177.80 100 股权交割 2019 年 8 月 31 日 股 权 交 割 完成 其他说明： 2019 年年度报告 168 / 195 于 2018 年 4 月 12 日，本集团非全资子公司 Joyson Auto Safety Holdings S.A.收购高田相 关业务中取得了 Highland Industries, Inc. (“Highland”) 全部股权，但由于 Highland 除向 整车厂提供汽车零部件产品之外，还向美国政府提供货物和服务，本集团无法在交割时即取得对 Highland 的控制权。为取得美国外国投资委员会对收购高田相关业务的批准，本集团同意将 Highland 业务置入一个专门成立的信托，该信托负责将 Highland 全部或者部分业务出售。在信 托管理 Highland 期间，由于本集团对 Highland 没有控制或重大影响，该投资作为可供出售金融 资产按公允价值作计量，后于 2019 年 1 月 1 日，根据新金融工具准则的要求将其重分类至以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为其他非流动金融资产。于 2019 年 6 月 27 日， Highland 业务中与美国政府相关业务被出售给第三方，信托于 2019 年 8 月 31 日解散，本集团取 得对 Highland 被出售部分以外业务的控制权，自此将相关业务纳入合并范围。 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 合并成本 收购 Highland --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 598,091,177.80 合并成本合计 598,091,177.80 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 598,091,177.80 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无。 大额商誉形成的主要原因：不适用。 其他说明：不适用。 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 Highland 公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 868,026,761.40 621,011,660.27 货币资金 45,957,943.60 45,957,943.60 应收款项 253,576,710.40 253,576,710.40 存货 179,912,165.70 177,309,814.88 固定资产 326,773,453.70 144,167,191.39 无形资产 61,806,488.00 负债： 269,935,583.60 218,201,001.50 应付款项 167,430,373.80 167,430,373.80 递延所得税负债 51,734,582.10 预计负债 50,770,627.70 50,770,627.70 净资产 598,091,177.80 402,810,658.77 减：少数股东权益 取得的净资产 598,091,177.80 402,810,658.77 2019 年年度报告 169 / 195 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 上述可辨认资产存在活跃市场的，根据活跃市场中的报价确定其公允价值；不存在活跃市场， 但同类或类似资产存在活跃市场的，参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价值；对同类或 类似资产也不存在活跃市场的，则采用估值技术确定其公允价值。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 不适用。 其他说明： 无。 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关 说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 2019 年年度报告 170 / 195 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例 （%） 股权处置方式 丧失控制权的时 点 丧失控制权时点的 确定依据 处置价款与处置投资对 应的合并财务报表层面 享有该子公司净资产份 额的差额 丧失控制权之日剩 余股权的比例（%） 丧失控制权之日剩余股权的 账面价值 丧失控制权之日剩 余股权的公允价值 按照公允价值重新计 量剩余股权产生的利 得或损失 丧失控制权之日剩余 股权公允价值的确定 方法及主要假设 与原子公司股 权投资相关的 其他综合收益 转入投资损益 的金额 延锋百利得 (上海)汽车 安全系统有 限公司 不适用 不适用 不适用 2019 年 12 月 26 日 修订的公司章程 不适用 49.90% 1,016,820,381.15 不适用 不适用 不适用 其他说明： √适用 □不适用 延锋百利得 (上海) 汽车安全系统有限公司(“延锋百利得”)为本集团子公司 Key Safety Systems, Inc.(以下简称“KSS”)和延锋汽车饰件系统 有限公司(以下简称“延锋”)的合资公司，KSS 和延锋分别持有其 49.9%和 50.1%股权。根据延锋百利得原公司章程规定，董事会由八名董事组成，其中 四名由 KSS 提名，另外四名由延锋提名，若提交董事会的议案出现僵局，在继续召开的董事会上，KSS 提名的副董事长有权对此僵局议案投支持或反对 的额外一票，KSS 对延锋百利得拥有实际控制权，本集团将其作为子公司纳入合并范围。本年鉴于双方股东对延锋百利得的合资协议即将到期，合资双 方基于各自业务的未来发展战略规划，经平等协商签署相关协议，合资双方分别购买延锋百利得的相关资产，其中本集团通过子公司宁波均胜百利得汽 车安全系统有限公司和上海临港均胜汽车安全系统有限公司接收延锋百利得部分相关业务 (以下简称“百利得业务”)。分拆后，延锋对于百利得业务不 再享有任何权益。本集团亦不再控制被延锋接收资产所对应的业务 (以下简称“延锋业务”)。就百利得业务而言，为取得该业务中延锋原享有的少数股 东权益，按照权益性交易核算的要求，本集团以换出资产的公允价值作为换入资产成本的基础，其与百利得业务中少数股东权益账面价值的差额计人民 币 593,506,092.76 元冲减合并报表中的资本公积(股本溢价)。就延锋业务而言，本集团丧失对该业务的控制权，延锋业务相关资产不再纳入合并报表范 围，包括分摊至延锋业务的商誉计人民币 408,108,645.60 元。上述业务处置交易共计确认收益人民币 517,773,720.51 元。上述业务分拆，自 2019 年 12 月 26 日起生效。于 2019 年 12 月 26 日经修订后的公司章程删除了前述一票决定权条款，公司重要的经营决议必须由所有董事一致赞同方可通过，双 方股东各自提名的管理人员共同履行相关职权和职责，共同作出决定，KSS 自此失去对延锋百利得的控制，延锋百利得由子公司变为合营公司，不再纳 入合并范围，对其长期股权投资以权益法核算。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用 2019 年年度报告 171 / 195 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 子公司名称 形成 / 丧失控制的判断依据 大连均胜普瑞智能车联有限公司 新设全资子公司 宁波均胜百利得汽车安全系统有限公司 新设全资子公司 上海临港均胜汽车安全系统有限公司 新设全资子公司 JOYSONQUIN Automotive Systems North America LLC 新设全资子公司 宁波产城均胜新能源科技有限公司 清算 6、 其他 □适用 √不适用 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 宁波均胜群英汽车系统股份有限公司 宁波 宁波 汽车零部件生产制造 71.90 23.90 设立 宁波均胜科技有限公司 宁波 宁波 汽车零部件生产制造 100 设立 宁波胜芯电子科技有限公司 宁波 宁波 半导体、电子元器件、传 感器等研发、生产制造 55 设立 宁波均胜智能车联有限公司 宁波 宁波 卫星导航、通信设备研 发、生产 100 设立 成都均胜汽车电子零部件有限公司 成都 成都 汽车零部件生产制造 100 设立 武汉均胜汽车零部件有限公司 武汉 武汉 汽车零部件生产制造 100 设立 长春华德塑料制品有限公司 长春 长春 汽车零部件生产制造 100 非同一控制合并 上海均胜奔源汽车零部件有限公司 上海 上海 汽车零部件生产制造 100 设立 长春均胜汽车零部件有限公司 长春 长春 汽车零部件生产制造 100 设立 辽源均胜汽车电子有限公司 辽源 辽源 汽车零部件生产制造 100 设立 宁波均联智行科技有限公司 (原名：宁波均胜普瑞智能车 联有限公司) 宁波 宁波 卫星导航、通信设备研 发、生产 100 设立 上海均胜普联智能科技有限公司 上海 上海 汽车零部件生产制造 100 非同一控制合并 大连均胜普瑞智能车联有限公司 大连 大连 汽车零部件生产制造 100 设立 Preh Car Connect GmbH 德国 德国 汽车信息业务产品 100 非同一控制合并 Preh Car Connect Polska Sp. z o.o. 波兰 波兰 汽车信息业务产品 100 非同一控制合并 Preh Car Connect Japan K. K., JP 日本 日本 汽车信息业务产品 100 非同一控制合并 上海均胜百瑞自动驾驶研发有限公司 上海 上海 汽车科技研发 100 设立 宁波均胜饰件科技有限公司 宁波 宁波 汽车零部件生产制造 55 设立 宁波均胜新能源汽车技术有限公司 宁波 宁波 汽车零部件生产制造 55 设立 均胜群英 (天津) 汽车饰件有限公司 (原名：群英（天津） 汽车饰件有限公司） 天津 天津 汽车零部件生产制造 100 非同一控制合并 宁波均胜群英汽车饰件有限公司 宁波 宁波 汽车零部件生产制造 100 设立 均胜电子美国有限公司 美国 美国 投资控股 100 设立 均胜欧洲有限公司 德国 德国 汽车零部件生产制造 100 设立 Preh GmbH 德国 德国 汽车零部件生产制造 100 同一控制合并 Preh Beteiligungs GmbH 德国 德国 汽车零部件生产制造 100 同一控制合并 Preh Portugal, Lda 葡萄牙 葡萄牙 汽车零部件生产制造 100 同一控制合并 Preh Romania S.R.L. 罗马尼亚 罗马尼亚 汽车零部件生产制造 100 同一控制合并 Preh de Mexico, S.A. de C.V. 墨西哥 墨西哥 汽车零部件生产制造 100 同一控制合并 Preh, Inc. 美国 美国 汽车零部件生产制造 100 同一控制合并 宁波普瑞均胜汽车电子有限公司 宁波 宁波 汽车零部件生产制造 100 同一控制合并 Preh Sweden AB 瑞典 瑞典 汽车零部件生产制造 100 非同一控制合并 Preh Thűringen GmbH ( 原 名 ： Preh Car Connect Thűringen GmbH) 德国 德国 汽车信息业务产品 100 非同一控制合并 JOYSONQUIN Automotive Systems GmbH 德国 德国 汽车零部件生产制造 100 非同一控制合并 JOYSONQUIN Automotive Systems Romania S.R.L. 罗马尼亚 罗马尼亚 汽车零部件生产制造 100 非同一控制合并 JOYSONQUIN Automotive Systems Polska Sp. z o.o. 波兰 波兰 汽车零部件生产制造 100 非同一控制合并 South Africa Joyson QUIN Automotive PTY Ltd. 南非 南非 汽车零部件生产制造 100 设立 JOYSONQUIN Automotive Systems México S.A.de C.V. 墨西哥 墨西哥 汽车零部件生产制造 100 非同一控制合并 JOYSONQUIN Automotive Systems North America LLC 美国 美国 汽车零部件生产制造 100 设立 Joyson Auto Safety Holdings S.A. (注 1) 卢森堡 卢森堡 投资控股 69.22 非同一控制合并 2019 年年度报告 172 / 195 Joyson Auto Safety S.A. (注 1) 卢森堡 卢森堡 投资控股 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Holdings No.3 S.à r.l. (注 1) 卢森堡 卢森堡 投资控股 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Hungary Kft. (注 1) 匈牙利 匈牙利 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Takata Sibiu S.R.L. (注 1) 罗马尼亚 罗马尼亚 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Sibiu S.R.L. (注 1) 罗马尼亚 罗马尼亚 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Czech s.r.o. (注 1) 捷克 捷克 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Poland sp. z o.o. (注 1) 波兰 波兰 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Takata South Africa (Pty.) Ltd. (注 1) 南非 南非 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Arad S.R.L. (注 1) 罗马尼亚 罗马尼亚 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Takata Romania S.R.L. (注 1) 罗马尼亚 罗马尼亚 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Platin 1541. GmbH (注 1) 德国 德国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Platin 1542. GmbH (注 1) 德国 德国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Platin 1543. GmbH (注 1) 德国 德国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Sachsen GmbH (注 1) 德国 德国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Recall Services Europe GmbH (注 1) 德国 德国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Ignition GmbH. (注 1) 德国 德国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems PlasTec GmbH (注 1) 德国 德国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 AMA Airbag Module Assembly GmbH (注 1) 德国 德国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Holdings No. 1 S.à r.l. (注 1) 卢森堡 卢森堡 投资控股 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Holdings No. 2 S.à r.l. (注 1) 卢森堡 卢森堡 投资控股 69.22 非同一控制合并 Takata German Real Estate (注 1) 德国 德国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson KSS Auto Safety Special Finance Ltd. (注 1) 开曼群岛 开曼群岛 投资控股 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Japan KK (注 1) 日本 日本 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems International Finance B.V. (注 1) 荷兰 荷兰 投资控股 69.22 非同一控制合并 ALS Inc. (注 1) 日本 日本 投资控股 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Kyushu KK (注 1) 日本 日本 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Service KK (注 1) 日本 日本 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Takata Orsova S.R.L. (注 1) 罗马尼亚 罗马尼亚 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Takata Deta S.R.L. (注 1) 罗马尼亚 罗马尼亚 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Takata Jibou S.R.L. (注 1) 罗马尼亚 罗马尼亚 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Orsova S.R.L. (注 1) 罗马尼亚 罗马尼亚 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Deta S.R.L. (注 1) 罗马尼亚 罗马尼亚 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Jibou S.R.L. (注 1) 罗马尼亚 罗马尼亚 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Maroc S.à r.l. (注 1) 摩洛哥 摩洛哥 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Rus LLC (注 1) 俄罗斯 俄罗斯 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 RTA Holdings, Inc. (注 1) 菲律宾 菲律宾 投资控股 27.69 非同一控制合并 RTA Properties, Inc. (注 1) 菲律宾 菲律宾 汽车安全系统生产制造 44.3 非同一控制合并 PT.Joyson Safety Systems Indonesia (注 1) 印度尼西亚 印度尼西亚 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems (M) Sdn. Bhd (注 1) 马来西亚 马来西亚 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Takata CPI Singapore Pte Ltd. (注 1) 新加坡 新加坡 汽车安全系统生产制造 35.3 非同一控制合并 Joyson-TOA Safety Systems Co.,ltd. (注 1) 泰国 泰国 汽车安全系统生产制造 48.45 非同一控制合并 Joyson Safety Systems (Philippines) Corporation (注 1) 菲律宾 菲律宾 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Takata India Private Limited (注 1) 印度 印度 汽车安全系统生产制造 51.92 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Korea Co., Ltd (注 1) 韩国 韩国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 KSS Holdings, Inc. (注 1) 美国 美国 投资控股 69.22 非同一控制合并 KSS Acquisition Company (注 1) 美国 美国 投资控股 69.22 非同一控制合并 Key Safety Systems, Inc. (注 1) 美国 美国 投资控股 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Acquisition LLC (注 1) 美国 美国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 SynTec Seating Solution LLC (注 1) 美国 美国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 BAG, S.r.L. (注 1) 意大利 意大利 汽车安全系统生产制造 34.61 非同一控制合并 Joyson Safety Systems France Eurl (注 1) 法国 法国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Aviation Occupant Safety, LLC (注 1) 美国 美国 汽车安全系统生产制造 44.99 非同一控制合并 Breed Automotive Technology, Inc. (注 1) 美国 美国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Key Automotive Accessories Co., Ltd (原名：Key Automotive Accessories, Inc.) (注 1) 美国 美国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 KSS Foreign HoldCo LLC (注 1) 美国 美国 投资控股 69.22 非同一控制合并 Key Safety Restraint Systems, Inc. (注 1) 美国 美国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Key Automotive of Florida, LLC (注 1) 美国 美国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Uruguay S.A. (注 1) 乌拉圭 乌拉圭 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Brasil Ltda (注 1) 巴西 巴西 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Key Asian Holdings, Inc. (注 1) 美国 美国 投资控股 69.22 非同一控制合并 Key Cayman GP LLC (注 1) 开曼群岛 开曼群岛 投资控股 69.22 非同一控制合并 Key Safety Systems (Thailand) Ltd. (注 1) 泰国 泰国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 KSS India Private Limited (注 1) 印度 印度 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 KSS Abhishek Safety Systems Private Ltd (注 1) 印度 印度 汽车安全系统生产制造 40.36 非同一控制合并 Key Safety Systems Korea, Ltd. (注 1) 韩国 韩国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Key Safety Systems Japan, K.K (注 1) 日本 日本 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Key Safety Systems Hong Kong Limited (注 1) 香港 香港 投资控股 69.22 非同一控制合并 天津百利得汽车零部件有限公司 (注 1) 天津 天津 汽车安全系统生产制造 55.38 非同一控制合并 KSS-ImageNext Co., Ltd. (注 1) 韩国 韩国 汽车安全系统生产制造 48.17 非同一控制合并 百利得汽车主动安全系统 (苏州) 有限公司 (注 1) 苏州 苏州 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 均胜汽车安全系统（湖州）有限公司 (注 1) 湖州 湖州 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 2019 年年度报告 173 / 195 百利得安全气囊国际贸易 (上海) 有限公司 (注 1) 上海 上海 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 上海檀创汽车技术有限公司 (注 1) 上海 上海 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Key Cayman LP (注 1) 开曼群岛 开曼群岛 投资控股 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Luxembourg, S.à r.l. (注 1) 卢森堡 卢森堡 投资控股 69.22 非同一控制合并 Ningbo Joyson Safety Systems Mexico S.de R.L. de C.V. (注 1) 墨西哥 墨西哥 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Equipo Automotoriz Americana S.A. de C.V. (注 1) 墨西哥 墨西哥 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Falcomex S.A. de C.V. (注 1) 墨西哥 墨西哥 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Safety Autoparts Mexico S. de R.L.de C.V. (注 1) 墨西哥 墨西哥 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Torino S.r.l.(原名：Key Safety Systems S.r.l.) (注 1) 意大利 意大利 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Key Safety Systems RO. S.R.L. (注 1) 罗马尼亚 罗马尼亚 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems UK Limited. (注 1) 英国 英国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Italia S.r.l.(原名：Key Safety Systems Italia S.r.l.) (注 1) 意大利 意大利 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Logico Design S.r.L. (注 1) 意大利 意大利 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Macedonia Dooel (注 1) 马其顿 马其顿 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Key Safety Systems Deutschland, GmbH (注 1) 德国 德国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Key Automotive Accessories De Mexico (注 1) 墨西哥 墨西哥 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Key Automotive Direct de Mexico, S. de R.L. de C.V. (注 1) 墨西哥 墨西哥 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Key Safety Systems de Mexico (注 1) 墨西哥 墨西哥 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Holdings No.4 S.à r.l. (注 1) 卢森堡 卢森堡 投资控股 69.22 非同一控制合并 宁波均胜汽车智能安全系统有限公司 (注 1) 宁波 宁波 汽车安全系统生产制造 69.22 设立 宁波均胜汽车安全系统有限公司 (注 1) 宁波 宁波 汽车安全系统生产制造 69.22 设立 均胜汽车安全系统(上海)有限公司(原名：均胜百高汽车安 全系统(上海)有限公司） (注 1) 上海 上海 汽车安全系统生产制造 69.22 设立 均胜汽车安全系统研发（上海）有限公司(原名：高田（上 海）汽车安全系统研发有限公司) (注 1) 上海 上海 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 高田汽车电子 (上海) 有限公司 (注 1) 上海 上海 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 均胜汽车安全系统 (长兴) 有限公司 (注 1) 长兴 长兴 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 均胜汽车安全系统 (天津) 有限公司 (注 1) 天津 天津 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 均胜汽车安全系统 (荆州) 有限公司 (注 1) 荆州 荆州 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Germany GmbH (注 1) 德国 德国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 Joyson Safety Systems Aschaffenburg GmbH(注 1) 德国 德国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 宁波均胜百利得汽车安全系统有限公司 (注 1) 宁波 宁波 汽车安全系统生产制造 69.22 设立 上海临港均胜汽车安全系统有限公司 (注 1) 上海 上海 汽车安全系统生产制造 69.22 设立 Joyson Safety Systems Global Services GmbH(注 1) 德国 德国 投资控股 69.22 设立 Highland Industries Inc. (注 1) 美国 美国 汽车安全系统生产制造 69.22 非同一控制合并 注 1：该等公司为本公司通过非全资子公司 Joyson Auto Safety Holdings S.A. 所持有，其 间接持股比例为本公司对 Joyson Auto Safety Holdings S.A. 的直接持股比例 69.22%与其对下 属公司持股比例相乘而得。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权 益余额 Joyson Auto Safety Holdings S.A.及其子公司 30.78% 26,603 36,507 22,824 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 2019 年年度报告 174 / 195 单位:万元 币种:人民币 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流动 资产 资产 合计 流动 负债 非流动 负债 负债 合计 流动 资产 非流动 资产 资产 合计 流动 负债 非流动 负债 负债 合计 Joyson Auto Safety Holdings S.A. 及 其 子公司 1,818,185 2,101,477 3,919,662 1,178,866 1,331,083 2,509,949 2,198,618 2,007,335 4,205,953 1,207,405 1,457,557 2,664,962 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动 现金流量 Joyson Auto Safety Holdings S.A.及其子公司 4,713,765 105,685 95,919 194,419 4,222,218 205,343 186,689 821,730 其他说明：无。 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 824,356,224.61 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 7,135,843.46 --其他综合收益 --综合收益总额 7,135,843.46 联营企业： 投资账面价值合计 48,655,692.37 2019 年年度报告 175 / 195 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -3,149,146.35 --其他综合收益 --综合收益总额 -3,149,146.35 其他说明 参见附注七、16。 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括： - 信用风险 - 流动性风险 - 利率风险 - 汇率风险 下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程 序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集 团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团 所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水 平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活 动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 1.信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的 信用风险主要来自货币资金、应收款项以及理财产品等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。 2019 年年度报告 176 / 195 本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的 信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包括衍生金融工具) 的账 面金额。 （1）应收账款 本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。 因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收账款。于资产负债表日， 本集团的应收账款及其他应收款按欠款方归集的年末余额前五名情况，请分别参见附注七、5(5) 和附注七、8(6) 。 对于应收账款，本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定 赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录 (如有可能) 。 有关的应收账款一般自出具账单日起 30 ~ 90 天内到期。在一般情况下，本集团不会要求客户提 供抵押品。 有关应收账款的具体信息，请参见附注七、5 的相关披露。 2.流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应 付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准) 。本集团 的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕 的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满 足短期和较长期的流动资金需求。 本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动 利率则按 12 月 31 日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如 下： 项目 2019 年未折现的合同现金流量 资产负债表日 账面价值 1 年内或实时偿还 1 年至 2 年 2 年至 5 年 5 年以上 合计 短期借款 6,630,913,130.27 6,630,913,130.27 6,486,400,591.69 衍生金融负债 79,141,179.00 79,141,179.00 79,141,179.00 应付票据 126,411,432.00 126,411,432.00 126,411,432.00 应付账款 9,720,108,182.96 9,720,108,182.96 9,720,108,182.96 其他应付款 542,602,729.46 542,602,729.46 542,602,729.46 长期借款 911,464,435.49 2,410,012,335.08 9,995,131,745.88 53,850,463.43 13,370,458,979.88 12,619,300,799.23 应付债券 581,240,437.16 1,633,800,000.00 2,215,040,437.16 2,064,745,796.85 长期应付款 78,300,893.10 15,812,344.06 125,237,530.57 219,350,767.73 215,777,042.61 合计 18,670,182,419.44 4,059,624,679.14 10,120,369,276.45 53,850,463.43 32,904,026,838.46 31,854,487,753.80 鉴于本集团持续的融资能力，本集团相信其无重大流动性风险。截止 2019 年 12 月 31 日止， 本集团尚未使用的银行借款额度为人民币 639,642.05 万元 (2018 年 12 月 31 日：人民币 753,159.54 万元)。 3.利率风险 固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风 险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适 当的固定和浮动利率工具组合。本集团面临的公允价值利率风险及现金流量利率风险不重大。 （a）本集团于 12 月 31 日持有的计息金融工具如下： 固定利率金融工具： 项目 2019 年 实际利率 金额 金融资产 2019 年年度报告 177 / 195 - 货币资金 3.10% 43,053,757.75 金融负债 - 长期应付款 4.0%-5.8% -215,777,042.61 - 应付债券 5.98%-7.40% -2,064,745,796.85 合计 -2,237,469,081.71 浮动利率金融工具： 项目 2019 年 实际利率 金额 金融资产 - 货币资金 0.0% - 2.75% 6,536,568,786.06 金融负债 - 短期借款 0.65% - 4.70% -6,486,400,591.69 - 长期借款 0.95% - 5.95% -12,619,300,799.23 合计 -12,569,132,604.86 （b）敏感性分析 于 2019 年 12 月 31 日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升 100 个基点将会导致本 集团股东权益减少人民币 94,268,494.54 元，净利润减少人民币 94,268,494.54 元。 4.汇率风险 对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收款项和应付款项、短期借款、长期借款等外币 资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风 险敞口维持在可接受的水平。 本集团于 12 月 31 日的各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金 额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。 2019 年 2018 年 外币余额 折算人民币余额 外币余额 折算人民币余额 货币资金 752,449,343.88 211,918,509.16 -美元 39,629,769.18 276,465,195.75 8,921,374.61 61,229,178.22 -欧元 24,841,716.90 194,150,438.43 11,061,786.19 86,805,154.77 -罗马尼亚列伊 106,220,833.47 173,224,935.22 19,932,587.27 31,724,705.90 -墨西哥比索 856,283.90 315,454.99 8,469,040.98 2,950,613.88 -日元 65,837,140.29 4,220,160.69 119,565,546.29 7,401,107.32 -泰铢 1,780.00 414.38 840.00 177.24 -英镑 177,747.55 1,626,407.86 2,649.01 22,983.34 -巴西雷亚尔 222.07 378.65 -韩元 22,029,818.00 132,178.91 -南非兰特 195,173,629.46 93,702,859.50 -波兰兹罗提 2,523,156.39 4,634,533.66 11,923,041.15 21,784,588.49 -匈牙利福林 95,294,866.00 2,248,958.84 -捷克克朗 420,410.60 129,150.14 -瑞士法郎 26,409.70 190,223.79 -瑞典克朗 1,886,459.10 1,408,053.07 应收账款 2,412,006,022.04 2,258,585,540.86 -美元 196,382,936.48 1,370,006,641.47 238,628,818.26 1,637,757,305.48 -欧元 105,328,050.90 823,191,381.81 77,491,882.10 608,102,046.40 2019 年年度报告 178 / 195 -罗马尼亚列伊 122,327,517.94 199,491,716.26 7,227,628.89 11,503,494.14 -墨西哥比索 36,726.25 13,529.95 24,237.87 8,444.47 -日元 223,412,715.53 14,320,755.07 1,566,594.00 96,972.17 -泰铢 8,168,593.90 1,901,648.66 4,412,231.65 930,980.88 -英镑 14,542.00 126,169.30 -巴西雷亚尔 13,596.75 23,183.82 -印度卢比 14,382,969.28 1,408,092.69 -韩元 20,682.00 124.09 -俄罗斯卢布 12,725,792.00 1,427,833.86 381.00 37.57 -波兰兹罗提 17,960.72 32,990.25 32,888.43 60,090.45 -匈牙利福林 4,952,307.00 116,874.45 -捷克克朗 53,338.30 16,385.53 -瑞典克朗 73,505.00 54,864.13 短期借款 -85,970,500.00 -543,757,147.58 -美元 -66,347,351.00 -455,355,139.38 -欧元 -11,000,000.00 -85,970,500.00 -11,265,277.00 -88,402,008.20 长期借款 -2,220,668,836.79 -1,563,916,628.03 -美元 -102,613,113.14 -715,849,599.89 -97,077,860.08 -666,264,769.30 -欧元 -192,542,925.84 -1,504,819,236.90 -106,927,562.00 -839,092,657.28 -捷克克朗 -199,452,321.02 -58,559,201.45 应付账款 -5,105,820,467.69 -1,462,208,992.24 -美元 -476,959,376.95 -3,327,364,005.48 -82,631,935.55 -567,119,500.07 -欧元 -158,093,408.80 -1,235,579,036.48 -79,088,755.76 -620,633,193.08 -罗马尼亚列伊 -15,155,954.78 -24,716,331.06 -48,408,038.88 -77,046,234.68 -墨西哥比索 -61,000.00 -22,472.40 -32,493,385.85 -11,320,695.63 -日元 -5,990,901,883.35 -384,016,810.72 -2,667,933,945.00 -165,145,111.20 -波兰兹罗提 -17,421,791.80 -32,000,347.18 -2,277,490.33 -4,161,202.58 -匈牙利福林 -347,936,463.00 -8,211,300.53 -捷克克朗 -4,399,761.48 -1,351,606.73 -泰铢 -7,122,397.92 -1,658,094.24 -75,500,478.45 -15,930,600.95 -英镑 -555,844.08 -5,086,028.92 -76,548.98 -664,154.26 -印度卢比 -150,390.00 -14,723.18 -韩元 -988,437,573.58 -5,930,625.44 -南非兰特 -158,477,096.88 -76,084,854.21 -3,566.03 -1,702.42 -瑞典克朗 -104,189.00 -79,329.50 -港币 -105.00 -92.00 -瑞士法郎 -525,383.34 -3,784,231.12 -15,422.32 -107,175.87 收付差额 -2,693,814,445.65 796,376,548.62 货币性项目外币 净额 -4,248,004,438.56 -1,099,378,717.83 资产负债表敞口 总额 -美元 -343,559,784.43 -2,396,741,768.14 1,493,046.24 10,247,074.95 -欧元 -231,466,566.84 -1,809,026,953.14 -108,727,926.47 -853,220,657.39 -罗马尼亚列伊 213,392,396.63 348,000,320.42 -21,247,822.72 -33,818,034.64 -墨西哥比索 832,010.15 306,512.54 -24,000,107.00 -8,361,637.28 2019 年年度报告 179 / 195 -日元 -5,701,652,027.53 -365,475,894.96 -2,546,801,804.71 -157,647,031.71 -波兰兹罗提 -14,880,674.69 -27,332,823.27 9,678,439.25 17,683,476.36 -匈牙利福林 -247,689,290.00 -5,845,467.24 -泰铢 1,047,975.98 243,968.81 -71,087,406.80 -14,999,442.83 -英镑 -378,096.53 -3,459,621.06 -59,357.97 -515,001.62 -巴西雷亚尔 13,818.82 23,562.47 -印度卢比 14,232,579.28 1,393,369.51 -韩元 -966,387,073.58 -5,798,322.44 -俄罗斯卢布 12,725,792.00 1,427,833.86 381.00 37.57 -南非兰特 36,696,532.58 17,618,005.29 -3,566.03 -1,702.42 -瑞典克朗 1,959,964.10 1,462,917.20 -104,189.00 -79,329.50 -港币 -105.00 -92.00 -瑞士法郎 -498,973.64 -3,594,007.33 -15,422.32 -107,175.87 -捷克克朗 -3,926,012.58 -1,206,071.06 -199,452,321.02 -58,559,201.45 用于套期保值的 远期外汇合同 -624,245,795.91 117,710,653.29 -美元 -43,662,543.72 -304,598,637.50 17,150,986.90 117,710,653.29 -欧元 -40,899,131.01 -319,647,158.41 2019 年 2018 年 外币余额 折算人民币余额 外币余额 折算人民币余额 资产负债表敞口 净额 -美元 -387,222,328.15 -2,701,340,405.64 18,644,033.14 127,957,728.24 -欧元 -272,365,697.85 -2,128,674,111.55 -108,727,926.47 -853,220,657.39 -罗马尼亚列伊 213,392,396.63 348,000,320.42 -21,247,822.72 -33,818,034.64 -墨西哥比索 832,010.15 306,512.54 -24,000,107.00 -8,361,637.28 -日元 -5,701,652,027.53 -365,475,894.96 -2,546,801,804.71 -157,647,031.71 -波兰兹罗提 -14,880,674.69 -27,332,823.27 9,678,439.25 17,683,476.36 -匈牙利福林 -247,689,290.00 -5,845,467.24 -泰铢 1,047,975.98 243,968.81 -71,087,406.80 -14,999,442.83 -英镑 -378,096.53 -3,459,621.06 -59,357.97 -515,001.62 -巴西雷亚尔 13,818.82 23,562.47 -印度卢比 14,232,579.28 1,393,369.51 -韩元 -966,387,073.58 -5,798,322.44 -俄罗斯卢布 12,725,792.00 1,427,833.86 381.00 37.57 -南非兰特 36,696,532.58 17,618,005.29 -3,566.03 -1,702.42 -瑞典克朗 1,959,964.10 1,462,917.20 -104,189.00 -79,329.50 -港币 -105.00 -92.00 -瑞士法郎 -498,973.64 -3,594,007.33 -15,422.32 -107,175.87 -捷克克朗 -3,926,012.58 -1,206,071.06 -199,452,321.02 -58,559,201.45 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 2019 年年度报告 180 / 195 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 590,606,750.74 149,991,816.42 740,598,567.16 1.以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融 资产 590,606,750.74 590,606,750.74 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 578,091,841.39 578,091,841.39 （3）衍生金融资产 12,514,909.35 12,514,909.35 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产 149,991,816.42 149,991,816.42 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 149,991,816.42 149,991,816.42 （二）其他债权投资 （三）其他权益工具投资 持续以公允价值计量的 资产总额 590,606,750.74 149,991,816.42 740,598,567.16 （六）交易性金融负债 79,141,179.00 79,141,179.00 1.以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融 负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 79,141,179.00 79,141,179.00 其他 2.指定为以公允价值计 量且变动计入当期损益 的金融负债 持续以公允价值计量的 负债总额 79,141,179.00 79,141,179.00 二、非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量 的资产总额 非持续以公允价值计量 的负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 2019 年年度报告 181 / 195 衍生金融资产中的远期外汇合约的公允价值是采用对远期外汇合约的行权价格与市场远期价 格之差折现的方法来确定。所使用的折现率取自报告期末相关的国债收益率曲线。 衍生金融资产中的利率掉期合约的公允价值为假设于报告期末终止该掉期合约预计所应收或 应付金额，并考虑了当前的利率以及掉期合约交易对手的信誉情况。 理财产品的公允价值是采用约定的预期收益率计算的未来现金流量折现的方法估算。 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产主要为本集团持有的未上市公司的权益工 具投资。本集团参考对被投资公司的投入成本并考虑被投资公司所处发展阶段以及可比公司相关 指标等因素确定了相关权益工具投资的公允价值。 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用 □不适用 本集团 12 月 31 日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例(%) 母公司对本企业 的表决权比例 (%) 均胜集团有限公司 宁波 实业项目投资， 企业管理咨询， 自有房屋租赁等 12,000.00 38.54 38.82 本企业的母公司情况的说明：无。 本企业最终控制方是本公司董事长、法定代表人王剑峰先生。 其他说明：无。 2、 本企业的子公司情况 √适用 □不适用 2019 年年度报告 182 / 195 本企业子公司的情况详见附注九、1(1)。 3、 本企业合营和联营企业情况 √适用 □不适用 本企业重要的合营或联营企业详见附注七、16。 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 延锋百利得 (上海) 汽车安全系统有限公司 合营公司 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营 企业情况如上表所示。 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 宁波均普智能制造股份有限公司 受同一最终控制方控制 宁波市科技园区均胜物业管理有限公司 受同一最终控制方控制 宁波东钱湖旅游度假区韩岭古村开发有限公司 受同一最终控制方控制 宁波均胜房地产开发有限公司 受同一最终控制方控制 宁波均胜资产管理有限公司 受同一最终控制方控制 宁波龙泽置业有限公司 受同一最终控制方控制 Joyson Europe Holding GmbH 受同一最终控制方控制 Preh IMA Automation Amberg GmbH 受同一最终控制方控制 PIA Automation Holding GmbH 受同一最终控制方控制 PIA Automation USA Inc. 受同一最终控制方控制 PIA Automation Bad Neustadt GmbH 受同一最终控制方控制 延锋汽车饰件系统有限公司 重要的非全资子公司的少数股东 (2019 年 12 月 26 日前) 朱雪松 董事 范金洪 董事 陈伟 董事、高级管理人员 刘玉达 董事 喻凯 董事、高级管理人员 周兴宥 监事 翁春燕 监事 王晓伟 监事 刘元 高级管理人员 李俊彧 高级管理人员 Christoph Hummel 董事（离任） 唐宇新 董事（离任）、高级管理人员 郭志明 监事（离任） 其他说明 无。 2019 年年度报告 183 / 195 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 宁波均普智能制造股份有限公司 采购商品 46,144,824.36 65,753,557.55 PIA Automation Bad Neustadt GmbH 采购商品 / 接受劳务 146,800,486.48 56,974,096.64 Preh IMA Automation Amberg GmbH 采购商品 / 接受劳务 809,843.32 29,791,886.47 宁波市科技园区均胜物业管理有限公司 采购商品 / 接受劳务 13,848,876.64 12,675,061.87 延锋汽车饰件系统有限公司 接受劳务 5,000,000.00 5,000,000.00 PIA Automation USA Inc. 采购商品 / 接受劳务 2,081,547.86 宁波均源塑胶科技有限公司 采购商品 11,167,672.17 1,026,358.87 PIA Automation Holding GmbH 采购商品 30,164,902.84 合计 253,936,605.81 173,302,509.26 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 PIA Automation Holding GmbH 销售商品 8,991,182.03 宁波均普智能制造股份有限公司 提供劳务/销售商品 1,146,713.69 476,708.66 Preh IMA Automation Amberg GmbH 销售商品 244,731.78 均胜集团有限公司 提供劳务 100,549.00 65,362.38 宁波龙泽置业有限公司 提供劳务 28,101.85 宁波均源塑胶科技有限公司 销售商品 2,532.00 PIA Automation Bad Neustadt GmbH 销售商品/提供服务 2,831,952.44 宁波市科技园区均胜物业管理有限公司 提供劳务 304,554.48 宁波东钱湖旅游度假区韩岭古村开发有限公司 提供劳务 495,875.68 延锋百利得 (上海) 汽车安全系统有限公司 销售商品 8,953,955.12 合计 13,833,600.41 9,808,618.70 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用 2019 年年度报告 184 / 195 单位：元 币种：人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租 赁收入 上期确认的租 赁收入 宁波均普智能制造股份有限公司 房屋建筑物 1,993,163.40 1,644,242.64 均胜集团有限公司 房屋建筑物 810,006.95 760,464.10 宁波东钱湖旅游度假区韩岭古村开发有限公司 房屋建筑物 810,006.95 708,756.10 宁波龙泽置业有限公司 房屋建筑物 60,000.00 Joyson Europe Holding GmbH 房屋建筑物 26,118.96 合计 3,613,177.30 3,199,581.80 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 宁波均胜资产管理有限公司 房屋建筑物 2,203,619.04 2,142,857.14 PIA Automation Bad Neustadt GmbH 房屋建筑物 70,121.86 283,485.41 合计 2,273,740.90 2,426,342.55 关联租赁情况说明 √适用 □不适用 无。 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 均胜集团有限公司 300,000,000.00 2019 年 03 月 01 日 2020 年 03 月 01 日 否 均胜集团有限公司 225,000,000.00 2019 年 03 月 18 日 2020 年 03 月 17 日 否 均胜集团有限公司 125,000,000.00 2019 年 07 月 31 日 2020 年 07 月 30 日 否 均胜集团有限公司 225,000,000.00 2019 年 07 月 31 日 2020 年 07 月 30 日 否 均胜集团有限公司 150,000,000.00 2019 年 08 月 26 日 2020 年 08 月 25 日 否 均胜集团有限公司 100,000,000.00 2019 年 11 月 12 日 2020 年 05 月 11 日 否 均胜集团有限公司 200,000,000.00 2019 年 11 月 12 日 2020 年 05 月 11 日 否 均胜集团有限公司 300,000,000.00 2019 年 11 月 18 日 2020 年 05 月 17 日 否 均胜集团有限公司 250,000,000.00 2019 年 11 月 19 日 2020 年 05 月 18 日 否 均胜集团有限公司 200,000,000.00 2019 年 12 月 23 日 2020 年 12 月 22 日 否 均胜集团有限公司 229,000,000.00 2019 年 12 月 23 日 2020 年 12 月 22 日 否 均胜集团有限公司 125,000,000.00 2019 年 12 月 23 日 2020 年 12 月 22 日 否 均胜集团有限公司 71,000,000.00 2019 年 11 月 07 日 2020 年 11 月 05 日 否 合计 2,500,000,000.00 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用 2019 年年度报告 185 / 195 单位：元 币种：人民币 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 宁波均源塑胶科技有限公司 10,000,000.00 2019 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日 宁波均源塑胶科技有限公司 3,880,000.00 2019 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日 宁波均源塑胶科技有限公司 6,000,000.00 2019 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日 宁波均源塑胶科技有限公司 2,000,000.00 2019 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日 宁波均源塑胶科技有限公司 2,000,000.00 2019 年 7 月 23 日 2020 年 12 月 31 日 宁波均源塑胶科技有限公司 2,000,000.00 2019 年 11 月 7 日 2020 年 12 月 31 日 合计 25,880,000.00 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 均胜集团有限公司 购买房屋及土地使用权 221,000,000.00 均胜集团有限公司 出售房屋及土地使用权 130,000,000.00 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,444.39 1,697.05 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 关联方 关联交易内容 2019 年 2018 年 均胜集团有限公司 支付分红款项 32,312,778.30 宁波均胜房地产开发有限公司 支付工程款项 1,706,349.46 宁波均源塑胶科技有限公司 利息收入 1,153,166.65 901,095.89 延锋汽车饰件系统有限公司 支付分红款项 300,600,000.00 延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司 收到分红款项 199,600,000.00 合计 501,353,166.65 34,920,223.65 2019 年年度报告 186 / 195 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 宁波均源塑胶科技有限 公司 25,880,000.00 22,982,137.12 1,149,106.86 其他应收款 /应收账款/ 预付账款 PIA Automation Bad Neustadt GmbH 36,001,256.60 9,374,571.16 预付账款 宁波均普智能制造股份 有限公司 4,462,244.17 3,532,953.73 应收账款 Preh IMA Automation Amberg GmbH 244,731.78 应收账款 延锋百利得(上海)汽车 安全系统有限公司 24,784,493.52 应收账款 均胜集团有限公司 65,669.51 其他应收款 PIA Automation Holding GmbH 7,980.94 399.05 其他应收款 Joyson Europe Holding GmbH 429.56 21.48 应收账款 宁波市科技园区均胜物 业管理有限公司 331,964.38 合计 91,459,958.67 36,208,473.80 1,149,527.39 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 Preh IMA Automation Amberg GmbH 210,430.31 21,119,891.74 应付账款 PIA Automation Bad Neustadt GmbH 9,234,900.93 6,555,182.81 应付账款 宁波均普智能制造股份有限公司 2,684,197.45 2,788,647.60 应付账款 宁波市科技园区均胜物业管理有限公司 5,172,940.03 1,328,571.00 应付账款 宁波均源塑胶科技有限公司 750,136.87 应付账款 延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司 625,016,175.24 合计 642,318,643.96 32,542,430.02 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2019 年年度报告 187 / 195 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 （1）资本承担 项目 2019 年 2018 年 投资固定资产及无形资产等长期资产 376,142,466.87 3,971,063,306.17  合计 376,142,466.87 3,971,063,306.17  （2）经营租赁承担 根据不可撤销的有关房屋及设备等的经营租赁协议，本集团于 12 月 31 日以后应支付的最低 租赁付款额如下： 项目 2019 年 2018 年 1 年以内 (含 1 年) 383,053,651.13 485,255,787.44 1 年以上 2 年以内 (含 2 年) 205,696,611.15 246,248,681.10 2 年以上 3 年以内 (含 3 年) 126,771,167.45 221,843,136.12 3 年以上 273,507,646.99 918,581,839.90 合计 989,029,076.72 1,871,929,444.56 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 本集团为某些案件的被告及其他日常经营活动中发生的诉讼之指定方。管理层已经对这些或 有事项，诉讼及其他法律程序可能产生的不利后果进行了评估，认为由此形成的任何负债不会对 本集团的财务状况，经营成果或现金流造成重大的不利影响。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 2019 年年度报告 188 / 195 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 √适用 □不适用 2019 新型冠状病毒（COVID-19）疫情(以下简称“新冠疫情”)自 2020 年 1 月起爆发 以来，本公司高度重视新冠疫情的变化，成立了专门的疫情防控小组，严格执行全球各国各级政 府对新冠疫情防控的各项规定和要求，抗击新冠疫情，积极应对，降低对于公司生产经营的影响。 本公司以及位于中国的子公司已自 2020 年 2 月 10 日起，逐步恢复生产经营。同时本集团积极履 行社会责任，发动全球资源组织物资，充分发挥智能制造的优势，开展防疫物资生产，支援全球 抗疫。预计此次新冠疫情及防控措施将对本集团的生产和经营在一定时期内造成一定的影响，影 响程度将取决于全球疫情防疫状况、持续时间、各国政府采取的应对举措及全球各大整车制造厂 商复工复产的情况。本集团将持续密切关注疫情发展情况，评估和积极应对其对本集团财务状况、 经营成果等方面的影响。截至本报告报出日，该评估工作尚在进行当中。 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 85,978,414.55 经审议批准宣告发放的利润或股利 本公司董事会于 2020 年 4 月 21 日提议本公司向普通股股东派发现金股利，每股人民币 0.07 元，共人民币 85,978,414.55 元。此项提议尚待股东大会批准。于资产负债表日后提议派 发的现金股利并未在资产负债表日确认为负债。 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 2019 年年度报告 189 / 195 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 √适用 □不适用 本集团拥有汽车安全业务、人机交互产品 (包括新能源汽车电子业务)、智能车联业务和功能 件业务等报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需 要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。 为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部的对外交 易收入、对外交易毛利、资产总额及负债总额。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 汽车安全业务分部 汽车电子业务分部 智能车联业务 分部 汽车功能件业务 分部 其他 分部间抵销 合计 对外交易收入 47,137,653,592.04 9,913,112,386.00 3,428,945,756.26 3,768,973,944.66 460,868,331.91 3,010,651,002.93 61,698,903,007.94 对外交易毛利 6,969,521,616.00 1,396,725,618.27 366,002,308.18 881,153,845.35 337,954,757.56 79,134,148.80 9,872,223,996.56 资产总额 39,196,613,731.03 9,356,686,323.27 4,586,943,250.68 4,466,582,681.95 19,259,871,627.59 19,941,868,395.10 56,924,829,219.42 负债总额 25,099,490,957.66 5,594,871,512.99 3,111,310,313.15 3,137,061,122.61 7,699,189,771.36 4,824,231,468.46 39,817,692,209.31 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 2019 年年度报告 190 / 195 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 305,575,895.86 1 年以内小计 305,575,895.86 合计 305,575,895.86 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项计提坏账准备 其中： 按组合计提坏账准备 305,575,895.86 100 305,575,895.86 7,915,539.39 100 7,915,539.39 其中： - 应收合并范围内子 公司及关联方 305,575,895.86 100 7,915,539.39 100 7,915,539.39 合计 305,575,895.86 / / 305,575,895.86 7,915,539.39 / / 7,915,539.39 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：应收合并范围内子公司及关联方 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收合并范围内子公司及关联方 305,575,895.86 合计 305,575,895.86 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 2019 年年度报告 191 / 195 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 本公司年末余额前五名的应收账款合计人民币 292,973,091.09 元，占应收账款年末余额合 计数的 96%，未计提坏账准备。 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 93,767,810.69 56,254,420.60 应收股利 282,690,686.36 278,204,686.36 其他应收款 2,539,942,826.82 2,391,071,672.84 合计 2,916,401,323.87 2,725,530,779.80 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 关联方借款 93,767,810.69 56,254,420.60 合计 93,767,810.69 56,254,420.60 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2019 年年度报告 192 / 195 应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 宁波均胜群英汽车系统股份有限公司 238,830,986.83 184,353,986.83 宁波均胜科技有限公司 43,859,699.53 93,850,699.53 合计 282,690,686.36 278,204,686.36 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 1,459,573,935.51 1 年以内小计 1,459,573,935.51 1 至 2 年 239,727,427.55 2 至 3 年 795,492,076.15 3 年以上 45,149,387.61 合计 2,539,942,826.82 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方内部资金拆借 1,836,932,089.03 2,186,584,772.00 集团内股权转让应收款 500,000,000.00 关联方代垫款 165,186,031.13 138,300,319.84 备用金、保证金 350,357.10 677,008.00 第三方代垫款 37,474,349.56 65,509,573.00 合计 2,539,942,826.82 2,391,071,672.84 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 2019 年年度报告 193 / 195 (4). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 单位 A 关联方借款、利息 及往来款 913,137,615.85 三年以内 35.95 单位 B 关联方借款及利息 767,382,000.00 三年以内 30.21 单位 C 关联方借款及利息 744,996,886.11 一年以内 29.33 单位 D 关联方往来款 36,000,000.00 一年以内 1.42 单位 E 关联方借款及利息 25,341,180.70 两年以内 1.00 合计 / 2,486,857,682.66 / 97.91 (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 12,946,244,472.71 12,946,244,472.71 13,120,966,125.55 13,120,966,125.55 对联营、合营企业投资 合计 12,946,244,472.71 12,946,244,472.71 13,120,966,125.55 13,120,966,125.55 (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 Joyson Auto Safety Holdings S.A. 7,950,095,845.23 7,950,095,845.23 宁波均胜群英汽车系统股份有限公司 1,074,417,250.54 1,074,417,250.54 JOYSONQUIN Automotive Systems GmbH 488,370,300.00 488,370,300.00 宁波均胜智能车联有限公司 133,000,000.00 133,000,000.00 宁波均胜科技有限公司 638,407,746.53 638,407,746.53 宁波产城均胜新能源科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 宁波均联智行科技有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 Joyson Europe GmbH 4,113,220.00 4,113,220.00 Preh GmbH 2,512,561,763.25 235,223,447.16 2,747,785,210.41 上海均胜百瑞自动驾驶研发有限公司 100,000,000.00 85,000,000.00 185,000,000.00 Joyson Electronic USA LLC 13,425,200.00 13,425,200.00 合计 13,120,966,125.55 333,648,647.16 508,370,300.00 12,946,244,472.71 2019 年年度报告 194 / 195 (2). 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 其他说明：无。 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 其他业务 310,220,770.32 17,055,113.45 合计 310,220,770.32 17,055,113.45 其他说明：无。 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 110,380,000.00 72,689,250.00 处置长期股权投资产生的投资收益 3,176,058.18 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益 59,149,848.11 处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,550,000.00 交易性金融资产在持有期间的投资收益 16,475,675.34 合计 130,031,733.52 134,389,098.11 其他说明：不适用。 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -73,219,704.82 业务处置损益 532,616,368.14 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 148,762,880.76 委托他人投资或管理资产的损益 16,495,342.47 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费 用等 -597,661,836.88 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 -69,677,691.88 2019 年年度报告 195 / 195 业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,899,981.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,617,990.47 所得税影响额 -39,928,810.97 少数股东权益影响额 41,079,657.37 合计 -65,815,786.93 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定 的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.52 0.77 0.77 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.04 0.82 0.82 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 第十三节 备查文件目录 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：王剑峰 董事会批准报送日期：2020 年 4 月 22 日