600704_2001_物产中大_中大股份2001年年度报告_2002-04-19.txt

浙 江 中 大 集 团 股 份 有 限 公 司 ZHEJ I ANG ZHONGDA GROUP CO. , LTD. 2 0 0 1 年 年 度 报 告 ANNUAL REPORT 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。李灵敏副董事长、康晓丽董事因故未能出席董事会，分别委托 陈继达董事长行使表决权。 2 目录 一、公司基本情况简介 ...........................................................................................................................................................................3 二、会计数据与业务数据摘要 .............................................................................................................................................................4 三、股本变动及股东情况.......................................................................................................................................................................7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................................................................................................9 五、公司治理结构...................................................................................................................................................................................11 六、股东大会情况简介 .........................................................................................................................................................................14 七、董事会报告 .......................................................................................................................................................................................16 八、监事会报告 .......................................................................................................................................................................................22 九、重要事项 ............................................................................................................................................................................................24 十、财务会计报告...................................................................................................................................................................................25 十一、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 24 3 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江中大集团股份有限公司 公司英文名称：ZHEJ I ANG ZHONGDA GROUP CO. , LTD. 公司英文名称缩写：ZD 2、公司法定代表人：陈继达 3、公司董事会秘书：邱亦军 联系地址：杭州市中大广场A座 电话：0571—85155000转 85777029 传真：0571—85777050 4、公司注册地址：杭州市中大广场A座 公司办公地址：杭州市中大广场A座 邮政编码：310003 公司网站：ht t p: / / www. zhongda. com 公司电子信箱：zdi nc@mai l . hz. zj . cn 5、 公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ht t p: / / www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中大股份 股票代码：600704 7、 其它有关资料： 公司变更注册登记日期：二零零一年十二月二十九日 地点：杭州市中大广场A座 企业法人营业执照注册号：14191012- 2号 税务登记号码：330000142910122 会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 会计师事务所办公地址：杭州市文三路388号钱江科技大厦15- 20层 4 二、会计数据与业务数据摘要 （一）、公司本年度利润总额及构成（单位：元 合并报表） 1、 利润总额： 88, 197, 714. 33 2、 净利润： 73, 097, 335. 73 3、 扣除非经营性损益后的净利润： 80, 798, 862. 32 4、 主营业务利润： 224, 082, 128. 34 5、 其他业务利润： 6, 230, 963. 69 6、 营业利润： 37, 252, 145. 13 7、 投资收益： 35, 863, 662. 04 8、 补贴收入： 17, 931, 071. 63 9、 营业外收支净额： - 2, 849, 164. 47 10、 经营活动产生的现金流量净额： 192, 128, 343. 23 11、 现金及现金等价物净增加额： - 107, 167, 397. 53 扣除的非经营性损益项目和涉及的金额： 项目 金额 1、营业外收支净额项目： - 2, 849, 164. 47 2、长期投资减值准备： - 5, 320, 319. 65 3. 所得税影响数： 467957. 53 小 计 - 7701526. 59 （二）、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币 元） 指标项目 2001年 2000年 1999年 1、主营业务收入 2, 644, 169, 147. 28 6, 519, 892, 814. 67 4, 133, 081, 278. 02 2、净利润 73, 097, 335. 73 72, 805, 184. 57 102, 179, 664. 98 3、总资产 2, 707, 219, 824. 31 2, 782, 914, 623. 31 2, 987, 625, 355. 23 4、股东权益 1, 083, 181, 422. 30 1, 038, 629, 289. 60 775, 842, 590. 02 5、每股收益 0. 25 0. 25 0. 40 6、每股收益（加权） 0. 25 0. 28 0. 40 7、每股收益（扣除非经营性损益） 0. 28 0. 22 0. 33 8、每股净资产 3. 76 3. 58 3. 02 9、调整后的每股净资产 3. 51 3. 45 2. 87 10、每股经营活动产生的现金流量净额 0. 67 - 0. 10 - 0. 42 11、净资产收益率（%） 6. 75 6. 98 13. 17 注：主要财务指标的计算方法： 每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数 5 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用 －待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用- 住房周转金负数余额）／年度末普通股 股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润／年度末股东权益× 100％ ( 三) 、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露规则第9号》计算的每股收益和每股净资产 收益率如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20. 69 20. 84 0. 78 0. 78 营业利润 3. 44 3. 46 0. 13 0. 13 净利润 6. 75 6. 80 0. 25 0. 25 扣除非经营性 损益后的利润 7. 46 7. 51 0. 28 0. 28 说明：全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷ 期末净资产 全面摊薄=报告期利润÷ 期末股份总数 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计 期初数 288, 269, 038. 00 600, 767, 490. 89 109, 429, 148. 52 36, 873, 326. 90 40, 753, 089. 21 - 589, 477. 02 1, 038, 629, 289. 60 本期增加 371, 888. 42 10, 964, 600. 37 3, 654, 866. 79 73, 097, 335. 73 589, 477. 02 85, 023, 301. 54 本期减少 679, 664. 67 39, 791, 504. 17 40, 471, 168. 84 期末数 288, 269, 038。00 601, 139, 379. 31 1197, 14, 084. 22 40, 528, 193. 69 74, 058, 920. 77 0. 00 1, 083, 181, 422. 300 变动原因说明： 1、资本公积金本期增加系按对被投资单位的权益比例计入的股权投资准备； 2、盈余公积金变动： ①期初数较上年报表数差异273, 578. 61元，原因是本公司控股子公司浙江中大宾馆有限公司和控股孙公司浙江 中大食品有限公司本期会计政策变更，对开办费进行了追溯调整所致； ②本期增加系本年按2001年度实现的净利润提取10%和5%的法定盈余公积金和法定公益金所致； ③本期减少系公司本期出售部分公司的股权，转销原按权益比例计入的权益准备。 6 3、未分配利润增加系本期净利润转入；本期减少系按董事会决议提取10%的法定盈余公积金和5%的法定公益金 以及向全体股东派发每股0. 10元的现金股利所致；期初数较上年报表数差异1, 550, 278. 77元，原因是本公司控 股子公司浙江中大宾馆有限公司和控股孙公司浙江中大食品有限公司本期会计政策变更, 对开办费进行了追溯 调整所致； 4、 外币报表折算差额增加系由于公司控股子公司匈牙利达昌贸易有限公司停业清理, 本期未合并其会计报表 所致。 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况（截止到2001年12月31日） 报告期内，公司总股本没有变化。 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，—） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 114, 684, 446 114, 684, 446 其中： 国家持有股份 100, 734, 446 100, 734, 446 境内法人持有股份 13, 950, 000 13, 950, 000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 45, 202, 500 45, 202, 500 3、内部职工股 4、优先股或其他 17, 232, 092 - 17, 232, 092 其中：转配股 17, 232, 092 - 17, 232, 092 未上市流通股份合计 177, 119, 038 - 17, 232, 092 159, 886, 946 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 111, 150, 000 17, 232, 092 128, 382, 092 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 111, 150, 000 17, 232, 092 128, 382, 092 三、股份总数 288, 269, 038 288, 269, 038 7 ( 二) 股票发行与上市情况 1、 1996年5月17日，公司通过上海证券交易所公开发行人民币普通股（A股）2800万股，发行价每 股6. 48元，总股本增至11830. 32万股，1996年6月6日，公司3000万A股（含200万内部职工股）在上海 证券交易所上市。 经1996年度股东大会审议通过，公司于1997年实施增资配股方案，配股说明书刊登日期为1997年8 月12日，即以1996年末总股本14196. 384万股为基数，向全体股东按10: 2. 5比例配股，配股数量为 2947. 197万股，配股价格为每股6. 5元，向社会公众股配售的900万股于1997年10月10日上市交易。经 本次配股，公司总股本增至17143. 581万股。 2、经1997年度股东大会审议通过，公司1997年度利润分配方案为以1997年末总股本17143. 581万 股为基数，用可供股东分配的利润，按10：5的比例向全体股东送股，公司总股本由年初的17143. 581 万股增加至本期末的25715. 3715万股。 3、1992年9月改制为定向募集公司时，以每股1. 5元的价格发行了1000万股内部职工股，其中200 万股于1996年6月6日占用额度上市，余下800万股经1996年中期公积金转增股本、1997年配股、1997 年度送红股后增为1800万股。 4、 经中国证监会批准，公司18, 000, 000股内部职工股于1999年6月8日在上海证券交易所上市流 通，报告期末未上市流通股份由1998年末189, 653, 715股减至171, 653, 715股，报告期末的上市流通股 份总额由1998年末6, 750, 000增至8, 550, 000股，但总股本保持不变。 5、 经1999年度股东大会通过、中国证监会批准，公司于2000年11月15日在《中国证券报》、《上 海证券报》刊登了《配股说明书》，以公司总股本257, 153, 715股为基数向全体股东每10股配售3股。 其中，社会公众股股东认购25, 650, 000股；转配股股东认购3, 976, 637股；国家股股东可配售 29, 773, 728股，经财政部批准实际认购1, 488, 686股。本次配股总数为31, 115, 323股，配股工作于2000 年12月底全部结束。配股后公司的股本总额由年初的257, 153, 715股增加至本期末的288, 269, 038股。 6、 报告期内公司转配股17, 282, 092股于2001年1月12日上市流通，因此，变动后的未上市流通股 份由变动前的177, 119, 038减至159, 886, 946股。变动后的已上市流通股份由变动前的111, 150, 000股 增至128, 382, 092股，总股本不变。 （三）股东情况介绍 1、 截止2001年12月31日公司报告期末股东总数68672户。 2、 截止2001年12月31日公司前十名股东持股情况 ： 8 名次 股东名称 持股数（万股） 占总股本比例（%） 股东性质 （1）浙江中大集团控股有限公司 10073. 4446 34. 94 国家股 （2）浙江省财务开发公司 1836. 27 6. 37 法人股 （3）中国纺织品进出口总公司 1507. 5 5. 23 法人股 （4）浙江东方集团控股有限公司 645. 66 2. 24 法人股 （5）浙江银海实业有限公司 360 1. 25 法人股 （6）金华华银实业公司 270 0. 94 法人股 （7）宁波胜利工贸公司 180 0. 62 法人股 （8）浙江省义乌衬衫厂 180 0. 62 法人股 （9）浙江盛力进出口有限公司 135 0. 47 法人股 （10）景博基金 125. 56 0. 44 流通股 3、公司前十名股东不存在关联关系。 4、持股5%以上的股东情况： （1） 浙江中大集团控股有限公司（简称：中大控股）期初代表国家持有本公司34. 94%股份， 同时还持有本公司6. 37%法人股，报告期内中大控股将其所持有本公司6. 37%的法人股转让给浙江省财 务开发公司，期末中大控股持有本公司10073. 44国家股，其中3500万股和1500万股分别质押给中国银 行浙江省分行和工商银行杭州半山支行，为其借款提供出质。质押期限2002年1月至2004年1月。 （2） 浙江省财务开发公司为国有独资公司，报告期内受让中大控股持有的中大股份法人股 1836. 27万股，占总股本的6. 37%，其持有的股票无质押。 （3） 中国纺织品进出口总公司报告期内持有本公司法人股1507. 5万股占5. 23%，其持有的股票 无质押。 （4） 公司控股股东介绍： 报告期内控股股东没有发生变化。 控股股东名称：浙江中大集团控股有限公司 法定代表人：李润云 成立日期：1996. 12. 6 注册号：3300001000899 注册资本：20000万元 公司股权结构：国有独资 经营范围：授权范围内国有资产的经营管理，实业投资开发。 9 本公司控股股东浙江中大集团控股有限公司为国有独资公司。2001年7月10日浙江省人民政府颁 发浙政发（2001）44号文，以原浙江中大集团控股有限公司为主体，吸纳浙江省五金矿产进出口公司、 浙江省机械进出口公司、浙江经贸房地产公司、浙江外联国际贸易有限公司、美国浙江联合贸易有限公 司的国有资产组建浙江中大集团控股有限公司，并实行国有资产授权经营。 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 年度报酬 陈继达 董事长 男 42 1999- 2002 190125 190125 公司领取 马金龙 副董事长 男 48 ″ 160875 160875 公司领取 李灵敏 副董事长 男 40 ″ 0 0 未在公司领取 叶依群 董事 女 45 ″ 190125 190125 公司领取 张 力 董事 男 40 ″ 140400 140400 公司领取 汪西明 董事 男 47 ″ 175500 175500 公司领取 郑毓庆 董事 男 55 ″ 137475 137475 公司领取 季震环 董事 男 49 ″ 0 0 未在公司领取 康晓丽 董事 女 45 ″ 0 0 未在公司领取 王建强 监事会主席 男 40 ″ 2925 2925 未在公司领取 高 明 监事 男 45 ″ 0 0 未在公司领取 裘军超 监事 男 37 ″ 0 0 未在公司领取 罗 燕 监事 女 40 ″ 0 0 未在公司领取 许立德 监事 男 58 ″ 163800 163800 公司领取 胡小平 副总裁 男 40 ″ 23400 23400 公司领取 刘裕龙 财务总监 男 39 ″ 29250 29250 公司领取 邱亦军 董事会秘书 女 51 2000- 2002 0 0 公司领取 （二） 年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员的年终报酬，按浙江中大集团股份有限公司制定的有关薪酬管理制 度执行，基本工资按月发放，奖金按年终考核结果进行奖励。 公司董事、监事和高管人员年度报酬总额为221.36万元，金额最高的前三名董事的报酬之和为82.64 10 万元，金额最高的前三名高管人员的报酬之和为82.64万元，以上人员年度报酬区间：20—30万元的为8 人，8—10万元的为2人。 （三） 报告期内公司董事、监事、高管人员离任情况 报告期内公司董事、监事、高管人员没有发生变化。 (四) 公司员工状况 2001年末股份公司在职职工人数为 489人。其中管理人员 56人，业务人员 237人，工程技术人员 79人，财务会计人员 48 人，一般行政人员69 人；从教育程度来看，研究生以上25人，大学本科196 人，大学专科169人。离退休人员 25 人。 五、公司治理结构 （一） 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理 结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》和《董事会秘书管理办法》。这些规则符合中 国证监会和国家经贸委于2002年元月七日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如 下： 1、 关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股 东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求 召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权； 公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、 关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公 司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司具有 独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、 关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会 的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则、董事会工作制度，公司 各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规， 了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度 11 和董事会专门委员会。人员构成符合法律、法规的要求。 4、 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立 了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以 及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、 关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了绩效考核奖惩制度，按业绩和效益对管理人员和 业务人员进行考核和奖励；公司同时着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激 励约束机制。 6、 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、 关于信息披露与透明度：公司建立了《信息披露管理暂行办法》，指定董事会秘书负责信息 披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股 东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 8、 对照《上市公司治理准则》不足并需要修订、增补的情况： （1） 对照《上市公司治理准则》，尽快修改完善《公司章程》； （2） 尽快建立独立董事制度，聘任独立董事； （3） 进一步规范公司与控股股东的关系； （4） 进一步完善和规范董事会专门委员会运作机制； （5） 公司控股股东持有公司股份超过30%，根据《上市公司治理准则》要求，公司正在拟订董 事选举中的累积投票制度； （6） 公司将按照《上市公司治理准则》要求与董事签订聘用合同。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照 有关“ 议事规则”和2002年元月七日发布的《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大 化，切实维护中小股东的利益。 （二） 独立董事履行职责情况 公司目前尚未设立独立董事。公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关准则，物色独立董事人选，2002年6月30日前按 照有关规定建立独立董事制度和聘任独立董事。 ( 三) 在报告期内，公司已做到了与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“ 五分开” ， 具体表现在： 12 1、 业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的 原材料采购和产品的生产、销售系统。 2、 人员：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不在控股股东或其关联企业兼任 其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 3、 资产：公司拥有独立于控股股东的房屋所有权、土地使用权及配套设施。 4、 机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混合经营、合 置办公的情况。公司相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级关 系。 5、 财务：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公 司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况；公司在银行独立开 户，依法独立纳税。 ( 四) 高级管理人员的考评和激励机制 1. 公司已建立了目标责任考核体系，加强对高级管理人员的管理和激励。在每个经营年度末， 由董事会、监事会会同公司人力资源部，根据高管人员的年度目标完成情况，进行考评。 2. 公司将进一步扩大实施公司控股子公司高管人员的持股计划，努力建立一套切实有效的中长 期激励机制和约束机制。 13 六、股东大会情况简介 （一） 股东大会的通知、召集、召开情况： 报告期内公司共召开了2000年年度股东大会和2001年临时股东大会。 1、 公司二届八次董事会于2001年4月7日审议通过了召开2000年度股东大会的决议，会议通知刊 登于2001年4月10日的《中国证券报》和《上海证券报》。2001年5月11日在公司会议厅召开了“ 中大 股份2000年度股东大会” ，会议由陈继达董事长主持，公司董事和监事列席会议。出席会议股东和股东 代表39人，持有公司股份153, 335, 457股，占公司总股本的53. 19%，会议以记名投票表决的方式审议通 过了如下议案： （1） 2000年度董事会工作报告； （2） 2000年度监事会工作报告； （3） 公司2000年年度报告及其摘要； （4） 公司2000年度利润分配方案； 公司2000年度实现净利润72，079，984. 37元，按净利润的10%比例提取法定公积金7, 207, 998. 44 元，5%比例提取法定公益金3, 603, 999. 22元，当年可供股东分配的利润为61, 267, 986. 71元，加上年 初未分配利润38, 689, 188. 87元，可供股东分配的利润为99, 957, 175. 58元。2000年度分配方案为：以 年末总股本288, 269, 038股为基数，每股分配现金股利0. 20元（含税），总计分配现金股利57, 653, 807. 60 元；不送红股，也不实施资本公积金转增股本，剩余利润结转以后年度分配。 （5） 企业住房制度改革中有关财务问题的方案； （6） 续聘浙江天健会计师事务所及授权董事会决定其报酬议案。 国浩律师集团上海事务所徐军律师出席2000年度股东大会并出具法律意见书，认为本次股东大会 的召集和召开程序、出席本次股东大会的人员资格及表决程序符合法律、法规及《公司章程》的有关规 定，股东大会决议合法有效。2000年度股东大会决议刊登于2001年5月12日的《上海证券报》和《中国 证券报》。 2、 公司二届九次董事会于2001年8月16日审议通过了召开2001年临时股东大会的决议，会议通 知刊登于2001年8月18日的《中国证券报》和《上海证券报》。2001年9月21日在浙江新昌浙江三花集 14 团公司会议室召开了“ 中大股份2001年临时股东大会” ，会议由陈继达董事长主持，公司董事和监事列 席会议。出席会议股东和股东代表共30人，代表股份156, 018, 871股，占公司总股本的54. 12%。会议以 记名投票表决的方式审议通过了如下议案： （1） 关于变更2000年度部分募集资金投向； （2） 关于受让浙江三花不二工机有限公司股权的议案； （3） 关于对浙江中大集团房地产联合有限公司增资扩股的议案。 国浩律师集团上海事务所刘维律师出席并出具法律意见书，认为本次股东大会的召集和召开程 序、出席本次股东大会的人员资格及表决程序等事宜均符合法律、法规及《公司章程》的有关规定，股 东大会决议合法有效。公司2001年临时股东大会决议刊登于2001年9月22日的《上海证券报》和《中国 证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事的情况 报告期内，公司无董事、监事更换情况。 七、董事会报告 （一） 公司主营业务的范围及其经营状况 本公司是浙江省外贸行业的骨干企业，主要从事各类服装、纺织品、食品、茶叶等进出口贸易，本 公司对房地产业的投资开发，在浙江省的房地产开发企业中也是名列前茅。 报告期内，中国宏观经济的持续增长和全球经济的增速放缓，使企业面临严峻的经营环境，国际市 场需求不旺，国内市场竞争激烈，公司面对机遇和挑战并存的经济形势，以提高盈利能力和控制风险能 力为指导思想，提高外贸经营质量和经济效益；同时加大对房地产的投入力度，以品牌经营、规模经营 和跨地域经营为指导思想，使房地产业的运行取得比较积极的成效。公司进一步规范公司治理结构，强 化内部管理，公司整体素质得到了进一步提高，为公司未来持续快速发展奠定了较好的基础。 报告期内，公司实现主营业务收入264417万元，主营业务利润22408万元，本年实现净利润为7310 万元。 15 1、 分行业、分地区的主营业务收入和主营业务利润资料 2、 （1）分行业资料 行 业 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 毛利率 （1）外贸 224705 13804 6. 14% （2）房地产业 36581 6553 17. 91% （3）其他 3131 2051 65. 51% 合 计 264417 22408 8. 47% （2）分地区资料 地 区 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 亚洲地区 120575 15709 非洲地区 48591 1141 大洋洲地区 4805 366 美洲地区 39754 1686 欧洲地区 50692 3506 合 计 264417 22408 2、公司主要控股子公司的经营情况及业绩 项次 控股公司、参股公司名称 所占权益% 2001年营业收入（元） 2001年税后利润（元） 1 浙江中大集团房地产联合有限公司 100. 00 365, 814, 422. 53 43, 497, 148. 89 2 浙江中大服装有限公司 60. 00 502, 360, 438. 37 - 1, 319, 735. 76 3 浙江中大兴盛贸易有限公司 68. 50 151, 913, 338. 22 1, 350, 373. 45 4 浙江中大纺织品有限公司 60. 25 788, 770, 116. 63 5, 965, 191. 18 5 浙江中大新力经贸有限公司 60. 00 209, 361, 863. 54 1, 958, 235. 42 6 浙江中大对外经济技术合作有限公司 60. 00 115, 471, 571. 71 - 106, 228. 03 7 浙江中大（集团）国际货运公司 65. 00 25, 356, 045. 64 1, 106, 792. 43 8 浙江中大普惠物业有限公司 65. 00 8, 577, 840. 42 1, 490, 917. 53 9 浙江中大期货经纪有限公司 85. 71 9, 143, 978. 38 216, 319. 08 16 3、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额 20027 万元，占年度采购总额的 8. 35 %，公司向 前五名销售客户销售的合计金额 23448 万元，占年度销售总额的 8. 86%。 4、经营中遇到的问题与困难及解决方案 （1） 问题与困难 从国际市场看，由于全球经济增速放缓、美国经济衰退，致使市场需求不旺，9. 11 事件的发生对 出口也有一定的影响，从国内市场来看，由于对国家出口退税政策理解上的分歧，以及出口退税严重滞 后，使资金大量占压，增加财务费用。在这前所未有的困难局面下，外贸产业克服了诸多减利因素，仍 然保持了上年同期盈利水平。 （2）采取的措施 ① 深化外贸体制改革，建立了以权利制衡为主要特征的法人治理结构，实行董事会领导下的 总经理负责制，抵御各种风险。 ② 采取积极措施提高外贸经营质量和经营效益，组织各外贸公司参加出口信用保险，增强控 制市场风险能力。 ③ 鼓励各外贸公司主动出击，积极出国参加各类商品博览会，变坐商为行商，大力开拓市场。 ④ 加强对外投资存量管理，优化结构。一是强化已有项目的规范管理，本着审慎和效益最大 化原则，对配股募集资金用途进行调整，同时拓展新的投资领域，增资潜力较大的长期投 资项目，注重投资项目与公司战略发展的相关性。 ⑤ 人力是企业发展的根本保证，公司采取积极措施，努力构造较高水准的人力资源平台，增 强企业发展后劲。 （二）报告期内的投资情况 公司 2001 年度累计完成投资总额 10944 万元，与上年同期相比下降 63. 71%。 1、募集资金使用情况： 公司于 2000 年 12 月通过配股募集资金共计 311，153，230 元，扣除承销费用和配股手续费后，实 际募集资金 300，207，272. 84 元。按照公司 2001 年 9 月 21 日召开的 2001 年临时股东大会审议通过的 《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司对原配股说明书中部分募集资金投资项目进行了变更 调整，具体情况如下： 原定使用募集资金投资 7000 万元用于 D型镍氢动力电池和 18系列便携式电脑镍氢电池项目停止投 资，变更为： a. 投资 3631 万元用于受让浙江三花集团有限公司拥有的 25%浙江三花不二工机有限公司的股权。 17 b. 投资 3369 万元用于对下属公司浙江中大集团房地产联合开发有限公司的增资扩股。 截止报告期末，募集资金使用项目（包括变更调整项目）已全部按计划完成投资。 2、其它投资情况 （1） 2000 年 12 月20 日公司二届七次董事会审议通过了以自由资金出资 423万元参股浙江海康 信息技术股份有限公司，占总股本的 6. 5%。该项目本年度实施。该公司主营家电控制部件以及视频监 控系统等。 （2） 2001 年 4 月 7 日公司二届八次董事会审议通过了以自有资金出资 500万元人民币参股浙江 海利得新材料股份有限公司，占总股本的 6. 25%。该公司主营电脑喷绘胶片布、高速公路专用格栅布、 高分子材料及产品的研究、开发、生产、销售和进出口业务。 （3）2001 年 4 月 7 日公司二届八次董事会审议通过了以自有资金 1500 万人民币参股浙江中泰投 资管理有限公司，占总股本 30%，该公司主要从事实业投资、企业管理咨询、投资理财及财务咨询等。 （4）2001 年 8 月 16 日公司二届九次董事会审议通过了以自有资金出资 1400 万元人民币参股招商 银行，占 400 万股。 （5）以自有资金 121. 3 万元人民币增资浙江大东南包装股份有限公司，使股数增至 1, 829, 800 股，占总股本 1%。 （6）以 1. 06 元/ 股的价格，转让公司原持有的大鹏创业投资有限公司 1500 万股股权，收回投资 1590 万元。 （三）公司财务状况及经营成果分析 项目 2001年（元） 2000年（元） 增减（%） 总资产 2, 707, 219, 824. 31 2, 782, 914, 623. 31 - 2. 72% 负债总额 1, 575, 467, 405. 80 1, 701, 439, 495. 46 - 7. 40% 股东权益 1, 083, 181, 422. 30 1, 038, 629, 289. 60 4. 29% 主营业务利润 224, 082, 128. 34 459, 492, 953. 70 - 51. 23% 净利润 73, 097, 335. 73 72, 805, 184. 57 0. 40% 总资产变化系本年股东权益增加和负债减少所致；负债总额减少系银行借款减少所致；股东权 益增加系本年实现利润所致；主营业务利润大幅下降主要系上年度与浙江中大集团控股有限公司进 行股权置换，本年度未合并浙江中大技术集团进出口有限公司利润表所致；净利润变化主要系本年 度主营业务利润下降同时营业费用、管理费用、财务费用下降以及少数股东损益减少所致。 （四）宏观经济环境及政策法规重大变化的影响分析 外贸主营业务面临加入WTO后更加开放和竞争激烈的市场，外贸经营主体由审批制改为登记 18 制，将直接加快外贸出口盈利水平，平均化的进程也将影响到公司业务骨干队伍的稳定，公司拟加 大改革和内部管理力度，稳定经营队伍，降低经营成本，提高风险防范能力，推进可持续发展。 房地产业务面临较宽松的外部发展环境，有利于公司实施立足杭州，走向华东地区较发达经济 城市的发展战略，有利于公司逐步把房地产业培育成公司仅次于外贸的主营业务。公司计划抓住有 利时机，加大对房地产业的资金投入和土地储备，引进人才，改进管理，提高市场竞争能力。 （四） 公司新年度的经营计划 1、 完善法人治理结构，进一步树立现代企业的经营理念。2002年公司将对照中国证监会发布的 《上市公司治理准则》，积极推进独立董事制度，建立健全公司的法人治理结构，同时继续完善公司的 内部机构设置，提高公司整体运作的效率。 2、 根据外贸产业经营环境的变化，不断调整外贸体制和管理机制，推动外贸产业市场化、专业 化管理方向，发挥集团总部的战略调控和宏观风险控制作用。 3、 房地产业要贯彻“ 集团化、市场化、走出去” 的发展战略，真正落实以大杭州为中心、辐射 华东重点经济比较发达城市的整体战略部署。 4、 继续加大对新兴产业的扶植力度。数码港公司和期货公司要坚持市场化的运作机制，形成公 司新的产业增长点。 5、 重视人力资本积累，建设高素质的人才队伍。通过外部引进和内部培养相结合，逐步提高公 司的人力资源素质。 （五） 董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了2次董事会，主要会议内容和决议内容如下： （1）公司二届八次董事会会议于2001年4月7日召开，会议审议并通过了如下决议： ① 公司2000年度董事会工作报告； ② 公司2000年度业务工作报告； ③ 公司2000年度财务决算报告； ④ 公司2000年度利润分配方案和2001年利润分配政策； ⑤ 公司2000年年度报告及年度报告摘要； ⑥ 关于按国家财政部规定处理企业住房制度改革中有关财务问题的方案； ⑦ 关于提取减值准备的方案； ⑧ 通过公司2000年度中长期股票激励方案； ⑨ 对外投资项目的决议： 19 a) 投资500万元，参股浙江海利得高分子新材料股份有限公司； b) 投资1500万元参股浙江中泰投资管理有限公司。 ⑩ 决定续聘浙江天健会计师事务所为公司审计机构； ⑾ 关于于2001年5月11日召开公司2000年度股东大会的议案。 本次会议决议刊登在2001年4月10日《上海证券报》和《中国证券报》。 （2） 公司二届九次董事会于2001年8月16日召开，会议审议并通过如下决议： ① 公司2001年中期报告及其摘要； ② 向股东大会提交《关于变更部分募集资金投向的议案》； ③ 2001年9月21日召开2001年第一次临时股东大会； ④ 对招商银行、中大期货公司的投资议案； ⑤ 《董事会秘书管理办法》、《信息披露管理暂行办法》。 本次会议决议刊登在2001年8月18日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要求，在股东大会的授权范 围内，认真执行股东大会的各项决议，并接受监事会的监督。 （1）2001年6月28日实施了公司2000年度股东大会通过的2000年度利润分配方案。 （2）2001年9月21日公司2001年临时股东大会通过的募集资金变更投向，转为受让浙江三花不二 工机有限公司股权和对浙江中大集团房地产联合开发有限公司的增资扩股。上述二项内容已实施完毕。 （六） 利润分配预案及2002年利润分配政策 公司2001年度实现净利润73, 097, 335. 73元，按净利润的10%的比例提取法定盈余公积金 7, 309, 733. 58元，按5%的比例提取法定公益金3, 654, 866. 79元，当年可供分配的利润为62, 132, 735. 36 元，加上年初未分配利润40, 753, 089. 21元，本年实际可供股东分配的利润为102, 885, 824. 57元。 董事会决定2001年利润分配方案：以年末总股本28826. 9038万股为基数，每股分配现金股利0. 10 元（含税），总计分配现金股利28, 826, 903. 80元；不送红股，也不实施资本公积金转增股本，剩余利 润结转以后年度分配。 公司计划2002年度实施一次利润分配，分配额不低于当年净利润的50%，并视公司发展需要，具体 根据当时的情况和股东大会决议实施。 （七） 其他报告事项 2001年公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》；2002年选定的信息披露报刊仍 为《上海证券报》、《中国证券报》。 20 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 2001年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行 有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。报告期内监事会共召开2次监事会会议，主要内容如下： 1、 2001年4月7日在浙江天台召开了二届六次监事会会议，会议议题如下： （1） 审议公司2000年度监事会工作报告； （2） 审议公司2000年年度报告及其摘要； （3） 审议公司2000年度财务决算和2001年度财务预算报告。 会议决议公告刊登于2001年4月10日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、 2001年8月16日在浙江莫干山召开了二届七次监事会会议，会议议题如下： （1） 审议公司2001年度中期报告及其摘要； （2） 审议关于变更部分募集资金投向的议案。 会议决议公告刊登于2001年8月18日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （二）监事会对公司2001年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况的意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》及《公司章程》等有关法 律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司 高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监督，认为本届董事会在过去一年里的工作是认 真负责的，公司的经营决策是科学合理的，公司的管理制度基本规范、科学。公司董事会、经营班子及 全体高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也未有任何损害公司利益和股 东利益的情况发生。 2、检查公司财务情况的意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001年度财务报告能 够真实地反映公司的财务状况和经营成果，浙江天健会计师事务所出具的审计意见和对有关事项做出的 评价是客观公正的。 3、对公司募集资金投资项目的意见 21 2001年9月21日召开的公司2001年度临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目 的议案》，2001年9月22日的《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了本次临时股东大会决议的公告。 监事会成员列席了本次股东大会之前的公司董事会的有关会议，认真听取了董事会决策过程中的分 析意见，一致认为本次募集资金使用项目的部分调整变更，是根据市场环境的变化，按照本公司的发展 战略需要而作出的决策，符合公司的长远利益和股东的利益，同时，也反映了公司董事会对规避投资风 险的审慎态度和实事求是的精神。 在2001年8月16日召开的公司二届七次监事会会议上，全体监事一致同意上述议案。公司监事会认 为，本次募集资金使用投向调整，是严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规范意见》、 《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规和《公司章程》所规定的程序进行的。 4. 对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，公司未发生重大的资产收购、出售行为。 5. 对公司关联交易的意见 报告期内，公司关联交易公平、公正、公开，无内幕交易行为。 6. 股东大会决议执行情况的意见 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和 提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会 能够认真履行股东大会的有关决议。 22 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）重大收购兼并事项 报告期内，公司无重大收购及出售资产事项。 （三）重大关联交易事项 1、本公司下属子公司浙江中大( 集团) 国际货运公司本期共支付给上海中大德威国际货运公司运费 1, 103, 357. 12元。 2、本公司国有股股东浙江中大集团控股有限公司租用本公司办公大楼，本期本公司共收取租金 2, 929, 244. 29元；浙江中大集团控股有限公司本期支付给本公司控股子公司浙江中大普惠物业有限公司物业管 理费445, 696. 76 元。 3、根据2001年3月19日本公司与浙江中大集团控股有限公司签定的股权转让协议，浙江中大集团控股有限 公司将其持有的招商银行400万股股权以每股3. 50元，计转让价1, 400万元转让给本公司。 4、根据本公司第一大股东浙江中大集团控股有限公司浙中大控股业[ 2001] 13号通知的规定，以本年度实际 收汇数为基数，按出口每美元贴息0. 016元；以本年度海关的到货统计数为基数，进口每美元贴息0. 004的标准, 对本公司进行进出口补贴，本年度共计应计补贴收入4, 111, 180. 00元，其中本年度实际收到3, 304, 960. 00元， 剩余806, 220. 00元于2002年1月收到。 5、本公司控股子公司浙江中大电源有限责任公司本期进行清理，有关核准手续尚在办理中。根据本公司与 该控股子公司签定的固定资产购销协议，浙江中大电源有限责任公司将其所拥有的固定资产，计原值 10,687,328.37 元，累计折旧 2,279,699.11 元，扣除已提取的减值准备 4,518,397.97 元，按其账面净额计 3,889,231.29 元转让给本公司。 鉴于浙江中大电源有限责任公司已经进入清理程序，经本公司董事会决议，并经浙江中大集团控股有限公 司批准，本公司本期核销了对该公司的应收款项18,751,000.84元，并将对该公司的长期投资减计为零。本公司 全资子公司浙江中大宾馆有限公司原账面列示有对该公司的长期投资，计260,000.00元，本期也一并减计为零。 （四）重大合同履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁事项发生； 2、重大担保情况 公司本年度为所属控股子公司借款53000万元提供担保。其中：浙江中大集团房地产联合有限公司 32000万元；浙江中大新力经贸有限公司3000万元；浙江中大纺织品有限公司7500万元；浙江中大服装 23 有限公司6000万元；浙江中大兴盛贸易有限公司1500万元；浙江中大对外经济技术合作有限公司3000 万元。另公司本年度为所属控股子公司出具的银行承兑汇票660万元提供担保。其中：浙江中大集团房 地产联合有限公司530万元；浙江中大服装有限公司130万元。 3、公司无委托他人进行现金资产管理事项； ( 五) 公司或5%以上股东在指定报刊及网站上无承诺事项； ( 六) 聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任浙江天健会计师事务所为公司的审计机构。支付给会计师事务所的报 酬为75万元。 ( 七) 报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情况。 ( 八) 报告期内 ，公司未发生《证券法》第62条、《股票条例》第60条和《信息细则》第 17条所列举的重大事件以及董事会认为的其他重大事项。 十、财务会计报告 （一）、审计报告(正文附后) （二）、会计报表（附后） （三）、会计报表附注（附后） 十一、备查文件 1、 载有法定代表人、财务总监和会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、 载有浙江天健会计师事务所签章，注册会计师葛徐、吕向伟签名并盖章的审计报告正本； 3、 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、 载有公司董事长陈继达签名的2001年年度报告正文。 审计报告 地址: 中 国 杭 州 文 三 路 388 号 钱 江 科 技 大 厦 15- 20 层 电话( Tel ) : ( 0571) 88216888 传真( Fax) : ( 0571) 88216999 Add: 15-20F, Qi anj i ang Sci ence & Tech Bl d, 388 WenSan Road, Hangzhou, Chi na 邮编( P. C. ) : 310012 电子邮件( E-mai l ) : zj cpa@panchi na- cpa. com 浙 江 天 健 会 计 师 事 务 所 Zh e j i a n g Pan-China Certified Public Accountants 审 计 报 告 浙天会审[ 2002] 第 578 号 浙江中大集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资 产负债表，2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审 计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 及 2001 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 葛徐 中国· 杭州 中国注册会计师 吕向伟 报告日期：2002 年 3 月 25 日 24 浙江中大集团股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江中大集团股份有限公司( 以下简称“ 公司” 或“ 本公司” ) 系经浙江省股份制试点工作协调小组 浙股[ 1992] 37号文批准设立，于1992年9月14日取得浙江省工商行政管理局注册号14291012企业法人营 业执照，现有注册资本28, 826. 9038万元, 折28, 826. 9038万股( 每股面值1元) ，其中已流通股份：A股 12, 838. 2092万股。公司股票已于1996年6月6日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属批发贸易行业。经营范围：进出口贸易( 按经贸部核定的商品目录经营) 、进口商品的国内 销售、组织出口商品的制造与加工，以及兼营实业投资开发、房地产经营开发、经济技术咨询等业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计准则和会计制度 本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种 外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在 其尚未达到预定使用状态以前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期 间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所 25 收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资 的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资项目计提跌价准备。 (八)坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的 10%计提。 2．坏账的确认标准为: (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回; (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 (九)存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品以 及房地产开发成本和开发产品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账，发出原材料、库存商品采 用分批实际法计价；入库产成品( 自制半成品) 按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；开发产 品按实际成本入账，土地使用费按开发产品的销售收入进行分摊；发出开发产品采用个别认定法计价；领用低 值易耗品按一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分， 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 (十)长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20% 以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总 额 50%(不含 50%)以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超 过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予 以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债 券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入 时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 26 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按 单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一)委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提 的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减 值准备。 (十二)固定资产及折旧核算方法 1．固定资产的标准为使用年限在 1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关 的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 2 年 的物品。 2．固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备和其他设备等类别。 3．固定资产按取得时的成本入账。 4．固定资产折旧采用年限平均法。 5．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值， 按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三)在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建 工程减值准备： (1)长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (十四)借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化 金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当 期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开 27 始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已 经开始。 (2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本 化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限 按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。如果预计某项无形资 产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于 其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六)长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入 损益。 (十七)收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的 收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收 28 入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定， 与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比 法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)，以及其他非现金资产的使用权而形成的使用 费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的 经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (十八)所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十九)合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表 暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间 的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。 （二十）会计政策、会计估计变更说明 本公司控股子公司浙江中大宾馆有限公司及孙公司浙江中大食品有限公司的开办费原自开始生产经营当月 起分 5 年摊销，现按《企业会计制度》及财政部《实施《企业会计制度》及其相关准则问题解答》的有关规定， 将 2000 年末上述公司开办费摊销余值 2,025,457.55 元采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初 数；利润及利润分配表的上年同期数栏，也已按调整后的数字填列。该项会计政策变更的累积影响数为 1,823,857.38 元。调增了 2000 年度的净利润 725,200.20 元，调减了少数股东损益 83,590.32 元；调减了 2001 年 期初的留存收益 1,823,857.38 元，调减了少数股东权益 201,330.18 元，其中，未分配利润调减 1,550,278.77 元， 盈余公积调减了 273,578.61 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了 2,166,698.94 元。 三、税(费)项 ( 一) 增值税 国内贸易一般商品税率为 17%，其他商品按规定的适用税率；出口销售税率为 0%, 出口销售产品进项税按规 定退税率计算退税额, 并按规定程序向税务局申报退税。 ( 二) 营业税 按 5%的税率计缴。 ( 三) 城市维护建设税 按应交流转税税额的 5%- 7%计缴。 ( 四) 教育费附加 29 按应交流转税税额的 4%计缴。 ( 五) 企业所得税 按 33%税率计算缴纳，各子公司按各自规定的税率计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 (一)控制的所有子公司及合营企业 1．直接控制的所有子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 拥有权益比例 浙江中大服装有限公司 纺织品批发业 20, 000, 000. 00 进出口贸易 12, 000, 000. 00 60% 浙江中大兴盛贸易有限公司 纺织品批发业 10, 000, 000. 00 进出口贸易 6, 850, 000. 00 68. 5% 浙江中大纺织品有限公司 纺织品批发业 20, 000, 000. 00 进出口贸易 12, 050, 000. 00 60. 25% 浙江中大( 集团) 国际货运公司 其他社会服务 5, 000, 000. 00 仓储、运输 3, 250, 000. 00 65% 浙江中大对外经济技术合作有限公司 纺织品批发业 10, 000, 000. 00 进出口贸易 6, 000, 000. 00 60% 浙江中大新力经贸有限公司 纺织品批发业 10, 000, 000. 00 进出口贸易 6, 000, 000. 00 60% 浙江中大集团中兴经贸有限公司 纺织品批发业 3, 800, 000. 00 进出口贸易 3, 800, 000. 00 100% 浙江中大集团房地产联合有限公司 房地产业 180, 000, 000. 00 房地产开发 172, 800, 000. 00 96% 浙江中大普惠物业有限公司 其他社会服务 4, 000, 000. 00 物业管理 2, 600, 000. 00 65% 浙江中大宾馆有限公司 其他社会服务 40, 000, 000. 00 住宿等 40, 000, 000. 00 100% 浙江中大新迪贸易有限公司 纺织品批发业 8, 000, 000. 00 进出口贸易 4, 800, 000. 00 60% 浙江新佳制衣有限公司 服装加工 10, 000, 000. 00 服装加工 9, 000, 000. 00 90% 中大香港国际贸易有限公司 纺织品批发业 8, 209, 476. 00 进出口贸易 8, 209, 476. 00 100% 浙江中大实业有限责任公司 纺织品批发业 10, 000, 000. 00 商业批发 10, 000, 000. 00 100% 匈牙利达昌贸易公司 纺织品批发业 287, 439. 00 进出口贸易 287, 439. 00 100% 浙江中大电源有限责任公司 日用电器制造业 3, 260, 000. 00 工业加工 3, 000, 000. 00 92. 02% 2．间接控制的子公司及合营企业 上海中大德威货运有限公司 其他社会服务 5, 000, 000. 00 货运 2, 601, 000. 00 33. 15%[ 注] 杭州余杭中大广源房地产有限公司 其他社会服务 10, 000, 000. 00 房地产开发 9, 000, 000. 00 90% 浙江中大期货经纪有限公司 其他社会服务 35, 000, 000. 00 期货代理 14, 000, 000. 00 85. 71% 浙江中大食品有限公司 食品制造业 10, 900, 000. 00 食品加工 4, 360, 000. 00 75. 40% 浙江中大和源房地产有限公司 房地产开发业 31, 160, 000. 00 房地产开发 24, 928. 000. 00 80% 浙江中大联合置业管理有限公司 其他社会服务 1, 000, 000. 00 置换代理 700, 000. 00 70% 30 杭州佳恒时装有限公司 服装加工 5, 000, 000. 00 服装加工 2, 700, 000. 00 54% 浙江中大国际商务速递有限公司 其他社会服务 1, 000, 000. 00 快件服务 552, 500. 00 55. 25% [注]：系本公司控股子公司浙江中大(集团)国际货运公司投资的子公司，浙江中大(集团)国际货运公司对上海 中大德威货运有限公司的股权比例为51%。 (二)未纳入合并报表范围子公司的情况、原因及对财务状况的影响说明 子公司名称 注册资本 资产总额 净利润 未合并原因 浙江中大实业有限责任公司 1, 000万元 1, 355. 17万元 - 372. 51万元 停业清理 上海中大德威货运有限公司 500万元 3, 457. 53万元 160. 33万元 承包经营 杭州余杭中大广源房地产有限公司 1000万元 1000万元 0. 00 尚未开业 匈牙利达昌贸易公司 28. 74万元 停业清理 中大香港国际贸易有限公司 99万美元 无重大影响 浙江中大电源有限责任公司 326万元 103. 09万元 - 1, 123. 18万元 停业清理 ( 三) 合并报表范围发生变更的内容和原因说明 1．根据本公司 2001 年 12 月 27 日与中国华星集团公司、北京长兴投资管理有限公司签定的关于设立“ 中 国数码港科技有限公司” 的协议书，共同发起设立中国数码港科技有限公司，本公司以拥有的浙江数码港网络 有限公司的 100％股权计 18,405,473.37 元，经评估后作价 2,700 万元投入，拥有其 40%的股权。本公司本期未 将其纳入合并范围，仅按权益法核算。 2．上年纳入合并报表范围的匈牙利达昌贸易公司本期因停业，未纳入本期合并会计报表范围。 3．本期对本公司的控股子公司浙江中大电源有限公司进行清理，故本期末未将其纳入合并会计报表范围。 五、利润分配 根据 2002 年 4 月 17 日召开的第二届第十次董事会通过的 2001 年度利润分配预案，本公司按母公司净利润 与合并净利润孰低原则，按 2001 年度实现的净利润计提 10％的法定盈余公积和 5％的法定公益金，另对全体股 东每股派发现金股利 0.10 元（含税），剩余部分结转以后年度分配，该利润分配预案尚待本公司 2001 年度股东 大会审议。 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1.货币资金 期末数 285,340,140.18 ( 1) 明细情况 31 项 目 期末数 期初数 现 金 126, 117. 56 63, 116. 69 银行存款 283, 179, 741. 38 392, 444, 421. 02 其他货币资金 2, 034, 281. 24 合 计 285, 340, 140. 18 392, 507, 537. 71 ( 2) 无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或有潜在回收风险的款项。 ( 3) 货币资金——外币货币资金 期末数 期初数 项 目 原币币别及金额 汇率 折合人民币 原币币别及金额 汇率 折合人民币 银行存款 USD1, 632, 532. 66 8. 2766 13, 511, 819. 81 USD 3, 720, 261. 00 8. 2781 30, 796, 692. 58 DEM 2. 87 3. 9361 11. 29 J PY 752. 00 0. 063005 47. 38 J PY 25, 517, 776. 00 0. 072422 1, 848, 048. 37 HKD 559, 235. 58 1. 0606 593, 125. 26 HKD 139, 889. 80 1. 0606 148, 367. 12 AUD 147, 029. 77 4. 2235 620, 980. 23 AUD 342, 207. 13 4. 5819 1, 567, 958. 85 EUR 500, 970. 51 7. 3076 3, 660, 892. 10 EUR 1, 758, 348. 44 7. 7056 13, 549, 129. 74 小 计 18, 386, 864. 78 47, 910, 207. 95 2. 短期投资 期末数 7, 349, 906. 90 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 8, 952, 246. 97 1, 602, 340. 07 7, 349, 906. 90 1, 558, 708. 98 1, 558, 708. 98 合 计 8, 952, 246. 97 1, 602, 340. 07 7, 349, 906. 90 1, 558, 708. 98 1, 558, 708. 98 ( 2) 短期投资——股票投资情况 股票名称 股数 期末余额 期末市价 跌价准备 中石化 1,873,602 7,906,600.44 6,463,926.90 1,442,673.54 钢联股份 6,000 31,080.00 34,080.00 太太股份 3,000 74,400.00 73,470.00 930.00 中铁二局 1,000 9,500.00 13,190.00 昂立股份 1,000 13,770.00 19,700.00 江汽股份 8,000 79,200.00 92,960.00 32 茅台贵州 9,000 251,020.00 308,400.00 安钢股份 2,000 13,600.00 11,440.00 2,160.00 杭钢股份 50,000 573,076.53 416,500.00 156,576.53 小 计 8,952,246.97 7,433,666.90 1,602,340.07 ( 3) 短期投资跌价准备 1） 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 1, 602, 340. 07 1, 602, 340. 07 小 计 1, 602, 340. 07 1, 602, 340. 07 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 上述股票期末市价摘自于《证券投资》周刊 2002 年第 1、2 期合刊刊登的 2001 年 12 月 31 日的收盘价。 ( 4) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3、应收账款 期末数296, 711, 689. 77 （1）账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 1 年以内 240, 491, 671. 99 72. 95 24, 049, 167. 20 216, 442, 504. 79 282, 252, 651. 62 76. 92 28, 225, 265. 16 254, 027, 386. 46 1- 2 年 34, 579, 953. 62 10. 49 3, 457, 995. 36 32, 121, 958. 26 14, 629, 878. 40 3. 99 1, 462, 987. 84 13, 166, 890. 56 2- 3 年 10, 190, 331. 62 3. 09 1, 019, 033. 16 9, 171, 298. 46 42, 649, 405. 08 11. 62 4, 264, 940. 51 38, 384, 464. 57 3 年以上 44, 417, 698. 06 13. 47 4, 441, 769. 80 39, 975, 928. 26 27, 397, 039. 34 7. 47 2, 739, 703. 93 24, 657, 335. 41 合 计 329, 679, 655. 29 100 32, 967, 965. 52 296, 711, 689. 77 366, 928, 974. 44 100 36, 692, 897. 44 330, 236, 077. 00 ( 2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为34, 101, 724. 67元，占应收账款账面余额的 10. 34%。 ( 3) 无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 ( 4) 应收账款─ ─ 外币应收账款 期末数 期初数 账 龄 原币币别及金额 汇率 折合人民币 原币币别及金额 汇率 折合人民币 1 年以内 USD 8, 235, 220. 59 8. 2766 68, 159, 626. 74 23, 830, 307. 38 8. 2781 197, 269, 667. 52 AUD 16, 343. 00 4. 2235 69, 024. 66 117, 243. 25 4. 5819 537, 196. 85 33 EUR 165, 184. 05 7. 3076 1, 207, 098. 96 J PY 2, 904, 380. 00 0. 063005 182, 990. 46 2, 104, 500. 00 0. 0724 152, 365. 80 DEM 170, 226. 00 3. 9361 670, 026. 56 HKD 3, 900. 00 1. 0606 4, 136. 34 1- 2 年 USD 903, 727. 32 8. 2766 7, 479, 789. 54 1, 006, 883. 16 8. 2781 8, 335, 079. 49 HKD 132, 648. 00 1. 0606 140, 686. 47 2- 3 年 USD 317, 415. 95 8. 2766 2, 627, 124. 85 717, 812. 86 8. 2781 5, 942, 126. 64 3 年以上 USD 25, 709. 01 8. 2766 212, 783. 19 1, 609, 127. 93 8. 2781 13, 320, 521. 92 小 计 79, 938, 438. 40 226, 371, 807. 59 （5）本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 本公司本期核销3年以上无法收回的应收账款8, 726, 128. 28元。 4. 其他应收款 期末数69, 337, 062. 13 ( 1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 1 年以内 12, 213, 726. 88 15. 85 1, 221, 372. 68 10, 992, 354. 20 52, 950, 377. 81 42. 50 5, 295, 037. 78 47, 655, 340. 03 1- 2 年 11, 841, 534. 29 15. 37 1, 184, 153. 43 10, 657, 380. 86 42, 711, 710. 66 53. 19 4, 271, 171. 07 38, 440, 539. 59 2- 3 年 27, 396, 552. 32 35. 56 2, 739, 655. 23 24, 656, 897. 09 2, 557, 625. 66 2. 05 255, 762. 57 2, 301, 863. 09 3 年以上 25, 589, 366. 65 33. 22 2, 558, 936. 67 23, 030, 429. 98 26, 373, 748. 54 2. 26 2, 637, 374. 85 23, 736, 373. 69 合 计 77, 041, 180. 14 100 7, 704, 118. 01 69, 337, 062. 13 124, 593, 462. 67 100. 00 12, 459, 346. 27 112, 134, 116. 40 ( 2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 上海永盛发展有限公司 10, 966, 089. 12 往来款 杭州市拱墅区物资供应站 3, 553, 260. 00 联建房款 杭州美时年房地产有限公司 2, 500, 000. 00 预付房款 浙江省东阳保健品有限公司 2, 112, 838. 91 代垫款 中大西非公司 1, 665, 180. 00 暂付款 小 计 20, 797, 368. 03 （3）期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为20, 797, 368. 03元，占其他应收款账面余额的 34 27. 00%。 ( 4) 无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 本公司本期核销3年以上无法收回的其他应收款 3, 209, 257. 57元。此外，因本公司控股子公司浙江中大电源 有限责任公司经营状况不良，无偿还债务能力。本公司本期将应收该公司款项18, 751, 000. 84元予以核销, 详见本 会计报表附注八（二）2（6）之说明。 5. 预付账款 期末数21, 141, 505. 91 ( 1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例( %) 金 额 比例( %) 1 年以内 16, 372, 987. 96 77. 44 5, 285, 935. 08 40. 95 1- 2 年 4, 766, 505. 43 22. 55 838, 471. 37 6. 50 2- 3 年 2, 012. 52 0. 01 5, 792, 939. 99 44. 87 3年以上 992, 024. 07 7. 68 合 计 21, 141, 505. 91 100 12, 909, 370. 51 100 ( 2) 无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 ( 3) 账龄 1年以上预付账款未结算的原因说明 主要系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司预付的未完工开发工程款。 ( 4) 预付账款─ ─ 外币预付账款 期末数 期初数 账 龄 原币币别及金额 汇率 折合人民币 原币币别及金额 汇率 折合人民币 1 年以内 USD 179, 254. 00 8. 2766 1, 483, 613. 66 小 计 1, 483, 613. 66 6. 应收补贴款 期末数258, 035, 803. 76 ( 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 35 应收出口贴息款 806,220.00 8,912,843.00 应收出口退税 257, 229, 583. 76 270, 229, 111. 24 合 计 258, 035, 803. 76 279, 141, 954. 24 ( 2) 性质或内容说明 应收出口贴息款系根据本公司股东浙江中大集团控股有限公司浙中大控股业[ 2001] 13号通知，以 本年度实际收汇数为基数，按出口每美元应获贴息0. 016元；以本年度海关的到货统计数为基数，进口 每美元应获贴息0. 004元。根据上述标准, 本公司本年度进出口业务共计应获得补贴4, 111, 180. 00元， 均已计入本年度损益。其中于本年度实际收到3, 304, 960. 00元，尚余806, 220. 00元于2002年1月收到。 7. 存货 期末数923, 223, 180. 17 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途材料 12, 254, 212. 16 12, 254, 212. 16 26, 485, 843. 94 26, 485, 843. 94 原材料 7, 235, 805. 45 7, 235, 805. 45 49, 422, 809. 19 1, 517, 416. 52 47, 905, 392. 67 包装物 291, 963. 87 291, 963. 87 302, 001. 87 302, 001. 87 低值易耗品 492, 354. 56 113, 411. 70 378, 942. 86 164, 260. 52 164, 260. 52 自制半成品 6, 617, 791. 88 552, 617. 36 6, 065, 174. 52 在产品 1, 823, 262. 25 1, 823, 262. 25 5, 772, 856. 68 5, 772, 856. 68 库存商品 30, 990, 176. 80 1, 854, 130. 91 29, 136, 045. 89 57, 611, 256. 99 250, 000. 00 57, 361, 256. 99 开发产品 72, 727, 261. 93 72, 727, 261. 93 59, 747, 917. 90 59, 747, 917. 90 开发成本 793, 310, 511. 20 793, 310, 511. 20 701, 873, 427. 32 701, 873, 427. 32 合 计 925, 743, 340. 14 2, 520, 159. 97 923, 223, 180. 17 901, 380, 374. 41 1, 767, 416. 52 899, 612, 957. 89 ( 2) 存货——开发产品 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 凤栖花园一期 14, 213, 906. 94 1, 505, 710. 73 12, 708, 196. 21 一清新村 236, 756. 00 236, 756. 00 东山弄 451, 920. 00 451, 920. 00 文锦苑 513, 962, 751. 39 455, 585, 275. 67 58, 377, 475. 72 七古新村 952, 914. 00 952, 914. 00 中大广场住宅、公建I 、I I 4, 845, 334. 96 6, 274, 229. 90 51, 119, 564. 86 小 计 59, 747, 917. 90 521, 189, 895. 29 508, 210, 551. 26 72, 727, 261. 93 36 （3）存货——开发成本 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计总投资 完工程度 开工时间 竣工时间 凤栖花园二期 93, 250, 642. 83 27, 998, 670. 94 121, 249, 313. 77 17, 500万元 70% 2001. 3 2002. 11 文锦苑 237, 071, 577. 02 140, 718, 303. 35 300, 063, 545. 10 77, 726, 335. 27 10, 500万元 75% 2000. 4 2002. 6 中大广场公建I V 30, 534, 605. 80 32, 401, 687. 44 62, 936, 293. 24 7, 500万元 85% 中大吴庄 339, 974, 510. 28 40, 609, 001. 04 380, 583, 511. 32 60, 000万元 60% 2001. 4 2002. 12 中山花园 122, 668, 666. 97 122, 668, 666. 97 前期 五常乡项目 27, 104, 299. 24 27, 104, 299. 24 前期 其他 1, 042, 091. 39 1, 042, 091. 39 小 计 701, 873, 427. 32 391, 500, 628. 98 300, 063, 545. 10 793, 310, 511. 20 ( 4) 存货跌价准备 1） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1, 517, 416. 52 1, 517, 416. 52 库存商品 250, 000. 00 1, 604, 130. 91 1, 854, 130. 91 自制半成品 552, 617. 36 552, 617. 36 低值易耗品 113, 411. 70 113, 411. 70 小 计 1, 767, 416. 52 2, 270, 159. 97 1, 517, 416. 52 2, 520, 159. 97 2） 存货可变现净值的确定依据说明 本公司期末存货可变现净值系根据期末市场价为依据确定。期末经对存货全面清查后, 对其中因陈旧过时或 市场销售价格低于成本的存货, 按单个存货项目的可变现净值低于其账面成本的差额计提存货跌价准备。 原材料的跌价准备本期减少系本公司控股子公司浙江中大电源有限责任公司进行清理，期末未合并其会计 报表，将其相应的跌价准备作本期减少处理。 8. 待摊费用 期末数6, 486, 395. 18 项 目 期末数 期初数 年末结存原因 租赁费 62, 250. 00 204, 033. 32 受益期未完 保险费 343, 004. 30 369, 393. 68 受益期未完 运 费 1, 855, 135. 62 702, 601. 46 受益期未完 配额费 4, 172, 562. 22 1, 581, 573. 27 系2002年度配额费 其 他 53, 443. 04 419, 873. 17 受益期未完 合 计 6, 486, 395. 18 3, 277, 474. 90 37 9. 一年内到期的长期债权投资 期末数0. 00 项 目 期末数 期初数 债券投资 56,478.00 合 计 56,478.00 10. 长期股权投资 期末数404, 072, 574. 20 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 27, 185, 666. 38 5, 320, 319. 65 21, 865, 346. 73 8, 367, 200. 44 8, 367, 200. 44 对联营企业投资 140, 234, 617. 87 140, 234, 617. 87 23, 569, 111. 98 123, 569, 111. 98 其他股权投资 243, 115, 417. 86 1, 142, 808. 26 241, 972, 609. 60 178, 368, 300. 00 1, 142, 808. 26 177, 225, 491. 74 合 计 410, 535, 702. 11 6, 463, 127. 91 404, 072, 574. 20 310, 304, 612. 42 1, 142, 808. 26 309, 161, 804. 16 (2)长期股权投资─ 其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例（%） 杭州余杭中大广源房地产有限公司 长期 9, 000, 000. 00 90. 00 匈牙利达昌贸易公司 长期 287, 439. 00 100. 00 中大香港国际贸易有限公司 长期 8, 209, 476. 00 100. 00 浙江中大实业有限责任公司 长期 10, 000, 000. 00 100. 00 上海中大德威国际货运有限公司 长期 2, 550, 000. 00 51. 00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 长期 1, 368, 000. 00 30. 00 中国数码港科技有限公司 长期 27, 000, 000. 00 40. 00 浙江中扬投资有限公司 长期 10, 000, 000. 00 20. 00 上海永盛发展有限公司 长期 7, 714, 828. 80 30. 00 浙江中泰投资管理有限公司 长期 15, 000, 000. 00 30. 00 浙江三花股份有限公司 长期 20, 750, 000. 00 25. 00 浙江省信托投资有限责任公司 长期 11, 700, 000. 00 21. 27 黄山市天外天纸业有限公司 长期 1, 372, 694. 91 34. 23 上海迪伊毛纺织有限公司 长期 3, 800, 000. 00 9. 50 国泰君安证券股份有限公司 长期 40, 000, 000. 00 参股 38 广东发展银行 长期 60, 000, 000. 00 1. 42 中国成套设备进出口(集团)公司 长期 3, 559, 600. 00 1. 83 中化国际贸易股份有限公司 长期 3, 510, 700. 00 1. 00 浙江中大商贸有限公司 长期 3, 420, 000. 00 19. 00 浙江大东南包装股份有限公司 长期 2, 713, 269. 38 1. 00 招商银行股份有限公司 长期 14, 000, 000. 00 0. 07 浙江海得利新材料股份有限公司 长期 5, 000, 000. 00 6. 25 浙江海康信息技术股份有限公司 长期 4, 234, 848. 48 6. 50 大鹏证券有限责任公司 长期 91, 080, 000. 00 4. 40 大鹏创业投资有限责任公司 长期 5, 150, 000. 00 参股 其他投资 长期 6, 747, 000. 00 小 计 368, 167, 856. 57 2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况 3) 权益法核算的其他股权投资 a． 明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 累计分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江省信托投资有限责任公司 16, 380, 000.00 4, 302, 109, 76 2, 340, 000.00 1, 993, 198.63 上海永盛发展有限公司 12, 230, 427. 03 - 341, 628. 40 - 341, 628. 40 浙江三花股份有限公司 36, 312, 500. 00 35, 958, 255. 30 35, 958, 255. 30 中国数码港科技有限公司 27, 000, 000. 00 27, 000, 000. 00 27, 000, 000. 00 浙江中大电源有限责任公司 3, 260, 000. 00 - 7, 099, 330. 87 - 7, 099, 330. 87[ 注] 小 计 95,182,927.03 59,850,794.66 2, 340, 000.00 57,510,794.66 [注]：本公司本期对浙江中大电源有限责任公司的长期投资减计为零，相应冲回了原计入的长期投资损益调 整负数。 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 c．其他说明 ①投资比例大于20%小于50%未按权益法核算的原因说明： 被投资单位名称 拥有权益比例 未按权益法核算原因 黄山市天外天纸业有限公司 34. 23 无重大影响 浙江中泰投资管理有限公司 30. 00 该公司期末股票投资浮动盈亏对损益的影响尚未确定 浙江中扬投资有限公司 20. 00 该公司期末股票投资浮动盈亏对损益的影响尚未确定 ②投资比例大于50%未按权益法核算的原因说明： 39 被投资单位名称 拥有权益比例 未按权益法核算原因 上海中大德威国际货运有限公司 51. 00 承包 杭州余杭中大广源房地产有限公司 90. 00 尚未开业 中大香港国际贸易有限公司 100. 00 无重大影响 浙江中大实业有限责任公司 100. 00 停业清理 匈牙利达昌贸易公司 100. 00 停业 4）股权投资差额及合并价差 a.明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江中大集团房 地产联合有限公司 6,911,960.76 6,220,764.68 691,196.08 5,529,568.60 10年 浙江三花股份有限公司 15, 562, 500. 00 15, 562, 500. 00 389, 062. 50 15, 173, 437. 50 10年 中国数码港科技有限公司 - 8, 594, 526. 63 - 8, 594, 526. 63 - 8, 594, 526. 63 10年 浙江中泰投资管理有限公司- 1, 644, 732. 18 - 1, 644, 732. 18 - 123, 354. 91 - 1, 521, 377. 27 10年 小 计 12,235,201.95 6,220,764.68 5,323,241.19 956,903.67 10,587,102.20 b.股权投资差额及合并价差形成原因说明 ①浙江中大集团房地产联合有限公司股权投资差额系按2000年临时股东大会决议，增持浙江中大集团房地 产联合有限公司28. 17%股权时的投资成本与本公司应享有该公司净资产份额的差额为6, 911, 960. 76元，形成股 权投资差额，在合并报表时形成合并价差。 ②根据本公司2001年8月20日与浙江三花集团公司签定的股权转让协议，本公司以3,631.25万元按1.75:1的溢 价比例，受让浙江三花集团公司持有的三花不二工机有限公司25%的股权。三花不二工机有限公司2001年8月31 日经审计的净资产为8,300万元，本公司拥有其2,075万元的权益，与本公司投资成本之间形成股权投资借方差 额1,556.25万元。截至2001年12月31日，三花不二工机有限公司整体变更为浙江三花股份有限公司，上述股权 亦相应变更为本公司拥有浙江三花股份有限公司的股份。 ③根据本公司 2001 年 12 月 27 日与中国华星集团公司、北京长兴投资管理有限公司签定的关于设立“ 中国 数码港科技有限公司” 的协议书，本公司以拥有的浙江数码港网络有限的 100％股权计 18,405,473.37 元，经评 估后作价 2,700 万元，与中国华星集团公司、北京长兴投资管理有限公司共同发起设立中国数码港科技有限公 司，本公司拥有其 40%的股权。本公司对浙江数码港网络有限投资的账面价值为 18,405,473.37 元，与享有中国 数码港科技股份股份有限公司的权益 2,700.00 万元形成股权投资贷方差额 8,594,526.63 元。 ④根据 2001 年 3 月 3 日签定的浙江中泰投资管理有限公司股东出资协议书的规定，本公司出资 1,500 万元 投资浙江中泰投资管理有限公司，拥有其 30%的股权。浙江中泰投资管理有限公司 2001 年 3 月 31 日的净资产 为 55,482,440.60 元，本公司应享有的份额为 16,644,732.18 元，与本公司投资成本之间形成股权投资贷方差额 1,644,732.18 元。 40 5)其他股权投资减值准备 a.明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江中大商贸有限公司 1, 142, 808. 26 1, 142, 808. 26 匈牙利达昌贸易公司 303, 104. 24 303, 104. 24 浙江中大实业有限责任公司 4, 675, 582. 87 4, 875, 582. 87 浙江中大集团中兴经贸有限公司 341, 632. 54 341, 632. 54 小 计 1, 142, 808. 26 5, 320, 319. 65 6, 463, 127. 91 6) 其他说明 上述各投资的子公司计提减值准备，均系被投资单位经营状况不良及部分公司停业清理，本公司按估计损失 计提。 11. 固定资产原价 期末数489,478,596.56 (1)明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 401, 015, 280. 10 6, 538, 129. 01 1, 460, 385. 08 406, 093, 024. 03 机器设备 28, 451, 570. 63 12, 489, 802. 71 11, 541, 749. 80 29, 399, 623. 54 运输工具 18, 292, 111. 38 5, 767, 062. 00 1, 887, 167. 08 22, 172, 006. 30 电子设备 15, 175, 095. 28 2, 926, 610. 78 2, 654, 413. 22 15, 447, 292. 84 其他设备 22, 065, 043. 42 518, 013. 64 6, 216, 407. 21 16, 366, 649. 85 合 计 484, 999, 100. 81 28, 239, 618. 14 23, 760, 122. 39 489, 478, 596. 56 ( 2) 本期增加中无从在建工程完工转入数。 (3)上述固定资产中的房产计30, 000万元已用作抵押。 (4)截至2001年12月31日，本期新增的桑塔纳轿车尚未过户到本公司名下；本公司的办公楼及下属全资子公 司浙江中大宾馆有限公司拥有的中大宾馆房屋产权证尚在办理中。 41 12. 累计折旧 期末数57,997,316.08 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 13, 968, 307. 06 6, 828, 829. 89 162, 263. 78 20, 634, 873. 17 机器设备 6, 413. 353. 44 7, 756, 905. 18 2, 838, 922. 59 11, 331, 336. 03 运输工具 8, 087, 201. 53 2, 374, 790. 50 1, 374, 080. 78 9, 087, 911. 25 电子设备 7, 694, 461. 47 1, 656, 024. 02 920, 882. 85 8, 429, 602. 64 其他设备 9, 605, 676. 04 174, 886. 99 1, 266, 970. 04 8, 513, 592. 99 合 计 45, 768, 999. 54 18, 791, 436. 58 6, 563, 120. 04 57, 997, 316. 08 13. 固定资产净值 期末数431,481,280.48 (1)明细情况 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 385, 458, 150. 86 387, 046, 973. 04 机器设备 18, 068, 287. 51 22, 038, 217. 19 运输工具 13, 084, 095. 05 10, 204, 909. 85 电子设备 7, 017, 690. 20 7, 480, 633. 81 其他设备 7, 853, 056. 86 12, 459, 367. 38 合 计 431, 481, 280. 48 439, 230, 101. 27 15. 固定资产减值准备 期末数5,017,904.15 (1)明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 5, 354, 117. 11 438, 115. 52 4, 916, 001. 59 机器设备 4, 518, 397. 97 101, 902. 56 4, 518, 397. 97 101, 902. 56 合 计 9, 872, 515. 08 101, 902. 56 4,956,513.49 5, 017, 904. 15 (2)固定资产减值准备计提原因说明 1）固定资产中的房屋及建筑物的减值准备系对本公司拟转让的职工宿舍可能存在的损失，按单项资产预计 可收回金额低于账面价值的差额计提,本期减少系出售的职工宿舍对应计提的固定资产减值准备转销所致。 2）机器设备的减值准备本期增加101,902.56元，系本公司的孙公司浙江中大食品有限公司的部分机器设备 闲置不用，故期末按单项资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 42 15. 在建工程 期末数 0.00 （1） 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 镍氢电池项目 29, 097. 01 29, 097. 01 半山仓库二期工程 2, 333, 402. 00 2, 333, 402. 00 中大广场花园 1, 534, 564. 78 1, 534, 564. 78 其他零星项目 94, 923. 15 94, 923. 15 合 计 3, 991, 986. 94 2, 333, 402. 00 1, 658, 584. 94 （2） 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 镍氢电池项目 29, 097. 01 29, 097. 01 其他 半山仓库二期工程 2, 333, 402. 00 2, 333, 402. 00 其他 中大广场花园 1, 534, 564. 78 18, 124, 966. 97 19, 659, 531. 75 其他 其他零星项目 94, 923. 15 94, 923. 15 其他 合 计 3, 991, 986. 94 18, 124, 966. 97 22, 116, 953. 91 (3)无借款费用资本化金额。 (4)其他说明 本公司半山仓库二期因长期停建，预计在较长时间内不会再建,根据本公司2001年12月25日的公司办公 会议决议，对该项在建工程进行核销，因本公司已对该在建工程计提全额减值准备，故该核销直接冲减原 已计提的减值准备。 (5）在建工程减值准备 1)明细情况 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 半山仓库二期工程 2, 333, 402. 00 2, 333, 402. 00 小 计 2, 333, 402. 00 2, 333, 402. 00 2) 在建工程减值准备本期减少原因如上所述。 43 16. 无形资产 期末数 7,677,398.50 (1)明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 7, 677, 398. 50 7, 677, 398. 50 7, 870, 100. 56 7, 870, 100. 56 合 计 7, 677, 398. 50 7, 677, 398. 50 7, 870, 100. 56 7, 870, 100. 56 (2)无形资产增减变动情况 种 类 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余摊 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 摊销额 销期限 土地使用权 出让13, 682, 807. 00 7, 870, 100. 56 192, 702. 06 7, 677, 398. 50 6, 005, 408. 50 525- 562个月 合 计 13, 682, 807. 00 7, 870, 100. 56 192, 702. 06 7, 677, 398. 50 6, 005, 408. 50 (3)无形资产减值准备 期末无形资产不存在账面价值高于其可收回金额情况,故未计提无形资产减值准备。 17. 长期待摊费用 期末数 1,380,791.28 (1)明细情况 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 　 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销期限 开办费 994,653.78 227,848.55 227,848.55 994,653.78 其他递延支出 4,779,686.02 3,203,753.28 476,726.25 2,299,688.25 1,380,791.28 3,398,894.74 11-77个月 合 计 5,774,339.80 3,431,601.83 476,726.25 2,527,536.80 1,380,791.28 4,393,548.52 （2）其他说明 开办费摊销详见本会计报表附注二（二十）之说明。 18. 短期借款 期末数875,051,556.20 (1)明细情况 借款类别 期末数 期初数 质押借款 5, 851, 556. 20 抵押借款 300, 000, 000. 00 300, 000, 000. 00 保证借款 502, 000, 000. 00 665, 000, 000. 00 信用借款 20, 000, 000. 00 出口退税专项贷款 67, 200, 000. 00 合 计 875, 051, 556. 20 985, 000, 000. 00 (2)短期借款——外币借款 44 借款类别 期末数 期初数 原币别及金额 汇率 折合人民币金额 原币别及金额 汇率 折合人民币金额 质押借款 USD 707,000.00 8.2766 5,851,556.20 小 计 5,851,556.20 （3）其他说明 根据中国人民银行、对外贸易经济合作部、国家税务总局关于办理出口退税账户托管贷款业务的通知，本 公司及控股子公司向银行获得出口退税专项贷款6,720万元。 19．应付票据 期末数6,600,000.00 (1) 明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,600,000.00 20,500,000.00 合 计 6,600,000.00 20,500,000.00 (2) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 20.应付账款 期末数137,485,670.77 (1)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 (2)账龄3年以上的大额应付账款未偿还原因的说明 本公司账龄3年以上的大额应付账款主要是应付国外佣金和暂扣的出口商品质量款，待清算后支付。 (3)应付账款─ ─ 外币应付账款 期末数 期初数 原币币别及金额 汇率 人民币金额 原币币别及金额 汇率 人民币金额 USD 60,836.00 8.2766 503,515.24 USD 616,860.67 8.2781 5,106,434.31 EUR 2,999.05 7.7056 23,109.48 小 计 503,515.24 5,129,543.79 21.预收账款 期末数378,018,638.34 (1) 持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 浙江中大集团控股有限公司 300, 000. 00 45 小 计 300, 000. 00 (2)账龄1年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄1年以上的预收账款，系预收的国外客户出口商品货款、出口销售未清算的尾款及预收的房款。 (3)预收账款─ ─ 外币预收账款 期末数 期初数 原币币别及金额 汇率 人民币金额 原币币别及金额 汇率 人民币金额 USD 6,762,656.13 8.2766 55,971,799.73 USD 4,916,988.18 8.2781 40,703,319.85 JPY 6,428,610.00 0.063005 405,034.57 JPY 5,196,701.00 0.0724 376,241.15 EUR 35,183.75 7.3076 257,108.77 EUR 146,767.08 7.7056 1,130,928.41 AUD 116,468.47 4.2235 491,904.58 AUD 225,228.27 4.5819 1,031,973.41 GBP 2,541.59 12.358 31,408.97 小 计 57,125,847.65 43,273,871.79 22.应付工资 期末数3,138,889.44 （1）无拖欠性质的工资。 ( 2) 工效挂钩工资的说明 本公司实行工效挂钩，根据浙江省劳动和社会保障厅、浙江省财政厅浙劳社劳薪[ 2001] 272号文件《关于省 级外贸企业2001年度工资总额同经济效益挂钩办法的通知》的有关规定计提本年工资总额，期末数为工资结余 数。 23.应付股利 期末数28,826,903.80 (1)明细情况 投资者名称 期末数 期初数 国有股 10,073,444.60 20,146,889.20 法人股 1,395,000.00 2,790,000.00 募集法人股 4,520,250.00 9,040,500.00 转配股 3,446,418.40 社会公众股 12,838,209.20 22,230,000.00 其他 590,425.00 合 计 28,826,903.80 58,244,232.60 (2)应付主要投资者股利的情况。 根据 2002 年 4 月 17 日召开的第二届第十次董事会通过的 2001 年度利润分配预案，本公司对全体股东每股 46 派发现金股利 0.10 元（含税），计提应付股利 28,826,903.80 元，该利润分配预案尚待本公司 2001 年度股东大会 审议后实施。 24.应交税金 期末数 –11,201,882.46 (1)明细情况 税 种 期末数 期初数 增值税 - 15, 084, 456. 55 - 21, 115, 644. 15 营业税 2, 611, 289. 61 5, 772, 807. 69 城市维护建设税 234, 016. 85 481, 958. 11 企业所得税 - 1, 573, 978. 83 13, 873, 000. 99 代扣代缴个人所得税 220, 512. 81 249, 427. 90 房产税 2, 390, 733. 65 975, 104. 05 合 计 - 11, 201, 882. 46 236, 654. 59 ( 2) 法定税率 法定税率详见本会计报表附注三之说明。 (3)其他说明 1)本期应缴增值税期末出现红字，主要系尚未出售的出口商品进项税额。 2)企业所得税期末出现红字，主要系本公司的控股子公司浙江中大纺织品有限公司和浙江中大服装有限公 司本期企业所得税预缴多缴所致。 25．其他应交款 期末数564,884.59 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 126,719.17 258,959.14 按应缴流转税税额的4% 兵役义务费 29,898.55 26,077.49 按应缴流转税税额的0.4% 水利建设基金 406,923.12 745,806.28 按销售营业收入的0.1%计缴 其他税费 1,343.75 51,434.85 合 计 564,884.59 1,082,277.76 (1)其他说明 其他税费系本公司部分控股子公司按当地税费标准交纳的地方税费。 26.其他应付款 期末数32,026,750.27 (1) 持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款 47 股东单位名称 期末数 期初数 浙江中大集团控股有限公司 1, 106, 966. 64 小 计 1, 106, 966. 64 (2)账龄3年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 本公司账龄3年以上的大额其他应付款主要是工效挂钩结余的工资后备基金和职工互助基金。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 金 额 款项性质及内容 浙江省通力建筑有限公司 6,970,000.00 工程保证金 浙江华元建设置业公司 2,390,000.00 工程保证金 浙江中磁房产开发公司 2,012,283.42 工程保证金 杭州湾建工集团 2,617,000.00 工程保证金 小 计 13,989,283.42 以上金额较大的其他应付款均系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司暂收的工程保证 金。 27.预提费用 期末数14,495,866.07 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 国外运保费 4, 156, 446. 00 4, 292, 494. 01 结算单未到 国外佣金 10, 163, 983. 31 3, 935, 785. 39 未支付 房租、水电费等 175, 436. 76 56, 018. 35 未支付 合 计 14, 495, 866. 07 8, 284, 297. 75 28. 一年内到期的长期负债 期末数58, 000, 000. 00 （1）明细情况 借款类别 期末数 期初数 保证借款 58, 000, 000. 00 40, 000, 000. 00 合 计 58, 000, 000. 00 40, 000, 000. 00 29. 长期借款 期末数47, 000, 000. 00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 47, 000, 000. 00 55, 000, 000. 00 合 计 47, 000, 000. 00 55, 000, 000. 00 48 30.长期应付款 期末数802,803.84 (1)明细情况 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末数 改制前各项基金 长期 802,803.84 802,803.84 合 计 802,803.84 802,803.84 (2)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 31.股本 期末数288,269,038.00 (1)明细情况 本期增减变动( +，- ) 项 目 本次( 期) 变动前 送股 配股 公 积 金 转 股 其他 小计 本次( 期) 变动后 国家拥有 股份 100, 734, 446. 00 100, 734, 446. 00 境内法人 持有股份 13, 950, 000. 00 13, 950, 000. 00 外资法人 持有股份 1 ． 发 起 人 股 份 其他 2．募集法人股 45, 202, 500. 00 45, 202, 500. 00 3．内部职工股 4．优先股 (一 ) 未 上 市 流 通 股 份 5．其他( 转配股) 17, 232, 092. 00 - 17, 232, 092. 00 - 17, 232, 092. 00 未上市流通股份 合计 177, 119, 038. 00 - 17, 232, 092. 00 - 17, 232, 092. 00 159, 886, 946. 00 1．境内上市的人 民币普通股 111, 150, 000. 00 17, 232, 092. 00 17, 232, 092. 00 128, 382, 092. 00 2．境内上市的外 资股 3．境外上市的外 资股 4．其他 (二 ) 已 上 市 流 通 股 份 已上市流通股份 合计 111, 150, 000. 00 17, 232, 092. 00 17, 232, 092. 00 128, 382, 092. 00 ( 三) 股份总数 288, 269, 038. 00 288, 269, 038. 00 ( 2) 本期股本变动情况 1）根据浙江省财务开发公司和本公司法人股股东浙江中大集团控股有限公司于2001年4月27日签订的“ 中大 股份” 法人股转让协议书，浙江中大集团控股有限公司将其持有的本公司18, 362, 700股法人股股票以每股4. 20 49 元（人民币）价格转让给浙江省财务开发公司。该项股权转让已于2001年7月13日在上海证券中央登记结算公司 办妥过户手续。 2）根据中国证监会关于允许转配股上市流通的文件精神，经上海证券交易所安排，本公司转配股计 17, 232, 092股于2001年1月12日上市流通。 32. 资本公积 期末数601, 139, 379. 31 ( 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 595, 392, 423. 73 595, 392, 423. 73 股权投资准备 3, 564, 556. 80 371, 888. 42 3, 936, 445. 22 其他资本公积 1, 810, 510. 36 1, 810, 510. 36 合 计 600, 767, 490. 89 371, 888. 42 601, 139, 379. 31 ( 2) 其他说明 本期增加均系按对被投资单位的权益比例计入的股权投资准备。 33. 盈余公积 期末数119, 714, 084. 22 ( 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 42, 871, 822. 63 7, 309, 733. 58 50, 181, 556. 21 法定公益金 36, 873, 326. 90 3, 654, 866. 79 40, 528, 193. 69 任意盈余公积 29, 683, 998. 99 679, 664. 67 29, 004, 334. 32 合 计 109, 429, 148. 52 10, 964, 600. 37 679, 664. 67 119, 714, 084. 22 （2）其他说明 1) 期初数较上年报表数差异273, 578. 61元。原因是本公司本期会计政策变更所致，详见本会计报表附注二 （二十）之说明。 2) 本期增减情况说明 本期增加系根据2002年4月17日召开的第二届第十次董事会通过的2001年度利润分配预案，本公司按母公司 净利润与合并净利润孰低原则，对2001年度实现的净利润计提10％及5％的法定盈余公积和法定公益金。 本期减少系本公司本期出售部分公司的股权，转销原按权益比例计入的权益准备。 50 34. 未分配利润 期末数74, 058, 920. 77 ( 1) 明细情况 期初数 40, 753, 089. 21 本期增加 73, 097, 335. 73 本期减少 39, 791, 504. 17 期末余额 74, 058, 920. 77 ( 2) 其他说明 1）本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期增加均系本期净利润转入；本期减少系根据2002年4月17日召开的第二届第十次董事会通过的2001年 度利润分配预案，本公司按母公司净利润与合并净利润孰低原则，对2001年度实现的净利润计提10％的法定盈 余公积计7, 309, 733. 58元，计提5％的法定公益金计3,654,866.79元；另对全体股东每股派发现金股利0.10元（含 税）计28,826,903.80元，上述两项合计减少39,791,504.17元。 2）期初数与上年报表数差异1, 550, 278. 77元，主要系本期本公司会计政策变更所致，详见本会计报表附 注二（二十）之说明。 (二)合并利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入/主营业务成本 本期数2,644,169,147.28/2,398,090,084.52 (1)业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 商品销售收入 2,283,137,953.90 5,948,532,312.47 房地产销售收入 365,814,422.53 270,801,063.89 其他收入 31,306,748.08 307,656,146.06 小 计 2,680,259,124.51 6,526,989,522.42 抵 销 36,089,977.23 7,096,707.75 合 计 2,644,169,147.28 6,519,892,814.67 主营业务成本 商品销售成本 2,137,716,221.69 5,586,149,936.92 房地产销售成本 280,093,614.56 201,281,608.24 其他成本 8,985,276.35 281,792,926.09 小 计 2,426,795,112.64 6,069,224,471.25 51 抵 销 28,705,028.12 26,801,308.64 合 计 2,398,090,084.52 6,042,423,162.61 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 亚洲地区 1,241,845,559.01 2,952,798,267.37 非洲地区 485,906,018.03 615,973,635.50 大洋洲地区 48,047,297.50 20,986,204.72 美洲地区 397,536,004.65 1,095,970,597.82 欧洲地区 506,924,245.32 1,841,260,817.01 小 计 2,680,259,124.51 6,526,989,522.42 抵 销 36,089,977.23 7,096,707.75 合 计 2,644,169,147.28 6,519,892,814.67 主营业务成本 地区 亚洲地区 1,055,371,468.75 2,682,973,043.73 非洲地区 474,499,949.95 597,900,233.74 大洋洲地区 44,389,405.71 19,626,295.50 美洲地区 380,672,308.22 1,034,189,507.97 欧洲地区 471,861,979.97 1,734,535,390.31 小 计 2,426,795,112.64 6,069,224,471.25 抵 销 28,705,028.12 26,801,308.64 合 计 2,398,090,084.52 6,042,423,162.61 (3)本期向前5名客户销售的收入总额为234,488,788.88元，占公司全部主营业务收入的8.86%。 52 2. 主营业务税金及附加 本期数21,996,934.42 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 19,652,791.11 14,121,502.16 应税收入额的5% 城市维护建设税 1,482,951.36 2,461,840.40 应纳流转税税额的5-7% 教育费附加 861,191.95 1,393,355.80 应纳流转税税额的4% 合 计 21,996,934.42 17,976,698.36 3.其他业务利润 本期数6,230,963.69 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 1, 805, 320. 34 1, 778, 808. 41 26, 511. 93 12, 987, 278. 31 16, 342, 218. 94 - 3, 354, 940. 63 代购代销手续费 1, 208, 963. 99 74, 508. 27 1, 134, 455. 72 房租收入 8, 740, 927. 08 2, 630, 320. 41 6, 110, 606. 67 410, 000. 00 70, 837. 00 339, 163. 00 其 他 99, 380. 59 5, 535. 50 93, 845. 09 484, 904. 82 430, 513. 64 54, 391. 18 合 计 10, 645, 628. 01 4, 414, 664. 32 6, 230, 963. 69 15, 091, 147. 12 16, 918, 077. 85 –1, 826, 930. 73 4.财务费用 本期数54,506,122.89 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 56,450,129.48 66, 544, 774. 38 减：利息收入 5,100,084.64 1, 393, 475. 64 汇兑损失 1,399,042.40 1, 268, 904. 97 减：汇兑收益 841,773.09 3, 444, 073. 80 其他 2,598,808.74 3,323,134.42 合 计 54,506,122.89 66, 299, 264. 33 5.投资收益 本期数35,863,662.04 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 9,836,286.95 1,453,446.12 债权投资收益 161,417.29 联营或合营公司 23,003,517.55 14,137,595.09 分配来的利润 53 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 10,307,912.06 19,895,804.77 股权投资转让收益 595,508.87 股权投资差额摊销 -956,903.67 -691,196.08 长期投资减值准备 -5,320,319.65 短期投资跌价准备 -1,602,340.07 合 计 35,863,662.04 34,957,067.19 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3)占本期利润总额10%(含10%)以上的投资项目的内容说明 根据大鹏证券有限责任公司的2000年度利润分配方案，按每股0.1894元的比例分配2000年度红利，本期本 公司共计收到红利12,503,117.53元。 6.补贴收入 本期数17,931,071.63 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 出口贴息 17,931,071.63 20,830,814.91 合 计 17,931,071.63 20,830,814.91 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 1) 根据浙江省对外贸易经济合作厅和浙江省财政厅浙外经贸联发[ 2001] 83号文于本年度实际收到出口贴息 款13, 819, 891. 63元。 2)根据本公司股东浙江中大集团控股有限公司浙中大控股业[ 2001] 13号通知，以本年度实际收汇数为基 数，按出口每美元应获贴息0. 016元；以本年度海关的到货统计数为基数，进口每美元应获贴息0. 004元。根据 上述标准, 本公司本年度进出口业务共计应获得补贴4, 111, 180. 00元，均已计入本年度损益。其中于本年度实际 收到3, 304, 960. 00元，其余的806, 220. 00元于2002年1月收到。 7.营业外收入 本期数419,529.15 项 目 本期数 上年同期数 赔款收入 15,848.06 280, 556. 97 罚款收入 17,877.80 904, 460. 50 处置固定资产净收益 342,648.72 17, 477. 43 无需支付款项 87, 554. 92 54 违约金收入 10,000.00 其 他 33,154.57 217, 389. 08 合 计 419,529.15 1, 507, 438. 90 8.营业外支出 本期数 3,268,693.62 项 目 本期数 上年同期数 水利建设基金 1,234,203.91 3, 019, 307. 34 处置固定资产净损失 883,883.76 2, 302, 191. 27 捐赠及赞助支出 708,000.00 284, 800. 00 罚款支出 286,927.81 530, 187. 09 赔款支出 80, 000. 00 其 他 53,775.58 1, 280. 84 固定资产减值准备 101,902.56 合 计 3,268,693.62 6, 217, 766. 54 ( 三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 出口贴息 26,037,694.63 利息收入 4,970,616.60 租赁收入 8,740,927.08 小 计 39,749,238.31 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 差旅费 5,443,148.56 邮电通讯费 7,821,609.59 交际应酬费 3,551,624.69 运输费 5,311,148.56 广告展览费 3,162,584.20 涉外费 2,807,674.61 保险费 3,666,245.88 55 办公费 2,758,579.60 咨询费 2,725,998.90 保管、包装整理费 3,603,335.55 修理费 2,914,918.70 汽车费用 2,098,466.62 董事会费 1,134,395.90 交易会费 1,455,160.61 小 计 48,454,891.97 3.无支付的价值较大的其他与投资活动相关的现金。 七、母公司会计报表项目注释 （一）母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数79, 803, 319. 00 ( 1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 1 年以内 50, 414, 593. 93 56. 86 5, 041, 459. 39 45, 373, 134. 54 22, 161, 017. 26 47. 37 2, 216, 101. 73 19, 944, 915. 53 1- 2 年 19, 158, 056. 58 21. 61 1, 915, 805. 66 17, 242, 250. 92 6, 005, 534. 80 12. 83 600, 553. 48 5, 404, 981. 32 2- 3 年 2, 345, 625. 40 2. 65 234, 562. 54 2, 111, 062. 86 3, 612, 902. 53 7. 72 361, 290. 25 3, 251, 612. 28 3 年以上 16, 752, 078. 53 18. 88 1, 675, 207. 85 15, 076, 870. 68 15, 013, 255. 28 32. 08 1, 501, 325. 53 13, 511, 929. 75 合 计 88, 670, 354. 44 100 8, 867, 035. 44 79, 803, 319. 00 46, 792, 709. 87 100 4, 679, 270. 99 42, 113, 438. 88 ( 2) 无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位欠款 ( 3) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为67, 212, 495. 32元，占应收账款账面余额的75. 80%。 ( 4) 应收账款─ ─ 外币应收账款 期末数 期初数 账 龄 原币币别及金额 汇率 折合人民币 原币币别及金额 汇率 折合人民币 1 年以内 USD 246, 124. 00 8. 2766 2, 037, 069. 90 J PY 2, 904, 380. 00 0. 063005 182, 990. 46 3 年以上 USD 566, 073. 20 8. 2781 4, 686, 010. 56 小 计 2, 220, 060. 36 4, 686, 010. 56 ( 5）本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 本公司本期核销3年以上无法收回应收账款2, 736, 066. 32元。 56 2. 其他应收款 期末数215, 252, 171. 44 ( 1) 账龄分析 期末数 期初数 龄 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 年以内 186, 590, 116. 50 78. 02 18, 659, 011. 65 167, 931, 104. 85 388, 790, 181. 79 91. 58 38, 879, 018. 18 349, 911, 163. 61 1- 2 年 9, 623, 089. 12 4. 02 962, 308. 91 8, 660, 780. 21 33, 500, 000. 00 7. 89 3, 350, 000. 00 30, 150, 000. 00 2- 3 年 22, 043, 176. 31 9. 22 2, 204, 317. 63 19, 838, 858. 68 580, 908. 39 0. 14 58, 090. 84 522, 817. 55 年以上 20, 912, 697. 45 8. 74 2, 091, 269. 75 18, 821, 427. 70 1, 665, 180. 00 0. 39 166, 518. 00 1, 498, 662. 002 计 239, 169, 079. 38 100 23, 916, 907. 94 215, 252, 171. 44 424, 536, 270. 18 100 42, 453, 627. 02 382, 082, 643. 16 ( 2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 上海永盛发展有限公司 10, 966, 089. 12 往来款 杭州美时年房地产有限公司 2, 500, 000. 00 预付房款 中大西非公司 1, 665, 180. 00 暂付款 浙江省东阳保健品有限公司 2, 112, 838. 91 代垫款 苏州工业区兴业有限公司 1, 500, 000. 00 代垫款 小 计 18, 744, 108. 03 ( 3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为18, 744, 108. 03 元，占其他应收款账面余额的 7. 87%。 （4）无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 因本公司控股子公司浙江中大电源有限责任公司经营状况不良，无偿还债务能力。本公司本期将应收该公 司款项18, 751, 000. 84元予以核销, 详见本会计报表附注八（二）2（6）之说明。 3. 长期股权投资 期末数762, 998, 501. 67 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 子公司的投资 398, 934, 288. 76 5, 320, 319. 65 393, 613, 969. 11 329, 570, 604. 94 329, 570, 604. 94 联营企业投资 138, 861, 922. 96 138, 861, 922. 96 81, 645, 860. 78 81, 645, 860. 78 其他股权投资 231, 665, 417. 86 1, 142, 808. 26 230, 522, 609. 60 216, 968, 300. 00 1, 142, 808. 26 215, 825, 491. 73 合 计 769, 461, 629. 58 6, 463, 127. 91 762, 998, 501. 67 628, 184, 765. 72 1, 142, 808. 26 627, 041, 957. 46 (2)长期股权投资─ 其他股权投资 57 4) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例（%） 浙江中大新力经贸有限公司 长期 6, 000, 000. 00 60. 00 浙江中大普惠物业有限公司 长期 2, 600, 000. 00 65. 00 浙江中大宾馆有限公司 长期 40, 000, 000. 00 100. 00 浙江中大对外经济技术合作有限公司 长期 6, 000, 000. 00 60. 00 浙江中大(集团)国际货运公司 长期 3, 250, 000. 00 65. 00 浙江中大服装有限公司 长期 12, 000, 000. 00 60. 00 浙江中大兴盛贸易有限公司 长期 6, 892, 500. 00 68. 50 浙江中大纺织品有限公司 长期 12, 050, 000. 00 60. 25 浙江中大集团中兴经贸有限公司 长期 3, 800, 000. 00 100. 00 浙江中大集团房地产联合有限公司 长期 174, 006, 000. 00 96. 67 浙江中大新迪贸易有限公司 长期 4, 800, 000. 00 60. 00 浙江新佳制衣有限公司 长期 9, 000, 000. 00 90. 00 匈牙利达昌贸易公司 长期 287, 439. 00 100. 00 中大香港国际贸易有限公司 长期 8, 209, 476. 00 100. 00 浙江中大实业有限责任公司 长期 10, 000, 000. 00 100. 00 中国数码港科技有限公司 长期 27, 000, 000. 00 40. 00 浙江中扬投资有限公司 长期 10, 000, 000. 00 20. 00 上海永盛发展有限公司 长期 7, 714, 828. 80 30. 00 浙江中泰投资管理有限公司 长期 15, 000, 000. 00 30. 00 浙江三花股份有限公司 长期 20, 750, 000. 00 25. 00 浙江省信托投资有限责任公司 长期 11, 700, 000. 00 21. 27 浙江中大食品有限公司 长期 4, 360, 000. 00 40. 00 浙江中大期货经纪有限公司 长期 14, 000, 000. 00 47. 00 上海迪伊毛纺织有限公司 长期 3, 800, 000. 00 9. 50 国泰君安证券股份有限公司 长期 40, 000, 000. 00 参股 广东发展银行 长期 60, 000, 000. 00 1. 42 中国成套设备进出口(集团)公司 长期 3, 559, 600. 00 1. 83 中化国际贸易股份有限公司 长期 3, 510, 700. 00 1. 00 浙江中大商贸有限公司 长期 3, 420, 000. 00 19. 00 中日合资嘉兴惠兴织造公司 长期 347, 000. 00 5. 00 浙江大东南包装股份有限公司 长期 2, 713, 269. 38 1. 00 58 招商银行股份有限公司 长期 14, 000, 000. 00 0. 07 浙江海得利新材料股份有限公司 长期 5, 000, 000. 00 6. 25 浙江海康信息技术股份有限公司 长期 4, 234, 848. 48 6. 50 大鹏证券有限责任公司 长期 91, 080, 000. 00 4. 40 小 计 641, 085, 661. 66 2)无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况 3)权益法核算的其他股权投资 a.明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 累计分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江省信托投资有限责任公司 16, 380, 000.00 4, 302, 109.76 2, 340, 000.00 1, 962, 109.76 上海永盛发展有限公司 12, 230, 427. 03 - 341, 628. 40 - 341, 628. 40 浙江三花股份有限公司 36, 312, 500. 00 35, 958, 255. 30 35, 958, 255. 30 中国数码港科技有限公司 27, 000, 000. 00 18, 405, 473. 37 18, 405, 473. 37 浙江中大服装有限公司 21, 000, 000. 00 - 9, 000, 000. 00 - 10, 562, 159. 84 2, 310, 000. 00 - 12, 872, 159. 84 浙江中大纺织品有限公司 12, 600, 000. 00 - 550, 000. 00 1, 901, 864. 54 4, 483, 947. 32 - 2, 582, 082. 78 浙江中大兴盛贸易有限公司 14, 000, 000. 00 - 7, 107, 500. 00 - 6, 621, 459. 38 1, 820, 000. 00 - 8, 441, 459. 38 浙江中大新力经贸有限公司 17, 500, 000. 00 - 11, 500, 000. 00 - 10, 580, 067. 16 1, 172, 000. 00 - 11, 752, 567. 16 浙江中大对外经济技术 合作有限公司 10, 500, 000. 00 - 4, 500, 000. 00 - 4, 510, 497. 74 - 4, 510, 497. 74 浙江中大普惠物业有限公司 2, 600, 000. 00 969, 096. 39 546, 000. 00 423, 096. 39 浙江中大宾馆有限公司 40, 000, 000. 00 - 3, 706, 674. 45 - 3, 706, 674. 45 浙江中大( 集团) 国际货运公司 3, 250, 000. 00 751, 834. 79 1, 001, 000. 00 - 249, 165. 21 浙江中大集团中兴 经贸有限公司 2, 660, 000. 00 1, 368, 000. 00 1, 106, 436. 72 1, 106, 436. 72 浙江中大食品有限公司 4, 360, 000. 00 30, 324. 03 30, 324. 03 浙江中大期货经纪有限公司 14, 000, 000. 00 86, 527. 63 86, 527. 63 浙江中大集团房地 产联合有限公司 165, 050, 439. 24 26, 547, 500. 00 69, 343, 043. 82 69, 343, 043. 82 浙江中大新迪贸易有限公司 4, 800, 000. 00 4, 787, 222. 04 4, 787, 222. 04 浙江新佳制衣有限公司 3, 155, 157. 13 3, 114, 338. 60 3, 114, 338. 60 浙江中大实业有限责任公司 7, 000, 000. 00 3, 300, 000. 00 3, 300, 000. 00 3, 300, 000. 00 浙江中大电源有限责任公司 3, 260, 000. 00 - 7, 099, 330. 87 - 7, 099, 330. 87[ 注] 小 计 417,638,523.40 -1,442,000.00 100,634,709.15 13,673,447.32 86,961,261.82 [注]：本公司本期对浙江中大电源有限责任公司的长期投资减计为零，相应冲回了原计入的长期投资损 益调整负数。 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 59 c．其他说明 投资比例超过20%未按权益法核算的原因： 被投资单位名称 拥有权益比例 未按权益法核算原因 中大香港国际贸易有限公司 100. 00 无重大影响 浙江中大实业有限责任公司 100. 00 停业清理 浙江中泰投资管理有限公司 30. 00 该公司期末股票投资浮动盈亏对损益的影响尚未确定 浙江中扬投资有限公司 20. 00 该公司期末股票投资浮动盈亏对损益的影响尚未确定 4）股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江三花股份有限公司 15, 562, 500.00 15, 562, 500.00 389, 062.50 15, 173, 437.50 10年 中国数码港科技有限公司 - 8, 594, 526. 63 - 8, 594, 526. 63 - 8, 594, 526. 63 10年 浙江中大集团房地 产联合有限公司 6, 911, 960. 76 6,220,764.68 691,196.08 5,529,568.60 10年 浙江中泰投资管理有限公司 -1, 644, 732.18 -1, 644, 732.18 -123, 354.91 -1, 521, 377.27 10年 小 计 12, 235, 201. 95 6,220,764.68 5, 323, 241. 19 956, 903. 67 10, 587, 102. 20 b.股权投资差额形成原因说明 详见本会计报表附注六（一）10（2）4）之说明。 5）其他股权投资减值准备情况 a.明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江中大商贸有限公司 1, 142, 808. 26 1, 142, 808. 26 匈牙利达昌贸易公司 303, 104. 24 303, 104. 24 浙江中大实业有限责任公司 4, 675, 582. 87 4, 675, 582. 87 浙江中大集团中兴经贸有限公司 341, 632. 54 341, 632. 54 小 计 1, 142, 808. 26 5, 320, 319. 65 6, 463, 127. 91 6) 其他说明 上述各投资的子公司计提减值准备，均系被投资单位经营状况不良及部分公司停业清理，本公司按估计损失 计提。 ( 二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入/主营业务成本 本期数432, 184, 173. 11/374, 272, 983. 29 60 （1）均系商品销售收入及相应的商品销售成本。 (2)本期向前5名客户销售的收入总额为97,718,020.85元，占公司全部主营业务收入的22.61%。 2. 投资收益 本期数71, 059, 927. 42 ( 1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 697,570.57 775, 994. 37 债权投资收益 53, 550. 00 联营或合营公司 分配来的利润 21,506,167.53 13, 112, 595. 09 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 56, 499, 390. 20 37, 082, 196. 48 股权投资差额摊销 - 956, 903. 67 - 691, 196. 08 短期投资跌价准备 -1,211,486.43 长期投资跌价准备 -5,320,319.65 股权转让收益 -154,491.13 合 计 71, 059, 927. 42 50, 333, 139. 86 ( 2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3)占本期利润总额10%(含10%)以上的投资项目的内容说明 根据大鹏证券有限责任公司2000年度的利润分配方案，按每股0.1894元的比例分配2000年度红利 284,161,762.02元，本期共收到投资分红12,503,117.53元。 八、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 61 （1） 存在直接控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关 系 经济性质或类 型 法定代表人 浙江中大服装有限公司 杭州 进出口贸易 子公司 有限责任 马金龙 浙江中大兴盛贸易有限公司 杭州 进出贸易 子公司 有限责任 张力 浙江中大纺织品有限公司 杭州 进出口贸易 子公司 有限责任 郑毓庆 浙江中大集团房地产联合有限 公司 杭州 房地产开发 子公司 有限责任 陈继达 浙江中大集团中兴经贸有限公 司 杭州 商业批发 子公司 有限责任 郑毓庆 浙江新佳制衣有限公司 桐庐 服装加工 子公司 有限责任 马金龙 浙江中大新力经贸有限公司 杭州 进出口贸易 子公司 有限责任 徐根祥 浙江中大实业有限责任公司 杭州 商业批发 子公司 有限责任 郑毓庆 浙江中大( 集团) 国际货运公司 杭州 仓储、运输 子公司 有限责任 吴向明 匈牙利达昌贸易公司 匈牙利 商业批发 子公司 股份制 陈继达 浙江中大电源有限责任公司 杭州 工业加工 子公司 有限责任 胡小平 浙江中大普惠物业有限公司 杭州 物业管理 子公司 有限责任 朱小光 浙江中大宾馆有限公司 杭州 住宿 子公司 有限责任 陈继达 浙江中大对外经济技术合作有 限公司 杭州 进出口贸易 子公司 有限责任 董伟强 中大香港国际贸易有限公司 香港 进出口贸易 子公司 有限责任 陈继达 浙江中大新迪贸易有限公司 杭州 进出口贸易 子公司 有限责任 汪西明 （2） 存在间接控制关系的关联方 浙江中大期货经纪有限公司 杭州 期货代理 孙公司 有限责任 陈继达 浙江中大和源房地产有限公司 杭州 房地产开发 孙公司 有限责任 陈继达 浙江中大联合置业管理有限公司 杭州 物业管理 孙公司 有限责任 陈维 杭州佳恒时装有限公司 杭州 服装加工 孙公司 有限责任 张新华 62 浙江中大食品有限公司 杭州 食品加工 孙公司 有限责任 徐根祥 浙江中大国际商务速递有限公司 杭州 快件服务 孙公司 有限责任 朱小光 上海中大德威货运有限公司 上海 货运代理 孙公司 有限责任 吴向明 杭州余杭中大广源房地产有限公司 杭州 房地产开发 孙公司 有限责任 陈继达 （3） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江中大服装有限公司 30, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 20, 000, 000. 00 浙江中大兴盛贸易有限公司 20, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 浙江中大纺织品有限公司 18, 000, 000. 00 2, 000, 000. 00 20, 000, 000. 00 浙江中大对外经济技术合作有限公司 15, 000, 000. 00 5, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 浙江中大集团房地产联合有限公司 150, 000, 000. 00 30, 000, 000. 00 180, 000, 000. 00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3, 800, 000. 00 3, 800, 000. 00 浙江中大新力经贸有限公司 25, 000, 000. 00 15, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 浙江中大实业有限责任公司 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 浙江中大( 集团) 国际货运公司 5, 000, 000. 00 5, 000, 000. 00 匈牙利达昌贸易公司 287, 439. 00 287, 439. 00 浙江中大电源有限责任公司 3, 260, 000. 00 3, 260, 000. 00 浙江新佳制衣有限公司 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 浙江中大普惠物业有限公司 4, 000, 000. 00 4, 000, 000. 00 浙江中大宾馆有限公司 40, 000, 000. 00 40, 000, 000. 00 浙江中大新迪贸易有限公司 8, 000, 000. 00 8, 000, 000. 00 杭州佳恒时装有限公司 5, 000, 000. 00 5, 000, 000. 00 浙江中大和源房地产有限公司 31, 160, 000. 00 31, 160, 000. 00 浙江中大联合置业管理有限公司 1, 000, 000. 00 1, 000, 000. 00 63 浙江中大国际商务速递有限公司 1, 000, 000. 00 1, 000, 000. 00 浙江中大期货经纪有限公司 35, 000, 000. 00 35, 000, 000. 00 浙江中大食品有限公司 10, 900, 000. 00 10, 900, 000. 00 中大香港国际贸易有限公司 99万美元 99万美元 上海中大德威货运有限公司 5, 000, 000. 00 5, 000, 000. 00 杭州余杭中大广源房地产有限公司 9, 000, 000. 00 9, 000, 000. 00 （4） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业 名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % ( 一) 股份变化 浙江中大服装有限公司 21, 000, 000. 00 70. 00 9, 000, 000. 00 10. 00 12, 000, 000. 00 60. 00 浙江中大兴盛贸易有限 公司 14, 000, 000. 00 70. 00 7, 150, 000. 00 1. 50 6, 850, 000. 00 68. 50 浙江中大纺织品有限公 司 12, 600, 000. 00 70. 00 550, 000. 00 9. 75 12, 050, 000. 00 60. 25 浙江中大对外经济技术 合作有限公司 10, 500, 000. 00 70. 00 4, 500, 000. 00 10. 00 6, 000, 000. 00 60. 00 浙江中大集团房地产联 合有限公司 150, 000, 000. 00 100. 00 30, 000, 000. 00 0. 67 6, 000, 000. 00 4. 00 174, 000, 000. 00 96. 67 浙江中大集团中兴经贸 有限公司 2, 660, 000. 00 70. 00 1, 140, 000. 00 30. 00 3, 800, 000. 00 100. 00 浙江中大新力经贸有限 公司 17, 500, 000. 00 70. 00 11, 500, 000. 00 10. 00 6, 000, 000. 00 60. 00 浙江中大实业有限责任 公司 7, 000, 000. 00 70. 00 3, 000, 000. 00 30. 00 10, 000, 000. 00 100. 00 浙江中大( 集团) 国际 货运公司 3, 250, 000. 00 65. 00 3, 250, 000. 00 65. 00 匈牙利达昌贸易公司 287, 439. 00 100. 00 287, 439. 00 100. 00 浙江中大宾馆有限公司 40, 000, 000. 00 100. 00 40, 000, 000. 00 100. 00 浙江中大电源有限责任 公司 3, 000, 000. 00 92. 02 3, 000, 000. 00 92. 02 64 浙江中大新迪贸易有限 公司 4, 800, 000. 00 60. 00 4, 800, 000. 00 60. 00 浙江新佳制衣有限公司 9, 000, 000. 00 90. 00 9, 000, 000. 00 90. 00 浙江中大普惠物业有限 公司 2, 600, 000. 00 65. 00 2, 600, 000. 00 65. 00 中大香港国际贸易有限 公司 8, 209, 476. 00 100. 00 8, 209, 476. 00 100. 00 ( 二) 权益变化[ 注] 浙江中大期货经纪有限 公司 30, 074, 044. 31 85. 71 185, 407. 09 30, 259, 451. 40 85. 71 杭州佳恒时装有限公司 1, 826, 599. 82 54. 00 1, 826, 599. 82 54. 00 浙江中大国际商务速递 有限公司 1, 077, 136. 56 55. 25 93, 163. 80 983, 972. 76 55. 25 浙江中大食品有限公司 3, 324, 188. 33 81. 30 299, 404. 96 5. 90 3, 024, 783. 37 75. 40 浙江中大和源房地产有 限公司 24, 813, 073. 06 80. 00 24, 813, 073. 06 80. 00 浙江中大联合置业管理 有限公司 1, 547, 309. 57 70. 00 1, 547, 309. 57 70. 00 上海中大德威货运有限 公司 2, 601, 000. 00 33. 15 2, 601, 000. 00 33. 15 杭州余杭中大广源房地 产有限公司 9, 000, 000. 00 90. 00 9, 000, 000. 00 90. 00 [ 注] ：系本公司间接控股子公司。 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 浙江中大集团控股有限公司 本公司第一大股东 上海永盛发展有限公司 联营企业 国泰君安证券股份有限公司 参股企业 浙江中大商贸有限公司 联营企业 浙江中大技术进出口集团有限公司 本公司第一大股东的控股子公司 ( 二) 关联方交易情况 1. 关联方应收应付款项余额 65 期 末 余 额 占全部应收(付)款余额 的比重(%) 项目及企业名称 本期 上期 本期 上期 （1）其他应收款 上海永盛发展有限公司 10, 966, 089. 17 10, 966, 289. 12 13. 95 8. 80 浙江中大实业有限责任公司 26, 853, 934. 72 21. 55 浙江中大普惠电梯服务公司 300, 000. 00 0. 38 浙江中大普惠装饰工程有限公 司 1, 573, 456. 97 2. 00 浙江省信托投资有限责任公司 593, 383. 62 0. 75 浙江中泰投资管理有限公司 6, 125. 80 小 计 13, 439, 055. 56 37, 820, 223. 84 17. 08 30. 35 （2）预收账款 浙江中大集团控股有限公司 300, 000. 00 0. 12 上海中大德威国际货运公司 21, 399. 76 409, 471. 96 0. 01 0. 16 小 计 21, 399. 76 709, 471. 96 0. 01 0. 28 （3）其他应付款 浙江中大集团控股有限公司 1, 106, 966. 64 1. 55 国泰君安证券股份有限公司 327, 503. 92 327, 503. 92 1. 08 0. 46 浙江中大商贸有限公司 139, 122. 00 182, 682. 00 0. 46 0. 25 小 计 466, 625. 92 1, 617, 152. 56 1. 54 2. 26 2．其他关联方交易 ( 1) 担保 1) 本公司本年度为所属控股子公司借款金额53, 000万元提供担保。 其中：浙江中大集团房地产联合有限公司 32, 000万元 浙江中大新力经贸有限公司 3, 000万元 浙江中大纺织品有限公司 7, 500万元 浙江中大兴盛有限公司 1, 500万元 浙江中大服装有限公司 6, 000万元 66 浙江中大对外经济技术合作有限公司 3, 000万元 合 计 53, 000万元 2) 本公司本年度为所属控股子公司出具的银行承兑汇票660万元提供担保。 其中: 浙江中大集团房地产联合有限公司 530万元 浙江中大服装有限公司 130万元 合 计 660万元 3) 本公司国有股股东浙江中大集团控股有限公司为本公司的借款2, 700万元提供担保。 4) 本公司控股子公司浙江中大新力经贸有限公司为本公司借款3, 000万元提供担保。 5）浙江中大技术进出口集团有限公司为本公司借款2, 000万元提供担保。 （2）本公司下属子公司浙江中大( 集团) 国际货运公司本期共支付给上海中大德威国际货运公司运费 1, 103, 357. 12元。 （3）本公司国有股股东浙江中大集团控股有限公司租用本公司办公大楼，本期本公司共收取租金 2, 929, 244. 29元；浙江中大集团控股有限公司本期支付给本公司控股子公司浙江中大普惠物业有限公司物业管 理费445, 696. 76 元。 （4）根据2001年3月19日本公司与浙江中大集团控股有限公司签定的股权转让协议，浙江中大集团控股有 限公司将其持有的招商银行400万股股权以每股3. 50元，计转让价1, 400万元转让给本公司。 （5）根据本公司第一大股东浙江中大集团控股有限公司浙中大控股业[ 2001] 13号通知的规定，以本年度实 际收汇数为基数，按出口每美元贴息0. 016元；以本年度海关的到货统计数为基数，进口每美元贴息0. 004的标 准, 对本公司进行进出口补贴，本年度共计应计补贴收入4, 111, 180. 00元，其中本年度实际收到3, 304, 960. 00 元，剩余806, 220. 00元于2002年1月收到。 （6）本公司控股子公司浙江中大电源有限责任公司本期进行清理，有关核准手续尚在办理中。根据本公司 与该控股子公司签定的固定资产购销协议，浙江中大电源有限责任公司将其所拥有的固定资产，计原值 10,687,328.37 元，累计折旧 2,279,699.11 元，扣除已提取的减值准备 4,518,397.97 元，按其账面净额计 3,889,231.29 元转让给本公司。 鉴于浙江中大电源有限责任公司已经进入清理程序，经本公司董事会决议，并经浙江中大集团控股有限公 司批准，本公司本期核销了对该公司的应收款项 18,751,000.84 元，并将对该公司的长期投资减计为零。本公司 全资子公司浙江中大宾馆有限公司原账面列示有对该公司的长期投资，计 260,000.00 元，本期也一并减计为零。 (7)关健管理人员报酬 本公司2001年支付给关键管理人员的报酬总额为人民币221. 36万元，其中：分布范围在 8- 10万元的共2 人，分布范围在 20- 30 万元的共8人。2000年支付给关键管理人员的报酬总额为人民币210. 15万元，其中: 分布 范围在8－12万元的共4人；分布范围在12－29万元的共6人。 67 十、或有事项 （一）本公司下属控股子公司浙江中大对外经济技术合作有限公司于2000年度诉杭州永达实业公司，涉诉 应收款项金额1, 745, 184. 24元，本期已撤诉；诉杭州中新工贸有限公司，涉诉应收款项金额1, 375, 391. 43元， 本期已撤诉。上述两笔款项本公司与对方正处于协商之中。 （二）本公司所属子公司浙江中大集团中兴经贸有限公司诉宁波保税区地源国际贸易公司，涉诉应收款项 金额10, 896, 698. 33元，于2000年度经浙江省高级人民法院终审判决胜诉，目前正在执行中；诉工贸合营栗阳服 装厂，涉诉应收款项金额815, 695. 10元，经浙江省嘉兴市中级人民法院终审判决胜诉，目前正在执行中；诉叶 建锡，涉诉应收款项金额216, 400. 00元，经杭州市上城区人民法院（2001）上经初字第160号民事判决书判决胜 诉，目前正在执行中。截至2001年12月31日尚未收回。 （三）本公司为浙江省东阳市保健品有限公司提供担保承担连带责任，截至2001年12月31日，本公司已支 付2, 112, 838. 91元。 （四）本期韩籍自然人金时弘以江汉贸易公司名义与本公司下属子公司浙江中大纺织品有限公司签定购销 合同，拖欠货款 8 万美元。但江汉贸易公司实际尚未成立，本公司就此向杭州市中级人民法院提起诉讼。后于 2002 年 1 月 30 日，公司与金时弘达成调解协议，金时弘同意分期支付所欠货款。上述调解由江阴红星集团进 出口有限公司提供连带责任保证。截至 2001 年 12 月 31 日，本公司已收回货款 3 万美元（折合人民币 249, 150. 00 元），但公司至今尚未撤诉。 （五）本公司所属子公司浙江中大集团房地产联合有限公司 1999 年度与拱墅区物资供应站共同开发长乐新 村，因长乐新村开发未成功，本公司上诉法院。后与拱墅区物资供应站商定以该站 83 套商品房（约 5, 000 平方 米）抵偿，并将受偿的商品房委托浙江伟华房地产开发公司销售，销售所得款项用以冲抵原投入开发长乐新村 的款项。截至 2001 年 12 月 31 日尚有款项 3, 553, 260. 00 元未收回。 （六）本公司所属子公司浙江新佳制衣有限公司其它应收款中应收桐庐二化厂 250, 000. 00 元，经法院判决 胜诉后，桐庐二化厂以土地使用权抵偿，因该土地使用权尚未过户，截至审计报告日，该公司未进行相应的账 务处理。 （七）本公司除本会计报表附注九 9（二）2( 1) 所述为关联方借款提供保证外，无其他对外担保事项。 十一、承诺事项 无重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 无资产负债表日后事项中的非调整事项。 十三、其他重要事项 ( 一) 控股子公司实收资本变更 68 1．根据本公司控股子公司浙江中大纺织品有限公司2001年三届二次股东会决议和修改后的章程的规定， 本公司自2001年1月1日起将所持有的该子公司3. 06%的股权，计550, 000. 00元按1: 1. 127的价格转让给孙卫国等 11位自然人，转让股权后，本公司持有该子公司66. 94%的股权。同时该子公司申请新增注册资本200万元，由马 利民等5位自然人认缴，以1：1. 127的比例溢价投入。截至2001年12月31日，该子公司已完成股权转让事宜并收 到马利民等5位自然人缴纳的新增注册资本200万元和溢价款25. 40万元，上述股权变更业经浙江天健会计师事务 所验证，并出具浙天会验[ 2001] 第166号验资报告，本公司持有该子公司60. 25%的股权。 2． 根据本公司控股子公司浙江中大服装有限公司2001年三届一次股东会决议和修改后的章程的规定，本 公司自2001年1月1日起将所持有的该子公司10%的股权，计2, 000, 000. 00元按1: 1. 05的价格转让给张新华等12 位自然人，转让股权后，本公司持有该子公司60%的股权，同时公司申请减少注册资本1, 000万元。截至2001年 12月31日，该子公司已完成股权转让和减少实收资本事宜，上述股权变更业经浙江天健会计师事务所验证，并 出具浙天会验[ 2001] 第162号验资报告，本公司持有该子公司60%的股权。 3．根据本公司控股子公司浙江中大对外经济技术合作有限公司2001年三届一次股东会决议和修改后的章程 的规定，本公司自2001年1月1日起将所持有的该子公司10%的股权，计100万元按1: 1的价格转让给董伟强等6位 自然人，转让股权后，本公司持有该子公司60%的股权，同时公司申请减少注册资本500万元。截至2001年12月 31日，该子公司已完成股权转让和减少实收资本事宜，上述股权变更业经浙江天健会计师事务所验证，并出具 浙天会验[ 2001] 第164号验资报告，本公司持有该子公司60%的股权。 4．根据本公司控股子公司浙江中大新力经贸有限公司2001年三届二次股东会决议和修改后的章程的规 定，本公司自2001年1月1日起将所持有的该子公司10%的股权，计100万元，按1: 1. 022的溢价价格转让给徐根祥 等7位自然人，转让股权后，本公司持有该子公司60%的股权，同时公司申请减少注册资本1, 500万元。截至2001 年12月31日，该子公司已完成股权转让和减少实收资本事宜，上述股权变更业经浙江天健会计师事务所验证， 并出具浙天会验[ 2001] 第163号验资报告，本公司持有该子公司60%的股权。 5． 根据本公司控股子公司浙江中大兴盛贸易有限公司2001年1月股东会决议和修改后的章程的规定，本公 司自2001年1月1日起将所持有的该子公司1 . 50%的股权，计15万元按1: 1. 05的价格转让给施越波等7位自然人， 转让股权后，本公司持有该子公司68. 5%的股权，同时公司申请减少注册资本1, 000万元。截至2001年12月31日， 该子公司已完成股权转让和减少实收资本事宜，上述股权变更业经浙江天健会计师事务所验证，并出具浙天会 验[ 2001] 第165号验资报告，本公司持有该子公司68. 5%的股权。 上述5家控股子公司本期股权变更，根据投资各方签定的协议，及经浙江中大集团控股有限公司核准，上述 各公司2001年度实现的净利润由新老股东共享。 （二）本公司本期对外投资说明 1．本公司对浙江数码港网络有限公司和浙江中大数码港软件有限公司的股权变更情况如下： （1）对浙江数码港网络有限公司（以下简称“ 数码港网络” ）的股权变更 截至2000年12月31日，数码港网络的实收资本为1, 000万元，其中：本公司出资400万元，占资本总额的40%； 69 浙江中大对外经济技术合作有限公司出资600万元，占资本总额的60%。根据浙江数码港网络有限公司股东会决 议，由本公司单方增加注册资本1, 000万元，经增资后，本公司拥有数码港网络70%的股权，浙江中大对外经济 技术合作有限公司拥有30%的股权。根据本公司与浙江中大对外经济技术合作有限公司签定的股权转让协议，浙 江中大对外经济技术合作有限公司将其所持有的30%股权以1：1的比例计5, 477, 260. 93元转让给本公司，经上述 转让后本公司拥有数码港网络100%的股权。 根据本公司2001年12月27日与中国华星集团公司、北京长兴投资管理有限公司签定的关于设立“ 中国数码 港科技有限公司” 的协议书，本公司以上述拥有的数码港网络100%的股权，经评估后作价2, 700万元，与中国华 星集团公司、北京长兴投资管理有限公司共同发起设立中国数码港科技有限公司，本公司拥有其40%的股权，本 公司将对数码港网络的账面投资成本与本公司应享有该公司2001年12月31日净资产份额的差额8, 594, 526. 63 元，作为股权投资差额核算，并分10年平均摊销。 （2）对浙江中大数码港软件有限公司（以下简称“ 数码港软件” ）的股权变更 截至2000年12月31日，原浙江中大托普信息产业有限公司（现更名为浙江中大数码港软件有限公司）实收 资本为1000万元，其中：本公司出资450万元，占资本总额的45%；浙江中大托普信息产业有限公司工会出资120 万元，占资本总额的12%；胡小平等三个自然人出资130万元，占资本总额的13%；四川托普集团科技有限公司出 资300万元，占资本总额的30%。根据浙江中大托普信息产业有限公司第一届第四次股东会决议，四川托普集团 科技有限公司及胡小平等三个自然人将其所持有的数码港软件43%的股权以1：1的价格转让给数码港网络。根据 本公司与浙江中大托普信息产业有限公司工会签定的股权转让协议，本公司以120万元的股权转让价受让其所持 有的数码港软件12%的股权；股权转让基准日为2001年6月30日，受让后本公司持有数码港软件57%的股权，出资 额为570万元。同日，根据本公司与数码港网络签定的股权转让协议，本公司将所持有的数码港软件57%的股权， 全部转让给数码港网络，股权转让价为4, 620, 337. 84元。经上述股权转让后，本公司不再持有数码港软件的投 资。 2．根据本公司2001年8月20日与浙江三花集团公司签定的股权转让协议，本公司以3,631.25万元按1.75:1的 溢价比例，受让浙江三花集团公司持有的三花不二工机有限公司25%的股权，三花不二工机有限公司2001年8 月经审计的净资产为8,300万元，本公司拥有其2,075万元的股权，上述股权转让共计产生股权投资借方差额 1,556.25万元。截至2001年12月31日，三花不二工机有限公司整体变更为浙江三花股份有限公司，上述股权亦相 应变更为本公司拥有浙江三花股份有限公司的股份。 3．本公司原持有浙江中大集团中兴经贸有限公司70％的股权，经2000年与浙江中大集团股份有限公司工会 签订股权转让协议，按136. 80万元的价格，受让其持有的浙江中大集团中兴经贸有限公司30%的股权。受让后， 本公司拥有该公司100%的股权。因上述股权转让尚待有关方面批复，故本公司对该公司仍按持股比例70%进行权 益法核算。考虑该公司对2000年度和2001年度的实际亏损额，本公司按30%的比例提取长期投资减值准备，计入 本期损益。 4．本公司于2000年与浙江中大集团股份有限公司工会签订了股权转让协议。根据该协议，浙江中大集团股 70 份有限公司工会将其所拥有的浙江中大实业有限责任公司30%的股权，作价330万元转让给本公司。受让该股权 后，本公司拥有浙江中大实业有限责任公司100%的股权。因上述股权转让尚待有关方面批复，由于截至2001年 12月31日该公司公司的账面净资产为- 12, 964, 755. 13元，业务已处于停顿状态，本公司已着手对其进行清理， 故本期对该公司的长期股权投资未按权益法核算，也未将其纳入合并会计报表范围。但对该公司2000年度和2001 年度实际亏损额全额计提了长期投资减值准备，计入本期损益。 （三）债务重组事项 1．经2001年10月8日浙江国际大酒店股份有限公司董事会决议同意，本公司将持有浙江省外经贸厅联建项 目- 浙江国际大酒店600万元的股权，以账面成本转让给浙江省对外贸易服务中心（经浙江省对外经济贸易厅授 权），以此抵还本公司向浙江外经贸厅的短期借款600万元，该债务重组没有产生重组损益。 2．经2001年5月11日浙江外贸包装实业有限公司董事会决议同意，本公司将持有浙江外贸包装实业有限公 司50万元的股权，以账面成本转让给浙江省对外贸易服务中心（经浙江省对外经济贸易厅授权），以此抵还本 公司向浙江外经贸厅的短期借款50万元，该债务重组未产生重组损益。 3．本公司下属子公司浙江中大集团中兴经贸有限公司于2000年度诉杭州华茂纸张物资公司，涉诉应收款项 金额1, 379, 592. 88元，经杭州市中级人民法院[ 1997] 杭法执字第601号判决胜诉，以该公司持有的黄山市天外天 纸业有限公司34. 23%的股权（原出资额为445万元）抵偿本公司的债权1, 379, 592. 88元。截止2001年12月31日， 上述股权已过户到浙江中大集团中兴经贸有限公司名下。但因对该公司不具有重大影响，故本期未按权益法进 行核算。 （四）担保抵押事项 本公司以中大宾馆大楼和中大广场1号楼为抵押物，与中国银行浙江省分行签定了限额为30000万元的抵押 借款协议，抵押期限自2001年8月15日始；截至2001年12月31日本公司取得抵押借款计30000万元。 （五）其他重要事项 1．本公司本期核销坏账30, 686, 386. 69元，其中核销应收账款8, 726, 128. 28元、其他应收款21, 960, 258. 41 元。对上述核销的坏账中尚未取得税务机关批准文件的部分，本期已作纳税调整。 2．根据浙江省审计厅浙审经决[ 2001] 17号审计决定书，本公司本期冲回了原已计提的中大广场A座大楼2000 年2月至2000年6月的折旧，计2, 024, 288. 63元，已全额计入本期损益。 3． 截至本会计报表日，本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司本期已确认销售实现的房地 产项目中为浙江省五金矿产进出口公司承建的中大广场 3 号楼的竣工决算手续正在办理中。 4． 本公司控股子公司浙江中大宾馆有限公司自2001年3月起暂停营业, 其营业用房已出租给浙江省对外贸 易经济合作厅使用，本期共收取租金400万元。 71 补充资料： 资产减值准备明细表： 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 49, 152, 243. 71 22, 206, 226. 51 30, 686, 386. 69 40, 672, 083. 53 其中：应收帐款 36, 692, 897. 44 5, 001, 196. 36 8, 726, 128. 28 32, 967, 965. 52 其他应收款 12, 459, 346. 27 17, 205, 030. 15 21, 960, 258. 41 7, 704, 118. 01 二、短期投资跌价准备合计 　 1, 602, 340. 07　 1, 602, 340. 07 其中：股票投资 　 1, 602, 340. 07　 1, 602, 340. 07 债券投资 　 　 　 　 三、存货跌价准备合计 1, 767, 416. 52 2, 270, 159. 97 1, 517, 416. 52 2, 520, 159. 97 其中：原材料 1, 517, 416. 52　 1, 517, 416. 52　 库存商品 250, 000. 00 1, 604, 130. 91　 1, 854, 130. 91 自制半成品 　 552, 617. 36　 552, 617. 36 低值易耗品 　 113, 411. 70　 113, 411. 70 四、长期投资减值准备合计 1, 142, 808. 26 5, 320, 319. 65　 6, 463, 127. 91 其中：长期股权投资 1, 142, 808. 26 5, 320, 319. 65　 6, 463, 127. 91 五、固定资产减值准备合计 9, 872, 515. 08 101, 902. 56 4, 956, 513. 49 5, 017, 904. 15 其中：房屋及建筑物 5, 354, 117. 11　 438, 115. 52 4, 916, 001. 59 机器设备 4, 518, 397. 97 101, 902. 56 4, 518, 397. 97 101, 902. 56 六、无形资产减值准备 　 　 　 　 其中：专利权 　 　 　 　 商标权 　 　 　 　 七、在建工程减值准备 2, 333, 402. 00　 2, 333, 402. 00　 八、委托贷款减值准备 　 　 　 　 资 产 负 债 表 2001年12月31日 编制单位: 浙江中大集团股份有限公司 单位:人民币元 注释 行次 期末数 期初数 注释 行次 期末数 期初数 号 母公司 合 并 母公司 合 并 号 母公司 合 并 母公司 合 并 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 148, 824, 079. 50 285, 340, 140. 18 267, 365, 022. 00 392, 507, 537. 71 短期借款 18 45 334, 200, 000. 00 875, 051, 556. 20 492, 000, 000. 00 985, 000, 000. 00 短期投资 2 2 5, 428, 088. 55 7, 349, 906. 90 1, 558, 708. 98 1, 558, 708. 98 应付票据 19 46 6, 600, 000. 00 20, 500, 000. 00 应收票据 3 应付账款 20 47 3, 179, 163. 29 137, 485, 670. 77 653, 892. 88 208, 221, 974. 30 应收股利 4 预收账款 21 48 22, 293, 771. 98 378, 018, 638. 34 1, 982, 459. 87 244, 212, 634. 57 应收利息 5 应付工资 22 49 1, 660. 00 3, 138, 889. 44 2, 031, 780. 75 应收账款 3 6 79, 803, 319. 00 296, 711, 689. 77 42, 113, 438. 88 330, 236, 077. 00 应付福利费 50 519, 900. 83 4, 657, 324. 94 274, 477. 78 2, 675, 167. 23 其他应收款 4 7 215, 252, 171. 44 69, 337, 062. 13 382, 082, 643. 16 112, 134, 116. 40 应付股利 23 51 28, 826, 903. 80 28, 826, 903. 80 57, 653, 807. 60 58, 244, 232. 60 预付账款 5 8 1, 563, 613. 66 21, 141, 505. 91 716, 262. 00 12, 909, 370. 51 应交税金 24 52 - 2, 567, 867. 08 - 11, 201, 882. 46 - 9, 327, 858. 87 236, 654. 59 应收补贴款 6 9 31, 387, 523. 75 258, 035, 803. 76 8, 778, 497. 63 279, 141, 954. 24 其他应交款 25 53 18, 823. 80 564, 884. 59 2, 647. 53 1, 082, 277. 76 存 货 7 10 10, 508, 842. 63 923, 223, 180. 17 42, 315, 975. 77 899, 612, 957. 89 其他应付款 26 54 19, 433, 922. 68 32, 026, 750. 27 37, 550, 290. 42 73, 218, 059. 07 待摊费用 8 11 5, 091, 323. 45 6, 486, 395. 18 800, 722. 97 3, 277, 474. 90 预提费用 27 55 3, 609, 750. 19 14, 495, 866. 07 8, 284, 297. 75 一年内到期的长期债权投资 9 12 56, 748. 00 预计负债 56 其他流动资产 13 一年内到期的长期负债 28 57 20, 000, 000. 00 58, 000, 000. 00 20, 000, 000. 00 40, 000, 000. 00 其他流动负债 58 流动资产合计 17 497, 858, 961. 98 1, 867, 625, 684. 00 745, 731, 271. 39 2, 031, 434, 945. 63 流动负债合计 61 429, 516, 029. 49 1, 527, 664, 601. 96 600, 789, 717. 21 1, 643, 707, 078. 62 长期投资: 长期负债： 长期股权投资 10 20 762, 998, 501. 67 404, 072, 574. 20 627, 041, 957. 46 309, 161, 804. 16 长期借款 29 64 30, 000, 000. 00 47, 000, 000. 00 20, 000, 000. 00 55, 000, 000. 00 长期债权投资 21 应付债券 65 长期投资合计 22 762, 998, 501. 67 404, 072, 574. 20 627, 041, 957. 46 309, 161, 804. 16 长期应付款 30 66 802, 803. 84 802, 803. 84 2, 732, 416. 84 2, 732, 416. 84 其中：股权投资差额 10, 587, 102. 20 5, 057, 533. 60 6, 220, 764. 68 专项应付款 67 其中：合并价差 5, 529, 568. 60 6, 220, 764. 68 其他长期负债 68 固定资产： 固定资产原价 11 25 307, 066, 643. 85 489, 478, 596. 56 300, 728, 748. 20 484, 999, 100. 81 长期负债合计 69 30, 802, 803. 84 47, 802, 803. 84 22, 732, 416. 84 57, 732, 416. 84 减：累计折旧 12 26 21, 972, 288. 76 57, 997, 316. 08 16, 854, 757. 18 45, 768, 999. 54 固定资产净值 13 27 285, 094, 355. 09 431, 481, 280. 48 283, 873, 991. 02 439, 230, 101. 27 递延税项: 减：固定资产减值准备 14 28 4, 916, 001. 59 5, 017, 904. 15 5, 354, 117. 11 9, 872, 515. 08 递延税款贷项 72 固定资产净额 29 280, 178, 353. 50 426, 463, 376. 33 278, 519, 873. 91 429, 357, 586. 19 负债合计 73 460, 318, 833. 33 1, 575, 467, 405. 80 623, 522, 134. 05 1, 701, 439, 495. 46 工程物资 30 在建工程 15 31 1, 629, 487. 93 1, 658, 584. 94 少数股东权益 75 48, 570, 996. 21 42, 845, 838. 24 固定资产清理 32 固定资产合计 33 280, 178, 353. 50 426, 463, 376. 33 280, 149, 361. 84 431, 016, 171. 13 股东权益: 股本 31 78 288, 269, 038. 00 288, 269, 038. 00 288, 269, 038. 00 288, 269, 038. 00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 79 无形资产 16 36 1, 761, 900. 00 7, 677, 398. 50 1, 802, 172. 00 7, 870, 100. 56 股本净额 32 80 288, 269, 038. 00 288, 269, 038. 00 288, 269, 038. 00 288, 269, 038. 00 长期待摊费用 17 37 476, 726. 25 1, 380, 791. 28 3, 431, 601. 83 资本公积 33 81 601, 139, 379. 31 601, 139, 379. 31 600, 767, 490. 89 600, 767, 490. 89 其他长期资产 38 盈余公积 34 82 119, 046, 483. 94 119, 714, 084. 22 108, 761, 548. 24 109, 429, 148. 52 无形资产及其他资产合计 39 2, 238, 626. 25 9, 058, 189. 78 1, 802, 172. 00 11, 301, 702. 39 其中: 法定公益金 83 40, 194, 393. 55 40, 528, 193. 69 36, 539, 526. 76 36, 873, 326. 90 未分配利润 35 84 74, 500, 708. 82 74, 058, 920. 77 33, 404, 551. 51 40, 753, 089. 21 递延税项: 外币报表折算差额 85 - 589, 477. 02 递延税款借项 42 股东权益合计 86 1, 082, 955, 610. 07 1, 083, 181, 422. 30 1, 031, 202, 628. 64 1, 038, 629, 289. 60 资 产 总 计 43 1, 543, 274, 443. 40 2, 707, 219, 824. 31 1, 654, 724, 762. 69 2, 782, 914, 623. 31 负债及股东权益总计 87 1, 543, 274, 443. 40 2, 707, 219, 824. 31 1, 654, 724, 762. 69 2, 782, 914, 623. 31 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人： 资 产 负债和股东权益 利润及利润分配表 2001年度 编制单位: 浙江中大集团股份有限公司 单位:人民币元 注释 行次 本期数 上年同期数 号 母公司 合 并 母公司 合 并 一、主营业务收入 1 1 432, 184, 173. 11 2, 644, 169, 147. 28 100, 567, 492. 57 6, 519, 892, 814. 67 减:主营业务成本 1 2 374, 272, 983. 29 2, 398, 090, 084. 52 35, 242, 887. 76 6, 042, 423, 162. 61 主营业务税金及附加 2 3 21, 996, 934. 42 7, 785. 26 17, 976, 698. 36 二、主营业务利润 4 57, 911, 189. 82 224, 082, 128. 34 65, 316, 819. 55 459, 492, 953. 70 加:其他业务利润 3 5 11, 516, 599. 11 6, 230, 963. 69 339, 163. 00 - 1, 826, 930. 73 营业费用 6 9, 828, 312. 18 60, 233, 809. 74 2, 099, 808. 71 160, 846, 552. 71 管理费用 7 30, 635, 196. 08 78, 321, 014. 27 4, 210, 529. 16 87, 786, 069. 66 财务费用 4 8 27, 425, 146. 91 54, 506, 122. 89 32, 019, 701. 13 66, 299, 264. 33 三、营业利润 9 1, 539, 133. 76 37, 252, 145. 13 27, 325, 943. 55 142, 734, 136. 27 加:投资收益 5 10 71, 059, 927. 42 35, 863, 662. 04 50, 333, 139. 86 34, 957, 067. 19 补贴收入 6 11 8, 386, 082. 63 17, 931, 071. 63 9, 280, 000. 00 20, 830, 814. 91 营业外收入 7 12 289, 324. 61 419, 529. 15 2, 000. 00 1, 507, 438. 90 减:营业外支出 8 13 386, 806. 94 3, 268, 693. 62 1, 450, 988. 15 6, 217, 766. 54 四、利润总额 14 80, 887, 661. 48 88, 197, 714. 33 85, 490, 095. 26 193, 811, 690. 73 减:所得税 15 9, 702, 525. 78 2, 146, 689. 02 50, 937, 462. 65 减:少数股东损益 16 5, 397, 852. 82 70, 069, 043. 51 五、净利润 18 80, 887, 661. 48 73, 097, 335. 73 83, 343, 406. 24 72, 805, 184. 57 加:年初未分配利润 19 33, 404, 551. 51 40, 753, 089. 21 18, 635, 730. 56 36, 522, 489. 93 其他转入 20 六、可供分配的利润 21 114, 292, 212. 99 113, 850, 424. 94 101, 979, 136. 80 109, 327, 674. 50 提取法定盈余公积 22 7, 309, 733. 58 7, 309, 733. 58 7, 280, 518. 46 7, 280, 518. 46 提取法定公益金 23 3, 654, 866. 79 3, 654, 866. 79 3, 640, 259. 23 3, 640, 259. 23 提取职工奖励及福利基金 24 提取储备基金 25 提取企业发展基金 26 利润归还投资 27 七、可供股东分配的利润 28 103, 327, 612. 62 102, 885, 824. 57 91, 058, 359. 11 98, 406, 896. 81 减:应付优先股股利 29 提取任意盈余公积 30 应付普通股股利 31 28, 826, 903. 80 28, 826, 903. 80 57, 653, 807. 60 57, 653, 807. 60 转作股本的普通股股利 32 八、未分配利润 33 74, 500, 708. 82 74, 058, 920. 77 33, 404, 551. 51 40, 753, 089. 21 补充资料： 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 725, 200. 20 808, 790. 52 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 项 目 上年同期数 项 目 本期数 编制单位: 浙江中大集团股份有限公司 单位：人民币元 注释 行 补充资料： 号 次 母公司 合 并 项 目 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 424, 288, 953. 49 2, 831, 382, 814. 93 净利润 80, 887, 661. 48 73, 097, 335. 73 收到的税费返回 2 4, 411, 878. 46 291, 737, 752. 19 收到的其他与经营活动有关的现金 1 4 184, 425, 843. 08 40, 174, 768. 38 加：少数股东本期损益( 合并报表填列) 5, 397, 852. 82 现金流入小计 8 613, 126, 675. 03 3, 163, 295, 335. 50 计提的资产减值准备 - 14, 824, 099. 62 - 8, 139, 755. 37 购买商品、接受劳务支付的现金 9 376, 342, 840. 35 2, 810, 317, 208. 75 固定资产折旧 5, 279, 795. 36 18, 508, 656. 22 支付给职工以及为职工支付的现金 10 7, 340, 963. 59 43, 672, 259. 09 无形资产摊销 40, 272. 00 192, 702. 06 支付的各项税费 11 2, 608, 522. 51 59, 252, 845. 91 长期待摊费用摊销 1, 791, 003. 03 支付的其他与经营活动有关的现金 2 12 36, 823, 557. 45 57, 924, 678. 52 待摊费用减少（减增加） - 4, 290, 600. 48 - 3, 448, 626. 78 现金流出小计 13 423, 115, 883. 90 2, 971, 166, 992. 27 预提费用增加（减减少） 4, 225, 930. 19 6, 827, 747. 55 经营活动产生的现金流量净额 14 190, 010, 791. 13 192, 128, 343. 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 133, 384. 35 1, 396, 735. 13 15 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量： 20 财务费用 30, 846, 350. 66 56, 876, 720. 12 收回投资所收到的现金 21 38, 503, 175. 84 25, 528, 923. 84 投资损失（减收益） - 71, 059, 927. 42 - 35, 863, 662. 04 取得投资收益所收到的现金 22 35, 539, 715. 70 34, 036, 111. 46 递延税款贷项（减借项） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 23 1, 164, 736. 95 1, 038, 243. 66 存货的减少（减增加） 31, 844, 162. 61 - 36, 017, 525. 57 收到的其他与投资活动有关的现金 3 24 经营性应收项目的减少（减增加） 101, 164, 471. 59 66, 893, 751. 20 现金流入小计 25 75, 207, 628. 49 60, 603, 278. 96 经营性应付项目的增加（减减少） 25, 763, 390. 41 44, 615, 409. 13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26 1, 878, 899. 22 19, 936, 626. 12 其他 投资所支付的现金 27 144, 189, 151. 92 113, 401, 905. 85 支付的其他与投资活动有关的现金 28 6, 257. 94 经营活动产生的现金流量净额 190, 010, 791. 13 192, 128, 343. 23 其中：购买或处置子公司所产生的现金流量净额 29 6, 257. 94 现金流出小计 30 146, 068, 051. 14 133, 344, 789. 91 投资活动产生的现金流量净额 31 - 70, 860, 422. 65 - 72, 741, 510. 95 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 32 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 33 一年内到期的可转换公司债券 子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金( 合并报表填列) 34 5, 454, 000. 00 融资租入固定资产 借款所收到的现金 35 925, 051, 556. 20 收到的其他与筹资活动有关的现金 36 364, 200, 000. 00 现金流入小计 37 364, 200, 000. 00 930, 505, 556. 20 偿还债务所支付的现金 38 512, 000, 000. 00 1, 025, 000, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39 88, 746, 094. 86 113, 644, 921. 39 子公司支付给少数股东的现金( 合并报表填列) 40 5, 458, 595. 31 子公司依法减资支付给少股数东的现金( 合并报表填列) 41 12, 399, 000. 00 支付的其他与筹资活动有关的现金 42 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金流出小计 43 600, 746, 094. 86 1, 156, 502, 516. 70 现金的期末余额 148, 824, 079. 50 285, 340, 140. 18 筹资活动产生的现金流量净额 44 - 236, 546, 094. 86 - 225, 996, 960. 50 减：现金的期初余额 267, 365, 022. 00 392, 507, 537. 71 45 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 46 - 1, 145, 216. 12 - 557, 269. 31 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 47 - 118, 540, 942. 50 - 107, 167, 397. 53 现金及现金等价物净增加额 - 118, 540, 942. 50 - 107, 167, 397. 53 法定代表人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 现金流量表 2001年度 项 目 金 额 金 额