600713_2002_南京医药_南京医药2002年年度报告_2003-04-02.txt

1 南京医药股份有限公司 2002 年年度报告 二 00 三年四月 2 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性，准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事魏杰因出差外地，委托独立董事吴公健代为出席并表决。 公司董事长李家淼先生、总经理周耀平先生、总会计师魏荔女士、财审部经 理俞勤先生声明：保证公司 2002 年度报告中财务报告的真实、完整。 南京医药股份有限公司董事会 3 目 录 一、 公司基本情况……………………………………………….4 二、 会计数据和业务数据（摘要）…………………………….4 三、 股本变动及股东情况……………………………………….6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………….7 五、 公司治理结构……………………………………………….9 六、 股东大会情况简介………………………………………….11 七、 董事会报告………………………………………………….11 八、 监事会报告………………………………………………….16 九、 重大事项…………………………………………………….18 十、 财务报告…………………………………………………….21 十一、备查文件目录…………………………………………….67 4 一、公司基本情况 （一） 公司名称：南京医药股份有限公司 公司英文名称：NANJ I NG MEDI CAL COMPANY LI MI TED 公司英文缩写：NJ MC （二）公司法人代表：李家淼 （三）公司负责信息披露人员： 董事会秘书：王永利女士 咨询电话：（025）4415515—1407 传真：（025）4453856 公司证券事务代表：梁毅宁先生 电话：（025）4525221 传真：（025）4525221 （四）公司注册地址：南京市经济技术开发区（中山东路 486 号） 公司办公地址：南京市中山东路 486 号 邮政编码：210002 公司国际互联网网址：ht t p: //www. nj yy. com. cn 电子信箱：i nfo@nj yy. com （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http: // www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：南京医药 股票代码：600713 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 1 月 25 日 公司变更注册登记日期：1998 年 3 月 24 日 变更注册登记地点：南京市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3201091000040 公司税务登记号码：320113250015862 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：南京市新街口正洪街 8 号东宇大厦 8 楼 二、会计数据和业务数据摘要（合并报表） 1. 本年度财务指标 金额单位：元 利润总额 45,801,685.16 净利润 28,198,027.42 扣除非经常性损益后的净利润 21,943,427.42 主营业务利润 257,914,513.16 其它业务利润 4,958,408.20 5 营业利润 36,844,012.09 投资收益 10,554,879.83 补贴收入 401,233.57 营业外收支净额 -1,877,181.88 经营活动产生的现金流量净额 68,751,799.14 现金及现金等价物净增加额 88,334,112.24 注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额： 项目 金额(万元) 战略配售股票投资净收益 831.87 补贴收入 40.12 营业外收入 227.84 营业外支出 - 427.69 投资损益（会计政策变更） 107.61 减所得税 -154.30 扣除非经常性损益合计金额 625.46 2、截至 2002年末，公司前三年主要财务数据与财务指标 单位：人民币元 指标项目 2002年 2001 年度 2000年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 2,068,689,554.65 1,428,644,367.80 1,428,644,367.80 1,329,200,574.02 1,329,200,574.02 净利润 28,198,027.42 33,764,437.85 36,897,819.53 36,758,714.01 39,468,630.64 总资产 1,816,297,162.59 1,167,997,094.90 1,167,258,693.41 1,183,403,231.54 1,186,113,148.17 股东权益 436,904,949.39 428,590,783.84 431,724,165.52 416,416,758.07 419,126,674.70 (不含少数股东权益) 全面摊薄每股收益 0.145 0.174 0.19 0.19 0.20 加权平均每股收益 0.145 0.174 0.19 0.19 0.20 扣除非经营损益后的 每股收益 0.113 0.08 0.094 0.18 0.20 每股净资产 2.25 2.21 2.24 2.14 2.16 调整后的每股净资产 2.22 2.19 2.22 2.11 2.13 每股经营活动产生 现金流量净额 0.35 -0.02 0.45 全面摊薄净资产收益率(%) 6.45 7.88 8.55 8.83 9.42 加权平均净资产收益率(%) 6.37 7.99 8.67 8.64 9.25 扣除非经营损益后的加权 平均净资产收益率(%) 4.99 3.57 4.28 8.33 8.94 3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编号细则（第九号）》要 求编制的利润数据如下： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 59.03 58.26 1.33 1.33 营业利润 8.43 8.32 0.19 0.19 净利润 6.45 6.37 0.15 0.15 扣除非经常性 损益后的净利润 5.06 4.99 0.11 0.11 6 4、2002年股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 194,260,716.00 194,260,716.00 资本公积 187,075,516.81 457,790.27 186,617,726.54 盈余公积 42,110,629.21 7,665,524.30 49,776,153.51 (公益金) 30,723,436.92 3,583,549.68 34,306,986.60 未分配利润 5,143,921.82 1,106,431.52 6,250,353.34 注：1、资本公积金减少系公司长期投资单位南京东方商城有限责任公司出资比例由 25.51%减少到 20.33%，由此相应调减投资准备和资本公积金。 2、盈余公积金、公益金、未分配利润增加系 2002 年度利润分配提取及合并报表所 致。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 数量单位：股 每股面值：1元 股份类别 期初数 本期其他变动 期末数 (一)、尚未流通股份 1发起人股份 53563320 53563320 其中: 国家持有股份 52663320 52663320 境内法人持有股份 900000 900000 境外法人持有股份 0 0 小计 53563320 53563320 2 募集法人股 57600000 57600000 尚未流通股份合计 111163320 111163320 (二)、已流通股份 境内上市的 人民币普通股 83097396 83097396 已流通股份合计 83097396 83097396 (三)、股份总数 194260716 194260716 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 2、股票发行与上市情况 公司 1998 年 3 月实施配股方案，国家股和社会法人股向社会公众转让配股 权，共形成转配股 1722. 722 万股，1998 年 4 月实施 1997 年度利润分配方案后， 转配股增至 3100. 8966 万股，根据中国证监会的通知精神和上海证券交易所的安 排，公司转配股于 2001 年 1 月 18 日上市交易，转配股上市后，公司流通股份为 8309. 7396 万股。 7 3、股东情况介绍 （1）股东数量 截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 43050 户。 （2）主要股东持股情况 股东名称 年度内增减 持股数量（万股） 占总股本（％）股份性质 1 南京医药集团有限责任公司 5266.332 27.11 国有法人股 2 江苏兴宏达投资有限公司 1187.10 6.11 法人股 3 上海天发投资有限公司 958.00 4.93 法人股 4 南京市证券公司 - 1. 71 761.02 3.92 流通股 5 深圳泰华房地产有限公司 461.70 2.38 法人股 6 南京福康贸易公司 189.00 0.97 法人股 7 上海申银万国证券股份有限公司 -22.79 177.21 0.91 流通股 8 南京市房产经营总公司 153.00 0.79 法人股 9 江苏鑫苏投资公司 126.00 0.65 法人股 10 南京新淮科技技贸有限公司 116.60 0.60 法人股 注：公司股东南京市证券公司持有 761.02 万股，其中 90 万股为法人股未流通，671. 02 万股为转配股已流通。 *持有公司股份 5%以上（含 5%）股东的股份无变动。 *本报告期内公司法人股东江苏兴宏达投资有限公司持有的公司 1187. 10 万股 法人股继续被苏州市中级人民法院查封、冻结。 *公司未发现前十名股东有关联关系或一致行动人的关系。 （3）公司控股股东介绍：报告期内本公司控股股东未发生变化。 控股股东名称：南京医药集团有限责任公司 法人代表：倪忠翔先生 成立日期：1996 年 8月 16日 注册资本：1.2亿元 公司类别：国有独资公司 经营范围：国资投资管理、化学原料药及制剂生产销售等。 最终实际控制人为南京医药产业（集团）有限责任公司。 法人代表：李家淼先生。 成立日期：2002 年 11月 4日 注册资本：1.9430亿元 公司类别：国有独资公司 经营范围：在市政府的授权范围内负责国有资产经营；承担国有资产增值、 保值；实业投资。 四．董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 李家淼 董事长 男 62 2000.5—2003.5 6248 6248 8 周耀平 董事、总经理 男 39 2001.12-2004.12 0 0 李 毅 董事、党委书记 男 48 2000.5—2003.5 5242 5242 陈 杰 董事、副总经理 男 46 2000.5—2003.5 4774 4774 徐伟民 董事、副总经理 男 48 2000.5— 2003.5 5733 5733 王永利 董事、董事会秘书 女 48 2000.5— 2003.5 4774 4774 王林萍 监事会主席 女 49 2000.5— 2003.5 4774 4774 洪 俭 监事 男 51 2000.5— 2003.5 0 0 徐宁菊 监事 女 46 2000.5— 2003.5 0 0 应春元 副总经理 男 48 2000.5— 2003.5 0 0 杨长源 副总经理 男 53 2000.5— 2003.5 4774 4774 许民生 副总经理 男 53 2000.5— 2003.5 4774 11614（二级市场购入） 周 立 副总经理 男 45 2000.5—2003.5 4774 4774 梁 立 副总经理 男 37 2002.4—2005.4 0 0 魏 荔 总会计师 女 43 2000.5—2003.5 4774 4774 尹 忠 总工程师 男 48 2000.5—2003.5 0 0 邹宪敏 工会主席 女 49 1999.3—2004.3 0 0 2、在股东单位任职的董事、监事、高级管理人员情况： 公司董事长李家淼在南京医药产业（集团）有限责任公司任董事长、董事会 秘书王永利借调筹建南京医药产业（集团）有限责任公司、总工程师尹忠在南京 医药产业（集团）有限责任公司任总工程师；监事洪俭在南京医药产业（集团） 有限责任公司任工会主席。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 公司董事、监事及高级管理人员 2002年度报酬依据南京市劳动局有关工资 管理和等级标准按月发放及南京医药集团有限公司对企业经营者的考核依据发 放。 现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、 福利、补贴、住房津贴、及其它津贴）为 178. 5 万元，金额最高的前三名董事在 公司领取报酬总额为 47. 65 万元，金额最高的前三名高级管理人员在公司领取报 酬总额为 47. 40万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬 13 人，其中 年度报酬总额在 13. 5 万元至 19. 2 万元之间 8 人，年度报酬总额在 8 万元至 13. 4 万元之间 4 人，年度报酬总额在 5 万元以下 1 人。 独立董事魏杰的年度津贴为人民币 8万元（税后），独立董事韩立新的年度 津贴为人民币 3万元（税后），独立董事吴公健的年度津贴为人民币 3万元（税 后），独立董事津贴总计 14万元（税后）。独立董事出席公司董事会、股东大 会行使职权所需费用据实报销。 公司董事：李家淼、徐伟民、王永利；监事：洪俭在南京医药产业（集团） 有限责任公司领取报酬。公司总工程师尹忠在南京医药产业（集团）有限责任公 司领取报酬。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因： （1）报告期内经公司三届董事会六次会议通过，聘任魏荔女士为公司财务 9 总监；经公司三届董事会八次会议通过，聘任梁立先生为公司副总经理。经公司 三届董事会九次会议通过，改聘魏荔女士为总会计师；经 2002年 10月 8—9 日 公司董事会临时会议通过，聘任朱杏珍同志为公司质量总监。公司副总经理谢鸿 成因年龄原因正常退休。 （2）报告期内经公司 2001年度股东大会审议批准，增选周耀平先生为公司董 事；选举魏杰先生、韩立新先生、吴公健先生为公司三届董事会独立董事。 5、公司员工的数量和专业素质情况说明 截止 2002年 12月 31日，公司在册职工人数为 676人（此数字不包括公司 控股、参股公司员工数），其中生产经营人员 454人、销售人员 99人、财务人员 38 人、行政人员 85人；博士 1人，研究生 16人，本科 89人，大专 169人，中 技及高中 401人；共有离退休职工 379人（离退休职工养老金和医疗已参加社会 保险统筹）。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》、《股东大 会规范意见》等有关上市公司治理法律法规的要求，不断完善法人治理结构，努 力建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，根据中国证监会和国家经贸委 的要求，公司开展了上市公司建立现代企业制度的自查工作。公司接受了中国证 监会南京特派办的例行巡回检查。公司董事会对公司法人治理的实际情况说明如 下： （1）关于股东、股东大会 为了保障公司所有股东的合法权益，特别是中小 股东的权益，公司按照有关法律法规的要求，建立了《股东大会议事规则》。报 告期内公司股东大会的通知、召集、召开程序，决议的形成程序等均符合《公司 法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的规定。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“ 五分开” 公司生产经营业务独立，财务独立核算，独立承担责任和风险。 （2）关于董事、董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董 事，公司的董事人数和人员构成符合法律法规的要求。公司董事能认真学习相关 法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，并能积极行使董事的权利，履行 董事的义务；公司董事会制定了《董事会议事规则》，董事会会议按照规定的程 序进行。董事会已成立了战略决策、审计、提名、薪酬等专门委员会，对公司的 重大事项进行决策。公司按照中国证监会的要求，选聘了三名独立董事，并经股 东大会选举通过。独立董事能够认真行使独立董事的权利并履行义务。 （3）关于监事、监事会 公司监事会的人数和人员构成符合有关法律法规的 要求。监事能认真履行职责，对公司财务及公司董事、高级管理人员履行职责的 合法合规性进行监督；监事会制定了《监事会议事规则》，监事会会议按照规定 的程序进行。 10 （4）关于相关利益者 公司能够尊重和维护银行及其它债权人、职工、客户 等其它利益相关者的合法权益，在经济交往中，做到互利互惠，保证公司持续、 健康的发展。 （5）关于信息披露与透明度 公司董事会指定董事会秘书和董事会办公室负 责信息披露工作，接待股东来访和咨询，制订了《信息披露管理办法》。公司能 够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时披露有关信 息，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露控 股股东或大股东的详细资料和股份的变化情况。 公司董事会认为：公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》的要求基本 一致。今后公司将根据中国证监会的要求和国家相关法律法规的规定，进一步完 善公司的治理结构，提高公司的治理水平。 2、独立董事履行职责情况 2002年 5月 15日，经公司股东大会选举通过，聘任魏杰先生、韩立新先 生、吴公健先生为公司独立董事。自任职以来，三位独立董事勤勉尽职，参加了 报告期内公司的董事会会议，参与公司董事会专门委员会的建设和决策，对公司 的关联交易、重大投资、定期报告等发表了独立意见，维护了公司和全体股东的 利益。独立董事制度的建立，完善了公司的法人治理结构，对公司董事会科学决 策起到了积极作用。 3、公司与控股股东 “ 五分开” 情况 ①在业务方面，公司拥有独立的科研、生产、销售及配套的业务系统，形成 了科、工、贸一体化的业务独立运作体系。 ②在人员方面，公司设立专门的机构负责管理公司的劳动人事及工资工作， 并制定一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。 ③在资产方面，公司拥有独立的商业经营管理体系和配套体系；拥有独立的 生产管理体系、辅助生产体系和配套设施；拥有独立的工业产权、商标、非专业 技术等无形资产；拥有独立的采购和销售系统。 ④在机构方面，公司设有独立的董事会、监事会及经营管理机构，公司总部 办公机构设有一办七部、下设一个药品配送中心和恒生制药厂，拥有 15 个主要 控股子公司。 ⑤在财务方面，公司设有独立的财务部门，并在总部、分公司和子公司建立 了独立的核算系统和财务管理制度，公司在银行独立开户。 4、关于绩效评价与激励约束机制 公司董事会研究将建立公正透明的绩效 考核标准与激励约束机制。 11 六 股东大会简介 报告期内公司召开一次股东大会。 公司关于召开 2001年度股东大会的通知刊登在 2002 年 3 月 29 日的《上海 证券报》上，2001 年度股东大会于 2002 年 5 月 15 日召开。会议由公司董事长李 家淼先生主持，共 47 人出席，代表公司股份 7030. 542 万股，占公司总股份 19426. 0716万股的 36. 19%，符合《公司法》及公司章程的有关规定。大会审议 通过了如下决议： （1）审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告。 （2）审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告。 （3）审议通过了公司 2001 年度财务决算报告。 （4）审议通过了公司 2001 年度利润分配方案。 （5）审议通过了修改公司章程的议案。 （6）审议通过了《股东大会议事规则》。 （7）审议通过了关于增选董事和独立董事的议案，增选周耀平先生为公司 董事，增选魏杰先生、韩立新先生、吴公健先生为公司独立董事。 （8）审议通过了关于独立董事津贴标准的议案。 （9）审议通过了设立董事会专项经费的议案。 （10）审议通过了续聘江苏天衡会计师事务所为公司 2002年度财务审计单 位的议案。 本次股东大会经江苏南京永衡律师事务所律师到会见证并出具了苏宁永律股 字( 2002) 第 009 号法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 16 日的《上海证券报上》。 七、董事会报告 （一）报告期内发生或将要发生的重大事项对公司经营成果、财务状况影响的 分析 1、报告期内，公司经南京市地税局栖霞稽查分局以地税（栖霞）减字 （2002）第 002 号通知，公司 2002 年企业所得税仍按 15%征收。 2、2002 年国内医药商业，在市场环境和政策上都发生了巨大的变化。由于 国家对药品价格的连续降价，仅母公司涉及 1080 个品种价格下调；医保制度的 全面推行和医疗单位实行大部分品种招标采购，使药品销售的毛利已趋微利，公 司主营业务的毛利率降幅达 24. 33%。 （二）公司经营情况： 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为经营药品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器四类商品以及医 药产品的研制、开发、生产和销售。 公司行业属性为大型医药流通企业。目前没有占公司主营业务销售额 10%以 上的品种。 12 公司围绕年初确定的“ 调整转型、创新再造” 的工作思路，克服政策变化 带来的不利影响，加强内部管理，狠抓各项制度的建设和落实，强化预算约束， 降本增效，积极参与市场竞争。（1）以药品物流中心为主体的主营业务及控股 企业的销售稳步上升；（2）营销网络扩张战略取得新突破，年内初步建立了覆 盖安徽和福建的两个市场销售网络；（3）年内公司通过了国家 GSP认证现场检 查验收，并于 11 月获得国家 GSP认证证书。结合 GSP认证工作，开展了业务流 程信息系统项目建设， 2002 年底公司总部到各控股企业的“ 信息高速公路” 已 全面贯通，实现了公司总部、药品物流配送中心、南京恒生制药厂、生命能科技 开发公司、苏北、苏中等控股企业的计算机网络互连。初步实现了对各控股企业 财务数据的集中管理。 2002 年在全体员工的努力下，主营业务收入完成 20. 69 亿元，比上年增长 44. 80%，利润总额完成 4580. 17 万元，比上年减少 10. 34% ，净利润完成 2819. 80 万元，比上年减少 16. 49%。 公司主营业务构成情况： 主营业务分行业情况 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务 成本比上 年增减 （％） 毛利率比 上年增减 （％） 流通业 1, 929, 485, 254. 11 1, 738, 012, 066. 05 9. 92 46. 83 52. 21 - 3. 19 制造业 135, 406, 839. 01 64, 707, 573. 25 52.21 21. 60 17. 79 1. 54 其他 3, 797, 461. 53 2, 332, 043. 53 38.59 19. 17 67. 35 - 17. 68 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 省内 1, 942, 189, 845. 47 35. 95 省外 126, 499, 709. 18 —— 2、公司主要控股子公司经营情况及业绩 ( 1) 报告期末公司的控股子公司南京同仁堂药业有限责任公司，实现主营业 务收入 1. 14 亿元，净利润 699. 06万元。该公司经营中成药的研制、生产、销售 ；中药材加工、营养保健品销售等，注册资本为 1, 791. 75 万元，年末总资产 9203. 52 万元、净资产 2786. 06 万元，本公司占该公司 55%的股权。 ( 2) 报告期末公司的控股子公司南京药业股份有限公司 2002年实现主营业务 收入 3. 86 亿元，净利润 323. 12 万元。该公司经营中药材、中成药、生化制品、滋 补保健品的销售，注册资本为 3, 302. 7万元，年末总资产 2. 32 亿元、净资产 3626. 83 万元，本公司占该公司 81. 08% 股权。 ( 3) 报告期末公司的控股子公司南京医药合肥天星有限公司 2002年 12月实 现主营业务收入 1. 06 亿元，净利润 268. 31 万元。该公司经营诊断药品、中成 药、中药材、医疗器械、化学试剂、麻醉和精神药品，注册资本为 4000万元， 年末总资产 3. 07 亿元、净资产 3732. 49 万元，本公司占该公司 51% 股权。 ( 4) 报告期末公司的控股子公司南京医药合肥天润有限公司 2002年 12月实 现主营业务收入 1990 万元，净利润 139. 71万元。该公司经营西药原料药及制剂 13 、中成药、中药材、医疗器械、化学试剂、麻醉和精神药品，注册资本为 1800 万元，年末总资产 1. 36 亿元、净资产 1014. 5万元，本公司占该公司 60. 72 % 股 权。 ( 5) 报告期末公司的控股子公司南京医药盐都有限公司 2002年实现主营业务 收入 1. 24 亿元，净利润 381. 20 万元。该公司经营中药材、中成药、抗生素、化学 原料药、生化制品、滋补保健品的销售，注册资本为 1000 万元，年末总资产 5754. 97 万元、净资产 1492. 88 万元，本公司占该公司 68% 股权。 ( 6) 报告期末公司的控股子公司南京医药（淮安）天颐有限公司 2002 年 3—12 月实现主营业务收入 3. 09 亿元，净利润 101. 39 万元。该公司经营中药材、中成 药、抗生素、化学原料药、生化制品、滋补保健品的销售，注册资本为 1000 元，年末 总资产 1. 42 亿元、净资产 669. 89 万元，本公司占该公司 60. 16% 股权。 ( 7) 报告期末公司的控股子公司南京生命能科技开发有限公司，在 2002年坚持 “ 仿创结合” ，探索“ 具研发特色的多元化发展路径” ，先后获得一个新药证书 和三个新药临床批件，完成两个新药临床研究，并申报生产。在创新药物研发方 面，联合开发的具有自主知识产权的新药 SMN2001-2项目已进入良好运行状态。 该公司注册资本 1,000 万元，本公司占该公司 55%股权。 3、主要供应商、客户情况： （1）报告期母公司向前五名供应商合计采购金额为 1. 52亿元，占年度采购 总额的 8. 41%。 （2）报告期母公司向前五名客户合计销售金额为 3. 04亿元，占年度销售总 额的 14. 71%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： （1）由于国家对药品价格的连续降价，医保制度的全面推行和医疗单位实 行大部分品种招标采购，使公司主营业务的利润率降低。 公司主要采取：一是实施销售网络并购战略，扩大了市场份额和销售规模； 二是联合各控股企业与供应商签定供货协议，降低采购成本，想方设法赢得毛利 空间；三是积极参与医疗单位招投标，增加销售额，降低费用率。全年公司共参 与省、市和南京军区三次大规模的药品招标，品种达 2306个，中标率居全省同 行第一；四是组成快速反应的供应系统，为医疗单位和客户提供全天候优质服 务；五是加强企业信息化管理，提高管理水平。 （2）随着公司经营和资产规模不断扩大，需加强对控股企业的管理，有效 控制风险。 采取措施：健全和完善控股企业的法人治理结构，制定了《对投资控股企业 股权管理的暂行办法》、《南京医药财务总监委派暂行办法》，向控股企业委派 财务总监，形成有效的检查和监督机制，规范控股企业的运作。 5、公司全年经营情况与计划比较 公司年初预计主营业务收入较上年增长 10%以上，2002年公司实际完成主营 业务收入 20. 69亿元，比上年增长 44. 80%，超额完成年度计划的 34. 8%。 14 公司主营业务收入增长较大是因为公司销售收入增长和年内新增 6家子公司 合并会计报表所致。 公司年初预计管理费用增长控制在 5%以内，2002 年实际发生管理费用 1.3 亿元，按同口径相比较上年增长 9. 05%，超年度计划的 4. 05%。母公司 2002年管 理费用比上年下降 4. 9%。公司管理费用增长较大是因为公司销售增长所致。 （二） 公司投资情况 1、报告期内公司没有募集资金，也没有报告期前募集资金延续到报告期内 使用的情况。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： 报告期公司非募集资金的投资总额为 9069 万元，较上年 1281. 6 万元增长 608%。主要投资于公司销售网络的建设。 （1）2002年 7 月 17 日经公司三届十一次董事会决议通过，公司出资 153万 元收购并重组仪征市医药公司。南京医药仪征有限公司于 2002年 11月正式挂牌 成立，注册资本 240万元，公司占注册资本的 63.75%。2002年 11—12月南京医 药仪征有限公司实现销售收入 720. 69万元，实现净利润 4. 97 万元。 （2）2002年 7 月 17日经公司三届十一次董事会决议通过，公司出资 520 万 元收购并重组江苏健桥医药总公司。2002 年 7 月，南京医药南通健桥有限公司正 式成立，该公司注册资本 800 万元，占该公司注册资本的 65%。2002 年 7—12 月 南京医药南通健桥有限公司实现销售收入 5078. 14 万元，实现净利润 17. 62 万 元。 （3）2002 年 9 月 29日经公司董事会决议通过，公司分别以现金出资 2040 万 元和 1093 万元与合肥市医药公司和合肥医药采购供应站、合肥市工业投资控股 公司资产重组合资组建南京医药合肥天星有限公司和南京医药合肥天润有限公 司，公司分别占两新公司注册资本的 51%和 60. 72%。两公司分别于 2002 年 11 月 和 12 月挂牌成立，2002 年 12 月南京医药合肥天星有限公司实现销售收入 1. 06 亿元，实现净利润 268. 31 万元。2002年 12 月南京医药合肥天润有限公司实现销 售收入 1990 万元，实现净利润 139. 71 万元。 （4）2002 年 12 月经公司董事会决议通过，公司以现金出资 4963 万元与漳州 片仔廣药业股份有限公司、中信信托投资有限公司、南京医药百信药房有限责任 公司、桂林三金药业股份有限公司共同发起设立福州同春药业股份有限公司，公 司占福州同春药业股份有限公司股本总额的 42. 059%。截止报告期末，该公司处 于筹备阶段。 （5）2002 年 12 月经公司董事会决议通过，公司以现金出资 300 万元与南京 医药产业（集团）有限责任公司、金陵药业股份有限公司共同出资组建“ 南京医 药研究院（凯腾科技有限公司）” ，公司占注册资本的 15%。截止报告期末，该 公司处于筹备阶段。 15 （三）公司财务状况、经营成果分析： 2002 年公司主营业务收入完成 20. 69 亿元，比上年实际完成数 14. 29亿元增 长 44. 80%，主要原因是销售收入增加和合并会计报表范围增加所致；利润总额完 成 4580. 17 万元，比上年实际完成数 5108. 24 万元减少了 10. 34%，净利润完成 2819. 80 万元，比上年实际完成数 3376. 44万元减少了 16. 49%，主要原因是由于 药品政策性降价、医疗单位招标采购导致销售毛利下降和投资收益较上年减少所 致。2002 年公司资产总值为 18. 16 亿元，较上年增加 55. 51%，负债总额为 13. 11 亿元，较上年增加 87. 12%，主要原因是报告期公司加大市场网络投资，合并报表 口径变化较大，新增了南京医药（淮安）天颐有限公司、南京医药合肥天星有限 公司、南京医药合肥天润有限公司等六家企业所致。股东权益为 4. 369亿元，较 上年增长 1. 94%，主要原因是本年度净利润增加。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内公司董事会会议的召开、重要决议 （1）2002 年 1 月 31 日召开公司三届六次董事会会议，会议审议通过了： 一、《公司董事会议事规则》、《对投资控股企业股权管理的暂行办法》、 《关于财务总监、财务主管委派制暂行办法》；二、聘任魏荔女士为公司财务 总监。 （2）2002年 3月 27日召开公司三届七次董事会会议，会议审议通过如下决 议： 一、公司二ΟΟ一年董事会工作报告； 二、公司二ΟΟ一年年度报告和报告摘要； 三、公司二ΟΟ一年度财务决算报告； 四、公司二ΟΟ一年度利润分配预案； 五、《关于修改公司章程的议案》； 六、《股东大会议事规则》； 七、《总经理工作细则》； 八、《信息披露管理办法》； 九、关于增选董事和独立董事的议案； 十、《关于独立董事津贴标准的议案》； 十一、《独立董事提名人声明》； 十二、《设立董事会专项经费的议案》； 十三、续聘江苏天衡会计师事务所为公司审计单位的议案； 十四、会议决定于 2002年 5月 15日召开公司 2001年度股东大会审议上述事 项。 （3）2002年 4月 24日召开三届八次董事会会议，会议审议通过如下决议： 一、公司 2002年一季度报告； 二、聘任梁立为公司副总经理。 （ 4）2002 年 5 月 30 日公司董事会以通讯方式召开三届九次会议（临时会 议），会议审议通过聘任魏荔女士为公司总会计师，免去其财务总监职务。 16 （5）2002 年 7月 17日公司董事会召开三届十一次会议，会议审议通过如下决 议： 一、审议通过了董事会战略委员会工作细则、董事会审计委员会工作细则、 董事会提名委员会工作细则、董事会薪酬与考核委员会工作细则；选举产生了各 专业委员会主任、委员； 二、审议通过了公司投资仪征市医药公司并重组组建新公司的议案； 三、审议通过了公司投资江苏健桥医药总公司并重组组建新公司的议案。 （6）2002 年 8月 12日公司董事会召开三届十二次会议，会议审议通过如下决 议： 一、《公司 2002 年半年度报告》及摘要； 二、2002年半年度分配方案：2002年上半年利润不分配、不进行资本公积金 转增股本； 三、关于 2002 年半年度追溯调整的说明。 （7）2002 年 10 月 8—9 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，会议审议通 过如下决议： 一、公司与合肥市医药公司资产重组合资组建新公司的议案； 二、公司与合肥医药采购供应站、合肥市工业投资控股公司资产重组合资组 建新公司的议案； 三、聘任朱杏珍同志为公司质量总监。 （8）2002 年 11 月 22-- 25 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，会议审议 通过《关于成立南京医药信息技术有限公司的立项报告》。 （9）2002 年 12 月 2- -3 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，会议审议通 过了公司参股组建“ 南京医药研究院（凯腾科技有限公司）” （暂定名）的议 案。 （10）2002 年 12 月 20至 23 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，会议审议 通过了发起设立福州同春药业股份有限公司的议案。 2、董事会执行股东大会决议情况 2002 年董事会根据《公司法》等法律法规的规定以及公司章程赋予董事会的 各项职权，完成了以下各项工作： （1）董事会于 2002年 5月 15日召开 2001年度股东大会并做工作报告。 （2）制定公司年度经营计划和年度财务预、决算方案以及 2001 年利润分配 预案，并报股东大会审议。 （3）执行股东大会各项决议。根据 2001年度股东大会审议通过的《2001年 度利润分配方案》，2001 年度股利分配以 2001年末股本 19426.0716万股为基数 向全体股东每 10股派发现金红利 1.00元(含税)。公司董事会于 2002年 7月 5日 在《上海证券报》上刊登实施分红派息的公告，确定股权登记日为 2002年 7 月 10 日；除息日为 2002 年 7 月 11 日；红利发放日为 2002年 7月 17日。本次利润 分配方案于 2002 年 7 月实施完毕。 17 3、2002 年利润分配预案： 南京医药股份有限 2002年利润分配预案： 经江苏天衡会计师事务所审计，公司 2002年度实现税后利润 28,198,027.42 元，加上以前年度未分配利润 5,143,921.82元，实际可供分配利润 33,341,949.24 元，提取法定盈余公积金 4,081,974.62元，提取法定公益金 3,583,549.68元，当年 可供股东分配利润 25,676,424.94元。董事会决议 2002年度股利分配以 2002年末 股本为基数向全体股东每 10股派发现金红利 1.00元(含税)，计 19,426,071.6元。 尚余可分配利润 6,250,353.34元转入下一年度分配。本次不进行资本公积金转增 股本。 4、公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》，无变更。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 1、2002 年公司监事会遵照国家有关法律、法规的规定以及《公司章程》所赋 予的各项职权，认真履行了监事会的职权和义务，制定了《监事会议事规则》。 2、年内公司监事会共召开了三次会议，并列席了董事会有关会议。 （1）2002 年 3月 27日召开三届五次监事会会议，会议讨论通过了如下决议： 一、审议通过《二ΟΟ一年监事会工作报告》； 二、审议通过 2001年度报告及摘要； 三、审议通过《监事会议事规则》； 四、江苏天衡会计师事务所出具了无保留意见的年度财务审计报告、真实、 公允的反映了公司的财务状况和经营情况； 五、审议通过了公司 2001 年度财务决算报告； 六、公司 2001年度无重大关联交易，重大合同事项均履行市场原则进行， 没有损害公司关联交易方的利益。 （2）2002 年 4月 24日召开公司三届六次监事会会议，会议审议通过《公司 2002年一季度报告》。 （3）2002 年 8月 12日召开公司三届七次监事会会议，会议讨论通过了如下决 议： 一、审议通过《公司 2002年半年度报告》及摘要。 二、审议通过 2002年半年度分配方案： 2002年上半年利润不分配、不进行资本公积金转增股本。 三、审议通过公司关于 2002 年半年度追溯调整的议案 （二）监事会对 2002年下列事项发表独立意见 1、公司依法运作情况：2002 年公司监事会根据国家有关法律法规，对公司 股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、 公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。公司无违法违 规事件发生。公司董事、总经理和其他高级管理人员能遵纪守法、尽职尽责、本 18 着维护公司利益和广大投资者权益的宗旨，最大限度地完成经营利润，体现了股 东价值最大化的经营宗旨。 2、检查公司财务情况：公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认 真、仔细的检查，认为公司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况 和经营成果。 3、监事会认为，公司为规范运作对所属子公司进行的追溯调整，符合国家会 计制度的规定，依据合理充分。 4、对公司有关关联交易进行了检查。2002年 12月公司与南京医药产业（集 团）有限责任公司、金陵药业股份有限公司共同出资组建“ 南京医药研究院（凯 腾科技有限公司）” 。监事会认为，在董事会表决时，关联董事回避表决，符合 《公司法》、《公司章程》的有关规定。公司参股集团组建研究院，对未来联合 开发新产品，提高公司技术创新水平具有重要意义。 5、2002 年 9 月 29 日公司分别以现金出资 2040万元和 1093万元与合肥市医 药公司和合肥医药采购供应站、合肥市工业投资控股公司资产重组合资组建南京 医药合肥天星有限公司和南京医药合肥天润有限公司，公司分别占两新公司注册 资本的 51%和 60. 72%。2002 年 12 月公司以现金出资 4963万元与漳州片仔廣药业 股份有限公司、中信信托投资有限公司、南京医药百信药房有限责任公司、桂林 三金药业股份有限公司共同发起设立福州同春药业股份有限公司，公司占福州同 春药业股份有限公司股本总额的 42. 059%。监事会认为上述三项资产重组，公司 的出资价格均依据经审计评估确认后的净资产值确定，交易价格公平、合理。上 述收购完成后，使公司华东地区医药市场网络的建设初具雏形，对于壮大公司主 营业务实力，提升公司核心竞争力也将产生积极影响。 6、2002 年公司经营业绩和财务状况已经江苏天衡会计师事务所审计，并出 具了无保留意见的审计报告。监事会同意江苏天衡会计师事务所出具的审计报 告。 九、重大事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、关联交易事项：经 2002 年 12 月 5 日公司临时董事会会议审议通过，公 司与南京医药产业（集团）有限责任公司、金陵药业股份有限公司共同出资组建 “ 南京医药研究院（凯腾科技有限公司）” 。研究院注册资本为人民币 2000万 元，其中：南京医药产业（集团）有限责任公司以现金出资 1400万元，占注册 资本的 70%；南京医药股份有限公司以现金出资 300万元，占注册资本的 15%； 金陵药业股份有限公司以现金出资 300 万元，占注册资本的 15%。南京医药产业 （集团）有限责任公司是公司的最终实际控制人。公司董事会在表决时，关联董 事回避表决，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。临时董事会决议公告 刊登于 2002 年 12 月 6 日的《上海证券报》上。 4、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产的事项。 5、报告期内公司无委托理财事项。 6、本年度内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。 7、重大投资事项 19 （1） 2002 年 9 月 29 日经公司董事会决议通过，公司分别以现金出资 2040 万元和 1093 万元与合肥市医药公司和合肥医药采购供应站、合肥市工业投资控 股公司资产重组合资组建南京医药合肥天星有限公司和南京医药合肥天润有限公 司，公司分别占两新公司注册资本的 51%和 60. 72%。 （2）2002 年 12 月经公司董事会决议通过，公司以现金出资 4963 万元与漳 州片仔廣药业股份有限公司、中信信托投资有限公司、南京医药百信药房有限责 任公司、桂林三金药业股份有限公司共同发起设立福州同春药业股份有限公司， 公司占福州同春药业股份有限公司股本总额的 42. 059%。 8、追溯调整事项 （1）公司预付账款中有 153.9万元为下属南京恒生制药厂发生的新药合作开发 研制费用。 1998 年 3月为购买 2个新药证书、生产批文等预付的合同款，截止 2000年 12月 31日该项预付款实付 1,228,975.5元，另 31万元为应付合同款，尚 未支付。目前两个新药已完成临床试验，正在上报国家药品监督管理局申请新药 证书。根据中国证监会南京特派办对公司巡检下达追溯调整的整改要求，公司对 上述费用进行追溯调整。上述调整影响了公司 2000年度合并报表中未分配利润- 1,228,975.5元。 （2）公司参股企业南京东方商城有限责任公司，于 2000年 3月成立，该公司 经南京新百增资扩股后注册资本为 2.46亿元，我公司出资 5000万元，占股本比 例的 20.33%。经查 2000年该公司亏损 4,172,244.02元，公司按实际出资比例对 该公司 2000年的亏损 848,217.21元进行追溯调整，影响了公司 2000年度合并报 表中未分配利润-848,217.21 元。 （3）公司的控股子公司江苏天颐医药有限公司，注册资本 1000万元，公司占 该公司注册资本的 60.16%。由于天颐公司计提坏帐准备的会计政策与母公司不一 致，根据财政部会计制度的有关规定，公司 2002年半年度对天颐公司计提的坏 帐准备 2,540,316.96元进行追溯调整。上述调整影响了公司 2001年度合并报表中 未分配利润-2,540,316.96元。 9、公司下属子公司南京医药华德利医疗设备有限公司（简称华德利公司）于 1999年 11月成立，注册资本 500万元，我公司出资 299.10万元，占股本比例的 59.82%。由于该公司一直没有生产经营，因此没有纳入合并报表。根据中国证监 会南京特派办对公司巡检下达的整改要求，公司按照财政部财会字（1995）11号 《合并会计报表暂行规定》，从本期开始按实际出资比例将其纳入合并报表范 围。 由于华德利公司自 1999年成立以来，一直处于研制产品阶段，没有生产经 营活动，经江苏天衡会计师事务所审计，该公司自 2000年至 2001年共形成研发 费用和开办费 1,225,788.64元，按公司实际出资比例计算，影响公司合并报表中 未分配利润数分别是：2000年度为-632,723.92元，2001年度为-593,064.72 元。 10、截止 2002 年 12 月 31 日，公司为控股和参股子公司累计担保的融资 借款计人民币 1.482 亿元。 11、报告期内公司名称和股票简称没有更改。 20 12、报告期内本公司继续聘任的审计机构：江苏天衡会计师事务所 地址：南京市新街口正洪街 8 号东宇大厦 8 楼 法人代表：余瑞玉 支付报酬情况：2002 年公司支付江苏天衡会计师事务所审计费 20 万 元。 13、报告期内公司、公司董事和高级管理人员均未受监管部门处罚和公开谴 责。2002年 11月 25日至 29日中国证监会南京特派办对公司进行了巡回检查， 根据 2002年 12月 6日宁证监公司字[2002]343号《限期整改通知书》，公司董事 会高度重视，针对通知所列问题，对照有关法律法规，制定了整改措施。董事会 决议公告刊登于 2003 年 1 月 11 日的《上海证券报》上。 21 十、财务报告 审 计 报 告 天衡审字（2003）251 号 南京医药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并 资产负债表及 2002 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 2002 年 度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状 况、2002 年度的经营成果和 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵 循了一贯性原则。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国· 南京 中国注册会计师：余瑞玉 2003 年 3 月 31 日 中国注册会计师：骆竟 22 南京医药股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 南京医药股份有限公司(以下简称公司)前身为南京市医药公司，于 1994年经 南京市体制改革委员会批准以定向募集方式设立。1996 年 6 月 7 日公司经中国 证券监督管理委员会批准向社会公开发行人民币普通股 2,076 万股，并于同年 7 月 1 日在上海证券交易所挂牌交易。公司注册资本 194,260,716.00 元人民币， 企业法人营业执照号 320109100040。公司经营范围：化学原料药及制剂、抗生 素，生物制品；中成药；畜用药及添加剂；医疗器械；化学试剂；玻璃仪器；药 用酒精；化工原料；化工产品研制、生产、销售等。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法 1、 公司执行的会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计 制度》。 2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原 则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生 日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公 布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的 23 汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余作为汇兑损益，计入当 期损益。 6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一 年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得 各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如 取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间 所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得 的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后 的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价 孰低计量，当市价低于成本时，按投资类别计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法： （1）坏账确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 （2）坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄 分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况，现金流量情况等确定的坏账准备 计提比例为： 24 帐龄 坏帐准备比率 半年以内 5‰ 半年至一年 5% 一至二年 50% 二年以上 100% 9、存货核算方法： （1）存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品。 （2）存货采用实际成本核算。原材料及批发业务库存商品发出时采用加权平 均法核算；零售业务库存商品采用售价法核算；产成品发出采用先进先出法核 算；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 （3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰 低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （4）存货采用永续盘存制。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入 账。 ①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单 位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响， 采用成本法核算； ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽 投资不足 20%，但有重大影响，采用权益法核算； ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表； ④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投 资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调 整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定了投资期限的按投资期限摊 25 销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额 按不低于 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资： ①债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司 购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面 值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收 入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊 销债券溢价或折价后，计入当期投资收益； ②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计 利息，计入当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账 面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额， 计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产标准为单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 1 年的房 屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、 工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使 用年限超过 2 年的，也列为固定资产； （2）固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计 3% 的净残值率确定其分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 20—30 4.85%-3.23% 机器设备 8—14 12.13%-6.93% 运输设备 8 12.13% 26 （3）固定资产减值准备的的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产 逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分 计提固定资产减值准备，提取时按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计 提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发 生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全 面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工；或所建 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单项无形资 产的预计可回收金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产 预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价 值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。 15、借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发 生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 27 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费 用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本 化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于 发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定 资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入 所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计 支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中 断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费 用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可 使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达 到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期 确认为损益。 16、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司, 相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易 相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收 入的实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司， 收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 28 18、合并会计报表的编制方法： 公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会 计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范 围请示的复函》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他 有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。母公司与子公司之间的所有重大交 易和往来款项均在合并时予以抵销。子公司与母公司采用的会计政策和会计处理 方法一致。 19、会计差错调整：（1）公司以前年度部分在建工程完工后未进行财务决 算和工程结算审计，2001 年 12 月以预算数预估转入固定资产，2002 年度公司 对以前年度预估转固定资产的项目进行了财务决算和工程结算审计，经审计固定 资产审定数比预估数净减少 60,377,430.86 元，作为重大会计差错调减了固定资 产帐面原值，并对会计报表的年初数进行了追溯调整；上述调整数中有 3,996.53 万元根据公司三届十四次董事会《关于节约的前次募集资金用于归还投资贷款的 议案》，拟变更前次募集资金用途；（2）公司 2001 年 12 月 31 日预付帐款中 有 1,538,975.50 元为下属南京恒生制药厂以前年度发生的新药合作开发研制费 用，公司实际支付了 1,228,975.50 元，公司本期已按企业会计制度规定，作为 会计差错进行了追溯调整，调减年初未分配利润 1,228,975.50 元；（3）公司本 期根据南京永华会计师事务所审计后的报表数，对南京东方商城有限责任公司以 前年度的投资损失进行了追溯调整，调减年初未分配利润 848,217.21 元。 三、税项 1、流转税 应税项目 适用税种 税率 中药材销售收入 增值税 13% 其他药品药械销售收入 增值税 17% 房屋租赁及物业管理收入 营业税 5% 29 2、企业所得税： （1）根据南京市地方税务局栖霞区稽查分局宁地税（栖霞）减字 （2002）第 002 号批复：南京医药股份有限公司属高新技术企业，依据财税字 （1994）001 号文，同意南京医药股份有限公司 2002 年度企业所得税减按 15% 的税率征收； （2）南京恒生制药厂自 1998 年起企业所得税按 15%的税率征收； （3）南京药业股份有限公司、南京同仁堂药业股份有限公司、南京生命能 科技开发有限公司及南京医药百信药房有限责任公司等其他控股子公司所得税税 率均为 33%。 3、地方税及附加： （1）城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的 7%缴纳； （2）教育费附加：按实际缴纳流转税额的 4%缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并会计报表范围的控股子公司： (单位： 万元) 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例 南京恒生制药厂 295.00 化学原料药、中西药片 剂、中成药、生物制品、 营养保健品、食品添加剂 制造。 295.00 100% 南京药业股份有限公司 3,302.70 中药材、中成药、生化制品、滋补保 健品的销售 2,677.70 81.08% 南京医药百信药房有限 责任公司 1,200.00 药品、中药材、中成药、生化药品、 滋补保健品的零售。 960.00 80% 南京生命能科技开发有 限公司 1,000.00 生物制品、化学药品、中成药的研 制、开发、技术转让等。 550.00 55% 30 南京同仁堂药业有限责 任公司 1,791.75 中成药的研制、生产、销售；中药 材加工、销售；营养保健品等 985.46 55% 南京医药科利达医疗器 材有限公司 1,000.00 医疗器械、化验器材、健身器材、 残疾人用车、生化仪器、医用教学 仪器等器具的销售及售后服务。 700.00 70% 南京医药盐都有限公司 1,000.00 中药材、中药、中成药；抗生素、 化学原料药、化学药制剂；生化药 品、生物制品等 680.00 68% 南京医药华德利医疗设 备有限公司（注 1） 500.00 医疗仪器设备的研制、生产、销 售,仪器仪表、电子计算机及配件 销售。 299.10 59.82% 南京医药(淮安)天颐有 限公司（注 2） 1,000.00 中成药、化学原料药、化学药制 剂、抗生素、生化药品的销售等 601.60 60.16% 南京医药仪征有限公司 （注 3） 240.00 中成药、中药材、中药饮片、化学 原料药、化学药制剂的销售等 153.00 63.75% 南京医药南通键桥有限 公司（注 4） 800.00 中药材、中成药、中药饮片、化学 原料药、化学药制剂的销售等 520.00 65% 南京医药合肥天星有限 公司（注 5） 4,000.00 中药材、中药饮片、中成药、化学 原料及其制剂的销售等 2,040.00 51% 南京医药合肥天润有限 公司（注 6） 1,800.00 诊断药品、中成药、化学原料药、 化学药制剂、抗生素的销售等 1,093.00 60.72% （注 1）1999 年 9 月 30 日公司与南京华德裕科技有限公司签订《出资人协 议书》，双方共同出资成立南京医药华德利医疗设备有限公司。南京医药华德利 医疗设备有限公司注册资本 500 万元，其中公司出资 299.10 万元，占注册资本 的 59.82%； 南 京 华 德 裕 科 技 有 限 公 司 出 资 200.90 万 元 ， 占 注 册 资 本 的 40.18%。至 2001 年 12 月底南京医药华德利医疗设备有限公司尚未正式经营， 根据重要性原则，该公司以前年度均未纳入公司合并会计报表的范围，按照财政 部财会字（1995） 11 号《合并会计报表暂行规定》，公司从本期开始将其纳入 合并会计报表的范围并调整合并报表年初数。 31 （注 2）根据公司三届四次董事会决议，公司于 2001 年 9 月 21 日收购江苏 天颐医药有限公司 28%的国有股股权，收购价格以经审计评估确认后的净资产值 确定，根据江苏天颐医药有限公司 2001 年 7 月 13 日苏天药字（2001）21 号股 东会决议：同意南京医药股份有限公司单方对江苏天颐医药有限公司增资扩股， 南京医药股份有限公司于 2002 年 3 月 12 日增资 442.84万元，增资后公司注册 资本为人民币 1,000 万元，其中：南京医药股份有限公司出资人民币 601.60 万 元，占该公司注册资本的 60.16%, 按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计 报表暂行规定》，公司从本期开始按实际出资比例纳入合并会计报表的范围。 (注 3)公司于 2002 年 3 月 28 日与仪征市国有资产管理委员会办公室签订 《仪征市医药公司国有资产转让协议书》, 公司全额购买仪征市国有资产管理委 员会办公室所持有的仪征市医药公司全部经营性资产，南京医药股份有限公司于 2002 年 9 月 30 日出资 153 万元，与施正明等 14 位自然人共同出资成立南京医 药仪征有限公司，该公司注册资本为人民币 240 万元，南京医药股份有限公司占 该公司注册资本的 63.75%, 按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂 行规定》，公司从 2002年 11月开始按实际出资比例纳入合并会计报表的范围。 (注 4) 根据公司、吴春等 25 位自然人与如东县财政局签订的《国有产权转 让合同》，如东县财政局将江苏键桥医药总公司的全部产权转让给公司、吴春等 25位自然人，南京医药股份公司于 2002 年 7 月 18 日与吴春等 25 位自然人共同 出资成立了南京医药南通键桥有限公司，该公司注册资本为人民币 800 万元，南 京医药股份有限公司出资人民币 520 万元，占该公司注册资本的 65%, 按照财政 部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》，公司从 2002 年 7 月开始按 实际出资比例纳入合并会计报表的范围。 (注 5)根据公司与合肥市医药公司和梁玉堂等 11 位自然人签订的《出资人协 议书》，由合肥市医药公司以剥离后的净资产出资 960 万元,南京医药股份有限公 司以货币资金出资 2,040 万元,梁玉堂等 11 位自然人以货币资金出资 1,000 万元 32 共同组建南京医药合肥天星有限公司, 南京医药股份有限公司已于 2002 年 12 月 以货币资金出资 2,040 万元，占新公司注册资本的 51%，按照财政部财会字 （1995）11 号《合并会计报表暂行规定》，公司从 2002 年 12 月开始按实际出 资比例纳入合并会计报表的范围。 （注 6）根据公司与安徽省合肥医药采购供应站、合肥市工业投资控股公司签 订《资产重组协议书》，由 安徽省合肥医药采购供应站以剥离后的净资产出资 219 万元，合肥市工业投资控股公司出资 240 万元，南京医药股份有限公司出资 1,093 万元、自然人余清华等人出资 248 万元组建南京医药合肥天润有限公司， 南京医药股份有限公司已于 2002 年 12 月以货币资金出资 1,093 万元，占新公司 注册资本的 60.72%，按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规 定》，公司从 2002年 12 月开始按实际出资比例纳入合并会计报表的范围。 2、未纳入合并会计报表范围的控股子公司： 单位：人民币 元 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例 南京医药大厂药品有 限公司(注) 50.00 中药饮片、中成药、化学药 制剂、抗生素、生化药品批 发；保健食品、化妆品销售 26.00 52% (注)公司于 2002 年 11 月 7 日与席建国和强燕萍共同出资成立南京医药大厂 药品有限公司，由于该公司的资产总额和销售规模较小，按照财政部财会字 （1995）11 号《合并会计报表暂行规定》，该公司本期未纳入公司合并会计报 表的范围。 33 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金：截止 2002年 12 月 31 日货币资金余额 179,001,985.75元， 其明细项目列示如下： 项 目 年 初 数 期 末 数 现 金 109,383.61 471,959.29 银行存款 89,268,432.46 177,902,105.11 其他货币资金 1,290,057.44 627,921.35 合 计 90,667,873.51 179,001,985.75 （注 1）货币资金期末余额比期初增加 97.43%，主要原因系本期公司增 加了合并报表单位南京医药合肥天星有限公司、南京医药天颐有限公司等 6 家 控股子公司。 （注 2）货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或 存在潜在回收风险的款项。 2、短期投资：截止 2002 年 12 月 31 日短期投资账面余额 34,444,968.13 元，短期投资跌价准备 552,412.13 元，短期投资账面价值 33,892,556.00 元，均 为股票投资，其主要情况列示如下： 年 初 数 期 末 数 股票名称 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 首创股份(注) - - 31,430,000.00 - 其他股票 213,070.00 26,180.00 3,014,968.13 552,412.13 合 计 213,070.00 26,180.00 34,444,968.13 552,412.13 34 （注）公司期末持有北京首创股份有限公司 350 万股流通股，截止 2002 年 12 月 31 日已经可以流通，并能够随时变现，故期末将其从长期股权投资调至短 期投资列示； *报告期末已上市交易的股票的期末市价为该股票 2002 年 12 月 31 日的收 盘价，报告期末未上市交易的股票的期末市价按该股票的发行价计算，期末市价 的资料来源于上海证券交易所的公开披露信息。 **报告期末部分股票投资的市价低于账面投资成本，故期末计提短期投资跌 价准备 552,412.13 元。 ***公司股票投资变现不存在重大限制。 3、应收票据：截止 2002年 12 月 31 日应收票据余额 650,130.00元，本账 户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位票据，且无贴现、抵押 的票据。 4、应收账款：截止 2002年 12 月 31 日应收账款余额 476,204,253.74元， 坏账准备 26,549,366.71元，应收账款账面价值 449,654,887.03 元，其主要情况 列示如下： （1）账龄分析： 年 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 260,719,867.91 92.86% 1,303,599.37 405,083,207.46 85.06% 2,025,416.03 半年至一年 7,734,470.97 2.75% 386,723.55 41,085,141.21 8.63% 2,054,257.06 一至二年 6,084,251.27 2.17% 3,042,125.64 15,132,422.89 3.18% 7,566,211.44 二至三年 6,094,329.30 2.17% 6,094,329.30 12,619,639.53 2.65% 12,619,639.53 三年以上 136,592.84 0.05% 136,592.84 2,283,842.65 0.48% 2,283,842.65 合 计 280,769,512.29 100.00% 10,963,370.70 476,204,253.74 100.00% 26,549,366.71 （2）本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项； （3）本账户余额中前五名欠款金额合计 52,247,821.58 元，占应收账款总额 的 10.97%。 35 （4）应收账款期末余额比期初增加 66.66%，主要原因系本期公司合并报 表范围增加了南京医药天颐有限公司、南京医药合肥天星有限公司等 6 家控 股子公司。 5、其他应收款：截止 2002 年 12 月 31 日其他应收款余额 65,879,486.68 元，坏账准备 5,866,479.60 元，其他应收款账面价值 60,013,007.08 元，其主要 情况列示如下： (1)账龄分析： 年 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 29,837,395.90 65.99% 149,186.98 51,416,063.67 78.04% 257,080.31 半年至一年 13,182,218.77 29.16% 659,110.94 6,784,079.51 10.30% 339,203.98 一至二年 584,354.20 1.29% 292,177.10 4,818,296.39 7.31% 2,409,148.20 二至三年 1,611,532.77 3.56% 1,611,532.77 2,422,849.14 3.68% 2,422,849.14 三年以上 - - - 438,197.97 0.67% 438,197.97 合 计 45,215,501.64 100.00% 2,712,007.79 65,879,486.68 100.00% 5,866,479.60 (2) 本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 (3) 本账户余额中前五名欠款金额合计 16,377,635.01 元，占其他应收款总 额的 24.86%。 6、预付账款：截止 2002 年 12 月 31 日预付账款余额 37,918,008.08 元， 其主要情况列示如下： （1）账龄分析： 年 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 21,723,919.41 26.51% 30,321,423.99 79.97% 一至二年 1,101,717.31 1.34% 7,275,651.94 19.19% 二至三年 58,838,455.36 71.80% 320,932.15 0.84% 三年以上 282,139.30 0.35% - - 合 计 81,946,231.38 100.00% 37,918,008.08 100.00% 36 （2）本账户余额中无预付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 （3）本账户余额中一年以上预付账款未收回的原因均为尚未执行完的预付 货款。 7、存货：截止 2002年 12 月 31 日存货余额 488,066,273.96元，存货跌价 准备 125,236.51元，存货账面价值 487,941,037.45 元，其明细项目列示如下： 年 初 数 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 10,450,495.75 - 8,892,824.00 - 包装物 2,280,577.84 - 1,218,660.12 - 在产品 7,799,697.76 - 4,527,316.05 - 半成品 3,251,715.52 - 3,572,752.44 - 库存商品 200,000,538.09 155,278.52 469,192,282.43 125,236.51 低值易耗品 122,011.94 - 662,438.92 - 合 计 223,905,036.90 155,278.52 488,066,273.96 125,236.51 存货期末余额比期初增加 117.98%，主要原因系本期公司合并报表范围增 加了南京医药合肥天星有限公司、南京医药天颐有限公司等 6 家控股子公司。 存货跌价损失准备计提的依据为：按 2002 年 12 月 31 日账面实存的存货,采 用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成 本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在生产正常经营过程中，以预计售价 减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 8、待摊费用：截止 2002 年 12 月 31 日待摊费用余额 1,339,474.38 元，其 明细情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 结存原因 财产保险费 180,661.74 474,152.92 434,733.62 220,081.04 房 租 1,014,634.27 2,844,058.27 2,914,831.79 943,860.75 预付下年房租 其他 139,970.44 1,222,533.62 1,186,971.47 175,532.59 合 计 1,335,266.45 4,540,744.81 4,536,536.88 1,339,474.38 37 9 、 其 他 流 动 资 产 ： 截 止 2002 年 12 月 31 日 其 他 流 动 资 产 余 额 5,033,172.07元，为公司承担江苏省省级药械储备工作而单独储备的库存商品。 10、长期投资：截止 2002 年 12 月 31 日长期投资余额 93,801,448.80元， 其主要情况列示如下： （1） 本期增减变动情况： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 长期股权投资 109,597,225.94 - 25,751,928.50 41,601,205.64 93,747,948.80 - 长期债权投资 38,000.00 - 23,500.00 8,000.00 53,500.00 - 合 计 109,635,225.94 - 25,775,428.50 41,609,205.64 93,801,448.80 - （2）长期股权投资： A、股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 沪宁高速公路股份公司 法人股 300,000 380,000.00 天地股份公司 法人股 265,319 265,319.00 交通银行 法人股 231,045 220,885.40 常州药业股份公司 法人股 310,000 427,800.00 南京市证券公司 法人股 9,000,000 9,000,000.00 天津中药集团股份公司 法人股 50,000 150,000.00 南京商厦 法人股 2,000 56,000.00 杭州医药股份公司 法人股 26,880 32,256.00 合 计 10,532,260.40 [注]公司持有的上述各被投资公司的股份占其股权的比例均未达到 5%。 38 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资 比例 投资金额 其中：本期权 益增减额 其中：累计权 益增减额 减值 准备 海口联大实业公司 1990.1-2000.1 4.17% 50,000.00 - - - 南京下关医药批发部 1990.1-2000.1 10.00% 50,000.00 - - - 南京美瑞制药有限公司 1996.3-2008.3 40.00% 10,373,769.07 2,433,554.02 1,736,349.25 - 南京医药恒生保健品 有限责任公司 1999.7-2009.7 36.36% 904,512.65 -192,482.22 264,512.65 - 南京东方商城 有限责任公司 2000.2-2050.2 25.51% 48,422,264.51 50,153.37 -1,577,735.49 - 神州医药投资管理公司 2000.1-2010.1 12.50% 6,300,000.00 - - - 南京鹿汇保健品 有限责任公司 1999.12- 2049.12 22.00% 110,000.00 - - - 南京医药康捷物流有限 公司 2001.4.19— 2011.4.19 40.00% 240,000.00 - - - 南京同仁堂（无锡）鹿 制品有限公司 30.00% 300,000.00 - - - 南京医药大厂药品有限 公司 2002.11.7- 2032.10.22 52.00% 260,000.00 - - - 南京益康传媒咨讯有限 公司 50.00% 400,000.00 - - - 南京凯滕科技有限公司 15.00% 3,000,000.00 - - - 安徽省医药工业公司 17.17% 700,000.00 - - - 合肥和义堂中药饮片有 限公司 10.00% 50,000.00 - - - 合肥佳信医药有限公司 18.03% 210,000.00 - - - 合肥振兴股份有限公司 2.60% 520,000.00 - - - 合肥天星来安有限公司 34.50% 640,000.00 - - - 合肥天星望江有限公司 37.70% 600,000.00 - - - 振业（合肥）股份有限 公司 1.66% 480,000.00 - - - 南京杏园大酒店 2000.9-2010.9 40% 198,213.96 -109,921.37 -121,786.04 - 合 计 73,808,760.19 2,181,303.80 301,340.37 - C、股权投资准备 39 项 目 年初数 增加数 减少数 期末数 南京美瑞制药有限公司(注 1) -2,421,312.14 - -2,421,312.14 - 南京东方商城有限责任公司投资准备(注 2) 2,254,484.52 - 457,790.27 1,796,694.25 合 计 -166,827.62 - -1,963,521.87 1,796,694.25 (注 1)公司长期投资单位南京美瑞制药有限公司系中外合资企业，根据财政 部文件规定，南京美瑞制药有限公司从 2002 年 1 月 1 日起执行企业会计制度， 故将 2001 年 12 月 31 日摊余的开办费，采用权益法核算时列入长期股权投资成 本； (注 2)本期减少的原因参见附注五(26) D、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 南京生命能科技开发有限公司 -2,117,500.00 10 年 -211,750.00 -1,482,250.00 南京医药盐都有限公司 -1,248,224.91 10 年 -124,822.49 -998,579.93 南京同仁堂药业有限责任公司 2,077,805.01 10 年 207,780.50 1,454,463.51 南京医药仪征有限公司 660,063.57 10 年 11,001.05 649,062.52 南京医药南通键桥有限公司 -309,547.20 10 年 -15,477.36 -294,069.84 南京医药合肥天星有限公司 2,732,925.79 10 年 22,774.38 2,710,151.41 南京医药合肥天润有限公司 5,618,271.89 10 年 46,815.60 5,571,456.29 合计 7,413,794.15 -63,678.32 7,610,233.96 （3） 公司长期股权投资变现不存在重大限制。 （4）期末无帐面价值高于可收回金额的长期股权投资，故无需计提长期投 资减值准备。 11、固定资产及累计折旧 ： 截止 2002 年 12 月 31 日 固定资产原值 505,150,454.45 元, 累计折旧 97,380,181.14 元，固定资产净值 407,770,273.31 40 元，固定资产减值准备 40,782.30 元，固定资产净额 407,729,491.01 元, 其有关 情况列示如下： （1）固定资产及累计折旧增减变动情况列示如下： 项 目 年初数(注1) 本期增加(注2) 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 277,172,195.00 99,877,450.01 6,404,754.81 370,644,890.20 运输设备 18,236,626.16 5,769,739.38 2,510,528.50 21,495,837.04 其他设备 80,450,978.66 46,664,287.06 14,105,538.51 113,009,727.21 合 计 375,859,799.82 152,311,476.45 23,020,821.82 505,150,454.45 累计折旧 房屋及建筑物 43,687,436.27 10,632,438.79 678,957.27 53,640,917.79 运输设备 8,850,445.81 2,405,994.34 817,962.28 10,438,477.87 其他设备 29,551,645.44 7,960,779.33 4,211,639.29 33,300,785.48 合 计 82,089,527.52 20,999,212.46 5,708,558.84 97,380,181.14 净 值 293,770,272.30 407,770,273.31 (注 1)年初数减少原因参见附注二（19）。 (注 2)其中在建工程转入： 项 目 金 额 房屋及建筑物 14,548,537.65 其他设备 35,259,082.03 合计 49,807,619.68 （2） 固定资产减值准备本期增减变化情况如下： 项目 年初数 本期增加 本期减少(注) 期末数 房屋及建筑物 2,004,589.57 - 2,004,589.57 - 运输设备 - - - - 其他设备 40,782.30 - - 40,782.30 合 计 2,045,371.87 - 2,004,589.57 2,045,371.87 41 （注）固定资产减值准备减少的原因是：公司全资子公司南京恒生制药厂本期 已将年初计提减值准备的固定资产-房屋建筑物全部清理，故将 2001 年度计提的 固定资产减值准备在本期转回； （3）期末固定资产中房屋及建筑物中抵押金额为 9,732.89 万元，其余固定 资产无置换、抵押、担保情况。 （4）固定资产期末原值比年初增加 34.40%，主要原因系本期公司合并报 表范围增加了南京医药天颐有限公司、南京医药合肥天星有限公司等 6 家控 股子公司。 12、在建工程：截止 2002 年 12 月 31 日在建工程余额 2,319,947.19 元， 其主要情况列示如下： 工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期减少数 期末数 资金来源 工程进度 中药制剂车间及提 取车间 GMP 改造 4968 万元 30,231,344.37 19,576,275.31 49,807,619.68 - 自筹 100.00% 其中：利息资本化 - 2,298,318.11 550,402.73 2,848,720.84 - 污水处理工程 - - 94,810.00 - 94,810.00 自筹 30% 宿舍楼 - - 732,297.79 - 732,297.79 自筹 90% 宋家梗仓库 - 589,807.60 43,500.00 - 633,307.60 自筹 30% 大兴商业房 - - 440,000.00 - 440,000.00 自筹 30% 其 他 - 10,198.00 409,333.80 - 419,531.80 自筹 40% 合 计 - 30,831,349.97 21,296,216.90 49,807,619.68 2,319,947.19 （1） 确定利息资本化的资本化率为 5.85%。 （2）本期在建工程转入固定资产金额为 49,807,619.68元。 （3）期末无账面价值高于可回收金额的在建工程，故未计提在建工程减值准 备。 42 13、无形资产：截止 2002 年 12 月 31 日无形资产账面余额 55,320,478.40 元，无形资产减值准备 1,725,000.07 元，无形资产账面价值 53,595,478.33元， 其明细情况列示如下： （1）本期增减变动情况列示如下： 类 别 取得方式 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 出让 4,000,000.00 3,520,000.00 - 80,000.00 560,000.00 3,440,000.00 516 月 土地使用权 出让 350,000.00 332,500.00 - 7,000.00 24,500.00 325,500.00 558 月 土地使用权 出让 1,691,276.00 - 1,691,276.00 17,617.45 17,617.45 1,673,658.55 594 月 土地使用权 出让 191,200.00 - 188,574.83 2,260.62 4,885.79 186,314.21 555 月 土地使用权 出让 20,820,959.47 - 20,543,346.68 416,419.19 694,031.98 20,126,927.49 580 月 土地使用权(注) 出让 15,670,000.00 - 15,670,000.00 - - 15,670,000.00 600 月 土地使用权 出让 1,947,525.00 1,898,427.25 - 38,958.36 88,056.11 1,859,468.89 572 月 小计 44,670,960.47 5,750,927.25 38,093,197.51 562,255.62 1,389,091.33 43,281,869.14 专有技术 购买 1,100,000.00 715,000.04 - 119,999.97 504,999.93 595,000.07 27 月 专有技术 购买 7,350,000.00 5,757,500.00 - 735,000.00 2,327,500.00 5,022,500.00 76 月 专有技术 购买 550,000.00 - 550,000.00 538,542.00 538,542.00 11,458.00 1 月 专有技术 购买 800,000.00 - 800,000.00 58,300.00 58,300.00 741,700.00 89 月 专有技术 购买 313,660.00 135,919.72 - 31,366.12 209,106.40 104,553.60 68 月 专有技术 购买 1,600,000.00 1,266,666.70 - 266,666.64 599,999.94 1,000,000.06 45 月 专有技术 购买 600,000.00 450,000.00 - 120,000.00 270,000.00 330,000.00 33 月 专有技术 购买 2,000,000.00 1,750,000.04 - 249,999.96 499,999.92 1500,000.08 72 月 专有技术 购买 1,680,000.00 1,400,000.00 - - 280,000.00 1,400,000.00 38 月 专有技术 购买 50,000.00 39,998.26 - 10,001.74 20,003.48 29,996.52 36 月 专有技术 购买 930,000.00 728,500.00 - 93,000.00 294,500.00 635,500.00 82 月 专有技术 购买 800,000.00 755,555.56 - 133,333.32 177,777.76 622,222.24 44 月 其他 50,681.53 - 50,681.53 5,002.84 5,002.84 45,678.69 小计 17,824,341.53 12,999,140.32 1,400,681.53 2,361,212.59 5,785,732.27 12,038,609.26 合 计 62,495,302.00 18,750,067.57 39,493,879.04 2,923,468.21 7,174,823.60 55,320,478.40 (注)截止审计报告日，上述土地使用权证尚在办理之中； 43 （2）无形资产减值准备列示如下： 类 别 年初数 本期增减数 期末数 计提原因 专有技术 1,400,000.00 - 1,400,000.00 该技术已有新技术替代 专有技术 325,000.07 - 325,000.07 该技术已有新技术替代 合 计 1,725,000.07 - 1,725,000.07 14、 长 期 待 摊 费 用 ： 截 止 2002 年 12 月 31 日 长 期 待 摊 费 用 余 额 3,406,539.42元，其明细情况列示如下： 类 别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 水、电增容费 30,300.03 20,107.20 11,022.67 39,384.56 33月 租入固定资产 改良支出 2,264,623.80 1,325,575.81 901,307.90 2,688,891.71 60月 G.S.P改造费用 - 756,880.21 78,617.06 678,263.15 48月 合 计 2,294,923.83 2,102,563.22 990,947.63 3,406,539.42 15、短期借款：截止 2002 年 12 月 31 日短期借款余额 450,550,000.00元， 其明细情况列示如下： 借款类别 年 初 数 期 末 数 担保借款 272,000,000.00 338,380,000.00 抵押借款 3,500,000.00 109,170,000.00 信用借款 - 3,000,000.00 合 计 275,500,000.00 450,550,000.00 16、应付帐款：截止 2002 年 12 月 31 日应付帐款余额 557,402,984.74元， 其有关情况列示如下： ( 1) 本帐户余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 44 ( 2) 期末帐龄三年以上的大额应付帐款余额为 5,029,209.41 元, 为尚未支付 的货款。 ( 3) 应付帐款期末余额比期初增加 93.75%，主要原因系本期公司合并报表 范围增加了南京医药合肥天星有限公司、南京医药天颐有限公司等 6家控股子 公司 。 17、预收帐款：截止 2002 年 12 月 31 日预收帐款余额 21,279,826.90 元，其 有关情况列示如下： （1）本帐户余额中无预收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 （2）期末帐龄一年以上的大额预收帐款为 2,110,408.79元, 均为预收的购货 款。 18、应付股利：截止 2002 年 12 月 31 日应付股利 32,865,234.47元，其明 细项目列示如下： 股东名称 金 额 欠 付 原 因 南京医药集团有限公司 5,266,408.01 尚未支付的本期股利 其他法人股股东等 19,290,295.64 尚未支付的本期及以前年度股利 社会公众股股东 8,308,530.82 尚未支付的本期股利 合计 32,865,234.47 19、应交税金：截止 2002 年 12 月 31 日应交税金余额 6,327,998.75 元，其 明细项目列示如下： 税 种 年 初 数 期 末 数 增值税 -1,683,273.37 3,081,792.72 营业税 119,583.19 265,145.10 45 城建税 247,890.52 448,476.58 企业所得税 529,724.89 2,235,558.38 房产税 - 29,583.43 其他 60,436.01 267,442.54 合 计 -725,638.76 6,327,998.75 20 、其他应交款：截止 2002 年 12 月 31 日其他应交款余额 1,011,085.78 元, 其明细项目列示如下: 项 目 年 初 数 期 末 数 教育费附加 392,616.08 1,011,085.78 21、其他应付款：截止 2002 年 12 月 31 日其他应付款余额 182,954,078.07 元，其有关情况列示如下： （1） 本帐户余额中应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位-- 南京 医药集团有限责任公司 3,204,322.62 元。 （2） 期末帐龄三年以上的大额其他应付款 1,551,289.09 元，均为尚未支 付的工程款。 （3）其他应付款期末余额比期初增加 304.15%，主要原因系本期公司合并 报表范围增加了南京医药合肥天星有限公司、南京医药天颐有限公司等 6家控 股子公司 。 22、预提费用：截止 2002 年 12 月 31 日预提费用余额 1,644,450.71 元，其 有关情况列示如下： 项 目 年 初 数 期 末 数 利息 126,534.78 694,284.71 租赁费 397,415.33 540,350.45 其他 - 409,815.55 合计 523,950.11 1,644,450.71 46 23、其他流动负债：截止 2002 年 12 月 31 日其他流动负债余额 5,000,000.00元，为公司承担江苏省省级药械储备工作而由江苏省医药管理局拨 入的资金。 24、长期借款：截止 2002 年 12 月 31 日长期借款余额 5,000,000.00 元，其 明细情况列示如下： 借款类别 年 初 数 期 末 数 借款期限 抵押借款 - 5,000,000.00 2002.3.28- 2005.3.27 25、股本：截止 2002 年 12 月 31 日股本总额 194,260,716.00元，其股本变 动情况列示如下： (数量单位：股) 股份类别 年初数 本期变动增减 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 53,563,320 - 53,563,320 其中： 国家拥有股份 52,663,320 - 52,663,320 境内法人持有股份 900,000 - 900,000 2、募集法人股 57,600,000 - 57,600,000 3、内部职工股 - - - 4、转配股 - - - 尚未流通股份合计 111,163,320 - 111,163,320 二、已流通股份 境内上市的人民币 83,097,396 - 83,097,396 47 普通股 已流通股份合计 83,097,396 - 83,097,396 三、股份总数 194,260,716 - 194,260,716 26、资本公积：截止 2002 年 12 月 31 日资本公积余额 186,617,726.54元， 本期增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 184,545,432.71 - - 184,545,432.71 被投资单位 股权投资准备 2,420,567.17 - 457,790.27 [注] 1,962,776.90 其 他 109,516.93 - - 109,516.93 合 计 187,075,516.81 - 457,790.27 186,617,726.54 [注] 公司长期投资单位南京东方商城有限责任公司 2000 年收到南京市财政 补贴款 8,837,650.00 元 ,该公司已计入资本公积，公司按 25.51%权益享有 2,420,567.17 元，相应调增投资准备及资本公积；本期公司占南京东方商城有限 责任公司的出资比例已由 25.51%减少到 20.33%，由此相应调减投资准备及资本 公积 457,790.27元。 27、盈余公积：截止 2002 年 12 月 31 日盈余公积余额 49,776,153.51元， 本期增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,935,776.09 4,081,974.62 - 12,017,750.71 公益金 30,723,436.92 3,583,549.68 - 34,306,986.60 任意盈余公积 3,451,416.20 - - 3,451,416.20 合 计 42,110,629.21 7,665,524.30 - 49,776,153.51 48 28、未分配利润：截止 2002年 12 月 31 日未分配利润 6,250,353.34 元，其 形成过程列示如下： 项 目 金 额 一、本年净利润 28,198,027.42 加：年初未分配利润 [注 1] 5,143,921.82 其他转入 - 二、可供分配的利润 33,341,949.24 减：提取法定盈余公积 4,081,974.62 提取法定公益金 3,583,549.68 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 三、可供股东分配的利润 25,676,424.94 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 [注 2] 19,426,071.60 四、期末未分配利润 6,250,353.34 [注1] 2002 年 年 初 未 分 配 利 润 比 2001 年 年 末 未 分 配 利 润 减 少 5,843,298.31 元，其主要原因是：（1）公司本期将南京医药华德利医疗设备有 限公司纳入合并报表范围，相应调整了会计报表年初数，并对以前年度损益进 行了追溯调整，调减年初未分配利润 1,225,788.64元；（2）公司 2001 年预付 帐款中有 1,538,975.50 元为下属南京恒生制药厂以前年度发生的新药合作开发 研制费用，公司实际支付了 1,228,975.50 元，本期已按企业会计制度进行了追 溯调整，调减年初未分配利润 1,228,975.50 元；（3）公司本期根据南京永华 会计师事务所审计后的报表数，对南京东方商城有限责任公司以前年度的投资 损失进行了追溯调整，调减年初未分配利润 848,217.21 元；（4）由于公司控 49 股子公司南京医药天颐有限公司 2001 年度计提坏帐准备的会计政策与母公司 不一致，本期按母公司会计政策对南京医药天颐有限公司 2001 年末应提取的 坏帐准备采用追溯调整法进行了调整，调减年初未分配利润 2,540,316.96元。 [注2] 根据公司三届十四次董事会决议的分配预案，按照 2002 年度实现 净利润 28,198,027.42 元，提取法定盈余公积 4,081,974.62 元、提取法定公益 金 3,583,549.68 元，并以 2002 年末股本为基数向全体股东每 10 股派发现金 红利 1.00 元（含税），计 19,426,071.60 元；本次不进行资本公积金转增股 本，尚余可供分配利润 6,250,353.34元转入下一年度分配。 29 、 主 营 业 务 收 入 及 主 营 业 务 成 本 ： 2002 年 度 主 营 业 务 收 入 2,068,689,554.65 元 , 主营业务成本 1,805,051,682.83 元,其有关情况列示如 下： (1)主营业务收入 项 目 本期累计数 上年同期数 流通业 1,929,485,254.11 1,314,101,353.53 制造业 135,406,839.01 111,356,454.27 其他 3,797,461.53 3,186,560.00 合 计 2,068,689,554.65 1,428,644,367.80 (2) 主营业务成本 项目 本期累计数 上年同期数 流通业 1,738,012,066.05 1,141,870,259.49 制造业 64,707,573.25 54,934,941.17 其他 2,332,043.53 1,392,930.46 合计 1,805,051,682.83 1,198,198,131.12 50 (3) 公司销售前五名客户收入总额 304,258,651.12 元，占公司全部销售收入 的 14.71% 。 (4)公司主营业务收入比上年同期增长了 44.80%，其主要原因是公司本期合 并报表范围与 2001 年度相比，增加了南京医药天颐有限公司、南京医药合肥天 星有限公司等六家控股子公司。 30、其他业务利润：2002 年度其他业务利润 4,958,408.20 元，其明细项目 列示如下： (1)本期累计数： 本期累计数 项 目 收 入 成 本 利 润 房租及物业管理费 8,659,222.94 5,810,100.94 2,849,122.00 咨询费收入 1,290,002.05 - 1,290,002.05 材料销售收入 2,851,209.87 2,517,473.40 333,736.47 其他 485,547.68 - 485,547.68 合 计 13,285,982.54 8,327,574.34 4,958,408.20 (2)上年发生数： 上期发生数 项 目 收 入 成 本 利 润 房租及物业管理费 8,873,519.68 6,071,422.71 2,802,096.97 咨询费收入 1,365,448.25 - 1,365,448.25 材料销售收入 2,005,852.70 1,828,352.69 177,500.01 技术转让费 650,000.00 - 650,000.00 其他 559,465.42 - 559,465.42 合 计 13,454,286.05 7,899,775.40 5,554,510.65 51 31、财务费用：2002 年度财务费用 13,008,664.40 元，其明细项目列示如 下： 项 目 本期累计数 上年同期发生数 利息支出 14,524,279.25 12,622,191.46 减：利息收入 895,309.27 1,570,940.96 现金折扣 891,740.67 - 手续费 271,435.09 265,765.93 合 计 13,008,664.40 11,317,016.43 32、投资收益：2002 年度投资收益 10,554,879.83 元，其明细项目列示如 下： 项 目 本期累计数 上年同期发生数 股票投资收益 8,309,897.71 23,586,394.02 权益法核算股权投资收益 2,181,303.80 -3,271,382.97 股权投资差额摊销 63,678.32 128,791.99 委托投资收益 - 6,743,023.62 合 计 10,554,879.83 27,186,826.66 [注]投资收益的收回不存在重大限制。 本期投资收益比上期减少 61.18%，主要原因是公司本期不存在委托理财收 益，同时出售股票获得收益也比上年有较大幅度的下降。 33、补贴收入：2002 年度补贴收入为 401,233.57 元，其主要情况列示如 下： 项 目 本年累计数 扶持资金( 注 1) 360,000.00 增值税返还( 注 2) 41,233.57 合 计 401,233.57 52 ( 注1) 公司控股子公司南京医药科利达医疗设备有限公司本期收到南京市新港 开发区扶持资金 360,000.00元； ( 注2) 公司控股子公司南京医药盐都有限公司本期收到盐城市财政局增值税返 还款 41,233.57 元。 34、所得税：2002 年度所得税 9,984,083.77 元，其有关情况列示如下： 项 目 本年累计数 母公司利润总额 33,198,602.08 加：纳税调整增加额 7,763,293.28 减：纳税调整减少额 20,767,253.86 母公司应纳税所得额 20,194,641.50 所得税率 15% 母公司应纳所得税额 3,029,196.22 加：子公司应纳所得税额 6,954,887.55 合 计 9,984,083.77 35、支付的其他与经营活动有关的现金：2002 年度支付的其他与经营活动 有关的现金 86,515,629.98 元，其中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 差旅费 12,595,076.38 劳动保险费 9,855,360.59 劳务费 7,460,702.31 租赁费 5,836,513.39 运杂费 5,581,268.09 公积金 4,944,263.31 修理费 4,217,842.63 53 水电费 3,568,745.34 广告费 3,479,886.31 退休药费 3,157,483.29 物料消耗 2,912,441.01 失业保险费 2,812,936.35 新品开发费 1,907,634.54 包装费 699,430.78 待业保险费 332,036.56 36、收到的其他与投资活动有关的现金：2002 年度收到的其他与投资活动 有关的现金 66,022,711.29 元，主要原因是公司本期根据固定资产工程项目审计 决算数调减了固定资产的帐面价值，并在本期收回了以前年度多预付的工程款。 六、母公司会计报表主要项目注释 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 1、应收账款：截止 2002 年 12 月 31 日应收账款余额 242,716,654.89 元，坏 账准备 7,347,953.27 元，应收账款账面价值 235,368,701.62 元，其主要情况列 示如下： （1）账龄分析： 年 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 169,510,571.25 95.17% 847,552.86 229,665,820.58 94.63% 1,148,329.10 半年至一年 4,261,277.22 2.39% 213,063.86 5,010,098.64 2.06% 250,504.93 一至二年 2,206,778.76 1.24% 1,103,389.38 4,183,232.86 1.72% 2,091,616.43 二年以上 2,128,079.08 1.2% 2,128,079.08 3,857,502.81 1.59% 3,857,502.81 合 计 178,106,706.31 100.00% 4,292,085.18 242,716,654.89 100.00% 7,347,953.27 （2）本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项； 54 （3）本账户余额中欠款金额前五名的往来单位金额总计 52,156,165.63 元， 占应收账款余额的 21.49%。 2、其他应收款：截止 2002 年 12 月 31 日其他应收款余额 115,395,367.99 元，坏账准备 1,750,550.92 元，其他应收账款账面价值 113,644,817.07 元，其 主要情况列示如下： （1）账龄分析： 年 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 70,410,092.56 89.21% 352,050.46 109,628,147.61 95.00% 548,140.74 半年至一年 8,488,772.20 10.76% 424,438.61 4,096,775.29 3.55% 204,838.76 一至二年 - - - 1,345,747.34 1.17% 672,873.67 二年以上(注) 23,448.86 0.03% 23,448.86 324,697.75 0.28% 324,697.75 合 计 78,922,313.62 100% 799,937.93 115,395,367.99 100.00% 1,750,550.92 (注)其他应收款帐龄列示数与期初帐龄列示数不衔接的原因是：公司全资子 公司南京恒生制药厂本期将其销售公司转给股份公司，成立钟山分公司，其往来 帐也全额转到新成立的钟山分公司帐上； （2）本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项； （3）本账户余额中欠款金额前五名的往来单位金额 95,498,346.75 元，占其 他应收款余额的 82.76%。 3、长期投资：截止 2002年 12 月 31 日长期投资余额 209,874,953.57元， 其主要情况列示如下： （1）本期增减变动情况： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 173,838,401.22 64,390,901.64 28,354,349.29 209,874,953.57 55 （2）长期股权投资： A、股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 沪宁高速公路股份公司 法人股 250,000 290,000.00 天地股份公司 法人股 265,319 265,319.00 交通银行 法人股 94,638 90,473.60 常州药业股份公司 法人股 310,000 427,800.00 南京市证券公司 法人股 8,000,000 9,000,000.00 合 计 10,073,592.60 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资 比例 投资金额 其中：本年 权益增减额 其中：累计 权益增减额 海口联大实业公司 1990.1-2000.1 4.17% 50,000.00 - - 南京下关医药批发部 1990.1-2000.1 10.00% 50,000.00 - - 南京美瑞制药有限公司 1996.3-2008.3 40.00% 10,373,769.07 2,433,554.02 1,736,349.25 南京医药恒生保健品 有限责任公司 1999.7-2009.7 18.18% 504,512.65 -192,482.22 104,512.65 南京医药华德利医疗 设备有限公司 1999.11-2019.9 59.82% 1,258,455.56 -506,755.80 -1,732,544.44 南京东方商城有限责任 公司 2000.2-2050.2 25.51% 48,422,264.51 50,153.37 -1,577,735.49 神州医药投资管理公司 2000.1-2010.1 12.50% 6,300,000.00 - - 南京杏园大酒店 2000.9-2010.9 40.00% 198,213.96 -109,921.37 121,786.04 南京医药盐都有限公司 2001.1- 2021.1 68.00% 10,151,610.26 2,592,180.58 7,403,385.33 南京医药科利达医疗器 材有限责任公司 2000.12-2020.12 70.00% 8,004,226.78 878,200.45 1,004,226.78 南京同仁堂药业 有限责任公司 1999.8-2018.11 55.00% 15,323,323.73 3,844,807.38 5,468,760.34 56 南京生命能科技开发 有限公司 1999.11-2009.11 35.00% 6,078,873.30 146,446.03 514,217.47 南京恒生制药厂 100.00% 9,515,956.89 34,344.11 6,565,956.89 南京药业股份有限公司 81.08% 29,406,827.92 2,619,855.00 2,629,805.79 南京医药百信药房 有限责任公司 40.00% 5,227,338.51 267,697.76 1,286,538.51 南京医药大厂药品有限 公司 52.00% 260,000.00 - - 南京益康传媒咨讯有限 公司 50.00% 400,000.00 - - 南京凯滕科技有限公司 15.00% 3,000,000.00 - - 南京医药(淮 安)天颐有 限公司 2001.5.15- 2011.5.15 60.16% 4,150,375.40 609,943.80 -1,930,373.16 南京医药仪征有限公司 2002.10.30- 2052.10.10 63.75% 901,541.31 31,604.88 31,604.88 南京医药南通键桥有限 公司 2002.7.18- 2052.7.17 65.00% 5,381,654.35 114,507.15 114,507.15 南京医药合肥天星有限 公司 2002.12.28- 2052.12.31 51.00% 19,035,442.73 1,368,368.52 1,368,368.52 南京医药合肥天润有限 公司 2002.12.28- 2052.12.31 60.72% 6,160,045.83 848,317.72 848,317.72 南京医药康捷物流有限 公司 2001.4.19— 2011.4.19 40.00% 240,000.00 - - 合 计 190,394,432.76 15,030,821.38 23,957,684.23 C、股权投资准备 项 目 年初数 增加数 减少数 期末数 南京美瑞制药有限公司[注 1] -2,421,312.14 - -2,421,312.14 - 南京东方商城有限责任公司投资准备[注 2] 2,254,484.52 - 457,790.27 1,796,694.25 合 计 -166,827.62 - -1,963,521.87 1,796,694.25 57 [注 1] 公司长期投资单位南京美瑞制药有限公司系中外合资企业，根据财政 部文件规定，南京美瑞制药有限公司从 2002 年 1 月 1 日起执行企业会计制度， 故将 2001 年 12 月 31 日摊余的开办费，采用权益法核算时列入长期股权投资成 本； [注 2] 公司长期投资单位南京东方商城有限责任公司上期收到南京市财政补 贴 款 8,837,650.00 元 ,该 公 司 已 计 入 资 本 公 积 ， 公 司 按 25.51%权 益 享 有 2,254,484.52 元，相应调增投资准备及资本公积；本期公司占南京东方商城有限 责任公司的出资比例已由 25.51%减少到 20.33%，由此相应调减投资准备及资本 公积。 D、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 南京生命能科技开发有限公司 -2,117,500.00 10 年 -211,750.00 -1,482,250.00 南京医药盐都有限公司 -1,248,224.91 10 年 -124,822.49 -998,579.93 南京同仁堂药业有限责任公司 2,077,805.01 10 年 207,780.50 1,454,463.51 南京医药仪征有限公司 660,063.57 10 年 11,001.05 649,062.52 南京医药南通键桥有限公司 -309,547.20 10 年 -15,477.36 -294,069.84 南京医药合肥天星有限公司 2,732,925.79 10 年 22,774.38 2,710,151.41 南京医药合肥天润有限公司 5,618,271.89 10 年 46,815.60 5,571,456.29 合 计 7,413,794.15 -63,678.32 7,610,233.96 （3） 公司投资变现不存在重大限制。 （4）期末无帐面价值高于可收回金额的长期股权投资，故无需计提长期投 资减值准备。 4、主营业务收入及主营业务成本：2002 年度主营业务收入 974,456,834.70 元, 主营业务成本 907,627,412.29 元，其有关情况列示如下： 58 本期累计数 上年同期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 药品销售 974,456,834.70 907,627,412.29 823,364,795.38 742,353,827.13 5、投资收益：2002 年度投资收益为 20,430,221.62元，其明细项目列示如 下下： 项 目 本期累计数 上年同期数 股票投资收益 5,335,721.92 20,302,245.21 权益法核算股权投资收益 15,030,821.38 4,310,092.51 股权投资差额摊销 63,678.32 128,791.99 合 计 20,430,221.62 24,741,129.71 七、关联方关系及其交易事项 （一）存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方情况 企业名称 经济性质 或类型 法定代 表人 注册地 与本公 司关系 经营范围 南京医药产业(集 团)有限责任公司 有限责任 公司 南京市 国有资产经营；承担国有资产增值、 保值；实业投资 南京医药集团 有限责任公司 有限责任 公司 南京市 经营国有资产运作投资经营管理；化 学原料及制剂；生物制品、中成药、 畜用药 南京恒生制药厂 国有企业 溧水县 化学原料药、中西药片剂、中 成药、生物制品、营养保健 59 品、食品添加剂制造。 南京生命能科技开 发有限公司 有限责任 公司 李家淼 南京市 生物制品、化学药品、中成药的研 制、开发、技术转让等。 南京药业股份 有限公司 股份有限 公司 李毅 南京市 中药材、中成药、生化制品、化学药 品、滋补保健品的销售 南京医药百信药房 有限责任公司 有限责任 公司 杨长源 南京市 药品、中药材、中成药、生化药品、滋补 保健品的零售。 南京同仁堂药业有 限责任公司 有限责任 公司 成祥佑 南京市 中成药的研制、生产、销售；中药材 加工、销售；营养保健品等。 南京医药华德利医 疗设备有限公司 有限责任 公司 王林萍 南京市 医疗仪器设备的研制、生产、销售。 仪器仪表，电子计算机及配件销售。 南京医药科利达医 疗器材有限责任公 司 有限责任 公司 李毅 南京市 医疗器械、化验器材、健身器材、残 疾人用车、生化仪器、化学试剂等销 售及售后服务。 南京医药盐都县有 限公司 有限责任 公司 许民生 盐都县 中药材、中药、中成药；抗生素、化 学原料药、化学药制剂；生化药品、 生物制品等 南京医药(淮安)天 颐有限公司 有限责任 公司 吴素常 淮安市 中成药、化学原料药、化学药制剂、 抗生素、生化药品的销售等 南京医药仪征有限 公司 有限责任 公司 周立 仪征市 中成药、中药材、中药饮片、化学原 料药、化学药制剂的销售等 南京医药南通键桥 有限公司 有限责任 公司 周立 如东县 中药材、中成药、中药饮片、化学原 料药、化学药制剂的销售等 60 南京医药合肥天星 有限公司 有限责任 公司 梁玉堂 合肥市 中药材、中药饮片、中成药、化学原 料及其制剂的销售等 南京医药合肥天润 有限公司 有限责任 公司 余清华 合肥市 诊断药品、中成药、化学原料药、化 学药制剂、抗生素的销售等 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：人民币万 元） 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 南京医药产业(集团)有限责任公司 - 1 9 , 4 3 0 . 0 0 - 19,430.00 南京医药集团有限责任公司 12,000.00 - - 12,000.00 南京恒生制药厂 295.00 - - 295.00 南京生命能科技开发有限公司 1,000.00 - - 1,000.00 南京药业股份有限公司 3,302.70 - - 3,302.70 南京医药百信药房有限责任公司 1,200.00 - - 1,200.00 南京同仁堂药业有限责任公司 1,791.75 - - 1,791.75 南京医药华德利医疗设备有限公司 500.00 - 500.00 南京医药科利达医疗器材有限责任公司 1,000.00 - - 1,000.00 南京医药盐都县有限公司 491.00 509.00 - 1,000.00 南京医药(淮安)天颐有限公司 557.15 442.85 - 1,000.00 南京医药仪征有限公司 - 240.00 - 240.00 61 南京医药南通键桥有限公司 - 800.00 - 800.00 南京医药合肥天星有限公司 - 4,000.00 - 4,000.00 南京医药合肥天润有限公司 - 1,800.00 - 1,800.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：人民币万元） 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 百 分 比 金额 金额 金额 南京医药集团 有限责任公司 5,266.332 27.11% - - 5,266.332 27.11% 南京恒生制药厂 295.00 100% -- - 295.00 100% 南京生命能科技开发 有限公司 550.00 55% - - 550.00 55% 南京药业股份 有限公司 2,677.70 81.08% - - 2,677.70 81.08% 南京医药百信药房有 限责任公司 960.00 80% - - 960.00 80% 南京同仁堂药业有限 责任公司 985.46 55% - - 985.46 55% 南京医药华德利医疗 设备有限公司 299.10 59.82% - - 299.10 59.82% 南京医药盐都县有限 公司 680.00 68.00% - - 680.00 68.00% 南京医药科利达医疗 器材有限责任公司 700.00 70% - - 700.00 70% 南京医药(淮安)天颐 有限公司 165.23 28.49% 436.37 31.67% 601.60 60.16% 62 南京医药仪征有限公 司 - - 153.00 63.75% 153.00 63.75% 南京医药南通键桥有 限公司 - - 520.00 65.00% 520.00 65.00% 南京医药合肥天星有 限公司 - - 2,040.00 51.00% 2,040.00 51.00% 南京医药合肥天润有 限公司 - - 1,093.00 60.72% 1,093.00 60.72% （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 南京金陵制药（集团）有限公司 与公司母公司南京医药 集团有限公司同一母公 司 南京金陵药业股份有限公司 受南京金陵制药（集 团）有限公司控制，与 公司同一实际控制人 南京美瑞制药有限公司 公司的合营企业 南京市白敬宇制药厂 与公司同一实际控制人 南京医药恒生保健品有限公司 公司的合营企业 南京金瑞四方投资管理公司 公司的合营企业 南京杏园大酒店有限责任公司 公司的合营企业 南京天诚致业招标服务有限公司 同一母公司 南京医药康捷物流有限公司 公司的合营企业 南京中山制药厂 与公司同一实际控制人 63 （三）关联方交易 单位：人民币元 1、公司从关联方购进商品 关联方名称 2002 年度 2001 年度 定价政策 南京金陵药业股份有限公司 19,322,163.04 31,718,021.18 市场价格 南京美瑞制药有限公司 4,726,002.65 2,092,950.00 市场价格 南京市白敬宇制药厂 3,534,301.93 853,717.44 市场价格 2、公司向关联方销售商品 关联方名称 2002 年度 2001 年度 定价政策 南京金陵药业股份有限公司 15,321,532.34 24,863,116.02 市场价格 南京中山制药厂 1,745,906.67 - 市场价格 南京市白敬宇制药厂 345,764.92 - 市场价格 3、公司向关联方提供房屋租赁及物业管理收入 关联方名称 2002 年度 2001 年度 南京医药集团有限责任公司 800,000.00 3,604,800.00 南京杏园大酒店有限责任公司 1,650,000.00 1,000,000.00 4、公司为关联方代垫退休工人工资及统筹养老保险费用 关联方名称 2002 年度 2001 年度 南京医药集团有限责任公司 - 2,281,661.15 5、公司为关联方提供银行借款担保的明细见本会计报表附注八。 64 6、公司与关联方的往来款项余额 单位：人民币元 期末余额 项目 关联方名称 款项性 质 期末数 年初数 应收帐款 南京金陵药业股份有限公司 货款 1,671,572.26 1,594,256.72 应付帐款 南京市白敬宇制药厂 货款 158,024.07 2,743,490.00 应付帐款 南京中山制药厂 货款 53,316.01 1,934,464.50 其他应收款 南京美瑞制药有限公司 暂借款 8,250,000.00 - 其他应收款 南京市白敬宇制药厂 暂借款 500,000.00 - 其他应收款 南京医药康捷物流有限公司 暂借款 500,000.00 - 其他应付款 南京医药集团有限公司 暂收款 3,204,322.62 2,821,617.58 八、或有事项 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司为控股、参股的子公司银行借款 14,820 万元提供担保，其明细项目列示如下： 被担保企业 担保金额 南京药业股份有限公司(注) 95,000,000.00 南京美瑞制药有限公司 27,000,000.00 南京医药南通健桥有限公司 10,000,000.00 南京医药盐都有限公司 5,500,000.00 南京医药华德利医疗设备有限公司 3,200,000.00 南京医药(淮安)天颐有限公司 3,000,000.00 南京医药百信药房有限公司 3,000,000.00 南京医药仪征有限公司 1,500,000.00 合 计 148,200,000.00 (注)2002 年度公司与南京药业股份有限公司银行借款采用互保方式。 65 2、截止 2002 年 12 月 31 日公司用于抵押借款的固定资产- -房屋及建筑物 的原值为 10,006.59 万元、净值 9,732.89 万元；用于抵押借款的土地使用权帐面 净值 2,198.69 万元。 九、承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日，公司无需披露重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、南京医药股份有限公司于 2003 年 1 月 6 日与南京医药集团有限公司、 南京药业股份有限公司三方共同签署对南京医药百信药房有限责任公司增资协议 书，公司以现金增资 1820 万元，增资后占总股本 46%；南京药业股份有限公司 以现金增资 1220 万元，增资后占总股本 34%；南京医药集团有限公司以现金增 资 760 万元，增资后占总股本 20%；经过本次增资后，南京医药百信药房有限公 司注册资本为 5000万元。由于南京医药集团有限公司是公司的第一大股东，南 京药业股份有限公司是公司的控股子公司，公司持有其 81.08%的股份, 因此本次 增资属关联交易。 2、根据福建省人民政府闽政体股〔2003〕4 号文批准，由南京医药股份有 限公司、漳州片仔癀药业股份有限公司、中信信托投资有限公司、南京医药百信 药房有限公司、桂林三金药业股份有限公司共同出资发起设立福建同春药业股份 有限公司，根据经批准的章程规定, 福建同春药业股份有限公司申请登记的注册 资本为 11,800 万元, 南京医药股份有限公司已于 2003 年 1 月 17 日出资 4,963万 元，占总股本比例 42.059%，南京医药百信药房有限公司已于 2003 年 1 月 17 日出资 1,180 万元, 占总股本比例 10.00%。 66 十一、其他重要事项 1、南京医药股份有限公司第二大股东江苏兴宏达投资有限公司因信用证垫支 纠纷一案，其持有的公司法人股 1187.10 万股于 2000 年 6 月 13 日被苏州市中级 人民法院依法冻结。根据中国证券登记结算有限公司上海分公司 2002 年 12 月 20 日致公司的“ 股份托管证明” 函，江苏兴宏达投资有限公司持有的公司法人股 1187.10万股被继续司法冻结，冻结期限为 2002 年 12 月 13 日至 2003 年 6 月 13 日。 2、根据南京市人民政府宁政复〔2002〕73 号批复，原计划由南京医药集团 有限责任公司与南京金陵制药（集团）有限公司合并成立南京医药产业（集团） 有限责任公司的工作已经停止，改为由南京市国有资产管理委员会授权资产划 拨、设立南京医药产业（集团）有限责任公司，将南京医药集团有限责任公司、 南京金陵制药（集团）有限公司等企业的国有资产划归该公司。本公司第一大股 东仍为南京医药集团有限责任公司，实际控制人为南京医药产业（集团）有限责 任公司。南京医药集团有限责任公司与南京金陵制药（集团）有限公司属同一母 公司。 3、根据公司三届十四次董事会决议的分配预案，按照 2002 年度实现净利润 28,198,027.42 元，提取法定盈余公积 4,081,974.62 元 、 提 取 法 定 公 益 金 3,583,549.68 元，并以 2002 年末股本为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），计 19,426,071.60 元；本次不进行资本公积金转增股本，尚余 可供分配利润 6,250,353.34 元转入下一年度分配。 4、根据公司三届十四次董事会《关于节约的前次募集资金用于归还投资贷 款的议案》, 公司 1998 年 3 月实施了配股方案, 募集资金净额 15,354.56 万 元, 2002 年公司对配股项目工程决算审计后, 实际投入金额 12,439.47万元, 节约 资金 3,996.53 万元, 经董事会审议决定, 公司将上述节约资金用于归还 “ 福建同 春药业股份有限公司” 的投资项目贷款。 67 十一、备查文件目录 1、载有公司董事长李家淼亲笔签名的 2002年年度报告正本和 2002年年度报 告摘要正本； 2、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报 表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 南京医药股份有限公司董事会 董事长: 李家淼 2003年 4月 3 日` 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 42,381,959.98 179,001,985.75 40,097,718.58 90,667,873.51 短期投资 2 17,960,000.00 33,892,556.00 - 186,890.00 应收票据 3 4,002,500.00 650,130.00 1,206,800.00 1,256,800.00 应收股利 5,366,205.64 - - - 应收利息 - - - - 应收账款 4 235,368,701.62 449,654,887.03 173,814,621.13 269,806,141.59 其他应收款 5 113,644,817.07 60,013,007.08 78,122,375.69 42,503,493.85 预付账款 6 10,568,113.71 37,918,008.08 74,974,728.22 81,946,231.38 应收补贴款 - - - - 存货 7 97,102,375.69 487,941,037.45 76,882,378.92 223,749,758.38 待摊费用 8 - 1,339,474.38 82,370.00 1,335,266.45 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 9 3,800,000.00 5,033,172.07 3,800,000.00 5,033,172.07 流动资产合计 530,194,673.71 1,255,444,257.84 448,980,992.54 716,485,627.23 长期投资： 长期股权投资 10 209,874,953.57 93,747,948.80 173,838,401.22 109,597,225.94 长期债权投资 - 53,500.00 38,000.00 长期投资合计 209,874,953.57 93,801,448.80 173,838,401.22 109,635,225.94 固定资产： 固定资产原价 11 168,083,971.33 505,150,454.45 203,862,438.65 375,859,799.82 减：累计折旧 11 38,014,131.25 97,380,181.14 32,425,849.63 82,089,527.52 固定资产净值 11 130,069,840.08 407,770,273.31 171,436,589.02 293,770,272.30 减：固定资产减值准备 11 40,782.30 2,045,371.87 固定资产净额 130,069,840.08 407,729,491.01 171,436,589.02 291,724,900.43 工程物资 - - - - 在建工程 12 671,537.60 2,319,947.19 589,807.60 30,831,349.97 固定资产清理 固定资产合计 130,741,377.68 410,049,438.20 172,026,396.62 322,556,250.40 无形资产及其他资产: 无形资产 13 3,765,500.00 53,595,478.33 3,852,500.00 17,025,067.50 长期待摊费用 14 - 3,406,539.42 - 2,294,923.83 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 3,765,500.00 57,002,017.75 3,852,500.00 19,319,991.33 递延税项： 递延税款借项 资产总计 874,576,504.96 1,816,297,162.59 798,698,290.38 1,167,997,094.90 公司法定代表人: 李家淼 主管会计工作的负责人: 魏荔 会计机构负责人: 俞勤 资 产 负 债 表 2002年12月31日 资产 注释 期末数 年初数 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 15 174,000,000.00 450,550,000.00 150,000,000.00 275,500,000.00 应付票据 - 19,372,486.06 - 8,924,000.00 应付账款 16 200,652,215.33 557,402,984.74 156,993,901.11 287,687,204.01 预收账款 17 533,170.78 21,279,826.90 824,949.34 2,797,735.16 应付工资 641,868.65 10,721,500.46 11,424,821.31 20,253,272.49 应付福利费 4,292,209.14 13,421,518.89 5,192,247.59 10,654,105.75 应付股利 18 30,622,601.56 32,865,234.47 28,875,551.86 29,143,227.26 应交税金 19 89,003.26 6,327,998.75 568,575.43 -725,638.76 其他应交款 20 37,211.49 1,011,085.78 29,503.63 392,616.08 其他应付款 21 17,366,309.08 182,954,078.07 8,764,918.43 45,268,326.09 预提费用 22 192,533.00 1,644,450.71 159,983.00 523,950.11 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 13,475,480.00 其他流动负债 23 3,800,000.00 5,000,000.00 3,800,000.00 5,000,000.00 流动负债合计 432,227,122.29 1,302,551,164.83 366,634,451.70 698,894,278.19 长期负债： 长期借款 24 - 5,000,000.00 - - 应付债券 - - - 长期应付款 - 3,453,568.34 - 1,717,514.54 专项应付款 - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - 8,453,568.34 - 1,717,514.54 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 432,227,122.29 1,311,004,733.17 366,634,451.70 700,611,792.73 少数股东权益 68,387,480.03 38,794,518.33 股东权益 股本 25 194,260,716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 减：已归还投资 股本净额 194,260,716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 资本公积 26 186,617,726.54 186,617,726.54 187,075,516.81 187,075,516.81 盈余公积 27 40,286,669.09 49,776,153.51 34,252,787.91 42,110,629.21 其中：法定公益金 32,098,791.42 34,306,986.60 29,081,850.83 30,723,436.92 未分配利润 28 21,184,271.04 6,250,353.34 16,474,817.96 5,143,921.82 股东权益合计 442,349,382.67 436,904,949.39 432,063,838.68 428,590,783.84 负债和股东权益总计 874,576,504.96 1,816,297,162.59 798,698,290.38 1,167,997,094.90 公司法定代表人: 李家淼 主管会计工作的负责人: 魏荔 会计机构负责人: 俞勤 资 产 负 债 表（续） 2002年12月31日 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 29 974,456,834.70 2,068,689,554.65 823,364,795.38 1,428,644,367.80 减：主营业务成本 29 907,627,412.29 1,805,051,682.83 742,353,827.13 1,198,198,131.12 主营业务税金及附加 1,122,897.79 5,723,358.66 1,019,663.21 4,454,406.17 二、主营业务利润 65,706,524.62 257,914,513.16 79,991,305.04 225,991,830.51 加：其他业务利润 30 - 4,958,408.20 1,900,000.00 5,554,510.65 减：营业费用 13,054,688.40 81,453,932.18 24,402,389.08 87,309,850.44 管理费用 33,601,114.88 131,566,312.69 35,343,274.05 107,731,488.50 财务费用 31 6,037,156.54 13,008,664.40 6,601,182.14 11,317,016.43 三、营业利润 13,013,564.80 36,844,012.09 15,544,459.77 25,187,985.79 加：投资收益 32 20,430,221.62 10,554,879.83 24,741,129.71 27,186,826.66 补贴收入 33 - 401,233.57 1,115,047.64 营业外收入 378,610.61 2,278,415.45 513,269.96 978,744.85 减：营业外支出 623,794.95 4,276,855.78 1,248,109.37 3,386,237.31 四、利润总额 33,198,602.08 45,801,685.16 39,550,750.07 51,082,367.63 减：所得税 34 3,029,196.22 9,984,083.77 4,778,689.38 13,665,483.03 减：少数股东损益 - 7,619,573.97 3,652,446.75 五、净利润 30,169,405.86 28,198,027.42 34,772,060.69 33,764,437.85 加：年初未分配利润 16,474,817.96 5,143,921.82 8,709,917.35 -91,210.87 其他转入 - - 六、可供分配的利润 46,644,223.82 33,341,949.24 43,481,978.04 33,673,226.98 减：提取法定盈余公积 3,016,940.59 4,081,974.62 3,790,544.24 4,749,307.67 提取法定公益金 3,016,940.59 3,583,549.68 3,790,544.24 4,342,449.27 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 40,610,342.64 25,676,424.94 35,900,889.56 24,581,470.04 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - 11,476.62 应付普通股股利 19,426,071.60 19,426,071.60 19,426,071.60 19,426,071.60 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 21,184,271.04 6,250,353.34 16,474,817.96 5,143,921.82 公司法定代表人: 李家淼 主管会计工作的负责人: 魏荔 会计机构负责人: 俞勤 利润及利润分配表 2002年度 项目 注释 本期累计数 上年同期数 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 59.03% 58.26% 1.33 1.33 营业利润 8.43% 8.32% 0.19 0.19 净利润 6.45% 6.37% 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 5.06% 4.99% 0.11 0.11 公司法定代表人: 李家淼 主管会计工作的负责人: 魏荔 会计机构负责人: 俞勤 报告期利润 净资产收益率 每股收益(人民币元) 利 润 表 附 表 2002年度 编制单位：南京医药股份有限公司 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,073,139,539.40 2,317,483,599.27 收到的税费返还 1,150,000.00 2,155,187.73 收到的其他与经营活动有关的现金 5,799,716.88 48,327,873.05 现金流入小计 1,080,089,256.28 2,367,966,660.05 购买商品、接受劳务支付的现金 977,668,506.09 2,060,683,927.58 支付给职工以及为职工支付的现金 30,283,144.69 93,816,711.45 支付的各项税费 15,257,682.99 58,198,591.90 支付的其他与经营活动有关的现金 35 17,829,043.32 86,515,629.98 现金流出小计 1,041,038,377.09 2,299,214,860.91 经营活动产生的现金流量净额 39,050,879.19 68,751,799.14 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 3,380,000.00 3,813,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,335,721.92 8,652,251.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 36 65,589,807.92 66,022,711.29 现金流入小计 75,305,529.84 78,487,962.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 43,166,619.37 197,265,447.69 投资所支付的现金 49,106,048.56 20,654,050.62 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 92,272,667.93 217,919,498.31 投资活动产生的现金流量净额 -16,967,138.09 -139,431,535.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 21,973,387.73 借款所收到的现金 171,000,000.00 442,050,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 171,000,000.00 464,023,387.73 偿还债务所支付的现金 167,000,000.00 275,475,480.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,799,499.70 29,534,058.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 190,799,499.70 305,009,538.93 筹资活动产生的现金流量净额 -19,799,499.70 159,013,848.80 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 2,284,241.40 88,334,112.24 公司法定代表人：李家淼 主管会计工作的负责人：魏荔 会计机构负责人：俞勤 现 金 流 量 表 2002年度 编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 金 额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 30,169,405.86 28,198,027.42 加：计提资产减值准备 4,006,481.08 19,236,657.94 少数股东损益 7,619,573.97 固定资产折旧 5,920,281.62 20,999,212.46 长期待摊费用摊销 - 990,947.63 无形资产摊销 129,425.00 2,923,468.21 待摊费用减少（减：增加） 82,370.00 -4,207.93 预提费用增加（减：减少） 32,550.00 1,120,500.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失( 减：收益) 113,927.04 固定资产报废损失 - 财务费用 6,120,477.80 13,829,994.54 投资损失（减：收益） -20,430,221.62 -10,554,879.83 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -20,219,996.77 -264,161,237.06 经营性应收项目的减少（减：增加） -69,012,894.29 -196,339,173.16 经营性应付项目的增加（减：减少） 102,253,000.51 444,778,987.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 39,050,879.19 68,751,799.14 2. 不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 42,381,959.98 179,001,985.75 减：现金的期初余额 40,097,718.58 90,667,873.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 2,284,241.40 88,334,112.24 公司法定代表人：李家淼 主管会计工作的负责人：魏荔 会计机构负责人：俞勤 现金流量表( 补充资料） 2002年度 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 13,675,378.49 18,740,467.82 32,415,846.31 其中：应收帐款 10,963,370.70 15,585,996.01 26,549,366.71 其他应收款 2,712,007.79 3,154,471.81 5,866,479.60 二、短期投资跌价准备合计 26,180.00 526,232.13 552,412.13 其中：股票投资 26,180.00 526,232.13 552,412.13 债券投资 三、存货跌价准备合计 155,278.52 30,042.01 125,236.51 其中：库存商品 155,278.52 30,042.01 125,236.51 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,045,371.87 2,004,589.57 40,782.30 其中：房屋、建筑物 2,004,589.57 2,004,589.57 机器设备 40,782.30 40,782.30 六、无形资产减值准备 1,725,000.07 1,725,000.07 其中：专利权 1,725,000.07 1,725,000.07 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值准备明细表 2002年12月31日 编制单位：南京医药股份有限公司 人民币: 元 公司法定代表人: 李家淼 主管会计工作的负责人: 魏荔 会计机构负责人: 俞勤