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陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 . 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 公司董事沈涛先生，独立董事陈荫三先生未能出席董事会会议，分别委托董 事刘建武先生和独立董事汪艳萍女士出席并行使表决权,独立董事张俊瑞先生出 国未参加董事会议和表决。 公司董事长宋理先生、主管公司会计工作的负责人刘佩林先生及会计机构负 责人韩东学先生保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 . 上海东华会计师事务所有限公司为本公司出具了无法发表意见的审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项亦有说明，请投资者仔细阅读并注意投资风险。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司董事会 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 1 目 录 一、 公司基本情况简介…………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要………………………………….2 三、股本变动及股东情况……………………………………….3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………….4 五、公司治理结构………………………………………………7 六、股东大会情况简介…………………………………………9 七、董事会报告…………………………………………………10 八、监事会报告………………………………………………...20 九、重要事项…………………………………………...………22 十、财务报告…………………………………………………...28 十一、备查文件目录……………………………………………69 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 1 一、公司基本情况简介 1． 公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称：陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 英文名称：SHAANXI MEIHANG DIGITAL SURVEYING (GROUP)CO .，LTD 缩 写： SMDS 2． 公司法定代表人：宋理 3． 公司董事会秘书办公室 董事会证券事务代表：田昆仑 联系电话：（029）87216331-2020 传 真：（029）87218622 联系地址：西安市南新街 28 号 4． 公司注册、办公地址：西安市南新街 28 号 邮政编码：710004 公司国际互联网网址： 电子信箱：sbl@ 5． 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6． 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：数码测绘 股票代码：600700 7． 公司首次注册日期：1992 年 10 月 21 日 公司变更注册登记日期：2001 年 10 月 25 日 公司注册地点：陕西省西安市陕西省工商行政管理局。 企业法人营业执照注册号：6100001000479 税务登记号码：610132220534522 公司聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：西安市含光路南段 1 号 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 2 二、会计数据和业务数据摘要 1. 本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 项 目 2003 年 1--12 月 利润总额: -573,007,095.35 净利润: -564,693,791.42 扣除非经常性损益后的净利润： -134,274,695.76 主营业务利润: 27,350,667.25 其他业务利润: 4,926,734.41 营业利润： -544,146,296.74 投资收益: -2,053,095.15 补贴收入： 0 营业外收支净额: -26,807,703.46 经营活动产生的现金流量净额: 13,408,176.69 现金及现金等价物净增加额: -20,218,739.34 说明：扣除非经常性损益项目：营业外收支净额： -26,807,703.46 元； 处置长期投资收益： 26,750.00 元； 专项计提坏账准备：403,638,142.20 元。 2. 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（合并报表数） 指标项目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入(元) 460,392,352.89 543,514,513.33 517,940,237.03 净利润(元) -564,693,791.42 -70, 187,932.38 4,058,203.76 总资产(元) 569,629,373.65 1,106,194,774.77 1,100,955,644.39 股东权益 (元) （不含少数股东权益） -265,438,495.89 299,255,295.53 367,008,128.31 -1.94 -0.24 0.01 每股收益(元)(摊薄) (加权) -1.94 -0.24 0.01 扣除非经常性损益后的 每股收益(元) -0.46 -0.21 0.02 每股净资产(元) -0.91 1.03 1.26 调整后的每股净资产(元 ) -1.07 1.01 1.10 每股经营活动产生的 现金流量净额(元) 0.05 -0.11 0.08 净资产收益率(%) － -23.45 1.11 加权净资产收益率（%） － -21.15 1.11 扣除非经常性损益的净资 产收益率(%) － -19.97 1.23 4．报告期内股东权益变动情况： 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 290,898,048 73,158,338.89 28,468,398.60 14,234,199.30 -93,269,489.96 299,255,295.53 本期增加 - - - - - - 本期减少 - - - - 564,693,791.42 - 期末数 290,989,048 73,158,338.89 28,468,398.60 14,234,199.30 -657,963,281.38 -265,438,495.89 股东权益变动原因说明: 未分配利润及股东权益变化系由于本期亏损所致。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 3 三．股本变动及股东情况 1. 股本变动情况 （１）.公司股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动前 本期变动增加 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 61290060 0 61290060 其中：国家持有股份 61290060 0 61290060 2.募集法人股份 73916700 0 73916700 未上市流通股份合计 135206760 0 135206760 二、已上市流通股份 人民币普通股 155691288 0 155691288 已上市流通股份合计 155691288 0 155691288 三、股份总数 290898048 0 290898048 （2）股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年历次股票发行情况： 2001 年 5 月 30 日本公司实施了 2000 年度每 10 股送 2 股、转增 8 股的利润分配和资本 公积转增方案。该方案实施后本公司总股本 290,898,048 股，其中国家股 61,290,060 股，占 总股本 21.07%；法人股 73,916,700 股，占总股本 25.41%；流通股 155,691,288 股，占总股 本的 53.52%。 本公司无内部职工股。 2.股东情况介绍 (1)、截止报告期末,本公司股东总数为 51873 户。 (2)、公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 股份性质 1 煤航集团实业发展有限公司 69620508 23.93 法人股 2 陕西省投资集团（有限）公司 61290060 21.07 国家股 3 陕西京润科工贸有限责任公司 800000 0.28 法人股 4 刘学农 731100 0.25 流通股 5 陕西省煤航天河工贸公司 730000 0.25 法人股 6 刘永成 666200 0.23 流通股 7 海口龙旺达实业有限公司 613470 0.21 法人股 8 西安力飞光电技术有限责任公司 602316 0.21 法人股 9 西安中实实业公司 557700 0.19 法人股 10 晋运动 442558 0.15 流通股 说 明： （1）报告期内持有本公司 5%以上股份的股东为煤航(集团)实业发展有限公司和陕西省 投资集团（有限）公司。 煤航(集团)实业发展有限公司持股数期初为 69620508 股，报告期内该公司持有本公司 股份数未发生变化，该公司所持股份为社会法人股。截止报告期末，其股份质押、冻结情况 为： 3744 万股质押给深圳发展银行布吉支行，质押期为 2001 年 6 月 28 日至 2002 年 6 月 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 4 28 日，深圳市中院已全部冻结，并另外冻结 218 万股，共 3962 万股；2350 万股质押于西安 市商业银行，质押期为 2002 年 12 月 13 日至 2003 年 11 月 8 日，西安市中院已全部冻结， 并另外冻结 650 万股，共 3000 万股。 陕西省投资集团（有限）公司持股数期初为 61290060 股，报告期内该公司持有本公司 股份数未发生变化，该公司所持股份为国家股。截止报告期末，该股东所持股份没有发生质 押，股权关系独立完整。 公司前十名股东中第 4、6、10 位为流通股；第 1、2、4、5、7、8、9 位为非流通股； 第 1、3、5 位股东间存在关联关系，煤航集团和煤航局为陕西京润科工贸公司的出资人，陕 西煤航天河工贸公司为煤航局的全资公司。本公司未知其它股东间关联关系。 (3)本公司控股股东情况：本公司第一大股东为煤航（集团）实业发展有限公司，成立 日期：1997 年 6 月，注册资本：11000 万元；其法定代表人为张文若；经营范围：航空摄影 测量、GPS 大地测量、GIS 系统工程；资源遥感、环境灾害遥感、遥感图像处理与制作、多 元地学数据复合、计算机信息服务、软件开发与网络工程、工程建筑、宾馆餐饮等。出资人 为：中国煤炭地质总局航测遥感局（出资 4900 万元），四维航空有限公司（出资 3300 万元）， 北京商络数据系统有限责任公司（出资 2200 万元），中国四维测绘技术总公司（出资 500 万元），煤航西安摄影测量公司（出资 100 万元）。 本公司第一大股东的实际控股股东情况：中国煤炭地质总局航测遥感局，是以中国煤 炭地质总局为主体的事业单位，成立于 1965 年 7 月 1 日。法定代表人：张文若。主要从事 航摄及大地测量，GIS 系统工程，IT 及遥感技术应用开发，制版印刷，建筑，宾馆，承揽境 外工程等。 本公司第二大股东为陕西省投资集团（有限）公司，前身是陕西省电力建设投资开发公 司，成立于 1991 年。经陕西省人民政府批准，1999 年整体改制为陕西省投资集团（有限） 公司，法定代表人冯煦初，注册资本 30 亿元人民币，是省政府直属的具有法人资格的特大 型国有企业，受省政府委托全权经营已形成的资产和资本，对全省重点产业领域和重大发展 项目进行投资开发和经营管理。 公司前十名流通股股东： 股东名称 持股数（股） 1 刘学农 731100 2 刘永成 666200 3 晋运动 442558 4 赵永峰 442100 5 张朝晖 433200 6 高万强 399336 7 姚廷章 375000 8 杨美平 372400 9 虞志昌 371900 10 顾怀佳 360000 (4)、报告期内无控股股东变更情况。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓 名 性别 年龄 职 务 任期止日期 年初持股数 年末持股数 宋 理 男 56 董事长 2004.2-2007.2 0 0 杨西安 男 48 副董事长 2004.2-2007.2 0 0 强福庆 男 45 董 事 2004.2-2007.2 0 0 吕亚军 男 45 董 事 2004.2-2007.2 0 0 刘建武 男 39 董 事 2004.2-2007.2 0 0 沈 涛 男 43 董 事 2004.2-2007.2 0 0 刘 晏 男 44 董 事 2004.2-2007.2 0 0 谭克龙 男 40 董 事 2004.2-2007.2 0 0 冯 涛 男 48 独立董事 2004.2-2007.2 0 0 张俊瑞 男 43 独立董事 2004.2-2007.2 0 0 刘光运 男 41 独立董事 2004.2-2007.2 0 0 陈荫三 男 64 独立董事 2004.2-2007.2 0 0 汪艳萍 女 40 独立董事 2004.2-2007.2 0 0 姚小平 男 50 监事会召集人 2004.2-2007.2 0 0 赵郊龙 男 50 监 事 2004.2-2007.2 0 0 吴月英 女 48 监 事 2004.2-2007.2 0 0 说明：董事、监事在股东单位任职情况： 宋 理：煤航（集团）实业发展有限公司董事。 谭克龙：煤航（集团）实业发展有限公司董事、总工程师。 吕亚军：煤航（集团）实业发展有限公司常务副总裁。 刘 晏：煤航（集团）实业发展有限公司副总裁。 杨西安：陕西省投资集团（有限）公司副总会计师。 刘建武：陕西省投资集团（有限）公司金融证券部经理。 姚小平：陕西省投资集团（有限）公司总经理办公室主任。 吴月英：陕西省投资集团（有限）公司财务部。 （二）年度报酬情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 1、关于报酬的决定程序和报酬确定的依据： 目前公司高级管理人员的工资报酬按照本公司岗位技能工资分配制度执行，随职工工 资按月发放；公司董事、监事津贴按照公司股东大会审议批准的方案获取。 2、报告期董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 754624.17 元， 金额最高的前三名董事的报酬总额为 176779.86 元，金额最高的前三名高级管理人员的报 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 6 酬总额为 176779.86 元。其中 10000 元至 30000 元 11 人，30000 元至 40000 元 6 人，40000 元至 50000 元 3 人，50000 元至 60000 元 4 人，本公司独立董事年度津贴每人 30000 元， 会议补贴(6 人)15500 元，无其他待遇。 3、本公司无不领取报酬的董事、监事。在股东单位领取报酬的董事为刘晏、杨西安、 刘建武、姚小平、吴月英。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 （1） 经公司 2002 年度股东大会审议通过，同意杨存武先生、邹发全先生、姚清祯 先生辞去公司董事职务，张晓岚女士辞去公司独立董事职务。会议选举刘光运先生、陈荫三 先生、张俊瑞先生、汪艳萍女士为公司独立董事。该公告刊登于 2003 年 6 月 28 日《中国证 券报》、《上海证券报》。 （2） 2003 年 12 月 12 日本公司第三届董事会临时会议审议通过《关于董事换届选举 的议案》。同时本公司第三届监事会临时会议审议通过《关于公司监事换届选举的议案》。该 公告刊登于 2003 年 12 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》。 上述议案经 2004 年 2 月 6 日本公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过。会议采用累 积投票选举宋理、谭克龙、吕亚军、刘晏、杨西安、刘建武、沈涛、强福庆为公司第四届董 事会非独立董事，冯涛、张俊瑞、刘光运、陈荫三、汪艳萍为公司第四届董事会独立董事； 选举赵郊龙、姚小平、吴月英为公司第四届监事会监事。该公告刊登于 2004 年 2 月 7 日《中 国证券报》、《上海证券报》。 （四）聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书情况 公司总经理、财务负责人、董事会秘书报告期内任期届满，本届董事会暂未聘任。 （五）公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日本公司员工总数为 1080 人，其中生产人员 168 人，销售人员 265 人，技术人员 383 人，财务人员 123 人，行政人员 141 人。离退休人员 185 人。受教 育情况：研究生及以上 20 人，占 1.85%；本科 199 人，占 18.43%；大专 306 人，占 28.33%； 中专 174 人，占 16.11%；其它 381 人，占 35.28%。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 7 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司上市以来，按照《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》的要 求，不断完善公司法人治理结构建设，根据证监会《上市公司章程指引》修改了《公司章 程》、制定了《股东大会议事规则》、《董事会工作细则》、《监事会议事规则》、《财务、会 计管理和内控制度》、《信息披露管理制度》等一系列公司治理的规章制度。根据《关于在 上市公司建立独立董事制度》的要求，报告期内公司增补了三名独立董事，使董事会中独 立董事的人员比例和专业构成符合中国证监会的规定。公司按《上市公司治理准则》的规 定，在董事会中按规定设立“ 战略发展委员会”、“ 审计委员会”、“ 提名委员会”、“ 薪酬与 考核委员会” 等四个专门委员会。公司监事本着对股东负责的精神，对公司重大经营活动、 财务管理和董事、经理及其他高级管理人员履行职责的勤勉尽责和合法性、合规性进行监 督。公司在报告期内设投资者关系管理专员协助董事会秘书负责接待股东来访和咨询，加 强与股东交流；公司制定了《规范公司内部信息披露行为的规定》、《规范公司担保行为的 规定》、《关于规范公司关联交易行为的规定》及《投资者关系管理办法》等内部规章，从 制度上确保信息披露的公开、公平、公正，公司法人治理结构的实际情况已经基本符合《上 市公司治理准则》。但对照《上市公司治理准则》的要求，仍有待进一步规范完善的地方。 公司存在巨额应收股东不良资产转让款，公司在 2003 年已多次多方督促股东履行承 诺，尽快还款，但有关股东未能履行其承诺。公司在 2004 年将继续督促公司控股股东切 实履行自己的承诺。公司将进一步规范和控股股东关系，依据法规及时履行关于关联交易 的信息披露义务。 公司正在建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机 制；经理人员的聘任符合法律法规的规定。 (二)独立董事履行职责情况 公司董事会按《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定，在 2003 年增加了 3 名独立董事，现有冯涛、刘光运、张俊瑞、陈荫三、汪 艳萍 5 名独立董事。独立董事任职以来，能够严格按照法律、法规及公司章程所赋予的权 利，认真履行职责，恪尽职守，充分维护公司整体利益，特别关注中小股东的合法权益。 积极出席董事会和股东大会，从法律和财务角度关注公司重大交易及关联交易行为，并发 表独立意见。对董事会科学、客观决策及公司健康稳定发展起到了积极作用，勤勉诚信地 履行自己的权利、义务和责任。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开情况 1、人员分开方面：公司总经理、副总经理及其它高管人员均在公司领取薪酬，未在 控股股东单位担任重要职务。由于历史原因，公司从煤航集团收购的部分高科技企业员工 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 8 为国家事业单位编制，按照 2001 年国办 2 号文件，这部分人员退休后享受有关待遇，该 部分员工在工作期间由本公司聘用。 2、资产独立方面：公司拥有生产系统、辅助生产系统和配套设施；除测绘许可证外， 公司拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。本公司部分控股子公司的房产， 产权过户手续仍在办理中。 3、财务独立方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，独立在银行开设帐户，本公司正在督促控股股东归还应付上市公司的款项。 4、机构独立方面：公司建立了完整的组织和机构体系，部分办公机构及生产经营场 所与控股股东存在租赁关系。 5、业务分开方面：本公司部分航测遥感、制印业务是通过中国煤炭地质总局取得的 政府项目；为了充分利用煤航集团在国内外地理信息市场上的优良信誉，部分航测遥感合 同以公司股东煤航（集团）实业发展有限公司名义签订，煤航集团承诺不收取任何费用。 （四）公司高级管理人员的考评、激励制度 本公司正在建立公正、透明的高级管理人员的考评、激励制度。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 9 六、股东大会简介 (一)股东大会的通知、召集、召开情况。 1、2003 年 3 月 11 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上发布关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的通知公告。会议于 2003 年 4 月 11 日在公司会议室召开， 出席会议股东和授权代表共 9 人，代表股份 13256.4948 万股,占公司总股本 45.6%,公司董 事、监事及高级管理人员出席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 2、2003 年 5 月 27 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上发布关于召开 2002 年度股东大会的通知公告。会议于 2003 年 6 月 27 日在公司会议室召开，出席会议股 东和授权代表共 6 人，代表股份 13251.8248 万股,占公司总股本 45.55%,公司董事、监事及 高级管理人员出席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 3、2003 年 11 月 27 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上发布关于召开 2003 年第二次临时股东大会的通知公告。会议于 2003 年 11 月 27 日在公司会议室召开，出 席会议股东和授权代表共 6 人，代表股份 13251.8248 万股,占公司总股本 45.5%,公司董事、 监事及高级管理人员出席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 (二)股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期。 1、本公司于 2003 年 4 月 11 日召开了公司 2002 年度第一次临时股东大会，会议审议通 过了《关于转让部分债权及存货的议案》。会议决议刊登于 2003 年 4 月 12 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 2、本公司于 2003 年 6 月 27 日召开 2002 年度股东大会，会议审议通过了公司《2002 年度董事会工作报告》、《2002 年度监事会工作报告》、《2002 年度财务决算报告》、《2002 年 度利润分配方案》、《关于更换部分董事的议案》、《续聘会计师事务所的议案》。会议决议刊 登于 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、本公司于 2003 年 11 月 27 日召开 2002 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《公 司董事会关于公司巨额亏损的报告》，会议决议刊登于 2003 年 11 月 28 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 (三)报告期内选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 6 月 27 日公司 2002 年度股东大会公司通过了同意独立董事张晓岚女士辞去公司 独立董事职务，杨存武先生、邹发全先生、姚清祯先生辞去公司董事职务，选举刘光运先生、 陈荫三先生、张俊瑞先生、汪艳萍女士公司第三届董事会独立董事的议案。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 10 七．董事会报告 （一）报告期内主营业务范围及经营情况 1、主营业务范围包括：空间技术应用与开发，航空数码摄影、全数字摄影测量，全球 卫星定位（GPS）测量、遥感技术研究与应用（RS）、地理信息系统（GIS）研建与软件开发、 网络工程、计算机信息服务，地下管线探测与信息系统研建、管道监测与维护，数字地籍测 量、数字房产测量；日用工业品、劳保用品的批发销售；进出口业务等。 2003 年公司面临日益严峻的财务危机，继续整合现有资源，集中可支配的资源从事以 数码测绘、遥感、电子地图、票卡等为核心的高科技产业；继续实施品牌战略，稳定销售渠 道，加快资金周转和存货清理并取得初步成效。由于本公司有关股东未能履行有关其受让公 司不良资产的承诺。财务费用增加,报告期末按照现行会计制度的有关规定，本公司加大了 计提减值准备的比例，导致本公司 2003 年度出现巨额亏损，本年度共实现主营业务收入 460,392.35 千元，主营业务利润 27,350.67 千元，利润总额-573,007.10 千元。 报告期内公司主营业务情况：现代测绘公司在巩固城市测绘、公路测量、正射影像图制 作等市场的同时，积极开拓地籍测绘、矿区基础测量、土地测量、国土资源调查、地理信息 建库等市场，提高了市场占有率。承接了“ 数字泉州”、“ 数字新乡” 项目和“ 数字北京” 二、 三期工程、石家庄数字房产工程等，其中“ 数字北京工程” 是国家 2008 年奥运会的重点项 目。遥感公司进一步加大在遥感地质调查、灾害地质调查影像图制作、生态环境保护等方面 的市场开拓能力，先后承揽了陕西澄城县、新疆交通 GIS 和遥感技术的应用研究等 30 多项 社会遥感项目。其承担的“ 国家 863 遥感考古项目”，是国内首次采用 863 科研成果 OMISZ 高光谱仪，对秦始皇陵墓地质进行考古控测并取得了丰硕成果，该项目被专家评选列入 2003 年中国企业新纪录。制印公司 2003 年 CTP 制版、地图制印、整装活源基本饱和。在营销方 面以市场营销为重点，取得了较明显的效果。同时，加大清欠力度，提高货款回收率。 电 子票卡公司将经营重点放在陕西市场，相继开辟了电力系统票据、粮食收购票据、农机收费 票据、铁通收费票据、网通收费票据、各大学收费发票等。地理信息公司在城市规划、石油、 水利和煤炭等行业信息系统建设方面具备了一定的竞争力，完成了中原油田天然气产销厂的 集输管网信息系统建设项目等。地下管网公司完成的项目有：济南市地下综合管网普查、中 原油气天然气产销厂集输管网控测三期工程等项目。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 11 2、分行业主营业务收入，主营业务利润构成情况 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 工业 29,226,761.11 27,062,208.20 27,320,909.27 20,018,224.59 1,905,851.84 7,043,983.61 商业 392,962,540.03 477,512,886.92 376,106,571.01 450,815,624.23 16,855,969.02 14,913,484.19 服务业 38,203,051.75 38,939,418.21 27,186,404.08 24,025,934.02 11,016,647.67 26,697,262.69 合 计 460,392,352.89 543,514,513.33 430,613,884.36 494,859,782.84 29,778,468.53 48,654,730.49 3、报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务情况： 部 门 主要业务活动 所属行业 主要产品 现代 日用小家电批发与零售 商贸 日用小家电 百 嘉 经营日用化妆品、洗涤用品等 商贸 舒肤佳、潘婷、海飞 丝、玉兰油 百润 经营日用化妆品、洗涤用品等 商贸 利华、苏菲、旁氏奥 妮 测 绘 航空摄影、遥感图象数据获取、卫星测地、 像片控制测量、航测地形地质图、地籍图、 正射影象图数字地图、黑白、彩色、红外相 片、加工复制、各类图件编绘 服务业 数字地图、信息产品 （二）公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩： 单位名称 注册资本（万元） 主营业务 总资产（万元） 净利润（万元） 陕西百嘉贸易服务有限公司 500 商贸批发 2195.7 87.5 陕西百润商贸有限公司 500 商贸批发 963.5 1.2 陕西百欣商贸有限公司 300 商贸批发 665.8 -0.4 陕西百隆日化商贸有限公司 500 商贸批发 820.0 -138.3 西安煤航现代测绘工程公司 1188 航测遥感 8495.6 -104.8 西安煤航地图制印公司 1000 制 印 4680.6 -391.6 陕西煤航电子票卡有限公司 2000 印 刷 3389.3 -103.0 西安煤航遥感信息有限责任公司 2000 服务业 2416.0 -248.6 （三）主要供应商、客户情况：公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比 例为 26%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 18%。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 12 （四）经营中存在的问题与困难及解决办法： 问题与困难： 受公司大量不良资产及公司股东未能履行其承诺的影响，公司面临的不确定性因素增 多，公司与银行间诉讼较多，债务负担沉重，基本丧失融资功能，严重影响了公司的资金周 转和公司的形象。 解决办法： 1、公司将在新一届董事会的领导下，采取多种措施包括法律手段督促公司股东履行其 承诺，使公司早日走出困境，摆脱亏损的严峻局面。 2、公司将采取多种形式，加强与金融单位的沟通，协调银企关系，做好债务重组； 3、在测绘、遥感、票卡生产与经营方面，组织有关人员寻找新的高利润、高附加值的 项目进行论证，用项目吸引资金，以资金带动经营发展。利用公司在“ 3S”、“ 4D” 方面的技 术优势，抓住北京奥运的契机，抢占“ 数字奥运” 市场；继续开拓国内外“ 数字城市”、“ 数 字中国”、“ 数字地球” 的市场。 4、本公司将优先实施品牌经营战略，并发展新型商品流通业态，发展客户关系，扩大 营销网络，优化销售网络三方面入手，建立和拓宽自己的销售网络和渠道，运用先进的管理 经营理念和手段，不断降低销售成本，提高对本公司利润总额的贡献。 （五）报告期内公司投资情况 1、本公司无报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、本公司无报告期内非募集资金投资的重大项目。 （六）公司财务状况与经营成果：（单位：万元） 项 目 2003 年 2002 年 增加% 总资产 56,962.94 110,619.48 -48.51 股东权益 -26,543.85 29,925.53 -- 主营业务利润 2,735.07 4,607.47 -40.64 净利润 -56,469.38 -7,018.79 -- 现金及现金等价物净 增加额 -2,021.87 -7,017.01 -- 主要变动原因：在重组过程中公司存在巨额不良资产，大比例计提专项资产减值准备 致使公司财务善恶化，公司各项财务指标大幅度变化。 报告期公司计提各项资产减值准备 472,327,532 元；报告期末公司对外担保总额 9707 万元,其中 9107 万元逾期，3502 万元被起诉,预计负债共计 3424.8 万元。公司董事会将责成 专人，以各种手段减少损失并追究有关责任人责任。 公司报告期内会计政策及会计估计变更的情况：本会计期间对应收款项计提坏账准备 的会计估计由原“ 按年末应收款项余额（不包括公司股东欠款）的 3%实行差额计提。如有 确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直至达 100%。” 改为“ 按年末应收款项余额的 5%实行差额计提。如有确凿证据表明应收款项不能 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 13 收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直至达 100%。” 原因及影响：以上会计估计变更使本期利润减少 13,634,652.46 元。 （七）本报告期内公司的生产经营以及宏观政策、法规变化。 因公司历史债务沉重，财务报表连续亏损，丧失融资功能，严重影响公司生产经营活 动和公司形象。 （八）对审计报告的说明 上海东华会计师事务所有限公司出具了无法发表意见的审计报告。 1、审计意见涉及事项的基本情况； 如本公司会计报表附注七第 6 项所述，截止 2003 年 12 月 31 日，应收股东欠款共计 24,046 万元（已计提坏账准备 12,262 万元），其中应收受让不良债权款 12,059 万元。 因计提大额资产减值准备，本年度贵公司亏损 56,469 万元。截止 2003 年 12 月 31 日， 所有者权益为-26,544 万元，流动负债超过流动资产 46,619 万元，累计未分配利润 –65,796 万元，逾期银行贷款 54,042 万元(涉诉金额 15,620 万元)，对外但保 9,707 万元(涉诉金额 3,502 万元)，相关资产已被司法查封冻结，公司持续经营能力存在重大不确定性。 2、注册会计师对该事项的基本意见； 注册会计师认为： 对于会计报表附注七第 6 项所述股东欠款事项，由于长期拖欠，我们无法确定其能否 归还。 对于公司持续经营能力存在重大不确定性事项，虽然公司已在会计报表附注十一之(三) 充分披露了拟采取的改善措施，但我们仍无法确定公司编制上述会计报表所依据的持续经营 假设是否合理。 3、公司董事会对该事项的意见； 公司董事会在 2003 年多次以各种手段督促公司主要股东履行其承诺，但由于各种原 因，公司股东并未履行其承诺，公司被迫根据有关会计制度计提巨额减值准备并导致巨额亏 损。公司董事会认为审计报告客观地反映了公司目前的财务状况及所存在的持续经营不确定 性，公司目前面临巨大风险。对此公司将在 2004 年继续采取积极有效的措施，督促公司主 要股东履行承诺，解决注册会计师所关注的问题。 4、上述事项对公司的影响程度； 若公司剥离不良债务工作成功，将历史遗留的巨额不良资产剥离后，就会卸下沉重的 包袱，集中资源发展主营业务，实现扭亏为盈。若剥离不良债务工作失败，公司就无法摆脱 巨大的历史债务，并使正常的生产经营陷入困境，企业将进入恶性循环，公司将存在持续正 常经营的不确定性并可能导致退市。 5、消除上述事项及其影响的可能性； 截止目前，公司主要股东均表示，其对承接公司不良资产的有关承诺继续有效。若公 司股东均能履行其承诺，消除公司持续经营风险的影响是有可能的。另外，尽管公司面对巨 额的债务负担和诉讼事项。从公司经营方面来看，不论是高科技行业还是商贸服务行业，生 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 14 产经营大致是正常的。如现代测绘工程公司的工作量三年内已饱满，百嘉贸易服务有限公司 在宝洁（中国）地区分销商中名列第一。从公司技术层面看，高科技企业在技术设备、技术 手段上处于国际先进水平、国内领先地位，是获取国内外大量数码测绘、遥感等工程项目的 优势所在。 6、消除上述事项及其影响的具体措施； （1）新一届董事会成立伊始，就对公司股东履行其承诺形成决议，督促有关股东切 实早日履行其承诺；寻求有关政府及主管部门的支持，协调并加强股东间的沟通，使公司剥 离历史遗留的巨额不良资产和债务；积极寻求战略投资者参与公司重组。 （2）2004 年公司将会同有关股东和银行等主要债权人协商，争取银行的谅解与合作， 推动公司债务重组取得进展。 （3）努力确保公司生产经营工作正常运行，加强主营业务的盈利能力；大力压缩非 经营人员，加强费用开支管理，力争扭亏为盈。 （4）积极寻求新的经济增长点，以项目带动公司经济增长。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内公司共召开了 11 次董事会会议，分别是： （1） 2003 年 3 月 3 日、5 日召开董事会（2003）01 次临时会议，会议审议《转让部 分债权、存货的议案》，公告刊登于 2003 年 3 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （2） 2003 年 3 月 10 日召开董事会（2003）02 次临时会议，会议审议通过《召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》，公告刊登于 2003 年 3 月 11 日《中国证券报》、《上海证券 报》。 （3） 2003 年 4 月 23 日召开公司第三届董事会（2003）03 次临时会议，会议审议通 过《关于督促公司股东履行承诺的议案》，该决议公告刊登于 2003 年 4 月 25 日《中国证券 报》、《上海证券报》。 （4） 2003 年 4 月 28 日召开公司第三届董事会第十次临时会议，会议审议通过了公司 《2002 年度报告及摘要》、《公司总经理 2002 年度工作报告》、《2002 年度利润分配预案》、 《2003 年第一季度报告》，该决议公告刊登于 2003 年 4 月 30 日《中国证券报》、《上海证券 报》。 （5） 2003 年 5 月 25 日召开公司董事会（2003）04 次临时会议，会议审议通过《增 补公司独立董事的议案》、《召开公司 2002 年度股东大会的议案》、《融资奖励办法》，该决议 公告刊登于 2003 年 5 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （6） 2003 年 6 月 30 日召开公司董事会（2003）06 次临时会议，会议审议《公司章 程修正案》、《董事会专门委员会实施细则》、《再次督促公司股东履行承诺的议案》，该决议 公告刊登于 2003 年 7 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 15 （7） 2003 年 8 月 1 日召开公司董事会（2003）07 次临时会议，会议审议了《2003 年 度中期报告的有关事宜》。 （8） 2003 年 8 月 27 日召开公司董事会第十一次会议，会议审议了《2003 年度中期 报告》、《关于变更会计估计及计提各项资产减值准备的议案》。该报告刊登于 2003 年 8 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （9） 2003 年 10 月 8 日召开公司董事会（2003）8 次临时会议，会议审议了《本公司 与关联方资金往来及对外担保自查的整改措施》。 （10） 2003 年 10 月 24 日召开公司董事会第十二次会议，会议审议了《2003 年第三季 度报告》、《召开 2003 年第二次临时股东大会的议案》、《关于上报腾达房地产公司原借款作 为关联方占用上市公司资金的情况》。该报告刊登于 2003 年 10 月 27 日《中国证券报》、《上 海证券报》。 （11） 2003 年 12 月 23 日召开公司董事会（2003）9 次临时会议，会议审议了《公司 董事、监事换届的有关事宜》、《关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案》。会议公告刊 登于 2003 年 12 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、公司本报告期内无利润分配、公积金转增股本、配股、增发新股等情形。 （十）本年度公司利润分配预案： 本年度公司共实现净利润-564,693,791.42 元；按照《公司章程》不提取法定公积金和 公 益 金 ； 加 上 年 剩 余 未 分 配 利 润 -93,269,489.96 元 ； 本 年 末 可 供 股 东 分 配 利 润 为 -657,963,281.38 元。本年度利润分配方案为不分配；本年度无资本公积转增股本。 （十一）其他需要披露的事项 1、上海东华会计师事务所有限公司中国注册会计师姜堤、徐秉惠对公司控股股东及其 他关联方占用资金情况的专项说明（东会陕核[2004]022号）。 我们接受委托，对陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司（以下简称“ 数码测绘”）2003 年度会计报表进行了审计，并出具了无法表示意见的审计报告。关于对数码测绘 2003 年度控 股股东及其他关联方占用资金情况、对控股股东及其所属企业担保情况的专项说明可用于补 充分析，但不是会计报表的组成部分，而是根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定提供的补充信息。 一、2003 年度数码测绘与第一大股东及其他关联方的资金往来情况 数码测绘与第一大股东及其关联方的资金往来情况如下： （1）截止 2003 年 12 月 31 日，数码测绘向第一大股东煤航（集团）实业发展有限公司 （以下简称“ 煤航集团”）转贷银行借款 9,110 万元（其中 5,600 万元由煤航集团担保，3,510 万元由煤航集团股权质押担保），数码测绘子公司—西安煤航现代测绘工程公司向煤航集团转 贷银行借款 1,800 万元（由煤航集团担保）；上述银行借款利息由煤航集团支付，欠息部分暂 计入数码测绘 2003 年度财务费用；煤航集团欠数码测绘债权转让款 12,059 万元；其他占用 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 16 1,077 万元。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，数码测绘为煤航集团的子公司陕西百隆腾达房地产开发 公司（原为数码测绘的子公司，2001 年转让给煤航集团）垫支各种款项 18,621 万元； （3）截止 2003 年 12 月 31 日，煤航集团的母公司中国煤炭地质总局航测遥感局占用数 码测绘资金 1,391 万元（主要为劳务收入欠款）； （4）截止 2003 年 12 月 31 日，煤航集团的一子公司西安煤航图像信息公司占用数码测 绘资金 1,299 万元（其中 1,297 万元为多支付的购买软件款）； （5）截止 2003 年 12 月 31 日，煤航集团的另一子公司中煤建筑工程公司占用数码测绘 资金 637 万元（其中含借款 610 万元，其他为预付工程款）； 资金往来情况详见附件 1。 经审计，我们未发现数码测绘为煤航集团及其关联方垫支工资、福利、保险、广告费用， 也未发现存在以下行为： （1）通过银行或非银行金融机构向煤航集团及其关联方提供委托贷款； （2）委托煤航集团及其关联方进行投资活动； （3）为煤航集团及其关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （4）代煤航集团及其关联方偿还债务。 二、2003 年度数码测绘对控股股东及其所属企业担保情况 截止 2003 年 12 月 31 日，数码测绘为煤航集团、煤航集团的子公司、煤航集团的母 公司及数码测绘的子公司提供贷款担保 1,480 万元，占数码测绘对外担保余额 9,707 万元的 15.25 %。煤航集团对数码测绘及其子公司银行贷款担保 28,149.76 万元。 担保情况详见附件 2。 本说明仅供数码测绘董事会、股东大会及中国证券监督管理委员会使用。因使用不当造 成的后果，与执行本审计业务的注册会计师及会计师事务所无关。 附件 1：第一大股东及其他关联方资金占用情况表 附件 2：公司对第一大股东及其他关联方担保情况表 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 17 附件 1 第一大股东及其他关联方资金占用情况表 公司名称：陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 单位：万元 序号 资金占用方名称 与上市公司关系 2002-12-31 占用 金额（时点数） 2003 增加 （累计发生额） 占用原因 2003 年减少 （累计发生额） 偿还方式 2003-12-31占用 金额（时点数） 备注 11,941,687.98 劳务收入欠款 15,219,657.23 货币资金 7,100,000.00 抵账占用 4,959,293.07 抵账冲抵 4,495,060.00 代转付利息 -700,000.00 投资转出 1 煤航（集团）实业 发展有限公司 第一大股东 236,399,021.23 23,536,747.98 小计 19,478,950.30 小计 240,456,818.91 2 陕西百隆腾达房 地产开发公司 第一大股东的子公司 186,362,131.65 43,307.23 代发工资 199,482.81 货币资金 186,205,956.07 850,000.00 劳务收入欠款 1,206,000.00 货币资金 829,799.15 抵账占用 3 中国煤炭地质总 局航测遥感局 第一大股东的母公司 13,440,569.73 1,679,799.15 小计 1,206,000.00 小计 13,914,368.88 4 西安煤航图像信 息公司 第一大股东的子公司 12,970,000.00 15,000.00 往来欠款 - 12,985,000.00 5 中煤建筑工程公 司 第一大股东的子公司 500,000.00 6,100,000.00 借款 228,181.00 货币资金 6,371,819.00 6 煤航印刷材料公 司 第一大股东的子公司 149,510.19 164,030.50 货币资金 -14,520.31 合 计 合 计 449,821,232.80 56,591,401.49 41,961,594.91 - 459,919,442.55 填表说明： 1、资金占用方指上市公司大股东及关联方；2、偿还方式是指以现金归还、应收账款冲抵、实物抵债、其他方式。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 18 附件 2 公司对第一大股东及其他关联方担保情况表 公司名称：陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 单位：万元 序号 被担保方名称 与上市公司关系 2002-12-31 对外担保金额 2003-12-31 对外担保金额 担保方式 担保期限 担保到期时间 备注 1 陕西京润科工贸有限公司 公司股东、第一大股东及第 一大股东母公司的子公司 50.00 连带责任 一年 2004 年 9 月 2 陕西京润科工贸有限公司 公司股东、第一大股东及第 一大股东母公司的子公司 50.00 连带责任 一年 2004 年 5 月 3 陕西百隆腾达房地产开发公司 第一大股东的子公司 880.00 880.00 连带责任 一年 2003 年 12 月 已逾期 4 中国煤炭地质总局航测遥感局 第一大股东的母公司 100.00 连带责任 一年 2004 年 10 月 5 陕西百隆现代家用电器有限公司 本公司的子公司 200.00 连带责任 八个月 2003 年 12 月 已逾期 6 陕西百隆现代家用电器有限公司 本公司的子公司 200.00 连带责任 三个月 2003 年 12 月 已逾期 合 计 880.00 1,480.00 填表说明：被担保方指上市公司第一大股东及其他关联方。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 19 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意 见。 我们根据中国证监会2003（56）号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 处担保若干问题的通知》的规定和要求，通过对公司有关情况的了解和调查，本着认真负责 的态度，就公司累计和当期对外担保情况作专项说明及发表独立董事意见如下： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司及下属子公司对外担保总额为 9,707 万元人民币，最近 一个会计年度净资产为-26,543.85 万元。其中： （1）本公司及本公司控股子公司为控股子公司提供担保 400 万元； （2）本公司为第一大股东子公司陕西腾达房地产开发公司银行借款 880 万元提供担保。 该笔担保为历史遗留问题，陕西腾达房地产开发公司原为本公司控股子公司，于 2001 年出 售给本公司第一大股东，该笔担保为 2001 年以前发生（详见本公司 2002 年度报告）。 （3）本公司下属子公司为关联方 200 万元银行借款提供担保（公告刊登于 2003 年 11 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 2003 年 8 月，本公司所属西安煤航现代测绘公司为公司股东煤航（集团）实业发展有限 公司子公司陕西京润科工贸有限公司银行贷款 50 万元提供担保，期限一年；2003 年 8 月， 本公司所属西安煤航地图制印公司为公司股东陕西京润科工贸有限公司银行贷款 50 万元提 供担保，期限一年；2002 年 10 月，本公司所属西安煤航地图制印公司为本公司股东煤航（集 团）实业发展有限公司的股东中煤航测遥感局银行贷款 100 万元提供担保，期限一年，该笔 担保已续保一年。 （4）除上述事项外，本公司对外担保全部为向非关联方提供担保且均已逾期，本公司 与陕西省友谊总公司签有互保协议。 上述对外担保全部为中国证监会证监发［2003］56号文发布前产生，公司对外担保承担 连带责任将导致公司重大资产损失，建议公司必须通过各种手段减少已涉诉担保事项造成的 损失；为进一步规范公司担保行为，必须按公司即将制定《对外担保管理办法》从事对外担 保活动。 （十二）公司选定《中国证券报》、《上海证券报》为信息披露报纸。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 20 八、监事会报告 (一)监事会召开情况： 报告期内公司监事会共召开 6 次会议，具体如下： 1. 2003 年 3 月 5 日召开第三届监事会 2003 年第一次临时会议，审议了《转让部分债 权、存货的议案》。会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2. 2003 年 4 月 28 日召开第三届监事第十三次会议，会议审议通过了：公司 2002 年度 报告及摘要；监事会 2002 年度工作报告。会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日《中国证 券报》、《上海证券报》。 3. 2003 年 4 月 28 日召开第三届董事会第十四次临时会议，会议审议了关于《再次督 促公司股东履行承接公司不良资产承诺的议案》。 4. 2003 年 8 月 27 日召开第三届监事会第第十五次会议，会议审议通过了《公司 2003 年半年度报告》、《关于变更会计估计及计提资产减值准备的议案》。该报告刊登于 2003 年 8 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 5. 2003 年 10 月 24 日召开第三届监事会第十六次会议，会议审议通过了《公司 2003 年第三季度报告》。决议公告刊登于 2003 年 10 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》。 6. 2003 年 12 月 23 日召开第三届监事会第十七次会议，会议审议通过了《关于公司监 事换届的议案》。会议公告刊登于 2003 年 12 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）监事会对 2003 年度有关事项的独立意见： 2003 年公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，认真履 行监事会职能，对公司的依法运作情况、公司经营和财务状况、高级管理人员的履职守法等 情况实行了全面检查和监督。 1、 公司依法运作情况：报告期内公司监事会通过参加股东大会，列席董事会会议并召 开专项会议等形式对公司依法运作情况进行了监督。公司能够按照有关法律、法规和公司章 程等规定开展经营活动。公司按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善了法人治理结 构，初步建立了各项内控制度，在增补了三名独立董事后，公司的决策程序更趋完善。 2、 检查公司财务的情况：公司监事会定期审阅公司会计报表。 3、 公司依法运作募集资金使用、出售资产和关联交易。 4、 监事会认为会计师事务所出具的审计意见客观、公正，公司 2003 年度财务报告能 够真实、公允地反映公司的财务状况和经营成果。同意公司董事会对 2003 年度上海东华会 计师事务所有限公司所出具的无法发表意见的审计报告的说明。 5、 公司按有关会计准则的规定，截止 2003 年末计提专项资产减值准备 47,660 万元。 各项涉诉案件预计损失 3,424.80 万元，故确认预计负债 3,424.80 万元。公司监事会同意董事 会对计提上述准备的意见。 6、 关于持续经营能力的判断。公司监事会同意董事会对公司持续经营能力的判断。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 21 九、重要事项 （一）重大诉讼事项： 1、 本报告期至今发生诉讼事项： （1） 工商银行西安市东大街支行诉本公司借款 3810 万元逾期未还。西安市碑林区人 民法院（2003）碑执证字第 1302 号《执行通知书》要求本公司立即按公证书所确定的义务 将借款交碑林法院。（公告刊登于 2004 年 4 月 15 日《中国证券报》、《上海证券报》） （2） 深圳发展银行（000001）诉本公司借款案。本公司在深圳发展银行布吉支行逾 期贷款 4000 万元人民币,煤航集团提供担保。深圳市中级人民法院（2003）深中法民二初字 第 244 号《民事判决书》判决：本公司偿还布吉支行贷款人民币 3840.2 万元及利息。在本 公司不能清偿上述债务时，原告有权以煤航集团持有的本公司 3744 万社会法人股折价或者 以拍卖。煤航集团已提出上诉，二审正在审理中。（公告刊登于 2003 年 10 月 21 日《中国证 券报》、《上海证券报》） （3） 建行未央路支行诉本公司为百隆土畜产公司借款担保案。陕西百隆农付品有限 公司在建设银行西安市未央路支行借款 200 万元由本公司提供担保（担保事项见本公司 2002 年度报告）。西安市莲湖区人民法院以（2003）莲经初字第 688 号《民事判决书》判决陕西 百隆农付土畜产品有限公司偿还中国建设银行西安市未央路支行借款本金 166 万元及利息。 本公司对上述债务承担连带清偿责任。现西安市莲湖区人民法院执行案件自觉履行通知书要 求本公司自觉履行义务。（公告刊登于 2004 年 4 月 15 日《中国证券报》、《上海证券报》） （4） 华融资产管理公司诉本公司担保案。 本公司下属陕西百隆万信购物广场有限责任公司向工商银行西安市土门支行借款 300 万元逾期未还，本公司提供连带责任保证。西安市新城区人民法院（2003）新民初字第 1937 号《民事判决书》判决：本公司向华融资产管理公司支付借款本金 150 万元及利息。该案正 在执行中。 （5） 建行朱雀路支行借款纠纷案。（公告刊登于 2004 年 2 月 7 日、4 月 7 日《中国证 券报》、《上海证券报》） 本公司在建设银行朱雀路支行逾期贷款 2600 万元由煤航（集团）实业发展有限公司 提供担保。西安市中级人民法院（2003）西执证字第 139 号《执行通知书》责令本公司及煤 航集团偿还本息。 本公司在建设银行朱雀路支行逾期贷款 1600 万元。西安市中级人民法院（2004）西 执证字第 26 号《执行通知书》责令本公司偿还本息及执行费。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 22 本公司在建设银行朱雀路支行逾期贷款 2300 万元。西安市中级人民法院（2004）西 执证字第 28 号《执行通知书》责令本公司偿还本息及执行费。 西安市中级人民法院针对上述三笔诉讼出具以下两份《民事裁定书》。 西安市中级人民法院《民事裁定书》［（2004）西执证字第 28－1 号］裁定，对被执 行人陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司在陕西煤航电子票卡有限公司的投资股权 1680 万元予以冻结。 西安市中级人民法院《民事裁定书》［（2004）西执证字第 28 号］，裁定，对被执行 人陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司、煤航（集团）实业发展有限公司在各金融机构 的存款 2400 万元予以冻结、扣划或查封其同等价值的财产。西安市中级人民法院已查封本 公司位于西安市莲湖区环北路面积为 8.09 亩的土地。 （6） 西安煤航现代测绘工程公司借款纠纷案。 本公司控股子公司西安煤航现代测绘工程公司在工行东大街支行逾期贷款 1480 万元。 西安市碑林区人民法院《执行通知书》［（2004）碑执字第 166 号］要求西安煤航现代测绘 工程公司支付工行东大街支行本金及利息。（公告刊登于 2004 年 4 月 7 日《中国证券报》、 《上海证券报》） 2、以前年度发生诉讼进展情况 （1）本公司诉陕西万信百货有限责任公司追偿担保款纠纷案。本公司已申请执行，报 告期内无进展。(详见本公司 2002 年度报告) （2）本公司与西安市日用化学工业公司联销洗涤用品纠纷案。 报告期内，陕西省高级人民法院《民事调解书》［（2002）陕民二终字第 70 号］：：一、 日化公司与本公司联销协议有效，终止履行。二、本公司于 2003 年 12 月 31 日前支付日化 公司人民币 400 万元；2004 年元月 31 日前支付日化公司人民币 400 万元，逾期付款，则应 加倍支付迟延履行期间的债务利息。（详见 2002 年度报告及 2004 年 2 月 21 日、2004 年 4 月 7 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 （3）陕西省友谊总公司银行承兑担保诉讼案（详见本公司 2002 年度报告）。 中行省分行申请执行友谊公司借款 1200 万元（本公司担保），报告期内经本公司申请， 新城区法院已将友谊公司西五路 2000 平米房产查封，并中止对本公司执行。 （4）长岭（集团）股份有限公司货款纠纷案（详见本公司 2002 年度报告）。 长岭集团申请执行本公司货款 270 万元，本公司已付货、款 70 万元，余款项正在执行 中。 （5）工行西安高新支行诉本公司为陕西百隆恒通经贸有限公司贷款担保案(详见公司 2001、2002 年报)。 西安市中级人民法院一审判决本公司承担连带责任。本公司上诉至陕西省高级人民法 院，陕西省高级人民法院于 2003 年 4 月 16 日以（2002）陕民二终字第 43 号《民事裁定书》 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 23 裁定：本案中止诉讼。 （6）本公司为西安民安物业发展公司 3050 万元贷款担保案。（详见本公司 2002、2001 年度报告） 陕西省高级人民法院《执行通知书》［（2004）陕执一民字第 021 号］要求本公司履行 陕西省高级人民法院（2000）陕执经再字第 16 号《债权凭证》所确定的义务，并加倍支付 迟延履行期间的债务利息；并向本院报告你单位的财产并送交本院。逾期不履行以上义务， 本院将依法强制执行。 陕西省高级人民法院《民事裁定书》［（2004）陕执一民字第 021－1 号］称：申请执行 人（中国农业银行西大街支行）请求执行陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司位于西安 市南新街 28 号的房产。现裁定，依法查封陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司位于西 安市南新街 28 号的房产。（公告刊于 2004 年 4 月 15 日《中国证券报》、《上海证券报》） （7）本公司为陕西封头管件厂 560 万元贷款担保案(详见 2001、2002 年报)。报告期内 无进展。据悉，该案已涉嫌刑事犯罪。 （8）公司原监事田印财擅自为陕西商业红星装饰公司贷款 950 万元担保案。（详见本公 司 2002 年度报告） 西安市新城区人民法院《民事裁定书》［（2004）新民初字第 197 号］裁定，准许原告 中国银行西安市北大街支行撤回起诉。（公告刊登于 2004 年 4 月 7 日《中国证券报》、《上海 证券报》） （9）工行解放路支行诉省物资总公司（已并入陕西省友谊总公司）借款担保纠纷案。 （详见 2002 年度报告） 经本公司申诉，西安市新城区人民法院认为，陕西东方拍卖有限公司在对本公司坐落 于西安市南新街 28 号两栋楼房的拍卖中，公告存在瑕疵，拍卖程序违法。现裁定，撤销（2001） 新法执字第 1382 号民事裁定书，拍卖行为无效。（公告刊登于 2004 年 4 月 15 日《中国证券 报》、《上海证券报》） 本报告期内公司无重大仲裁事项。 （二）报告期内收购出售资产情况 2003 年 3 月 5 日、10 日召开公司第三届董事会（2003）01 次临时会议并经 2003 年 4 月 11 日本公司 2003 年第一次临时股东大会批准，会议审议通过《关于转让部分债权及存货 的议案》，该次转让金额 18380 万元，决议公告刊登于 2003 年 3 月 11 日、4 月 12 日《中国 证券报》、《上海证券报》。 （三）报告期内重大关联交易事项： （1）承揽以煤航集团名义签定的合同项目 A、西安煤航地理信息有限公司承揽以煤航(集团)实业发展有限公司（以下简称“ 煤航 集团”）名义签订的地理信息合同金额 27.50 万元人民币。本年度确认收入 22.17 万元人民币。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 24 项目来源为国内市场部。 B、西安煤航现代测绘工程公司承揽以煤航集团名义签订的合同金额 646.14 万元人民 币。本年度确认收入 479.57 万元人民币，本年度完成以前年度的合同确认收入 184.28 万元。 项目来源为国内市场部。 C、西安煤航遥感信息有限责任公司承揽以煤航集团名义签订的合同金额 395.25 万元 人民币。本年度确认收入 97.14 万元人民币，项目来源为国内市场部。承揽中煤航测遥感局 计划内项目合同金额 85 万元人民币，本年度确认收入 85 万元人民币。 D、陕西煤航地下管网信息分公司承揽以煤航集团名义签订的劳务合同金额 36.44 万元 人民币，本年度确认收入 36.44 万元人民币。与煤航集团签定的合同金额为 59.36 万元，本 年度确认收入 55.91 万元人民币。 煤航集团书面承诺对以上实际完成的航测、遥感、地理信息、地图制印等项目合同不收 取任何费用。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司向银行贷款 10,910 万元，煤航集团使用。 （3）转让债权及存货 经 2003 年 3 月 5 日、10 日公司第三届董事会（2003）01 次临时会议和 2003 年 4 月 11 日本公司 2003 年第一次临时股东大会（关联股东回避表决）审议通过了上述《关于转让 部分债权及存货的议案》，该次转让金额 18380 万元。 ①本次转让的基本情况 为彻底清除不良资产，化解公司财务风险，使公司完全摆脱历史遗留的不良资产与或 有负债的困扰，集中精力增强数码测绘、遥感、电子地图、票卡等核心产业领域的竞争力。 经与煤航（集团）实业发展有限公司协商，将 2002 年 10 月 31 日拥有的不良资产合计 18380 万元先期转让给煤航集团（其中债权 11172 万元，存货 7208 万元），然后再由煤航集团和陕 西省投资集团（有限）公司协商处理。本公司上述资产共计提减值准备 324.72 万元，待转 让后按《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关补充规定处理。 ②出售资产的价格和定价依据 根据《资产转让协议》，经双方协商一致,本公司本次出售的于 2002 年 10 月 31 日拥有 的部分资产以帐面价值为基础,作价人民币 18380 万元，其中债权 11172 万元，存货 7208 万 元。 ③支付方式 煤航集团将上述 18380 万元转让价款通过银行转帐的方式汇入本公司指定的帐户，第 一笔 30%价款 5514 万元不得迟于 2003 年 3 月 31 日前支付，其余本息不迟于 2003 年 12 月 31 日前支付。煤航集团若延迟支付价款，则按银行同期贷款利率支付利息。 根据《资产转让协议》，如果煤航集团未按协议约定的日期支付价款，可用等额资产 进行置换。但需按一定法律程序签订协议进行。该协议与本协议具有同等法律效力。 报告期未，煤航集团未履行有关协议。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 25 （4）担保事项 被 担 保 方 担 保 方 担 保 余 额 其中逾期贷款额 涉诉金额 本公司 煤航（集团）实业发展有限公司 237,348,759.61 199,598,759.91 109,898,759.61 西安煤航现代测绘工程公司 煤航（集团）实业发展有限公司 32,498,800.00 26,498,800.00 陕西煤航电子票卡有限公司 煤航（集团）实业发展有限公司 2,500,000.00 西安煤航地图制印公司 煤航（集团）实业发展有限公司 9,150,000.00 陕西百隆现代家用电器有限公司 本公司 2,000,000.00 2,000,000.00 陕西百隆现代家用电器有限公司 陕西百嘉贸易服务有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 陕西百隆腾达房地产开发公司 本公司 8,800,000.00 8,800,000.00 陕西京润科工贸有限公司（注） 西安煤航现代测绘工程公司 500,000.00 陕西京润科工贸有限公司（注） 西安煤航地图制印公司 500,000.00 中煤航测遥感局（注） 西安煤航地图制印公司 1,000,000.00 合 计 287,497,559.61 238,897,559.91 109,898,759.61 注：本公司下属子公司向关联方提供借款担保情况详见本公司公告，该公告刊登于2003 年11月28日《中国证券报》、《上海证券报》 （四）报告期内，重大合同及其履行情况： 1、截止 2003 年 12 月 31 日公司对外提供担保情况： 被担保方 担保余额 贷款银行 贷款是否逾期 是否被起诉 陕西省商业物资总公司 910 万元 工行解放路支行 已逾期 是 陕西省日用工业品采供站 160 万元 工行解放路支行 已逾期 是 陕西省友谊总公司 4,575 万元 工行西新街支行 互保、已逾期 百隆农副土畜公司 200 万元 建行未央路支行 已逾期 是 百隆农副土畜公司 25 万元 商行金惠支行 已逾期 是 百隆农副土畜公司 25 万元 工行西新街支行 已逾期 是 百隆菜篮子 90 万元 长安基金会 已逾期 百隆连锁超市 60 万元 农行长安路支行 已逾期 陕西百隆腾达房地产开发有限公司（注 1） 880 万元 农行开发区支行 已逾期 陕西恒通经贸有限公司 482 万元 工行开发区支行 已逾期 是 陕西业丰封头管件厂 560 万元 商业银行金龙支行 已逾期 是 西安民安物业发展有限公司 190 万元 农行城区支行 已逾期 是 陕西商业红星装饰工程公司 300 万元 中行北大街支行 已逾期 是 陕西商业红星装饰工程公司 200 万元 建行长安路支行 已逾期 是 陕西商业红星装饰工程公司 450 万元 建行未央路支行 已逾期 是 陕西京润科工贸有限公司（注 2） 50 万元 大雁塔信用社 陕西京润科工贸有限公司（注 2） 50 万元 农业银行 中煤航测遥感局（注 2） 100 万元 工行东大街支行 陕西百隆现代家用电器有限公司（注 3） 200 万元 陕西百隆现代家用电器有限公司（注 4） 200 万元 合 计 9,707 万元 9,107 万元 3,502 万元 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 26 注 1、为本公司向第一大股东子公司提供担保。 注 2、为本公司下属子公司向关联方提供担保，该事项公告刊登于 2003 年 11 月 28 日《中 国证券报》、《上海证券报》。 注 3、为本公司对控股子公司提供担保。 注 4、为本公司控股子公司陕西百嘉贸易服务有限公司对控股子公司提供担保。 注 1－4 所涉及担保事项详见本报告“ 七、（十一）、独立董事对公司累计和当期对外担 保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见。” 截止报告期末，本公司逾期短期借款 531,422,570.38 元，其中有 15,620.20 万元已被 银行起诉。逾期短期借款明细见本报告，会计报表附注“ 五、（十二）” 项。 2、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的情况。 3、报告期内本公司无委托理财情况。 (五)持股5%以上股东承诺： 本公司第一大股东煤航集团关于受让本公司不良资产及对本公司涉案担保本息及或 有负债和腾达公司应付本公司款项的承诺（详见本公司 2002 年度报告）。 本公司原第二大股东陕西省财政厅及现第二大股东陕西省投资集团（有限）公司对承 担本公司不良资产的承诺（详见本公司 2002 年度报告）。 报告期内，本公司有关股东未履行各自承诺。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况：报告期内公司聘任的会计师事务所仍为“ 上海东 华会计师事务所有限公司”，年度报酬为 35 万元，该事务所前身为“ 陕西五联有限责任会计 师事务所”、“ 陕西会计师事务所”，自本公司 1992 年改制以来，该所一直为本公司提供审计 业务。 （七）报告期内，中国证监会专项核查情况： 因涉嫌虚假陈述，证监会决定：对本公司立案调查。该公告刊登于2003年6月13日《中 国证券报》、《上海证券报》。 （八）无其它重大事项。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 27 十、财务报告 （一）审计报告(东会陕审[2004]064号) 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司2003年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2003年度利润 及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计 报表的编制是贵公司管理当局的责任。 如贵公司会计报表附注七第6项所述，截止2003年12月31日，应收股东欠款共计24,046 万元（已计提坏账准备12,262万元），其中应收受让不良债权款12,059万元。由于长期拖欠， 我们无法确定其能否归还。 因计提大额资产减值准备，本年度贵公司亏损 56,469万元。截止2003年12月31日，所 有者权益为-26,544万元，流动负债超过流动资产 46,619万元，累计未分配利润 – 65,796 万元，逾期银行贷款54,042万元(涉诉金额15,620万元)，对外但保9,707万元(涉诉金额3,502 万元)，相关资产已被司法查封冻结，公司持续经营能力存在重大不确定性。虽然贵公司已 在会计报表附注十一之(三)充分披露了拟采取的改善措施，但我们仍无法确定贵公司编制上 述会计报表所依据的持续经营假设是否合理。 由于上述原因，我们无法对上述会计报表发表意见。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：姜 堤 中国· 上海 中国注册会计师：徐秉惠 二○ ○ 四年四月二十五日 （二）会计报表：（附后） 1． 合并及母公司资产负债表 2． 合并及母公司利润及利润分配表 3． 合并及母公司现金流量表 (三)会计报表附注： 一、公司基本情况 1、历史沿革：陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司（以下简称“ 本公司” 或“ 公 司”）系经陕西省经济体制改革委员会（1992）44 号文批准，于 1992 年 7 月 22 日由原陕西 省百货文化用品公司改组为股份有限公司，并于 1996 年 4 月 30 日在上海证券交易所上市。 2、住 所：西安市南新街 28 号 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 28 3、法定代表人：宋理 4、注册资本：人民币 290,898,048.00 元 5、企业类型：股份有限公司 6、经营范围：空间技术应用与开发；航空数码摄影、全数字摄影测量；全球卫星定位 （GPS）测量、遥感技术研究与应用（RS）、地理信息系统（GIS）研建与软件开发、网络 工程、计算机信息服务；地下管线探测与信息系统研建、管道监测与维护，数字地籍测量、 数字房产测量；日用工业品、劳保用品的批发与零售；食品、畜产品、针纺织品、轻工业品、 橡胶及制品、医药、机械及设备、仪器仪表的进出口；山货、中药材、丝织品、陶瓷品的出 口。 7、主要产品和提供的劳务：航测、遥感、地理信息系统、数字地籍测量、商品批发与 零售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制原则为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 以人民币为记账本位币，对发生的外币经济业务，采用业务发生当月月初中国人民银行 公布的基准汇价折合为本位币入账，期末，将外币账户余额按期末汇价进行调整。发生的差 额作为汇兑损益，与购建固定资产有关的在资产尚未交付使用之前予以资本化，无关的在公 司筹建期计入长期待摊费用，生产经营期间计入当期财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的基准汇价折算为人民币，所有者权益项 目除“ 未分配利润” 项目外均按发生时的基准汇价折算为人民币，“ 未分配利润” 项目以折 算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目 合计数的差额，作为外币报表折算差额在“ 未分配利润” 项目后单独列示。 7、现金等价物的确定标准 以企业持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投 资确认为现金等价物。 8、坏账核算方法 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 29 (1)坏账的确认标准： a. 因债务人死亡，以其遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b. 因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等 导致停产而在短时间无法支付债务的，确认为坏账。 c. 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实不能收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 (3)坏账准备计提方法：公司应收款项（包括应收账款及其他应收款）按年末应收款项 余额的 5%实行差额计提。如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加 大坏账准备计提比例，直至达 100%。 (4)对有证据表明确定无法收回的应收款项，根据公司的管理规定，经股东大会或董事 会批准予以核销，并冲销提取的坏账准备。 9、短期投资核算方法 (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： a.以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用，扣除 实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息作为 投资成本。 b.投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 c.公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的 短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已 宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补 价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价， 加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付 的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 d.以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作 为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出 资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成 本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或股息，除取得时已 计入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入 与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资收益。 (3)短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4)短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期 投资跌价准备。 10、存货核算方法 (1)商品流通企业的存货分为库存商品、低值易耗品，生产企业的存货分为原材料、产 成品、在产品和低值易耗品。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 30 (2)各类存货按取得时的实际成本记账，按实际成本进行日常核算，销售时按先进先出 法、分批法或个别计价法结转成本。 (3)低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 (4)存货的盘存制度：采用永续盘存制。 (5)公司存货中库存商品、产成品年末采用成本与可变现净值孰低计价。 (6)存货跌价准备的计提方法：期末根据单个存货的可变现净值低于账面成本的数额计 提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年损益。 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： a.以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费 用）作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付 的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 b.公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换 入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c.以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 (2)公司持有被投资单位有表决权资本 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20%但具有 重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20% （含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采 用权益法核算的单位，期中或年末，按分享被投资单位实现的净利润或应分担的被投资单位 发生的净亏损的份额，确认投资收益。 长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益 份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本 与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“ 股权投资差额”。股权投资借方差额按合同 规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；股权投 资贷方差额计入资本公积准备。 (3)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (4)长期投资期末按账面价值与可收回金额孰低计量，按个别投资项目成本高于其可收 回的金额的差额，计提长期投资减值准备。对有市价的长期投资，在市价持续 2 年低于账面 价值时计提长期投资减值准备；对无市价的长期投资的长期投资，在被投资单位连续多年亏 损，财务状况恶化，现金流量严重不足时计提长期投资减值准备。 12、长期债权投资的核算方法 (1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本 按以下方法确定： a.以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 31 关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 b.公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换 入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 d.以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行 处理。 (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入，长期债权投资的初始成 本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始成本的相关税费，与 债券面值之间的差额作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关 债券利息收入时采用直线法摊销。 (3)处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期 投资损益。 13、固定资产核算方法 （1）固定资产的标准：使用年限在一年以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有，单位价值较高的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备等。 （2）固定资产的计价方法：购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安 装费用、交纳的有关税金等计价； a.购入的固定资产，已实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金 等计价； b.自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出计 价； c.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； d.融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者入账； e.在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、 扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入 计价； f. 债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—债务重组》的相关规 定确定。 g.非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—非货币性交易》的 相关规定确定。 h.接受捐赠的固定资产，根据所提供的有关凭证上标明的金额加上接受捐赠时发生的各 项费用，确定固定资产入账价值，或按同类资产的市场价格或接受捐赠的固定资产的预计未 来现金流量现值作为入账价值； i.盘盈的固定资产，按同类资产的市场价格减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗 后的余额作为入账价值，或按盘盈固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。 (3)固定资产折旧方法：采用直线法分类计提折旧。各类固定资产折旧率如下： 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 32 资产类别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-40 3 3.23-2.43 机器设备 8-12 3 12.13-8.08 电子设备 8-12 3 12.13-8.08 运输工具 12 4 8.00 其它设备 8 3 12.13 (4)期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法：年末对固定资产按账面价值 与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。对由 于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的， 按单项资产计提固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 (1)在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值， 不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购入的无 形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： a.发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及 为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确 定工程实际支出； b.自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税 额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各项劳务成本及为工程建设 而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际 支出。 (2)工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折 价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借 款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资 本化金额的确定按《企业会计准则—借款费用》的有关规定办理。 (3)在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 (4)期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法： 期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差 额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于账面价值的差额 计提。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提 在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： a.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很 大的不确定性； c.其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 33 15、借款费用的会计处理方法 (1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确 认为费用，直接计入当期财务费用； (2)为购建固定资产的专门借款所发生的费用，按以下规定处理： a.因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大 的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费 用。 b.企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇 兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固 定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生时计入当期损益。 16、无形资产核算方法 (1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支 付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为 首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成 本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产 的，按换出的资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业 会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资 产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2)无形资产摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的，摊销年限不超 过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法 律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益 年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销 时间不超过 10 年。 本公司无形资产系土地使用权及软件，采用直线法摊销，其中土地使用权按 50 年摊销， 软件按 5-10 年摊销。 (3)期末无形资产的计价及无形资产减值准备的计提方法： 期末无形资产按照账面价值 与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形 资产减值准备按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用包括公司及子公司摊销期限在一年以上（不含一年）的固定资产大修理支 出、租入固定资产改良支出等，按实际发生额核算，在使用期和租赁期内按直线法进行摊销。 在筹建期间内发生的开办费用，在开始生产经营的当月起一次计入损益。 18、收入确认原则 1、商品销售。 当满足以下四个条件时确认为商品销售收入的实现： (1)公司将产品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方； 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 34 (2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； (3)与交易相关的经济利益能够流入企业； (4)相关的收入及成本能够可靠的计量。 2、提供劳务。 (1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证 据时，确认劳务收入。 (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度 能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成 本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。 3、让渡资产使用权。 让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现 金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入 的确定并应同时满足： (1)与交易相关的经济利益能够流入公司。 (2)收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、会计政策、会计估计变更的内容、理由及影响数 本会计期间对应收款项计提坏账准备的会计估计由原“ 按年末应收款项余额（不包括公 司股东欠款）的 3%实行差额计提。如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较 小，则加大坏账准备计提比例，直至达 100%。” 改为“ 按年末应收款项余额的 5%实行差额 计提。如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例， 直至达 100%。” 以上会计估计变更使本期利润减少 13,634,652.46 元。 21、会计报表期初数调整说明 本会计期间发现以前漏记向深圳发展银行深圳布吉支行借款 4,000 万元、漏记向中国工 商银行东大街支行借款 1,500 万元。在编制本期比较会计报表时，调增其他应收款期初数 5,500 万元。调增短期借款期初数 4,000 万元、一年内到期长期负债期初数 900 万元和长期 借款期初数 600 万元。 22、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确认原则：对母公司持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽 不超过 50%但具有实际控制权的子公司纳入合并会计报表编制范围。 (2)编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，按照财政部《合并会计报表 暂行规定》和《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，并遵照中国证监会证监上字 [1997]114 号文件要求，合并资产、负债、所有者权益以及利润表及利润分配表各项目，并 抵销母公司对子公司的投资，同时将母公司和子公司、子公司相互之间往来、存货购销、产 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 35 品销售等内部往来、内部交易及其未实现的内部利润进行抵销。 (3)股权比例在 50%以上或具有实际控制权但未纳入合并会计报表范围的子公司有关情 况见附注四。 (4)对合并范围内的子公司的会计报表，按照财政部关于印发《〈企业会计制度〉实施范 围有关问题规定》的通知的要求进行了相应调整。 三、税项 税 种 税 率 计税基数 增值税 17%、13%、零税率 销售额 营业税 5%、3% 营业额 企业所得税 33%、15% 应纳税所得额 城建税 7% 应纳增值税额和营业税额 教育费附加 3% 应纳增值税额和营业税额 注：公司下属子公司西安煤航现代测绘工程公司和西安煤航地图制印公司均属高新技术 企业，本年度执行 15%的企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、基本情况 企 业 名 称 注册资本 （万元） 经营范围 本公司对 其投资额 本公司持有 的股权比例 报表是 否合并 西安煤航地图制印公司 1,000 工业 1,000 100% 是 陕西煤航电子票卡有限公司 2,000 工业 1,680 84% 是（注1） 陕西万方有限公司 100 工业 100 100% 是 西安煤航现代测绘工程公司 1,188 服务业 1,188 100% 是 西安煤航遥感信息有限责任公司 2,000 服务业 1,600 98% 是 陕西煤航地理信息有限公司 2,000 服务业 1,700 85% 是 陕西中百商厦 800 服务业 800 100% 是 陕西商埠汽车营运公司 229 服务业 229 100% 是 陕西百嘉贸易服务有限公司 500 商贸 462.50 92.50% 是 陕西百润商贸有限公司 500 商贸 400 80% 是 陕西百欣商贸有限公司 300 商贸 240 80% 是 陕西百隆日化有限公司 500 商贸 401 80.20% 是 陕西百隆恒安家电有限公司 100 商贸 80 80% 是 陕西百隆现代家用电器有限公司 2,000 商贸 1,200 60% 是 榆林国美电器有限公司 60 商贸 57 57% 是（注2） 延安国美电器有限公司 60 商贸 54 54% 是（注2） 陕西百隆针纺织品有限公司 100 商贸 85 85% 是 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 36 陕西百隆劳保用品工贸有限公司 60 商贸 42 70% 是 陕西百隆深圳分公司 100 商贸 50 50% 否（注3） 陕西祥顺商厦有限公司 300 服务业 252 84% 是（注4） 渭南百嘉贸易服务有限公司 50 商贸 48.50 89.725% 否（注5） 陕西百隆(集团)安康商贸有限公司 60 商贸 58.50 90.19% 否（注5） 延安百隆商贸有限公司 100 商贸 80 74% 否（注5） 宝鸡市百嘉贸易服务有限公司 50 商贸 49.4 91.39% 否（注5） 汉中嘉利贸易有限公司 50 商贸 26 44.4% 否（注5） 榆林市百隆贸易有限责任公司 50 商贸 20 37% 否（注5） 银川百嘉贸易服务有限公司 50 商贸 49.25 98.50% 否（注5） 陕西秦利商贸有限公司 100 商贸 40 40% 否[注6] 陕西百晨商贸有限公司 100 商贸 99.25 99.25% 否[注7] 陕西百隆贸易服务有限公司 60 商贸 57 95% 否[注8] 注 1：对陕西煤航电子票卡有限公司的股权投资已于 2004 年 4 月冻结（详见附注十一）。 注 2：两公司为本公司控股子公司陕西百隆现代家用电器有限公司的控股子公司，2002 年成立，从 2002 年纳入合并范围。 注 3：该公司已停业，故未汇总报表。 注 4：陕西祥顺商厦有限公司 2002 年 7 月成立，本会计期间将其纳入合并范围。 注 5：该七公司为本公司控股子公司陕西百嘉贸易服务有限公司的控股子公司，由于其 资产、收入、利润占合并报表数的比例低于 10%，故未合并报表。其中银川百嘉贸易服务 有限公司 2003 年 5 月 29 日成立。 注 6：陕西秦利商贸有限公司为本公司控股子公司陕西百欣商贸有限公司的子公司，2003 年 5 月 12 日成立，营业尚不正常，投资金额小，本年度未纳入合并范围。 注 7：陕西百晨商贸有限公司为本公司控股子公司，2003 年 12 月 15 日成立，尚未营业， 本年度未纳入合并范围。 注 8：陕西百隆贸易服务有限公司为本公司控股子公司陕西百隆日化有限公司的控股子 公司，2003 年 9 月成立，营业尚不正常，故未合并报表。 五、合并财务报表主要项目注释 （一）货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 2,241,906.72 1,348,403.00 银行存款 25,687,136.02 19,521,367.39 其他货币资金 38,466,466.99 25,307,000.00 合 计 66,395,509.73 46,176,770.39 注 1：货币资金期末较期初减少 20,218,739.34 元，减幅 30.45%，主要是承兑保证金到期 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 37 承兑所致。 注 2：银行存款中有 3,000,000.00 元为应付票据承兑保证金。 （二）应收账款 1．账龄分析： 期 初 数 期 末 数 项 目 金额（元） 比例 坏账准备 金额（元） 比例 坏账准备 一年以内 32,005,934.14 36.75 18,694,506.84 24.17 一至二年 14,214,062.22 16.32 13,766,998.91 17.79 二至三年 9,899,937.20 11.37 8,715,240.83 11.26 三年以上 30,978,264.21 35.56 36,194,003.61 46.78 合 计 87,098,197.77 100.00 2,966,423.26 77,370,750.19 100.00 34,125,623.06 2．期末应收账款金额前五名单位明细： 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占应收账款 总额比例 煤航（集团）实业发展有限公司 （注1） 28,031,330.09 2001–2002 年 债权转让及项目款 36.23 中国煤碳地质总局航测遥感局 11,333,456.79 2001–2002 年 项目款 14.65 北京地经文化咨询公司 1,730,000.00 2001–2002 年 劳务费 2.24 北京通软欣电脑公司 1,630,000.00 2001–2002 年 劳务费 2.11 544 厂 719,106.65 2003 年 货款 0.93 合 计 43,443,893.53 56.16 注 1：为持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位。 注 2：应收账款年末余额占应收款项年末余额的 11.67%。 注 3：上年坏账准备计提比例为 3%（股东欠款不计提），根据董事会决议，本年计提比 例变更为 5%。 注 4：本年计提较大比例坏账准备的应收账款明细及计提情况： 单 位 名 称 期末余额 计提坏账金额 计提原因 煤航（集团）实业发展有限公司 （债权转让款） 23,435,132.51 21,570,912.57 长期拖欠 各分公司 12,047,786.37 9,782,216.67 无法偿还 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 38 （三）其他应收款 1．账龄分析： 期 初 数 期 末 数 项 目 金额（元） 比 例% 坏账准备 金额（元） 比 例% 坏账准备 一年以内 144,395,529.53 25.67 67,186,422.59 11.47 一至二年 106,586,357.34 18.95 140,365,823.76 23.97 二至三年 194,425,308.55 34.57 104,310,974.72 17.82 三年以上 117,034,766.71 20.81 273,656,989.11 46.74 合 计 562,441,962.13 100.00 18,150,691.63 585,520,210.18 100.00 388,557,873.55 2．期末其他应收款金额前五名单位明细： 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占其他应收 款总额比例 煤航（集团）实业发展有限公司 (注1) 215,460,210.25 2001—2002 年 债权转让及往来款 36.80% 陕西百隆腾达房地产开发有限公司 (注2) 186,205,956.07 多年滚动发生 往来款 31.80% 陕西埃宝贸易有限责任公司 (注2) 90,398,256.70 多年滚动发生 借 款 15.44% 煤航图像信息公司 12,970,000.00 2001—2002 年 暂付款 2.22% 中煤建筑工程公司 6,100,000.00 2003 年 往来款 1.04% 合 计 511,134,423.02 87.30% 注1：为持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位。应收该股东的欠款中含 有债权转让款 97,157,492.86 元。 注 2：本年计提较大比例坏账准备的其他应收款明细及计提情况： 单 位 名 称 期末余额 计提坏账金额 计提原因 煤航（集团）实业发展有限公司 （债权转让款） 97,157,492.86 94,901,052.94 长期拖欠 各分公司 10,553,250.84 7,914,938.13 无法偿还 陕西百隆腾达房地产开发有限公司 186,205,956.07 179,059,810.84 无法偿还 陕西埃宝贸易有限责任公司 90,398,256.70 78,100,699.39 无法偿还 注 3：上年坏账准备计提比例为 3%（股东欠款不计提），根据董事会决议，本年计提比 例变更为 5%。 注 4：其他应收款年末余额占应收款项年末余额的 88.33%。 注 5：其他应收款期初数较上年度披露数增加 5,500 万元，系调增的上年度漏记的应收煤 航集团以本公司名义向银行所贷的款项。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 39 （四）预付账款 1．账龄分析： 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 8,595,171.14 88.81 3,935,605.30 82.68 一至二年 550,386.32 5.69 379,348.44 7.97 二至三年 109,795.00 1.13 298,981.54 6.28 三年以上 422,453.68 4.37 146,336.64 3.07 合 计 9,677,806.14 100.00 4,760,271.92 100.00 2．期末预付账款金额前五名单位明细： 单 位 名 称 预付金额 预付时间 款项性质 煤航（集团）实业发展有限公司 (注) 1,117,427.93 2001年 货款 上海海蕴投资管理顾问公司 1,100,000.00 2003年 预付设备款 上海雀巢产品服务有限公司成都分公司 774,596.86 2003年 货款 中煤建筑工程公司 300,000.00 2002年 预付设备款 煤航建筑装饰公司 225,000.00 2002年 货款 合 计 3,517,024.79 注：为持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位。 (五)存货 期 初 数 期 末 数 类 别 金额（元） 跌价准备 金额（元） 跌价准备 原材料 5,751,920.97 11,261.69 1,892,574.79 / 库存商品 92,119,308.35 13,890,468.98 106,721,775.15 79,647,558.11 低值易耗品 1,664,314.14 166,313.03 1,669,858.64 166,313.03 在产品 3,843,729.27 204,892.42 2,019,554.22 204,892.42 分期收款发出商品 2,168,371.75 / 1,784,743.76 / 代销商品 120,492.15 24,098.43 / / 进销差价 -320,863.16 / -347,767.99 / 在途物资 73,258,136.94 5,878,451.14 35,470,290.22 8,677,872.41 合 计 178,605,410.41 20,175,485.69 149,211,028.79 88,696,635.97 注：存货可变现净值是根据估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确 定。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 40 （六）待摊费用 类 别 期 初 数 期 末 数 结存原因 94 年初计提存货进项税 20,284.24 / 其 他 140,577.91 448,827.29 尚未摊完 合 计 160,862.15 448,827.29 （七）长期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额, 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 8,187,833.01 908,277.91 3,710,973.60 372,530.00 11,526,276.61 3,148,277.91 其中：对子公司投资 2,701,535.87 / 2,310,973.60 59,280.00 4,953,229.47 70,000.00 对合营公司投资 / / / / / / 对联营公司投资 / / / / / / 其他股权投资 5,486,297.14 908,277.91 1,400,000.00 313,250.00 6,573,047.14 3,078,277.91 长期债权投资 25,000.00 / / 25,000.00 / / 其中：国债投资 / / / / / / 企业债券投资 25,000.00 / / 25,000.00 / / 其他债权投资 / / / / / / 合 计 8,212,833.01 908,277.91 3,710,973.60 397,530.00 11,526,276.61 3,148,277.91 1、 长期股权投资 (1) 对子公司股权投资明细: 被投资单位名称 投 资 起止期 投资金额 占被投资单 位股权比例 减值准备 计提减值 准备原因 陕西百隆鑫兴商贸有限公司 2001 77,055.26 80% 70,000.00 注2 陕西百晨商贸有限公司 2003 1,000,000.00 99.25% / 注3 渭南百嘉贸易服务有限公司 505,673.17 89.725% / 陕西百隆(集团)安康商贸有限公司 712,885.21 90.19% / 延安百隆商贸有限公司 952,725.37 74% / 宝鸡市百嘉贸易服务有限公司 553,193.30 91.39% / 汉中嘉利贸易有限公司 252,085.28 44.4% / 榆林市百隆贸易有限责任公司 199,813.60 37% / 银川百嘉商贸有限公司 383,111.84 98.5% / 陕西百隆贸易服务有限公司 316,686.44 95% / 合 计 4,953,229.47 70,000.00 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 41 (2)其他股权投资明细 被投资单位名称 投资起止 投资金额 占被投资单 位股权比例 减值准备 计提减值 准备原因 北京商品交易所 1993.10 207,000.00 0.003% / 产权交易所 1993.12 10,000.00 / 陕西百隆深圳分公司 1995.01 608,277.91 50.00% 608,277.91 注4 陕西恒通经贸有限公司 1995.06 300,000.00 6.52% 300,000.00 注4 陕西二十一世纪公司 1993.12 1,000,000.00 0.714% / 陕西百隆体育大厦有限公司 2001.10 2,897,769.23 19% 2,170,000.00 注2 广东顺德市希贵电器制造有限公司 2002.08 150,000.00 1.5% / 西安煤航数码航空摄影有限公司 2003.08 1,000,000.00 30.3% / 陕西秦利商贸有限公司 2003.05 400,000.00 40% / 合 计 6,573,047.14 3,078,277.91 (3)权益法核算的长期股权投资明细: 被投资单位 初始投 资成本 追 加 投资额 被投资单位 权益增减额 分得的现 金红利额 股权投资 累计增减额 渭南百嘉贸易服务有限公司 485,000.00 / 103,461.05 / 20,673.17 陕西百隆(集团)安康商贸有限公司 585,000.00 / 79,829.49 / 127,885.21 延安百隆商贸有限公司 800,000.00 / 229,506.94 / 152,725.37 宝鸡市百嘉贸易服务有限公司 494,000.00 / 68,091.42 / 59,193.30 汉中嘉利贸易有限公司 260,000.00 / 29,275.91 / -7,914.72 榆林市百隆贸易有限责任公司 200,000.00 / 23,955.25 / -186.40 银川百嘉商贸有限公司 500,000.00 / -116,888.16 / -116,888.16 陕西百隆贸易服务有限公司 570,000.00 / -253,313.56 / -253,313.56 合 计 3,894,000.00 / 163,918.34 / -17,825.79 2、 长期债权投资 债券投资明细 种类 面值 初始投 资成本 到期日 本期 利息 累计应 收利息 累计已 收利息 期末 余额 期末减 值准备 87年电力债券 25,000.00 25,000.00 2003 / / / / / 合 计 25,000.00 25,000.00 / / / / / 注 1：期末较期初增加3,313,443.60元，增幅40.34%，主要是本年新增投资所致。 注 2：陕西百隆体育大厦有限公司及陕西百隆鑫兴商贸有限公司本期已清算，本期计提 减值准备 2,240,000.00 元。 注 3：陕西百晨商贸有限公司2003年12月15日成立，未营业。 注 4：陕西百隆深圳分公司及陕西恒通经贸有限公司已停业，按原投资额计提减值准 备。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 42 （八）固定资产 1、原 值 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋建筑物(注 1) 160,548,355.24 9,831,516.82 9,108,850.56 161,271,021.50 电子设备 53,851,538.08 1,097,938.22 7,443,273.93 47,506,202.37 机器设备 59,284,700.43 494,487.51 72,930.00 59,706,257.94 运输工具 11,245,101.83 811,956.10 1,346,837.49 10,710,220.44 其他设备 2,708,300.19 22,985.14 359,078.44 2,372,206.89 合 计 287,637,995.77 12,258,883.79 18,330,970.42 281,565,909.14 2、累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋建筑物(注1) 24,812,322.91 3,558,010.73 426,268.99 27,944,064.65 电子设备 18,529,668.65 4,012,875.35 1,543,570.10 20,998,973.90 机器设备 17,144,715.24 4,787,720.83 48,886.58 21,883,549.49 运输工具 5,282,504.74 1,231,541.36 1,170,429.82 5,343,616.28 其他设备 645,973.00 75,765.71 213,451.89 508,286.82 合 计 66,415,184.54 13,665,913.98 3,402,607.38 76,678,491.14 3、净值 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋建筑物 135,736,032.33 / / 133,326,956.85 电子设备 35,321,869.43 / / 26,507,228.47 机器设备 42,139,985.19 / / 37,822,708.45 运输工具 5,962,597.09 / / 5,366,604.16 其他设备 2,062,327.19 / / 1,863,920.07 合 计 221,222,811.23 / / 204,887,418.00 4、减值准备 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋建筑物 10,345,248.53 / / 10,345,248.53 电子设备 16,786,792.21 / / 16,786,792.21 机器设备 3,400,772.20 / 20,802.21 3,379,969.99 运输工具 1,059,792.44 / / 1,059,792.44 其他设备 907,724.32 / / 907,724.32 合 计 32,500,329.70 / 20,802.21 32,479,527.49 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 43 注 1：房屋建筑物中有部分已用于贷款抵押，经评估价值为 12,195 万元，贷款 7,980 万元。 注 2：本公司控股子公司西安煤航地图制印公司原值 11,470,606.00 元的房产、西安煤 航现代测绘工程公司原值 30,861,037.00 元的房产产权过户手续尚未办理。 注 3：截止2003年12月31日，位于西安市南新街28号产权证号为1125108011Ⅱ-2-0-1-0 号证书项下的房产被法院查封（详见附注十•3）。 （九）在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他 减少 期末数 资金 来源 完工 进度 矿井及设备 5,620,461.71 / / / 5,620,461.71 金融机 构借款 基本完工 宫腰五色商业表格 轮转印刷机系统工程 4,190,379.56 802,492.47 / / 4,992,872.03 配股技 改资金 未完工 长安科技产业园厂房 3,027,792.24 4,154,967.03 6,882,759.27 / 300,000.00 自筹 未完工 营业楼改建工程 2,956,205.78 / 2,956,205.78 / / 自筹 完工 遥感测量系统 18,909.89 / / / 18,909.89 自筹 未完工 合 计 15,813,749.18 4,957,459.50 9,838,965.05 / 10,932,243.63 借款费用资本化金额： 工 程 名 称 期 初 数 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少 期 末 数 宫腰五色商业表格轮转印 刷机系统工程 92,430.00 / / / 92,430.00 矿井及设备 490,534.86 / / / 490,534.86 合 计 582,964.86 / / / 582,964.86 在建工程减值准备： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 矿井及设备 4,777,392.46 / / 4,777,392.46 （十）无形资产 类 别 原始 金额 期初数 本 期 增 加 本期 转出 本期 摊销 期末数 减值 准备 剩余摊 销期限 富基旋风 DMS 系统 140,120.00 67,916.66 58,620.00 / 67,916.66 58,620.00 / 1年 土地使用权（注） 6,366,000.00 5,483,480.00 / / 101,490.00 5,381,990.00 / 42年 分析家软件 50,000.00 / 50,000.00 / 6,000.00 44,000.00 / 4年 财务软件 810,200.00 729,430.00 / / 80,000.00 649,430.00 / 8年 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 44 城市三维可视软 件(注) 20,580,000.00 16,382,730.00 / / 2,058,000.00 14,324,730.00 / 7年 现代财务软件 147,850.00 66,340.00 12,000.00 / 34,370.00 43,970.00 / 2年 财务软件 5,000.00 / 5,000.00 / 2,499.00 2,501.00 / 1年 地质填图技术 3,910,000.00 2,345,999.96 / / 782,000.00 1,563,999.96 / 2年 生态环境调查及干 旱找水技术系统 2,720,000.00 1,858,666.69 / / 544,000.00 1,314,666.69 / 2年 地理信息软件 352,890.00 298,247.79 / / 44,111.28 254,136.51 / 6年 GIS 软件及技术成 果 8,030,000.00 6,679,899.47 / / 1,003,749.96 5,676,149.51 / 6年 合 计 43,112,060.00 33,912,710.57 125,620.00 / 4,724,136.90 29,314,193.67 / 注：土地使用权中的部分已被用于抵押贷款；位于西安市莲湖区环北路面积为 8.09 亩的土 地已被查封。 （十一）长期待摊费用 种 类 原 始 发生额 期初数 本期 增加 本期 摊销 累计 摊销 其他 减少 期末数 剩余摊 销年限 装修费 2,078,535.70 1,327,803.10 367,997.98 319,484.49 959,881.18 257,662.07 1,118,654.52 1-3年 杨凌开发区 土地评估费 16,400.00 13,120.00 / / 3,280.00 / 13,120.00 3年 咨 询 费 (注) 630,000.00 630,000.00 / 630,000.00 630,000.00 / / 一次摊 销 租 金 341,700.00 160,600.00 / 55,661.10 236,761.10 / 104,938.90 1-3年 合 计 3,066,635.70 2,131,523.10 367,997.98 1,005,145.59 1,829,922.28 257,662.07 1,236,713.42 注：为增发股票咨询费，本年度一次摊销。 （十二） 短期借款 借款条件 币 种 期 初 数 期 末 数 信用借款 人民币 388,127.00 388,127.00 抵押借款（注 1） 人民币 79,800,000.00 79,800,000.00 担保借款（注 2） 人民币 471,589,251.04 521,522,695.65 合 计 551,777,378.04 601,710,822.65 已到期的未偿还的短期借款逾期明细: 贷款单位 贷款金额 利率 到期日 贷款 用途 未按期偿 还的原因 预 计 还款期 西安市工行直属支行 423,866.04 1997 陕西慈善协会 300,000.00 1999 中国工商银行东大街支行 162,350,000.00 2003 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 45 中国农业银行文艺路支行 40,700,000.00 2003 中国建设银行朱雀路支行 113,307,400.00 2003 莲湖区农信玉林分社 28,400,000.00 2003 西安市商业银行 9,800,000.00 2003 中国工商银行西安市钟楼支行 61,043,744.73 中国银行解放路支行 56,000,000.00 2003 中国工商银行西安东大街支行 14,498,800.00 2003 中国工商银行西安东大街支行 3,000,000.00 2003 西安市招商银行 4,500,000.00 2003 深圳发展银行深圳布吉支行 35,098,759.61 2001 莲湖联社 2,000,000.00 2003 合 计 531,422,570.38(注 3) 注 1：抵押借款抵押物为坐落于西安市新城区南新街 28 号的房屋建筑物。 注 2：担保借款中有 44,898,759.61 元为质押担保，质押物为煤航（集团）实业发展有限 公司持有的社会法人股。 注 3：逾期贷款中有 15,620.20 万元已被银行起诉。 注 4：短期借款期初数 551,777,378.04 元，较上年披露的期末数增加 40,000,000.00 元， 系补计本年审查发现的以前漏记短期借款 40,000,000.00 元所致。 (十三)应付票据 票据种类 金 额 本年内到期金额 备 注 银行承兑汇票 31,737,000.00 / 合 计 31,737,000.00 / (十四) 应付账款 1、账龄分析 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 11,452,258.28 41.37 9,755,403.76 38.29 一至二年 4,081,752.26 14.74 1,568,696.52 6.16 二至三年 2,397,043.53 8.66 331,290.62 1.30 三年以上 9,752,457.64 35.23 13,822,062.01 54.25 合 计 27,683,511.71 100.00 25,477,452.91 100.00 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 46 注：欠持公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位的款项见附注七。 2、期末应付金额前五名单位明细： 单 位 名 称 应付金额 款项性质 中国煤炭地质总局航测遥感局 621,067.06 货款 陕西华伦纸张纸浆公司 594,792.46 货款 陕西省印刷物资总公司 490,911.34 货款 中国乐金电子有限公司 321,164.50 货款 西安迪信通 306,645.25 货款 （十五）预收账款 1、账龄分析 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 14,854,326.28 94.15 5,464,813.66 72.22 一至二年 619,441.15 3.93 1,492,250.00 19.72 二至三年 258,697.79 1.64 355,441.20 4.70 三年以上 44,257.70 0.28 254,355.49 3.36 合 计 15,776,722.92 100.00 7,566,860.35 100.00 注 1：预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项 1,367,500.00 元，为 预收煤航（集团）实业发展有限公司工程项目款。 注 2：期末数较期初数减少了 8,209,862.57 元，减幅 52.04%，是由于结算货款所致。 2、期末预收账款余额前五名单位明细： 单 位 名 称 预收金额 款项性质 煤航(集团)实业发展有限公司 1,367,500.00 项目款 内蒙 109 队 470,000.00 项目款 中国国际经济技术交流中心 270,000.00 项目款 北京通城运图书有限公司 260,000.00 项目款 西安文乐书店 187,654.00 项目款 （十六） 应付股利 主要投资者 金 额 欠付原因 惠能实业有限公司 452,802.35 应付未付 青枝家具 142,926.70 应付未付 浙江港澳 191,896.70 应付未付 中煤地质 100,000.00 应付未付 厘鑫公司 190,000.00 应付未付 其 他 457,618.50 应付未付 合 计 1,535,244.25 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 47 （十七）应交税金 税 项 期 初 数 期 末 数 增值税 -4,699,320.42 -4,687,638.32 营业税 1,462,710.72 1,854,553.33 企业所得税 9,488,782.56 8,867,165.25 城建税 304,252.28 285,963.91 房产税 399,064.37 402,196.37 个人所得税 -144,190.82 7,602.48 出口关税 3,234.49 / 土地使用税 / -139,031.69 合 计 6,814,533.18 6,590,811.33 注：公司下属子公司西安煤航现代测绘工程公司和西安煤航地图制印公司均属高新技术 企业，本年度执行 15%的企业所得税。 （十八）其他应交款 项 目 期 末 数 计缴标准 性 质 教育费附加 119,527.67 应纳增值税额和营业税额3% 下期缴纳 水利防洪基金 135,585.68 营业收入的0.8‰ 下期缴纳 帮困基金 17,759.54 下期缴纳 合 计 272,872.89 （十九）其他应付款 期 初 数 期 末 数 45,978,692.91 53,305,155.04 注 1：应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项 2,919,649.36 元， 为应付煤航（集团）实业发展有限公司的款项。 注 2：期末应付金额前五名的单位情况如下： 单位名称 应付金额 款项性质 煤航(集团)实业发展有限公司 2,919,649.36 往来款等 陕西东隆家电有限公司 4,998,016.93 往来款等 西安瑞雯贸易公司 2,052,000.00 往来款等 工行西安市钟楼支行 1,957,883.53 利 息 代办职工房产证款 1,788,677.40 代 收 款 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 48 （二十）预提费用 项 目 期 初 数 期 末 数 期末结存的原因 利 息 8,796,934.00 34,539,925.56 尚未支付 仓储费 748,098.62 200,138.62 尚未支付 其 他 14,699.97 212,848.68 尚未支付 合 计 9,559,732.59 34,952,912.86 注：预提费用期末较期初增加25,393,180.27元，增幅265.63%，主要是预提借款利息增 加所致。 （二十一）一年内到期的长期负债 借款条件 币 种 期初数 期末数 保证借款 人民币 11,500,000.00 14,500,000.00 合 计 11,500,000.00 14,500,000.00 1、借款明细： 贷款单位 贷款金额 利率（‰） 到期日 贷款条件 工行西安市东大街支行 3,000,000.00 6.105 2001.11.25 担保 工行西安市东大街支行 3,000,000.00 6.6 2002.11.25 担保 工行西安市东大街支行 3,000,000.00 6.6 2003.11.25 担保 工行西安市东大街支行 3,000,000.00 6.93 2004.11.25 担保 工行西安市东大街支行 2,500,000.00 6.24 2004.11.24 担保 合 计 14,500,000.00 2、已到期未偿还的负债明细及未偿还得原因： 债 权 人 期 末 数 到 期 日 期末未偿还的原因 工行西安市东大街支行 3,000,000.00 2001.11.25 工行西安市东大街支行 3,000,000.00 2002.11.25 工行西安市东大街支行 3,000,000.00 2003.11.25 合 计 9,000,000.00 注：一年内到期长期负债期初数较上年披露数增加 900 万元，是将今年审查发现以前漏 记的借款入账所致。 （二十二）预计负债 项 目 期 初 数 期 末 数 期末结存的原因 诉讼事项（明细如下） 4,780,550.00 34,248,000,00 未执行完毕 合 计 4,780,550.00 34,248,000,00 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 49 1、陕西省商业物资总公司和陕西省日用工业品采供站（现两公司已并入陕西省友谊总 公司）担保诉讼案 中国工商银行解放路支行（原告）诉陕西省商业物资总公司和陕西省日用工业品采供 站于 1999 年 6 月至 8 月间银行借款 1,120 万元，逾期未还,原告诉本公司承担连带担保责任。 2001 年 8 月 20 日、21 日、23 日西安市新城区法院以民事判决书（2001）新经初字第 672—676 号判决陕西省商业物资总公司和陕西省日用工业品采供站于判决生效后十日内偿还原告本 金 1,070.5 万元及利息 128.99 万元（该息计算至 2001 年 7 月 20 日，2001 年 7 月 20 日至归 还欠款本息期间利息按银行规定计付），本公司承担连带担保责任。本期该案已进入执行阶 段，本公司实际已支付 150.85 万元。现法院查封本公司房产证号为（市房权字 1125108011 Ⅱ-2-1 号）所载栋号为 1、5 的两栋房产，建筑面积共计 4,771 平方米，账面净值为 462 万 元，评估值为 1,510 万元。 截止 2003 年 12 月 31 日，对本事项预计负债 462 万元。 2、陕西业丰封头管件厂担保诉讼案 西安市商业银行金龙支行（原告）诉陕西业丰封头管件厂（法定代表人：白寓天，该 厂已于 1996 年被工商部门注销）于 1994 年 8 月银行借款 560 万元逾期未还，原告诉本公司 承担连带担保责任。2001 年 11 月 26 日西安市中级人民法院以民事判决书（2001）西经二 初字第 037 号判决本公司及被告白寓天于判决生效后十日内清偿原告本金 560 万元及利息 （自 1994 年 8 月 22 日至 1995 年 6 月 21 日按借款合同约定计算，1995 年 6 月 21 日至本判 决支付上述款项之日止按人民银行同期贷款利率及罚息的规定计付，再扣除已偿还的利息 364,612.00 元）。逾期加倍支付迟延履行期间的债务利息。 我公司于 2001 年 11 月 29 日上诉于陕西省高级人民法院，2002 年 3 月 18 日高院以民 事判决书（2002）陕民二终字第 17 号民事判决驳回上诉，维持原判。案件受理费 77,550.00 元由本公司承担。本期该案已进入执行阶段。 截止 2003 年 12 月 31 日，对本事项预计负债 600 万元。 3、长岭（集团）股份有限公司诉本公司货款纠纷案 长岭（集团）股份有限公司（原告）诉本公司（被告）欠货款 2,586,537.81 元,要求本公 司给付货款及利息。2002 年 7 月 16 日西安市新城区法院以民事判决书（2002）新经初字第 884 号判决本公司在判决生效后十日内给付原告货款及利息 270.63 万元，逾期加倍计付迟延 履行期间的债务利息。本公司上诉至西安市中级人民法院，2002 年 11 月 27 日中院撤消一 审判决，以民事判决书（2002）西民三终字第 368 号改判本公司在判决生效后十日内给付原 告货款及利息 264.43 万元，案件诉讼费 12.87 万元，逾期加倍计付迟延履行期间的债务利息， 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 50 本期该案已进入执行阶段。 截止 2003 年 12 月 31 日，对本事项公司预计负债 162 万元。 4、西安民安物业发展有限公司担保诉讼案 中国农业银行西安市分行城区支行（原告）诉西安民安物业发展有限公司（被告）于 1995 年 5 月 19 日银行借款 3,050 万元，逾期未还，原告诉本公司承担连带担保责任。经中 华人民共和国最高人民法院（1999）终经字第 253 号判决如下：西安民安物业发展有限公司 于判决生效后向原告归还借款本金 3,050 万元及利息和罚息 1,950 万元，逾期给付，加倍支 付迟延履行期间的债务利息，本公司承担连带责任。陕西省高级人民法院根据中华人民共和 国最高人民法院（1999）终经字第 253 号判决书，于 2000 年 6 月 5 日向本公司下达了执行 通知书，责令本公司接到执行通知书之日起十日内履行判决书确定的义务和加倍支付迟延期 间利息。并于 2000 年 10 月 12 日下达（2000）陕执经字第 16—3 号民事裁定书，查封了本 公司在陕西省储备物资管理局五三三处存放的价值相当于 5,000 万元人民币的货物资产，并 被执行还款 950.21 万元（该款项经 2002 年 4 月 28 日董事会决议以债权形式转让给煤航集 团）。2002 年 6 月 20 日经陕西省高级人民法院民事裁定书（2000）陕执经字第 16-8 号裁定： 依法解除对本公司存放在陕西省储备物资管理局五三三处的货物资产的查封。 截止 2003 年 12 月底，法院已执行借款本金 2,860 万元(含西安民安物业发展有限公司 款项)，尚余 190 万元本金及利息未得到清偿。2004 年 4 月 1 日陕西省高级人民法院民事裁 定书（2004）陕执一民字第 021-1 号裁定：依法查封陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公 司位于西安市南新街 28 号产权证号为 1125108011Ⅱ-2-0-1-0 号证书项下的房产；已被查封 的财产交由被执行人保管，但不得转让、转移、变卖、担保、租赁该资产的所有权和土地使 用权。 本公司诉民安物业发展有限公司保证合同追偿纠纷案，2002 年 1 月 4 日西安市中级人 民法院以民事判决书（2002）西经一初字第 60 号、2002 年 12 月 11 日陕西省高级人民法院 以民事判决书（2002）陕民二终字第 88 号判决:民安公司应在本判决生效日后十日内向本公 司支付 11,849,478.36 元，逾期支付，应加倍支付延迟履行期间的债务利息。裁定保全民安 公司 1,185 万元财产。 截止 2003 年 12 月 31 日，对本事项公司预计负债 838 万元。 5、西安日用化学工业公司诉本公司联销纠纷案 西安市日用化学品工业公司（原告）诉本公司(被告)挪用联销部资金，要求本公司以承 担联销部损失的方式来清偿原告的债权 17,832,897.32 元。2002 年 7 月 22 日陕西省西安市中 级人民法院以民事判决书（2001）西经一初字第 54 号一审判决，本公司在一审判决生效后 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 51 30 日内返还联销部款项 14,936,922.79 元，联销部返还西安日用化学工业公司款项 13,775,637.37 元，联销部返还日化公司款可由本公司直接返还西安市日用化学品工业公司。 联销部全部资产由本公司承接并承担相关连带赔偿责任，日化公司在上述时间内向联销部返 还其全部有关联销部的财务账、表及相关材料，并由本公司予以接收。本公司于 2003 年 3 月 6 日提出上诉，经陕西省高级人民法院调解，于 2003 年 11 月 19 日出具（2002）陕民二 终字第 70 号《民事调解书》，双方同意由本公司于 2003 年 12 月 31 日前支付日化公司 400 万元，2004 年 1 月 31 日前支付日化公司 400 万元，如果逾期支付，加倍支付迟延履行期间 的债务利息。 截止 2003 年 12 月 31 日，对本事项公司预计负债 263 万元。 6、陕西省友谊总公司借款担保诉讼案 中国银行陕西省分行（原告）诉陕西省友谊总公司（被告）于 2000 年 11 月 17 日签订 商业承兑汇票 300 万元到期未还，原告诉本公司承担连带责任。2002 年 6 月 18 日西安市碑 林区人民法院以民事判决书（2002）碑经初字第 318 号判决：友谊公司于本判决生效后十 日内，偿付所欠原告承兑汇票垫款 210 万元及利息 100,075.00 元(2001 年 9 月 20 日至判决 给付之日的利息按中国人民银行承兑汇票逾期违约金标准计付)，逾期付款，均应加倍支付 延迟履行期间的债务利息，本公司承担连带清偿责任。 中国银行陕西省分行（原告）诉陕西省友谊总公司（被告）于 2001 年 11 月 12 日银行 借款 250 万元到期未还，原告诉本公司承担连带责任。2002 年 8 月 30 日碑林区人民法院以 民事判决书（2002）碑经初字第 184 号判决，本判决生效后三十日内，由陕西省友谊总公 司偿还中国银行陕西省分行借款 250 万元，利息 4.83 万元（截止 2001 年 9 月 20 日），并按 人民银行同期同类贷款利息支付 2001 年 9 月 21 日起至判决给付之日的利息，逾期加倍支 付延迟履行期间的债务利息。本公司承担连带清偿责任。 中国银行陕西省分行（原告）诉陕西省友谊总公司（被告）于 2000 年 8 月 4 日银行借 款 750 万元到期未还，原告诉本公司承担连带责任。2002 年 5 月 23 日西安市中级人民法院 以民事判决书（2002）西经一初字第 26 号作出一审判决：陕西省友谊总公司在本判决生效 后十日内偿还原告中国银行陕西省分行借款本金 750 万元及利息 44.12 万元，截止 2002 年 4 月 3 日至判决给付之日的利息按 2000 年 8 月 4 日之借款合同支付。逾期付款，加倍支付 延迟履行期间的债务利息。本公司承担连带责任。 以上陕西省友谊总公司借款担保诉讼案涉案金额 1,268.96 万元，该案件在执行过程中查 出友谊公司在西五路有 2,000 平米房产，法院已查封该房产，并口头通知终止对本公司的执 行。 截止 2003 年 12 月 31 日，对本事项公司预计负债 548 万元。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 52 7、陕西百隆万信购物广场有限责任公司贷款担保诉讼案 中国华融资产管理公司西安办事处诉数码测绘公司为陕西百隆万信百货有限公司贷款 担保案，2003 年 9 月 16 日新城区人民法院民事判决书（2003）新民初字第 1927 号判决： 本公司给付华融公司西安办事处借款本金 150 万元，利息 65.48 万元(利息计算至 2003 年 6 月 16 日，以后利息继续计算)，本公司负担案件受理费 1.20 万元。 截止 2003 年 12 月 31 日，对本事项公司预计负债 223 万元。 8、陕西百隆农付土畜产品有限公司贷款担保诉讼案 （1）建设银行未央路支行（原告）诉陕西百隆农付土畜产品有限公司（被告）银行借款 166 万元，逾期未还，原告诉本公司承担连带担保责任。莲湖法院民事判决书（2003）莲经 初字 688 号判决：百隆农付土畜产公司偿还本金 166 万元、利息 3.12 万元（截止 2003 年 3 月 31 日，之后利息按双方约定利率给付至付清日）和案件受理费 1.90 万元，数码测绘公司 承担连带责任。 （2）西安商业银行金穗支行（原告）诉陕西百隆农付土畜产品有限公司（被告）银行借 款 50 万元逾期未还，诉本公司承担连带责任。 截止 2003 年 12 月 31 日，对本事项公司预计负债 231 万元。 9、逾期借款诉讼案 截止 2003 年 12 月 31 日，对公司逾期借款诉讼案共预计负债 97.8 万元。 （二十三）长期借款 借款条件 币 种 期 初 数 期 末 数 信用借款 / / 抵押借款 / / 保证借款 人民币 6,000,000.00 3,000,000.00 质押借款 / / 合 计 6,000,000.00 3,000,000.00 借款明细： 贷款单位 贷款金额 利率（‰） 到期日 贷款条件 工商银行西安东大街支行 3,000,000.00 6.93‰ 2005.05.31 担保 合 计 3,000,000.00 注：长期借款期初数较上年披露数增加 600 万元，是将今年审查发现以前漏记的长期借 款入账所致。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 53 （二十四）股本 2003 年 1 月 1 日—2003 年 12 月 31 日公司股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 送股 资本公积转股 小计 本次变动后 1、未上市流通股份 / / / / / (1)发起人股份 61,290,060.00 / / / 61,290,060.00 其中：国家股 61,290,060.00 / / / 61,290,060.00 境内法人持股 / / / / / (2)募集法人股 73,916,700.00 / / / 73,916,700.00 (3)内部职工股 / / / / / (4)优先股或其他 / / / / / 未上市流通股份合计 135,206,760.00 / / / 135,206,760.00 2、已上市流通股份 / / / / / (1)人民币普通股 155,691,288.00 / / / 155,691,288.00 (2)境内上市外资股 / / / / / (3)境外上市外资股 / / / / / (4)其他 / / / / / 已上市流通股份合计 155,691,288.00 / / / 155,691,288.00 3、股份总数 290,898,048.00 / / / 290,898,048.00 （二十五）资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 资本（股本）溢价 70,590,645.29 / / 70,590,645.29 股权投资准备 386,237.60 / / 386,237.60 其他资本公积 2,181,456.00 / / 2,181,456.00 合 计 73,158,338.89 / / 73,158,338.89 （二十六）盈余公积、企业发展基金、储备基金 项 目 法定盈余公积 任意盈余公积 公 益 金 期初数 14,234,199.30 / 14,234,199.30 本期增加数 / / / 1、从净利润中提取 / / / 2、法定公益金转入 / / / 本年减少数 / / / 1、弥补亏损 / / / 2、转增资本（或股本） / / / 3、分派现金股利或利润 / / / 4、分派股票股利 / / / 期末数 14,234,199.30 / 14,234,199.30 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 54 （二十七）未分配利润 项 目 本期发生数 本年净利润 -564,693,791.42 加：年初未分配利润 -93,269,489.96 减：提取法定公积金 / 提取法定公益金 / 提取职工奖励及福利基金 / 提取储备基金 / 企业发展基金 / 利润归还投资 / 应付优先股股利 / 提取任意盈余公积金 / 应付普通股股利 / 转作资本（或股本）的普通股股利 / 年末未分配利润 -657,963,281.38 (二十八) 主营业务收入和成本 主营业务收入 主营业务成本 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 工 业 29,226,761.11 27,062,208.20 27,320,909.27 20,018,224.59 商 业 392,962,540.03 477,512,886.92 376,106,571.01 450,815,624.23 服 务 业 38,203,051.75 38,939,418.21 27,186,404.08 24,025,934.02 合 计 460,392,352.89 543,514,513.33 430,613,884.36 494,859,782.84 （二十九）主营业务税金及附加 种 类 计缴标准 本 期 数 上 期 数 营业税 3%、5% 1,825,330.35 1,984,149.48 城建税 7% 421,499.07 417,396.43 教育费附加 3% 180,971.86 178,454.83 合 计 2,427,801.28 2,580,000.74 （三十）其他业务利润 收 入 成 本 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 服务收入 3,104,663.44 3,718,062.45 170,726.79 184,620.79 租赁收入 1,900,000.00 2,249,300.00 48,125.00 91,850.00 其他收入 150,308.38 233,045.91 9,385.62 135,492.98 合 计 5,154,971.82 6,200,408.36 228,237.41 411,963.77 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 55 （三十一）财务费用 项 目 本 期 数 上 期 数 利息支出 48,570,505.06 27,283,241.29 减：利息收入 3,059,113.92 403,582.29 汇兑损失 / / 减：汇兑收益 / / 其 它 357,063.09 545,374.35 合 计 45,868,454.23 27,425,033.35 注：财务费用本期数较上期数增加 18,443,420.88 元，增幅 67.25%，主要是本年度利息支 出增加所致。 （三十二）投资收益 类 别 本 期 数 上 期 数 股票投资收益 / / 债权投资收益 / / 1、债券投资收益 / / 2、委托贷款投资收益 / / 3、其他债权投资收益 / / 联营或合营公司分配来的利润 / / 被投资单位所有者权益净增减的金额 160,154.85 -745,760.70 股权投资差额摊销 / / 股权投资转让收益 26,750.00 / 其 他 -2,240,000.00 / 合 计 -2,053,095.15 -745,760.70 注1：投资收回不存在重大限制。 注2：投资收益本期数较上期数减少1,307,334.45元，减幅175.30%,主要是计提长期投资减 值准备所致。 （三十三）营业外收入 项 目 本 期 数 上 期 数 废旧物资变卖 9,058.79 3,177.56 罚款收入 780.00 / 固定资产清理 33,188.97 320,604.70 其他 23,675.89 43,497.06 合 计 66,703.65 367,279.32 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 56 （三十四）营业外支出 项 目 本 期 数 上 期 数 固定资产清理 81,784.51 41,232.49 罚款 12,616.79 45,259.70 捐赠支出 10,250.00 53,894.70 固定资产减值准备 / / 其他 32,305.81 48,198.75 预计负债 26,737,450.00 4,780,550.00 合 计 26,874,407.11 4,969,135.64 六、母公司会计报表主要项目注释 （一）应收账款 1．账龄分析： 期 初 数 期 末 数 项 目 金额（元） 比例 坏账准备 金额（元） 比例 坏账准备 一年以内 3,929,183.75 9.69 750,612.99 1.97 一至二年 503,654.15 1.24 3,867,932.07 10.14 二至三年 6,979,852.73 17.21 411,406.41 1.08 三年以上 29,137,743.39 71.86 33,126,539.24 86.81 合 计 40,550,434.02 100.00 1,276,741.02 38,156,490.71 100.00 31,730,728.24 2．截止期末应收账款金额前五名单位明细： 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占应收账款 总额比例 煤航（集团）实业发展有限公司（注1） 23,435,132.24 2001–2002 年 债权转让及项目款 61.42% 中玩市场 338,898.60 3 年以上 货款 0.89% 陕西晋城无烟煤矿业集团有限公司 269,125.00 2003 年 项目款 0.71% 乌鲁木齐市城市规划管理局 180,000.00 2003 年 项目款 0.47% 贵州测绘院 43,000.00 2003 年 项目款 0.11% 合 计 24,266,155.84 63.60% 注 1：为持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位。 注 2：应收账款年末余额占应收款项年末总余额的 7.03%。 注 3：上年坏账准备计提比例为 3%（公司股东欠款不计提），根据董事会决议，本年 计提比例变更为 5%。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 57 注 4：本年计提较大比例坏账准备的应收账款明细及计提情况： 单 位 名 称 期末余额 计提坏账金额 计提原因 煤航（集团）实业发展有限公司 （债权转让款） 23,435,132.51 21,570,912.57 长期拖欠 各分公司 12,047,786.37 9,782,216.67 无法偿还 （二）其他应收款 1．账龄分析： 期 初 数 期 末 数 项 目 金额（元） 比 例 坏账准备 金额（元） 比 例 坏账准备 一年以内 138,740,185.96 28.04 20,287,476.59 4.02 一至二年 85,625,277.43 17.31 131,928,450.57 26.14 二至三年 155,783,204.70 31.48 83,098,949.74 16.46 三年以上 114,618,029.76 23.17 269,469,297.29 53.38 合 计 494,766,697.85 100.00 17,236,652.44 504,784,174.19 100.00 385,619,770.55 2．截止期末其他应收款金额前五名单位明细： 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占其他应收 款总额比例 陕西百隆腾达房地产开发有限公司 186,205,956.07 多年滚动发生 往来款 36.89% 煤航（集团）实业发展有限公司（注 1） 190,229,722.74 2001-2002 年 债权转让及 往来款 37.69% 陕西埃宝贸易有限责任公司 90,398,256.70 多年滚动发生 借 款 17.91% 离退休支出 6,262,467.61 2001-2002 年 往来款 1.24% 西安田园物业发展有限公司 3,000,000.00 2001-2002 年 往来款 0.63% 合 计 476,096,403.12 94.36% 注 1：为持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位。应收该股东欠款中含有 债权转让款 97,157,492.86 元。 注 2：其他应收款年末余额占应收款项年末总余额的 92.97%。 注 3：上年坏账准备计提比例为 3%（公司股东欠款不计提），根据董事会决议，本年 计提比例变更为 5%。 注 4：其他应收款期初数较上年度披露数增加 4,000 万元，系调增的上年度漏记的应 收煤航集团以本公司名义向银行所贷的款项。 注 5：本年计提较大比例坏账准备的其他应收款明细及计提情况： 单 位 名 称 期末余额 计提坏账金额 计提原因 煤航（集团）实业发展有限公司 （债权转让款） 97,157,492.86 94,901,052.94 长期拖欠 各分公司 10,553,250.84 7,914,938.13 无法偿还 陕西百隆腾达房地产开发有限公司 186,205,956.07 179,059,810.84 无法偿还 陕西埃宝贸易有限责任公司 90,398,256.70 78,100,699.39 无法偿还 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 58 （三）长期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 其中：对子公司投资 207,768,512.39 / 910,000.00 25,671,776.15 183,006,736.24 70,000.00 对合营公司投资 / / / / / / 对联营公司投资 / / / / / / 其他投资 5,336,297.14 908,277.91 1,000,000.00 313,250.00 6,023,047.14 3,078,277.91 长期债权投资 其中：国债投资 / / / / / / 企业债券投资 25,000.00 / / 25,000.00 / / 其他债权投资 / / / / / / 合 计 213,129,809.53 908,277.91 1,910,000.00 26,010,026.15 189,029,783.38 3,148,277.91 1、 长期股权投资 （1）对子公司长期股权投资明细: 被投资单位 初始投 资成本 追加 投资额 被投资单位 权益增减额 减少 投资额 股权投 资准备 股权投资累 计增减额 陕西中百商厦 2,358,166.20 -232,117.86 -1,344,845.96 陕西商埠汽车营运公司 1,818,040.76 322.99 -52,237.93 陕西百嘉贸易服务公司 4,625,000.00 808,974.49 1,146,819.23 陕西煤航电子票卡有限公司(注 1) 16,800,000.00 -865,280.09 1,066,936.03 西安煤航地图制印公司 23,593,252.65 -3,916,291.56 1,392,695.51 西安煤航现代测绘工程公司 32,306,587.94 -1,547,991.25 41,151,847.01 陕西百欣商贸有限公司 2,400,000.00 -3,305.20 -284,626.15 陕西百润商贸有限公司 4,000,000.00 9,943,58 -672,967.28 陕西百隆日化有限公司 4,000,000.00 10,000.00 -1,112,919.47 -2,821,476.46 西安煤航遥感信息有限责任公司 16,000,000.00 -2,436,254.18 386,237.60 10,172,231.87 陕西煤航地理信息有限公司 17,000,000.00 -1,390,753.21 824,912.96 陕西百隆恒安家电有限公司 800,000.00 40,164.62 -163,819.03 陕西百隆现代家用电器有限公司 12,000,000.00 -11,770,402.00 -11,313,409.05 陕西百隆针纺织品有限公司 850,000.00 -56,402.88 -185,477.87 陕西百隆劳保用品工贸有限公司 420,000.00 -7,241.14 -35,633.84 陕西万方有限公司 1,179,313,50 -24,078.22 81,383.88 陕西鑫兴商贸有限公司(注3) 1,600,000.00 / 1,062,935.16 -460,009.58 陕西祥顺商厦有限公司 2,520,000.00 749.41 749.41 陕西百晨商贸有限公司 900,000.00 / / 合 计 145,170,361.05 10,000.00 22,502,881.97 1,062,935.16 386,237.60 38,503,072.75 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 59 （2）其他股权投资明细 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单 位股权比例 减值准备 计提减值 准备原因 北京商品交易所 1993.10 207,000.00 0.003% / 产权交易所 1993.12 10,000.00 / 陕西百隆深圳分公司 1995.01 608,277.91 50.00% 608,277.91 注2 陕西恒通经贸有限公司 1995.06 300,000.00 6.52% 300,000.00 注2 陕西二十一世纪公司 1993.12 1,000,000.00 0.714% / 陕西百隆体育大厦有限公司 2001.10 2,897,769.23 19% 2,170,000.00 注3 西安煤航数码航空摄影有限公司 2003.08 1,000,000.00 30.3% / 合 计 6,023,047.14 3,078,277.91 注 1：对陕西煤航电子票卡有限公司的股权投资已被法院冻结（详见附注十一）。 注 2：陕西百隆深圳分公司及陕西恒通经贸有限公司已停业，按原投资额计提减值准备。 注 3：陕西百隆体育大厦有限公司和陕西鑫兴商贸有限公司已清算，本年度计提减值准 备224万元。 (四) 主营业务收入和成本 主营业务收入 主营业务成本 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 内销 / / / / 外销 9,642,585.30 6,828,776.48 8,170,046.10 5,267,696.59 合 计 9,642,585.30 6,828,776.48 8,170,046.10 5,267,696.59 （五）投资收益 类 别 本 期 数 上 期 数 股票投资收益 / / 债权投资收益 / / 1、债券投资收益 / / 2、委托贷款投资收益 / / 3、其他债权投资收益 / / 联营或合营公司分配来的利润 / / 被投资单位所有者权益净增减的金额 -22,456,039.42 1,336,101.83 股权投资差额摊销 / / 股权投资转让收益 26,750.00 / 其 他 -2,240,000.00 / 合 计 -24,669,289.42 1,336,101.83 注1：投资收回不存在重大限制。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 60 注2：投资收益本期数较上期数减少26,005,391.25元，减幅1,946.36%，主要是被投资单 位亏损所致。 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业的关系 经济性质 法定代表人 煤航(集团)实业发展有限公司 西安 科技服务业 股东单位 有限责任 徐水师 陕西商埠汽车营运公司 西安 服务业 子公司 有限责任 高培礼 陕西中百商厦 西安 服务业 子公司 有限责任 田印财 西安煤航现代测绘工程公司 西安 服务业 子公司 有限责任 吕亚军 西安煤航遥感信息有限责任公司 西安 服务业 子公司 有限责任 谭克龙 陕西煤航地理信息有限公司 西安 服务业 子公司 有限责任 赖百炼 陕西万方有限公司 西安 工 业 子公司 有限责任 田印财 西安煤航地图制印公司 西安 工 业 子公司 有限责任 张丙勋 陕西煤航电子票卡有限公司 西安 工 业 子公司 有限责任 杜军海 陕西百嘉贸易服务公司 西安 商 业 子公司 有限责任 何远鼎 陕西百润商贸有限公司 西安 商 业 子公司 有限责任 强福庆 陕西百欣商贸有限公司 西安 商 业 子公司 有限责任 姚瑾瑜 陕西百隆日化有限公司 西安 商 业 子公司 有限责任 周宏强 陕西百隆恒安家电有限公司 西安 商 业 子公司 有限责任 方 震 陕西百隆现代家用电器有限公司 西安 商 业 子公司 有限责任 顾维东 陕西百隆鑫兴商贸有限公司 西安 商 业 子公司 有限责任 王海宁 陕西百隆针纺织品有限公司 西安 商 业 子公司 有限责任 方 震 陕西百隆劳保用品工贸有限公司 西安 商 业 子公司 有限责任 王 渭 陕西祥顺商厦有限公司 西安 服务业 子公司 有限责任 李敏玲 陕西百晨商贸有限公司 西安 商 业 子公司 有限责任 张良春 陕西百隆贸易服务有限公司 西安 商 业 孙公司 有限责任 周宏强 榆林国美电器有限公司 榆林 商 业 孙公司 有限责任 顾维东 延安国美电器有限公司 延安 商 业 孙公司 有限责任 顾维东 陕西百隆(集团)安康商贸有限公司 安康 商 业 孙公司 有限责任 顾喜莲 渭南百嘉贸易服务有限公司 渭南 商 业 孙公司 有限责任 魏国强 延安百隆商贸有限公司 延安 商 业 孙公司 有限责任 何远鼎 宝鸡市百嘉贸易服务有限公司 宝鸡 商 业 孙公司 有限责任 魏国强 汉中嘉利贸易有限公司 汉中 商 业 孙公司 有限责任 何远鼎 榆林市百隆贸易有限责任公司 榆林 商 业 孙公司 有限责任 魏国强 陕西秦利商贸有限公司 西安 商 业 孙公司 有限责任 姚瑾瑜 银川百嘉贸易服务有限公司 银川 商 业 孙公司 有限责任 张 凯 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 61 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 单位：人民币万元 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 煤航(集团)实业发展有限公司 11,000.00 / / 11,000.00 陕西商埠汽车营运公司 229.00 / / 229.00 陕西中百商厦 800.00 / / 800.00 陕西万方有限公司 100.00 / / 100.00 西安煤航地图制印公司 1,000.00 / / 1,000.00 西安煤航现代测绘工程公司 1188.00 / / 1,188.00 陕西煤航电子票卡有限公司 2,000.00 / / 2,000.00 西安煤航遥感信息有限责任公司 2,000.00 / / 2,000.00 陕西煤航地理信息有限公司 2,000.00 / / 2,000.00 陕西百嘉贸易服务公司 500.00 / / 500.00 陕西百润商贸有限公司 500.00 / / 500.00 陕西百欣商贸有限公司 300.00 / / 300.00 陕西百隆日化有限公司 500.00 / / 500.00 陕西百隆恒安家电有限公司 100.00 / / 100.00 陕西百隆现代家用电器有限公司 2,000.00 / / 2,000.00 陕西百隆鑫兴商贸有限公司 200.00 / / 200.00 陕西百隆针纺织品有限公司 100.00 / / 100.00 陕西百隆劳保用品工贸有限公司 60.00 / / 60.00 陕西祥顺商厦有限公司 252.00 / / 252.00 榆林国美电器有限公司 60.00 / / 60.00 延安国美电器有限公司 60.00 / / 60.00 陕西百隆(集团)安康商贸有限公司 100.00 / / 100.00 渭南百嘉贸易服务有限公司 300.00 / / 300.00 延安百隆商贸有限公司 50.00 / / 50.00 宝鸡市百嘉贸易服务有限公司 50.00 / / 50.00 汉中嘉利贸易有限公司 100.00 / / 100.00 榆林市百隆贸易有限责任公司 50.00 / / 50.00 陕西秦利商贸有限公司 / 100.00 / 100.00 陕西百晨商贸有限公司 / 100.00 / 100.00 陕西百隆贸易服务有限公司 / 60.00 / 60.00 银川百嘉贸易服务有限公司 / 50.00 / 50.00 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 62 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：人民币万元 2002 年 1 月 1 日 2002 年增加 2002 年减少 2002 年 12 月 31 日 企业名称 金额 (万元) 所占 比例 金额 (万元) 所占 比例 金额 (万元) 所占 比例 金额 (万元) 所占 比例 煤航(集团)实业发展有限公司 6,962.05 23.93% / / / / 6,962.05 23.93% 陕西商埠汽车营运公司 229.00 100% / / / / 229.00 100% 陕西中百商厦 800.00 100% / / / / 800.00 100% 陕西万方有限公司 100.00 100% / / / / 100.00 100% 西安煤航地图制印公司 1,000.00 100% / / / / 1,000.00 100% 西安煤航现代测绘工程公司 1,188.74 100% / / / / 1,188.74 100% 陕西煤航电子票卡有限公司 1,680.00 84% / / / / 1,680.00 84% 西安煤航遥感信息有限责任公司 1,600.00 80% / / / / 1,600.00 80% 陕西煤航地理信息有限公司 1,700.00 85% / / / / 1,700.00 85% 陕西百嘉贸易服务公司 500.00 92.50% / / / / 500.00 92.50% 陕西百润商贸有限公司 500.00 80% / / / / 500.00 80% 陕西百欣商贸有限公司 300.00 80% / / / / 300.00 80% 陕西百隆日化有限公司 500.00 80% 1.00 0.2% / / 500.00 80.20% 陕西百隆恒安家电有限公司 80.00 80% / / / / 80.00 80% 陕西百隆现代家用电器有限公司 1,200.0 0 60% / / / / 1,200.00 60% 陕西百隆鑫兴商贸有限公司 160.00 80% / / / / 160.00 80% 陕西百隆针纺织品有限公司 85.00 85% / / / / 85.00 85% 陕西百隆劳保用品工贸有限公司 42.00 70% / / / / 42.00 70% 陕西祥顺商厦有限公司 252.00 84% / / / / 252.00 84% 榆林国美电器有限公司 57.00 57% / / / / 57.00 57% 延安国美电器有限公司 54.00 54% / / / / 54.00 54% 陕西百隆(集团)安康商贸有限公司 57.50 97.50% / / / / 57.50 97.50% 渭南百嘉贸易服务有限公司 48.50 97% / / / / 48.50 97% 延安百隆商贸有限公司 80.00 74% / / / / 80.00 74% 宝鸡市百嘉贸易服务有限公司 49.40 98.80% / / / / 49.40 98.80% 汉中嘉利贸易有限公司 26.00 52% / / / / 26.00 52% 榆林市百隆贸易有限责任公司 20.00 40% / / / / 20.00 40% 陕西秦利商贸有限公司 / / 40.00 40% / / 40.00 40% 陕西百晨商贸有限公司 / / 100.00 99.25% / / 100.00 99.25% 陕西百隆贸易服务有限公司 / / 57.00 95% / / 57.00 95% 银川百嘉贸易服务有限公司 / / 42.95 98.50% / / 42.95 98.50% 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 63 ４、不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业的关系 经济性质 法定代表人 中国煤炭地质总局航测遥感局 西安 煤航(集团)的股东 徐水师 西安煤航图象信息公司 西安 科技服务 煤航(集团)子公司 贾友 煤航印刷材料有限公司 西安 科技服务 煤航(集团)子公司 张文若 中煤建筑工程公司 西安 建筑业 煤航(集团)子公司 赵振友 陕西百隆腾达房地产开发公司 西安 房地产业 煤航(集团)子公司 有限责任 王海宁 陕西百隆深圳分公司 深圳 商业 合营公司 有限责任 闫百古 陕西百隆恒通经贸有限公司 西安 商业 联营公司 有限责任 宋增强 陕西东隆家电有限公司 西安 商业 子公司的股东 有限责任 顾维东 西安煤航数码航空摄影有限公司 西安 科技服务 煤航(集团)子公司 有限责任 赖百炼 陕西京润科工贸有限公司 西安 旅游服务 煤航(集团)母公司 的子公司 有限责任 王 达 5、本公司与关联方的交易事项 （1）承揽以关联方名义签定的合同项目 A、西安煤航地理信息有限公司承揽以煤航(集团)实业发展有限公司（以下简称“ 煤航 集团”）名义签订的地理信息合同金额 27.50 万元人民币。本年度确认收入 22.17 万元人民币。 项目来源为国内市场部。 B、西安煤航现代测绘工程公司承揽以煤航集团名义签订的合同金额 646.14 万元人民 币。本年度确认收入 479.57 万元人民币，本年度完成以前年度的合同确认收入 184.28 万元。 项目来源为国内市场部。 C、西安煤航遥感信息有限责任公司承揽以煤航集团名义签订的合同金额 395.25 万元 人民币。本年度确认收入 97.14 万元人民币，项目来源为国内市场部。承揽中煤航测遥感局 计划内项目合同金额 85 万元人民币，本年度确认收入 85 万元人民币。 D、陕西煤航地下管网信息分公司承揽以煤航集团名义签订的劳务合同金额 36.44 万元 人民币，本年度确认收入 36.44 万元人民币。与煤航集团签定的合同金额为 59.36 万元，本 年度确认收入 55.91 万元人民币。 煤航集团书面承诺对以上实际完成的航测、遥感、地理信息、地图制印等项目合同不收 取任何费用。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司替煤航集团向银行贷款 10,910 万元。 （3）资产转让事项 本公司于 2003 年 3 月 2 日同煤航（集团）实业发展有限公司签定了《资产转让协议书》， 将本公司 2002 年 10 月 31 日拥有资产共计 183,802,725.52 元以账面价值 183,802,725.52 元转 让给煤航集团（其中债权 11,172 万元，存货 7,208 万元）。上述协议书已于 2003 年 4 月 11 日经本公司 2003 年第一次临时股东大会讨论通过，本年度实际未实施。 （4）担保事项 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 64 被 担 保 方 担 保 方 担 保 余 额 其中逾期贷款额 涉诉金额 本公司 煤航（集团）实业发展有限公司 237,348,759.61 199,598,759.91 109,898,759.61 西安煤航现代测绘工程公司 煤航（集团）实业发展有限公司 32,498,800.00 26,498,800.00 陕西煤航电子票卡有限公司 煤航（集团）实业发展有限公司 2,500,000.00 西安煤航地图制印公司 煤航（集团）实业发展有限公司 9,150,000.00 陕西百隆现代家用电器有限公司 本公司 2,000,000.00 2,000,000.00 陕西百隆现代家用电器有限公司 陕西百嘉贸易服务有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 陕西百隆腾达房地产开发公司 本公司 8,800,000.00 8,800,000.00 陕西京润科工贸有限公司 西安煤航现代测绘工程公司 500,000.00 陕西京润科工贸有限公司 西安煤航地图制印公司 500,000.00 中煤航测遥感局 西安煤航地图制印公司 1,000,000.00 合 计 287,497,559.61 238,897,559.91 109,898,759.61 ６、关联方应收应付款项余额 科目名称 企 业 名 称 经济内容 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 应收账款 煤航（集团）实业发展有限公司 往来款 28,028,980.79 1,852,349.30 1,850,000.00 28,031,330.09 其他应收款 煤航（集团）实业发展有限公司 往来款 214,636,232.47 20,380,048.32 19,556,070.54 215,460,210.25 应收账款 中国煤炭地质总局航测遥感局 往来款 14,375,567.16 850,000.00 3,892,110.37 11,333,456.79 预付账款 煤航（集团）实业发展有限公司 预付设备款 1,162,697.33 / 45,269.40 1,117,427.93 其他应收款 中国煤炭地质总局航测遥感局 贴息款 1,192,180.00 3,329,799.15 1,320,000.00 3,201,979.15 预付账款 中国煤炭地质总局航测遥感局 预付设备款 113,889.63 / 113,889.63 / 应收账款 煤航印刷材料有限公司 往来款 4,000.00 / 4,000.00 / 其他应收款 煤航印刷材料有限公司 往来款 670,000.00 500,000.00 170,000.00 其他应收款 陕西百隆腾达房地产开发公司 往来款 186,362,131.65 43,307.23 199,482.81 186,205,956.07 其他应收款 中煤建筑工程公司 往来款 200,000.00 6,100,000.00 200,000.00 6,100,000.00 预付账款 中煤建筑工程公司 预付设备款 300,000.00 / / 300,000.00 其他应收款 煤航图像信息公司 往来款 12,970,000.00 / / 12,970,000.00 预付账款 煤航图像信息公司 预付设备款 / 15,000.00 / 15,000.00 其他应收款 陕西东隆家用电器有限公司 往来款 9,364,034.24 5,100,000.00 8,470,000.00 5,994,034.24 应付账款 中国煤炭地质总局航测遥感局 往来款 621,067.06 / / 621,067.06 其他应付款 中国煤炭地质总局航测遥感局 往来款 1,620,000.00 / 1,620,000.00 / 应付账款 煤航（集团）实业发展有限公司 往来款 -97,000.00 / 38,000.00 -135,000.00 其他应付款 煤航（集团）实业发展有限公司 往来款 5,301,489.36 183,600.00 2,565,440.00 2,919,,649.36 预收账款 煤航（集团）实业发展有限公司 往来款 2,224,400.00 269,500.00 1,126,400.00 1,367,500.00 应付账款 煤航印刷材料有限公司 往来款 524,489.81 15,800.00 355,769.50 184,520.81 应付账款 中煤建筑工程公司 往来款 / 28,181.00 / 28,181.00 其他应付款 陕西东隆家用电器有限公司 往来款 / 1,558,011.00 / 1,558,011.00 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 65 八、或有事项 1、担保事项 截止 2003 年 12 月 31 日公司对外提供担保情况： 被担保方 担保余额 贷款银行 贷款是否逾期 是否被起诉 陕西省商业物资总公司 910 万元 工行解放路支行 已逾期 是 陕西省日用工业品采供站 160 万元 工行解放路支行 已逾期 是 陕西省友谊总公司 4,575 万元 工行西新街支行 互保、已逾期 百隆农副土畜公司 200 万元 建行未央路支行 已逾期 是 百隆农副土畜公司 25 万元 商行金惠支行 已逾期 是 百隆农副土畜公司 25 万元 工行西新街支行 已逾期 是 百隆菜篮子 90 万元 长安基金会 已逾期 百隆连锁超市 60 万元 农行长安路支行 已逾期 陕西百隆腾达房地产开发有限公司 880 万元 农行开发区支行 已逾期 陕西恒通经贸有限公司 482 万元 工行开发区支行 已逾期 是 陕西业丰封头管件厂 560 万元 商业银行金龙支行 已逾期 是 西安民安物业发展有限公司 190 万元 农行城区支行 已逾期 是 陕西商业红星装饰工程公司 300 万元 中行北大街支行 已逾期 是 陕西商业红星装饰工程公司 200 万元 建行长安路支行 已逾期 是 陕西商业红星装饰工程公司 450 万元 建行未央路支行 已逾期 是 陕西京润科工贸有限公司 50 万元 大雁塔信用社 陕西京润科工贸有限公司 50 万元 大雁塔信用社 中煤航测遥感局 100 万元 工行东大街支行 陕西百隆现代家用电器有限公司 200 万元 陕西百隆现代家用电器有限公司 200 万元 合 计 9,707 万元 9,107 万元 3,502 万元 2、 诉讼事项 （1）公司监事田印财擅自为陕西商业红星装饰材料工程有限公司银行贷款担保诉讼案 中国建设银行西安市未央路支行（原告）诉陕西商业红星装饰工程公司（被告）借款 450 万元到期未还，陕西中百商厦(本公司的子公司)负连带偿还责任。2001 年 6 月 27 日经 中级人民法院以民事判决书（2001）第 041 号判决，偿还本金 450 万元，利息 35.13 万元（利 息计算到 2001 年 3 月，以后利息另行计算），逾期付款加倍支付迟延履行期间的债务利息， 陕西中百商厦(本公司的子公司)负连带偿还责任。 中国银行北大街支行（原告）诉陕西商业红星装饰工程公司（被告）借款 300 万元到期 未还，诉陕西中百商厦(本公司的子公司)负连带偿还责任。中国建设银行长安路支行（原告） 诉陕西商业红星装饰工程公司（被告）借款 200 万元到期未还，诉陕西中百商厦(本公司的 子公司)负连带偿还责任。2001 年 11 月 14 日，新城区法院以民事裁定书（2001）1263 号、 （2001）1315 号裁定，依法对被执行人陕西中百商厦在本市南新街 28 号的房产进行冻结。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 66 新城法院对本市南新街 28 号的房产进行强制拍卖。 2002 年 9 月 17 日，陕西省公安厅出具[2002]陕公刑技鉴字 308 号刑事科学技术鉴定书 --印章鉴定书，认为申请执行人中行北大街支行、建行未央路支行和长安路支行提供的西安 市公证处（2000）西证经字 20432 号、17436 号和 18874 号债权公证书上的担保人陕西中百 商厦所用公章为另一公章所盖。 2002 年 11 月初西安市新城区法院根据中院通知，取消了对本公司房产的拍卖。2003 年 3 月 31 日新城区人民法院以（2002）新法执字第 1263 号《执行结案通知书》就中行北大 街支行贷款担保案通知中百商厦：不予执行本案。2004 年 3 月 9 日新城法院以民事裁定书 （2004）新民初字 197 号裁定：准予中国银行北大街支行撤回起诉。 （2）陕西百隆恒通经贸有限公司担保诉讼案 中国工商银行西安高新技术开发区支行（原告）诉陕西百隆恒通经贸有限公司（法定代 表人宋增强）于 1998 年 6 月向银行借款 450 万元及 32.4 万元银行承兑汇票到期未还，原告 诉本公司承担连带责任。2001 年 10 月 30 日西安市中级人民法院以民事判决书（2001）西 经一初字第 073 号判决恒通公司偿还借款本金 450 万元及利息 90.288 万元、承兑汇票本金 32.4 万元及利息 15.72 万元（利息计算至 2001 年 9 月 20 日，2001 年 9 月 20 日至本判决给 付之日的利息按人民银行规定的逾期贷款利率计收），逾期加倍支付迟延履行期间的债务利 息，.我公司承担连带清偿责任。我公司上诉后，2003 年 4 月 16 日陕西省高级人民法院以民 事裁定书（2002）陕民二终字第 43 号裁定：恒通公司总经理宋增强、副经理窦鹏及高新支 行信贷员郭宏等因涉嫌贷款诈骗犯罪被西安市公安局立案侦察，本案的审理须以该刑事案理 的审理结果为依据，而该刑事案件尚未审结，本案中止诉讼。 九、承诺事项 截止期末无需披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、本公司董事会收到西安市中级人民法院《民事裁定书》[（2004）西执证字第 28 号]， 该裁定书称：依据已发生法律效力的西新公执字（2004）002 号执行证书，已于 2004 年 2 月 5 日依法向被执行人发出执行通知，责令其在通知送达之日起三日内自觉履行生效法律文 书确定的义务，但被执行人至今仍未履行。现裁定如下：对被执行人陕西煤航数码测绘（集 团）股份有限公司、煤航（集团）实业发展有限公司在各金融机构的存款 2,400 万元予以冻 结、扣划或查封其同等价值的财产。西安市中级人民法院已查封本公司位于西安市莲湖区环 北路面积为 8.09 亩的土地。 2、建设银行朱雀路支行（原告）诉本公司（被告）银行借款 2,600 万元逾期未还，诉 煤航集团承担连带责任。西安市中级人民法院执行通知书（2003）西执证字 139 号责令本公 司偿还建行朱雀路支行贷款本金 2,600 万元，利息 112.67 万元（截止 2003 年 10 月 20 日） 和案件执行费 30.04 万元。煤航集团承担连带责任。2004 年 3 月 16 日陕西省西安市中级人 民法院民事裁定书（2004）西执证字第 28-1 号裁定：对被执行人陕西煤航数码测绘（集团） 股份有限公司在陕西煤航电子票卡有限公司的股权投资 1,680 万元予以冻结。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 67 3、中国农业银行西安市分行城区支行诉西安民安物业发展有限公司一案(详见附注五第 二十二项),截止 2003 年 12 月底，法院已执行借款本金 2,860 万元(含执行西安民安物业发展 有限公司款项)，尚余 190 万元本金及利息未得到清偿。2004 年 4 月 1 日陕西省高级人民法 院民事裁定书（2004）陕执一民字第 021-1 号裁定：依法查封陕西煤航数码测绘（集团）股 份有限公司位于西安市南新街 28 号产权证号为 1125108011Ⅱ-2-0-1-0 号证书项下的房产， 已被查封的财产交由被执行人保管，但不得转让、转移、变卖、担保、租赁该资产的所有权 和土地使用权。 十一、其他重要事项 （一）重大诉讼事项 1、建设银行朱雀路支行（原告）诉本公司（被告）银行借款 2,600 万元逾期未还，诉 煤航集团承担连带责任。西安市中级人民法院执行通知书（2003）西执证字 139 号责令本公 司偿还建行朱雀路支行贷款本金 2,600 万元，利息 112.67 万元（截止 2003 年 10 月 20 日） 和案件执行费 30.04 万元。煤航集团承担连带责任。 2、深圳发展银行布吉支行（原告）诉本公司（被告）银行借款 3,840.20 万元逾期未还， 诉煤航实业承担连带责任。广东省深圳中级人民法院民事判决书（2003）深中法民二初字 244 号判决：数码测绘公司应偿还深圳发展银行布吉支行 3,840.20 万元及利息（从 2002 年 11 月 22 日起计至清偿之日止，按银行逾期贷款利率的有关规定计算）和受理费、保全费 40.67 万元。煤航集团以 3,744 万社会法人股承担连带责任。 3、中国建设银行朱雀路支行（原告）诉本公司（被告）银行借款 3,900 万元逾期未还。 西安市中级人民法院执行通知书（2004）西执证字 26 号、28 号通知：数码测绘公司偿还建 行朱雀路支行贷款本金 3,900 万元，利息 149.83 万元（截止 2003 年 12 月 20 日），承担案件 执行费 44.95 万元。加倍支付迟延履行期间的债务利息。 4、工商银行东大街支行（原告）诉本公司（被告）银行借款 3,800 万元逾期未还。申 请执行本公司偿还贷款 3,800 万元，担保方承担连带责任。 5、工商银行东大街支行（原告）诉西安煤航现代测绘工程公司（本公司的子公司）银 行借款 1,480 万元逾期未还。西安市碑林区法院执行通知书（2004）碑执字 166 号通知：西 安煤航现代测绘工程公司偿还工商银行东大街支行贷款本金 1,480 万元，利息 39.95 万元， 承担案件执行费 22.80 万元。逾期付款加倍支付迟延履行期间的债务利息。 （二）资产转让事项 本公司于 2003 年 3 月 2 日同煤航（集团）实业发展有限公司签定了《资产转让协议书》， 将本公司 2002 年 10 月 31 日拥有的共计 183,802,725.52 元资产以账面价值 183,802,725.52 元转让给煤航集团（其中债权 11,172 万元，存货 7,208 万元）。上述协议书已于 2003 年 4 月 11 日经本公司 2003 年第一次临时股东大会讨论通过，本年度实际未实施。 （三）其他事项 1、 截止资产负债表日，54,042 万元逾期贷款(其中已有 15,620 万元被起诉)难以展期， 对外担保 9,707 万元(其中已有 3,502 万元被起诉)，金额巨大，公司无力偿还到期债务。若 公司资产重组失败，将无法摆脱巨大的历史债务，可能会丧失持续经营能力，故公司持续经 营能力存在重大不确定性。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 68 2、因公司存在巨额不良资产，根据数码测绘董函字[2004]18 号《关于编制 2003 年度财 务报告有关事项的函》，公司大比例计提专项资产减值准备。截至 2003 年 12 月 31 日，累计 计提专项资产减值准备 47,660 万元，其中：计提存货跌价准备 7,352 万元，计提坏账准备 40,084 万元，计提长期投资减值准备 224 万元。 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 2003 年度报告 69 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 公司董事长：宋理 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司董事会 二○ ○ 四年四月二十五日 资 产 合并期末数 合并期初数 母公司期末数 母公司期初数 流动资产： 货币资金 46,176,770.39 66,395,509.73 2,362,348.71 32,780,197.29 短期投资 应收票据 30,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 43,245,127.13 84,131,774.51 6,425,762.47 39,273,693.00 其他应收款 196,962,336.63 544,291,270.50 119,164,403.64 477,530,045.41 预付帐款 4,760,271.92 9,677,806.14 2,017,006.13 6,223,384.74 应收补贴款 存货 60,514,392.82 158,429,924.72 3,038,851.28 63,025,747.72 待摊费用 448,827.29 160,862.15 12,000.00 36,474.34 一年内到期的长期债权投资 其它流动资产 流动资产合计 352,137,726.18 863,087,147.75 133,020,372.23 618,869,542.50 长期投资： 长期股权投资 8,377,998.70 7,279,555.10 185,881,505.47 212,196,531.62 长期债权投资 25,000.00 25,000.00 长期投资合计 8,377,998.70 7,304,555.10 185,881,505.47 212,221,531.62 固定资产： 固定资产原价 281,565,909.14 287,637,995.77 115,338,753.31 118,632,275.38 减：累计折旧 76,678,491.14 66,415,184.54 16,030,544.42 13,912,483.37 固定资产净值 204,887,418.00 221,222,811.23 99,308,208.89 104,719,792.01 减：固定资产减值准备 32,479,527.49 32,500,329.70 11,091,457.60 11,091,457.60 固定资产净额 172,407,890.51 188,722,481.53 88,216,751.29 93,628,334.41 工程物资 在建工程 6,154,851.17 11,036,356.72 861,979.14 3,818,184.92 固定资产清理 固定资产合计 178,562,741.68 199,758,838.25 89,078,730.43 97,446,519.33 无形资产及其他资产 无形资产 29,314,193.67 33,912,710.57 5,425,990.00 5,483,480.00 长期待摊费用 1,236,713.42 2,131,523.10 248,547.56 1,198,684.87 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 30,550,907.09 36,044,233.67 5,674,537.56 6,682,164.87 递延税项: 递延税项借项 资 产 总 计 569,629,373.65 1,106,194,774.77 413,655,145.69 935,219,758.32 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 复核人： 2003年12月31日 资产负债表 编制单位：陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 单位：人民币元 负债及所有者权益 合并期末数 合并期初数 母公司期末数 母公司期初数 流动负债： 短期借款 601,710,822.65 551,777,378.04 561,562,022.65 510,977,378.04 应付票据 31,737,000.00 100,500,000.00 64,800,000.00 应付帐款 25,477,452.91 27,683,511.71 13,567,890.26 14,223,062.86 预收帐款 7,566,860.35 15,776,722.92 488,018.99 3,197,683.49 应付工资 639,394.02 240,370.55 应付福利费 5,787,413.46 4,798,611.72 2,818,482.26 2,619,792.31 应付股利 1,535,244.25 1,535,244.25 1,521,646.95 1,521,646.95 应交税金 6,590,811.33 6,814,533.18 -5,187,803.08 -5,433,765.79 其他应交款 272,872.89 683,932.26 77,668.64 143,663.78 其他应付款 53,305,155.04 45,978,692.91 35,695,339.93 29,594,898.96 预提费用 34,952,912.86 9,559,732.59 34,302,374.98 9,539,552.19 预计负债 34,248,000.00 4,780,550.00 34,248,000.00 4,780,550.00 一年内到期的长期负债 2,500,000.00 2,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 806,323,939.76 772,629,280.13 679,093,641.58 635,964,462.79 长期负债： 长期借款 15,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 3,594,994.47 长期负债合计 18,594,994.47 15,000,000.00 递延税项: 递延税项贷项 负债合计 824,918,934.23 787,629,280.13 679,093,641.58 635,964,462.79 少数股东权益 10,148,935.31 19,310,199.11 所有者权益 股本 290,898,048.00 290,898,048.00 290,898,048.00 290,898,048.00 减：已归还投资 实收资本净额 290,898,048.00 290,898,048.00 290,898,048.00 290,898,048.00 资本公积 73,158,338.89 73,158,338.89 73,158,338.89 73,158,338.89 盈余公积 28,468,398.60 28,468,398.60 28,468,398.60 28,468,398.60 其中：法定公益金 14,234,199.30 14,234,199.30 14,234,199.30 14,234,199.30 未分配利润 -657,963,281.38 -93,269,489.96 -657,963,281.38 -93,269,489.96 所有者权益合计 -265,438,495.89 299,255,295.53 -265,438,495.89 299,255,295.53 负债及所有者权益总计 569,629,373.65 1,106,194,774.77 413,655,145.69 935,219,758.32 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 复核人： 资产负债表(续) 2003年12月31日 单位：人民币元 编制单位：陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 项　　　目 合并本年数 合并上年数 母公司本年数 母公司上年数 一、主营业务收入 460,392,352.89 543,514,513.33 9,642,585.30 6,828,776.48 减：折扣与折让 二、主营业务收入净额 460,392,352.89 543,514,513.33 9,642,585.30 6,828,776.48 减：主营业务成本 430,613,884.36 494,859,782.84 8,170,046.10 5,267,696.59 主营业务税金及附加 2,427,801.28 2,580,000.74 363,443.22 259,754.03 三、主营业务利润 27,350,667.25 46,074,729.75 1,109,095.98 1,301,325.86 加：其它业务利润 4,926,734.41 5,788,444.59 1,851,875.00 1,728,150.00 减：营业费用 37,997,769.02 25,049,034.76 1,727,612.79 2,350,713.85 管理费用 492,557,475.15 63,085,278.09 472,498,051.49 44,147,583.55 财务费用 45,868,454.23 27,425,033.35 41,908,858.13 23,145,954.82 四、营业利润 -544,146,296.74 -63,696,171.86 -513,173,551.43 -66,614,776.36 加：投资收益 -2,053,095.15 -745,760.70 -24,669,289.42 1,336,101.83 补贴收入 营业外收入 66,703.65 367,279.32 2,770.00 5,917.98 减：营业外支出 26,874,407.11 4,969,135.64 26,853,720.57 4,915,175.83 五、利润总额 -573,007,095.35 -69,043,788.88 -564,693,791.42 -70,187,932.38 减：所得税 253,200.78 1,149,747.64 减：少数股东损益 -8,566,504.71 -5,604.14 六、净利润 -564,693,791.42 -70,187,932.38 -564,693,791.42 -70,187,932.38 加：年初未分配利润 -93,269,489.96 -23,081,557.58 -93,269,489.96 -23,081,557.58 盈余公积转入数 七、可供分配利润 -657,963,281.38 -93,269,489.96 -657,963,281.38 -93,269,489.96 减：提取法定公积金 减：提取法定公益金 八、可供股东分配的利润 -657,963,281.38 -93,269,489.96 -657,963,281.38 -93,269,489.96 　　减：应付优先股股利 　　　　提取任意公积金 　　　　应付普通股股利 　　　　转作股本的普通股股利 九、年末未分配利润 -657,963,281.38 -93,269,489.96 -657,963,281.38 -93,269,489.96 公司负责人: 　　 主管会计工作的公司负责人: 　　 会计机构负责人:　　　 复核人: 利润及利润分配表 2003年度 编制单位：陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 单位：人民币元 编制单位：陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 534,923,557.03 12,916,673.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 131,394,574.18 127,684,915.90 现金流入小计 666,318,131.21 140,601,588.90 购买商品、接受劳务支付的现金 481,272,609.64 7,530,017.48 支付给职工及为职工支付的现金 21,818,608.81 3,050,876.24 支付的各项税费 7,052,191.68 237,658.27 支付的其他与经营活动有关的现金 142,766,544.39 128,069,375.26 现金流出小计 652,909,954.52 138,887,927.25 经营活动产生的现金流量净额 13,408,176.69 1,713,661.65 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 48,500.00 48,500.00 取得投资收益所收到的现金 100,000.00 100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -48,595.54 -70,840.00 收到的其他与投资活动有关的现金 2,199,750.00 2,199,750.00 现金流入小计 2,299,654.46 2,277,410.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,186,468.34 144,333.05 投资所支付的现金 1,580,000.00 10,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 4,964,220.79 1,006,122.93 现金流出 小计 13,730,689.13 1,160,455.98 投资活动产生的现金流量净额 -11,431,034.67 1,116,954.02 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 78,806,639.08 71,174,644.61 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 78,806,639.08 71,174,644.61 偿还债务所支付的现金 86,541,200.00 85,390,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,989,498.18 10,331,900.37 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 471,822.26 261,480.50 现金流出小计 101,002,520.44 95,983,380.87 筹资活动产生的现金流量净额 -22,195,881.36 -24,808,736.26 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -20,218,739.34 -21,978,120.59 现金流量表 2003年度 公司负责人: 　　 主管会计工作的公司负责人: 　　 会计机构负责人:　　　 复核人: 编制单位：陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并期末数 母公司期末数 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润： -564,693,791.42 -564,693,791.42 少数股东损益 -8,516,348.63 456,921,724.92 加：计提的资产减值准备 472,306,729.79 2,910,678.18 固定资产折旧 13,665,913.98 57,490.00 无形资产摊销 4,724,136.90 692,475.24 长期待摊费用摊销 1,005,145.59 20,966.00 待摊费用的减少（减：增加） -330,327.63 24,762,822.79 预提费用的增加（减：减少） 25,393,180.27 70,840.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 48,595.54 固定资产报废损失 10,593,380.87 财务费用 14,346,561.27 22,429,289.42 投资损失（减：收益） -237,060.93 递延税款贷项（减：借项） 3,045,377.80 存货的减少（减：增加） 11,111,198.98 -1,351,384.85 经营性应收项目的减少（减：增加） -9,164,906.41 16,786,342.70 经营性应付项目的增加（减：减少） 53,749,149.39 29,467,450.00 其他 1,713,661.65 经营活动产生的现金流量净额 13,408,176.69 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加额 现金的期末余额 46,176,770.39 2,362,348.71 减：现金的期初余额 66,395,509.73 32,780,197.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -20,218,739.34 -30,417,848.58 现金流量表 2003年度 公司负责人: 　　 主管会计工作的公司负责人: 　　 会计机构负责人:　　　 复核人: 编制单位：陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 21,117,114.89 401,566,381.72 422,683,496.61 其中：应收帐款 2,966,423.26 31,159,199.80 34,125,623.06 其它应收款 18,150,691.63 370,407,181.92 388,557,873.55 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 20,175,485.69 68,521,150.28 88,696,635.97 其中：库存商品 19,915,485.69 59,732,072.42 79,647,558.11 原材料 四、长期投资跌价准备合计 908,277.91 2,240,000.00 3,148,277.91 其中：长期股权投资 908,277.91 2,240,000.00 3,148,277.91 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 32,500,329.70 20,802.21 32,479,527.49 其中：房屋、建筑物 10,345,248.53 10,345,248.53 机器设备 4,496,271.76 20,802.21 4,475,469.55 电子设备 15,691,292.65 15,691,292.65 交通运输设备 1,059,792.44 1,059,792.44 其他设备 907,724.32 907,724.32 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 4,777,392.46 4,777,392.46 八、委托贷款减值准备 资产减值准备表 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人: 2003年度 13