600711_2006_＊ST雄震_2006年年度报告_2007-01-25.txt

厦门雄震集团股份有限公司 600711 2006 年年度报告 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 2 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标 ............................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................ 11 八、董事会报告 ...................................................................... 11 九、监事会报告 ...................................................................... 13 十、重要事项 ........................................................................ 14 十一、财务会计报告 .................................................................. 17 十二、备查文件目录 .................................................................. 55 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 3 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、北京中证国华会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人姜振飞，主管会计工作负责人应海珍，会计机构负责人（会计主管人员）林芬声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：厦门雄震集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：S*ST 雄震 2、 公司法定代表人：姜振飞 3、 公司董事会秘书：林华坚 电话：0592-5891697 传真：0592-5891699 E-mail：lhj2000@ 联系地址：厦门市湖滨南路 388#国贸大厦 29 楼 B 座 公司证券事务代表：江艳 电话：0592-5891686 传真：0592-5891699 E-mail：jyan@ 联系地址：厦门市湖滨南路 388#国贸大厦 29 楼 B 座 4、 公司注册地址：厦门市湖滨南路 388#国贸大厦 29 楼 B 座 公司办公地址：厦门市湖滨南路 388#国贸大厦 29 楼 B 座 邮政编码：361004 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：600711@ 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：厦门市湖滨南路 388#国贸大厦 29 楼 B 座 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：S*ST 雄震 公司 A 股代码：600711 7、 其他有关资料 公司法人营业执照注册号：3502001002521 公司税务登记号码：35020415499727X 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中证国华会计师事务有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街 23 号平安大厦 1215-1218 室 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 4 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 635,316.56 净利润 1,390,403.13 扣除非经常性损益后的净利润 -2,903,661.25 主营业务利润 13,424,286.33 其他业务利润 4,461,566.32 营业利润 164,064.08 投资收益 -415,228.51 补贴收入 营业外收支净额 886,480.99 经营活动产生的现金流量净额 -4,122,212.18 现金及现金等价物净增加额 700,387.66 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益 1,604,737.40 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 -718,256.41 资产托管收益 3,407,583.39 合计 4,294,064.38 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 2004 年 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减 (%) 调整后 调整前 主营业务收入(万元) 7,031.83 1,791.99 292.4 11,247.09 14,624.39 利润总额(万元) 63.53 -11,727.55 -1,110.92 1,334.32 净利润(万元) 139.04 -11,589.51 -1,225.39 1,208.43 扣除非经常性损益的净利润(万元) -290.37 -5,095.92 94.23 -1,225.39 1,208.43 每股收益(元) 0.02 -1.92 -0.20 0.20 最新每股收益(元) 净资产收益率（%） 5.67 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 产收益率（%） -11.83 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权 平均净资产收益率（%） -9.62 经营活动产生的现金流量净额(万元) -412.22 -5,100.69 91.92 -316.24 -316.24 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 5 每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.068 -0.85 92 -0.052 -0.052 2004 年末 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末 增减(%) 调整后 调整前 总资产(万元) 14,687.59 16,442.94 -10.68 31,494.80 34,896.62 股东权益（不含少数股东权益）(万元) -2,454.13 -3,086.66 20.49 8,609.26 12,372.94 每股净资产(元) -0.4 -0.51 21.57 1.43 2.05 调整后的每股净资产(元) -0.4 -0.51 21.57 1.43 2.05 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 60,360,000.00 12,981,485.12 3,623,557.50 1,811,778.75 -108,579,230.81 -30,866,576.69 本期增加 6,392,182.75 1,811,778.75 1,390,403.13 1,390,403.13 本期减少 1,811,778.75 期末数 60,360,000.00 19,373,667.87 5,435,336.24 0 -107,188,827.68 -24,541,260.53 资本公积变动原因：资本公积期末较期初增加 49%，系本期收到 1000 万元托管费，按财政部规定将 3,607,817.25 元计入其他业务收入，剩余部分全部计入资本公积所致。 法定公益金变动原因：根据财政部财企[2006]67 号文的规定，本期将公益金转入法定盈余公积。 因期末未弥补亏损金额较大，对本期利润暂不计提盈余公积。 未分配利润变动原因：实现利润 股东权益变动原因：实现利润,托管费超过可确认收入的部分. 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 45,240,000 74.95 45,240,000 74.95 其中： 国家持有股份 境内法人持有 股份 45,240,000 74.95 45,240,000 74.95 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股 份 3、内部职工股 4、优先股或其 他 未上市流通股 份合计 45,240,000 74.95 45,240,000 74.95 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 6 二、已上市流通股份 1、人民币普通 股 15,120,000 25.05 15,120,000 25.05 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 已上市流通股 份合计 15,120,000 25.05 15,120,000 25.05 三、股份总数 60,360,000 100 60,360,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 股本经厦门会计师事务所以厦会股验[96]08 号验资报告验证在案。公司于 2007 年 1 月完成股权 分置改革，相关事项详见附注十、资产负债表日后事项。 根据深圳市福田区人民法院于 2006 年 3 月 16 日签发的（2006）深福法民二初字第 29 号协助执行通知书，关于广东发展银行股份有限公司起诉 深圳雄震集团有限公司借款合同纠纷一案，裁定轮侯冻结深圳雄震集团有限公司所持有的证券帐户 B880302278，雄震集团社会法人股 2400 万股（已质押），冻结期限一年，从 2006 年 3 月 28 日起至 2007 年 3 月 27 日止。。 根据深圳市罗湖区人民法院于 2006 年 6 月 19 日签发的（2006）深罗法执一 字第 1148-1153 号之一协助执行通知书，关于深圳雄震集团有限公司欠款纠纷一案，裁定轮侯冻结被 执行人深圳雄震集团有限公司所持有的证券帐户 B880302278，雄震集团社会法人股 2400 万股及送股、 红利或者债券兑息。冻结期限一年，从 2006 年 6 月 20 日起至 2007 年 6 月 19 日止。 因中国银行股份 有限公司深圳市分行起诉深圳市雄震通信有限公司，深圳雄震集团有限公司，上海深圳实业有限公司 借款合同纠纷一案，深圳市中级人民法院裁定继续冻结深圳雄震集团有限公司所持有的本公司股份 2400 万股（已质押），冻结期限从 2006 年 8 月 7 日起至 2007 年 2 月 6 日止。 因中国工商银行股份 有限公司上海市闸北支行起诉深圳雄震集团有限公司，上海雄震实业有限公司借款合同纠纷一案，上 海市闸北区人民法院裁定继续冻结深圳雄震集团有限公司所持有的本公司股份 2400 万股（已质押）， 冻结期限从 2006 年 8 月 16 日起至 2007 年 8 月 15 日止。 因冠日通讯科技（深圳）有限公司起诉深圳 雄震集团有限公司等单位担保合同代偿纠纷一案，深圳市中级人民法院裁定冻结上海汇衡科技发展有 限公司所持有的本公司股份 1677.6 万股（已质押）和深圳雄震集团股份有限公司所持有的本公司股份 2400 万股（已质押），冻结期限均从 2006 年 8 月 25 日起至 2007 年 8 月 24 日止。 因招商银行股份 有限公司深圳中电支行申请执行深圳雄震集团有限公司等借款合同纠纷一案，深圳市福田区人民法院 裁定冻结深圳雄震集团有限公司所持有的本公司股份 2400 万股（已质押），冻结期限从 2006 年 8 月 31 日起至 2007 年 8 月 30 日止。 因深圳市国盛源投资有限公司申请执行深圳雄震集团有限公司、姚 娟英一案，深圳市罗湖区人民法院裁定冻结深圳雄震集团有限公司所持有的本公司股份 2400 万股（已 质押），冻结期限从 2006 年 9 月 26 日起至 2007 年 3 月 25 日止。 因兴业银行上海闸北支行诉上海雄 震实业有限公司、上海汇衡科技发展有限公司一案，上海市第二中级人民法院裁定继续冻结上海汇衡 科技发展有限公司所持有的本公司股份 1677.6 万股（已质押），冻结期限从 2006 年 10 月 9 日起至 2007 年 4 月 8 日止。 因中国建设银行股份有限公司与深圳雄震集团有限公司、深圳市多媒体技术有 限公司等借款合同一案，广东省深圳市中级人民法院裁定继续冻结深圳雄震集团有限公司所持有的本 公司股份 2400 万股（已质押），冻结期限从 2006 年 11 月 3 日起至 2007 年 5 月 2 日止。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 7 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 6,108 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 (%) 持股总数 年度内 增减 股份类别 持有非流通 股数量 质押或冻结的股份数量 深圳雄震 集团有限 公司 其他 39.76 24,000,000 未流通 24,000,000 质押 24,000,000 上海汇衡 科技发展 有限公司 其他 27.79 16,776,000 未流通 16,776,000 质押 16,776,000 深圳市金 尚美投资 咨询有限 公司 其他 4.61 2,784,000 未流通 2,784,000 质押 2,784,000 深圳秦年 投资咨询 有限公司 其他 1.99 1,200,000 未流通 1,200,000 李思红 其他 0.5 301,500 已流通 厦门宏华 集团有限 公司 其他 0.4 240,000 未流通 240,000 浙江众鑫 投资咨询 有限公司 其他 0.31 190,000 未流通 190,000 曾裕华 其他 0.26 159,000 已流通 孙凤先 其他 0.26 157,200 已流通 龚兴霞 未知 0.23 140,000 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 李思红 301,500 人民币普通股 曾裕华 159,000 人民币普通股 孙凤先 157,200 人民币普通股 龚兴霞 140,000 人民币普通股 万峻 127,035 人民币普通股 彭芳 125,300 人民币普通股 胡玉珍 104,000 人民币普通股 任清 103,900 人民币普通股 王淑萍 97,500 人民币普通股 鲁剑锋 97,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系 的说明 本公司股东中，控股股东深圳雄震集团有限公司与其他股东不存在关联关系， 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 其他股东之间是否存在关联关系及是否是一致行动人均未知。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：深圳雄震集团有限公司 法人代表：姚娟英 注册资本：14,050 万元 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 8 成立日期：1993 年 10 月 19 日 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：计算机软件、通讯产品的技术开发；经济信息 咨询、文化传播；国内商业、物资供销业（以上不含专营、专控、专卖商品及限制项目）；投资兴办 房地产业、高科技工业等实业项目（具体项目另行申报）。 (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：姚娟英 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：管理 最近五年内职务：董事长 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代 表 注册 资本 成立日 期 主要经营业务或管理活动 上海汇衡科技发展有限公司 毕红艳 5,000 2001 年 8 月 7 日 在高新技术项目开发、投资经营专业领 域内从事技术服务、技术咨询，机械设 备、计算机、家用电器、办公用品的销 售，附设分支机构（涉及许可经营的凭 许可证经营）。 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 9 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年 初 持 股 数 年 末 持 股 数 股 份 增 减 数 变 动 原 因 报告期内从公 司领取的报酬 总额(万元)税 后 姜振飞 董事长 男 49 2006 年 9 月 5 日 2008 年 2 月 22 日 0 0 0 陈东 董事 男 34 2005 年 2 月 22 日 2008 年 2 月 22 日 0 0 0 24 应海珍 董事、总经理 女 38 2006 年 6 月 19 日 2008 年 2 月 22 日 0 0 0 16.8 高强 董事 男 36 2006 年 9 月 5 日 2008 年 2 月 22 日 0 0 0 夏军 独立董事 男 51 2006 年 9 月 5 日 2008 年 2 月 22 日 0 0 0 韩经纶 独立董事 男 67 2006 年 9 月 5 日 2008 年 2 月 22 日 0 0 0 侯金光 独立董事 男 43 2006 年 6 月 19 日 2008 年 2 月 22 日 0 0 0 3.6 林华坚 董事会秘书 男 38 2006 年 3 月 10 日 2008 年 2 月 22 日 0 0 0 6.8 陈玉平 监事 女 33 2005 年 12 月 2 日 2008 年 2 月 22 日 0 0 0 2.6 刘伟新 监事 男 28 2006 年 3 月 10 日 2008 年 2 月 22 日 0 0 0 2.6 汪洁 监事 女 33 2006 年 3 月 10 日 2008 年 2 月 22 日 0 0 0 合计 / / / / / 0 0 0 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)姜振飞,1997 年——2005:上海金裕进出口公司;2005 年 5 月至今:天津中迈投资（集团）有限公 司 (2)陈东,2002 年—至今:厦门雄震集团股份有限公司任职 (3)应海珍,2000-2003 年:任厦门雄震集团总经理助理;2003-2006 年，任大连裕昆集团有限公司总经 理 (4)高强,2000 至今:天津中迈投资（集团）有限公司 (5)夏军,2001.4---至今:北京市钧诚律师事务所 (6)韩经纶,1982—今:南开大学国际商学院副教授、教授、博士生导师 (7)侯金光,2000 年底迄今:厦门大学经济学院国际经贸系 (8)林华坚,四川交大创新投资有限公司总经理助理；福建天元集团投资部经理 (9)陈玉平,2002 年—至今:厦门雄震集团股份有限公司任职 (10)刘伟新,2002 年—至今:厦门雄震集团股份有限公司任职 (11)汪洁,1998 年—2005 年:深圳雄震集团有限公司;2006 年至今:厦门雄震集团股份有限公司 (二)在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 10 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 姜振飞 否 高强 否 夏军 否 韩经纶 否 汪洁 否 (三)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 姚娟英 董事 个人原因 周祎 董事 个人原因 何少平 独立董事 个人原因 郑学军 独立董事 个人原因 姚彬捷 董事 个人原因 方永贵 董事 个人原因 叶波 董事 个人原因 潘龙淼 独立董事 个人原因 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会有关法律法规的要求，不断完善法 人治理结构。报告期内制定了一系列规章制度，以规范公司运作，建立现代企业制度。主要内容如下： (1)关于股东与股东大会：不断完善公司章程中关于股东大会及其议事规则的条款，确保所有股东，特 别是中小股东应享有平等地位并能充分行使自己的权力，加强投资者关系管理工作，增进与股东的沟 通；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；公司严格按照中国证券监督管理委 员会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，积极推进《上市公司股东大会网络投 票实施细则》，根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》引进股东大会议案分类表决机 制。 (2)关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东已实现了人员、资产、财务分开，机构和业务独 立，各自独立核算、独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司经理、 董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。 (3)关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定，进一步完善董事的选聘程序,积极推行累 积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，独立董事人数占 到董事总人数的 1/3 以上；，公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会。根据中国 证监会、国资委联合下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》的相关要求修改了公司章程，严格履行审批程序，进一步规范了公司的对外担保。 (4)关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；本年度 公司职工监事进行了换届选举，新当选监事组成、结构更加合理，公司监事能够认真履行自己的职责， 能够本着对股东负责的精神，通过列席董事会会议，定期检查公司财务以及对公司董事、总经理和其 他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 11 (5)关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露工作规则》，指定董事会秘书负责信息披露工作、 接待股东来访和咨询，指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸；公司能够严格 按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平 等的机会获得信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益；公司能够按照有关规定，及时披露大股 东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 (6)关于绩效评价与激励约束机制：公司正在逐步完善董事、监事及高级管理人员绩效评价体系，经理 人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。 (7)关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强 与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、健康地发展。 (8)投资者关系管理：公司进一步加强了投资者关系管理工作，制定了《厦门雄震集团股份有限公司投 资者关系管理制度》，加强了相关责任人员的业务培训，提高其业务素质，认真对待股东的来信、来 电、来访和咨询。公司网站上已建立了“投资者关系管理”专栏，确保投资者和公司的沟通及时畅通， 在公司和投资者之间建立长期、稳定的良好关系，以提升公司的市场形象和体现内在的投资价值。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 夏军 3 3 韩经纶 3 3 侯金光 6 6 何少平 7 7 郑学军 7 7 潘龙淼 4 4 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司按照《公司法》和《公司章程》的规定，自主开展业务经营活动，与大股东不存在 同业竞争 2、人员方面：公司人员完全独立与控股股东，拥有自己完整的劳动、人事及工资管理体系 3、资产方面：资产独立完整，产权清晰 4、机构方面：公司拥有独立的决策机构，公司的职能部门与控股股东的职能部门各自独立运作 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，依法独立纳税，能够独立做出财务决策，不存在控制人干预公司资金使用的情况 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 6 月 30 日召开 2005 年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 7 月 1 日的上海证券报。 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 12 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 3 月 14 日召开 2006 年第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登 在 2006 年 3 月 15 日的上海证券报。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 9 月 5 日召开 2006 年第二次临时股东大会年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登 在 2006 年 9 月 6 日的上海证券报。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 12 月 31 日召开 2006 年第三次临时股东大会年第 3 次临时股东大会。决议公告刊 登在 2007 年 1 月 4 日的上海证券报。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 报告期内,公司在有关领导部门以及控股股东深圳雄震集团和天津中迈集团的大力支持和推动下,公司 管理层按照董事会确定的经营思路和发展战略,着力抓好股改和调整公司经营战略的工作,同步推动公 司内部机构、人事制度改革和制度建设,取得较为明显的成效.公司在天津中迈集团的支持下,通过托 管、贸易等方式,使主营收入和利润比去年有较大幅度的增长. 公司本年度实现主营业务收入 70,318,285.81 元，同比增长 291.40%，主营业务利润 13,649,345.39 元，同比增长 42.37 %，净利润 1,390,403.13 元，同比增长 101.2%。 （二）对公司未来发展的展望 公司在报告期内进行了股权转让,公司原经营的卡类产品的研制开发、运营管理和物流等业务因受公司 整体大环境影响,被合作方移动公司降低信用等级,市场份额逐渐丧失。目前公司在大股东及天津中迈 集团的支持下进行托管及贸易业务。为增强持续经营能力，公司经营战略实施重大调整，计划引进战 略投资者，通过资产重组置入优质资产，从而促进公司主营业务的战略性转型。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 利润率 (%) 主营业务 收入比上 年增减(%) 主营业务成 本比上年增 减(%) 主营业务利润 率比上年增减 (%) 分行业 工业产品 收入 38,598,207.90 32,286,282.86 16.35 4,842 6,014 软、硬件 技术服务 及配套收 入 21,179,060.41 14,029,421.70 33.76 41.5 79.76 房地产收 入 通信外围 产品及其 他 10,541,017.50 10,353,235.86 1.78 384.8 其他服务 收入 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 13 前五名销售客户销售总额为人民币 58,838,607.12 元，占销售收入总额的比例为 83.67%。 本期销售收入较上期增加 292%，系本期新增大量电解铝销售收入所致。 前五名供应商供货总金额为人民币 46,829,583.97 元，占本公司本期购货总金额的 93.99%。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2006 年 2 月 10 日召开五届十四次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 2 月 11 日的上 海证券报。 （2）、公司于 2006 年 4 月 25 日召开五届十五次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 26 日的上 海证券报。 （3）、公司于 2006 年 4 月 27 日召开五届十六次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 28 日的上 海证券报。 （4）、公司于 2006 年 6 月 9 日召开五届十七次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 6 月 10 日的上 海证券报。 （5）、公司于 2006 年 8 月 11 日召开五届十八次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 8 月 12 日的上 海证券报。 （6）、公司于 2006 年 8 月 16 日召开五届十九次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 8 月 18 日的上 海证券报。 （7）、公司于 2006 年 9 月 5 日召开五届二十次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 9 月 6 日的上海 证券报。 （8）、公司于 2006 年 10 月 24 日召开五届二十一次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 10 月 25 日的上海证券报。 （9）、公司于 2006 年 12 月 7 日召开五届二十二次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 12 月 11 日 的上海证券报。 （10）、公司于 2006 年 12 月 14 日召开五届二十三次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 12 月 16 日的上海证券报。 (六)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 14 本报告期盈利，为弥补以前年度亏损，因此本次拟不进行现金分红、不实施资本公积金转增股本。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2006 年 4 月 25 日,在公司会议室召开第五届监事会第六次会议,审议《公司 2005 年度报告正文及 摘要》、《公司 2005 年第一季度报告的议案》、《公司 2005 年度利润分配预案》、《公司 2005 年度 公司监事会工作报告》、《关于公司董事会对会计师事务所出具有保留意见的审计报告说明的议案》、 《公司董事会对科技公司大额销售退回进行追溯调整的议案》。 2、2006 年 8 月 11 日，在公司会议室召开第五届监事会第七次会议,审议《2006 年半年报的议案》。 3、2006 年 10 月 24 日，在公司会议室召开第五届监事会第八次会议,审议《2006 年第三季度报告的议 案》 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 2006 年公司能按公司法及公司章程的规范运作，公司重大事项决策程序合法。董事及高管在执行职务 时无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务管理规范、有序，年报的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的 各项规定，年报的内容和格式符合中国证券会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能真实反映公 司 2006 年的经营成果和财务状况，未发现参与中报编制和审核人员有违反保密规定的行为。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 （1）因贷款 1450 万元和贷款 1170 万元不能如期归还，中国工商银行厦门市思明支行向福建省厦门市 中级人民法院提起诉讼，厦门市中级人民法院民事分别做出如下判决： （一）（2005）厦民初字第 424 号于 2006 年 1 月 24 日判令本公司于判决生效之日起十日内偿还原告 中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币 1450 万元及利息（利息暂计至 2005 年 10 月 20 日为 193479.45，之后按万分之二点一的利率计至实际还款日止），承担案件受理费 83477 元，财产保全费 75520 元，其他诉讼费用 5462 元。担保方深圳雄震集团有限公司承担连带清偿责任。 （二）判决书（2005）厦民初字第 425 号于 2006 年 1 月 23 日判令本公司于判决生效之日起十日内偿 还原告中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币 1170 万元及利息（利息暂计至 2005 年 10 月 20 日为 219155.58，之后的利息：合同期限内的按合同约定的利率，合同期满后的按万分之二点一利率 计算利息，计至实际还款日止）；承担案件受理费 69606 元，财产保全费 60520 元，其他诉讼费用 4369 元。担保方深圳雄震集团有限公司承担连带清偿责任。 （2）关于中信银行厦门分行和我司及第二被告深圳雄震集团有限公司借款合同纠纷一案，中信银行厦 门分行向福建省厦门市中级人民法院提起诉讼，福建省厦门市中级人民法院民事判决书（2006）厦民 初字第 10 号于 2006 年 2 月做出判决。判令被告我司于本判决生效之日起十日内偿还原告中信银行厦 门分行借款本金人民币 500 万元及相应利息（暂计至 2005 年 10 月 21 日为￥56917.83，之后按年利率 6.696％计至实际还款日止）；偿还原告中信银行厦门分行律师费人民币 77830 元，案件受理费 35684 元，财产保全费 26520 元。被告深圳雄震集团有限公司与被告姚娟英承担连带责任。 （3）因贷款 1100 万元未能如约归还，中国工商银行厦门市思明支行分行已向福建省厦门市中级人民 法院提起诉讼，福建省厦门市中级人民法院民事判决书（2006）厦民初字第 12 号民事判决书于 2006 年 3 月做出判决，判令被告我司于本判决生效之日起十日内偿还原告中国工商银行厦门市思明支行借 款本金 1100 万元及利息（利息暂计至 2005 年 11 月 20 日为 257539.48 元，利息应计至实际还款之日 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 15 止）；被告我司未能按上述期限归还贷款本息，原告中国工商银行厦门市思明支行有权依照法律规定 以拍卖、变卖被告我司所有的位于厦门市湖里区悦华路 159 号之一第一层及连楼南部（厦地房证第 00093975）、第三层（厦地房证第 00092938）、第四层及连楼（房证第 00093976）、第五层及连楼（厦 地房证第 00093980）、第六层及连楼（厦地房证第 00093978）、屋顶及连楼（厦地房证第 00093977）、 湖里区华悦路 159 号之一、之二第二层全部（厦地房证第 00092937）、湖里区华悦路 159 号之二第一 层及连楼北部（厦地房证第 00093979）的价款优先受偿； 偿还案件受理费 66298 元。 （4）关于中国工商银行厦门市思明支行和被告我司及第二被告深圳雄震集团有限公司之借款合同纠纷 一案，厦门市中级人民法院民事判决书（2006）厦民初字第 11 号于 2006 年 4 月做出判决，判令被告 我司应在本判决生效之日起十日内偿还原告中国工商银行厦门市思明支行借款本金人民币 360 万元及 利息。偿还案件受理费人民币 28460 元。 （5）本公司之子公司深圳市雄震科技有限公司收到广东省深圳市中级人民法院（2005）深中法民二初 字第 349 号民事判决书，判令被告深圳市雄震科技有限公司应在本判决生效之日起 15 日内向原告招商 银行股份有限公司深圳中电支行偿还借款本金人民币 945 万元及利息 357170.79 元，偿还案件受理费 人民币 80136.27 元，保全费人民币 73020 元。第二被告我司承担连带清偿责任。 （6）本公司之子公司深圳市雄震科技有限公司收到深圳市中级人民法院送达的《民事起诉书》、《应 诉通知书》和《传票》各一份，请求判令第一被告深圳市雄震科技有限公司偿还原告借款本息人民币 ￥2078.70 万元，请求判令第一被告承担本案的诉讼费用及原告实现债权的其他费用；请求判令第二 被告我司、第三被告深圳市多媒体技术有限公司对第一被告的上述债务承担连带清偿责任。 （7）本公司之子公司深圳市雄震科技有限公司收到广东省深圳市中级人民法院民事判决书（2006）深 中法民二初字第 66 号于 2006 年 5 月做出判决，判令被告深圳市雄震科技有限公司应于本判决生效之 日起十日内偿还原告中国光大银行深圳红荔路支行借款本金人民币 18707218.46 元及利息人民币 945364.20 元，偿还案件受理费人民币 108765.51 元、诉前财产保全费人民币 98520 元，被告我司、 深圳万基药业有限公司对上述债务承担连带清偿责任。 （8）中国光大银行厦门分行、我司于近日收到福建省厦门市中级人民法院送达的《起诉书》、《应诉 通知书》和《传票》各一份，原告厦门市路桥建设投资总公司请求判令免除原告对编号为 EB2004161DYDK 的《中国光大银行厦门分行人民币贷款额度合同》及编号为 EB2004161DYDK-B1 的《中国光大银行厦门 分行授信业务保证合同》（贷款额度为人民币壹仟捌佰万元整）项下的全部担保保证责任。 请求判令撤消原告与被告一中国光大银行于 2005 年 10 月 31 日签订的《担保协议书》，请求判令两被 告承担本案的全部诉讼费用。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 1)、2006 年 12 月 13 日，本公司向康泰纳(北京)实业公司转让深圳市智网通技术有限公司。该资 产的帐面价值为 19,318,295.53 元，实际出售金额为 34,500,000 元 。 该事项已于 2007 年 1 月 4 日 刊登在上海证券报上。本次股权转让的目的在于进一步有效调整主营业务，收回投资，使公司的持续 经营能力得以加强。 2)、2006 年 11 月 16 日，本公司向施工作转让厦门市湖里区悦华路 159 号之一、之二部分厂房。 该资产的帐面价值为 23,395,624.79 元，评估价值为 21,186,500.00 元，实际出售金额为 25,000,000 元 。 该事项已于 2006 年 11 月 21 日刊登在上海证券报上。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 16 (四)托管情况 1)、天津港保税区国宏国际贸易有限公司和天津新技术产业园区国贸贸易有限公司将三门峡英豪 煤矿有限公司委托厦门雄震集团股份有限公司管理，该资产涉及的金额为 66,000,000 元。托管的期限 为 2006 年 8 月 16 日至 2006 年 12 月 31 日。该事项已于 2006 年 8 月 19 日刊登在上海证券报上。 本次资产托管将促进受托资产的保值增值以及受托管理资产项下的公司的持续、快速发展。同时有利 于改善本公司资本运营，提高公司抗风险能力，没有损害公司以及中小股东的利益。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 深圳市雄 震科技有 限公司 2004 年 5 月 9 日 2,000 连带责任 担保 2004 年 5 月 9 日～2005 年 5 月 8 日 否 是 深圳市雄 震科技有 限公司 2004 年 12 月 29 日 900 连带责任 担保 2004 年 12 月 29 日～ 2005 年 12 月 29 日 否 是 深圳市雄 震科技有 限公司 2004 年 6 月 11 日 945 连带责任 担保 2004 年 6 月 11 日～ 2005 年 6 月 11 日 否 是 深圳市雄 震科技有 限公司 2004 年 4 月 14 日 1,900 连带责任 担保 2004 年 4 月 14 日～ 2005 年 4 月 14 日 否 是 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 5,674.7 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 5,674.7 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 17 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 担保金额 5,674.7 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 5,674.7 1)、2004 年 5 月 9 日，本公司为本公司 参股子公司 深圳市雄震科技有限公司提供担保，担保金 额为 2,000 万元,担保期限为 2004 年 5 月 9 日至 2005 年 5 月 8 日。已逾期，逾期金额为 2,000 万元。 该事项已于 2004 年 4 月 28 日刊登在上海证券报上。 2)、2004 年 12 月 29 日，本公司为本公司 参股子公司 深圳市雄震科技有限公司提供担保，担保 金额为 900 万元,担保期限为 2004 年 12 月 29 日至 2005 年 12 月 29 日。已逾期，逾期金额为 900 万元。 该事项已于 2004 年 9 月 18 日刊登在上海证券报上。 3)、2004 年 6 月 11 日，本公司为本公司 参股子公司 深圳市雄震科技有限公司提供担保，担保 金额为 945 万元,担保期限为 2004 年 6 月 11 日至 2005 年 6 月 11 日。已逾期，逾期金额为 945 万元。 该事项已于 2004 年 4 月 28 日刊登在上海证券报上。 4)、2004 年 4 月 14 日，本公司为本公司 参股子公司 深圳市雄震科技有限公司提供担保，担保 金额为 1,900 万元,担保期限为 2004 年 4 月 14 日至 2005 年 4 月 14 日。已逾期，逾期金额为 1,900 万元。该事项已于 2004 年 3 月 31 日刊登在上海证券报上。 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 未股改公司的股改工作时间安排说明 根据公司第一、二大股东提出的股改动议，公司董事会于 2006 年 12 月 11 日提出股改方案，拟向全体 流通股东用资本公积金每十股转增五股，非流通股东所持股份以此获取上市流通权。2007 年 1 月 4 日 至 1 月 8 日为股改方案网络投票、现场投票时间，根据投票结果，该方案以全体投票表决股东赞成率 99.83%，其中流通股东 97.17%的高通过率顺利通过。2007 年 1 月 22 日公司股改方案进入实施复牌。 公司总股本变更为 6792 万股，其中有限售条件流通股 4524 万股，占 66.61%，无限售条件流通股 2268 万股，占 33.39%。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任北京中证国华会计师事务有限公司为公司的境 内审计机构，公司现聘任北京中证国华会计师事务有限公司为公司的境内审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 18 (十三)其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 (十四)公司内部控制制度的建设情况 公司现有内部控制制度已基本建立健全，形成了较为完善的法人治理结构，基本能够适应公司管理的 要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活 动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经北京中证国华会计师事务有限公司注册会计师王小云、李朝辉审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 京中证北审二查字[2007]1010 号 厦门雄震集团股份有限公司全体股东:： 我们审计了后附的厦门雄震集团股份有限公司（以下简称雄震集团）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 2006 年度股东权益变动表和 2006 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是雄震集团管理层的责任。这种责任 包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；(2)选择和运用适当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务 报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，雄震集团财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重 大方面公允反映了雄震集团 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 北京中证国华会计师事务有限公司 中国注册会计师：王小云、李朝辉 北京市西城区金融街 23 号平安大厦 1215-1218 室 2007 年 1 月 24 日 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 19 (二)财务报表 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 并 母 公 司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 7,409,675.67 6,709,288.01 5,858,096.69 569,458.86 短期投资 应收票据 5,150,000.00 84,500 应收股利 1,693,021.37 1,693,021.37 应收利息 应收账款 12,223,307.68 17,624,725.97 7,128,268.32 10,967,838.84 其他应收款 68,018,543.34 58,263,590.87 69,964,443.61 54,968,014.81 预付账款 9,857,138.22 2,284,596.02 9,173,260.72 1,513,126.77 应收补贴款 存货 13,937,689.44 26,096,799.12 10,116,842.75 10,047,987.53 待摊费用 390,892.77 421,242.03 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 118,680,268.49 113,177,763.39 102,240,912.09 78,066,426.81 长期投资： 长期股权投资 3,750,557.66 4,065,786.17 21,867,679.15 23,889,640.79 长期债权投资 11,285.43 11,285.43 11,285.43 11,285.43 长期投资合计 3,761,843.09 4,077,071.60 21,878,964.58 23,900,926.22 其中：合并价差(贷差 以“-”号表示，合并 报表填列) 其中：股权投资差额 (贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 40,214,325.59 67,012,982.08 9,045,594.21 40,821,656.72 减：累计折旧 15,780,545.43 19,838,462.39 2,856,410.83 9,279,485.47 固定资产净值 24,433,780.16 47,174,519.69 6,189,183.38 31,542,171.25 减：固定资产减值准备 固定资产净额 24,433,780.16 47,174,519.69 6,189,183.38 31,542,171.25 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 20 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 24,433,780.16 47,174,519.69 6,189,183.38 31,542,171.25 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产 合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 146,875,891.74 164,429,354.68 130,309,060.05 133,509,524.28 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 50,808,415.37 84,790,543.37 41,810,509.25 75,792,637.25 应付票据 5,300,000.00 应付账款 12,866,886.25 17,624,278.78 7,262,051.44 8,423,562.44 预收账款 10,372,336.46 9,963,296.46 10,372,336.46 9,963,296.46 应付工资 382,030.02 391,419.60 116,728.02 119,085.60 应付福利费 1,763,864.14 1,548,255.00 407,728.70 329,751.07 应付股利 1,050,000.00 2,250,000.00 1,050,000.00 2,250,000.00 应交税金 3,940,726.04 1,384,780.28 1,415,054.34 138,603.45 其他应交款 166,458.06 81,144.09 101,133.01 55,328.32 其他应付款 22,403,034.66 7,616,859.11 25,259,233.66 4,345,328.45 预提费用 4,053,344.64 1,413,576.59 4,053,344.64 1,413,576.59 预计负债 60,480,764.10 60,480,764.10 60,480,764.10 60,480,764.10 一年内到期的长期负 债 其他流动负债 流动负债合计 168,287,859.74 192,844,917.38 152,328,883.62 163,311,933.73 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 168,287,859.74 192,844,917.38 152,328,883.62 163,311,933.73 少数股东权益(合并报 表填列) 3,129,292.53 2,451,013.99 所有者权益（或股东权 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 21 益）： 实收资本（或股本） 60,360,000.00 60,360,000 60,360,000.00 60,360,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 额 60,360,000.00 60,360,000 60,360,000.00 60,360,000 资本公积 19,373,667.87 12,981,485.12 19,373,667.87 12,981,485.12 盈余公积 5,435,336.24 5,435,336.24 5,435,336.24 5,435,336.24 其中：法定公益金 0 1,811,778.75 1,811,778.75 减：未确认投资损失 (合并报表填列) 2,521,436.96 1,064,167.24 未分配利润 -107,188,827.68 -108,579,230.81 -107,188,827.68 -108,579,230.81 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合 并报表填列) 股东权益合计 -24,541,260.53 -30,866,576.69 -22,019,823.57 -29,802,409.45 负债和股东权益总计 146,875,891.74 164,429,354.68 130,309,060.05 133,509,524.28 公司法定代表人:姜振飞 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:林芬 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 22 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公 司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 70,318,285.81 17,919,941.48 38,575,130.98 减：主营业务成本 56,668,940.42 8,332,851.76 32,258,776.71 主营业务税金及附加 225,059.06 704,827.16 118,115.77 373,931.87 二、主营业务利润（亏 损以“-”号填列） 13,424,286.33 8,882,262.56 6,198,238.50 -373,931.87 加：其他业务利润（亏 损以“-”号填列） 4,461,566.32 1,450,559.13 4,439,720.02 1,068,008.61 减: 营业费用 2,119,749.60 2,958,429.46 管理费用 9,457,226.43 30,292,775.78 2,781,863.88 14,279,754.44 财务费用 6,144,812.54 6,992,278.49 5,613,892.96 4,192,782.16 三、营业利润（亏损 以“-”号填列） 164,064.08 -29,910,662.04 2,242,201.68 -17,778,459.86 加：投资收益（损失 以“-”号填列） -415,228.51 -26,081,453.23 -2,081,961.64 -37,395,400.38 补贴收入 31,953.85 营业外收入 1,604,737.40 6,141.00 1,604,375.21 减：营业外支出 718,256.41 61,321,467.81 374,212.12 60,883,562.69 四、利润总额（亏损 总额以“-”号填列） 635,316.56 -117,275,488.23 1,390,403.13 -116,057,422.93 减：所得税 23,904.61 减：少数股东损益(合 并报表填列) 678,278.53 -2,444,598.88 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 1,457,269.71 -1,064,167.24 五、净利润（亏损以 “-”号填列） 1,390,403.13 -115,895,056.59 1,390,403.13 -116,057,422.93 加：年初未分配利润 -108,579,230.81 7,315,825.78 -108,579,230.81 7,478,192.12 其他转入 六、可供分配的利润 -107,188,827.68 -108,579,230.81 -107,188,827.68 -108,579,230.81 减：提取法定盈余公 积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 利润 -107,188,827.68 -108,579,230.81 -107,188,827.68 -108,579,230.81 减：应付优先股股利 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 23 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 补亏损以“-”号填列) -107,188,827.68 -108,579,230.81 -107,188,827.68 -108,579,230.81 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:姜振飞 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:林芬 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 24 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并 母公 司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 89,984,880.82 56,436,855.14 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 16,948,125.94 3,494,385.16 经营活动现金流入小计 106,933,006.76 59,931,240.30 购买商品、接受劳务支付的现金 69,272,449.59 45,515,693.51 支付给职工以及为职工支付的现金 2,980,128.69 1,433,394.04 支付的各项税费 1,514,893.63 318,381.12 支付的其他与经营活动有关的现金 37,287,747.03 13,170,356.54 经营活动现金流出小计 111,055,218.94 60,437,825.21 经营活动产生的现金流量净额 -4,122,212.18 -506,584.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金 25,382,447.00 25,382,447.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 25,382,447.00 25,382,447.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 873,406.02 投资所支付的现金 100,000.00 60,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 973,406.02 60,000.00 投资活动产生的现金流量净额 24,409,040.98 25,322,447.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 18,332,447.00 18,332,447.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 1,194,777.26 1,194,777.26 其中：支付少数股东的股利 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 25 支付的其他与筹资活动有关的现金 59,216.88 其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金 筹资活动现金流出小计 19,586,441.14 19,527,224.26 筹资活动产生的现金流量净额 -19,586,441.14 -19,527,224.26 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 700,387.66 5,288,637.83 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 1,390,403.13 1,390,403.13 加：少数股东损益(亏损以“-”号填 列) 678,278.53 减：未确认的投资损失 1,457,269.71 加：计提的资产减值准备 -1,866,511.21 -3,779,017.83 固定资产折旧 3,632,476.17 1,267,318.49 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 30,349.26 预提费用增加（减：减少） 2,639,768.05 2,639,768.05 处理固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减:收益) -1,296,777.62 -1,296,777.62 固定资产报废损失 财务费用 6,144,812.54 5,613,892.96 投资损失（减：收益） 415,228.51 2,081,961.64 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 12,159,109.68 -68,855.22 经营性应收项目的减少(减：增加) -9,942,226.87 -10,747,818.28 经营性应付项目的增加(减：减少) -16,649,852.64 2,392,539.77 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -4,122,212.18 -506,584.91 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 7,409,675.67 5,858,096.69 减：现金的期初余额 6,709,288.01 569,458.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 700,387.66 5,288,637.83 公司法定代表人:姜振飞 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:林芬 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 26 合并资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 行 次 期初余额 本期增加数 因资产价值回 升转回数 其 他 原 因 转 出 数 合计 期末余额 一、坏账准备合计 1 17,436,516.39 760,479.10 2,626,990.31 2,626,990.31 15,570,005.18 其中：应收账款 2 1,419,094.81 760,479.10 2,179,573.91 其他应收款 3 16,017,421.58 2,626,990.31 2,626,990.31 13,390,431.27 二、短期投资跌价准备合 计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 184,868.21 184,868.21 其中：库存商品 8 原材料 9 184,868.21 184,868.21 四、长期投资减值准备合 计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 计 19 八、委托贷款减值准备合 计 20 九、总 计 21 17,621,384.60 760,479.10 2,626,990.31 2,626,990.31 15,754,873.39 公司法定代表人:姜振飞 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:林芬 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 27 母公司资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 厦门雄震集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 行 次 期初余额 本期增加数 因资产价值回升 转回数 其他原 因转出 数 合计 期末余额 一、坏账准备 合计 1 15,431,120.61 647,059.52 4,426,077.34 4,426,077.34 11,652,102.79 其中：应收账 款 2 1,011,877.60 647,059.52 1,658,937.12 其他应收款 3 14,419,243.01 4,426,077.34 4,426,077.34 9,993,165.67 二、短期投资 跌价准备合计 4 其中：股票投 资 5 债券投资 6 三、存货跌价 准备合计 7 其中：库存商 品 8 原材料 9 四、长期投资 减值准备合计 10 其中：长期股 权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产 减值准备合计 13 其中：房屋、 建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产 减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程 减值准备合计 19 八、委托贷款 减值准备合计 20 九、总 计 21 15,431,120.61 647,059.52 4,426,077.34 4,426,077.34 11,652,102.79 公司法定代表人:姜振飞 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:林芬 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 28 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 54.70 44.49 0.22 0.22 营业利润 0.67 0.54 0 0 净利润 5.67 4.61 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 -11.83 -9.62 -0.05 -0.05 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 关于厦门雄震集团股份有限公司新旧准则 股东权益差异调节表的审阅报告 京中证北审二查字[2007]1012 号 厦门雄震集团股份有限公司全体股东: 我们审阅了后附的厦门雄震集团股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表以下简称“差异 调节表”）。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准》和“关于做好与新会计准则相关 财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表 是厦门雄震集团股份有限公司管层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具 审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务表审阅》的规 定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调表是否不存在重大错报获取有限 保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中 调节金额的计算过程、阅读差异节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审 阅工作提供的证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企会计准则第 38 号 —首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 北京中证国华会计师事务有限公司 中国注册会计师：王小云 中国 北京 中国注册会计师：李朝辉 2007 年 1 月 24 日 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 29 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 目 注 释 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） -24,541,260.53 1 长期股权投资差额 -1,618,567.68 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -1,618,567.68 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 11,396,813.23 13 其他 3,129,292.53 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） -11,633,722.45 公司法定代表人:姜振飞 主管会计工作负责人:应海珍 会计机构负责人:林芬 编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的 影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披 露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第 38 号 -首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的"补充资料"部分以差异调 节表的方式披露重大差异的调节过程。 编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结 合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。对于 《企业会计准则第 38 号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节 表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十 九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额 的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。 主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企 业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资产负债表。该报表业 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 30 经北京中证国华会计师事务有限公司审计，并于 2007 年 1 月 24 日出具了标准无保留意见的审计报告 （京中证北审二查字[2007]第 1010 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年 度财务报告。 2、长期股权投资差额 公司按照现行会计准则的规定，同一控制下企业合并不确认长期股权投资差额，首次执行新会计准则 时，应将原同一控制下形成的长期股权投资差额全额冲销，同时调整留存收益，由此减少 2007 年 1 月 1 日留存收益 1,618,567.68 元。 3、所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备及预计负 债。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额和负债账面价值大于计税基础的差额 计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 11,396,813.23 元。 4、少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为 3,129,292.53 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 3,129,292.53 元。 公司概况 厦门雄震集团股份有限公司（以下简称本公司）经厦门市经济体制改革委员会以厦体改[1992]008 号 文及中国人民银行厦门分行人银[92]179 号文同意，并经国家证券委员会证委发[1993]20 号文确认， 在厦门市电气设备厂（该厂于 1975 年由厦门几家企业合并而成）改制的基础上，于 1992 年 9 月以社 会募集方式组建股份有限公司（名称为厦门市龙舟实业股份有限公司），发行股票 1300 万股（其中 700 万股由厦门市电气设备厂净资产折股而成，600 万社会公众股以出售认购表方式发售），股票每股 面值人民币 1 元，发售价每股人民币 1.70 元，本公司的股本为人民币 1300 万元。 1993 年 8 月 7 日，厦门市体改委厦体改[1993]045 号文同意本公司增资扩股 3730 万股，本公司股本变 更为人民币 5030 万元。1995 年元月，本公司更名为厦门市龙舟实业（集团）股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会监发审字[1996]第 048 号文审核批准和国务院证券委员会[1993]20 号文确 认，本公司发行的 A 股股票于 1996 年 5 月 31 日在上海证券交易所上市。 经 1995 年度股东大会决议批准，本公司向全体股东每 10 股送 2 股并派发现金红利人民币 1.00 元（含 税），至此本公司股本增加至人民币 6036 万元。 1998 年度，中国宝安集团股份有限公司将其持有的本公司 39.76%的股份转让给深圳市雄震投资有限公 司，1999 年本公司变更为现名。 2001 年 3 月 21 日，本公司与本公司之股东——深圳市雄震投资有限公司签订了《资产置换协议》， 协议规定，以 2000 年 12 月 31 日为基准日，本公司以部分固定资产、部分长期投资及部分债权债务， 按账面价值作价人民币 5,156.35 万元，与深圳市雄震投资有限公司持有的深圳市雄震科技有限公司 90%的股权经评估后协商作价人民币 5,220 万元进行置换，由此产生置换差额 63.65 万元，由本公司于 全部资产和股权过户完毕后 15 个工作日内支付给深圳市雄震投资有限公司。以上协议已于 2001 年 3 月 31 日经本公司股东大会批准后生效。 本公司企业法人营业执照注册号为 3502001002521，注册资本为人民币 60,360,000.00 元。本公司经 营范围：网络智能设备、金融、通讯行业软件、硬件的研发、生产、销售、服务；其他高新技术产品 的研发、生产、销售、服务；人才教育和培训；进出口业务；通信管网的投资建设；房地产开发、经 营、物业管理；医药；酒店；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专 营、专控、专卖产品）；信息咨询。目前，本公司的组织架构如下图所示： 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 31 股东大会 监事会 董事会 总经理 董事会秘书 副总经理 深圳市雄震科技有限公司 财 务 部 行 政 部 投 资 部 人力资源部 资产管理部 企 划 部 证 券 部 深圳市鹏科兴实业有限公司 厦门雄震技术有限公司 深圳智网通技术有限公司 厦门市城市合作银行 审 计 部 深圳市雄震通信有限公司 深圳市雄震自动设备有限公 司 北京市智友通技术有限公司 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 32 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度： 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则： 本公司会计核算以权责发生制为基础, 各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成 本计价。 5、外币业务核算方法： 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价 (“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整， 由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损 益。 6、外币会计报表的折算方法： 子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》第八条所规 定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以“外 币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本公司本年度不存在上述子公司外币报表折算事项。 7、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法： 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资, 包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以实际成本计价, 即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领取的现金股利或 利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股 利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期 投资账面成本，处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当年度（期） 投资收（损）益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比 较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当年度（期）损益类账项。 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以补足以前已计提的数额为 限）冲销已计提的跌价准备。 9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡，既无 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 33 遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回：或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审 核批准，该等应收款项列为坏账损失。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析法计提坏账准备， 。 账龄分析法 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 3 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 50 50 4－5 年 70 70 5 年以上 100 100 10、存货核算方法： 本公司存货分为库存商品、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发成本等。 本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货取得时按实际成本计价, 发出按加权平均法计价； 低值易耗品于领用时一次性摊销；包装物于领用时一次性摊销。 年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格持续低于成 本等原因使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌 价准备计入当期损益。 11、长期投资核算方法： (1)长期债权投资：本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价入账，债权投 资实际成本与债券票面价值的溢价/折价，采用直线法于债券存续期内摊销。 (2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账，其他长 期投资按投出现金及存货、固定资产、无形资产的账面净值加应交纳的增值税等计价入账。 （3）股权投资差额：股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有 被投资单位所有者权益中所占份额的差额。期末时，对股权投资差额按以下期限摊销：合同规定了投 资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，对借方差额按不高于 10 年的期限平均摊销， 贷方差额按不低于 10 年的期限平均摊销。 （4）收益确认方法。本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、 无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金 股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或重大 影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。被投资单位除 净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，如果被投资单位以后各年（期） 实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额 的金额，恢复投资的账面价值。 决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于长期股权 投资账面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权 投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，计 入当年度损益。 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 34 12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 4-10 2.25-4.5 机器设备 10 4-10 9 电子设备 5 4-10 18 运输设备 5 4-10 18 (2) 减值准备的计提方法： 决算日，固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，若因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产的可收回金额低于期账面价值的差额 计提减值准备，并计入当年度损益。 (3) 其他说明 （1）固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产、 经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在人民币 2,000.00 元以上，并且使用期限超过二年的，也列为固定资产。 （2）固定资产计价:固定资产按实际成本计价。 13、在建工程核算方法： 在建工程按实际成本计价，在建工程达到预计可使用状态并交付使用时转为固定资产； 在建工程利息资本化的金额按截止到期末止购建固定资产累计支出加权平均数与利息资本化率的乘积 确定。 在建工程减值准备，决算日在建工程逐项检查当存在下列一种或若干项情况则计提减值准备； ⑴.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ⑵.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； ⑶.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形则按在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提减 值准备并计入当期损益。 14、无形资产计价及摊销方法： ㈠ 无形资产按形成时或取得时的实际成本计价并按收益年限或规定的年限按直线法摊销。 ㈡ 无形资产减值准备 期末，按账面价值与可收回金额孰低计量，检查各项无形资产预计给公司带来经济利益的能力， 当存在下列情况之一时，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备： ① 被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、开办费、长期待摊费用摊销方法： 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法在受益期摊销。 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 35 16、预计负债的确认原则： 本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债表反映为预计负债。 (1)该义务是本公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益的流出；（3）该业务的金 额能可靠的计量。 17、收入确认原则： 商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入与成本能够可靠地计量时, 确认营业收入 的实现。 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠的计算，经济利益能够流入，确认为收入的实现。 18、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2 号 《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况)在编制合并会计报表时 纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的调整。当期出售的子公 司仍将被出售的子公司自报告期期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；将被购买 或其他方式获得的子公司自购买日起至报告期末止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数 据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项 交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数股东 损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。 本期合并报表合并范围无变更。 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 17% 营业税 营业收入 5% 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 36 城建税 增值税、营业税额 1%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、7.5% 教育费附加 增值税、营业税额 3% 2、优惠税负及批文 本公司及设立在厦门经济特区和深圳经济特区的子公司享受 15%所得税优惠税率。 (五)控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 权益比例 (%) 单位名 称 注 册 地 法定代 表人 注册 资本 经营范围 投资 额 直接 间 接 是 否 合 并 深圳市 雄震科 技有限 公司 深 圳 市 3,000 生产销售自动售卖机及数码冲印机的 销售和技术开发 5,984 39 49 厦门市 雄震技 术有限 公司 厦 门 市 300 自动售卖机开发销售、金融通讯设备 及网络通讯设备的技术开发和销售 285 95 深圳市 雄震自 动设备 有限公 司 深 圳 市 300 生产彩票机、智能自动售卖机、自动 找零机、电子产品（不含限制项目）； 网络通讯设备的技术开发及销售。 30 10 深圳市 鹏科兴 实业有 限公司 深 圳 市 680 兴办实业（具体项目另行申报）；电 子产品、电子元器件、计算机软件技 术开发与销售，信息咨询（不含专营、 专控、专卖商品及限制项目） 570 60.17 深圳市 智网通 技术有 限公司 深 圳 市 2,000 法律、法规禁止的，不得经营；应经 审批的，未获审批前不得经营；法律、 法规未规定审批的，企业自主选择经 营项目，开展经营活动。 1,800 90 北京智 友通技 术有限 公司 北 京 市 50 法律、法规禁止的，不得经营；应经 审批的，未获审批前不得经营；法律、 法规未规定审批的，企业自主选择经 营项目，开展经营活动。 40 80 厦门中 天达装 修工程 有限公 司 厦 门 市 10 法律、法规禁止的，不得经营；应经 审批的，未获审批前不得经营；法律、 法规未规定审批的，企业自主选择经 营项目，开展经营活动 10 100 公司于 2006 年 12 月 14 日与北京康泰纳（实业）有限公司签署了股权转让协议，将深圳智网通 90%的 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 37 股权转让给北京康泰纳（实业）有限公司，转让基准日为 2006 年 9 月 30 日，转让价格为 3450 万元。 以上协议已于 2006 年 12 月 31 日经公司临时股东大会批准。因款项尚未支付超过 50%且股权过户手续 尚未办理，因此，本年仍将深圳智网通技术有限公司报表进行了合并。 1、报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金（人民币） 71,172.93 512,931.23 银行存款（人民币） 1,533,280.00 6,196,356.78 其他货币资金： 5,805,222.74 合计 7,409,675.67 6,709,288.01 其他货币资金为房产拍卖所得款项在支付完抵押贷款和部分其他贷款后剩余的部分，目前由厦门中级 人民法院暂行管理。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 200,000.00 84,500 银行汇票 4,950,000.00 合计 5,150,000.00 84,500 应收票据增加较大系本期期末收到银行汇票，未及时到银行承兑所致。 3、应收股利 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 期末数 深圳雄震科技有限公司 1,693,021.37 1,693,021.37 合计 1,693,021.37 1,693,021.37 应收股利系子公司深圳雄震科技有限公司以前年度分配的股利。 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 38 4、应收账款 (1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 4,866,385.72 33.79 145,991.57 8,621,016.25 45.27 258,630.48 一至二年 1,084,189.64 7.53 108,418.96 9,240,965.80 48.52 924,096.58 二至三年 7,669,965.80 53.25 1,533,993.16 1,181,838.73 6.21 236,367.75 三至四年 782,340.43 5.43 391,170.22 合计 14,402,881.59 100 2,179,573.91 19,043,820.78 100 1,419,094.81 (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回数 转出数 合计 期末余额 应收帐款坏帐 准备 1,419,094.81 760,479.10 2,179,573.91 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位 合计及比例 11,123,087.53 77.23 14,257,908.01 74.87 (4) 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 广州市蓝图电子技术有限公司 4,580,000.00 2-3 年 货款 广东科龙空调器有限公司 4,173,674.00 1 年以内 货款 泰讯网络 1,084,189.64 1-2 年 货款 青岛澳柯玛 661,458.59 1 年以内 货款 广东美的制冷设备有限公司 623,765.30 1 年以内 货款 合计 11,123,087.53 / / (5) 本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 39 5、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 43,830,144.72 53.84 1,314,904.34 45,840,897.01 61.71 9,420,881.65 一至二年 10,132,932.48 12.44 1,013,293.25 17,108,384.45 23.03 1,710,838.45 二至三年 14,229,024.46 17.48 2,845,804.89 7,209,131.83 9.71 1,441,826.37 三至四年 9,572,991.28 11.76 4,786,495.64 947,687.66 1.28 473,843.83 四至五年 713,161.74 0.88 499,213.22 682,934.06 0.92 478,053.84 五年以上 2,930,719.93 3.60 2,930,719.93 2,491,977.44 3.35 2,491,977.44 合计 81,408,974.61 100.00 13,390,431.27 74,281,012.45 100 16,017,421.58 (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回数 转出数 合计 期末余额 其他应收款坏 帐准备 16,017,421.58 2,626,990.31 2,626,990.31 13,390,431.27 经公司董事会研究决定，上期对深圳缘诺实业公司的应收款按 50%计提坏账准备，虽然本年度该公司 还款金额较大，根据谨慎性原则，本期对该公司应收款坏账计提政策未改变。 (3) 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位 合计及比例 37,498,827.89 46.06 44,460,915.47 59.85 (4) 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京天富科技有限公司 9,086,055.56 2-3 年 深圳市源志实业有限公司 9,000,000.00 1 年以内 北京智信汇通有限公司 7,138,500.00 1 年以内 深圳市开心果数码有限公司 6,196,000.00 1 年以内 深圳市雄震科技有限公司 6,078,272.33 2-3 年 合计 37,498,827.89 / / (5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 40 6、预付帐款 (1) 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 7,480,817.95 75.89 2,224,596.02 97.37 一至二年 2,376,320.27 24.11 60,000 2.63 二至三年 三年以上 合计 9,857,138.22 100.00 2,284,596.02 100.00 预付账款较上期增加 331.46%，系本期增加对供货单位的预付款所致。 (2) 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位 合计及比例 9,738,291.79 98.79 1,576,474.47 69 (3) 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 河南中迈铝业有限公司 7,390,133.95 1 年以内 货款 上海科胜幕墙有限公司 1,372,083.37 1 年以内 工程款 厦门电力工程集团有限公司 392,460.00 1-2 年 工程款 武汉景辉贸易公司 322,200.00 1-2 年 货款 中宸建设有限公司 261,414.47 2-3 年 工程款 合计 9,738,291.79 / / (4) 本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 7、存货 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 731,989.18 184,868.21 547,120.97 4,506,063.77 184,868.21 4,321,195.56 库存商品 12,472,400.45 12,472,400.45 21,585,043.03 21,585,043.03 在产品 879,546.12 879,546.12 包装物 2,845.18 2,845.18 90,795.35 90,795.35 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 41 低值易耗品 35,776.72 35,776.72 34,416.72 34,416.72 分期收款发出商品 65,348.46 65,348.46 合计 14,122,557.65 184,868.21 13,937,689.44 26,281,667.33 184,868.21 26,096,799.12 期末存货较期初减少 46.27%，主要原因为子公司鹏科兴实业有限公司销售大幅增加，导致本期存货减 少较大。 8、待摊费用 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 其他 421,242.03 30,349.26 390,892.77 合计 421,242.03 30,349.26 390,892.77 9、长期投资 (1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 3,597,172.22 413,559.32 3,183,612.90 其他股权投资 468,613.94 100,000.00 1,669.19 566,944.75 股权投资差额 3,597,172.22 413,559.33 3,183,612.90 合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 4,065,786.17 / / 3,750,557.66 长期股权投资减少主要系长期股权投资差额按年摊销减少;本期增加为新投资设立一家新公司 (2) 其他股权投资 单位:元 币种:人民币 1)其他股权投资 被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例(%) 投资成本 期末余额 核算方法 深圳雄震科技有限公司 49 51,563,500.00 权益法 厦门城市合作银行 0.03 72,400.00 72,400.00 成本法 深圳雄震自动设备有限公司 10 300,000.00 300,000.00 成本法 北京智友通技术有限公司 80 400,000.00 94,544.75 权益法 中天达装修工程有限公司 100 100,000.00 100,000.00 权益法 子公司中天达装修工程有限公司系本期投资新设成立的公司，目前该公司尚未开始经营。 (3) 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 初始余额 期初金额 本期减少 期末余额 形成原因 摊销年限 深圳市雄震科技有限公司 22,749,477.23 股权置换 10 深圳鹏科兴实业有限公司 2,312,239.55 1,849,791.63 231,223.96 1,618,567.68 溢价收购 10 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 42 北京雄震技术有限公司 2,767,897.27 溢价收购 10 北京天元网络技术有限公司 1,207,000.72 溢价收购 10 深圳智网通技术有限公司 1,823,353.65 1,747,380.59 182,335.37 1,565,045.22 股权置换 10 合计 30,859,968.42 3,597,172.22 413,559.33 3,183,612.90 / / (4) 长期债权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他债券投资 11,285.43 11,285.43 合计 减：长期债权投资减值准备 长期债权投资净值合计 11,285.43 / / 11,285.43 10、固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 67,012,982.08 4,977,406.02 31,776,062.51 40,214,325.59 其中：房屋及建筑物 40,354,970.44 31,776,062.51 8,578,907.93 机器设备 23,133,813.20 4,949,160.02 28,082,973.22 电子设备 633,665.72 25,446.00 659,111.72 运输设备 2,808,071.22 2,808,071.22 其他 82,461.50 2,800 85,261.50 二、累计折旧合计： 19,838,462.39 3,632,476.17 7,690,393.13 15,780,545.43 其中：房屋及建筑物 8,878,229.11 941,564.08 7,690,393.13 2,129,400.06 机器设备 9,755,263.93 1,984,224.65 11,739,488.58 电子设备 376,183.10 109,299.28 485,482.38 运输设备 791,392.05 580,098.36 1,371,490.41 其他 37,394.20 17,289.80 54,684.00 三、固定资产净值合计 47,174,519.69 24,433,780.16 其中：房屋及建筑物 31,476,741.33 6,449,507.87 机器设备 13,378,549.27 16,343,484.64 电子设备 257,482.62 173,629.34 运输设备 2,016,679.17 1,436,580.81 其他 45,067.30 30,577.50 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 47,174,519.69 24,433,780.16 其中：房屋及建筑物 31,476,741.33 6,449,507.87 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 43 机器设备 13,378,549.27 16,343,484.64 电子设备 257,482.62 173,629.34 运输设备 2,016,679.17 1,436,580.81 其他 45,067.30 30,577.50 (1)期末固定资产较期初减少 48.21%，主要系厦门市湖里区悦华路 159 号厂房已抵押给中国工商银行 厦门思明支行，本期已被拍卖用于偿还债务。 (2)期末对固定资产逐项进行检查,未发现固定资产可收回金额低于其账面价值的情况,故未计提固定 资产减值准备。 (3)深圳雄震集团归还本公司欠款的房产已被查封，过户手续正在协商之中。 11、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 11,000,000.00 担保借款 50,808,415.37 73,790,543.37 合计 50,808,415.37 84,790,543.37 （1）期末短期借款较期初减少 40.08%，系本期已将抵押物拍卖归还了抵押借款，同时，原为公司提 供担保的厦门路桥股份有限公司已代本公司归还了由其提供担保的逾期借款 1600 万元。 （2）期末短期借款均已到期，银行均已提起诉讼，并采取了资产保全手续。 （3）上述担保借款中，由深圳雄震集团有限公司为本公司提供担保的金额为 39,797,906.12 元，厦门 路桥股份有限公司为本公司提供担保的金额为人民币 7,000,000.00 元。 12、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,300,000.00 合计 5,300,000.00 银行承兑汇票本期减少系已将票据兑付。 13、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,126,339.78 24.3 8,582,442.66 48.70 一至二年 4,205,981.51 32.69 7,252,120.52 41.15 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 44 二至三年 5,517,091.31 42.88 1,783,611.08 10.12 三年以上 17,473.65 0.14 6,104.52 0.03 合计 12,866,886.25 100.00 17,624,278.78 100 应付账款中无欠持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。 14、预收帐款： (1) 预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 409,040.00 3.94 5,687,812.46 57.09 一至二年 5,687,812.46 54.84 476,000.00 4.78 二至三年 476,000.00 4.59 3,799,484.00 38.13 三年以上 3,799,484.00 36.63 合计 10,372,336.46 100.00 9,963,296.46 100 预收账款中无欠持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。 15、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 法人股股东 1,050,000.00 2,250,000.00 合计 1,050,000.00 2,250,000.00 期末应付股利较期初减少 53.33%，系本期支付了部分法人股股利所致。 16、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 2,410,424.45 67,010.10 产品或劳务销售收入 营业税 925,575.44 858,474.9 营业收入 所得税 297,137.95 287,844.55 应纳税所得额 个人所得税 1,278.50 城建税 124,394.62 31,417.80 增值税、营业税额 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 45 房产税 196,409.96 148,782.93 12% 土地使用税 -14,494.88 -8,750.00 合计 3,940,726.04 1,384,780.28 / 应交税金期末较期初增加 184.57%，系本期销售商品增加，相应增值税销项税增加所致。 17、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 119,854.41 81,144.09 应纳流转税的 3% 其他 46,603.65 合计 166,458.06 81,144.09 / 其他应交款期末较期初增加 105.14%，系本期销售商品增加，各项附加税相应增加所致。 18、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 17,660,945.44 78.83 5,272,288.94 69.22 一至二年 1,866,220.95 8.33 1,128,491.51 14.82 二至三年 1,461,895.70 6.53 5,650.00 0.07 三年以上 1,413,972.57 6.31 1,210,428.66 15.89 合计 22,403,034.66 100.00 7,616,859.11 100 其他应付款期末较期初增加 194.12%，系本期厦门路桥股份有限公司代本公司归还了由其提供担保的 借款，相应将其代还借款增加其他应付款所致。 其他应付款中无持股 5%股东欠款。 19、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 利息 4,053,344.64 1,413,576.59 合计 4,053,344.64 1,413,576.59 / 预提费用增加系本期预提银行借款利息增加,均为应付未付利息. 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 46 20、预计负债 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 未决诉讼 60,480,764.10 60,480,764.10 担保金及诉讼费 合计 60,480,764.10 60,480,764.10 / 预计负债包括公司为深圳科技公司贷款提供担保，根据法院判决而计入的贷款本金及利息。 21、股本 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 股份总数 60,360,000 100 60,360,000 100 股本经厦门会计师事务所以厦会股验[96]08 号验资报告验证在案。公司于 2007 年 1 月完成股权分置 改革，相关事项详见附注十、资产负债表日后事项。 根据深圳市福田区人民法院于 2006 年 3 月 16 日签发的（2006）深福法民二初字第 29 号协助执行通知 书，关于广东发展银行股份有限公司起诉深圳雄震集团有限公司借款合同纠纷一案，裁定轮侯冻结深 圳雄震集团有限公司所持有的证券帐户 B880302278，雄震集团社会法人股 2400 万股（已质押），冻 结期限一年，从 2006 年 3 月 28 日起至 2007 年 3 月 27 日止。。 根据深圳市罗湖区人民法院于 2006 年 6 月 19 日签发的（2006）深罗法执一字第 1148-1153 号之一协 助执行通知书，关于深圳雄震集团有限公司欠款纠纷一案，裁定轮侯冻结被执行人深圳雄震集团有限 公司所持有的证券帐户 B880302278，雄震集团社会法人股 2400 万股及送股、红利或者债券兑息。冻 结期限一年，从 2006 年 6 月 20 日起至 2007 年 6 月 19 日止。 因中国银行股份有限公司深圳市分行起诉深圳市雄震通信有限公司，深圳雄震集团有限公司，上海深 圳实业有限公司借款合同纠纷一案，深圳市中级人民法院裁定继续冻结深圳雄震集团有限公司所持有 的本公司股份 2400 万股（已质押），冻结期限从 2006 年 8 月 7 日起至 2007 年 2 月 6 日止。 因中国工商银行股份有限公司上海市闸北支行起诉深圳雄震集团有限公司，上海雄震实业有限公司借 款合同纠纷一案，上海市闸北区人民法院裁定继续冻结深圳雄震集团有限公司所持有的本公司股份 2400 万股（已质押），冻结期限从 2006 年 8 月 16 日起至 2007 年 8 月 15 日止。 因冠日通讯科技（深圳）有限公司起诉深圳雄震集团有限公司等单位担保合同代偿纠纷一案，深圳市 中级人民法院裁定冻结上海汇衡科技发展有限公司所持有的本公司股份 1677.6 万股（已质押）和深圳 雄震集团股份有限公司所持有的本公司股份 2400 万股（已质押），冻结期限均从 2006 年 8 月 25 日起 至 2007 年 8 月 24 日止。 因招商银行股份有限公司深圳中电支行申请执行深圳雄震集团有限公司等借款合同纠纷一案，深圳市 福田区人民法院裁定冻结深圳雄震集团有限公司所持有的本公司股份 2400 万股（已质押），冻结期限 从 2006 年 8 月 31 日起至 2007 年 8 月 30 日止。 因深圳市国盛源投资有限公司申请执行深圳雄震集团有限公司、姚娟英一案，深圳市罗湖区人民法院 裁定冻结深圳雄震集团有限公司所持有的本公司股份 2400 万股（已质押），冻结期限从 2006 年 9 月 26 日起至 2007 年 3 月 25 日止。 因兴业银行上海闸北支行诉上海雄震实业有限公司、上海汇衡科技发展有限公司一案，上海市第二中 级人民法院裁定继续冻结上海汇衡科技发展有限公司所持有的本公司股份 1677.6 万股（已质押），冻 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 47 结期限从 2006 年 10 月 9 日起至 2007 年 4 月 8 日止。 因中国建设银行股份有限公司与深圳雄震集团有限公司、深圳市多媒体技术有限公司等借款合同一案， 广东省深圳市中级人民法院裁定继续冻结深圳雄震集团有限公司所持有的本公司股份 2400 万股（已质 押），冻结期限从 2006 年 11 月 3 日起至 2007 年 5 月 2 日止。 22、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 12,821,438.63 12,821,438.63 股权投资准备 160,046.49 160,046.49 其他资本公积 6,392,182.75 6,392,182.75 合计 12,981,485.12 6,392,182.75 19,373,667.87 资本公积期末较期初增加 49%，系本期收到 1000 万元托管费，按财政部规定将 3,607,817.25 元计入 其他业务收入，剩余部分全部计入资本公积所致。 23、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,623,557.49 5,435,336.24 法定公益金 1,811,778.75 1,811,778.75 0 合计 3,623,557.5 1,811,778.75 5,435,336.24 根据财政部财企[2006]67 号文的规定，本期将公益金转入法定盈余公积。因期末未弥补亏损金额较大， 对本期利润暂不计提盈余公积。 24、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 净利润 1,390,403.13 加：年初未分配利润 -108,579,230.81 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 未分配利润 -107,188,827.68 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 48 25、未确认的投资损失： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未确认的投资损失 2,521,436.96 1,064,167.24 26、主营业务收入及主营业务成本 (1) 分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业产品收入 38,598,207.90 32,286,282.86 781,538.45 528,670.67 软、硬件技术服务及配套收入 21,179,060.41 14,029,421.70 14,963,797.98 7,804,181.09 房地产收入 通信外围产品及其他 10,541,017.50 10,353,235.86 2,174,605.05 其他服务收入 抵消后合计 70,318,285.81 56,668,940.42 17,919,941.48 8,332,851.76 前五名销售客户销售总额为人民币 58,838,607.12 元，占销售收入总额的比例为 83.67%。 本期销售收入较上期增加 292%，系本期新增大量电解铝销售收入所致。 前五名供应商供货总金额为人民币 46,829,583.97 元，占本公司本期购货总金额的 93.99%。 27、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 托管收入 3,407,583.39 材料销售 44,932.03 283,858.03 租金收入 1,032,136.63 1,068,008.61 其他 -23,085.73 98,692.49 合计 4,461,566.32 1,450,559.13 其他业务利润较上期增加 207.57%，系本期新增托管收入增加所致。 28、财务费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 6,190,257.07 6,841,788.41 减：利息收入 63,253.00 8,794.45 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 49 汇兑损失 67.31 减：汇兑收益 其他 17,808.47 159,217.22 合计 6,144,812.54 6,992,278.49 29、投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期股权投资差额摊销 -413,559.32 -7,566,720.16 期末调整被投资公司所有者权益增减 金额 -1,669.19 -14,862,290.00 股权投资转让收益 -3,652,443.07 合计 -415,228.51 -26,081,453.23 投资收益增加主要原因为：上期子公司亏损较大，已将长期投资转为零，本期子公司出现亏损不再计 入投资收益；上期部分子公司净资产为负数，已将其未摊销完的股权投资差额一次性摊销。 30、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 科技拨款 增值税退税款 31,953.85 合计 31,953.85 本期公司未获得补贴收入。 31、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚没、违约金收入 3,400.00 处置固定资产净收益 1,604,375.21 固定资产盘亏 其他 362.19 2,741.00 合计 1,604,737.40 6,141.00 营业外收入本期增加系公司部分房产已被拍卖用于归还借款，拍卖价款高于账面价值产生固定资产处 置收益所致。 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 50 32、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款支出 406,683.42 835,967.83 捐赠支出 固定资产净损失 307,597.59 115,091.57 债务重组损失 376,974.31 诉讼损失 59,993,434.10 其他 3,975.40 合计 718,256.41 61,321,467.81 营业外支出大幅减少系未再增加预计负债所致。 33、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 16,948,125.94 元主要包括托管费收入 10,000,000.00 元 34、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 37,287,747.03 元主要包括往来款 18,647,000.00 元 (七)母公司会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 人民币 14,206.74 18,728.38 银行存款： 人民币 38,667.12 550,730.48 其他货币资金： 5,805,222.83 合计 5,858,096.69 569,458.86 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 51 2、应收账款 (1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 2,705,700.64 22.58 81,171.02 一至二年 1,084,189.64 12.34 108,418.96 9,240,965.80 77.14 924,096.58 二至三年 7,669,965.80 87.28 1,533,993.16 33,050 0.28 6,610.00 三至四年 33,050.00 0.38 16,525.00 合计 8,787,205.44 100.00 1,658,937.12 11,979,716.44 100 1,011,877.60 (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回数 转出数 合计 期末余额 应收帐款坏帐 准备 1,011,877.60 647,059.51 1,658,937.12 (3) 本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 51,188,494.53 64.02 352,334.07 49,617,549.75 71.51 9,215,023.62 一至二年 8,395,897.48 10.50 839,589.75 13,626,702.40 19.64 1,362,670.24 二至三年 9,965,011.96 12.46 1,993,002.39 2,041,764.05 2.94 408,352.81 三至四年 6,783,601.18 8.48 3,391,800.59 926,330.12 1.34 463,165.06 四至五年 693,884.20 0.87 485,718.94 682,934.06 0.98 478,053.84 五年以上 2,930,719.93 3.67 2,930,719.93 2,491,977.44 3.59 2,491,977.44 合计 79,957,609.28 100.00 9,993,165.67 69,387,257.82 100 14,419,243.01 (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回数 转出数 合计 期末余额 其他应收款坏 帐准备 14,419,243.01 4,426,077.34 4,426,077.34 9,993,165.67 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 52 (3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、预付帐款 (1) 本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、长期投资 (1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 23,517,240.79 2,081,961.64 21,435,279.15 其他股权投资 372,400.00 60,000.00 432,400.00 股权投资差额 3,597,172.23 413,559.33 3,183,612.90 合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 23,889,640.79 / / 21,867,679.15 因深圳雄震科技有限公司与厦门雄震技术有限公司净资产均为负数，对 2 家公司的长期股权投资均为 零，相应股权投资差额也于上期一次性转销. (2) 其他股权投资 单位:元 币种:人民币 1)其他股权投资 被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例(%) 投资成本 期末余额 深圳市雄震科技有限公司 49 厦门市城市合作银行 0.03 72,400 72,400 厦门雄震技术有限公司 95 深圳市雄震自动设备有限公司 10 300,000.00 300,000.00 深圳鹏科兴实业有限公司 60.17 2,031,183.62 3,858,822.33 深圳智网通技术有限公司 90 19,793,902.07 17,576,456.82 厦门中天达装饰工程有限公司 60 60,000.00 60,000.00 (3) 长期债权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他债券投资 11,285.43 11,285.43 合计 减：长期债权投资减值准备 长期债权投资净值合计 11,285.43 / / 11,285.43 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 53 6、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 净利润 1,390,403.13 加：年初未分配利润 -108,579,230.81 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 未分配利润 -107,188,827.68 7、主营业务收入及主营业务成本 (1) 分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业品销售收入 38,575,130.98 32,258,776.71 抵消后合计 38,575,130.98 32,258,776.71 本期收入增加较大系本期新增电解铝销售收入所致。 8、投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期股权投资差额摊销 -413,559.32 -7,146,779.90 期末调整被投资公司所有者权益增减 金额 -1,668,402.32 -26,596,177.41 股权投资转让收益 -3,652,443.07 合计 -2,081,961.64 -37,395,400.38 (八)关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 深圳雄震集团有限公司 深圳市 投资实业 控股股东 有限责任公司 姚娟英 天津中迈集团有限公司 天津市 其它关联关系 有限责任公司 孙赞平 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 54 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 深圳雄震集团有限公司 140,500,000.00 140,500,000.00 天津中迈集团有限公司 25750000.00 美元 25750000.00 美元 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 关联方名 称 所持股份期 初数 所持股份比例 期初数（％） 所持 股份 增减 所持股份增减 比例（％） 所持股份期 末数 所持股份比例 期末数（％） 深圳雄震 集团有限 公司 24,000,000 39.76 24,000,000 39.76 天津中迈 集团有限 公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 与本公司关系 厦门雄震实业有限公司 股东的子公司 深圳市雄震科技有限公司 参股股东 深圳市雄震通信有限公司 股东的子公司 深圳市缘诺实业有限公司 其它关联关系 上海雄震实业有限公司 股东的子公司 天津港保税区国宏国际贸易有限公司 其它关联关系 天津新技术产业园区国贸贸易有限公司 其它关联关系 河南中迈铝业有限公司 其它关联关系 三门峡英豪煤矿有限公司 其它关联关系 5、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交 易内容 关联交易 定价原则 金额 占同类交易金 额的比例(%) 金额 占同类交易金 额的比例(%) 河南中迈铝 业有限公司 根据市价 协商 32,258,776.71 深圳雄震科 技有限公司 归还本 公司款 项 根据市场 价格 4,968,666.17 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 55 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交 易内容 关联交易 定价原则 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 天津港保税区国 宏国际贸易有限 公司 根据合同 定价 5,000,000.00 天津新技术产业 园国贸贸易有限 公司 根据合同 定价 5,000,000.00 天津港保税区国宏国际贸易有限公司和天津新技术产业园区国贸贸易有限公司与本公司签订《企业委 托管理协议》，拟将其合法拥有的三门峡英豪煤矿有限公司 100%的股权交由本公司进行管理，共支付 1000 万元托管费用，相关收益确认情况详见附注. (3) 关联担保情况 深圳雄震集团有限公司为本公司之子公司-深圳市雄震科技有限公司在深圳市中小企业信用担保中心 借款人民币 500 万元提供担保，同时深圳市雄震通信有限公司为该项借款提供人民币 460 万元抵押担 保。 (4) 其他关联交易 2004 年 1 月 12 日广东省高级人民法院（2003）粤高法民终字第 291 号《民事判决书》判决确认深圳 市安信投资发展有限公司应于判决生效之日起 10 日内支付承包经营鹭亚公司期间应付款和损失合计 人民币 10,223,300.48 元给本公司。鉴于本公司与深圳雄震集团有限公司（以下简称“深圳雄震”） 进行资产置换过程中，已将本公司帐务中的部分应收深圳市安信投资有限公司款项作价置出公司并由 深圳雄震等价置入其他资产，故该部分款项收回后应退还深圳雄震，按照双方置换协议，现就上述款 项分割达成如下协议：①根据双方资产置换有关协议和实际情况，上述判决认定的款项 10,223,300.48 元中，本公司应得胜诉款项 1,794,852.61 元，其余 8,428,447.87 元作为置出本公司资产的对价，应 退还深圳雄震。②诉讼费由双方按得款比例分担，本公司承担 20,260.86 元，深圳雄震承担 95,142.94 元。③根据深圳雄震与中国宝安集团股份有限公司及其关联方的约定，深圳雄震应支付给中国宝安集 团股份有限公司 9,541,990.00 元，按照上述第二、三款分割协议，扣除上述款项共计 8,523,590.81 元后，深圳雄震应付本公司余款 1,018,399.19 元。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应收款 深圳雄震集团有限公司 450,000.00 其他应收款 厦门雄震实业有限公司 415,200.00 其他应收款 深圳市缘诺实业有限公司 5,512,900.00 18,252,900.00 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 56 其他应收款 深圳雄震科技有限公司 6,078,272.33 10,340,275.23 应付账款 深圳雄震科技有限公司 1,817,002.90 其他应付款 深圳雄震集团有限公司 988,308.81 其他应付款 厦门雄震实业有限公司 922,965.20 应付票据 深圳市雄震通信有限公司 5,300,000.00 (九)或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 1、母公司有关诉讼 母公司年初贷款余额 7579.26 万元，各银行均已起诉本公司要求还款。本年法院已将公司位于湖里区 的房产拍卖用归还了部分借款，本公司的担保单位厦门路桥股份有限公司也代本公司归还了 1600 万元 贷款及相应利息。母公司年末贷款余额 4181.05 万元均已逾期，法院已做出初审判决，判令本公司于 判决生效之日起偿还各相关银行贷款本金及相应利息。 因厦门路桥建设有限公司代为归还 1600 万元贷款，厦门路桥建设有限公司已向法院提起诉讼，要求归 还代为偿付的 1600 万元贷款及利息，法院已做出初审判决，判令本公司于判决生效之日起偿还代为偿 付的贷款本金及相应利息。 2、子公司有关诉讼事项 A、本公司之子公司深圳鹏科兴实业有限公司上年因周转困难，出现货款不能及时支付的情况，多家供 货商向法院起诉，要求支付货款，上年法院均已判决，要求该公司支付货款，部分已进入强制执行阶 段，并已冻结了该公司部分银行账户和查封了公司部分存货。本年该公司经营状态有所好转，已积极 与各公司商讨和解事宜，目前已与部分供货商达成协议，并已分期支付了部分货款。 B、本公司之子公司深圳智网通技术有限公司因贷款 500 万元未能如约归还，广东发展银行深圳香蜜湖 支行分行已向深圳市南山区人民法院提起诉讼，冻结了公司部分银行账户，目前一审尚未判决。 本公司之子公司深圳智网通技术有限公司因贷款 400 万元未能如约归还，招商银行中电支行已向深圳 市南山区人民法院提起诉讼，冻结了公司部分银行账户，目前一审尚未判决。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 1、本公司为本公司之子公司—深圳市雄震科技有限公司借入的 5675.69 万元人民币贷款提供担保，担 保情况如下： 放贷机构 贷出日 到期日 贷款金额 月利率‰ 深圳商业银行高新支行 2004.12.28 2005.10.28 9,000,000.00 5.5800 光大银行红荔路支行 2004.04.14 2005.04.14 18,707,218.46 4.4250 建行深圳市分行 2004.05.09 2005.05.08 19,649,667.24 4.8675 招行中电支行 2004.06.11 2005.06.11 9,390,000.00 4.4250 小计 56,746,885.70 本年深圳市雄震科技有限公司经营状况无明显改善，已用自有资金归还 672,248.35 元本金，上述银行 查封了深圳市雄震科技有限公司的房产和设备，目前尚未处置用于还款。深圳市雄震科技有限公司对 本公司出具了承诺函，承诺若因上述担保对公司造成了损失，愿将上述房产无偿转让本公司。因此， 公司认为因担保计提预计负债而发生的损失在本期及以后不会增加。 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 57 (十)承诺事项： 无 (十一)资产负债表日后事项： 公司于 2007 年 1 月 8 日在厦门市湖滨南路 388#国贸大厦 29 楼 B 座会议室召开 2007 年第一次临时股 东大会，审议通过了公司股权分置改革方案。方案为：用公司资本公积金向全体流通股股东定向转赠 股本，以现有流通股股份 15,120,000 股为基数，流通股股东每持有 10 股股份将获得 5 股的转增股份， 即公司向全体流通股股东单方面定向转增 7,560,000 股。转增后公司股本变为 67,920,000 股，公司股 票复牌日为 2007 年 1 月 22 日。 本公司收到的北京天富科技有限公司用于归还借款的 150 万元银行汇票，已于 2007 年 1 月 4 日承兑。 本公司收到的北京康泰纳公司支付的 345 万元银行汇票，用于购买深圳智网通技术有限公司股权的第 一期款项，该汇票于 2007 年 1 月 4 日承兑。 (十二)其他重要事项： （一）企业托管 天津港保税区国宏国际贸易有限公司和天津新技术产业园区国贸贸易有限公司与本公司于 2006 年 8 月 16 日签署了《企业委托管理协议》,拟将其合法拥有的三门峡英豪煤矿有限公司（以下简称英豪煤 矿）100%的股权交由本公司进行管理。协议项下甲乙方将管理标的交由本公司管理的期限为：本协议 生效日起至 2006 年 12 月 31 日。在管理标的交由本公司管理期间，甲乙方向本公司支付企业委托管理 费共计人民币壹仟万元整（￥10，000，000.00），同时此期间管理标的产生的损益均由甲乙方享有或 承担。托管费已于本协议签订后于 2006 年 9 月支付给本公司。 三门峡英豪煤矿有限公司于 2005 年 1 月 21 日在渑池县工商行政管理局登记注册成立，注册地址渑池 县英豪镇王沟村，营业执照号码为渑工商企 41122112001471/1。法定代表人：周正钦。经营范围：原 煤的开采与销售（凭有效许可证），煤种为工业用主焦煤。其前身河南省三门峡英豪煤矿)成立于 1958 年，隶属于三门峡市煤炭局，系全民所有制企业，2004 年 12 月，经三门峡市人民政府下文批复，同 意河南省英豪煤矿进行改制成立三门峡英豪煤矿有限公司。公司注册资本金 6600 万元，其中天津市保 税区国宏贸易公司出资 5940 万元，占注册资本的 90%，天津市技术产业园区国贸贸易公司出资 660 万 元，占注册资本的 10%。天津港保税区国宏国际贸易有限公司和天津市技术产业园区国贸贸易公司均 为天津中迈集团有限公司下属子公司。 公司按协议委派公司董事高强对英豪煤矿进行管理，托管期英豪煤矿共实现销售收入 44,980,876.50 元，实现净利润 6,479,801.28 万元，英豪煤矿年末资产总额 180,836,855.01 元，净资产 85,647,896.80 元。根据财政部财会[2001]64 号文《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》，托管收入 应按以下三者孰低的金额确认： 1、受托经营协议确定的收益； 2、受托经营企业实现的净利润； 3、受托经营企业净资产收益率超过 10%的，按净资产的 10%计算的金额。 由于在托管期净利润高于净资产的 10%，本公司按净资产的 10%确认为托管收入，所收托管费高于的确 认为托管收入的部分计入资本公积。按托管期平均净资产额的 10%计算确认的金额为 3,607,817.25 元， 本期公司将其计入其他业务收入，剩余 6,392,182.75 元计入资本公积。 厦门雄震集团股份有限公司 2006 年年度报告 58 （二）资产拍卖 因公司与中国光大银行股份有限公司厦门分行借款合同纠纷一案，福建省厦门市中级人民法院查封了 公司所有的位于厦门市悦华路 159 号的总建筑面积为 13740.61 平方米的工业厂房，经评估后委托拍卖 机构依法拍卖上述房产。此拍卖于 2006 年 11 月 16 日进行，以 2500 万元拍卖成功。拍卖所得资金主 要用于偿还所欠中国工商银行厦门市思明支行 1100 万元抵押贷款和中国光大银行有限公司厦门分行 的部分担保贷款 。 （三）股权出售 公司于 2006 年 12 月 14 日与北京康泰纳（实业）有限公司签署了股权转让协议，将深圳智网通 90%的 股权转让给北京康泰纳（实业）有限公司，转让基准日为 2006 年 9 月 30 日，转让价格为 3450 万元。 以上协议已于 2006 年 12 月 31 日经公司临时股东大会批准。目前股权过户手续正在办理过程中。 本公司目前资产结构和财务状况不佳，存在大量逾期贷款未归还。公司准备在 2007 年度采取以下改善 措施：加强对下属企业的管理，明确下属企业的经营目标并严格执行考核制度，提高各自的盈利能力； 加强银企沟通，争取得到金融机构的有力支持；认真清查债权、全力应对公司诉讼，保全公司资产及 股东权益。虽然上述事项对公司持续经营存在重大影响，由于公司拟采取上述改善措施，预计在 2007 年可持续经营，故仍按持续经营假设编制会计报表。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：姜振飞 厦门雄震集团股份有限公司 2007 年 1 月 25 日