600721_2006_S＊ST百花_2006年年度报告_2007-01-25.txt

新疆百花村股份有限公司 600721 2006 年年度报告 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 2 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标 ............................................................... 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................ 12 八、董事会报告 ...................................................................... 12 九、监事会报告 ...................................................................... 16 十、重要事项 ........................................................................ 17 十一、财务会计报告 .................................................................. 19 十二、备查文件目录 .................................................................. 60 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 1 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事曾德权先生、董迅先生无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：多次 要求公司提供财务方面相关资料未得到回应。 3、董事曾德权先生因工作原因未能出席会议，授权委托公司董事董迅先生代为出席并表决。 4、西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 5、公司负责人刘威东女士，主管会计工作负责人王伟女士，会计机构负责人（会计主管人员） 杨国栋先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：新疆百花村股份有限公司 公司法定中文名称缩写：百花村 公司英文名称：XINJIANG BAIHUACUN CO.,LTD 公司英文名称缩写：BHC 2、 公司法定代表人：刘威东 3、 公司董事会秘书：王刚 电话：0991—2356620 传真：0991－2356600 E-mail：xjbhc@ 联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号董事会秘书办公室 公司证券事务代表：顾永新 电话：0991—2356610 传真：0991－2356600 E-mail：xjbhc@ 联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号董事会秘书办公室 4、 公司注册地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号 公司办公地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号 邮政编码：830002 公司电子信箱：xjbhc@ 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：S*ST 百花 公司 A 股代码：600721 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 6 月 21 日 公司首次注册登记地点：新疆乌鲁木齐 公司法人营业执照注册号：6500001001720-3/2 公司税务登记号码：650102228585164 公司聘请的境内会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：西安市高新区希格码大厦六层 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 2 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -1,176,008.30 净利润 1,283,028.11 扣除非经常性损益后的净利润 -10,320,619.35 主营业务利润 21,677,145.94 其他业务利润 1,892,114.77 营业利润 -11,536,204.04 投资收益 8,331,139.66 补贴收入 4,022,337.71 营业外收支净额 -1,993,281.63 经营活动产生的现金流量净额 6,480,984.06 现金及现金等价物净增加额 9,870,849.12 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益 9,574,591.38 各种形式的政府补贴 4,022,337.71 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 -493,281.63 其他非经常性损益项目 -1,500,000.00 合计 11,603,647.46 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减 (%) 2004 年 主营业务收入 52,846,488.46 46,175,166.04 14.45 119,277,368.28 利润总额 -1,176,008.30 -148,899,466.67 -99.21 -17,974,862.49 净利润 1,283,028.11 -121,119,681.29 -101.06 -8,915,282.71 扣除非经常性损益的净利润 -10,320,619.35 -59,476,682.28 -82.65 -23,502,048.31 每股收益 0.01 -1.28 -100.78 -0.09 最新每股收益 净资产收益率（%） 7.75 -2,604.88 增加2612.63个百分 点 -6.18 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 资产收益率（%） -62.37 -1,279.14 增加1216.77个百分 点 -16.30 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 权平均净资产收益率（%） -97.38 -79.91 减少17.47个百分点 -16.45 经营活动产生的现金流量净额 6,480,984.06 8,095,003.54 -19.94 95,661,157.92 每股经营活动产生的现金流量净额 0.07 0.08 -12.50 1.01 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 3 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末 增减(%) 2004 年末 总资产 259,700,216.47 290,416,280.38 -10.58 585,820,461.69 股东权益（不含少数股东权益） 16,547,243.31 4,649,730.73 255.88 144,217,970.48 每股净资产 0.14 0.05 180.00 1.52 调整后的每股净资产 0.10 0.002 4,900.00 1.46 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 94,801,360.00 24,360,939.59 2,022,465.00 2,022,465.00 -103,504,842.42 4,649,730.73 本期增加 377,164.50 1,283,028.11 11,897,512.58 本期减少 2,022,465.00 期末数 94,801,360.00 24,738,104.09 2,022,465.00 -102,221,814.31 16,547,243.31 1、资本公积变动原因系固定资产对子公司投资评估增值所致。 2、法定公益金变动原因系按照《公司法》转入盈余公积所致。 3、未分配利润及股东权益变动原因系盈利所致。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有 股份 48,300,750 48,300,750 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股 份 3、内部职工股 4、优先股或其 他 未上市流通股 份合计 48,300,750 48,300,750 二、已上市流通股份 1、人民币普通 股 46,500,610 46,500,610 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 4 4、其他 已上市流通股 份合计 46,500,610 46,500,610 三、股份总数 94,801,360 94,801,360 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 至报告期末为止的前三年内，本公司未发行新股。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，本公司股份总数及结构未发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本公司内部职工股 300 万已于 1996 年 12 月上市流通，现公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 6,162 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 年度内 增减 股份类别 持有非 流通股 数量 质押或冻结的股份数量 新疆生产 建设兵团 国有资产 经营公司 国有股东 29.56 28,022,438 未流通 未知 北京昌鑫 国有资产 投资经营 公司 国有股东 15.00 14,220,113 未流通 未知 新疆八一 钢铁集团 有限责任 公司 国有股东 5.00 4,740,037 未流通 未知 纪也丽 未知 1.46 1,383,875 已流通 未知 陈小艺 未知 1.03 972,151 已流通 未知 高杰 未知 0.78 743,400 已流通 未知 华夏证券 有限公司 国有股东 0.77 731,250 未流通 未知 纪维丽 未知 0.74 700,000 已流通 未知 周明洁 未知 0.73 698,243 已流通 未知 张丽娟 未知 0.70 668,200 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 5 纪也丽 1,383,875 人民币普通股 陈小艺 972,151 人民币普通股 高杰 743,400 人民币普通股 纪维丽 700,000 人民币普通股 周明洁 698,243 人民币普通股 张丽娟 668,200 人民币普通股 滕林栋 663,222 人民币普通股 刘金香 550,500 人民币普通股 周萍萍 495,876 人民币普通股 上海立人财经咨询顾问公司 478,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系 的说明 本公司未知上述股东存在关联关系或一致行动的情况。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限 无 无 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：新疆生产建设兵团国有资产经营公司 法人代表：张顺帮 注册资本：11.23 亿元 成立日期：2001 年 12 月 11 日 主要经营业务或管理活动：国有资产经营管理、国有资产产（股）权交易、商业信息咨询 本公司控股股东新疆生产建设兵团国有资产经营公司，其实际控制人为新疆生产建设兵团国有 资产管理委员会。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代 表 注册资 本 成立日期 主要经营业务或管理活动 北京昌鑫国有资产投资经营公司 陈行亮 10,000 1993 年 7 月 2 日 接受委托、经营管理国有 资产 新疆生产建设兵团 国有资产经营公司 100% 29.56％ 新疆生产建设兵团 国有资产管理委员会 新疆百花村 股份有限公司 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 6 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持 股数 股份 增减 数 变动 原因 报告期内从 公司领取的 报酬总额 (万元)税后 刘威东 董事长 女 47 2006 年 5 月 8 日 2007年5月25 日 0 0 0 5.12 曾德权 董事 男 40 2004年5月25 日 2007年5月25 日 0 0 0 段 炼 董事 男 45 2004年5月25 日 2007年5月25 日 0 0 0 董 迅 董事、副总经理 男 44 2004 年 11 月 29 日 2007年5月25 日 0 0 0 4.40 王 伟 董事、财务总监 女 38 2004年5月25 日 2007年5月25 日 0 0 0 姜方基 独立董事 男 49 2004年5月25 日 2007年5月25 日 0 0 0 李振扬 独立董事 男 57 2005 年 7 月 4 日 2007年5月25 日 0 0 0 周淑英 监事会主席 女 52 2004年5月25 日 2007年5月25 日 0 0 0 4.58 王新亚 监事 男 38 2004 年 11 月 29 日 2007年5月25 日 0 0 0 谢 萍 监事 女 44 2004年5月25 日 2007年5月25 日 15,500 15,500 0 田其保 副总经理 男 50 2004 年 10 月 28 日 2007年5月25 日 0 0 0 4.55 王建军 副总经理 男 40 2004年5月25 日 2007年5月25 日 0 0 0 4.53 王 刚 董事会秘书 男 39 2004年5月25 日 2007年5月25 日 0 0 0 4.40 合计 / / / / / 15,500 15,500 0 / 27.58 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)刘威东,曾任新疆中基实业股份有限公司总经理、党委书记。现任新疆百花村股份有限公 司党委书记、董事长。 (2)曾德权,曾任新疆百花村股份有限公司董事、副总经理。现任北京昌鑫国有资产投资经营 公司常务副总经理；本公司董事。 (3)段 炼,曾任新疆兵团物产集团物资公司材料有限公司副总会计师。现任新疆中垦国际贸易 （集团）有限公司总会计师；本公司董事。 (4)董 迅,曾任德隆国际战略投资有限公司董事局办公室主任助理、高级经理；北京喜洋洋文 化发展有限公司常务副总经理。现任新疆百花村股份有限公司董事、副总经理。 (5)王 伟,曾在新疆广汇实业投资集团审计部工作。现任新疆兵团国有资产经营公司财务总 监；新疆百花村股份有限公司董事、财务总监。 (6)姜方基,曾任新疆新新资产评估有限公司董事长。现任新疆新新投资咨询有限公司董事长； 新疆中基实业股份有限公司独立董事；新疆伊力特实业股份有限公司独立董事；本公司独立董 事。 (7)李振扬,现任《改革与发展》杂志主编、编辑部主任；本公司独立董事。 (8)周淑英,曾任新疆百花村股份有限公司监事、工会主席、党委副书记。现任新疆百花村股 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 7 份有限公司党委副书记、纪检委书记、工会主席、监事会主席。 (9)王新亚,现任新疆粮油食品土产进出口总公司财务科副科长；本公司监事。 (10)谢 萍,现任新疆百花村快餐连锁有限公司经理；本公司监事。 (11)田其保,曾任石河子八一毛纺织集团公司副总经理。现任新疆百花村股份有限公司党委委 员、副总经理。 (12)王建军,曾任新疆百花村股份有限公司资产管理部经理。现任新疆百花村股份有限公司副 总经理兼综合管理部经理。 (13)王 刚,曾任新疆自治区土产果品公司分公司经理、业务经理；上海瑞吉信息技术有限公 司首席运营官。现任新疆百花村股份有限公司董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 曾德权 北京昌鑫国有资产投 资经营公司 常务副总经 理 2004-11- 是 王 伟 新疆兵团国有资产经 营公司 财务总监 2004-04- 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日 期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 段 炼 新疆中垦国际贸易（集 团）有限公司 总会计师 是 姜方基 新疆新新投资咨询有限 公司 董事长 是 李振扬 《改革与发展》杂志社 主编、编辑部 主任 是 王新亚 新疆粮油食品土产进出 口总公司 财务科副科 长 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事报酬由股东大会决定，公司高级管 理人员报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据自治区劳动、人事有关工资管理的规定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 曾德权 是 段 炼 否 王 伟 是 王新亚 否 谢 萍 否 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 8 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2006 年 4 月 4 日，公司第三届董事会第十三次（临时）会议同意公司原董事长林敏先生因 工作变动原因辞去公司董事长职务；同意公司原总经理万征先生因工作变动原因辞去公司总经 理职务。 2、2006 年 5 月 8 日，公司 2006 年第一次临时股东大会批准公司原董事林敏先生、万征先生因 工作原因辞去公司董事职务，同时批准选举刘威东女士为公司第三届董事会董事。 3、2006 年 5 月 8 日，公司第三届董事会第十五次（临时）会议选举刘威东女士为公司第三届 董事会董事长；同意公司原独立董事武丰先生因工作原因辞去公司独立董事职务，并推荐潘晓 燕女士为公司第三届董事会独立董事候选人。 4、2006 年 12 月 28 日，公司第三届董事会第十九次（临时）会议推荐姚彬捷先生为公司第三 届董事会董事候选人。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 112 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政人员 30 财务人员 31 其他人员 51 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生 3 本科 14 大中专 95 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国 证监会有关法律法规的要求，修订和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》等相关制度，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工 作，规范公司运作。 公司治理情况主要体现在以下几个层面： 1、股东与股东大会：公司能确保全体股东依法享有法律、行政法规和《公司章程》所规定的合 法权利，特别是中小股东享有平等地位，保证所有股东能够充分享有对公司重大事项的知情权 与参与权；公司严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 9 规则》有关要求召集、召开股东大会。公司聘请专业律师对股东大会做现场见证，并出具法律 意见书。对股东大会各项决议，公司董事会均能严格执行。公司努力做到公开合法、充分维护 公司利益及广大投资者合法权益。 2、控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，严格通过股东大会依法行使出资人权利， 没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司决策与经营活动，没有利用其特殊地位牟取额 外利益等情况；公司已与控股股东在人员、财务、资产、机构、业务方面做到“五分开”，公 司具有独立完整的业务和自主经营能力；公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作， 确保公司重大决策能按照规范程序做出。 3、董事和董事会：公司董事会现有董事 7 人，其中独立董事 2 人，在董事会中所占比例已达到 中国证监会有关 30%的要求。董事会人员专业组成合理，为董事会进行科学、客观、公正决策 提供了有利保障。董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》开展工作，各位董事熟 悉相关法律法规，了解责任、权利、义务，以勤勉、认真负责的态度出席董事会和股东大会， 对所议事项充分表达明确的意见，能根据全体股东的利益忠实、诚信地履行职责。公司更换独 立董事一名、增补董事一名尚需提交股东大会审议。 4、监事与监事会：公司监事会现有人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求， 公司监事会已制订了《监事会议事规则》，完善了有关制度；公司监事能够依据《公司法》、 《公司章程》所赋予的权利与义务，本着对股东和公司利益负责的态度，对公司财务以及公司 董事、公司经理层和其他高级管理人员履行职责的情况进行监督，认真履行了职责。 5、相关利益者：公司能充分尊重与维护银行及其他债权人、员工、客户、供应商等相关利益者 的合法权利；与利益相关者积极合作，互惠互利，共同推动公司持续、健康、快速地发展。 6、信息披露与透明度：公司制定了较为完善的信息披露制度，并指定董事会秘书负责信息披露、 接待股东来访和咨询工作。报告期内，公司严格按照《信息披露制度》和有关法律、法规的要 求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，确保所有股东享有平等机会获取信息，维护其 合法权益。 7、绩效评估和激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效 评价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开、公正。 公司将一如既往地按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》 等有关法律法规的要求规范运作，增强企业竞争力，提高公司的盈利水平，努力寻求股东利益 最大化，切实维护广大投资者的利益。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 姜方基 7 6 1 0 李振扬 7 7 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 无 无 无 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 10 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司在业务方面独立于控股公司，具有独立完整的业务及自我经营能力。 2、人员方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳 动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬。 3、资产方面：本公司与控股公司之间严格按财产所有权划定其归属，并按照财产归属进行分帐 管理与使用。 4、机构方面：本公司设立了完全独立于控股公司的组织机构，不存在与控股公司合署办公的情 况。 5、财务方面：本公司设立了独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财务核算体系以及独立 的财务会计制度和财务管理制度。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 本公司董事会根据有关规定，准备在适当时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理 人员当中推行激励机制。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 5 月 30 日召开 2005 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2006 年 6 月 1 日 的 《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 5 月 8 日召开 2006 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2006 年 5 月 9 日的《上海证券报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司现有业务分散，规模较小，缺乏具有核心竞争力和可持续盈利能力的主导 产业的局面尚未改变，相关涉诉问题还未得到妥善解决，经营压力仍然较大。但公司通过继续 以财务管理为核心，以经营目标责任管理为重点，根据所属企业的实际情况，对各经营单位的 经营指标进行了调整，进一步加大了管理力度，使公司资产利用率有所提高，现有业务经营情 况保持稳定并有所增长，2006 年度公司实现扭亏为盈，另外，公司股改及资产重组工作也取得 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 11 了积极进展。 报告期内，公司实现主营业务收入 5,284.65 万元，实现主营业务利润 2,167.71 万元，实 现净利润 128.30 万元。 2、公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性 公司地处新疆首府乌鲁木齐市繁华商业街上，为新疆生产建设兵团第一家上市公司。目前 新疆生产建设兵团及公司各股东方对公司发展极为关注，均表示对公司的发展将给予大力支持。 目前公司的主要困难在于：现有业务分散，规模较小，新的主营业务尚未形成，资产利用率有 待进一步提高，刚性费用支出较大，担保贷款涉诉问题尚未妥善解决，公司经营压力仍然较大。 2006 年度公司现有业务经营稳定，公司内外围环境进一步得到改善，在公司管理层制定的 务实经营战略下，公司依靠股东方的大力支持，加快产业结构的调整，在未来可以预见的时间 内完成公司资产重组工作，公司的生产经营活动将能够正常持续下去，并且会得到快速发展。 3、报告期公司资产、负债及构成的说明 资产总额 25,970.02 万元，其中流动资产 2,659.98 万元，占资产总额的 10.24％；长期投 资 3,021.44 万元，占资产总额的 11.63％；固定资产 19,364.47 万元，占资产总额的 74.56％； 无形及其他资产 924.13 万元，占资产总额的 3.56％。 负债总额 240,22.44 万元，其中流动负债 23,979.44 万元，占负债总额的 99.82％；长期 负债 43.00 万元，占负债总额的 0.18％。 股本净额 9,480.14 万元，资本公积 2,473.81 万元，盈余公积 202.25 万元，未确认的投资 损失-279.29 万元，未分配利润-10,222.18 万元，股东权益合计 1,654.72 万元。 4、报告期公司利润情况的说明 公司实现主营业务利润 2,167.71 万元，营业利润-1,153.62 万元，利润总额-117.60 万元， 净利润 128.30 万元。 5、报告期公司现金流量构成情况说明 报告期内，公司经营活动产生的现金流入量为 6,028.94 万元，主要系销售商品、提供劳务 收到的现金。公司经营活动产生的现金流出量为 5,380.84 万元，主要系购买商品、接受劳务及 其他与经营活动有关事项支付的现金。本年度经营活动产生的现金流量净额为 648.10 万元。 6、对公司未来发展的展望 （1）对所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局的分析 1）行业的发展趋势 随着我国国民经济稳定快速增长，城乡居民收入水平的提高，餐饮市场表现出旺盛的发展 势头，餐饮消费成为拉动消费需求稳定增长的重要力量。2006 年我国餐饮业继续保持两位数的 增长，餐饮行业持续发展，餐饮企业之间的竞争也日趋激烈。餐饮企业开始重视品牌优势的塑 造，注重企业规模的扩大，注重利用连锁经营和特许经营的方式进行扩张，市场的需求中体现 出科学饮食的时尚。随着我国经济及旅游业的发展，在未来几年内，餐饮行业的前景看好，但 餐饮企业的竞争也将进一步加剧。 2）公司面临的市场竞争格局 公司目前主营餐饮业和其他传统服务业，都属于完全竞争行业，在市场竞争日益激烈的情 况下，由于现有业务规模较小，缺乏核心竞争力，因此可持续盈利能力较弱。尽管公司所属餐 饮业具有四十多年的发展历史，在新疆具有较高的知名度和美誉度，但与全国餐饮五百强相比， 无论在规模、品牌、效益等方面，都有较大的差距。由于公司经营状况始终未能得到改观，也 制约了公司传统产业的发展。公司所属服务业主要以资产经营为主，由于目前公司闲置资产未 能得到有效利用，资产收益率有待进一步提高。 （2）未来公司发展机遇和挑战，发展战略以及各项业务的发展规划 1）面对公司主业不突出，遗留问题较多，刚性费用较大，持续盈利能力较弱，经营状况亟 待改善的不利局面，公司在兵团的高度关注和股东方的大力支持下，通过对公司历史遗留问题 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 12 的清理和对公司经营结构的调整及资源的有效配置，为公司加快资产重组，提高核心竞争力和 可持续盈利能力奠定了基础。 2）公司将紧紧依托兵团资源优势和争取股东方的大力支持，以股东利益最大化为原则，以 建设投资控股型公司为发展方向，以“特色化经营，精细化管理”为要求，实施品牌创新，构 建公司具有持续盈利能力的经营主业，保障公司持续、稳定、健康的发展，着力打造兵团支柱 企业，为促进兵团国民经济的快速发展发挥积极作用。 3）、公司将重视品牌优势的塑造，注重企业规模的扩大和效益的同步增长，利用连锁经营 和特许经营的方式，大力推进快餐连锁经营和集中配送业务的发展。同时，坚持资产经营与资 本运营相结合，坚持人才战略，不断探索和拓宽公司发展空间。 7、新年度工作计划 根据公司的总体发展战略以及 2006 年的整体运作情况，2007 年公司的主要工作计划是： （1）在兵团和股东方的大力支持下，公司将紧紧依托兵团资源优势，加快公司产业结构和 经营结构的调整力度。抓紧妥善解决影响公司发展的历史遗留问题，加大应诉力度，争取担保 贷款涉诉问题的早日解决。积极协调各股东方及相关部门，尽快完成股权分置改革及资产重组 工作。通过实施资产重组，构建公司具有核心竞争力和可持续盈利能力的经营主业，保障公司 持续、稳定、健康的发展。 （2）进一步加强以经营目标责任制为核心的经营管理工作，加大经营结构调整力度，合理 配置资源，不断完善财务独立核算及费用预算制度，严格控制各类费用和支出，积极开展开源 节流，增收节支工作。 （3）充分利用公司所处商业黄金地段的地理优势，继续挖掘存量资产潜力，提高资产收益 率。 （4）认真研究和充分利用国家产业发展相关政策，继续本着“实施品牌创新，发展优势传 统产业”的方针，提高开拓创新意识，加快发展公司餐饮业和相关服务业等优势传统产业的发 展，促进规模和效益的同步增长，努力提升企业形象和经济运行实效。 8、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和 经营成果的影响情况 （1）关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益差异的分析： 1）、所得税：公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策。据此公司计提了坏账准 备、长期股权投资减值准备、固定资产减值准备，形成了资产账面价值小于资产计税基础的暂 时性差异，产生了递延所得税资产 12,473,748.33 元,增加了留存收益 12,473,748.33 元，其中 归属于母公司的所有者权益增加10,906,691.86元,归属于少数股东权益增加1,567,056.47元。 2）、少数股东权益：公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则合并报表中子公司少数股东享有 的权益为 2,928,606.53 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 2,928,606.53 元。另外，由于子公司计提减值准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权 益 1,567,056.47 元，调整后少数股东权益为 4,495,663.00 元。 （2）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果 的影响： 1）、根据新会计准则对“长期投资”的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更 为采用成本法核算，将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但不影响公司合并报 表。 2）、根据新会计准则对“投资性房地产”的规定，采用公允价值模式对投资性房地产计量的， 不对投资性房地产计得折旧或进行摊销，可能使公司费用减少利润增加；此外，将资产负债表 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 13 日投资性房地产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益，在房地产升值的情况下，也 可能增加公司利润。 3）、根据新会计准则对“政府补助”的规定，公司现行直接计入当期损益的政府补助，将变更 为区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，将与资产相关的政府补助计入递延收 益并分期计入损益，将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，为此可能影响公司损益和股 东权益。 4）、根据新会计准则对“所得税”的规定，所得税应采用资产负债表债务法核算，将会影响公 司当期会计所得税费用，从而影响公司利润和股东权益。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 利润率(%) 主营业务 收入比上 年增减(%) 主营业务 成本比上 年增减(%) 主营业务利润率比上 年增减(%) 商业贸易 6,769,206.35 6,450,424.21 4.94 334.96 363.59 减少 6.91 个百分点 餐饮业 21,981,132.10 12,052,873.62 82.37 -18.61 -19.49 增加 1.98 个百分点 服务业 5,979,251.21 2,145,520.85 178.69 -3.33 36.34 减少 45.03 个百分点 租赁业 13,100,196.99 4,388,806.56 198.49 56.41 12.70 增加 83.42 个百分点 食品加工 4,671,701.81 3,599,549.06 29.79 33.61 68.18 减少 33.59 个百分点 其他 345,000.00 -46.59 -100.00 合 计 52,846,488.46 28,637,174.30 84.54 14.45 19.30 减少 7.82 个百分点 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2006 年 4 月 4 日召开第三届董事会第十三次（临时）董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 6 日的《上海证券报》上。 2)、公司于 2006 年 4 月 26 日召开第三届董事会第十四次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 29 日的《上海证券报》上。 3)、公司于 2006 年 5 月 8 日召开第三届董事会第十五次（临时）董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 5 月 9 日的《上海证券报》上。 4)、公司于 2006 年 8 月 27 日召开第三届董事会第十六次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 8 月 29 日的《上海证券报》上。 5)、公司于 2006 年 10 月 26 日召开第三届董事会第十七次董事会会议，决议公告刊登在 2006 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 14 年 10 月 30 日的《上海证券报》上。 6)、公司于 2006 年 12 月 4 日召开第三届董事会第十八次（临时）董事会会议，决议公告刊登 在 2006 年 12 月 5 日的《上海证券报》上。 7)、公司于 2006 年 12 月 28 日召开第三届董事会第十九次（临时）董事会会议，决议公告刊登 在 2006 年 12 月 29 日的《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 对股东大会各项决议，公司董事会均能严格执行。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经西安希格玛有限责任会计师事务所审计确认，公司 2006 年度实现利润 1,283,028.11 元， 可供股东分配的利润为-102,221,814.31 元。鉴于公司累计可供股东分配的利润为负数，公司 拟对 2006 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、本公司第三届监事会第五次会议与 2006 年 4 月 26 日在百花村大酒店七楼会议室召开。会议 应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事会主 席周淑英女士主持。会议经审议通过以下决议： 1）、审议通过《2005 年度监事会工作报告》； 2）、审议通过《2005 年度报告正文及摘要》； 3）、审议通过《2005 年度财务决算报告》； 4）、审议通过《2006 年一季度报告》。 2、本公司第三届监事会第六次会议于 2005 年 8 月 27 日在百花村大酒店七楼会议室召开。会议 应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席周 淑英女士主持。会议经审议通过以下决议： 1）、审议通过公司 2006 年半年度报告正文和报告摘要； 2）、审议通过关于修改监事会议事规则的议案。 3、本公司第三届监事会第七次会议于 2006 年 10 月 26 日以传真通讯方式召开。本次会议符合 《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议经审议通过以下决议： 1）、审议通过《2006 年三季度报告》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司董事会和经营班子能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关法 规和制度进行规范化运作，本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则，决策科学合理， 工作认真负责，公司内控制度继续完善并得到切实执行。监事会在监督公司董事及高级管理人 员履行职责的情况时，未发现任何违反法律、法规及《公司章程》的行为，亦未发现任何损害 股东利益的问题。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行检查后认为：公司财务结构及财务状况虽然 有所改善，但仍需进一步巩固提高。 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 15 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内及近三年，公司无募集资金投资项目。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司向新疆农垦进出口（集团）股份有限公司转让持有百花村海世界有限公司 70％ 的股权。本次股权转让，缓解了公司资金压力，有利于公司的发展，没有损害公司股东利益。 本次交易不属于关联交易。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司未发生关联交易事项。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 1)、本公司与新疆昆仑工程建设总公司一案，经新疆高级人民法院于 2000 年 10 月 31 日下达判决书，判决解除公司与昆仑公司所签订的百花村大厦二期工程承包合同及其补充协议； 本公司给付昆仑公司工程款 14,561,788 元人民币，利息 1,866,894.03 元，诉讼费用 267,292 元。2001 年 12 月 13 日，新疆高级人民法院审判委员会第 57 次会议讨论决定对该案再审，再 审期间中止对本案的执行。2004 年 4 月，新疆乌鲁木齐市中级人民法院下达（2000）乌中法执 字第 500 号民事裁定书恢复执行，裁定本公司支付新疆昆仑工程建设总公司 20,681,151.81 元 工程款（其中本金 14,514,670.76 元，双倍债务利息 6,166,481.05 元），并冻结了本公司持有 广州市新拓科技发展有限公司 51％的股权及公司位于乌鲁木齐市中山路 141 号的房产。该重大 诉讼事项已于 2006 年 7 月 8 日刊登在《上海证券报》上。 2006 年 12 月 31 日公司与新疆昆仑工程建设总公司达成和解协议。由本公司向新疆昆仑 工程建设总公司支付人民币壹佰伍拾万元（￥1,500,000.00），其余债权不再向本公司主张。 公司履行完支付义务后，新疆维吾尔自治区高级人民法院于 2000 年 10 月 31 日作出[2000]新民 终字第 69 号民事判决项下，本公司义务即告履行完毕。上述款项本公司已支付。 2)、广州市越秀区人民法院分别就广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支 行申请的三笔逾期贷款进行了诉讼判决，要求被告广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业 银行流花支行清还借款本金分别为 400 万元、600 万元和 200 万元及至还清借款之日止的利息， 并要求本公司为上述三笔债务承担连带责任。广州市中级人民法院分别就广州市新拓科技发展 有限公司向广州市农业银行流花支行申请的五笔逾期贷款进行了诉讼判决，要求被告广州市新 拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行清还借款本金分别为 1,000 万元、1,000 万元、 1,000 万元、1,000 万元和 1,300 万元及至还清借款之日止的利息，并要求本公司为上述五笔债 务承担连带责任。该重大诉讼事项已于 2005 年 6 月 29 日刊登在《上海证券报》上，并在公司 2006 年中期报告持续披露。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 1)、2006 年 12 月 28 日，本公司向新疆农垦进出口（集团）股份有限公司转让百花村海世 界有限责任公司 70%股权。该资产的帐面价值为 17,560,000 元，评估价值为 27,020,000 元， 年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-1,324,500 元，实际出售金额为 27,020,000 元，产生损益 8,393,000 元。本次出售价格的确定依据是以截止 2006 年 12 月 12 日净资产为基 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 16 础，以资产评估机构评估结果为定价参考依据，确定交易价格。。该事项已于 2006 年 12 月 29 日刊登在上海证券报上。本次股份转让缓解了公司资金压力，实现了公司有效资源的合理配置， 使公司能够加速产业结构调整，完全符合公司主业发展的要求，不仅不会损害公司股东利益， 而且有利于公司的发展和股东利益最大化的实现。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 新疆正牌 一号冰川 水有限公 司 1995 年 12 月 20 日 3,000,000 连带责任 担保 1995 年 12 月 20 日～ 1998 年 12 月 20 日 否 否 报告期内担保发生额合计 3,000,000 报告期末担保余额合计 3,000,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 65,000,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 65,000,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 68,000,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 409.15 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 担保金额 0 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 17 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 1)、1995 年 12 月 20 日，本公司为新疆正牌一号冰川水有限公司提供担保，担保金额为 3,000,000 元,担保期限为 1995 年 12 月 20 日至 1998 年 12 月 20 日。已逾期，逾期金额为 3,000,000 元。 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 未股改公司的股改工作时间安排说明 公司股权分置改革工作已取得积极进展，目前尚未履行完相关程序。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为公 司的境内审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 (十四)公司内部控制制度的建设情况 根据《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所内 部控制指引》的要求，公司已建立健全了内部控制制度，并且公司内部控制制度已得到有效实 施。在公司内部控制制度的实施和检查监督过程中，目前尚未发现重大内部控制缺陷，基本能 够符合公司管理的要求和满足公司当前发展的需要。随着相关法律法规的不断完善和公司发展 的需要，公司内部控制制度仍需进一步完善，内部控制制度的执行和检查监督仍需进一步加强。 1、公司完善内部控制制度的有关措施： 1）、建立并完善公司内部控制检查监督办法； 2）、确定职能部门定期对公司内部控制制度的有效实施进行日常检查监督； 3）、定期向公司董事会报告内部控制检查监督情况； 4）、针对公司内部控制方面存在的缺陷，及时采取适当的改进措施。 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 18 2、公司 2007 年度内部控制有关工作计划： 1）、按照《上市公司内部控制指引》的要求，进一步完善公司内部控制制度； 2）、确定重点控制目标，做好日常内部控制定期检查监督工作； 3）、根据检查监督情况，制订内部控制改进措施； 4）、逐步建立健全公司内部控制体系。 十一、财务会计报告 (一)审计报告 西安希格玛有限责任会计师事务所 希会审字(2007)0066 号 新疆百花村股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆百花村股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动 表及合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注和合并财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种 责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 19 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所 有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金 流量。 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：沈楠 中国注册会计师：曹爱民 中国 西安市 二○○七年一月二十三日 (二)财务报表 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 20 资产负债表 编制单位: 新疆百花村股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 并 母公 司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 17,733,656.64 7,886,307.02 16,743,858.39 7,641,057.02 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 1,888,536.25 1,292,973.98 718,011.40 328,601.33 其他应收款 5,900,508.84 7,241,329.41 8,215,232.99 109,435,611.21 预付账款 37,242.10 219,009.28 36,854.10 122,984.08 应收补贴款 存货 929,223.01 1,628,806.97 191,510.87 291,018.44 待摊费用 110,659.42 65,179.28 57,166.30 25,783.52 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 26,599,826.26 18,333,605.94 25,962,634.05 117,845,055.60 长期投资： 长期股权投资 30,214,448.42 43,227,502.08 43,160,398.90 35,901,592.14 长期债权投资 长期投资合计 30,214,448.42 43,227,502.08 43,160,398.90 35,901,592.14 其中：合并价差(贷差 以“-”号表示，合并 报表填列) 其中：股权投资差额 (贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 258,640,877.80 316,934,930.30 246,411,005.90 199,974,857.86 减：累计折旧 44,238,453.37 66,807,548.97 40,459,330.19 39,402,530.27 固定资产净值 214,402,424.43 250,127,381.33 205,951,675.71 160,572,327.59 减：固定资产减值准备 20,757,766.42 34,410,032.58 19,632,779.25 19,632,779.25 固定资产净额 193,644,658.01 215,717,348.75 186,318,898.46 140,939,548.34 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 193,644,658.01 215,717,348.75 186,318,896.46 140,939,548.34 无形资产及其他资产： 无形资产 8,871,962.34 9,218,874.18 8,871,962.34 9,218,874.18 长期待摊费用 369,321.44 3,918,949.43 65,041.57 102,141.61 其他长期资产 无形资产及其他资产 合计 9,241,283.78 13,137,823.61 8,937,003.91 9,321,015.79 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 21 递延税项： 递延税款借项 资产总计 259,700,216.47 290,416,280.38 264,378,933.32 304,007,211.87 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 67,998,937.00 79,139,408.00 67,998,937.00 79,139,408.00 应付票据 应付账款 3,482,303.56 5,634,652.79 1,524,796.20 1,020,530.28 预收账款 2,886,398.50 2,792,730.72 2,562,763.97 1,968,946.04 应付工资 116,253.10 124,007.42 应付福利费 1,789,752.50 1,714,203.53 1,095,035.32 830,622.26 应付股利 121,146.50 121,146.50 121,146.50 121,146.50 应交税金 2,111,896.02 1,776,162.05 1,607,759.85 1,410,226.79 其他应交款 1,158,287.64 991,158.07 361,555.47 361,813.80 其他应付款 62,536,220.26 97,245,072.41 72,590,785.25 104,014,358.95 预提费用 17,166.66 17,166.66 预计负债 60,497,364.60 60,497,364.60 60,497,364.60 60,497,364.60 一年内到期的长期负债 37,095,806.95 27,345,806.95 37,095,806.95 27,345,806.95 其他流动负债 流动负债合计 239,794,366.63 277,398,879.70 245,455,951.11 276,727,390.83 长期负债： 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 430,000.00 430,000.00 320,000.00 320,000.00 其他长期负债 长期负债合计 430,000.00 10,430,000.00 320,000.00 10,320,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 240,224,366.63 287,828,879.70 245,775,951.11 287,047,390.83 少数股东权益(合并报 表填列) 2,928,606.53 -2,062,330.05 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 94,801,360.00 94,801,360.00 94,801,360.00 94,801,360.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 额 94,801,360.00 94,801,360.00 94,801,360.00 94,801,360.00 资本公积 24,738,104.09 24,360,939.59 24,738,104.09 24,360,939.59 盈余公积 2,022,465.00 2,022,465.00 2,022,465.00 2,022,465.00 其中：法定公益金 0 2,022,465.00 2,022,465.00 减：未确认投资损失 (合并报表填列) -2,792,871.47 -18,448,558.46 未分配利润 -102,221,814.31 -103,504,842.42 -102,978,767.81 -104,224,943.55 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合 并报表填列) 股东权益合计 16,547,243.31 4,649,730.73 18,583,161.28 16,959,821.04 负债和股东权益总计 259,700,216.47 290,416,280.38 264,359,112.39 304,007,211.87 公司法定代表人:刘威东 主管会计工作负责人:王伟 会计机构负责人:杨国栋 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 22 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 新疆百花村股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公 司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 52,846,488.46 46,175,166.04 19,663,694.94 9,769,623.75 减：主营业务成本 28,637,174.30 24,004,182.87 10,522,412.98 4,903,740.43 主营业务税金及附加 2,532,168.22 2,496,775.33 726,380.12 473,177.89 二、主营业务利润（亏 损以“-”号填列） 21,677,145.94 19,674,207.84 8,414,901.84 4,392,705.43 加：其他业务利润（亏 损以“-”号填列） 1,892,114.77 1,977,871.47 2,335,217.22 3,104,910.13 减: 营业费用 10,079,977.27 11,881,316.90 198,121.44 315,053.85 管理费用 20,151,509.30 29,526,216.54 14,147,774.90 27,223,208.02 财务费用 4,873,978.18 4,937,169.79 4,412,707.56 4,498,361.28 三、营业利润（亏损 以“-”号填列） -11,536,204.04 -24,692,623.92 -8,008,484.84 -24,539,007 加：投资收益（损失 以“-”号填列） 8,331,139.66 -28,153,811.16 7,588,985.83 -24,618,236.05 补贴收入 4,022,337.71 1,265,337.72 4,022,337.71 1,265,337.72 营业外收入 661,405.56 458,556.69 376,261.96 185,079.36 减：营业外支出 2,654,687.19 97,776,926.00 2,612,820.30 79,551,322.88 四、利润总额（亏损 总额以“-”号填列） -1,176,008.30 -148,899,466.67 1,366,280.36 -127,258,149.44 减：所得税 410,928.70 120,104.62 减：少数股东损益(合 并报表填列) -814,137.36 -9,331,226.92 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 2,055,827.75 18,448,558.46 五、净利润（亏损以 “-”号填列） 1,283,028.11 -121,119,681.29 1,246,175.74 -127,258,149.44 加：年初未分配利润 -103,504,842.42 -142,229,960.63 -104,224,943.55 -142,229,960.63 其他转入 165,263,166.52 165,263,166.52 六、可供分配的利润 -102,221,814.31 -98,086,475.40 -102,978,767.81 -104,224,943.55 减：提取法定盈余公 积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 利润 -102,221,814.31 -98,086,475.40 -102,978,767.81 -104,224,943.55 减：应付优先股股利 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 23 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 补亏损以“-”号填列) -102,221,814.31 -98,086,475.40 -102,978,767.81 -104,224,943.55 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:刘威东 主管会计工作负责人:王伟 会计机构负责人:杨国栋 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 24 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 新疆百花村股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并 母公 司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 54,161,229.31 20,846,404.89 收到的税费返还 4,022,337.71 4,022,337.71 收到的其他与经营活动有关的现金 2,105,863.20 2,471,745.97 经营活动现金流入小计 60,289,430.22 27,340,488.57 购买商品、接受劳务支付的现金 24,708,980.37 6,420,953.23 支付给职工以及为职工支付的现金 7,020,329.73 4,105,508.54 支付的各项税费 4,291,465.18 2,721,316.09 支付的其他与经营活动有关的现金 17,787,670.88 8,563,157.20 经营活动现金流出小计 53,808,446.16 21,810,935.06 经营活动产生的现金流量净额 6,480,984.06 5,529,553.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 27,020,000.00 27,020,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 27,020,000.00 27,020,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 275,706.40 92,323.60 投资所支付的现金 2,970,000.00 2,970,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,245,706.40 3,062,323.60 投资活动产生的现金流量净额 23,774,293.60 23,957,676.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 借款所收到的现金 5,700,000.00 5,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,700,000.00 5,700,000.00 偿还债务所支付的现金 17,090,471.00 17,090,471.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 973,957.54 973,957.54 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 8,020,000.00 8,020,000.00 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 25 其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金 筹资活动现金流出小计 26,084,428.54 26,084,428.54 筹资活动产生的现金流量净额 -20,384,428.54 -20,384,428.54 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 9,870,849.12 9,102,801.37 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 1,283,028.11 1,246,175.74 加：少数股东损益(亏损以“-”号填 列) -814,137.36 减：未确认的投资损失 2,055,827.75 加：计提的资产减值准备 508,343.89 -945,082.42 固定资产折旧 8,889,862.94 7,895,298.82 无形资产摊销 346,911.84 346,911.84 长期待摊费用摊销 173,894.77 37,100.04 待摊费用减少（减：增加） -55,613.52 -31,382.78 预提费用增加（减：减少） -17,166.66 -17,166.66 处理固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 973,957.54 973,957.54 投资损失（减：收益） -8,331,139.66 -7,608,806.76 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 107,541.57 99,507.57 经营性应收项目的减少(减：增加) -352,718.14 127,219.71 经营性应付项目的增加(减：减少) 5,748,118.58 3,336,499.94 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 6,480,984.06 5,529,553.51 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 17,733,656.64 16,743,858.39 减：现金的期初余额 7,862,807.52 7,641,057.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9,870,849.12 9,102,801.37 公司法定代表人:刘威东 主管会计工作负责人:王伟 会计机构负责人:杨国栋 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 26 合并资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 新疆百花村股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 行 次 期初余额 本期增加数 因资产 价值回 升转回 数 其他原因转出 数 合 计 期末余额 一、坏账准备合计 1 5,170,240.25 508,343.89 2,065,369.52 3,613,214.62 其中：应收账款 2 85,435.91 58,979.75 21,925.84 122,489.82 其他应收款 3 5,084,804.34 449,364.14 2,043,443.68 3,490,724.80 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 808,473.73 781,399.55 27,074.18 其中：库存商品 8 793,031.55 781,399.55 11,632.00 原材料 9 15,442.18 15,442.18 四、长期投资减值准备合计 10 28,248,611.16 974,584.07 13,136,018.78 16,087,176.45 其中：长期股权投资 11 28,248,611.16 974,584.07 13,136,018.78 16,087,176.45 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 34,410,032.58 13,652,266.16 20,757,766.42 其中：房屋、建筑物 14 34,070,797.75 13,313,031.33 20,757,766.42 机器设备 15 339,234.83 339,234.83 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 公司法定代表人:刘威东 主管会计工作负责人:王伟 会计机构负责人:杨国栋 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 27 母公司资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 新疆百花村股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 行 次 期初余额 本期增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因转出 数 合 计 期末余额 一、坏账准备合计 1 7,681,277.67 -945,082.42 4,026,587.31 2,709,607.94 其中：应收账款 2 17,294.81 20,495.26 37,790.07 其他应收款 3 7,663,982.86 -965,577.68 4,026,587.31 2,671,817.87 二、短期投资跌价 准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备 合计 7 27,074.18 27,074.18 其中：库存商品 8 11,632.00 11,632.00 原材料 9 15,442.18 15,442.18 四、长期投资减值 准备合计 10 15,112,592.38 15,112,592.38 其中：长期股权投 资 11 15,112,592.38 15,112,592.38 长期债权投资 12 五、固定资产减值 准备合计 13 19,632,779.25 19,632,779.25 其中：房屋、建筑 物 14 19,632,779.25 19,632,779.25 机器设备 15 六、无形资产减值 准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 准备合计 19 八、委托贷款减值 准备合计 20 九、总 计 21 公司法定代表人:刘威东 主管会计工作负责人:王伟 会计机构负责人:杨国栋 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 28 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 131.00 204.53 0.23 0.23 营业利润 -69.72 -108.85 -0.12 -0.12 净利润 7.75 12.11 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -62.37 -97.38 -0.11 -0.11 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简 称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现 金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公 司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差 异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差 异。 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 西安希格玛有限责任会计师事务所 希会审字(2007)0065 号 新疆百花村股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的新疆百花村股份有限公司（以下简称百花村公司）新旧会计准则股东权 益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会 计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是新疆百花村股份有限公司管理层的责任。 我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》 的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大 错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认 定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础 以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不 发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准 则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 西安希格玛有限责任会计师事务所 注册会计师：沈楠 中国 西安市 注册会计师：曹爱民 二○○七年一月二十三日 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 29 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 目 注 释 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 16,547,243.31 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 12,473,748.33 13 其他 14 少数股东权益 2,928,606.53 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 31,949,598.17 公司法定代表人:刘威东 主管会计工作负责人:王伟 会计机构负责人:杨国栋 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 30 会 会 计 计 报 报 表 表 附 附 注 注 一、公司简介 新疆百花村股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经新疆生产建设兵团新兵 发[1995]134 号文批准，由新疆兵团商业贸易发展中心下属全资子公司——百花村饭店整体改 组并与兵团石油公司、新疆芳草湖糖厂、新疆通久经济发展（集团）公司商业旅游服务总公司、 兵团商业贸易总公司、华夏证券有限公司等共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。 公司经中国证券监督管理委员会“证监发审字（1996）67 号”和“证监发审字（1996）68 号”文件批准，于 1996 年 6 月 3 日公开发行人民币普通股 A 股 3000 万股，并于 1996 年 6 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。1997 年 4 月本公司第二次股东大会通过决议，以 1996 年末总 股本 61,275,000 股为基数，按 10:1 的比例向全体股东送红股，按 10:1.5 的比例将资本公积转 增股本。经中国证券监督管理委员会证监上（1997）116 号文批准，公司以转送后股本 76,593,750 股为基础，按 10:2.4 的比例进行配股，于 1998 年 2 月完成配股工作。公司现有股本总额为 94,801,360 元。 2000 年 2 月公司股东新疆兵团商业贸易发展中心以股权抵偿债务的方式受让了公司原股东 新疆芳草湖糖厂持有本公司的社会法人股 142.8088 万股。根据 2000 年 5 月签订的《股权转让 协议》，公司股东新疆兵团商业贸易发展中心将其持有的公司 4285.1838 万股国有法人股中的 1422.0113 万股转让给北京北亚工业科技开发集团；948.0075 万股转让给陕西大合实业集团公 司；259.754 万股转让给西安市秦兴房地产开发有限公司。 2003 年公司股东陕西大合实业集团公司将其持有本公司的社会法人股 948.0075 万股中的 474.00375 万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司、474.00375 万股转让给新疆八一钢 铁集团有限责任公司；股东西安市秦兴房地产开发有限公司将其持有本公司的社会法人股 259.754 万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司。 2003 年 12 月根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函（2003）115 号“关于新疆百 花村股份有限公司国有股权变动有关问题的批复”，将新疆兵团商业贸易发展中心、新疆生产 建设兵团商业贸易总公司、新疆通久经济发展公司分别持有本公司的国有法人股 1655.411 万 股、110.825 万股、100.75 万股划转给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有，将新疆生产 建设兵团石油有限公司持有本公司的国有法人股 201.5 万股转让给新疆生产建设兵团国有资产 经营公司持有。 2004 年 10 月公司股东北京北亚工业科技开发集团将其持有本公司国有法人股 1422.0113 万股转让给北京昌鑫国有资产投资经营公司。本次股权转让后，公司总股本未发生变化。 公司经营范围为：住宿、餐饮、文化娱乐服务。机电产品、五金交电化工(以上经营范围中 专营产品及国家有专项审批规定的产品除外)、装饰装潢材料、百货、针纺织品、农副产品(粮， 棉，山羊绒除外)、其他食品的批发、零售。摄影服务；汽车货物运输及仓储业务。汽车出租业 务。照相器材、感光材料的销售。房屋及柜台租赁，汽车租赁（出租车除外），汽车装潢美容 服务。汽车配件、金属材料的销售。家政服务及搬迁服务。家具的销售。房地产开发经营。计 算机软件开发；计算机技术培训咨询；计算机软件及硬件销售、计算机系统集成及相关技术服 务，市场开发建设；皮棉、棉短绒、长绒棉的销售；废旧金属（生产性金属除外）的回收。 二、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2. 会计年度 本公司采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 31 4．记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 5．外币业务的核算 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币， 期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的汇兑损益在所购建的固 定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态 后发生的汇兑损益计入当期损益；其他外币业务产生的汇兑损益直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 6．现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起 3 个月到期）、流动性强、易于转 换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 7．坏账准备核算方法 [1] 坏账的确认标准 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； 债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的货款。 [2] 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏 账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 [3] 坏账准备的计提方法、计提比例 本公司坏账准备计提方法为账龄分析法、个别计提法。计提比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年以内的按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的 按其余额的 15%计提；账龄 3-5 年的按其余额的 20%计提；账龄 5 年以上的按其余额的 50%计提。 期末应收款项账龄的划分方法采用“先发生的先收回法”，即按照优先收回最早发生款项的原 则确定期末应收款项的账龄。 8．存货及存货跌价准备的核算方法 [1] 公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、物料用品。 [2] 存货的取得和发出计价 A、存货取得时按实际成本计价。 （1）存货的采购成本一般包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费 以及其他可直接归属于存货采购的费用； （2）通过非货币性交易换入的存货成本，按照《企业会计准则--非货币性交易》的规定确 定； （3）投资者投入的存货的成本，按照投资各方确认的价值确定； （4）通过债务重组取得的存货的成本，按照《企业会计准则--债务重组》的规定确定； （5）接受捐赠的存货的成本，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支 付的相关税费，作为入账价值；捐赠方没有提供有关凭据的，参照同类或类似存货的市场价格 估计金额，加上应支付的相关税费确定； （6）盘盈的存货的成本，按照同类或类似存货的市场价格确定。 B、存货发出的计价方法分别为： 原材料、库存商品采用移动加权平均法核算；低值易耗品按“五五摊销法”。 [3] 存货的盘存制度为永续盘存制。 [4] 期末进行实地清查、盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根 据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕。盘盈的存货，冲减 当期的管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期 管理费用，属于非常损失的，计入营业外支出。 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 32 盘盈或盘亏的存货，如在期末结帐前尚未经批准的，在对外提供财务报告时先按上述规定 进行处理，并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致， 按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 [5] 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 9．长期投资及长期投资减值准备的核算方法 [1] 长期股权投资的核算方法 A、长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定： （1）以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续 费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的， 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； （2）以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初 始投资成本； （3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确 认初始投资成本； （4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 B、长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资在 20%以上，但不能对被投 资单位的生产经营和财务政策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投资单位有 表决权资本总额 20%以上，或虽投资不足 20%，但能对被投资单位的生产经营和财务政策产生重 大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上或虽然不足 50%但对 被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 C、股权投资差额及其摊销方法 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间 的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差 额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 10 年的期限内平均摊销， 股权投资差额的贷方发生数计入资本公积——股权投资准备。 [2] 长期债权投资的计价及收益确认方法 A、长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资，在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本。初 始投资成本按以下方法确定： （1）以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用) 减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相 关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本； （2）以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初 始投资成本； （3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确 认初始投资成本。 B、长期债权投资溢价或折价及其摊销方法 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债 券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债 券利息收入时采用直线法进行摊销。 C、长期债权投资收益的确认 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 33 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价 或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 D、长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： （1）影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； （2）被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求 发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； （3）被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能 力，从而导致财务状况发生严重恶化； （4）被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金 额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 10．固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 [1] 固定资产定义及确认标准 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）使用年限超过一年； （3）单位价值较高。 固定资产在同时满足以下两个条件时，才加以确认： （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠的计量。 本公司将虽然不能直接为企业带来经济利益，却有助于企业从相关资产获得经济利益的环 保设备、安全设备等资产也确认为固定资产。 [2] 固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其 他设备等。 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定： （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达 到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸 费、安装费和专业人员服务费等。如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项 固定资产公允价值的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值； （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作 为入账价值； （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值； （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－租赁》的规定确定； （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务重组》的规定确 定； （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－非货币性交易》 的规定确定； （7）盘盈的固定资产，同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市 场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值；同类或类似固 定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； （8）接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付 的相关税费，作为入账价值；捐赠方没有提供有关凭据的，同类或类似固定资产存在活跃市场 的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值； 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 34 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作 为入账价值；如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按 该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （9）计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》的规定处理。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长 了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固 定资产账面价值，但其增计金额不超过该固定资产的可回收金额。 [3] 固定资产的折旧方法 本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产、按照规定单独估价作为固定资产入账的土 地外的所有固定资产均计提折旧。折旧采用直线法计提。各类固定资产预计使用年限、预计净 残值率及折旧率如下： 固定资产类别 估计使用年限 年折旧率（%） 残值率（%） 房屋及建筑物 20-35 年 4.75– 2.71 5 固定资产装修 5-12 年 19.00 - 7.92 5 专用设备 5-14 年 19.00 - 7.92 5 通用设备 5-10 年 19.00 - 9.50 5 运输工具 8-14 年 11.88 - 6.79 5 其 他 4-6 年 23.75 - 15.83 5 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固 定资产，从下月起停止计提折旧。已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以 及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢 复，按恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值 准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 [4] 固定资产减值准备的计提方法 本公司资产的可收回金额，是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结 束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。其中，销售净价是指资产的销售价格 减去处置资产所发生的相关税费后的余额。 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果存在下列情况，则计算固定资产的可回 收金额，以确定资产是否已经发生减值： （1）固定资产市价大幅度下跌，其幅度大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并 且预计在近期内不可能恢复； （2）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生 或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； （3）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可回收金额的折现率， 并导致固定资产可回收金额大幅度降低； （4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； （5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营 业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； （6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可回收金额低于其账面价值，按可回收金额低于账面价值的差额计提固定 资产减值准备，并计入当期损益。 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 35 如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可 回收金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失转回，但转回的金额不超过原已计提 的固定资产减值准备。 11．在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程按实际发生成本确定工程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生 的净支出，计入工程成本。企业的在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程 中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时， 按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。 在建工程发生单项或单位工程报废或毁损，减去残料价值和过失人或保险公司等赔款后的 净损失，计入继续施工的工程成本；如为非常原因造成的报废或毁损，或在建工程项目全部报 废或毁损，将其净损失直接计入当期营业外支出。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定 计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化， 计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后 且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工 的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于在建工程账 面价值的差额计提在建工程减值准备。 12．无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法 [1] 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效 年限内采用直线法平均摊销，摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年 限二者之中较短者； （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 [2] 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，如果由于 无形资产已被其他新技术所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由 于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经 发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差 额计提无形资产减值准备。 13．开办费、长期待摊费用摊销政策 开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入当期损益；长期待摊费 用按受益期采用直线法平均摊销。 14．预计负债的核算方法 [1] 本公司不确认或有资产。 [2] 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表 中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 36 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 [3] 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确 定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿， 则补偿金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所确认负债 的账面价值。 15．收入确认的方法 [1] 商品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给 买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能 够流入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入 的实现。 [2] 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 [3] 让渡资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额 能够可靠地计量时确认收入。 15．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 16．利润分配 根据本公司章程，本公司按下列顺序进行利润分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%法定盈余公积金； （3）提取任意盈余公积金； （4） 分配股利，由董事会依据本公司章程、投资比例及经营状况提出分配预案，提交股东 大会审议通过后实施。 17．合并会计报表编制方法 合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行 规定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。 将本公司直接或间接拥有 50%(不含 50%)以上权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的 其他被投资企业纳入合并的范围。 编制方法：以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权 益以及利润表、现金流量表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大 内部交易、往来均在合并时抵销。 少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额 减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现 的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 18． 会计政策、会计估计变更 公司本会计期间无会计政策、会计估计变更、会计差错更正事项。 三、税项 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 37 1．增值税：公司是增值税一般纳税人，以销项税额扣减进项税额后的余额作为应交增值 税，增值税税率为 17%。 公司所属子公司新疆百花村数码影像技术有限公司系小规模纳税人，增值税税率 6%。 新疆百花村面王配送有限公司、新疆百花村金面王食品有限责任公司，于 2006 年 9 月经税 务机关认定，变更为一般纳税人，增值税税率 17%。 2．企业所得税：自本年起公司及各分、子公司执行 33%的所得税税率。 3．城市维护建设税：按缴纳的流转税额的 7%计征。 4．教育费附加：按缴纳的流转税额的 3%计征，另根据国务院办公厅函[1994]100 号文的 规定，公司教育费附加先征后返。 5．文化建设费：按公司经营的餐饮、桑拿、保龄球营业额 3%计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司、合营企业的基本概况（金额单位：人民币万元） 公 司 名 称 注册资本 投资额 持有 权益 经营范围 核算 方法 新疆百花村快餐连锁 经营有限公司 100.00 85.00 85.00% 饮食服务、 餐饮配送等 权益法 合并 新疆百花村物业管理 有限公司 100.00 10.00 10.00% 物业管理 成本法 新疆百花村餐饮发展 有限公司 363.81 272.86 75.00% 对饮食业的投资 权益法 合并 新疆百花村数码 影像技术有限公司 300.00 270.00 90.00% 照相器材等的 销售、摄影服务 权益法 合并 新疆百花村软件园 发展有限公司 1,200.00 900.00 75.00% 计算机软硬件 开发、销售及维修 权益法 合并 广州市新拓科技发展 有限公司 5,000.00 1,360.00 27.20% 计算机销售、 网络工程 成本法 乌鲁木齐百花村海世界餐 饮有限公司 1000.00 300.00 30.00% 餐饮、食品的 销售及配送 权益法 乌鲁木齐百花村杂粮 食府有限公司 30.00 21.00 70.00% 餐饮服务，食品、 饮料的销售及配送 权益法 新疆百花村面王配送 有限公司 50.00 45.00 90.00% 面点、干点生产， 销售，配送 权益法 合并 新疆百花村金面王 食品有限责任公司 50.00 25.50 51.00% 面点、三凉、干点、 炒货加工、销售等 权益法 合并 公司的控股子公司新疆百花村餐饮发展有限公司持有新疆百花村快餐连锁经营有限公司 85%的权益。 公司控股孙公司新疆百花村快餐连锁经营有限公司持有新疆百花村面王配送有限公司、新 疆百花村金面王食品有限责任公司 90.00%、51.00%的权益。 2、合并报表变化范围 根据 2006 年 12 月 8 日新疆生产建设兵团商务局文件[兵商务字(2006)415 号]“关于对新疆 百花村大酒店有限公司实施特别清算的批复”，公司与新疆同信物业管理有限责任公司签署“投 资权益转让”协议，将对新疆百花村大酒店有限公司的清算权益转让给新疆同信物业管理有限责 任公司。期末不再将其纳入合并报表范围。 根据公司 2006 年 12 月 4 日第三届董事会第十八次会议（临时会议）的决议，公司以初始投 资收购新疆兵建投资发展有限公司持有的乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司 20%的股权，并在 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 38 完成股权收购后，对其进行增资。2006 年 12 月 28 日第三届董事会第十九次会议（临时会议） 决定出售其所持有的乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司 70%的股权。期末不再将其纳入合并报 表范围。 本公司投资的乌鲁木齐百花村杂粮食府有限公司于 2006 年 6 月向工商局递交注销申请、并 进行债务清偿公告，目前注销手续尚未办理完毕，本期按照权益法核算，不再将其纳入合并报 表范围 五、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元) 以下会计报表数据，除特别注明之外，“年初数”系指 2005 年 12 月 31 日，“期末数”系 指 2006 年 12 月 31 日，利润表项目系整个有关期间。 1．货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 29,286.29 33,228.37 银行存款 17,704,370.35 7,853,078.65 其他货币资金 合 计 17,733,656.64 7,886,307.02 注： 本公司期末银行存款不存在抵押、质押及其他使用受限的情形。 2．应收账款 ⑴ 账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 1,749,528.15 87.00 87,476.40 1,281,390.77 92.96 64,069.54 1-2 年 170,069.60 8.46 17,006.96 5,584.00 0.41 558.40 2-3 年 5,584.00 0.28 837.60 69,323.12 5.03 10,398.47 3-5 年 85,844.32 4.26 17,168.86 2,155.00 0.15 431.00 5 年以上 19,957.00 1.45 9978.50 合 计 2,011,026.07 100.00 122,489.82 1,378,409.89 100.00 85,435.91 ⑵ 应收帐款坏帐准备变动 本期减少 年初数 本期计提 转回数 转出数 合计 年末数 85,435.91 58,979.75 21,925.84 21,925.84 122,489.82 注： 本期应收帐款坏帐准备转出数系由于合并报表范围发生变化所致。 ⑶ 应收账款期末余额中欠款前五名单位金额合计为1,756,203.23元，占期末应收账款总额 的比例为87.33%。 ⑷ 应收帐款期末余额较期初增加 45.89%，主要原因为本期公司加大向超市供货业务，超 市回款期较长所致。 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 39 ⑸ 应收帐款中无应收持有本公司 5%（含）以上股份的股东单位款项。 3．其他应收款 ⑴ 账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 1,426,761.34 15.19 71,338.06 2,959,093.09 24.01 147,954.66 1-2 年 1,021,230.07 10.87 102,123.01 3,990,678.96 32.38 399,067.90 2-3 年 86,831.30 0.91 13,024.70 24,405.13 0.20 3,660.77 3-5 年 3,938,708.51 41.95 787,741.70 473,232.48 3.83 94,646.50 5 年以上 19,467.18 0.16 9,733.59 个别计提 2,917,702.42 31.08 2,516,497.33 4,859,256.91 39.42 4,429,740.92 合 计 9,391,233.64 100.00 3,490,724.80 12,326,133.75 100.00 5,084,804.34 ⑵ 其他应收款坏帐准备变动 本期减少 年初数 本期计提 转回数 转出数 合计 年末数 5,084,804.34 449,364.14 2,043,443.68 2,043,443.68 3,490,724.80 注： 本期应收帐款坏帐准备转出数系由于合并报表范围发生变化所致。 ⑵ 其他应收款期末余额中欠款前五名单位欠款金额合计为 7,377,839.58 元，占期末其他应 收款总额的 78.56%。 ⑶ 其他应收款中无应收持有本公司5%（含）以上股份股东单位的欠款。 4．存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物料用品 20,955.00 410,844.17 266,309.90 原材料 432,013.68 15,442.18 507,474.82 15,442.18 低值易耗品 433,097.17 1,167,748.98 506,899.05 库存商品 41,915.22 11,632.00 321,331.77 19,822.60 包装物 28,316.12 29,880.96 合 计 956,297.19 27,074.18 2,437,280.70 808,473.73 注： ⑴ 存货跌价准备减少系合并报表范围发生变化转出所致。 ⑵ 存货期末余额较期初减少60.76%，主要原因系合并报表范围发生变化所致。 5．长期股权投资 ⑴ 被投资单位概况 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 40 被投资单位 初始投资成本 投资比例(%) 投资期限 核算 新疆百花村快餐连锁 经营有限公司 850,000.00 85.00 2001.6.20 2009.1.31 合并 新疆百花村餐饮发展 有限公司 2,728,600.00 75.00 2003.4.22 合并 新疆百花村数码 影像技术有限公司 2,700,000.00 90.00 2003.6.5 合并 新疆百花村软件园 发展有限公司 9,000,000.00 75.00 2003.5.13 合并 广州市新拓科技发展 有限公司 28,872,000.00 27.20 拟转让 未合并 乌鲁木齐百花村海世界 餐饮有限公司 3,000,000.00 30.00 2006.12.29 权益法 乌鲁木齐百花村杂粮 食府有限公司 210,000.00 70.00 2005.2.21 未合并 新疆百花村面王配送 有限公司 450,000.00 90.00 2004.11.15 合并 新疆百花村金面王 食品有限责任公司 255,000.00 51.00 2005.9.5 合并 新疆百花村房地产 开发有限公司 974,584.07 3.12 2000.12.26 2008.10.8 未合并 新疆百花村物业管理 有限公司 100,000.00 10.00 2001.7.12 2009.4.1 未合并 乌鲁木齐商业银行 30,000.00 无约定期限 未合并 注： 新疆百花村物业管理有限公司于 2006 年 2 月 23 日，名称变更为新疆同信物业管理有限公 司 ⑵ 长期股权投资增减变动情况 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 广州市新拓科技 发展有限公司 70,371,529.17 32,840,046.95 37,531,482.22 新疆百花村物业 管理有限公司 100,000.00 100,000.00 新疆百花村房地产 开发有限公司 974,584.07 974,584.07 乌鲁木齐商业银行 30,000.00 30,000.00 乌鲁木齐百花村海世界 有限责任公司 2,950,403.69 2,950,403.69 乌鲁木齐百花村 杂粮食府有限公司 188,954.91 188,954.91 合计 71,476,113.24 3,139,358.60 32,840,046.95 41,775,424.89 注： 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 41 ① 本公司对广州新拓出资 2,887.20 万元，拥有其 27.20%的股权，本公司控股子公司新疆 百花村大酒店对广州新拓出资 2,518.28 万元，拥有其 23.80%的股权，合并拥有广州新拓 51.00% 的股权。根据 2006 年 12 月 8 日新疆生产建设兵团商务局文件[兵商务字(2006)415 号]“关于 对新疆百花村大酒店有限公司实施特别清算的批复”，公司与新疆同信物业管理有限责任公司 签署“投资权益转让”协议，将对新疆百花村大酒店有限公司的清算权益转让给新疆同信物业 管理有限责任公司。期末公司不再将大酒店纳入合并报表范围。因此减少了对广州新拓的投资。 ② 根据公司 2006 年 12 月 4 日第三届董事会第十八次会议（临时会议）的决议，公司以初 始投资 6 万元收购新疆兵建投资发展有限公司持有的乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司 20% 的股权，并在完成股权收购后，对其进行增资。2006 年 12 月 28 日第三届董事会第十九次会议 （临时会议）决定出售其所持有的乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司 70%的股权。期末公司 拥有乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司 30%的股权，本期将其转入权益法核算。 ③ 本公司投资的乌鲁木齐百花村杂粮食府有限公司于 2006 年 6 月向工商局递交注销申请、 并进行债权公告，目前注销手续尚未办理完毕，期末转按权益法核算。 ⑶ 长期股权投资差额 项 目 年初数 本期增加 本期转出 年末数 乌鲁木齐百花村海世界 餐饮有限公司 15,087,333.34 10,561,133.34 4,526,200.00 注： 根据公司 2006 年 12 月 4 日第三届董事会第十八次会议（临时会议）的决议，公司以初始 投资 6 万元，收购新疆兵建投资发展有限公司持有的乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司 20% 的股权。 在完成股权收购后，对乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司增资扩股，使其注册资本变更 为 1000 万元。公司以所属东风路房产，经评估价值 2370 万元、货币资金 291 万元，合计 2661 万元出资，其中增加注册资本 970 万元，增加资本公积 1691 万元。公司因此增加投资成本 9,700,000.00 元，增加股权投资资差额 15,087,333.34 元。 2006 年 12 月 28 日第三届董事会第十九次会议（临时会议）决定出售其所持有的乌鲁木齐 百花村海世界餐饮有限公司 70%的股权。截止 2006 年 12 月 31 日上述股权转让已办理完毕。 ⑷ 长期投资减值准备 项 目 年初数 本期增加 本期转回 年末数 新疆百花村物业 管理有限公司 100,000.00 100,000.00 广州新拓科技发展 有限公司 28,148,611.16 13,136,018.78 15,012,592.38 新疆百花村房地产 开发有限公司 974,584.07 974,584.07 合计 28,248,611.16 974,584.07 13,136,018.78 16,087,176.45 注： 广州新拓科技发展有限公司本期转回系由于新疆百花村大酒店有限公司不再纳入公司合并 报表范围所致。 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 42 根据新疆百花村软件园发展有限公司董事会决议对新疆百花村房地产开发有限公司计提长 期投资减值准备。 6．固定资产及累计折旧 固定资产原值： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 280,659,065.93 76,505,158.84 120,661,144.79 236,503,079.98 固定资产装修 20,213,507.63 5,680,113.67 14,533,393.96 专用设备 8,467,002.74 123,713.58 4,866,392.13 3,724,324.19 运输设备 1,963,604.42 423,286.40 1,540,318.02 通用设备 2,124,973.93 243,559.55 973,321.09 1,395,212.39 其他设备 3,506,775.65 16,765.34 2,578,991.73 944,549.26 小 计 316,934,930.30 76,889,197.28 135,183,249.81 258,640,877.80 累计折旧： 房屋建筑物 52,496,019.19 5,186,349.17 21,317,289.26 36,365,079.10 固定资产装修 4,888,784.22 2,058,841.80 3,192,038.05 3,755,587.97 专用设备 5,528,994.31 758,204.83 4,092,170.99 2,195,028.15 运输设备 918,297.70 190,070.72 402,122.08 706,246.34 通用设备 1,305,767.48 155,858.24 874,451.42 587,174.30 其他设备 1,669,686.07 540,538.18 1,580,886.74 629,337.51 小 计 66,807,548.97 8,889,862.94 31,458,958.54 44,238,453.37 固定资产净值 250,127,381.33 214,402,424.43 减值准备 房屋 34,070,797.75 13,313,031.33 20,757,766.42 专用设备 339,234.83 339,234.83 0.00 小 计 34,410,032.58 13,652,266.16 20,757,766.42 固定资产净额 250,127,381.33 193,644,658.01 注： ⑴ 根据公司 2007 年 1 月 23 日第三届董事会第二十次会议决议，公司与控股子公司新疆 百花村大酒店有限责任公司签署债务重组协议，以大酒店账面净值 63,823,238.36 元的房产抵 偿本公司账面价值 76,505,158.84 元的应收帐款，该房产公允价值为 81,582,848.98 元。 ⑵ 公司固定资产本期减少项目： 项目 原 值 累计折旧 减值准备 大酒店偿还公司债务 98,729,939.71 21,594,670.02 13,313,031.33 合并范围发生变化 6,138,589.26 3,025,789.62 339,234.83 公司对海世界投资 30,161,334.40 6,838,498.90 合计 135,029,863.37 31,458,958.54 13,652,266.16 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 43 ⑶ 固定资产抵押情况 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号主群楼地下一层、地上一、二层的房产向工行新疆维 吾尔自治区分行营业部中山路支行抵押，取得借款 5,300 万元； 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号配楼地上五、六层向乌鲁木齐市商业银行诚信支行抵 押，取得借款 370 万元； 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号配楼地下一、二层（地下通道）向新疆生产建设兵团 财务局资金管理处抵押取得借款 500 万元,该借款已于 2006 年 12 月 26 日归还。 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号配楼三、四层向乌鲁木齐市天山区大湾农村信用合作 社抵押，取得借款 400 万元； 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号配楼地下一、二层，地上二层，前楼负一层、地上一、 八层部分房产、九层向中国建设银行新疆维吾尔自治区分行营业部人民路支行抵押，取得借款 1220 万元； 公司以位于石河子市的石河子购物中心向工行石河子分行抵押，取得借款 2,709.58 万元。 ⑶ 本期经营租出的固定资产帐面价值 类 别 原 值 累计折旧 减值准备 净 值 房屋建筑物 225,434,334.73 31,930,073.14 20,757,766.42 172,746,495.17 本公司将乌鲁木齐市中山路 141 号主楼一层、二层出租给孙公司新疆百花村快餐连锁经营 有限公司，该项资产账面净值 25,622,681.32 元；将乌鲁木齐市中山路 141 号裙楼地下一、地 上一、二、三、四、五层，配楼地上三、四、五、六层，主楼三、四、五、六层出租给商户， 该项资产帐面价值 125,895,677.14 元；将石河子购物中心出租给商户，该项资产帐面价 15,992,469.75 元；新疆百花村软件园发展有限公司将乌鲁木齐市中山路 141 号前楼一层出租 给关联方新疆百花村数码影像技术有限公司，该项资产账面净值 5,235,666.96 元 ⑷ 本期期末对公司房产价值进行检查，未发现可收回金额低于账面价值情形，未计提固定 资产减值准备 。 7．无形资产 项 目 原 值 年初数 本年 增加 本年摊销额 累计已摊 金额 年末数 剩余 摊销 月数 土地使用权 (乌鲁木齐) 11,815,385.00 6,824,994.97 223,770.36 5,214,160.39 6,601,224.61 354 商誉 278,269.13 55,653.78 27,826.92 250,442.27 27,826.86 10 商标使用权 130,194.00 91,135.80 13,019.40 52,077.60 78,116.40 70 土地使用权 （石河子） 3,017,487.83 2,247,089.63 82,295.16 852,693.36 2,164,794.47 327 合计 9,218,874.18 346,911.84 6,369,373.62 8,871,962.34 注： 期末未发现无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 44 8．长期待摊费用 项 目 年初数 本期增加 本期减少 本期摊销 年末数 装修费 3,866,974.43 3,375,733.22 150,794.77 340,446.44 其他 51,975.00 23,100.00 28,875.00 合计 3,918,949.43 3,375,733.22 173,894.77 369,321.44 注： 装修费本期减少，系合并报表范围发生变化所致。 9．短期借款 (1) 借款单位类别 借款类别 年末数 年初数 银行借款： 其中：担保借款 5,098,937.00 4,999,408.00 抵押借款 62,900,000.00 63,140,000.00 小 计 67,998,937.00 68,139,408.00 兵团资金管理处 其中：担保借款 6,000,000.00 抵押借款 5,000,000.00 小 计 11,000,000.00 合 计 67,998,937.00 79,139,408.00 (2) 已到期未归还借款情况 贷款单位 贷款金额 贷款期限 资金用途 未按期 还款原因 借款 条件 备注 工商银行中山路 支行 43,000,000.00 2004.05.31 2005.05.30 流动资金周转 资金周转 困难 抵押 逾期 乌鲁木齐市建行 人民路支行 12,200,000.00 2003.03.20 2004.03.19 流动资金周转 资金周转 困难 抵押 逾期 乌鲁木齐市商行 诚信支行 3,700,000.00 2002.12.06 2003.11.07 流动资金周转 资金周转 困难 抵押 逾期 交行乌鲁木齐 支行 5,098,937.00 2006.01.05 2006.11.30 流动资金周转 资金周转 困难 担保 逾期 乌鲁木齐市 大湾信用社 2,000,000.00 2003.01.03 2004.12.26 流动资金周转 资金周转 困难 抵押 逾期 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 45 乌鲁木齐市 大湾信用社 2,000,000.00 2004.03.31 2005.02.01 流动资金周转 资金周转 困难 抵押 逾期 合计 67,998,937.00 10．应付账款 (1) 截止 2006 年 12 月 31 日应付账款余额为 3,482,303.56 元，较期初数减少 38.20%，主 要系本期合并报表范围发生变化所致。 (2) 应付帐款中无应付持有本公司 5%(含)以上股份的股东单位款项。 11．预收账款 (1) 截止 2006 年 12 月 31 日预收账款余额为 2,886,398.50 元。 (2) 预收帐款中无预收持有本公司 5%(含)以上股份的股东单位款项。 12．应交税金 项 目 法定税率% 年末数 年初数 增 值 税 76,694.22 41,211.32 营 业 税 5.00、3.00 187,634.61 301,401.12 城 建 税 7.00 16,158.46 18,031.88 企业所得税 1,566,642.62 1,225,796.21 代扣代缴个人所得税 2,287.34 5,866.04 房产税等 262,478.77 183,855.48 合 计 2,111,896.02 1,776,162.05 13．其他应交款 项 目 计缴标准 年末数 年初数 教育费附加 应交流转税的 3% -12,767.71 -12,684.26 水利建设基金 文化建设费 餐饮娱乐营业额 3% 1,171,053.86 999,277.87 人民教育基金 1.49 4,564.46 合 计 1,158,287.64 991,158.07 14．其他应付款 (1) 截止 2006 年 12 月 31 日其他应付款余额为 62,536,220.26 元。 (2) 其他应付款中欠付持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项，详见本附注“七、关 联方关系及关联交易”。 15． 预计负债 项 目 年末数 年初数 担保预计负债 60,497,364.60 60,497,364.60 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 46 注： ⑴ 本公司于 1995 年 12 月为新疆正牌一号冰川水有限责任公司 300 万元三年期技改贷款提 供担保，2002 年本公司承担了 30 万元的担保责任，由于该公司长期以来财务状况不佳，无力 偿还借款，本公司将继续为其提供贷款担保。 ⑵ 自 2002 年 12 月 31 日至 2004 年 12 月 31 日止，本公司为广州新拓向农业银行广州市流 花支行申请的 6,700 万元贷款提供担保。目前上述贷款中 6,422 万元已逾期。根据广州市越秀 区人民法院民事判决书(2004)越法民二初字第 383 号、774 号、889 号及广州市中级人民法院民 事判决书(2004)穗中法民二初字第 411、412、413、415、416 号等，要求被告广州新拓向广州 市农业银行流花支行清还借款本金 6422 万元以及至还清借款之日止的利息,并要求本公司为上 述债务承担连带清偿责任。本公司对此已计提预计负债 5,779.74 万元。 16．一年内到期的长期负债 (1) 截止 2006 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债余额为 37,095,806.95 元。 (2) 该借款中，石河子购物中心以房产抵押，向石河子工行借入，借款实际执行利率6.3‰， 期限1997.12.25-2004.12.25；公司以位于乌鲁木齐市中山路141号主群楼地下一层、地上一、二 层的房产向工行新疆维吾尔自治区分行营业部中山路支行抵押，取得借款1,000万元，年利率 5.76%，期限2004.07.19-2007.01.17。 17．股本 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 一.未上市流通股份 1.发起人股份 48,300,750.00 48,300,750.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 48,300,750.00 48,300,750.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股股份合计 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 48,300,750.00 48,300,750.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 46,500,610.00 46,500,610.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 46,500,610.00 46,500,610.00 三.股份总计 94,801,360.00 94,801,360.00 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 47 18．资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股权投资准备 5,906,548.11 377,164.50 6,283,712.61 评估增值 18,454,391.48 18,454,391.48 合 计 24,360,939.59 377,164.50 24,738,104.09 注： 资本公积本期增加系对新疆百花村海世界有限责任公司投资增值。 19． 盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定公积金 2,022,465.00 2,022,465.00 公益金 2,022,465.00 2,022,465.00 0.00 任意盈余公积 合 计 2,022,465.00 2,022,465.00 2,022,465.00 2,022,465.00 注： ⑴ 盈余公积本期增加系公益金转入。 ⑵ 公益金本期减少系根据公司法，将公益金转至法定公积金。 20．未确认的投资损失 (1) 截止 2006 年 12 月 31 日未确认的投资损失 2,792,871.47 元。 (2) 未确认的投资损失系子公司新疆百花村餐饮发展有限公司净资产低于零元，产生的损 失挂帐。 21．未分配利润 项 目 年末数 年初数 一、净利润 1,283,028.11 -121,119,681.29 加：年初未分配利润 -103,504,842.42 -142,229,960.63 其他转入 165,263,166.52 二、可供分配的利润 -102,221,814.31 -98,086,475.40 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -102,221,814.31 -98,086,475.40 减：应付优先股股利 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 48 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -102,221,814.31 -98,086,475.40 注： 期初未分配利润较上年度未分配利润减少 5,418,367.02 元，系本期合并范围发生变化，将 上年度合并抵消内部往来所对应的坏帐准备冲回所致。 22．主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商业贸易 6,769,206.35 6,450,424.21 1,556,275.61 1,391,419.96 餐饮业 21,981,132.10 12,052,873.62 27,006,570.28 14,971,183.56 服务业 5,979,251.21 2,145,520.85 5,094,274.18 1,573,694.30 租赁业 13,100,196.99 4,388,806.56 8,375,552.44 3,894,242.07 食品加工 4,671,701.81 3,599,549.06 3,496,582.43 2,140,263.60 其他 345,000.00 645,911.10 33,379.38 合 计 52,846,488.46 28,637,174.30 46,175,166.04 24,004,182.87 23．主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 营 业 税 应税收入的 5%、3% 2,023,785.02 2,039,543.14 城 建 税 应交流转税的 7% 176,925.07 163,023.94 教育费附加 应交流转税的 3% 4,882.68 4,880.15 文化建设费 应交流转税的 3% 326,575.45 289,328.10 合 计 2,532,168.22 2,496,775.33 24．其他业务利润 本年数 上年数 项 目 其他业务 收入 其他业务 支出 其他业务 利润 其他业务 收入 其他业务 支出 其他业务利润 租 赁 1,042,732.20 76,960.87 965,771.33 697,525.98 145,421.37 552,104.61 劳务服务 37,600.05 3,198.24 34,401.81 广告收入 863,033.65 48,928.20 814,105.45 0.00 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 49 其 他 200,097.35 87,859.36 112,237.99 1,468,088.51 76,723.46 1,391,365.05 合 计 2,105,863.20 213,748.43 1,892,114.77 8,930,308.14 1,217,345.07 1,977,871.47 25．财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 4,872,655.91 4,892,566.37 减:利息收入 32,596.15 22,897.46 银行手续费等 33,918.42 67,500.88 合 计 4,873,978.18 4,937,169.79 26．投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资差额摊销 -5,200.00 股权投资减值准备 -974,584.07 -28,148,611.16 长期股权投资收益 -268,867.65 转让股权收益 9,574,591.38 合 计 8,331,139.66 -28,153,811.16 注： ⑴ 股权投资减值准备详见本附注“五、合并会计报表主要项目注释 6．长期投资”所述。 ⑵ 转让股权收益详见本附注“六、母公司会计报表附注注释 5．投资收益”所述。 27．补贴收入 项 目 本年数 上年数 财政扶持资金 4,022,337.71 1,265,337.72 28.营业外支出 项 目 本年数 上年数 清理固定资产损失 41,866.89 5,490,689.50 固定资产减值准备 34,410,032.58 捐赠支出 880.00 5,223.30 预计负债 57,797,364.60 赔偿支出 1,500,400.00 72,990.60 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 50 罚 款 609.92 其 他 1,111,540.27 15.50 合 计 2,654,687.16 97,776,926.00 注： 赔偿支出详见本附注“十一、其他重要事项” 六、母公司会计报表附注(单位：人民币元) 1 应收帐款 (1) 账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 (%) 坏账准备 金 额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 755,801.47 100.00 37,790.07 345,896.14 100.00 17,294.81 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合 计 755,801.47 100.00 37,790.07 345,896.14 100.00 553,659.33 (2) 应收账款期末余额中欠款列前五名单位金额合计为755,801.47元，占期末应收账款总 额的比例为100.00%。 (3) 应收帐款中无应收持有本公司 5%（含）以上股份股东单位的欠款。 2．其他应收款 (1) 账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 933,803.40 8.58 46,690.17 111,101,560.15 94.88 5,555,078.01 1-2 年 914,693.15 8.40 91,469.32 3,792,498.98 3.24 379,249.90 2-3 年 3,184,451.68 29.25 159,222.58 3-5 年 3,848,077.18 35.34 769,615.44 57,955.00 0.05 11,591.00 5 年以上 个别计提 2,006,025.45 18.43 1,604,820.36 2,147,579.94 1.83 1,718,063.95 合 计 10,887,050.86 100.00 2,671,817.87 117,099,594.07 100.00 7,663,982.86 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 51 ⑵ 其他应收款坏帐准备变动 本期减少 年初数 本期计提 转回数 转出数 合计 年末数 7,663,982.86 -965,577.68 4,026,587.31 4,026,587.31 2,671,817.87 注： 其他应收款坏帐准备转回系根据公司与控股子公司新疆百花村大酒店有限责任公司签署的 债务重组协议，以大酒店房产抵偿公司应收款项 80,531,746.15 元，转回相应的坏帐准备。 (3) 其他应收款期末余额中欠款前五名单位金额合计为 10,430,049.34 元，占期末其他应 收款总额的 95.80%。 ⑷ 其他应收款中无应收持有本公司5%（含）以上股份股东单位的欠款。 3．长期股权投资 ⑴ 被投资单位概况 被投资单位 初始投资成本 投资比例(%) 投资期限 核算方法 新疆百花村快餐连锁 经营有限公司 850,000.00 85.00 2001.6.20 2009.1.31 权益法 新疆百花村餐饮发展 有限公司 2,728,600.00 75.00 2003.4.22 权益法 新疆百花村数码 影像技术有限公司 2,700,000.00 90.00 2003.6.5 权益法 新疆百花村软件园 发展有限公司 9,000,000.00 75.00 2003.5.13 权益法 广州新拓科技发展 有限公司 27,882,000.00 27.20 拟转让 成本法 乌鲁木齐百花村海世界 有限责任公司 3,000,000.00 30.00 2006.12.29 权益法 乌鲁木齐百花村杂粮 食府有限公司 210,000.00 70.00 2005.2.21 权益法 新疆百花村面王配送 有限公司 450,000.00 90.00 2004.11.15 权益法 新疆百花村金面王 食品有限责任公司 255,000.00 51.00 2005.9.5 权益法 新疆百花村房地产 开发有限公司 974,584.07 3.12 2000.12.26 2008.10.8 成本法 新疆百花村物业管理 有限公司 100,000.00 10.00 2001.7.12 2009.4.1 成本法 乌鲁木齐商业银行 30,000.00 无约定期限 成本法 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 1 ⑵ 长期股权投资增减变动情况 本期权益增加 本期权益减少 累计权益增减 被投资单位名称 期初数 投资成本 损益调整 投资成本 损益调整 投资成本 损益调整 期末数 新疆百花村 大酒店有限公司 0.00 32,625,000.00 -32,625,000.00 0.00 新疆百花村餐饮 发展有限公司 0.00 2,728,600.00 -2,728,600.00 0.00 新疆百花村数码 影像技术有限公司 3,379,270.77 -10,576.05 2,700,000.00 668,694.72 3,368,694.72 新疆百花村软件园 发展有限公司 9,773,813.30 -216,378.49 9,000,000.00 557,434.81 9,557,434.81 广州新拓科技 发展有限公司 37,531,482.22 0.00 37,531,482.22 乌鲁木齐百花村海世界 有限责任公司 0.00 9,760,000.00 74,678.97 7,000,000.00 -115,724.72 3,000,000.00 -49,596.31 2,950,403.69 乌鲁木齐百花村杂粮 食府有限公司 199,618.23 -10,663.32 210,000.00 188,954.91 新疆百花村物业 管理有限公司 100,000.00 100,000.00 乌鲁木齐商业银行 30,000.00 30,000.00 合 计 51,014,184.52 9,760,000.00 -143,117.96 7,000,000.00 -115,724.72 50,263,600.00 -34,157,245.85 53,726,970.35 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 1 注： 根据公司 2006 年 12 月 4 日第三届董事会第十八次会议（临时会议）的决议，公司以初始 投资收购新疆兵建投资发展有限公司持有的乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司 20%的股权， 并在完成股权收购后，对其进行增资。2006 年 12 月 28 日第三届董事会第十九次会议（临时会 议）决定出售其所持有的乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司 70%的股权。期末公司拥有乌鲁 木齐百花村海世界餐饮有限公司 30%的股权，期末根据公司拥有的权益计算入帐。 ⑶ 长期股权投资差额 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 乌鲁木齐百花村海世界 有限责任公司 15,087,333.34 10,561,133.34 4,526,200.00 注： 根据公司 2006 年 12 月 4 日第三届董事会第十八次会议（临时会议）的决议，公司以初始 投资 6 万元，收购新疆兵建投资发展有限公司持有的乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司 20% 的股权。 在完成股权收购后，对乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司增资扩股，使其注册资本变更 为 1000 万元。公司以所属东风路房产，经评估价值 2370 万元、货币资金 291 万元，合计 2661 万元出资，其中增加注册资本 970 万元，增加资本公积 1691 万元。公司因此增加投资成本 9,700,000.00 元，增加股权投资资差额 15,087,333.34 元。 2006 年 12 月 28 日第三届董事会第十九次会议（临时会议）决定出售其所持有的乌鲁木齐 百花村海世界餐饮有限公司 70%的股权。截止 2006 年 12 月 31 日上述股权转让已办理完毕。 ⑷ 长期投资减值准备 项 目 年初数 本期增加 本期摊销 年末数 新疆百花村物业 管理有限公司 100,000.00 100,000.00 广州新拓科技发展 有限公司 15,012,592.38 15,012,592.38 合计 15,112,592.38 15,112,592.38 4．主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商业贸易 6,218,497.95 6,133,606.42 1,053,271.31 1,009,498.36 服务业 13,100,196.99 4,388,806.56 8,375,552.44 3,894,242.07 其他 345,000.00 340,800.00 合 计 19,663,694.94 10,522,412.98 9,769,623.75 4,903,740.43 注： 本期收入较上年增加 101.27%，原因系公司本部积极扩大商品销售业务、并努力拓展电脑 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 2 卖场营业面积，租金收入大幅度上升。 5．投资收益 项 目 本年数 上年数 长期股权投资收益 -1,985,605.55 -9,602,643.67 股权投资差额摊销 -3,000.00 股权投资减值准备 -15,012,592.38 转让股权收益 9,574,591.38 合 计 7,588,985.83 -24,618,236.05 注： ⑴ 本期长期股权投资收益中用于弥补海世界增资前未确认的投资损失 1,582,666.66 元。 ⑵ 转让股权收益系根据 2006 年 12 月 28 日第三届董事会第十九次会议（临时会议）决议， 出售公司所持有的乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司 70%的股权取得所致。 七、关联方关系及关联交易 1．关联方关系 1）存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注册 地址 主营业务 与本企业 关系 经济 性质 法人 代表 新疆百花村快餐连锁 经营有限公司 乌鲁 木齐市 饮食服务、餐饮配送等 子公司之 子公司 有限 责任 谢 萍 新疆百花村餐饮发展 有限公司 乌鲁 木齐市 对饮食业的投资 子公司 有限 责任 谢 萍 新疆百花村数码影像 技术有限公司 乌鲁 木齐市 照相器材等的销售、 摄影服务 子公司 有限 责任 陈卫民 新疆百花村软件园 发展有限公司 乌鲁 木齐市 计算机软硬件开发、 销售及维修 子公司 有限 责任 万 征 乌鲁木齐百花村杂粮 食府有限公司 乌鲁 木齐市 餐饮服务、食品、饮料 的销售及配送 子公司 有限 责任 阎永军 新疆百花村面王配送 有限公司 乌鲁 木齐市 面点、干点生产， 销售，配送 孙公司之 子公司 有限 责任 谢 萍 新疆百花村金面王 食品有限责任公司 乌鲁 木齐市 面点、干点生产、 土特产品销售 孙公司之 子公司 有限 责任 谢 萍 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公 司 名 称 年初数 本期增加 本期减少 2005.10.31 新疆百花村快餐连锁 经营有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 新疆百花村餐饮发展 有限公司 3,638,100.00 3,638,100.00 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 3 新疆百花村数码影像技术 有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 新疆百花村软件园发展 有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 乌鲁木齐百花村杂粮 食府有限公司 210,000.00 210,000.00 新疆百花村面王配送 有限公司 500,000.00 500,000.00 新疆百花村金面王 食品有限责任公司 500,000.00 500,000.00 3）不存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济 性质 法人 代表 新疆百花村物业 管理有限公司 乌鲁 木齐市 物业管理 合营企业 有限 责任 刁维龙 广州市新拓科技发展 有限公司 乌鲁 木齐市 计算机销售 网络工程施工 拟转让 子公司 有限 责任 乔连学 乌鲁木齐百花村海世界 餐饮有限公司 乌鲁 木齐市 餐饮、食品的销 售及配送 参股公司 有限 责任 李向东 2．关联方交易 根据 2006 年 12 月 8 日新疆生产建设兵团商务局文件[兵商务字(2006)415 号]“关于对新 疆百花村大酒店有限公司实施特别清算的批复”，公司于 2006 年 12 月 10 与新疆同信物业管理 有限责任公司签署“投资权益转让”协议，将对新疆百花村大酒店有限公司的清算权益，以零 元转让给新疆同信物业管理有限责任公司。 转让前新疆百花村大酒店有限公司所有者权益为-6,698,191.46 元。 3．关联方余额 科目名称 单位名称 年末数 年初数 其他应收款－新疆百花村物业 2,006,025.45 2,147,579.94 管理有限公司 其他应付款－新疆兵团国有 资产经营公司 4,750,000.00 4,750,000.00 八、或有事项 1、本公司于 1995 年 12 月向新疆正牌一号冰川水有限公司提供 300 万元 3 年期技改贷款担 保，由于该公司无力偿还，本公司对此项担保预计负债 300 万元，并于 2002 年归还 30 万元。 2、自 2002 年 12 月 31 日至 2004 年 12 月 31 日止，本公司为广州新拓向农业银行广州市流 花支行申请的 6,700 万元贷款提供担保。目前上述贷款中 6,421.93 万元已逾期。根据广州市越 秀区人民法院民事判决书(2004)越法民二初字第 383 号、774 号、889 号及广州市中级人民法院 民事判决书(2004)穗中法民二初字第 411、412、413、415、416 号等，要求被告新拓公司向广 州市农业银行流花支行清还借款本金 6,421.93 万元以及至还清借款之日止的利息,并要求本公 司为上述债务承担连带清偿责任。 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 4 九、承诺事项 本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司截止审计报告日无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、 新疆昆仑工程建设总公司诉本公司建设工程承包合同纠纷案，已经新疆维吾尔自治区 高级人民法院于 2000 年 10 月 31 日作出[2000]新民终字第 69 号民事判决：本公司给付 14,561,788.00 元工程款及 1,866,894.30 元利息。本公司不服并提出申诉，经 2001 年 12 月 13 日新疆维吾尔自治区高级人民法院第 57 次会议讨论决定再审，再审期间中止本案的执行。 2004 年 4 月，新疆乌鲁木齐市中级人民法院下达（2000）乌中法执字第 500 号民事裁定书 恢复执行，裁定本公司支付新疆昆仑工程建设总公司 20,681,151.81 元工程款（其中本金 14,514,670.76 元，双倍债务利息 6,166,481.05 元），并冻结了本公司持有广州市新拓科技发 展有限公司 51％的股权及公司位于乌鲁木齐市中山路 141 号的房产。该重大诉讼事项已于 2006 年 7 月 8 日刊登在《上海证券报》上。 2006 年 12 月 31 日公司与新疆昆仑工程建设总公司达成和解协议。由本公司向新疆昆仑 工程建设总公司支付人民币壹佰伍拾万元（￥1,500,000.00），其余债权不再向本公司主张。 公司履行完支付义务后，新疆维吾尔自治区高级人民法院于 2000 年 10 月 31 日作出[2000]新民 终字第 69 号民事判决项下，本公司义务即告履行完毕。截至资产负债表日，上述款项本公司已 支付。 2、本公司对广州新拓出资 2,887.20 万元，拥有其股权的 27.20%，本公司控股子公司新疆 百花村大酒店对广州新拓出资 2,518.28 万元，拥有其股权的 23.80%，合并拥有广州市新拓科 技发展有限公司 51.00%的股权。 根据 2006 年 12 月 8 日新疆生产建设兵团商务局文件[兵商务字(2006)415 号]“关于对新 疆百花村大酒店有限公司实施特别清算的批复”，公司与新疆同信物业管理有限责任公司签署 “投资权益转让”协议，将对新疆百花村大酒店有限公司的清算权益转让给新疆同信物业管理 有限责任公司。转让完成后，期末公司仅持有广州市新拓科技发展有限公司 27.2%的股权。 清算子公司的财务状况及经营成果如下： 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动资产 351,934.07 351,934.07 长期投资 19,704,028.17 19,704,028.17 固定资产 318,682.81 66,579,589.97 资产总计 20,374,645.05 86,635,552.21 流动负债 26,888,278.66 107,447,395.38 负债总计 26,888,278.66 107,447,395.38 项目 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 -2,592,091.87 -30,667,837.49 所得税 净利润 -2,592,091.87 -30,667,837.49 3、根据公司 2006 年 12 月 4 日第三届董事会第十八次会议（临时会议）的决议，公司以初 始投资 6 万元，收购新疆兵建投资发展有限公司持有的乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司 20% 的股权。 在完成股权收购后，对乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司增资扩股，使其注册资本变更 为 1000 万元。公司以所属东风路房产，经评估价值 2370 万元、货币资金 291 万元，合计 2661 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 5 万元出资，其中增加注册资本 970 万元，增加资本公积 1691 万元。公司因此增加投资成本 9,700,000.00 元，增加股权投资资差额 15,087,333.34 元。 根据 2006 年 12 月 28 日第三届董事会第十九次会议（临时会议）决议，公司于 2006 年 12 月 27 日，与新疆农垦进出口（集团）股份有限公司签署股权转让协议，以经中宇资产评估有限 责任公司“中宇评报字[2006]第 2136 号”整体资产评估报告，评估确认额 38,601,166.39 元， 转让公司所持有的 70%的股权。 收购股权、增资扩股、股权转让前后乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司权益、净利润变 动如表所示。 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 1 项目 2005.12.31 2006.12.12 2006.12.12 2006.12.12 2006.12.31 2006.12.31 股权变动内容 年初数 变更前数 收购其他 20%股权 股份公司增资 年末数 出售股权后 净资产 -198,204.33 -1,522,666.66 -1,522,666.66 25,087,333.34 24,922,012.31 24,922,012.31 净利润 -498,204.33 -1,324,462.33 -1,324,462.33 -1,324,462.33 -1,489,783.36 -1,489,783.36 股份公司投资比例 0.80 0.80 1.00 1.00 1.00 0.30 股份公司享有权益 -158,563.46 -1,218,133.32 -1,522,666.66 25,087,333.34 24,922,012.31 7,476,603.69 股份公司损益影响 -398,563.46 -1,059,569.86 -1,324,462.33 -1,324,462.33 -165,321.03 股份公司长期投资 240,000.00 240,000.00 300,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 3,000,000.00 股权投资差额 15,087,333.34 15,087,333.34 4,526,200.00 长期投资损益调整 -240,000.00 -240,000.00 -240,000.00 -165,321.03 -49,596.31 当期未确认的投资损失 -158,563.46 -1,059,569.86 -264,892.47 累计未确认投资损失 -158,563.46 -1,218,133.32 -1,582,666.66 2、公司主要会计指标 ⑴ 扣除非经常性损益项目 项 目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其他长期资产产生的损益 9,574,591.38 各种形式的政府补贴 4,022,337.71 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -493,281.63 其他非经常性损益项目：诉讼赔款 1,500,000.00 合 计 11,603,647.46 ⑵ 净资产收益率、每股收益 净资产收益率 每股收益 项目 全面摊薄 净资产收益率 （%） 加权平均 净资产收益率 （%） 全面摊薄 每股收益（元/ 股） 加权平均 每股收益（元/ 股） 主营业务利润 131.00 204.53 0.23 0.23 营业利润 -69.72 -108.85 -0.12 -0.12 净利润 7.75 12.11 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -62.37 - 97.38 -0.11 -0.11 新疆百花村股份有限公司 2006 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在上海证券报披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：刘威东 新疆百花村股份有限公司 2007 年 1 月 23 日