600689_2017_上海三毛_2017年年度报告_2018-03-30.txt

2017 年年度报告 1 / 134 公司代码：600689 900922 公司简称：上海三毛 三毛 B 股 上海三毛企业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 2017 年年度报告 2 / 134 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 赵晓雷 工作原因 钱利明 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人邹宁、主管会计工作负责人周志宇及会计机构负责人（会计主管人员）周志宇声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年度，母公司实现净利润19,018,808.04元。 母公司未分配利润情况如下：年初未分配利润-7,871,249.12元；本年净利润19,018,808.04元；本 年提取盈余公积1,114,755.89元；2017年年末实际可供分配利润为10,032,803.03元。 考虑股东利益和公司发展需要，2017年利润分配预案为：拟以2017年12月31日总股本 200,991,343股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.15元（含税），共计分配现金红 利人民币3,014,870.15元（含税），剩余未分配利润结转至下一年度。本年度不进行送红股和资本 公积金转增股本。 本预案需提交股东大会审议批准后方可实施。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者 注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅本报告第四节“经营情况 讨论与分析”部分的内容。 十、其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 3 / 134 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 5 第三节 公司业务概要 .................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 20 第六节 普通股股份变动及股东情况 .......................................................................................... 32 第七节 优先股相关情况 .............................................................................................................. 35 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................... 36 第九节 公司治理 .......................................................................................................................... 40 第十节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 42 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 43 第十二节 备查文件目录 .................................................................................................................134 2017 年年度报告 4 / 134 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、上海三毛、三毛集团、集团 指 上海三毛企业（集团）股份有限公司 控股股东、重庆轻纺 指 重庆轻纺控股（集团）公司 三进进出口公司 指 上海三进进出口有限公司 销售分公司 指 上海三毛企业（集团）股份有限公司销售分公司 三毛保安公司 指 上海三毛保安服务有限公司 嘉懿创投公司 指 上海嘉懿创业投资有限公司 重庆一毛条 指 上海一毛条纺织重庆有限公司 上海一毛条 指 上海一毛条纺织有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 2017 年年度报告 5 / 134 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 上海三毛企业（集团）股份有限公司 公司的中文简称 上海三毛 公司的外文名称 Shanghai Sanmao Enterprise (Group) Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 SMEG 公司的法定代表人 邹宁 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邹宁（代行） 吴晓莺 联系地址 上海市斜土路791号 上海市斜土路791号 电话 021-63059496 021-63059496 传真 021-63018850 021-63018850 电子信箱 zoun@ wuxy@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1476号、1482号1401-1415号 公司注册地址的邮政编码 200135 公司办公地址 上海市斜土路791号 公司办公地址的邮政编码 200023 公司网址 电子信箱 sanmaogroup@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《香港文汇报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海市斜土路791号 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 上海三毛 600689 B股 上海证券交易所 三毛B股 900922 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事 务所（境内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 签字会计师姓名 庄继宁、王海燕 2017 年年度报告 6 / 134 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期 增减(%) 2015年 营业收入 1,277,461,194.16 1,151,221,576.68 10.97 1,128,476,975.39 归属于上市公司股 东的净利润 20,702,720.78 92,489,820.23 -77.62 -38,768,776.04 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 -33,588,038.88 -43,360,776.46 不适用 -36,625,257.12 经营活动产生的现 金流量净额 4,298,040.64 19,538,843.61 -78.00 40,813.10 2017年末 2016年末 本期末比上年同 期末增减（%） 2015年末 归属于上市公司股 东的净资产 458,916,748.32 423,832,441.54 8.28 328,975,159.02 总资产 752,458,122.27 793,013,053.46 -5.11 764,006,974.95 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增 减(%) 2015年 基本每股收益（元／股） 0.10 0.46 -78.26 -0.19 稀释每股收益（元／股） 0.10 0.46 -78.26 -0.19 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.17 -0.22 不适用 -0.18 加权平均净资产收益率（%） 4.69 24.49 减少 19.80 个百分点 -10.37 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -8.11 -14.00 不适用 -9.79 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.28 2.11 8.06 1.64 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 7 / 134 九、 2017 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 282,507,640.64 289,690,633.37 320,920,227.88 384,342,692.27 归属于上市公司股东的净利润 40,774,893.02 -6,240,261.53 881,808.93 -14,713,719.64 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 -15,901,512.11 6,435,633.14 -349,563.66 -23,772,596.25 经营活动产生的现金流量净额 -24,872,800.17 -1,454,706.43 -10,121,543.90 40,747,091.14 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 36,949,412.73 130,461,967.44 954,400.78 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 1,468,594.35 2,126,099.29 1,107,099.05 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 509,274.40 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -60,000,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 25,016,693.60 495,580.18 56,677,216.30 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 214,589.90 193,937.32 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 2017 年年度报告 8 / 134 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -57,830.32 -157,238.35 -17,042.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,333,280.57 少数股东权益影响额 55,696.35 129,985.90 58,081.39 所得税影响额 -9,356,396.95 -2,242,290.06 -923,274.00 合计 54,290,759.66 135,850,596.69 -2,143,518.92 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 1、以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产（不 含衍生金融资产） 360,925.00 162,420.00 -198,505.00 -11,750.15 2、可供出售金融资产 11,889,534.00 31,064,982.00 19,175,448.00 766,500.00 合计 12,250,459.00 31,227,402.00 18,976,943.00 754,749.85 十二、 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 9 / 134 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务 报告期内，公司所从事的主要业务为进出口贸易、安防服务及园区物业租赁管理。 （二）经营模式 1、进出口贸易 进出口贸易以服装服饰、汽配零部件、毛料面料等产品的进出口业务为主，客户主要分布在欧 美、日本、俄罗斯、澳大利亚等国家或地区。公司全资子公司上海三进进出口有限公司及销售分公 司通过设计、接单、生产、报关、出运、质量控制管理、物流等一系列综合服务实现交易。报告期 内，公司下属两家贸易公司在强化风控管理的基础上，进一步加强内部合作，增进资源优势互补， 发挥了较好的内部业务协同作用。 2、安防服务 公司的安防服务以人防业务为主、技防业务为辅。人防业务由下属全资子公司上海三毛保安服 务有限公司及其子公司提供服务，服务单位包括政府机关、教育金融、企事业单位、大型游乐园区 及大型商场等。报告期内，人防业务营业收入稳步提升，为 16345 万元，较上年同期增长 60.44%。 技防业务方面，公司在 2016 年完成并购后，报告期内主抓夯实基础、提升管理的工作，年内技防业 务平稳开展，服务资质得到进一步提升。 3、园区物业租赁 公司物业租赁主要依托上海及周边地区 5 处、建筑面积超过 4 万平方米的存量房地资源开展经 营性租赁，下属通过对外物业租赁及提供物业管理服务等实现收入。 （三）行业情况说明 1、进出口贸易 2017 年，全球经济持续温和复苏，我国经济稳中向好，推动全年外贸进出口持续增长。据海关 统计，2017 年，我国货物贸易进出口总值 27.79 万亿元人民币，同比增长 14.2%，扭转了此前连续 两年下降的局面。其中，出口 15.33 万亿元，增长 10.8%；进口 12.46 万亿元，增长 18.7%；贸易顺 差 2.87 万亿元，收窄 14.2%。（以上信息来源于国新办《2017 年进出口情况新闻发布会》 ） 2017 年的外贸实现两位数的增长得益于三方面因素，首先是国际因素，全球经济复苏比较强劲， 国际市场需求回暖。其次是国内因素，中国产品的国际竞争力在进一步提升，全球市场份额也在不 断扩大，随着国际市场的好转，中国率先受益。再次是基数因素，2016 年同期基数较低也是 2017 年进出口增速较快的重要原因。2015 和 2016 年我国对外贸易进出口连续两年负增长，基数较低使 2017 年外贸增速恢复性增长成分较高。2018 年，我国外贸增长势头还会延续，但增长幅度可能有所 减小，增长速度将会放缓。（以上信息来源于中国产业经济信息网《2018 年我国外贸增长势头还会 延续增速将放缓》） 2017 年，公司全年完成进出口总额 1.58 亿美元，较去年同期增长 14.49%，其中进口总额 1122 万美元，出口总额 14713 美元。公司进出口贸易业务趋势与行业大体保持一致。 2、安防服务 安防服务包括技术防范、人力防范、押运、保安咨询等项目。随着社会治安防控体系建设的深 入，以及平安城市、智慧城市等需要及技术的推进，安防行业仍会保持中高速增长的态势。（以上 信息来源于中国安防行业网 《2017 年第四季度安防保持中高速增长 景气指数略有回调》 ） 就公司所开展的安防业务来说，人防业务为主，即为客户提供个性化的人力防范安全保卫服务， 拥有较好的客户资源；技防业务为辅，即为客户提供技防设备的日常维修维保及部分技防设备改造 工程，目前仍为较为基础的技防服务。 由于安防服务是以提供安全服务为内容而具有特殊性，因此国家对行业市场准入具有严格的控 制。上海地区需获得上海公安局核发的保安服务许可证，另外上海市保安服务行业协会及上海市公 安局技术防范办公室分别对从业企业进行分级评定，以促进从业企业规范化管理。因此，在业务承 接，尤其是中高端业务招投标过程中，资质等级的重要性愈发突出。经向上海市保安服务行业协会 了解，截至 2017 年末，上海地区具有等级资质的人防保安服务企业约 200 家；截止 2016 年 12 月 2017 年年度报告 10 / 134 31 日，经上海市公安局技术防范办公室审核，具有技防服务等级资质的企业共计 514 家，其中技防 一级服务资质 153 家、二级 125 家、三级 236 家；截至 2017 年 12 月 31 日，具有技防服务等级资质 的企业为 495 家。（数据信息来源于上海市公安局技术防范办公室） 目前，公司下属的人防企业上海三毛保安服务有限公司具有二级保安服务企业等级，一级资质 的申请尚在办理过程中；技防企业上海银盾信息技术有限公司已获得公共安全防范工程设计施工单 位一级服务资质。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 目前，公司尚处于结构性调整的关键时期，处于向现代服务业转型的过度阶段，主营业务仍以 进出口服务贸易为主，业务占比约为 78%。多年的业务经营培育了一支经验丰富、业务精通的管理 团队，但进出口贸易为低门槛、完全竞争行业，近年来公司通过业务梳理及强化风控，不断促进进 出口业务结构的调整与优化，同时加强公司下属企业间的横向业务交流及资源共享，进一步提升业 务协作效应，从而推动外贸业务转型升级。 报告期内，公司的核心竞争力主要表现为存量房地资源。公司在上海及周边地区主要有存量房 地资源 5 处，建筑面积约为 4.5 万平方米。2017 年共实现物业租赁、物业管理及其他收入约 2044 万元，较去年同期增长 6.41%。公司现阶段主营业务盈利能力较弱，但通过持续的结构性调整已有 明显减亏、控亏效果，2017 年度经常性损益减亏约 977 万元。上述房地资源不仅为公司提供稳定的 经营性收益，并且是公司调整转型的资源保证。公司可依托现有资源，不断优化产业架构及投资布 局，培育公司核心主业，从而实现转型发展、达到根本性改变主营亏损的目标。 此外，近年来公司通过调整及转型，在现代服务业安防服务领域培育出一支骨干队伍，在业内 具有良好信誉和业务口碑，积累了较为优质的客户资源，树立起“三毛”的保安服务品牌，并通过 并购，初步建立起人（防）技（防）相结合的安防产业链。 2017 年年度报告 11 / 134 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2017 年是三毛集团改革调整的关键之年。在保持稳健经营的基础上，公司持续深化结构性调整， 各项经营工作有序推进，整体运行效能得到提升，经常性损益大幅减亏，公司财务状况持续改善， 为后续发展与布局夯实基础。 二、报告期内主要经营情况 2017 年，公司累计完成营业收入 127746 万元，较上年同期增长 10.97%；利润总额 3037 万元， 较去年同期减少 68.11%；归属于上市公司股东的净利润 2070 万元，其中扣除非经常性损益的净利 润为-3359 万元，较去年同期减亏 977 万元。 在外贸业务结构调整及实体制造业收缩的情况下，公司进一步深化供给侧改革，减少低效存量 资产及对外投资，不断优化产业结构，提升经营效益。报告期内，公司主要工作如下： 1、生产经营稳中有进，聚焦优势产业发展 报告期内，公司各项经营业务有序开展，经营规模与质量较去年同期稳中有进。  进出口贸易企业在做好自身提质增效的基础上，加强了同类型企业之间的合作力度，通过 资源共享、业务交流，在产品质量把控、客户资信调查、全程风险控制方面发挥了互促互进的协作 作用，为进出口业务转型找到了方向。全年，贸易型企业实现营业收入 106437 万元，较去年同期增 长 9.91%。  安防服务企业经营发展态势良好，安防服务 2015 年营业收入为 4948 万元，净利润 241 万 元；2016 年实施并购当年营业收入 10188 万元，净利润 280 万元；整合新并购业务后，2017 年营业 收入增至 17071 万元，净利润 622 万元。在经营规模及盈利能力方面，安防业务均保持持续上升的 良好趋势。在该业务稳健向好发展的情况下，公司于 2017 年进一步向安防业务增资，助力其提升资 质、巩固现有业务并开拓新业务。  园区物业租赁业务目前主要依托位于上海及太仓的五处房产资源开展经营性租赁业务。在 祁连山路园区收储的情况下，公司通过集约化管理进一步提高整体收益，通过挖潜降低房屋空置率 及对部分园区调租，全年实现各项收入 2044 万元，较去年同期增长 124 万元。 2、深化结构性调整，成效初步显现 2016 年，公司大力推进产业结构性调整，对僵尸、空壳企业进行大幅度的清理；2017 年，公司 进一步深化产业结构调整，将调整重点放在处置长期低效资产上，不断优化资产质量。 因毛条制造业连续亏损并已长期停产，公司在报告期内组织实施上海一毛条的解散清算工作， 并积极推动重庆一毛条的减资及股权退出。虽然年内重庆一毛条股权四次挂牌均未能成交，但通过 公开市场信息验证，公司在当期对老旧厂房及时合规的计提了固定资产减值准备。上述工作不仅夯 实了资产质量，也有利于促进提升公司整体资金使用效益与质量。 3、优化对外投资布局，择机退出低效投资 报告期内，公司梳理现有对外投资情况，对长期未取得投资回报或不符合产业发展定位的投资 项目逐步退出；对产业关联度、战略契合度高的行业，优先考虑延伸或增强。  改变合作模式：公司全资子公司嘉懿创投公司通过公开挂牌方式退出参股企业万图云懿公 司，与原合作方的合作方式改为单纯物业租赁，投资回报水平得到提升。  退出停滞投资：公司 2015 年与合作方共同投资设立上海三毛善初会投资管理有限公司，拟 共同推进养老产业孵化。但因设立后长期未形成可行经营方案，公司及时与合作各方协商，对停滞 投资实施解散清算。 上述事项优化了公司对外投资现状，使得现有对外投资更为符合产业发展方向，有利于公司聚 力发展重点行业及优势企业，从而形成核心主业。 2017 年年度报告 12 / 134 (一)主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,277,461,194.16 1,151,221,576.68 10.97 营业成本 1,191,385,424.56 1,067,637,724.08 11.59 销售费用 40,722,184.15 45,183,396.20 -9.87 管理费用 60,840,490.86 61,836,814.47 -1.61 财务费用 -3,583,423.98 7,285,529.69 -149.19 经营活动产生的现金流量净额 4,298,040.64 19,538,843.61 -78.00 投资活动产生的现金流量净额 32,798,028.29 241,951,633.39 -86.44 筹资活动产生的现金流量净额 -13,204,087.50 -123,884,393.57 89.34 资产减值损失 16,879,381.56 5,881,181.48 187.01 投资收益 25,306,586.82 2,482,450.48 919.42 营业外收入 215,960.83 2,801,154.71 -92.29 营业外支出 273,791.15 346,586.96 -21.00 资产处置收益 36,501,396.27 130,464,789.42 -72.02 同比变动超出 30%的说明 财务费用：利息支出减少及汇兑损益变动影响所致。 经营活动产生的现金流量净额： 本期经营活动收支变动所致。 投资活动产生的现金流量净额： 本期处置非流动资产收入同比变动所致。 筹资活动产生的现金流量净额： 本期归还银行贷款规模同比变动所致。 投资收益：本期转让安诚保险股权收益确认所致。 营业外收入：本期会计政策变更因素所致。 资产处置收益：本期收到土地储备补偿款同比变动所致。 1、 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司主营业务收入同比增长 10.98%，主营业务成本同比增长 11.46%，主要是： (1)受全资子公司上海一毛条纺织有限公司关闭注销影响，当年工业收入大幅下降，营业收入中 反映工业收入来源仅为宝鸡凌云万正电路板有限公司； (2)受市场原材料成本上升因素影响，当年商业收入同比增长 9.91%，毛利率较去年同比下降 1.25%； (3)安防服务业稳健发展，收入同比增长 68%，毛利率较去年提高 2.51%。 (1) 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利 率（%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 工业 19,559,458.67 16,014,354.12 18.12 -67.72 -70.91 增加 9 个百 分点 商业 1,064,373,607.30 1,018,081,922.29 4.35 9.91 11.36 减少 1.25 个百分点 保安服务业 170,708,452.62 145,789,653.77 14.60 68.10 63.31 增加 2.51 个百分点 2017 年年度报告 13 / 134 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利 率（%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 纺织品 763,682,157.67 731,590,561.92 4.20 -0.66 1.21 减少 1.77 个百分点 钢材 33,908,438.40 31,904,642.74 5.91 97.20 103.06 减少 2.71 个百分点 机械五金 157,847,912.03 151,091,030.86 4.28 6.43 6.01 增加 0.38 个百分点 保安服务业 170,708,452.62 145,789,653.77 14.60 68.10 63.31 增加 2.51 个百分点 其他 128,494,557.87 119,510,040.89 6.99 35.58 35.50 增加 0.05 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利 率（%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 外销 1,017,347,433.93 975,553,982.08 4.11 11.84 13.38 减少 1.30 个百分点 内销 237,294,084.66 204,331,948.10 13.89 7.42 3.14 增加 3.57 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2) 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3) 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情 况 说 明 工业 生产采购 成本 16,014,354.12 1.36 55,059,517.72 5.20 -70.91 商业 采购成本 1,018,081,922.29 86.28 914,205,005.71 86.37 11.36 保安服务业 人工成本 145,789,653.77 12.36 89,270,478.19 8.43 63.31 合计 1,179,885,930.18 100.00 1,058,535,001.62 100.00 11.46 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情 况 说 明 纺织品 生产采购 731,590,561.92 62.00 722,828,304.62 68.29 1.21 2017 年年度报告 14 / 134 成本 钢材 采购成本 31,904,642.74 2.70 15,712,204.62 1.48 103.06 机械五金 采购成本 151,091,030.86 12.81 142,527,633.04 13.46 6.01 保安服务业 人工成本 145,789,653.77 12.36 89,270,478.19 8.43 63.31 其他 生产采购 成本 119,510,040.89 10.13 88,196,381.15 8.33 35.50 合计 1,179,885,930.18 100 1,058,535,001.62 100.00 11.46 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4) 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 31,117.47 万元，占年度销售总额 24.37%；其中前五名客户销售额中关联方 销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 25,044.92 万元，占年度采购总额 21.26%；其中前五名供应商采购额中关 联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2、 费用 □适用 √不适用 3、 研发投入 研发投入情况表 □适用 √不适用 情况说明 □适用 √不适用 4、 现金流 □适用 √不适用 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 15 / 134 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末金额 较上期期末变 动比例（%） 情 况 说 明 货币资金 243,919,069.44 32.42 215,820,415.03 27.22 13.02 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 162,420.00 0.02 360,925.00 0.05 -55.00 应收票据 6,375,199.72 0.85 23,433,782.77 2.96 -72.79 其他应收款 19,374,746.46 2.57 14,850,492.44 1.87 30.47 持有待售的资产 0.00 57,030,496.06 7.19 -100.00 其他流动资产 577,164.33 0.08 1,315,046.79 0.17 -56.11 固定资产 36,288,074.35 4.82 58,903,925.28 7.43 -38.39 无形资产 3,758,428.26 0.50 7,295,808.80 0.92 -48.49 长期待摊费用 536,913.65 0.07 2,499,837.55 0.32 -78.52 递延所得税资产 802,062.74 0.11 1,243,044.40 0.16 -35.48 其他非流动资产 0.00 0.00 282,500.00 0.04 -100.00 短期借款 0.00 0.00 13,000,000.00 1.64 -100.00 应付账款 18,873,016.53 2.51 40,422,345.78 5.10 -53.31 应付职工薪酬 25,016,058.14 3.32 11,778,934.13 1.49 112.38 应交税费 8,748,545.14 1.16 6,187,811.71 0.78 41.38 应付利息 0.00 0.00 17,279.16 0.00 -100.00 其他流动负债 0.00 0.00 17,004,458.83 2.14 -100.00 递延所得税负债 7,172,650.20 0.95 2,378,788.20 0.30 201.53 其他综合收益 22,517,950.60 2.99 8,136,364.60 1.03 176.76 其他说明 货币资金：本期经营业务收支变动所致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：本期持有的交易性金融资产市值变化所致。 应收票据：本期票据结算交易所致。 其他应收款：本期应收未收到申请的出口退税款增加所致。 持有待售的资产：本期完成处置持有待售的资产所致。 其他流动资产：本期应交税费借方金额减少所致。 固定资产：本期部分固定资产转至投资性房地产及计提固定资产减值准备金所致。 无形资产：本期部分无形资产转至投资性房地产所致。 长期待摊费用：本期长期待摊费用摊销所致。 递延所得税资产：本期所得税费用结算所致。 其他非流动资产：预付采购长期资产结算完成所致。 短期借款：归还银行贷款所致。 应付账款：本期采购业务付款结算所致。 应付职工薪酬：本期计提 2017 年绩效及劳务派遣工资所致。 应交税金：本期所得税费用结算所致。 应付利息：本期银行贷款减少所致。 其他流动负债：本期祁连山路 7 丘土地补偿款结算完成所致。 递延所得税负债：持有可供出售金融资产市值增加所致。 其他综合收益：持有可供出售金融资产市值增加所致。 2017 年年度报告 16 / 134 2、 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3、 其他说明 □适用 √不适用 (四)行业经营性信息分析 □适用 √不适用 (五)投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期末，公司参股投资企业共 9 家，主要涉及上海博华基因芯片技术有限公司，广东佛陶集 团股份有限公司，广东省金山实业股份有限公司，上海怡欣工贸公司，上海双龙高科技开发有限公 司，上海信德企业发展公司，山东济南毛纺织厂，宁波梅山保税港区麟毅创新壹号投资管理合伙企 业（有限合伙），上海硕风国际旅行社有限公司。参股企业情况详见财务附注“可供出售金融资产” 及“长期股权投资”。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 2017 年年度报告 17 / 134 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 ① 证券投资情况 单位：元 序号 股票代码 股票名称 最初投资金额 股数(股) 年初市值 年末市值 占期末证券总投资比例（%） 报告期损益合计 1 002563 森马服饰 234,500.00 14,000.00 143,780.00 110,040.00 67.75 -28,490.00 2 601558 华锐风电 360,000.00 24,000.00 56,160.00 39,360.00 24.23 -16,800.00 3 601677 明泰铝业 20,000.00 1,000.00 14,800.00 13,020.00 8.02 -1,680.00 报告期已出售证券投资损益 / / / / / 35,219.85 合 计 614,500.00 39,000.00 214,740.00 162,420.00 100.00 -11,750.15 ② 持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代码 证券简称 最初投资成本 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源 600610 中毅达 380,000.00 2,805,660.00 -2,537,964.00 可供出售金融资产 法人股 780229 上海银行 2,193,000.00 28,259,322.00 766,500.00 21,713,412.00 可供出售金融资产 法人股 合 计 2,573,000.00 31,064,982.00 766,500.00 19,175,448.00 / / (六)重大资产和股权出售 √适用 □不适用 1、祁连山路地块收储事项 因上海市普陀区原桃浦工业区规划发生变更，上海市普陀区土地发展中心及上海桃浦科技智慧城开发建设有限公司（以下简称“收储方”）依法收储 公司位于祁连山路 380 号（普陀区桃浦镇 655 街坊 7 丘、8 丘）的房地产。公司第九届董事会 2016 年第一次临时会议及 2016 年第二次临时股东大会审议 并通过了上述祁连山路地块收储事项。本次交易涉及土地储备补偿款总额为人民币 20072 万元（655 街坊 7 丘：人民币 4290 万元；655 街坊 8 丘：人民币 15782 万元）。 截止 2017 年 3 月 20 日，祁连山路 380 号（7 丘、8 丘）地块收储工作已全部完成，相应土地储备补偿款已全额收讫。 （详见 2016 年 5 月 20 日、5 月 21 日、7 月 16 日、8 月 2 日、9 月 30 日、10 月 15 日、12 月 10 日、2017 年 1 月 18 日、1 月 26 日及 3 月 22 日刊登 于《上海证券报》、《香港文汇报》及上海证券交易所网站 的相关公告） 2017 年年度报告 18 / 134 2、安诚保险股权转让事项 公司经董事会、股东大会审议通过关于转让公司所持非上市金融企业安诚财产保险股份有限公司（以下简称“安诚保险”）5000 万股股权的相关事 项，同意公司以人民币 1.4 元/股的价格将上述股权转让给安诚保险另一股东重庆渝富资产经营管理集团有限公司（以下简称“渝富集团”）。上述事项 涉及股权的账面价值为人民币 5000 万元，涉及交易总额为人民币 7000 万元。此后，交易双方完成股权转让的相关审批及股份交割、过户程序。截止 2016 年 9 月 22 日，公司已收到渝富集团支付的全部股权转让款，共计人民币 7000 万元。至此，公司与渝富集团签订的股权转让协议所涉条款已全部履行完毕。 （详见 2016 年 2 月 4 日、2 月 6 日、6 月 8 日、7 月 26 日、9 月 10 日及 9 月 22 日刊登于《上海证券报》、 《香港文汇报》及上海证券交易所网站 的相关公告） 截止 2017 年 3 月，安诚保险已完成股权转让的工商变更程序。 (七)主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、 单个子公司或参股公司的经营业绩与上一年度报告期内相比变动在 30%以上，且对公司合并经营业绩造成重大影响的说明 单位：万元 公司名称 持股比例% 业务性质 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润 净利润 （上年数） 上海三毛保安服务有限公司（合并） 100.00 服务业 保安服务 8,000.00 10,530.46 8,665.04 619.66 311.81 宝鸡凌云万正电路板有限公司 65.44 工业 各类电路板生产销售 1,189.84 2,667.15 2,433.04 -611.24 -184.94 2、 单个子公司或参股公司的营业收入对公司合并经营业绩造成重大影响的说明： 单位：万元 公司名称 持股 比例% 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 上海三进进出口有限公司（注） 100.00 商业 纺织品等进出口业务 500 18,073.46 405.98 100,118.93 注：该公司报告期营业收入 10.01 亿元（已剔除集团内关联交易），占公司合并营业收入的 78.37%。 (八)公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 19 / 134 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 √适用 □不适用 公司目前主营业务仍以进出口贸易为主。从外部环境看，在世界经济温和复苏、国内经济稳中 向好的大环境下，预计我国对外贸易进出口将继续保持增长，质量效益将有所提高，促进贸易进出 口从高速增长阶段转向高质量发展阶段；从自身业务分析，公司现有进出口业务处于低门槛、完全 竞争行业，面临的市场竞争压力很大。对进出口贸易，公司将继续着力于创新业务模式、调整业务 结构、控制贸易风险。 (二)公司发展战略 √适用 □不适用 公司现阶段发展战略为，围绕控股股东战略发展规划，依托现有资源，对内持续推进产业结构 调整，逐步从去除低效产能过渡到增加有效供给上；对外合理配置对外投资，立足现代服务业，并 结合现有转型业务逐步培育公司核心主业。 (三)经营计划 √适用 □不适用 2018 年将是三毛集团转型发展的攻坚之年。经过两年的结构性调整，公司已确立进出口贸易、 安防服务、园区物业租赁为主的核心业务，经营质量得到有效提高。2018 年，公司将以稳中求进、 提质增效为核心，以战略管理为引领进一步增强盈利能力。 1、核心主业提质增效：对现阶段核心主业，以管理创新激发企业内生动力，增强核心业务的盈 利能力。进出口贸易加强横向协作谋业务转型，优化服务增强客户黏性，加强资金监管牢控风险； 安防服务一方面夯实管理基础，提升客户及员工的满意度，另一方面增强人防业务与技防业务的协 作，提升安防业务核心竞争力；园区物业租赁在稳定出租率的基础上，对内做好内部管理，提升运 营效率，对外做好服务升级，促进收益增加。 2、扎实推进供给侧改革：持续推进供给侧改革，进一步去除低效供给，在调整基本到位的基础 上，围绕集团总体战略定位，逐步将工作重点过度到增加有效供给上。 3、强化集团职能部门的管理功能，围绕公司发展战略，以“预算-内控-评价-服务”抓手，为 企业发展提供持续支持与服务。 (四)可能面对的风险 √适用 □不适用 公司现阶段主营业务为进出口贸易，主营占比约八成。但由于进出口业务为低门槛、完全竞争 行业，本身毛利很低，对公司利润贡献很小，造成主营业务未能产生足够利润、公司经常性损益长 期亏损、主要依靠非经常性损益获得收益，需要通过优化架构、培育核心主业根本性改变主营亏损 的状况。 此外，近年来公司安防业务发展的较快较好，2016 年公司通过并购使人防业务延伸至金融服务 行业，并在技术防范领域实现零的突破，安防业务已逐步成为核心主业之一。安防业务与公司原有 业务属于不同行业领域，虽有成熟的管理团队和业务优势，但存在新业务整合风险。同时，人防业 务存在行业竞争激烈、市场日趋细分化、从业人员流动性大的风险，而技防业务尚处于提供基础服 务阶段，客户资源较为集中，也存在一定风险。公司通过夯实内控管理、提高业务资质及服务质量， 不断优化客户结构，力争在细分客户领域形成市场品牌，并将持续推进人技相结合的安防综合服务 提供商的建设，做好风险管控并化解潜在风险。 (五)其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 20 / 134 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 公司现行利润分配政策经由公司第七届董事会 2012 年第六次临时会议及 2012 年第一次临时股 东大会审议通过后实施，《公司章程》相应内容同时修订。现行利润分配政策明确规定公司利润分 配可采用现金分红、股票股利、现金分红与股票股利相结合的方式或者法律法规许可的其他方式。 公司优先推行现金分红方式。同时对利润分配的方式（分红标准和比例）、实施条件及决策程序作 出逐项规定。（详细内容参见 2012 年 11 月 13 日、11 月 27 日及 12 月 8 日刊登于《上海证券报》、 《香港文汇报》及上海证券交易所 的相关公告。） 报告期内，公司召开第九届董事会第四次会议及 2016 年度股东大会审议通过公司 2016 年度利 润分配方案：鉴于母公司 2016 年年末未分配利润为负数，根据《公司章程》的规定，公司 2016 年 度不进行利润分配，也不进行资本公积转增资本。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股 送红股 数（股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红的数 额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率(%) 2017 年 0 0.15 0 3,014,870.15 20,702,720.78 14.56 2016 年 0 0 0 0 92,489,820.23 2015 年 0 0 0 0 -38,768,776.04 注：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年度，母公司实现净利润19,018,808.04 元。 母公司未分配利润情况如下：年初未分配利润-7,871,249.12元；本年净利润19,018,808.04元 ；本年提取盈余公积1,114,755.89元；2017年年末实际可供分配利润为10,032,803.03元。 考虑股东利益和公司发展需要，2017年利润分配预案为：拟以2017年12月31日总股本200,991,343 股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.15元（含税），共计分配现金红利人民币 3,014,870.15元（含税）。剩余未分配利润结转至下一年度。本年度不进行送红股和资本公积金转 增股本。 《公司章程》规定，“在现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司应优先采用现金 分红方式进行分配，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。”，鉴于本公司仍主要依靠非经常性损益取得盈利，且合并报表未分配利润仍为负值，本次拟 分配红利占当年合并报表归属于上市公司普通股股东的净利润的14.56%，但占公司2017年末母公司 可供分配利润的30.05%，符合监管部门的相关法律法规及《公司章程》的有关规定。 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案 的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 2017 年年度报告 21 / 134 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期 内的承诺事项 □适用 √不适用 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营， 要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业 财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利 润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调 整。 2017 度：列示持续经营净利润本年金额 19,370,543.66 元；列示终止经营净利润本年金额 -1,433,618.32 元。2016 年度：列示持续经营净利 润本年金额 91,404,000.66 元；列示终止经营净利 润本年金额 54,012.91 元。 （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计 入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据 不调整。 其他收益：1,468,594.35 元。 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目， 将部分原列示为“营业外收入”的资产处置 损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数 据相应调整。 2017 年度：营业外收入减少 36,501,396.27 元，重 分类至资产处置收益。2016 年度：营业外收入减少 130,464,789.42 元，重分类至资产处置收益。 (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 22 / 134 (四) 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 85 境内会计师事务所审计年限 16 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 30 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司 2017 年 9 月 15 日召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过《关于聘任 2017 年度审计 会计师事务所和内部控制审计机构的议案》，同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司 2017 年度年审会计师事务所和内部控制审计机构，聘期一年。2017 年度，本公司支付立信会 计师事务所（特殊普通合伙）财务和内部控制审计费共计人民币 115 万元（税后）。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到 期未清偿等情况。 2017 年年度报告 23 / 134 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2017 年年度报告 24 / 134 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二)担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对 子公司的担保） 0.00 报告期末担保余额合计（A）（不包括 对子公司的担保） 0.00 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 302.50 报告期末对子公司担保余额合计（B） 302.50 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 302.50 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.65 2017 年年度报告 25 / 134 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过70%的 被担保对象提供的债务担保金额（D） 302.50 担保总额超过净资产50%部分的金额 （E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 302.50 未到期担保可能承担连带清偿责任说 明 不适用 担保情况说明 上述对子公司担保事项经公司第九届董事会第四次会议及公 司2016年度股东大会审议通过，授权子公司担保额度为人民币 2000万元，截止报告期末实际担保余额未超出授权额度。（详 见2017年3月25日及6月24日刊登于《上海证券报》、《香港文 汇报》及上海证券交易所网站的相关公告） (三)委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 银行理财产品 自有资金 12,030 0 0 公司第九届董事会第三次会议及第九届董事会第七次会议分别审议通过公司运用自有资金进行 低风险短期理财产品的相关议案，授权额度均为人民币 10000 万元。在上述额度内，资金可以滚动 使用。授权期限自董事会审议通过之日起一年内有效。 因 2017 年 1 月 6 日至 2 月 28 日期间，公司使用自有资金购买多款低风险银行理财产品，单日 最高余额为 12030 万元，超出公司董事会作出的授权额度。公司于 2018 年 3 月 29 日召开第九届董 事会第八次会议审议通过《关于追认公司使用自有资金购买理财产品超额部分并拟增加授权额度的 议案》，对上述超额度部分予以追认，并将授权额度增至人民币 15000 万元用于投资低风险银行短 期理财产品。在此额度内，资金可以滚动使用。授权自董事会审议通过该项议案之日起一年内有效。 单个银行短期理财产品的投资期限不超过一年。 （详见 2016 年 10 月 29 日、2017 年 10 月 31 日及 2018 年 3 月 31 日刊登于《上海证券报》、 《香港文汇报》及上海证券交易所网站 的相关公告） 其他情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 26 / 134 (2) 单项委托理财情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 受托人 委托理财类型 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定 方式 年化 收益率 实际 收益或损失 是否经过法 定程序 交通银行 生息 365 5,000,000 2017/1/19 2017/2/6 保本收益型 3.00% 7,397.26 是 交通银行 生息 366 5,000,000 2017/1/23 2017/2/6 保本收益型 3.00% 5,753.42 是 交通银行 日增利 S 款 10,000,000 2017/1/25 2017/2/13 保本收益型 2.95% 15,356.16 是 交通银行 日增利 S 款 36,000,000 2017/3/28 2017/6/27 保本收益型 3.05% 274,142.47 是 交通银行 日增利 S 款 5,000,000 2017/3/28 2017/4/28 保本收益型 2.95% 12,527.40 是 交通银行 日增利 S 款 9,000,000 2017/3/28 2017/5/8 保本收益型 2.95% 29,823.29 是 交通银行 日增利 S 款 5,000,000 2017/4/6 2017/4/28 保本收益型 2.85% 8,589.04 是 交通银行 日增利 S 款 10,000,000 2017/5/4 2017/5/8 保本收益型 1.80% 1,972.60 是 交通银行 日增利 S 款 5,000,000 2017/5/10 2017/5/16 保本收益型 1.80% 1,479.45 是 交通银行 日增利 S 款 5,000,000 2017/5/10 2017/6/27 保本收益型 2.95% 19,424.66 是 交通银行 日增利 S 款 20,000,000 2017/5/11 2017/5/16 保本收益型 1.80% 4,931.51 是 交通银行 日增利 S 款 9,000,000 2017/5/11 2017/6/27 保本收益型 2.95% 34,236.99 是 交通银行 日增利 S 款 5,000,000 2017/5/22 2017/6/27 保本收益型 2.96% 14,575.34 是 交通银行 日增利 S 款 20,000,000 2017/6/6 2017/6/27 保本收益型 2.85% 32,794.52 是 交通银行 日增利 S 款 20,000,000 2017/6/22 2017/6/27 保本收益型 1.80% 4,931.51 是 交通银行 日增利 S 款 20,000,000 2017/7/3 2017/8/30 保本收益型 3.00% 95,342.47 是 交通银行 日增利 S 款 40,000,000 2017/8/4 2017/8/30 保本收益型 2.85% 81,205.48 是 交通银行 日增利 S 款 40,000,000 2017/8/10 2017/8/14 保本收益型 1.80% 7,890.41 是 交通银行 日增利 S 款 40,000,000 2017/9/5 2017/12/26 保本收益型 3.15% 386,630.14 是 交通银行 日增利 S 款 17,000,000 2017/9/5 2017/10/12 保本收益型 3.00% 51,698.63 是 交通银行 日增利 S 款 3,000,000 2017/9/5 2017/9/11 保本收益型 1.80% 887.67 是 交通银行 日增利 S 款 40,000,000 2017/9/21 2017/9/25 保本收益型 1.80% 7,890.41 是 交通银行 日增利 S 款 20,000,000 2017/12/14 2017/12/26 保本收益型 2.55% 16,767.12 是 宁波银行 可选期限理财 2 号 5,000,000 2016/11/3 2016/12/27 保本收益型 1.57% 11,614.83 是 宁波银行 可选期限理财 2 号 5,000,000 2017/1/3 2017/3/31 保本收益型 2.67% 31,786.30 是 宁波银行 可选期限理财 2 号 300,000 2017/1/3 2017/2/28 保本收益型 2.61% 1,200.00 是 宁波银行 可选期限理财 2 号 5,000,000 2017/4/14 2017/6/28 保本收益型 3.07% 31,561.64 是 2017 年年度报告 27 / 134 上海银行 “赢家”WG17M01012 20,000,000 2017/4/5 2017/5/10 保本收益型 4.00% 76,712.33 是 上海银行 “赢家”WG17M01018 20,000,000 2017/5/17 2017/6/21 保本收益型 3.98% 76,328.77 是 上海银行 赢家 WG17M01025 40,000,000 2017/7/5 2017/8/9 保本收益型 4.15% 159,178.08 是 上海银行 赢家 WG17M01031 40,000,000 2017/8/16 2017/9/20 保本收益型 4.16% 159,561.64 是 上海银行 赢家 WG17M01037 40,000,000 2017/9/27 2017/12/27 保本收益型 4.25% 423,835.62 是 光大银行 结构性存款理财 20,000,000 2017/4/5 2017/5/5 保本收益型 3.85% 63,333.33 是 光大银行 结构性存款理财 20,000,000 2017/5/5 2017/6/5 保本收益型 3.29% 55,833.33 是 光大银行 结构性存款理财 40,000,000 2017/7/3 2017/8/3 保本收益型 3.97% 135,000.00 是 光大银行 结构性存款理财 20,000,000 2017/10/11 2017/12/11 保本收益型 3.94% 131,666.67 是 民生银行 天溢金 FGAC15168B 45,000,000 2017/1/4 2017/3/30 保本收益型 3.41% 357,472.60 是 民生银行 非凡资产管理周五公享 FGAB16003B 50,000,000 2017/1/6 2017/3/24 保本收益型 3.60% 380,205.46 是 合计 3,211,538.55 其他情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 28 / 134 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、 其他情况 □适用 √不适用 (四)其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1、总部办公地址变更事项 公司总部于 2017 年 3 月 27 日搬迁至上海市黄浦区斜土路 791 号 C 幢，原对外披露的办公电话、 传真等联系方式保持不变。 （详见 2017 年 3 月 25 日刊登于《上海证券报》、《香港文汇报》及上海证券交易所网站 的相关公告） 2、三毛保安增资事项 根据公司支持现代服务业的发展战略，为三毛保安公司巩固现有核心保安业务及进一步拓展新 业务，并助其开展申请一级保安服务企业资质相关工作，公司第九届董事会第五次会议审议同意对 三毛保安公司实施增资人民币 5000 万元的议案。增资后，三毛保安公司的注册资本由原来的 3000 万元增加至 8000 万元，仍为本公司的全资子公司。（详见 2017 年 4 月 29 日刊登于《上海证券报》、 《香港文汇报》及上海证券交易所网站 的相关公告） 2017 年 6 月，三毛保安已完成本次增资的相关工商变更程序，注册资本调整为人民币 8000 万 元。截止报告日，三毛保安公司申请一级保安服务企业资质的事项尚在办理中。 3、嘉懿创投公司公开挂牌转让所持参股公司股权事项 根据第八届董事会对董事长代行部分决策权的授权，公司于 2015 年通过下属全资子公司上海嘉 懿创业投资有限公司（以下简称“嘉懿创投公司”）与外部企业上海万图投资发展有限公司（以下 简称“万图投资公司”）合资设立上海万图云懿投资发展有限公司（以下简称“万图云懿公司”）， 嘉懿创投公司出资 171 万元，占合资公司总股本的 32%。 经过一年多的运营，万图云懿公司处于亏损状态，且股东双方未能就合资公司发展方向及后续 合作模式达成一致意见。为优化对外投资结构，经公司第九届董事会 2017 年第二次临时会议审议通 过，公司全资子公司嘉懿创投公司通过上海联合产权交易所公开挂牌转让所持参股公司万图云懿公 司全部股权，即万图云懿公司 32%股权，挂牌底价以评估价格为依据为人民币 127.91 万元。挂牌期 2017 年年度报告 29 / 134 满，万图云懿公司另一股东万图投资公司以挂牌底价人民币 127.91 万元取得标的股权。双方就万图 云懿公司股权转让事项签订产权交易合同，嘉懿创投公司已收到万图投资公司支付的全部股权转让 款人民币 127.91 万元。截止 2017 年 10 月，标的公司股权已登记至万图投资公司名下。 4、解散清算上海一毛条事项 上海一毛条纺织有限公司（以下简称“上海一毛条”）为公司下属全资子公司，设立于 2007 年 1 月，注册资本为人民币 11832 万元，主营业务为毛条、毛纱、毛纺织品、纺织原料等。受近年来 羊毛市场不利经营环境影响，主营业务长期处于亏损状态。为降低集团公司经营性亏损、进一步提 高资金使用效益，公司第九届董事会 2017 年第三次临时会议审议通过解散清算上海一毛条纺织有限 公司的议案。解散清算完成后，上海一毛条将不再纳入公司合并报表范围，但不会对公司整体业务 和财务状况产生重大影响。截止报告期末，上海一毛条纺织有限公司已完成工商注销登记手续。 （详见 2017 年 7 月 7 日刊登于《上海证券报》、《香港文汇报》及上海证券交易所网站 的相关公告）。 5、解散清算上海三毛善初会投资管理有限公司 根据第八届董事会对董事长代行部分决策权的授权，公司于 2015 年 9 月与上海新龙进企业投资 管理有限公司、自然人张雯琦共同投资设立上海三毛善初会投资管理有限公司（以下简称“善初会 投资公司”），注册资本 100 万元，本公司占 51%。设立初衷是引入合作方共同推进养老产业孵化。 但因该公司设立两年来，并未发生实际生产经营，且投资各方未能形成可行的投资经营方案，结合 本公司现阶段产业及投资布局，经合作各方协商一致，对善初会投资公司实施解散清算。公司第九 届董事会 2017 年第四次临时会议审议通过相关议案。截止报告期末，上海三毛善初会投资管理有限 公司已完成工商注销登记手续。 （详见 2017 年 10 月 20 日刊登于《上海证券报》、《香港文汇报》及上海证券交易所网站 的相关公告） 6、受让全资子公司持有的上海硕风国际旅行社有限公司 10%股权 为完善公司法人治理结构，减少管理层级，公司第九届董事会 2017 年第四次临时会议审议通过 关于受让全资子公司所持上海硕风国际旅行社有限公司（以下简称“硕风旅行社”）10%股权的议案， 同意公司以硕风旅行社全部权益价值评估结果为依据，受让全资子公司上海嘉懿创业投资有限公司 （以下简称“嘉懿创投公司”）持有的 10%股权。在评估基准日 2016 年 12 月 31 日，硕风旅行社股 东全部权益价值为 1620 万元，嘉懿创投公司所持 10%股权对应评估值 162 万元即为本次交易价格。 本次交易不会改变本公司合并报表范围。截止报告期末，标的公司股权已完成工商登记变更手续。 （详见 2017 年 10 月 20 日刊登于《上海证券报》、《香港文汇报》及上海证券交易所网站 的相关公告） 7、重庆一毛条减资及 100%股权挂牌转让事项 上海一毛条纺织重庆有限公司（以下简称“重庆一毛条”）成立于 2007 年 4 月，由本公司的全 资子公司上海一毛条纺织有限公司出资人民币 7000 万元设立。近年来因受经营环境不利因素影响， 该企业连续亏损，已自 2015 年 2 月起停产。2016 年 9 月，为减少管理层级，公司受让重庆一毛条 100%股权，重庆一毛条提升为本公司的二级子公司。 为提高公司资金使用效益，公司第九届董事会 2017 年第一次临时会议审议通过了对全资子公司 上海一毛条纺织重庆有限公司（以下简称“重庆一毛条”）实施减资的议案。重庆一毛条注册资本 为人民币 7000 万元，本次减少注册资本人民币 3200 万元，减资后，重庆一毛条的注册资本为人民 币 3800 万元，仍为公司全资子公司。截止 2017 年 5 月 4 日，重庆一毛条已完成本次减资的相关工 商变更程序，注册资本调整为人民币 3800 万元。 为进一步盘活并夯实公司资产、提高资金使用的效益和质量，公司董事会同意并授权经营层通 过重庆联合产权交易所公开挂牌转让所持上海一毛条纺织重庆有限公司 100%股权（以下简称“标的 资产”）。完成信息预披露后，标的资产自 2017 年 8 月 14 日起正式挂牌，首次挂牌价格为人民币 3496.10 万元。首次挂牌期满，标的资产未征集到意向受让方。此后，公司根据国有资产交易管理 的有关规定及董事会的相关授权二次下调挂牌价格，但均未能征集到意向受让方。 2017 年年度报告 30 / 134 2017 年 11 月 28 日，公司召开第九届董事会 2017 年第五次临时会议，审议通过《关于第四次 挂牌转让上海一毛条纺织重庆有限公司 100%股权的议案》，董事会同意并授权公司按 2447.27 万元 的价格通过重庆联合产权交易所第四次公开挂牌标的资产。 2018 年 1 月 2 日，公司收到重庆联合产权交易所出具的《关于上海一毛条纺织重庆有限公司 100% 股权项目挂牌情况的函》：项目于 2017 年 12 月 29 日挂牌期满，截止目前，未征集到意向受让方。 根据公告约定，挂牌期满，若未征集到意向受让方，则延长信息发布，不变更挂牌条件，按照 5 个 工作日为一个周期延长，直至征集到意向受让方。 （详见公司于 2017 年 3 月 11 日、7 月 7 日、9 月 12 日、10 月 17 日、10 月 20 日、11 月 22 日、 11 月 29 日、2018 年 1 月 3 日刊登于《上海证券报》、《香港文汇报》及上海证券交易所网站 的相关公告） 截止本报告日，重庆一毛条 100%股权挂牌项目尚未征集到意向受让方。 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 公司积极履行社会责任，将社会责任意识贯穿于公司发展的各个环节。公司严格遵守国家法律、 法规及各项政策要求，始终坚持合法经营、依法纳税，促进当地的基本建设。公司提倡节约资源、 绿色环保，积极倡导绿色办公，减少企业运营对环境的影响。公司重视人才队伍建设，实现员工与 公司的共同成长，维护员工的基本权益，提升员工福利保障，关注员工生活，为困难员工送温暖， 营造以人为本，关爱员工的和谐社会氛围，促进企业与社会和谐，实现公司的可持续稳定健康发展。 (三) 环境信息情况 1、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2、 重点排污单位之外的公司 √适用 □不适用 经核查，公司及所属控股子公司均不属于重点排污单位。在日常生产经营中，公司认真执行《中 华人民共和国环境保护法》、《中华人民共 和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治 法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保 方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 3、 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 31 / 134 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 32 / 134 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 报告期内，公司未发生证券发行情况；未发生因送股、转增资本、配股、增发新股、非公开发 行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、 债券发行或其他原因引起公司股权总数及股东结构变动，或公司资产和负债结构的变动。 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 35,873 （A 股 27455；B 股 8418） 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 35,128 （A 股 26730；B 股 8398） 2017 年年度报告 33 / 134 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内 增减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有 限售条 件股份 数量 质押或冻 结情况 股东 性质 股份 状态 数 量 重庆轻纺控股（集团）公司 0 52,158,943 25.95 0 无 0 国有法人 中冀投资股份有限公司 5,509,084 5,509,084 2.74 0 无 0 境 内 非 国 有 法人 BNP PARIBAS (ACTING THROUGH ITS HONGKONG BRANCH) 5,000,000 5,000,000 2.49 0 未知 其他 上海纺织控股（集团）公司 0 2,804,194 1.40 0 无 0 国有法人 李琳 -300,000 1,500,000 0.75 0 无 0 境内自然人 林兰 502,000 1,170,000 0.58 0 无 0 境内自然人 林育勇 746,946 747,046 0.37 0 未知 境内自然人 俞文灿 250,000 650,000 0.32 0 未知 境内自然人 缪明华 644,900 644,900 0.32 0 未知 境内自然人 谢作纲 636,350 636,350 0.32 0 未知 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通 股的数量 股份种类及数量 种类 数量 重庆轻纺控股（集团）公司 52,158,943 人民币普通股 52,158,943 中冀投资股份有限公司 5,509,084 人民币普通股 5,509,084 BNP PARIBAS(ACTING THROUGH ITS HONGKONG BRANCH) 5,000,000 境内上市外资股 5,000,000 上海纺织控股（集团）公司 2,804,194 人民币普通股 2,804,194 李琳 1,500,000 人民币普通股 1,500,000 林兰 1,170,000 人民币普通股 1,170,000 林育勇 747,046 境内上市外资股 747,046 俞文灿 650,000 境内上市外资股 650,000 缪明华 644,900 境内上市外资股 644,900 谢作纲 636,350 境内上市外资股 636,350 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知股东间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 2017 年年度报告 34 / 134 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 √适用 □不适用 名称 重庆轻纺控股（集团）公司 单位负责人或法定代表人 谢英明 成立日期 2000-08-25 主要经营业务 对市国资委授权范围内的国有资产经营、管理，销售机械设备、电子 器具、光学设备仪器、汽车零部件、化工产品及原料（不含化学危险 品）、百货，房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动） 报告期内控股和参股的其他 境内外上市公司的股权情况 无 其他情况说明 无 2、 自然人 □适用 √不适用 3、 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4、 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 2017 年年度报告 35 / 134 (二) 实际控制人情况 1、 法人 √适用 □不适用 名称 重庆市国有资产监督管理委员会 2、 自然人 □适用 √不适用 3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4、 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 36 / 134 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性 别 年 龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持 股数 年末持 股数 年度内股份 增减变动量 增减变 动原因 报告期内从公司获得的 税前报酬总额（万元） 是否在公司关 联方获取报酬 邹宁 董事长、董事 会秘书（代 行） 男 49 2016-06-07 2019-06-07 0 0 0 95 否 刘杰 董事、总裁 男 49 2016-06-07 2019-06-07 0 0 0 95 否 胡渝 董事 男 44 2016-06-07 2019-06-07 0 0 0 0 是 周志宇 董事、财务总 监 男 55 2016-06-07 2019-06-07 0 0 0 56 否 赵晓雷 独立董事 男 63 2016-06-07 2019-06-07 0 0 0 10 否 钱利明 独立董事 男 47 2016-06-07 2019-06-07 0 0 0 10 否 须峰 独立董事 男 45 2016-06-07 2019-06-07 0 0 0 10 否 曹永祥 监事长 男 60 2016-06-07 2019-06-07 0 0 0 0 是 何贵云 监事 男 49 2016-06-07 2019-06-07 0 0 0 0 是 张天雪 监事 男 44 2016-06-07 2019-06-07 0 0 0 0 是 曹广慈 职工监事 男 56 2016-06-07 2019-06-07 3,000 3,000 0 29 否 蔡志伟 职工监事 男 57 2016-06-07 2019-06-07 0 0 0 25 否 合计 / / / / / 3,000 3,000 0 / 330 / 2017 年年度报告 37 / 134 姓名 主要工作经历 邹宁 现任公司第九届董事会董事长；重庆轻纺控股（集团）公司副总经理。曾任重庆外贸控股（集团）有限公司资产处处长；重庆轻纺控股（集团） 公司资产营运部副部长、资产营运部部长；公司第七届董事会董事，第八届董事会董事、董事长。 刘杰 现任公司第九届董事会董事、党委副书记、总裁；宝鸡凌云万正电路板有限公司董事长（法定代表人）；上海嘉懿创业投资有限公司执行董事(法 定代表人)、总经理；上海三毛资产管理有限公司执行董事（法定代表人）；上海寅丰服装有限公司执行董事（法定代表人）；太仓三毛纺织有 限公司执行董事（法定代表人）；上海一毛条纺织重庆有限公司执行董事（法定代表人）。曾任公司第八届董事会董事、副总裁，上海一毛条 纺织有限公司执行董事（法定代表人）、党委书记、总经理。 胡渝 现任重庆轻纺控股（集团）公司资本营运部部长；公司第九届董事会董事。曾任重庆啤酒（集团）有限责任公司团委副书记、重庆轻纺控股（集 团）公司纪检审计室业务主管、企业管理部副部长、资本营运部副部长；公司第八届董事会董事。 周志宇 现任公司第九届董事会董事、党委委员、财务总监、财务管理部经理。曾任上海长凯信息技术有限公司财务部经理；公司监审部副经理、财务 部经理。 赵晓雷 现任上海财经大学教师、教授；公司第九届董事会独立董事。曾任上海财经大学财经研究所所长；公司第八届董事会独立董事。 钱利明 现任君则投资（上海）有限公司总经理；公司第九届董事会独立董事。曾任苏州市税务局专管员、江苏东华期货经纪有限公司及上海金属期货 交易所（现上海期货交易所）出市代表、戴德梁行（上海）有限公司市场研究部经理、上海华燕房地产策划有限公司市场部经理、金大元（上 海）有限公司副总经理；公司第八届董事会独立董事。 须峰 现任筑客网络技术（上海）有限公司董事长；公司第九届董事会独立董事。曾任上海针织九厂副厂长、上海三枪（集团）有限公司副总经理、 上海海螺服饰有限公司总经理；上海国际时尚教育中心副校长；公司第八届董事会独立董事。 曹永祥 现任重庆轻纺控股（集团）公司党委副书记、纪委书记；公司第九届监事会监事长。曾担任重庆市机构编制委员会办公室机关机构编制处处长； 重庆市机构编制委员会办公室事业单位登记管理局局长；重庆轻纺控股（集团）公司总裁助理；公司第七届、第八届监事会监事、监事长。 何贵云 现任重庆轻纺控股（集团）公司审计室（监事会办公室）主任；公司第九届监事会监事。曾任重庆南桐矿业公司审计部长、监事（兼监事会办 公室主任）；重庆轻纺控股（集团）公司审计室（监事会办公室）副主任；公司第八届监事会监事。 张天雪 现任重庆轻纺控股（集团）公司财务部副部长；公司第九届监事会监事。曾任重庆轻纺控股（集团）公司审计监察室业务副主管、财务部业务 副主管、业务主管。 曹广慈 现任公司第九届监事会职工监事、纪委委员、风险管理部（监事会办公室、纪检监察室、审计室）经理。曾任上海太平洋机电（集团）有限公 司财务部、办公室干部；上海三毛企业（集团）股份有限公司财务部业务经理、总经理办公室副主任。 蔡志伟 现任上海三毛资产管理有限公司党支部副书记、纪检委员、工会主席、人事部经理；公司第九届监事会职工监事。曾任公司综合事业部办公室 主任；物业管理中心党委副书记、纪委书记、人事部经理、工会筹备负责人；公司第七届、第八届监事会职工监事。 其它情况说明 √适用 □不适用 注：邹宁董事长自 2016 年 6 月起兼任控股股东重庆轻纺控股（集团）公司副总经理，因此自 2016 年 7 月起公司将其薪酬交控股股东，由控股股东另行核 发。 2017 年年度报告 38 / 134 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 邹宁 重庆轻纺控股（集团）公司 副总经理 2016 年 6 月 胡渝 重庆轻纺控股（集团）公司 资本营运部部长 2016 年 8 月 曹永祥 重庆轻纺控股（集团）公司 党委副书记、纪委书记 2011 年 5 月 何贵云 重庆轻纺控股（集团）公司 审计室（监事会办公室）主任 2015 年 3 月 张天雪 重庆轻纺控股（集团）公司 财务部副部长 2016 年 12 月 在股东单位任职情况的说明 无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 赵晓雷 上海财经大学 教师、教授 1986 年 7 月 赵晓雷 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 独立董事 2014 年 4 月 2018 年 1 月 钱利明 君则投资（上海）有限公司 总经理 2010 年 1 月 须峰 筑客网络技术（上海）有限公司 董事长 2015 年 8 月 在其他单位任职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 由董事会及其下设薪酬与考核委员会审议决定，独立董事薪酬经股东大会批准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据年初制定的经营目标与考核办法进行设定，由董事会薪酬与考核委员会提出对公司高级管理人员 年度考核具体意见，并提请董事会审议。独立董事津贴由董事会拟定，提交股东大会审议。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期内，按照上述原则，公司所披露的董事、监事和高级管理人员报酬与实际发放情况相符。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得 的报酬合计 报告期内，董事、监事、高级管理人员从公司领取的报酬为 330 万元（税前）。 2017 年年度报告 39 / 134 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 37 主要子公司在职员工的数量 1,032 在职员工的数量合计 1,069 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 5 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 71 销售人员 35 技术人员 50 财务人员 23 行政人员 56 其他从业人员 834 合计 1,069 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 11 大学本科 78 大专 107 高中及以下 873 合计 1,069 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 下属子（分）公司经营者：按照《上海三毛企业（集团）股份有限公司企业经营者经营业绩考 核办法》（2017 试行版）执行。 本部薪酬政策：按照《上海三毛集团本部工资调整方案》（2015 年版），对本部员工工资按照 工龄、技能、职称、职务等不同而定。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 2017 年，公司按照公司内控制度的相关要求，制定培训计划，开展培训工作。 为适应集团新发展的态势， 2017 年公司不断丰富培训载体，提高培训形式、质量。年初组织 发放《2017 年部门培训需求调查表》进行培训征询，按照培训需求分析，有针对组织了全面风险控 制、预算、人事政策、安全、廉政等为主题 6 次培训，培训达 222 人次。同时就培训效果进行评估， 收到 72 份“内部培训反馈意见表”。通过狠抓培训三个环节，逐步形成事前培训需求调研、事中培 训授课、事后培训意见反馈的机制，为做好下一阶段的培训打下坚实基础。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 40 / 134 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》 等相关法律法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全公司内部控制体系，提升公司规范运作 水平，确保公司治理符合相关监管部门的规定与要求。公司制定了股东大会、董事会、监事会的议 事规则及相关制度，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成权力机构、决策机构、监督 机构与及经营层之间权责分明、各司其职、各尽其责、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理 结构。 报告期内，根据中共中央《关于在深化国有企业改革中坚持党的领导加强党的建设的若干意见》、 中共中央组织部、国务院国资委党委《关于扎实推动国有企业党建工作要求写入公司章程的通知》 （组通字﹝2017﹞11 号）等文件精神以及《公司法》、《证券法》及《上市公司章程指引（2016 年 修订）》等规定，结合公司作为国有控股上市公司的实际情况，公司对《公司章程》的部分条款进 行修订，把党建工作写入《公司章程》，加强公司治理各环节党的领导作用。 公司治理是一项长期工作。公司将按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和监 管部门发布的法律法规的要求，不断深化公司治理，加强内部控制建设，切实提高公司的规范运作 水平，维护公司和全体股东的合法权益，促进公司健康稳定发展。 （二）内幕信息知情人登记管理制度的建设和执行情况 公司已制定《内幕信息知情人登记管理制度》并严格按照监管部门要求执行内幕信息管理工作， 确保信息披露的公平性。公司根据内幕信息的流转做好内幕信息知情人的登记管理工作，防范内幕 信息知情人员滥用知情权进行内幕交易的行为。报告期内，公司严格按照该制度的要求执行，如实、 完整记录公司所知悉的内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息 知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间等相关档案，并做好所知悉的公司内幕信息的相关各 方的内幕信息知情人档案的汇总工作。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 截至报告期末，公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询 索引 决议刊登的披露日 期 2016 年度股东大会 2017-06-23 2017-06-24 2017 年度第一次临时股东大会 2017-09-15 2017-09-16 股东大会情况说明 √适用 □不适用 2016 年度股东大会审议通过以下议案： 1、《2016 年度董事会工作报告》 2、《2016 年度监事会工作报告》 3、《2016 年度财务决算报告》 4、《2016 年度利润分配方案》 5、《关于 2016 年度计提资产减值准备金的议案》 6、《关于 2016 年度计提特别坏账准备的议案》 7、《公司 2016 年度报告及摘要》 8、《关于公司 2017 年贷款额度的议案》 9、《关于授权公司为下属子公司向银行申请综合授信额度提供担保的议案》 2017 年第一次临时股东大会审议通过以下议案： 1、《关于聘任 2017 年度审计会计师事务所和内部控制审计机构的议案》 2、《关于修订<公司章程>部分条款的议案》 2017 年年度报告 41 / 134 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否 独立 董事 参加董事会情况 参加股东大 会情况 本年应参加 董事会次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东大 会的次数 邹宁 否 9 2 7 0 0 否 2 刘杰 否 9 2 7 0 0 否 2 胡渝 否 9 1 8 0 0 否 2 周志宇 否 9 2 7 0 0 否 2 赵晓雷 是 9 2 7 0 0 否 1 钱利明 是 9 2 7 0 0 否 1 须峰 是 9 1 8 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 9 其中：现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 7 现场结合通讯方式召开会议次数 1 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应 当披露具体情况 √适用 □不适用 公司董事会下设四个专门委员会：战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会。 2017 年度，公司董事会各专门委员会根据《公司章程》、《董事会专门委员会实施细则》等规定积 极开展工作，认真履行职责，对公司年报审计、财务及经营状况、内控实施情况、定期报告、薪酬 方案、战略投资布局等重大事项发表了专业性意见，对公司董事会科学决策、规范运作、健康发展 起到了积极作用。 报告期内，董事会下设各委员会对所审议议案均表示赞成，未对公司相关事项提出异议。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保 持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 2017 年年度报告 42 / 134 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司建立了合理的绩效考评机制以有效激励公司高级管理人员勤勉履职、尽职尽责。每年年初， 根据董事会确立的经营目标，公司高级管理人员按行政分工确立年度工作计划。年度终了后，董事 会薪酬与考核委员会按《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的相关规定，对公司高级管理人员年 度工作的开展及目标的落实情况予以评定，确立年度高级管理人员薪酬的发放方案，并提交公司董 事会审议。通过将公司高级管理人员的工作实绩与年度薪酬挂钩的方式，从而达到激励目的。 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会结合考评结果，提出公司高级管理人员 2017 年度薪酬 发放方案，经公司董事会审议通过后，对公司高级管理人员 2017 年度薪酬予以结算。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 公司第九届董事会第八次会议审议通过了《2017 年度内部控制评价报告》。全文详见 2018 年 3 月 31 日登载于上海证券交易所网站 的相关公告。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 受本公司委托，立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信所”）对公司 2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计。立信所认为，截止 2017 年 12 月 31 日，本公 司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。立 信所对本公司出具的《2017 年度内部控制审计报告》（信会师报字[2018]第 ZA10869 号）。全文详 见 2018 年 3 月 31 日登载于上海证券交易所网站 的相关公告。 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 43 / 134 第十一节 财务报告 审计报告 √适用 □不适用 信会师报字[2018]第 ZA10868 号 上海三毛企业（集团）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海三毛企业（集团）股份有限公司（以下简称上海三毛公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海三 毛公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于上海三毛公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是 充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应 对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定 下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入 收入确认的会计政策详情及收入的分 析请参阅合并财务报表附注“三、重要 会计政策及会计估计”注释二十五所述 的会计政策及“五、 合并财务报表项 目注释”注释三十八。 2017 年度，上海三毛公司确认的主营 业务收入为人民币 125,464.15 万元。上 海三毛公司对于销售收入是在商品所 有权上的风险和报酬已转移至客户时 确认的。公司的内销业务，是由公司与 客户订立合同或订单，发货并取得客户 确认后确认销售收入；公司的外销业 务，是由公司与客户订立合同，在商品 离岸时确认风险的转移，确认销售收 入。 由于收入是上海三毛公司的关键业绩 指标之一，且涉及管理层判断，我们将 收入确认识别为关键审计事项。 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序： 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的 设计和运行有效性，确定其可依赖； 2、选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险 和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是 否符合企业会计准则的要求； 3、对收入和成本执行分析程序，包括：本期收入、成本、 毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期 比较分析等，判断是否出现异常波动的情况； 4、对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合 同、出库单、运输单据、回款凭证等资料，检查已确认收 入的真实性，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的 会计政策； 5、结合应收账款函证，一并执行收入的函证程序，检查 已确认的收入的真实性和准确性； 6、针对可能出现的完整性风险，我们实施了具有针对性 的审计程序，包括但不限于： 在增加收入完整性测试样本的基础上，针对资产负债表日 前后确认的销售收入执行截止性测试，以评估销售收入是 否在恰当的会计期间确认。 2017 年年度报告 44 / 134 （二）固定资产的减值 请参阅财务报表附注“三、公司重要会 计政策及会计估计”注释二十一所述的 会计政策及“五、合并财务报表项目注 释”注释十二。 2017 年 12 月 31 日，上海三毛公司合 并财务报表中固定资产余额为人民币 3,628.81 万元，占资产总额的 4.82%。 上海三毛公司于资产负债表日评估固 定资产是否存在减值迹象。对于存在减 值迹象的固定资产进行减值测试，减值 测试结果表明资产或资产组的可收回 金额低于其账面价值的，按其差额计提 减值准备并计入减值损失。可收回金额 为资产或资产组的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。 由于本期对存在减值迹象的固定资产 计提的减值准备金额较大，对财务报表 影响重大，且在确定固定资产减值准备 时涉及重大的管理层判断，我们将上海 三毛公司的固定资产的减值识别为关 键审计事项。 我们就固定资产的减值实施的审计程序包括： 1、了解、评价及测试上海三毛公司与识别资产减值迹象 和测算可回收金额相关的内部控制，包括关键假设的采用 及减值计提金额的复核及审批； 2、对重要固定资产进行抽盘，检查固定资产的状况及本 年度使用情況等； 3、分析管理层于年末判断固定资产是否存在可能发生减 值的迹象的判断，评估对该资产所属资产组的认定和进行 固定资产减值测试时采用的关键假设的合理性； 4、获取管理层编制的存在减值迹象的固定资产的减值测 试表，对资产组的判断进行独立的复核，以确定其是否属 于能够独立产生现金流入的最小资产组合；对减值测试模 型中的折现率、经营和财务假设执行敏感性分析，考虑这 些参数和假设变动对减值的潜在影响，评估其合理性； 5、检查管理层评估的固定资产可收回金额是否与管理层 的预算以及公司长期战略发展规划相符，是否与行业发展 及经济环境形势相一致； 6、考虑在财务报表中有关资产减值的披露是否按照企业 会计准则的要求反映了管理层关键假设所具有的风险。 （三）对重大资产处置收益的确认 上海三毛公司于 2016 年 7 月 15 日签署 《普陀区655街坊7丘地块土地储备补 偿协议》，以总价人民币 4,290 万元将 公司名下位于祁连山路380号的7丘地 块国有土地使用权（连同该地块的地上 建筑物及附属设施）交由上海市普陀区 土地发展中心及上海桃浦科技智慧城 开发建设有限公司进行收储。 2017 年 1 月，上海三毛公司将 7 丘地 块移交给上海桃浦科技智慧城开发建 设有限公司，并在 2017 年度内收到 7 丘地块土地收储补偿款全部款项后将 该 土 地 收 储 补 偿 净 收 益 人 民 币 3,566.49 万元确认为当期收益。 由于该收益的确认对公司的经营业绩 影响金额重大，我们将其作为一项关键 审计事项进行考虑。 我们就该重大资产处置收益的确认实施的审计程序包括： 1、了解该土地及地上建筑物和附属设施的现状及账面价 值； 2、向管理层了解此次土地收储事项的具体情况； 3、向上海桃浦科技智慧城开发建设有限公司发函并现场 访谈该事项具体细节，以确认其真实性； 4、检查与此次土地收储事项的相关资料，如补偿协议、 地块移交、收到补偿款项的银行回单等； 5、检查账面相关资产处置结转是否正确，并通过检查拆 迁费用合同或协议、发票、银行付款单据等，确认拆迁费 用的真实性、完整性。 四、其他信息 上海三毛公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括上海三毛公司 2017 年 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 2017 年年度报告 45 / 134 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估上海三毛公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督上海三毛公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导 致对上海三毛公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报 表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上海三毛公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 （6）就上海三毛公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。（如适用） 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数 情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处， 我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：庄继宁 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王海燕 中国·上海 二〇一八年三月二十九日 2017 年年度报告 46 / 134 财务报表 合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位: 上海三毛企业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 243,919,069.44 215,820,415.03 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 五（二） 162,420.00 360,925.00 衍生金融资产 应收票据 五（三） 6,375,199.72 23,433,782.77 应收账款 五（四） 50,178,187.62 53,378,011.37 预付款项 五（五） 103,849,445.23 80,188,273.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（六） 19,374,746.46 14,850,492.44 买入返售金融资产 存货 五（七） 11,734,217.25 15,069,940.03 持有待售资产 57,030,496.06 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（八） 577,164.33 1,315,046.79 流动资产合计 436,170,450.05 461,447,383.24 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 五（九） 82,684,982.00 64,352,492.64 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五（十） 5,696,713.42 6,511,846.20 投资性房地产 五（十一） 186,443,574.72 190,476,215.35 固定资产 五（十二） 36,288,074.35 58,903,925.28 在建工程 五（十三） 76,923.08 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（十四） 3,758,428.26 7,295,808.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（十五） 536,913.65 2,499,837.55 递延所得税资产 五（十六） 802,062.74 1,243,044.40 其他非流动资产 五（十七） 282,500.00 非流动资产合计 316,287,672.22 331,565,670.22 2017 年年度报告 47 / 134 资产总计 752,458,122.27 793,013,053.46 流动负债： 短期借款 五（十八） 13,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十九） 18,873,016.53 40,422,345.78 预收款项 五（二十） 153,957,470.34 191,041,760.15 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（二十一） 25,016,058.14 11,778,934.13 应交税费 五（二十二） 8,748,545.14 6,187,811.71 应付利息 五（二十三） 17,279.16 应付股利 五（二十四） 716,561.13 716,561.13 其他应付款 五（二十五） 23,095,501.27 25,384,621.13 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五（二十六） 2,215,816.00 2,215,816.00 其他流动负债 五（二十七） 17,004,458.83 流动负债合计 232,622,968.55 307,769,588.02 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五（二十八） 1,553,100.00 1,553,100.00 长期应付职工薪酬 五（二十九） 7,525,379.63 9,068,643.31 专项应付款 五（三十） 8,460,000.00 8,460,000.00 预计负债 五（三十一） 4,000,000.00 4,000,000.00 递延收益 五（三十二） 22,170,255.28 23,144,495.88 递延所得税负债 五（十六） 7,172,650.20 2,378,788.20 其他非流动负债 非流动负债合计 50,881,385.11 48,605,027.39 负债合计 283,504,353.66 356,374,615.41 所有者权益 股本 五（三十三） 200,991,343.00 200,991,343.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（三十四） 211,783,201.47 211,783,201.47 减：库存股 2017 年年度报告 48 / 134 其他综合收益 五（三十五） 22,517,950.60 8,136,364.60 专项储备 盈余公积 五（三十六） 39,724,758.27 38,610,002.38 一般风险准备 未分配利润 五（三十七） -16,100,505.02 -35,688,469.91 归属于母公司所有者权益合计 458,916,748.32 423,832,441.54 少数股东权益 10,037,020.29 12,805,996.51 所有者权益合计 468,953,768.61 436,638,438.05 负债和所有者权益总计 752,458,122.27 793,013,053.46 法定代表人：邹宁 主管会计工作负责人：周志宇 会计机构负责人：周志宇 母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位:上海三毛企业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 101,149,598.09 122,238,361.79 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产 66,840.00 89,700.00 衍生金融资产 应收票据 3,550,844.80 1,984,150.00 应收账款 十六（一） 9,087,079.36 1,648,187.11 预付款项 3,517,075.70 2,226,500.00 应收利息 应收股利 其他应收款 十六（二） 24,697,339.28 24,448,094.29 存货 2,013,612.49 3,023,947.55 持有待售资产 57,030,496.06 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 11,320.75 367,591.26 流动资产合计 144,093,710.47 213,057,028.06 非流动资产： 可供出售金融资产 32,684,982.00 12,352,492.64 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十六（三） 273,831,736.78 372,787,825.23 投资性房地产 122,220,959.05 130,158,535.74 固定资产 6,556,923.23 8,007,582.04 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 120,591.67 145,541.67 开发支出 2017 年年度报告 49 / 134 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 435,415,192.73 523,451,977.32 资产总计 579,508,903.20 736,509,005.38 流动负债： 短期借款 13,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4,830,769.96 8,775,470.56 预收款项 6,997,354.02 77,455,070.02 应付职工薪酬 4,727,389.97 6,423,747.95 应交税费 6,295,391.70 2,981,184.81 应付利息 17,279.16 应付股利 716,561.13 716,561.13 其他应付款 56,828,130.76 147,491,082.18 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,215,816.00 2,215,816.00 其他流动负债 17,004,458.83 流动负债合计 82,611,413.54 276,080,670.64 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 1,553,100.00 1,553,100.00 长期应付职工薪酬 5,765,163.63 7,308,427.31 专项应付款 8,460,000.00 8,460,000.00 预计负债 4,000,000.00 4,000,000.00 递延收益 6,591,609.38 6,773,446.82 递延所得税负债 7,172,650.20 2,378,788.20 其他非流动负债 非流动负债合计 33,542,523.21 30,473,762.33 负债合计 116,153,936.75 306,554,432.97 所有者权益： 股本 200,991,343.00 200,991,343.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 191,088,111.55 191,088,111.55 减：库存股 其他综合收益 21,517,950.60 7,136,364.60 专项储备 盈余公积 39,724,758.27 38,610,002.38 未分配利润 10,032,803.03 -7,871,249.12 2017 年年度报告 50 / 134 所有者权益合计 463,354,966.45 429,954,572.41 负债和所有者权益总计 579,508,903.20 736,509,005.38 法定代表人：邹宁 主管会计工作负责人：周志宇 会计机构负责人：周志宇 合并利润表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,277,461,194.16 1,151,221,576.68 其中：营业收入 五（三十八） 1,277,461,194.16 1,151,221,576.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,310,483,647.14 1,191,243,713.25 其中：营业成本 五（三十八） 1,191,385,424.56 1,067,637,724.08 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（三十九） 4,239,589.99 3,419,067.33 销售费用 五（四十） 40,722,184.15 45,183,396.20 管理费用 五（四十一） 60,840,490.86 61,836,814.47 财务费用 五（四十二） -3,583,423.98 7,285,529.69 资产减值损失 五（四十三） 16,879,381.56 5,881,181.48 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 五（四十四） 174,120.00 -141,735.00 投资收益（损失以“－”号填列） 五（四十五） 25,306,586.82 2,482,450.48 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 15,996.76 1,824,389.69 资产处置收益（损失以“－”号填列） 五（四十六） 36,501,396.27 130,464,789.42 汇兑收益（损失以“－”号填列） 其他收益 五（四十七） 1,468,594.35 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,428,244.46 92,783,368.33 加：营业外收入 五（四十八） 215,960.83 2,801,154.71 减：营业外支出 五（四十九） 273,791.15 346,586.96 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 30,370,414.14 95,237,936.08 减：所得税费用 五（五十） 12,433,488.80 3,779,922.51 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,936,925.34 91,458,013.57 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 19,370,543.66 91,404,000.66 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列） -1,433,618.32 54,012.91 2017 年年度报告 51 / 134 (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 -2,765,795.44 -1,031,806.66 2.归属于母公司股东的净利润 20,702,720.78 92,489,820.23 六、其他综合收益的税后净额 14,381,586.00 2,369,486.25 归属母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 14,381,586.00 2,367,462.29 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 -20,744.61 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 -20,744.61 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 14,381,586.00 2,388,206.90 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 14,381,586.00 2,388,206.90 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 2,023.96 七、综合收益总额 32,318,511.34 93,827,499.82 归属于母公司所有者的综合收益总额 35,084,306.78 94,857,282.52 归属于少数股东的综合收益总额 -2,765,795.44 -1,029,782.70 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.10 0.46 （二）稀释每股收益(元/股) 0.10 0.46 法定代表人：邹宁 主管会计工作负责人：周志宇 会计机构负责人：周志宇 母公司利润表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十六（四） 69,229,622.73 56,832,829.58 减：营业成本 十六（四） 62,427,421.12 47,906,647.15 税金及附加 1,063,101.82 788,758.70 销售费用 1,276,083.65 1,660,739.55 管理费用 19,686,634.36 29,773,036.89 财务费用 5,181.79 4,421,349.57 资产减值损失 19,355,723.51 20,699,910.02 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -22,860.00 -62,055.00 投资收益（损失以“－”号填列） 十六（五） 26,525,907.61 5,006,294.76 2017 年年度报告 52 / 134 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 434,686.68 2,212,074.42 资产处置收益（损失以“－”号填列） 35,906,421.41 129,838,715.15 其他收益 416,191.19 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,241,136.69 86,365,342.61 加：营业外收入 22,600.00 646,441.63 减：营业外支出 167,857.95 250,576.15 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,095,878.74 86,761,208.09 减：所得税费用 9,077,070.70 1,889,802.94 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,018,808.04 84,871,405.15 (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 19,018,808.04 84,871,405.15 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 14,381,586.00 2,363,629.89 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -20,744.61 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 -20,744.61 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 14,381,586.00 2,384,374.50 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 14,381,586.00 2,384,374.50 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 33,400,394.04 87,235,035.04 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.09 0.42 （二）稀释每股收益(元/股) 0.09 0.42 法定代表人：邹宁 主管会计工作负责人：周志宇 会计机构负责人：周志宇 合并现金流量表 2017 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,326,675,329.83 1,090,642,243.52 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 2017 年年度报告 53 / 134 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 142,333,756.48 165,713,687.70 收到其他与经营活动有关的现金 五（五十一） 32,907,355.43 36,390,376.14 经营活动现金流入小计 1,501,916,441.74 1,292,746,307.36 购买商品、接受劳务支付的现金 1,226,888,488.75 1,055,974,682.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 189,383,431.90 128,216,983.12 支付的各项税费 18,577,657.06 13,218,134.95 支付其他与经营活动有关的现金 五（五十一） 62,768,823.39 75,797,662.97 经营活动现金流出小计 1,497,618,401.10 1,273,207,463.75 经营活动产生的现金流量净额 4,298,040.64 19,538,843.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 755,730,418.57 191,165,320.00 取得投资收益收到的现金 5,201,021.12 20,637,316.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 27,725,394.91 173,299,864.29 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 五（五十一） 1,742,906.20 投资活动现金流入小计 788,656,834.60 386,845,406.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 1,523,126.31 4,499,628.14 投资支付的现金 754,335,680.00 136,038,605.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 4,355,540.14 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 755,858,806.31 144,893,773.28 投资活动产生的现金流量净额 32,798,028.29 241,951,633.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 108,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 108,000,000.00 偿还债务支付的现金 13,000,000.00 224,948,203.70 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 204,087.50 6,936,189.87 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 2017 年年度报告 54 / 134 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 13,204,087.50 231,884,393.57 筹资活动产生的现金流量净额 -13,204,087.50 -123,884,393.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,682,970.48 -2,155,414.92 五、现金及现金等价物净增加额 27,574,951.91 135,450,668.51 加：期初现金及现金等价物余额 215,623,115.03 80,172,446.52 六、期末现金及现金等价物余额 243,198,066.94 215,623,115.03 法定代表人：邹宁 主管会计工作负责人：周志宇 会计机构负责人：周志宇 母公司现金流量表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 68,801,596.44 58,587,742.07 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 253,062,000.98 333,429,885.79 经营活动现金流入小计 321,863,597.42 392,017,627.86 购买商品、接受劳务支付的现金 66,499,393.64 52,349,671.81 支付给职工以及为职工支付的现金 17,993,029.36 19,837,500.74 支付的各项税费 7,059,777.11 2,058,383.49 支付其他与经营活动有关的现金 318,109,747.66 293,330,546.80 经营活动现金流出小计 409,661,947.77 367,576,102.84 经营活动产生的现金流量净额 -87,798,350.35 24,441,525.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 851,959,179.39 250,231,871.38 取得投资收益收到的现金 8,215,826.02 26,111,766.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 25,777,062.25 171,666,736.88 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 885,952,067.66 448,010,374.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 82,682.86 16,969.56 投资支付的现金 805,955,680.00 270,132,835.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 806,038,362.86 270,149,804.56 投资活动产生的现金流量净额 79,913,704.80 177,860,569.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 108,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 108,000,000.00 偿还债务支付的现金 13,000,000.00 224,748,203.70 2017 年年度报告 55 / 134 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 204,087.50 6,068,733.87 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 13,204,087.50 230,816,937.57 筹资活动产生的现金流量净额 -13,204,087.50 -122,816,937.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -30.65 33.70 五、现金及现金等价物净增加额 -21,088,763.70 79,485,190.87 加：期初现金及现金等价物余额 122,238,361.79 42,753,170.92 六、期末现金及现金等价物余额 101,149,598.09 122,238,361.79 法定代表人：邹宁 主管会计工作负责人：周志宇 会计机构负责人：周志宇 2017 年年度报告 56 / 134 合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 200,991,343.00 211,783,201.47 8,136,364.60 38,610,002.38 -35,688,469.91 12,805,996.51 436,638,438.05 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 200,991,343.00 211,783,201.47 8,136,364.60 38,610,002.38 -35,688,469.91 12,805,996.51 436,638,438.05 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 14,381,586.00 1,114,755.89 19,587,964.89 -2,768,976.22 32,315,330.56 （一）综合收益总额 14,381,586.00 20,702,720.78 -2,765,795.44 32,318,511.34 （二）所有者投入和减少资本 -3,180.78 -3,180.78 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -3,180.78 -3,180.78 （三）利润分配 1,114,755.89 -1,114,755.89 1．提取盈余公积 1,114,755.89 -1,114,755.89 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 200,991,343.00 211,783,201.47 22,517,950.60 39,724,758.27 -16,100,505.02 10,037,020.29 468,953,768.61 2017 年年度报告 57 / 134 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 200,991,343.00 211,783,201.47 5,768,902.31 38,610,002.38 -128,178,290.14 14,703,235.21 343,678,394.23 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 200,991,343.00 211,783,201.47 5,768,902.31 38,610,002.38 -128,178,290.14 14,703,235.21 343,678,394.23 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 2,367,462.29 92,489,820.23 -1,897,238.70 92,960,043.82 （一）综合收益总额 2,367,462.29 92,489,820.23 -1,029,782.70 93,827,499.82 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -867,456.00 -867,456.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -867,456.00 -867,456.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 200,991,343.00 211,783,201.47 8,136,364.60 38,610,002.38 -35,688,469.91 12,805,996.51 436,638,438.05 法定代表人：邹宁 主管会计工作负责人：周志宇 会计机构负责人：周志宇 2017 年年度报告 58 / 134 母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 200,991,343.00 191,088,111.55 7,136,364.60 - 38,610,002.38 -7,871,249.12 429,954,572.41 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 200,991,343.00 191,088,111.55 7,136,364.60 38,610,002.38 -7,871,249.12 429,954,572.41 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 14,381,586.00 1,114,755.89 17,904,052.15 33,400,394.04 （一）综合收益总额 14,381,586.00 19,018,808.04 33,400,394.04 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,114,755.89 -1,114,755.89 1．提取盈余公积 1,114,755.89 -1,114,755.89 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 200,991,343.00 191,088,111.55 21,517,950.60 39,724,758.27 10,032,803.03 463,354,966.45 2017 年年度报告 59 / 134 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 200,991,343.00 202,539,157.71 4,772,734.71 38,610,002.38 -92,742,654.27 354,170,583.53 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 200,991,343.00 202,539,157.71 4,772,734.71 38,610,002.38 -92,742,654.27 354,170,583.53 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -11,451,046.16 2,363,629.89 84,871,405.15 75,783,988.88 （一）综合收益总额 2,363,629.89 84,871,405.15 87,235,035.04 （二）所有者投入和减少资本 -11,451,046.16 -11,451,046.16 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -11,451,046.16 -11,451,046.16 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 200,991,343.00 191,088,111.55 7,136,364.60 38,610,002.38 -7,871,249.12 429,954,572.41 法定代表人：邹宁 主管会计工作负责人：周志宇 会计机构负责人：周志宇 2017 年年度报告 60 / 134 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 √适用 □不适用 上海三毛企业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名上海三毛纺织 股份有限公司，系于 1993 年 7 月 19 日经上海市经济委员会以沪经企(1993)330 号文批准，采用公 开募集方式设立的中外合资股份有限公司。公司的统一社会信用代码为：913100006072514987。公 司 A 股和 B 股股票分别于 1993 年 11 月 8 日和 1993 年 12 月 31 日在上海证券交易所上市交易。所属 行业为工业类。 2006 年 2 月，公司控股股东上海纺织控股（集团）公司将上海国资委授权持有的公司 72,572,143 股国家股股权（占公司总股本的 36.11%），无偿划转给重庆轻纺控股（集团）公司。2006 年 7 月 10 日，公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股 获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 3 股的股份对价。 实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。 截至 2017 年 12 月 31 日止，公司累计发行股本总数为 200,991,343 股，其中：无限售条件的 A 股股份为 152,204,143 股，占股份总数的 75.73%，B 股股份为 48,787,200 股，占股份总数的 24.27%。 截至 2017 年 12 月 31 日止，公司注册资本为人民币 200,991,343.00 元，法定代表人：邹宁， 经营范围为：在国家允许投资的领域依法进行投资；公司自有房产的对外租赁、物业管理；生产毛 条、毛纱、纺织品及服装，销售自产产品及相关业务的技术咨询；软件、网站设计与开发、网页制 作，系统集成、企业信息化的技术管理服务；矿产品（含铁矿石）、金属材料（贵金属除外）、钢 材的批发；预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）（食品限批发 非实物方式）、食用农产品（粮食、生猪、牛、羊等家畜产品除外）、通信设备及相关产品、计算 机软硬件（音响制品、电子出版物等除外）、日用百货、工艺品（文物除外）、五金交电、建材（水 泥除外）、装潢材料、汽车配件、化妆品、文化用品、钟表眼镜（隐形眼镜除外）、照相器材、珠 宝首饰（毛钻、裸钻除外）、一类医疗器械的批发、网上零售、进出口、佣金代理（拍卖除外）以 及售后服务；通信设备（专控除外）的维修；仓储（食品、危险品除外）；票务代理（航空票务代 理除外）。（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请； 依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司注册地：中国（上海）自由贸 易试验区浦东大道 1476 号、1482 号 1401-1415 室。总部办公地：上海市黄浦区斜土路 791 号。 本财务报表业经公司董事会于 2018 年 3 月 29 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 √适用 □不适用 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 备注 上海茂发物业管理有限公司 上海一毛条纺织有限公司 于 2017 年注销 上海一毛条纺织重庆有限公司 太仓三毛纺织有限公司 上海杉和投资管理有限公司 上海三毛资产管理有限公司 上海三联纺织印染有限公司 宝鸡凌云万正电路板有限公司 上海嘉懿创业投资有限公司 上海三毛保安服务有限公司 上海寅丰服装有限公司 上海三进进出口有限公司 上海伊条纺织有限公司 上海三毛善初会投资管理有限公司 于 2017 年注销 上海银盾电子信息技术有限公司 上海合银保安服务有限责任公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主 体中的权益”。 2017 年年度报告 61 / 134 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—— 基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 √适用 □不适用 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行评价，评价结果表明本公司自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大不确定性。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 √适用 □不适用 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、 负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债 按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计 入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 2017 年年度报告 62 / 134 (六) 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资 方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司 编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列 报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采 用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计 期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最 终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表 中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股 东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少 数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合 并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视 同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制 方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得 原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他 综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初 数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务 自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买 方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计 入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损 益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有 者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润 纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本 公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商 誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行 会计处理。 ②分步处置子公司 2017 年年度报告 63 / 134 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交 易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交 易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处 置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控 制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前， 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时， 按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 （或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本 溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股 权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产 负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计 处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具 备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个 条件的投资，确定为现金等价物。 2017 年年度报告 64 / 134 (九) 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属 于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处 理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易 发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提 示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置 当期损益。 (十) 金融工具 √适用 □不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确 认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定， 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场 上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作 为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计 入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 2017 年年度报告 65 / 134 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则 终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融 资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司 将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将 下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负 债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与 债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现 金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征 相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实 可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的 账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这 种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认 原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 2017 年年度报告 66 / 134 本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为： 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为： 本公司持有的可供出售权益工具投资的公允价值下跌 30%以上； 公允价值下跌“非暂时性”的标准为： 预期在未来较长时间（12 个月）内公允价值下跌的幅度持续在 30%以上。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 应收款项 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判 断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项是指：应收款项余额前五名。 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值 的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合 1 账龄分析法 组合 2 其他方法 确定组合的依据 组合 1 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似 的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现 时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 组合 2 年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进行单项 减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2.00 0.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3 年以上 30.00 30.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 单项计提坏账 准备的理由 如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值 坏账准备的计 提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2017 年年度报告 67 / 134 (十二) 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的 材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超 出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别 计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场 价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十三) 持有待售资产 √适用 □不适用 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出 售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得 批准。 (十四) 长期股权投资 √适用 □不适用 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被 投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司 联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位 实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前 2017 年年度报告 68 / 134 的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本 溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值 加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含 的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确 认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收 益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股 利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收 益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值 为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资 期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者 权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司 的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资 产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构 成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、 （六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投 资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上 述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权 改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间 的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核 算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 2017 年年度报告 69 / 134 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算 时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对 被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影 响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能 对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计 处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合 收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理 的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十五) 投资性房地产 采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使 用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于 出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建 筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 (十六) 固定资产 1、 确认条件 √适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确 定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不 同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10～40 5% 2.38%～9.5% 机器设备 年限平均法 12～18 5% 5.28%～7.92% 运输及其他设备 年限平均法 5～12 5% 7.92%～19% (十七) 在建工程 √适用 □不适用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账 价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使 用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公 司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不调整原已计提的折旧额。 2017 年年度报告 70 / 134 (十八) 借款费用 √适用 □不适用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的 期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款 费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在 该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态 或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借 款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借 款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十九) 无形资产 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发 生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资 产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 2017 年年度报告 71 / 134 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值 和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形 资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命（年） 依据 土地使用权 50 按土地可使用年限 软件 5 按受益期 年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 公司的商标具有优先续展权，认定为使用寿命不确定的无形资产。 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，本期末该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶 段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时 计入当期损益。 (二十) 商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额。 商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。 本公司对商誉不摊销。 2017 年年度报告 72 / 134 (二十一) 长期资产减值 √适用 □不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无 形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可 收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价 值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项 资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确 定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方 法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的 账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关 资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或 者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产 组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值 测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其 可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十二) 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公 司的长期待摊费用为经营租赁方式租入的固定资产改良支出。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 (二十三) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金 额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务 的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补 充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支 出计入当期损益或相关资产成本。 详见本附注“五、(二十一) 应付职工薪酬”。 2017 年年度报告 73 / 134 3、 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益。 4、 其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 (二十四) 预计负债 √适用 □不适用 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司 确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因 素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计 数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的 可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事 项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到 时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 详见本附注“五、(三十一) 预计负债”。 (二十五) 收入 √适用 □不适用 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 （1） 销售商品收入确认和计量的总体原则 ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2） 本公司销售商品收入确认和计量的具体原则 公司的销售收入分内销收入和外销收入。 公司的内销业务，是由公司与客户订立合同或订单，发货并取得客户确认后确认销售收入。 公司的外销业务目前主要为自营贸易出口。公司与客户订立合同，在商品离岸时确认风险的转 移，确认销售收入。 2、确认让渡资产使用权收入的依据 （1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 2017 年年度报告 74 / 134 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让 渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据 公司对外出租房屋收取租赁费及物业管理费。公司与承租方签订租赁协议，向承租方提供物业 使用权。根据合同约定，主要采用预收款方式先行收取租赁费和物业管理费，并定期与承租方进行 结算，按月确认租赁和物业管理费收入。 3、提供劳务收入的确认和计量的依据和方法 （1） 提供劳务收入的确认和计量的总体原则 公司对外提供安保服务收取安保服务收入。按照有关合同或协议约定的收费标准和时间提供劳 务，并计算确认安保服务收入。 （2） 提供劳务收入的确认和计量的具体原则 公司与需要安保服务的单位签订安保服务协议，派遣安保人员到指定单位负责安保工作，定期 与用人单位对安保服务情况进行结算，在提供服务期间分期确认安保服务收入。 (二十六) 政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补 助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成 长期资产的政府补助； 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助； 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的 判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。 2、确认时点 公司实际取得政府补助款时作为确认时点。 3、会计处理 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相 关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他 收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益； 与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生 的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公 司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本 公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款 费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 2017 年年度报告 75 / 134 (二十七) 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外 的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所 得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所 得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算 当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销 后的净额列报。 (二十八) 租赁 1、 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计 入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确 认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 (二十九) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或 被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联 计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 2017 年年度报告 76 / 134 (三十) 重要会计政策和会计估计的变更 (1) 重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和 金额) （1）在利润表中分别列示“持 续经营净利润”和“终止经营净 利润”。比较数据相应调整。 经公司第九届董事会第六次 会议及第九届监事会第六次 会议审议通过。 2017 度： 列示持续经营净利润本年金额 19,370,543.66 元； 列示终止经营净利润本年金额 -1,433,618.32 元。 2016 年度： 列示持续经营净利润本年金额 91,404,000.66 元； 列示终止经营净利润本年金额 54,012.91 元。 （2）与本公司日常活动相关的 政府补助，计入其他收益，不再 计入营业外收入。比较数据不调 整。 经公司第九届董事会第六次 会议及第九届监事会第六次 会议审议通过。 其他收益：1,468,594.35 元。 （3）在利润表中新增“资产处 置收益”项目，将部分原列示为 “营业外收入”的资产处置损益 重分类至“资产处置收益”项目。 比较数据相应调整。 经公司第九届董事会第六次 会议及第九届监事会第六次 会议审议通过。 2017 年度： 营业外收入减少 36,501,396.27 元， 重分类至资产处置收益。 2016 年度： 营业外收入减少 130,464,789.42 元， 重分类至资产处置收益。 其他说明 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则 第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营， 要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业 财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 (2) 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (三十一) 前期会计差错更正 本报告期未发生前期会计差错更正事项。 2017 年年度报告 77 / 134 四、 税项 (一) 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 17%（13%、11%、6%、 5%、3%） 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税及增值税计征 7%（5%） 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 教育费附加 按实际缴纳的营业税及增值税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税及增值税计征 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率（%） 太仓三毛纺织有限公司 20 宝鸡凌云万正电路板有限公司 15 上海一毛条纺织重庆有限公司 15 (二) 税收优惠 √适用 □不适用 根据财税[2014]34 号《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》， 子公司太仓三毛纺织有限公司本报告期符合小型微利企业条件，所得减按 50%计入应纳税所得额， 按 20%缴纳企业所得税。 子公司太仓三毛纺织有限公司按营业收入的 5%作为企业所得税应纳税所得额。 根据国家税务总局公告[2012]12 号《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》 以及财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，子公司宝鸡凌云万 正电路板有限公司、上海一毛条纺织重庆有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策，本年度减 按 15%税率计缴企业所得税。 五、 合并财务报表项目注释 (一)货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 62,035.78 88,424.59 银行存款 243,136,031.16 215,534,690.44 其他货币资金 721,002.50 197,300.00 合计 243,919,069.44 215,820,415.03 其他说明 其他货币资金分类如下： 项目 期末余额 年初余额 信用证保证金 721,002.50 197,300.00 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 信用证保证金 721,002.50 197,300.00 合计 721,002.50 197,300.00 上述受限制的货币资金在编制现金流量表时已经从“现金及现金等价物余额”中剔除。 2017 年年度报告 78 / 134 (二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 162,420.00 360,925.00 其中：债务工具投资 权益工具投资 162,420.00 360,925.00 衍生金融资产 其他 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 合计 162,420.00 360,925.00 (三)应收票据 1、 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 5,615,199.72 23,433,782.77 商业承兑票据 760,000.00 合计 6,375,199.72 23,433,782.77 2、 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,176,754.22 合计 1,176,754.22 4、 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 79 / 134 (四)应收账款 1、 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 51,469,146.78 95.66 1,290,959.16 2.51 50,178,187.62 54,524,153.06 95.74 1,146,141.69 2.10 53,378,011.37 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 2,336,357.40 4.34 2,336,357.40 100.00 2,426,357.40 4.26 2,426,357.40 100.00 合计 53,805,504.18 100.00 3,627,316.56 50,178,187.62 56,950,510.46 / 3,572,499.09 / 53,378,011.37 2017 年年度报告 80 / 134 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 一年以内（含 1 年） 48,199,244.46 963,984.88 2.00 1 年以内小计 48,199,244.46 963,984.88 2.00 1 至 2 年 3,269,902.32 326,974.28 10.00 合计 51,469,146.78 1,290,959.16 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 144,817.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 90,000.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 3、 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 第一名 4,605,218.00 8.63 92,104.36 第二名 3,941,028.00 7.38 78,820.56 第三名 3,633,799.30 6.81 72,675.99 第四名 3,162,231.27 5.93 63,244.63 第五名 2,960,103.69 5.55 59,202.07 合计 18,302,380.26 34.30 366,047.61 5、 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 6、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 81 / 134 (五)预付款项 1、 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 103,840,445.23 99.99 76,801,229.32 95.78 1 至 2 年 1,000.00 3,379,044.43 4.21 2 至 3 年 8,000.00 0.01 3 年以上 8,000.00 0.01 合计 103,849,445.23 100.00 80,188,273.75 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用 按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 39,589,963.42 元，占预付款项期 末余额合计数的比例 38.12%。 其他说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 82 / 134 (六)其他应收款 1、 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 14,829,313.37 39.77 14,829,313.37 100.00 13,829,313.37 43.59 13,829,313.37 100.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 19,600,203.07 52.55 225,456.61 1.15 19,374,746.46 15,511,801.86 48.90 661,309.42 4.26 14,850,492.44 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 2,862,743.69 7.68 2,862,743.69 100.00 2,383,550.43 7.51 2,383,550.43 100.00 合计 37,292,260.13 / 17,917,513.67 / 19,374,746.46 31,724,665.66 / 16,874,173.22 / 14,850,492.44 2017 年年度报告 83 / 134 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款 （按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 蓝带国际育乐事业有限公司 （注） 6,569,692.60 6,569,692.60 100.00 预计可收回金额与 账面价值的差异 张家港恒通毛条有限公司 4,950,517.74 4,950,517.74 100.00 预计可收回金额与 账面价值的差异 上海三毛进出口有限公司 2,309,103.03 2,309,103.03 100.00 预计可收回金额与 账面价值的差异 李建和 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 预计可收回金额与 账面价值的差异 合计 14,829,313.37 14,829,313.37 / / 注：详见本附注十五（六）7。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 18,586,152.01 1 年以内小计 18,586,152.01 1 至 2 年 365,143.56 36,514.36 10.00 2 至 3 年 57,300.00 11,460.00 20.00 3 年以上 591,607.50 177,482.25 30.00 合计 19,600,203.07 225,456.61 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 1,167,930.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 124,589.90 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 3、 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 84 / 134 4、 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 出口退税款 17,670,296.30 12,725,903.24 往来款 6,065,334.79 5,704,584.89 预付款 5,478,418.04 5,546,580.42 合作收益款 6,569,692.60 6,569,692.60 保证金 907,519.94 491,556.10 暂付款 319,937.77 454,854.85 备用金 135,698.50 147,520.50 其他 145,362.19 83,973.06 合计 37,292,260.13 31,724,665.66 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 上海市黄浦区税务 局 出口退税款 17,670,296.30 1 年以内 47.38 蓝带国际育乐事业 有限公司 合作收益款 6,569,692.60 3 年以上 17.62 6,569,692.60 张家港恒通毛条有 限公司 预付款 4,950,517.74 2－3 年 13.27 4,950,517.74 上海三毛进出口有 限公司 往来款 2,309,103.03 3 年以上 6.19 2,309,103.03 李建和 往来款 1,000,000.00 3 年以上 2.68 1,000,000.00 合计 / 32,499,609.67 87.14 14,829,313.37 6、 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 7、 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 8、 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 85 / 134 (七)存货 1、 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,179,918.92 3,179,918.92 3,632,155.48 122,247.41 3,509,908.07 在产品 59,788.50 59,788.50 985,552.18 985,552.18 库存商 品 10,751,943.26 2,257,433.43 8,494,509.83 11,576,244.65 1,001,764.87 10,574,479.78 合计 13,991,650.68 2,257,433.43 11,734,217.25 16,193,952.31 1,124,012.28 15,069,940.03 2、 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其 他 转回或转销 其他 原材料 122,247.41 122,247.41 库存商品 1,001,764.87 1,998,611.28 742,942.72 2,257,433.43 合计 1,124,012.28 1,998,611.28 865,190.13 2,257,433.43 可变现净值的具体依据：上述原材料以及库存商品以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额，确定其可变现净值。 本期转回或转销存货跌价准备：公司本期将已计提跌价准备的库存商品予以销售，相应的存货 跌价准备转销。 3、 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 4、 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 (八)其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 留抵及预缴税费 577,164.33 1,315,046.79 合计 577,164.33 1,315,046.79 2017 年年度报告 86 / 134 (九)可供出售金融资产 1、 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出 售权益 工具： 90,596,202.09 7,911,220.09 82,684,982.00 71,430,754.09 7,078,261.45 64,352,492.64 按公 允价值 计量的 31,064,982.00 31,064,982.00 11,889,534.00 11,889,534.00 按成 本计量 的 59,531,220.09 7,911,220.09 51,620,000.00 59,541,220.09 7,078,261.45 52,462,958.64 合计 90,596,202.09 7,911,220.09 82,684,982.00 71,430,754.09 7,078,261.45 64,352,492.64 2、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益工 具 可供出售债务 工具 其 他 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成 本 2,573,000.00 2,573,000.00 公允价值 31,064,982.00 31,064,982.00 累计计入其他综合收益的公允价值变 动金额 28,491,982.00 28,491,982.00 上述按公允价值计量的可供出售金融资产明细如下： 按公允价值计量的可供出售金融资产 股数 期末成本 期末公允价值 上海中毅达股份有限公司 514,800.00 380,000.00 2,805,660.00 上海银行股份有限公司 1,533,000.00 2,193,000.00 28,259,322.00 合 计 2,047,800.00 2,573,000.00 31,064,982.00 2017 年年度报告 87 / 134 3、 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现 金红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 广东佛陶集团股份有限公司 79,000.00 79,000.00 79,000.00 79,000.00 广东省金山实业股份有限公司 55,000.00 55,000.00 55,000.00 55,000.00 上海怡欣工贸公司 597,220.09 597,220.09 597,220.09 597,220.09 上海双龙高科技开发有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 5,537,041.36 462,958.64 6,000,000.00 上海信德企业发展公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 山东济南毛纺织厂 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 宁波梅山保税港区麟毅创新壹号 投资管理合伙企业（有限合伙） 50,000,000.00 50,000,000.00 - 上海硕风国际旅行社有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 380,000.00 380,000.00 其他 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 合计 59,541,220.09 10,000.00 59,531,220.09 7,078,261.45 842,958.64 10,000.00 7,911,220.09 / 4、 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 期初已计提减值余额 7,078,261.45 7,078,261.45 本期计提 842,958.64 842,958.64 其中：从其他综合收益转入 本期减少 10,000.00 10,000.00 其中：期后公允价值回升转回 / / 期末已计提减值金余额 7,911,220.09 7,911,220.09 2017 年年度报告 88 / 134 5、 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 (十)长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 上海博华基因芯片 技术有限公司 5,262,026.74 434,686.68 5,696,713.42 小计 5,262,026.74 434,686.68 5,696,713.42 二、联营企业 上海万图云懿投资 发展有限公司（注） 1,249,819.46 -831,129.54 -418,689.92 小计 1,249,819.46 -831,129.54 -418,689.92 合计 6,511,846.20 -831,129.54 15,996.76 5,696,713.42 其他说明 注：详见附注“十五（六）3”。 2017 年年度报告 89 / 134 (十一)投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1) 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建 工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 238,435,441.13 238,435,441.13 2.本期增加金额 8,608,576.20 4,196,000.00 12,804,576.20 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 （3）企业合并增加 （4）固定资产和无形资产转入（注） 8,608,576.20 4,196,000.00 12,804,576.20 3.本期减少金额 5,000,000.00 5,000,000.00 （1）处置 5,000,000.00 5,000,000.00 （2）其他转出 4.期末余额 242,044,017.33 4,196,000.00 246,240,017.33 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 47,959,225.78 47,959,225.78 2.本期增加金额 11,339,617.94 923,119.58 12,262,737.52 （1）计提或摊销 6,177,873.06 6,177,873.06 （2）固定资产和无形资产转入 （注） 5,161,744.88 923,119.58 6,084,864.46 3.本期减少金额 425,520.69 425,520.69 （1）处置 425,520.69 425,520.69 （2）其他转出 4.期末余额 58,873,323.03 923,119.58 59,796,442.61 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 183,170,694.30 3,272,880.42 186,443,574.72 2.期初账面价值 190,476,215.35 190,476,215.35 注：2017 年度，因持有目的变化，本公司将原确认为固定资产的房屋建筑物原值 8,608,576.20 元、累计折旧 5,161,744.88 元，将原确认为无形资产的土地使用权原值 4,196,000.00 元、累计摊销额 923,119.58 元归类至投资性房地产列示。 期末无用于抵押或担保的投资性房地产。 (2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用 2017 年年度报告 90 / 134 (十二)固定资产 1、 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 57,037,198.41 48,590,028.88 17,244,646.66 122,871,873.95 2.本期增加金额 1,047,418.80 640,658.50 1,688,077.30 （1）购置 1,047,418.80 640,658.50 1,688,077.30 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 8,608,576.20 1,835,993.72 7,446,151.41 17,890,721.33 （1）处置或报废 1,835,993.72 7,446,151.41 9,282,145.13 （2）转入投资性房地产（注） 8,608,576.20 8,608,576.20 4.期末余额 48,428,622.21 47,801,453.96 10,439,153.75 106,669,229.92 二、累计折旧 1.期初余额 15,886,141.66 31,218,990.64 10,672,493.46 57,777,625.76 2.本期增加金额 1,555,091.04 2,896,307.95 1,423,922.81 5,875,321.80 （1）计提 1,555,091.04 2,896,307.95 1,423,922.81 5,875,321.80 3.本期减少金额 5,161,744.88 1,180,715.13 5,239,753.16 11,582,213.17 （1）处置或报废 1,180,715.13 5,239,753.16 6,420,468.29 （2）转入投资性房地产 （注） 5,161,744.88 5,161,744.88 4.期末余额 12,279,487.82 32,934,583.46 6,856,663.11 52,070,734.39 三、减值准备 1.期初余额 5,928,038.11 262,284.80 6,190,322.91 2.本期增加金额 12,253,813.58 685,840.14 12,939,653.72 （1）计提 12,253,813.58 685,840.14 12,939,653.72 3.本期减少金额 569,969.31 249,586.14 819,555.45 （1）处置或报废 569,969.31 249,586.14 819,555.45 4.期末余额 12,253,813.58 6,043,908.94 12,698.66 18,310,421.18 四、账面价值 1.期末账面价值 23,895,320.81 8,822,961.56 3,569,791.98 36,288,074.35 2.期初账面价值 41,151,056.75 11,443,000.13 6,309,868.40 58,903,925.28 注：2017 年度，因持有目的变化，本公司将原确认为固定资产的房屋建筑物原值 8,608,576.20 元、 累计折旧 5,161,744.88 元归类至投资性房地产列示。 2、 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 34,996,162.78 7,749,451.92 12,253,813.58 14,992,897.28 机器设备 12,106,040.35 6,706,844.82 4,941,470.05 457,725.48 合计 47,102,203.13 14,456,296.74 17,195,283.63 15,450,622.76 上海一毛条纺织重庆有限公司自 2015 年停产至今，在各年度对所属固定资产根据资产的实际情 况进行估值，根据估值结果对机器设备计提相应的减值准备。 2017 年年度报告 91 / 134 3、 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 4、 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 机器设备 1,470,654.51 5、 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (十三)在建工程 1、 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 军工保密认证系统 76,923.08 76,923.08 合计 76,923.08 76,923.08 2、 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 3、 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 92 / 134 (十四)无形资产 1、 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 商标使用权 电脑软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 10,873,148.00 530,000.00 349,407.28 11,752,555.28 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 4,196,000.00 4,196,000.00 (1)处置 （2）转入投资性房 地产（注） 4,196,000.00 4,196,000.00 4.期末余额 6,677,148.00 530,000.00 349,407.28 7,556,555.28 二、累计摊销 1.期初余额 2,782,807.94 151,438.38 2,934,246.32 2.本期增加金额 204,598.68 59,901.44 264,500.12 （1）计提 204,598.68 59,901.44 264,500.12 3.本期减少金额 923,119.58 923,119.58 (1)处置 （2）转入投资性房 地产（注） 923,119.58 923,119.58 4.期末余额 2,064,287.04 211,339.82 2,275,626.86 三、减值准备 1.期初余额 992,500.16 530,000.00 1,522,500.16 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 992,500.16 530,000.00 1,522,500.16 四、账面价值 1.期末账面价值 3,620,360.80 138,067.46 3,758,428.26 2.期初账面价值 7,097,839.90 197,968.90 7,295,808.80 注：2017 年度，因持有目的变化，本公司将原确认为无形资产的土地使用权原值 4,196,000.00 元、 累计摊销额 923,119.58 元归类至投资性房地产列示。 期末无用于抵押或担保的无形资产。 2、 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 93 / 134 (十五)长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 金额 本期摊销金额 其他减 少金额 期末余额 经营租入固定资产改良支出 2,499,837.55 17,763.96 1,980,687.86 536,913.65 合计 2,499,837.55 17,763.96 1,980,687.86 536,913.65 (十六)递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 1,508,423.02 301,872.46 1,403,671.62 281,709.77 可抵扣亏损 1,893,791.53 284,068.73 预提费用 2,000,761.10 500,190.28 2,709,063.61 677,265.90 合计 3,509,184.12 802,062.74 6,006,526.76 1,243,044.40 (2) 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 可供出售金融资产公允价 值变动 28,690,600.80 7,172,650.20 9,515,152.80 2,378,788.20 合计 28,690,600.80 7,172,650.20 9,515,152.80 2,378,788.20 (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4) 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 94 / 134 (十七)其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付采购长期资产款 282,500.00 合计 282,500.00 (十八)短期借款 1、 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 3,000,000.00 保证借款 5,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 合计 13,000,000.00 2、 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 (十九)应付账款 1、 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 采购货款 18,873,016.53 26,985,812.82 劳务费 8,436,532.96 长期资产采购款 5,000,000.00 合计 18,873,016.53 40,422,345.78 2、 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 95 / 134 (二十)预收款项 1、 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 152,036,835.37 120,973,683.51 房租 1,920,634.97 68,076.64 预收的股权转让款（注） 70,000,000.00 合计 153,957,470.34 191,041,760.15 注：详见附注“十五（六）2”。 2、 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 温州华越 1,590,966.80 历史遗留预收款项 合计 1,590,966.80 3、 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 (二十一)应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 10,112,785.80 186,693,990.94 173,313,719.37 23,493,057.37 二、离职后福利-设定提存计划 95,311.23 13,377,010.54 13,363,988.88 108,332.89 三、辞退福利 1,570,837.10 1,778,963.19 1,935,132.41 1,414,667.88 四、一年内到期的其他福利 合计 11,778,934.13 201,849,964.67 188,612,840.66 25,016,058.14 (1) 短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 10,044,200.00 172,268,279.98 158,903,841.44 23,408,638.54 二、职工福利费 2,893,619.12 2,893,619.12 三、社会保险费 48,230.17 6,310,504.61 6,302,515.57 56,219.21 其中：医疗保险费 47,093.27 5,570,950.92 5,563,896.94 54,147.25 工伤保险费 291.30 193,086.11 192,665.66 711.75 生育保险费 845.60 546,467.58 545,952.97 1,360.21 四、住房公积金 3,630,977.02 3,630,977.02 五、工会经费和职工教育经费 20,355.63 1,590,610.21 1,582,766.22 28,199.62 合计 10,112,785.80 186,693,990.94 173,313,719.37 23,493,057.37 2017 年年度报告 96 / 134 (2) 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 89,000.80 11,879,614.52 11,868,944.57 99,670.75 2、失业保险费 6,310.43 408,954.07 406,602.36 8,662.14 3、企业年金缴费 1,088,441.95 1,088,441.95 合计 95,311.23 13,377,010.54 13,363,988.88 108,332.89 其他说明： □适用 √不适用 (二十二)应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 704,572.01 1,363,356.83 企业所得税 7,037,966.66 3,316,226.91 个人所得税 312,147.41 349,605.50 城市维护建设税 132,875.09 184,169.93 土地及房产税 465,095.24 844,422.04 印花税 29,119.11 1,245.98 教育费附加 52,298.14 80,842.28 水利建设基金 1,510.59 2,886.22 河道管理费 26,004.69 地方教育费附加 12,960.89 19,051.33 合计 8,748,545.14 6,187,811.71 (二十三)应付利息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 17,279.16 合计 17,279.16 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 97 / 134 (二十四)应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 716,561.13 716,561.13 合计 716,561.13 716,561.13 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 股东尚未领取。 (二十五)其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 往来款 9,803,375.80 7,370,313.91 服务费 5,468,048.47 5,770,544.22 保证金 4,676,926.06 6,869,525.00 暂收款 88,937.30 2,680,237.66 职工困难补偿款 1,746,256.43 1,721,108.43 代扣社保及个税 53,820.05 667,866.76 其他 1,258,137.16 305,025.15 合计 23,095,501.27 25,384,621.13 2、 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 毛麻公司 900,342.26 解困经费 3 年以上 金陵毛麻公司 812,020.04 解困经费 3 年以上 陕西凌云电器集团有限公司 787,474.74 3 年以上往来款 上海博得基因开发有限公司 543,774.00 3 年以上往来款 合计 3,043,611.04 / 其他说明 □适用 √不适用 (二十六)1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 1,778,416.00 1,778,416.00 1 年内到期的长期应付款 437,400.00 437,400.00 合计 2,215,816.00 2,215,816.00 2017 年年度报告 98 / 134 其他说明： 1、一年内到期的长期借款 项目 期末余额 年初余额 保证借款（注） 1,778,416.00 1,778,416.00 注：其中环保专项贷款 160 万元已于 2003 年 12 月到期，已经计提逾期利息 178,416.00 元。 2、一年内到期的长期应付款 项目 期末余额 年初余额 污染源治理专项基金贷款 437,400.00 437,400.00 (二十七)其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 祁连山路 7 丘土地补偿款 17,004,458.83 合计 17,004,458.83 注：详见附注“十五（六）1”。 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (二十八)长期应付款 1、 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 职工福利设施 1,107,300.00 1,107,300.00 职工医疗费 445,800.00 445,800.00 合计 1,553,100.00 1,553,100.00 职工福利设施系公司改制时，国资局确认的非经营性资产。 职工医疗费系上海纺织控股（集团）公司用于职工医疗费的款项。 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 99 / 134 (二十九)长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 二、辞退福利 7,525,379.63 9,068,643.31 三、其他长期福利 合计 7,525,379.63 9,068,643.31 (2) 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： □适用 √不适用 计划资产： □适用 √不适用 设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (三十)专项应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 国债资金专项补助资金 8,460,000.00 8,460,000.00 合计 8,460,000.00 8,460,000.00 / 其他说明： 根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部国经贸投资〔2002〕848 号文件，本公司 的高支毛纺服装面料技改项目属于 2002 年第四批国债专项资金国家重点技术改造项目，2005 年度 已收到国债专项资金 846 万元，其中中央补助 282 万元、地方补助 564 万元。截至 2017 年 12 月 31 日止，该技改项目尚未完成。 (三十一)预计负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 交付财产义务 4,000,000.00 4,000,000.00 注 合计 4,000,000.00 4,000,000.00 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 注：本公司预计未来存在交付财产义务可能性的金额为人民币400万元，详见本附注十三（二）（3）。 2017 年年度报告 100 / 134 (三十二)递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 递延收益 1 6,773,446.82 181,837.44 6,591,609.38 注 递延收益 2 16,371,049.06 792,403.16 15,578,645.90 注 合计 23,144,495.88 974,240.60 22,170,255.28 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债 项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入当期损 益金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 递延 收益 1 6,773,446.82 181,837.44 6,591,609.38 与资产相关 递延 收益 2 16,371,049.06 792,403.16 15,578,645.90 与资产相关 合计 23,144,495.88 974,240.60 22,170,255.28 其他说明： √适用 □不适用 注(递延收益 1)：2010 年 10 月，本公司收到杨浦区财政局拨款人民币 6,500 万元，用于受让杨 树浦路 1056 号地块拟建重庆沪办大楼在建工程，建筑面积约 35,000 平方米。本公司全资子公司上 海三毛房地产有限公司（现更名为上海茂发物业管理有限公司）设立项目公司上海润渝置业有限公 司开发建设该在建工程。2011 年底，上海三毛房地产有限公司已对外转让上海润渝置业有限公司的 全部股权。 2012 年 7 月 18 日，公司与上海润渝置业有限公司签订了《上海市商品房预售合同》，购买位于 杨树浦路 1058 号"滨江国际广场"（曾暂定名"重庆沪办大楼"）部分物业和 20 个车位，物业建筑面 积合计 3,917.04 平方米（预测面积），共计人民币 12,251.12 万元。公司按照未购回面积占重庆沪 办大楼在建工程总面积的比例结转对应的财政拨款 5,772.65 万元至营业外收入，剩余部分记入递延 收益。 2014 年 3 月，公司购入的上述房产办妥产权证，将该房产结转至投资性房地产，并开始计提折 旧，公司按照计提折旧的期间平均摊销相应的递延收益记入营业外收入。 截止 2017 年 12 月 31 日，该递延收益已累计结转收益 681,890.62 元，余额 6,591,609.31 元。 注(递延收益 2)：根据上海市经济委员会沪经节（2007）534 号文《上海市经委关于划转上海三 毛企业（集团）股份有限公司上海第三毛纺织厂原址土地出让金的通知》和市经委《关于企业享受 土地出让金返回优惠政策的通知》（沪经节[2006]315 号）和市财政局《关于拨付上海三毛企业（集 团）股份有限公司上海第三毛纺织厂迁建治理资金的通知》（沪财建[2007]37 号）精神，2008 年 1 月 11 日，本公司收到“三废迁建补偿”人民币 2,431 万元。经董事会决议，该资金用于抵补原迁出 生产设备的处置损失人民币 319 万元，剩余资金人民币 2,112.55 万元记入递延收益，用于购置斜土 路 791 号房产作为公司的经营管理及办公用房。 截止 2017 年 12 月 31 日，该递延收益已累计结转收益 5,546,822.07 元，余额 15,578,645.90 元。 2017 年年度报告 101 / 134 (三十三)股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 200,991,343.00 200,991,343.00 (三十四)资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增 加 本期减 少 期末余额 资本溢价（股本溢价） （1）投资者投入的资本 181,235,469.26 181,235,469.26 （2）其他 320,678.76 320,678.76 其他资本公积 （1）原制度资本公积转入 21,303,688.45 21,303,688.45 （2）政府因公共利益搬迁给予的搬迁补偿款的 结余 8,923,365.00 8,923,365.00 合计 211,783,201.47 211,783,201.47 (三十五)其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得税费 用 税后归属于母 公司 税后 归属 于少 数股 东 一、以后不能重分 类进损益的其他 综合收益 1,000,000.00 1,000,000.00 权益法下在被 投资单位不能重 分类进损益的其 他综合收益中享 有的份额 1,000,000.00 1,000,000.00 二、以后将重分类 进损益的其他综 合收益 7,136,364.60 19,175,448.00 4,793,862.00 14,381,586.00 21,517,950.60 可供出售金融 资产公允价值变 动损益 7,136,364.60 19,175,448.00 4,793,862.00 14,381,586.00 21,517,950.60 其他综合收益合 计 8,136,364.60 19,175,448.00 4,793,862.00 14,381,586.00 22,517,950.60 2017 年年度报告 102 / 134 (三十六)盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 26,835,100.40 1,114,755.89 27,949,856.29 任意盈余公积 11,774,901.98 11,774,901.98 合计 38,610,002.38 1,114,755.89 39,724,758.27 本期增加系根据母公司本期净利润弥补以前年度累计亏损后的余额的 10%计提的法定盈余公积。 (三十七)未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -35,688,469.91 -128,178,290.14 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 -35,688,469.91 -128,178,290.14 加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,702,720.78 92,489,820.23 减：提取法定盈余公积 1,114,755.89 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -16,100,505.02 -35,688,469.91 (三十八)营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,254,641,518.59 1,179,885,930.18 1,130,562,276.68 1,058,535,001.62 其他业务 22,819,675.57 11,499,494.38 20,659,300.00 9,102,722.46 合计 1,277,461,194.16 1,191,385,424.56 1,151,221,576.68 1,067,637,724.08 (三十九)税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 788,213.96 城市维护建设税 403,959.70 440,105.05 教育费附加 185,054.09 195,670.01 地方教育费附加 110,993.40 125,247.06 资源税 房产税 2,325,028.94 999,276.01 土地使用税 596,857.13 313,823.91 车船使用税 4,650.00 104,550.00 印花税 598,347.73 392,229.90 河道管理费 14,699.00 59,951.43 合计 4,239,589.99 3,419,067.33 2017 年年度报告 103 / 134 (四十)销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 运保佣费 30,437,174.77 31,887,524.34 差旅费 2,190,315.93 3,163,451.45 业务经费 131,928.19 992,542.17 其他 7,962,765.26 9,139,878.24 合计 40,722,184.15 45,183,396.20 (四十一)管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 37,747,405.97 37,796,910.63 办公费 1,679,856.85 2,041,719.04 折旧费 4,068,739.46 5,283,846.85 业务招待费 2,013,201.04 2,038,417.91 差旅费 1,445,544.83 1,325,574.37 中介服务费 2,214,195.20 1,328,188.41 其他 11,671,547.51 12,022,157.26 合计 60,840,490.86 61,836,814.47 (四十二)财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 186,808.34 5,890,201.37 减：利息收入 -719,282.87 -1,512,425.35 汇兑损益 -3,682,970.48 2,155,414.92 手续费 632,021.03 752,338.75 合计 -3,583,423.98 7,285,529.69 (四十三)资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,098,157.92 635,340.07 二、存货跌价损失 1,998,611.28 806,985.96 三、可供出售金融资产减值损失 842,958.64 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 12,939,653.72 3,908,855.45 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 2017 年年度报告 104 / 134 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 530,000.00 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 16,879,381.56 5,881,181.48 (四十四)公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 174,120.00 -141,735.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计 174,120.00 -141,735.00 (四十五)投资收益 √适用 □不适用 1、投资收益明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 15,996.76 1,824,389.69 处置长期股权投资产生的投资收益 448,016.46 20,745.61 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间 的投资收益 9,662.50 7,210.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的 投资收益 -195,532.65 313,240.30 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 766,500.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 19,898,584.91 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 其他 4,363,358.84 316,864.88 合计 25,306,586.82 2,482,450.48 2、 按权益法核算的长期股权投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期金额 上期金额 上海博华基因芯片技术有限公司 434,686.68 4,336,503.12 上海库纳佳服装服饰有限公司 -2,124,428.70 上海万图云懿投资发展有限公司（注） -418,689.92 -387,684.73 合计 15,996.76 1,824,389.69 3、 处置长期股权投资产生的投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 上海万图云懿投资发展有限公司（注） 448,016.46 上海库纳佳服装服饰有限公司 20,745.61 合 计 448,016.46 20,745.61 注：详见“附注“十五（六）3”。 2017 年年度报告 105 / 134 (四十六)资产处置收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 410,944.30 562,081.21 410,944.30 土地收储补偿收益（注 1） 35,664,931.28 129,902,708.21 35,664,931.28 投资性房产处置收益 425,520.69 425,520.69 合计 36,501,396.27 130,464,789.42 36,501,396.27 注 1：详见“附注“十五（六）1”。 (四十七)其他收益 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 滨江大厦递延收益摊销 181,837.44 与资产相关 搬迁补偿收入 792,403.16 与资产相关 政府扶持资金 431,000.00 与收益相关 2015 年浦东职工教育培训补贴 43,120.00 与收益相关 教育费附加专项补贴 20,233.75 与收益相关 合计 1,468,594.35 (四十八)营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 2,126,099.29 收购子公司形成的收益 509,274.40 其他 215,960.83 165,781.02 215,960.83 合计 215,960.83 2,801,154.71 215,960.83 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 滨江大厦递延收益摊销 181,837.51 与资产相关 开发扶持资金 364,000.00 与收益相关 一体化管理奖励经费 6,288.48 与收益相关 搬迁补偿收入 792,403.16 与资产相关 企业信息建设与应用项目 500,000.00 与收益相关 黄浦区扶持奖励款 280,000.00 与收益相关 培训费补贴 1,570.14 与收益相关 合计 2,126,099.29 / 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 106 / 134 (四十九)营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 21,500.00 21,500.00 21,500.00 其他 252,291.15 301,519.37 252,291.15 资产报废损失 23,567.59 合计 273,791.15 346,586.96 273,791.15 (五十)所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 11,992,507.14 3,961,611.47 递延所得税费用 440,981.66 -181,688.96 合计 12,433,488.80 3,779,922.51 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 30,370,414.14 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,592,603.54 子公司适用不同税率的影响 2,107,929.41 调整以前期间所得税的影响 2,800,052.42 不征税、减免税收入 -1,019,501.63 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 553,567.04 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 利用以前年度可抵扣亏损 -240,359.63 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 639,197.65 所得税费用 12,433,488.80 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 107 / 134 (五十一)现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 1、收回往来款、代垫款 2,846,065.20 6,385,068.29 2、专项补贴、补助款 494,353.75 651,858.62 3、租赁收入 27,187,811.33 18,992,789.62 4、利息收入 719,282.87 1,512,425.35 5、营业外收入 108,364.30 65,176.90 6、收回保证金 1,446,452.00 7,274,483.18 7、其他 105,025.98 1,508,574.18 合计 32,907,355.43 36,390,376.14 2、 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 1、企业间往来款、代垫款 4,657,525.13 3,091,032.21 2、销售费用支出 36,261,266.72 39,406,024.33 3、管理费用支出 13,527,821.04 22,204,923.76 4、营业外支出 273,791.15 92,789.37 5、财务费用 632,021.03 752,338.75 6、支付保证金 3,851,328.50 6,078,683.18 7、支付经营租赁成本 3,565,069.82 4,171,871.37 合计 62,768,823.39 75,797,662.97 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 取得子公司及其他营业单位收到的现金净额（注） 1,742,906.20 合计 1,742,906.20 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 注：系上海合银保安服务有限责任公司在收购日的现金净额及公司支付的收购价值的差额。 (五十二)现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,936,925.34 91,458,013.57 加：资产减值准备 16,879,381.56 5,881,181.48 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,053,194.86 13,910,641.60 无形资产摊销 264,500.12 268,658.45 长期待摊费用摊销 1,980,687.86 486,015.96 2017 年年度报告 108 / 134 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） -36,501,396.27 -130,441,221.83 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -174,120.00 141,735.00 财务费用（收益以“－”号填列） -3,496,162.14 8,045,616.29 投资损失（收益以“－”号填列） -25,306,586.82 -2,482,450.48 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 440,981.66 -181,688.96 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,337,111.50 20,306,697.82 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,915,592.53 47,066,342.08 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 27,799,115.50 -36,116,497.37 其他 1,195,800.00 经营活动产生的现金流量净额 4,298,040.64 19,538,843.61 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 243,198,066.94 215,623,115.03 减：现金的期初余额 215,623,115.03 80,172,446.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 27,574,951.91 135,450,668.51 2、 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 3、 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 4、 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 243,198,066.94 215,623,115.03 其中：库存现金 62,035.78 88,424.59 可随时用于支付的银行存款 243,136,031.16 215,534,690.44 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 243,198,066.94 215,623,115.03 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 109 / 134 (五十三)所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 721,002.50 保证金 应收票据 存货 固定资产 无形资产 合计 721,002.50 (五十四)外币货币性项目 1、 外币货币性项目： √适用 □不适用 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 14,995,850.74 其中：美元 2,294,978.84 6.5342 14,995,850.74 欧元 应收账款 13,620,747.72 其中：美元 2,084,403.37 6.5342 13,619,908.48 港币 1,004.00 0.8359 839.24 日元 预收账款 142,084,311.69 美元 20,243,599.65 6.5342 132,275,729.13 日元 59,759,227.00 0.0579 3,459,043.33 英镑 603,860.44 8.7792 5,301,411.57 欧元 130,663.14 7.8023 1,019,473.01 港元 34,280.00 0.8359 28,654.65 澳门元 应付账款 384,905.87 美元 58,906.35 6.5342 384,905.87 欧元 预付账款 5,038,740.47 美元 615,960.03 6.5342 4,024,806.04 欧元 120,283.83 7.8023 938,490.53 新加坡元 15,450.00 4.8831 75,443.90 (五十五)套期 □适用 √不适用 (五十六)其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 110 / 134 六、 合并范围的变更 (一)非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (二)同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (三)反向购买 □适用 √不适用 (四)处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用 (五)其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 2017 年度，有两家子公司因办理工商注销登记而退出本公司的合并报表范围：上海一毛条纺织 有限公司、上海三毛善初会投资管理有限公司。 (六)其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 111 / 134 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 上海一毛条纺织有 限公司（注 1） 上海 上海 毛条、毛纱等批发 100.00 设立 上海一毛条纺织重 庆有限公司 重庆 重庆 生产毛条、毛线、针织绒 等 100.00 设立 太仓三毛纺织有限 公司 太仓 太仓 生产、加工精纺面料 100.00 同一控制下 企业合并 上海杉和投资管理 有限公司 上海 上海 实业投资，管理咨询 90.00 设立 上海三毛资产管理 有限公司 上海 上海 电子商务、投资咨询、投 资管理、劳务服务等 100.00 设立 上海茂发物业管理 有限公司 上海 上海 物业管理 90.00 设立 上海三联纺织印染 有限公司 上海 上海 加工生产纤维染色、洗毛 100.00 同一控制下 企业合并 宝鸡凌云万正电路 板有限公司 宝鸡 宝鸡 生产各类单、双面电路板 65.44 非同一控制 下企业合并 上海嘉懿创业投资 有限公司 上海 上海 创业投资 100.00 设立 上海寅丰服装有限 公司 上海 上海 服装制造、贸易 100.00 非同一控制 下企业合并 上海三毛保安服务 有限公司 上海 上海 门卫、巡逻、随身护卫等 100.00 设立 上海三进进出口有 限公司 上海 上海 从事货物与技术的进出 口业务 100.00 设立 上海伊条纺织有限 公司 上海 上海 纺织品等 90.00 同一控制下 企业合并 上海三毛善初会投 资管理有限公司 （注 1） 上海 上海 投资管理 51.00 设立 上海银盾电子信息 技术有限公司 上海 上海 安保服务 100.00 非同一控制 下企业合并 上海合银保安服务 有限责任公司（注 2） 上海 上海 安保服务 100.00 非同一控制 下企业合并 注 1：已于 2017 年清算并完成工商注销登记。 注 2：全资子公司上海三毛保安服务有限公司持有上海合银保安服务有限责任公司 100%的股权。 2、 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 2017 年年度报告 112 / 134 3、 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 5、 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 (三)在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 1、 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 2、 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 3、 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 4、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 5,696,713.42 5,262,026.73 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 434,686.68 4,336,503.12 --其他综合收益 --综合收益总额 434,686.68 4,336,503.12 联营企业： 投资账面价值合计 1,249,819.46 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -418,689.92 -252,976.57 --其他综合收益 --综合收益总额 -418,689.92 -252,976.57 5、 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 113 / 134 6、 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 7、 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 8、 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 (四)重要的共同经营 □适用 √不适用 (五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 (六)其他 □适用 √不适用 八、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面 负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风 险的风险管理政策。 （一）信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临 赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部 信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限 额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体 信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高 风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间 内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 （二）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的 风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。为控 制利率风险，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免 支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是 管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公 司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货 币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于 2017 年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换 合约。 2017 年年度报告 114 / 134 （3）其他价格风险 本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接 受的。 本公司持有的上市公司权益投资列示如下： 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 年初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 162,420.00 360,925.00 可供出售金融资产 31,064,982.00 11,889,534.00 合计 31,227,402.00 12,250,459.00 （三）流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的 风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中 控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测， 确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 九、 公允价值的披露 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次 决定。 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价值 计量 第二层次公 允价值计量 第三层次公 允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且变动计入当 期损益的金融资产 162,420.00 162,420.00 1. 交易性金融资产 162,420.00 162,420.00 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 162,420.00 162,420.00 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 31,064,982.00 31,064,982.00 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 31,064,982.00 31,064,982.00 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使 用权 2017 年年度报告 115 / 134 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的资产总额 31,227,402.00 31,227,402.00 （五）交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （六）指定为以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融负债 持续以公允价值计量的负债总额 二、非持续的公允价值计量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产总额 非持续以公允价值计量的负债总额 (二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 期末该金融资产在活跃市场的公开报价。 (三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 (四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 (五) 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性 分析 □适用 √不适用 (六) 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 (七) 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 (八) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 (九) 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 116 / 134 十、 关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 注册 地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例(%) 母公司对本企业的 表决权比例(%) 重庆轻纺控股 （集团）公司 重庆 对国有资产经 营、管理 180,000.00 25.95 25.95 本企业最终控制方是:重庆市国有资产监督管理委员会。 (二) 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 “七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 “七、在其他主体中的权益” 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企 业情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 上海博华基因芯片技术有限公司 合营企业 上海库纳佳服装服饰有限公司 合营企业（自 2016 年 11 月 22 日股权转让完成后不再是本公 司的合营企业） 上海万图云懿投资发展有限公司 联营企业（自 2017 年 10 月 12 日股权转让完成后不再是本公 司的合营企业） 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海硕风国际旅行社有限公司 本公司持有该公司 9.991%的股份 上海三毛国际网购生活广场贸易有限公司 同受一方控制 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海硕风国际旅行社有限公司 提供劳务 388,349.52 2017 年年度报告 117 / 134 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海库纳佳服装服饰有限公司 销售货物 40,824.95 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 3、 关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 上海万图云懿投资发展有限公司 房屋建筑物 2,218,298.11 734,603.16 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 4、 关联担保情况 本公司作为担保方 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 上海三进进出口有限公司 20,000,000.00 2016-1-27 2017-1-18 是 上海三进进出口有限公司 20,000,000.00 2017-3-28 2018-1-20 否 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 上海嘉懿创业投资有限公司 18,000,000.00 2016-7-20 2017-7-14 是 关联担保情况说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 118 / 134 5、 关联方资金拆借 □适用 √不适用 6、 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 7、 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 3,300,000.00 3,030,000.00 8、 其他关联交易 □适用 √不适用 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 □适用 √不适用 2、 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 上海博华基因芯片技术有限公司 76,160.16 76,160.16 其他应付款 上海怡欣工贸公司 415,353.75 415,353.75 (七) 关联方承诺 □适用 √不适用 (八) 其他 □适用 √不适用 十一、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 119 / 134 5、 其他 □适用 √不适用 十二、 政府补助 (1) 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益 的金额 计入上期损益 的金额 计入当期损益或冲减 相关成本费用损失的 项目 与资产相关的政 府补助 杨树浦路财政补 助 6,591,609.38 递延收益 181,837.44 181,837.51 其他收益 斜土路 791 号财 政补助 15,578,645.90 递延收益 792,403.16 792,403.16 其他收益 与收益相关的政 府补助 政府扶持资金 431,000.00 431,000.00 其他收益 2015 年浦东职工 教育培训补贴 43,120.00 43,120.00 其他收益 开发扶持资金 364,000.00 营业外收入 一体化管理奖励 经费 6,288.48 营业外收入 企业信息建设与 应用项目 500,000.00 营业外收入 黄浦区扶持奖励 款 280,000.00 营业外收入 教育费附加专项 资金培训费补贴 20,233.75 20,233.75 1,570.14 其他收益、营业外收入 (2) 政府补助退回情况 □适用 √不适用 其他说明 2017 年年度报告 120 / 134 十三、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 1、本公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。 2、本公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 3、本公司已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 本公司将投资性房地产用于经营性租赁，2017 年度取得主要租赁收入情况如下： 出租物业 投资性房地产原值 投资性房地产期末净值 2017 年度租赁收入 南汇航头下沙新街 200 弄 51 号 8,077,541.96 5,389,523.66 684,147.72 深圳海王大厦 13B、13C 2,631,716.87 2,243,278.27 126,238.09 利航路 369 号 20,942,324.81 2,118,175.98 1,471,559.05 太仓市玄公街 12,804,576.20 6,719,711.74 166,666.66 斜土路 781-783 号、斜土路 791 号 66,084,518.22 49,250,376.86 11,321,753.12 高科西路 3019 号 9,907,880.00 6,134,351.09 1,791,688.44 杨树浦路 1058 号 125,791,459.27 114,588,157.12 2,218,298.11 4、本公司无已签订的正在或准备履行的并购协议。 5、本公司无签订的正在或准备履行的重组计划。 6、本公司无其他重要大财务承诺事项。 (二) 或有事项 1、 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 截止 2017 年 12 月 31 日，为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 （1）公司为关联方提供债务担保的情况 被担保单位 约定担保金额 实际发生金额（注） 债务到期日 对本公司的财务影响 关联方（子公司）： 上海三进进出口有限公司 20,000,000.00 3,025,000.00 2018 年 1 月 无重大影响 注：系截止 2017 年 12 月 31 日实际已发生被担保的债务金额。 （2）无为其他单位提供债务担保的情况。 （3）其他或有负债 本公司之原控股子公司上海三毛进出口有限公司清算前 6 个月内，本公司及全资子公司上海三 进进出口有限公司购入上海三毛进出口有限公司及其子公司上海地牌服饰有限公司部分有形资产 （主要是车辆及深圳两套住宅及部分电脑设备）及无形资产（“地”牌商标）。截止 2017 年 12 月 31 日，上海三毛进出口有限公司清算尚未完毕，本公司预计未来存在交付财产义务的可能性，确认 预计负债人民币 400 万元。 2、 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 121 / 134 (三) 其他 □适用 √不适用 十四、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项 □适用 √不适用 (二) 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 3,014,870.15 经审议批准宣告发放的利润或股利 3,014,870.15 根据公司 2018 年 3 月 29 日第九届董事会第八次会议通过的 2017 年度利润分配预案，2017 年 利润分配预案为：拟以 2017 年 12 月 31 日总股本 200,991,343 股为基数，向全体股东按每 10 股派 发现金红利人民币 0.15 元（含税），共计分配现金红利人民币 3,014,870.15 元（含税）。剩余未分 配利润结转至下一年度。本年度不进行送红股和资本公积金转增股本。 上述利润分配预案须经股东大会同意后实施。 (三) 销售退回 □适用 √不适用 (四) 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十五、 其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 □适用 √不适用 2、 未来适用法 □适用 √不适用 (二) 债务重组 □适用 √不适用 (三) 资产置换 1、 非货币性资产交换 □适用 √不适用 2、 其他资产置换 □适用 √不适用 (四) 年金计划 √适用 □不适用 本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）。本公 司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 2017 年年度报告 122 / 134 (五) 终止经营 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 收入 费用 利润总额 所得 税费 用 净利润 归属于母公司所有者 的终止经营利润 终止经营 2,298,023.15 4,521,443.17 -1,433,618.32 -1,433,618.32 -1,137,358.71 其他说明： 1、 归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润 项目 本期发生额 上期发生额 归属于母公司所有者的持续经营净利润 21,840,079.49 92,259,405.03 归属于母公司所有者的终止经营净利润 -1,137,358.71 230,415.20 2、 终止经营净利润 项目 本期发生额 上期发生额 终止经营的损益： 收入 2,298,023.15 889,321.53 成本费用 4,521,443.17 36,564.02 利润总额 -1,433,618.32 72,014.76 所得税费用（收益） 18,001.85 净利润 -1,433,618.32 54,012.91 合计 -1,433,618.32 54,012.91 3、 终止经营处置损益的调整 项目 本期发生额 上期发生额 履行与处置相关的职工薪酬支付义务 1,016,709.36 32,250.00 4、 终止经营现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 经营活动现金流量净额 85,721,239.64 49,407,658.31 投资活动现金流量净额 926,240.54 24,903.23 筹资活动现金流量净额 -97,623,499.39 -50,506,146.47 5、 终止经营不再满足持有待售类别划分条件的说明：上述终止经营的公司已于相应年度注销完毕。 (六) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 1、关于上海桃浦科技智慧城内 655 街坊 7 丘地块土地收购储备的事项： 公司于 2016 年 7 月 15 日与上海市普陀区土地发展中心及上海桃浦科技智慧城开发建设有限公 司签署《普陀区 655 街坊 7 丘地块土地储备补偿协议》，以人民币 4,290 万元的价格将公司名下位 于祁连山路 380 号的 7 丘地块国有土地使用权（连同该地块的地上建筑物及附属设施）交由上海市 普陀区土地发展中心及上海桃浦科技智慧城开发建设有限公司进行收储。 上述收储的土地及房屋情况： 地号 655 街坊 7 丘 房地产权证编号 沪房地普字（2004）第 048136 号 使用权来源 划拨 用途 工业用地 宗地（丘）面积（㎡） 4,403 2017 年年度报告 123 / 134 地号 655 街坊 7 丘 房屋建筑面积（㎡） 2,171.50 收储价格 4,290 万元 收储地块相应的投资性房地产原值 9,810,896.30 元 截止 2017 年 3 月 20 日，公司已收到 7 丘地块的土地收储补偿款人民币 4,290 万元，且已将该 地块移交给上海桃浦科技智慧城开发建设有限公司，该地块的收储事项已全部完成，本公司将此次 土地收储金额 4,290 万元扣除被收储投资性房地产净值 7,030,496.06 元以及发生的动迁费用等后的 净收益 35,664,931.28 元确认为当期收益。 2、关于转让安诚财产保险股份有限公司股权的事项: 本公司于 2016 年 2 月 3 日与重庆渝富资产经营管理集团有限公司（以下简称“渝富集团”）签 订股份转让相关协议，拟将持有的非上市金融企业安诚财产保险股份有限公司（以下简称“安诚保 险”）5,000 万股（占 1.2267%）股份以每股人民币 1.40 元的价格转让给安诚保险另一股东渝富集 团，交易涉及总额为人民币 7,000 万元。 截止 2017 年 12 月 31 日，公司已收到渝富集团支付的全部股权转让款共计人民币 7,000 万元， 且已办妥与股权转让事项相关的工商变更手续，本公司确认相应的投资收益 19,898,584.91 元。 3、关于转让上海万图云懿投资发展有限公司股权的事项: 2017 年 8 月，本公司与上海万图投资发展有限公司签订《股权转让协议》，约定本公司以人民 币 1,279,146.00 元的价格将所持有的对上海万图云懿投资发展有限公司 32%的股权转让给上海万图 投资发展有限公司。本次股权转让后，本公司不再持有上海万图投资发展有限公司的股权，同时确 认投资收益 448,016.46 元。 4、关于对子公司进行注销的事项: 2017 年度，公司因产业结构调整，对所属子公司进行资源整合，将如下子公司予以注销：上海 一毛条纺织有限公司、上海三毛善初会投资管理有限公司。截止 2017 年 12 月 31 日，上述子公司已 完成注销手续。 5、 关于应收华源步云西裤有限公司货款: 2004 年 12 月 15 日，浙江省奉化市人民法院出具（2004）奉民二初字第 622 号民事判决书，判 决被告奉化华源步云西裤有限公司在判决生效后一个月内偿付本公司货款人民币 1,074,344.63 元， 并支付逾期付款违约金（按日万分之二点一计算以人民币 1,074,344.63 元为基数从 2003 年 9 月 1 日起至货款清偿日止）。2005 年 4 月 20 日，奉化市人民法院出具（2005）奉执字第 446 号民事裁 定书，查封属奉化华源步云西裤有限公司所有的西裤 4,520 条、T 恤 3,143 件。 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司尚未收回此笔货款，本公司账面应收华源步云西裤有限公司货 款为人民币 1,058,099.76 元，已全额计提坏账准备人民币 1,058,099.76 元。 6、 关于原控股子公司上海三毛进出口有限公司破产清算的事项: 2015 年 7 月，本公司接到原控股子公司上海三毛进出口有限公司清算小组通知：根据上海市浦 东新区人民法院民事裁定书（2015）浦民二（商）破字第 8-1 号，法院依法裁定：受理上海三毛进 出口有限公司清算组对上海三毛进出口有限公司的破产清算申请。 截止 2017 年 12 月 31 日，上海三毛进出口有限公司仍在破产清算过程中。 7、 关于应收蓝带国际育乐事业有限公司合作利润分配款项: 2003 年 3 月 13 日和 2004 年 4 月，本公司就上海温莎堡海霸王餐饮娱乐有限公司合作收益分配 等争议，两次向中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会提交了以蓝带国际育乐事业有限公司为被申 请人的书面仲裁申请。根据裁决书，截止 2007 年 6 月 30 日，蓝带国际育乐事业有限公司应向本公 司支付本金、违约金、仲裁费及相应延期履行利息等共计人民币约 1,134.88 万元。由于目前与台湾 没有建立民事司法协助条约，致使本公司所申请的强制执行无法实施，报告期内也无新进展。 截止 2017 年 12 月 31 日，公司账面应收蓝带国际育乐事业有限公司款项为人民币 656.97 万元， 已经计提坏账准备人民币 656.97 万元。 2017 年年度报告 124 / 134 8、 关于挂牌转让上海一毛条纺织重庆有限公司 100%股权的事项： 2017 年 7 月 6 日，公司召开第九届董事会 2017 年第三次临时会议，审议通过《关于挂牌转让 上海一毛条纺织重庆有限公司 100%股权的议案》，鉴于重庆一毛条长期处于停产歇业状态，且主要 资产、生产场地长期闲置，董事会同意公司通过重庆联合产权交易所公开挂牌转让所持上海一毛条 纺织重庆有限公司 100%股权，挂牌底价为标的资产的评估价格 3,496.10 万元。 经过几轮挂牌价格调整，截止本报告日，尚未征集到意向受让方，重庆一毛条的挂牌价格调整 至 2,447.27 万元。 (七) 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 125 / 134 十六、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 1,466,051.81 12.97 1,466,051.81 100.00 1,058,099.76 33.95 1,058,099.76 100.00 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 9,464,442.36 83.69 377,363.00 3.99 9,087,079.36 1,681,823.58 53.95 33,636.47 2.00 1,648,187.11 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 377,155.72 3.34 377,155.72 100.00 377,155.72 12.10 377,155.72 100.00 合计 11,307,649.89 100.00 2,220,570.53 9,087,079.36 3,117,079.06 100.00 1,468,891.95 / 1,648,187.11 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 宁波奉化步云西裤有限公司 1,058,099.76 1,058,099.76 100.00 预计可收回金额与账面价值差额 新疆金塔毛纺织有限公司 407,952.05 407,952.05 100.00 预计可收回金额与账面价值差额 合计 1,466,051.81 1,466,051.81 / / 2017 年年度报告 126 / 134 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 7,113,316.06 142,266.32 2.00 1 年以内小计 7,113,316.06 142,266.32 2.00 1 至 2 年 2,351,126.30 235,096.68 10.00 合计 9,464,442.36 377,363.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 831,678.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 80,000.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 3、 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 泰州吉泰毛纺织染厂 2,350,926.86 20.79 235,092.69 宁波奉化步云西裤有限公司 1,058,099.76 9.36 1,058,099.76 新疆金塔毛纺织有限公司 407,952.05 3.61 407,952.05 上海祥金纺织品有限公司 330,688.48 2.92 6,613.77 浙江雅士林服装股份有限公司 304,740.80 2.69 6,094.82 合计 4,452,407.95 39.37 1,713,853.09 5、 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 6、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 127 / 134 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 16,377,316.37 37.62 16,377,316.37 100.00 13,829,313.37 32.38 13,829,313.37 100.00 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 24,877,761.78 57.13 180,422.50 0.73 24,697,339.28 24,789,547.45 58.05 341,453.16 1.38 24,448,094.29 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 2,283,895.53 5.25 2,283,895.53 100.00 4,086,446.97 9.57 4,086,446.97 100.00 合计 43,538,973.68 100.00 18,841,634.40 24,697,339.28 42,705,307.79 100.00 18,257,213.50 / 24,448,094.29 2017 年年度报告 128 / 134 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 蓝带国际育乐事业有限 公司（注） 6,569,692.60 6,569,692.60 100.00 预计可收回金额与账面 价值的差额 张家港恒通毛条有限公 司 4,950,517.74 4,950,517.74 100.00 预计可收回金额与账面 价值的差额 上海伊条纺织有限公司 2,548,003.00 2,548,003.00 100.00 预计可收回金额与账面 价值的差额 上海三毛进出口有限公 司 2,309,103.03 2,309,103.03 100.00 预计可收回金额与账面 价值的差额 合计 16,377,316.37 16,377,316.37 / / 注：详见本附注十五（六）7。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 24,246,524.73 1 年以内小计 24,246,524.73 1 至 2 年 20,993.10 2,099.31 10.00 2 至 3 年 47,500.00 9,500.00 20.00 3 年以上 562,743.95 168,823.19 30.00 合计 24,877,761.78 180,422.50 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 709,010.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 124,589.90 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 3、 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 129 / 134 4、 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 30,971,379.05 29,829,091.65 预付款 5,421,990.52 5,546,580.42 合作收益款 6,569,692.60 6,569,692.60 保证金 161,073.00 213,478.10 暂付款 284,140.01 413,916.52 备用金 130,698.50 132,548.50 合计 43,538,973.68 42,705,307.79 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 上海嘉懿创业投资 有限公司 往来款 21,421,610.22 1 年以内 49.20 蓝带国际育乐事业 有限公司 合作收 益款 6,569,692.60 3 年以上 15.09 6,569,692.60 张家港恒通毛条有 限公司 预付款 4,950,517.74 2-3 年 11.37 4,950,517.74 上海伊条纺织有限 公司 往来款 2,548,003.00 3 年以内 5.85 2,548,003.00 上海三毛进出口有 限公司 往来款 2,309,103.03 3 年以上 5.30 2,309,103.03 合计 / 37,798,926.59 86.81 16,377,316.37 6、 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 7、 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 8、 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (三) 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 312,416,013.77 44,280,990.41 268,135,023.36 413,246,013.77 45,720,215.28 367,525,798.49 对联营、合营企 业投资 5,696,713.42 5,696,713.42 5,262,026.74 5,262,026.74 合计 318,112,727.19 44,280,990.41 273,831,736.78 418,508,040.51 45,720,215.28 372,787,825.23 2017 年年度报告 130 / 134 1、 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 上海茂发物业管理有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 8,185,844.22 上海一毛条纺织有限公司 118,320,000.00 118,320,000.00 上海杉和投资管理有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 678,900.30 15,549,389.47 上海三毛资产管理有限公司 53,000,000.00 53,000,000.00 宝鸡凌云万正电路板有限公司 22,081,475.80 22,081,475.80 上海三联纺织印染有限公司 7,304,527.25 7,304,527.25 上海嘉懿创业投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 上海寅丰服装有限公司 10,300,174.99 10,300,174.99 上海三毛保安服务有限公司 30,000,000.00 50,000,000.00 80,000,000.00 上海三进进出口有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 上海伊条纺织有限公司 3,483,881.89 3,483,881.89 3,483,881.89 上海三毛善初会投资管理有限公司 510,000.00 510,000.00 上海一毛条纺织重庆有限公司 68,640,034.83 32,000,000.00 36,640,034.83 17,061,874.83 17,061,874.83 太仓三毛纺织有限公司 8,405,919.01 8,405,919.01 上海银盾电子信息技术有限公司 11,200,000.00 11,200,000.00 合计 413,246,013.77 50,000,000.00 150,830,000.00 312,416,013.77 17,740,775.13 44,280,990.41 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期 末余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认的投 资损益 其他综合收 益调整 其他权益 变动 宣告发放现金股 利或利润 计提减值 准备 其 他 一、合营企业 上海博华基因芯片技 术有限公司 5,262,026.74 434,686.68 5,696,713.42 小计 5,262,026.74 434,686.68 5,696,713.42 二、联营企业 小计 合计 5,262,026.74 434,686.68 5,696,713.42 2017 年年度报告 131 / 134 (四) 营业收入和营业成本： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 60,991,307.78 57,738,892.20 48,505,564.38 44,646,310.90 其他业务 8,238,314.95 4,688,528.92 8,327,265.20 3,260,336.25 合计 69,229,622.73 62,427,421.12 56,832,829.58 47,906,647.15 (五) 投资收益 √适用 □不适用 1、 投资收益明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 3,023,254.90 5,130,662.81 权益法核算的长期股权投资收益 434,686.68 2,212,074.42 处置长期股权投资产生的投资收益 -2,023,190.00 -2,926,705.33 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的 投资收益 2,250.00 1,600.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投 资收益 60,462.28 286,577.88 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 766,500.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 19,898,584.91 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 其他 4,363,358.84 302,084.98 合计 26,525,907.61 5,006,294.76 注：其他系公司购买银行理财产品的收益。 2、 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 宝鸡凌云万正电路板有限公司 1,642,544.00 上海三毛保安服务有限公司 3,023,254.90 2,171,036.28 上海三联纺织印染有限公司 1,317,082.53 合 计 3,023,254.90 5,130,662.81 3、 按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 本期金额 上期金额 上海博华基因芯片技术有限公司 434,686.68 4,336,503.12 上海库纳佳服装服饰有限公司 -2,124,428.70 合 计 434,686.68 2,212,074.42 4、 处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 上海申一毛条有限公司 -42,300.94 上海善蕴国际贸易有限公司 -2,905,150.00 上海库纳佳服装服饰有限公司 20,745.61 上海一毛条纺织有限公司 -1,516,500.61 2017 年年度报告 132 / 134 被投资单位 本期发生额 上期发生额 上海三毛善初会投资管理有限公司 -506,689.39 合 计 -2,023,190.00 -2,926,705.33 (六) 其他 □适用 √不适用 十七、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 2016 年度 说明 非流动资产处置损益 36,949,412.73 130,461,967.44 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,468,594.35 2,126,099.29 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 509,274.40 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 25,016,693.60 495,580.18 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 214,589.90 193,937.32 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -57,830.32 -157,238.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,333,280.57 所得税影响额 -9,356,396.95 -2,242,290.06 少数股东权益影响额 55,696.35 129,985.90 合计 54,290,759.66 135,850,596.69 2017 年年度报告 133 / 134 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的 非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.69 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -8.11 -0.17 -0.17 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 134 / 134 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 （一）载有法定代表人签名的2017年年度报告全文； 备查文件目录 （二）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； 备查文件目录 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 备查文件目录 （四）报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告原件。 董事长：邹宁 董事会批准报送日期：2018 年 3 月 29 日 修订信息 □适用 √不适用