600682_2002_南京新百_南京新百2002年年度报告_2003-03-26.txt

1 南京新街口百货商店股份有限公司 2002 年年度报告 二 O O三年三月 2 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 3 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长李三宁先生、主管会计工作负责人总经理戴 明红女士、会计机构负责人计财部部长周菁女士声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）、公司名称：南京新街口百货商店股份有限公司 英文全称：Nanj i ng Xi nj i ekou Depar t ment St or e Co. , l t d. 英文缩写：ＮＸＤＳＣ （二）、公司法定代表人：李三宁先生 （三）、公司董事会秘书：王毓兰女士 证券事务代表：冯建康先生 联系地址：南京市中山南路三号十楼董秘室 联系地址：公司十楼董秘室 电话：( 025) 4717494 电话：( 025) 4717494 传真：( 025) 4724722 传真：( 025) 4724722 电子信箱：wyl @nj xb. com 电子信箱：f engj i ankang@hotmai l . com （四）、公司注册地址：南京市中山南路三号 公司办公地址：南京市中山南路三号 邮政编码：210005 公司国际互联网网址：ht t p: //www. nj xb. com 公司电子信箱：nj xbgs. z@publ i c1. pt t . j s. cn （五）、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 刊 登 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 址: ht t p: //www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：南京市中山南路 3 号十楼董事会秘书室( 1004室) 4 （六）、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：南京新百 证券代码：600682 （七）、其他有关资料 1、公司首次注册日期为 1992 年 4 月 30 日，首次登记地点为南京市工商行 政管理局；变更注册日期为 2000年 11月 3日，变更登记地点为南京市工商 行政管理局。 2、企业法人营业执照注册号：13489644- 7 3、税务登记号码：国税苏字：320103134896447 号 4、公司聘任南京永华会计师事务所，其办公地点：南京中山北路 26 号新 晨国际大厦 8- 10 楼 邮编 210008 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度会计数据与业务数据摘要 单位：元 项目 2002 年 利润总额 93, 267, 625. 53 净利润 57, 773, 725. 54 扣除非经常性损益后的净利润 70, 784, 361. 19 主营业务利润 296, 298, 324. 72 其它业务利润 12, 794, 109. 92 营业利润 110, 359, 662. 44 投资收益 - 14, 138, 979. 91 补贴收入 - 营业外收支净额 - 2, 953, 057. 00 经营活动产生的现金流量净额 85, 756, 803. 55 现金及现金等价物净增加额 26, 690, 172. 73 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 1、投资损失 15, 661, 785. 13 2、处理固定资产净损失 2, 129, 799. 34 3、其他营业外支出 1, 437, 037. 79 4、投资收益 2, 214, 178. 82 5、营业外收入 613, 780. 13 6、2001 年度所得税返还 1, 402, 800. 00 7、其他收入 2, 626, 700. 00 非经常性损失 12, 371, 163. 31 非经常性损益影响所得税额 639, 472. 34 年度非经常性净损失 13, 010, 635. 65 5 （二）、公司近三年主要会计数据及财务指标 单位：元 2000年度 项 目 2002年度 2001 年度 调整前 调整后 主营业务收入 2, 054, 808, 843. 48 1, 448, 689, 337. 11 1, 347, 402, 812. 86 1, 376, 547, 329. 45 净利润 57, 773, 725. 54 62, 240, 477. 33 71, 825, 892. 47 66, 200, 979. 01 总资产 1, 877, 929, 616. 55 1, 652, 269, 033. 63 1, 409, 894, 100. 18 1, 603, 482, 240. 27 股东权益 843, 615, 859. 25 824, 606, 008. 03 852, 106, 845. 20 801, 475, 596. 75 每股收益(摊薄) 0. 25 0. 27 0. 31 0. 29 每股收益 (加权) 0. 25 0. 27 0. 36 0. 33 扣除非经常性损益 后的每股收益 0. 31 0. 23 0. 31 0. 24 每股净资产 3. 66 3. 58 3. 70 3. 48 调整后的每股净资 产 3. 64 3. 56 3. 51 3. 45 每股经营活动产生 的现金流量净额 0. 373 0. 195 0. 67 0. 67 净资产收益率(摊 薄%) 6. 85 7. 55 8. 43 8. 26 净资产收益率(加 权%) 6. 77 7. 48 12. 02 11. 27 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率% 8. 29 6. 37 10. 04 9. 26 注: 上表中各年度的加权平均净资产收益率及加权平均每股收益均已按《公开发行证 券公司信息披露编报规则（第9号）——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求 计算。 （三）、股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益 金 未分配利润 未确认投资 损失 股东权益合计 期初数( 调整前) 230, 208, 211. 30 524, 206, 536. 22 68, 963, 331. 05 5, 139, 593. 94 1, 227, 929. 46 - 824, 606, 008. 03 期初数( 调整后) 230, 208, 211. 30 524, 206, 536. 22 64, 384, 496. 70 560, 759. 59 5, 806, 763. 81 - 824, 606, 008. 03 本期增加 - 112, 324. 78 19, 882, 794. 10 7, 034, 403. 23 57, 773, 725. 54 - 7, 652. 39 77, 761, 192. 03 本期减少 - - - - 58, 751, 340. 81 - 58, 751, 340. 81 期末数 230, 208, 211. 30 524, 318, 861. 00 84, 267, 290. 80 7, 595, 162. 82 4, 829, 148. 54 - 7, 652. 39 843, 615, 859. 25 变动原因： 1) 根据 2001 年度股东大会决议，2001 年度发放的 98 年以前老职工一次性住 房补贴 4, 578, 834. 35 元，由期初未分配利润转入法定公益金。 2) 盈余公积增加数为本年计提数所致。 3) 未分配利润本期减少数中含本报告期发放 98 年以前老职工一次性住房补贴 4, 337, 315. 01元，根据财政部财会( 2001) 5 号文，先列入未分配利润，待审批后再 依次冲减法定公益金、任意盈余公积、法定盈余公积等期初留存收益。 6 三、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 5638. 26 5638. 26 其中：国家持有股份 5638. 26 5638. 26 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 2094. 56 2094. 56 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 7732. 82 7732. 82 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 15288. 00 15288. 00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 15288. 00 15288. 00 三、股份总数 23020. 82 23020. 82 报告期内公司无送股、配股、转增股本或内部职工股上市的情形。 （二）、股票发行与上市情况 1、本公司于 2000年 5月 26日召开的股东大会审议通过了公司 2000 年度增资 配股方案，按公司 1999 年末股本总额为基数向全体股东每 10 股配售 3 股，该配股 方案经中国证监会南京特派办[ 2000] 95 号文同意，并报经中国证券监督委员会证 监公司字[ 2000] 年 137号文批准，于 2000 年 9 月 25日至 10月 13日实施了增资配 股，每股配股价 7. 8 元，实际配售 3903. 19万股。其中，国家股配售 319 万股，社 会法人股配售 56. 19 万股，社会公众股配售 3528 万股。上述配股已于 2000 年 11 月 3 日获准上市流通。 2、2000年增资配股后，本公司股份总数由 19117. 63万股增加为 23020. 82万 股，股本结构也发生了变化，其中国家股所占比例由配股前的 27. 83%，下降为配 股后的 24. 49%，社会法人股所占比例由配股前的 10. 66%，下降为配股后的 9. 10%， 社会公众股所占比例由配股前的 61. 51%，上升为配股后的 66. 41%。 （三）、股东情况 1、报告期末的股东总数 7 截止 2002 年 12 月 31 日, 公司股东数量为 86097 户。 2、持有本公司 5%以上股份的股东及前十名股东情况 1）、持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况 报告期末持有本公司 5%以上（含 5%）的股东为南京市国有资产经营（控股） 有限公司，所持股份为国家股。 2) 报告期公司前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数( 股) 占总股本( %) 股份性质 ① 南京市国有资产经营(控股)有限公司 56, 382, 626 24. 49 国家股 ② 南京工商银行经济信息咨询服务公司 3, 000, 000 1. 30 法人股 ③ 南京商业网点办公室 1, 950, 000 0. 85 法人股 ④ 上海世兴发展有限公司 1, 227, 492 0. 53 法人股 ⑤ 普丰基金 608, 210 0. 26 流通股 ⑥ 江苏财政证券公司 600, 000 0. 22 法人股 ⑦ 首发股份 536, 921 0. 19 流通股 ⑧ 南京无线电厂 503, 250 0. 13 法人股 ⑨ 景博基金 451, 437 0. 12 流通股 ⑩ 南京安泰实业公司 435, 000 0. 10 法人股 注：①本公司第一大股东为南京市国有资产经营( 控股) 有限公司, 共持有公司股份 5638. 26万股, 占公司股份的 24. 49%, 所持股份类别为国家股，报告期内所持有的股 份未发生变动、质押或冻结. ②公司前十名股东中, 国家股、法人股之间无关联关系，流通股之间未知是否 存在关联关系。 ③持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东未发生质押、冻结的情况。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：南京市国有资产经营（控股）有限公司 法定代表人：周发亮先生 成立日期：1996 年 3 月 10 日 注册资本：76000 万元人民币 股权结构：国有独资公司 经营范围：对授权的股份有限公司、有限责任公司、现代企业制度试点单位 的国有资产实行产权管理和经营；国有资产产权界定、转让、收购、投资、参股、 控股。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 本公司控股股东持有其他上市公司 5%以上股份情况如下： 上市公司名称 持股比例% 南京中央商场股份有限公司 26. 90 南京中北（集团）股份有限公司 28. 56 南京化纤股份有限公司 53. 00 南京纺织品进出口股份有限公司 47. 00 8 4、本公司无持股在 10%以上（10%）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 李三宁 男 48 董事长 2000. 05- 2003. 04 5000 9000 汪沛俊 男 47 副董事长、 2001. 10- 2003. 04 0 0 党委书记 戴明红 女 49 董事、总经理 2001. 10- 2003. 04 3300 5100 吴公健 男 61 独立董事 2002. 04- 2003. 04 0 0 任宇光 女 41 独立董事 2002. 04- 2003. 04 0 0 周发亮 男 57 董事 2002. 06- 2003. 04 0 0 林桂仙 女 46 董事 2000. 05- 2003. 04 0 0 马卫伟 男 38 董事、副总经理 2000. 05- 2003. 04 4700 7000 陶佩芬 女 52 董事、工会主席 2000. 05- 2003. 04 10827 12227 张仲炜 女 49 监事会主席 2000. 05- 2003. 04 4418 5818 党委副书记 胡定建 男 49 监事 2000. 05- 2003. 04 0 0 吴晓梅 女 41 监事 2000. 05- 2003. 04 4986 4986 付敦汛 男 49 副总经理 2000. 05- 2003. 04 7904 7904 凌泽幸 男 51 副总经理 2000. 05- 2003. 04 3400 4800 邱 靖 男 50 副总经理 2000. 05- 2003. 04 2400 3800 徐志远 男 54 副总经理 2000. 05- 2003. 04 3300 4699 王云建 男 46 副总经理 2000. 05- 2003. 04 3300 4700 程乃强 男 50 副总经理 2002. 04- 2003. 04 1100 1100 注：周发亮先生于三届董事会第十次会议增补为公司董事，需待 2002 年度股东大会确认。 1、 持股变动原因：根据苏政发[ 2000] 3 号文《省政府关于进一步深化我省国 有企业改革若干问题的实施意见》文件精神，对国有控股的上市公司董事长、总经 理及其他高管人员年薪收入中相当于职工平均收入四倍至八倍的部分要拿出 50%， 八倍以上要拿出 100%，按流通股票的市场价格，从二级市场回购股票，所购股票 在任期内和进行离任审计期间不得转让。上述人员期末所増持股票，全部都是以个 人薪酬在任职期间从二级市场购买。 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职情况 周发亮 南京市国有资产经营（控股）有限公司总经理 9 （二） 、年度报酬情况 1、根据南京市人民政府宁委办发[ 1998] 9 号文“ 关于转发《南京市国有企业 经营者年薪制试行规定》的通知，对公司的经营者即公司总经理及其它高级管理人 员实行年薪制。公司经营者年薪由基础年薪和效益年薪组成，根据公司年度上缴利 税增长幅度、净资产保值增值率、职工平均工资增长幅度等指标进行年终考核后兑 现。 2、本公司董事、监事及高级管理人员 2002年年度报酬总额为 1, 935, 353元； 金额最高的前三名董事的报酬总额为 576, 580 元；金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 576, 580 元。公司现任董事、监事、高级管理人员共 18 人，在公司 领取报酬的 12 人，其中年度报酬 17 万元以上的有 4 人，年度报酬在 14 万-16 万 之间的 7 人，年度报酬在 10 万元以下的 1 人。 3、独立董事吴公健、任宇光本年度在公司领取津贴 73, 684 元（含税）。 4、不在本公司领取报酬的董、监事、高级管理人员名单： 报告期内，周发亮、林桂仙、胡定建 、付敦汛均不在本公司领取报酬，其中： 周发亮在南京市国有资产经营（控股）有限公司领取报酬；林桂仙在中国工商银行 江苏省分行营业部领取报酬；胡定建在南京市商业控股（集团）有限公司领取报酬； 付敦汛在芜湖南京新百大厦领取报酬。 （三）、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、公司于 2002 年 4 月 23 日召开的 2001年年度股东大会，审议通过了增补吴 公健先生和任宇光女士为公司独立董事的议案和增补汪沛俊先生、戴明红女士为公 司董事的议案。 2、公司于 2002年 4月 24 日召开的三届董事会第九次会议, 选举汪沛俊先生为 公司副董事长，经总经理李三宁先生提名，聘任程乃强先生为公司副总经理。 3、公司于 2002年 6月 18日召开的三届董事会第十次会议，通过如下决议：为 完善公司法人治理结构，李三宁先生不再兼任本公司总经理，聘任戴明红女士为公 司总经理；同意卓石平女士辞去公司董事的请求，增补周发亮先生为公司董事（需 经下次股东大会批准）。 3、公司于 2002 年 10 月 23日召开的三届董事会第十三次会议，通过有关人事 变动的议案，公司原副总经理卓石平女士因工作调动不再担任公司副总经理职务。 4、公司于 2002 年 11 月 29 日接到南京新百集团有限责任公司的通知, 公司董 事长李三宁先生已不再担任南京新百集团有限责任公司董事长的职务. （四）、公司员工情况 截止 2002年 12 月 31日，本公司共有员工 2554 人，其中行政人员 283 人，销 售人员 1211 人，技术人员 195人，财务人员 54 人，职工大中专以上文化程度 845 10 人，高级职称 13人，中级职称 39人，初级职称 143 人，公司需承担费用的离退休 职工 316 人。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 为促进本公司规范运作，适应现代企业制度的要求，公司严格按照《公司法》、 《证券法》、和中国证监会有关法律法规的要求，制定和修改了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和 《公司关联交易决策制度》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于 2002年 1月 7 日发布的《上市公司治理准则》规范性的要求，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司根据股东大会规范意见，制定了《股东大会议 事规则》，进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序。公司能够确保所有股东， 特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。公司制定了《关联交易 决策制度》，进一步规范公司与关联人之间的关联行为。根据平等、自愿、等价、 有偿的原则，签订关联交易协议，对关联交易的具体内容及履行情况予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司已修改了《公司章程》，增加了约束 控股股东行为的条款。实际运行中，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和 业务上做到明确分开。控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动，公司董事会、监事会能够独立规范运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事， 公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求；公司董事会建 立了《董事会议事规则》；公司董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会；公 司已在 2002 年 4月 23日的 2001 年度股东大会上选举产生了两名独立董事，使董 事会构成人员专业结构更加合理，提高了董事会决策的科学性和合理性。 4、关于监事和监事会：公司建立了监事会议事规则，规范了监事会的议事程 序和内容。公司监事会的人数和人员构成，符合法律、法规的要求。监事会能够认 真履行职责，本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其它 高级管理人员履行职责的合法性和合规性进行监督、并独立发表意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘免符合法律、法规 的规定。公司对经营者和高级管理人员进行年终考核评价，根据考核结果发放年薪。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、供应商、职工、客户和 其它债权人等利益相关者的合法权益，在经济交往中做到互利互惠，以推动公司持 续健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作， 11 接待股东来访和咨询，确保所有股东有平等的机会获得信息，并及時披露大股东和 实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 对照《上市公司治理准则》和相关法律、法规，公司治理的实际情况基本符合 相关要求。 （二）、独立董事履行职责情况 报告期内公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定要求，已在 2002 年 4月 23 日的 2001 年度股东大会上选举产生了 两名独立董事，公司独立董事能够按照《公司章程》等有关规定的要求，认真参加 报告期内的董事会、股东大会，并以尽职尽责的精神履行岗位职责，对公司的投资 项目、关联交易做出客观、公正的判断并发表独立意见。独立董事自任职以来，为 董事会的科学、客观决策发挥了较大的推动作用。 （三）、与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的“ 五分开” 情 况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上均做到了“ 五分开”。公司 控股股东行为较规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动， 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司拥有独立的经营场所和独立的 采购、销售系统；设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财会管理制 度，并独立在银行开户；公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，董事长、总 经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪金，不在控股股东单位担任职务。 （四）、报告期内对高级管理人员的考评、激励及约束机制 公司的上级主管部门根据公司年度上交利税增长幅度、净资产保值增值率、职 工平均工资增长幅度等指标对公司总经理等高级管理人员的业绩和绩效进行考评 后实行年薪制。年薪由基础年薪和效益年薪组成，总数不超过职工年均总收入的八 倍。 六、股东大会情况简介 （一）、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2002 年 3 月 20 日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登关于召开 2001 年度股东大会的通知，出席对象为本公司董事、监事、高级管理人员和截止 2002年 4月 12日下午交易结束在上海证券中央登记结算公司登记在册的持有本公 司股票的股东，因故不能出席会议的股东，可委托授权代理人出席。 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 4月 23 日上午在本公司七楼多功能厅顺利 召开。出席公司 2001 年度股东大会的股东计 99 名，代表股权数 6720、8137 万股， 占公司有表决权股份总数的 29. 19%。 （二）、2001 年度股东大会通过的决议内容： 1、审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； 2、审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； 12 3、审议通过了公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告； 4、审议通过了公司 2001 年度利润分配方案； 5、审议通过了公司关于修改《公司章程》有关条款的议案； 6、审议通过了股东大会议事规则的议案； 7、审议通过了续聘南京永华会计师事务所的议案； 8、审议通过了关于发放老职工一次性补贴用留存收益弥补的议案； 9、审议通过了增补公司董事的议案； 10、审议通过了增补公司独立董事的议案； 11、审议通过了关于独立董事津贴的议案； 12、审议通过了关于提请股东大会授权董事会行使公司净资产 20%以下投资决策 权的议案。 本次股东大会所通过的所有决议，刊登于 2002年 4月 24日的《中国证券报》 和《上海证券报》。 （三）、选举变换公司董事、监事情况 公司于 2002 年 4 月 23 日召开的 2001 年年度股东大会，审议通过了增补吴公 健先生和任宇光女士为公司独立董事的议案和增补汪沛俊先生、戴明红女士为公司 董事的议案。 七、董事会报告 （一）报告期内经营情况的讨论与分析 2002年是我国加入世贸组织后的第一年，也是公司深化改革, 加快发展的一年。 针对入世后市场形势发生的重大变化和公司周边环境竞争格局的变化, 公司年初制 定了立足主业、讲求效益、突出重点、强化特色、重新整合有效资源、全面提高企 业核心竞争力的战略调整决策。通过调整，充分挖掘了经营潜力，拓展了经营空间， 进一步突出了公司的新形象和定位，一年来取得了良好的经营业绩和社会效果。本 报告期公司实现主营业务收入(不含税) 20. 55 亿元；利润总额 9327 万元；分别较 同期增长了 41. 84%和 18. 82%。 但由于入世后，国际大型零售商业集团将加速进入中国零售市场，市场竞争将 更加激烈，给公司经济指标保持持续增长带来较大的困难和压力。从公司整体财务 状况分析，毛利水平较上年同期下降 3. 70 个百分点，本报告期末总资产 18. 78 亿 元，比期初 16. 52 亿元增加 2. 26 亿元，增幅 13. 66%，其中流动资产增加 1. 93 亿 元，增幅 37. 44%，扣除拟投资款 6300 万元后，应收款项比期初增加 10642. 12 万 元，主要原因是江苏物华科技贸易公司采购和销售方式与商品零售业不同所致。针 对毛利率指标下降和应收款项增大的风险，公司将采取积极措施，以保持经济效益 稳定增长和将经营风险降至最低限度。 （二）、公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营情况 13 1）主营业务范围 公司主营业务范围是以商品零售业为主，以批发、房地产业和生化制药为辅的 流通型企业。 2）按行业的主营业务收入和主营业务利润的构成情况 行业 主营业务收入 主营业务利润 商品流通业 2, 015, 304, 792. 52 278, 666, 147. 97 房地产业 26, 563, 291. 27 14, 419, 495. 25 生化制药业 12, 627, 528. 24 3, 018, 427. 28 其他行业 313, 231. 45 194, 254. 22 公司合计 2, 054, 808, 843. 48 296, 298, 324. 72 注：①报告期内公司无其他行业占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上 情况。 ②本公司主营业务收入绝大部分来源于南京市区。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 注册资本 （万元） 持股比 例( %) 总资产 （万元） 净利润 （万元） 经营范围 南京东方商城有限 责任公司 24600. 00 79. 67 44, 166. 68 24. 67 商品零售 南京新百房地产开 发有限公司 9000. 00 98. 49 12, 504. 02 892. 14 房 地 产 经 营 芜湖南京新百大厦 有限公司 6000. 00 45. 00 37, 998. 15 89. 38 商品零售 南京新百药业有限 责任公司 3385. 00 61. 45 6, 432. 61 - 98. 56 药 品 生 产 及销售 江苏物华科技贸易 公司 1000. 00 50. 00 14, 755. 15 683. 50 物资贸易 2）本报告期公司控股子公司南京新百房地产开发有限公司实现净利润 892. 14 万元，该公司主要经营房地产的开发、销售，本报告期将已开发的商品房已全部出 售。 3、主要供应商、客户情况 本公司是以零售业为主的商业企业，供应商及客户都很分散，2002 年本公 司向前五名供应商合计采购金额( 不含税) 为 2. 54 亿元，占年度采购总额的 14. 43%。 2002年本公司向前五名客户销售额合计( 不含税)为 2. 82亿元，占年度销售总额的 13. 75%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1) 、问题及困难 ①入世后，国家对外开放的步伐进一步加快, 外商进入商品流通市场的渠道更加 畅通，加剧了流通企业之间的竞争；零售领域里新兴业态层出不穷，挤占了相当的 市场份额，使得传统百货业原有的优势地位受到严重威胁和影响。 14 ②随着社会的快速进步和改革不断向深层次推进，人们的消费观念、消费结构、 消费习惯悄然发生变化，消费者的购物热情受到抑制，市场持续呈现偏淡趋势。 ③公司的外部环境由于受到地铁开挖的影响，正大门全年都处于被堵住的状况， 顾客流量受到很大限制，由过去的客流上风口变成了客流下风口。 ④由于南京市无序的价格竞争，使公司的经营成本加大，挤兑了公司的毛利指 标，百货零售业即将进入微利时代。 2) 、解决方案 针对经营上的不利局面，公司主要采取了以下几项措施： ①把握市场命脉，实施战略调整。公司在年初对经营结构和经营布局进行了较 大力度的调整，拓展了经营空间，突出了公司的新形象和新定位，取得了良好的经 营业绩。 ②抓好营销策划，炒热淡季市场。公司在营销策划上突出创意，借节造市，努 力以文化营销、信誉营销、服务营销积极参与市场竞争去赢得市场份额，有力地巩 固了自己的市场地位。 ③实施品牌战略，推进自营买断。公司结合停业调整对原有的商品品种进行重 新梳理，果断淘汰了353个不具备竞争力的供应商，新引进了371个市场生命力强 的中外知名品牌，同时公司对下属商场加大自营比重的考核力度，使自营买断的比 例达到历史最好成绩，上述两项举措对拉动销售，扩大市场份额起到了有力的支撑 和促进作用。 ④在坚持“ 一业为主，多元经营” 的指导思想下，公司狠抓对外投资项目，该 项工作已出现蓬勃向上的良好势头。南京新百药业有限公司经过一年的艰苦工作， 正式通过国家验收，目前已开工生产；江苏物华科技贸易公司投资项目进展顺利， 实现销售 5. 31亿元，实现利润 1038 万元；芜湖南京新百大厦去年成功地将对面的 “ 三泰商城” 拿下，在规模化经营上迈出了新的步伐；南京东方商城有限责任公司 在环境不利的情况下，销售同比增长了 35%，，已开始走出亏损困境，突破了零利 润。 （三）、公司投资情况 本报告期内，公司投资总额为 7815 万元。 1、募集资金使用情况 本报告期内，公司无募集资金，也无以前年度募集资金延续到本报告期的情况。 2、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况 本报告期，非募股资金项目投资 7815 万元。 ①2002 年 6 月 6 日，本公司与上海德汇投资管理有限公司在南京签定了投资 协议书，参与德汇投资公司的増资扩股计划。本公司以自有资金 6000 万元人民币 作为出资，占增资扩股后总股本 18500 万元的 32. 43%，上海德汇投资管理有限公 司注册地址为上海市浦东崮山路 65 号，企业类型为有限责任公司，该公司主要经 营范围为资产经营、投资管理、科技创业投资、企业并购、企业管理咨询、高科技 产品开发等。该项议案已于 2002年 4月 24 日公司第三届董事会第九次会议审议通 15 过，详细内容刊登于 2002年 4月 26 日和 2002年 6月 8日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 该投资项目资金已投资到位，由于投资单位的增资手续尚在办理过程中, 尚未 产生投资效益。 ②本公司控股子公司南京新百房地产开发有限公司与上海创宇置业有限公司 等四家单位共同发起设立南京新百置业有限公司，该公司注册资本为人民币 1000 万元，南京新百房地产开发有限公司投资 300万元占总股本的比例为 30%，该投资 项目资金已于 2002 年 9 月投资到位，尚未产生投资效益。 ③本公司控股子公司南京新百房地产开发有限公司 2002 年 9月与南京天环集 团签订股权转让协议，以 720 万元的价格受让南京天环集团持有的南京新百药业有 限公司 21. 27%的股权。 ④本公司控股子公司南京东方商城有限责任公司 2002 年 5 月与上海华雄投资 管理咨询有限公司共同出资设立南京华润东方投资管理有限责任公司，注册资本 3000 万元，南京东方商城有限责任公司以实物资产（存货）作价出资 300 万元占 注册资本的 10%，该公司经营范围包括实业投资咨询及管理；商务代理咨询服务； 服装鞋帽、百货等销售。截至本报告期末，公司运行情况良好。 ⑤本公司控股子公司南京东方商城有限责任公司 2002 年 7 月与大连大洋百货 有限公司共同出资设立南京大洋百货有限公司，注册资本 1000 万元，南京东方商 城有限责任公司以货币出资 200万元占注册资本的 20%，该公司经营范围包括纺织 品、服装鞋帽、百货等零售批发。于 2003 年 1 月正式开业。 ⑥本公司控股子公司南京新百药业有限公司 2002 年 11 月与沈飞等 34名自然 人共同出资设立南京新百药业生物技术研究所有限公司，注册资本 100 万元，南京 新百药业有限公司以货币出资 45 万元占注册资本的 45%，该公司经营范围包括药 品及生物技术、医用新材料等开发及技术服务。 ⑦本公司控股子公司江苏物华科技贸易有限公司 2002 年 9 月与江苏物回炉料 有限公司等单位共同出资设立江苏物华典当有限公司，注册资本500万元，江苏物 华科技贸易有限公司以货币出资 250 万元占注册资本的 50%，该公司经营范围包括 质押；房地产抵押典当；限额内绝当物品的变卖等。该投资项目资金已投资到位， 由于被投资单位的相关法律手续尚在办理过程中, 尚未产生投资效益。 ( 四) 、公司财务状况 单位：元 项目 2002 年 2001 年 增减变动% 总资产 1, 877, 929, 616. 55 1, 652, 269, 033. 63 13. 66 应收款项 370, 463, 544. 94 201, 042, 401. 37 84. 27 长期投资 47, 107, 631. 48 37, 863, 003. 87 24. 42 股东权益 843, 615, 859. 25 824, 606, 008. 03 2. 31 主营业务利润 296, 298, 324. 72 258, 935, 501. 40 14. 43 净利润 57, 773, 725. 54 62, 240, 477. 33 - 7. 18 现金及现金等价物净增加额 26, 690, 172. 73 - 118, 175, 923. 70 - 122. 59 16 1) 总资产增加主要原因是本公司控股子公司江苏物华科技贸易有限公司本报 告期进入正式营运，流动资产增加所致。 2) 应收款项增加主要是①本公司控股子公司江苏物华科技贸易有限公司销售 及采购产品所致；②从短期投资科目中转入的公司对中国科技国际信托投资有限责 任公司投资款 36, 026, 000. 00 元和中国华阳金融租赁有限责任公司的投资款 26, 501, 000. 00 元，并已全额计提跌价准备；③对上海德汇投资管理有限公司等三 家单位的拟投资款 63, 000, 000. 00元，因相关法律手续尚未办理完毕，暂挂其他应 收款。 3) 现金及现金等价物净增加额同比主要是现金净流入额增加，主要原因是① 本报告期因销售增加致使经营活动产生的现金净流入额同比增加 40, 829, 950. 13 元；②本报告期因公司控股子公司南京新百药业有限公司进行GMP改造工程和公司 加大对外投资力度，致使投资活动产生的现金净流出额同比增加 117, 049, 296. 19 元；③本报告期筹资活动产生的现金净流入额同比增加 221, 085, 442. 49 元，主要 是公司向银行借款增加所致。 ( 五) 董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了 6 次董事会议。 1）2002 年 3 月 18 日召开了第三届董事会第八次会议，会议审议并通过如下 决议： ①公司 2001 年年度报告及年度报告摘要； ②公司 2001 年董事会工作报告； ③公司 2001 年财务决算报告和 2002 年财务预算报告； ④公司 2001 年度利润分配预案； ⑤公司支付会计师事务所薪酬的议案； ⑥公司发放职工一次性住房补贴用留存收益弥补的议案； ⑦公司修改公司章程的议案； ⑧公司《股东大会议事规则》的议案； ⑨公司关联交易决策制度的议案； ⑩公司增加独立董事的议案； ? 公司关于独立董事津贴的议案； ? 续聘南京永华会计师事务所的议案； ? 关于提请股东大会授权公司董事会行使公司净资产 20%以下投资决策权的议 案； 决议公告刊登于 2002 年 3 月 20 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2) 、2002 年 4 月 24 日召开了第三届董事会第九次会议，会议审议并通过如 下决议： ①公司 2002 年第一季度季度报告； 17 ②关于参股上海德汇投资管理有限责任公司的议案； ③公司选举汪沛俊先生为公司副董事长；经总经理李三宁先生提名，聘任程 乃强先生为公司副总经理。 决议公告刊登于 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3）、2002 年 6 月 18 日召开了第三届董事会第十次会议，会议审议并通过如 下决议： ①为完善公司法人治理结构，李三宁先生不再兼任南京新街口百货商店股份 有限公司总经理，聘任戴明红女士为公司总经理； ②同意卓石平女士辞去公司董事职务的请求，增补周发亮先生为公司董事（需 经下届股东大会通过）。 决议公告刊登于 2002 年 6 月 19 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 4）、2002 年 6 月 26 日以通讯表决方式召开了第三届董事会第十一次会议， 会议决议并通过《公司关于建立现代企业制度自查报告的议案》 5）、2002年 8月 12 日召开了第三届董事会第十二次会议，会议审议并通过 了《公司 2002 年半年度报告及摘要》。 决议公告刊登于 2002 年 8 月 14 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 6）、2002 年 10 月 23 日召开了第三届董事会第十三次会议，会议审议并 通 过如下决议： ①公司 2002 年第三季度报告； ②有关人事变动议案：公司原副总经理卓石平女士因工作调动，不再担任公 司副总经理职务。 决议公告刊登于 2002 年 10 月 25 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、公司董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据〈公司法〉、〈公司章程〉以及有关法规的要求，严 格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会通过的各项决议。 1） 公司 2001 年股东大会决议通过的授权董事会行使公司净资产 20%以下的投 资决策权，公司 2002 年对上海德汇投资管理有限责任公司 6000 万元的投资在授权 范围内。 2） 公司 2001 年年度股东大会决议通过的 2001 年度利润分配方案，流通股及 法人股股利已于 2002 年 6月 11日公告并于 6月21日实施分配，国家股股利于 2002 年 12 月实施分配。 3） 按照公司 2001年度股东大会决议，续聘南京永华会计师事务所为公司 2002 年度财务报告审议机构。 （六）、本次利润分配预案 经南京永华会计师事务所审计，公司 2002年度实现净利润 58, 139, 876. 41 元， 按 10%提取法定盈余公积 5, 813, 987. 64 元：按 10%提取法定公益金 5, 813, 987. 64 元；按 10%提取任意盈余公积 5, 813, 987. 64 元；加年初未分配利润 6, 988, 001. 25 元，本年度可供股东分配利润为 47, 685, 914. 74 元，具体分配预案如下： 18 向全体股东按每 10 股派发现金股利 1. 50 元（含税），共计派发现金股利 34, 531, 231. 70 元，分配后尚结余未分配利润 13, 154, 683. 04元，结转下一年度。 2002 年度资本公积金不转增股本。 对 2002年发生的 1998年 12 月 31 日以前参加工作的老职工的一次性住房补贴 4, 337, 315. 01 元，现已调整未分配利润，待提交股东大会审批后冲销有关股东权 益项目。 以上议案需提交 2002 年度股东大会审议后实施。 （七）其他报告事项 2002 年公司选定的信息披露报刊没有变更。 八、监事会报告 （一）、报告会期内监事会会议情况 本年度，监事会共召开 4次会议，第三届监事会第四次会议于 2002 年 3 月 18 日召开，会议审议通过了公司监事会 2001 年度工作报告，审议通过了公司监事会 议事规则，审议了公司 2001年年度报告及摘要；第三届监事会第五次会议于 2002 年 4月 24日召开，会议审议了公司 2002年第一季度季度报告，审议并通过了公司 关于参股上海德汇投资管理有限责任公司的议案；第三届监事会第六次会议于 2002 年 8月 12日召开，会议审议了公司 2002年半年度报告及摘要；第三届监事会第七 次会议于 2002 年 10 月 23 日召开，会议审议了公司 2002 年第三季度季度报告。 （二）、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决 议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职责的情况及 管理制度等进行了监督，认为公司董事会 2002年的工作能按照〈公司法〉、〈上市规 则〉、〈公司章程〉及其他有关法规制度进行规范运作，经营决策合理，公司建立了 良好的内控制度并有效执行，防范了经营风险。公司董事、总经理及高级管理人员 在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 南京永华会计师事务所对公司 2002 年度财务报告出具了无保留意见的审计报 告，监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司无募集资金及项目。 4、报告期内，公司无重大收购、出售资产事项发生。 5、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 6、本公司未做赢利预测。 19 九、重要事项 （一）、重大诉讼、仲裁事项。 1、本报告期，公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、以前年度重大诉讼、仲裁事项的进展情况。 1) 、本公司诉中国华阳金融租赁有限责任公司归还 4000 万元存款一案( 详见 1999年 3月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》)。截止 2002年 12 月 31日，公 司已收回现金 1038 万元；资产 311. 90万元。此外，由双方达成协议，并由南京市 中级人民法院裁定，由公司受偿华阳租赁在海南发展银行享有的债权及利息，由于 海南发展银行尚处于关闭之中，公司已将此权益作为关闭债权申报，并已收到债权 确认书。但此债权收回存在着很大的不确定性，本报告期，公司继续对该项投资计 提跌价准备。本报告期提取该项投资跌价准备 6, 625, 250. 00 元，累计已提取 26, 501, 000. 00 元。 2) 、本公司诉中国科技国际信托投资有限责任公司归还 4300 万元存款一案(详 见 1999 年 3月 11日《中国证券报》、《上海证券报》) ，截止 2002 年 12月 31日， 公司已收回现金 179. 40 万元，诉讼费 24万元，剩余款项仍在强制执行中。鉴于该 款项的收回存在着很大的不确定性，本报告期，公司继续对该项投资计提跌价准备。 本报告期提取该项投资跌价准备 8, 198, 000. 00元，累计已提取 36, 026, 000. 00元。 （二）、重大收购兼并事项 报告期内，公司无重大资产收购兼并事项。 （三）、重大关联交易事项 公司与控股子公司之间除正常销售商品外无重大关联交易事项。公司与控 股子公司所发生的商品交易均采用市场价格，报告期内累计关联交易均未达到 3000 万元或占最近一期经审计净资产 5%以上和占本年度净利润 10%以上的情 况。 （四）、重大合同及其履行事项 1、托管、承包及租赁情况 报告期内，公司未发生托管、重大承包及租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包及租赁本公司资产的事项。 2、重大担保 本公司和南京交家电（集团）总公司实行银行借款总额度 8000万元（含 8000 万元）的等额互保，互保期限至 2002 年 12 月 16日止。截至本报告期末，公司已 无对外担保事项。 3、本公司控股子公司南京东方商城有限责任公司委托老同盛南京有限公司进 行现金资产委托管理，委托金额为 500 万元，委托期限自 2001年 10月至 2002年 10 月，年固定收益率为 10%，本报告期已收回本金 500万元及投资收益 50万元。 该项资产委托已经该公司董事会审议通过，未来无委托理财计划。 4、报告期内公司无其他重大合同。 20 （五）、公司或持股 5%以上股东没有在报告期内的承诺事项。 （六）、聘任会计师事务所情况 公司 2001 年度股东大会通过续聘南京永华会计师事务所为本公司 2002年 度财务报表审计单位。该事务所已连续为本公司提供审计服务 10年，本报告 期公司支付给该会计师事务所年度报告审计费用 35 万元（含子公司）。 （七）、报告期内，公司、公司董事会及董事没有收到中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责的情况。 （八）、其他重大事项 公司 2002 年半年度报告中公告的关于成立南京新百集团有限责任公司的 事项，由于接到南京新百集团有限责任公司的通知，本公司董事长李三宁先生 已不再担任南京新百集团有限责任公司董事长的职务，因此，本公司已不再与 其集团的下属子公司包括南京交家电（集团）总公司等企业存在关联关系（详 见 2002 年 11月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》上的公司董事会公告）。 21 十、财务报告 （ 一 ）、 审 计 报 告 （ 二 ）、 财 务 报 表 （ 附 后 ） （ 三 ）、 财 务 报 表 注 释 审 计 报 告 宁永会二审字（2003）049 号 南京新街口百货商店股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负 债表、2002 年度的利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表和 2002 年度的 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计制度》和《企业会计准则》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 诸旭敏 杜文俊 中国· 南京 2003 年 3 月 25 日 22 会 计 报 表 注 释 注 释 1： 公 司 基 本 情 况 南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称“ 本公司”）经南京市人民政 府宁体改字（ 1992）035 号文批准，在南京市新街口百货商店基础上于一九九 二年四月二十九日改组成股份有限公司，系南京市首批进行股份制试点企业。 同年在南京市工商行政管理局登记注册（注册号 13489644- 7）。经中国证券监 督管理委员会证监发字（1993）53 号文批准向社会公开发行 3000 万股普通股， 于一九九三年十月十八日在上海证券交易所上市。经过三次配股后，注册资 金 230, 208, 211. 30 元，其中社会公众股 152, 880, 000. 00 元。 公司下设文体用品商场、钟照商场、红霞纺织品商店、鼓楼百货商店等 二十三个二级核算单位，财务报表由公司统一汇总编制。 注 释 2： 重 要 会 计 政 策 1. 执 行 的 会 计 准 则 和 会 计 制 度 本公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及国家有关会计政策。 2. 会 计 年 度 采用公历制, 即从公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3. 记 帐 本 位 币 以人民币为记帐本位币。 4. 记 帐 原 则 和 计 价 基 础 以权责发生制为记帐原则, 以历史成本价为计价基础。 5. 外 币 业 务 核 算 方 法 外币帐户按中国人民银行外汇管理局公布的当日人民币基准汇价折合人 民币记帐，并于期末按基准汇价进行调整，调整的差额按照不同对象分别列入 相应的科目。 6. 现 金 等 价 物 的 确 认 标 准 公司持有的，从购买日起三个月内到期的、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7. 短 期 投 资 核 算 方 法 ( 1) 公司对短期投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未发放的现金股 23 利或利息后的金额入帐，处置时按所收到的收入与帐面成本的差额确认为当 期投资损益。 ( 2) 短期投资跌价准备：公司期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按 单项投资成本与帐面可收回预计金额的差额计提短期投资跌价准备。 ( 3) 期末报表短期投资项目为短期投资扣除短期投资跌价准备后的余额。 8、 应 收 款 项 坏 帐 核 算 方 法 ( 1) 坏帐确认标准 凡因债务人破产，依照法律清偿程序后仍无法收回的应收款项；债务人 死亡, 既无遗产，又无义务承担人, 确实无法收回的应收款项；债务人逾期未 能履行清偿义务, 而且具有明显特征不能收回的应收款项, 确认为坏帐损失。 ( 2) 坏帐的核算方法 公司对于不能收回的应收款项，查明原因，追究责任，对于有确凿的证 据表明确实无法收回的应收款项，根据公司的管理权限，经股东大会或董事 会批准, 报经上级主管部门审核认可, 确定为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。 ( 3) 坏帐准备计提方法及比例 ①计提的方法 公司坏帐核算采用备抵法核算, 按期末应收款项（包括应收帐款和其他 应收款）的余额及其帐龄分析计提坏帐准备，并计入当期损益。 ②计提比例 帐 龄 计提比例 一年以下 3‰ 一年至两年 5％ 两年至三年 10％ 三年至四年 30％ 四年至五年 40％ 五年以上及特殊项目 100％ 特殊项目是指有证据表明该项应收款项不能收回又不符合法定坏帐核销手续 的款项。下列项目判断为特殊项目： A) 债务单位破产，但清算尚未结束。 B) 债务单位资不抵债，无力偿付到期债务。 C) 债务单位现金流量严重不足，财务状况恶化。 D) 严重自然灾害导致债务单位停产，在短期内无法偿付债务。 E) 债务单位逾期 5 年以上未偿付债务以及其他足以证明应收款项可能发 生损失的。 24 但对于虽满足上述条件，却计划对应收款项进行债务重组，或以其他方 式进行重组的；与关联方发生的应收款项，特别是母子公司交易或事项产生 的应收款项，不全额计提坏帐准备。 期末报表应收款项项目为应收款项扣除坏帐准备后的余额。 9、 存 货 核 算 方 法 ( 1) 存货分类：包括库存商品、受托代销商品、委托代销商品、库存材料、 低值易耗品、在途物资、包装物以及房地产开发成本等。 ( 2) 存货计价： ①库存商品、受托代销商品采用“ 单品不含税进价金额核算” , 实现商品 销售时，按单品不含税进价金额结转已销商品成本。 ②库存材料按实际进价核算, 当期领用, 当期进入成本. ③低值易耗品按实际进价核算, 领用时按“ 一次性摊销法” 摊销。 ④开发用土地的核算方法：开发用土地所发生的征地费及拆迁补偿费等， 统一在“ 开发成本—土地开发” 项目下归集，根据可售商品房实际占用土地 面积摊提计入各“ 存货—开发成本” 成本项目。 ⑤应由开发产品承担的小区公共配套设施费按各项目成本核算对象进行 归集，根据可售商品房建筑面积摊提计入各“ 存货—开发成本” 成本项目。 ⑥期末报表存货项目为存货金额扣除计提的存货跌价准备后的余额. ( 3) 存货跌价准备计提范围 库存商品、库存材料、低值易耗品、包装物、房地产开发成本。 ( 4) 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 公司期末对存货进行全面清查，若由于存货残损、霉变、呆滞等原因造 成可变现净值低于成本，按成本与可变现净值孰低提取存货跌价准备。 10. 长 期 投 资 核 算 方 法 ( 1) 长期债权投资 长期债权投资按投资时实际成本入帐, 债券的溢价或折价在债券存续期内 于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 ( 2) 长期股权投资 公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对被投资 单位的投资占有表决权资本总额的 20%或 20%以上, 或虽投资不足 20%但有重大影响, 采用权益法核算; 对被投资单位的投资占有表决权资本总额的 20%以下; 或虽占 20% 以上, 但不具有重大影响, 采用成本法核算; 对被投资单位投资占该单位资本总额 50%以上（不含 50%）或虽占 50%以下但具有实质控制权的, 按权益法核算并编制合 并会计报表。 股权投资差额：若投资时的项目成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，计作股权投资差额。股权投资差额摊销时，若投资项目投资期限长于 10 25 年或没有投资期限的, 按 10 年期平均摊销；若投资项目投资期限不足 10 年的在受 益期内平均摊销，计入损益。 ( 3) 长期投资减值准备 本公司在期末对长期投资中由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回的金额低于其帐面价值, 并且这种降低的价值在可预 计的未来期限内不可能恢复, 将可收回的金额低于长期投资帐面价值的差额 作为长期投资减值准备。 期末报表长期投资项目为长期投资扣除减值准备后的余额。 11、 固 定 资 产 的 核 算 ( 1) 固定资产分类、计价及折旧方法 固定资产计价标准为 2000 元以上（含 2000 元）, 使用年限在一年以上。 评估入帐的固定资产按重置成本计价, 其他均按实际成本计价, 采用直线法计 提折旧。 固定资产残值率为 3%，各类固定资产的折旧年限及年折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—45 9. 7—2. 16 通用设备 5—12 19. 4—8. 08 专用设备 10 9. 70 运输设备 10 9. 70 ( 2) 融资租赁固定资产的计价、折旧 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者，作为入帐价值；如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于 或低于 30%的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入帐价值。 本公司控股子公司东方商城按揭购买营业用房比照融资租赁执行。 ( 3) 固定资产减值准备的确认及计提方法 期末固定资产按固定资产帐面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于 帐面价值的差额，计提固定资产减值准备；减值准备按单项固定资产计提；已全额 提取固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 如果已计提减值准备的固定资产的价值得以恢复，在已计提减值准备的范围内 转回。 12、 在 建 工 程 的 核 算 方 法 ( 1) 在建工程计价 在建工程采用成本法核算。在固定资产尚未交付使用前发生的工程借款利 息和有关费用计入在建工程。交付使用但尚未办理竣工决算先估价计入固定资 26 产，待完工验收并办理好竣工决算时正式转为固定资产。 ( 2) 在建工程减值准备的确认及计提方法 期末对在建工程进行清查, 按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可 收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备；减值准备按单项在建工程 计提。 13、 借 款 费 用 的 核 算 (1)借款费用：指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用， 以及因外币借款而发生的汇兑差额。 ( 2) 借款费用的核算： ①为生产经营筹集的资金而发生的借款费用计入当期损益； ②为购建固定资产等长期资产而专项筹集的资金所发生的借款费用，按 照借款费用准则的规定符合资本化条件的予以资本化，不符合资本化条件的 计入当期损益 14、 无 形 资 产 的 核 算 (1) 无形资产的计价 按《企业会计准则—无形资产》的规定确认。 ( 2) 无形资产的摊销 无形资产自取得当月起按 10 年平均摊销。 ( 3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法 期末无形资产按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于 帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 减值准备按单项无形资产计提。 15、 开 办 费 、 长 期 待 摊 费 用 摊 销 方 法 ( 1) 公司的开办费采取一次性进入企业开业当期损益处理办法。 ( 2) 公司所有资产经购建进入固定资产核算以后，再次发生的装潢等金额在 10 万元或以上的支出确认为长期待摊费用，在受益期内按照直线法平均摊销。 16、 收 入 的 确 认 原 则 销售商品: 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 并不再对商 品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 相应 的成本能够可靠地计量, 即确认营业收入的实现。 提供劳务: 本公司修理等服务行为已经发生，劳务总收入和总成本能够可靠地 计量, 与交易相关的经济利益能够流入企业, 劳务的完成程度能够可靠地确定。 其他业务收入：以实际收到各项收入时确认收入的实现。 17、 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 ： 本公司所得税采用应付税款法核算 27 18、 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 ( 1) 合并范围的确定原则 公司根据财政部财会字（ 1995）1 号《关于印发（合并会计报表暂行规定） 的通知》确定合并范围。公司对其他单位投资占该单位权益性资本 50%以上（含 50%）或虽然占该单位权益性资本不足 50%，但具有实际控制权的，该单位纳 入合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财政 部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围的请示的复函》的规定，则 该单位不予合并。 ( 2) 合并采用的会计方法 A：子公司提供给母公司、母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并 时将母子公司之间的收入分别与成本、费用、存货相抵消。 B：长期投资与子公司所有者权益相抵消。 C：往来相互抵消。 注 释 3： 税 项 1. 流 转 税 税种 税率 增值税 增值税 17% 13% 营业税 5% 消费税 5% 2. 城 建 税 及 教 育 费 附 加 按应交增值税、营业税、消费税总额的 7%、5%计征城市维护建设税，3% 计征教育费附加和 1%计征地方教育费附加。 3. 所 得 税 根据中华人民共和国财政部财税（2000）99 号文，自 2002 年起公司不再 保留地方政府对上市公司所得税的优惠政策，按 33%的法定税率执行。 注 释 4： 控 股 子 公 司 及 合 营 公 司 公司全称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 股权比 例 是 否 合 并 芜湖南京新百大厦 芜湖 6000 万元 家电、百货、服装 2700 万元 45% 否 南京新电商场 南京 95 万元 百货、服装 95 万元 60% 否 南 京 新 百 房 地 产 开 发有限公司 南京 9000 万元 房地产经营、商业设施 建设、室内装璜 8864 万元 98. 49% 是 28 南 京 东 方 商 城 有 限 责任公司 南京 24600 万元 百货、服饰、钟表、交 电、汽车 19600 万元 79. 67% 是 南 京 新 百 物 业 管 理 有限公司 南京 50 万元 物业管理、水电安装及 维修、提供劳务 20 万元 40% 是 南 京 新 百 药 业 有 限 公司 南京 3385 万元 生物制药 2080 万元 61. 45% 是 南京诺菲特服饰有限 责任公司 南京 100 万元 服饰生产，销售，代理 80 万元 80% 否 江 苏 物 华 科 技 贸 易 公司 南京 1000 万元 矿物生铁等复合经营 500 万元 50% 是 注: 1) 南京新电商场、南京诺菲特服饰有限责任公司因资产总额、收入、利润 未达到公司总资产、总收入、总利润的 10%, 根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的精神, 报表未予合并。 2) 原南京新天生物化学制药有限公司现已更名为南京新百药业有限公司。 注 释 ５ ： 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释 一 、 合 并 报 表 数 据 1.货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 71, 200. 41 16, 012. 44 银行存款 161, 274, 390. 55 150, 977, 504. 99 其他货币资金 49, 242, 010. 87 32, 903, 911. 67 合 计 210, 587, 601. 83 183, 897, 429. 10 2、短期投资 期 末 数 期 初 数 项目 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 股权投资 18, 359, 742. 38 13, 970, 669. 06 4, 389, 073. 32 6, 682, 647. 00 5, 463, 440. 00 1, 219, 207. 00 其中：股票投资 18, 359, 742. 38 13, 970, 669. 06 4, 389, 073. 32 6, 682, 647. 00 5, 463, 440. 00 1, 219, 207. 00 其他投资 - - - 70, 026, 000. 00 - 47, 703, 750. 00 其中：委托资产 管理 - - - 5, 000, 000. 00 - - 中国科技国际 信托投资有限 - - - 36, 026, 000. 00 - 27, 828, 000. 00 29 责任公司 中国华阳金融 租赁有限责任 公司 - - - 29, 000, 000. 00 - 19, 875, 750. 00 合计 18, 359, 742. 38 13, 970, 669. 06 4, 389, 073. 32 76, 708. 647. 00 5, 463, 440. 00 48, 922, 957. 00 1) 本报告期公司将中国华阳联合租赁有限公司抵债房产 2, 499, 000. 00 元进行 处置； 2) 报告期末公司根据计提短期投资跌价准备的会计政策, 对中国科技国际信托 投资有限责任公司的投资款 36, 026, 000. 00 元和中国华阳金融租赁有限责任公司 的投资款 26, 501, 000. 00 元已全额计提跌价准备，并将其转入其他应收款核算。 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 30, 104, 188. 50 13, 218, 000. 00 商业承兑汇票 939, 200. 00 - 合计 31, 043, 388. 50 13, 218, 000. 00 4、应收账款 1) 帐龄分析 期末数 期初数 帐龄 金额 比重（%） 坏帐准备 金额 比重（%） 坏帐准备 1 年以内 27, 156, 335. 46 99. 62% 81, 469. 01 4, 684, 773. 73 100. 00% 14, 054. 32 1—2 年 104, 362. 02 0. 38% 5, 218. 10 - - - 2—3 年 - - - - - - 3—4 年 - - - - - - 合计 27, 260, 697. 48 100. 00% 86, 687. 11 4, 684, 773. 73 100. 00% 14, 054. 32 2) 欠款金额前五名的单位累计总欠款金额 19, 830, 926. 43 元, 占应收账款总额 的比重为 72. 75%。 3) 本报告期末应收账款比期初增长 481. 90%, 主要原因是江苏物华科技贸易公 司销售产品所致。 4) 无持有 5%以上股份股东欠款。 30 5、其他应收款 1) 帐龄分析 期末数 期初数 帐龄 金额 比重（%） 坏帐准备 金额 比重（%） 坏帐准备 1 年以内 73, 971, 919. 06 54. 05% 32, 615. 77 10, 095, 288. 23 99. 01% 30, 435. 42 1—2 年 352, 800. 00 0. 26% 17, 640. 00 101, 012. 00 0. 99% 5, 050. 60 2—3 年 - - - - - - 3 年以上 62, 527, 000. 00 45. 69% 62, 527, 000. 00 - - - 合计 136, 851, 719. 06 100. 00% 62, 577, 255. 77 10, 196, 300. 23 100. 00% 35, 486. 02 2) 欠款金额前五名的单位累计总欠款金额 127, 877, 000. 00 元, 占其他应收款 总额的比重为 93. 44%； 3) 持有 5%以上股份股东南京市国有资产经营（控股）有限公司欠本公司离退 休人员医药费 2, 850, 000. 00 元； 4) 本报告期一年以内其他应收款中 63, 000, 000. 00 元系对上海德汇投资管理 有限公司等三家单位的拟投资款，因相关法律手续尚未办理完毕，故暂挂其他应收 款，未计提坏帐准备； 5) 本报告期一年以内其他应收款中招标保证金 100, 000. 00 元，未计提坏帐准 备； 6) 本报告期三年以上其他应收款为从短期投资科目中转入的公司对中国科技 国际信托投资有限责任公司投资款 36, 026, 000. 00 元和中国华阳金融租赁有限责 任公司的投资款 26, 501, 000. 00 元，并已全额计提跌价准备。 6、预付帐款 1) 帐龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比重（%） 金 额 比重（%） 1 年以内 150, 366, 529. 33 65. 04% 165, 360, 751. 73 98. 47% 1- 2 年 80, 828, 990. 87 34. 96% 2, 572, 621. 58 1. 53% 合计 231, 195, 520. 20 100. 00% 167, 933, 373. 31 100. 00% 2) 本报告期末预付账款比期初增长 37. 67%, 主要原因是江苏物华科技贸易公 司预付购货款所致。 3) 一年以上预付款项主要是南京新百房地产开发有限公司预付的土地转让金 80, 000, 000. 00 元。 31 4) 无预付持有 5%以上股份股东款项。 7、应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收出口退税 6, 776, 162. 58 5, 059, 494. 44 8、存货 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 材料物资 - - - 9, 449. 56 - 9, 449. 56 原材料 1, 535, 810. 73 - 1, 535, 810. 73 963, 729. 34 - 963, 729. 34 包装物 280, 977. 42 - 280, 977. 42 263, 907. 49 - 263, 907. 49 低值易耗品 38, 578. 90 - 38, 578. 90 10, 897. 83 - 10, 897. 83 库存商品 73, 224, 630. 51 814, 128. 65 72, 410, 501. 86 63, 272, 031. 73 708, 977. 88 62, 563, 053. 85 受托代销商品 6, 692, 140. 72 - 6, 692, 140. 72 10, 523, 098. 83 - 10, 523, 098. 83 代销商品款 - 6, 692, 140. 72 - - 6, 692, 140. 72 - 10, 523, 098. 83 - - 10, 523, 098. 83 发出商品 - - - 1, 165, 356. 00 - 1, 165, 356. 00 在产品 491, 811. 45 - 491, 811. 45 469, 048. 14 - 469, 048. 14 产成品 2, 691, 210. 63 - 2, 691, 210. 63 1, 364, 300. 73 - 1, 364, 300. 73 开发产品 19, 173, 788. 35 - 19, 173, 788. 35 19, 988, 124. 81 - 19, 988, 124. 81 开发成本 1, 082, 738. 27 - 1, 082, 738. 27 13, 210, 949. 82 - 13, 210, 949. 82 在途物资 12, 476, 122. 76 - 12, 476, 122. 76 - - - 合 计 110, 995, 669. 02 814, 128. 65 110, 181, 540. 37 100, 717, 795. 45 708, 977. 88 100, 008, 817. 57 存货跌价准备增减变动情况 项目 期初余额 本期计提 本期冲销 期末余额 备注 库存商品 708, 977. 88 1, 567, 926. 84 1, 462, 776. 07 814, 128. 65 32 9、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 1, 345, 812. 53 2, 157, 356. 46 2, 180, 844. 18 1, 322, 324. 81 物业管理费 365, 489. 48 1, 660, 000. 00 2, 017, 156. 15 8, 333. 33 其他 - 788, 000. 00 253, 333. 33 534, 666. 67 合计 1, 711, 302. 01 4, 605, 356. 46 4, 451, 333. 66 1, 865, 324. 81 10、长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值 准备 金额 减值准备 股票投资 13, 805, 000. 00 - - - - - 13, 805, 000. 00 - 其他股权 投资 60, 648, 996. 02 35, 021, 929. 56 9, 098, 564. 42 402, 190. 25 5, 888. 33 - 69, 741, 672. 11 35, 424, 119. 81 股权投资 差额 - 1, 569, 062. 59 - 400, 132. 74 - - 154, 009. 03 - - 1, 014, 920. 82 - 合计 72, 884, 933. 43 35, 021, 929. 56 9, 498, 697. 16 402, 190. 25 - 148, 120. 70 - 82, 531, 751. 29 35, 424, 119. 81 1) 股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资单位 比例 初始投资成本 追加投资 减值准备 上海华联商厦 法人股 555, 390 0. 14% 928, 000. 00 470, 000. 00 - 常州金狮集团 法人股 150, 000 0. 09% 150, 000. 00 - - 太原五一大楼 法人股 55, 000 0. 11% 100, 000. 00 - 23, 000. 00 - 沪宁高速公路 法人股 100, 000 0. 02% 180, 000. 00 - - 南京证券公司 法人股 12, 000, 000 2. 78% 12, 000, 000. 00 - - 合计 - - - 13, 358, 000. 00 447, 000. 00 - 2) 其他股权投资 被投资单位名称 投资时间 投资金额 占被投 资单位 比例 本期权益增减 额 累计权益增减 额 减值准备 芜湖南京新百大厦 1993. 12 27, 000, 000. 00 45% 402, 190. 25 7, 224, 119. 81 34, 224, 119. 81 南京新电商场 1994. 5 950, 000. 00 60% 64, 664. 43 - 79, 265. 94 - 南京诺菲特服饰有限公司 2001. 5 800, 000. 00 80% 175, 821. 41 196, 818. 24 - 北京中贸联实业有限公司 1994. 10 1, 200, 000. 00 - - 1, 200, 000. 00 东大科技园股份有限公司 2000. 10 15, 000, 000. 00 15% - - - 浙江大学创业投资有限公司 2000. 12 9, 000, 000. 00 18% - - - 南京华润东方投资管理有限责 任公司 2002. 5 3, 000, 000. 00 10% - - - 南京大洋百货有限公司 2002. 7 2, 000, 000. 00 20% - - - 南京新百置业有限公司 2002. 9 3, 000, 000. 00 30% - - - 南京新百药业研究所 450, 000. 00 45% - - - 合计 - 62, 400, 000. 00 - 642, 676. 09 7, 341, 672. 11 35, 424, 119. 81 33 3) 长期股权投资差额 被投资单位 名称 初始金额 形成 原因 期初金额 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 剩余摊 销期限 ( 月) 南京东方商城 有限责任公司 - 909, 822. 96 增资 - 818, 840. 66 - - 90, 982. 30 - 181, 964. 60 - 727, 858. 36 96 南京东方商城 有限责任公司 - 27, 804. 33 增资 - 27, 804. 33 - - 2, 780. 44 - 2, 780. 44 - 25, 023. 89 108 南京新百房地 产开发有限公 司 - 734, 554. 67 增资 - 734, 554. 67 - - 73, 455. 46 - 73, 455. 46 - 661, 099. 21 108 南京新百药业 有限公司 12, 137. 07 增资 12, 137. 07 - 1, 324. 04 1, 324. 04 10, 813. 03 98 南京新百药业 有限公司 400, 132. 74 投资 - 400, 132. 74 11, 885. 13 11, 885. 13 388, 247. 61 98 合计 - 1, 259, 912. 15 - - 1, 569, 062. 59 400, 132. 74 - 154, 009. 03 - 244, 991. 33 - 1, 014, 920. 82 - 本报告期按公司长期投资减值准备的会计政策，继续对芜湖南京新百大厦主楼 工程的资本化利息，按所持股权比例计提减值准备直至长期投资帐面净值为零。本 报告期提取长期投资减值准备 402, 190. 25 元，累计提取长期投资减值准备 34, 224, 119. 81 元。 11、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 其中由在建 工程转入 本期减少 期末余额 固定资产原值: 房屋及建筑物 1, 001, 954, 120.83 16, 521, 866. 37 9, 878, 704. 45 2, 672, 798. 10 1, 015, 803, 189.10 专用设备 9, 296, 639. 36 1, 289, 581. 00 - 921, 067. 50 9, 665, 152. 86 通用设备 122, 262, 124. 13 2, 053, 552. 63 - - 124, 315, 676. 76 运输设备 12, 985, 185. 02 963, 102. 65 - 841, 500. 01 13, 106, 787. 66 其他 170, 000. 00 - - - 170, 000. 00 合计 1, 146, 668, 069.34 20, 828, 102. 65 9, 878, 704. 45 4, 435, 365. 61 1, 163, 060, 806.38 累计折旧： 房屋及建筑物 68, 039, 999. 69 22, 022, 245. 14 - 135, 106. 81 89, 927, 138. 02 专用设备 1, 411, 838. 84 1, 729, 727. 99 - 322, 827. 05 2, 818, 739. 78 通用设备 39, 100, 429. 25 10, 906, 696. 87 - - 50, 007, 126. 12 运输设备 6, 661, 211. 32 1, 130, 367. 34 - 817, 055. 26 6, 974, 523. 40 34 其他 19, 238. 33 32, 979. 94 - - 52, 218. 27 合计 115, 232, 717. 43 35, 822, 017. 28 - 1, 274, 989. 12 149, 779, 745. 59 净 值 1, 031, 435, 351. 91 - - - 1, 013, 281, 060.79 本报告期控股子公司南京东方商城有限责任公司按揭借款购买商业用房，由于 银行改变按揭借款计息方法及调整应付利息金额，增加应付按揭贷款利息 6, 488, 503. 43 元，同时增加按揭借款购买商业用房原值 6, 488, 503. 43 元。 12、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固 定资产数 其它减少 数 期末数 资 金 来 源 完工 进度 营 业 楼 改 造工程款 - - 9, 878, 704.45 9, 878, 704.45 - - 自筹 - GMP改造 40,000,000.00 7,257,667.37 39, 554, 844.20 - - 46,812,511.57 自筹、 借款 99% 合计 40,000,000.00 7,257,667.37 49, 433, 548.65 9, 878, 704.45 - 46,812,511.57 - - 其中: 利息 资本化 - - 474, 272. 81 - - 474, 272. 81 - - 13、固定资产清理 内容 期末数 期初数 未清理完的固定资产净值 970, 668. 45 372, 428. 00 14、无形资产 类别 取得 方式 初始价值 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销 年限（月） 金碟财务 软件 购入 33, 950. 00 27, 218. 37 3, 250. 00 3, 302. 15 6, 783. 78 27, 166. 22 94 用友财务 软件 购入 10, 920. 00 7, 308. 00 2, 800. 00 1, 624. 00 2, 436. 00 8, 484. 00 96 金卡程序 软件 购入 25, 000. 00 22, 416. 72 - 2, 500. 00 5, 083. 28 19, 916. 72 96 赛贝斯软 件 购入 382, 078. 59 337, 502. 73 - 38, 207. 86 82, 783. 72 299, 294. 87 94 35 21 项药品 批准证书 投资 5, 100, 000. 00 4, 717, 500. 00 - 510, 000.00 892, 500. 00 4, 207, 500.00 99 OFFI CE 办 公软件 购入 98, 811. 00 - 98, 811. 00 8, 234. 24 8, 234. 24 90, 576. 76 110 长 益 财 务 软件 购入 410, 000. 00 - 410, 000.00 27, 333. 32 27, 333. 32 382, 666. 68 112 网 站 建 设 费 购入 30, 000. 00 30, 000. 00 750. 00 750. 00 29, 250. 00 117 合计 6, 090, 759. 59 5, 111, 945. 82 544, 861.00 591, 951.57 1, 025, 904.34 5, 064, 855.25 15、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 装潢费 11, 751, 635. 09 2, 686, 729. 41 3, 477, 623. 94 - 1, 627, 521. 35 7, 214, 803. 09 4, 536, 832. 00 开办费 8, 891. 20 8, 891. 20 - 8, 891. 20 - - - 合计 11, 760, 526. 29 2, 695, 620. 61 3, 477, 623. 94 8, 891. 20 1, 627, 521. 35 7, 214, 803. 09 4, 536, 832. 00 开办费是本公司控股子公司江苏物华科技贸易公司筹建期间发生的费用，本报 告期正式经营，其费用一次性转入当期损益。 16、其他长期资产 期初数 期末数 项 目 金额 坏帐准备 本期增加 数 本期减少数 金额 坏帐准备 应收芜湖南京 新百大厦借款 及资金占用费 65, 186, 765. 00 12, 099, 389. 00 - 3, 825, 000. 00 61, 361, 765. 00 8, 274, 389. 00 本报告期减少数为收回资金占用费 3, 825, 000. 00 元并冲减坏帐准备。 17、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 信用借款 285, 000, 000. 00 205, 000, 000. 00 抵押借款 - 660, 000. 00 保证借款 28, 180, 000. 00 - 合计 313, 180, 000. 00 205, 660, 000. 00 36 18、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 169, 198, 172. 00 76, 470, 160. 00 本报告期应付票据增长 121. 26%，主要是新增江苏物华科技贸易有限公司应付 票据 103, 960, 000. 00 元所致，去年同期无此因素。 19、应付帐款 帐龄 期末数 占总额的比例 期初数 占总额的比例 1 年以内 114, 315, 635. 90 93. 13% 107, 880, 037. 13 89. 73% 1- 2 年 5, 144, 623. 04 4. 19% 6, 464, 072. 55 5. 38% 2- 3 年 776, 285. 23 0. 63% 1, 292, 760. 52 1. 08% 3 年以上 2, 513, 107. 23 2. 05% 4, 585, 511. 95 3. 81% 合计 122, 749, 651. 40 100. 00% 120, 222, 382. 15 100. 00% 1) 无欠持有 5%以上股份股东欠款。 2) 三年以上应付帐款主要为应付工程尾款。 20、预收帐款 期末数 期初数 30, 956, 727. 87 33, 984, 592. 96 1) 无预收持有本公司 5%以上股份股东款项。 2) 无帐龄超过 1 年以上的大额款项。 21、应付股利 项目 期末数 期初数 应付国家股股利 8, 457, 393. 95 8, 457, 393. 95 应付法人股股利 3, 141, 837. 75 3, 141, 837. 75 应付社会流通股股利 22, 932, 000. 00 22, 932, 000. 00 合计 34, 531, 231. 70 34, 531, 231. 70 1) 根据董事会决议，2002年利润分配预案：向全体股东按每 10 股派现金红利 1. 50 元（含税）计 34, 531, 231. 70 元。 2) 公司已分别于 2002 年 6 月和 12 月向全体股东派发 2001 年度现金红利 34, 531, 231. 70 元。 37 22、应交税金 期末数 期初数 项目 税率 金 额 税率 金 额 增值税 17%、13% 7, 081, 634. 34 17%、13% 8, 273, 175. 39 营业税 5% 866, 639. 88 5% - 14, 371. 36 城建税 7%、5% 446, 374. 38 7% 471, 042. 24 所得税 33% 1, 027, 523. 76 33% - 969, 512. 99 消费税 5% 61, 106. 65 5% 50, 133. 62 个人所得税 - 5, 030, 728. 11 - 5, 244, 498. 41 房产税 - - 10, 039. 12 - 216, 000. 00 印花税 - 2, 657. 39 - 1, 994. 60 土地使用税 - 63, 813. 65 - 54, 084. 70 合计 - 14, 570, 439. 04 - 13, 327, 044. 61 23、其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 256, 605. 49 269, 153. 81 4% 住房公积金 -49, 113. 23 -392, 350. 00 - 文化事业建设费 76, 575. 64 - 合计 284, 067. 90 -123, 196. 19 - 24、其他应付款 期末数 期初数 81, 808, 867. 53 62, 045, 184. 35 1) 欠持有 5%以上股份股东南京市国有资产经营（控股）有限公司借款 3, 075, 000. 00 元。 2) 主要款项内容及性质 单 位 内容 金额 南京创元房地产开发公司 约定转让东大科技园股权款 17, 748, 409. 00 38 南京富城房地产开发有限公司 东方商城购营业楼尾款 5, 257, 170. 00 南京市物回炉料钢铁有限公司 往来款 3, 386, 995. 00 25、预 提 费 用 项目 期末数 期初数 过户交易费 - 262, 248. 63 物业管理基金 - 259, 328. 00 公用配套设施建设费用 3, 600, 000. 00 3, 600, 000. 00 车库建设及配套费用 8, 500, 000. 00 8, 500, 000. 00 预提利息 - 1, 027, 845. 00 水电费 - 10, 000. 00 其他 720, 000. 00 - 合计 12, 820, 000. 00 13, 659, 421. 63 26、长期借款 借款条件 期末数 期初数 借款期限 按揭借款 109, 854, 994. 88 115, 000, 000. 00 15 年 合计 109, 854, 994. 88 115, 000, 000. 00 - 本报告期偿还按揭借款本金 5, 145, 005. 12 元。 27、长期应付款 项 目 期限 期末金额 应计利息 期初金额 按揭借款利息 15 年 49, 188, 499. 75 - 48, 929, 625. 00 职工安置费 - 1, 119, 827. 00 - 1, 128, 880. 00 代管房产 - 2, 183, 010. 99 - 7, 145, 778. 06 合计 - 52, 491, 337. 74 - 57, 204, 283. 06 1) 本报告期偿还按揭借款利息 6, 229, 628. 68 元； 2)本报告期，由于银行改变按揭借款计息方法及调整应付利息金额，增加应付 按揭借款利息 6, 488, 503. 43 元。 39 28、递延税款贷项 期末数 期初数 51, 513. 00 - 本报告期, 递延税款贷项增加系公司接受捐赠所收到的非现金资产未来应交 所得税数。 29、股本 （单位：元） 股本性质 期初数 比例 本期增加 本期减少 期末数 比例 国有股 56, 382, 626. 30 24. 49% - - 56, 382, 626. 30 24. 49% 法人股 20, 945, 585. 00 9. 10% - - 20, 945, 585. 00 9. 10% 社会流通股 152, 880, 000. 00 66. 41% - - 152, 880, 000. 00 66. 41% 合 计 230, 208, 211. 30 100. 00% - - 230, 208, 211. 30 100. 00% 30、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本/股本溢价 515, 758, 092. 02 - - 515, 758, 092. 02 住房周转金转入 1, 887, 127. 81 - - 1, 887, 127. 81 资产评估增值准备 2, 142, 491. 39 - - 2, 142, 491. 39 被投资单位股权投资准备 4, 418, 825. 00 7, 737. 78 - 4, 426, 562. 78 接受非现金资产捐赠 - 104, 587. 00 - 104, 587. 00 合计 524, 206, 536. 22 112, 324. 78 - 524, 318, 861. 00 31、盈余公积 项目 调整前期初数 调整后期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 52, 443, 782. 08 52, 443, 782. 08 7, 034, 403. 23 - 59, 478, 185. 31 法定公益金 5, 139, 593. 94 560, 759. 59 7, 034, 403. 23 - 7, 595, 162. 82 任意盈余公积 5, 929, 955. 03 5, 929, 955. 03 5, 813, 987. 64 - 11, 743, 942. 67 减免营业税 5, 450, 000. 00 5, 450, 000. 00 - - 5, 450, 000. 00 合计 68, 963, 331. 05 64, 384, 496. 70 19, 882, 794. 10 - 84, 267, 290. 80 根据 2001年度股东大会决议，发放 98 年以前参加工作的职工的一次性住房补 贴 4, 578, 834. 35 元，由期初未分配利润转入法定公益金。 40 32、未分配利润 调整前期初未分配利润 1, 227, 929. 46 调整后期初未分配利润 5, 806, 763. 81 加：本年净利润 57, 773, 725. 54 其他转入 - 4, 337, 315. 01 可供分配的利润 59, 243, 174. 34 减：提取法定盈余公积 7, 034, 403. 23 提取公益金 7, 034, 403. 23 可供投资者分配的利润 45, 174, 367. 88 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 5, 813, 987. 64 应付普通股股利 34, 531, 231. 70 转作资本（或股本）的普通股股利 - 期末未分配利润 4, 829, 148. 54 1、据董事会决议，2002 年公司利润分配预案为按净利润 58,139,876.41 元（母公司）,提取 10%的法定盈余公积 5,813,987.64 元；提取 10%的法定 公益金 5,813,987.64 元；提取 10%任意盈余公积 5,813,987.64 元；拟向全 体股东按每 10 股派现金红利 1.50 元（含税），即 34,531,231.70 元。 2、对 2002 年发生的 1998 年 12 月 31 日以前参加工作的老职工的一 次性住房补贴，现已调减未分配利润 4, 337, 315. 01元，待提交股东大会审 议批准后冲销有关股东权益项目。 33、未确认投资损失 期初数 本期增加 本期减少 期末数 - - 7, 652. 39 - - 7, 652. 39 本报告期增加数主要是公司控股子公司南京新百物业管理有限公司因亏 损，截至本报告期末其净资产为负数所致。 34、主营业务收入 项目 2002 年 2001 年 零售 1, 292, 674, 867. 70 1, 214, 320, 293. 14 批发 266, 583, 553. 56 163, 981, 627. 48 41 物资贸易收入 456, 046, 371. 26 - 物业收入 313, 231. 45 467, 639. 73 商品房销售收入 26, 563, 291. 27 58, 758, 506. 75 药品销售收入 12, 627, 528. 24 11, 161, 270. 01 合计 2, 054, 808, 843. 48 1, 448, 689, 337. 11 1、本报告期主营业务收入同比上升 41. 84%，主要原因是本报告期新增江苏物 华科技贸易公司物资贸易销售，去年无此因素。 2、前五名客户销售收入总额 282, 437, 202. 50 元，占全部销售收入的比例为 13. 75%。 35、主营业务成本 项目 2002 年 2001 年 零售 1, 027, 134, 021. 28 965, 131, 495. 79 批发 265, 581, 093. 02 160, 541, 335. 10 物资贸易成本 438, 041, 682. 66 - 物业 108, 350. 47 283, 140. 68 商品房销售成本 10, 506, 504. 85 46, 564, 239. 21 药品销售成本 9, 523, 312. 15 8, 365, 837. 48 合计 1, 750, 894, 964. 43 1, 180, 886, 048. 26 36、主营业务税金及附加 类别 计缴标准 金额 营业税 5% 1, 524, 818. 86 消费税 5% 757, 281. 15 教育费附加 4% 1, 942, 435. 54 城建税 7%、5% 3, 391, 018. 78 合计 - 7, 615, 554. 33 37、其他业务利润 2002 年 2001 年 类 别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 游乐场 70, 259. 00 15, 350. 78 54, 908. 22 733, 714. 00 88, 822. 74 644, 891. 26 钟表维修 315, 964. 86 129, 448. 53 186, 516. 33 524, 203. 73 380, 631. 89 143, 571. 84 饮食服务 6, 139, 240. 28 4, 239, 440. 49 1, 899, 799. 79 10, 805, 609. 56 4, 567, 167. 68 6, 238, 441. 88 42 服装加工 302, 700. 00 16, 799. 86 285, 900. 14 496, 346. 67 27, 547. 24 468, 799. 43 租赁 2, 036, 524. 44 1, 158, 041. 47 878, 482. 97 1, 673, 200. 00 1, 159, 527. 50 513, 672. 50 代办费收入 2, 282, 528. 81 171, 341. 01 2, 111, 187. 80 2, 354, 690. 37 130, 685. 34 2, 224, 005. 03 广告收入 5, 287, 040. 36 3, 512, 852. 07 1, 774, 188. 29 - - - 停车场收入 805, 812. 50 221, 415. 59 584, 396. 91 745, 940. 00 78, 774. 40 667, 165. 60 其他 5, 762, 904. 22 744, 174. 75 5, 018, 729. 47 1, 634, 258. 56 219, 905. 48 1, 414, 353. 08 合 计 23, 002, 974. 47 10, 208, 864. 55 12, 794, 109. 92 18, 967, 962. 89 6, 653, 062. 27 12, 314, 900. 62 本报告期公司将广告部门作为二级核算单位单独设帐，并入其他业务利润核算。 38、财务费用 类 别 2002 年 2001 年 利息支出 12, 630, 776. 30 17, 008, 098. 26 减: 利息收入 1, 538, 917. 21 2, 325, 722. 38 减: 财政三产贴息 126, 658. 00 1, 500, 000. 00 汇兑损失 - 15, 850. 70 - 13. 10 其他 2, 296, 183. 47 1, 606, 468. 08 合计 13, 245, 533. 86 14, 788, 830. 86 39、投资收益 投资性质 2002 年 2001 年 股票投资收益 3, 380, 845. 49 14, 107, 698. 54 委托投资收益 333, 333. 33 166, 666. 67 联营企业分回利润 402, 190. 25 468, 409. 09 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 58, 949. 69 1, 385, 585. 56 股权投资差额摊销 165, 894. 16 90, 982. 30 股权投资转让收益 - 2, 880, 513. 72 投资减值准备 - 18, 480, 192. 83 - 18, 196, 659. 27 合计 - 14, 138, 979. 91 903, 196. 61 本报告期投资收益同比减少的主要原因为股票投资收益和股权投资转让 43 收益同比减少所致。 40、营业外收入 项 目 2002 年 2001 年 处置固定资产净收益 4, 480. 00 - 罚款收入 24, 584. 00 15, 332. 00 拆迁补偿收入 - 8, 012, 632. 20 其他 584, 716. 13 206, 674. 02 合 计 613, 780. 13 8, 234, 638. 22 本报告期同比减少 92. 55%, 主要为去年同期收到南京盛茂房地产开发公司支付 的拆迁补偿费 8, 000, 000. 00 元，本报告期无此因素。 41、营业外支出 项目 2002 年 2001 年 处理固定资产净损失 2, 129, 799. 34 4, 679, 960. 49 罚款支出 38, 710. 25 83, 609. 39 市场物价等地方基金 64, 736. 11 824, 270. 21 捐赠支出 20, 881. 92 124, 879. 13 职工拆迁补偿 865, 916. 64 - 其他 446, 792. 87 311, 501. 82 合计 3, 566, 837. 13 6, 024, 221. 04 42、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 办公费 2, 427, 674. 66 差旅费 1, 596, 518. 71 招待费 1, 652, 689. 05 运输费 8, 976, 728. 49 修理费 3, 712, 821. 46 44 广告费 2, 188, 704. 01 保险费 2, 103, 021. 94 租赁费 2, 868, 143. 88 退休人员费用 6, 907, 923. 82 水电费 18, 753, 959. 07 银行手续费 2, 260, 245. 07 物业管理费 1, 650, 000. 00 包装费 449, 334. 56 审计咨询费 676, 160. 00 质保金 1, 366, 012. 30 代垫装潢款 2, 323, 110. 65 往来款 30, 991, 589. 82 其他 44, 626, 513. 75 合计 135, 531, 151. 24 二 、 母 公 司 数 据 1、应收账款 期末数 期初数 帐龄 金额 比重（%） 坏帐准备 金额 比重（%） 坏帐准备 1 年以内 5, 404, 226. 42 100. 00% 16, 212. 68 1, 137, 094. 79 100% 3, 411. 28 1—2 年 - - - - - - 2—3 年 - - - - - - 3—4 年 - - - - - - 合计 5, 404, 226. 42 100. 00% 16, 212. 68 1, 137, 094. 79 100% 3, 411. 28 ( 3) 无持有 5%以上股份股东欠款。 45 2、其他应收款 1) 帐龄分析 期末数 期初数 帐龄 金额 比重（%） 坏帐准备 金额 比重（%） 坏帐准备 1 年以内 67, 178, 101. 69 51. 76% 21, 534. 31 6, 299, 495. 66 99. 98% 18, 898. 49 1—2 年 80, 000. 00 0. 06% 4, 000. 00 1, 012. 00 0. 02% 50. 60 2—3 年 - - - - - - 3 年以上 62, 527, 000. 00 48. 18% 62, 527, 000. 00 - - - 合计 129, 785, 101. 69 100. 00% 62, 552, 534. 31 6, 300, 507. 66 100. 00% 18, 949. 09 2) 持有 5%以上股份股东南京市国有资产经营（控股）有限公司欠本公司离退 休人员医药费 2, 850, 000. 00 元； 3) 本报告期一年以内其他应收款中 60, 000, 000. 00 元系对上海德汇投资管理 有限公司的拟投资款，因相关法律手续尚未办理完毕，故暂挂其他应收款，未计提 坏帐准备； 4) 本报告期三年以上其他应收款为从短期投资科目中转入的公司对中国科技 国际信托投资有限责任公司投资款 36, 026, 000. 00 元和中国华阳金融租赁有限责 任公司的投资款 26, 501, 000. 00 元，并已全额计提跌价准备。 3、长期股权投资 项目 期初数 本期增加金额 本期减少 期末余额 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值 准备 金额 减值准备 股票投资 13, 805, 000. 00 - - - - - 13, 805, 000. 00 - 其他股权 投资 376, 941, 408. 28 35, 021, 929. 56 12, 393, 623. 14 402, 190. 25 5, 888. 33 - 389, 329, 143. 09 35, 424, 119. 81 股权投资 差额 - 1, 569, 062. 59 - - - - 165, 894. 16 - - 1, 403, 168. 43 - 合计 389, 177, 345. 69 35, 021, 929. 56 12, 393, 623. 14 402, 190. 25 - 160, 005. 83 - 401, 730, 974. 66 35, 424, 119. 81 1) 股票投资 被投资单位 名称 股份 性质 股票数量 占被投资 单位比例 初始投资成本 追加投资 减值准 备 上海华联商厦 法人股 555, 390 0. 14% 928, 000. 00 470, 000. 00 - 常州金狮集团 法人股 150, 000 0. 09% 150, 000. 00 - - 太原五一大楼 法人股 55, 000 0. 11% 100, 000. 00 - 23, 000. 00 - 沪宁高速公路 法人股 100, 000 0. 02% 180, 000. 00 - - 南京证券公司 法人股 12, 000, 000 2. 78% 12, 000, 000. 00 - - 合计 - - - 13, 358, 000. 00 447, 000. 00 - 46 2) 其他股权投资 被投资单位名称 投资 起止期 初始金额 追加金额 占被投资 单位比例 本期权益 增减额 累计权益 增减额 减值准备 南京东方商城有 限责任公司 2000. 3 - 2050. 3 50, 000, 000. 00 146, 000, 000. 00 79. 67% 196, 542. 97 - 3, 618, 803. 16 - 南京新百房地产 开发有限公司 1999. 12 - 2018. 12 8, 640, 000. 00 80, 000, 000. 00 98. 49% 8, 786, 649. 44 14, 763, 480. 62 - 南京新百物业管 理有限公司 2000. 6 - 2010. 6 200, 000. 00 - 40% - 57, 725. 70 - 200, 000. 00 - 南京新百药业有 限公司 2001. 3 - 2011. 3 10, 800, 000. 00 10, 000, 000. 00 61. 45% - 605, 652. 16 - 1, 391, 275. 65 - 江苏物华科技贸 易公司 2001. 10 - 2006. 10 5, 000, 000. 00 - 50% 3, 417, 506. 39 3, 417, 506. 39 - 芜湖南京新百大 厦 1993. 12 27, 000, 000. 00 - 45% 402, 190. 25 7, 224, 119. 81 34, 224, 119. 81 南京新电商场 1994. 5 950, 000. 00 - 60% 64, 664. 43 - 79, 265. 94 - 南京诺菲特服饰 有限公司 2001. 5 - 2011. 5 800, 000. 00 - 80% 175, 821. 41 196, 818. 24 - 北京中贸联实业 有限公司 1994. 10 1, 200, 000. 00 - - - - 1, 200, 000. 00 东大科技园股份 有限公司 2000. 10 15, 000, 000. 00 - 15% - - - 浙江大学创业投 资有限公司 2000. 12- 20 30. 12 9, 000, 000. 00 - 18% - - - 合计 - 128, 590, 000. 00 236, 000, 000. 00 - 12, 379, 997. 03 20, 312, 580. 31 35, 424, 119. 81 3) 长期股权投资差额 被投资单位 名称 初始金额 形成 原因 期初金额 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 剩余摊 销期限 ( 月) 南京东方商城 有限责任公司 - 909, 822. 96 增资 - 818, 840. 66 - - 90, 982. 30 - 181, 964. 60 - 727, 858. 36 96 南京东方商城 有限责任公司 - 27, 804. 33 增资 - 27, 804. 33 - - 2, 780. 44 - 2, 780. 44 - 25, 023. 89 108 南京新百房地 产开发有限公 司 - 734, 554. 67 增资 - 734, 554. 67 - - 73, 455. 46 - 73, 455. 46 - 661, 099. 21 108 南京新百药业 有限公司 12, 137. 07 增资 12, 137. 07 - 1, 324. 04 1, 324. 04 10, 813. 03 98 合计 - 1, 660, 044. 89 - - 1, 569, 062. 59 - - 165, 894. 16 - 256, 876. 46 - 1, 403, 168. 43 - 4) 投资准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 投资准备 4, 418, 825. 00 7, 737. 78 - 4, 426, 562. 78 4、主营业务收入 项目 2002 年 2001 年 零售 1, 125, 211, 061. 51 1, 063, 495, 566. 05 批发 226, 832, 303. 04 144, 020, 993. 57 合计 1, 352, 043, 364. 55 1, 207, 516, 559. 62 47 5、主营业务成本 项目 2002 年 2001 年 零售 891, 012, 446. 14 838, 546, 654. 95 批发 225, 739, 952. 91 140, 629, 180. 33 合计 1, 116, 752, 399. 05 979, 175, 835. 28 6、投资收益 投资性质 2002 年 2001 年 股票投资收益 2, 927, 783. 44 10, 611, 197. 82 委托投资收益 - - 联营企业分回利润 402, 190. 25 468, 409. 09 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 11, 983, 695. 11 1, 508, 766. 69 股权投资差额摊销 165, 894. 16 90, 982. 30 股权投资转让收益 - 2, 880, 513. 72 投资减值准备 - 17, 450, 360. 99 - 18, 196, 659. 27 合计 - 1, 970, 798. 03 - 2, 636, 789. 65 注 释 6: 关 联 方 关 系 及 其 交 易 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 南京新电商场 南京 商品批发， 零售 子公司 国有联营 窦明 南京诺菲特服饰有限责任公 司 南京 服饰生产， 销售，代理 子公司 有限责任 戴明红 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 南京新电商场 95. 00 - - 95. 00 南京诺菲特服饰有限责任公司 100. 00 - - 100. 00 合计 195. 00 - - 195. 00 3、 存在控制关系关联方所持权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 金额 金额 比例% 南京新电商场 806, 069. 63 60. 00 64, 664. 43 - 870, 734. 06 60. 00 南京诺菲特服饰有 限责任公司 820, 996. 83 80. 00 175, 821. 41 - 996, 818. 24 80. 00 48 4、 不存在控制关系的关联方关系 企业名称 注册资本 投资比例 与本企业的关系 浙江大学创业投资有限公司 50, 000, 000. 00 18% 联营 东大科技园股份有限公司 100, 000, 000. 00 15% 联营 芜湖南京新百大厦 60, 000, 000. 00 45% 联营 南京华润东方投资管理有限责 任公司 30, 000, 000. 00 10% 联营 南京大洋百货有限公司 10, 000, 000. 00 20% 联营 南京新百置业有限公司 10, 000, 000. 00 30% 联营 南京新百药业研究所 1, 000, 000. 00 45% 联营 5、 本公司与关联方的交易 关联方 交易类型 项目 金额 芜湖新百 销售商品 主营业务收入 6, 508, 009. 76 芜湖新百 收回借款本息 长期应收款 3, 825, 000. 00 芜湖新百 上期销货款本期收回 应收票据 1, 000, 000. 00 新电商场 销售商品 主营业务收入 366, 620. 53 新电商场 购入商品 主营业务成本 908, 888. 25 定价政策: 上述商品交易定价采用市场价格。 6、 本公司与关联方的往来 关联方 交易类型 项目 金额 芜湖新百 销售商品 应收票据 1, 500, 000. 00 芜湖新百 长期借款 长期应收款 61, 361, 765. 00 芜湖新百 销售商品 预收账款 1, 500, 000. 00 南京市国有资产经营（控 股）有限公司 代垫退休人员药费 其他应收款 2, 850, 000. 00 南京市国有资产经营（控 股）有限公司 借款 其他应付款 3, 075, 000. 00 新电商场 购入商品 应付帐款 123, 220. 53 注：1) 本公司与上述关联方所发生的商品交易定价均采用市场价格。 49 2) 为南京市国有资产经营（控股）有限公司垫付的退休人员药费在支付国家股 红利时收回。 7、 存在被控制关系的关联方 企业名称 注册资本( 万元) 法定代表人 与本企业关系 持股比例 南京市国有资产经营 （控股）有限公司 76, 000. 00 周发亮 股东 24. 49% 注 释 7： 未 决 诉 讼 1、本报告期，公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、以前年度重大诉讼，仲裁事项的进展情况。 1)本公司诉中国华阳金融租赁有限责任公司，归还 4000 万元存款一案( 详见 1999年 3月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》)截止 2002 年 12月 31 日，公司 已收回现金 1038万元；资产 311. 90 万元。此外，由双方达成协议，并由南京市中 级人民法院裁定，由公司受偿华阳租赁在海南发展银行享有的债权及利息。由于海 南发展银行尚处于关闭之中，公司已将此权益作为关闭债权申报, 并已收到确认书。 但此债权收回存在着很大的不确定性，本报告期，公司继续对该项投资计提跌价准 备。本报告期提取该项投资跌价准备 6, 625, 250. 00元，累计已提取26, 501, 000. 00 元。 2) 本公司诉中国科技国际信托投资有限责任公司归还 4300 万元存款一案( 详 见 1999 年 3月 11日《中国证券报》、《上海证券报》，截止2002 年 12月 31日公司 已收回现金 179. 40 万元，诉讼费24万元。剩余款项仍在强制执行中。鉴于该款项 的收回存在着很大的不确定性，本报告期，公司继续对该项投资计提跌价准备。本 报告期提取该项投资跌价准备 8, 198, 000. 00 元，累计已提取 36, 026, 000. 00元。 注 释 8： 或 有 事 项 无 注 释 9： 承 诺 事 项 无 注 释 10： 资 产 负 债 表 日 后 事 项 无 注 释 11： 债 务 重 组 事 项 无 50 十一、备查文件目录 1．载有法定代表人，主管会计工作负责人，会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3．报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》披露的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长：李三宁 南京新街口百货商店股份有限公司 董 事 会 2003 年 3 月 25 日 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 金额单位：元 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产 流动负债 货币资金 5-1 210,587,601.83 183,897,429.10 139,046,234.23 48,914,780.23 短期借款 5-17 313,180,000.00 205,660,000.00 288,180,000.00 155,660,000.00 短期投资 5-2 13,970,669.06 27,785,690.00 7,775,710.00 21,322,400.00 应付票据 5-18 169,198,172.00 76,470,160.00 65,238,172.00 76,470,160.00 应收票据 5-3 31,043,388.50 13,218,000.00 4,338,588.50 13,218,000.00 应付帐款 5-19 122,749,651.40 120,222,382.15 99,014,821.81 91,426,036.31 应收股利 - - - - 预收帐款 5-20 30,956,727.87 33,984,592.96 24,974,589.09 14,477,360.85 应收利息 - - - - 应付工资 16,157,653.84 16,462,089.30 16,119,905.84 16,119,905.84 应收帐款 5-4 27,174,010.37 4,670,719.41 5,388,013.74 1,133,683.51 应付福利费 9,971,868.34 10,044,603.20 9,105,758.06 9,699,767.53 其他应收款 5-5 74,274,463.29 10,160,814.21 67,232,567.38 6,281,558.57 应付股利 5-21 34,531,231.70 34,531,231.70 34,531,231.70 34,531,231.70 预付帐款 5-6 231,195,520.20 167,933,373.31 96,985,064.17 80,699,090.17 应交税金 5-22 14,570,439.04 13,327,044.61 7,697,253.68 11,581,996.30 应收补贴款 5-7 6,776,162.58 5,059,494.44 6,776,162.58 5,059,494.44 其他应交款 5-23 284,067.90 -123,196.19 218,037.74 -131,684.77 存货 5-8 110,181,540.37 100,008,817.57 57,250,512.72 52,600,047.82 其他应付款 5-24 81,808,867.53 62,045,184.35 48,914,661.10 50,647,367.46 待摊费用 5-9 1,865,324.81 1,711,302.01 1,583,084.93 1,055,379.48 预提费用 5-25 12,820,000.00 13,659,421.63 720,000.00 10,000.00 一年内到期的长期债券投资 - - - - 预计负债 - - - - 其他流动资产 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 流动资产合计 707,068,681.01 514,445,640.05 386,375,938.25 230,284,434.22 其他流动负债 - - - - 长期投资 - - - - - - - - 长期股权投资 5-10 47,107,631.48 37,863,003.87 366,306,854.85 354,155,416.13 流动负债合计 806,228,679.62 586,283,513.71 594,714,431.02 460,492,141.22 长期债权投资 - - - - 长期负债： 长期投资合计 47,107,631.48 37,863,003.87 366,306,854.85 354,155,416.13 长期借款 5-26 109,854,994.88 115,000,000.00 - - 其中：合并价差 应付债券 - - 固定资产 - - - 长期应付款 5-27 52,491,337.74 57,204,283.06 2,183,010.99 7,145,778.06 固定资产原价 5-11 1,163,060,806.38 1,146,668,069.34 758,649,024.38 756,879,442.26 专项应付款 - - - - 减: 累计折旧 5-11 149,779,745.59 115,232,717.43 128,210,201.85 104,716,684.55 其他长期负债 - - - - 固定资产净值 1,013,281,060.79 1,031,435,351.91 630,438,822.53 652,162,757.71 长期负债合计 162,346,332.62 172,204,283.06 2,183,010.99 7,145,778.06 减: 固定资产减值准备 - - - - 递延税项： - - - - 固定资产净额 1,013,281,060.79 1,031,435,351.91 630,438,822.53 652,162,757.71 递延税款贷项 5-28 51,513.00 - 51,513.00 - 工程物资 - - - - 负债合计 968,626,525.24 758,487,796.77 596,948,955.01 467,637,919.28 在建工程 5-12 46,812,511.57 7,257,667.37 - - 少数股东权益 65,687,232.06 69,175,228.83 - - 固定资产清理 5-13 970,668.45 372,428.00 - - 股东权益 - - - - 固定资产合计 1,061,064,240.81 1,039,065,447.28 630,438,822.53 652,162,757.71 股本 5-29 230,208,211.30 230,208,211.30 230,208,211.30 230,208,211.30 无形资产及其他资产 - - - - 减：已归还投资 - - - - 无形资产 5-14 5,064,855.25 5,111,945.82 450,313.02 - 股本净额 230,208,211.30 230,208,211.30 230,208,211.30 230,208,211.30 长期待摊费用 5-15 4,536,832.00 2,695,620.61 4,412,099.03 2,686,729.41 资本公积 5-30 524,318,861.00 524,206,536.22 524,318,861.00 524,206,536.22 其他长期资产 5-16 53,087,376.00 53,087,376.00 53,087,376.00 53,087,376.00 盈余公积 5-31 84,267,290.80 64,384,496.70 80,778,008.34 63,336,045.42 无形资产及其他资产合计 62,689,063.25 60,894,942.43 57,949,788.05 55,774,105.41 其中: 法定公益金 7,595,162.82 560,759.59 5,850,521.59 36,533.95 - - - - 未分配利润 5-32 4,829,148.54 5,806,763.81 8,817,368.03 6,988,001.25 递延税项： - - - - 未确认投资损失 5-33 -7,652.39 递延税款借项 - - - - 股东权益合计 843,615,859.25 824,606,008.03 844,122,448.67 824,738,794.19 资产总计 1,877,929,616.55 1,652,269,033.63 1,441,071,403.68 1,292,376,713.47 负债和股东权益合计 1,877,929,616.55 1,652,269,033.63 1,441,071,403.68 1,292,376,713.47 公司法定代表人：李三宁 会计机构负责人：戴明红 会计主管人员：周菁 资 产 负 债 表 资产 注释 合并数 母公司 注释 合并数 母公司 2002年12月31日 负债和股东权益 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 金额单位：元 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 5-34 2,054,808,843.48 1,448,689,337.11 1,352,043,364.55 1,207,516,559.62 减:主营业务成本 5-35 1,750,894,964.43 1,180,886,048.26 1,116,752,399.05 979,175,835.28 主营业务税金及附加 5-36 7,615,554.33 8,867,787.45 5,125,719.71 5,208,120.81 二、主营业务利润 296,298,324.72 258,935,501.40 230,165,245.79 223,132,603.53 加:其他业务利润 5-37 12,794,109.92 12,314,900.62 11,169,457.26 11,229,572.16 减: 营业费用 78,839,060.21 73,306,224.66 58,133,819.53 62,501,375.80 管理费用 106,648,178.13 107,772,673.56 82,982,071.98 86,064,319.96 财务费用 5-38 13,245,533.86 14,788,830.86 12,738,665.71 9,466,729.77 三、营业利润 110,359,662.44 75,382,672.94 87,480,145.83 76,329,750.16 加: 投资收益 5-39 -14,138,979.91 903,196.61 -1,970,798.03 -2,636,789.65 补贴收入 - - - - 营业外收入 5-40 613,780.13 8,234,638.22 414,448.87 8,140,387.86 减: 营业外支出 5-41 3,566,837.13 6,024,221.04 3,582,409.68 4,552,882.72 四、利润总额 93,267,625.53 78,496,286.73 82,341,386.99 77,280,465.65 减: 所得税 32,372,959.02 17,013,982.73 24,201,510.58 15,060,318.58 未确认投资损失 -7,652.39 - - - 少数股东收益 3,128,593.36 -758,173.33 - - 五、净利润 57,773,725.54 62,240,477.33 58,139,876.41 62,220,147.07 加: 期初未分配利润 5,806,763.81 -3,125,418.37 6,988,001.25 -2,906,957.15 其他转入 -4,337,315.01 - -4,337,315.01 - 六. 可供分配的利润 59,243,174.34 59,115,058.96 60,790,562.65 59,313,189.92 减: 提取法定盈余公积金 7,034,403.23 6,422,872.23 5,813,987.64 5,931,318.99 提取法定公益金 7,034,403.23 6,422,872.23 5,813,987.64 5,931,318.99 七. 可供股东分配的利润 45,174,367.88 46,269,314.50 49,162,587.37 47,450,551.94 减: 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积金 5,813,987.64 5,931,318.99 5,813,987.64 5,931,318.99 应付普通股股利 34,531,231.70 34,531,231.70 34,531,231.70 34,531,231.70 转作股本的普通股股利 - - - - 八. 未分配利润 4,829,148.54 5,806,763.81 8,817,368.03 6,988,001.25 公司法定代表人：李三宁 会计机构负责人：戴明红 会计主管人员：周菁 利润及利润分配表 2002年1-12月 项 目 注释 合并数 母公司 编报单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 单位：元 项 目 注释 母公司数 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,610,753,029.71 2,371,018,551.30 收到的税费返还 3,781,039.02 3,781,039.02 收到的其他与经营活动有关的现金 4,640,957.52 77,198,482.14 现金流入小计 1,619,175,026.25 2,451,998,072.46 购买商品、接受劳务支付的现金 1,336,084,937.15 2,036,500,475.04 支付给职工以及为职工支付的现金 87,336,549.25 99,396,789.73 支付的各项税费 80,644,774.37 94,812,852.90 支付的其他与经营活动有关的现金 5-42 43,033,219.24 135,531,151.24 现金流出小计 1,547,099,480.01 2,366,241,268.91 经营活动产生的现金流量净额 72,075,546.24 85,756,803.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,720,729.34 12,858,840.63 取得投资收益所收到的现金 2,828,405.51 3,614,800.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,422,942.50 2,422,942.50 收到的其他与投资活动有关的现金 2,626,700.00 2,626,700.00 现金流入小计 10,598,777.35 21,523,284.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,543,907.39 56,469,249.08 投资所支付的现金 68,615,943.82 95,165,556.01 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 78,159,851.21 151,634,805.09 投资活动产生的现金流量净额 -67,561,073.86 -130,111,521.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 599,221,000.00 624,221,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 23,063,195.00 现金流入小计 599,221,000.00 647,284,195.00 偿还债务所支付的现金 466,701,000.00 521,846,005.12 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46,703,018.38 54,193,299.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 200,000.00 200,000.00 现金流出小计 513,604,018.38 576,239,304.75 筹资活动产生的现金流量净额 85,616,981.62 71,044,890.25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 90,131,454.00 26,690,172.73 现金流量表 2002年1-12月 公司法定代表人：李三宁 会计机构负责人：戴明红 会计主管人员：周菁 编报单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 单位：元 补充资料： 注释 母公司数 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 58,139,876.41 57,773,725.54 加：未确认投资损失 - -7,652.39 少数股东收益 - 3,128,593.36 计提的资产减值准备 13,447,899.04 16,116,779.21 固定资产折旧 24,449,834.22 35,822,017.28 无形资产摊销 33,482.98 591,951.57 长期待摊费用摊销 1,602,087.15 1,627,521.35 待摊费用减少（减：增加） -527,705.45 -154,022.80 预提费用增加（减：减少） 710,000.00 -6,916,027.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,255,449.88 2,105,404.09 固定资产报废损失 24,395.25 24,395.25 财务费用 12,171,786.68 12,958,166.44 投资损失（减：收益） -15,479,562.96 -4,341,212.92 递延税款贷项（减：借项） 51,513.00 51,513.00 存货的减少（减：增加） -4,650,464.90 -12,759,279.58 经营性应收项目的减少（减：增加） -14,360,790.28 -106,287,483.19 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,454,939.77 90,994,822.86 其他 -4,337,315.01 -4,972,407.87 经营活动产生的现金流量净额 72,075,546.24 85,756,803.55 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 139,046,234.23 210,587,601.83 减：现金的期初余额 48,914,780.23 183,897,429.10 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 90,131,454.00 26,690,172.73 公司法定代表人：李三宁 会计机构负责人：戴明红 会计主管人员：周菁 现金流量表 2002年1-12月 编制单位：南京新街口百货商店股份有限公司 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.12 34.72 1.29 1.29 营业利润 13.08 12.93 0.48 0.48 净利润 6.85 6.77 0.25 0.25 扣除非经常性损益后的净利润 8.35 8.25 0.31 0.31 公司法定代表人：李三宁 会计机构负责人：戴明红 会计主管人员：周菁 2002年度 利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元） 编报单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 单位：元 项目 期初数 本期提取数 本期回转减少数 期末数 一、坏账准备合计 12,148,929.34 63,229,609.69 4,440,207.15 70,938,331.88 其中：应收账款 14,054.32 82,048.65 9,415.86 86,687.11 其他应收款 35,486.02 620,561.04 605,791.29 50,255.77 长期应收款 12,099,389.00 3,825,000.00 8,274,389.00 特殊准备 62,527,000.00 62,527,000.00 二、短期投资跌价准备合计 48,922,957.00 18,457,415.32 62,991,299.00 4,389,073.32 其中：股票投资 1,219,207.00 3,634,165.32 464,299.00 4,389,073.32 其他投资 47,703,750.00 14,823,250.00 62,527,000.00 三、存货跌价准备合计 708,977.88 1,567,926.84 1,462,776.07 814,128.65 其中：库存商品 708,977.88 1,567,926.84 1,462,776.07 814,128.65 四、长期投资减值准备合计 35,021,929.56 402,190.25 35,424,119.81 其中：长期股权投资 35,021,929.56 402,190.25 35,424,119.81 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：李三宁 会计机构负责人：戴明红 会计主管人员：周菁 资产减值准备明细表 2002年度