600689_2001_上海三毛_上海三毛2001年年度报告_2002-04-16.txt

上海三毛纺织股份有限公司 二零零一年度报告 二零零二年四月十四日 1 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载数据不存在任何虚假记载，误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 上海会计师事务所、香港安永会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 2 目 录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 3 第一节 公司基本情况简介 ( 一) 、公司法定中、英文名称： 中文名称：上海三毛纺织股份有限公司 英文名称：SHANGHAI SANMAO TEXTI LE ( 二) 、公司法定代表人：倪志华 ( 三) 、公司董事会秘书：张黎芳 联系地址：上海许昌路 1150 号 联系电话：021—65121377 传真： 021—65453247 公司 E- Mai l 地址： sanmao@pub1i c6. st a. net . cn ( 四) 、公司注册地址：浦东大道 1476 号 邮政编码：200135 公司办公地址：上海许昌路 1150 号 邮政编码：200082 公司 E- Mai l 地址: sanmao@pub1i c6. st a. net . cn ( 五) 、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港文汇报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ht t p: //WWW. SSE. COM. CN 公司年度报告备置地点：许昌路 1150 号公司总经理办公室 ( 六) 、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：上海三毛 股票代码：A600689 B900922 ( 七) 其它有关资料 1、公司注册登记日期： ( 1) 、公司首次注册日期：1993 年 9 月 28 日 公司首次注册地址：上海许昌路 1150 号 公司变更注册日期：2000 年 5 月 24 日 ( 2) 、公司变更注册地址：浦东大道 1476 号 2、公司的企业法人营业执照注册号：3100001006334 3、公司的税务登记号码：国税沪字 310042607251498 4、公司的流通股票的托管机构为上海证券中央登记结算公司 5、公司聘请的会计师事务所 上海上会会计师事务所办公地址：上海四川北路 1318 号 香港安永会计师事务所办公地址：香港和汇大厦十五楼 4 第二节 会计数据与业务数据摘要 ( 一) 、本年度利润总额及其构成( 合并报表) 单位：人民币元 项目 金额 1、 利润总额 - 3724500. 72 2、 净利润 1316292. 79 3、 扣除非经常性损益后的净利润 263649. 79 4、 主营业务利润 72175019. 90 5、 其他业务利润 7670600. 51 6、 营业利润 - 5609062. 70 7、 投资收益 646158. 45 8、 补贴收入 792008. 42 9、 营业外收支净额 446395. 11 10、经营活动产生的现金流量净额 18928779. 71 11、现金及现金等价物净增加额 58062708. 59 注：非经常性损益金额元，其内容包括： A: 补贴收入 792008. 42 B：营业外收支净额 446395. 11 C、所得税影响额 - 185760. 53 ( 二) 、前三年主要会计数据和财务指标( 合并报表) （单位：元） 项目 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 680703472. 01 663984616. 54 663984616. 54 298353087. 32 298353087. 32 净利润 1316292. 79 65212759. 15 46369736. 24 40657719. 02 17625059. 98 总资产 1108045706. 17 1030910220. 15 979312624. 99 825715984. 37 802587772. 15 股东权益 485010958. 52 534889096. 33 486720773. 88 480709746. 06 457677086. 86 每股收益( 摊薄) 0. 0065 0. 3893 0. 2768 0. 2719 0. 1179 每股收益( 加权) 0. 0071 0. 4114 0. 2925 0. 2719 0. 1179 每股收益 0. 0013 0. 0295 - 0. 1284 0. 0906 0. 1081 ( 扣除非经营性损益) 每股净资产 2. 4131 3. 1935 2. 9059 3. 2144 3. 0604 调整后的每股净资产 2. 3549 3. 0900 2. 8501 3. 1700 3. 0390 每股经营活动产生 的现金流量净额 0. 0942 - 0. 2232 - 0. 2232 - 0. 2307 - 0. 2307 净资产收益率( ％) ( 摊薄) 0. 27 12. 19 9. 53 8. 46 3. 85 净资产收益率( ％) ( 加权) 0. 27 12. 70 9. 64 8. 79 3. 91 净资产收益率( ％) ( 扣除非经常性损益) 0. 05 0. 92 - 4. 42 2. 82 3. 53 利润表附表： 净资产收益率和每股收益： 5 报告期利润 净资产收益率( ％) 每股收益( 元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1、主营业务利润 14. 88 14. 81 0. 3591 0. 3917 2、营业利润 - 1. 16 - 1. 15 - 0. 0279 - 0. 0304 3、净利润 0. 27 0. 27 0. 0065 0. 0071 4、扣除非经常性 损益后的净利润 0. 05 0. 05 0. 0013 0. 0014 ( 三) 、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 167492786 233842025. 84 38957776. 66 10248675. 63 57947802. 95 486720773. 88 本期增加 33498557 1107447. 43 369149. 14 1316292. 79 35922297. 22 本期减少 34606004. 43 34606004. 43 期末数 200991343 233842025. 84 40065224. 09 10617824. 77 24658091. 31 485010958. 52 变动原因： 1、计提当年法定盈余公积金及法定公益金； 2、股本变更情况：本年度实施 2000 年度利润分配方案：以 2000 年末总股 本 167, 492, 786 股为基数，按每 10 股送红股 2 股并每 10 股派现金红利 0. 6 元人 民币（含税）。 ( 四) 、A、B股审计差异内容： 按国际会计准则( 或其他准则) 净资产( 亏损) 48, 148. 90 净利润( 净资产负数) - 3, 077. 60 差异内容 1 存货及坏帐准备金 - 440. 84 271. 50 2 固定资产，在建工程及无形资产减值准备 － 2, 490. 80 3 长期投资减值准备 399. 44 187. 40 4 冲销利息资本化 80. 00 - 5 房产税 － - 37. 80 6 未确认的投资损失 － 302, 60 7 其他 313. 60 - 5. 30 按《企业会计准则》 48, 501. 10 131. 60 6 第三节 股本变动及股东情况 （一）、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减( +—) 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 一、未上市流通股 l 、发起人股份 其中： 国家持有股份 60，476，486 12，095，357 72，572，143 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 9，240，000 l ，848，000 11，088，000 3、内部职工股份 4、优先股或其它 未上市流通股份合计 69，716，786 13，943，357 83，660，143 二、上市流通股 l 、人民币普通股 57，120，000 l l ，424，000 68，544，000 2、境内上市的外资股 40，656，000 8，131，200 48，787，200 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 97，776，000 19，555，200 117，331，200 三、股份总数 167，492，786 33，498，557 200，991，343 ( 二) 、本公司报告期末股东总数为 57373 户 其中：A股 46612 股 B股 1076l 股 ( 三) 、前十名股东持股情况表( 单位：股) 序号 持股单位或姓名 持股数 占总股本比重( ％) 持股性质 l 、上海纺织控股( 集团) 公司 72572143 36. 10 国家股 2、上海纺织控股( 集团) 公司 3354194 1. 67 法人股 3、上海工缝股份有限公司 1358830 0. 68 法人股 4、蓝毅 888000 0. 44 流通股 5、中国纺织机械股份有限公司 887040 0. 44 法人股 6、珠江纺织贸易公司 430080 0. 25 流通股 7、郑创宏 498730 0. 24 流通股 8、裘阿海 487200 0. 21 流通股 9、浦发静安 428736 0. 21 法人股 10、周伯勤 414396 0. 21 流通股 7 （四）、持股 10%以上股东介绍 1、代表国家持有我公司股份的单位是：上海纺织控股( 集团) 公司，注册资 本 64 亿人民币，法定代表人：朱匡宇；经营范围：上海市国资委授权范围内的 国有资产经营和管理。持有本公司总股本 36. 11％的股份，年度内本公司向全体 股东实施每 10 股送 2 股红股的分配方案，所持股份由 60, 476, 786 股增加到 72572143 股。所持有的股份无质押、冻结情况。 2、本公司与其它前八名股东无关联关系。 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止时间 期初持股 期末持股 倪志华 女 1945. 10 董事长 2001. 6—2004. 6 0 0 蒋卫东 男 1967. 01 董事总经理 2001. 6—2004. 6 0 0 张 萍 女 1958. 08 董事党委书记 2001. 9—2004. 6 0 0 王建华 男 1953. 11 董事工会主席 2001. 6—2004. 6 1848 2217 黄建强 男 1954. 12 独立董事 2001. 6—2004. 6 0 0 费方域 男 1948. 12 独立董事 2001. 6—2004. 6 0 0 傅兆智 男 1947. 1l 董事 2001. 6—2004. 6 0 0 王国铭 男 1962. 06 董事 2001. 6—2004. 6 0 0 黄昭仁 男 1945. 03 监事长 2001. 6—2004. 6 0 0 潘耀源 男 1952. 11 副监事长纪委书记 2001. 6—2004. 6 0 0 华萍珍 女 1952. 08 监事 2001. 6—2004. 6 0 0 宗大勇 男 1950. 1l 监事 2001. 6—2004. 6 0 0 华论波 男 1971. 10 监事 2001. 6—2004. 6 0 0 周国平 男 1951. 08 副总经理 2001. 6—2004. 6 0 0 陈菊英 女 1947. 07 副总经理 2001. 6—2002. 7 6468 7762 庄华琴 女 1950. 04 党委副书记 2001. 6—2004. 6 0 0 金晓鸣 男 1966. 03 人事总监 2001. 6—2004. 6 0 0 徐 朴 男 1958. 06 总会计师 2001. 6—2004. 6 0 0 张黎芳 女 1953. 10 董事会秘书 2001. 6—2004. 6 924 1109 注：持股数增加为报告期实施利润分配，每 10 股送红股 2 股 ( 二) 、年度报酬情况 1、金额最高前三名董事的报酬总额为 23. 4 万元； 2、金额最高前三名高级管理人员总额为 24. 6 万元； 3、本年度在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员 12 人，年度报酬总 额为 73 万元。 25000 元- 35000 元 2 人； 35001 元- 45000 元 l 人； 45001 元- 60000 元 4 人； 61001 元- 80000 元 3 人； 81001 元- 90000 元 2 人。 4、不在公司领取报酬的董事、监事 董事：倪志华、黄建强、费方域、傅兆智、王国铭 监事：黄昭仁、华萍珍 ( 三) 、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名和离任原因，解聘 和聘任总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等 1、公司于 2001 年 4 月 20 日召开 2001 年第一次临时董事会，经审议通过了 以下决议： 9 （1）、因任期届满工作变动，苏皎秋先生不再担任公司总经理职务； ( 2) 、聘任蒋卫东先生为公司总经理，不再担任公司财务总监职务； ( 3) 、聘任周国平先生为公司副总经理。 2、公司于 2001 年 6 月 11 日召开 2000 年度股东大会，经选举产生新一届董 事会、新一届监事会。 苏皎秋先生、沈针女士因工作变动及公司董事会换届改选，不再担任公司董 事职务。 杨晓华女士、王月英女士因到龄退休及监事会换届改选，不再担任公司监事 职务。 3、公司于 2001 年 6 月 11 日召开第四届董事会第一次会议，经审议通过了 以下决议： ( 1) 、一致选举倪志华女士为公司董事长； ( 2) 、继续聘任蒋卫东先生为公司总经理。 ( 3) 、继续聘任周国平先生、陈菊英女士为公司副总经理。 ( 4) 、聘任金晓鸣先生为公司人事总监。 ( 5) 、聘任徐朴先生为公司总会计师。 ( 6) 、继续聘任张黎芳女士为公司董事会秘书。 4、公司于 2001 年 8 月 15 日召开第四届董事会第二次会议决议，并经 2001 年 9 月 21 日召开 2001 年度第一次临时股东大会投票表决： ( 1) 、增补张萍女士为公司第四届董事会董事； ( 2) 、因工作变动，徐志孝先生不再担任公司第四届董事会董事 ( 四) 、员工情况 公司员工总人数：1390 人 其中： 生产人员 1110 人； 销售人员 45 人； 技术人员 32 人； 财务人员 35 人； 管理人员 168 人； 除生产人员外， 本科以上学历 49 人； 大专学历 74 人； 高中专学历 101 人； 公司退休员 2011 人。 10 第五节 公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强公司信息披露的管理，并对照上 海证券交易所《股票上市规则》和中国证监会发布的《上市公司治理准则》文件 要求开展工作。 1、关于公司股东与股东大会：公司平等对待所有股东，保护所有股东的合 法利益；严格按照股东大会规范意见召集、召开股东大会。公司已按《上市公司 治理准则》的要求修订了《股东大会议事规则》。 2、关于控股股东与上市的关系：本公司与控股股东上海纺织控股( 集团) 公 司在业务、人员、资产完整、机构、财务等方面全部分开，并具有独立完整的业 务及自主经营能力。总经理、副经理及高级管理人员均在本公司领取报酬，未在 控股股东单位领取报酬和担任职务； 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》规定的董事选聘程序选聘 董事；董事的人数和人员构成符合法律、法规要求；公司董事会已于 2001 年 6 月按规定进行换届改选，设立了独立董事二人；并根据中国证监会发布的《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求修订了董事会议事规则、总经 理工作细则；并将修改《公司章程》提交股东大会审议。各位董事能以认真负责 的态度出席董事会和股东大会；公司并已将设立战略、审计、提名、薪酬与考核 等专门委员会的工作提上议事日程。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法规和法律的要 求；公司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行职责，对公 司的财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进 行监督。 5、独立董事履行职责的情况：按规定对公司关联交易进行事前确认后提交 董事会审议；独立董事能从维护中小股东利益的角度发表意见。 6、关于绩效评价与激励约束机制：公司董事会对公司高级管理人员每年进 行考评，具体为：由董事会向每位高级管理人员明确年度内的工作任务和要求， 制定量化的考核目标，作为年终发放考核收入的依据。高级管理人员的年度总收 入划分为 75%的固定收入和 25%的考核收入两部分，固定收入按月平均发放，考 核收入根据年度考核结果发放。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司的发展。 8、关于信息披露与透明度：公司制定《信息披露制度》，指定董事会秘书负 责信息披露工作、接待股东来访和咨询。公司能够严格按照法律、法规和公司章 程的规定，准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有的股东有平等 的机会获得信息。 11 第六节 股东大会情况简介 一、2000 年度股东大会 ( 一) 、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2000 年 4 月 12 日分别在《上海证券报》、《香港文汇报》刊登关于召 开 2000 年度股东大会的公告，说明了会议召开的时间、审议事项、登记方法及 其他有关事项。并于 2001 年 5 月 10 日在《上海证券报》、《香港文汇报》刊登股 东大会增加议程及董事会、监事会候选人的公告。 公司 2000 年度股东大会于 2001 年 6 月 11 日上午九时在上海图书馆召开。 本次股东大会出席股东或股东代理人 797 人，代表股份 6896. 8253 万股，占公司 有表决权总股份的 41. 1768％，( 其中 A 股股东 698 人，代表股份 6809. 4214 万 股，B股股东 99 人，代表股份 87. 4039 万股) 。会议由董事长倪志华主持。 ( 二) 、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期经 大会审议通过，形成以下决议： 1、审议通过了《公司二零零零年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《公司二零零零年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《公司二零零零年度财务决算报告》； 4、审议通过了《公司二零零零年度利润分配报告》； 本年度向股东分配的方案为：以 2000 年末总股本 167, 492, 786 股为基数， 按每 10 股送红股 2 股并每 10 股派现金红利 0. 6 元人民币（含税）。 5、审议通过了《关于修改公司章程的报告》； 股东大会授权公司在实施 2000 年度利润分配方案后，办理工商变更手续和 修改公司章程有关“ 公司股本结构” 的内容. 6、审议通过了《关于与上海冰箱压缩机股份有限公司互为对方银行贷款申 请提供信用保证的提案》； 与上海冰箱压缩机股份有限公司互为对方银行贷款申请提供信用保证金额 为人民币捌千万元。 7、审议《关于公司第四届董事会董事候选人的议案》； 公司第四届董事会由九人组成，选举以下八人为董事会董事： 王建华、王国铭、费方域、倪志华、徐志孝、黄建强、蒋卫东、傅兆智。 其中：费方域、黄建强为独立董事。 董事会一人暂时空缺，适时增补。 8、审议《关于公司第四届监事会监事候选人的议案》。 公司第四届监事会由五人组成，选举以下三人为监事会监事： 华萍珍、潘耀源、黄昭仁 华伦波、宗大勇由职工代表选举产生进入监事会。 上海震旦律师事务所律师对本次股东大会作了见证并出具法律意见书。 股东大会决议公告分别刊登于 2001 年 6 月 12 日《上海证券报》、《香港文汇 报》。 二、2001 年第一次临时股东大会 ( 一) 、临时股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2001 年 8 月 17 日分别在《上海证券报》、《香港文汇报》刊登关于召 开 2001 年度第一次临时股东大会的公告，说明了会议召开的时间、审议事项、 12 登记方法及其他有关事项。 公司 2001 年度第一临时股东大会于 2001 年 9 月 21 日下午 1：30 时在上海 远洋宾馆召开。本次股东大会出席股东或股东代理人 371 人，代表股份 8, 075. 3361 万股，占公司有表决权总股份的 40. 1775％，( 其中 B股股东 28 人， 代表股份 19. 2043 万股，占公司 B股有表决权总股份的 0. 3936％) 。会议由董事 长倪志华主持。 ( 二) 、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 经大会审议通过，形成以下决议： l 、审议通过《关于投资“ 双高一优” 国家改造项目的议案》； 同意投资公司根据国家重点技术改造“ 双高一优” 项目要求上报的“ 引进 毛纺织染整设备和技术发展高档服装面料，替代进口” 项目，总投资人民币 14500 万元( 含用汇 1261. 2 万美元) ，对于项目的生产规模和产品方案，授权董 事会在具体实施时根据市场情况作适当调整。 2、审议通过《关于与上海华源凯马机械股份有限公司互为对方银行贷款申 请提供信用担保的议案》； 同意公司投资“ 双高一优” 国家改造项目申请专项贷款，其中人民币 10000 万元，与上海华源凯马股份有限公司建立银行贷款互相对等担保关系，各自为对 方提供对等担保的限额为人民币 10000 万元贷款担保，协议书有效期均为自合同 签署之日起五年。 3、审议通过《关于公司董事会成员变动的议案》； ( 1) 、同意增补张萍女士为公司第四届董事会董事； ( 2) 、同意徐志孝先生不再担任公司第四届董事会董事。 上海震旦律师事务所律师对本次股东大会作了见证并出具法律意见书。 股东大会决议公告分别刊登于 2001 年 9 月 22 H《上海证券报》、《香港文汇 报》。 ( 三) 、选举更换公司董事、监事情况 1、公司第三届董事会任期届满，董事会换届改选，公司 2001 年 6 月 11 日 召开的 2000 年度股东大会选举产生新一届董事会，董事会由九人组成，暂空缺 一人，适时增补。八位董事为：王建华、王国铭、费方域、倪志华、徐志孝、黄 建强、蒋卫东、傅兆智。其中：费方域、黄建强为独立董事。 公司监事会换届改选，公司 2001 年 6 月 11 日召开 2000 年度股东大会选举 产生新一届监事会，监事会由五人组成。五位监事为：华萍珍、潘耀源、黄昭仁、 华伦波、宗大勇。其中华伦波、宗大勇由职工代表选举产生进入监事会。 2、公司于 2001 年 9 月 21 日召开的 2001 年度第一临时股东大会，通过决议： ( 1) 、增补张萍女士为公司第四届董事会董事； ( 2) 、徐志孝先生不再担任公司第四届董事会董事。 13 第七节 董事会报告 ( 一) 、公司经营情况 l 、主营业务的范围及其经营状况 ( 1) 、公司主营业务范围：生产销售精粗纺呢绒及相关产品。 主要产品市场占用率情况：目前尚无全国行业排名的统计资料。 2001 年上海三毛经历了重组以来的进一步调整，充实了经营班子力量，明确 了主业定位、公司职能和运行模式。新经理班子根据董事会的决议，作了艰苦的 努力，但是毛纺产业规模过度膨胀，企业间的无序竞争，使整个产业的利润率大 大下降。尤其是 9.11 事件以来，对原本不景气的毛纺市场来说，更是“ 雪上加 霜”。同时 2001 年度，公司将主要精力集中于主业调整和发展，减少了非经常性 损益的行为，为此造成与上年同比利润有较大幅度下降。 占主营业务收入 10％以上的主要产品： 产品销售收入( 元) 产品销售成本( 元) 毛利率( ％) 呢绒等毛织品 680703472. 01 607178878. 56 10. 80 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ( 1) 、上海申一毛条有限公司： 上海申一毛条有限公司，注册资本 5500 万元，截至报告期末，本公司持有 90％股权。公司主营业务为毛条、毛线、针织绒、服装、精粗纺呢绒、纺织原辅 料、针纺织品、棉纺织品、毛纺织品的生产、销售及咨询服务，自营采购各地羊 毛等。2001 年末该公司总资产 11917. 54 万元，实现净利润 356. 59 万元。 ( 2) 、上海二毛爱斯纺织实业有限公司： 上海二毛爱斯纺织实业有限公司由上市公司、国企、自然人和经营者群体共 同出资组建，公司注册资本 3000 万元，截至报告期末，本公司持有 42％股权， 公司主营业务为精粗纺呢绒、针棉织品、纺织原辅料、棉纺产品、毛纺生产和销 售等。 2001 年该公司总资产 8773. 66 万元，实现净利润- 437. 96 万元 ( 3) 、上海迪伊毛纺织有限公司： 上海迪伊毛纺织有限公司由上市公司、国企、自然人和经营者群体共同出资 组建，公司注册资本 4000 万元，截至报告期末，本公司持有 42％股权。公司主 营业务为精粗纺呢绒、毛毯、服装、纺织装饰晶、针织品生产、销售。纺织品加 工和销售。 2001 年末该公司总资产 8983. 86 万元，实现净利润- 566. 07 万元 ( 4) 、上海裕丰毛纺织服饰有限公司： 上海裕丰毛纺织服饰有限公司由上市公司、国企、自然人和经营者群体共同 出资组建，公司注册资本 2800 万元，截至报告期末，本公司持有 48．21％股权。 公司主营业务为纺织面料和服装生产制造及相关业务 2001年末该公司总资 2001 年末该公司总资产 4686. 21 万元。 实现净利润 73. 56 万元。 ( 5) 、上海友谊企业有限公司： 上海友谊企业有限公司由上市公司、国企、自然人和经营者群体共同出资组 建，公司注册资本 1000 万元，截至报告期末，本公司持有 60％股权，主营业务 为针织、梭织服装、服饰生产加工、销售及以上相关业务的咨询服务，附设分支 机构。2001 年末该公司总资产 4207. 31 万元，实现净利润 479. 70 万元。 ( 6) 、上海申泉服装有限公司： 上海申泉服装有限公司系中外合资企业，公司总投资 560 万元，截至报告期 14 末，本公司持有 47. 5％股权。公司主营业务为中、高档女装。 2001 年末该公司 总资产 3157. 91 万元，实现净利润 160. 35 万元。 ( 7) 、上海朝日绅士服有限公司： 上海朝日绅士服有限公司公司注册资本 200 万美元，截至报告期末，本公司 持有 50 ％股权。公司主营业务为生产高级西服和其他中高档服装、配套服饰及 服装辅料，销售自产产品。2001 年末该公司总资产 2359. 16 万元，实现净利润 134. 37 万元。 ( 8) 、上海高雅服装有限公司： 上海高雅服装有限公司系中外合资企业，公司注册资本 120 万美元，截至报 告期末，本公司持有 40％股权。公司主营业务为生产销售西服、西裤及服装蒸 烫。2001 年末该公司总资产 1518. 44 万元，实现净利润 105. 60 万元。 ( 9) 、上海三翔毛纺织有限公司： 上海三翔毛纺织有限公司由上市公司、国企、自然人和经营者群体共同出资 组建，公司注册资本 800 万元，截至报告期末，本公司持有 90％股权。公司主 营业务为毛条、毛纱、毛纺织品、针纺织品、纺织原料、服装、化工原料及产品 ( 除专项规定) 、毛纺织、染整专业领域的八技服务等。2001 年末该公司总资产 995. 90 万元，实现净利润 61. 46 万元。 3、主要供应商、客户情况 本报告期内公司向前五名主要供应商合计的采购金额占公司采购总额的 93. 69%； 本报告期内公司前五名主要客户合计的销售额占公司销售总额的 11. 28 %； ( 二) 、报告期内公司投资情况 l 、报告期内募股资金使用情况 报告期内无募股资金使用情况 注：1998 年增发新股募集资金中，原预测收购上海青山服装有限公司价格 2, 412 万元，在实际收购过程中，经双方协商，根据资产评估价格下浮，实际收 购价格为 1, 945. 39 万元，剩余募股资金 472. 22 万元，拟用于对上海青山服装有 限公司的技术改造，现尚未使用。 2、报告期内非募股资金投资情况 出资 2, 700 万元人民币，组建上海杉和投资管理公司，占总股本的 90％。 ( 三) 、公司财务状况 ( 单位：人民币元) 项目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增减( ％) 总资产 1108045706. 17 979312624. 99 13. 15% 应收帐款 111907179. 16 99152387. 83 12. 86% 存货 287686606. 76 273454981. 07 5. 20% 长期投资 90768486. 47 70056536. 33 29. 56% 固定资产 191208328. 26 173348341. 89 10. 30% 长期负债 7277547. 08 38153859 - 80. 93% 股东权益 485010958. 52 486720773. 88 - 0. 35% 项目 2001 年 1 月—12 月 2000 年 1 月—12 月 增减( ％) 主营业务利润 72175019. 90 88538840. 13 - 18. 48% 净利润 1316292. 79 46369736. 24 - 97. 16% 15 增减主要原因： 总资产增减变动原因为: 合并单位增加。 应收帐款增减变动原因为：本年销售增加。 存货增减变动原因为：原材料增加。 长期投资增减变动原因为：新增投资企业。 固定资产增减变动原因为：在建工程竣工转入。 长期负债增减变动原因为：归还长期借款及转出一年内到期的长期借款。 股东权益增减变动原因为：未确认的投资损失增加。 主营业务利润增减变动原因为：毛利率的降低。 净利润增减变动原因主要为：非经营性利润减少。 ( 四) 、加入 WTO对公司的影响 中国加入 WTO以后，对中国毛纺行业是机遇也是挑战，但挑战大于机遇。随 着进口关税的降低，国外毛纺产品对市场的冲击，加之国内毛纺生产供大于求， 会对公司产品的生产和销售价格带来影响，要接受挑战关键是加快形成公司核心 竞争能力，不断增加高新技术产品和高附加值产品。 ( 五) 、二零零二年业务发展规划 一、2002 年主要经济目标： 1、销售收入 117000 万元 2、出口创汇 3000 万元 3、管理费用及生产成本比 2001 年各下降 5％。 二、2002 年主要任务及措施： 2002 年经济工作方面的运作思路是：抓住入世机遇，转变经营机制，加强人 才开发，调整发展战略，提高技术创新能力，做强主业、做巧资本运作，契入房 产领域，为构筑新时期三毛股份的产业板块夯实基础。集中精力抓好五个方面的 工作。 1、推行机制创新和管理创新，凸现规范和监督 公司虽然上市较早，但在观念、机制、管理方式等方面与现代企业的管理要 求相差甚远，国有体制下的无固定期限劳动合同所造成的“ 铁饭碗”、“ 滞人、滞 事” 的痼疾仍根深蒂固，阻碍和延缓了公司的发展。公司要树立危机意识，从根 子上解决劳动用工制度，在竞争上岗的基础上，建立规范的劳动合同制，打破“ 铁 饭碗”。建立统一、公平、透明的评价和考核体制，强化流程型，时效型为主导 的管理体系和运用计算机现代管理功能，不断优化部门和岗位工作，寓规范和监 督之中，进一步强化效益、效率观念，凸现精简高效，能上能下、能进能出、能 高能低的用人机制。 2、引进和培养并举，改善人力资源知识结构 企业发展人才是关键。公司引进了一批人才，但缺口仍很大。现有骨干队 伍，年龄偏大的问题突出，在观念和实际经验方面停留在传统水平上。公司要着 眼于后三年的战略考虑，引进好储备型人才，构架好企业的人才梯队，以行业内 的专业熟手和优秀的应届大学生等储备人才为人才引进的两大方向。采用内训、 考察、研讨等方式强化培训，通过培养和使用结合，使潜人才和准人才成为显人 才。同时培育相对稳定又不断变化的利益分配机制，研究特殊人才的超常规激励 办法，通过营造吸引人才、培养人才、使用人才和留住人才的氛围，逐步建立起 16 具有市场竞争能力的相对稳定的人才队伍 3、建设扎实的生产保障体系，支撑大贸易的健康发展 产品质量不稳定和生产成本竞争力不强，近几年一直是阻碍主业发展的主 要因素之一。公司把 2002 年定为管理年，要在加大改革步伐的基础上，把加强 内部管理提到更加突出的位置，严格要求、严密组织、严肃法规，结合抓职工思 想和技术素质的提高，抑制传统作法造成的思维定势，攻破企业管理上的薄弱环 节，组织对共性问题的技术质量攻关，培育错位竞争力，内外并举，使公司的产 品和服务在同行业中具有不可替代性，做出客户满意的产品，为从战略上构筑三 毛股份公司的市场新构架，实现生产、贸易动态平衡，促进营销理念和营销方式 的变化打下扎实的基础。 4、以资产置换为契机，调整结构提高效益 公司根据“ 集聚主力，提升主业” 的战略构想，主动应对加入 WTO 后的市 场形势，对内部资产进行了进一步的清理，为合理配置资源，凸现主业优势，清 理历史积淀，提高盈利能力，加快三毛公司战略目标的实现，提出了 2002 年资 产置换方案，得到有关部门的批准。在提交股东大会审议通过后，公司要加紧实 施置换方案，形成公司五大主业板块，扩大主业经营份额，明显增强公司主营业 获利能力，明显提高公司资本的控制力，构建以实业为基础、产品为抓手、科技 为核心的工贸一体化主营业发展格局。同时调整资产结构和产业结构，形成毛纺 主业、高科技（基因项目）、房地产并举的产业组合。 5、完善公司发展规划，实施有效资本运作 今年公司将不断完善发展规划，从长计议，从市场、规模、装备、产品、企 业形象和文化建设等方面综合进行调研，规划设计都市毛纺基地。并将通过有效 的资产整合，夯实资产质量，提高公司经济运行质量，还将适时切入房地产领域， 培育公司新的经济增长点。 ( 六) 、董事会日常工作 l 、报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司于 2001 年 4 月 10 日召开第三届董事会第十三次会议，经审议通过了以 下决议： ( 1) 、审议通过《公司 2000 年度董事会工作报告》； ( 2) 、审议通过《公司 2000 年度总经理工作报告》； ( 3) 、审议通过《公司 2000 年度财务决算报告》； ( 4) 、审议通过《公司 2000 年度利润分配预案报告》； 分配预案：以 2000 年末总股本 167, 492, 785 股为基数，按每 10 股派送 2 股红股并每 10 股派发现金红利 0. 60 元( 含税) 。 ( 5) 、审议通过《公司 2001 年度利润分配政策报告》； 公司 2001 年利润分配政策拟定为： ①、分配次数：公司拟在 2001 年度结束后，分配利润一次； ②、分配比例：公司 2001 年度可分配净利润用于股利分配的比例为 10- 50 ％； 公司 2000 年度未分配利润用于 2001 年度股利分配的比例不低于 10％。 ③、分配形式：派发现金红利或送红股。 上述分配政策为预计方案，具体分配办法届时公司董事会将根据实际情况作 调整，提交公司股东大会审议通过后实施。 17 （6）、审议通过《公司 2000 年度报告及年度报告摘要》； （7）、审议通过《关于召开公司 2000 年度股东年会的提案》 公司定于 2001 年 6 月 11 日上午召开公司 2000 年度股东年会 （8）、审议通过《公司高级管理人员报酬的报告》； （9）、审议通过《关于公司有关投资项目的提案》； （10）、审议通过《关于公司董事会换届改选的提案》； 本次董事会提议第四届董事会仍由九人组成，其中两人为独立董事。董事会 候选人在听取各方面意见后确定，另行召开临时董事会审议，并在公司股东大会 召开前的法定日期内公告，提交 2000 年度股东大会审议。 （11）、审议通过《关于修改公司章程的提案》； 提请授权在公司实施 2000 利润分配方案后，对公司章程第二十条“ 公司的 股本结构” 的有关内容进行修改，并办理工商变更手续。 （12）、审议通过《关于于上海冰箱压缩机股份有限公司互为对方银行贷款 申请提供信用保证的提案》； 与上海冰箱压缩机股份有限公司签署二份互为对方的银行贷款申请提供信 用担保的协议书，各自为对方提供对等担保的限额分别为 5000 万元人民币和 3000 万元的短期贷款，协议书有效期均为自合同签署之日起二年。 以上董事会决议公告刊登于 2001 年 4 月 12 日《上海证券报》、《香港文汇 报》。 公司于 2001 年 4 月 20 日召开 2001 年第一次临时董事会，会议由倪志华董 事长主持，经审议通过了以下决议： l 、苏皎秋先生不再担任公司总经理职务； 2、聘任蒋卫东先生为公司总经理，不再担任公司财务总监职务； 3、经总经理蒋卫东先生提议，并经董事会审议，聘任周国平先生为公司副 总经理。 以上董事会决议公告刊登于 2001 年 4 月 24 日《上海证券报》、《香港文汇 报》。 公司于 2001 年 5 月 8 日召开 2001 年第二次临时董事会，会议由倪志华董事 长主持，经审议通过了以下决议： 会议审议通过了《关于公司第四届董事会董事候选人的提案》； 审议同意以下八人为公司第四届董事会候选人( 以姓氏笔划为序) ： 王建华、王国铭、费方域、倪志华、徐志孝、黄建强、蒋卫东、傅兆智 其中独立董事二人为：费方域、黄建强 本届董事九人，暂缺一人，适时增补。 本提案提请公司 2000 年年度股东大会审议。 以上董事会决议公告刊登于 2001 年 5 月 10 日《上海证券报》、《香港文汇 报》。 公司于 2001 年 6 月 11 日召开第四届董事会第一次会议，会议由倪志华董事 长主持，经审议通过了以下决议： 1、一致选举倪志华女士为公司董事长； 2、继续聘任蒋卫东先生为公司总经理。 3、继续聘任周国平先生、陈菊英女士为公司副总经理。 4、聘任金晓鸣先生为公司人事总监。 5、聘任徐朴先生为公司总会计师。 18 6、继续聘任张黎芳女士为公司董事会秘书。 以上董事会决议公告刊登于 2001 年 6 月 12 日《上海证券报》、《香港文汇 报》。 公司于 2001 年 8 月 15 日召开第四届董事会第二次会议在公司，会议由董事 长倪志华主持，会议审议通过以下决议： l 、审议通过《关于对四项减值准备计提方法的内部控制制度和计提方案》； 2、审议通过《关于调整公司留存收益的提案》； 3、审议通过《公司二零零一年中期报告》； 4、审议通过《关于投资“ 双高一优” 国家改造项目的提案》； 根据“ 双高一优” 国家改造项目要求，公司投资《引进毛纺织染整设备和技 术发展高档服装面料，替代进口》项目，总投资金额 14, 500 万元人民币( 含用汇 1261. 2 万美元) ，其中：申请专项贷款 10, 150 万元人民币，企业自筹资金 4, 350 万元。 5、审议通过《关于与上海华源凯马机械股份有限公司互为对方银行贷款申 请提供信用担保的提案》； 公司投资“ 双高一优” 国家改造项目，申请专项贷款 10, 150 万元人民币， 经与上海华源凯马机械股份有限公司协商同意，双方签署互为对方的银行贷款申 请提供信用担保的协议书，各自为对方提供对等担保的限额为 10000 万元人民币 贷款担保，协议书有效期均为自合同签署之日起五年。 6、审议通过《关于公司董事会成员变动的提案》； 徐志孝先生不再担任公司董事会董事职务； 增补张萍女士为公司董事会董事。 7、审议通过《关于公司银行贷款、对控股子公司担保审批授权的提案》； ( 1) 、银行贷款审批授权 对保持母公司资产负债率在 42％以下的，生产经营所需资金的银行贷款，贷 款金额在 3000 万元以内( 含 3000 万元) ，授权总经理审批。 ( 2) 、对控股子公司担保审批授权 对各控股子公司在董事会确定范围内的担保金额，授权总经理审批。 以上授权，实行事后报告制度，由总经理在董事会上报告，授权时效在本届 董事会任期之内，董事会可根据具体情况取消或延长授权期限。 8、审议通过《关于与上海宽频科技股份有限公司互为对方银行贷款申请提 供信用担保的提案》： 与上海宽频科技股份有限公司签署互为对方的银行贷款申请提供信用担保 的协议书，各自为对方提供对等担保的限额为 3000 万元人民币的短期贷款，协 议书有效期均为自合同签署之日起一年。 9、董事会定于二零零一年九月二十一日下午召开公司二零零一年度第一次 临时股东大会。 以上董事会决议公告刊登于 2001 年 8 月 17 日《上海证券报》、《香港文汇 报》。 公司于 2001 年 11 月 14 日召开第四届董事会第三次会议，董事长倪志华因 病委托董事张萍女士出席并主持会议。会议审议通过以下决议： l 、审议通过《关于与上海爱使股份有限公司互为对方银行贷款申请提供信 用担保的提案》； 与上海爱使股份有限公司签署互为对方的银行贷款申请提供信用担保的协 19 议书，各自为对方提供对等担保的限额为 5000 万元人民币的短期贷款，协议书 有效期为自合同签署之日起二年。 2、审议通过《关于转让上海华纶印染有限公司股权的提案》； 将本公司持有的上海华纶印染有限公司 12. 5％的股权全部转让给上海龙头 股份有限公司。转让价格由双方依据具有资质的资产评估事务所对上海华纶印染 有限公司资产评估确认的每股净资产协商确定。 本议案为关联交易，关联董事二人，根据有关规定回避表决。 3、审议通过《关于广州、大连、武汉分公司歇业的提案》； 公司于一九九八年六月增发新股后，内外资比例的调整，企业性质由外资企 业变更为内资企业，根据有关规定及三家分公司目前已停业整顿的实际，决定办 理工商歇业手续。 4、审议通过《关于股东大会、董事会、总经理三项议事规则( 修订稿) 》。 ( 1) 、股东大会议事规则； ( 2) 、董事会议事规则； ( 3) 、总经理工作细则； 股东大会议事规则须提请股东大会审议通过。 以上董事会决议公告刊登于 2001 年 11 月 16 日《上海证券报》、《香港文汇 报》。 公司第四届董事会于 2001年 12月 16日以通讯方式召开2001年第三次临时 会议。会议应出席表决董事八人，实际参与表决董事八人，会议审议通过以下决 议： l 、审议通过《关于投资设立上海三毛进出口有限公司的提案》； 投资设立上海三毛进出口有限公司。投资金额： 上海三毛纺织股份有限公司 4500 万元，占注册资本的 90％； 上海申一毛条有限公司 500 万元，占注册资本的 10％； 该项目公司拟以自有资金投入。 2、审议通过《关于受让上海银行 95 万股股权的提案》； 公司进行内部债权债务整顿，拟受让下属子公司上海三信工贸公司持有的 95 万股上海银行股权，转让价格拟定为每股人民币 2. 5 元，总计人民币 237. 5 万元。 以上董事会决议公告刊登于 2001 年 12 月 18 日《上海证券报》、《香港文汇 报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 ( 1) 、股东大会授权事项的执行情况 1、实施利润分配方案 经 2001 年 6 月 11 日召开的二零零零年度股东大会审议通过， 2000 年度利 润分配方案：以公司 2000 年 12 月 31 日总股本 167, 492, 786 股为基数，向全体 股东每 10 股送红股 2 股并派发现金红利 0. 60 元( 含税) 。 2、修改章程 公司实施 2000 年度每 10 股送红股 2 股的分配方案后，公司总股本将发生变 化。根据股东大会授权对章程相关内容进行修改，并办理工商变更手续。公司章 程修改内容为： 公司章程第二十条“ 公司的股本结构为普通股 16749. 2786 万股。其中：发 起人上海纺织控股( 集团) 公司持有国家股 6047. 6786 万股，其他内资股股东持有 20 6636 万股，境内上市外资股股东持有 4065. 6 万股” 。修改为“ 公司的股本结构 为普通股 20, 099. 1343 万股。其中：发起人上海纺织控股( 集团) 公司持有国家股 7, 257. 2143 万股，其他内资股股东持有 7, 257. 2143 万股，境内上市外资股股东 持有 4, 878. 72 万股” 。 ( 七) 、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、2001 年度利润分配预案 经上海上会会计师事务所审计，本公司 2001 年度实现净利润 1, 316, 292. 79 元，根据公司章程规定，提出利润分配预案如下： （1）、提取法定公积金 10%，计 738, 298. 29 元； （2）、提取法定公益金 5%，计 369, 149. 14 元； 本年度利润提取法定二金后，加上年初未分配利润 57, 947, 802. 95 元，减去 上年度利润分配金额 33, 498, 557 元，本年度可供 股东分配的利润余额为 24, 658, 091. 31 元。 本年度按国际会计准则审核的年度税后利润为- 30, 776 千元，加上年初未分 配利润 70, 970 千元，本年净亏转入- 30, 776 千元，补提 2000 年税后利润提取数 3, 821 千元，2001 年税后利润提取数 738 千元，根据财政部文件规定转出储备 4, 202 千元，根据中国证监会文件规定转出储备 2, 140 千元，2001 年派发红利 43, 548 千元，年末可分配利润余额为- 1, 265 千元。 按照中国证监会( 94) 1 号文和财政部财会字( 1995) 31 号文件精神，分红派息应以 经过注册会计师审计过的向境内外投资人分别提供的二张利润表中利润较低的 作为分配利润的最大限额。根据境外会计师事务所审计，2001 年度公司净利润 为负数的实际情况，董事会提议 2001 年度不进行利润分配，也不进行资本公积 金转增股本。 2、预计 2002 年度利润分配政策 根据中国证监会《关于上市公司 2001 年度报告披露工作有关问题的通知》 中第二条规定，董事会要预计下一年度利润分配政策，现预计如下： 1、分配次数：公司拟在 2002 年度结束后，分配利润一次； 2、分配比例：公司 2002 年度可分配净利润用于股利分配的比例为 10- 50％。 3、分配形式：派发现金红利或送红股； 上述分配政策为预计方案，具体分配办法届时公司董事会将根据实际情况作 调整，提交公司股东大会审议通过后实施。 21 第八节 监事会报告 一、 报告期内监事会召开会议的情况。 1、2001 年 4 月 10 日在上海纺织控股（集团）公司会议室召开了公司第三 届监事会第九次会议，会议审议通过了《二○ ○ ○ 年度董事会工作报告》，《二○ ○ ○ 年度财务决算报告》，《二○ ○ ○ 年度利润分配政策》，《二○ ○ ○ 年度监事 会工作报告》及《关于公司监事会换届改选的提案》。 2、2001 年 5 月 8 日在公司本部会议室召开第三届监事会第十次会议，会议 审议通过了《关于公司第四届监事会监事候选人提案》。 3、2001 年 6 月 11 日在上海图书馆会议室召开了公司第四届监事会第一次 会议，会议一致选举黄昭仁先生为公司第四届监事会监事长，潘耀源先生为副监 事长。 4、2001 年 8 月 15 日在上海纺织控股（集团）公司会议室召开了公司第四 届监事会第二次会议，会议审议通过《关于四项减值准备计提方法的内部控制制 度和计提方案》、《关于调整公司留存收益的方案》、《公司二○ ○ 一年度中期报 告》、《上海三毛纺织股份有限公司监事会工作条例》。 5、2001 年 11 月 14 日在上海三毛纺织股份有限公司会议室召开了公司第四 届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于转让上海华纶印染有限公司股权的 提案》、《关于广州、大连、武汉分公司歇业的提案》、《关于股东大会议事规则》。 二、 监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见。 1、公司依法运作情况。 公司监事会根据国家法律法规及《上市公司治理准则》的要求，对公司股 东大会，董事会的召开程序，决议事项等，董事会对股东大会决议的执行情况， 公司高级管理人员的执行职务情况以及公司的管理制度等进行了监督检查。监事 会认为报告期内董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策程序合法，并不断 建立和完善内部控制制度，现任公司董事、经理在执行职务时未发现有违反国家 法律、法规及本公司章程，也未发现有损害公司利益和股东利益的行为。 2、检查公司财务情况。 公司监事会对公司财务结构和财务情况进行了认真、独立的检查，认为公司 2001 年度财务报告经香港安永会计事务所、上海会计事务所审计并出具的审计 意见及其对相关事项的评价是客观公正的，能真实反映公司财务状况和经营成 果。监事会关注到审计报告的一些内容，今后将进一步加强对公司财务情况的监 督。 3、履行监督职责情况 报告期内公司监事会会同公司监审部门加强了对各子分公司的财务监督检 查与分析，开展定期与不定期的内审工作，及时了解和掌握各子分公司的经营损 益情况。对公司有关投资项目的运作情况进行了跟踪了解和专项审计。我们认为 虽然董事会、经理班子作了一定的努力，但未达到预期目标。子分公司的应收帐 款、库存资产增幅较大，且帐龄、库龄较长，应及时决策，加强经营管理，改善 资产质量。 4、公司最近一次募集资金使用情况。 22 报告期内公司未募集资金。经检查，公司前次募集资金使用基本完毕。 5、公司收购、出售资产情况。 报告期内公司无收购资产、出售资产情况见关联交易。 6、公司关联交易情况。 报告期内公司关联交易为向上海龙头（集团）股份有限公司转让上海华纶 印染有限公司股权，按照公平、公正原则，没有损害公司利益和股东利益。 23 第九节 重要事项 ( 一) 、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项； ( 二) 、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项； ( 三) 、报告期内公司重大关联交易事项 l 、购销商品、提供劳务发生的关联交易（存在控制关系的关联方交易） 企业名称 本期金额 上期金额 （1） 采购货物 上海杉亚实业公司 15, 434. 66 （2） 销售货物 上海杉亚实业公司 15,230.59 2、资产、股权转让发生的关联交易 关联交易标的为本公司转让上海华纶印染有限公司 12．5％股权，该公司注 册资本人民币肆仟万元，注册地址：上海市浦东新区浦东南路 3600 号，法定代 表人：奚文源，经营范围：各种棉、麻、化纤及其混纺服饰面料的生产加工、销 售及相关技术咨询服务。本公司投资额为人民币伍佰万元，占该公司注册资本的 12．5％，受让方为上海龙头股份有限公司。 此次交易，每股转让价格以经具有证券从业资格的资产评估事务所对上海华 纶印染有限公司资产评估，并经上海市评审中心确认的每股净资产评估值为依据 商议确定，资产评估基准日为二零零一年九月三十日。上海华纶印染有限公司资 产的总值为人民币 76, 266, 818．87 元，负债为 31, 680, 193．71 元，净资产为 44, 586, 624．87 元。转让价格为人民币 5, 573，328 元( 大写伍佰伍拾柒万叁仟 叁佰贰拾捌元) 。受让方上海龙头( 集团) 股份有限公司于 2001 年 12 月 31 日前支 付人民币伍佰伍拾柒万叁仟叁佰贰拾捌元至本公司指定帐户。 3、公司与关联方( 包括未纳入合并范围的子公司) 存在债权债务往来、担保 事项 （1）、债权债务往来： 项目 公司名称 本期末 上期末 应收帐款 上海杉亚实业公司 15, 517. 3 其他应收款 上海三蝶广告装潢有限公司 55, 785. 71 上海杉亚实业公司 780, 072. 17 206, 350. 56 预付账款 上海三蝶广告装潢有限公司 80, 000. 00 其他应付款 上海杉亚实业公司 243, 036. 79 上海三蝶广告装潢有限公司 12,366.16 （2）、担保事项： 经 2001 年 8 月 15 日公司第四届董事会第二次会议审议通过，授权总经理根 据生产经营需要，对控股子公司担保： ①、单位：上海迪伊毛纺织有限公司 担保金额：4258 万元 担保类型：短期贷款( 至 2002 年 8 月) ②、单位：上海申一毛条有限公司 担保金额：4157 万元 担保类型：短期贷款( 至 2002 年 7 月) ③、单位：上海上海二毛爱斯纺织实业有限公司 担保金额：2400 万元 24 担保类型：短期贷款( 至 2002 年 7 月) ④、单位：上海杉和投资管理公司 担保金额：2000 万元 担保类型：短期贷款( 至 2002 年 8 月) ⑤、单位：上海裕丰毛纺织服饰有限公司 担保金额：800 万元 担保类型：短期贷款( 至 2002 年 4 月) ⑥、单位：上海友谊企业有限公司 担保金额：500 万元 担保类型：短期贷款( 至 2002 年 5 月) ⑦单位：上海三联纺织公司 担保金额：150 万元 担保类型：短期贷款( 至 2002 年 2 月) 3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委 托理财计划。 ( 四) 、重大合同及履行情况 1、报告期内，未有托管、承包、租赁事项 2、重大担保 ( 1) 、单位：上海华源凯马股份有限公司 担保金额：8000 万元 担保类型：互为担保项目贷款( 五年) 担保的决策程序：经 2001 年 8 月 15 日公司第四届董事会第二次会议审议通 过，并提请 2001 年 9 月 21 日召开的 2001 年第一次临时股东大会审议通过。 ( 2) 、单位：中国纺织机械股份有限公司 担保金额：8375 万元 担保类型：互为担保短期贷款( 一年) 担保的决策程序：历史遗留问题, 董事会决议逐年减少。 ( 六) 、聘任、解聘会计师事务所情况 1、聘任的会计师事务所 报告期内公司继续聘任上海上会会计师事务所有限公司对境内年度会计报 表进行审计；继续聘任香港安永会计师事务所对境外年度会计报表进行审计； 2、最近两年支付给会计师事务所的报酬情况: 2000 年 2001 年 上海上会会计师事务所有限公司 34 万元人民币 35 万元人民币 香港安永会计师事务所对公司 8 万美圆 7. 8 万美圆 以上费用均包括车费等费用。 ( 七) 、报告期内公司董事、监事及高级管理人员均未受监管部门处罚。 ( 八) 、报告期内，公司未发生相关《证券法》第六十二条、《公开发行股票 公司信息披露实施细则》第十七条所列举的重大事件。 25 第十节 财务报告 审计报告 上会师报字( 2002) 第 398 号 上海三毛纺织股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表、2001 年度利润表及合并利润分配表和利润表及利润分配表、2001 年现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001年 12月 31日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，形成审计意见的过程中，我们已考虑在财务报表中充分披露有关贵公 司与上海纺织控股（集团）有限公司之间的资产置换协议，上海纺织控股（集团） 有限公司是对贵公司具有实质性控制的股东，该资产置换协议正提交贵公司股东 大会及有关政府部门批准，具体资产置换协议已在会计报表附注[ 十一] 中列示。 我们认为有关资产置换协议及其涉及的的重大不确定事项已在会计报表中作充 分披露。 上海上会 中国注册会计师 耿磊、沈佳云 会计师事务所有限公司 中国•上海 二ＯＯ二年四月十五日 一、公司简介 本公司系于 1993 年 7 月 19 日经上海市经济委员会以沪经企(1993)330 号文批准， 采用公开募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1993 年 11 月 8 日在上海证 券交易所上市交易。公司属纺织行业，经营范围包括：生产与销售毛条、毛纱、 纺织品及服装，纺织技术的咨询，投资兴办企业，经营本企业自产的面料及毛纱、 服装及相关技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅料、机械设备、仪器仪 表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“ 三来一补” 业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记帐本位币 人民币元。 4、记帐基础和计价原则 26 以权责发生制为记帐基础，按历史成本为计价原则。 5、外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 1日或当日人民币市场中间汇价折 合人民币记帐，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关 的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差 额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很 小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资, 包括股票、债券、基金等。 以发生时的实际成本计价，投资收益采用成本法核算。期末按成本与市价孰 低法计价，对股票、债券等短期投资的总市价低于总成本的，提取短期投资跌价 准备。 8、坏账核算方法 (1)坏账确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产之财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款 项。 ②因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 上述确实不能收回的应收款项，报经董事会批准列作坏账损失，并冲销坏账准备。 (2)坏账核算采用备抵法，按年末应收账款、其他应收款余额的账龄分析法提取坏 账准备。 账龄 应收账款 其他应收款 1 年以内 2% --- 1~2 年 10% 10% 2~3 年 20% 20% 3 年以上 30% 30% 对于明显存在坏帐风险的款项，不以帐龄为限，单独认定提取的坏帐准备。 9、存货核算方法 存货包括：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。取得存货时按实际成 本计价，发出存货时按加权平均方法计价。低值易耗品采用五五摊销法核算。 存货跌价准备的确认标准及计提方法：库存存货遭受毁损、陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本低于 可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 ( 1) 长期股权投资的计价和收益确认方法 ① 计价 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按其初始投资成本入帐，即投资时 实际支付的全部价款，扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利。 ② 收益确认方法 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资 不足 20%但有重大影响，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表 27 决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 ( 2) 长期债权投资计价和收益确认方法 按其初始投资成本，即取得时支付的全部价款( 包括现金、手续费等相关费用) 减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按票面价 值与票面利率按期确认利息收入。 ( 3) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券存续期间内, 于确认相关债券利息收入时, 按直线法摊销。 ( 4) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 采用逐项计提的方法。 长期债券投资及股票投资按成本与市价孰低计提减值准备。长期股权投资根据被 投资单位经营状况，可能会出现恶化并导致其可收回金额低于账面价值，并且这 种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复，则根据估计可收回金额低于长期 投资账面价值的差额计提减值准备。 11、固定资产及折旧 (1)单位价值在 2000 元以上，使用年限在 1 年以上的实物资产作为固定资产，按 实际成本计价。 (2)折旧方法：按纺织行业的有关规定确定使用年限和净残值率，采用个别折旧率， 按直线法计算折旧。 (3)固定资产分类及使用年限： 类别 使用年限 净残值率 折旧率 房屋及建筑物 10~40 年 4% 2.4%~9.6% 机器设备 12~28 年 4% 3.4%~8% 运输设备及其他 8~22 年 4% 4.4%~12% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，交付使用之前发生的工程借款 利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本。在建工程于交付使用之时转作固 定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 13、借款费用资本化的核算方法 ( 1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 按照《企业会计准则- - - 借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门 借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合 以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费 用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他 的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 ( 2) 借款费用资本化金额的计算方法 按照《企业会计准则—借款费用》相关方法计算。 28 14、无形资产计价和摊销方法 按实际成本计价，在预计收益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上( 不含一年) 的各项费 用，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入 当月的损益，其余长期待摊费用在受益期限内平均摊销： 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊 余价值全部转入当期损益。 16、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足予以确认：公司已将商品所有权 上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入 公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交 易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收 入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按 有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收 入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下（即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够 流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定），将在期末按完工百分比法确认相关 的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入 分别以下情况确认和计量： ( 1) 如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收 入，并按相同金额结转成本； ( 2) 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务 成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； ( 3) 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本 作为当期费用，不确认收入。 17、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18、主要会计政策、会计估计变更的说明 ⑴ 会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[ 2000] 25 号文《关 于印发企业会计制度》的通知、财会[ 2000] 17 号文《关于印发贯彻实施“ 企业 会计制度” 有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，公司将按新 的《企业会计制度》进行会计核算。公司改变以下会计政策： ① 期末固定资产原按帐面净值计价，现改为固定资产净值与可收回金额孰低计 量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 29 ② 期末在建工程原按帐面净值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额 孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备。 ③ 期末无形资产原按帐面净值计价，现改为对能为公司产生经济效益的无形资 产，将按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值 的差额，计提无形资产减值准备。 公司对有关资产进行逐项检查，对由于上述会计政策变更而计提的减值准备 已采用了追溯调整法，调整了年初留存收益及相关科目的年初数，利润表及利润 分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累计影响数为 28, 091, 728. 93 元。其中：固定资产计价方法变更的累计影响数为 23, 802, 587. 79 元，在建工程计价方法变更的累计影响数为 612, 278. 25 元，无形资产、开办费、 长期待摊费用计价方法变更的累计影响数为 3, 676, 862. 89 元。由于会计政策变 更，调减了 1999 年度净利润 23, 032, 659. 22 元，调减了 2000 年度净利润 4, 981, 709. 50 元；调减了 2001 年年初留存收益 28, 091, 728. 93 元，其中，未分 配利润调减了 23, 506, 095. 99 元, 盈余公积调减了 4, 508, 272. 73 元, 由于追溯调 整减值准备，使 2000 年未确认投资损失增加 77, 360. 21 元。利润表及利润分配 表的上年数栏的年初未分配利润调减了 19, 577, 760. 34 元。 另外，根据财政部财会( 2001) 5 号文的有关规定对 2001 年初住房周转金进行 了会计处理，增加 2001 年年初未分配利润 757, 974. 54 元。 19、重大事项说明 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 5 号》（证监会 计字[ 2001] 60 号）的规定：“ 同一管理层对同一会计期间的同一事项不能做出不 同的会计估计，因而就同一事项，两份财务报告不应存在会计差异。”本公司 2000 年末境内财务报告与境外财务报告存在呆帐准备差异 9, 106, 864. 22 元，存货跌 价准备差异 11, 409, 807. 32 元，长期投资减值准备 590, 000. 00 元。本着稳健经 营的原则，公司对上述差异作为境内财务报告估计不足，在本报告期进行调整。 按照财政部《企业会计准则- - - 会计政策、会计估计变更和会计差错变更》（财会 字[ 2001] 7 号）的规定，公司对 2000 年末境内财务报告呆帐准备差异、存货跌 价准备差异、长期投资减值减值准备差异合计 21, 106, 671. 54 元在本报告期进行 调整时进行了追溯调整，减少期初盈余公积 2, 140, 489. 98 元，减少期初未分配 利润 11, 720, 823. 43 元，减少少数股东权益 310, 115. 00 元，增加未确认投资损 失 6, 935, 243. 13 元，使境内财务报告与境外财务报告不存在重大会计估计差异。 20、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则： 公司对其他企业投资其投资额占该被投资企业表决权资本比例在 50%以上， 或虽然占该被投资企业表决权资本比例不足 50%，但具有实际控制权的，则列入 合并会计报表范围；但如按照该被投资企业的总资产标准、销售收入标准和当期 净利润标准计算得出的比率均低于 10%，符合［沪财会(1996)5 号］文规定，则 不予合并；公司对其他企业投资占该被投资企业表决权资本比例在 50%以上，但 由他人承包经营的，公司对该被投资企业经营无实际控制权，则不纳入合并会计 报表范围。 (2)合并会计报表的编制方法： 按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围 的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资 与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上， 30 对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 ( 3) 合并会计报表范围的变化 本报告期内由于新增控股子公司上海杉和投资管理公司和控股孙公司上海 新谊国际贸易有限公司，故本期合并会计报表范围在原年度会计报表合并范围基 础上新增以上公司。 三、主要税项 1、流转税：增值税税率 17% 营业税税率 5%～7% 2、所得税：实际执行税负 15%。该税收政策执行到 2001 年 12 月 31 日止。 四、控股子公司及合营企业情况( 单位：人民币元) 公司名称 注册资 本(万元) 投资金额 (万元) 实际控 制比例 经营范围 是否合 并报表 未合并原因 吴江申吴毛纺织实业公司(注一) 1,213 971 100% 纺织品制造及贸易 是 太仓三蕾毛纺实业有限公司(注一) 1,552 1773 100% 纺织品制造及贸易 是 上海三蝶呢绒经营部(注二) 89 300 100% 百货及针织品 是 上海杉亚实业公司 30 30 100% 综合贸易 否 三项指标低于 10% 上海三蝶服饰有限公司 500 450 90% 百货及针纺织品 是 上海申一毛条有限公司 5,500 4,950 90% 毛条、毛线、针织绒 是 上海三翔纺织有限公司 800 720 90% 针织、梭织服装、服饰生产加工 是 上海杉和投资管理有限公司 3,000 2,700 90% 实业投资，管理咨询 是 上海新谊国际贸易有限公司(注四) 200 180 90% 纺织产品，纺织原料，辅料，染化料，纺 织机械及配件 是 上海三蝶广告装潢有限公司 50 40 80% 广告设计制作及室内装潢 否 三项指标低于 10% 上海三信工贸公司 188 133 70% 纺织品制造及贸易 是 上海友谊企业有限公司 1,000 600 60% 针织、梭织服装、服饰生产加工 是 上海第二毛纺织厂东沟分厂 680.9 661.7 55% 纺织品制造及贸易 是 上海朝日绅士服有限公司 美金 200 831 50% 西服制造、贸易及服装熨烫 否 上海博华基因芯片技术有限公司 4,000 2,000 50% 生物芯片的设计，生产，销售及分析等 否 上海二毛爱斯纺织实业有限公司(注 三) 3,000 1260 42% 精粗纺呢绒 是 上海迪伊毛纺织有限公司（注三） 4,000 1,680 42% 精粗纺呢绒 是 注一：实际该两公司的农方合作者已退出投资，股本结构有关变更手续尚在办理 之中，故实际投资比例为 100%。 注二：该经营部已由公司全额出资，有关变更手续尚在办理之中。 注三：对该公司取得实际控制权，故予以合并。 注四：系新增控股孙公司，本年纳入合并范围。 五、会计报表项目附注( 单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、货币资金 期末数 期初数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 - - - 187, 786. 37 - - - - - 124, 740. 97 小计 - - - 187, 786. 37 - - - - - 124, 740. 97 银行存款 USD882, 995. 53 @8. 2766 7, 308, 200. 80 USD1, 636, 456. 35 @8. 2781 13, 546, 749. 31 - - - - - - 176, 017, 077. 78 - - - - - - 129, 124, 125. 89 小计 - - - - - - 183, 325, 278. 58 - - - - - - 142, 670, 875. 20 其他货币资金 - - - - - - 20, 360, 390. 27 - - - - - - 3, 015, 130. 46 小计 - - - - - - 20, 360, 390. 27 - - - - - - 3, 015, 130. 46 合计 - - - - - - 203, 873, 455. 22 - - - - - - 145, 810, 746. 63 31 2、短期投资 ( 1) 账面价值 项目 期末数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资－股票投资 9, 200, 634. 50 1, 606, 189. 62 7, 594, 444. 88 7, 594, 444. 88 合计 9, 200, 634. 50 1, 606, 189. 62 7, 594, 444. 88 7, 594, 444. 88 项目 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资－股票投资 4, 667, 345. 34 201, 287. 60 4, 466, 057. 74 4, 466, 057. 74 合计 4, 667, 345. 34 201, 287. 60 4, 466, 057. 74 4, 466, 057. 74 ( 2) 短期投资跌价准备 期初余额 本期计提数 本期转回期 期末余额 股权投资－股票投资 201, 287. 60 1, 404, 902. 02 - - - 1, 606, 189. 62 合计 201, 287. 60 1, 404, 902. 02 - - - 1, 606, 189. 62 计提短期投资跌价准备所选用资料为期末股票收盘价。 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2, 632, 476. 10 2, 529, 286. 50 商业承兑汇票 10, 350, 581. 67 16, 267, 235. 53 合计 12, 983, 057. 77 18, 796, 522. 03 4、应收账款 ( 1) 账面价值 账龄 期末数 金额( 原发生数) 占总金额的比例( %) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 75, 157, 150. 98 58. 85 1, 503, 143. 02 73, 654, 007. 96 2% 1－2 年 22, 981, 361. 01 17. 99 2, 298, 136. 10 20, 683, 224. 91 10% 2－3 年 18, 931, 373. 21 14. 82 3, 786, 274. 64 15, 145, 098. 57 20% 3 年以上 10, 643, 250. 69 8. 34 8, 218, 402. 97 2, 424, 847. 72 30%- 100% 合计 127, 713, 135. 89 100 15, 805, 956. 73 111, 907, 179. 16 账龄 期初数 金额( 原发生数) 占总金额的比例( %) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 66, 487, 715. 03 57. 74 1, 329, 754. 30 65, 157, 960. 73 2% 1－2 年 24, 613, 672. 61 21. 37 2, 461, 367. 26 22, 152, 305. 35 10% 2－3 年 7, 760, 947. 29 6. 74 4, 452, 249. 35 3, 308, 697. 94 20%- 100% 3 年以上 16, 292, 519. 61 14. 15 7, 759, 095. 80 8, 533, 423. 81 30%- 100% 合计 115, 154, 854. 54 100 16, 002, 466. 71 99, 152, 387. 83 - - - 32 本年度全额计提坏帐准备，或计提准备的比例超过 40％以上的说明： 欠款人名称 款项内容 欠款金额 计提比例 理由 福州晋江晓升有限公司 货款 3, 486, 754. 46 80% 帐龄较长，收回可能性较小 哈尔滨辽滨科工贸有限公司 货款 4, 833, 433. 15 80% 帐龄较长，收回可能性较小 合计 8, 320, 187. 61 无持本公司 5％( 含 5％) 以上表决权股份的股东单位的欠款。 ( 2) 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 金额 比例( %) 应收账款前五名合计 42, 828, 381. 11 33. 53 5、其他应收款 ( 1) 账面价值 账龄 期末数 金额( 原发生数) 占总金额的比例( %) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 98, 812, 552. 02 54. 53 - 98, 812, 552. 02 0% 1－2 年 70, 920, 641. 20 39. 14 7, 092, 064. 12 63, 828, 577. 08 10% 2－3 年 5, 535, 725. 94 3. 06 1, 107, 145. 19 4, 428, 580. 75 20% 3 年以上 5, 917, 158. 08 3. 27 5, 917, 158. 08 - 100% 合计 181, 186, 077. 24 100 14, 116, 367. 39 167, 069, 709. 85 账龄 期初数 金额( 原发生数) 占总金额的比例( %) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 132, 094, 725. 58 81. 05 - 132, 094, 725. 58 0% 1－2 年 15, 467, 355. 19 9. 49 1, 546, 735. 52 13, 920, 619. 67 10% 2－3 年 9, 793, 583. 88 6. 01 1, 958, 716. 78 7, 834, 867. 10 20% 3 年以上 5, 626, 227. 67 3. 45 5, 626, 227. 67 0. 00 100% 合计 162, 981, 892. 32 100. 00 9, 131, 679. 97 153, 850, 212. 35 - - - 对于三年以上的其他应收款, 为了预计损失, 全额计提坏帐准备金。 无持本公司 5％( 含 5％) 以上表决权股份的股东单位的欠款。 ( 2) 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 金额 比例( %) 其他应收款前五名 116, 999, 755. 37 64. 57 注：其中应收上海博得基因开发有限公司款 25, 467, 200. 00 元，已经上海第二中 级人民法院采取诉讼保全措施，查实并查封了该公司浦发银行社会法人股 200 万股，华源发展社会法人股 5, 686, 200 股及该公司对上海博星基因芯片有限公司 投资的 2, 600 万股权。 33 6、预付账款 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 3, 579, 420. 58 100% 13, 203, 042. 49 100% 合计 3, 579, 420. 58 100% 13, 203, 042. 49 100% 无预付持公司 5％( 含 5％) 以上表决权股东的股东单位的款项。 7、存货 ( 1) 账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 68, 553, 502. 25 － 68, 553, 502. 25 53, 927, 032. 22 － 53, 927, 032. 22 包装物 94, 148. 33 － 94, 148. 33 126, 771. 61 － 126, 771. 61 低值易耗品 3, 508. 00 － 3, 508. 00 134, 483. 17 － 134, 483. 17 委托代销商品 518, 026. 72 － 518, 026. 72 7, 703, 119. 85 － 7, 703, 119. 85 在产品 60, 388, 424. 50 － 60, 388, 424. 50 58, 782, 644. 54 － 58, 782, 644. 54 产成品及库存商品 197, 461, 177. 51 39, 332, 180. 55 158, 128, 996. 96 193, 906, 984. 42 41, 126, 054. 74 152, 780, 929. 68 合计 327, 018, 787. 31 39, 332, 180. 55 287, 686, 606. 76 314, 581, 035. 81 41, 126, 054. 74 273, 454, 981. 07 ( 2) 跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 产成品及库存商品 41, 126, 054. 74 － 1, 793, 874. 19 39, 332, 180. 55 合计 41, 126, 054. 74 － 1, 793, 874. 19 39, 332, 180. 55 8、待摊费用 类 别 期末结存的原因 期末数 期初数 财产保险费 摊销期未到 226, 015. 64 186, 109. 58 其他 摊销期未到 149, 337. 44 356, 099. 98 合计 375, 353. 08 542, 209. 56 9、一年内到期的长期债权投资 种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期 利息 累计应 收利息 累计已 收利息 期末数 期初数 债券投资－87 电力债券 47,000.00 -- 47,000.00 2002 年 -- -- -- 47,000.00 -- 合计 47,000.00 47,000.00 -- 34 10、长期股权投资 (1)账面价值 项 目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 12,303,160.00 - - 12,303,160.00 12,303,160.00 - - 12,303,160.00 子公司 833,978.58 - - 833.978.58 846,809.72 - - 846,809.72 合营企业 37,685,714.30 - - 37,685,714.30 17,559,996.43 - - 17,559,996.43 联营企业 24,219,991.46 -170,921.11 - 24,049,070.35 28,006,517.42 -180,004.36 - 27,826,513.06 其他股权投资 17,510,000.00 - 600,000.00 16,910,000.00 13,210,000.00 - 600,000.00 12,610,000.00 合并价差 -1,013,436.76 - -1,013,436.76 -1,182,342.88 -1,182,342.88 合计 92,552,844.34 -1,184,357.87 600,000.00 90,768,486.47 71,926,483.57 -1,362,347.24 600,000.00 69,964,136.33 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 初始投资额 期末余额 上工股份有限公司 法人股 1, 762, 800 <1% 7, 865, 000. 00 7, 865, 000. 00 上海新锦江股份有限公司 法人股 380, 160 <1% 1, 040, 000. 00 1, 040, 000. 00 上海浦东发展银行股份有限公司 法人股 1, 000, 000 <1% 1, 000, 000. 00 1, 000, 000. 00 上海银行 法人股 950, 000 <1% 950, 000. 00 950, 000. 00 上海爱建股份有限公司 法人股 241, 053 <1% 934, 160. 00 934, 160. 00 中国纺织机械股份有限公司 法人股 171, 000 <1% 380, 000. 00 380, 000. 00 广东佛陶集团股份有限公司 法人股 26, 000 <1% 79, 000. 00 79, 000. 00 广东省金山实业股份有限公司 法人股 20, 000 <1% 55, 000. 00 55, 000. 00 合计 4, 551, 013 12, 303, 160. 00 12, 303, 160. 00 (3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 损益调整额 期末余额 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司注册 资本的比例(%) 初始投资额 本期增减额 分得现金红利额 累计增减额 子公司 －上海三蝶广告装潢公司 1995.11.23-2015.11.22 100% 400,000.00 - 6,725.04 - 85,447.54 485,447.54 －上海杉亚实业公司 1994.01.18- 80% 300,000.00 - -19,556.18 - 48,531.04 348,531.04 小计 700,000.00 -12,831.14 133,978.58 833,978.58 合营企业 -上海三联纺织印染公司 1993.05.05-. 50% 8,330,597.14 - 458,849.47 - 158,733.28 8,489,330.42 -上海朝日绅士服装有限公司 1995.6.16-2015.6.15 50% 8,306,440.00 - 671,827.93 901,623.96 993,279.47 9,299,719.47 -上海博华基因芯片技术有限公司 2000.6.13-2010.6.12 50% 20,000,000.00 - -103,335.59 - -103,335.59 19,896,664.41 小计 36,637,037.14 1,027,341.81 1,027,341.81 1,048,677.16 37,685,714.30 联营企业 －上海裕丰毛纺织服饰有限公司 2000.3.23-2030.3.22 48% 13,500,000.00 - 354,616.47 - 678,693.93 14,178,693.93 －上海申泉服装有限公司 1993.8.11-2004.8.10 47.50% 3,297,480.88 - 761,651.23 5,874,873.97 490,399.34 3,787,880.22 －上海高雅服装有限公司 1990.9.4-2005.9.3 40% 4,567,251.55 - 422,405.88 189,495.90 446,941.98 5,014,193.53 －上海华利有机染料有限公司 1997.5.14- 31% 500,000.00 - 16,982.81 - 17,036.24 517,036.24 －泰州友谊企业有限公司 2001.6.13-2005.6.12 40% 800,000.00 - -77,812.46 - -77,812.46 722,187.54 小计 22,664,732.43 1,477,843.93 6,064,369.87 1,555,259.03 24,219,991.46 其他股权投资 －上海华纶印染有限公司 1999.8.30-2019.7.31 12.5% 5,000,000.00 - 500,000.00 - 5,000,000.00 －上海春竹企业发展公司 1998.3.12-2018.3.11 10% 1,200,000.00 - 600,000.00 - 1,200,000.00 －上海双龙高科技开发有限公司 1999.6.29-2029.6.28 10% 6,000,000.00 - - - 6,000,000.00 －上海信德企业发展公司 7% 600,000.00 - - - 600,000.00 －上海纺织商业公司等零星投资 <1% 410,000.00 - - - 410,000.00 －上海杰伊国际贸易有限公司 2001.1.17-2021.1.31 10% 300,000.00 - - - 300,000.00 －天津大维股份有限公司 3.861% 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00 －上海华宇毛麻企业发展有限公司 2001.4.16-2016.4.15 1.74% 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00 小计 17,510,000.00 1,100,000.00 17,510,000.00 合计 77,511,769.57 2,492,354.60 8,065,993.83 2,737,914.77 80,249,684.34 35 (4)股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 太仓三蕾毛纺实业公司 -3,759,545.06 收购股权 10 年 -375,954.50 -2,255,727.06 上海二毛纺织厂东沟分厂 2,070,483.82 收购股权 10 年 207,048.38 1,242,290.30 上海高雅服装有限公司 -423,351.55 收购股权 10 年 -42,335.16 -370,432.60 上海申泉服装公司 332,519.13 收购股权 10 年 33,251.91 199,511.49 合计 -1,779,893.66 -177,989.37 -1,184,357.87 (5)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 其他投权投资－上海信德企业发展有限公司 600,000.00 － － 600,000.00 预计资产减值 合计 600,000.00 600,000.00 11、固定资产及累计折旧 ( 1) 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 95, 971, 819. 67 17, 826, 265. 60 － 113, 798, 085. 27 机器设备 215, 636, 178. 33 24, 527, 781. 47 7, 046, 284. 37 233, 117, 675. 43 运输及其他设备 56, 831, 728. 24 1, 334, 618. 31 4, 236, 433. 31 53, 929, 913. 24 合计 368, 439, 726. 24 43, 688, 665. 38 11, 282, 717. 68 400, 845, 673. 94 累计折旧 房屋及建筑物 31, 471, 228. 78 2, 758, 609. 16 － 34, 229, 837. 94 机器设备 110, 401, 636. 20 13, 503, 762. 45 3, 823, 628. 83 120, 081, 769. 82 运输及其他设备 28, 023, 750. 39 6, 077, 381. 05 2, 355, 795. 94 31, 745, 335. 50 合计 169, 896, 615. 37 22, 339, 752. 66 6, 179, 424. 77 186, 056, 943. 26 净值 198, 543, 110. 87 214, 788, 730. 68 ( 2) 期末抵押、担保的固定资产情形如下： 被抵押/担保的 固定资产项目 被抵押保固定资产 期末账面价值 被抵押固定资产 期初账面价值 抵押目的 房屋及建筑物 3, 512, 510. 63 借款 期末抵押短期借款 349. 5 万元以吴江申吴毛纺织有限公司固定资产低押，被抵押 资产期末账面价值为 3, 353, 644. 14 元 36 12、固定资产减值准备 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 房屋及建筑物 3, 317, 275. 73 - - - - - - 3, 317, 275. 73 预计损失 机器设备 21, 877, 493. 25 - - - 1, 614, 366. 56 20, 263, 126. 69 预计损失 合计 25, 194, 768. 98 - - - 1, 614, 366. 56 23, 580, 402. 42 13、在建工程 ( 1) 账面价值 类别 期末数 期初数 原值 28, 897, 025. 12 23, 862, 357. 87 减值准备 612, 278. 25 612, 278. 25 账面价值 28, 284, 746. 87 23, 250, 079. 62 ( 2) 增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 科贸大楼 14, 884, 894. 26 2, 832, 596. 20 17, 187, 490. 46 530, 000. 00 - - - 其中: 借款费用资本化 1, 861, 366. 00 - - - - - - - - - - - - 设备购置 345, 624. 29 17, 543, 710. 49 3, 821, 234. 49 500, 000. 00 13, 568, 100. 29 其中: 借款费用资本化 - - - - - - - - - - - - - - - 热网工程 - - - 1, 891, 129. 00 - - - - - - 1, 891, 129. 00 其中: 借款费用资本化 - - - - - - - - - - - - - - - 其他工程 8, 631, 839. 32 28, 948, 329. 99 13, 308, 520. 32 10, 833, 853. 16 13, 437, 795. 83 其中: 借款费用资本化 - - - - - - - - - - - - - - - 合计 23, 862, 357. 87 51, 215, 765. 68 34, 317, 245. 27 11, 863, 853. 16 28, 897, 025. 12 ( 3) 在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 设备购置 317, 624. 29 - - - - - - 317, 624. 29 预计资产减值 其他工程 294, 653. 96 - - - - - - 294, 653. 96 预计资产减值 合计 612, 278. 25 - - - - - - 612, 278. 25 14、固定资产清理 项目 期末帐面价值 期初账面价值 转入清理的原因 固定资产处置 46, 508. 50 - - - 处置 合计 46, 508. 50 - - - 37 15、无形资产 ( 1) 账面价值 期末数 期初数 摊余价值 4, 910, 099. 63 6, 049, 177. 42 减值准备 2, 947, 646. 22 2, 947, 646. 22 账面价值 1, 962, 453. 41 3, 101, 531. 20 ( 2) 增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 职工住房使用权 4, 292, 637. 89 757, 974. 54 1, 344, 991. 67 381, 410. 70 3, 324, 210. 06 土地使用权 1, 756, 539. 53 - - - - - - 170, 649. 96 1, 585, 889. 57 合计 6, 049, 177. 42 757, 974. 54 1, 344, 991. 67 552, 060. 66 4, 910, 099. 63 ( 3) 其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 购买 6, 428, 120. 00 4, 842, 230. 43 1, 585, 889. 57 6 年 职工住房使用权 购买 7, 628, 214. 11 2, 959, 012. 38 3, 324, 210. 06 1 年 合计 14, 056, 334. 11 7, 801, 242. 81 4, 910, 099. 63 ( 4) 无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 职工住房使用权 2, 947, 646. 22 - - - - - - 2, 947, 646. 22 预计资产减值 合计 2, 947, 646. 22 - - - - - - 2, 947, 646. 22 16、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 增容费 618, 100. 00 279, 976. 25 - - - 156, 356. 25 494, 480. 00 123, 620. 00 2 年 装修费 597, 635. 30 - - - 597, 635. 30 62, 299. 94 62, 299. 94 535, 335. 36 4 年 8 月 合计 1, 215, 735. 30 279, 976. 25 597, 635. 30 218, 656. 19 556, 779. 94 658, 955. 36 17、短期借款 ( 1) 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 信用借款 RMB - - - 249, 100, 000. 00 RMB - - - - - - 抵押借款 RMB - - - 3, 495, 000. 00 RMB - - - 7, 550, 000. 00 保证借款 RMB - - - 175, 000, 000. 00 RMB - - - 243, 070, 000. 00 合计 427, 595, 000. 00 250, 620, 000. 00 38 ( 2) 期末抵押借款 349. 5 万元以吴江申吴毛纺织有限公司固定资产低押，被抵押 资产期末账面价值为 3, 353, 644. 14 元 18、应付票据 种类 期末数 期初数 商业承汇汇票 2, 238, 303. 15 15, 563, 917. 90 合计 2, 238, 303. 15 15, 563, 917. 90 19、应付账款 期末数 期初数 账面余额 51, 609, 912. 81 49, 045, 734. 50 无持有本公司 5％( 含 5％) 以上表决权股份的股东单位的款项。 20、预收账款 期末数 期初数 账面余额 14, 801, 375. 61 11, 751, 278. 04 无持有本公司 5％( 含 5％) 以上表决权股份的股东单位的款项。 21、应付股利 投资人 期末数 期初数 欠付原因 当期现金红利 - - - 10, 049, 567. 16 尚未支付 以前年度未支付股利 758, 409. 13 665, 276. 00 尚未支付 合计 758, 409. 13 10, 714, 843. 16 22、应交税金 税种 法定利率 期末数 期初数 企业所得税 15% - 312, 497. 26 4, 278, 604. 78 增值税 17% - 20, 219, 195. 81 - 17, 947, 506. 64 营业税 5- 8% 261, 562. 62 153, 106. 28 土地房产税 1. 2% 407, 802. 42 16, 597. 40 城建税 7% 117, 352. 47 - 95, 377. 09 个调税 累进税率 25, 690. 16 - - - 合计 - 19, 719, 285. 40 - 13, 594, 575. 27 23、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 33, 867. 37 - 40, 944. 67 流转税 3% 堤防费 11, 728. 74 - 21, 186. 49 流转税 1% 义务兵优待金 3, 537. 58 - 6, 336. 99 流转税 0. 3% 河道管理费 3, 499. 68 2, 336. 89 流转税 0. 25% 合 计 52, 633. 37 - 66, 131. 26 39 24、其他应付款 期末数 期初数 余额 42, 269, 372. 78 32, 070, 045. 84 无持有本公司 5％( 含 5％) 以上表决权股份的股东单位的款项。 25、预提费用 类别 期末结存余额的原因 期末数 期初数 审计费 预提审计费 800, 000. 00 800, 000. 00 借款利息 本期应承担的利息 90, 821. 42 63, 074. 28 其他 - - - 2, 860. 00 合计 890, 821. 42 865, 934. 28 26、一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 信用借款 RMB - - - 36, 140, 000. 00 RMB - - - 24, 000, 000. 00 保证借款 RMB - - - － RMB - - - 6, 000, 000. 00 合计 36, 140, 000. 00 30, 000, 000. 00 27、长期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 信用借款 RMB - - - 5, 160, 000. 00 RMB - - - 33, 000, 000. 00 保证借款 RMB - - - - - - RMB - - - 3, 300, 000. 00 合计 5, 160, 000. 00 36, 300, 000. 00 28、长期应付款 种类 期限 初始金额 期末金额 期初金额 职工福利设施 *1 1, 107, 300. 00 1, 107, 300. 00 1, 107, 300. 00 污染源治理专项基金贷款*2 2001- 2003 300, 000. 00 300, 000. 00 - - - 职工医疗费 *3 445, 800. 00 445, 800. 00 445, 800. 00 科技专项拨款 300, 000. 00 - - - 300, 000. 00 合计 2, 153, 100. 00 1, 853, 100. 00 1, 853, 100. 00 *1 系公司改制时, 国资局确认的非经营性资产； *2 建设期利息为年利率 6%。 *3 系上海纺织控股用于职工医疗费的支付； 29、其他长期负债 内容 期末数 期初数 科技专项拨款 264, 447. 08 759. 00 合计 264, 447. 08 759. 00 40 30、股本 ( 1) 本期变动及说明： 期初数 本期送股 期末数 一、尚未流通股份 发起人股份 其中：国家拥有股份 60,476,786.00 12,095,357.00 72,572,143.00 境内法人持有股份 9,240,000.00 1,848,000.00 11,088,000..00 尚未流通股份合计 69,716,786.00 13,943,357.00 83,660,143.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 57,120,000.00 11,424,000.00 68,544,000.00 2、境内上市外资股 40,656,000.00 8,131,200.00 48,787,200.00 已流通股份合计 97,776,000.00 19,555,200.00 117,331,200.00 三、股份总数 167,492,786.00 33,498,557.00 200,991,343.00 本期股本变动已经上海上会会计师事务所有限公司验资，验资报告号为上会师报 字( 2001) 第 678 号 ( 2) 上期变动及说明： 期初数 本期送股 期末数 一、尚未流通股份 发起人股份 其中：国家拥有股份 53,997,130.00 6,479,656.00 60,476,786.00 境内法人持有股份 8,250,000.00 990,000.00 9,240,000.00 尚未流通股份合计 62,247,130.00 7,469,656.00 69,716,786.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 51,000,000.00 6,120,000.00 57,120,000.00 2、境内上市外资股 36,300,000.00 4,356,000.00 40,656,000.00 已流通股份合计 87,300,000.00 10,476,000.00 97,776,000.00 三、股份总数 149,547,130.00 17,945,656.00 167,492,786.00 上期股本变动已经上海上会会计师事务所有限公司验资，验资报告号为( 2000) 第 0590 号 31、资本公积 ( 1) 本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 211,512,267.50 - - - - - - 211,512,267.50 其他资本公积 22,329,758.34 - - - - - - 22,329,758.34 合计 233,842,025.84 233,842,025.84 ( 2) 上期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股票溢价 211,512,267.50 - - - - - - 211,512,267.50 资产评估增值准备 22,329,758.34 - - - - - - 22,329,758.34 合计 233,842,025.84 - - - - - - 233,842,025.84 41 32、盈余公积 ( 1) 本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 16, 934, 199. 05 738, 298. 29 - - - 17, 672, 497. 34 任意盈余公积 11, 774, 901. 98 - - - - - - 11, 774, 901. 98 公益金 10, 248, 675. 63 369, 149. 14 - - - 10, 617, 824. 77 合计 38, 957, 776. 66 1, 107, 447. 43 - - - 40, 065, 224. 09 ( 2) 上期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 11, 421, 157. 57 5, 513, 041. 48 - - - 16, 934, 199. 05 任意盈余公积 11, 774, 901. 98 - - - - - - 11, 774, 901. 98 公益金 7, 492, 154. 91 2, 756, 520. 72 - - - 10, 248, 675. 63 合计 30, 688, 214. 46 8, 269, 562. 20 - - - 38, 957, 776. 66 33、未分配利润 本期 上期 净利润 1, 316, 292. 79 46, 369, 736. 24 加：年初未分配利润 57, 947, 802. 95 47, 084, 877. 53 其他转入 - 757, 974. 54 可供分配的利润 59, 264, 095. 74 94, 212, 588. 31 减：提取法定盈余公积 738, 298. 29 5, 513, 041. 48 提取法定公益金 369, 149. 14 2, 756, 520. 72 可供投资者分配的利润 58, 156, 648. 31 85, 943, 026. 11 减：应付普通股股利 － 10, 049, 567. 16 转作股本的普通股股利 33, 498, 557. 00 17, 945, 656. 00 年末未分配利润 24, 658, 091. 31 57, 947, 802. 95 根据公司 2002 年4 月 14 日第四届董事会第四次会议决议,公司本年度的利润分配 方案为：按 10%计提法定盈余公积金 738,294.29 元，按 5% 提取法定公益金 369,149.14 元，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 34、主营业务收入及主营业务成本 ( 1) 按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售呢绒等毛纺织品 680, 703, 472. 01 607, 178, 878. 56 663, 984, 616. 54 574, 609, 732. 31 合计 680, 703, 472. 01 607, 178, 878. 56 663, 984, 616. 54 574, 609, 732. 31 42 ( 2) 按地区业务分部报表 项目 2001 年 2000 年 ( 1) 主营业务收入： 上海业务 675, 097, 525. 59 652, 182, 173. 95 外地业务 5, 605, 946. 42 11, 802, 442. 59 小 计 公司内各业务分部间相互抵销 － － 合 计 680, 703, 472. 01 663, 984, 616. 54 ( 2) 主营业务成本： 上海业务 599, 307, 837. 38 565, 623, 260. 16 外地业务 7, 871, 041. 18 8, 986, 472. 15 小 计 公司内各业务分部间相互抵销 － － 合 计 607, 178, 878. 56 574, 609, 732. 31 ( 3) 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 前五名客户销售总额 78, 781, 314. 14 11. 28% 本期销售中包括向浙江中汇金陵面料有限公司销售 11, 111, 111. 11 元，其成本为 2, 463, 786. 82 元；以及向上海华源经济发展有限公司销售 8, 724, 237. 26 元，其 成本为 4, 994, 066. 25 元，该二项毛利合计为 12, 377, 495. 30 元, 占本期主营业务 利润的 14%。 35、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 营业税 - - - 40, 438. 01 应税额 5% 城市建设税 953, 995. 90 583, 459. 95 流转税 7% 教育费附加 395, 577. 65 212, 146. 14 流转税 3% 合 计 1, 349, 573. 55 836, 044. 10 36、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 技术咨询收入 5,794,891.00 1,200,000.00 376,333.78 308,189.19 5,418,557.22 891,810.81 原料销售收入 5,001,670.82 6,032,051.09 4,732,531.15 5,350,482.09 269,139.67 681,569.00 租赁收入 4,377,219.92 --- 3,046,536.31 --- 1,330,683.61 --- 其他 659,119.52 --- 6,899.51 --- 652,220.01 --- 土地转让收入 --- 32,294,200.00 --- 12,083,321.54 --- 20,210,878.46 房租收入 --- 3,491,448.67 --- 2,785,060.94 --- 706,387.73 运费收入 --- 25,403.10 --- 28,982.83 --- -3,579.73 合计 15,832,901.26 43,043,102.86 8,162,300.75 20,556,036.59 7,670,600.51 22,487,066.27 本年度取得上海华宇毛麻企业发展有限公司技术咨询收入 5, 000, 000. 00 元。 43 37、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 22, 647, 686. 93 17, 648, 755. 34 减：利息收入 3, 043, 734. 62 3, 758, 983. 96 汇兑损失 177, 540. 35 111, 079. 31 减：汇兑收益 - - - - - - 其他 368, 521. 12 671, 655. 20 合计 20, 150, 013. 78 14, 672, 505. 89 38、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 -3,833,283.50 12,537,949.71 联营或合营公司分配来的利润 3,214,000.00 3,320,350.16 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 2,492,354.60 2,253,017.04 股权投资差额摊销 177,989.37 146,238.00 短期投资跌价准备 -1,404,902.02 459,926.68 法人股转让收益 － 46,973,656.00 合计 646,158.45 65,691,137.59 39、补贴收入 类别 本期 上期 批准单位 扶持基金 155, 000. 00 639, 530. 57 上海市财政局 扶持奖励 1, 550. 00 - - - 杨浦区财政局 财政出口商品贴息 294, 015. 42 - - - 上海市经贸委 出口奖励 90, 000. 00 - - - 上海市经贸委 外经贸委退税扶持款 107, 943. 00 - - - 上海市外经贸委 所得税奖励( 退税) 143, 500. 00 - - - 上海金环工业有限公司 合计 792, 008. 42 639, 530. 57 40、营业外收入 主要项目类别 内容 本期 上期 固定资产清理收益 固定资产清理 679, 545. 56 492, 409. 79 罚款收入 罚款 567. 70 3, 513. 83 赔款收入 赔款 94, 205. 56 71, 425. 00 其他 95, 585. 25 98, 283. 49 合计 869, 904. 07 665, 632. 11 44 41、营业外支出 主要项目类别 内容 本期 上期 固定资产减值准备 固定资产减值 - - - 5, 626, 481. 23 固定资产清理损失 固定资产清理 333, 290. 36 560, 266. 77 罚款支出 罚款支出 34, 112. 20 49, 774. 40 滞纳金 滞纳金 229. 40 3, 561. 71 赔款 赔款 55, 667. 00 - - - 其他 210. 00 - - - 合计 423, 508. 96 6, 240, 084. 11 42、未确认的投资损失 根据财政部一九九九年三月七日颁布的财会函字《关于资不抵债公司合并 会计报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发 生亏损，投资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面 数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编 制合并会计报表时，在合并会计报表的“ 未分配利润” 项目上增设“ 未确认的投 资损失” 项目；同时在利润表的“ 少数股东损益” 项目下增设“ 加：未确认的投 资损失” 项目。这两个项目反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。 43、收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：。 项目 本期 上海三盛实业公司 24, 519, 743. 60 上海百兴基因有限公司 15, 000, 000. 00 上海华宇毛麻（集团）有限公司 6, 831, 205. 00 合计 46, 350, 948. 60 44、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 预付中福房地产发展公司 20, 000, 000. 00 上海第一毛纺厂 15, 870, 000. 00 海南杰斯科公司 2, 700, 000. 00 上海第二毛纺织有限公司 2, 207, 214. 64 裕丰毛纺织服饰有限公司 1, 100, 000. 00 上海华丰绒线有限公司 400, 000. 00 合计 42, 277, 214. 64 45 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 ( 1) 账面价值 账龄 期末数 金额( 原发生数) 占总金额的比例( %) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 52,362,348.32 52.67 1,047,246.97 51, 315, 101. 35 2% 1－2 年 20,399,112.23 20.52 1,039,911.22 19, 359, 201. 01 10% 2－3 年 18,048,617.58 18.16 3,609,723.52 14, 438, 894. 06 20% 3 年以上 8,601,471.10 8.65 7,670,908.61 930, 562. 49 30%- 100% 合计 99, 411, 549. 23 100 13, 367, 790. 32 86, 043, 758. 91 - - - 账龄 期初数 金额( 原发生数) 占总金额的比例( %) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 66, 651, 601. 43 59. 45 1, 333, 032. 03 65, 318, 569. 40 2% 1－2 年 24, 071, 354. 38 21. 47 2, 407, 135. 44 21, 664, 218. 94 10% 2－3 年 6, 545, 928. 97 5. 84 4, 209, 245. 68 2, 336, 683. 29 20%- 100% 3 年以上 14, 850, 336. 16 13. 24 5, 979, 609. 38 8, 870, 726. 78 30%- 100% 合计 112, 119, 220. 94 100. 00 13, 929, 022. 53 98, 190, 198. 41 - - - 本年度全额计提坏帐准备，或计提准备的比例超过 40％以上的说明： 欠款人名称 款项内容 欠款金额 计提比例 理由 福州晋江晓升有限公司 货款 3, 486, 754. 46 80% 帐龄较长，收回可能性较小 哈尔滨辽滨科工贸有限公司 货款 4, 833, 433. 15 80% 帐龄较长，收回可能性较小 合计 8, 320, 187. 61 无持本公司 5％( 含 5％) 以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 金额 比例( %) 应收账款前五名合计 25, 989, 844. 60 26. 15 2、其他应收款 账面价值 账龄 期末数 金额( 原发生数) 占总金额的比例( %) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 70, 287, 284. 83 49. 01 - 70, 287, 284. 83 0% 1－2 年 61, 858, 168. 32 43. 14 6, 185, 816. 83 55, 672, 351. 49 10% 2－3 年 5, 527, 910. 94 3. 85 1, 105, 562. 19 4, 422, 348. 75 20% 3 年以上 5, 727, 947. 16 4. 00 5, 727, 947. 16 - 100% 合计 143, 401, 311. 25 100. 00 13, 019, 326. 18 130, 381, 985. 07 46 账龄 期初数 金额( 原发生数) 占总金额的比例( %) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 104, 797, 813. 43 77. 63 - 104, 797, 813. 43 0% 1－2 年 15, 327, 307. 58 11. 35 1, 532, 730. 76 13, 794, 576. 82 10% 2－3 年 9, 661, 011. 99 7. 16 1, 932, 202. 40 7, 728, 809. 59 20% 3 年以上 5, 205, 496. 31 3. 86 5, 205, 496. 31 － 100% 合计 134, 991, 629. 31 100. 00 8, 670, 429. 47 126, 321, 199. 84 对于三年以上的其他应收款, 为了预计损失, 全额计提坏帐准备金。 无持本公司 5％( 含 5％) 以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 金额 比例( %) 其他应收款前五名合计 95, 556, 047. 85 67. 46 3、 长期股权投资 (1)账面价值 项 目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 11,353,160.00 － － 11,353,160.00 11,353,160.00 － － 11,353,160.00 子公司 143,730,179.20 -1,013,436.76 － 142,716,742.44 127,674,435.20 -1,182,342.88 － 126,492,092.32 合营企业 37,685,714.30 － － 37,685,714.30 17,559,996.43 － － 17,559,996.43 联营企业 23,497,803.92 -170,921.11 － 23,326,882.81 28,006,517.42 -180,004.36 － 27,826,513.06 其他股权投资 15,210,000.00 － 600,000.00 14,610,000.00 13,210,000.00 － 600,000.00 12,610,000.00 合计 231,476,857.42 -1,184,357.87 600,000.00 229,692,499.55 197,804,109.05 -1,362,347.24 600,000.00 195,841,761.81 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 初始投资额 期末余额 上工股份有限公司 法人股 1,762,800 <1% 7,865,000.00 7,865,000.00 上海新锦江股份有限公司 法人股 380,160 <1% 1,040,000.00 1,040,000.00 上海浦东发展银行股份有限公司 法人股 1,000,000 <1% 1,000,000.00 1,000,000.00 上海爱建股份有限公司 法人股 241,053 <1% 934,160.00 934,160.00 中国纺织机械股份有限公司 法人股 171,000 <1% 380,000.00 380,000.00 广东佛陶集团股份有限公司 法人股 26,000 <1% 79,000.00 79,000.00 广东省金山实业股份有限公司 法人股 20,000 <1% 55,000.00 55,000.00 合计 3,601,013 11,353,160.00 11,353,160.00 (3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 损益调整额 期末余额 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司注册 资本的比例(%) 初始投资额 本期增减额 分得现金红利额 累计增减额 子公司 上海杉亚实业公司 1994.1.18- 100% 300,000.00 -19,556.18 - 48,531.04 348,531.04 太仓三蕾毛纺实业公司 1995.9.19-2025.9.18 100% 17,730,627.38 -1,347,600.33 - -6,675,041.83 11,055,585.55 上海三蝶呢绒经营部 1996.8.23- 100% 3,000,000.00 - -3,000,000.00 - 上海三蝶服饰有限公司 1997.8.15- 90% 4,500,000.00 -7,286.25 - -3,827,307.61 672,692.39 上海三翔纺织有限公司 2000.5.22-2030.5.21 90% 7,200,000.00 553,098.09 454,329.45 633,273.88 7,833,273.88 上海申一毛条有限公司 2000,2.13-2030.5.21 90% 49,500,000.00 3,209,335.33 4,117,061.18 3.389,698.87 52,889,698.87 上海三蝶广告装潢公司 1995.11.23-2015.11.22 80% 400,000.00 6,725.04 - 85,447.54 485,447.54 吴江申吴纺织实业公司 2000.7.14-2010-7.13 80% 9,707,699.00 -875,761.12 - -8,694,816.81 1,012,882.19 上海三信工贸公司 1995.3.25- 70% 1,325,000.00 - -1,325,000.00 - 上海第二毛纺织厂东沟分厂 1993.8.18- 55% 11,280,994.35 35,299.64 600,000.00 -564,700.36 10,716,293.99 上海友谊企业有限公司 2002.2.12-2030.5.15 60% 6,000,000.00 2,878,183.28 2,001,225.55 3,378,489.68 9,378,489.68 上海杉和投资管理有限公司 2001.2.7-2021.2.28 90% 27,000,000.00 -3,987,144.01 - -3,987,144.01 23,012,855.99 上海二毛爱斯纺织实业有限公司 1999.9.12-2009.9.11 42% 12,600,000.00 -1,839,439.91 - -692,409.85 11,907,590.15 上海迪伊毛纺织有限公司 1999.11.24-2009.11.23 42% 16,800,000.00 -2,377,493.40 - -2,383,162.07 14,416,837.93 小计 167,344,320.73 -5,290,594.40 2,601,225.55 -27,003,138.14 69,432,067.74 47 合营企业 -上海三联纺织印染公司 1993.5.5-. 50% 8,330,597.14 458,849.47 - 158,733.28 8,489,330.42 -上海朝日绅士服装有限公司 1995.6.16-2015.6.15 50% 8,306,440.00 671,827.93 901,623.96 993,279.47 9,299,719.47 -上海博华基因芯片技术有限公司 2000.6.13-2010.6.12 50% 20,000,000.00 -103,335.59 - -103,335.59 19,896,664.41 小计 36,637,037.14 1,027,341.81 1,027,341.81 1,048,677.16 37,685,714.30 联营企业 －上海裕丰毛纺织服饰有限公司 2000.3.23-2030.3.22 48% 13,500,000.00 354,616.47 678,693.93 14,178,693.93 －上海申泉服装有限公司 19993.8.11-2004.8.10 47.50% 3,297,480.88 761,651.23 5,874,873.97 490,399.34 3,787,880.22 －上海高雅服装有限公司 1990.9.4-2005.9.3 40% 4,567,251.55 422,405.88 189,495.90 446,941.98 5,014,193.53 －上海华利有机染料有限公司 1997.5.14- 31% 500,000.00 16,982.81 - 17,036.24 517,036.24 小计 21,864,732.43 1,555,656.39 6,064,369.87 1,633,071.49 23,497,803.92 其他股权投资 －上海华纶印染有限公司 1999.8.30-2019.7.31 12.5% 5,000,000.00 5,000,000.00 －上海春竹企业发展公司 1998.3.12-2018.3.11 10% 1,200,000.00 1,200,000.00 －上海双龙高科技开发有限公司 1999.6.29-2029.6.28 10% 6,000,000.00 6,000,000.00 －上海信德企业发展公司 7% 600,000.00 600,000.00 －上海纺织商业公司等零星投资 <1% 410,000.00 410,000.00 －天津大维股份有限公司 3.861% 2,000,000.00 2,000,000.00 小计 15,210,000.00 15,210,000.00 合计 241,056,090.30 -1,188,641.62 - -20,932,392.88 220,123,697.42 (4)股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 太仓三蕾毛纺实业公司 -3,759,545.06 收购股权 10 年 -375,954.50 -2,255,727.06 上海二毛纺织厂东沟分厂 2,070,483.82 收购股权 10 年 207,048.38 1,242,290.30 上海高雅服装有限公司 -423,351.55 收购股权 10 年 -42,335.16 -370,432.60 上海申泉服装公司 332,519.13 收购股权 10 年 33,251.91 199,511.49 合计 -1,779,893.66 -177,989.37 -1,184,357.87 (5)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 其他投权投资－上海信德企业发展有限公司 600,000.00 － － 600,000.00 预计资产减值 合计 600,000.00 600,000.00 4、主营业务收入及主营业务成本 ( 1) 按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售呢绒等毛纺织品 203, 993, 932. 92 171, 454, 072. 14 251, 896, 373. 87 223, 722, 827. 49 合计 203, 993, 932. 92 171, 454, 072. 14 251, 896, 373. 87 223, 722, 827. 49 ( 2) 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售合计 82, 265, 940. 59 40. 33% 42, 577, 124. 97 16. 90 48 5、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 -871,801.89 12,201,890.60 联营或合营公司分配来的利润 3,100,000.00 3,177,850.16 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -1,188,641.62 817,288.90 股权投资差额摊销 177,989.37 146,238..00 短期投资跌价准备 -1,404,902.02 459,926.68 法人股转让收益 － 46,973,656.00 合计 -187,356.16 63,776,850.34 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质或类型 注册资本 万元) 上海纺织( 集团) 有限公司 上海虹桥路 1488 号 综合 母公司 国有 642, 914 上海申一毛条有限公司 上海杨树浦路 1056 号 毛条、毛线、针织绒 子公司 有限责任公司 5, 500 上海迪伊毛纺织有限公司 上海祁连山路 380 号 精粗纺呢绒 子公司 有限责任公司 4, 000 太仓三蕾毛纺实业有限公司 太仓市归庄镇 纺织品制造及贸易 子公司 有限责任公司 2, 930 吴江申吴毛纺织实业公司 吴江市芦墟汾湖经济技术开发区内 纺织品制造及贸易 子公司 集体 2, 000 上海友谊企业有限公司 上海居家桥路 537 号 针织、梭织服装、服饰生产加工 子公司 有限责任公司 1, 000 上海三翔纺织有限公司 上海斜土路 1274 号 针织、梭织服装、服饰生产加工 子公司 有限责任公司 800 上海第二毛纺织厂东沟分厂 上海杨高路 2350 号 纺织品制造及贸易 子公司 有限责任公司 681 上海三蝶服饰有限公司 上海许昌路 1150 号 百货及针纺织品 子公司 有限责任公司 500 上海二毛爱斯纺织实业有限 公司 上海锦州湾路 185 号 精粗纺呢绒 子公司 有限责任公司 300 上海三信工贸公司 上海控江路 1596 号 纺织品制造及贸易 子公司 集体 188 上海三蝶呢绒经营部 上海许昌路 1150 号 百货及针纺织品 子公司 集体 89 上海三蝶广告装潢有限公司 上海许昌路 1150 号 广告设计制作及室内装潢 子公司 有限责任公司 50 上海杉亚实业公司 上海许昌路 1150 号 综合贸易 子公司 集体 30 B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 注册资本期初数 ( 万元) 本期增加 本期减少 注册资本期 末数 ( 万元) 上海纺织控股( 集团) 有限公司 642, 914 - - - - - - 642, 914 上海申一毛条有限公司 5, 500 - - - - - - 5, 500 上海迪伊毛纺织有限公司 4, 000 - - - - - - 4, 000 上海二毛爱斯纺织实业有限公司 3, 000 - - - - - - 3, 000 太仓三蕾毛纺实业有限公司 2, 930 - - - - - - 2, 930 吴江申吴毛纺织实业公司 2, 000 - - - - - - 2, 000 上海友谊企业有限公司 1, 000 - - - - - - 1, 000 上海三翔纺织有限公司 800 - - - - - - 800 上海第二毛纺织厂东沟分厂 680. 9 - - - - - - 680. 9 上海三蝶服饰有限公司 500 - - - - - - 500 49 上海三信工贸公司 188 - - - - - - 188 上海三蝶呢绒经营部 89 - - - - - - 89 上海三蝶广告装潢有限公司 50 - - - - - - 50 上海杉亚实业公司 30 - - - - - - 30 C．本公司所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海纺织控股( 集团) 有限公司 6, 047. 68 36. 11 - - - - - - - - - - - - 6, 047. 68 36. 11 上海杉亚实业公司 30 100 - - - - - - - - - - - - 30 100 上海三蝶广告装潢有限公司 40 80 - - - - - - - - - - - - 40 80 上海三蝶服饰有限公司 450 90 - - - - - - - - - - - - 450 90 吴江申吴毛纺织有限公司 971 100 - - - - - - - - - - - - 971 100 上海三信工贸公司 133 70 - - - - - - - - - - - - 133 70 太仓三蕾毛纺实业有限公司 1773 100 - - - - - - - - - - - - 1773 100 上海第二毛纺织厂东沟分厂 662 55 - - - - - - - - 662 55 上海三蝶呢绒经营部 300 100 - - - - - - - - - - - - 300 100 上海二毛爱斯纺织实业有限公司 1, 260 42 - - - - - - - - - - - - 1, 260 42 上海申一毛条有限公司 4, 950 90 - - - - - - - - - - - - 4, 950 90 上海友谊企业有限公司 600 60 - - - - - - - - - - - - 600 60 上海迪伊毛纺织有限公司 1, 680 42 - - - - - - - - - - - - 1, 680 42 上海三翔纺织有限公司 720 90 - - - - - - - - - - - - 720 90 D．存在控制关系的关联方交易 采购货物 公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期金额 上期金额 上海杉亚实业公司 15, 434. 66 合计 - - - 15, 434. 66 B) 销售货物 公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期金额 上期金额 上海杉亚实业公司 15, 230. 59 － 合计 15, 230. 59 － C）关联方应收、应付款项余额： 项目 本期末 上期末 应收帐款 上海杉亚实业公司 － 15, 517. 30 合计 － 15, 517. 30 50 项目 本期末 上期末 其他应收款 上海三蝶广告装潢有限公司 ―― 55, 785. 71 上海杉亚实业公司 780, 072. 17 206, 350. 56 合计 780, 072. 17 262, 136. 27 项目 本期末 上期末 预付账款 上海三蝶广告装潢有限公司 80, 000. 00 - - - 项目 本期末 上期末 其他应付款 上海杉亚实业公司 243, 036. 79 - - - 上海三蝶广告装潢有限公司 12, 366. 16 - - - 合计 255, 402. 95 - - - 2、不存在控制关系的关联方情况 A. 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 上海龙头股份有限公司 同一母公司 上海三联纺织印染公司 合营企业 上海二毛毛纺织厂 同一母公司 上海华宇毛麻( 集团) 有限公司 同一母公司 上海裕丰毛纺织服饰有限公司 子公司 上海高雅服装有限公司 子公司 上海申泉服装有限公司 子公司 上海朝日绅士服有限公司 子公司 上海华宇毛麻企业发展有限公司 同一母公司的子公司 上海第一毛条厂 同一母公司 上海毛麻纺织联合公司料经营公司 同一母公司 51 B. 不存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期金额 上期金额 上海三联纺织印染公司 331, 179. 01 2, 727, 678. 67 上海华宇毛麻( 集团) 有限公司 － 985, 065. 63 上海裕丰毛纺织服饰有限公司 691, 088. 36 - - - 上海高雅服装有限公司 597, 554. 88 - - - 上海申泉服装有限公司 38, 774, 718. 85 - - - 合计 40, 394, 541. 10 3, 712, 744. 30 B) 销售货物 公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期金额 上期金额 上海三联纺织印染公司 3, 394, 786. 69 3, 147. 69 上海华宇毛麻( 集团) 有限公司 419, 720. 51 760, 363. 25 上海裕丰毛纺织服饰有限公司 4, 976, 384. 78 5, 592, 671. 07 上海高雅服装有限公司 1, 262. 82 28, 517. 95 上海华宇毛麻企业发展有限公司 * 5, 000, 000. 00 - - - 合计 13, 792, 154. 80 6, 384, 699. 96 *根据本公司与上海华宇毛麻企业发展有限公司于 2001 年 5 月 10 日所签订的技 术咨询服务协议，向上海华宇毛麻企业发展有限公司收取的 5, 000, 000. 00 元服 务费收入，服务期为 2001 年 5 月 10 日至 2001 年 12 月 31 日，该服务费已于 2001 年 12 月 31 日前全部收到。 关联方应收、应付款项余额： 项目 本期末 上期末 应收账款 上海裕丰毛纺织服饰有限公司 - - - 20, 000. 00 上海二毛毛纺织厂 289, 581. 81 385, 461. 80 上海三联纺织印染公司 106, 908. 45 - - - 上海高雅服装有限公司 3, 961. 00 - - - 合计 400, 451. 26 405, 461. 80 项目 本期末 上期末 其他应收款 上海华宇毛麻( 集团) 有限公司 4, 505, 808. 00 14, 947, 012. 99 上海二毛毛纺织厂[ 注] 20, 996, 409. 69 20, 825, 478. 08 上海三联纺织印染公司 16, 434, 453. 55 4, 752, 145. 56 上海申泉服装有限公司 - - - 14, 595. 50 52 上海高雅服装有限公司 4, 282. 00 10, 337. 20 上海裕丰毛纺织服饰有限公司 1, 128, 700. 00 - - - 上海朝日绅士服有限公司 573. 12 - - - 合计 23, 446, 309. 36 20, 925, 652. 33 [ 注] 其中青山股权转让款 19, 584, 000. 00 元，由上海毛麻纺织联合原料经营公司 提供担保。 项目 本期末 上期末 预付帐款 上海二毛毛纺织厂 179, 278. 78 - - - 项目 本期末 上期末 应付账款 上海三联纺织印染公司 1, 737, 988. 50 1, 385, 033. 89 上海二毛毛纺织厂 769, 557. 54 3, 488, 793. 32 上海朝日绅士服有限公司 - - - 8, 970. 00 上海高雅服装有限公司 699, 139. 21 366, 953. 78 上海裕丰毛纺织服饰有限公司 11, 575. 90 289, 943. 25 上海华宇毛麻( 集团) 有限公司 573, 000. 00 - - - 上海申泉服装有限公司 1, 562, 990. 56 - - - 合计 5, 354, 251. 71 5, 539, 694. 24 项目 本期末 上期末 其他应付款 上海裕丰毛纺织服饰有限公司 361, 003. 38 - - - 上海华宇毛麻企业发展有限公司 2, 000, 000. 00 - - - 上海申泉服装有限公司 - - - 9, 319, 624. 93 合计 2, 361, 003. 38 9, 319, 624. 93 项目 本期末 上期末 应付票据 上海三联纺织印染公司 - - - 12,500,000.00 项目 本期末 上期末 预收帐款 上海三联纺织印染公司 781, 650. 00 - - - 53 D) 、其他关联交易 担保： 被担保单位名称 金额(元) 到期日 上海第二毛纺织厂有限公司 18, 000, 000. 00 1999 年 4 月 上海裕丰毛纺织服饰有限公司 8, 000, 000. 00 2004 年 1 月- 4 月 上海三联纺织印染公司 1, 500, 000. 00 2004 年 2 月 支付租金： 本期 上期 上海华宇毛麻( 集团) 有限公司 3, 054, 000. 00 3, 429, 000. 00 上海第一毛条厂 2, 340, 000. 00 2, 073, 000. 00 转让股松： 于 2001 年 12 月 29 日，本公司与上海龙头股份有限公司( “ 龙头股份” ) 签订了 股权转让协议。该协议是将本公司所持上海华纶印染有限公司全部 12. 5％的股 权转让给龙头股份。该项股权转让的价格为人民币 5, 573, 328. 00 元，乃根据在 －中国注册专业评估师于 2001 年 12 月 5 日出具的资产评估报告面确定的。本公 司已于 2001 年 12 月 31 日前收到是项转让款。上述股权已于 2002 年 3 月 5 日在 上海产权交易所办理过户登记。 其他： 其他应收款本期末中有 14, 806, 000. 00 元，由上海毛麻联合公司原料经营公司提 供担保。 九、或有事项 被担保单位名称 金额(元) 到期日 上海海立( 集团) 股份有限公司 10, 000, 000. 00 已归还 上海华丰绒线有限公司 5, 290, 000. 00 1999 年 11 月 上海三盛实业有限公司 1, 500, 000. 00 已归还 华源凯马机械股份有限公司 80, 000, 000. 00 2008 年 10 月 中国纺织机械股份有限公司 83, 750, 000. 00 2004 年 1 月- 5 月 上海毛麻纺织有限公司 1, 800, 000. 00 已归还 上海第二毛纺织厂有限公司 18, 000, 000. 00 1999 年 4 月 上海裕丰毛纺织服饰有限公司 8, 000, 000. 00 2004 年 1 月- 4 月 上海三联纺织印染公司 1, 500, 000. 00 2004 年 2 月 十、重大承诺事项 本公司认为无需要特别披露的重大承诺事项。 54 十一、资产负债表日后事项 2002年 4月 14日, 本公司董事会作出决议, 批准了本公司与上海纺织控股( 集 团) 有限公司的资产置换协议, 上海纺织控股( 集团) 有限公司是对本公司具有实 质性控制权的股东。该资产置换协议是将本公司的一部分应收帐款、其他应收款 及部分长期投资合计金额 23, 812. 35 万元与上海纺织控股( 集团) 有限公司所持 有的上海华宇毛麻企业发展有限公司及上海华宇毛麻进出口有限公司的绝对股 权等（包括相应的资产和负债）合计金额人民币 23, 812. 35 万元进性等额置换， 相关资产和负债的评估将以 2002 年 3 月 31 日为基准日。 如果没有该资产置换意向，董事会将会考虑对应收帐款、其他应收款及长期 投资在 2001 年计提相应准备。该协议已经上海纺织控股( 集团) 有限公司的董事 会审议通过，并获得上海市国有资产管理办公室同意, 但有待提交本公司股东大 会及政府部门的审批。于董事会批准本年度会计报表之日，本公司尚未获取相关 的审批。 以下为补充资料： 1、财务报表差异调节表 发行境内上市外资股，香港和境外上市外资股、金融类等实行国内、国际补 充审计的公司，应按下列格式披露按国内及国外会计准则的净资产、净利润存在 的差异。 单位：万元 按国际会计准则( 或其他准则) 净资产( 亏损) 48, 148. 90 净利润( 净资产负数) - 3, 077. 60 差异内容 1 存货及坏帐准备金 - 440. 84 271. 50 2 固定资产，在建工程及无形资产减值准备 － 2, 490. 80 3 长期投资减值准备 399. 44 187. 40 4 冲销利息资本化 80. 00 - 5 房产税 － - 37. 80 6 未确认的投资损失 － 302, 60 7 其他 313. 60 - 5. 30 按《企业会计准则》 48, 501. 10 131. 60 上述按国际会计准则(或其他准则)的净资产及净利润已经境外安永会计师事务 所审计。 2、利润表附表 净资产收益率( %) 每股收益 报告期利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 72, 175, 019. 90 14. 88 14. 81 0. 3591 0. 3917 营业利润 - 5, 609, 062. 70 - 1. 16 - 1. 15 - 0. 0279 - 0. 0304 净利润 1, 316, 292. 76 0. 27 0. 27 0. 0065 0. 0071 扣除非经常性损益后的净利润 263, 649. 79 0. 05 0. 05 0. 0013 0. 0014 55 3、资产减值明细表(详见报表后附) 4、增减变动情况表 资产负债表项目增减变动说明 资产 年末数 年初数 增减变动比例 增减变动原因 货币资金 203, 873, 455. 22 145, 810, 746. 63 39. 80%增加借款及收回以前年度欠款 短期投资 7, 594, 444. 88 4, 466, 057. 74 70. 00%增加股票投资数量 应收票据 12, 983, 057. 77 18, 796, 522. 03 - 30. 90%改变收款方式加速收现 预付帐款 3, 579, 420. 58 13, 203, 042. 49 - 72. 90%改变收款方式加速收现 待摊费用 375, 353. 08 542, 209. 56 - 30. 80%待摊费用摊销 长期股权投资 90, 768, 486. 47 69, 964, 136. 33 29. 70%增加投资联营公司及其他股权投资 无形资产 1, 962, 453. 41 3, 101, 531. 20 - 36. 70%会计政策变更追溯调整及本年摊销 长期待摊费用 658, 955. 36 279, 976. 25 135. 40%新增子公司装修费 负债及股东权益 年末数 年初数 增减变动比例 增减变动原因 短期借款 427, 595, 000. 00 250, 620, 000. 00 70. 60%增加借款 应付票据 2, 238, 303. 15 15, 563, 917. 90 - 85. 60%支付货款 应付股利 758, 409. 13 10, 714, 843. 16 - 92. 90%支付 2000 年应付股利 应交税金 - 19, 719, 285. 40 - 13, 594, 575. 27 45. 10%出口退税 其它应交款 52, 633. 37 - 66, 131. 26 - 179. 60%出口退税 其它应付款 42, 269, 372. 78 32, 070, 045. 84 31. 80%暂收股权转让款 长期借款 5, 160, 000. 00 36, 300, 000. 00 - 85. 80%长期借款一年内到期 其他长期负债 264, 447. 08 759. 00 34741. 50%收到污染源专项治理基金贷款 未分配利润 24, 658, 091. 31 57, 947, 802. 95 - 57. 40%未分配利润转增股本 利润及利润分配表项目增减变动说明 项目 本年数 上年数 增减变动比例 增减变动原因 主营业务税金及附加 1, 349, 573. 55 836, 044. 10 61. 42%子公司经营增加主营业务税金 其他业务利润 7, 670, 600. 51 22, 487, 066. 27 - 65. 89%上年发生土地转让的非经常性收入 管理费用 62, 200, 343. 53 98, 240, 775. 11 - 36. 69% 消除 AB股重大差异的追溯调整，增加2000 年管理费用 财务费用 20, 150, 013. 78 14, 672, 505. 89 37. 33%借款增加相应财务费用增加 投资收益 646, 158. 45 65, 691, 137. 59 - 99. 02%上年发生法人股转让而产生的投资收益 营业外收入 869, 904. 07 665, 632. 11 30. 69%处理固定资产收益 营业外支出 423, 508. 96 6, 240, 084. 11 - 93. 21%处理固定资产损失 利润总额 - 3, 724, 500. 72 55, 154, 686. 80 - 106. 75%非经营性收入减少及合并子公司利润减少 所得税 1, 887, 432. 28 11, 930, 772. 16 - 84. 18%利润下降所得税少缴 56 上海三毛纺织股份有限公司 （中国注册的股份制有限公司） 已审会计报表 二零零一年十二月三十一日 安永会计师事务所 香港注册会计师 57 上海三毛纺织股份有限公司 目录 页次 审计师报告 1 已审会计报表 合并利润表 2 合并资产负债表 3- 4 合并现金流量表 5 合并会计报表附注 6- 46 58 审计师报告 上海三毛纺织股份有限公司 ( 在中华人民共和国注册成立的股份制有限公司) 各位股东: 我们已对上海三毛纺织股份有限公司( “ 贵公司” ) 及其子公司( “ 贵集团” ) 于二零零一年十二月三十一日的合并资产负债表、该年度的合并利润表以及合并 现金流量表进行审计。编制会计报表是 贵公司管理层的责任。我们的责任是通过 审计对会计报表发表意见。 我们的审计是按照《国际审计准则》实施的。该等准则要求我们有计划地进 行审计，以求得到足够及合理的证据证明合并会计报表无重大谬误。审计过程包 括用抽查方法验证合并会计报表的数据以及具体披露情况；同时亦评核 贵公司编 制报表所采用的会计政策、重要估算以及会计报表的整体表达方式。我们确信以 上的审计已为我们所发表的意见提供了合理的基础。 我们认为，根据《国际会计准则》，合并会计报表真实及公允地反映了 贵集 团于二零零一年十二月三十一日的财务状况，以及截至二零零一年十二月三十一 日止年度的经营业绩和现金流量情况。 我们未发表有保留意见，但仍提请读者注意合并会计报表附注 33 中有关 贵 公司与其主要股东，上海纺织( 集团) 有限公司( “ 纺织集团” ) 签订的资产置换协 议。该资产置换协议正提交 贵公司股东及有关政府部门审批。资产置换协议的具 体内容已在本合并会计报表附注 33 中详列。我们认为该资产置换协议及资产置换 价值所涉及的重大不确定性已在合并会计报表中作恰当地披露，我们对此未发表 有保留意见。 香港注册会计师 二零零二年四月十四日 59 上海三毛纺织股份有限公司 合并利润表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 二零零一年度 二零零零年度 附注 人民币千元 人民币千元 销售收入 3 693, 941 656, 483 销售成本 ( 623, 599) ( 568, 653) 毛利 70, 342 87, 830 其他收入 4 18, 620 90, 088 销售费用 ( 3, 326) ( 3, 372) 管理费用 ( 57, 759) ( 57, 341) 其他营业费用 5 ( 40, 650) ( 23, 494) 营业( 亏损) / 利润 ( 12, 773) 93, 711 财务费用 ( 24, 855) ( 18, 653) 应占联营公司收益减亏损 2, 707 3, 370 税前及扣减少数股东权益前( 亏损) / 利润 6 ( 34, 921) 78, 428 税项 7 ( 2, 386) ( 12, 400) 少数股东权益 6, 531 ( 4, 044) 净利润 19, 26 ( 30, 776) 61, 984 每股净( 亏损) / 利润 8 人民币( 0. 153) 元 人民币 0. 308 元 本年之净利润为已实现之合并收益及损失表的唯一组成部分，故未单独编制已实现之合并收益及损 失表。 载于会计报表第 6 至第 46 页之会计政策及附注为本会计报表的组成部分 60 上海三毛纺织股份有限公司 合并资产负债表 二零零一年十二月三十一日 二零零一年 二零零零年 资产 附注 人民币千元 人民币千元 非流动资产 房产、机器及设备 9 194, 637 203, 933 在建工程 18, 458 14, 449 联营公司投资 10 71, 580 80, 107 长期投资 11 35, 443 32, 607 商誉 12 819 1, 337 无形资产 13 1, 935 5, 487 322, 872 337, 920 流动资产 现金及银行存款 195, 516 145, 535 短期投资 14 7, 594 4, 410 应收帐款, 净额 96, 479 101, 440 存货 15 276, 074 266, 838 预付及其他应收款 16 170, 557 121, 467 应收关联公司款 17 20, 493 14, 764 766, 713 654, 454 总资产 1, 089, 585 992, 374 载于会计报表第 6 至第 46 页之会计政策及附注为本会计报表的组成部分 61 上海三毛纺织股份有限公司 合并资产负债表 ( 续) 二零零一年十二月三十一日 二零零一年 二零零零年 权益及负债 附注 人民币千元 人民币千元 权益 股本 18 200, 991 167, 493 储备 19 280, 499 354, 823 权益合计 481, 490 522, 316 少数股东权益 48, 622 55, 078 长期负债 计息贷款及借款 20 5, 160 36, 300 非计息贷款及借款 21 1, 853 1, 553 7, 013 37, 853 流动负债 计息贷款及借款 20 463, 735 280, 620 应付票据 2, 238 15, 617 应付帐款 40, 828 46, 912 预提费用及其他应付款 43, 354 29, 723 应交税金 26 3, 590 应付股利 2, 279 665 552, 460 377, 127 负债及股东权益合计 1, 089, 585 992, 374 载于会计报表第 6 至第 46 页之会计政策及附注为本会计报表的组成部分 62 上海三毛纺织股份有限公司 合并现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 二零零一年度 二零零零年度 附注 人民币千元 人民币千元 经营活动之净现金流出 28( a) ( 21, 420) ( 42, 706) 投资活动之现金流量 购买房产、机器及设备和在建工程 ( 38, 780) ( 42, 225) 联营公司核算为子公司之现金流入 - 6, 431 增加于联营公司的投资 ( 800) ( 57, 228) 增加短期投资 ( 72, 094) ( 4, 667) 增加长期投资 ( 4, 300) - 增加应收联营公司款 ( 9, 755) ( 726) ( 减少) / 增加应付联营公司款 ( 5, 167) 5, 202 出售其他长期投资收入 38 385 出售短期投资收入 63, 675 13, 944 出售房产、机器及设备和在建工程收入 1, 208 509 收到之银行利息收入 2, 337 3, 752 收到之其他投资收入 3, 413 10, 132 收到之联营公司股利收入 1, 091 587 减少于三个月以上到期之定期存款 - 16, 974 动迁非经营资产带来的补偿收入 - 21, 000 出售非上市法人股收入 - 26, 000 投资活动之净现金( 流出) /流入 ( 59, 134) 70 融资活动前之净现金流出 ( 80, 554) ( 42, 636) 融资活动之现金流量 新增短期银行借款 28( b) 591, 515 470, 320 新增长期银行借款 - 300 偿还银行借款 28( b) ( 466, 685) ( 432, 490) 新增政府贷款 300 - 支付少数股东股利 ( 1, 605) ( 1, 636) 支付股东股利 ( 9, 956) - 新增少数股东投资 28( b) 3, 200 31, 800 融资活动之净现金流入 116, 769 68, 294 现金及现金等价物之增加额 36, 215 25, 658 现金及现金等价物之年初余额 30, 418 4, 760 现金及现金等价物之年末余额 66, 633 30, 418 现金及现金等价物余额的分析 现金及银行存款余额 195, 516 145, 535 三个月内到期之应付票据 ( 2, 238) ( 15, 617) 三个月内到期之短期银行借款 ( 126, 645) ( 99, 500) 66, 633 30, 418 载于会计报表第 6 至第 46 页之会计政策及附注为本会计报表的组成部分 63 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注 二零零一年十二月三十一日 1． 公司资料 上海三毛纺织股份有限公司（以下简称“ 本公司”）是根据《上海市股份制 有限公司暂行条例》，于一九九三年九月二十八日通过重组并接管上海第三 毛纺织厂（“ 三毛”）于一九九三年九月一日的资产及负债而成立。三毛乃 是一家从事毛纺织产品生产和销售的国有企业。 经有关政府机关批准，本公司于一九九八年七月三十日增发 4, 000 万股「A」 股。新股面值为每股人民币 1 元，发行价为每股人民币 3. 90 元。本次新股 发行收入（未扣减发行费用）为人民币 156, 000, 000 元。通过增发新股后， 于一九九八年十二月三十一日本公司股本增加至人民币 149, 547, 130 元。 于二零零零年五月二十六日经股东大会批准，本公司于二零零零年七月二 十八日宣布派发每十股配送一点二股红股于「A」、「B」股股东。通过本次 分派红股后，本公司于二零零零年十二月三十一日的股本增加至人民币 167, 492, 786 元。 于二零零一年六月十一日经股东大会批准，本公司于二零零一年七月二十 四日宣布派发每十股配送二股红股于「A」、「B」股股东。通过本次分派红 股 后 ， 本 公 司 于 二 零 零 一 年 十 二 月 三 十 一 日 的 股 本 增 加 至 人 民 币 200, 991, 343 元。 本公司的注册所在地位于中国上海浦东新区浦东大道 1474- 1484 号 14 楼。 本集团在中国境内经营。截止二零零一年十二月三十一日拥有员工 2, 870 人( 二零零零年：3, 241 人) 。 64 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要 会计报表编制基础 本合并会计报表是根据国际会计准则委员会( “ 国委” ) 颁布的《国际会计 准则》、国委中的标准阐释委员会所颁布的有关解释所编制。除权益性投资 作定期评估外，以历史成本为编制基础。 本公司根据中国财政部所制定适用于股份制企业之有关会计准则及财务条 例编制本公司的帐目及法定会计报表。子公司根据适用于在中国注册的企 业之有关会计准则编制其帐目及会计报表。制订法定会计报表时所采用之 会计政策及方法与《国际会计准则》在某些方面有所不同。为遵从《国际 会计准则》而重新编列经营成果和财务状况所产生的重要差异，已在编制 本合并会计报表时进行了调整，但并不会反映在本公司及子公司的会计帐 目中。为符合《国际会计准则》而作出之主要调整如下： ( a) 合并范围及基准的差异；及 ( b) 长期投资减值准备。 为符合《国际会计准则》而作出的这些调整所产生之影响，列于附注 26。 除因于今年适用下述新近公布之《国际会计准则》而引起的会计政策的变 更之外，本公司的会计政策与以前年度保持一致： 《国际会计准则》39号“ 金融工具：确认与计量” 上述新近公布之《国际会计准则》规定了新的会计核算及公告方式。由于 适用该等《国际会计准则》而导致本集团对有价证券投资的会计政策变更 及相应对合并财务报表的影响，已经列示于随后的具体会计政策之中。 65 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 合并基准 合并会计报表包括本公司及子公司（“ 本集团”）截至二零零一年十二月三 十一日的会计报表。已收购或已出售的子公司的业绩已从合并日起或至出 售日止被合并于本年度之合并会计报表。所有重大的集团内部交易或余额 于编制合并会计报表时已抵消。 由于部分子公司对本集团之净资产和经营业绩无重大影响，故未列入合并 范围之内，这些子公司按成本扣除减值准备列示为非上市长期投资。 子公司 子公司为本公司对其财务及经营决策拥有控制权，并可以籍此取得相关收 益的公司。 联营公司 联营公司是指本集团以长期投资形式占有其不少于 20%的股权性投票权，并 对其管理决策有一定的影响的公司。 自购买日后，本集团所占联营公司的经营业绩及储备已分别包括在合并利 润表及合并储备中。本集团于联营公司的投资是采用权益法核算，在本集 团合并资产负债表上，按本集团占联营公司的资产净值部分扣除减值准备 列示。 66 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 合资企业 合资企业为一通过合约安排所成立的公司；本集团与其他合营各方进行一 项由各方共同控制之经济活动，而参与各方并不可单方面控制该项经济活 动。合资经营协议规定合营各方之出资比例、合资企业之经营年期，以及 在企业解散时变现资产之基准。经营之亏损及盈余资产之任何分配，由合 营各方按其出资额比例或合约规定分配。 倘本集团持有合资企业注册资本低于 20%及 本集团不能共同控制合资企业 之经济活动或行使重要影响，该合资企业将视为长期投资。 商誉 于合并子公司时所产生的商誉乃为收购代价高于被收购子公司净资产之公 允价值的差额，该差额按直线法分五年摊销。于出售子公司时，冲回以前 年度有关之已摊销商誉，并计入出售子公司的收益或损失中。 关联公司 当两间公司之间其中一方有能力直接或间接控制另一方，或可对另一方的 财务与经营决策发挥重大影响力，则视其为关联公司。如某些公司同受另 一方控制或受共同重大影响, 该等公司亦可视为关联方。 资产减值 在每一个资产负债日, 本集团将评估是否存在资产可能已经减值的迹象, 或 是否有任何迹象表明以前年度对某一项资产确认的资产减值损失已不再存 在或是已经减少。如果存在这样的迹象, 应估计资产的可收回金额。一项资 产的可收回金额将依据资产的销售净价与其使用价值二者之中的较高者计 算。 67 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 资产减值（续） 惟有资产的帐面金额超过其可收回金额时, 则资产减值方可确认。资产减值 损失应在其发生当期的损益表中确认为费用。 只有在确认资产的可收回金额中所使用的估计发生变化时, 才能转回以前 年度已确认的资产减值损失, 而对于由于资产减值损失的转回而增加的资 产帐面价值, 不应高于资产以前年度没有确认减值损失时的帐面金额（减去 摊销或折旧）。资产减值损失的转回应在其发生的当期确认为收益。 房产、机器及设备 房产、机器及设备按原值减累计折旧及资产减值列帐。 资产之成本包括其购买价及任何令资产投入运作及将资产运往拟作用途地 点之直接应计费用。所有于房产、机器及设备投入运作后所发生之支出, 如 维修及保养费等, 一般均会于支出该等费用期间计入损益帐。倘若可清楚预 料该等支出可通过对房产、机器及设备之使用而于日后带来经济收益, 则该 等支出将以额外成本方式列作房产、机器及设备成本。 资产之折旧是在其原值扣除预计残值的基础上按每项资产之估计可使用年 限以直线法摊销。房产、机器及设备估计可使用年限如下： 房屋建筑物 6- 40 年 机器设备 6- 28 年 电子设备、车辆及其他 5- 22 年 于一九九三年重组后接收自前公司之房产、机器及设备已考虑到这些资产 的成新率及估计之剩余使用年期，其折旧采用直线法计算。 记入当期损益之处置房产、机器及设备的盈亏指出售所得款项净额与有关 资产帐面净值两者之差额。 68 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 在建工程 在建工程以成本减资产减值列示并包括兴建中之办公楼、厂房、机器设备 及其他有关的资产。该成本包括在建设、安装和调试期间发生的有关借款 利息支出。在建工程乃于能够生产可出售具商业价值之产品时转入房产、 机器及设备。 在建工程只在有关资产建设完成及可使用后才开始计提折旧准备。 准备 准备指企业因过去事项而承担的现时法定或合同义务, 履行该等义务很可 能要导致经济资源流出企业并且该义务的金额可以可靠地估计。 如果货币时间价值的影响重大, 准备的金额应是预期履行义务所需支出的 现值。因时间流逝而增加的准备金额应确认为财务费用。 无形资产 无形资产为职工住房使用权及土地使用权，以取得成本减累计摊销后的净 额列示。职工住房使用权及土地使用权按照估计使用年限分别按 10 年及 50 年以直线法摊销。 短期投资 短期投资即所持有的以出售为目的的权益性投资，并按每项投资于资产负 债表日根据市场交易价格以公允价值列示。一项短期投资因公允价值变动 而产生的收益或损失计入当期的损益表中。 69 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 长期投资 本集团在今年的合并财务报表中将首次适用《国际会计准则》39 号“ 金融 工具：确认和计量”。 本公司有价证券投资包括为长期投资而持有的“ 可供出售的投资” 及“ 持 有至到期日的投资”，该等投资是以初始投入的公允价值加相应费用而构成 的初始成本核算。 在确认初始成本后，在该等投资被转让、收回或处置之前，或在该等投资 发生减值之前，该等投资将按照公允价值核算，其未实现损益将在权益中 单独列示。在被转让、收回、处置或发生减值时，以前在权益中确认的累 计损益应计入损益表。 对于在公开活跃金融市场上进行交易的投资，其公允价值一般来说根据报 告日之市场收盘价确认。如若一项股权投资没有活跃市场价格可供参考， 或者以其他方式对公允价值进行估计时明显不恰当或不可操作，该等投资 将以成本并考虑相应的减值准备后列示。对于有固定还款期的投资，将运 用实际利率法以摊余成本计量，并进行相应的减值检查。 在以前年度适用《国际会计准则》39 号之前，长期持有的投资以成本减除 董事会认为合适的减值准备后列示，除非该减值是暂时性的。适用《国际 会计准则》39 号对本年及以前年度报表列示之长期有价证券净值没有重大 影响。 如附注 11 所列，本公司所占权益在 20%以下之合资经营企业，以成本扣除 减值准备列帐。 其他投资收益按已收取或应收取之股息入帐。 70 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 经营租约 凡与资产所有权有关的绝大部分收益及风险仍属于出租公司的租约为经营 租约。该等经营租约之租金按租约年限以直线法计入损益帐。 存货 存货乃采用加权平均法计算其成本值，以成本值或可变现净值两者之较低 值入帐。在产品和产成品的成本包括直接材料、直接劳工成本和适当比例 之制造费用。可变现净值乃按估计售价净额扣除正常业务中直至生产完成 和出售为止期间预计所需的附加成本而计定。 税项 中国企业所得税按照适用于中国企业的税率对会计报表中所确认的收入为 基础计征。该收入已根据现有的中国税收法规、惯例及其解释对不应纳入 应课税收入和不可抵扣的费用做出了调整。 递延税项以负债法就所有项目因时差使资产及负债之税务基准与其反映在 会计报表之帐面值之不同而作出的准备。递延税项以当前通行税率计算。 外币业务 本集团的财务资料记录和会计报表均以人民币为记帐本位币。 外币交易乃按交易当日中国人民银行所公报之汇率记录入帐。于结算日， 以外币为结算之货币性资产和负债均按结算日中国人民银行所报之汇率折 算。汇兑差额记入损益帐处理。 71 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 2. 主要会计政策概要（续） 退休福利 职工的退休福利和政府养老保险按实际发生的金额计入损益帐。 收入确认 收入在本集团能获得经济收益及有关收入能可靠地计量时按下列基准确 认： ( 1) 在商品交易中，当与货物所有权有关之风险与报酬已大致上转移给 买方，且本集团不再以行使所有权的方式继续管理或已不再实际控 制已经转移的商品时，确认销售收入； ( 2) 租金收入在租赁期内按时间比例分摊确认； ( 3) 利息收入按本金及适用的利率计算并按时间比例分摊确认；及 ( 4) 股息及投资收益在股东收取股息权利被确立时确认。 现金及现金等价物 合并现金流量表中的现金及现金等价物乃指由购入起三个月内可随时兑换 为已知款额之现金，属短期及流动性高之投资，减去从贷款之日起三个月 内须偿还之银行贷款。 3． 收入 本集团主要从生产和销售纺织品获取收入。销售收入是发票总值减退货、 折扣与折让及各种销售税金后的净值。销售税金计人民币 1, 395, 000 元 ( 2000 年: 人民币 898, 000 元) ，是根据中国有关税务法规计提。 72 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 3． 收入（续） 本 年 销 售 中 包 括 向 浙 江 中 汇 金 绫 装 饰 面 料 有 限 公 司 销 售 计 人 民 币 11, 111, 111 元，其成本为人民币 2, 463, 787 元；以及向上海华源经济发展 有限公司销售计人民币 8, 724, 237 元，其成本为人民币 4, 994, 066 元，该 二项毛利合计为人民币 12, 377, 495 元，占本年毛利的 18%。 4． 其他收入 二零零一年度 二零零零年度 人民币千元 人民币千元 关联方交易收入 咨询收入（附注 25( c) ） 5, 000 - 出售非经营房产、机器及设备 和土地使用权收益 - 20, 211 5, 000 20, 211 非关联方交易收入 出售非上市法人股收益 - 46, 487 出售短期投资收益 - 7, 687 投资收益 4, 376 8, 652 冲回短期投资减值准备 - 419 利息收入 831 3, 495 补贴收入 4, 818 640 其他 3, 595 2, 497 13, 620 69, 877 18, 620 90, 088 73 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 5． 其他营业费用 二零零一年度 二零零零年度 人民币千元 人民币千元 出售房产、机器及设备之损失 113 572 计提坏帐准备 4, 044 9, 165 计提存货跌价准备 1, 786 8, 563 商誉摊销 518 518 无形资产摊销 93 896 无形资产冲销 3, 459 - 处置长期预付款损失 - 652 计提长期投资减值准备 1, 916 820 计提短期投资减值准备 1, 349 - 处置短期投资损失 3, 886 - 计提固定资产减值准备 22, 874 2, 062 计提在建工程减值准备 612 - 其他 - 246 40, 650 23, 494 74 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 6. 税前及扣减少数股东权益前( 亏损) / 利润 本集团税前及扣减少数股东权益前( 亏损) /利润已扣除或( 列入) ： 二零零一年度 二零零零年度 人民币千元 人民币千元 利息支出 24, 311 17, 872 折旧 18, 744 16, 967 商誉摊销 518 518 无形资产摊销 93 896 处置长期预付款损失 - 652 法定退休养老金拨款 8, 702 9, 003 经营租赁租金支出 6, 445 6, 482 出售房产、机器、设备 及在建工程损失 113 572 计提坏帐准备 4, 044 9, 165 计提存货跌价准备 1, 786 8, 563 计提固定资产减值准备 22, 874 2, 062 计提在建工程减值准备 612 - 计提长期投资减值准备 1, 916 820 计提/( 冲回) 短期投资减值准备 1, 349 ( 419) 处置短期投资损失/( 收益) 3, 886 ( 7, 687) 无形资产冲销 3, 459 - 出售非经营房产、机器、设备 及土地使用权收益 - ( 20, 211) 出售非上市法人股收入 - ( 46, 487) 投资收益 ( 4, 376) ( 8, 652) 75 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 7. 税项 二零零一年度 二零零零年度 人民币千元 人民币千元 集团 1, 980 11, 899 联营公司 406 501 2, 386 12, 400 根据二零零零年十月二十三日上海市财政局及上海市税务局颁布的通知， 本公司于二零零一年度按 15%的税率计缴企业所得税。本集团有部分子公司 享受所得税优惠政策，故被纳入合并范围的子公司按 15%或 33%的税率计缴 企业所得税。 本年度所得税费用与按合并会计亏损乘以适用的按 15%税率计算而得出的 所得税之间的差异调节表如下： 二零零一年度 二零零零年度 人民币千元 人民币千元 合并会计( 亏损) /利润 ( 34, 921) 78, 428 按 15%税率计算之所得税费用 ( 5, 238) 11, 764 以前年度( 多) /少计提之税金 ( 800) 252 非纳税所得额及不可抵税之费用 对所得税的影响 6, 602 ( 1, 194) 纳入合并范围之子公司及联营公司 因适用不同所得税税率的影响 1, 822 1, 578 本年度所得税费用 2, 386 12, 400 76 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 8. 每股净( 亏损) / 利润 截至二零零一年十二月三十一日止年度的每股净亏损，是根据本年度净亏 损计人民币 30, 766, 000 元（截至二零零零年十二月三十一日止年度净利润 为：人民币 61, 984, 000 元）除以本年度已发行「A」股及「B」股之股数 200, 991, 343 股（2000 年：「A」股及「B」股数 200, 991, 343 股）计算。用 于计算本年度每股净亏损的股数已予调整，以反映本公司于本年度发行之 红股。2000 年之每股净利润亦已作相应调整。 9． 房产、机器及设备 电子设备、 房屋建筑物 机器设备 车辆及其他 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值： 于二零零一年一月一日已列帐数 90, 475 217, 159 21, 500 329, 134 重分类至累计折旧及减值准备 - 3, 671 - 3, 671 于二零零一年一月一日调整后数 90, 475 220, 830 21, 500 332, 805 关闭一子公司而增加 - - 17 17 本年增加 6, 264 26, 644 1, 251 34, 159 本年出售 ( 480) ( 4, 784) ( 472) ( 5, 736) 于二零零一年十二月三十一日 96, 259 242, 690 22, 296 361, 245 累计折旧及减值准备： 于二零零一年一月一日已列帐数 14, 605 101, 536 9, 060 125, 201 成本重分类 - 3, 671 - 3, 671 于二零零一年一月一日调整后数 14, 605 105, 207 9, 060 128, 872 关闭一子公司而增加 - - 9 9 本年提取 2, 740 15, 460 544 18, 744 本年出售 - ( 3, 502) ( 389) ( 3, 891) 当年确认之减值准备 4, 202 16, 694 1, 978 22, 874 于二零零一年十二月三十一日 21, 547 133, 859 11, 202 166, 608 净值： 于二零零一年十二月三十一日 74, 712 108, 831 11, 094 194, 637 于二零零零年十二月三十一日 75, 870 115, 623 12, 440 203, 933 77 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 9． 房产、机器及设备（续） 于二零零一年十二月三十一日，净值计人民币 3, 183, 089 元（2000： 人民 币 13, 605, 788 元）的房屋建筑物被用作抵押银行借款。 10． 联营公司投资 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 非上市投资，成本价 59, 211 77, 995 应占联营公司收购后之净收益扣除亏损 2, 864 7, 529 应收联营公司款 14, 252 4, 497 应付联营公司款 ( 4, 504) ( 9, 671) 71, 823 80, 350 减值准备 ( 243) ( 243) 71, 580 80, 107 应收/( 应付) 联营公司款为无担保，不计利息且无固定还款期。 78 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 10． 联营公司投资（续） 于中国成立之联营公司的资料如下： 本集团 公司名称 成立日期 所占权益 主营业务 上海三联纺织印染公司 1993 年 5 月 5 日 50% 纺织品制造 上海朝日绅士服装有限 西服制造、 公司 1995 年 6 月 16 日 50% 贸易及服装蒸烫 上海华利有机颜料厂 1993 年 4 月 28 日 31% 有机颜料的生产及销售 上海申泉服装有限公司 1993 年 8 月 11 日 47. 5% 服装的生产及销售 上海裕丰毛纺织服饰 有限公司 2000 年 3 月 23 日 48. 2% 纺织品的生产及销售 上海高雅服装 有限公司 1990 年 9 月 4 日 40% 服装的生产及销售 上海博华基因芯片技术 有限公司 2000 年 6 月 13 日 50% 基因芯片研究及服务 泰州市友谊企业有限公司 ( 附注 1) 2001 年 6 月 13 日 24% 服装的生产、加工及销售 附注： ( 1) 上海友谊企业有限公司（“ 友谊企业”）于本年度出资人民币 800, 000 元投资于泰州市友谊企业有限公司（“ 泰州友谊”），拥有泰州友谊 40%的股权。友谊企业是本公司拥有 60%股权的子公司，因而本集 团拥有泰州友谊 24%的股权。 79 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 10． 联营公司投资（续） ( 2) 公司于二零零零年九月二十日与上海二毛纺织有限公司签订协议 以人民币 19, 454, 000 元的价格收购上海青山服装有限公司 46%的 股权，该转让价格是根据一在中国境内注册的专业评估师于二零零 零年十二月七日出具的资产评估报告而制定。所述股权转让交易已 于二零零零年十二月二十七日在上海产权交易所登记注册。相关政 府部门也于二零零一年十一月二十日对该项股权转让交易签发了 批准证书。但由于上海二毛纺织有限公司在青山的股权已被法院冻 结，本公司无法变更青山的营业执照。因此，本公司与上海二毛纺 织有限公司一致同意取消上述股权转让协议。股权转让价计人民币 19, 454, 000 与所发生的相关费用计人民币 130, 000 元由联营公司 之投资已转为应收关联公司款。 根据本公司董事的意见，对上述持有之投资已计提充分的减值准备。 80 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 11． 长期投资 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 非上市投资： 于合资公司之投资 18, 250 14, 056 中国政府债券 89 134 「A」股法人股股票 11, 353 11, 353 其他非上市投资 10, 387 9, 784 40, 079 35, 327 减值准备 ( 4, 636) ( 2, 720) 35, 443 32, 607 于中国成立并经营之主要合资公司资料如下： 公司名称 成立日期 注册资本 公司投资 主营业务 上海信德企业发展有限公司 1993年 4 月21日 人民币 30, 180, 000元 人民币 600, 000元 建筑材料批发及零售 上海春竹企业发展有限公司 1998年 4 月24日 人民币 12, 000, 000元 人民币 1, 200, 000 元 纺织品生产和销售 上海华纶印染有限公司 1999年 8 月30日 人民币 40, 000, 000元 人民币 5, 000, 000 元 纺织品生产和销售 上海双龙高科技发展有限公司 1999年 6 月29日 人民币 100, 000, 000 元 人民币 6, 000, 000 元 生物及高科技材料 的生产和销售 天津大维有限公司 2000年 12 月16 日 人民币 51, 800, 000元 人民币 2, 000, 000 元 服装的生产和销售 上海华宇毛麻企业发展有限公司 （附注25 ( c）） 2001年 4 月16日 人民币 115, 191, 100 元 人民币 2, 000, 000 元 纺织品生产和销售 上海杰伊进出口有限公司 2001年 1 月17日 人民币 3, 000, 000 元 人民币 300, 000元 进出口贸易 根据本公司董事的意见，对上述所持有的投资已计提充分的减值准备。 81 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 12. 商誉 人民币千元 原值： 于二零零一年一月一日 2, 590 增加 - 于二零零一年十二月三十一日 2, 590 累计摊销： 于二零零一年一月一日 1, 253 本年摊销 518 于二零零一年十二月三十一日 1, 771 净值： 于二零零一年十二月三十一日 819 于二零零零年十二月三十一日 1, 337 82 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 13. 无形资产 职工 住房使用权 土地使用权 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值： 于二零零一年一月一日 6, 630 2, 700 9, 330 本年冲销 ( 6, 630) - ( 6, 630) 于二零零一年 十二月三十一日 - 2, 700 2, 700 累计摊销： 于二零零一年一月一日 3, 171 672 3, 843 本年摊销 - 93 93 本年冲销 ( 3, 171) - ( 3, 171) 于二零零一年 十二月三十一日 - 765 765 净值： 于二零零一年 十二月三十一日 - 1, 935 1, 935 于二零零零年 十二月三十一日 3, 459 2, 028 5, 487 83 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 14. 短期投资 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 有价证券，市场价 7, 594 4, 410 15. 存货 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 原材料 81, 446 83, 295 在产品 52, 016 55, 003 产成品 176, 316 160, 458 309, 778 298, 756 减：存货跌价准备 ( 33, 704) ( 31, 918) 276, 074 266, 838 于二零零一年十二月三十一日，无存货( 2000：无) 以可变现净值列帐。 84 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 16． 预付及其他应收款 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 预付款 3, 353 17, 494 其他应收款 167, 204 103, 973 170, 557 121, 467 于二零零一年十二月三十一日，其他应收款中人民币 14, 806, 000 元已由 本 集团的关联公司，上海毛麻纺织联合公司原料经营公司提供担保( 附注 25）。 17. 应收关联公司款 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 应收上海华宇毛麻( 集团) 有限公司款 20, 493 14, 764 85 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 17. 应收关联公司款（续） 于资产负债表日，应收关联公司款为上海华宇毛麻( 集团) 有限公司的款项， 余额列示如下： 二零零一年 二零零零年 性质 还款期 年利率 人民币千元 人民币千元 收购青山股权之款项 ( 附注 10( 2) ) 无固定归还期 不计利息 19, 584 - 出售下列子公司及联营 二零零一年 公司尚未收到之款项 十二月二十四日 不计利息 - 子公司 - 5, 148 - 联营公司 - 6, 111 - 11, 259 应收帐款 按照一般 贸易条款 不计利息 909 3, 505 20, 493 14, 764 上海华宇毛麻( 集团) 有限公司原称上海二毛( 集团) 有限公司。有关本公司 与上海华宇毛麻( 集团) 有限公司关联交易的情况已于附注 25 中详细披露。 于二零零一年十二月三十一日，应收上海华宇毛麻( 集团) 有限公司的款项 已由 本集团的关联公司，上海毛麻纺织联合公司原料经营公司提供担保 ( 附注 25) 。 86 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 18． 股本 于资产负债表日，本公司注册及已发行股本如下： 股数 实收资本 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 A股，每股面值人民币 1 元 发行予： 中国政府 72, 572, 143 60, 476, 786 72, 572 60, 477 中国法人企业投资者 11, 088, 000 9, 240, 000 11, 088 9, 240 中国个人投资者 68, 544, 000 57, 120, 000 68, 544 57, 120 152, 204, 143 126, 836, 786 152, 204 126, 837 B股，每股面值人民币 1 元 发行予： 境外投资者 48, 787, 200 40, 656, 000 48, 787 40, 656 200, 991, 343 167, 492, 786 200, 991 167, 493 「A」股与「B」股拥有同等权利参与本公司资产及利润的分配，并在其他 各方面享有同等地位。 于二零零一年六月十一日经股东大会批准，本公司于二零零一年七月二十 四日宣布派发每十股配送二股红股于「A」、「B」股股东。通过本次分派红 股后，本公司于二零零一年八月三日的股本增加至人民币 200, 991, 343 元。 此后本公司的股本没有发生过变化。 87 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 19． 储备 资本公积金 法定公积金 法定公益金 任意公积金 留存收益 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零零零年一月一日 238, 181 16, 178 8, 580 11, 037 36, 673 310, 649 本年净利润转入 - - - - 61, 984 61, 984 1999年税后利润提取数 - - 2, 098 - ( 2, 098) - 2000年税后利润提取数 - 7, 643 - - ( 7, 643) - 联营公司核算为子公司而增加 - 136 - - - 136 派发红利 - - - - ( 17, 946) ( 17, 946) 于二零零一年一月一日 238, 181 23, 957 10, 678 11, 037 70, 970 354, 823 本年净亏损转入 - - - - ( 30, 776) ( 30, 776) 2000年税后利润提取数 - - 3, 821 - ( 3, 821) - 2001年税后利润提取数 - 738 - - ( 738) - 据财政部文件规定转出储备 （附注19(6)） - ( 3, 005) ( 1, 503) - 4, 508 - 根据中国证监会文件规定 转出储备（附注19(7)） - ( 1, 427) ( 713) - 2, 140 - 派发红利（附注19(4)） - - - - ( 33, 498) ( 33, 498) 股利（附注19(4) ） - - - - （10, 050） ( 10, 050) 于二零零一年十二月三十一日 238, 181 20, 263 12, 283 11, 037 ( 1, 265) 280, 499 储备留存于： 本公司及子公司 238, 181 20, 263 12, 283 11, 037 ( 4, 129) 277, 635 联营公司 - - - - 2, 864 2, 864 于二零零一年十二月三十一日 238, 181 20, 263 12, 283 11, 037 ( 1, 265) 280, 499 本公司及子公司 238, 181 23, 957 10, 678 11, 037 63, 441 347, 294 联营公司 - - - - 7, 529 7, 529 于二零零零年十二月三十一日 238, 181 23, 957 10, 678 11, 037 70, 970 354, 823 附注： ( 1) 根据中国有关法规和股份制企业会计制度以及本公司及其部分子公司 章程有关条款的规定，本公司及其部分子公司须按适用于本公司及其 部分子公司的中国会计准则及规定计算及提取税后利润的 10%作为法 定公积金，当其累积数达到注册股本的 50%时可不再提取。当符合国 家有关法规及公司章程的有关规定之后，法定公积金可用于派发红股。 于本年度，本公司及其部分子公司提取了人民币 738, 000 元的法定公 积金（2000 年：人民币 7, 643, 000 元）。 88 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 19． 储备（续） ( 2) 根据中国公司法，本公司及其部分子公司须按适用于本公司及其部分 子公司的中国会计准则及规定计算的除税后利润的 5%至 10%转拨至其 不可供分派（惟倘本公司清盘则除外）的公益金内。公益金须作为员 工福利设施的资本性开支之用，而该等设施保留作为本公司的物业。 当公益金被使用时，相等于资产成本和公益金余额两者孰低之金额须 从公益金转拨至任意公积金。此储备除公司结束解散外，不可作分派 用途。当有关资产被出售时，原从公益金转拨至任意公积金的金额应 予以冲回。 ( 3) 经于二零零一年六月十一日股东大会批准，本公司从二零零零年度税 后利润中提取 5%作为二零零零年度之法定公益金计人民币 3, 821, 142 元（1999 年：人民币 2, 098, 169 元）。 ( 4) 经于二零零一年六月十一日股东大会批准，本公司将二零零零年度中 的利润以每 10 股配送 2 股红股（共计人民币 33, 498, 000 元）及每股 人民币 0. 06 元现金红利（共计人民币 10, 050, 000 元）分配于全体股 东。故本年度留存收益减少了人民币 43, 548, 000 元。 ( 5) 于资产负债表结算日后，董事会建议从二零零一年度按中国会计准则 核算的税后利润中提取 5%之法定公益金。该建议有待日后的股东大会 批准。以上建议未在本会计报表反映。 ( 6) 根据财政部财会( 2001) 5 号文，在根据中国会计制度编制的会计报表中， 当固定资产、在建工程及无形资产减值准备被追溯调整确认为费用计 入利润表，相应的盈余公积项目，包括公益金和盈余公积金，在经股 东大会批准后应依次冲抵弥补“ 留存收益”。根据二零零一年八月十五 日的董事会决议，已冲抵的有关盈余公积项目依次为：法定公积金人 民币 3, 005, 000 元；法定公益金人民币 1, 503, 000 元。 89 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 19． 储备（续） ( 7) 根据中国证券监督管理会证监会计字[ 2001] 60 号关于发布《公开发行证 券的公司信息披露规范问答》第 5 号的通知规定, 按中国会计准则及法 规和按国际会计准则编制的会计报表就同一事项不应存在会计估计差 异。 根据财政部发布的《具体会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差 错更正》的规定，本集团对按中国会计准则及法规编制的二零零零年十 二月三十一日的会计报表就会计估计的差异已作相应的追溯调整。 由于中国公司法规定公司须按以中国会计准则及规定计算的税后利润 提取一定比例作为法定盈余公积金及法定公益金，由于上述追溯调整降 低以前年度可供分配的税后利润引致以上法定盈余公积金及法定公益 金相应减少计人民币 1, 427, 000 元和人民币 713, 000 元。本公司在按国 际会计准则及中国会计准则和法规编制的二零零一年十二月三十一日 的会计报表中已作相应的调整。 90 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 20. 计息贷款及借款 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 银行借款： 无抵押 10, 000 - 抵押 3, 495 7, 550 担保 455, 400 309, 370 468, 895 316, 920 银行借款偿还期限在： 一年之内 463, 735 280, 620 于第二年 5, 160 31, 140 于第三至第五年 - 5, 160 468, 895 316, 920 作为流动负债分类 ( 463, 735) ( 280, 620) 长期负债部分 5, 160 36, 300 所有银行借款均为人民币借款，年利率为 2. 97%至 7. 20% ( 2000：2. 97%至 8. 75%) 。其中人民币 3, 495, 000 元( 2000：人民币 5, 250, 000 元) 的银行借 款以本公司净值为人民币 3, 183, 089 元( 2000：人民币 13, 605, 788 元) 的房 屋建筑物作为抵押（附注 9）。在以前年度，银行借款还以帐面值为人民币 9, 284, 000 元的非上市「A」股法人股作为抵押。于二零零一年十二月三十 一日担保的银行借款中，包括人民币 163, 000, 000 元( 2000 年：人民币 133, 000, 000 元) 的银行借款是由本公司与关联公司提供互相担保。 91 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 21. 非计息贷款及借款 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 政府贷款 ( 附注 22) 1, 107 1, 107 应付上海纺织( 集团) 有限公司款 446 446 上海杨浦区环保局专项贷款 300 - 1, 853 1, 553 应付上海纺织( 集团) 有限公司( 原上海纺织控股( 集团) 公司) 款为无抵押、 不计利息及无固定还款期。 上海杨浦区环保局专项贷款为无抵押、不计利息并于 2003 年 8 月 31 日到 期。 22． 政府贷款 本公司于改组时，若干设施( 包括员工饭堂及托儿所) 之管理已由上海国有 资产管理局委派本公司负责，用作本公司的员工福利。该等资产相对应之 负债作为政府贷款由本公司承担。该款项为无抵押、不计利息及无固定还 款期。 23． 退休福利 根据上海市人民政府有关规定，本集团向上海市养老金管理中心缴纳职工 基本养老保险费，其金额按本集团在职职工工资总额的 22. 5% ( 2000: 22. 5%- 25. 5%) 计算。 92 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 24． 股利 「A」股股东的股利以人民币支付。 「B」股股东的股利以美元支付。美元与人民币的兑换价乃根据于宣布股利 日前一周，中国人民银行所报人民币兑美元的一周加权平均汇率而定。 根据中国有关规定，可供分配的留存收益是以中国会计准则和国际会计准 则规定所计算的金额两者孰低原则分配。 25. 关联企业交易 于二零零一年十二月三十一日，上海纺织( 集团) 有限公司持有本集团 36% 之股权，亦为本公司主要股东，且对本集团的经营决策拥有控制权。 上海华宇毛麻( 集团) 有限公司( “ 华宇” ) ，即原上海二毛( 集团) 有限公司， 因与本公司同受上海纺织( 集团) 有限公司的重大影响，故为本公司之关联 公司。 93 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 25. 关联企业交易（续） 本集团于本年度之重要关联交易列示如下： 二零零一年度 二零零零年度 公司名称 交易性质 附注 人民币千元 人民币千元 主要股东： 上海纺织( 集团) 有限公司 处置非经营房产、机器、 设备及土地使用权收益 - 20, 211 未合并之子公司： 上海三毛纺织股份有限公司 - 大连分公司 销售呢绒产品 - 58 采购呢绒产品 - 3, 233 上海三蝶服饰有限公司 销售呢绒产品 ( a) 1, 395 416 采购呢绒产品 ( a) 25 19 上海杉亚实业公司 销售呢绒产品 ( a) 15 15 联营公司： 上海三联纺织印染公司 销售呢绒产品 ( a) 3, 349 2, 027 销售原材料 ( a) 48 - 采购呢绒产品 ( a) 336 374 采购原材料 - 2, 467 上海申泉服装有限公司 采购服装 ( a) 38, 775 - 利息收入 - 364 上海裕丰毛纺织服饰有限公司 销售原材料 ( a) 4, 956 5, 505 销售呢绒产品 ( a) 13 85 采购呢绒产品 ( a) 458 - 上海高雅服装有限公司 销售呢绒产品 ( a) 1 189 采购服装 ( a) 598 - 上海华利有机颜料厂 利息收入 ( b) 42 - 其他关联公司： 上海华宇毛麻企业发展有限公司 咨询收入 ( c) 5, 000 - 上海华宇毛麻（集团） 利息收入 - 1, 209 有限公司 销售呢绒产品 ( a) 420 760 采购呢绒产品 - 985 支付租金 ( d) 3, 064 3, 429 购买房产、机器及设备 - 12, 015 94 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 25. 关联企业交易（续） 二零零一年度 二零零零年度 公司名称 交易性质 附注 人民币千元 人民币千元 其他关联公司: 上海二毛纺织有限公司 收购联营公司 - 23, 598 上海三盛实业有限公司 利息收入 - 682 上海第一毛条厂 利息收入 ( b) 53 - 支付租金 ( d) 2, 340 2, 073 上海春明粗纺厂 采购呢绒产品 - 301 采购在建工程 - 4, 300 上海友谊羊毛衫厂 销售羊毛衫 ( a) 52, 451 64, 132 附注： ( a) 关联企业之间销售呢绒产品及采购原材料皆是按市场价格进行的。 ( b) 利息收入以相似之银行贷款利率计算确定。 ( c) 于二零零一年五月十日，本公司与上海华宇毛麻企业发展有限公司( 亦 为上海纺织( 集团) 有限公司的子公司) 签订提供呢绒产品咨询服务 协议。按协议服务费为人民币 5, 000, 000 元，服务期为二零零一年 五月十日至二零零一年十二月三十一日。服务费已于二零零一年十 二月三十一日前全部付清。 ( d) 经营性租赁费用及收入根据相应租赁合同条款确定。 ( e) 于二零零一年十二月三十一日，本公司为联营公司和其他关联公司银 行借款提供互相担保金额共计人民币 163, 750, 000 元 ( 2000 年：人 民币 122, 600, 000 元) 。 95 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 25. 关联企业交易（续） ( f ) 于二零零一年十二月二十九日，本公司与上海龙头股份有限公司(“ 龙 头股份” ) 签订了股权转让协议。该协议是将本公司所持有上海华纶 印染有限公司全部 12. 5%的股权转让给龙头股份。是项股权转让的价 格为人民币 5, 573, 328 元，乃根据在一中国注册专业评估师于二零 零一年十二月五日出具的资产评估报告而厘定的。本公司已于二零 零一年十二月三十一日前收到是项转让款。上述股权转让已于二零 零二年三月五日在上海产权交易所办理过户登记。 此外，其他应收款中人民币 14, 806, 000 元及应收关联公司款中有关收购青 山股权转让款人民币 19, 454, 000 元由 本集团的关联公司，上海毛麻联合 公司原料经营公司提供担保（附注 16 和附注 17）。上海毛麻联合公司原料 经营公司与本公司同受上海纺织（集团）有限公司控制。 本公司董事认为，关联企业交易皆是按市场价格和正常贸易条款进行的。 26. 为符合国际会计准则而作的调整对净( 亏损) / 利润及净资产的影响 净( 亏损) /利润 净资产 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则列报 1, 316 65, 213 485, 011 534, 889 国际会计准则调整 累计净额 ( 32, 092) ( 3, 229) ( 3, 521) ( 12, 573) 于本会计报表重列 ( 30, 776) 61, 984 481, 490 522, 316 96 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 27. 主要子公司 截至二零零一年十二月三十一日止，本集团拥有下列于中国成立之主要子 公司： 本集团 公司名称 成立日期 所占权益 主营业务 合并之子公司： 上海三信工贸公司 1992 年 9 月 17 日 70% 纺织品制造及贸易 吴江申吴毛纺织有限公司 1993 年 4 月 29 日 80% 纺织品制造及贸易 上海第二毛纺厂东沟分厂 1993 年 9 月 18 日 55% 纺织品加工制造 上海三毛纺织股份有限公司 - 广州爱斯皮分公司 1994 年 6 月 17 日 100% 纺织品贸易 上海三毛纺织股份有限公司 - 武汉三蝶分公司 1995 年 6 月 23 日 100% 纺织品贸易 太仓三蕾毛纺实业有限公司 1995 年 9 月 19 日 90% 纺织品制造及贸易 上海三蝶呢绒经营部 1996 年 8 月 23 日 94% 纺织品贸易 上海二毛爱斯纺织实业 有限公司* 1999 年 9 月 12 日 42% 纺织品制造及销售 上海迪伊毛纺织有限公司* 1999 年 11 月 24 日 42% 纺织品制造及销售 上海友谊企业有限公司 2000 年 2 月 12 日 60% 纺织品、服装制造、 加工及销售 上海申一毛条有限公司 2000 年 2 月 13 日 99% 毛纺织品制造及销售 上海三翔毛纺织有限公司 2000 年 5 月 22 日 90% 纺织品制造及销售 上海杉和投资管理有限公司 2001 年 2 月 07 日 90% 投资管理及咨询服务 上海新谊国际贸易有限公司 2001 年 7 月 18 日 54% 毛纺织品制造及销售 * 由于本公司拥有对上海二毛爱斯纺织实业有限公司和上海迪伊毛纺织有限公司财务及经 营决策的控制权，因此将其作为子公司进行核算。 未纳入合并范围之子公司： 上海杉亚实业公司 1994 年 1 月 18 日 100% 综合贸易 上海三蝶广告装璜有限公司 1995 年 11 月 23 日 80% 广告设计及制作 上海三蝶服饰有限公司 1997 年 8 月 15 日 90% 纺织品制造及贸易 经政府有关部门批准，本公司拥有 100%股权的上海三毛纺织股份有限公司 大连分公司于本年度结束营业，其所有的资产及负债由本公司接管。 97 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 28. 合并现金流量表附注 （a） 将扣除所得税及少数股东权益前之( 亏损)/ 利润调节为经营活动的 现金流出 二零零一年度 二零零零年度 人民币千元 人民币千元 扣除所得税及少数股东权益前之( 亏损) /利润 ( 34, 921) 78, 428 调整： 折旧 18, 744 16, 967 商誉摊销 518 518 无形资产摊销 93 896 利息支出 24, 311 17, 872 出售房产、机器及设备 及在建工程损失 113 572 计提固定资产减值准备 22, 874 2, 062 计提在建工程减值准备 612 - 无形资产冲销 3, 459 - 计提长期投资减值准备 1, 916 820 处置长期预付款损失 - 652 冲回短期投资减值准备 - ( 419) 计提短期投资减值准备 1, 349 - 处置短期投资损失/( 收益) 3, 886 ( 7, 687) 处置非经营房产、机器及设备 和土地使用权收益 - ( 20, 211) 出售非上市法人股收益 - ( 46, 487) 投资收益 ( 4, 376) ( 8, 652) 联营公司之收益减亏损 ( 2, 707) ( 3, 370) 利息收入 ( 831) ( 3, 495) 流动资金变化前之营业利润 35, 040 28, 466 应收帐款减少/( 增加) 5, 183 ( 6, 360) 存货增加 ( 9, 122) ( 94, 494) 预付及其他应收款增加 ( 24, 758) ( 12, 210) 应收关联公司款( 增加) /减少 ( 5, 729) 36, 301 应付票据减少 - ( 1, 641) 应付帐款( 减少) /增加 ( 6, 084) 29, 369 预提及其他应付款增加 13, 946 8, 268 经营活动之现金流入/( 流出) 8, 476 ( 12, 281) 支付利息 ( 24, 352) ( 18, 977) 支付所得税 ( 5, 544) ( 11, 448) 经营活动之净现金流出 ( 21, 420) ( 42, 706) 98 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 28. 合并现金流量表附注（续） （b） 本年度融资活动变动分析： 少数股东 股本 资本公积 银行借款 权益 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零零一年 一月一日 167, 493 238, 181 217, 420 55, 078 融资净现金流入 - - 124, 830 - 红股( 附注 28( d) ( i ) ) 33, 498 - - - 少数股东融资流入 - - - 3, 200 应付少数股东股利 - - - ( 3, 125) 少数股东应占亏损 - - - ( 6, 531) 于二零零一年 十二月三十一日 200, 991 238, 181 342, 250 48, 622 （c） 以下为处置非合并范围子公司对合并现金流量表的影响： 人民币千元 合并之资产净值： 房产、机器及设备 8 应收帐款 222 存货 114 344 关于处置非合并范围子公司的现金及现金等价物净流入之分析： 现金 - 99 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 28. 合并现金流量表附注（续） （d） 主要的非现金重大交易： ( i ) 本公司本年度宣布以每 10 股配送 2 股红股予「A」、「B」 股股东。通过本次分派红股后，本公司于二零零一年十二月 三十一日的股本增加至人民币 200, 991, 343 元( 附注 18) 。 ( i i ) 于本年度中，本公司与一关联公司上海二毛( 集团) 有限公司 签订协议将应占一联营公司上海朝日绅士服装有限公司收购 后之净收益金额计人民币 5, 875, 000 元冲销应付该关联公司 款。 ( i i i ) 本公司于本年度将原于一联营公司上海青山服装有限公司之 投资重分类为应收关联公司款( 附注 10( 2) ) 。 29. 分类资料 本集团之收入及利润主要来自生产和销售纺织品的业务，而本集团的主要 资产均在中国境内，所以本年度并无出具按业务及地区划分之分类资料分 析。 100 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 30. 或有负债 于资产负债表日，未提取准备之或有负债列示如下： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 为下列公司提供银行信贷担保 - 为联营企业 9, 500 8, 000 - 为关联公司 187, 040 114, 600 196, 540 122, 600 31. 承诺 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 资本承诺： 已授权但未签合同 144, 950 15, 000 已签合同但未拨备 24, 093 3, 105 租赁承诺： 须于未来缴付之不可撤销的土地 及房屋经营性租赁承诺 之最低金额： 一年以内 3, 934 6, 581 第二至第五年 15, 076 24, 699 五年以上 11, 797 29, 627 30, 807 60, 907 101 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 32. 金融工具 本集团之金融资产包括现金及银行存款、短期投资、应收帐款、预付帐款、 其他应收款和应收关联公司款。本集团之金融负债包括银行贷款、应付票 据、应付帐款、预提及其他应付款和应付股利。 （1） 利率风险 本集团各项银行贷款的利率和还款期已在附注 20 中披露。 （2） 信贷风险 银行存款及现金 本集团的存款主要是存放在中国银行、中国工商银行、交通银行、 上海浦东发展银行、中国建设银行和上海银行。 应收帐款 本集团并无对个别顾客或另一交易方存在重大的信贷风险，主要的 信贷风险是较大数量的应收帐款均集中在同一个地区，即中国。 ( 3) 公允价值 现金及银行存款、短期投资、应收帐款、预付帐款、其他应收款、 应收关联公司款、应付票据、应付帐款、预提及其他应付款和应付 股利的公允价值与它们的帐面价值没有重大分别。 由于短期银行贷款的期限均较短，故它们的公允价值估计会与它们 的帐面价值相当接近。 102 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 32. 金融工具（续） （3） 公允价值（续） 长期银行贷款的公允价值是采用折现现金流量法计算的。用于该计算方法 的利率是根据与长期银行贷款性质相似的金融工具的现行市场利率而厘 定。长期银行贷款按照上述方法计算的公允价值与其帐面价值接近。 公允价值是指在某个时间按相关的市场讯息而作出的估计，这个估 计从性质方面来说是比较主观，而且亦涉及相当多的不明朗因素及 个人的判断，故不能准确计算。任何假设的重大变动，都可能会严 重影响所估计的数额。 33． 期后事项 资产负债表日后，于二零零二年四月十四日，本公司董事会批准了与上海 纺织( 集团) 有限公司（“ 纺织集团”）签订的资产置换协议（以下简称“ 置 换协议”）。纺织集团是对本公司具有实质性控制权的股东。 置换协议是将本公司部分应收帐款、其他应收款及长期投资合计金额约为 人民币 2. 38 亿元与纺织集团所持有上海华宇毛麻企业发展有限公司及上海 华宇毛麻进出口有限公司的股权（包括相关的资产和负债）及纺织集团所 拥有一土地使用权合计金额约为人民币 2. 38 亿元进行置换。相关资产和负 债的评估将基于 2002 年 3 月 31 日的会计报表。 103 上海三毛纺织股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 33． 期后事项（续） 如果没有该资产置换协议，董事会将会考虑对应收帐款、其他应收款及长 期投资于二零零一年计提相应准备。本协议已经纺织集团的董事会审议通 过，并获得上海市国有资产办公室初步审批同意但有待本公司股东及有关 政府部门的审批。于董事会批准本合并会计报表之日，本公司尚未获取有 关的审批。 34． 比较数字 若干比较数字乃经重新编排，以符合本年度之呈报形式。 35． 会计报表批准 本会计报表于二零零二年四月十四日经董事会批准认可。 104 Audited Financial Statements Shanghai Sanmao Textile Co., Ltd. (Incorporated in the People? Republic of China with limited liability) 31 December 2001 ERNST & YOUNG HONG KONG 105 Shanghai Sanmao Textile Co., Ltd. Contents Pages Report of the auditors 1 Audited financial statements Consolidated: Income statement 2 Balance sheet 3 Cash flow statement 4 Notes to financial statements 5 – 36 106 Report of the auditors To the members Shanghai Sanmao Textile Co., Ltd. (Incorporated in the People? Republic of China with limited liability) We have audited the accompanying consolidated balance sheet of Shanghai Sanmao Textile Co., Ltd. (the ? ompany” ) and its subsidiaries (the ? roup”) as at 31 December 2001, and the related consolidated statements of income and cash flow for the year then ended. These consolidated financial statements are the responsibility of the Company? management. Our responsibility is to express our opinion on these consolidated financial statements based on our audit. We conducted our audit in accordance with International Standards on Auditing. Those standards require that we plan and perform the audit to obtain reasonable assurance as to whether the consolidated financial statements are free from material misstatement. An audit includes examining, on a test basis, evidence supporting the amounts and disclosures in the financial statements. An audit also includes assessing the accounting principles used and significant estimates made by management, as well as evaluating the overall financial statements presentation. We believe that our audit provide a reasonable basis for our opinion. In our opinion, the consolidated financial statements give a true and fair view of the financial position of the Group as at 31 December 2001 and of the results of its operations and its cash flow for the year then ended in accordance with International Accounting Standards. Without qualifying our opinion, we draw attention to note 33 to the consolidated financial statements. The Company has entered into a proposed assets swap agreement (the ? roposed Agreement” ) with its substantial shareholder, Shanghai Textile (Group) Company Limited. The Proposed Agreement is subject to the approval of the Company? shareholders and the relevant government authorities. Details of the Proposed Agreement are set out in note 33 to the consolidated financial statements. We consider that the fundamental uncertainty surrounding the Proposed Agreement and the carrying value of its underlying assets has been adequately disclosed in the consolidated financial statements and our opinion is not qualified in this respect. Hong Kong 14 April 2002 107 Consolidated Income Statement For the Year Ended 31 December 2001 2001 2000 Notes Rmb’000 Rmb’000 Turnover 3 693,941 656,483 Cost of sales (623,599) (568,653) Gross profit 70,342 87,830 Other revenue 4 18,620 90,088 Distribution costs (3,326) (3,372) Administrative costs (57,759) (57,341) Other operating costs 5 (40,650) (23,494) (Loss)/profit from operating activities (12,773) 93,711 Finance costs (24,855) (18,653) Share of profit less losses of associates 2,707 3,370 (Loss)/profit before tax and minority interests 6 (34,921) 78,428 Tax expenses 7 (2,386) (12,400) Minority interests, net of taxes 6,531 (4,044) Net (loss)/profit for the year 19, 26 (30,776) 61,984 (Loss)/earnings per share 8 Rmb(0.153) Rmb0.308 Other than the net (loss)/profit for the year, the Group had no recognised gains or losses. Accordingly, a statement of recognised gains and losses is not presented in the financial statements. The accounting policies and explanatory notes on pages 5 to 36 form an integral part of the financial statements. 108 Consolidated Balance Sheet 31 December 2001 2001 2000 Notes Rmb’000 Rmb’000 ASSETS Non-current assets Property, plant and equipment 9 194,637 203,933 Construction in progress 18,458 14,449 Interests in associates 10 71,580 80,107 Long term investments 11 35,443 32,607 Goodwill 12 819 1,337 Intangible assets 13 1,935 5,487 322,872 337,920 Current assets Cash and bank balances 195,516 145,535 Short term investments 14 7,594 4,410 Accounts receivable, net 96,479 101,440 Inventories 15 276,074 266,838 Prepayments and other receivables 16 170,557 121,467 Due from a related company 17 20,493 14,764 766,713 654,454 Total assets 1,089,585 992,374 EQUITY AND LIABILITIES Equity Share capital 18 200,991 167,493 Reserves 19 280,499 354,823 Total equity 481,490 522,316 Minority interests 48,622 55,078 Non-current liabilities Interest-bearing loans and borrowings 20 5,160 36,300 Non-interest-bearing loans and borrowings 21 1,853 1,553 7,013 37,853 Current liabilities Interest-bearing loans and borrowings 20 463,735 280,620 Bills payable 2,238 15,617 Accounts payable 40,828 46,912 Accruals and other payables 43,354 29,723 Income tax payable 26 3,590 Dividend payable 2,279 665 552,460 377,127 Total equity and liabilities 1,089,585 992,374 The accounting policies and explanatory notes on pages 5 to 36 form an integral part of the financial statements. 109 Consolidated Cash Flow Statement For the Year Ended 31 December 2001 Notes Rmb’000 Rmb’000 Net cash outflow from operating activities 28(a) (21,420) (42,706) Cash flows from investing activities Purchases of property, plant and equipment and construction in progress (38,780) (42,225) Cash inflow arising from accounting of an associate as a subsidiary - 6,431 Increase in investments in associates (800) (57,228) Increase in short term investments (72,094) (4,667) Increase in long term investments (4,300) - Increase in amounts due from associates (9,755) (726) (Decrease)/increase in amounts due to associates (5,167) 5,202 Proceeds from disposal of other long term investments 38 385 Proceeds from disposal of short term investments 63,675 13,944 Proceeds from disposal of property, plant and equipment and construction in progress 1,208 509 Bank interest received 2,337 3,752 Returns from other investments 3,413 10,132 Dividend income received from associates 1,091 587 Decrease in time deposits with original maturity of over three months - 16,974 Compensation received in respect of dismantling and removal of non-operating assets - 21,000 Proceeds from disposal of unlisted corporate shares - 26,000 Net cash (utilised in)/generated from investing activities (59,134) 70 Net cash outflow before financing activities (80,554) (42,636) Cash flows from financing activities New short term bank loans 28(b) 591,515 470,320 New long term bank loans - 300 Repayment of bank loans 28(b) (466,685) (432,490) Government loan 300 - Dividends paid to minority shareholders (1,605) (1,636) Dividends paid to shareholders (9,956) - Proceeds from capital contribution by minority shareholders 28(b) 3,200 31,800 Net cash generated from financing activities 116,769 68,294 Increase in cash and cash equivalents 36,215 25,658 Cash and cash equivalents at beginning of year 30,418 4,760 Cash and cash equivalents at end of year 66,633 30,418 Analysis of balances of cash and cash equivalents Cash and bank balances 195,516 145,535 Bills payable with maturity of less than three months (2,238) (15,617) Short term loans with maturity of less than three months (126,645) (99,500) 66,633 30,418 The accounting policies and explanatory notes on pages 5 to 36 form an integral part of the financial statements. 110 Notes to Financial Statements 31 December 2001 1. Corporate information Shanghai Sanmao Textile Co., Ltd. (the ? ompany”) was reorganised in the People? Republic of China (the ? RC” ) on 28 September 1993 as a joint stock limited company in accordance with the Shanghai Municipality Provisional Regulations for Joint Stock Limited Companies. On the same date, it took over, but with retroactive effect from 1 September 1993, the business? assets and liabilities of Shanghai Worsted Mill No.3 (the ? ill” ), a state-owned enterprise engaged in the manufacture and sale of textile products. Upon approval by the relevant government authorities, the Company increased its share capital on 30 July 1998 by issuing 40 million ? ” shares of par value of Rmb1 each at a subscription price of Rmb3.9 per share. The total cash consideration, before deducting the related expenses incurred in the issuance of new shares, amounted to Rmb156,000,000. Upon issuance of the additional ? ” shares, the Company? share capital was increased to Rmb149,547,130 as at 31 December 1998. On 28 July 2000, pursuant to the shareholders’ approval in the annual general meeting held on 26 May 2000, the Company declared a bonus issue of one and a fifth shares for every ten existing shares held by shareholders of ? ” and ? ” shares of the Company. Upon the aforesaid bonus issue, the Company? share capital was increased to Rmb167,492,786 as at 31 December 2000. On 24 July 2001, pursuant to the shareholders’ approval in the annual general meeting held on 11 June 2001, the Company declared a bonus issue of two shares for every ten existing shares held by shareholders of ? ” and ? ” shares of the Company. Upon the aforesaid bonus issue, the Company ? share capital was increased to Rmb200,991,343 as at 31 December 2001. The registered office of the Company is located at Floor 14, No.1474-1484 Pudong Avenue, Pudong New Area, Shanghai, PRC. The Group operates in the PRC and employed 2,870 employees as at 31 December 2001 (2000: 3,241 employees). 2. Summary of significant accounting policies Basis of presentation The consolidated financial statements have been prepared in accordance with International Accounting Standards (? AS”) issued by the International Accounting Standards Committee ( ? ASC” ) and interpretations issued by the Standing Interpretations Committee of the IASC. The consolidated financial statements have been prepared on a historical cost basis, except for periodic remeasurement of equity investments as further explained below. The Company maintains its books and prepares its statutory financial statements in accordance with the relevant accounting principles and financial regulations applicable to joint stock limited companies established by the Ministry of Finance of the PRC. The subsidiaries maintain their books and prepare their financial statements in accordance with the relevant accounting regulations applicable to enterprises established in the PRC. The accounting policies and bases adopted in the preparation of the statutory financial statements differ in certain material respects from IAS. The 111 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 2. Summary of significant accounting policies (continued) Basis of presentation (continued) material differences arising from restating the results of operations and financial position to comply with IAS have been adjusted in these financial statements, but will not be recorded in the accounting records of the Company and its subsidiaries. The major adjustments made to conform with IAS included the following: (a) basis of consolidation; and (b) adjustments to the carrying value of long term investments. The net impact of these IAS adjustments is set out in note 26. The accounting policies have been consistently applied by the Group and, except for the changes in accounting policies due to the following recently issued IAS, being effective for the first time for the current year consolidated financial statements, are consistent with those used in the previous year. IAS 39 “ Financial Instruments: Recognition and Measurement” IAS 39 prescribes new accounting measurement and disclosure practices. The major effects of adopting the IAS on the Group accounting policies on investment securities, and on the amounts disclosed in the consolidated financial statements, are summarised in the respective accounting policies below. Basis of consolidation The consolidated financial statements include the financial statements of the Company and its subsidiaries (the ? roup”) for the year ended 31 December 2001. The results of subsidiaries acquired or disposed of during the year are consolidated from or to their effective dates of acquisition or disposal, respectively. All significant intercompany transactions and balances within the Group have been eliminated in the preparation of the consolidated financial statements. Certain subsidiaries have been excluded from consolidation as these subsidiaries are not material to the net assets and the results of operations of the Group. The Group? investments in unconsolidated subsidiaries are stated at cost less any provisions for impairment, and are included as unlisted investments under long term investments. Subsidiaries A subsidiary is a company over which the Company has the power to govern its financial and operating policies so as to obtain benefit from its activities. Associates An associate is a company, not being a subsidiary, in which the Group has a long term interest of generally not less than 20% of the equity voting rights and over which the Group is in a position to exercise significant influence. 112 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 2. Summary of significant accounting policies (continued) Associates (continued) The Group? share of the post-acquisition results and reserves of associates is included in the consolidated income statement and consolidated reserves, respectively. The Group? interests in associates are stated in the consolidated balance sheet at the Group ? share of net assets under the equity method of accounting less any impairment losses. Joint venture A joint venture company is a company set up by contractual agreement, whereby the Group and other parties undertake an economic activity which is subject to joint control and none of the participating parties has unilateral control over the economic activity. The joint venture agreement stipulates the composition of the joint venture parties’ capital contributions, the duration of the joint venture, and the basis on which assets are to be realised upon its dissolution. The profits and losses from operations and any distribution of surplus assets are shared by the joint venture parties in proportion to their respective capital contributions, or in accordance with the terms of the joint venture agreement. A joint venture company is treated as a long term investment, if the Group holds less than 20% of the joint venture company registered capital and has neither joint control of, nor is in a position to exercise significant influence over the joint venture company. Goodwill Goodwill arising on the acquisition of subsidiaries represents the excess of the purchase consideration paid over the Group? share of the fair values ascribed to the net underlying assets acquired and is amortised using the straight-line basis over five years. On disposal of subsidiaries, the relevant portion of attributable goodwill previously amortised is written back and included in the calculation of the gain or loss on disposal. Related parties Parties are considered to be related if one party has the ability, directly or indirectly, to control the other party or exercise significant influence over the other party in making financial and operating decisions. Parties are also considered to be related if they are subject to common control or common significant influence. Impairment of assets An assessment is made at each balance sheet date of whether there is any indication of impairment of any asset, or whether there is any indication that an impairment loss previously recognised for an asset in prior years may no longer exist or may have decreased. If any such indication exists, the asset? recoverable amount is estimated. 113 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 2. Summary of significant accounting policies (continued) Impairment of assets (continued) An asset? recoverable amount is calculated as the higher of the asset? value in use or its net selling price. An impairment loss is recognised only if the carrying amount of an asset exceeds its recoverable amount. An impairment loss is charged to the income statement in the period in which it arises. A previously recognised impairment loss is reversed only if there has been a change in the estimates used to determine the recoverable amount of an asset, however not to an amount higher than the carrying amount that would have been determined (net of any depreciation/amortisation), had no impairment loss been recognised for the asset in prior years. A reversal of an impairment loss is credited to the income statement in the period in which it arises. Property, plant and equipment Property, plant and equipment are stated at cost less accumulated depreciation and any impairment losses. The cost of an asset comprises its purchase price and any directly attributable costs of bringing the asset to its working condition and location for its intended use. Expenditure incurred after tangible assets have been put into operation, such as repairs and maintenance, is normally charged to the income statement in the period in which it is incurred. In situations where it can be clearly demonstrated that the expenditure has resulted in an increase in the future economic benefits expected to be obtained from the use of the tangible asset, the expenditure is capitalised as an additional cost of that asset. Depreciation is provided using the straight-line method over the estimated useful lives of the assets, after taking into account their estimated residual values. The estimated useful lives of the assets are as follows: Buildings 6 to 40 years Plant and machinery 6 to 28 years Electronic equipment, motor vehicles and others 5 to 22 years Depreciation of property, plant and equipment acquired from the predecessor company pursuant to the reorganisation in 1993 is calculated on a straight-line basis to write off the cost of such assets over the estimated remaining useful lives thereof, after taking into account the condition of these assets when they were acquired by the Company. The gain or loss on disposal of property, plant and equipment recognised in the income statement is the difference between the net sales proceeds and the carrying amount of the relevant asset. 114 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 2. Summary of significant accounting policies (continued) Construction in progress Construction in progress comprises factories, office buildings, plant and machinery under construction including the related furniture, fixtures and equipment and is stated at cost less any impairment losses. The cost of construction also includes interest expense on related borrowings during the period of construction, installation and testing. Construction in progress is transferred to property, plant and equipment when it is ready for its intended use. No provision for depreciation is made on construction in progress until such time as the relevant assets are completed and are ready for their intended use. Provisions A provision is recognised when a present obligation (legal or constructive) has arisen as a result of a past event and it is probable that a future outflow of resources will be required to settle the obligation, provided that a reliable estimate can be made of the amount of the obligation. When the effect of discounting is material, the amount recognised for a provision is the present value at the balance sheet date of the future expenditures expected to be required to settle the obligation. The increase in the discounted present value amount arising from the passage of time is included in finance costs in the income statement. Intangible assets Intangible assets represent the rights-to-use of staff quarters and land use rights. The rights-to-use of staff quarters and land use rights are stated at cost less accumulated amortisation and are amortised over 10 years and 50 years, respectively, on the straight-line basis. Short term investments Short term investments are investments in equity securities held for trading purposes and are stated at their fair values on the basis of their quoted market prices at the balance sheet date, on an individual investment basis. The gains or losses arising from changes in the fair value of a security are credited or charged to the income statement in the period in which they arise. Long term investments The Group has adopted IAS 39, inancial Instruments: Recognition and Measurement” , for the first time in preparing the current year consolidated financial statements. The Group investment securities comprise an vailable-for-sale” investment and certain eld-to-maturity” investments. Both types of securities are held for long term purpose and are initially recognised at cost, being the fair value of the consideration given and including acquisition charges associated with the investment securities. 115 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 2. Summary of significant accounting policies (continued) Long term investments (continued) After initial recognition, such investments are measured at fair value and unrealised gains and losses are reported as a separate component of equity until the investment is sold, collected or otherwise disposed of, or until the investment is determined to be impaired, at which time the cumulative gain or loss previously reported in equity is included in the income statement. For investment actively traded in recognised financial markets, fair value is generally determined by reference to stock exchange quoted market prices at the close of business on the balance sheet date. For investment in an equity instrument that does not have a quoted market price in an active market and for which other methods of reasonably estimating fair value are clearly inappropriate or unworkable, the instrument would be measured at cost, subject to review of impairment. For an investment that has a fixed maturity, the instrument would be measured at cost using the effective interest rate method, subject to review of impairment. In prior years, before the adoption of IAS 39, investments held on a long term basis were stated at cost less provisions for any diminutions in values other than those considered temporary in nature deemed necessary by the directors the Company, on an individual investment basis. The adoption of IAS 39 has no material effect on the net carrying amount of long-term securities in the balance sheet and amounts previously reported in prior year? financial statements. The Group has investments in joint ventures with equity interest owned by the Group of less than 20% as set out in note 11. Such investments are stated at cost less provisions for impairment. Income from other unlisted investments is dealt with in the income statement to the extent of dividends income received and receivable during the year. Operating leases Leases where substantially all the rewards and risks of ownership of assets remain with the lessor are accounted for as operating leases. Rentals applicable to such operating leases are charged to the income statement on a straight-line basis over the lease terms. Inventories Inventories are stated at the lower of cost, calculated using the weighted average method, and net realisable value. The cost of work in progress and finished goods comprises direct materials, direct labour and an attributable proportion of production overheads. Net realisable value is determined on the basis of estimated net selling prices less further costs expected to be incurred to completion and disposal. 116 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 2. Summary of significant accounting policies (continued) Tax PRC income tax is provided at rates applicable to enterprises in the PRC on the income for financial reporting purposes, adjusted for income and expense items which are not assessable or deductible for income tax purposes based on existing PRC income tax legislation, practices and interpretations thereof. Deferred tax is provided, using the liability method, for all temporary differences between the tax base of assets and liabilities and their carrying values for financial reporting purposes. Currently enacted tax rates are used to determine deferred income tax. Foreign currency transactions The Group? financial records are maintained and the financial statements are stated in Renminbi (? mb”). Foreign currency transactions are recorded at the approximate rates of exchange quoted by the People? Bank of China ruling at the transaction dates. Monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies at the balance sheet date are translated at the approximate rates of exchange ruling at that date. Exchange differences are dealt with in the income statement. Retirement benefits scheme Retirement benefits in the form of contributions under defined contribution retirement plans to registered insurance companies are charged to the income statement as incurred. Revenue recognition Revenue is recognised when it is probable that the economic benefits will flow to the Group and when the revenue can be measured reliably, on the following bases: (a) from the sale of goods, when the significant risks and rewards of ownership have been transferred to the buyer, provided that the Group maintains neither managerial involvement to the degree usually associated with ownership, nor effective control over the goods sold; (b) rental income, on a time proportion basis over the lease terms; (c) interest income, on a time proportion basis, taking into account the principal outstanding and the effective interest rate applicable; and (d) dividend and investment income, when the shareholders’ right to receive payment is established. 117 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 2. Summary of significant accounting policies (continued) Cash and cash equivalents For the purpose of the consolidated cash flow statement, cash and cash equivalents represent short term highly liquid investments which are readily convertible into known amounts of cash and which were within three months of maturity when acquired, less advances from banks repayable within three months from the date of the advance. 3. Turnover The Group principally derives its turnover from the manufacture and sale of textile products. Turnover represents the total invoiced value of goods supplied to customers, net of returns and allowances, and after deducting various types of revenue taxes amounting to Rmb1,395,000 (2000: Rmb898,000), calculated in accordance with the relevant PRC tax rules and regulations. Included in the Group? turnover for the year ended 31 December 2001 are sales of Rmb11,111,111 to Zhejiang Zhonghui Jinling Fabrics Company Limited at cost of Rmb2,463,787 and sales of Rmb8,724,237 to Shanghai Hua Yuan Economic Development Company Limited at cost of Rmb4,994,066. Gross profit from these two sales transactions, amounting to Rmb12,377,495, accounted for approximately 18% of the Group? gross profit for the year end ended 31 December 2001. 4. Other revenue 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Income from related party transactions Consultancy income (note 25 (c)) 5,000 - Gain on disposal of certain non-operating property, plant and equipment and land use rights - 20,211 5,000 20,211 Income from non-related party transactions Gain on disposal of unlisted corporate shares - 46,487 Gain on disposal of short term - 7,687 investments Investment income 4,376 8,652 Write-back of provision for impairment in value of short term investments - 419 Interest income 831 3,495 Subsidy income 4,818 640 Others 3,595 2,497 13,620 69,877 18,620 90,088 118 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 5. Other operating costs 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Loss on disposal of property, plant and equipment 113 572 Provision for bad and doubtful debts 4,044 9,165 Provision for obsolete and slow-moving inventories 1,786 8,563 Amortisation of goodwill 518 518 Amortisation of intangible assets 93 896 Write-off of intangible assets 3,459 - Loss on disposal of long term prepayments - 652 Provision for impairment in value of long term investments 1,916 820 Provision for impairment in value of short term investments 1,349 - Loss on disposal of short term investments 3,886 - Provision for impairment in respect of - property, plant and equipment 22,874 2,062 - construction in progress 612 - Others - 246 Total 40,650 23,494 6. (Loss)/profit before tax and minority interests The Group? (loss)/profit before tax and minority interests is arrived at after charging/(crediting): 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Interest expense 24,311 17,872 Depreciation 18,744 16,967 Amortisation of goodwill 518 518 Amortisation of intangible assets 93 896 Loss on disposal of long term prepayments - 652 Contributions to statutory pension scheme 8,702 9,003 Operating lease rentals 6,445 6,482 Loss on disposal of property, plant and equipment and construction in progress 113 572 Provision for bad and doubtful debts 4,044 9,165 Provision for obsolete and slow-moving inventories 1,786 8,563 Provision for impairment in respect of - property, plant and equipment 22,874 2,062 - construction in progress 612 - Provision for impairment in value of long term investments 1,916 820 Provision for/(write-back) impairment in value of short term investments 1,349 (419) 119 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 6. (Loss)/profit before tax and minority interests (continued) 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Loss/(gain) on disposal of short term investments 3,886 (7,687) Write-off of intangible assets 3,459 - Gain on disposal of certain non-operating property, plant and equipment and land use rights - (20,211) Gain on disposal of unlisted corporate shares - (46,487) Investment income (4,376) (8,652) 7. Tax expenses 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Group 1,980 11,899 Associates 406 501 2,386 12,400 Pursuant to a notice issued by the Shanghai Finance and Tax Bureau on 23 October 2000, the Company is subject to Enterprise Income Tax (? IT” ) at a rate of 15% on its taxable income commencing from the financial year ended 31 December 2000. The Group has subsidiaries which are entitled to preferential EIT policy and accordingly, consolidated subsidiaries are subject to EIT either at a rate of 15% or 33% on their taxable income. The reconciliation between tax expenses and the product of accounting (loss)/profit in the accompanying consolidated income statement multiplied by the applicable tax rate of 15% is as follows: 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Accounting (loss)/profit in the accompanying consolidated income statement (34,921) 78,428 Tax at the effective tax rate of 15% (5,238) 11,764 (Over)/under provision in prior year (800) 252 Tax effect of income and expense items which are not assessable or deductible for income tax purposes 6,602 (1,194) Effect of different tax rates for certain associates and consolidated subsidiaries 1,822 1,578 Current tax expenses 2,386 12,400 120 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 8. (Loss)/earnings per share The calculation of loss per share for the year ended 31 December 2001 is based on the net loss for the year of Rmb30,776,000 (2000: net profit of Rmb61,984,000) and 200,991,343 ? ” and ? ” shares (2000: 200,991,343 ? ” and ? ” shares) in issue, adjusted to reflect the bonus issue during the year. The earnings per share for 2000 have been adjusted accordingly. 9. Property, plant and equipment Electronic equipment, Plant and motor vehicles Buildings machinery and others Total Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Cost: At 1 January 2001, as previously reported 90,475 217,159 21,500 329,134 Reclassified to accumulated depreciation and impairment - 3,671 - 3,671 At 1 January 2001, as restated 90,475 220,830 21,500 332,805 Arising from dissolution of a subsidiary - - 17 17 Additions 6,264 26,644 1,251 34,159 Disposals (480) (4,784) (472) (5,736) At 31 December 2001 96,259 242,690 22,296 361,245 Accumulated depreciation and impairment: At 1 January 2001, as previously reported 14,605 101,536 9,060 125,201 Reclassified from cost - 3,671 - 3,671 At 1 January 2001, as restated 14,605 105,207 9,060 128,872 Arising from dissolution of a subsidiary - - 9 9 Provided for the year 2,740 15,460 544 18,744 Disposals - (3,502) (389) (3,891) Impairment during the year recognised in the income statement 4,202 16,694 1,978 22,874 At 31 December 2001 21,547 133,859 11,202 166,608 Net book value: At 31 December 2001 74,712 108,831 11,094 194,637 At 31 December 2000 75,870 115,623 12,440 203,933 As at 31 December 2001, certain buildings with a net book value of Rmb3,183,089 (2000: Rmb 13,605,788) were pledged to secure bank loans. 121 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 10. Interests in associates 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Unlisted investments, at cost 59,211 77,995 Share of net post-acquisition profit less losses 2,864 7,529 Due from associates 14,252 4,497 Due to associates (4,504) (9,671) 71,823 80,350 Provision for impairment (243) (243) 71,580 80,107 The balances with associates are unsecured, interest-free and have no fixed terms of repayment. Particulars of the associates, which were all established in the PRC, are as follows: Name Date of establishment Percentage of equity attributable to the Group Principal activities Shanghai Sanlian Textile and Dye Co. 5 May 1993 50% Manufacturing of textile products Shanghai Asahi Men? Suits Co., Ltd. 16 June 1995 50% Manufacturing and trading of suits and clothes ironing Shanghai Huali Organic Pigment Factory 28 April 1993 31% Manufacturing and trading of organic pigments Shanghai Shenquan Garment Co., Ltd. 11 August 1993 47.5% Manufacturing and trading of dresses and clothes Shanghai Yufeng Textile Co., Ltd. 23 March 2000 48.2% Manufacturing and trading of textile products Shanghai Hi-Fit Garments Corporation 4 September 1990 40% Manufacturing and trading of suits and dresses Bioword Genechip Inc., Shanghai 13 June 2000 50% Manufacturing and sales of hepatitis genechip Taizhou Friendship Enterprise Co., Ltd. (note 1) 13 June 2001 24% Manufacturing, processing and sale of textile products and clothing 122 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 10. Interests in associates (continued) Notes: (1) During the year, Shanghai Friendship Enterprise Co., Ltd. (? FE” ), a 60% owned subsidiary of the Company, invested Rmb800,000 in Taizhou Friendship Enterprise Co., Ltd. (? FE” ), a newly incorporated company. SFE has 40% equity interest in TFE and accordingly, the Group? effective equity interest is 24%. (2) On 20 September 2000, the Company entered into an agreement (the ? greement”) with Shanghai Textile No.2 Co., Ltd. (? T2”) and acquired a 46% equity interest in Shanghai Aoyama Fashion Co., Ltd. ( ? AF”). The consideration for acquiring the 46% interest in SAF amounted to Rmb19,454,000 and was determined based on an asset valuation report dated 7 December 2000 issued by a professional valuer registered in the PRC. The aforesaid equity transfer was registered with the Shanghai Equity Exchange on 27 December 2000. On 20 November 2001, the approval certificate on the change in equity interest was issued by relevant government authorities. Subsequently, the Company was unable to revise the business license of SAF to reflect the change in equity interest as ST2? equity interest in SAF had been frozen by a PRC court order. Consequently, both the Company and ST2 agreed to nullify the Agreement. Accordingly, the total consideration of Rmb19,454,000 and related expenses incurred amounting to Rmb130,000, previously accounted for as investment in an associate, have been transferred to amount due from a related company. In the opinion of the directors, adequate provision for impairment has been made in respect of the above investments. 11. Long term investments 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Unlisted investments: Investments in joint venture companies 18,250 14,056 PRC government bonds 89 134 Unlisted corporate ? ” shares 11,353 11,353 Other unlisted investments 10,387 9,784 40,079 35,327 Provision for impairment (4,636) (2,720) 35,443 32,607 123 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 11. Long term investments (continued) Particulars of the principal joint venture companies, which were all established and operated in the PRC, are as follows: Name Date of establishment Registered capital Company? contribution Principal activities Shanghai Xinde Business Development Co., Ltd. 21 April 1993 Rmb30,180,000 Rmb600,000 Wholesale and retail of construction materials Shanghai Spring Bamboo Enterprise Development Company 24 April 1998 Rmb12,000,000 Rmb1,200,000 Manufacturing and trading of textile products Shanghai Hualun Printing & Dyeing Co., Ltd. 30 August 1999 Rmb40,000,000 Rmb5,000,000 Manufacturing and trading of textile products Shanghai Double Dragon High Technology Development Co., Ltd. 29 June 1999 Rmb100,000,000 Rmb6,000,000 Manufacturing and trading of biological and high-tech materials Tianjin Dawei Co., Ltd 16 December 2000 Rmb51,800,000 Rmb2,000,000 Manufacturing and trading of clothes Shanghai Hua Yu Wool & Jute Enterprise Development Co., Ltd. (see note 25 (c) 16 April 2001 Rmb115,191,100 Rmb2,000,000 Manufacturing and trading of textile products Shanghai Jieyi Import and Export Co., Ltd. 17 January 2001 Rmb3,000,000 Rmb300,000 Import and export trading In the opinion of the directors, adequate provision for impairment has been made in respect of the above investments. 12. Goodwill Rmb’000 Cost: At 1 January 2001 2,590 Additions - At 31 December 2001 2,590 Accumulated amortisation: At 1 January 2001 1,253 Charge for the year 518 At 31 December 2001 1,771 Net book value: At 31 December 2001 819 At 31 December 2000 1,337 124 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 13. Intangible assets Rights-to-use of Land use staff quarters rights Total Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Cost: At 1 January 2001 6,630 2,700 9,330 Write-offs (6,630) - (6,630) At 31 December 2001 - 2,700 2,700 Accumulated amortisation: At 1 January 2001 3,171 672 3,843 Charge for the year - 93 93 Write-offs (3,171) - (3,171) At 31 December 2001 - 765 765 Net book value: At 31 December 2001 - 1,935 1,935 At 31 December 2000 3,459 2,028 5,487 14. Short term investments 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Marketable securities, at market value 7,594 4,410 15. Inventories 2001 2000 Rmb’000 Rm’000 Raw materials 81,446 83,295 Work in progress 52,016 55,003 Finished goods 176,316 160,458 309,778 298,756 Less: Provision for obsolete and slow-moving inventories (33,704) (31,918) 276,074 266,838 As at 31 December 2001, no inventories were carried at net realisable value (2000: Nil). 125 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 16. Prepayments and other receivables 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Prepayments 3,353 17,494 Other receivables 167,204 103,973 170,557 121,467 As at 31 December 2001, other receivables amounting to Rmb14,806,000 are guaranteed by a related company, Shanghai Wool & Jute Textile United Co., - Materials Trading Company (note 25). 17. Due from a related company At the balance sheet dates, the amounts were due from Shanghai Hua Yu Wool & Jute (Group) Co., Ltd. and it comprised: Nature of balance Date of repayment Interest rate per annum 2001 Rmb’000 2000 Rmb’000 Consideration for acquisition of SAF (note 10 (2)) No fixed terms of repayment Interest-free 19,454 - Outstanding consideration in respect of disposals of - a subsidiary - an associate 24 December 2001 Interest-free - - - 5,148 6,111 11,259 Accounts receivable On normal trade terms Interest-free 1,039 3,505 20,493 14,764 Shanghai Hua Yu Wool & Jute (Group) Co., Ltd. was formerly known as Shanghai Textile No.2 (Group) Co. Further details of the related party transactions between the Group and Shanghai Hua Yu Wool & Jute (Group) Co., Ltd. are set out in note 25 to the financial statements. As at 31 December 2001, the amount due from Shanghai Hua Yu Wool & Jute (Group) Co., Ltd. in respect of the consideration for acquisition of SAF amounting to Rmb19,454,000 are guaranteed by a related company, Shanghai Wool & Jute Textile United Co., - Materials Trading Compamy (note 25). 126 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 18. Share capital At the balance sheet dates, the registered and issued share capital of the Company was as follows: Number of shares Share capital 2001 2000 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 ? ” shares of par value Rmb1 each issued to : State government of the PRC 72,572,143 60,476,786 72,572 60,477 PRC corporate investors 11,088,000 9,240,000 11,088 9,240 PRC individual investors 68,544,000 57,120,000 68,544 57,120 152,204,143 126,836,786 152,204 126,837 ? ” shares of par value Rmb1 each issued to: Foreign investors 48,787,200 40,656,000 48,787 40,656 200,991,343 167,492,786 200,991 167,493 The ? ” and ? ” shares carry equal rights with respect to the distribution of the Company? assets and profits and rank pari passu in all other respects. On 24 July 2001, pursuant to the shareholders’ approval in the annual general meeting held on 11 June 2001, the Company declared a bonus issue of two shares for every ten existing shares held by shareholders of ? ” and ? ” shares of the Company. Accordingly, the Company? share capital was increased to Rmb200,991,343 as at 3 August 2001. There were no other changes to the Company? share capital since then. 127 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 19. Reserves Statutory Retained Statutory public Discretionary profits/ Capital surplus welfare surplus (accumulated reserve reserve fund reserve losses) Total Rmb’ 000 Rmb’ 000 Rmb’ 000 Rmb’ 000 Rmb’ 000 Rmb’ 000 At 1 January 2000 238,181 16,178 8,580 11,037 36,673 310,649 Net profit for the year - - - - 61,984 61,984 Transfer to reserves - 1999 net profit - - 2,098 - (2,098) - 2000 net profit - 7,643 - - (7,643) - Arising from accounting of an associate as a subsidiary - 136 - - - 136 Bonus issue - - - - (17,946) (17,946) At 1 January 2001 238,181 23,957 10,678 11,037 70,970 354,823 Net loss for the year - - - - (30,776) (30,776) Transfer to reserves - 2000 net profit - - 3,821 - (3,821) - 2001 net profit - 738 - - (738) - Statutory reserves transferred out in accordance with a directive from the Ministry of Finance (note 19 (f)) - (3,005) (1,503) - 4,508 - Statutory reserves transferred out in accordance with a directive from the China Securities Regulatory Commission (note 19 (g)) - (1,427) (713) - 2,140 - Bonus issue (note 19 (d)) - - - - (33,498) (33,498) Dividends (note 19 (d)) - - - - (10,050) (10,050) At 31 December 2001 238,181 20,263 12,283 11,037 (1,265) 280,499 Reserves retained by: Company and subsidiaries 238,181 20,263 12,283 11,037 (4,129) 277,635 Associates - - - - 2,864 2,864 At 31 December 2001 238,181 20,263 12,283 11,037 (1,265) 280,499 Company and subsidiaries 238,181 23,957 10,678 11,037 63,441 347,294 Associates - - - - 7,529 7,529 At 31 December 2000 238,181 23,957 10,678 11,037 70,970 354,823 128 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 19. Reserves (continued) (a) In accordance with the relevant PRC regulations and the articles of association of the Company and its certain subsidiaries, the Company and these subsidiaries are required to allocate 10% of their profit after tax, as determined in accordance with the PRC accounting standards and regulations applicable to the Company and these subsidiaries, to the statutory surplus reserve until such reserve reaches 50% of the registered capital of the Company and these subsidiaries. Subject to certain restrictions set out in the relevant PRC regulations and the articles of association of the Company and these subsidiaries, the statutory surplus reserve may be distributed to shareholders in the form of scrip dividends. The Company and these certain subsidiaries made an appropriation of Rmb738,000 to statutory surplus reserve for the year ended 31 December 2001 (2000: Rmb7,643,000). (b) In accordance with the Company Law of the PRC, the Company and certain of its subsidiaries are required to transfer 5% to 10% of its profit after tax, as determined in accordance with the PRC accounting standards and regulations applicable to the Company and these subsidiaries, to a statutory public welfare fund (? WF” ) which is a non-distributable reserve other than in the event of the liquidation of the Company and these subsidiaries. PWF must be used for capital expenditure on staff welfare facilities and these facilities will remain the property of the Company and these subsidiaries. When the PWF is utilised, an amount equal to the lower of cost of the assets and the balance of the PWF will be transferred from the PWF to the discretionary surplus reserve. On disposal of the relevant assets, the original transfers from the PWF are reversed. (c) For the year ended 31 December 2000, an appropriation of 5% of the Company ? profit after tax, amounting to Rmb3,821,142 (1999: Rmb2,098,169), to the statutory public welfare fund was approved by the shareholders in the annual general meeting held on 11 June 2001. (d) Pursuant to the approval at a shareholders’ meeting on 11 June 2001 for a bonus issue at two for every ten existing shares of the Company totalling Rmb33,498,000 was capitalised from the Company? retained profits and a cash dividend of Rmb0.06 per share amounting to Rmb10,050,000 was paid out of the Company? retained profits. 129 (e) Subsequent to the balance sheet date and subject to the shareholders’ approval in the forthcoming annual general meeting, the directors recommended an appropriation of 5% of the Company? profit after tax, as reported in the statutory audited financial statements of the Company prepared in accordance with the relevant PRC accounting regulations, to the PWF. This recommendation has not been incorporated in the financial statements. (f) In accordance with the directive issued by the Ministry of Finance on 7 January 2001, when provision for property, plant and equipment, construction in progress and intangible assets were provided retroactively as expenses in the income statement prepared in accordance with the PRC accounting principles and regulations, certain reserves of the reserves allocated in prior year in the sequence of public welfare fund and statutory surplus reserve should be transferred to the retained profits. On 15 August 2001, the Company? board of directors passed a resolution to transfer from statutory surplus reserve and statutory public welfare fund in the amount of Rmb3,005,000 and Rmb1,503,000, respectively, to retained profits. Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 19. Reserves (continued) (g) According to Circular No.5 issued by the China Securities Regulatory Commission in 2001, there should be no differences on the accounting estimates in the financial statements prepared under IAS and the PRC accounting principles and regulations for the same accounting period. In this respect, prior year adjustments have been made in the financial statements as at 31 December 2000 which are prepared under the PRC accounting principles and regulations (the ? rior Year Adjustments”) as allowed under the ? ccounting Standard for Enterprises: Changes in Accounting Policies and Accounting Estimates, and Corrections of Accounting Errors” issued by the Ministry of Finance. As the PRC Company Law requires appropriation of certain percentages of profit after tax to the statutory surplus reserve and statutory public welfare fund. The Prior Year Adjustments have reduced the prior year profit after tax available for appropriation, accordingly, the aforesaid reduction in the prior year profit after tax also reduced the corresponding statutory surplus reserve and statutory public welfare fund by Rmb1,427,000 and Rmb713,000, respectively. The financial statements under IAS and the PRC accounting principles and regulations have been adjusted to reflect the aforesaid reduction in the abovementioned statutory reserves for the year ended 31 December 2001. 130 20. Interest-bearing loans and borrowings 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Bank loans: Unsecured 10,000 - Secured 3,495 7,550 Guaranteed 455,400 309,370 468,895 316,920 Bank loans repayable: Within one year 463,735 280,620 In the second year 5,160 31,140 In the third to fifth years, inclusive - 5,160 468,895 316,920 Portion classified as current liabilities (463,735) (280,620) Long term portion 5,160 36,300 131 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 20. Interest-bearing loans and borrowings (continued) All bank loans are denominated in Rmb and bear interest at rates ranging from 2.97% to 7.20% (2000: 2.97% to 8.75%) per annum. Bank loans amounting to Rmb3,495,000 (2000: Rmb5,250,000) are secured by the Group? buildings with a net book value of Rmb3,183,089 (2000: Rmb13,605,788) (note 9). In the prior year, bank loans were also secured by unlisted corporate ? ” shares with a book value of Rmb9,284,000. At 31 December 2001, guaranteed bank loans of Rmb163,000,000 (2000: Rmb133,000,000) were cross guaranteed by related parties. 21. Non-interest-bearing loans and borrowings 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Government loan (note 22) 1,107 1,107 Amount due to Shanghai Textile (Group) Company Limited 446 446 Loan from Shanghai Yangpu District Environment Protection Bureau 300 - 1,853 1,553 The amount due to Shanghai Textile (Group) Co., Ltd., formerly known as Shanghai Textile Holding (Group) Company, is unsecured, interest-free and has no fixed terms of repayment. The loan from Shanghai Yangpu District Environment Protection Bureau is unsecured, interest-free and repayable on 31 August 2003. 22. Government loan As part of the reorganisation, the management of certain facilities, including the staff canteen and the child care centre, was assigned by the Shanghai State-owned Asset Administrative Bureau to the Company for the benefit of the employees. A corresponding long term government loan in respect of these assets was taken up by 132 the Company. The loan is unsecured, interest-free and has no fixed terms of repayment. 23. Retirement benefits In accordance with the regulations of the Shanghai Municipal Government, the Group is required to contribute employee retirement benefits to the Shanghai Retirement Fund Bureau. The contributions are calculated based on 22.5% (2000: 22.5% to 25.5%) of the salaries of the existing employees of the Group. 133 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 24. Dividends Dividends to ? ” shareholders are payable in Renminbi (? mb”). Dividends to ? ” shareholders are payable in United States dollars (? SD”). The rate of conversion between USD and Rmb to be applied is the Rmb to USD weekly weighted average conversion rate quoted by the People? Bank of China for the calendar week immediately prior to the date of the announcement of the dividends. According to the relevant regulations in the PRC, distributable profits available for appropriation as dividends is the lower of the amount determined under PRC accounting standards and that determined under IAS. 25. Related party transactions Shanghai Textile (Group) Company Limited has a controlling interest in the Company because it owns 36% equity interest in the Company and was the major shareholder of the Company as at 31 December 2001. Shanghai Hua Yu Wool & Jute (Group) Co., Ltd. (? ua Yu”), formerly known as Shanghai Textile No. 2 (Group) Co., is considered to be a related party of the Company as both companies are under the common control of Shanghai Textile (Group) Company Limited. 134 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 25. Related party transactions (continued) During the year, the Group had the following significant related party transactions: 2001 2000 Name of company Nature of transactions Notes Rmb’000 Rmb’000 Major shareholder: Shanghai Textile (Group) Gain on disposal of certain Company Limited non-operating property, plant and equipment and land use rights - 20,211 Unconsolidated subsidiaries: Shanghai Sanmao Textile Co., Ltd. Sale of woollen products - 58 - Dalian Company Purchases of woollen products - 3,233 Shanghai Sandie Clothes Co. Sale of woollen products (a) 1,395 416 Purchases of woollen products (a) 25 19 Shanghai Sanya Co. Sale of woollen products (a) 15 15 Associates: Shanghai Sanlian Textile and Dye Co. Sale of raw materials (a) 3,349 2,027 Sale of woollen products (a) 48 - Purchases of woollen products (a) 336 374 Purchases of raw materials - 2,467 Shanghai Shenquan Garment Co., Ltd. Purchases of clothes (a) 38,775 - Interest income - 364 Shanghai Yufeng Textile Co., Ltd. Sale of raw materials (a) 4,956 5,505 Sale of woollen products (a) 13 85 Purchases of woollen products (a) 458 - Shanghai Hi-Fit Garments Corporation Sale of woollen products (a) 1 189 Purchases of clothes (a) 598 - Shanghai Huali Organic Pigment Factory Interest income (b) 42 - 135 Other related parties: Shanghai Hua Yu Wool & Jute Enterprise Development Co., Ltd. Consultancy income (c) 5,000 - Shanghai Hua Yu Wool & Jute (Group) Co., Lt d. Interest income - 1,209 Sale of woollen products (a) 420 760 Purchases of woollen products - 985 Rental expenses paid (d) 3,064 3,429 Purchases of property, plant and equipment - 12,015 Shanghai Textile No. 2 Co., Ltd. Acquisition of associates - 23,598 Shanghai Sansheng Commercial Co., Ltd. Interest income - 682 Shanghai First Mill Factory Interest income (b) 53 - Rental expenses paid (d) 2,340 2,073 Shanghai Chunming Textile Co. Purchases of woollen products - 301 Purchase of construction in progress - 4,300 Shanghai Friendship Woollen Sweater Factory Sale of woollen sweater (a) 52,451 64,132 136 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 25. Related party transactions (continued) Notes: (a) The sales and purchases of woollen products and raw materials were conducted at market prices. (b) The interest income was computed based on interest rate on similar bank loans. (c) On 10 May 2001, an agreement was entered into between the Company and Hua Yu, a subsidiary of Shanghai Textile (Group) Company Limited, in respect of the Company? provision of consultancy services for wool and textile products for the period from the date of the agreement to 31 December 2001 in return for a fee of Rmb5,000,000. The consultancy fee had been fully settled at 31 December 2001. (d) Operating lease rentals were determined at agreed rates in accordance with the terms of the relevant lease contracts. (e) As at 31 December 2001, cross guarantees given to banks in connection with facilities granted to associates and other related parties aggregately amounted to Rmb163,750,000 (2000: Rmb122,600,000). (f) On 29 December 2001, the Company entered into an agreement with Shanghai Dragon Corporation (? DC”) for the disposal of its entire 12.5% equity interest in Shanghai Hualun Printing & Dyeing Co., Ltd. (? HPD”) to SDC for a consideration of Rmb5,573,328. The consideration was based on an asset valuation report dated 5 December 2001 issued by a professional valuer registered in the PRC. The full consideration had been received by the Company at 31 December 2001. On 5 March 2002, the aforesaid equity transfer was registered with the Shanghai Equity Exchange. In addition to the above, other receivables aggregating Rmb14,806,000 and amount due from a related company in respect of the consideration for acquisition of SAF amounting to Rmb19,454,000 are guaranteed by a related company, Shanghai Wool & Jute Textile United Co., - Materials Trading Company (note 16 and 17), which is under the common control of Shanghai Textile (Group) Company Limited. In the opinion of directors, the transactions with related parties were conducted at arm 137 ? length and in the normal course of business. 26. Impact of IAS on net (loss)/profit for the year and net assets Net (loss)/ profit for the year Net assets 2001 2000 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 As reported in the statutory audited financial statements of the Group prepared in accordance with the relevant PRC accounting regulations 1,316 65,213 485,011 534,889 Cumulative IAS adjustments, net (32,092) (3,229) (3,521) (12,573) As restated in these financial statements (30,776) 61,984 481,490 522,316 138 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 27. Principal subsidiaries As at 31 December 2001, the Group had the following principal subsidiaries which were all established in the PRC: Name Date of establishment Equity attributable to the Group Principal activities Consolidated subsidiaries : Shanghai Sanxin Industrial and Trading Co. 17 September 1992 70% Manufacturing and trading of textile products Wujiang Shenwu Woollen Industrial Co., Ltd. 29 April 1993 80% Manufacturing and trading of textile products Shanghai Textile No. 2 (Group) Co., Donggou sub-factory 18 September 1993 55% Processing and manufacturing of woollen textile Shanghai Sanmao Textile Co., Ltd. - Guangzhou SB Co. 17 June 1994 100% Trading of textile products Shanghai Sanmao Textile Co., Ltd. - Wuhan Sandie Co. 23 June 1995 100% Trading of textile products Taicang Sanlei Woollen Industrial Co., Ltd. 19 September 1995 90% Manufacturing and trading of textile products Shanghai Sandie Woollen Goods Sales Co. 23 August 1996 94% Trading of textile products Shanghai No. 2 Worsted Textile Ace Industrial Co., Ltd. * 12 September 1999 42% Manufacturing and sale of textile products Shanghai Diyi Woollen Co., Ltd. * 24 November 1999 42% Manufacturing and sale of textile products Shanghai Friendship Enterprises Co., Ltd. 12 February 2000 60% Manufacturing, processing and sale of textile and clothing Shanghai Shenyi Mill Co., Ltd. 13 February 2000 99% Manufacturing and sale of mill products Shanghai Sanxiang Wool Textile Co., Ltd. 22 May 2000 90% Manufacturing and sale of textile products Shanghai Shanhe Investment Administration Co., Ltd. 7 February 2001 90% Investment management and provision of consultancy services Shanghai Xin Yi International Trading Co., Ltd. 18 July 2001 54% Manufacturing and sale of mill products *Shanghai No. 2 Worsted Textile Ace Industrial Co., Ltd. and Shanghai Diyi Woollen Co., Ltd. have been accounted for as subsidiaries in 2001 because the Company controls over their financial and operating policies. 139 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 27. Principal subsidiaries (continued) Name Date of establishment Equity attributable to the Group Principal activities Unconsolidated subsidiaries: Shanghai Sanya Co. 18 January 1994 100% General trading Shanghai Sandie Advertisement & Decoration Co., Ltd. 23 November 1995 80% Design and advertising services Shanghai Sandie Clothes Co., Ltd. 15 August 1997 90% Manufacturing and trading of textile products During the year, Shanghai Sanmao Textile Co., Ltd. - Dalian Company, in which the Company has 100% equity interest, was dissolved and all its assets and liabilities were transferred to the Company upon approval by the relevant government authorities. 140 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 28. Notes to the consolidated cash flow statement (a) Reconciliation of (loss)/profit before tax and minority interests to net cash outflow from operating activities 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 (Loss)/profit before tax and minority interests (34,921) 78,428 Adjustments for: Depreciation 18,744 16,967 Amortisation of goodwill 518 518 Amortisation of intangible assets 93 896 Interest expense 24,311 17,872 Loss on disposal of property, plant and equipment 113 572 Provision for impairment loss on property, plant and equipment 22,874 2,062 construction in progress 612 - Write-off of intangible assets 3,459 - Provision for impairment in value of long term investments 1,916 820 Loss on disposal of long term prepayments - 652 Write-back of provision for impairment in value of short term investments - (419) Provision for impairment in value of short term investments 1,349 - Loss/(gain) on disposal of short term investments 3,886 (7,687) Gain on disposal of certain non-operating property, plant and equipment and land use rights - (20,211) Gain on disposal of unlisted corporate shares - (46,487) Investment income (4,376) (8,652) Share of profit less losses of associates (2,707) (3,370) Interest income (831) (3,495) Operating profit before working capital changes: 35,040 28,466 Decrease/(increase) in accounts receivable 5,183 (6,340) Increase in inventories (9,122) (94,494) 141 Increase in prepayments and other receivables (24,758) (12,210) (Increase)/ decrease in amounts due from a (5,729) 36,301 related company Decrease in bills payable - (1,641) (Decrease)/increase in accounts payable (6,084) 29,369 Increase in accruals and other payables 13,946 8,268 Cash generated from/(utilised in) operations: 8,476 (12,281) Interest paid (24,352) (18,977) Income tax paid (5,544) (11,448) Net cash outflow from operating activities (21,420) (42,706) 142 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 28. Notes to the consolidated cash flow statement (continued) (b) Analysis of changes in financing activities during the year Share Capital Minority capital reserve Bank loans interests Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 Rmb’000 At 1 January 2001 167,493 238,181 217,420 55,078 Net cash inflow from financing - - 124,830 - Bonus issue (note 28 (d)(i)) 33,498 - - - Capital contribution from minority shareholders - - - 3,200 Dividend payable to minority shareholders - - - (3,125) Share of loss - - - (6,531) At 31 December 2001 200,991 238,181 342,250 48,622 (c) Effect of dissolution of an unconsolidated subsidiary on the consolidated cash flow statement Rmb’000 Net assets transferred in: Property, plant and equipment 8 Accounts receivable, net 222 Inventories 114 344 Analysis of the net inflow of cash and cash equivalents in respect of dissolution of an unconsolidated subsidiary: Cash - 143 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 28. Notes to the consolidated cash flow statement (continued) (d) Major non-cash transactions (i) During the year, the Company declared a bonus issue of two shares for every ten existing shares held by shareholders of ? ” and ? ” shares of the Company. Accordingly, the Company ? share capital was increased to Rmb200,991,343 as at 31 December 2001 (see note 18). (ii) During the year, the share of net post-acquisition profit of Shanghai Asahi Men? Suit Co., Ltd., an associate, amounting to Rmb5,875,000 was netted off against the amount due to ST2, a related company, pursuant to an agreement entered into by the Company, ST2 and Shanghai Asahi Men? Suit Co., Ltd. (iii) During the year, investment in SAF was reclassified from investment in an associate to amount due from a related company (note 10 (2)). 29. Segmental information The Group? revenue and profit were mainly derived from the manufacture and sale of woollen fabrics and the principal assets employed by the Group are located in the PRC. Accordingly, no segmental analysis by business and geographical segments is provided for the year. 30. Contingent liabilities At the balance sheet dates, contingent liabilities not provided for in the financial statements were as follows: 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Guarantees given to banks in connection with facilities granted to: -Associates 9,500 8,000 -Related parties 187,040 114,600 196,540 122,600 144 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 31. Commitments 2001 2000 Rmb’000 Rmb’000 Capital commitments: Authorised, but not contracted for 144,950 15,000 Contracted, but not provided for 24,093 3,105 Lease commitments: Future minimum commitments payable under non-cancellable operating leases for land and buildings are as follows: Within one year 3,934 6,581 In the second to fifth years, inclusive 15,076 24,699 After five years 11,797 29,627 30,807 60,907 32. Financial instruments Financial assets of the Group include cash and bank balances, short term investments, accounts receivable, prepayments and other receivables and amount due from a related company. Financial liabilities of the Group include bank loans, bills payable, accounts payable, accruals, other payables and dividend payable. Interest rate risk The interest rates and terms of repayment of the bank loans of the Group are disclosed in note 20. Credit risk Cash at bank and on hand Substantial amounts of the Group? cash and bank balances are deposited with Bank of China, Industrial and Commercial Bank of China, Bank of Communications, Shanghai Pudong Development Bank Corporation Ltd., China 145 Construction Bank and Bank of Shanghai. Accounts receivable The Group does not have a significant exposure to any individual customer or counterpart. The major concentrations of credit risk arise from exposures to a substantial number of accounts receivable operating in one geographical region, i.e., the PRC. 146 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 32. Financial instruments (continued) Fair value The fair values of cash and bank balances, short term investments, accounts receivable, prepayments and other receivables, amount due from a related company, bills payable, accounts payable, accruals, other payables and dividends payable are not materially different from their carrying amounts. The carrying values of short term bank loans are estimated to approximate their fair values based on the nature or short term maturity of these instruments. The fair values of long term bank loans, as estimated by applying a discounted cash flow using current market interest rates for similar financial instruments, approximate their carrying values. Fair value estimates are made at a specific point in time and are based on relevant market information and information about the financial instruments. These estimates are subjective in nature and involve uncertainties and matters of significant judgment and therefore cannot be determined with precision. Changes in assumptions could significantly affect the estimates. 33. Subsequent event Subsequent to the balance sheet date, on 14 April, 2002, the directors of the Company approved a proposed assets swap agreement to be entered into between the Company and Shanghai Textile (Group) Company Limited (? extile Group”), the Company? substantial shareholder (hereinafter referred to as the ? roposed Agreement”). The Proposed Agreement involves the transfer of certain trade receivables, other receivables and long term investments from the Group to Textile Group, aggregately amounting to approximately Rmb238 million in return for the controlling equity interests (together with the underlying assets and liabilities) in Shanghai Huayu Wool & Jute Enterprise Development Co., Ltd. and Shanghai Huayu Wool & Jute Import and Export Co., Ltd. and a land use right owned by Textile Group aggregately amounting to approximately Rmb238 million. Revaluation of the related assets and liabilities will be carried out based on the financial information as of 31 March 2002. 147 In the absence of the Proposed Agreement, the directors would have considered providing additional provisions for trade receivables, other receivables and long term investments. The Proposed Agreement has been approved by the board of directors of Textile Group and preliminarily approved by the Shanghai State-owned Asset Administrative Bureau. The Proposed Agreement is subject to the approval of the Company? shareholders and the relevant government authorities, and at the date when the financial statements were approved by the directors, such approvals have yet to be obtained. 148 Notes to Financial Statements (continued) 31 December 2001 34. Comparative amounts Certain comparative amounts have been reclassified to conform with the current year? presentation. 35. Approval of the financial statements The financial statements were approved by the board of directors on 14 April 2002. 十一节 备查文件目录 l 、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 4、在《香港文汇报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 6、股东大会通过经修改的公司章程。 本报告分别以中、英文编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文 本为准。 149 上海市股份有限公司二 OO 一年度会计报表 资产负债表一 会股地年 01 表 编制单位：上海三毛纺织股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 金额单位：元 期末数 期初数 资 产 注释号 行 次 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5--1 1 203,873,455.22 168,543,247.03 145,810,746.63 123,765,070.13 短期投资 5--2 2 7,594,444.88 7,594,444.88 4,466,057.74 4,466,057.74 应收票据 5--3 3 12,983,057.77 18,796,522.03 1,950,158.25 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 5--4 6 111,907,179.16 86,043,758.91 99,152,387.83 98,190,198.41 其他应收款 5--5 7 167,069,709.85 130,381,885.07 153,850,212.35 126,321,199.84 预付帐款 5--6 8 3,579,420.58 1,929,440.38 13,203,042.49 6,125,069.60 应收补贴款 9 存 货 5--7 10 287,686,606.76 136,749,783.12 273,454,981.07 115,921,834.04 待摊费用 5--8 11 375,353.08 162,865.84 542,209.56 392,166.95 一年内到期的长期债权投资 5--9 21 47,000.00 45,400.00 其他流动资产 24 流动资产合计 30 795,116,227.30 531,450,825.23 709,276,159.70 477,131,754.96 长期投资： 长期股权投资 5--10 31 90,768,486.47 229,692,499.55 69,964,136.33 195,841,761.81 长期债权投资 32 92,400.00 90,800.00 长期投资合计 33 90,768,486.47 229,692,499.55 70,056,536.33 195,932,561.81 其中：合并价差 34 -1,103,436.76 -1,182,342.88 其中：股权投资差额 35 -1,103,436.76 -1,182,342.88 固定资产： 固定资产原值 5--11 39 400,845,673.94 235,671,747.16 368,439,726.24 212,773,851.56 减：累计折旧 5--11 40 186,056,943.26 109,520,168.71 169,896,615.37 101,882,156.63 固定资产净值 41 214,788,730.68 126,151,578.45 198,543,110.87 110,891,694.93 减：固定资产减值准备 5--12 42 23,580,402.42 13,750,279.69 25,194,768.98 14,982,854.65 固定资产净额 43 191,208,328.26 112,401,298.76 173,348,341.89 95,908,840.28 工程物资 44 在建工程 5--13 45 28,284,746.87 14,447,997.39 23,250,079.62 21,396,374.88 固定资产清理 5--14 46 46,508.50 46,508.50 固定资产合计 50 219,539,583.63 126,895,804.65 196,598,421.51 117,305,215.16 无形资产及其他资产合计： 无形资产 5--15 51 1,962,453.41 1,962,453.41 3,101,531.20 3,101,531.20 长期待摊费用 5--16 52 658,955.36 123,620.00 279,976.25 279,976.25 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 2,621,408.77 2,086,073.41 3,381,507.45 3,381,507.45 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 1,108,045,706.17 890,125,202.84 979,312,624.99 793,751,039.38 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 150 上海市股份有限公司二 OO 一年度会计报表 资产负债表二 会股地年 01 表 编制单位：上海三毛纺织股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 金额单位：元 期末数 期初数 负债及股东权益 注释号 行次 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 5--17 61 427,595,000.00 266,800,000.00 250,620,000.00 170,300,000.00 应付票据 5--18 62 2,238,303.15 2,238,303.15 15,563,917.90 15,563,917.90 应付帐款 5--19 63 51,609,912.81 27,273,258.77 49,045,734.50 17,455,443.39 预收帐款 5--20 64 14,801,375.61 4,374,205.86 11,751,278.04 1,614,168.87 应付工资 65 123,740.03 应付福利费 66 1,776,986.37 4,983.31 2,555,922.39 应付股利 5--21 67 758,409.13 758,409.13 10,714,843.16 10,714,843.16 应交税金 5--22 68 -19,719,285.40 -18,139,578.98 -13,594,575.27 -7,799,420.49 其他应交款 5--23 69 52,633.37 -12,493.71 -66,131.26 -38,204.52 其他应付款 5--24 70 42,269,372.78 66,473,011.35 32,070,045.84 22,592,000.42 预提费用 5--25 71 890,821.42 800,000.00 865,934.28 800,000.00 预计负债 72 一年内到期的长期负债 5--26 78 36,140,000.00 28,000,000.00 30,000,000.00 24,000,000.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 558,537,269.27 378,570,098.88 389,526,969.58 255,202,748.73 长期负债： 长期借款 5--27 81 5,160,000.00 5,000,000.00 36,300,000.00 33,000,000.00 应付债券 82 长期应付款 5--28 83 1,853,100.00 1,853,100.00 1,853,100.00 1,853,100.00 专项应付款 84 其他长期负债 5--29 85 264,447.08 264,447.08 759.00 长期负债合计 87 7,277,547.08 7,117,547.08 38,153,859.00 34,853,100.00 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 565,814,816.35 385,687,645.96 427,680,828.58 290,055,848.73 少数股东权益 91 57,219,931.30 64,911,022.53 股东权益： 股 本 5--30 92 200,991,343.00 200,991,343.00 167,492,786.00 167,492,786.00 资本公积 5--31 93 233,842,025.84 233,842,025.84 233,842,025.84 233,842,025.84 盈余公积 5--32 94 40,065,224.09 37,185,808.49 38,957,776.66 37,074,453.56 其中：法定公益金 95 10,617,824.77 9,658,019.58 10,248,675.63 9,620,901.27 减：未确认投资损失 96 14,545,725.72 11,519,617.57 未分配利润 5--33 97 24,658,091.31 32,418,379.55 57,947,802.95 65,285,925.25 外币报表折算差额 98 股东权益合计 99 485,010,958.52 504,437,556.88 486,720,773.88 503,695,190.65 负债和股东权益总计 100 1,108,045,706.17 890,125,202.84 979,312,624.99 793,751,039.38 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 151 上海市股份有限公司二 OO 一年度会计报表 利润及利润分配表一 会股地年 02 表 编制单位：上海三毛纺织股份有限公司 2001 年度 金额单位：元 本期发生数 上期发生数 项 目 注释号 行 次 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 5--34 1 680,703,472.01 203,993,932.92 663,984,616.54 251,896,373.87 减：主营业务成本 5--34 2 607,178,878.56 171,454,072.14 574,609,732.31 223,722,827.49 主营业务税金及附加 5--35 3 1,349,573.55 836,044.10 886.00 二、主营业务利润 4 72,175,019.90 32,539,860.78 88,538,840.13 28,172,660.38 加：其他业务利润 5--36 5 7,670,600.51 5,578,651.74 22,487,066.27 21,860,857.75 减：营业费用 6 3,104,325.80 693,143.73 3,714,154.76 2,086,005.06 管理费用 7 62,200,343.53 22,782,315.46 98,240,775.11 45,178,782.01 财务费用 5--37 8 20,150,013.78 13,300,186.25 14,672,505.89 10,506,906.45 三、营业利润 10 -5,609,062.70 1,342,867.08 -5,601,529.36 -7,738,175.39 加：投资收益 5--38 11 646,158.45 -187,356.16 65,691,137.59 63,776,850.34 补贴收入 5--39 12 792,008.42 491,958.42 639,530.57 639,390.57 营业外收入 5--40 13 869,904.07 335,158.95 665,632.11 626,744.46 减：营业外支出 5--41 14 423,508.96 142,556.92 6,240,084.11 3,524,113.39 四、利润总额 15 -3,724,500.72 1,840,071.37 55,154,686.80 53,780,696.59 减：所得税 16 1,887,432.28 1,097,705.14 11,930,772.16 7,901,232.14 少数股东损益 17 -3,902,117.64 4,888,635.00 加：未确认投资损失 5--42 18 3,026,108.15 8,034,456.60 五、净利润 20 1,316,292.79 742,366.23 46,369,736.24 45,879,464.45 加：年初未分配利润 21 57,947,802.95 65,285,925.25 47,084,877.53 53,525,629.09 其他转入 22 757,974.54 757,974.54 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 152 上海市股份有限公司二 OO 一年度会计报表 利润及利润分配表二 会股地年 02 表 编制单位：上海三毛纺织股份有限公司 2001 年度 金额单位：元 本期发生数 上期发生数 项 目 注释号 行 次 合并 母公司 合并 母公司 六、可供分配的利润 25 59,264,095.74 66,028,291.48 94,212,588.31 100,163,068.08 减：提取法定盈余公积 26 738,298.29 74,236.62 5,513,041.48 4,587,946.45 提取法定公益金 27 369,149.14 37,118.31 2,756,520.72 2,293,973.22 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供股东分配的利润 35 58,156,648.31 65,916,936.55 85,943,026.11 93,281,148.41 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 10,049,567.16 10,049,567.16 转作股本的普通股股利 39 33,498,557.00 33,498,557.00 17,945,656.00 17,945,656.00 八、未分配利润 40 24,658,091.31 32,418,379.55 57,947,802.95 65,285,925.25 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 - - - 2.自然灾害发生的损失 42 - - - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 - - - - 5.债务重组损失 45 - - - - 6.其他 46 - - - - 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 153 上海市股份有限公司二 OO 一年度会计报表 现金流量表一 会股地年 03 表 编制单位：上海三毛纺织股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 注释号 行 次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 700,774,349.38 195,316,839.10 收到的税费返还 2 3,339,703.19 660,024.83 收到的其他与经营活动有关的现金 5--43 3 47,484,634.80 47,950,978.40 经营活动现金流入小计 5 751,598,687.37 243,927,842.33 购买商品、接受劳务支付的现金 6 575,653,365.18 153,164,249.59 支付给职工以及为职工支付的现金 7 74,805,563.86 26,507,777.90 支付的各项税费 8 25,831,768.76 6,040,951.24 支付的其他与经营活动有关的现金 5--44 9 56,379,209.86 1,897,300.05 经营活动现金流出小计 10 732,669,907.66 187,610,278.78 经营活动现金流量净额 11 18,928,779.71 56,317,563.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 133,273,236.09 8,506,046.26 取得投资收益所收到的现金 13 2,614,428.21 5,540,213.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 14 1,381,130.00 220,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 - - 投资活动现金流入小计 16 137,268,794.30 14,266,959.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 57,892,021.38 17,292,766.25 投资所支付的现金 19 161,713,702.41 57,869,261.32 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - 投资活动现金流出小计 22 219,605,723.79 75,162,027.57 投资活动产生的现金流量净额 25 -82,336,929.49 -60,895,067.75 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 154 上海市股份有限公司二 OO 一年度会计报表 现金流量表二 会股地年 03 表 编制单位：上海三毛纺织股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 注释号 行 次 合并 母公司 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 3,200,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 3,200,000.00 - 借款所收到的现金 28 726,100,000.00 541,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 29 - 筹资活动现金流入小计 30 729,300,000.00 541,800,000.00 偿还债务所支付的现金 31 574,125,000.00 469,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 33,704,141.63 23,144,318.90 其中：支付少数股东的股利 33 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 - 筹资活动现金流出小计 36 607,829,141.63 492,444,318.90 筹资活动产生的现金流量净额 40 121,470,858.37 49,355,681.10 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 58,062,708.59 44,778,176.90 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 155 上海市股份有限公司二 OO 一年度会计报表 现金流量表三 会股地年 03 表 编制单位：上海三毛纺织股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 金额单位：元 补 充 资 料 注释号 行次 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“ -”号填列） 43 1,316,292.79 742,366.23 加：少数股东损益（亏损以“ -”号填列） 44 -3,902,117.64 - 减：未确认的投资损失 45 3,026,108.15 - 加：计提的资产减值准备 46 10,735,971.78 5,336,534.13 固定资产折旧 47 22,339,752.66 13,276,314.86 无形资产摊销 48 552,060.66 552,060.66 长期待摊费用摊销 49 218,656.19 156,356.25 待摊销费用的减少（减：增加） 50 166,856.48 229,301.11 预提费用的增加(减:减少) 51 - - 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 52 -346,255.20 -119,449.08 固定资产报废损失 53 - - 财务费用 54 22,647,686.93 14,605,485.95 投资损失(减:收益) 55 -2,051,060.47 -1,217,545.86 递延税款贷项(减:借项) 56 - - 存货的减少(减:增加) 57 -14,513,343.86 -20,827,949.08 经营性应收项目的减少(减:增加) 58 -25,331,112.39 7,612,732.35 经营性应付项目的增加(减:减少) 59 10,121,499.93 35,971,356.03 其 他 60 - 经营活动产生的现金流量净额 65 18,928,779.71 56,317,563.55 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 203,873,455.22 168,543,247.03 减：现金的期初余额 70 145,810,746.63 123,765,070.13 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 58,062,708.59 44,778,176.90 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 156 上海市股份有限公司二 OO 一年度会计报表 资产减值准备明细表 会股地年 01 表附表 1 编制单位：上海三毛纺织股份有限公司 金额单位：元 年初余额 本年增加数 本年转回（减少）数 年末余额 项 目 行 次 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏帐准备合计 1 25, 134, 146. 68 22, 599, 452. 00 4, 984, 687. 42 4, 348, 896. 71 196, 509. 98 561, 232. 21 29, 922, 324. 12 26, 387, 116. 50 其中：应收帐款 2 16, 002, 466. 71 13, 929, 022. 53 196, 509. 98 561, 232. 21 15, 805, 956. 73 13, 367, 790. 32 其他应收款 3 9, 131, 679. 97 8, 670, 429. 47 4, 984, 687. 42 4, 348, 896. 71 14, 116, 367. 39 13, 019, 326. 18 二、短期投资跌价准备合计 4 201, 287. 60 201, 287. 60 1, 404, 902. 02 1, 404, 902. 02 1, 606, 189. 62 1, 606, 189. 62 其中：股票投资 5 201, 287. 60 201, 287. 60 1, 404, 902. 02 1, 404, 902. 02 1, 606, 189. 62 1, 606, 189. 62 债券投资 6 - - 三、存货跌价准备合计 7 41, 126, 054. 74 16, 765, 302. 00 - - 1, 793, 874. 19 - 39, 332, 180. 55 16, 765, 302. 00 其中：产成品 8 41, 126, 054. 74 16, 765, 302. 00 1, 793, 874. 19 39, 332, 180. 55 16, 765, 302. 00 在产品 - 原材料 9 - - 四、长期投资减值准备合计 10 600, 000. 00 600, 000. 00 - - - - 600, 000. 00 600, 000. 00 其中：长期股权投资 11 600, 000. 00 600, 000. 00 600, 000. 00 600, 000. 00 长期债权投资 12 - - 五、固定资产减值准备合计 13 25, 194, 768. 98 14, 982, 854. 65 - - 1, 614, 366. 56 1, 232, 574. 96 23, 580, 402. 42 13, 750, 279. 69 其中：房屋、建筑物 14 3, 317, 275. 73 3, 317, 275. 73 3, 317, 275. 73 3, 317, 275. 73 机器设备 15 21, 877, 493. 25 11, 665, 578. 92 1, 614, 366. 56 1, 232, 574. 96 20, 263, 126. 69 10, 433, 003. 96 运输设备 - - 其他设备 - 六、无形资产减值准备 16 2, 947, 646. 22 2, 947, 646. 22 2, 947, 646. 22 2, 947, 646. 22 其中：住房使用权 17 2, 947, 646. 22 2, 947, 646. 22 2, 947, 646. 22 2, 947, 646. 22 商标权 18 - - 七、在建工程减值准备 19 612, 278. 25 612, 278. 25 612, 278. 25 612, 278. 25 八、委托贷款减值准备 20 - - 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：