600710_2018_苏美达_2018年年度报告（修订版）_2019-05-21.txt

2018 年年度报告 1 / 165 公司代码：600710 公司简称：苏美达 苏美达股份有限公司 2018 年年度报告 2018 年年度报告 2 / 165 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人杨永清、主管会计工作负责人赵建国及会计机构负责人（会计主管人员）王健声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2018 年度公司的利润分配预案为：以公司 2018 年 12 月 31 日总股本 1,306,749,434 股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1.05 元（含税），共计派发现金红利人民币 137,208,690.57 元（含税），剩下的未分配利润结转下一年度。本预案尚需股东大会批准。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 公司已在本报告中描述了存在的风险事项，敬请查询。本报告中所涉及的未来计划、发展战 略等前瞻性描述不构成对投资者的承诺，敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅报告中关于公司未来发展的讨论与分 析中可能面对的风险因素部分内容。 十、 其他 □适用 √不适用 2018 年年度报告 3 / 165 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 24 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 38 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 50 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 44 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 51 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 54 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 55 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 165 2018 年年度报告 4 / 165 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、苏美达 指 苏美达股份有限公司，原名“常林股份有限公司” 苏美达集团 指 江苏苏美达集团有限公司 国机集团 指 中国机械工业集团有限公司 国机财务 指 国机财务有限责任公司 国机重工 指 中国国机重工集团有限公司 福马集团 指 中国福马机械集团有限公司 江苏农垦 指 江苏省农垦集团有限公司 国机资产 指 国机资产管理有限公司，于 2017 年 9 月完成更名，原名“国机资产管 理公司” 国机精工 指 国机精工有限公司 国机资本 指 国机资本控股有限公司 合肥研究院 指 合肥通用机械研究院有限公司，于 2018 年 1 月完成更名，原名“合肥 通用机械研究院” 中国电器科学院 指 中国电器科学研究院有限公司 常林有限 指 国机重工集团常林有限公司 江苏沿海基金 指 江苏沿海产业投资基金（有限合伙） 云杉资本 指 江苏云杉资本管理有限公司 苏美达集团 指 江苏苏美达集团有限公司 技贸公司 指 苏美达国际技术贸易有限公司 五金公司 指 江苏苏美达五金工具有限公司 机电公司 指 江苏苏美达机电有限公司 轻纺公司 指 江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司 纺织公司 指 江苏苏美达家用纺织有限公司 伊顿纪德公司 指 江苏苏美达伊顿纪德管理咨询有限公司 船舶公司 指 江苏苏美达船舶工程有限公司 成套公司 指 江苏苏美达成套设备工程有限公司 能源公司 指 江苏苏美达能源控股有限公司 金正奇公司 指 南京金正奇交通设备有限责任公司 仪器公司 指 江苏苏美达仪器设备有限公司 美达资产 指 江苏美达资产管理有限公司 香港公司 指 苏美达香港有限公司 ISH 公司 指 Innomotive Systems Hainichen GmbH，机电公司收购的德国公司 2018 年年度报告 5 / 165 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 苏美达股份有限公司 公司的中文简称 苏美达 公司的外文名称 SUMEC CORPORATION LIMITED 公司的外文名称缩写 SUMEC 公司的法定代表人 杨永清 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵建国 张大亮 联系地址 江苏省南京市长江路198号 江苏省南京市长江路198号 电话 025-84531968 025-84531968 传真 025-84411772 025-84411772 电子信箱 tzz@ tzz@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 江苏省常州市新北区华山中路36号 公司注册地址的邮政编码 213002 公司办公地址 江苏省南京市长江路198号 公司办公地址的邮政编码 210018 公司网址 电子信箱 tzz@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 苏美达 600710 - 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事 务所（境内） 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 签字会计师姓名 刘绍秋、高高平 报告期内履行持续督 导职责的保荐机构 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 E 座 3 层 签字的保荐代表人姓名 杨慧、汪敏 持续督导的期间 2017 年恢复上市当年的剩余时间至 2018 年 12 月 31 日 2018 年年度报告 6 / 165 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：万元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期 增减(%) 2016年 营业收入 8,195,887.51 7,408,571.31 10.63 5,017,273.29 归属于上市公司股东的净利润 45,547.02 35,809.96 27.19 20,665.56 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 44,797.82 23,396.47 91.47 5,371.16 经营活动产生的现金流量净额 322,365.75 416,844.28 -22.67 -187,268.52 2018年末 2017年末 本期末比上年 同期末增减（%） 2016年末 归属于上市公司股东的净资产 442,281.74 399,185.22 10.8 371,565.33 总资产 4,271,922.24 4,131,758.50 3.39 3,702,167.23 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期 增减(%) 2016年 基本每股收益（元／股） 0.35 0.27 29.63 0.2 稀释每股收益（元／股） 0.35 0.27 29.63 0.2 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） 0.34 0.18 88.89 0.07 加权平均净资产收益率（%） 10.84 9.32 增加1.52个百分点 6.91 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） 10.66 6.09 增加4.57个百分点 2.89 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 （一） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司 股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 （二） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司 股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 （三） 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2018 年分季度主要财务数据 单位：万元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 1,732,878.10 2,224,131.36 1,956,760.42 2,282,117.63 归属于上市公司股东的净利润 7,751.56 12,791.40 14,253.94 10,750.12 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 4,232.16 12,031.64 20,132.45 8,401.57 经营活动产生的现金流量净额 -36,450.50 127,399.59 -49,259.08 280,675.74 2018 年年度报告 7 / 165 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用） 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 1,199.52 -21.84 -115.35 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的 税收返还、减免 339.75 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 6,015.07 7,273.76 3,382.69 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 5,960.52 9,005.03 229.89 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生的收益 3,212.22 5,953.97 311.39 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 372.16 866.91 1,387.99 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的 各项资产减值准备 债务重组损益 -14.15 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费 用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 57,274.25 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 -23,349.06 4,768.30 -6,351.79 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 4,772.15 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整对当期损益的影响 539.26 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,619.08 4,341.11 3,108.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -2,690.23 -17,505.06 -44,325.27 所得税影响额 409.92 -7,040.84 -472.68 合计 749.2 12,413.49 15,294.40 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 2018 年年度报告 8 / 165 单位：万元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金 额 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 1,359.81 2,248.08 888.27 888.27 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融负债 2,609.41 729.07 -1,880.34 1,880.34 合计 3,969.22 2,977.15 -992.07 2,768.61 十二、 其他 □适用 √不适用 2018 年年度报告 9 / 165 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内，公司的主要业务与经营模式未发生重大变化。 1.主要业务 公司的主营业务为大宗商品贸易与机电设备进口,园林机械、汽油与柴油发电设备、汽车零配 件、高铁零部件等机电产品和纺织服装产品的研发、生产、贸易，以及新能源工程、船舶工程、 环境工程等。 2.经营模式 公司定位为专注于贸易与服务、工程承包、投资发展三大领域的现代制造服务业企业集团， 经营模式是“多元化发展、专业化经营”。在公司层面，秉持多元化发展理念，持续培育和打造 发展增长点；所属各子公司则秉持专业化经营理念，立足各自领域，专业专注，发展成为行业领 先企业。 公司大力推动产融结合发展，创新实施“产业+投资”双轮驱动。立足产业经营，打造市场领 先的业务板块；通过投资发展补齐现有产业链关键环节，培育战略性新兴板块。通过内部裂变及 投资并购巩固原有核心成员企业地位，培育一批在业内“数一数二”的领先企业，打造一支联合 舰队。 其中，公司供应链运营业务涉及金属产品、煤炭、矿产等大宗商品的国内外贸易业务及机电 设备进口业务。在开展相关业务时，主要通过自营以及代理两种模式进行。自营模式分为统购分 销和自营配送，统购分销业务占比相对较高。在统购分销模式下，公司通过收集下游客户的订单， 整合不同客户所需产品的规模及规格，集中向上游供应商批量采购，后向下游客户分销。采购前， 通过预收下游客户定金的方式保证采购的产品及时实现销售，同时通过订单收集锁定了下游销货 渠道，有效降低了因商品囤积带来的存储成本及存货积压风险。在自营配送模式下，公司根据对 市场行情的判断，在产品价格处于阶段性低位时采购，待价格回升后再行出售，或者在存在差价 时及时采购并迅速出货，以赚取购销差价。公司机电设备进口业务主要使用代理模式，在该代理 模式下，公司根据与下游客户锁定的采购意向，采取“一对一”的方式将下游客户与上游供应商 进行匹配，在收取客户足额的保证金后，代理客户向上游供应商采购，并根据商品价格的波动及 时调整收取的保证金，以对冲价格波动带来的经营风险。在上述业务模式下，公司利用其健全的 贸易业务网络，为客户提供商品采购、报关报检、仓储物流、招标代理、销售结算、风险管理、 商务支持等全方位服务。并利用上下游的资源整合优势，帮助实体生产企业选取优质的供应商采 购设备，利用丰富的资源对接优质金融机构解决客户资金问题，全面参与供应链全流程服务。通 过跟合作方建立长效合作机制，降低企业成本，提升物流服务环节、商务服务环节及代理服务环 节收益，提高运营效益。 单机产品贸易主要是指公司贸易与服务板块中与供应链运营并列的贸易业务类型。与供应链 运营业务和工程项目业务相比，单机产品的主要特点是单个产品价值和单笔业务合同总价较低。 目前，公司经营的单机产品主要包括成衣服装、家纺产品、动力工具、发电设备、光伏组件、汽 配产品等产品。经过多年的发展，公司在传统贸易主业的基础上，基于对行业的了解和对主流客 户需求的判断，逐步向相关产品上游延伸，并建立起“贸工技”协同发展的一体化能力。其中“贸” 代表贸易，“工”代表相关产品的生产制造，“技”代表产品研发和技术创新。基于长期从事贸 易业务对行业和客户的理解，公司持续紧贴客户需求，并相应进行产品的研发、生产和制造；之 后利用自身贸易业务的优势和客户基础，完成产品的销售。 单机产品贸易是公司在年度报告主营业务分行业披露中对公司贸易与服务板块中进行的分类 披露口径；机电产品是公司在年度报告主营业务分产品披露中对公司主要经营产品进行的分类披 露口径。机电产品中既包括有单机产品贸易中的机电产品，也包含供应链运营业务中的机电产品。 供应链运营业务与单机产品贸易业务板块的划分依据主要有以下几点：一是业务涉及产品的 单位产品价值和单笔合同总价有明显区别，尤其是供应链运营业务中涉及的机电产品主要为大型 生产流水线和成套设备进口业务，而单机产品贸易中的产品主要为单个中小型机电产品、工具、 设备或其他小型产品。二是业务涉及的经营主体有明显区别，其中供应链运营业务由公司下属技 贸公司开展，单机产品贸易则是由其他公司开展。第三是公司在上述业务中对整个产业链条中的 2018 年年度报告 10 / 165 参与深度有明确区别，供应链运营业务仅涉及贸易业务，而单机产品业务中的大部分产品除了涉 及贸易业务，还涉及到产品的研发、制造环节。 3.行业情况 2018 年度，世界经济持续温和增长，但动能有所放缓，主要经济体增长态势、通货膨胀和货 币政策分化明显。国内去杠杆、防风险、稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期等 成为国内经济发展的热点，我国经济已由高速增长转向高质量发展阶段。 公司所处的贸易与服务行业，行业整体发展呈现稳定增长。根据海关总署数据，2018 年度， 我国货物贸易进出口总值达 30.5 万亿元人民币，较去年同期增长 9.7%。其中，出口 16.42 万亿 元人民币，较去年同期增长 7.1%；进口 14.09 万亿元人民币，较去年同期增长 12.9%；贸易顺差 2.33 万亿元人民币，较去年同期收窄 18.3%，进出口均实现稳定增长。“一带一路”、国企改革、 “互联网+”“供应链创新与应用”、新兴产业发展等国家层面战略机遇层出不穷，均契合公司中 长期战略布局及核心能力体系，给下一步的发展创造了广阔空间。 与此同时，逆全球化思潮继续蔓延，以美国为首的保护主义加剧，贸易战对世界经济负面影 响逐渐显现；美联储加息、人民币汇率双向大幅波动、大宗商品价格跌宕起伏，贸易竞争加剧， 劳动力、原材料等要素成本上升导致订单向海外转移加速。国内“去杠杆”政策大环境导致流动 性趋紧，融资成本持续上升。对行业未来发展带来了不确定性。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 经过 40 年的发展，公司不断培育、升级核心竞争力。由“贸工技金”四个要素共同构成的一 体化核心能力体系是公司立足自身特点、获取多层次组合利润、超越市场平均获利水平、构筑产 业竞争壁垒、持续跑赢大市的关键支撑手段，也是最难以复制的系统竞争能力体系。同时，这也 是公司在长期形成的“贸工技金”能力基础上的固本强基和转型升级，也是下一步产融结合战略 的核心支撑。 行业地位优势：公司 2018 年荣获《财富》中国 500 强排行榜第 104 名，2016 年以来，公司 进口总值、进出口总值稳居江苏省省属重点联系企业第一名，2018 年位列中国出口规模百强企业 44 位，中国进口规模百强企业 53 位，业已成为全国知名的现代服务业企业集团之一。强大的行 业地位优势使得公司形成更加完整的上下游供应链，从而形成具有竞争优势的上游议价能力和下 游分销能力。 商业模式优势：公司秉承全球化客户全球化经营的宗旨，在海外共设立 30 余家海外成员企业 及分支机构，将市场调研、技术研发、仓储物流、售后服务等功能前移至海外公司，实现从“跨 国贸易”向“跨国经营”转变。通过海外收购获取终端渠道和品牌权益，打通了服务主流客户的 最后一公里，提升业务全球资源配置效率和结构效率。 管理体制优势：通过实行骨干员工持股制度，以奋斗者为本，高绩效导向，动态调整，可进 可退，形成企业发展和员工成长良性互动，打造形成了公司和员工之间牢不可破的“利益共同体” “事业共同体”“命运共同体”关系，吸引和粘合了一大批优秀人才队伍，成为公司“偷不去、 买不来、拆不开、带不走”的核心资产。 公司所从事的供应链服务，从本质上讲就是通过优化各种资源的时空配置来帮助所有的合作 伙伴提高效率、降低成本、创造价值，进而分享利益。 公司自 2016 年重大资产重组完成以来，一直将“努力成为备受投资者尊敬的上市公司，向世 界一流企业不断前进”作为自己的奋斗目标，坚持通过整合、创新构建“物流、资金流、信息流” 三流合一的流通服务平台，从多个层面为客户提供供应链服务。目前公司已在大宗商品、机电设 备、纺织服装、五金产品等方面通过资源整合、平台建设、品牌打造，在核心业务领域内具备对 产业链的集成、整合和掌控能力。另外，公司通过建设自有实业体系，掌控核心产品品质、成本 管控，持续提升效率，并以自主生产核心高端产品为支撑，整合产业链优势资源。通过大力投入 自主技术研发和核心技术平台建设，能够持续提升产品附加值和经济效益。我们坚信，随着业务 布局的日趋完善，公司盈利模式正持续优化，公司正致力于成为全球产业链的供应者和整合者， 以供应链创新提高流通效率创造流通价值，公司将持续为全体股东创造更大的价值。 2018 年年度报告 11 / 165 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 在严峻的外部形势下，公司紧紧围绕高质量发展要求，坚定信心、沉着应对，践行“创新超 越，行稳致远”的价值观。 2018年实现营业收入819.59亿元，同比增长10.63%；利润总额17.63亿元，同比增长23.72%。 以国内大宗商品贸易为重要组成部分的国内贸易达到 381.8 亿元，同比增长 5.3%，实现稳步增长； 进出口实现 73.53 亿美元，同比增长 15.03%。每股收益 0.35 元，同比增长 29.63%。利润、每股 收益增幅均高于规模增长，体现了经营质量的全面提升。 二、报告期内主要经营情况 2018 年，公司以“高质量发展”为主线，进一步做强主营业务、优势业务，持续优化商业模 式，提质增效，提升核心能力，加强制度建设和全面风险管控，推进了公司持续稳定的增长。 1.供应链板块高位增长，竞争取得新优势 公司充分发挥体制机制优势，围绕资源禀赋不断优化商业模式和核心竞争力的提升。机电设 备进口板块抢抓国家鼓励进口、产业升级的契机，以金融为抓手，不断强化价值链的发掘与创造。 大宗商品贸易板块以行业领先的供应链集成服务商为目标，通过流程管控、能力建设和风险防控， 自主设计和开发“SUMEC 达天下”B2B 互联网平台，增强对大宗商品贸易采购商、制造商、金融机 构和物流公司的整合能力，推动业务结构和经营质量持续优化，2018 年钢铁、煤炭、矿石运营规 模超 2,500 万吨，进一步确立了行业的领先优势。 2.“贸工技”板块创新驱动，能力取得新提升 （1）再国际化迈出新步伐 通过设立香港公司，积极建设金融资源、商务资源，抢抓中国产能国际化转移的新趋势，大 力拓展跨国经营和以香港平台为主体的进出口贸易。动力机械板块，坚持品牌化和国际化战略， 依托海外本土销售实现非洲和美加市场的快速发展，分别增长 40%和 180%。公司坚定“双渠 道”+“双品牌”业务布局，全线推动传统实体门店渠道、海外电商渠道和 G-FORCE、YARDFORCE 自主品牌贸易，由海外公司主导的业务同比增长 15%。 （2）研发制造取得新成就 持续推动技术研发，2018 年公司研发投入 2.89 亿元；申报专利 122 项，获批 97 项，截至目 前公司累计拥有专利 339 项，其中发明专利 73 项；2018 年，新获批两家高新技术企业，获批“国 家级博士后科研工作站”“江苏省服务机器人控制系统及装备工程研究中心”“江苏省能源物联 网工程研究中心”；ISH 德国研发团队被列入“南京市 2018 年开放创新型海外研发机构支持项 目”；参与组建的南京高端轨道交通装备新技术研究院获批“南京市科委第四批新型研发机构”。 紧密围绕“优客户”战略，通过六国制造整合全球产业链资源，提升核心竞争力；加强技术 改造和信息化建设，聚焦锂电池包等核心通用部件，建成首个智能车间；割草机器人获南德首个 细分产品 RED 证书，2 项产品获德国 IF 大奖，2018 年度实现销售收入 1072 万美元；通过总部的 强势“赋能”，德国 ISH 公司营收、利润再创新高。 （3）品牌建设收获新成果 校园服饰品牌伊顿纪德，成立十年来引领了校服行业变革，服务足迹遍布全国 31 个省级行政 区超过 3400 所学府。伊顿纪德积极拓展国际布局，整合全球价值链优质资源，与 3M、YKK、英国 TRUTEX 伙伴一道，为中国校园提供良好的设计方案和穿着体验，并通过开创《优教育》、伊顿学 园、“故事田”儿童哲学阅读公益项目、Upcycle 弃物再造项目等推动中国共同教育价值的重建， 传递品牌价值。2018 年度伊顿纪德总收入 6.14 亿元，利润总额 7,222 万元，利润总额同比增长 约 20%，呈现高质量发展的态势。 动力机械紧密围绕国际化自主品牌，持续打造“产品+技术+本土化经营”一体化的能力体系， 2018 年动力产品销售中，自主品牌 FIRMAN 占出口比例超过 85%，占内销比例 100%。自主品牌价 值的持续提升，推动了实业杠杆化，促进了从产品经营向品牌经营的转变。 2018 年年度报告 12 / 165 光伏产业以品牌为引领，通过“产供销”一体化运作，进一步强化经营主体责任，2018 年再 次获得 DNV-GL“全球最佳质量表现制造商”称号；通过签订品牌双向独家代理，在欧洲、澳洲等 市场实现规模突破，欧洲出口同比增长 200%，澳洲市场占有率稳居前五，巩固和扩大了自主品牌 Phone Solar 影响力。 3.工程承包板块聚焦行业，市场取得新拓展 （1）工程总承包能力持续增强 工程承包板块积极抢抓市场机遇，发挥商务集成、项目管理和短期融资的集合优势，聚焦能 源工程。在“一带一路”沿线国家和地区，积极开展 EPC 总包业务，巴基斯坦 Zephyr 50MW 风电 项目、越南 Cu Jut 50MW 光伏电站项目、马来西亚 60MW 光伏项目等重点项目高效执行，实现扎根 市场、多点开花。 （2）环境工程领域不断扩展 环境工程继续深耕水处理领域，2018 年公司相继中标上海白龙港、南京江心洲、苏州新区等 污水处理厂提标改造工程，累计中标额超 10 亿元人民币。在巩固污水治理优势的同时，成功中标 上海松江区建筑垃圾资源化利用工程，实现了固废处置的重大突破；中标南京原煤制气厂土壤及 地下水修复工程，成功进军土壤修复市场。 （3）资产运维业务快速增长 公司光伏电站运维中心，通过平台建设对光伏电站进行远程监控、数据分析，建立起一站式 的服务体系。在保障电站资产稳定运营的同时，积极拓展第三方运维，目前累计运营电站 1.4GW， 其中对外承接 365MW。电站运维具有轻资产、毛利率高、客户黏性强的特点，推动了工程板块的 市场拓展和方案优化，拓展了工程后市场运营环节的获益空间。 4.金融资源持续优化，金融业务取得新突破 金融资源建设呈现三大亮点：一是无担保授信大幅提升，对所属业务子公司担保规模大幅下 降；二是直接融资规模占比增长较快，成功发行可续期公司债、永续中票等，公司净资产得到提 升，有效降低了公司资产负债率；三是优质融资资源快速拓展，争取低成本外债融资和政策性贷 款，有效降低了融资成本。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:万元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 8,195,887.51 7,408,571.31 10.63 营业成本 7,693,040.58 6,988,404.66 10.08 销售费用 137,505.04 119,067.33 15.49 管理费用 89,643.53 77,870.22 15.12 研发费用 28,922.10 35,702.33 -18.99 财务费用 42,411.99 47,127.10 -10.01 经营活动产生的现金流量净额 322,365.75 416,844.28 -22.67 投资活动产生的现金流量净额 -215,183.34 -299,880.69 -28.24 筹资活动产生的现金流量净额 -39,669.83 3,467.34 -1,244.10 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 无 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入 比上年增减（%） 营业成本 比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 供应链运营 6,128,130.30 5,995,936.89 2.16 14.34 14.26 增加 0.07 个百分点 单机产品贸易 1,586,461.07 1,308,466.80 17.52 4.20 2.09 增加 1.7 个百分点 2018 年年度报告 13 / 165 工程项目 374,086.40 336,474.51 10.05 -10.39 -12.49 增加 2.16 个百分点 光伏发电 85,823.62 41,197.02 52.00 42.37 52.79 减少 3.27 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 增减（%） 营业成本比上年 增减（%） 毛利率比上年增减（%） 金属产品 3,705,640.13 3,658,087.61 1.28 10.96 11.33 减少 0.33 个百分点 煤炭 655,987.51 644,017.78 1.82 37.12 36.92 增加 0.14 个百分点 矿产品 198,002.76 193,820.22 2.11 -14.92 -15.62 增加 0.81 个百分点 木材 193,137.76 182,060.74 5.74 9.89 8.99 增加 0.78 个百分点 纺织服装 730,378.60 576,190.68 21.11 -1.76 -3.65 增加 1.54 个百分点 机电产品 1,988,118.68 1,814,740.48 8.72 9.14 7.47 增加 1.42 个百分点 工程项目 374,086.40 336,474.51 10.05 -10.39 -12.49 增加 2.16 个百分点 光伏发电 85,823.62 41,197.02 52 42.37 52.79 减少 3.27 个百分点 羊毛 139,498.19 136,520.47 2.13 368.46 368.84 减少 0.08 个百分点 化工 58,663.05 55,462.57 5.46 11.85 5.85 增加 5.36 个百分点 棉花 45,164.69 43,503.14 3.68 444.04 426.71 增加 3.17 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 增减（%） 营业成本比上年 增减（%） 毛利率比上年增减（%） 境外 3,820,900.80 3,530,159.74 7.61 5.04 4.44 增加 0.53 个百分点 境内 4,353,600.59 4,151,915.48 4.63 16.96 16.60 增加 0.29 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司克服宏观经济形势的严峻局面和国际贸易摩擦带来的不利影响，通过积极调 整市场和产品结构，持续优化产业布局，带动整体营业规模持续增长，主要行业和产品的盈利能 力也得到一定改善。其中，得益于大宗商品市场继续保持高位行情，公司供应链运营业务板块整 体继续保持稳健增长格局，主要产品营业收入较同期均呈现不同幅度的增幅，在市场回暖的背景 下，公司持续优化经营结构，扩大煤炭羊毛和棉花的贸易量，相关产品的营业收入规模较同期出 现较大增幅。单机产品贸易业务克服原材料、人工等成本要素持续增长和人民币汇率波动加剧的 重大不利影响，通过稳定主流客户，优化产业布局，降低单位成本的综合措施，稳定业务规模和 盈利能力。纺织服装和机电产品等主要产品在规模保持稳定的前提下，盈利能力得到进一步提升。 光伏发电板块中，公司前期以募集资金投入的光伏电站在当期相继并网发电，发电业务收入同比 增长 42%。由于受市场因素影响，船舶建造等项目业务结算量较同期有所下降，导致工程项目业 务整体营业规模较同期有所下降。当期，公司供应链运营业务主要以国内贸易为主，国内贸易业 务额较同期增幅接近 17%。 其中公司单机产品贸易业务 2018 年度主要商品的营业收入、营业成本情况如下： 单位：万元 产品 营业收入 营业成本 纺织服装 730,378.60 576,190.68 光伏组件 214,816.54 188,324.47 发电设备 177,276.01 150,063.46 动力产品 162,355.79 128,623.05 汽配产品 159,529.57 137,167.32 家电电子 78,443.22 68,399.82 工程车辆 63,661.34 59,698.00 合计 1,586,461.07 1,308,466.80 目前，公司在经营管理和财务核算环节未区分自产产品销售收入和一般贸易销售收入。主要 是基于以下原因：公司自产产品属于贸易主业的有益补充和支撑，仍属于贸易主业的组成部分。 公司自产产品和外购产品在规格、性能等本质要素上没有本质区别，共同形成了对公司主营业务 收入的贡献；同时公司自产产品涉及品类较多，如果进一步按照自产产品销售收入与一般贸易销 售收入进行划分，将增加收入划分的复杂性。公司自产产品从生产完工到最终形成销售，涉及下 属众多主体，包括相关产品生产企业、贸易公司、海外销售公司等，虽然各主体的收入、成本结 算等具体方式存在差别，但从公司整体角度考量，相关主体仍最终服务于公司整体的行业、产品 2018 年年度报告 14 / 165 战略，相关业务的最终结果也最终反映到公司相关行业、产品整体经营情况。进一步划分自产产 品销售收入和一般贸易销售收入，不利于体现公司整体战略规划和经营状况。因此，公司未区分 自产产品销售收入与一般贸易销售收入。 公司通过统计产品的自产销量和总销量，将相关产品的销量数据分类披露如下： 主要产品 自产产品销售量 总销售量 自产产品销量占比 纺织服装 11,831.07 万件 12,227.96 万件 96.75% 发电设备 90,200 台 584,418 台 15.43% 汽配产品 128.17 万只 128.17 万只 100.00% 家电电子 79.28 万台 254.33 万台 31.17% 动力产品 99.44 万台 226.65 万台 43.87% 光伏组件 293.51MW 422.33MW 69.50% 工程车辆 - 2170 台 0.00% (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 服装 9935.18 万件 9885.17 万件 70.01 万件 3.51 6.66 250.05 毯子 1295.23 万件 1293.23 万件 2 万件 4.2 4.04 - 被子 491.2 万件 490.99 万件 2.21 万件 2.33 2.29 10.50 床单 473.75 万件 472.27 万件 9.48 万件 4.12 3.8 18.50 汽油发电机组 84803 台 90200 台 4017 台 20.90 22.18 -57.33 铝轮毂 127 万只 128.17 万只 9 万只 19.70 22.49 -11.50 电动类产品 23.07 万台 22.14 万台 2.56 万台 -6.33 -5.34 57.06 清洗类产品 48.05 万台 57.14 万台 4.25 万台 -22.87 7.55 -68.14 园林类产品 96.21 万台 99.44 万台 12.68 万台 -15.01 -5.98 -20.30 光伏组件 285.93MW 293.51MW 24.16MW -35.01 -48.95 -23.88 产销量情况说明 报告期内，公司持续优化机电产品、纺织服装等单机产品的产品结构和产业布局，以通过提 高单位产品附加值，持续巩固主流市场的地位。其中发电机组产品当期产销量实现快速增长。服 装、轮毂和清洗类产品保持稳健增幅。受到国内行业政策因素影响，公司积极调整光伏组件的产 能结构，光伏组件的产销量较同期有所下降。 (3). 成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 供应链运营 采购成本 5,995,936.89 78.05 5,247,675.52 75.61 14.26 单 机 产 品 贸 易 采购成本 1,308,466.80 17.03 1,281,637.14 18.47 2.09 工程项目 采购成本 336,474.51 4.38 384,511.76 5.54 -12.49 光伏发电 折旧费用 41,197.02 0.54 26,963.96 0.38 52.79 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 2018 年年度报告 15 / 165 金属产品 采购成本 3,658,087.61 47.62 3,285,840.52 47.33 11.33 煤炭 采购成本 644,017.78 8.38 470,368.40 6.78 36.92 矿产品 采购成本 193,820.22 2.52 229,703.44 3.31 -15.62 木材 采购成本 182,060.74 2.37 167,049.46 2.41 8.99 纺织服装 采购成本 576,190.68 7.5 598,002.11 8.62 -3.65 机电产品 采购成本 1,814,740.48 23.62 1,688,571.71 24.33 6.96 工程项目 采购成本 336,474.51 4.38 384,511.76 5.54 -10.26 光伏发电 折旧费用 41,197.02 0.54 26,963.96 0.39 52.79 羊毛 采购成本 136,520.47 1.78 29,118.66 0.42 368.84 化工 采购成本 55,462.57 0.72 52,398.99 0.75 5.85 棉花 采购成本 43,503.14 0.57 8,259.37 0.12 426.71 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用 报告期内，由于公司棉花、羊毛和煤炭等大宗业务规模持续增长，导致相应业务采购规模同 比例增加。同时光伏电站陆续完成并网发电，导致相关折旧费用也有所增长。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 393,414.24 万元，占年度销售总额 4.81%；其中前五名客户销售额中关联 方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 710,488.26 万元，占年度采购总额 9.25%；其中前五名供应商采购额中 关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 其中报告期末，公司供应链运营业务主要产品前 5 大供应商、前 5 大客户及其相关信息如下： ① 金属产品 前五大供应商： 序号 供应商名称 采购金额（万元） 是否为关联方 1 山西建龙实业有限公司 302,691.17 否 2 鞍钢集团朝阳钢铁有限公司 149,746.19 否 3 天津物产九江国际贸易有限公司 144,538.27 否 4 德龙钢铁有限公司 134,875.27 否 5 五矿营口中板有限责任公司 109,226.66 否 合 计 841,077.56 前五大客户： 序号 客户名称 销售金额（万元） 是否为关联方 1 山东鑫泰新材料科技有限公司 106,995.09 否 2 山东省博兴县华泰彩钢有限公司 77,166.89 否 3 扬州市众成金属材料有限公司 75,407.96 否 4 KIM QUOC STEEL COMPANY LIMITED 71,449.63 否 5 山东省博兴县华丰新型材料有限公司 63,326.64 否 合 计 394,346.21 ② 煤炭 前五大供应商： 序号 供应商名称 采购金额（万元） 是否为关联方 1 浙江物产环保能源股份有限公司 64,980.20 否 2 苏州同盛公电力燃料有限公司 27,796.48 否 3 日照宝华新材料有限公司 26,752.66 否 4 冀东（上海）国际贸易有限公司 18,787.82 否 2018 年年度报告 16 / 165 5 江苏中楚煤业有限公司 16,797.54 否 合 计 155,114.71 前五大客户： 序号 客户名称 销售金额（万元） 是否为关联方 1 安徽电力燃料有限责任公司 50,774.02 否 2 江苏中楚煤业有限公司 50,416.67 否 3 江西新源燃料有限公司 29,399.32 否 4 广州辉和贸易有限公司 29,364.06 否 5 华电集团北京燃料物流有限公司江苏分公司 28,195.32 否 合 计 188,149.39 ③ 矿产品 前五大供应商： 序号 供应商名称 采购金额（万元） 是否为关联方 1 COMILOG FAR EAST DEVELOPMENT LTD 24,067.69 否 2 PILBARA TRADING LIMITED 21,011.79 否 3 CARGILL INTERNATIONAL TRADING PTE LTD 20,156.94 否 4 METINVEST INTERNATIONAL S.A. 16,141.75 否 5 UNITED MANGANESE OF KALAHARI (PTY) LTD 13,329.56 否 合 计 94,707.73 前五大客户： 序号 客户名称 销售金额（万元） 是否为关联方 1 安徽凯华钢铁材料有限公司 19,547.40 否 2 北京麦肯尼克国际投资有限公司 16,563.17 否 3 百色市必晟矿业有限公司 15,175.53 否 4 四川金宏通实业有限公司 12,938.44 否 5 安阳长江实业有限公司 10,870.64 否 合计 75,095.18 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位：万元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 销售费用 137,505.04 119,067.33 15.49 管理费用 89,643.53 77,870.22 15.12 研发费用 28,922.10 35,702.33 -18.99 财务费用 42,411.99 47,127.10 -10.01 当期公司营业规模同比增长，业务布局进一步扩展，带动公司相应的物流成本、人工成本等 销售费用同比有所增加；同时日常运营费用和管理人员人工成本较同期也有所增长。公司当期主 要产品的阶段性研发项目较同期有所减少，导致研发费用较同期有所下降。当期公司汇兑收益较 上期有所增长，导致财务费用较同期有所下降。 4. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：万元 本期费用化研发投入 28,922.10 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 28,922.10 2018 年年度报告 17 / 165 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.35 公司研发人员的数量 702 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 3.57 研发投入资本化的比重（%） 0 情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司共发生研发费用 28,922.1 万元，较同期下降 18.99%。上述研发费用主要用于 机电类产品、纺织服装类产品的研发设备支出、研发材料采购支出及研发人员人工成本支出。公 司核心竞争力集中体现为拥有“贸工技金”一体化能力体系。其中，贸易是引领，实业是支撑， 技术是推动，金融是催化，四个要素共同构成公司的核心能力，是公司立足自身特点、获取多层 次组合利润、超越市场平均获利水平、构筑产业竞争壁垒、持续跑赢大市的关键支撑手段，也是 最难以复制的系统竞争能力体系。公司本年度开展的研发，主要目的是为了推动贸易业务发展。 项目呈现的特点为适应市场需求而进行的技术研发，周期短、见效快。公司研发项目进展将为贸 易业务的发展提供持续有效的支持。 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：万元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 322,365.75 416,844.28 -22.67 投资活动产生的现金流量净额 -215,183.34 -299,880.69 -28.24 筹资活动产生的现金流量净额 -39,669.83 3,467.34 -1,244.10 当期公司单机产品贸易业务和工程项目业务付款额较同期有所增长，导致经营活动产生的现 金流量净额较同期减少 94,478.53 万元。由于公司当期强化投资结构优化，严控新增投资项目支 出，保障资金安全，导致投资活动产生的现金净流量较同期增加 84,697.35 万元。同时，公司当 期持续控制资产负债率和带息债务总额，筹资活动产生的现金净流量较同期减少 43,137.17 万元。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：万元 项目名称 本期期末数 本期期末数 占总资产的 比例（%） 上期期末数 上期期末数占 总资产的比例 （%） 本期期末金额 较上期期末变 动比例（%） 情况说明 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 2,248.08 0.05 1,359.81 0.03 65.32 远期结汇业务期末估值 影响 其他应收款 147,334.52 3.45 237,058.25 5.74 -37.85 当期收回应收暂付款项 其他流动资产 82,658.39 1.93 49,508.93 1.2 66.96 内部交易暂估增值税增 加 一年内到期的非流动资产 7,616.81 0.18 公司分期收款业务确认 的长期应收款将于一年 内到期 长期股权投资 151,957.63 3.56 74,489.04 1.8 104 当期新增股权投资 在建工程 18,904.61 0.44 33,159.80 0.8 -42.99 前期在建工程完成转固 长期待摊费用 18,683.97 0.44 9,849.66 0.24 89.69 当期预付土地租金增加 递延所得税资产 16,654.98 0.39 26,839.92 0.65 -37.95 当期递延所得税资产转 回 其他非流动资产 4,116.04 0.10 2,126.34 0.05 93.57 当期预付长期资产购置 款增加 以公允价值计量且其变动 729.07 0.02 2,609.41 0.06 -72.06 远期结汇业务估值影响 2018 年年度报告 18 / 165 计入当期损益的金融负债 应交税费 32,556.58 0.76 24,490.62 0.59 32.93 当期应交企业所得税增 加 其他应付款 62,658.00 1.47 102,563.84 2.48 -38.91 当期归还对外拆入资金 其他流动负债 40,000.00 0.97 -100.00 公司当期归还 4 亿元超短 期融资券 应付债券 60,000.00 1.45 -100.00 公司 6 亿元应付债券将于 一年内到期，进行重分类 其他非流动负债 100,000.00 2.34 公司当期发行 10 亿元理 财直融工具 其他说明 无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 详见第十一节财务报告第七部分，合并财务报表项目注释：所有权或使用权受到限制的资产。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 光伏发电业务主要运营模式及运行情况： 公司主要持有集中式电站和分布式电站两种电站类型。其中，集中式电站的经营模式为全额 上网，按照国家规定的三类不同电价区享受的光伏电站标杆电价作为电价收入。分布式电站的经 营模式为“自发自用、余电上网”。其中自发自用部分电价由用户电价、国家补贴和地方补贴三 部分构成；余电上网部分电价由当地脱硫电价、国家补贴和地方补贴三部分构成。 报告期内，公司共持有光伏电站装机总容量 978MW，当年实现发电收入 8.58 亿元，实现利润 总额 1.85 亿元，整体运营良好。 公司持有的光伏电站按照分地区和分光伏电站类型的明细数据如下： 地区 装机容量 （MW） 电价补 贴年限 上网电价 （元/度） 发电量（万 度） 上网电量 （万度） 结算电量 （万度） 发电收入 （万元） 利润总额 （万元） 集中式： 华东 310 20 年 0.98-1.25 40,304 34,463 34,463 33,916 8,319 华中 203 20 年 0.95-1.00 20,646 12,532 12,532 17,161 4,873 西北 117 20 年 0.90 13,763 9,537 9,537 9,772 -460 东北 106 20 年 0.88 12,429 5,632 5,632 8,431 2,419 西南 59 20 年 0.87-0.95 9,045 6,405 6,405 6,627 1,413 华北 89 20 年 0.88-1.00 3,470 304 304 2,714 629 分布式： 华东 94 20 年 0.72-1.33 8,652 8,306 8,306 7,203 1,339 合计 978 - - 108,309 77,179 77,179 85,824 18,532 报告期内新投产光伏电站装机容量 116MW，核准容量 130MW，其中有一座计划装机容量 30MW 的电站项目尚在建设中。 其中，光伏电站运维业务以公司持有的光伏电站以及承建的光伏电站为主要业务服务对象。 针对所运维电站的发电量担保、组件性能测试、电费结算、智能云平台等一系列服务内容提供常 规式、优化式、一站式以及定制式四种差异化服务模式。报告期内，公司实现自持电站运维收入 6,652 万元，实现外部电站运维收入 1,584 万元。 2018 年年度报告 19 / 165 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位：万元 被投资企业名称 所属行业 投资成本 股权比例（%） 年初账面余额 年末账面余额 以成本计量的可供出售金融资产： 国机财务有限公司 非金融机构支付服务 3,300.00 5.45 7,585.92 7,585.92 国机资本控股有限公司 控股公司服务 5,000.00 2.11 5,000.00 5,000.00 江苏现代造船技术有限公司 商务服务业 30.00 6.00 30.00 30.00 无锡真木震洋输送机械有限公司 机械设备及电子产品批发 92.64 6.00 92.64 92.64 江苏鹰能创业投资有限公司 机械设备及电子产品批发 700.00 7.00 700.00 700.00 江苏苏博生物医学股份有限公司 卫生服务 1,414.39 4.90 1,414.39 1,414.39 浙江中智机器人股份有限公司 智能消费设备制造 170.00 10.00 170.00 170.00 小计 10,707.03 14,992.95 14,992.95 权益法核算的长期股权投资： 天津天传新能源电气有限公司 光伏设备及元器件制造 1,400.00 35.00 408.03 60.19 江苏苏美达资本控股有限公司 控股公司服务 15,000.00 30.00 20,520.93 16,243.74 陕西达美轮毂有限公司 通用设备制造 4,000.00 40.00 0.00 4,000.00 江苏美达资产管理有限公司 资本投资服务 9,000.00 15.00 0.00 9,000.00 江苏苏美达技术设备贸易有限公司 贸易经纪与代理 138.94 40.00 748.62 767.56 江苏苏美达工程设备有限公司 贸易经纪与代理 40.00 40.00 642.3 956.25 上海晅昊国际贸易有限公司 矿产国际贸易 245.00 49.00 0.00 141.72 上海聚友化工有限公司 机械设备及电子产品批发 983.66 40.00 1024.92 1,153.61 南京启智浦交科技开发有限公司 通用设备制造 290.00 29.00 0.00 290.00 新大洋造船有限公司 金属船舶制造 76,359.00 40.00 0.00 77,758.63 东方辉煌船运有限公司 远洋货物运输 2,641.23 37.75 2,851.96 2,997.28 腾达航运有限公司 远洋货物运输 3,273.34 43.26 3,242.01 3,832.07 旺达航运有限公司 远洋货物运输 2,848.73 42.47 2,865.95 3,384.20 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 通用设备制造业 1,000.00 33.90 3,192.91 3,758.00 江苏苏美达上电发电有限公司 太阳能发电 670.00 20.00 741.14 139.02 苏美达东台发电有限公司 太阳能发电 3,264.00 32.00 4,071.20 4,187.16 江苏苏美达恒润综合能源服务有限公司 电力供应 350.00 35.00 350.00 350.00 江苏北辰电力能源有限公司 太阳能发电 1,005.00 33.50 1,005.48 900.05 江苏腾启新能源发展有限公司 太阳能发电 230.81 20.00 190.81 230.61 徐州中辉光伏科技有限公司 光伏设备及元器件制造 1,773.63 35.00 3,369.57 2,854.90 江苏苏美达工程技术有限公司 机械设备及电子产品批发 942.00 35.00 455.62 495.99 上海钰通美达 供应链管理有限公司 货运代理服务 266.98 35.00 0.00 199.28 国机融资租赁（天津）有限公司 金融服务 1,605.94 15.00 0.00 1,664.29 江苏苏美达能源环境科技有限公司 机械设备及电子产品批发 9,850.00 50.00 14,335.05 0.00 南京苏美达航运有限公司 沿海货物运输 5,045.30 50.00 7929.62 7,929.62 东方海运企业有限公司 远洋货物运输 3,877.77 50.00 2086.12 3,631.21 东方海事服务有限公司 远洋货物运输 3,804.26 50.00 2162.07 3,512.41 苏美达清洁能源国际发展有限公司 贸易经纪与代理 2,312.25 50.00 2440.73 1,665.84 小计 152,374.50 74,635.04 152,103.63 合计 163,081.53 89,627.99 167,096.58 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 2018 年年度报告 20 / 165 经公司第八届董事会第十三次会议审议通过，公司控股子公司船舶公司与关联方及其他第三 方共同参与扬州大洋造船有限公司（现已更名为“新大洋造船有限公司”）破产重整项目。公司 对新大洋造船有限公司完成出资 76,369 万元，持有股权比例为 40%。 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 公司当期以公允价值计量的金融资产主要为操作的远期结汇金融产品。根据会计准则要求， 公司将上述金融产品按照公允价值进行计量。详见第十一节财务报告（十一）：公允价值的披露。 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 公司名称 所属行业 注册资本 持股 总资产 净资产 净利润 比例（%） 主要控股子公司： 江苏苏美达集团有限公司 进出口贸易 90,000.00 100 1,335,082.71 465,059.64 35,151.60 苏美达香港有限公司 进出口贸易 6,371.20 100 78,792.22 8,255.65 828.81 江苏苏美达仪器设备有限公司 进出口贸易 2,200.00 30 58,557.12 5,756.91 2,466.80 苏美达国际技术贸易有限公司 进出口贸易 31,000.00 35 1,548,806.95 176,942.77 71,391.53 江苏苏美达机电有限公司 进出口贸易 7,700.00 35 222,840.23 51,928.07 5,959.14 江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司 进出口贸易 13,000.00 35 356,457.53 73,943.30 20,307.09 江苏苏美达家用纺织有限公司 进出口贸易 6,500.00 35 150,329.79 28,186.13 6,065.21 江苏苏美达伊顿纪德管理咨询有限公司 服装贸易 1,400.00 35 27,792.74 8,459.85 5,463.84 江苏苏美达船舶工程有限公司 进出口贸易 10,200.00 35 386,323.23 13,799.82 -8,055.61 江苏苏美达成套设备工程有限公司 进出口贸易 10,000.00 35 263,842.24 53,682.08 14,589.30 江苏苏美达五金工具有限公司 进出口贸易 8,250.00 35 183,831.50 28,446.05 4,833.97 南京金正奇交通设备有限责任公司 铁路机车车辆配件制造 4,545.45 45 41,524.44 8,916.46 -2190.57 江苏苏美达能源控股有限公司 进出口贸易 6,015.00 35 783,741.07 7,156.78 -1,863.38 主要参股子公司： 江苏苏美达资本控股有限公司 控股公司服务 50,000.00 30 55,221.05 54,810.98 1,617.13 南京苏美达航运有限公司 沿海货物运输 10,090.60 50 15,212.75 15,858.99 0 苏美达清洁能源国际发展有限公司 其他贸易经纪与代理 4,381.00 50 31,921.24 4,221.41 -1,549.78 新大洋造船有限公司 金属船舶制造 39,173.69 40 298,214.99 194,396.51 3,693.83 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2018 年年度报告 21 / 165 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 国际方面，国际政治形势、经济走势、安全局势仍然高度不确定、不稳定。新一轮中美贸易 谈判还在磋商中，具有长期性和严峻性。 国内方面，我国正处于重要战略机遇期，我国经济运行稳中有变、变中有忧，面临下行压力。 但整体外贸发展的基本面良好，国家持续深化扩大开放、鼓励进口，提高贸易便利化水平，进一 步稳外贸，稳预期，提振市场信心。同时，大规模减税降费，降低进出口企业成本，营商环境不 断改善，蕴含着新的发展潜力。 综上所述，行业未来挑战与机遇并存，压力和动力同在。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 公司将继续围绕高质量发展、创新驱动发展、产融结合发展的“三大发展理念”，坚持客户 导向、问题导向、目标导向的经营理念，解放思想，与时俱进，加快推进转型升级，致力于成为 全球产业链的组织者和整合者，打造一支分则能战、合则能胜的“联合舰队”。公司具体发展战 略要点如下： 1.战略定位：专注于贸易与服务、工程承包、投资发展三大领域的现代制造服务业企业。贸 易与服务业务是公司的优势业务，规模和利润贡献占比较高，是发展的“稳定器”，将持续巩固； 工程承包业务是公司基于既有能力和资源优势的战略业务，目前增长态势较好，是发展的“充电 器”，将大力拓展；投资发展业务是公司的培育业务，是助推既有产业整合壮大、新兴产业发展 的“孵化器”，将提前布局。 2.发展路径：坚定不移走质量效益型之路，做优存量、发展增量、做大总量。 3.发展模式： 多元化发展、专业化经营。所属业务子公司坚持专业化经营理念，做精做深做优，提升效率 和竞争力，发展成为行业领先企业。 “产业+投资”双轮驱动。以产业凝聚资本，以资本驱动产业，通过投资发展补齐现有产业链 关键环节，巩固原有核心业务的行业地位，培育战略性新兴板块，发展新的行业领先企业。 4.核心能力建设：继续打造以贸易为引领、实业为支撑、技术为推动、金融为催化的“贸工 技金”一体化核心能力体系。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 公司将继续围绕“可持续高质量发展”为主线，以提高质量效益为中心，坚持稳中求进工作 总基调，解放思想，改革创新，积极参与“一带一路”建设，与时俱进，加快推进转型升级，继 续争做对外开放的“排头兵”，传承发扬公司 40 年发展宝贵经验，致力于构建全球产业链，打造 “联合舰队”，实现公司可持续健康发展。具体经营计划如下： 1. 推进业务高质量发展 （1）“贸工技”板块 继续聚焦于“贸工技”主业，精耕细作，强化向“微笑曲线”的两端延伸，提高毛利率及附 加值，逐步推动从一般商品贸易向产品经营、自主品牌建设、一体化供应链打造的转变。 （2）大宗物资和机电设备进出口板块 以“集成供应链服务商”为发展定位，深化“一湾两角三区”业务布局，持续改良和优化“四 位一体”商业模式。同时，关注并应用区域链、物联网等新技术新业态，加强线下线上平台建设、 信息整合、数据分析，进一步开发“达天下”业务平台，提升大数据下风险防控的综合能力，进 一步通过平台和渠道建设，构建风险识别、风险预警、风险管控和风险处置的能力体系，保障大 宗物资和机电设备进出口业务的健康稳定增长。 （3）工程承包板块 继续聚焦“一带一路”沿线国家和地区，聚焦“环境工程”和“能源工程”两大领域，发挥 公司市场营销和短期金融的优势，强化管理、出精品工程，建立在局部市场、细分领域的“苏美 2018 年年度报告 22 / 165 达标准”。持续加强工程后市场项目运维能力的打造，提升项目经营质量，构筑持续稳定的护城 河。 2. 推动产融结合发展 继续围绕符合公司发展战略、提升公司核心竞争力、补齐产业链短板、孵化战略新兴业务等 方向展开投融资活动，进一步整合内外资源，通过参与产业投资基金、参股投资、控股并购等多 种方式实施投资，推动产融结合发展，促进业务提质增效、转型升级。 同时，大力拓展所属各业务子公司的无担保授信资源，加大境内外融资的规模和比例，优化 资本结构。积极与政策性金融机构、内外部投资机构对接，创新推进“EPC+”的项目开发，获取 业务和金融资本运作的双重收益。 3. 深化国际化战略布局 打造海外业务主体成为市场拓展中心、品牌售后中心和技术创新中心；推进香港公司成为公 司海外投融资平台；完善海外主体之间的高效对接体系，增强国际化区域的能力共建和资源共享， 提升公司在区域经营的影响力，深化公司跨国经营的整体布局。 4. 完善考核评价体系 公司将构建高质量发展的考核评价体系，深化考核评价体系，推动公司坚定不移地迈向高质 量发展。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 国际政治形势、经济走势、安全局势存在高度不确定及不稳定。新一轮中美贸易谈判还在磋 商中，具有长期性和严峻性。基于规则的多边贸易体系遭到削弱，成为全球增长面临的主要威胁。 中国经济运行稳中有变、变中有忧，面临下行压力。内外形势的严峻且复杂，这些因素均对公司 未来持续高质量增长形成一定压力。 其中公司供应链运营业务主要面临如下风险： 1. 宏观经济及行业政策变化风险。近年来，全球经济弱势复苏，但后劲不足。国内经济发展 稳中有变，变中有忧，减税降费、深化改革成为主题。宏观经济的波动将影响公司的整体经营状 况，若未来宏观经济发生不利变化，则公司可能存在业绩下滑的风险。公司所处的贸易行业领域 是融商贸、仓储、运输、代理、信息服务等多种业务于一体的复合型服务产业，涉及领域广，其 发展受到国家基础设施、产业调整等宏观经济环境影响较大。随着国家对流通业的重视程度逐步 提高，相关的监管及配套政策也日臻完善。在具体业务领域方面，加快淘汰过剩产能，积极推进 战略性新兴产业建设，促进新技术研发。如果公司的业务不能及时适应宏观调控政策的变化，则 有可能对未来公司的经营管理、盈利能力、发展造成不利影响。 2. 市场竞争风险。随着世界经济的发展，商品日益丰富，贸易往来愈加频繁。商品呈现同质 化特征，可替代性逐渐增强。同时，贸易类企业数量大幅增加，贸易主体呈多元化态势，市场已 经形成充分竞争。公司也面临着价格、质量、市场占有率和服务等方面强有力的竞争。如果公司 不能利用自身的优势保持并提高现有的市场地位，将面临现有市场份额下降的风险。 3. 产品价格波动风险。供应链运营业务为公司主营业务之一。近年来国内金属产品、煤炭、 矿产等大宗商品的价格波动明显，公司通过持续管理提升，降低库存总量，将产品价格风险控制 在有效范围内。但因经营规模大、客户众多、需求多样等影响，仍需保留一定库存比例。因此， 下游需求的变动以及产品价格的波动，将对公司的盈利水平产生一定影响。 4. 客户履约风险。在国内经济进一步放缓，供给侧结构性改革持续推进的背景下，国内各类 企业原有的产业扩张计划均不同程度的受到杠杆降低、产能出清等政策因素和行业因素影响。现 金流紧张、负债率高企、预期收益率降低等因素有可能会导致客户的再生产、再投资计划出现搁 置或推迟，导致履约能力下降，甚至是完全不具备履约能力的风险。 5. 仓储保管风险。大宗商品由于其产品特性，在运输及存储环节存在货物丢失、损坏的风险。 针对上述可能存在的风险，公司建立了一系列的风险防范机制。一是建立客户准入和贸易动 态双评审机制。坚持预防为主，加强事前评审，通过开展贸易背景及业务动机审查，供应商客户 等相关合作方的评审以及对商品流通性和变现力进行系统评估，最大程度降低原生风险的发生几 率。二是加强业务执行过程中的风险管控和动态监管，确保业务安全运作。通过建立完整的专业 管理队伍，完善物流管理体系，实时跟踪从供应商到物流合作方再到客户的全流程物流安全状况， 确保公司对物权的绝对掌控和实时在控；监测市场价格波动，建立市场价格波动预案。三是筑牢 2018 年年度报告 23 / 165 风险底线，完善风险救援预案。建立各类业务风险预案，包括在合同中约定诉讼或仲裁管辖条款、 做好物权转移的机动预案、出现严重客户违约情况下的货物转卖方案等，确保风险发生的第一时 间掌握主动权；建立专业的律师团队，全权负责公司的日常合同与函件审核、法律风险把关和重 大案件的诉讼与维权。通过多措并举，形成了“运营专业化、流程标准化、评审动态化、管理精 细化、救援预案化”的全面风险管理体系。特别针对仓储风险，建设专业物流团队，独立实施全 流程的货物物流管理服务，隔绝内控风险。同时，不断完善各项仓储现场管理机制和手段；通过 购买仓储险、货运险，确保风险发生时尽可能地减少损失。 公司单机产品贸易主要存在如下风险： 1. 宏观经济及行业政策变化风险。该风险参见供应链运营业务面临的相应风险描述。 2. 市场竞争风险。该风险参见供应链运营业务面临的相应风险描述。 3. 贸易保护风险。目前全球贸易保护主义持续蔓延，主要经济体之间的贸易争端也愈演愈烈。 公司主要出口纺织服装、发电设备、动力工具等产品，可能受到贸易争端和保护主义带来的风险， 从而给公司的经营带来影响。 4. 汇率政策风险。公司业务市场遍布全球，进出口贸易结算货币以美元为主，因此汇率波动 对进出口贸易业务规模、效益都有较大影响。自 2005 年人民币汇率由固定汇率改为以市场供求为 基础、参考一揽子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度以来，人民币呈现双向波动的趋势。国 家外汇政策的变化、汇率的波动会对公司进口、出口业务的经营和盈利水平产生一定影响。 针对上述风险，公司主要通过如下手段应对相关风险并提升公司的核心竞争力，力争在竞争 激烈的贸易行业中保持相对优势。 一是专业化运营，提升对形势和市场的把握水平。公司奉行“多元化发展、专业化经营”经 营策略，就具体业务而言，公司对每项业务均秉承做优、做精、做强、做大的理念，以专业化公 司和专业化团队为依托，努力提升各项业务的专业化能力和竞争优势。同时，公司在所从事行业 的产业链上下游和相关行业内，以自身已有优势为依托，积极寻找新的业务支撑和增长机会，积 极整合，相互促进，持续夯实公司的产业基础，有力增强了公司整体抗风险、抗周期能力。结合 公司对相关行业的深刻理解，公司强化对宏观经济的研判和理解，通过专业化运营，不断提升专 业板块的运营能力，遵循经济周期及行业周期发展规律，顺势而为，努力做到快人半步，争取公 司持续、稳定、健康发展。 二是积极拓展市场，丰富客户资源。经过多年发展，公司在海外设立多家机构，营销网络遍 布几十个国家和地区，建立起一大批长期稳定的客户关系和广泛的项目信息渠道，同国内外相关 政府机构和行业组织建立了良好的合作关系，积累了丰富的国际营销和公关经验，形成了较强的 市场开拓和公共关系维护能力。 三是继续保持人才优势。公司在经营过程中形成了一批既掌握专业知识又熟悉国际市场，具 有较强市场开拓能力的销售人才；在研发中形成了一批既有理论基础又有丰富实践经验，在行业 中有较高知名度的专家；在生产实践中形成了一批生产、施工经验丰富的熟练技术工人。稳定的 高素质人才梯队为公司发展提供了坚实的基础。 四是加强内部管控。公司提高事前风险预防与识别能力，设立专业组织实现对宏观经济、产 业情况、大宗商品价格、主要汇率走势等常态研究分析，对上下游客户进行动态客户评审，对仓 储，运输、报关等服务商进行合作准入评审。对商品价格波动动态跟踪，针对市场价格波动不定 期进行库存压力测试。除客户动态评审之外，通过实施驻厂制度关注供应商经营动态，防止信息 不对称发生的风险。严格评审业务交易背景，防止欺诈及合规风险。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 2018 年年度报告 24 / 165 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37 号文），及江苏证监局 《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》 （苏证监公司字【2012】 276 号文）的要求，公司结合自身发展需要，在保持稳健发展的前提下，进一步强化回报股东的 意识，健全完善分红政策相关机制，对《公司章程》部分内容进行了修改，并在 2018 年 2 月 12 日的 2018 年第一次临时股东大会审议通过。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红 股数（股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率(%) 2018 年 0 1.05 0 137,208,690.57 455,470,190.34 30.12 2017 年 0 0.42 0 54,883,476.23 358,099,598.74 15.33 2016 年 0 0.54 0 70,564,469.44 206,655,583.53 34.15 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 2018 年年度报告 25 / 165 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及 期限 是否 有履 行期 限 是否及 时严格 履行 如未能及时 履行应说明 未完成履行 的具体原因 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 与重大资产重组 相关的承诺 解决同业 竞争 国机集团 1.国机集团承诺不在中国境内及境外直接或间接从事任 何在商业上对公司及其下属公司主营业务构成竞争或可 能构成竞争的业务或活动；国机集团亦将促使下属直接或 间接控股企业不在中国境内及境外直接或间接从事任何 在商业上对公司或其下属全资或控股子公司主营业务构 成竞争或可能构成竞争的业务或活动。 2.如国机集团或下属直接或间接控股企业存在任何与公 司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或业 务机会，国机集团将放弃或将促使下属直接或间接控股企 业放弃可能发生同业竞争的业务或业务机会，或将促使该 业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给公司或其 全资及控股子公司，或转让给其他无关联关系的第三方。 3.国机集团将严格遵守证监会、上交所有关规定及公司 《公司章程》等有关规定，与其他股东一样平等地行使股 东权利、履行股东义务、不利用大股东的地位谋取不当利 益，不损害公司和其他股东的合法权益。 4.除非国机集团不再为公司之控股股东，本承诺将始终有 效。若国机集团违反上述承诺而给公司及其他股东造成的 损失将由国机集团承担。 重大资产重 组完成后， 长期 否 是 不适用 不适用 与重大资产重组 相关的承诺 解决关联 交易 国机集团 1.国机集团将严格按照有关法律、法规、规范性文件以及 上市公司章程的有关规定，在上市公司股东大会、董事会 对涉及国机集团的关联交易事项进行表决时，履行回避表 决的义务； 2.国机集团及下属企业将尽可能减少与公司及子公司的 关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保 证按市场化原则和公允价格进行，并将严格按照有关法 律、法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定，履 行交易程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害公 司及其他股东的合法权益； 重大资产重 组完成后， 长期 否 是 不适用 不适用 2018 年年度报告 26 / 165 3.国机集团承诺不以任何方式违法违规占用公司的资金、 资产。 4.如违反上述承诺与公司及其子公司进行交易而给公司 造成损失，由国机集团承担赔偿责任。 与重大资产重组 相关的承诺 股份限售 国机集团 国机集团在本次交易中认购的公司发行的股份，自股份发 行结束之日起 36 个月内不转让。之后按照证监会和上交 所的有关规定执行。 2016 年 11 月 14 日，三 年 是 是 不适用 不适用 与重大资产重组 相关的承诺 股份限售 江苏农垦 江苏农垦在本次交易中认购的公司发行的股份，自股份发 行结束之日起 36 个月内不转让。之后按照中国证券监督 管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。若江苏农 垦违反上述承诺，将承担由此引起的一切法律责任。 2016 年 11 月 14 日，三 年 是 是 不适用 不适用 与重大资产重组 相关的承诺 股份限售 国机财务、国机资产、 国机精工、国机资本、 合肥研究院、中国电器 科学院、苏豪集团、江 苏沿海基金、云杉资本 各承诺方在本次重大资产重组中认购的公司发行的股份， 自股份发行结束之日起 36 个月内不转让。之后按照证监 会和上交所的有关规定执行。 2016 年 11 月 14 日，三 年 是 是 不适用 不适用 与重大资产重组 相关的承诺 盈利预测 及补偿 国机集团、江苏农垦 1.国机集团、江苏农垦确认并承诺，苏美达集团拥有的收 益法评估部分资产 2016 年度、2017 年度及 2018 年度净利 润预测数分别为人民币 32,401.63 万元、33,797.78 万元 及 36,267.75 万元。上述各年承诺净利润数不低于《江苏 苏美达集团有限公司拟与公司进行重大资产重组所涉及 江苏苏美达集团有限公司股东全部权益价值评估报告》 （中企华评报字（2015）第 1312-01 号）中收益法评估部 分资产所对应的该年预测净利润数。如本次重大资产重组 未能在 2016 年度实施完毕，则业绩补偿期间顺延，并由 各方另行签署补充协议确定； 2.各方同意由注册会计师分别于三个会计年度内任一会 计年度结束后对苏美达集团实际净利润数予以核算，并将 苏美达集团实际净利润数与本条第一款中国机集团、江苏 农垦承诺的对应会计年度净利润预测数的差额予以审核， 出具专项审核意见。 3.若经注册会计师审核确认，苏美达集团拥有的收益法评 估部分资产在补偿期限内任一会计年度当年累积实现净 利润数低于该年的累积承诺净利润数，国机集团、江苏农 垦将以本次发行股份购买资产所认购取得的公司股份总 数为上限对公司进行股份补偿，具体补偿方式见《常林股 份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并 募集配 资产重组 时，期限为 2016 年度、 2017 年度、 2018 年度 是 是 不适用 不适用 2018 年年度报告 27 / 165 套资金暨关联交易报告书》 与重大资产重组 相关的承诺 其他 国机集团、江苏农垦 关于重大资产重组时注入资产范围内的权属尚未完善的 部分自有房屋，交易对方确认及保证苏美达集团实际占有 和使用该等房屋，该等房屋的权属清晰，不存在争议或潜 在争议，并没有因其暂未完成相关权属完善事宜而遭受重 大不利影响，也不存在因此导致苏美达集团产生重大损失 以致于不符合本次交易条件的情形；同时交易对方承诺将 积极敦促苏美达集团尽快完善该等房屋的权属手续，并尽 最大努力且最大限度地完成相关权属完善工作。交易对方 将按照对苏美达集团持股比例承担因上述自有房屋权属 未完善事宜给公司造成任何损失的一切赔偿/补偿责任。 2016 年 11 月 14 日，5 年 是 是 不适用 不适用 其他 国机集团 承诺保证本公司人员独立、资产独立完整、财务独立、机 构独立、业务独立。 2016 年 10 月 17 日，并 于国机集团 作为公司控 股股东期间 有效。 否 是 不适用 不适用 其他 苏美达集团 苏美达集团持有国机财务5.45%股权，持有国机资本2.11% 股权；本次重组完成后，苏美达集团将成为公司全资子公 司，国机财务届时将直接持有公司 45,248,868 股股票， 国机资本将直接持有公司 52,790,346 股股票，因此，公 司与国机财务、国机资本间接形成相互持股。为解决本次 交易完成后出现的上述交叉持股情形，苏美达集团承诺： 苏美达集团将于重大资产重组暨发行股份的股份登记至 国机集团和江苏农垦名下之日后 36 个月内办理完成将所 持国机财务 5.45%股权及国机资本 2.11%股权转让给第三 方的股权转让手续。 2016 年 11 月 14 日， 36 个月 是 是 不适用 不适用 其他承诺 股份限售 国机重工、常林有限 自国机重工无偿转让4,000 万股公司股票给常林有限事宜 收到上海证券交易所出具的确认单之日起至本次股份转 让完成过户后 6 个月内，国机重工和常林有限不减持所持 有的公司股份。 2018 年 1 月 8 日，6 个月 (已履行完 毕) 是 是 不适用 不适用 其他承诺 其他 董事长杨永清，董事兼 总经理蔡济波，职工监 事杨国峰，副总经理彭 原璞、金永传，董事会 秘书兼财务总监赵建 国 公司董事长杨永清先生，董事兼总经理蔡济波先生，职工 监事杨国峰先生，副总经理彭原璞先生、金永传先生及董 事会秘书兼财务总监赵建国先生于 2018 年 1 月 23 日发布 增持公司股份计划。增持数量不低于 30 万股且不高于 60 万股，增持未设定价格区间。 2018 年 1 月 23 日，6 个 月（2018 年 2 月 2 日已 履行完毕） 是 是 不适用 不适用 2018 年年度报告 28 / 165 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 √已达到 □未达到 □不适用 根据天健审【2019】1-89 号 《关于江苏苏美达集团有限公司 2018 年度业绩承诺完成情况的 鉴证报告》，根据公司与江苏苏美达集团有限公司原股东中国机械工业集团有限公司、江苏省农 垦集团有限公司签订的《盈利预测补偿协议》，江苏苏美达集团有限公司原股东中国机械工业集 团有限公司、江苏省农垦集团有限公司承诺，江苏苏美达集团有限公司拥有的收益法评估部分资 产 2016 年、2017 年、2018 年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为 32,401.63 万元、33,797.98 万元、36,267.75 万元。江苏苏美达集团有限公司拥有的收益法评估部分资产 2018 年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 38,091.55 万元，超过承诺 数 36,267.75 万元，完成本年预测盈利的 105.03%。 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 220 境内会计师事务所审计年限 1 年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 40 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2018 年年度报告 29 / 165 公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年年度报告审计机构（含内控审计）， 并申请股东大会授权公司董事长确定、签署与天健会计师事务所（特殊普通合伙）的费用及合同 事项。该事项已于公司 2017 年年度股东大会表决通过并公告。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用 事项概述及类型 查询索引 技贸公司诉南通营太奇实业有限公司、苏州荣辰 置业发展有限公司、张宇进出口代理合同纠纷案 见上海证券交易所（）《关于控 股子公司诉讼进展的公告》《公告编号： 2017-032》 轻纺公司诉句容嘉叶服饰有限公司、赵伟缔约过 失责任纠纷（已结案） 见上海证券交易所（）《关于控 股子公司诉讼进展的公告》《公告编号： 2018-048》 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务 到期未清偿的情况。 2018 年年度报告 30 / 165 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 公司第八届董事会第九次会议、2018 年第一次 临时股东大会审议通过了《关于公司 2018 年度 日常关联交易的议案》。 详见上交所网站（）《关于 2018 年度日常关联交易的公告》（公告编号 ： 2018-009）。 公司第八届董事会第十五次会议、2018 年第五 次临时股东大会审议通过了《关于增加 2018 年 日常关联交易预计额度的议案》。 详见上交所网站（）《关于增加 2018 年日常关联交易预计额度的公告》（公告 编号：2018-068）。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 公司全资子公司苏美达集团将通过现金方式购买 公司控股股东国机集团旗下中机六院 100%股权 详见上交所网站（）《收购 资 产 关 联 交 易 进 展 公 告 》 （ 公 告 编 号 2018-032）。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 2018 年年度报告 31 / 165 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 经公司第八届董事会第九次会议审议通过，公司 与国机资本香港有限公司、 北京三联国际投资 有限责任公司、中国机械设备工程股份有限公司 或其所属子公司、美达资产共同发起设立国机融 资租赁（天津）有限公司。 详见上交所网站（）《关于参与 投资设立融资租赁公司暨关联交易的公告》（公 告编号 2018-014）及《关于参与投资设立融资 租赁公司暨关联交易的进展公告》（公告编号 2018-037）. 经公司第八届董事会第九次会议审议通过，苏 美达集团 9 家控股子公司与关联方国机集团及 其控股子公司、江苏农垦以及其他投资人共同对 江苏美达资产管理有限公司实施股权投资。 详见上交所网站（）《与关联方 共 同 投 资 的 关 联 交 易 公 告 》 （ 公 告 编 号 2018-007） 经公司第八届董事会第十三次会议审议通过，公 司控股子公司船舶公司与关联方及其他第三方 共同参与扬州大洋造船有限公司（现已更名为 “新大洋造船有限公司”）破产重整项目。 详见上交所网站（）《关于控股 子公司参与扬州大洋造船有限公司破产重整暨 关联交易的公告》（公告编号 2018-046）及相 关进展公告（公告编号：2018-050、2018-051、 2018-052、2018-060） 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2018 年年度报告 32 / 165 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 亿元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保金 额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保逾 期金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 报告期内担保发生额合计（不包括对子公 司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对 子公司的担保） 0 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 224 报告期末对子公司担保余额合计（B） 100 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 100 担保总额占公司净资产的比例(%) 250.51 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 保对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 公司无对外部公司担保，所有被担保企业都是公司合并 报表范围内子公司，公司对所有子公司的担保授信实行 统一管理，资金统一调配、集中管理，且被担保人经营 情况总体良好，违约风险极低，无代偿风险。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 结构性存款产品 自有资金 121,000 2018 年年度报告 33 / 165 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 √适用 □不适用 公司精准扶贫工作由三部分组成，一是参与对口帮扶河南省淮滨县工作，二是按照江苏省委、 省政府有关要求，作为“五方挂钩”后方单位，参与定点帮扶江苏省泗阳县工作，三是结合自身 实际情况，积极参与社会慈善扶贫工作。 （1）河南省淮滨县 淮滨县为国家级贫困县。苏美达服装科技发展（淮滨）有限公司(以下简称“淮滨公司”)租 赁 30,000 平米场地新建定制厂房，建设业务、技术、裁剪、生产、仓储物流、食堂、综合楼等设 施，通过兴办服装产业带动当地脱贫。淮滨公司将于 2019 年全面投产。同时，公司还将以主厂为 2018 年年度报告 34 / 165 中心，辐射周边乡镇，因地制宜建设一定数量扶贫车间。通过对淮滨县的产业扶贫，解决劳动就 业，增加地方税收，带动产业发展，真正实现精准扶贫、精准脱贫，彰显央企社会责任。 （2）江苏省泗阳县 新建党群服务中心项目：拟新建 800 平米镇东村党群服务中心（含便民服务中心、多功能会 议室、卫生室、超市、电商、图书室、文化活动室等）。项目建成后将极大改善村部办公环境， 方便群众购物就医，提升为民服务效率，拓展为民服务领域，密切党群关系，丰富群众业余文化 生活，促进乡村文化建设。 特色林果产业果蔬园项目：拟在镇东村新建 300 亩果蔬产业园（含 8 亩温室大棚），引入特 色优良苗木，种植油桃、水蜜桃、秋桃、冬枣及毛豆、白菜、芹菜、辣椒等蔬菜。该项目不仅能 稳定增加村集体经济收入，还将有效带动一批低收入农户长期就业。 家门口就业厂房建设项目：拟在镇东村新建 800 平米钢架结构标准化厂房。项目建成后，通 过招商引资，开展“三来一加”项目，村集体每年可获得厂房租金和税收提成，务工的村民也可 获得一定的工资性收入，从而实现贫困群众家门口就业。 乡村道路广告牌建设项目：拟在镇东村道路两边新建 10 块立式广告牌,在镇区道路（人民路） 与 330 省道的交接处新建一座高炮广告牌，该项目建设周期短，投入资金少，获得收益快。项目 建成后，每年可稳定增加租金收入，有效促进村集体经济发展。 以上项目由公司选派的驻村扶贫干部利用江苏省帮扶工作队拨付的扶贫专项资金落实。 （3）参与社会慈善扶贫行动 积极参与配合“驻苏央企慈善精准扶贫项目”的开展和后续推进工作； 继续参与驻地南京市玄武区“慈善一日捐、济困送温暖”扶贫捐赠活动，捐助资金用于 2019 年元旦、春节期间驻区困难群众扶贫慈善救助。 2. 年度精准扶贫概要 √适用 □不适用 （1）河南省淮滨县 淮滨苏美达产业扶贫项目，计划分两期实施，一期已于 2018 年 12 月试运行，2019 年全面投 产，预计投入 10 条生产线，预计招工总数 480 人，计划提供 100 个建档立卡贫困户就业岗位，预 计年生产服装 80 万件。2018 年在总厂进行建设的同时，公司在台头乡开设了扶贫车间，截至 2018 年底扶贫车间有员工 124 人，其中建档立卡贫困户 23 人，带贫比率 18.5%。 （2）江苏省泗阳县 党群服务中心建设项目：已完成土地报批、项目预算、规划设计、项目招投标等一系列手续 和程序。2019 年将完成项目公示、合同签订、主体施工、房屋装修、竣工验收等工作。 特色林果产业果蔬园建设项目：已完成土地流转并基本完成土地起垄和树塘开挖，其中的温 室连栋大棚地基、钢架搭建已完成，果蔬园栽植品种已选定。2019 年将完成苗木采购种植、温室 大棚主体建设等工作。 家门口就业厂房建设项目：已完成地块确定、土地使用报批、房屋拆迁等前期手续。2019 年 将完成项目规划设计、预算、招标、合同签订、厂房施工、竣工验收、招商入驻等工作。 乡村道路广告牌建设项目：该项目中的 10 块立式广告牌已经竣工并开始产生租金收益，高炮 广告牌项目已完成地基开挖、备料，将在 2019 年建好完工并投入使用。 向江苏省委驻泗阳帮扶工作队拨付帮扶经费 30 万元。 （3）参与社会慈善扶贫行动 公司积极履行社会责任，参与江苏省慈善总会“驻苏央企慈善精准扶贫项目”，开展苏北地 区贫困人群的大病保险，公司因此荣获 2017—2018 年度“慈善之星”称号。 公司继续参与南京市玄武区“爱心一日捐 济困送温暖”活动，向玄武区慈善协会捐款人民币 5 万元，为困难群众送上一份温暖。 公司向河南省固始县国机励志学校一次性捐赠伊顿纪德新款秋季校服7000套，价值92万元。 同时，公司向江苏支援青海指挥部捐款 5 万元，用于支持帮助当地患有白内障、先天性心脏 病的困难群众免费治疗的“爱心光明行”。 2018 年年度报告 35 / 165 3. 精准扶贫成效 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中：1.资金 229 2.物资折款 92 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 23 二、分项投入 1.产业发展脱贫 其中：1.1 产业扶贫项目类型 □ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个） 1 1.3 产业扶贫项目投入金额 189 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 23 2.2 职业技能培训人数（人/次） 0 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 23 3.易地搬迁脱贫 0 其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人） 0 4.教育脱贫 其中：4.1 资助贫困学生投入金额 0 4.2 资助贫困学生人数（人） 0 4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 0 5.健康扶贫 其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 0 6.生态保护扶贫 其中：6.1 项目名称 □ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式 □ 设立生态公益岗位 √ 其他 6.2 投入金额 0 7.兜底保障 其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额 0 7.2 帮助“三留守”人员数（人） 0 7.3 帮助贫困残疾人投入金额 0 7.4 帮助贫困残疾人数（人） 0 8.社会扶贫 40 其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 5 8.2 定点扶贫工作投入金额 30 8.3 扶贫公益基金 5 9.其他项目 其中：9.1 项目个数（个） 0 9.2 投入金额 0 9.3 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 0 9.4 其他项目说明 无 2018 年年度报告 36 / 165 三、所获奖项（内容、级别） 1.荣获江苏省慈善总会 2017—2018 年度“慈善之星”。 2.“产业扶贫激活贫困地区‘造血’能力”案例入选“金蜜蜂 2017 年责任竞争力”优秀案例， 荣获由商务部主管的《WTO 经济导刊》颁发的“2017 金蜜蜂企业社会责任·中国榜”和谐贡献奖。 4. 后续精准扶贫计划 √适用 □不适用 （1）继续做好淮滨项目跟进，确保项目如期完成并发挥效能。按照前期计划在当地开展人员 招聘、培训，带动剩余劳动力就业，提高当地贫困人口收入； （2）继续按照江苏省委省政府统一部署，做好“五方挂钩”定点帮扶工作； （3）结合公司精准扶贫实际情况，开展特色帮扶工作。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 详见公司与本报告同期发布的《2018 年社会责任报告》。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用 □不适用 （1）排污信息 序 号 单位名称 排污许可证编号 排放重点污染物及特征污染物种类 1 江苏苏美达机电科技有限 公司 320116-2017-000054-B COD、氨氮、SS、总磷、CO,NOX,NMHC 2 江苏苏美达车轮有限公司 3210232015000157 废水、废气、噪声 3 南京苏美达创品制衣有限 公司 320116-2016-000013-B COD、NH3-N、动植物油、悬浮物 4 江苏苏美达创意家纺实业 有限公司 3211232016018B 噪声 5 江苏苏美达家纺实业有限 公司 320116-2016-000160-B COD、NH3-N、SS 6 江苏苏美达制衣有限公司 320116-2016-000045-B COD、NH3-N、悬浮物、动植物油 7 江苏辉伦太阳能科技有限 公司 320130-2016-000049-B COD、氨氮、非甲烷总烃 （2）防止污染设施的建设和运行情况 ①废气处理设施 机电公司下属江苏苏美达机电科技有限公司目前有废气收集排放设施 4 套，其中食堂油烟收 集处理排放设施 1 套，生产测试区域废气收集排放设施 3 套，废气排放均达标，污染防治措施落 实到位。 机电公司下属江苏苏美达车轮有限公司目前安装有铸造废气烟尘、涂装废气、酸碱处理、废 水处理设施各一套。 机电公司下属江苏苏美达铝业有限公司安装有废气净化处理设施一套、熔炼炉烟尘处理设施 一套，防污染措施落实到位。 上述设施均运行正常并有专人负责设备 ②废水处理设施 机电公司下属江苏苏美达机电科技有限公司因所在工业园区还未接入市政管网，自行投资建 设了一整套污水处理设备用于处理厂区内的生活污水。污水处理标准执行《污水综合排放标准》 一级 A 标。该公司已取得排污许可证，排污口按《江苏省排污口设置及规范化整治管理办法》规 范化设置排污口和标志并进行日常监督检查。 2018 年年度报告 37 / 165 机电公司下属江苏苏美达车轮有限公司所在园区暂无市政管网，经过处理设备处理过的污水 由槽罐车运至属地污水处理厂排放。 机电公司下属江苏苏美达铝业有限公司的废水经废水处理设备的絮凝沉淀+气浮+过滤处理工 艺，同时结合格栅拦截调节池均质均量调节、以及过滤澄清等物化处理手段，以达到污水排放标 准。废水处理完成排放前，先由水质检测员通过 COD、氨氮快速测定仪检测，初步达标后，再排 放到公司污水管网。在污水总排放口，装有 COD/氨氮在线分析仪、PH 值、流量计、数采仪设备， 24 小时实时监测公司污水排放情况。公司综合废水经市政管网送至扬州六圩污水处理厂处理，接 管标准执行《污水综合排放标准》。公司暂未取得排污许可证，但与市政污水处理厂签有接管协 议，废水经废水处置设施处理达标后排放。排污口按《江苏省排污口设置及规范化整治管理办法》 规范化设置排污口和标志，安装有流量计，便于采样和日常监督检查。 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 2018 年年度报告 38 / 165 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 32,960 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 34,351 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增 减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 中国机械工业集团 有限公司 0 303,521,199 23.23 303,521,199 无 0 国有法人 江苏省农垦集团有 限公司 0 181,948,763 13.92 181,948,763 无 0 国有法人 中国国机重工集团 有限公司 -40,000,000 122,105,200 9.34 0 质押 60,000,000 国有法人 2018 年年度报告 39 / 165 国机资本控股有限 公司 0 52,790,346 4.04 52,790,346 托管 52,790,346 国有法人 国机财务有限责任 公司 0 45,248,868 3.46 45,248,868 托管 45,248,868 国有法人 国机重工集团常林 有限公司 40,000,000 40,000,000 3.06 0 无 0 国有法人 江苏苏豪投资集团 有限公司 0 15,082,956 1.15 15,082,956 无 0 国有法人 国机资产管理有限 公司 0 15,082,956 1.15 15,082,956 无 0 国有法人 国机精工有限公司 0 15,082,956 1.15 15,082,956 无 0 国有法人 江苏沿海产业投资 基金（有限合伙） 0 15,082,956 1.15 15,082,956 无 0 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流 通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 中国国机重工集团有限公司 122,105,200 人民币普通股 122,105,200 国机重工集团常林有限公司 40,000,000 人民币普通股 40,000,000 中国福马机械集团有限公司 14,305,840 人民币普通股 14,305,840 蔡文珠 3,218,000 人民币普通股 3,218,000 张新革 2,587,411 人民币普通股 2,587,411 苏辉 2,323,341 人民币普通股 2,323,341 董慧芬 2,200,300 人民币普通股 2,200,300 刘英 2,195,512 人民币普通股 2,195,512 冯文军 2,130,000 人民币普通股 2,130,000 贾成平 1,760,000 人民币普通股 1,760,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 国机集团、国机重工、国机资本、国机财务、常林有限、国机资产、国 机精工、福马集团为一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系 或者属于一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量 的说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时 间 新增可上市交 易股份数量 1 中国机械工业集团有限公司 303,521,199 2019-11-15 0 锁定 36 个月 2 江苏省农垦集团有限公司 181,948,763 2019-11-15 0 锁定 36 个月 3 国机资本控股有限公司 52,790,346 2019-11-15 0 锁定 36 个月 4 国机财务有限责任公司 45,248,868 2019-11-15 0 锁定 36 个月 5 国机资产管理有限公司 15,082,956 2019-11-15 0 锁定 36 个月 6 国机精工有限公司 15,082,956 2019-11-15 0 锁定 36 个月 7 江苏苏豪投资集团有限公司 15,082,956 2019-11-15 0 锁定 36 个月 8 江苏沿海产业投资基金（有限合伙） 15,082,956 2019-11-15 0 锁定 36 个月 9 合肥通用机械研究院有限公司 7,541,478 2019-11-15 0 锁定 36 个月 10 中国电器科学研究院有限公司 7,541,478 2019-11-15 0 锁定 36 个月 11 江苏云杉资本管理有限公司 7,541,478 2019-11-15 0 锁定 36 个月 2018 年年度报告 40 / 165 上述股东关联关系或一致行动的说明 国机集团、国机资本、国机财务、国机资产、国机精工、合肥通 用院、中国电器科学院为一致行动人。未知其他股东之间是否存 在关联关系或者属于一致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 中国机械工业集团有限公司 单位负责人或法定代表人 张晓仑 成立日期 1988-05-21 主要经营业务 对外派遣境外工程所需的劳务人员；国内外大型成套设备及 工程项目的承包,组织本行业重大技术装备的研制、开发和科 研产品的生产、销售；汽车、小轿车及汽车零部件的销售； 承包境外工程和境内国际招标工程；进出口业务；出国(境) 举办经济贸易展览会；组织国内企业出国(境)参、办展。(企 业依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的项 目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事 本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 根据已披露信息，国机集团持有中工国际工程股份有限公司 （股票代码 SZ.002051）58.70%股份，全资子公司中元国际 工程设计研究院有限公司持有 0.61%股份；持有国机汽车股 份有限公司（股票代码 SH.600335）58.31%的股权，持有甘 肃蓝科石化高新装备股份有限公司（股票代码 SH601798） 58.54%股权，全资子公司中国联合工程有限公司持有 1.47% 股份，中工国际全资子公司中国工程与农业机械进出口有限 公司持有 1.50%股份；持有洛阳轴研科技股份有限公司（股 票代码 SZ.002046）50.05%股权，国机资本持有 1.17%股份； 持有中国机械设备工程股份有限公司（股票代码 HK.01829） 77.21%股份；国机集团全资子公司福马集团持有林海股份有 限公司（股票代码 SH.600099）42.10%股份，国机集团控股 子公司中国一拖集团有限公司持有第一拖拉机股份有限公司 （股票代码 SH.601038，HK.00038）41.66%股份，国机集团 全资子公司合肥研究院持有国机通用机械科技股份有限公司 （股票代码 SH.600444）36.82%股份。国机集团全资子公司 中国恒天集团有限公司所属中国纺织机械集团有限公司、中 国恒天控股有限公司、中国恒天集团有限公司共持有经纬纺 织机械股份有限公司（股票代码 SZ.000666）58.32%股份； 中国恒天集团有限公司、中国恒天控股有限公司、中国纺织 科学技术有限公司共持有恒天凯马股份有限公司（股票代码 SH.900953）31.60%股份；中国恒天集团有限公司所属中国恒 天控股有限公司、新伟思国际有限公司共持有立信工业股份 有限公司（股票代码 HK.0641）55.94%股份。 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 2018 年年度报告 41 / 165 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 中国机械工业集团有限公司 单位负责人或法定代表人 张晓仑 成立日期 1988-05-21 主要经营业务 对外派遣境外工程所需的劳务人员；国内外大型成套设备及工程项 目的承包,组织本行业重大技术装备的研制、开发和科研产品的生 产、销售；汽车、小轿车及汽车零部件的销售；承包境外工程和境 内国际招标工程;进出口业务；出国(境)举办经济贸易展览会；组织 国内企业出国(境)参、办展。(企业依法自主选择经营项目,开展经 营活动；依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展 经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) 报告期内控股和参股的其 他境内外上市公司的股权 情况 根据已披露信息，国机集团持有中工国际工程股份有限公司（股票 代码 SZ.002051）58.70%股份，全资子公司中元国际工程设计研究院 有限公司持有 0.61%股份；持有国机汽车股份有限公司（股票代码 SH.600335）58.31%的股权，持有甘肃蓝科石化高新装备股份有限公 司（股票代码 SH601798）58.54%股权，全资子公司中国联合工程有 限公司持有 1.47%股份，中工国际全资子公司中国工程与农业机械进 出口有限公司持有 1.50%股份；持有洛阳轴研科技股份有限公司（股 票代码 SZ.002046）50.05%股权，国机资本持有 1.17%股份；持有中 国机械设备工程股份有限公司（股票代码 HK.01829） 77.21%股份； 国机集团全资子公司福马集团持有林海股份有限公司（股票代码 SH.600099）42.10%股份，国机集团控股子公司中国一拖集团有限公 司持有第一拖拉机股份有限公司（股票代码 SH.601038，HK.00038） 41.66%股份，国机集团全资子公司合肥研究院持有国机通用机械科 2018 年年度报告 42 / 165 技股份有限公司（股票代码 SH.600444）36.82%股份。国机集团全 资子公司中国恒天集团有限公司所属中国纺织机械集团有限公司、 中国恒天控股有限公司、中国恒天集团有限公司共持有经纬纺织机 械股份有限公司（股票代码 SZ.000666）58.32%股份；中国恒天集团 有限公司、中国恒天控股有限公司、中国纺织科学技术有限公司共 持有恒天凯马股份有限公司（股票代码 SH.900953）31.60%股份；中 国恒天集团有限公司所属中国恒天控股有限公司、新伟思国际有限 公司共持有立信工业股份有限公司（股票代码 HK.0641）55.94%股份。 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 法人股东 名称 单位负责人 或法定代表 成立日期 组织机构 代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动等情况 2018 年年度报告 43 / 165 人 江 苏 省 农 垦 集 团 有 限公司 魏红军 1997-06-25 91320000134795427L 3,300,000,000 省政府授权范围内的 国有资产经营。(依法 须经批准的项目,经相 关部门批准后方可开 展经营活动) 情况说明 无 六、 股份限制减持情况说明 √适用 □不适用 国机集团、江苏农垦、国机资本、国机财务、国机资产、国机精工、中国电器科学院、合肥 研究院、苏豪集团、沿海基金、江苏云杉等 11 名股东股份锁定 36 个月。 2018 年年度报告 44 / 165 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股 数 年末持股 数 年度内股份 增减变动量 增减变动 原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在公司 关联方获取 报酬 杨永清 董事长 男 53 2016-11-18 2019-11-17 0 100,000 100,000 注 120.25 否 蔡济波 董事、 总经理 男 50 2016-11-18 2019-11-17 0 201,600 201,600 注 179.36 否 焦捍洲 董事 男 64 2016-11-18 2019-11-17 0 0 0 不适用 1.3 是 吕 伟 董事 女 61 2016-11-18 2019-11-17 0 0 0 不适用 1 是 陈建军 董事 男 61 2016-11-18 2018-07-03 0 0 0 不适用 0 是 仲小兵 董事 男 43 2018-07-28 2019-11-17 0 0 0 不适用 0 是 焦世经 独立董事 男 64 2016-11-18 2019-11-17 0 0 0 不适用 12 否 杨朝军 独立董事 男 59 2016-11-18 2019-11-17 0 0 0 不适用 12 否 刘 俊 独立董事 男 55 2016-11-18 2019-11-17 0 0 0 不适用 12 否 陈冬华 独立董事 男 44 2016-11-18 2019-11-17 0 0 0 不适用 12 否 沙 非 监事会主席 男 56 2016-11-18 2019-11-17 0 0 0 不适用 0 是 杨炳生 监事 男 57 2016-11-18 2019-11-17 0 0 0 不适用 0 是 杨国峰 职工监事 男 46 2016-11-18 2019-11-17 0 50,000 50,000 注 24.17 否 彭原璞 副总经理 男 45 2016-11-18 2019-11-17 0 50,000 50,000 注 162.35 否 金永传 副总经理 男 51 2016-11-18 2019-11-17 0 50,000 50,000 注 188.10 否 赵建国 财务总监、 董事会秘书 男 53 2016-11-18 2019-11-17 0 100,000 100,000 注 153.55 否 赵维林 副总经理 男 49 2018-03-16 2019-11-17 0 0 0 不适用 242.91 合计 / / / / / 0 551,600 551,600 / 1,120.99 / 2018 年年度报告 45 / 165 姓名 主要工作经历 杨永清 历任苏美达集团董事长。现任公司董事长。 蔡济波 历任苏美达集团总经理。报告期内任公司董事、总经理。（2019 年 3 月 22 日辞去公司董事、总经理职务） 焦捍洲 历任中国机械设备工程股份有限公司副总经理。现任公司董事。 吕 伟 历任中国重型机械有限公司副总经理、财务总监。现任公司董事。 陈建军 历任江苏农垦副总经理、公司董事，现已到龄退休，并辞去公司董事职位。 仲小兵 历任江苏农垦党委委员、副总经理，江苏省农垦农业发展股份有限公司董事。现任公司董事，江苏农垦党委委员、副总经理，江苏省农 垦农业发展股份有限公司董事。 焦世经 历任中信银行党委委员，南京分行行长。现任公司独立董事。 杨朝军 历任上海交通大学教授。现任公司独立董事，上海交通大学教授。 刘 俊 历任南京师范大学教授。现任公司独立董事，南京师范大学教授。 陈冬华 历任南京大学教授。现任公司独立董事，南京大学教授。 沙 非 历任国机集团培训中心主任、人力资源部副部长。现任公司监事会主席，纪委书记。（现已申请辞去监事会主席一职，待新任监事选举 产生后生效） 杨炳生 历任江苏农垦计划财务部部长。现任公司监事，江苏农垦计划财务部部长。 杨国峰 历任苏美达集团法律事务部副总经理。现任公司职工监事，法律事务部总经理。 彭原璞 历任苏美达集团机电公司董事长、总经理。现任公司副总经理，机电公司董事长、总经理。 金永传 历任苏美达集团成套公司董事长、总经理。现任公司副总经理，成套公司董事长、总经理，船舶公司董事长。 赵建国 历任苏美达集团董事会秘书、财务部总经理。现任公司财务总监、董事会秘书。 赵维林 历任技贸公司董事长、党委副书记。现任公司副总经理，技贸公司董事长、党委副书记。 其它情况说明 √适用 □不适用 注：杨永清先生、蔡济波先生、杨国峰先生、彭原璞先生、金永传先生以及赵建国先生基于对公司内在价值的认可、发展前景及战略规划的认同， 同时为提升投资者信心，通过二级市场增持。 焦捍洲先生、吕伟女士从公司领取的为会务津贴，独立董事焦世经先生、杨朝军先生、刘俊先生、陈冬华先生领取的为独董津贴。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 2018 年年度报告 46 / 165 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 沙 非 国机集团 人力资源部副部长 2018-11-16 陈建军 江苏农垦 副总经理 2018-07-03 仲小兵 江苏农垦 党委委员、副总经理 2018-01 杨炳生 江苏农垦 计划财务部部长 焦捍洲 中国电器科学院 董事 吕 伟 国机资本 董事 赵建国 国机资本 监事 赵建国 国机财务 董事 在股东单位任职情况的说明 无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 杨永清 江苏美达资产管理有限公司 执行董事 2018-11-17 蔡济波 江苏苏美达资本控股有限公司 董事长 蔡济波 中国苏美达汽车工业咨询发展有限公司 执行董事兼总经理 蔡济波 江苏苏美达房地产开发有限公司 执行董事兼总经理 蔡济波 江苏鹰能创业投资有限公司 董事 蔡济波 天津天传新能源电气有限公司 董事 吕 伟 北京三联国际投资有限责任公司 董事、总经理 吕 伟 中企云链（北京）金融信息服务有限公司 监事会主席 仲小兵 江苏苏美达资本控股有限公司 董事 仲小兵 江苏省农垦农业发展股份有限公司 董事 焦世经 中信泰富（中国）投资有限公司 执委会委员 焦世经 中信泰富（南京）投资有限公司 董事长 焦世经 信富（扬州）置业有限公司 董事长 2018 年年度报告 47 / 165 焦世经 泰富(扬州)置业有限公司 董事长 焦世经 美锦（扬州）置业有限公司 董事长 焦世经 鑫元基金管理有限公司 董事 杨朝军 上海交通大学 教授 杨朝军 长江养老保险股份有限公司 董事 杨朝军 上海申能股份有限公司 独立董事 2015-06-03 2020-05-22 杨朝军 远东智慧能源股份有限公司 独立董事 2016-08-09 2019-08-08 杨朝军 湘财证券股份有限公司 独立董事 2016-11-24 2019-11-23 刘 俊 南京师范大学 教授 刘 俊 南京师范大学出版社有限责任公司 董事 刘 俊 江苏苏博特新材料股份有限公司 独立董事 2015-02-04 2021-04-23 刘 俊 南京微创医学科技股份有限公司 独立董事 2016-11-04 2019-11-03 刘 俊 协鑫集成科技股份有限公司 独立董事 2016-12-02 2019-12-01 刘 俊 幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 独立董事 2017-07-14 2020-07-13 陈冬华 南京大学 教授 陈冬华 南京银行股份有限公司 独立董事 2015-05-18 2020-05-30 陈冬华 协鑫集成科技股份有限公司 独立董事 2016-12-02 2019-12-01 陈冬华 游族网络股份有限公司 独立董事 2018-01-12 2021-01-11 陈冬华 江苏宜兴农村商业银行股份有限公司 董事 陈冬华 博众精工科技股份有限公司 董事 陈冬华 南通超达装备股份有限公司 董事 沙 非 北京中汽京田汽车贸易有限公司 董事 沙 非 中国苏美达汽车工业咨询发展有限公司 监事 杨炳生 江苏农垦汤泉国际生态科技发展有限公司 董事 杨炳生 江苏省农垦麦芽有限公司 董事 杨炳生 江苏通宇房地产开发有限责任公司 董事 杨炳生 江苏美达资产管理有限公司 监事 杨炳生 江苏苏美达资本控股有限公司 监事 杨国峰 江苏美达资产管理有限公司 监事 彭原璞 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 董事 金永传 上海聚友化工有限公司 董事长兼总经理 2018 年年度报告 48 / 165 金永传 江苏苏美达能源环境科技有限公司 董事长 金永传 江苏苏美达资本控股有限公司 董事 金永传 新大洋造船有限公司 董事长 赵维林 上海晅昊国际贸易有限公司 董事 在 其 他 单 位 任 职情况的说明 以上任职情况不含以上人员在上市公司内部的兼职。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事报酬发放分别由董事会和监事会提议，股东大会审议批准；高级管理人员报酬由董事会审 议批准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在考核企业经营业绩及高管人员责权利落实的基础上确定报酬。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 与实际披露值一致。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获 得的报酬合计 1120.99 万元 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 陈建军 公司董事 离任 到期退休，申请辞任公司董事 仲小兵 公司董事 选举 因陈建军董事辞任，故补选董事 赵维林 公司副总经理 聘任 因公司业务发展需要 沙 非 公司监事会主席 离任 因工作需要辞去监事会主席及监事一职。因沙非先生辞职导致监事人数少于法定要求，其辞职 尚未正式生效，将在公司股东大会选举出新任监事后生效 蔡济波 公司拟董事、总经理 离任 因工作变动，2019 年 3 月 22 日申请辞去公司董事、总经理 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 2018 年年度报告 49 / 165 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 19 主要子公司在职员工的数量 19,658 在职员工的数量合计 19,658 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 139 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 16,043 销售人员 2,308 技术人员 702 财务人员 311 行政人员 294 合计 19,658 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 485 本科 2,459 大学专科 728 中专及以下 15,986 合计 19,658 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司制定了兼顾外部竞争性和内部公平性的薪酬政策，实行“多劳多得、能上能下、以岗定 薪、岗动薪变”的岗位绩效工资制度，综合考虑员工的岗位职责、绩效表现、工作态度、发展潜 力等因素，设定其固定薪酬和浮动薪酬，既考虑短期激励，更重视长期的工作动力。在工资总额 范围内，公司有效使用有限的人工成本，令其发挥最大激励作用。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司建立了以职位层级为纬度、专业门类为经度，经纬交错的培训体系。采取内训外训相结 合的培训方式，内部培训包括职业能力培训、管理能力培训、领导力培训等；外部培训包括参加 行业协会、监管部门组织的培训和专业机构的知识培训等。同时组织各岗位员工积极参加岗位职 业资格的学习和职称申报。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用 劳务外包的工时总数 11.07 万小时 劳务外包支付的报酬总额 255.43 万元 七、其他 □适用 √不适用 2018 年年度报告 50 / 165 第八节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2018 年年度报告 51 / 165 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 公司高度重视公司治理的建设与优化，明确了董事会建设的目标，即“打造学习研究型、科 学决策型董事会”。围绕这一目标，公司着重发挥董事会的决策作用，全年共召开 7 次董事会会 议，讨论议案 51 项，涉及到募集资金使用、制度建设、担保、定期报告等内容，并根据决策权限 提交股东大会审议。监事会充分发挥监督检查作用，确保董事会和高级管理人员的合规履职。 1. 股东与股东大会：2018 年度，公司股东大会的召集、召开和表决程序规范，且聘请律师 现场见证并对股东大会的合法性出具了法律意见书，在涉及重大事项决策及信息披露方面都切实 履行保护中小股东利益的义务。 2. 公司与控股股东：2018 年度，公司控股股东严格规范自身行为，并依法行使权利、履行 义务，不存在利用其特殊地位谋取额外利益的行为，也不存在控股股东违规占用上市公司资金和 资产的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了独立，公司董事会、 监事会和内部机构均能够独立运作。 3. 董事与董事会：公司董事均以认真负责的态度参加董事会会议和股东大会，参与公司决策； 独立董事认真履行职责，维护公司整体利益和中小股东利益。公司董事会下设审计与风险控制委 员会、薪酬与考核委员会、战略与投资委员会和提名委员会根据职责分工，为董事会的决策提供 充分依据，有力地保证了公司决策的合法性、科学性，降低公司决策风险。公司设立了“独董大 讲堂”制度，充分发挥独立董事的专业作用，开展对公司业务的调研及对战略的研讨，保证公司 的科学决策。公司董事会在第十四届中国上市公司董事会“金圆桌奖”评选中，获评“优秀董事 会”奖。 4. 监事与监事会：2018 年度，公司监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》，本 着对全体股东负责的态度，对董事会日常运作、董事、高管人员及公司财务等进行合法、合规性 监督，认真履行自己的职责。 5. 投资者关系管理情况：2018 年度，公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》的规 定，不断完善投资者关系管理工作，通过与投资者和机构之间良好的信息沟通，加强了投资者对 公司的了解，树立了投资者对公司发展的信心，有效增进了公司与投资者之间的良性互动关系。 6. 内部控制制度的建立健全：公司现行的内部控制体系是一套符合公司实际情况、能较好地 控制公司经营管理风险的内部控制体系。2018 年，公司坚持以风险为导向、问题为抓手、制度为 准绳、合规为前提、发展为目标的原则，遵循国家风险管理及内部控制规范、上市公司规范等法 律法规 ，利用公司信息化建设过程中对流程进行全面梳理这一契机，结合公司实际业务、环境变 化等情况，构建了五大维度的风险地图；建立了风险指标体系，通过 BI 系统进行智能化运用 。 提升内部控制管理水平，强化内部控制执行和监督，促进公司稳健运营和健康发展。公司内部控 制整体运行情况良好，公司不存在财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷。 7. 信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定履行信息披露义务， 确保信息披露及时、准确、完整，确保所有股东有平等的机会获得信息，维护全体股东利益，特 别是中小股东的利益。 8. 内幕知情人管理：公司严格按照监管机构要求和公司制度规范，对定期报告披露过程中涉 及内幕信息的相关人员进行了登记备案，并签署了承诺书。报告期内，不存在有内幕信息知情人 违规买卖公司股票的情况。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定 网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2018 年第一次临时股东大会 2018-02-12 2018-02-13 2018 年年度报告 52 / 165 2017 年年度股东年大会 2018-04-16 2018-04-17 2018 年第二次临时股东大会 2018-06-08 2018-06-09 2018 年第三次临时股东大会 2018-07-26 2018-07-27 2018 年第四次临时股东大会 2018-08-27 2018-08-28 2018 年第五次临时股东大会 2018-11-19 2018-11-20 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 杨永清 否 7 7 1 0 0 否 6 蔡济波 否 7 7 1 0 0 否 3 焦捍洲 否 7 7 2 0 0 否 2 吕 伟 否 7 7 2 0 0 否 1 陈建军 否 4 4 1 0 0 否 0 仲小兵 否 3 3 0 0 0 否 2 焦世经 是 7 7 1 0 0 否 5 杨朝军 是 7 7 2 0 0 否 1 刘 俊 是 7 7 2 0 0 否 4 陈冬华 是 7 7 2 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 1 现场结合通讯方式召开会议次数 4 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 2018 年年度报告 53 / 165 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司按照相关规定对高级管理人员进行绩效考核及薪酬发放。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 详情见随本报告一并披露的《公司 2018 年度内部控制自我评价报告》。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年度内部控制进行了审计，并出具标准无保 留意见《内部控制审计报告》，认为公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司 2017 年度内部控制审计报告详见 在上海证券交易所网站披露的《公司 2018 年度内部控制审计报告》。 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用 √不适用 2018 年年度报告 54 / 165 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2018 年年度报告 55 / 165 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 天健审〔2019〕1-87 号 苏美达股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了苏美达股份有限公司（以下简称苏美达公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了苏美 达公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于苏美达公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证 据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 应收款项减值 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三 (十一)及五（一）3、4 和 5。 截至 2018 年 12 月 31 日，苏美达公司财务报表所示应收账款项目账面余额为人民币 8,291,011,394.51 元 ， 坏 账 准 备 为 人 民 币 145,577,656.04 元 ， 账 面 价 值 为 人 民 币 8,145,433,738.47 元；预付账款项目账面余额为人民币 6,646,245,312.07 元，坏账准备为人民 币 216,957,031.11 元，账面价值为人民币 6,429,288,280.96 元；其他应收款项目账面余额为人 民 币 1,548,476,407.78 元，坏账准备为人 民币 75,131,253.87 元，账面价值为人民 币 1,473,345,153.91 元。 对于单独进行减值测试的应收款项，当存在客观证据表明其发生减值时，苏美达公司管理层 （以下简称管理层）综合考虑债务人的行业状况、经营情况、财务状况、涉诉情况、还款记录、 担保物价值等因素，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备；对于采用组合方式进行 减值测试的应收款项，管理层根据信用风险特征划分组合，以与该等组合具有类似信用风险特征 2018 年年度报告 56 / 165 组合的历史损失率为基础，结合现实情况进行调整，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏 账准备。 由于应收款项金额重大，且应收款项减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收款项减值确 定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对应收款项减值，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与应收款项减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行， 并测试相关内部控制的运行有效性； (2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收款项的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往 预测的准确性； (3) 复核管理层对应收款项进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别 已发生减值的应收款项； (4) 对于单独进行减值测试的应收款项，获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测，评 价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对； (5) 对于采用组合方式进行减值测试的应收款项，评价管理层按信用风险特征划分组合的合 理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等，评价 管理层减值测试方法的合理性（包括各组合坏账准备的计提比例）；测试管理层使用数据的准确 性和完整性以及对应计提坏账准备的计算是否准确； (6) 检查应收款项的期后回款情况，评价管理层计提应收款项坏账准备的合理性； (7) 检查与应收款项减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 (二) 诉讼或仲裁事项 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注十一 (二) 1。 苏美达公司部分子公司涉及较多诉讼或仲裁事项，诉讼或仲裁事项主要包括公司被起诉要求 偿还货款以及公司起诉客户要求返还货款，涉及金额较大。诉讼或仲裁案件尚未判决或裁决之前， 对于案件可能的结果的判断以及对财务报表的可能影响金额需要管理层运用重大会计估计和判断， 我们将诉讼或仲裁事项确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对诉讼或仲裁事项，我们实施的审计程序主要包括： (1) 向苏美达公司法务部人员了解诉讼的具体情况，并从公司外聘律师事务所或公司法务部 取得法律意见书； (2) 结合通过苏美达公司法务部相关人员了解的案件的具体情况，法律意见书中对案件进展 情况的描述、案件的可能的结果、潜在风险，与管理层进行充分讨论，评价管理层作出的预计负 债或坏账准备的计提是否恰当； 2018 年年度报告 57 / 165 （3）检查诉讼或仲裁事项是否在财务报表中作出恰当的列报。 (三) 关联方关系及其交易的认定、抵消和披露的完整性 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注五 (一)11、附注七 (一) 1（1）及附注十。 截至 2018 年 12 月 31 日，苏美达公司存在合并范围内和合并范围外的不同交易类别且金额重 大的关联方交易。由于关联方数量较多，涉及的关联方交易种类多样，存在合并范围内的关联方 交易未完全抵消和合并范围外的关联方关系与关联方交易未在财务报表附注中充分披露的风险。 同时关联方交易涉及金额比较重大，我们将关联方关系及其交易的认定、抵消和披露的完整性确 定为关键审计事项。 2. 审计应对 (1) 了解和评价苏美达公司管理层识别和披露关联方关系及其交易的内部控制，评价其设计 是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性； (2) 获取管理层提供的关联方关系清单，并与企业信用信息系统中查询到的信息进行核对； (3) 结合对重要客户、供应商和其他重大交易的审计，检查重大的销售、采购和其他合同， 以识别是否存在未抵消的重大关联方交易或未披露的关联方关系和重大关联方交易； (4) 核对合并范围内的关联方交易发生额和余额，抽样函证披露的关联方交易发生额和余额； (5) 复核关联交易的会计处理和披露的恰当性。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的 审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估苏美达公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 苏美达公司治理层（以下简称治理层）负责监督苏美达公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 2018 年年度报告 58 / 165 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导 致对苏美达公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务 报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致苏美达公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 (六) 就苏美达公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、 财务报表 合并资产负债表 2018 年 12 月 31 日 编制单位: 苏美达股份有限公司 2018 年年度报告 59 / 165 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、1 8,244,284,228.22 7,540,244,556.78 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产 七、2 22,480,824.35 13,598,125.47 衍生金融资产 应收票据及应收账款 七、3 9,501,744,912.66 8,849,163,807.04 其中：应收票据 1,356,311,174.19 1,783,200,101.04 应收账款 8,145,433,738.47 7,065,963,706.00 预付款项 七、4 6,405,658,749.76 8,409,079,134.79 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 七、5 1,473,345,153.91 2,370,582,527.95 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 七、6 4,182,232,143.49 3,958,011,459.96 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 七、7 76,168,065.81 其他流动资产 七、8 826,583,914.79 495,089,316.04 流动资产合计 30,732,497,992.99 31,635,768,928.03 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 七、9 149,929,538.87 149,929,538.87 持有至到期投资 长期应收款 七、10 469,613,284.88 461,238,366.50 长期股权投资 七、11 1,519,576,255.10 744,890,355.61 投资性房地产 七、12 34,598,322.29 32,293,583.05 固定资产 七、13 8,779,684,178.03 7,128,578,181.63 在建工程 七、14 189,046,113.04 331,597,966.89 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、15 393,807,452.39 389,209,465.67 开发支出 商誉 七、16 55,919,448.42 55,919,448.42 长期待摊费用 七、17 186,839,652.81 98,496,574.41 递延所得税资产 七、18 166,549,844.96 268,399,240.09 其他非流动资产 七、19 41,160,355.38 21,263,372.36 非流动资产合计 11,986,724,446.17 9,681,816,093.50 资产总计 42,719,222,439.16 41,317,585,021.53 流动负债： 短期借款 七、20 9,688,320,881.76 8,829,687,157.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债 七、21 7,290,746.57 26,094,122.61 衍生金融负债 应付票据及应付账款 七、22 8,817,538,539.29 9,175,884,515.85 预收款项 七、23 9,697,343,194.00 10,186,454,265.66 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、24 197,735,169.24 174,809,283.93 应交税费 七、25 325,565,760.96 244,906,207.16 其他应付款 七、26 626,579,971.34 1,025,638,398.07 其中：应付利息 43,566,492.24 59,015,815.09 应付股利 24,611,437.20 34,946,440.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 七、27 1,301,512,424.43 1,136,638,973.28 2018 年年度报告 60 / 165 其他流动负债 七、28 400,000,000.00 流动负债合计 30,661,886,687.59 31,200,112,923.56 非流动负债： 长期借款 七、29 1,681,780,650.22 1,563,203,800.69 应付债券 七、30 600,000,000.00 其中：优先股 永续债 长期应付款 七、31 444,440,912.83 478,570,077.21 长期应付职工薪酬 预计负债 七、32 255,247,995.54 227,985,897.72 递延收益 七、33 113,441,259.88 100,856,425.57 递延所得税负债 七、18 93,449,639.63 88,186,593.01 其他非流动负债 七、34 1,000,000,000.00 非流动负债合计 3,588,360,458.10 3,058,802,794.20 负债合计 34,250,247,145.69 34,258,915,717.76 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七、35 1,306,749,434.00 1,306,749,434.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 七、36 1,265,253,982.23 1,249,627,762.40 减：库存股 其他综合收益 七、37 22,637,591.81 7,885,417.58 专项储备 盈余公积 七、38 223,966,703.83 208,431,332.91 一般风险准备 未分配利润 七、39 1,604,209,643.22 1,219,158,300.03 归属于母公司所有者权益合计 4,422,817,355.09 3,991,852,246.92 少数股东权益 4,046,157,938.38 3,066,817,056.85 所有者权益（或股东权益）合计 8,468,975,293.47 7,058,669,303.77 负债和所有者权益（或股东权益）总计 42,719,222,439.16 41,317,585,021.53 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 母公司资产负债表 2018 年 12 月 31 日 编制单位:苏美达股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,328,269.17 1,551,724.45 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 其中：应收票据 应收账款 预付款项 其他应收款 十六、1 155,000,000.00 68,001,189.82 其中：应收利息 应收股利 155,000,000.00 68,000,000.00 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 146,141.02 87,722.91 流动资产合计 157,474,410.19 69,640,637.18 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十六、2 4,273,576,016.23 4,256,933,156.23 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 2018 年年度报告 61 / 165 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 4,273,576,016.23 4,256,933,156.23 资产总计 4,431,050,426.42 4,326,573,793.41 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 6,400.00 其他应付款 4,000,000.00 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 4,006,400.00 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 4,006,400.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,306,749,434.00 1,306,749,434.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,817,539,161.17 2,817,539,161.17 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 162,597,505.91 147,062,134.99 未分配利润 140,157,925.34 55,223,063.25 所有者权益（或股东权益）合计 4,427,044,026.42 4,326,573,793.41 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 4,431,050,426.42 4,326,573,793.41 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 合并利润表 2018 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 81,958,875,121.33 74,085,713,073.49 其中：营业收入 七、40 81,958,875,121.33 74,085,713,073.49 利息收入 已赚保费 2018 年年度报告 62 / 165 手续费及佣金收入 二、营业总成本 80,257,743,687.59 72,873,595,728.28 其中：营业成本 七、40 76,930,405,830.40 69,884,046,635.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七、41 71,974,166.18 93,487,480.76 销售费用 七、42 1,375,050,374.77 1,190,673,262.37 管理费用 七、43 896,435,347.24 778,702,212.81 研发费用 七、44 289,221,010.17 357,023,265.84 财务费用 七、45 424,119,934.13 471,271,048.96 其中：利息费用 676,652,374.72 612,876,082.33 利息收入 184,147,496.51 212,412,283.98 资产减值损失 七、46 270,537,024.70 98,391,822.35 加：其他收益 七、47 88,712,325.31 104,835,741.98 投资收益（损失以“－”号填列） 七、48 -162,393,540.81 -25,741,874.08 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 54,465,988.84 63,244,972.17 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、49 13,261,648.13 30,539,711.77 资产处置收益（损失以“－”号填列） 七、50 -964,154.88 -218,405.34 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,639,747,711.49 1,321,532,519.54 加：营业外收入 七、51 208,389,921.47 135,999,400.19 减：营业外支出 七、52 85,277,620.71 32,823,098.91 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,762,860,012.25 1,424,708,820.82 减：所得税费用 七、53 524,697,393.12 327,338,358.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,238,162,619.13 1,097,370,462.64 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1,235,007,048.73 1,185,741,976.17 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 3,155,570.40 -88,371,513.53 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 455,470,190.34 358,099,598.74 2.少数股东损益 782,692,428.79 739,270,863.90 六、其他综合收益的税后净额 七、37 40,060,033.05 -25,942,710.53 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 14,752,174.23 -11,939,499.31 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 14,752,174.23 -11,939,499.31 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 4,174,191.45 5.外币财务报表折算差额 10,577,982.78 -11,939,499.31 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 25,307,858.82 -14,003,211.22 七、综合收益总额 1,278,222,652.18 1,071,427,752.11 归属于母公司所有者的综合收益总额 470,222,364.57 346,160,099.43 归属于少数股东的综合收益总额 808,000,287.61 725,267,652.68 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.35 0.27 （二）稀释每股收益(元/股) 0.35 0.27 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 母公司利润表 2018 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2018 年年度报告 63 / 165 减：营业成本 税金及附加 30.00 2,411,725.50 销售费用 管理费用 1,218,273.44 2,237,199.09 研发费用 财务费用 11,487.32 54,450.02 其中：利息费用 利息收入 15,578.68 资产减值损失 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 十六、3 155,583,500.00 68,000,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 583,500.00 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“－”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 154,353,709.24 63,296,625.39 加：营业外收入 1,000,000.00 减：营业外支出 3,060,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 155,353,709.24 60,236,625.39 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 155,353,709.24 60,236,625.39 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 155,353,709.24 60,236,625.39 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 155,353,709.24 60,236,625.39 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 合并现金流量表 2018 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 91,994,907,432.55 84,014,572,274.40 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,905,849,467.79 2,003,778,475.37 2018 年年度报告 64 / 165 收到其他与经营活动有关的现金 七、56 3,767,545,640.70 3,317,237,587.71 经营活动现金流入小计 97,668,302,541.04 89,335,588,337.48 购买商品、接受劳务支付的现金 87,078,885,226.43 78,301,011,904.76 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,671,785,398.32 1,362,383,931.43 支付的各项税费 1,095,243,816.50 1,312,656,721.31 支付其他与经营活动有关的现金 七、56 4,598,730,556.33 4,191,093,002.98 经营活动现金流出小计 94,444,644,997.58 85,167,145,560.48 经营活动产生的现金流量净额 3,223,657,543.46 4,168,442,777.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 47,144,016.64 取得投资收益收到的现金 22,402,820.99 28,512,519.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 17,378,276.71 28,612,229.09 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 24,939,356.14 175,992,391.28 收到其他与投资活动有关的现金 七、56 3,573,660,131.50 4,271,518,221.67 投资活动现金流入小计 3,685,524,601.98 4,504,635,361.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,829,645,486.03 2,760,862,894.85 投资支付的现金 921,307,797.60 66,747,001.67 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 26,058,806.79 支付其他与投资活动有关的现金 七、56 3,086,404,700.34 4,649,773,540.28 投资活动现金流出小计 5,837,357,983.97 7,503,442,243.59 投资活动产生的现金流量净额 -2,151,833,381.99 -2,998,806,881.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,308,427,043.85 262,737,280.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,308,427,043.85 262,737,280.00 取得借款收到的现金 27,753,319,679.99 23,844,964,872.21 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 七、56 405,454,861.83 830,851,293.96 筹资活动现金流入小计 29,467,201,585.67 24,938,553,446.17 偿还债务支付的现金 26,744,589,433.42 22,663,302,286.53 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,449,559,543.85 1,446,713,383.29 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 780,439,736.48 794,969,605.99 支付其他与筹资活动有关的现金 七、56 1,669,750,933.35 793,864,361.93 筹资活动现金流出小计 29,863,899,910.62 24,903,880,031.75 筹资活动产生的现金流量净额 -396,698,324.95 34,673,414.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 33,277,277.89 -73,429,491.39 五、现金及现金等价物净增加额 708,403,114.41 1,130,879,818.05 加：期初现金及现金等价物余额 6,786,285,374.55 5,655,405,556.50 六、期末现金及现金等价物余额 7,494,688,488.96 6,786,285,374.55 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 母公司现金流量表 2018 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,246,430.54 19,760.51 经营活动现金流入小计 1,246,430.54 19,760.51 购买商品、接受劳务支付的现金 58,418.11 支付给职工以及为职工支付的现金 513,293.64 54,722.64 支付的各项税费 30.00 2,411,725.50 支付其他与经营活动有关的现金 955,307.84 6,128,077.53 2018 年年度报告 65 / 165 经营活动现金流出小计 1,527,049.59 8,594,525.67 经营活动产生的现金流量净额 -280,619.05 -8,574,765.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 68,000,000.00 330,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 68,000,000.00 330,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 16,059,360.00 250,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 16,059,360.00 250,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 51,940,640.00 80,000,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,100,000.00 筹资活动现金流入小计 4,100,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,883,476.23 70,564,469.44 支付其他与筹资活动有关的现金 100,000.00 筹资活动现金流出小计 54,983,476.23 70,564,469.44 筹资活动产生的现金流量净额 -50,883,476.23 -70,564,469.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 776,544.72 860,765.40 加：期初现金及现金等价物余额 1,351,724.45 490,959.05 六、期末现金及现金等价物余额 2,128,269.17 1,351,724.45 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 2018 年年度报告 66 / 165 合并所有者权益变动表 2018 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,306,749,434.00 1,249,627,762.40 7,885,417.58 208,431,332.91 1,219,158,300.03 3,066,817,056.85 7,058,669,303.77 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,306,749,434.00 1,249,627,762.40 7,885,417.58 208,431,332.91 1,219,158,300.03 3,066,817,056.85 7,058,669,303.77 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 15,626,219.83 14,752,174.23 15,535,370.92 385,051,343.19 979,340,881.53 1,410,305,989.70 （一）综合收益总额 14,752,174.23 455,470,190.34 808,000,287.61 1,278,222,652.18 （二）所有者投入和减少资本 15,626,219.83 941,445,327.60 957,071,547.43 1．所有者投入的普通股 341,445,327.60 341,445,327.60 2．其他权益工具持有者投入资本 600,000,000.00 600,000,000.00 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 15,626,219.83 15,626,219.83 （三）利润分配 15,535,370.92 0.00 -70,418,847.15 -770,104,733.68 -824,988,209.91 1．提取盈余公积 15,535,370.92 -15,535,370.92 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 -54,883,476.23 -770,104,733.68 -824,988,209.91 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,306,749,434.00 1,265,253,982.23 22,637,591.81 223,966,703.83 1,604,209,643.22 4,046,157,938.38 8,468,975,293.47 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综合收益 专项储 盈余公积 一般风险 未分配利润 2018 年年度报告 67 / 165 优先 股 永续债 其他 存股 备 准备 一、上年期末余额 1,306,749,434.00 1,249,024,490.53 19,824,916.89 202,407,670.37 937,646,833.27 2,835,193,617.17 6,550,846,962.23 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,306,749,434.00 1,249,024,490.53 19,824,916.89 202,407,670.37 937,646,833.27 2,835,193,617.17 6,550,846,962.23 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 603,271.87 -11,939,499.31 6,023,662.54 281,511,466.76 231,623,439.68 507,822,341.54 （一）综合收益总额 -11,939,499.31 358,099,598.74 725,267,652.68 1,071,427,752.11 （二）所有者投入和减少资本 603,271.87 301,325,392.99 301,928,664.86 1．所有者投入的普通股 301,325,392.99 301,325,392.99 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 603,271.87 603,271.87 （三）利润分配 6,023,662.54 -76,588,131.98 -794,969,605.99 -865,534,075.43 1．提取盈余公积 6,023,662.54 -6,023,662.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -70,564,469.44 -794,969,605.99 -865,534,075.43 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,306,749,434.00 1,249,627,762.40 7,885,417.58 208,431,332.91 1,219,158,300.03 3,066,817,056.85 7,058,669,303.77 法定代表人：杨永清主管会计工作负责人：赵建国会计机构负责人：王健 母公司所有者权益变动表 2018 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,306,749,434.00 2,817,539,161.17 147,062,134.99 55,223,063.25 4,326,573,793.41 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,306,749,434.00 2,817,539,161.17 147,062,134.99 55,223,063.25 4,326,573,793.41 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,535,370.92 84,934,862.09 100,470,233.01 （一）综合收益总额 155,353,709.24 155,353,709.24 （二）所有者投入和减少资本 2018 年年度报告 68 / 165 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 15,535,370.92 -70,418,847.15 -54,883,476.23 1．提取盈余公积 15,535,370.92 -15,535,370.92 2．对所有者（或股东）的分配 -54,883,476.23 -54,883,476.23 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,306,749,434.00 2,817,539,161.17 162,597,505.91 140,157,925.34 4,427,044,026.42 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,306,749,434.00 2,817,539,161.17 141,038,472.45 71,574,569.84 4,336,901,637.46 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,306,749,434.00 2,817,539,161.17 141,038,472.45 71,574,569.84 4,336,901,637.46 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,023,662.54 -16,351,506.59 -10,327,844.05 （一）综合收益总额 60,236,625.39 60,236,625.39 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 6,023,662.54 -76,588,131.98 -70,564,469.44 1．提取盈余公积 6,023,662.54 -6,023,662.54 2．对所有者（或股东）的分配 -70,564,469.44 -70,564,469.44 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,306,749,434.00 2,817,539,161.17 147,062,134.99 55,223,063.25 4,326,573,793.41 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 2018 年年度报告 69 / 165 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 苏美达股份有限公司（原名常林股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经国家体改委体 生（1996）51 号文批准，由常州林业机械厂发起设立，于 1996 年 6 月 24 日在江苏省工商行政管 理局登记注册，总部位于江苏省常州市。公司现持有统一社会信用代码为 91320000100019964R 的营业执照，注册资本 1,306,749,434.00 元，股份总数 1,306,749,434 股（每股面值 1 元）。其 中，有限售条件的流通股份 666,465,434 股；无限售条件的流通股份 640,284,000 股。公司股票 已于 1996 年 7 月 1 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属综合性行业。主要经营活动为承包境外工程和境内国际招标工程，自营和代理各类 商品和技术的进出口，开展进料加工业务，经营对销贸易和转口贸易，建筑安装，排水、供热等 管道系统和各类机械设备安置安装，市政工程、机电设备安装工程、环保工程的施工与承包，光 伏电池组件生产与贸易，风能及光伏电站和系统集成项目建设与贸易，金属材料及制品的销售， 工程项目的咨询与设计。 本财务报表业经公司 2019 年 3 月 25 日八届十七次董事会批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本公司将江苏苏美达集团有限公司（以下简称苏美达集团公司）、苏美达国际技术贸易有限 公司和江苏苏美达成套设备工程有限公司等 161 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见 本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、 收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。详见合并财务报表项目的具体注释描述。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 苏美达澳大利亚有限公司、苏美达澳大利亚有限责任公司以澳元为记账本位币；冉升能源有 限公司以林吉特为记账本位币；江苏苏美达成套设备工程有限公司厄瓜多尔办事处、苏美达香港 有限公司、永诚贸易有限公司、苏美达迪拜公司、苏美达五金(北美)有限公司、香港创奇贸易有 限公司、缅甸双赢服饰有限公司、億利国际控股有限公司、创美有限公司、苏美达双赢有限公司、 2018 年年度报告 70 / 165 苏美达埃塞俄比亚纺织服装有限公司、伯克希尔毛毯控股有限公司、伯克希尔毛毯家纺用品有限 公司、苏美达航运有限公司（本部）、金达航运有限公司、美达航运有限公司、安达航运有限公司、 诚达航运有限公司、锐达航运有限公司、通达航运有限公司、迅达航运有限公司、越达航运有限 公司、创达航运有限公司、荣达航运有限公司、辉达航运有限公司、丰达航运有限公司、润达航 运有限公司、运达航运有限公司、苏美达海运有限公司、江苏苏美达机电有限公司俄罗斯分公司、 北美车轮有限公司、北美弗曼装备有限公司、苏美达北美公司以美元为记账本位币；德国高普贸 易有限公司、苏美达五金(欧洲)有限公司、海尼兴汽车零部件有限公司、苏美达工业投资有限责 任公司（本部）、苏美达欧洲公司以欧元为记账本位币；苏美达日本公司以日元为记账本位币；江 苏苏美达成套设备工程有限公司印尼办事处以印尼盾为记账本位币；苏美达英国公司以英镑为记 账本位币；江苏苏美达成套设备工程有限公司越南办事处以越南盾为记账本位币。除上述子公司 外的其他公司采用人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支 付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。 （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的 被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子 公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务 报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 （1）合营安排分为共同经营和合营企业。 （2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： ①确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； ③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企 业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2018 年年度报告 71 / 165 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 （1）外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债 表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购 建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成 本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额； 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益 或其他综合收益。 （2）外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他 综合收益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融 负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成 本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时 可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进 行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除 按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法 处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利 得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益； 处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的 利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投 资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之后的差额确认为投资收益。 2018 年年度报告 72 / 165 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该 金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对 价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金 融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移 金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融 资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包 括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以 外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入 值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观 察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数 据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进 行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和 不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结 果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重 或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化 使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的 权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续 时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其 成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未 超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否 2018 年年度报告 73 / 165 发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、 经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期 后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并 计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综 合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金 融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期 损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 1%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄分析法组合 账龄分析法 其他组合 对应收国机集团合并范围内的关联方以及公司 的关联方之间的款项不计提坏账准备，对有客 观证据表明可能发生了减值的上述款项，单独 进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0.5 0 1－2 年 1 1 2－3 年 8 8 3－4 年 15 15 4－5 年 50 50 5 年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 2018 年年度报告 74 / 165 12. 存货 √适用 □不适用 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）发出存货的计价方法 生产企业发出原材料采用月末一次加权平均法或移动加权平均法核算，发出产成品(自制半成 品)采用月末一次加权平均法或移动加权平均法核算，从事商品流通业务的控股子公司发出库存商 品和产成品采用个别计价法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货/存货类别成本高于可变 现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常 生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、 其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存 货跌价准备的计提或转回的金额。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 2）包装物 按照一次转销法进行摊销。 13. 持有待售资产 √适用 □不适用 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中 出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经 就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的 条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划 分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然 承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或 其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定 导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动 资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重 新满足了持有待售类别的划分条件。 （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 1) 初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公 允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为 持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企 业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净 额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据 处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 2018 年年度报告 75 / 165 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负 债的利息和其他费用继续予以确认。 2) 资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记 的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当 期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金 额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额 计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减 值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资 产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或 非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的 账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的 金额；②可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 （1）共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 （2）投资成本的确定 1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权 益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中 的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价 值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽 子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中 的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投 资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表 和合并财务报表进行相关会计处理： ①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按 成本法核算的初始投资成本。 ②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被 购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计 入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与 其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负 债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成 本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重 组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产 2018 年年度报告 76 / 165 交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 （3） 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权 投资，采用权益法核算。 （4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对 被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投 资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 2) 合并财务报表 ①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存 收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲 减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之 前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为 其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 1) 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的 建筑物。 2) 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和 无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-35 5% 2.71%-4.75% 机器设备 年限平均法 5-20 0-5% 4.75%-20.00% 运输设备 年限平均法 3-8 5% 11.88%-31.67% 其他 年限平均法 3-5 5% 19.00%-31.67% (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移 给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 2018 年年度报告 77 / 165 赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产 的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上 （含 75%）]；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开 始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有 承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者 入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用 （1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 （2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状 态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原 暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1, 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2, 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已 经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建 或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停 止资本化。 3, 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建 或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出 加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1) 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2) 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现 方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 2018 年年度报告 78 / 165 土地使用权 50 软件 3-10 专利权 10 非专利技术 10 商标使用权 20 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术 上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部 使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开 发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式 计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象 表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产， 无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行 减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损 益。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用 按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1). 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 (2). 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。 2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变 量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受 益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2018 年年度报告 79 / 165 ②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形 成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受 益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； ③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本 和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计 划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但 可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3). 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4). 其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行 会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关 会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息 净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期 损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用 （1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司 承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时， 公司将该项义务确认为预计负债。 （2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产 负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 √适用 □不适用 根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕 13 号），对发行的永续债（例如长期限含权中期票据）等金融工具，公司依据所发行金融工具的 合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义， 在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润 分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股 利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。 28. 收入 √适用 □不适用 1, 收入确认原则 (1) 销售商品 2018 年年度报告 80 / 165 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控 制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、 相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例 确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经 发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金 额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期 损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让 渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用 费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同 费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根 据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不 可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与 合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工 进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果 能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠 地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中 的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 2, 收入确认的具体方法 公司主要从事商品贸易、光伏电站发电销售等业务。 本公司商品销售收入确认的具体方法：1) 内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合 同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相 关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。2) 外销产品收入确认需满足以下条 件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回 货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 本公司光伏电站发电销售收入确认的具体方法：电力已经供出并经抄表确认；供出的电款金 额已确定，销售发票已开具，电款已收讫或预计可以收回；供出的电的成本可以可靠计量。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。 政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成 长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账 面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用 寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当 期的损益。 2018 年年度报告 81 / 165 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资 产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与 收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确 认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已 发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以 实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1, 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照 税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2, 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产 负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3, 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4, 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产 生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31. 租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损 益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接 费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生 时计入当期损益。 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实 际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未 担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法 计算确认当期的融资收入。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 1, 终止经营的确认标准、会计处理方法 2018 年年度报告 82 / 165 满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为 终止经营： (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关 联计划的一部分； (3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 2, 采用套期会计的依据、会计处理方法 (1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。 (2) 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：1) 在套期开始时，公司对 套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理 目标和套期策略的正式书面文件；2) 该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定 的风险管理策略；3) 对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使公司面临最终 将影响损益的现金流量变动风险；4) 套期有效性能够可靠地计量；5) 持续地对套期有效性进行 评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。 套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：1) 在套期开始及以后期间，该项套期预期 会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；2) 该套期的实际抵 销结果在80%至125%的范围内。 (3) 套期会计处理 1) 公允价值套期 套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具 为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。 被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 2) 现金流量套期 ① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期 损益。 ② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的， 原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间 转出，计入当期损益；如果该预期交易使公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的，将原 直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金 额。 ③ 其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影 响损益的相同期间转出，计入当期损益。 3) 境外经营净投资套期 套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外 经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期 损益。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用 □不适用 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕 15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整 法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 1,783,200,101.04 应收票据及应收账款 8,849,163,807.04 应收账款 7,065,963,706.00 2018 年年度报告 83 / 165 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应付票据 3,950,547,815.44 应付票据及应付账款 9,175,884,515.85 应付账款 5,225,336,700.41 应付利息 59,015,815.09 其他应付款 1,025,638,398.07 应付股利 34,946,440.00 其他应付款 931,676,142.98 管理费用 1,135,725,478.65 管理费用 778,702,212.81 研发费用 357,023,265.84 收到其他与经营活动有关的 现金[注] 3,316,237,587.71 收到其他与经营活动有 关的现金 3,317,237,587.71 收到其他与投资活动有关的 现金[注] 4,272,518,221.67 收到其他与投资活动有 关的现金 4,271,518,221.67 [注]：将实际收到的与资产相关的政府补助 1,000,000.00 元在现金流量表中的列报由“收到其他 与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。 (2). 要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、11%、10%、6%、5%、3%[注 1] 消费税 营业税 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 见如下说明 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% [注 1]：从事外贸业务的控股子公司出口货物实行“免、退”税政策，出口退税率为 5%、9%、13%、 15%、16%。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率（%） 苏美达欧洲公司 30% 苏美达日本株式会社 30% 苏美达澳大利亚有限公司 30% 2018 年年度报告 84 / 165 苏美达工业投资有限责任公司 29.83% 海尼兴汽车零部件有限公司 29.83% 苏美达北美公司 21% 北美车轮有限公司 21% 北美弗曼装备有限公司 21% 苏美达机电俄罗斯分公司 20% 苏美达英国有限公司 19% 苏美达航运有限公司 17% 苏美达海运有限公司 17% 永诚贸易有限公司 16.5% 苏美达香港有限公司 16.5% 香港创奇贸易有限公司 16.5% 億利国际控股有限公司 16.5% 苏美达五金（北美）有限公司 15% 南京金正奇交通设备有限责任公司 15% 江苏苏美达五金工具有限公司 15% 江苏苏美达车轮有限公司 15% 江苏辉伦太阳能科技有限公司 15% 南京苏美达动力产品有限公司 15% 南京苏美达智能技术有限公司 15% 安徽苏正奇铸业科技有限公司 10% 江苏苏美达创优家居用品有限公司 10% 天津苏美达国际贸易有限公司 10% 成都苏美达国际贸易有限公司 10% 南京苏美达辉伦电力科技有限公司 10% 江苏苏美达智能科技有限公司 10% 淮滨苏美达服装科技发展有限公司 10% 伯克希尔毛毯控股有限公司[注 1] 创美有限公司[注 1] 金达航运有限公司[注 2] 通达航运有限公司[注 2] 美达航运有限公司[注 2] 润达航运有限公司[注 2] 苏美达香港有限公司[注 2] 苏美达航运有限公司[注 2] 苏美达海运有限公司[注 2] 苏美达双赢有限公司[注 3] 德国高普贸易有限公司[注 4] 苏美达五金（欧洲）有限公司[注 4] 除上述以外的其他纳税主体 25% [注 1]：全资子公司创美有限公司、伯克希尔毛毯控股有限公司注册地为美国，其所得税分为联 邦公司所得税和州公司所得税，联邦公司所得税按企业所得采取累进税率，其不同级次的税率分 为 15%、25%、34%、39%、34%、35%、38%、35%，公司适用税率为 34%。 [注 2]：金达航运有限公司设立在巴拿马，通达航运有限公司、美达航运有限公司、润达航运有 限公司和苏美达香港有限公司设立在香港，苏美达航运有限公司和苏美达海运有限公司设立在新 加坡，根据当地税收政策, 公司从事的业务不涉及当地本地，即离岸业务免税。 [注 3]：于 2017 年在新加坡投资设立，新加坡新成立企业前三年免税。 2018 年年度报告 85 / 165 [注 4]:公司税率为 15%，城市交易税的范围一般为 14%和 17%之间，实际的公司税率（包括联合附 加税和交易税）范围一般在 30%和 33%之间。所得税或企业所得税征收 5.5%的联合附加税。 2. 税收优惠 √适用 □不适用 跟据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省 2016 年第三批拟认定 高新技术企业名单的通知》，江苏苏美达五金工具有限公司通过高新技术企业认定，自 2016 年起 减按 15%的税率计缴企业所得税，认定有效期三年。 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省 2018 年第三批拟认定 高新技术企业名单的通知》，南京金正奇交通设备有限责任公司通过高新技术企业认定，自 2018 年起减按 15%的税率计缴企业所得税，认定有效期三年。 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省 2018 年第三批拟认定 高新技术企业名单的通知》，南京苏美达动力产品有限公司通过高新技术企业认定，自 2018 年起 减按 15%的税率计缴企业所得税，认定有效期三年。 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省 2018 年第四批拟认定 高新技术企业名单的通知》，南京苏美达智能技术有限公司通过高新技术企业认定，自 2018 年起 减按 15%的税率计缴企业所得税，认定有效期三年。 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于公示江苏省 2017 年第三批拟认定高新 技术企业名单的通知》（苏高企协〔2017〕15 号文），江苏苏美达车轮有限公司通过高新技术企业 认定，自 2018 年起减按 15%的税率计缴企业所得税, 认定有效期三年。 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省 2015 年第二批拟认定 高新技术企业名单的通知》(苏高企协〔2015〕14 号)，江苏辉伦太阳能科技有限公司（以下简称 辉伦太阳能）通过高新技术企业认定，自 2015 年起减按 15%的税率计缴企业所得税，认定有效期 三年，已于 2017 年 12 月 31 日到期。2018 年 8 月向江苏省科技厅递交 2018 年度高新技术企业认 定材料，并通过资格认定，预计 2019 年能够取得高新技术企业证书。 控股子公司江苏苏美达创优家居用品有限公司、南京苏美达辉伦电力科技有限公司、江苏苏 美达智能科技有限公司、天津苏美达国际贸易有限公司、成都苏美达国际贸易有限公司、安徽苏 正奇铸业科技有限公司、淮滨苏美达服装科技发展有限公司系小型微利企业，减按 10%的税率计 缴企业所得税。其中江苏苏美达智能科技有限公司并减免地方教育费附加。 根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第 63 号第二十七条第三款和《财 税部、国家税务总局关于公共基础设施项目和环境保护、节能节水项目企业所得税优惠政策问题 的通知》（财税〔2012〕10 号）的规定，内蒙古中能国电新能源科技有限公司通过认定享受企业 所得税三免三减半优惠政策。自 2015 年 6 月 1 日起享受该优惠政策； 根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第 63 号第二十七条第三款和《财 税部、国家税务总局关于公共基础设施项目和环境保护、节能节水项目企业所得税优惠政策问题 的通知》（财税〔2012〕10 号）的规定，河北中赛光伏发电有限公司通过认定享受企业所得税三 免三减半优惠政策。自 2016 年 1 月 1 日起享受该优惠政策； 根据《财税部、国家税务总局关于公共基础设施项目和环境保护、节能节水项目企业所得税 优惠政策问题的通知》（财税〔2012〕10 号）的规定，公司控股太阳能电站子公司享受企业所得 税三免三减半优惠政策。该优惠政策从太阳能电站公司确认第一笔收入的年份开始享受，具体各 家公司享受所得税优惠政策开始时间列示如下： 公司名称 所得税优惠开始时间 合肥苏美达阳光发电有限公司 2014 年 中电电气盱眙光伏发电有限公司 2014 年 东台沿海苏阳达光伏发电有限公司 2015 年 恩菲新能源（中宁）有限公司 2015 年 徐州中宇发电有限公司 2015 年 合肥苏阳光伏发电有限公司 2015 年 内蒙古中能国电新能源科技有限公司 2015 年 2018 年年度报告 86 / 165 公司名称 所得税优惠开始时间 烟台德联新能源有限公司 2016 年 和布克赛尔蒙古自治县美恒光伏发电有限公司 2016 年 会东县德润新能源开发有限责任公司 2016 年 垦利聚兴新能源有限责任公司 2016 年 襄垣县隆维新能源有限公司 2016 年 安阳诺丁太阳能发电有限公司 2016 年 三门峡鹏辉新能源有限公司 2016 年 肥东红日新能源发电有限公司 2016 年 平邑金城光伏发电有限公司 2016 年 东营市曙光太阳能有限责任公司 2016 年 垦利万恒新能源有限公司 2016 年 宿迁德信泰和能源科技有限公司 2016 年 宝应县宝丰达新能源发电有限公司 2016 年 陕西旭光新能源有限公司 2016 年 河北中赛光伏发电有限公司 2016 年 无棣清能新能源有限公司 2017 年 怀安县昊明新能源有限公司 2017 年 农安县丰德光伏发电有限 公司 2017 年 农安县宏达电力工程有限公司 2017 年 鑫和阳光（扎赉特旗）能源有限公司 2017 年 大庆市辰瑞新阳太阳能开发有限公司 2017 年 大庆市纪元新阳太阳能开发有限公司 2017 年 大庆美阳达新能源科技开发有限公司 2018 年 怀安美恒光伏发电有限公司 2018 年 宁武县烁晶能源科技有限公司 2018 年 永和县美能新能源有限公司 2018 年 3. 其他 □适用 √不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 9,180,321.11 7,635,858.58 银行存款 7,481,470,436.97 6,759,963,342.50 其他货币资金 753,633,470.14 772,645,355.70 合计 8,244,284,228.22 7,540,244,556.78 其中：存放在境外的款项总额 635,246,394.25 555,609,170.72 其他说明 期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金 639,416,543.30 元、保函保证金 49,392,696.88 元、信用证保证金 2,407,829.77 元、履约保证金 41,539,283.08 元、贷款保证金 16,538,973.81 元、在途资金 300,412.42 元、住房维修基金 1,623,147.32 元、支付宝 2,387,745.56 元和微信 26,838.00 元。 2018 年年度报告 87 / 165 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 22,480,824.35 13,598,125.47 其中：债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 22,480,824.35 13,598,125.47 其他 指定以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 合计 22,480,824.35 13,598,125.47 其他说明： 无 3、 应收票据及应收账款 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收票据 1,356,311,174.19 1,783,200,101.04 应收账款 8,145,433,738.47 7,065,963,706.00 合计 9,501,744,912.66 8,849,163,807.04 报告期末，公司应收票据、应收账款和预付款项按照行业分类披露如下： 业务板块 应收票据（万元） 应收账款（万元） 预付账款余额（万元） 年末余额 年初余额 年末余额 年初余额 年末余额 年初余额 供应链运营 132,726.28 163,901.72 206,169.33 217,675.88 458,221.96 508,556.16 单机产品贸易 2,583.41 8,759.70 329,585.36 313,326.30 40,927.67 47,283.39 工程项目 321.43 5,583.59 176,180.58 101,576.05 162,894.40 295,288.11 光伏发电 - 75.00 102,608.10 74,018.14 217.55 432.65 合计 135,631.12 178,320.01 814,543.37 706,596.37 662,261.58 851,560.31 上述应收票据和应收账款均为公司日常经营活动形成的应收货款。报告期末，应收票据较期 初降幅达 23.95%，主要是因为公司采用应收票据背书转让、贴现等方式进行款项支付操作，降低 应收票据资金占用和资金成本，提升资金使用效率。公司应收账款期末较期初增长 15.29%，主要 是公司部分工程项目结算后未到收款节点，导致当期工程业务应收账款较期初增长 7.46 亿元，增 幅达 73.45%。同时公司持有的光伏电站应收国家补贴款较期初增长 2.86 亿元，增幅为 38.63%。 供应链运营业务应收账款期末较期初下降 1.15 亿元，降幅为 5.29%，主要是以金属产品为代表的 相关产品价格在年内先扬后抑，期末单位产品价格较期初下降，导致相应的应收账款较期初下降。 2018 年年度报告 88 / 165 应收票据 (2). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,350,778,812.33 1,763,733,809.74 商业承兑票据 5,532,361.86 19,466,291.30 合计 1,356,311,174.19 1,783,200,101.04 公司应收票据期末余额较期初降低 4.27 亿元，降幅达 23.95%，与应收账款变动方向不一致， 主要是由于报告期内公司提升应收票据结算量导致。报告期内，各业务板块的应收票据较期初均 有不同程度的降幅，主要是公司强化资金运筹管理，优化支付手段，综合运用应收票据转付、贴 现、票据池业务等手段，增加应收票据结算比重，降低现金直接支付比重，从而降低资金占用和 资金成本，提升资金使用效率。报告期内，公司仅供应链运营业务板块的应收票据结算量就达 71.65 亿元，较同期增长 29.13 亿元，增幅达 68.5%。应收票据结算量的提升导致公司期末在手应 收票据总额出现了明显下降。 报告期末，公司应收票据总额为 13.56 亿元，其中 13.51 亿元为银行承兑汇票，0.05 亿元为 商业承兑财票。银行承兑汇票一直是公司国内业务的重要结算方式之一。由于有银行信用作为保 证，因此基本不存在承兑风险。公司制定了相应的应收票据管理制度，规定在接受票据时，必须 进行验票，仔细审核票据合法性和真实性。同时审核票据必须记载的事项，对于不完整、不规范 的票据进行退回，以防范票据转让风险。此外，公司接受的银行承兑汇票目前大部分均为电子承 兑汇票，使用方便、风险易查。公司也要求业务部门原则上不再接受纸质应收票据，以杜绝票据 收款风险。公司还制定了严格的应收票据筛选流程，设置银行准入门槛，只接受国有、全国性股 份制银行及社会认可度高的大型城市商业银行，以及中央企业财务公司的财票。公司也设置专人 专岗，对票据进行统一管理，并建立相关台账，每月末进行票据清点，并由财务主管进行监盘， 确保票据全流程风险可控。 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 2,110,444,830.96 商业承兑票据 100,981,159.88 合计 2,211,425,990.84 截至报告期末，公司终止确认的已背书应收票据总额 19.29 亿元，终止确认的已贴现应收票 据总额 2.82 亿元。上述应收票据均为公司客户按照合同约定向公司支付的应收货款。承兑人为国 内主要股份制商业银行和国机财务有限责任公司。 公司在进行应收票据贴现业务和背书转让业务时，会根据公司当前的资金预算和资金计划， 结合商业汇票贴现利率、融资利率等多种金融工具资金成本，最终确定相关操作，并选择成本最 低的主要股份制商业银行进行合作，或进行应收票据的背书转让支付，最终背书转让支付和贴息 获得的资金均用于支付公司的日常经营活动的采购货款。 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获 支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到 期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 商业承兑汇票的承兑人是国机财务有限责任公司，国机财务有限责任公司承兑汇票到期不获 支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到 期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 公司期末应收票据主要包括银行承兑汇票和商业承兑汇票，银行承兑汇票的承兑人是国内主 要的商业银行，商业承兑汇票的承兑人主要为中国中车股份有限公司的下属公司和国机财务有限 2018 年年度报告 89 / 165 责任公司。 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第四十条之规定：“企业应当在资 产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备”和第四十二条之规定：“短 期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未 来现金流量进行折现”公司认为商业银行和中国中车股份有限公司、国机财务有限公司具有较高 的信用，且无客观证据表明该类银行承兑汇票和商业承兑汇票发生减值迹象，该类银行承兑汇票 和商业承兑汇票到期不获支付的可能性较低，该银行承兑汇票和商业承兑汇票的未来现金流量现 值未低于其账面价值，故未计提坏账准备。 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 119,568,3 52.52 1.66 42,000,00 0.00 35.13 77,568,3 52.52 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 8,237,831 ,740.05 99.36 104,032, 259.52 1.26 8,133,79 9,480.53 6,996,128 ,014.44 96.97 63,001,98 6.21 0.90 6,933,12 6,028.23 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 53,179,65 4.46 0.64 41,545,3 96.52 78.12 11,634,2 57.94 98,901,78 3.72 1.37 43,632,45 8.47 44.12 55,269,3 25.25 合计 8,291,011, 394.51 / 145,577, 656.04 / 8,145,433 ,738.47 7,214,598 ,150.68 / 148,634,4 44.68 / 7,065,96 3,706.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1 年以内小计 6,732,550,314.09 33,662,751.65 0.50 1 至 2 年 857,603,579.91 8,576,035.82 1.00 2 至 3 年 205,350,659.02 16,428,052.73 8.00 3 年以上 3 至 4 年 78,843,425.55 11,826,513.83 15.00 4 至 5 年 16,067,767.28 8,033,883.65 50.00 5 年以上 7,907,955.34 7,907,955.34 100.00 合计 7,898,323,701.19 86,435,193.02 确定该组合依据的说明： 公司管理层认为应收款相同账龄具有相同或类似信用风险。 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √适用 □不适用 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 2018 年年度报告 90 / 165 应收国机集团合并范围内的关联方以及公 司的关联方之间的款项 339,508,038.86 17,597,066.50 5.18 小 计 339,508,038.86 17,597,066.50 5.18 确定组合依据的说明：对应收国机集团合并范围内的关联方以及公司的关联方之间的款项不 计提坏账准备，但如有客观证据表明可能发生了减值的合并范围内应收款项，单独进行减值测试， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 64,090,876.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,061,501.60 元。 汇率变动增加坏账准备 1,860,449.33 元，汇率变动减少坏账准备 19,985.25 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 收回或转回金额 收回方式 徐州国丰商贸有限公司 5,000,000.00 通过银行账户收回 石家庄嘉丰机电设备有限公司 32,000.00 通过银行账户收回 合肥银淮顺商贸有限公司 23,197.00 通过银行账户收回 贵阳双木工具设备有限公司 6,304.60 通过银行账户收回 合计 5,061,501.60 / (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 74,049,631.06 其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 国泰纸业（唐山曹妃 甸）有限公司 货款 46,628,030.12 标的物已转卖 公司股东大会决议 否 Montana Energy Rom Srl 货款 13,494,402.90 无法收回 总经理办公会批准 否 SUPPLY TECH PTY LTD 货款 5,900,233.46 对方已破产 总经理办公会批准 否 安平县佳华五金丝 网有限公司 货款 3,880,186.95 标的物已转卖 总经理办公会批准 否 合计 / 69,902,853.43 / / / (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 客户 1 1,029,461,728.35 12.42 11,360,858.00 客户 2 481,062,880.00 5.80 2,405,314.40 客户 3 176,457,750.00 2.13 899,448.56 客户 4 158,571,149.20 1.91 1,585,711.49 客户 5 88,095,177.80 1.06 440,475.89 2018 年年度报告 91 / 165 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 小 计 1,933,648,685.35 23.32 16,691,808.34 其他说明： √适用 □不适用 期末，已有账面价值 417,861,393.31 元的应收账款用于质押担保。 ①公司账龄分析法组合计提比例的确定依据： 公司主要从事贸易与服务业务，针对不同的贸易板块，采取应收账款分类管理的方式。其中： 对于供应链运营业务，严格执行预付款制度，客户的预付款比例不低于 20%。对于发电设备、动 力工具、光伏组件和纺织服装等单机产品贸易业务，公司采用自有评级和第三方信用评级相结合 的方式，确定客户的信用等级，一般采用信用证收款、预收款结算或者赊销方式。目前公司出口 业务信用期一般为 1-3 个月，部分业务的信用周期视最终客户信用情况有所调整。此外，公司还 制定了担保出运管理办法，针对超出客户信用额度的货物出运按照金额权限履行相应的审批手续， 并明确要求非信用证项下的赊销业务一律投保信用险，并根据客户的信用情况，要求其提供连带 担保等相关手续，保障收款安全。对于工程承包业务，公司根据工程项目的完工进度确认收入， 并根据合同约定确认、跟踪工程结算和相应的应收账款。对于光伏发电业务，公司根据抄表确认 的结算电量确认收入和相应的应收账款。对于上述业务涉及的客户实行严格的信用风险追踪和管 理，对有减值迹象的应收账款将及时计提坏账准备。对应收账款计提坏账准备属于会计估计，会 计估计是指对结果不确定的交易或事项以最近可利用的信息为基础所作出的判断。公司账龄分析 法计提比例的确定依据主要系根据公司上述的信用政策、货款结算方式以及应收账款发生坏账损 失情况，同时考虑了对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试并 计提坏账准备的情况。 ②公司账龄分析法组合计提比例的合理性： 截至 2019 年 4 月 30 日，公司 2018 年 12 月 31 日应收账款、其他应收款期后回款情况如下： 2018 年 12 月 31 日 应收账款金额（万元） 2019 年 1 月-4 月回款金额 （万元） 回款比例 829,101.14 579,115.74 69.85% 2018 年 12 月 31 日 其他应收款金额（万元） 2019 年 1 月-4 月回款金额 （万元） 回款比例 154,847.64 62,482.09 40.35% 根据上述统计，公司 2019 年 1-4 月应收账款的回款金额占 2018 年 12 月 31 日账面应收账款 余额的比例为 69.85%；公司 2019 年 1-4 月其他应收款的回款金额占 2018 年 12 月 31 日账面其他 应收款余额的比例为 40.35%。未回款的应收账款中，主要来源于公司进口贸易中的付汇款、出口 业务中处于正常信用期的应收款、应收工程项目款和应收光伏发电补贴款。虽然上述业务回收期 较长，但交易对方均为经常合作的贸易伙伴或资信良好的公司，发生坏账概率较低。未回款的其 他应收款中，主要为公司的应收出口退税款，应收经营性暂付款及各类押金保证金等，发生坏账 概率较低。 4、 预付款项 单位：元 币种：人民币 项目名称 期末余额 期初余额 预付账款 6,622,615,780.87 8,515,603,129.06 减：坏账准备 216,957,031.11 106,523,994.27 净额 6,405,658,749.76 8,409,079,134.79 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 2018 年年度报告 92 / 165 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,825,142,462.55 89.32 7,488,092,144.71 89.05 1 至 2 年 378,251,093.66 6.93 645,209,016.31 7.67 2 至 3 年 119,676,195.10 2.47 251,889,499.80 3.00 3 年以上 82,588,998.45 1.28 23,888,473.97 0.28 合计 6,405,658,749.76 100.00 8,409,079,134.79 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 未结算原因 南通太平洋海洋工程有限公司 261,408,046.73[注 1] 公司已破产重整 江苏新韩通船舶重工有限公司 247,616,296.22[注 2] 预付造船款，尚未交船 浙江汇吉船舶工程有限公司 111,912,121.79[注 3] 预付造船款，尚未交船 南京东泽船舶制造有限公司 65,825,520.58[注 4] 预付造船款，尚未交船 大连裕翔船舶工程研究中心有限公司 64,926,654.72[注 5] 预付造船款，尚未交船 小 计 751,688,640.04 [注 1]：其中账龄 1 年以内 44,856,405.57 元，1-2 年 110,487,497.64 元，2-3 年 106,064,143.52 元。 [注 2]：其中账龄 1 年以内 182,492,882.57 元，1-2 年 65,123,413.65 元。 [注 3]：其中账龄 1 年以内 29,000,000.00 元，1-2 年 82,912,121.79 元。 [注 4]：其中账龄 1 年以内 14,948,609.14 元，1-2 年 50,876,911.44 元。 [注 5]：其中账龄 1 年 1 年以内 4,856,013 元，1-2 年 11,037,151.30 元，2-3 年 4,746,857.19 元，3 年以上 44,286,633.23 元。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%) 供应商 1 400,379,604.18 6.05 供应商 2 261,408,046.73 3.95 供应商 3 250,324,095.27 3.78 供应商 4 247,616,296.22 3.74 供应商 5 228,752,953.99 3.45 小 计 1,388,480,996.39 20.97 其他说明 √适用 □不适用 2014 年 5 月，江苏苏美达船舶工程有限公司（以下简称“船舶公司”）代理的 1 艘 22000m ³液化乙烯（LEG）船因南通太平洋海洋工程有限公司（现已更名为南通中集太平洋海洋工程有限 公司，以下简称“SOE”）被债权人申请破产清算而停工。目前，SOE 已经完成破产重整。经充分 评估，启动该艘船建造将面临成本要素上升和续建支出较大等风险，经公司与 SOE 协商评估后一 致认为，目前该船舶续建不符合双方成本效益原则。因此，经过详细研究、慎重考虑，船舶公司 确定不再进行续建工作，由 SOE 管理人尽快确认该项目债权并按重整计划清偿；基于项目弃造， 船舶公司根据预付款项预计损失，累计计提减值准备 8,720 万元。基于谨慎性原则，公司对于其 他继续建造尚未完工的船舶累计计提减值准备 12,976 万元。 公司 2018 年度预付账款账面余额按照业务板块分类明细如下： 预付账款 年末余额(万元) 年初余额（万元） 同比增减 供应链运营 458,221.96 508,556.16 -9.90% 2018 年年度报告 93 / 165 单机产品贸易 40,927.67 47,283.39 -13.44% 工程项目 162,894.40 295,288.11 -44.84% 其中：船舶工程 128,701.47 238,316.30 -46.00% 光伏发电 217.55 432.65 -49.72% 合计 662,261.58 851,560.31 -22.23% 从上表中可以看出，公司预付账款主要集中于供应链运营业务和船舶工程业务。期末和期初， 上述两大业务的预付账款占预付账款总额的比重分别为 89%和 88%。其中供应链运营业务的预付款 主要是对金属产品、煤炭、矿产等产品的预付采购货款。船舶工程业务预付款主要是根据船舶建 造进度预付给供应商的预付造船款。报告期内，公司供应链运营业务规模保持稳步增长，由于受 产品价格波动以及公司合理控制库存量和采购量影响，相应预付款项同比下降 9.9%，明显低于营 业收入的增幅。公司的预付造船款项主要是公司基于在建船舶的预付款项。报告期内，随着在建 船舶陆续完成交付，公司的预付款项也持续完成结转。期末，船舶项目预付款项余额较期初下降 10.96 亿元，降幅达 46%。 5、 其他应收款 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,473,345,153.91 2,370,582,527.95 合计 1,473,345,153.91 2,370,582,527.95 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 31,113,27 6.94 2.01 6,222,655 .39 20.00 24,890,6 21.55 668,190,6 61.45 26.96 85,017,46 6.29 12.72 583,173, 195.16 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 1,500,993 ,034.83 96.93 54,744,11 9.99 3.65 1,446,24 8,914.84 1,796,395 ,741.50 72.49 8,986,408 .71 0.50 1,787,40 9,332.79 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 16,370,09 6.01 1.06 14,164,47 8.49 86.53 2,205,61 7.52 13,695,80 0.09 0.55 13,695,80 0.09 100.00 合计 1,548,476 ,407.78 / 75,131,25 3.87 / 1,473,34 5,153.91 2,478,282 ,203.04 / 107,699,6 75.09 / 2,370,58 2,527.95 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 2018 年年度报告 94 / 165 其他应收款 （按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 靖江达凯重机有限公司 31,113,276.94 6,222,655.39 20.00 长期未收回，预计产 生部分损失 合计 31,113,276.94 6,222,655.39 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1 年以内小计 839,135,366.35 1 至 2 年 200,569,050.48 2,005,690.51 1.00 2 至 3 年 189,663,876.81 15,173,110.18 8.00 3 年以上 3 至 4 年 700,808.00 105,121.20 15.00 4 至 5 年 227,606.00 113,803.00 50.00 5 年以上 208,142.00 208,142.00 100.00 合计 1,230,504,849.64 17,605,866.89 确定该组合依据的说明： 公司管理层认为应收款相同账龄具有相同或类似信用风险。 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √适用 □不适用 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 应收国机集团合并范围内的关联方 以及公司的关联方之间的款项 270,488,185.19 37,138,253.10 13.73 小 计 270,488,185.19 37,138,253.10 13.73 确定组合依据的说明：对应收国机集团合并范围内的关联方以及公司的关联方之间的款项不 计提坏账准备，但如有客观证据表明可能发生了减值的合并范围内应收款项，单独进行减值测试， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 132,236,644.60 392,045,911.95 拆借款 765,425,708.02 1,473,947,885.58 应收暂付款 184,489,939.60 176,594,760.42 出口退税 387,602,700.71 366,979,066.77 其他 78,721,414.85 68,714,578.32 合计 1,548,476,407.78 2,478,282,203.04 公司期末拆出资金具体情况如下： 2018 年年度报告 95 / 165 拆出资金单位名称 拆出金额 (万元) 是否 关联关系 拆出时间 拆出期限 利率 新大洋造船有限公司 456.03 是 2018/12/31 未约定 未约定 5,758.25 2018/11/7 未约定 未约定 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 12.10 是 2018/12/28 未约定 未约定 江苏苏美达工程技术有限公司 11,034.63 联营企业 2016 年 1 月-12 月 未约定 未约定 苏美达清洁能源国际发展有限公司 614.14 联营企业 2016/9/1 未约定 未约定 靖江达凯重机有限公司 1,600.00 否 2016/7/13 6 个月 5% 980.00 否 2015/7/25 1 个月 5% 500.00 否 2015/8/17 7.5 个月 5% 31.33 否 2016/10/10 3 个月 5% 如皋市欣谕亚麻纺织有限公司 52.30 否 2017/5/1 24 个月 未约定 Alemante 6,024.61 否 2003/12/31 未约定 未约定 枣庄广阳太阳能发电有限公司 1,543.21 否 2017/2/28 未约定 未约定 宿州市云阳新能源发电有限公司 1,514.00 否 2016/9/19 未约定 8.7% 800.00 否 2016/10/27 未约定 8.7% 900.00 否 2016/12/31 未约定 8.7% 信息产业电子第十一设计研究院科技工程 股份有限公司无锡分公司 493.29 否 2018/12/29 未约定 未约定 泗水县中电电气光伏发电有限公司 2,207.12 否 2017/2/28 未约定 未约定 四川电力设计咨询有限责任公司 532.18 否 2018/12/29 未约定 未约定 陆丰市明大新能源科技有限公司 880.56 否 2018/12/29 未约定 未约定 垦利恒泰新能源有限公司 3,370.28 否 2017/2/28 未约定 未约定 垦利光达新能源有限责任公司 3,085.64 否 2017/2/28 未约定 未约定 靖边县智光新能源开发有限公司 430.88 否 2016/6/29 未约定 8.7% 300.00 否 2016/7/27 未约定 8.7% 1,500.00 否 2016/7/27 未约定 8.7% 1,100.00 否 2016/8/24 未约定 8.7% 16,000.00 否 2016/9/24 未约定 8.7% 1,500.00 否 2016/11/18 未约定 8.7% 500.00 否 2016/11/29 未约定 8.7% 2,000.00 否 2016/12/2 未约定 8.7% 7,050.98 否 2016/12/30 未约定 8.7% 江苏科能电力工程咨询有限公司 17.76 否 2018/12/29 未约定 未约定 212.59 否 2018/12/29 未约定 未约定 曹县泰达新能源有限公司 2,153.99 否 2017/2/28 未约定 未约定 EST ITALY S.R.L. 1,333.90 否 2017/1/10 未约定 未约定 合计 76,489.76 2018 年年度报告 96 / 165 (3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额35,700,176.60元；本期收回或转回坏账准备金额11,685,200.00元。 汇率变动增加坏账准备 384,466.73 元，汇率变动减少坏账准备 879,369.59 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 转回或收回金额 收回方式 句容嘉叶服饰有限公司 11,685,200.00 房产和股权 合计 11,685,200.00 / (4). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 79,458,894.96 其中重要的其他应收款核销情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 其他应收款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关 联交易产生 中航油进出口有 限责任公司 应收暂付款 79,025,000.00 确认无法收回 公司股东大会决议 否 合计 / 79,025,000.00 / / / (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 单位 1 出口退税 387,602,700.71 1 年以内 25.03 单位 2 拆借款 303,818,638.87 3 年以内 19.62 14,484,997.58 单位 3 拆借款 110,346,250.98 2 年以内 7.13 17,854,023.41 单位 4 应收暂付款 80,182,708.45 3 年以内 5.18 18,772,612.72 单位 5 拆借款 62,142,777.65 1 年以内 4.01 合计 944,093,076.66 60.97 51,111,633.71 (6). 涉及政府补助的应收款项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、 金额及依据 合肥市财政局[注] 光伏发电补贴 28,940,617.73 1 年以内 合肥市财政局 光伏发电补贴 29,467,749.40 1-2 年 合肥市财政局 光伏发电补贴 804,440.00 2-3 年 其他说明 预计 2019 年收回 12,202,628.90 元，剩余款项尚未确定；依据合肥市人民政府办公厅文件合 政〔2014〕24 号，在合肥新建光伏发电项目，且全部使用由当地企业生产的组件和逆变器，屋顶、 光电建筑一体化等光伏电站，按年发电量给予 0.25 元/kWh 补贴。 2018 年年度报告 97 / 165 6、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 314,365,146.89 8,149,266.39 306,215,880.50 354,214,803.81 5,701,089.82 348,513,713.99 在产品 312,668,392.68 4,254,345.03 308,414,047.65 288,190,458.13 3,561,915.90 284,628,542.23 库存商品 3,097,213,697.31 63,463,544.69 3,033,750,152.62 2,499,386,960.76 11,010,160.19 2,488,376,800.57 周转材料 9,499,841.97 9,499,841.97 5,689,269.69 5,689,269.69 消耗性生物资产 100,211.88 100,211.88 建造合同形成的已 完工未结算资产 199,755,171.79 199,755,171.79 131,037,296.09 131,037,296.09 发出商品 133,185,684.82 133,185,684.82 598,551,291.90 598,551,291.90 委托加工物资 191,411,364.14 191,411,364.14 101,114,333.61 101,114,333.61 合计 4,258,099,299.60 75,867,156.11 4,182,232,143.49 3,978,284,625.87 20,273,165.91 3,958,011,459.96 公司 2018 年末存货余额按照业务板块分类明细如下： 单位：万元 存货分行业 年末余额 年末跌价准备 年初余额 年初跌价准备 供应链运营 198,663.89 - 164,525.54 184.85 单机产品贸易 173,028.10 7,586.72 141,401.34 1,842.47 工程项目 54,117.94 - 91,901.58 - 合计 425,809.93 7,586.72 397,828.46 2,027.32 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 5,701,089.82 2,409,752.07 38,424.50 8,149,266.39 在产品 3,561,915.90 667,972.84 24,456.29 4,254,345.03 库存商品 11,010,160.19 57,235,209.61 120,977.89 4,902,803.00 63,463,544.69 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的已完工未 结算资产 合计 20,273,165.91 60,312,934.52 183,858.68 4,902,803.00 75,867,156.11 (3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 余额 累计已发生成本 1,102,923,266.16 累计已确认毛利 125,463,462.12 减：预计损失 已办理结算的金额 1,028,631,556.49 建造合同形成的已完工未结算资产 199,755,171.79 2018 年年度报告 98 / 165 7、 一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应收款 76,168,065.81 合计 76,168,065.81 8、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 626,555,209.20 479,145,065.90 预缴企业所得税 9,983,041.41 15,934,346.64 预缴其他税金 215,576.91 9,903.50 内部交易暂估增值税 189,830,087.27 合计 826,583,914.79 495,089,316.04 其他说明 无 9、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 149,929,538.87 149,929,538.87 149,929,538.87 149,929,538.87 按公允价值计量的 按成本计量的 149,929,538.87 149,929,538.87 149,929,538.87 149,929,538.87 合计 149,929,538.87 149,929,538.87 149,929,538.87 149,929,538.87 (2). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本期现金红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 国机财务 有限责任 公司 75,859,200.00 75,859,200.00 5.45 3,000,000 国机资本 控股有限 公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2.11 550,000 江苏苏博 生物医学 股份有限 公司 14,143,901.67 14,143,901.67 4.90 江苏现代 造船技术 有限公司 300,000.00 300,000.00 6.00 江苏鹰能 创业投资 有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 7.00 616,000.00 无锡真木 926,437.20 926,437.20 6.00 2018 年年度报告 99 / 165 震洋输送 机械有限 公司 浙江中智 机器人股 份有限公 司 1,700,000.00 1,700,000.00 10.00 合计 149,929,538.87 149,929,538.87 / 4,166,000.00 10、 长期应收款 (1). 长期应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 折现率区 间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 274,332,363.53 274,332,363.53 240,340,978.28 240,340,978.28 6.89%-8.67% 其中：未实现融资收益 123,812,605.40 123,812,605.40 122,862,387.00 122,862,387.00 6.89%-8.67% 分期收款销售商品 195,280,921.35 195,280,921.35 220,897,388.22 220,897,388.22 6.89%-8.67% 分期收款提供劳务 合计 469,613,284.88 469,613,284.88 461,238,366.50 461,238,366.50 / 11、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单 位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其 他 综 合 收 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣告发放现金股 利或利润 计 提 减 值 准 备 其他 一、合营企业 江苏苏美 达能源环 境科技有 限公司 143,350,511.97 153,219,581.29 17,869,069.32 8,000,000.00 南京苏美 达航运有 限公司 79,296,221.39 79,296,221.39 东方海运 企业有限 公司 20,861,213.31 11,918,643.41 3,532,210.11 36,312,066.83 东方海事 服务有限 公司 21,620,742.38 11,943,889.70 1,559,480.44 35,124,112.52 苏美达清 洁能源国 际发展有 限公司 24,407,293.85 -7,748,893.91 16,658,399.94 小计 289,535,982.90 23,862,533.11 153,219,581.29 15,211,865.96 8,000,000.00 167,390,800.68 二、联营企业 天津天传 新能源电 气有限公 司 4,080,321.80 -3,478,435.10 601,886.70 江苏苏美 达资本控 股有限公 司 205,209,261.21 45,000,000.00 2,228,105.72 162,437,366.93 陕西达美 轮毂有限 公司 40,000,000.00 40,000,000.00 江苏美达 资产管理 有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00 江苏苏美 达技术设 7,486,195.57 3,389,425.50 3,200,000.00 7,675,621.07 2018 年年度报告 100 / 165 备贸易有 限公司 江苏苏美 达工程设 备有限公 司 6,422,969.26 7,800,076.62 4,660,525.47 9,562,520.41 上海晅昊 国际贸易 有限公司 2,450,000.00 -1,032,817.23 1,417,182.77 上海聚友 化工有限 公司 10,249,166.70 1,286,969.00 11,536,135.70 南京启智 浦交科技 开发有限 公司 2,900,000.00 2,900,000.00 新大洋造 船有限公 司 763,590,029.17 13,996,015.67 777,586,044.84 东方辉煌 船运有限 公司 28,519,628.68 1,453,208.04 29,972,836.72 腾达航运 有限公司 32,420,088.89 5,900,614.98 38,320,703.87 旺达航运 有限公司 28,659,522.83 5,182,480.00 33,842,002.83 江苏苏美 达德隆汽 车部件股 份有限公 司 31,929,057.88 9,923,041.08 4,272,049.39 37,580,049.57 江苏苏美 达上电发 电有限公 司 7,411,361.20 -6,021,114.67 1,390,246.53 苏美达东 台发电有 限公司 40,711,971.72 1,159,600.91 41,871,572.63 江苏苏美 达恒润综 合能源服 务有限公 司 3,500,028.30 3,500,028.30 江苏北辰 电力能源 有限公司 10,054,790.32 -1,054,336.96 9,000,453.36 江苏腾启 新能源发 展有限公 司 1,908,083.78 400,000.00 -1,948.04 2,306,135.74 徐州中辉 光伏科技 有限公司 33,695,721.80 -5,146,677.60 28,549,044.20 江苏苏美 达工程技 术有限公 司 4,556,202.77 403,736.47 4,959,939.24 1,460,000.00 上海钰通 美达供应 链有限公 司 2,669,821.54 -676,998.53 1,992,823.01 国机融资 租赁（天 津）有限 公司 16,059,360.00 583,500.00 16,642,860.00 小计 456,814,372.71 918,069,210.71 45,000,000.00 35,894,445.86 12,132,574.86 1,353,645,454.42 1,460,000.00 合计 746,350,355.61 941,931,743.82 198,219,581.29 51,106,311.82 20,132,574.86 1,521,036,255.10 1,460,000.00 其他说明 无 12、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 2018 年年度报告 101 / 165 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 52,811,566.21 52,811,566.21 2.本期增加金额 9,828,015.56 9,828,015.56 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工 程转入 9,828,015.56 9,828,015.56 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 62,639,581.77 62,639,581.77 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 20,517,983.16 20,517,983.16 2.本期增加金额 7,523,276.32 7,523,276.32 （1）计提或摊销 1,652,783.88 1,652,783.88 （2）固定资产转入 5,870,492.44 5,870,492.44 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 28,041,259.48 28,041,259.48 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 34,598,322.29 34,598,322.29 2.期初账面价值 32,293,583.05 32,293,583.05 13、 固定资产 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 8,779,684,178.03 7,128,578,181.63 固定资产清理 合计 8,779,684,178.03 7,128,578,181.63 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 2018 年年度报告 102 / 165 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,548,607,461.23 6,232,318,468.96 763,862,825.94 231,408,095.40 8,776,196,851.53 2.本期增加金额 412,961,806.37 1,562,469,932.07 300,267,800.78 39,482,127.48 2,315,181,666.70 （1）购置 73,268,898.84 58,031,729.59 262,858,477.02 19,211,205.93 413,370,311.38 （2）在建工程转入 331,285,103.65 742,529,497.35 19,394,058.52 1,093,208,659.52 （3）企业合并增加 755,259,919.00 1,217,985.94 236,001.18 756,713,906.12 （4）其他增加 8,407,803.88 6,648,786.13 36,191,337.82 640,861.85 51,888,789.68 3.本期减少金额 57,549,567.02 76,435,614.84 4,522,240.13 21,469,720.33 159,977,142.32 （1）处置或报废 32,692,285.12 66,554,237.59 4,032,944.39 20,996,796.65 124,276,263.75 （2）转入投资性房地产 9,828,015.56 9,828,015.56 （3）其他减少 15,029,266.34 9,881,377.25 489,295.74 472,923.68 25,872,863.01 4.期末余额 1,904,019,700.58 7,718,352,786.19 1,059,608,386.59 249,420,502.55 10,931,401,375.91 二、累计折旧 1.期初余额 391,354,437.80 990,606,209.10 84,770,787.51 134,232,521.16 1,600,963,955.57 2.本期增加金额 70,624,215.06 448,652,027.14 40,882,463.78 35,623,237.64 595,781,943.62 （1）计提 70,546,536.81 334,440,905.99 37,920,472.27 35,193,260.52 478,101,175.59 （2）企业合并增加 111,736,704.80 920,539.94 217,219.28 112,874,464.02 （3）其他增加 77,678.25 2,474,416.35 2,041,451.57 212,757.84 4,806,304.01 3.本期减少金额 17,538,612.42 62,688,261.96 3,857,737.61 8,186,955.88 92,271,567.87 （1）处置或报废 5,799,116.47 54,469,479.83 3,392,906.66 8,091,740.72 71,753,243.68 （2）转入投资性房地产 5,870,492.44 5,870,492.44 （3）其他减少 5,869,003.51 8,218,782.13 464,830.95 95,215.16 14,647,831.75 4.期末余额 444,440,040.44 1,376,569,974.28 121,795,513.68 161,668,802.92 2,104,474,331.32 三、减值准备 1.期初余额 34,973,546.16 11,681,168.17 46,654,714.33 2.本期增加金额 588,152.23 588,152.23 （1）计提 （2）其他增加 588,152.23 588,152.23 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 34,973,546.16 12,269,320.40 47,242,866.56 四、账面价值 1.期末账面价值 1,459,579,660.14 6,306,809,265.75 925,543,552.51 87,751,699.63 8,779,684,178.03 2.期初账面价值 1,157,253,023.43 5,206,738,713.70 667,410,870.26 97,175,574.24 7,128,578,181.63 本期账面原值和累计折旧其他增加、其他减少系汇率变动影响。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 1,109,746.47 221,588.93 888,157.54 机器设备 73,339,692.60 13,455,337.61 18,199,465.28 41,684,889.71 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 759,590,350.90 238,361,258.57 16,774,080.88 504,455,011.45 运输设备 421,174,725.74 26,362,533.74 394,812,192.00 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 机器设备 7,961,032.74 运输设备 998,654,332.10 2018 年年度报告 103 / 165 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 安徽苏正奇铸业科技有限公司办公楼及厂房 8,210,761.60 尚未办理权属变更 江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司办公大楼 175,941,865.00 产权证书尚在办理中 江苏苏美达家用纺织有限公司商务研发中心大楼 145,791,980.95 产权证书尚在办理中 江苏苏美达创星纺织品有限公司房屋及建筑物 4,806,229.80 产权证书尚在办理中 扬州伟烨轮毂有限公司房屋建筑物 6,656,592.57 房产面积较小，政府没有 授予房产证 平邑金城光伏发电有限公司房屋建筑物 21,611,317.66 产权证书尚在办理中 三门峡鹏辉新能源有限公司办公楼 46,086,181.84 产权证书尚在办理中 东营市曙光太阳能有限责任公司房屋建筑物 70,721,208.73 产权证书尚在办理中 其他说明： √适用 □不适用 期末，已有账面价值 1,221,117,959.56 元的的固定资产用于抵押担保。 14、 在建工程 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 189,046,113.04 331,597,966.89 工程物资 合计 189,046,113.04 331,597,966.89 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 苏美达集团公司办公系统 项目 6,762,047.21 6,762,047.21 轻纺国际板块建筑及设备 的新建和更新改造项目 2,033,095.43 2,033,095.43 212,162,698.87 212,162,698.87 能源控股板块光伏发电及 设备更新改造项目 52,239,025.43 52,239,025.43 21,517,538.68 21,517,538.68 宝应 30MW 渔光互补光伏并 网发电项目 25,299,841.03 25,299,841.03 机电板块生产线及设备更 新改造项目 100,044,447.4 0 100,044,447.4 0 55,919,302.98 55,919,302.98 伊顿品牌管理马集智能仓 储物流系统集成项目 3,913,793.12 3,913,793.12 五金工具板块厂房及设备 更新改造项目 30,815,751.66 30,815,751.66 9,936,538.12 9,936,538.12 合计 189,046,113.04 189,046,113.04 331,597,966.89 331,597,966.89 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2018 年年度报告 104 / 165 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金 额 本期转入固定 资产金额 本期其他减 少金额 期末 余额 工程累 计投入 占预算 比例(%) 工程进 度 利息资本化累 计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来源 苏美达集团公 司办公系统项 目 6,762,047.21 6,762,047.21 6,762,047.21 100.00 100. 00 自筹资金 轻纺国际板块 建筑及设备的 新建和更新改 造项目 386,656,635. 60 212,162,698. 87 115,828,026 .59 320,514,612.0 5 5,443,017.98 2,033,095.43 84.83 84. 83 4,249,476.29 2,684,807.99 4.98 自筹资金 能源控股板块 光伏发电及设 备更新改造项 目 466,271,953. 37 21,517,538.6 8 105,565,497 .78 74,844,011.03 52,239,025.43 27.26 27. 26 自筹资金 宝应 30MW 渔光 互补光伏并网 发电项目 61,109,333.3 3 25,299,841.0 3 29,784,322. 93 55,084,163.96 90.41 100. 00 募投资金 大庆美阳达 40MW 工程 278,800,000. 00 232,023,196 .49 232,023,196.4 9 100.00 100. 00 自筹资金 张家口怀安美 恒 30MW 电站项 目 220,500,000. 00 169,443,476 .37 169,443,476.3 7 100.00 100. 00 自筹资金 宁武烁晶 30MW 电站项目 204,000,000. 00 159,962,584 .01 159,962,584.0 1 100.00 100. 00 自筹资金 机电板块生产 线及设备更新 改造项目 406,314,421. 33 55,919,302.9 8 114,392,080 .43 62,953,338.86 7,313,597.15 100,044,447.40 42.05 42. 05 自筹资金 伊顿品牌管理 马集智能仓储 物流系统集成 项目 22,500,000.0 0 3,913,793.1 2 3,913,793.12 17.00 17. 00 自筹资金 五金工具板块 厂房及设备更 新改造项目 176,985,162. 00 9,936,538.12 39,262,490. 29 18,383,276.75 30,815,751.66 27.80 27. 80 自筹资金 合计 2,229,899,55 2.84 331,597,966. 89 970,175,468 .01 1,093,208,659 .52 19,518,662.3 4 189,046,113.04 4,249,476.29 2,684,807.99 / 预算系含税金额。其他减少 12,756,615.13 元转入长期待摊费用，6,762,047.21 元转入无形资产。 15、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 软件 专利权 非专利技术 商标使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 219,644,965.23 32,659,833.86 457,966.77 66,664,915.30 114,413,842.00 433,841,523.16 2.本期增加金额 11,479,864.16 15,326,544.78 8,794,896.64 5,760,790.00 41,362,095.58 (1)购置 10,193,864.16 15,088,790.60 5,882,209.46 31,164,864.22 (2)内部研发 (3)企业合并增加 1,286,000.00 1,286,000.00 （4）其他增加 237,754.18 2,912,687.18 5,760,790.00 8,911,231.36 3.本期减少金额 16,190,968.36 516,069.14 16,707,037.50 (1)处置 14,161,968.36 516,069.14 14,678,037.50 （2）其他转出 2,029,000.00 2,029,000.00 4.期末余额 214,933,861.03 47,470,309.50 457,966.77 75,459,811.94 120,174,632.00 458,496,581.24 二、累计摊销 1.期初余额 18,423,273.76 10,613,068.00 54,755.19 10,773,717.08 4,767,243.46 44,632,057.49 2.本期增加金额 5,209,175.30 5,695,119.33 46,130.01 8,021,414.26 4,245,856.27 23,217,695.17 2018 年年度报告 105 / 165 （1）计提 4,584,147.15 5,480,270.70 46,130.01 7,637,721.32 4,005,823.35 21,754,092.53 （2）企业合并增加 45,010.00 45,010.00 （3）其他增加 580,018.15 214,848.63 383,692.94 240,032.92 1,418,592.64 3.本期减少金额 2,854,184.88 306,438.93 3,160,623.81 (1)处置 2,281,859.20 306,438.93 2,588,298.13 （2）其他转出 572,325.68 572,325.68 4.期末余额 20,778,264.18 16,001,748.40 100,885.20 18,795,131.34 9,013,099.73 64,689,128.85 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 194,155,596.85 31,468,561.10 357,081.57 56,664,680.60 111,161,532.27 393,807,452.39 2.期初账面价值 201,221,691.47 22,046,765.86 403,211.58 55,891,198.22 109,646,598.54 389,209,465.67 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0。 其他增加系汇率变动的影响，其他转出系土地使用权被政府收回的影响。 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 安徽苏正奇铸业科技有限公司 办公楼及厂房用土地使用权 1,055,296.87 尚在办理中 鑫和阳光（扎赉特旗）能源有 限公司土地使用权 376,159.88 尚在办理中 其他说明： √适用 □不适用 期末，已有账面价值 9,145,168.28 元的无形资产用于抵押担保。 16、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 伯克希尔毛毯控股有限公司 43,447,720.45 43,447,720.45 江苏苏美达轻纺科技产业有限公 司 5,866,309.72 5,866,309.72 南京苏美达创元制衣有限公司 1,253,676.56 1,253,676.56 江苏苏美达家纺实业有限公司 3,503,172.01 3,503,172.01 怀安县昊明新能源有限公司 1,233,939.85 1,233,939.85 农安县丰德光伏发电有限公司 251,276.95 251,276.95 农安县宏达电力工程有限公司 244,185.90 244,185.90 2018 年年度报告 106 / 165 岢岚县天阳新能源有限公司 119,166.98 119,166.98 合计 55,919,448.42 55,919,448.42 (2). 明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增 长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用 1) 伯克希尔毛毯控股有限公司资产组 ① 商誉所在资产组相关信息 资产组的构成 固定资产、无形资产 资产组的账面价值 169,062,686.95 分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法 43,447,720.45，无需分摊 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 212,510,407.40 资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 是 ② 商誉减值测试的过程与方法、结论 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 2019-2023 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 12.42%，预测期以后的现金流 量根据增长率 0.00%推断得出，该增长率与行业总体长期平均增长率相当。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、成本及其他相关费用。公司根 据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间 价值和相关资产组特定风险的税前利率。 根据公司聘请的北京天健兴业资产评估有限公司出具的《江苏苏美达家用纺织有限公司商誉 减值测试所涉及的商誉资产组可收回金额项目价值咨询报告》（文号天兴苏咨字﹝2019﹞第 0005 号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为 218,732,242.96 元，高于账面价值 212,510,407.40 元，商誉并未出现减值损失。 2) 江苏苏美达轻纺科技产业有限公司资产组 ① 商誉所在资产组相关信息 资产组的构成 无形资产、长期待摊费用 资产组的账面价值 1,330,315.67 分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法 5,866,309.72，无需分摊 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 7,196,625.39 资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资 产组组合一致 是 ② 商誉减值测试的过程与方法、结论 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 2019-2023 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 13.93%，预测期以后的现金流 量根据增长率 0.00%推断得出，该增长率与行业总体长期平均增长率相当。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、成本及其他相关费用。公司根 据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间 价值和相关资产组特定风险的税前利率。 上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。 3) 南京苏美达创元制衣有限公司资产组 ① 商誉所在资产组相关信息 资产组的构成 无形资产、长期待摊费用 资产组的账面价值 5,604,310.12 分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法 1,671,568.75，无需分摊 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 7,275,878.87 资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产 组或资产组组合一致 是 2018 年年度报告 107 / 165 ② 商誉减值测试的过程与方法、结论 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 2019-2023 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 13.93%，预测期以后的现金流 量根据增长率 0.00%推断得出，该增长率与行业总体长期平均增长率相当。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、成本及其他相关费用。公司根 据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间 价值和相关资产组特定风险的税前利率。 上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。 4) 江苏苏美达家纺实业有限公司资产组 ① 商誉所在资产组相关信息 资产组的构成 固定资产、无形资产 资产组的账面价值 15,058,612.14 分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法 3,503,172.01，无需分摊 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 18,561,784.15 资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组 或资产组组合一致 是 ② 商誉减值测试的过程与方法、结论 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 2019-2023 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 13.93%，预测期以后的现金流 量根据增长率 0.00%推断得出，该增长率与行业总体长期平均增长率相当。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、成本及其他相关费用。公司根 据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间 价值和相关资产组特定风险的税前利率。 上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。 5) 怀安县昊明新能源有限公司资产组 ① 商誉所在资产组相关信息 资产组的构成 固定资产、长期待摊费用 资产组的账面价值 337,791,839.76 分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法 1,233,939.85，无需分摊 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 339,025,779.61 资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资 产组组合一致 是 ② 商誉减值测试的过程与方法、结论 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 2019-2023 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 11.75%，预测期以后的现金流 量根据增长率 0.00%推断得出，该增长率与行业总体长期平均增长率相当。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、成本及其他相关费用。公司根 据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间 价值和相关资产组特定风险的税前利率。 上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。 6) 农安县丰德光伏发电有限公司资产组 ① 商誉所在资产组相关信息 资产组的构成 固定资产、长期待摊费用 资产组的账面价值 69,932,388.14 分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法 251,276.95，无需分摊 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 70,183,665.09 资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产 组组合一致 是 ② 商誉减值测试的过程与方法、结论 2018 年年度报告 108 / 165 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 2019-2023 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 11.75%，预测期以后的现金流 量根据增长率 0.00%推断得出，该增长率与行业总体长期平均增长率相当。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、成本及其他相关费用。公司根 据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间 价值和相关资产组特定风险的税前利率。 上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。 7) 农安县宏达电力工程有限公司资产组 ① 商誉所在资产组相关信息 资产组的构成 固定资产、长期待摊费用 资产组的账面价值 68,727,740.99 分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法 244,185.90，无需分摊 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 68,971,926.89 资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组 或资产组组合一致 是 ② 商誉减值测试的过程与方法、结论 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 2019-2023 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 11.75%，预测期以后的现金流 量根据增长率 0.00%推断得出，该增长率与行业总体长期平均增长率相当。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、成本及其他相关费用。公司根 据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间 价值和相关资产组特定风险的税前利率。 上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。 8) 岢岚县天阳新能源有限公司资产组 ① 商誉所在资产组相关信息 资产组的构成 固定资产、长期待摊费用 资产组的账面价值 267,410,765.81 分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法 119,166.98，无需分摊 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 267,529,932.79 资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或 资产组组合一致 是 ② 商誉减值测试的过程与方法、结论 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 2019-2023 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 11.75%，预测期以后的现金流 量根据增长率 0.00%推断得出，该增长率与行业总体长期平均增长率相当。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、成本及其他相关费用。公司根 据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间 价值和相关资产组特定风险的税前利率。 上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。 17、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 预付租赁费 57,757,816.86 83,300,728.07 25,189,740.64 115,868,804.29 预 付 资 金 占 用 费 2,692,307.65 2,586,206.90 1,542,759.63 3,735,754.92 临时设施 5,508,562.22 4,088,420.21 3,106,401.90 6,490,580.53 自 有 设 施 改 良 维护费 13,078,314.01 18,082,968.44 4,463,863.65 26,697,418.80 经 营 租 入 固 定 资产改良支出 19,459,573.67 20,225,603.21 5,638,082.61 34,047,094.27 2018 年年度报告 109 / 165 合计 98,496,574.41 128,283,926.83 39,940,848.43 186,839,652.81 其他说明： 无 18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 142,311,296.20 31,892,790.45 308,029,818.34 76,301,242.57 内部交易未实现利润 384,069,921.94 95,281,615.29 374,028,321.82 92,630,015.65 可抵扣亏损 48,349,506.55 16,294,728.52 267,771,307.35 73,474,309.97 远期结售汇 848,590.53 212,147.63 21,032,858.64 5,230,304.27 递延收益 11,447,681.06 1,717,152.16 12,464,726.38 1,869,708.96 预提费用 62,189,354.91 21,151,410.91 56,502,260.35 18,893,658.67 合计 649,216,351.19 166,549,844.96 1,039,829,292.88 268,399,240.09 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资产 评估增值 可供出售金融资产公允价 值变动 远期结售汇 16,594,035.97 3,545,304.38 12,188,771.85 2,626,591.05 资产评估增值 192,157,072.88 48,039,268.22 205,821,567.80 51,455,391.95 长期资产折旧政策差异 99,678,731.02 41,865,067.03 81,201,452.40 34,104,610.01 合计 308,429,839.87 93,449,639.63 299,211,792.05 88,186,593.01 (3). 确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 360,772,361.24 25,996,138.56 可抵扣亏损 398,928,145.94 294,333,435.45 内部交易未实现利润 129,345,665.25 合计 889,046,172.43 320,329,574.01 (4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年年度报告 110 / 165 2018 年 45,042,954.94 2019 年 35,189,685.83 35,189,685.83 2020 年 31,743,581.01 31,743,581.01 2021 年 78,538,271.43 92,191,137.86 2022 年 54,810,470.03 86,704,413.25 2023 年 198,646,137.64 合计 398,928,145.94 290,871,772.89 / 19、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预交的土地出让金 3,468,000.00 2,700,000.00 预付的工程设备款 7,186,335.54 10,816,426.93 预付长期资产购置款 30,506,019.84 7,640,693.00 预付软件款 106,252.43 合计 41,160,355.38 21,263,372.36 其他说明： 无 20、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 642,410,783.91 191,884,085.91 抵押借款 10,000,000.00 保证借款 4,704,935,081.59 3,909,487,955.43 信用借款 4,340,975,016.26 4,718,315,115.66 合计 9,688,320,881.76 8,829,687,157.00 短期借款分类的说明： 公司按照取得借款的融资条件及融资方式确定分类。期末质押借款详见本财务报表附注公司其他 重要事项财产质押、抵押情况之说明。 21、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 7,290,746.57 26,094,122.61 合计 7,290,746.57 26,094,122.61 其他说明： 无 2018 年年度报告 111 / 165 22、 应付票据及应付账款 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付票据 3,717,996,825.37 3,950,547,815.44 应付账款 5,099,541,713.92 5,225,336,700.41 合计 8,817,538,539.29 9,175,884,515.85 应付票据 (1). 应付票据列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 150,723,433.01 银行承兑汇票 3,567,273,392.36 3,950,547,815.44 合计 3,717,996,825.37 3,950,547,815.44 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款及设备款 3,993,476,849.53 4,445,788,127.28 费用款 495,797,571.41 287,612,946.52 购置长期资产款 610,267,292.98 491,935,626.61 合计 5,099,541,713.92 5,225,336,700.41 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江苏启安建设集团有限公司 [注 1] 189,285,932.85 工程未结算 四川电力设计咨询有限责任公司 [注 2] 58,134,527.76 工程未结算 Moksa 1Energy Trading DMCC [注 3] 45,823,278.17 工程未结算 江苏叁和光电工程有限公司[注 4] 38,306,973.07 工程未决算 HANWHA CORPORATION [注 51] 33,551,174.75 业务未结算 合计 365,101,886.60 / [注 1]：其中账龄 1 年以内 2,154,731.94 元，1-2 年 179,500,399.71 元，2-3 年 7,630,801.20 元。 [注 2]：其中账龄 1 至 2 年 58,134,527.76 元。 [注 3]：其中账龄 1 至 2 年 45,823,278.17 元。 [注 4]：其中账龄 2 至 3 年 38,306,973.07 元。 2018 年年度报告 112 / 165 [注 5]： 其中账龄 1-2 年 9,626,121.00 元，2-3 年 22,069,292.50 元，3-4 年 1,855,761.25 元。 23、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 9,697,343,194.00 10,186,454,265.66 合计 9,697,343,194.00 10,186,454,265.66 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的 原因 OLDENDORFF CARRIERS GMBH & CO.,KG[注 1] 125,337,450.00 未到结算期 Servicio de Contratación de Obras [注 2] 78,590,595.51 未到结算期 TOP LEGEND SHIPPING CO., LIMITED,HONGKONG[注 3] 51,673,534.95 未到结算期 东方电气集团东方电机有限公司[注 4] 49,395,495.55 未到结算期 VIRTUE JOY INTERNATIONAL TRADING LIMITED[注 5] 27,323,152.50 未到结算期 合计 332,320,228.51 / [注 1]：其中账龄 1 年以内 78,842,316.00，1-2 年 46,495,134.00 元。 [注 2]：其中账龄 1-2 年 78,590,595.51 元。 [注 3]：其中账龄 1 年以内 19,352,278.95 元，1-2 年 16,598,571.00 元，3 年以上 15,722,685.00 元。 [注 4]：其中 1 年以内 26,247,375.44 元，1-2 年 23,148,120.11 元。[注 5]：其中 1-2 年 20,967,834.50 元，2-3 年 6,355,318.00 元 24、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 174,557,701.74 1,538,562,100.23 1,515,940,443.23 197,179,358.74 二、离职后福利-设定提存计划 251,582.19 153,437,329.26 153,312,100.95 376,810.50 三、辞退福利 1,341,799.05 1,162,799.05 179,000.00 四、一年内到期的其他福利 合计 174,809,283.93 1,693,341,228.54 1,670,415,343.23 197,735,169.24 (2). 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 156,302,532.17 1,386,672,646.46 1,371,452,851.64 171,522,326.99 二、职工福利费 54,158,945.95 54,158,945.95 三、社会保险费 668,979.08 48,478,241.04 48,513,794.50 633,425.62 其中：医疗保险费 68,886.35 40,512,015.50 40,518,670.86 62,230.99 工伤保险费 595,018.62 4,703,991.74 4,733,344.68 565,665.68 生育保险费 5,074.11 3,262,233.80 3,261,778.96 5,528.95 四、住房公积金 34,857,917.63 34,857,704.63 213.00 五、工会经费和职工教育经费 17,586,190.49 14,394,349.15 6,957,146.51 25,023,393.13 2018 年年度报告 113 / 165 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 174,557,701.74 1,538,562,100.23 1,515,940,443.23 197,179,358.74 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 248,278.22 142,308,404.12 142,183,633.41 373,048.93 2、失业保险费 3,303.97 2,240,437.14 2,239,979.54 3,761.57 3、企业年金缴费 8,888,488.00 8,888,488.00 合计 251,582.19 153,437,329.26 153,312,100.95 376,810.50 其他说明： □适用 √不适用 25、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 113,904,920.61 134,301,830.76 消费税 214,938.02 营业税 企业所得税 197,134,380.93 82,814,838.44 个人所得税 6,182,018.69 6,624,782.46 城市维护建设税 1,623,112.62 9,115,585.92 房产税 2,189,645.58 1,553,524.67 土地使用税 1,661,130.61 1,844,619.13 教育费附加 685,899.62 3,998,732.92 地方教育附加 362,330.63 2,512,399.89 印花税 1,530,673.89 1,766,961.71 其他 291,647.78 157,993.24 合计 325,565,760.96 244,906,207.16 其他说明： 无 26、 其他应付款 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 43,566,492.24 59,015,815.09 应付股利 24,611,437.20 34,946,440.00 其他应付款 558,402,041.90 931,676,142.98 合计 626,579,971.34 1,025,638,398.07 2018 年年度报告 114 / 165 应付利息 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 25,353,608.81 4,556,475.30 企业债券利息 28,619,017.93 短期借款应付利息 18,212,883.43 25,840,321.86 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 合计 43,566,492.24 59,015,815.09 应付股利 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 24,611,437.20 34,946,440.00 合计 24,611,437.20 34,946,440.00 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 108,050,010.75 94,682,961.04 拆借款 262,924,613.62 663,591,075.91 应付暂收款 155,129,193.00 99,686,934.70 其他 32,298,224.53 73,715,171.33 合计 558,402,041.90 931,676,142.98 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 OCEAN MASTER WORLDWIDE CORPORATION [注 1] 50,867,961.55 股东借款，未到偿还期 JinXin Shipping Co. Ltd. [注 2] 22,930,995.98 股东借款，未到偿还期 Evergains Resources & Trading Company Limited [注 3] 10,518,551.71 股东借款，未到偿还期 合计 84,317,509.24 / 其他说明： √适用 □不适用 [注 1] 其中账龄 1 至 2 年 50,867,961.55 元。 [注 2] 其中账龄 1 年以内 819,054.29 元； 2-3 年 820,050.48 元；3 年以上 21,291,891.21 元。 [注 3] 其中账龄 1 年以内 285,852.28 元； 2-3 年 286,199.97 元； 3 年以上 9,946,499.46 元。 2018 年年度报告 115 / 165 27、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 558,454,004.45 663,742,932.17 1 年内到期的应付债券 600,000,000.00 300,000,000.00 1 年内到期的长期应付款 143,058,419.98 172,896,041.11 合计 1,301,512,424.43 1,136,638,973.28 其他说明： 无 28、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 400,000,000.00 合计 400,000,000.00 短期应付债券的增减变动： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计提利 息 溢 折 价 摊 销 本期 偿还 期 末 余 额 江苏苏美 达集团有 限公司 2017 年度 第二期超 短期融资 券 100.00 2017/8/15 270.00 400,000,000.00 400,000,000.00 14,764,931.51 400,000,000.00 江苏苏美 达集团有 限公司 2018 年度 第一期超 短期融资 券 100.00 2018/2/6 210.00 500,000,000.00 500,000,000.00 16,627,397.26 500,000,000.00 合计 / / / 900,000,000.00 400,000,000.00 500,000,000.00 31,392,328.77 900,000,000.00 29、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 164,524,290.80 193,855,765.20 抵押借款 635,475,644.80 371,597,344.73 保证借款 176,487,828.00 521,537,184.00 信用借款 395,533,255.51 286,860,700.76 抵押及质押 240,092,484.00 189,352,806.00 抵押及保证 69,667,147.11 合计 1,681,780,650.22 1,563,203,800.69 2018 年年度报告 116 / 165 长期借款分类的说明： 公司按照取得借款的融资条件及融资方式确定分类。期末质押借款、抵押借款、抵押及质押 借款和期末抵押及保证借款详见本财务报表附注公司其他重要事项财产质押、抵押情况之说明。 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 当期公司长期借款的利率区间为 3.88%-5.99%。 30、 应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 江苏苏美达集团有限公司 2016 年度第一期中期票据 600,000,000.00 900,000,000.00 一年内到期的应付债券 -600,000,000.00 -300,000,000.00 合计 600,000,000.00 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计提利息 溢折 价摊 销 本期 偿还 期末 余额 江苏苏美 达集团有 限公司 2016 年度 第一期中 期票据 100.00 2016/1/26 3.00 600,000,000.00 600,000,000.00 65,431,232.88 600,00 0,000. 00 江苏苏美 达集团有 限公司 2015 年度 第一期中 期票据 100.00 2015/10/13 3.00 300,000,000.00 300,000,000.00 12,510,000.00 300,000,000.00 合计 / / / 900,000,000.0 0 900,000,000.00 77,941,232.88 300,000,000.00 600,00 0,000. 00 31、 长期应付款 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 444,440,912.83 478,570,077.21 专项应付款 合计 444,440,912.83 478,570,077.21 2018 年年度报告 117 / 165 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 应付融资租赁款 478,570,077.21 444,440,912.83 其他说明： 无 32、 预计负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 对外提供担保 未决诉讼 产品质量保证 重组义务 合并标的保证 179,877,448.00 198,582,512.66 保证义务 待执行的亏损合同 48,108,449.72 56,665,482.88 销售合同预计亏损 其他 合计 227,985,897.72 255,247,995.54 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 1) 控股子公司江苏苏美达新能源发展有限公司对 ISQ 五个光伏电站项目收取可再生能源补 贴存在保证义务，因相关可再生能源补贴于 2017 年取消，导致江苏苏美达新能源发展有限公司存 在补偿义务，预计金额为 198,582,512.66 元且很可能需要发生，因此，江苏苏美达新能源发展有 限公司据此金额计提了预计负债 198,582,512.66 元。 2) 根据子公司 INNOMOTIVE SYSTEMS HAINICHEN GMBH 与客户签订的长期销售合同，双方约定 固定的销售单价，并在合同执行期间保持不变。而子公司产品的成本受到原材料市场价格波动的 影响，在原材料价格上涨时产品成本随之增加，从而导致合同亏损。子公司 INNOMOTIVE SYSTEMS HAINICHEN GMBH 每年末会根据当年原材料市场行情预测未来期间产成品的成本，对于成本大于长 期合同中约定的产品售价部分计提预计负债 54,314,200.83 元。 3) 根据子公司江苏苏美达电力运营有限公司与客户签署的运维协议计提发电量损失赔偿，每 五个年度结算一次，2018 年是第二年，计提预计负债 2,351,282.05 元。 33、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 92,875,693.01 20,250,000.00 5,045,397.40 108,080,295.61 与资产相关 运维、工程款 递延 7,980,732.56 10,460,908.46 13,080,676.75 5,360,964.27 合计 100,856,425.57 30,710,908.46 18,126,074.15 113,441,259.88 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2018 年年度报告 118 / 165 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 本期计入其 他收益金额 其他变 动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 丹阳 15MW 项目 46,200,000.00 2,887,500.00 43,312,500.00 与资产相关 高淳 6MW 项目 7,854,000.00 18,250,000.00 557,052.08 25,546,947.92 与资产相关 丹阳人民政府 2MW 光伏电站 8,203,391.71 512,712.00 7,690,679.71 与资产相关 重载汽车用抗 疲劳 A356.2-X 合金及纳米复 合强化轮毂研 发及产业化 3,776,000.00 347,000.00 3,429,000.00 与资产相关 招商引资前期 费用补助 912,499.93 50,000.04 862,499.89 与资产相关 基于北斗/多 源传感器的高 铁安全运营智 能监测与预警 系统关键技术 研发 485,334.67 157,333.32 328,001.35 与资产相关 土地补偿款 25,444,466.70 533,799.96 24,910,666.74 与资产相关 生产扶持资金 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 34、 其他非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 理财直融工具 1,000,000,000.00 合计 1,000,000,000.00 其他说明： 无 35、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 1,306,749,434.00 1,306,749,434.00 其他说明： 无 36、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,088,320,947.98 2,564,800.00 1,090,885,747.98 其他资本公积 161,306,814.42 13,061,419.83 174,368,234.25 合计 1,249,627,762.40 15,626,219.83 1,265,253,982.23 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 资本溢价系中国机械工业集团有限公司投入的科技发展基金，金额 2,564,800.00 元。 其他资本公积系江苏苏美达能源控股有限公司本期收购子公司东营市曙光太阳能有限责任公 司少数股东股权确认的资本公积 13,061,419.83 元。 2018 年年度报告 119 / 165 37、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发 生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得税费 用 税后归属于母 公司 税后归属于少 数股东 一、不能重分 类进损益的其 他综合收益 其中：重新计 量设定受益计 划变动额 权益法下不 能转损益的其 他综合收益 二、将重分类 进损益的其他 综合收益 7,885,417.58 43,323,849.55 -55,168.54 3,318,985.04 14,752,174.23 25,307,858.82 22,637,591.81 其中：权益法 下可转损益的 其他综合收益 可供出售金 融资产公允价 值变动损益 持有至到期 投资重分类为 可供出售金融 资产损益 外币财务报表 折算差额 7,885,417.58 28,133,771.77 10,577,982.78 17,555,788.99 18,463,400.36 现金流量套 期损益的有效 部分 15,190,077.78 -55,168.54 3,318,985.04 4,174,191.45 7,752,069.83 4,174,191.45 其他综合收益 合计 7,885,417.58 43,323,849.55 -55,168.54 3,318,985.04 14,752,174.23 25,307,858.82 22,637,591.81 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 38、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 208,431,332.91 15,535,370.92 223,966,703.83 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 208,431,332.91 15,535,370.92 223,966,703.83 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加系按母公司实现的净利润10%提取法定盈余公积。 39、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2018 年年度报告 120 / 165 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,219,158,300.03 937,646,833.27 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） 调整后期初未分配利润 1,219,158,300.03 937,646,833.27 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 455,470,190.34 358,099,598.74 减：提取法定盈余公积 15,535,370.92 6,023,662.54 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 54,883,476.23 70,564,469.44 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,604,209,643.22 1,219,158,300.03 40、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 81,745,013,916.82 76,820,752,225.73 73,598,522,009.53 69,407,883,742.53 其他业务 213,861,204.51 109,653,604.67 487,191,063.96 476,162,892.66 合计 81,958,875,121.33 76,930,405,830.40 74,085,713,073.49 69,884,046,635.19 41、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 179,856.86 城市维护建设税 22,064,744.57 33,679,925.08 教育费附加 16,114,548.21 24,553,980.15 资源税 印花税 15,352,382.09 18,806,871.77 房产税 11,064,449.32 10,111,144.61 土地使用税 6,709,990.57 5,940,028.81 车船使用税 141,148.14 215,673.48 其他 526,903.28 合计 71,974,166.18 93,487,480.76 其他说明： 无 42、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 636,344,613.19 521,859,254.95 交通及运输费 363,958,509.89 308,939,478.54 2018 年年度报告 121 / 165 销售服务费 160,168,627.43 126,441,930.62 检验及手续费 53,921,196.35 66,954,975.47 宣传展览费 46,299,450.11 45,482,691.72 邮电快件费 33,515,930.95 31,965,665.30 其 他 80,842,046.85 89,029,265.77 合计 1,375,050,374.77 1,190,673,262.37 其他说明： 无 43、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 294,778,635.89 250,251,722.98 差旅费 168,699,225.49 141,041,009.62 折旧摊销 90,928,937.22 73,994,554.23 租赁费 89,818,944.13 44,691,590.79 聘请中介机构费 79,199,990.44 77,996,306.11 办公经费 68,996,282.89 63,421,510.11 业务招待费 42,704,742.82 51,049,042.22 其 他 61,308,588.36 76,256,476.75 合计 896,435,347.24 778,702,212.81 其他说明： 无 44、 研发费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 材料成本 140,586,377.20 161,125,721.81 职工薪酬 75,234,929.41 129,396,090.94 聘请中介机构费 34,077,486.50 19,063,578.58 折旧摊销 25,426,744.91 22,609,675.65 其 他 13,895,472.15 24,828,198.86 合计 289,221,010.17 357,023,265.84 其他说明： 无 45、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 676,652,374.72 612,876,082.33 利息收入 -184,147,496.51 -212,412,283.98 汇兑净损益 -124,287,876.82 35,181,779.57 手续费 55,902,932.74 35,625,471.04 2018 年年度报告 122 / 165 合计 424,119,934.13 471,271,048.96 其他说明： 无 46、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 210,224,090.18 66,101,738.13 二、存货跌价损失 60,312,934.52 14,090,618.94 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 18,199,465.28 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 270,537,024.70 98,391,822.35 其他说明： 无 47、 其他收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 与收益相关的政府补助 83,666,927.91 88,548,181.4 与资产相关的政府补助 5,045,397.40 16,287,560.58 合计 88,712,325.31 104,835,741.98 其他说明： 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说 明。 48、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 54,465,988.84 63,244,972.17 处置长期股权投资产生的投资收益 22,005,097.13 -118,349,299.58 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益 -246,752,268.78 17,143,321.48 持有至到期投资在持有期间的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 4,166,000.00 3,550,000.00 2018 年年度报告 123 / 165 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 银行理财产品 3,721,642.00 8,669,131.85 合计 -162,393,540.81 -25,741,874.08 其他说明： 无 49、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融资产 13,818,183.17 6,625,016.58 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 13,818,183.17 6,625,016.58 以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融负债 -556,535.04 23,914,695.19 按公允价值计量的投资性房地产 合计 13,261,648.13 30,539,711.77 其他说明： 无 50、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 未划分至持有待售长期资产损 益 -964,154.88 -218,405.34 合计 -964,154.88 -218,405.34 其他说明： 无 51、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 20,889.15 27,949.07 20,889.15 其中：固定资产处置利得 20,889.15 27,949.07 20,889.15 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 3,846,985.00 469,772.00 3,846,985.00 拆迁补偿 80,011,000.00 80,011,000.00 非同一控制下企业合并形成 23,145,121.02 41,803,402.18 23,145,121.02 权益法下取得资产公允价值 与成本差额 8,977,072.89 17,736,345.45 8,977,072.89 违约及赔款收入 41,549,345.97 30,489,415.79 41,549,345.97 无需支付款项 49,262,824.46 39,344,571.70 49,262,824.46 其 他 1,576,682.98 6,127,944.00 1,576,682.98 合计 208,389,921.47 135,999,400.19 208,389,921.47 2018 年年度报告 124 / 165 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相 关 政府奖励 1,467,388.96 469,772.00 与收益相关 所得税返还 1,379,596.04 与收益相关 扶贫补助 1,000,000.00 与收益相关 52、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置损失合计 9,066,581.70 1,942,941.74 9,066,581.70 其中：固定资产处置损失 9,066,581.70 1,942,941.74 9,066,581.70 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 5,541,726.53 7,166,295.62 5,541,726.53 违约及赔偿支出[注] 66,311,003.67 4,775,841.02 66,311,003.67 滞纳金罚款支出 613,868.64 1,328,137.40 613,868.64 地方税费 2,023.98 244,295.35 其 他 3,742,416.19 17,365,587.78 3,742,416.19 合计 85,277,620.71 32,823,098.91 85,275,596.73 其他说明： 注：主要系子公司注销给予员工的遣散款及因 ISQ 项目取消省补所致。 53、 所得税费用 (1). 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 424,738,392.61 432,781,899.05 递延所得税费用 99,959,000.51 -105,443,540.87 合计 524,697,393.12 327,338,358.18 (2). 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 1,762,860,012.25 按法定/适用税率计算的所得税费用 440,715,003.06 子公司适用不同税率的影响 -24,992,139.28 调整以前期间所得税的影响 -15,895,236.95 非应税收入的影响 -47,832,255.79 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 59,380,175.88 研发费加计扣除 -2,163,108.67 2018 年年度报告 125 / 165 递延所得税资产适用税率变化影响 -148,293.64 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 -9,729,217.41 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 125,362,465.92 所得税费用 524,697,393.12 其他说明： □适用 √不适用 54、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 37、其他综合收益 55、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到银行利息收入 124,542,307.55 111,222,521.27 收到与收益相关的政府补助 108,040,112.91 97,528,913.96 收到的拆迁补偿款 80,011,000.00 收回票据、信用证、保函等保证金 1,775,880,795.40 1,755,872,222.59 收回单位往来款及其他 1,679,071,424.84 1,352,613,929.89 合计 3,767,545,640.70 3,317,237,587.71 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用付现支出 1,266,201,262.57 1,194,388,128.83 对外捐赠及赞助 5,541,726.53 违约及赔偿支出 66,311,003.67 银行手续费 55,902,932.74 35,625,471.04 支付信用、票据、保函、履约保证 金 1,765,764,229.66 1,567,739,062.06 支付单位往来款及其他 1,439,009,401.16 1,393,340,341.05 合计 4,598,730,556.33 4,191,093,002.98 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 2018 年年度报告 126 / 165 项目 本期发生额 上期发生额 远期结售汇盈利转入 17,143,321.48 收回单位往来款及利息 2,039,470,131.50 401,417,912.78 收回银行理财产品 1,534,190,000.00 3,812,000,000.00 收到融资租赁款 40,956,987.41 合计 3,573,660,131.50 4,271,518,221.67 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付单位往来款 1,115,632,344.29 849,193,578.15 购买银行理财产品 1,724,020,087.27 3,800,579,962.13 远期结售汇亏损支出 246,752,268.78 合计 3,086,404,700.34 4,649,773,540.28 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收回质押的定期存款及贸易融资保证金 102,166,965.09 2,000,000.00 收到单位往来款本金 303,287,896.74 828,851,293.96 合计 405,454,861.83 830,851,293.96 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付的减资款 508,926,888.39 质押的定期存款及贸易融资保证金 107,920,087.86 10,135,851.04 归还单位往来款及利息 1,052,903,957.10 280,783,036.23 支付融资租赁款 502,945,474.66 合计 1,669,750,933.35 793,864,361.93 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 56、 现金流量表补充资料 (1). 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 2018 年年度报告 127 / 165 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,238,162,619.13 1,097,370,462.64 加：资产减值准备 270,537,024.70 98,391,822.35 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 479,753,959.47 381,904,962.60 无形资产摊销 21,754,092.53 19,034,470.60 长期待摊费用摊销 39,940,848.43 18,866,939.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 964,154.88 218,405.34 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,045,692.55 1,914,992.67 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -13,261,648.13 -30,539,711.77 财务费用（收益以“－”号填列） 552,364,497.90 558,931,689.25 投资损失（收益以“－”号填列） 130,271,346.90 25,741,874.08 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 105,380,527.80 -87,615,280.34 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 5,050,898.99 -17,828,260.53 存货的减少（增加以“－”号填列） -284,533,618.05 -572,452,274.76 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,559,862,048.66 -497,255,223.26 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -891,634,902.30 3,231,297,656.28 其他 -59,539,747.63 经营活动产生的现金流量净额 3,223,657,543.46 4,168,442,777.00 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,494,688,488.96 6,768,587,543.90 减：现金的期初余额 6,768,587,543.90 5,655,405,556.50 加：现金等价物的期末余额 17,697,830.65 减：现金等价物的期初余额 17,697,830.65 现金及现金等价物净增加额 708,403,114.41 1,130,879,818.05 (2). 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 32,313,709.17 其中：江苏苏美达机电产业有限公司 27,355,469.17 上海钰通美达供应链有限公司 4,958,240.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 7,374,353.03 其中：江苏苏美达机电产业有限公司 1,463.22 上海钰通美达供应链有限公司 7,372,889.81 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 处置子公司收到的现金净额 24,939,356.14 其他说明: 无 (3). 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2018 年年度报告 128 / 165 项目 期末余额 期初余额 一、现金 7,494,688,488.96 6,768,587,543.90 其中：库存现金 9,180,321.11 7,635,858.58 可随时用于支付的银行存款 7,481,470,436.97 6,759,313,342.50 可随时用于支付的其他货币资金 4,037,730.88 1,638,342.82 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 17,697,830.65 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,494,688,488.96 6,786,285,374.55 其中：母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物 635,246,394.25 555,609,170.72 其他说明： √适用 □不适用 2017 年度现金流量表中现金期末数 6,786,285,374.55 元，与 2017 年 12 月 31 日资产负债表 中货币资金期末数为 7,540,244,556.78 元，差额 753,959,182.23 元，系现金流量表中现金期末 数扣除了公司及子公司不符合现金及现金等价物标准的质押的定期存款 650,000.00 元，银行承兑 汇票保证金 623,047,549.59 元，保函保证金 111,959,949.48 元，贷款保证金 10,135,851.04 元， 信用证保证金 1,735,312.12 元，履约保证金 10,000.00 元，在途资金 6,420,520.00 元。 2018 年度现金流量表中现金期末数 7,494,688,488.96 元，与 2018 年 12 月 31 日资产负债表 中货币资金期末数为 8,244,284,228.22 元，差额 749,595,739.26 元，系现金流量表中现金期末 数扣除了公司及子公司不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 639,416,543.30 元， 保函保证金 49,392,696.88 元，贷款保证金 16,538,973.81 元，信用证保证金 2,407,829.77 元， 履约保证金 41,539,283.08 元，，在途资金 300,412.42 元。 57、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 749,595,739.26 详见货币资金项目注释之说明 应收票据 应收账款 1,040,349,149.08 银行融资质押 存货 固定资产 1,379,873,959.56 银行融资抵押 无形资产 9,145,168.28 银行融资抵押 其他 341,565,830.20 银行融资股权质押 合计 3,520,529,846.38 / 其他说明： 无 58、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 2018 年年度报告 129 / 165 货币资金 其中：美元 157,587,647.73 6.8632 1,081,555,542.66 欧元 28,852,472.65 7.8473 226,414,008.60 英镑 1,981,539.52 8.6762 17,192,233.19 日元 499,431,995.43 0.0619 30,914,840.53 俄罗斯卢布 6,095,332.45 0.0986 600,999.78 缅甸元 265,392,424.22 0.0044 1,167,726.67 港币 302,464.72 0.8762 265,019.59 瑞士法郎 1,553,415.43 6.9494 10,795,305.19 加拿大元 2.87 5.0381 14.46 新加坡元 4,115.00 5.0062 20,600.51 印度尼西亚盾 7,261,843,275.45 0.0005 3,630,921.64 新西兰元 586.00 4.5954 2,692.90 澳元 206,505.9200 4.8250 996,390.46 马来西亚令吉 7,148,262.59 1.6479 11,779,621.92 越南盾 28,802,848,814.00 0.0003 8,640,854.64 应收账款 其中：美元 286,325,690.10 6.8632 1,965,109,981.08 欧元 39,575,382.46 7.8473 310,559,770.78 港币 英镑 2,395,456.89 8.6762 20,783,463.07 日元 770,283,615.43 0.0619 47,680,555.80 俄罗斯卢布 1,768,635.24 0.0986 174,387.43 澳元 4,714,404.97 4.8250 22,747,003.98 马来西亚令吉 2,885,500.00 1.6479 4,755,015.45 长期借款 其中：美元 132,705,025.69 6.8632 910,781,132.31 欧元 2,660,000.00 7.8473 20,873,818.00 短期借款 美元 306,817,135.54 6.8632 2,105,747,364.64 欧元 16,685,109.73 7.8473 130,933,061.58 应付票据及应付账款 美元 131,838,080.26 6.8632 904,831,112.38 欧元 39,684,268.00 7.8473 311,414,356.30 英镑 3,075,127.37 8.6762 26,680,415.49 日元 991,151,333.43 0.0619 61,352,199.30 缅甸元 8,480,000.00 0.0044 37,312.00 瑞士法郎 1,023,480.00 6.9494 7,112,571.91 澳元 3,526,368.47 4.8250 17,014,727.88 马来西亚令吉 76,854.00 1.6479 126,647.71 其他说明： 无 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 √适用 □不适用 2018 年年度报告 130 / 165 子公司全称 子公司类型 境外主要经营地 记账本位币 选择依据 冉升能源有限公司 控股子公司 马来西亚 林吉特 日常使用货币 江苏苏美达成套设备工程有限公司 俄罗斯风电项目联营体 联营体 俄罗斯 人民币 日常使用货币 江苏苏美达成套设备工程有限公司 厄瓜多尔办事处 分支机构 厄瓜多尔 美元 日常使用货币 江苏苏美达成套设备工程有限公司 印尼办事处 分支机构 印尼 印尼盾 日常使用货币 江苏苏美达成套设备工程有限公司 越南办事处 分支机构 越南 越南盾 日常使用货币 苏美达香港有限公司 全资子公司 香港 美元 日常使用货币 永诚贸易有限公司 全资子公司 香港 美元 日常使用货币 苏美达迪拜公司 全资子公司 迪拜 美元 日常使用货币 苏美达英国公司 全资子公司 英国 英镑 日常使用货币 德国高普贸易公司 全资子公司 德国 欧元 日常使用货币 苏美达澳大利亚有限公司 全资子公司 澳大利亚 澳元 日常使用货币 苏美达五金(北美）有限公司 全资子公司 美国 美元 日常使用货币 苏美达五金（欧洲）有限公司 全资子公司 德国 欧元 日常使用货币 新加坡可洛丝实业有限公司 控股子公司 新加坡 人民币 日常使用货币 启衡（缅甸）服装厂 控股子公司 缅甸 人民币 日常使用货币 香港创奇贸易有限公司 全资子公司 香港 美元 日常使用货币 缅甸双赢服饰有限公司 全资子公司 缅甸 美元 日常使用货币 億利国际控股有限公司 控股子公司 香港 美元 日常使用货币 创美有限公司 全资子公司 美国 美元 日常使用货币 苏美达双赢有限公司 全资子公司 新加坡 美元 日常使用货币 苏美达埃塞俄比亚纺织服装有限公 司 全资子公司 埃塞俄比亚 美元 日常使用货币 伯克希尔毛毯控股有限公司 全资子公司 美国 美元 日常使用货币 伯克希尔毛毯家纺用品有限公司 全资子公司 美国 美元 日常使用货币 苏美达航运有限公司 全资子公司 新加坡 美元 日常使用货币 金达航运有限公司 控股子公司 巴拿马 美元 日常使用货币 美达航运有限公司 控股子公司 香港 美元 日常使用货币 安达航运有限公司 全资子公司 马绍尔 美元 日常使用货币 诚达航运有限公司 全资子公司 马绍尔 美元 日常使用货币 2018 年年度报告 131 / 165 子公司全称 子公司类型 境外主要经营地 记账本位币 选择依据 锐达航运有限公司 控股子公司 马绍尔 美元 日常使用货币 通达航运有限公司 控股子公司 香港 美元 日常使用货币 迅达航运有限公司 控股子公司 马绍尔 美元 日常使用货币 越达航运有限公司 全资子公司 马绍尔 美元 日常使用货币 创达航运有限公司 全资子公司 马绍尔 美元 日常使用货币 荣达航运有限公司 全资子公司 马绍尔 美元 日常使用货币 辉达航运有限公司 全资子公司 马绍尔 美元 日常使用货币 丰达航运有限公司 全资子公司 马绍尔 美元 日常使用货币 润达航运有限公司 全资子公司 香港 美元 日常使用货币 运达航运有限公司 全资子公司 香港 美元 日常使用货币 苏美达海运有限公司 控股子公司 新加坡 美元 日常使用货币 江苏苏美达机电有限公司俄罗斯分 公司 分支机构 俄罗斯 美元 日常使用货币 海尼兴汽车零部件有限公司 控股子公司 德国 欧元 日常使用货币 苏美达工业投资有限责任公司 控股子公司 德国 欧元 日常使用货币 北美车轮有限公司 全资子公司 美国 美元 日常使用货币 北美弗曼装备有限公司 全资子公司 美国 美元 日常使用货币 苏美达日本公司 全资子公司 日本 日元 日常使用货币 苏美达北美公司 全资子公司 美国 美元 日常使用货币 苏美达欧洲公司 全资子公司 德国 欧元 日常使用货币 苏美达澳大利亚有限责任公司 全资子公司 澳大利亚 澳元 日常使用货币 59、 套期 √适用 □不适用 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息： 本公司为规避以外币计价的出口业务相关的收汇现金流面临的现金流量变动风险(即被套期 风险)，与银行签订了《远期结汇合同》（即套期工具），该项套期为现金流量套期,指定该套期 关系的会计期间为2018年度。本公司采用比率分析法对该套期的有效性进行评价。本期现金流量 套期相关财务信息如下： 被套期 项目名称 套期 工具 套期工具 期末公允价值 现金流量预 期发生期间 及其影响损 套期工具累计 利得或损失① 套期有效部分 2018 年年度报告 132 / 165 益的期间 本期 发生额 本期末累计金额（套 期储备）② 外汇确定 承诺及外 汇预期交 易 远期 结汇 产品 15,190,077.78 2018 年度 15,190,077.78 15,190,077.78 15,190,077.78 小 计 15,190,077.78 15,190,077.78 15,190,077.78 15,190,077.78 (续上表) 被套期 项目名称 套期无效部分 本期转出的套期储备④ 累计转出的 套期储备⑤ 套期储备余额 ⑥=②-⑤ 本期末累计 金额③=①- ② 上期 末累 计金 额 本期 发生 额 转出至当期 损益 转至资产 或者负债 外汇确定承诺 及外汇预期交 易 -55,168.54 -55,168.54 15,245,246.32 小 计 -55,168.54 -55,168.54 15,245,246.32 60、 政府补助 (1). 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与资产相关的政府补助 5,045,397.40 其他收益 5,045,397.40 与收益相关的政府补助 83,666,927.91 其他收益 83,666,927.91 与收益相关的政府补助 3,846,985.00 营业外收入 3,846,985.00 财政贴息 276,200.00 财务费用 276,200.00 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被购买方 名称 股权取得时 点 股权取 得成本 股权取得 比例 （%） 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至期末被 购买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 陕西旭光 新能源有 限公司 2018 年 3 月 0.00 100.00 购买股权 2018 年 3 月 控制权发 生转移 22,527,554.65 7,108,688.37 江苏苏美 达能源环 境科技有 限公司 [注] 2018 年 11 月 0.00 50.00 购买股权 2018 年 11 月 控制权发 生转移 66,868,741.93 1,683,730.21 2018 年年度报告 133 / 165 其他说明： (1) 由江苏苏美达成套设备工程有限公司与另一股东南京博鑫能源科技有限公司分别出资50% 成立，经2018年11月28日股东会决议通过修改公司的章程，新修订的公司章程约定“第三十条 股 东会会议由股东按照约定比例行使表决权，其中江苏苏美达成套设备工程有限公司表决权占51%； 南京博鑫能源科技有限公司表决权占49%”；另“第三十四条 董事会由三名董事组成，其中江苏 苏美达成套设备工程有限公司派出董事2名，南京博鑫能源科技有限公司派出董事1人”，且章程 规定三分之二董事表决通过即生效。且2018年11月29日完成公司章程的工商备案。 (2) 河北中赛光伏发电有限公司、中能国电新能源科技江苏有限公司和内蒙古中能国电新能 源科技有限公司系江苏苏美达能源环境科技有限公司的全资子公司。 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 合并成本 陕西旭光新能源有限公司 --现金 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 18,793,310.34 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 值份额的金额 -18,793,310.34 合并成本 江苏苏美达能源环境科技有限公司 --现金 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 153,219,581.28 --其他 合并成本合计 153,219,581.28 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 157,571,391.96 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 值份额的金额 -4,351,810.68 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 根据双方签订的股权转让协议价格协商确定可辨认资产、负债公允价值。从而确定合并成本的公 允价值 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 陕西旭光新能源有限公司 江苏苏美达能源环境科技有限公司 2018 年年度报告 134 / 165 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 312,617,883.48 312,617,883.48 754,925,043.28 754,925,043.28 货币资金 1,298.83 1,298.83 47,029,076.78 47,029,076.78 应收票据 8,975,936.67 8,975,936.67 应收款项 55,506,777.94 55,506,777.94 100,343,808.86 100,343,808.86 预付款项 44,389.59 44,389.59 37,552,545.08 37,552,545.08 其他应收款 3,467,348.30 3,467,348.30 33,018,844.74 33,018,844.74 存货 其他流动资产 19,701,489.34 19,701,489.34 44,320,610.49 44,320,610.49 固定资产 228,497,719.48 228,497,719.48 476,076,249.52 476,076,249.52 无形资产 1,240,990.00 1,240,990.00 长期待摊费用 5,398,860.00 5,398,860.00 6,366,981.14 6,366,981.14 负债： 293,824,573.14 293,824,573.14 439,782,259.35 439,782,259.35 借款 应付票据 2,800,000.00 2,800,000.00 应付款项 282,654,618.94 282,654,618.94 35,232,625.48 35,232,625.48 预收款项 30,574,633.33 30,574,633.33 应交税费 -746.79 -746.79 其他应付款 11,169,954.20 11,169,954.20 3,375,481.00 3,375,481.00 长期借款 163,191,400.00 163,191,400.00 长期应付款 204,608,866.33 204,608,866.33 递延所得税负 债 净资产 18,793,310.34 18,793,310.34 315,142,783.93 315,142,783.93 减：少数股东 权益 157,571,391.97 157,571,391.97 取得的净资产 18,793,310.34 18,793,310.34 157,571,391.96 157,571,391.96 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 根据双方签订的股权转让协议价格协商确定可辨认资产、负债公允价值。 2018 年年度报告 135 / 165 2、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名 称 股权处置价 款 股权处置比例 （%） 股权处置方式 丧失控制权的 时点 丧失控制权时点 的确定依据 处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额 丧失控制权之日 剩余股权的比例 （%） 丧失控制权之日 剩余股权的账面 价值 丧失控制权之日 剩余股权的公允 价值 按照公允价值重新 计量剩余股权产生 的利得或损失 丧失控制权之日剩 余股权公允价值的 确定方法及主要假 设 与原子公司 股权投资相 关的其他综 合收益转入 投资损益的 金额 江 苏 苏 美 达 机 电 产 业 有 限 公 司 27,355,469.17 100.00 进场交易 2018 年 6 月 实际控制权转移 18,364,216.05 上 海 钰 通 美 达 供 应 链 有 限 公 司 4,958,240.00 65.00 进场交易 2018 年 1 月 实际控制权转移 972,961.89 35.00 2,145,911.60 2,669,821.54 523,909.94 参照出售股权的交 易价格确定 3、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 2018 年年度报告 136 / 165 报告期内增加的子公司 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 江苏苏美达家用纺织有限公司 分立设立 2018 年 5 月 65,000,000.00 100.00 江苏苏美达伊顿纪德管理咨询有限 公司 分立设立 2018 年 8 月 14,000,000.00 100.00 海南苏美达供应链有限公司 投资设立 2018 年 1 月 50,000,000.00 100.00 淮滨苏美达服装科技发展有限公司 投资设立 2018 年 11 月 20,000,000.00 100.00 扬州滨江造船有限公司 投资设立 2018 年 2 月 8,000,000.00 80.00 苏美达海运有限公司 投资设立 2018 年 10 月 2,553,162.00 51.00 苏美达埃塞俄比亚纺织服装有限公 司 投资设立 2018 年 11 月 1,342,660.00 100.00 上海苏美达商务咨询有限公司 投资设立 2018 年 2 月 510,000.00 51.00 辉达航运有限公司 投资设立 2018 年 9 月 USD10,000.00 100.00 丰达航运有限公司 投资设立 2018 年 9 月 USD10,000.00 100.00 荣达航运有限公司 投资设立 2018 年 3 月 江苏苏美达纺织工贸有限公司 投资设立 2018 年 1 月 20,000,000.00 100.00 哈尔滨苏能新能源科技有限公司 投资设立 2018 年 1 月 沧州美恒光伏发电有限公司 投资设立 2018 年 1 月 山西烁晶能源科技有限公司 投资设立 2018 年 1 月 泗洪县恒达光伏发电有限公司 投资设立 2018 年 1 月 大庆美阳达新能源科技开发有限公 司 投资设立 2018 年 1 月 怀安美恒光伏发电有限公司 投资设立 2018 年 1 月 宁武县烁晶能源科技有限公司 投资设立 2018 年 1 月 永和县美能新能源有限公司 投资设立 2018 年 1 月 句容嘉叶服饰有限公司 其他 2018 年 4 月 100.00 报告期内减少的子公司 公司名称 股权处置方 式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日 净利润 南通苏美达科技工程有限公司 注销 2018 年 11 月 12,528.24 江苏苏美达制衣有限公司 注销 2018 年 12 月 5,462,522.50 45,590,269.92 江苏同舟投资管理有限公司 注销 2018 年 6 月 74,107.96 2,276.74 扬州御万里进出口有限公司 注销 2018 年 7 月 -499.58 2018 年年度报告 137 / 165 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 江苏苏美达集团有限 公司 南京市 南京市 工程承包及贸易 100 同一控制下企 业合并 苏美达国际技术贸易 有限公司 南京市 南京市 贸易 35 同一控制下企 业合并 江苏苏美达供应链运 营有限公司 南京市 南京市 贸易 100 同一控制下企 业合并 上海苏美达国际贸易 有限公司 上海市 上海市 贸易 100 同一控制下企 业合并 永诚贸易有限公司 香港 香港 贸易 100 同一控制下企 业合并 天津苏美达国际贸易 有限公司 天津市 天津市 贸易 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达通用设备 贸易咨询有限公司 南京市 南京市 贸易 50 同一控制下企 业合并 福建苏美达机电设备 有限公司 厦门市 厦门市 贸易 100 同一控制下企 业合并 北京苏美达北方国际 贸易有限公司 北京市 北京市 贸易 51 同一控制下企 业合并 江苏永诚国际货运代 理有限公司 南京市 南京市 贸易 100 同一控制下企 业合并 成都苏美达国际贸易 有限公司 成都市 成都市 贸易 100 同一控制下企 业合并 广东苏美达国际贸易 有限公司 广州市 广州市 贸易 100 同一控制下企 业合并 北京东健金秋投资管 理有限公司 北京市 北京市 投资 51 同一控制下企 业合并 苏美达迪拜公司 迪拜 迪拜 贸易 100 投资设立 上海苏美达商务咨询 有限公司 上海 上海 贸易 51 投资设立 海南苏美达供应链有 限公司 海口市 海口市 贸易 100 投资设立 江苏苏美达轻纺国际 贸易有限公司 南京市 南京市 贸易 35 同一控制下企 业合并 南京苏美达创元制衣 有限公司 南京市 南京市 制造业 75 同一控制下企 业合并 江苏苏美达东方纺织 有限公司 南京市 南京市 贸易 42.37 其他 億利国际控股有限公 司 香港 香港 贸易 100 其他 南京创思特服饰有限 公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达吉杰欧纺 织服装有限公司 南京市 南京市 贸易 40.25 其他 南京苏美达吉杰欧服 装有限公司 南京市 南京市 贸易 100 其他 江苏苏美达创为针织 服饰有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达轻纺科技 产业有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下企 业合并 香港创奇贸易有限公 香港 香港 贸易 100 同一控制下企 2018 年年度报告 138 / 165 司 业合并 南京苏美达创品制衣 有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下企 业合并 南京苏美达服装技术 研发有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下企 业合并 缅甸双赢服饰有限公 司 缅甸 缅甸 制造业 100 同一控制下企 业合并 河南苏美达服装科技 发展有限公司 商丘市 商丘市 制造业 100 同一控制下企 业合并 江苏长江纺织品贸易 有限公司 南京市 南京市 贸易 40 其他 扬州苏美达长江制衣 有限公司 扬州市 扬州市 贸易 75 其他 河南苏美达可洛丝服 饰科技有限公司 商丘市 商丘市 贸易 100 其他 重庆苏美达长江制衣 有限公司 重庆市 重庆市 加工 100 投资设立 新加坡可洛丝实业有 限公司 新加坡 新加坡 贸易 100 其他 启衡（缅甸）服装厂 缅甸 缅甸 贸易 100 其他 江苏苏美达创智服装 科技发展有限公司 南京市 南京市 制造业 100 投资设立 苏美达双赢有限公司 新加坡 新加坡 贸易 100 投资设立 苏美达埃塞俄比亚纺 织服装有限公司 埃塞俄 比亚 埃塞俄比亚 加工 100 投资设立 淮滨苏美达服装科技 发展有限公司 信阳市 信阳市 加工 100 投资设立 江苏苏美达家用纺织 有限公司 南京市 南京市 贸易 35 分立设立 江苏苏美达纺织有限 公司 南京市 南京市 贸易 100 投资设立 江苏苏美达纺织工贸 有限公司 南京市 南京市 贸易 100 投资设立 江苏苏美达家纺实业 有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达创意家纺 实业有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达创星纺织 品有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下企 业合并 创美有限公司 美国 美国 贸易 100 同一控制下企 业合并 伯克希尔毛毯控股有 限公司 美国 美国 贸易 100 非同一控制下 企业合并 伯克希尔毛毯家纺用 品有限公司 美国 美国 贸易 100 非同一控制下 企业合并 江苏苏美达创优家居 用品有限公司 南京市 南京市 制造业 100 投资设立 句容嘉叶服饰有限公 司 句容市 句容市 贸易 100 其他 江苏苏美达伊顿纪德 管理咨询有限公司 南京市 南京市 贸易 35 分立设立 江苏苏美达伊顿纪德 品牌管理有限公司 南京市 南京市 贸易 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达能源控股 有限公司 南京市 南京市 投资 35 投资设立 苏美达日本公司 日本 日本 贸易 100 同一控制下企 业合并 苏美达欧洲公司 德国 德国 贸易 100 同一控制下企 2018 年年度报告 139 / 165 业合并 苏美达北美公司 美国 美国 贸易 100 同一控制下企 业合并 合肥苏美达阳光发电 有限公司 合肥市 合肥市 光伏发电 85 同一控制下企 业合并 扬州苏美达国际贸易 有限公司 扬州市 扬州市 贸易 100 同一控制下企 业合并 江苏辉伦太阳能科技 有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达新能源发 展有限公司 盐城市 盐城市 发电及贸易 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达材料科技 有限公司 镇江市 镇江市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达电力运营 有限公司 徐州市 徐州市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 恩菲新能源（中宁） 有限公司 中卫市 中卫市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 合肥枣广投资管理有 限公司 合肥市 合肥市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 徐州中宇发电有限公 司 徐州市 徐州市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 淮安苏美达光伏电力 有限公司 徐州市 徐州市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 江苏德联投资咨询有 限公司 常州市 常州市 投资 100 同一控制下企 业合并 烟台德联新能源有限 公司 烟台市 烟台市 研究服务 100 同一控制下企 业合并 合肥苏阳光伏发电有 限公司 合肥市 合肥市 光伏发电 85 同一控制下企 业合并 和布克赛尔蒙古自治 县美恒光伏发电有限 公司 和布克 赛尔蒙 古自治 县 和布克赛尔 蒙古自治县 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 平邑金城光伏发电有 限公司 临沂市 临沂市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 东营市曙光太阳能有 限责任公司 东营市 东营市 光伏发电 100 非同一控制下 企业合并 肥东红日新能源发电 有限公司 合肥市 合肥市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 三门峡鹏辉新能源有 限公司 三门峡 市 三门峡市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 垦利万恒新能源有限 公司 东营市 东营市 光伏发电 100 非同一控制下 企业合并 宿迁德信泰和能源科 技有限公司 宿迁市 宿迁市 光伏发电 100 非同一控制下 企业合并 陕西旭光新能源有限 公司 榆林市 榆林市 光伏发电 100 非同一控制下 企业合并 哈尔滨苏能新能源科 技有限公司 哈尔滨 哈尔滨 夹层公司 100 投资设立 大庆美阳达新能源科 技开发有限公司 大庆市 大庆市 光伏发电 100 投资设立 沧州美恒光伏发电有 限公司 沧州市 沧州市 夹层公司 100 投资设立 怀安美恒光伏发电有 限公司 怀安县 怀安县 光伏发电 100 投资设立 山西烁晶能源科技有 限公司 太原市 太原市 夹层公司 100 投资设立 宁武县烁晶能源科技 宁武县 宁武县 光伏发电 100 投资设立 2018 年年度报告 140 / 165 有限公司 泗洪县恒达光伏发电 有限公司 泗洪县 泗洪县 夹层公司 100 投资设立 永和县美能新能源有 限公司 永和县 永和县 光伏发电 100 投资设立 滨州达能新能源开发 有限公司 滨州市 滨州市 投资 100 同一控制下企 业合并 无棣清能新能源有限 公司 滨州市 滨州市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达船舶工程 有限公司 南京市 南京市 贸易 35 同一控制下企 业合并 苏美达航运有限公司 新加坡 新加坡 投资 100 投资设立 金达航运有限公司 巴拿马 巴拿马 远洋运输 52.65 投资设立 通达航运有限公司 香港 香港 远洋运输 51 投资设立 美达航运有限公司 香港 香港 远洋运输 51 投资设立 安达航运有限公司 马绍尔 马绍尔 远洋运输 100 投资设立 诚达航运有限公司 马绍尔 马绍尔 远洋运输 100 投资设立 锐达航运有限公司 马绍尔 马绍尔 远洋运输 65 投资设立 迅达航运有限公司 马绍尔 马绍尔 远洋运输 65 投资设立 越达航运有限公司 马绍尔 马绍尔 远洋运输 100 投资设立 创达航运有限公司 马绍尔 马绍尔 远洋运输 100 投资设立 荣达航运有限公司 马绍尔 马绍尔 远洋运输 100 投资设立 辉达航运有限公司 马绍尔 马绍尔 远洋运输 100 投资设立 丰达航运有限公司 马绍尔 马绍尔 远洋运输 100 投资设立 润达航运有限公司 香港 香港 远洋运输 100 投资设立 苏美达海运有限公司 新加坡 新加坡 贸易 51 投资设立 运达航运有限公司 香港 香港 远洋运输 100 投资设立 扬州滨江造船有限公 司 扬州市 扬州市 工业 80 投资设立 江苏苏美达机电有限 公司 南京市 南京市 贸易 35 同一控制下企 业合并 江苏苏美达机电科技 有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达车轮有限 公司 扬州市 扬州市 制造业 100 同一控制下企 业合并 南京弗曼动力科技有 限公司 南京市 南京市 贸易 100 同一控制下企 业合并 北美车轮有限公司 北卡罗 来纳州 北卡罗来纳 州 贸易 100 同一控制下企 业合并 北美弗曼装备有限公 司 亚特兰 大 亚特兰大 贸易 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达华信通信 有限公司 南京市 南京市 贸易 81 同一控制下企 业合并 苏美达工业投资有限 责任公司 法兰克 福 法兰克福 制造业 95 同一控制下企 业合并 海尼兴汽车零部件有 限公司 海尼新 海尼新 制造业 100 同一控制下企 业合并 海尼兴汽车零部件 （南京）有限公司 南京市 南京市 贸易 95 同一控制下企 业合并 万铭汽车部件产业园 扬州有限公司 扬州市 扬州市 投资 64.79 非同一控制下 企业合并 扬州伟烨轮毂有限公 司 扬州市 扬州市 制造业 64.79 非同一控制下 企业合并 江苏苏美达成套设备 工程有限公司 南京市 南京市 贸易 35 同一控制下企 业合并 安徽苏美达国际贸易 有限公司 马鞍山 市 马鞍山市 贸易 100 同一控制下企 业合并 2018 年年度报告 141 / 165 南京苏美达辉伦电力 科技有限公司 南京市 南京市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达能源环境 科技有限公司 南京市 南京市 工业 50 非同一控制下 企业合并 冉升能源有限公司 吉隆坡 吉隆坡 工业 100 非同一控制下 企业合并 河北中赛光伏发电有 限公司 邢台市 邢台市 光伏发电 100 非同一控制下 企业合并 中能国电新能源科技 江苏有限公司 南京市 南京市 工业 100 非同一控制下 企业合并 内蒙古中能国电新能 源科技有限公司 赤峰市 赤峰市 光伏发电 100 非同一控制下 企业合并 江苏苏美达五金工具 有限公司 南京市 南京市 贸易 35 同一控制下企 业合并 南京苏美达动力产品 有限公司 南京市 南京市 制造业 90.09 同一控制下企 业合并 南京苏美达智能技术 有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达智能科技 有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下企 业合并 苏美达英国公司 英国 英国 贸易 100 同一控制下企 业合并 德国高普贸易公司 德国 德国 贸易 100 同一控制下企 业合并 苏美达澳大利亚有限 公司 澳大利 亚 澳大利亚 贸易 100 同一控制下企 业合并 苏美达五金(北美)有 限公司 美国 美国 贸易 100 投资设立 苏美达五金(欧洲)有 限公司 德国 德国 贸易 100 投资设立 苏美达澳大利亚有限 责任公司 澳大利 亚 澳大利亚 贸易 100 投资设立 南京金正奇交通设备 有限责任公司 南京市 南京市 制造业 45 非同一控制下 企业合并 淮安金正奇机电科技 有限公司 淮安市 淮安市 制造业 100 非同一控制下 企业合并 安徽金正达精锻科技 有限公司 滁州市 滁州市 制造业 100 非同一控制下 企业合并 安徽苏正奇铸业科技 有限公司 滁州市 滁州市 制造业 100 非同一控制下 企业合并 苏美达香港有限公司 香港 香港 贸易 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达仪器设备 有限公司 南京市 南京市 贸易 30 其他 怀安县昊明新能源有 限公司 张家口 市 张家口市 光伏发电 100 非同一控制下 企业合并 农安县丰德光伏发电 有限公司 长春市 长春市 光伏发电 100 非同一控制下 企业合并 农安县宏达电力工程 有限公司 长春市 长春市 光伏发电 100 非同一控制下 企业合并 鑫和阳光（扎赉特旗） 能源有限公司 扎赉特 旗 扎赉特旗 工业 100 非同一控制下 企业合并 岢岚县天阳新能源有 限公司 忻州市 忻州市 投资 100 非同一控制下 企业合并 大庆市辰瑞新阳太阳 能开发有限公司 大庆市 大庆市 光伏发电 100 非同一控制下 企业合并 大庆市纪元新阳太阳 能开发有限公司 大庆市 大庆市 光伏发电 100 非同一控制下 企业合并 2018 年年度报告 142 / 165 中电电气盱眙光伏发 电有限公司 淮安市 淮安市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 东台沿海苏阳达光伏 发电有限公司 盐城市 盐城市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 宝应县宝丰达新能源 发电有限公司 宝应县 宝应县 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 北京毅科新能源投资 有限公司 北京 北京 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 安阳诺丁太阳能发电 有限公司 安阳市 安阳市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 南京美恒投资管理有 限公司 南京市 南京市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 襄垣县隆维新能源有 限公司 襄垣县 襄垣县 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 成都灏润新能源有限 责任公司 成都市 成都市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 会东县德润新能源开 发有限责任公司 会东县 会东县 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 东营聚兴新能源有限 责任公司 东营市 东营市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 垦利聚兴新能源有限 责任公司 东营市 东营市 光伏发电 100 同一控制下企 业合并 江苏苏美达动力工具 有限公司 盐城市 盐城市 工业 100 同一控制下企 业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 1) 本公司子公司苏美达集团公司持有苏美达国际技术贸易有限公司、江苏苏美达轻纺国际贸易有 限公司、江苏苏美达家用纺织有限公司、江苏苏美达伊顿纪德管理咨询有限公司、江苏苏美达机 电有限公司、江苏苏美达五金工具有限公司、江苏苏美达成套设备工程有限公司、江苏苏美达船 舶工程有限公司、江苏苏美达能源控股有限公司的股权比例均为 35%，该 9 家子公司的高级管理 人员及财务负责人均由苏美达集团公司委派，故本公司控制该 9 家子公司的经营和财务政策。 2) 本公司子公司江苏苏美达集团有限公司和江苏苏美达五金工具有限公司持有南京金正奇交通 设备有限责任公司的股份比例分别为 30%和 15%，董事会 5 名成员中江苏苏美达集团有限公司委派 2 名，江苏苏美达五金工具有限公司委派 1 名，故本公司控制南京金正奇交通设备有限责任公司 的经营和财务政策。 3) 本公司子公司控股子公司江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司与江苏长江纺织品贸易有限公司、 江苏苏美达吉杰欧纺织服装有限公司和江苏苏美达东方纺织有限公司部分股东签订的《股权管理 协议》，该部分股东将其所持股权交由江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司进行管理，江苏苏美达轻 纺国际贸易有限公司取得该部分股东持有股权期间附带的除收益权、受限制的转让权以外的股东 权利，江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司实际表决权比例超过 51%，故本公司控制江苏长江纺织 品贸易有限公司、江苏苏美达吉杰欧纺织服装有限公司和江苏苏美达东方纺织有限公司的经营和 财务政策。 4) 本公司全资子公司苏美达集团公司与江苏苏美达仪器设备有限公司的其他剩余股东签订的《股 权管理协议》，该部分股东将其所持股权交由苏美达集团公司进行管理，苏美达集团公司取得其他 剩余股东持有股权期间附带的除收益权、受限制的转让权以外的股东权利，苏美达集团公司实际 表决权比例为 100.00%，故本公司控制江苏苏美达仪器设备有限公司的经营和财务政策。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 2018 年年度报告 143 / 165 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益 余额 苏美达国际技术贸易 有限公司 65.00 455,595,311.59 338,000,000.00 1,140,103,760.24 江苏苏美达轻纺国际 贸易有限公司 65.00 163,013,171.81 128,836,036.56 401,057,004.81 江苏苏美达家用纺织 有限公司 65.00 -4,072,819.14 64,102,595.98 183,209,849.46 江苏苏美达伊顿纪德 管理咨询有限公司 65.00 11,347,244.23 12,357,367.46 50,052,889.76 江苏苏美达机电有限 公司 65.00 37,826,591.34 28,028,000.00 304,963,696.84 江苏苏美达五金工具 有限公司 65.00 31,320,357.52 41,002,000.00 184,276,557.51 江苏苏美达成套设备 工程有限公司 65.00 94,283,267.25 96,668,000.00 245,964,675.84 江苏苏美达船舶工程 有限公司 65.00 -56,525,419.83 81,435,335.67 江苏苏美达能源控股 有限公司 65.00 -9,473,347.24 37,463,354.55 南京金正奇交通设备 有限责任公司 64.75 -5,334,290.21 57,734,100.91 江苏苏美达仪器设备 有限公司 70.00 17,267,614.33 12,562,283.69 40,298,340.54 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： √适用 □不适用 详见在重要子公司的构成中在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明。 2018 年年度报告 144 / 165 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名 称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 技贸公司 15,357,179,957.86 130,889,492.82 15,488,069,450.68 13,718,494,779.45 146,955.70 13,718,641,735.15 14,384,418,249.99 160,580,602.14 14,544,998,852.13 13,144,393,809.05 1,420,561.03 13,145,814,370.08 轻纺公司 3,068,961,281.85 495,613,977.66 3,564,575,259.51 2,752,552,272.26 72,589,939.71 2,825,142,211.97 2,590,634,481.19 850,191,428.17 3,440,825,909.36 2,285,117,381.73 158,749,772.12 2,443,867,153.85 家纺公司 924,246,516.83 579,051,419.94 1,503,297,936.77 1,153,514,191.13 67,922,438.78 1,221,436,629.91 伊顿纪德 公司 253,275,285.52 24,652,083.92 277,927,369.44 193,328,881.42 193,328,881.42 机电公司 1,504,895,652.05 723,506,661.12 2,228,402,313.17 1,610,098,847.16 99,022,717.85 1,709,121,565.01 1,219,229,405.94 664,382,258.24 1,883,611,664.18 1,274,855,594.43 113,147,699.92 1,388,003,294.35 五金公司 1,585,773,184.85 252,541,368.37 1,838,314,553.22 1,552,949,699.71 904,806.90 1,553,854,506.61 1,855,326,621.94 245,803,571.46 2,101,130,193.40 1,639,381,072.36 180,000,000.00 1,819,381,072.36 成套公司 2,057,147,356.58 581,275,032.24 2,638,422,388.82 1,938,410,167.10 163,191,400.00 2,101,601,567.10 1,861,779,475.05 265,554,888.05 2,127,334,363.10 1,772,884,165.49 395,339.36 1,773,279,504.85 船舶公司 1,641,862,099.17 2,221,370,182.31 3,863,232,281.48 2,857,416,560.37 867,817,500.31 3,725,234,060.68 3,305,689,706.96 1,092,086,861.30 4,397,776,568.26 3,536,215,195.08 646,925,039.18 4,183,140,234.26 能源公司 3,719,841,063.11 4,117,569,621.54 7,837,410,684.65 6,956,865,990.87 808,976,872.72 7,765,842,863.59 5,391,354,973.28 3,565,871,333.26 8,957,226,306.54 7,871,652,306.01 980,967,296.04 8,852,619,602.05 金正奇公 司 329,825,410.07 85,419,022.37 415,244,432.44 325,751,796.48 328,001.35 326,079,797.83 337,208,325.26 72,919,584.75 410,127,910.01 298,572,255.99 485,334.67 299,057,590.66 仪器公司 585,382,176.55 189,008.16 585,571,184.71 528,002,126.79 528,002,126.79 612,747,596.33 208,386.58 612,955,982.91 572,577,337.84 572,577,337.84 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 技贸公司 60,516,166,477.81 713,915,343.70 732,985,036.48 1,933,940,934.67 52,975,810,773.0 7 548,815,702.94 527,362,065.97 2,000,076,507.03 轻纺公司 5,942,001,457.09 203,070,884.24 210,177,947.23 480,208,108.05 7,437,302,909.80 362,703,391.54 359,605,927.14 134,299,276.42 家纺公司 1,655,805,287.53 60,652,065.99 63,692,872.76 -275,934,649.87 伊顿纪德公司 614,487,899.00 54,638,353.98 54,638,353.98 57,697,962.92 机电公司 3,395,779,587.07 59,591,379.37 65,899,778.33 101,656,086.18 2,312,144,911.35 123,385,316.14 128,217,893.55 140,730,102.38 五金公司 1,932,954,545.45 48,339,722.50 53,320,445.29 -7,317,427.07 2,488,021,271.59 77,900,654.17 78,721,710.14 96,419,154.83 成套公司 2,209,830,159.58 145,893,045.48 145,764,150.41 33,802,214.84 1,853,057,984.19 156,256,806.12 156,012,360.46 166,628,612.23 船舶公司 1,178,113,349.99 -80,556,115.23 -82,795,530.36 64,781,668.97 1,894,863,185.39 -31,166,941.24 -35,087,298.89 930,752,630.43 能源公司 2,916,184,083.03 -18,633,771.52 -20,690,039.62 1,543,024,953.14 3,933,884,558.42 -137,804,184.16 -136,344,148.48 -282,426,504.74 金正奇公司 245,093,305.51 -21,905,684.74 -21,905,684.74 11,387,392.66 206,804,399.56 20,304,774.16 20,304,774.16 -92,346,212.49 仪器公司 765,994,965.97 24,668,020.49 24,668,020.49 -50,279,021.56 620,810,632.51 19,940,132.83 19,940,132.83 138,612,128.95 2018 年年度报告 145 / 165 2、 合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营 企业投资的会计处 理方法 直接 间接 南京苏美达航运有限公司 南京市 南京市 运输 50.00 权益法核算 苏美达清洁能源国际发展 有限公司 香港 香港 贸易 50.00 权益法核算 新大洋造船有限公司 扬州市 扬州市 造船 40.00 权益法核算 江苏苏美达资本控股有限 公司 南京市 南京市 投资 30.00 权益法核算 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 南京苏美达航运 有限公司 苏美达清洁能源 国际发展有限公 司 南京苏美达航运 有限公司 苏美达清洁能源 国际发展有限公 司 流动资产 55,426,799.26 306,394,748.77 47,319,927.61 180,174,892.36 其中：现金和现金等价物 2,442,343.36 507,691.31 568,327.61 11,554,819.97 非流动资产 96,700,658.97 23,231.18 104,166,468.69 23,231.18 资产合计 152,127,458.23 306,417,979.95 151,486,396.30 180,198,123.54 流动负债 -6,462,575.95 276,998,278.10 -7,103,637.88 135,280,633.88 非流动负债 177.00 177.00 负债合计 -6,462,398.95 276,998,278.10 -7,103,460.88 135,280,633.88 少数股东权益 归属于母公司股东权益 158,589,857.18 29,419,701.85 158,589,857.18 44,917,489.66 按持股比例计算的净资产份额 79,294,928.59 14,709,850.93 79,294,928.59 22,458,744.83 调整事项 1,292.80 1,948,549.02 1,292.80 1,948,549.02 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 1,292.80 1,948,549.02 1,292.80 1,948,549.02 对合营企业权益投资的账面价值 79,296,221.39 16,658,399.94 79,296,221.39 24,407,293.85 存在公开报价的合营企业权益投资 的公允价值 营业收入 8,617,090.72 518,318,237.67 12,826,367.96 101,534,489.90 财务费用 -5,127.28 3,364,056.58 119,977.74 441,094.65 所得税费用 614,027.38 1,070,312.47 净利润 -15,497,787.81 817,448.01 1,547,489.66 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -15,497,787.81 817,448.01 1,547,489.66 本年度收到的来自合营企业的股利 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 新大洋造船有限公司 江苏苏美达资本控 新大洋造船 江苏苏美达资本控 2018 年年度报告 146 / 165 股有限公司 有限公司 股有限公司 流动资产 1,132,113,788.94 494,147,085.17 487,625,709.76 非流动资产 1,850,036,103.45 58,063,407.34 95,046,030.47 资产合计 2,982,149,892.39 552,210,492.51 582,671,740.23 流动负债 1,028,797,454.48 4,100,683.12 56,528,356.72 非流动负债 9,387,325.82 负债合计 1,038,184,780.3 4,100,683.12 56,528,356.72 少数股东权益 5,492,451.45 归属于母公司股东权益 1,943,965,112.09 542,617,357.94 526,143,383.51 按持股比例计算的净资产 份额 777,586,044.84 162,785,207.38 157,843,015.05 调整事项 -347,840.45 10,262.80 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 -347,840.45 10,262.80 对联营企业权益投资的账 面价值 777,586,044.84 162,437,366.93 157,853,277.85 存在公开报价的联营企业 权益投资的公允价值 营业收入 335,531,659.47 24,354,843.39 116,504.85 净利润 36,938,335.89 16,171,280.72 17,076,082.65 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 36,938,335.89 16,171,280.72 17,076,082.65 本年度收到的来自联营企 业的股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 51,782,512.46 66,889,249.54 下列各项按持股比例计算的 合计数 --净利润 22,960,759.87 -31,315,083.80 --其他综合收益 --综合收益总额 22,960,759.87 -31,315,083.80 联营企业： 投资账面价值合计 412,162,042.65 143,808,360.10 下列各项按持股比例计算的 合计数 --净利润 17,954,106.01 9,463,756.28 --其他综合收益 2018 年年度报告 147 / 165 --综合收益总额 17,954,106.01 9,463,756.28 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面 影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险 管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理， 并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场 风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了 以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经 认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大 坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2018 年 12 月 31 日，本公 司应收账款的 23.32%，(2017 年 12 月 31 日：16.25%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的 信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄 分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据及应 收账款 1,878,222,146.55 1,878,222,146.55 其他应收款 912,953,203.26 912,953,203.26 小 计 2,791,175,349.81 2,791,175,349.81 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据及应 收账款 1,917,808,481.22 1,917,808,481.22 其他应收款 1,151,153,513.03 1,151,153,513.03 小 计 3,068,961,994.25 3,068,961,994.25 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债 务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 2018 年年度报告 148 / 165 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融 资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家 商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 11,928,555,536.43 12,611,604,464.48 10,622,408,794.97 664,110,360.89 1,325,085,308.62 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 负债 7,290,746.57 7,290,746.57 7,290,746.57 应付票据及 应付账款 8,817,538,539.29 8,817,538,539.29 8,817,538,539.29 其他应付款 626,579,971.34 626,579,971.34 626,579,971.34 应付债券 600,000,000.00 601,643,835.62 601,643,835.62 长期应付款 [注] 587,499,332.81 697,004,454.09 167,867,013.76 234,487,690.33 294,649,750.00 小 计 22,567,464,126.44 23,361,662,011.39 20,843,328,901.55 898,598,051.22 1,619,735,058.62 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 11,056,633,889.86 11,674,988,213.77 9,629,003,365.92 610,174,924.78 1,435,809,923.07 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 负债 26,094,122.61 26,094,122.61 26,094,122.61 应付票据及 应付账款 9,175,884,515.85 9,175,884,515.85 9,175,884,515.85 其他应付款 1,025,638,398.07 1,025,638,398.07 1,025,638,398.07 其他流动负 债 400,000,000.00 407,429,555.56 407,429,555.56 应付债券 900,000,000.00 934,312,000.00 332,638,000.00 601,674,000.00 长期应付款 [注] 651,466,118.32 783,449,639.12 200,426,576.49 270,385,312.63 312,637,750.00 小 计 23,235,717,044.71 24,027,796,444.98 20,797,114,534.50 1,482,234,237.41 1,748,447,673.07 [注]：包含一年内到期的长期应付款金额。 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市 场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币2,160,589,926.50元(2017 年12月31日：人民币607,680,600.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点， 不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 2018 年年度报告 149 / 165 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如 果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可 接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变 动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币 货币性项目说明。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融 资产 22,480,824.35 22,480,824.35 1. 交易性金融资产 22,480,824.35 22,480,824.35 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 22,480,824.35 22,480,824.35 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的资 产总额 22,480,824.35 22,480,824.35 （五）交易性金融负债 7,290,746.57 7,290,746.57 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 7,290,746.57 7,290,746.57 其他 （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损益 的金融负债 2018 年年度报告 150 / 165 持续以公允价值计量的负 债总额 7,290,746.57 7,290,746.57 二、非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的 资产总额 非持续以公允价值计量的 负债总额 2、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中交易性金融资产第二层次公允价值计量 项目以各协议银行远期外汇牌价确定。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债中交易性金融负债第二层次公允价值计量 项目以各协议银行远期外汇牌价确定。 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：亿元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 中国机械工 业集团有限 公司 北京 工程承包与 贸易 260 47.69 47.69 本企业的母公司情况的说明 国机集团中央直接管理的国有重要骨干企业 本企业最终控制方是国机集团 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本企业子公司的情况详见附注九 1、在子公司中的权益。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 无 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 苏美达清洁能源国际发展有限公司 合营企业 东方海事服务有限公司 合营企业 东方海运企业有限公司 合营企业 东方辉煌船运有限公司 联营企业 江苏苏美达恒润综合能源服务有限公司 联营企业 2018 年年度报告 151 / 165 常州苏美达电子电器有限公司[注 1] 联营企业 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 联营企业 江苏苏美达工程技术有限公司 联营企业 江苏苏美达工程设备有限公司 联营企业 江苏苏美达技术设备贸易有限公司 联营企业 江苏苏美达资本控股有限公司 联营企业 徐州中辉光伏科技有限公司 联营企业 上海聚友化工有限公司 联营企业 新大洋造船有限公司 联营企业 江苏菲常购网络科技有限公司[注 2] 联营企业 江苏苏美达上电发电有限公司 联营企业 旺达航运有限公司 联营企业 东方辉煌船运有限公司 联营企业 JINXIN SHIPPING CO. LTD 子公司股东 EVERGAINS RESOURCES &TRADING CO. LTD 子公司股东 OCEAN MASTER WORLDWIDE CORPRATION 子公司股东 HORIZON MARITIME INVESTMENT CO.,LTD. 子公司股东 阳光电源股份有限公司[注 3] 少数股东 江苏新正奇机电科技有限公司[注 4] 其他 全椒县全发机械有限责任公司[注 5] 其他 其他说明 √适用 □不适用 [注 1]：截至 2018 年 12 月 31 日控股子公司江苏苏美达机电有限公司暂未对常州苏美达电子 电器有限公司出资。 [注 2]：截至 2018 年 12 月 31 日控股子公司扬州苏美达国际贸易有限公司暂未对江苏菲常购 网络科技有限公司出资。 [注 3]：持有合肥苏美达阳光发电有限公司 15%股权。 [注 4]：为南京金正奇交通设备有限责任公司自然人股东的控股公司。 [注 5]：为南京金正奇交通设备有限责任公司自然人股东的控股公司。 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中国国机重工集团有限公司 参股股东 国机财务有限责任公司 参股股东 苏州苏福马机械有限公司 母公司的控股子公司 江苏福马高新动力机械有限公司 母公司的控股子公司 汇益融资租赁（天津）有限公司 母公司的控股子公司 一拖（姜堰）动力机械有限公司 母公司的控股子公司 一拖（洛阳）柴油机有限公司 母公司的控股子公司 中国联合工程有限公司 母公司的全资子公司 中国机械工业建设集团有限公司 母公司的全资子公司 西麦克国际展览有限责任公司 母公司的控股子公司 中国机械工业第四建设工程有限公司 母公司的全资子公司 中国机械工业国际合作有限公司 母公司的控股子公司 广州擎天实业有限公司 母公司的控股子公司 广州启帆工业机器人有限公司 母公司的控股子公司 恒天重工股份有限公司 母公司的控股子公司 2018 年年度报告 152 / 165 中国自控系统工程有限公司 母公司的全资子公司 洛阳轴承研究所有限公司 母公司的控股子公司 苏州电加工机床研究所有限公司 母公司的控股子公司 中国电器科学研究院有限公司 母公司的控股子公司 中联西北工程设计研究院 母公司的全资子公司 中国机械工业机械工程有限公司 母公司的全资子公司 阳光电源（上海）有限公司 其他 江苏苏美达房地产开发有限公司 母公司的全资子公司 机械工业第六设计研究院有限公司 母公司的全资子公司 中国机械设备工程（河南）有限公司 母公司的控股子公司 成都工具研究所有限公司 母公司的控股子公司 国机重工集团常林有限公司 母公司的全资子公司 国机集团科学技术研究院有限公司 母公司的全资子公司 恒天嘉华非织造有限公司 母公司的控股子公司 兰州电源车辆研究所有限公司 母公司的控股子公司 沈阳真空技术研究所有限公司 母公司的控股子公司 中机试验装备股份有限公司 母公司的控股子公司 宏大研究院有限公司 母公司的控股子公司 潍坊欣龙生物材料有限公司 母公司的控股子公司 中国机床销售与技术服务有限公司 母公司的控股子公司 山西经纬纺织机械专件有限公司 母公司的控股子公司 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内 容 本期发生额 上期发生额 一拖（洛阳）柴油机有限公司 货物 1,075,657.14 908,042.64 常州苏美达电子电器有限公司 货物 31,857,409.34 34,714,001.26 江苏福马高新动力机械有限公司 货物 448,316.39 7,221,506.75 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 货物 126,561,245.15 121,311,324.40 江苏苏美达工程设备有限公司 劳务 19,875.49 江苏苏美达技术设备贸易有限公司 劳务 261,748.06 天津天传新能源电气有限公司 货物 800,000.00 西麦克国际展览有限责任公司 劳务 3,174,872.63 3,565,141.51 一拖（姜堰）动力机械有限公司 货物 1,850,272.80 1,445,703.87 中国机械工业第四建设工程有限公司 货物 8,538,434.95 中国国机重工集团有限公司 货物及劳务 21,148,764.51 中国联合工程有限公司 劳务 350.00 上海聚友化工有限公司 货物 25,278,526.79 24,989,318.81 徐州中辉光伏科技有限公司 货物 216,499,886.11 17,973,242.69 阳光电源股份有限公司 货物 730,660.00 676,239.32 广州擎天材料科技有限公司 货物 186,658.86 中国自控系统工程有限公司 货物 13,918,599.20 江苏苏美达房地产开发有限公司 劳务 37,333.34 12,000.00 机械工业第六设计研究院有限公司 劳务 584,905.64 苏美达清洁能源国际发展有限公司 货物 3,029,579.18 新大洋造船有限公司 货物 4,272,261.43 2018 年年度报告 153 / 165 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 常州苏美达电子电器有限公司 货物 323,201.04 472,502.18 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 货物 357,706.71 1,233,954.96 江苏苏美达技术设备贸易有限公司 货物及劳务 571,428.56 577,218.50 江苏苏美达工程设备有限公司 劳务 390,476.20 419,536.57 中国国机重工集团有限公司 货物 471.70 江苏福马高新动力机械有限公司 货物 655,398.14 922,043.90 江苏苏美达资本控股有限公司 劳务 180,952.40 203,647.11 中国机械工业国际合作有限公司 货物 3,078.63 中国机械工业建设集团有限公司 货物及劳务 40,465,507.46 中国机械设备工程（河南）有限公司 货物 5,363,067.27 860,555.55 成都工具研究所有限公司 货物 2,434,082.45 广州擎天实业有限公司 货物 26,792.45 国机财务有限责任公司 劳务 4,936,282.06 国机重工集团常林有限公司 货物 1,894,027.35 徐州中辉光伏科技有限公司 货物 43,056,227.57 31,947,001.01 郑州新亚锐奇超硬工具有限公司 劳务 60,300.95 中国机械工业集团有限公司 货物 50,660.77 东方海事服务有限公司 货物 140,237,070.58 东方海运企业有限公司 货物 140,315,874.02 河北中赛光伏发电有限公司 货物 213,941,561.70 国机集团科学技术研究院有限公司 劳务 4,716,981.13 苏美达清洁能源国际发展有限公司 货物 416,793,516.88 64,430,802.40 OCEAN MASTER WORLDWIDE CORPORATION 劳务 1,386,447.27 广州启帆工业机器人有限公司 货物 1,348,913.10 恒天嘉华非织造有限公司 货物 2,613,207.55 恒天重工股份有限公司 货物 943.40 兰州电源车辆研究所有限公司 货物 3,623,931.48 洛阳轴承研究所有限公司 货物 754.72 上海聚友化工有限公司 货物 1,126,568.90 沈阳真空技术研究所有限公司 货物 5,660.38 苏州电加工机床研究所有限公司 货物 943.40 苏州苏福马机械有限公司 货物 2,808,140.17 天津天传新能源电气有限公司 货物 1,206,950.00 阳光电源股份有限公司 货物 5,539,224.14 中国电器科学研究院有限公司 货物 8,867.92 中国联合工程有限公司 劳务 2,830.19 中国自控系统工程有限公司 货物 40,191,167.81 中机试验装备股份有限公司 货物 754.72 (2). 关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 徐州中辉光伏科技 有限公司 机器设备 2,806,500.12 4,806,000.00 江苏苏美达工程设 备有限公司 房屋建筑物 390,476.20 390,476.19 江苏苏美达技术设 房屋建筑物 571,428.56 571,428.57 2018 年年度报告 154 / 165 备贸易有限公司 江苏苏美达资本控 股有限公司 房屋建筑物 180,952.40 180,952.38 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 汇益融资租赁(天津)有限公司 机器设备 18,475,302.79 18,538,163.89 国机财务有限责任公司 机器设备 112,221,986.88 213,361,867.57 江苏苏美达房地产开发有限公司 房屋建筑物 37,333.34 12,000.00 新大洋造船有限公司 房屋建筑物 6,363,636.35 (3). 关联方资金拆借 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 江苏苏美达技术设备贸易有限公司 5,770,000.00 江苏苏美达工程设备有限公司 71,000,000.00 东方辉煌船运有限公司 3,328.65 OCEAN MASTER WORLDWIDE CORPORATION 82,492,375.84 中联西北工程设计研究院 15,176,807.25 江苏苏美达恒润综合能源服务有限公司 2,139,267.11 天津天传新能源电气有限公司 445,500.00 上海聚友化工有限公司 40,264,095.86 江苏苏美达资本控股有限公司 1,500,000.00 JinXin Shipping Co. Ltd. 22,930,995.98 Evergains Resources & Trading Company Limited 10,518,551.71 拆出 新大洋造船有限公司 62,142,777.65 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 121,011.80 江苏苏美达工程技术有限公司 110,346,250.98 苏美达清洁能源国际发展有限公司 6,141,388.85 公司及下属子公司对江苏苏美达工程设备有限公司，江苏苏美达技术设备贸易有限公司和江 苏苏美达资本控股有限公司的资金拆入持续发生，未约定具体到期日期，本期共确认资金占用费 分别为 1,009,200.38 元，149,311.57 元和 24,255,188.95 元。 (4). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,046.52 791.25 (5). 其他关联交易 √适用 □不适用 (1) 公司及控股子公司在关联方国机财务有限责任公司的存款余额及利息收入如下： 项目 本期数 上年同期数 存款余额 3,331,421,922.52 2,175,403,232.80 2018 年年度报告 155 / 165 项目 本期数 上年同期数 利息收入 38,592,620.41 14,039,640.23 (2) 截至 2018 年 12 月 31 日，公司控股子公司开具的银行承兑汇票中，国机财务有限责任公 司作为承兑金融机构的总额为 427,670,361.01 元。支付给国机财务有限责任公司的票据贴现利息 支出为 6,557,059.35 元。 (3) 公司及控股子公司从关联方国机财务有限责任公司借入短期借款如下： 关联方 期初金额 本期借方发生 本期贷方发生 期末金额 本期利息支出 国机财务有 限责任公司 1,769,000,000.00 3,519,439,392.48 4,254,435,515.52 2,503,996,123.04 97,201,828.69 小 计 1,769,000,000.00 3,519,439,392.48 4,254,435,515.52 2,503,996,123.04 97,201,828.69 (4) 公司及控股子公司从关联方借入长期应付款如下： 关联方 期初金额 本期借方发生 本期贷方发生 期末金额 本期利息支出 国机财务有限责任公司 135,100,941.08 101,776,826.10 112,300,000.00 145,624,114.98 4,707,573.57 汇益融资租赁（天津）有限公司 278,500,000.00 1,000,000.00 277,500,000.00 15,033,109.92 小 计 413,600,941.08 102,776,826.10 112,300,000.00 423,124,114.98 19,740,683.49 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 中国机械工业建设集团有限公司 42,484,219.68 58,525,844.47 应收账款 中工国际工程股份有限公司 185,540.00 应收账款 中国机械设备工程（河南）有限公司 5,305,171.99 应收账款 常州苏美达电子电器有限公司 1,226,614.28 应收账款 苏美达清洁能源国际发展有限公司 204,825,178.35 60,039,949.45 应收账款 国机财务有限责任公司 8,161,041.00 4,833,600.00 应收账款 国机重工集团常林有限公司 1,772,809.60 2,216,012.00 应收账款 河北中赛光伏发电有限公司 4,322,855.00 应收账款 中国机械工业集团有限公司 5,960.00 应收账款 阳光电源股份有限公司 3,252,005.00 应收账款 新大洋造船有限公司 48,601,294.48 应收账款 江苏菲常购网络科技有限公司 17,597,066.50 17,597,066.50 应收账款 徐州中辉光伏科技有限公司 10,050,000.00 应收账款 中国自控系统工程有限公司 398,496.26 应收账款 江苏苏美达上电发电有限公司 287,645.00 应收账款 中联西北工程设计研究院 25,116.00 预付款项 中国机械工业第四建设工程有限公司 2,672,232.00 772,232.00 预付款项 一拖（姜堰）动力机械有限公司 336.00 预付款项 常州苏美达电子电器有限公司 4,451,290.88 4,911,142.36 预付款项 苏美达清洁能源国际发展有限公司 1,017,366.24 预付款项 江苏新正奇机电科技有限公司 5,729,216.00 预付款项 新大洋造船有限公司 226,948,377.20 预付款项 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 6,950.00 预付款项 江苏福马高新动力机械有限公司 200,000.00 其他应收款 江苏苏美达工程技术有限公司 110,346,250.98 17,854,023.41 143,470,587.94 其他应收款 Oriental Maritime Services S.A 11,319,063.97 其他应收款 Oriental Shipping Enterprises S.A 11,295,027.92 其他应收款 HORIZON MARITIME INVESTMENT CO.,LTD. 2,453,038.02 其他应收款 苏美达清洁能源国际发展有限公司 6,141,388.85 511,616.97 6,226,003.37 其他应收款 西麦克国际展览有限责任公司 709,400.00 其他应收款 江苏新正奇机电科技有限公司 1,158,764.81 2018 年年度报告 156 / 165 其他应收款 国机财务有限责任公司 1,276,363.56 其他应收款 新大洋造船有限公司 70,142,777.65 其他应收款 旺达航运有限公司 1,101,009.44 其他应收款 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 121,011.80 其他应收款 全椒县全发机械有限责任公司 80,182,708.45 18,772,612.72 长期应收款 徐州中辉光伏科技有限公司 31,420,367.70 54,415,393.38 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 短期借款 国机财务有限责任公司 2,503,996,123.04 1,769,000,000.00 应付账款 天津天传新能源电气有限公司 1,222,680.00 3,313,830.00 应付账款 苏美达清洁能源国际发展有限公司 19,423,032.94 应付账款 江苏福马高新动力机械有限公司 183,739.71 543,089.63 应付账款 江苏苏美达工程技术有限公司 376,199.84 376,199.84 应付账款 一拖（姜堰）动力机械有限公司 498,930.00 19,299.15 应付账款 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 8,278,181.40 23,467,074.42 应付账款 广州擎天材料科技有限公司 93,340.00 应付账款 徐州中辉光伏科技有限公司 18,303,814.01 21,401,880.49 应付账款 上海聚友化工有限公司 13,027,724.29 8,037,653.29 应付账款 天津电气科学研究院有限公司 69,750.00 69,750.00 应付账款 中国联合工程有限公司 250,000.00 250,000.00 应付账款 阳光电源（上海）有限公司 728,000.00 应付账款 新大洋造船有限公司 4,272,261.43 应付账款 阳光电源股份有限公司 500,000.00 131,823,209.00 预收账款 中国机械对外经济技术合作有限公司 198,935,953.11 预收账款 中国国机重工集团有限公司 18,912.96 预收账款 宏大研究院有限公司 5,067.24 预收账款 成都工具研究所有限公司 206,373.27 预收账款 江苏苏美达工程技术有限公司 6,022.00 预收账款 苏州苏福马机械有限公司 31,770.58 预收账款 广州启帆工业机器人有限公司 252,122.80 预收账款 中国机床销售与技术服务有限公司 22,200.00 预收账款 山西经纬纺织机械专件有限公司 6,092.54 预收账款 沈阳真空技术研究所有限公司 135,000.00 预收账款 郑州新亚锐奇超硬工具有限公司 685,000.00 预收账款 中国机械工业机械工程有限公司 13,545.23 预收账款 恒天嘉华非织造有限公司 18,356,687.38 预收账款 兰州电源车辆研究所有限公司 27,179.49 预收账款 潍坊欣龙生物材料有限公司 116,978.61 预收账款 中国机械设备工程（河南）有限公司 140,665.61 预收账款 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 58,816.31 预收账款 苏美达清洁能源国际发展有限公司 22,233,713.42 预收账款 徐州中辉光伏科技有限公司 4,600,000.00 应付利息 国机财务有限责任公司 1,541,705.61 1,066,600.81 其他应付款 江苏苏美达技术设备贸易有限公司 5,770,000.00 10,770,000.00 其他应付款 江苏苏美达工程设备有限公司 71,000,000.00 45,000,000.00 其他应付款 中国机械工业集团有限公司 7,300,000.00 其他应付款 上海聚友化工有限公司 40,264,095.86 其他应付款 江苏苏美达工程技术有限公司 20,593,093.94 其他应付款 天津天传新能源电气有限公司 445,500.00 其他应付款 江苏苏美达资本控股有限公司 476,500,000.00 其他应付款 中联西北工程设计研究院 15,176,807.25 其他应付款 江苏苏美达恒润综合能源服务有限公司 2,139,267.11 2,000,000.00 2018 年年度报告 157 / 165 其他应付款 东方辉煌船运有限公司 3,328.65 3,169.09 其他应付款 JINXIN SHIPPING CO. LTD 22,930,995.98 21,831,756.90 其他应付款 EVERGAINS RESOURCES &TRADING CO. LTD 10,518,551.71 10,014,325.77 其他应付款 OCEAN MASTER WORLDWIDE CORPRATION 82,492,375.84 51,538,069.92 一年内到期的非流 动负债 国机财务有限责任公司 74,130,483.39 一年内到期的非流 动负债 汇益融资租赁（天津）有限公司 1,000,000.00 长期应付款 国机财务有限责任公司 71,493,631.59 31,478,954.20 长期应付款 汇益融资租赁（天津）有限公司 276,500,000.00 277,500,000.00 十三、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 1. 截至 2018 年 12 月 31 日，公司及控股子公司已开证未履行完毕的不可撤销信用证情况如 下： 项 目 金 额 已开证未履行完毕的不可撤销信用证 人民币 201,947,753.37 美元 804,135,548.84 欧元 548,184,953.41 澳元 532,600.00 英镑 6,086,592.80 日元 21,919,544,063.00 瑞士法郎 15,868,868.34 2. 截至 2018 年 12 月 31 日，公司及控股子公司已委托未交割的远期结售汇金额为 660,862,455.00 美元、65,851,000.00 欧元、66,620,000.00 日元、4,040,000.00 澳元、 4,240,000.00 英镑。根据期末远期汇率与约定汇率的差额计入以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 22,480,824.35 元、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 7,290,746.57 元。 3. 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司已开立尚未履行完毕的保函： 保函币种 保函金额 人民币 341,796,305.05 美元 143,078,222.91 欧元 5,677,950.70 日元 3,224,416,000.00 林吉特 500,000.00 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 2018 年年度报告 158 / 165 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 （1）技贸公司与中航油进出口有限责任公司(以下简称中航油进出口公司)购销合同纠纷 技贸公司与中航油进出口有限责任公司于 2011 年 6 月 1 日签署《石化产品销售合同》，技 贸公司已按合同约定支付货款，但中航油公司进出口未按合同约定履行交货义务。技贸公司向法 院提起诉讼，要求解除合同，退还 7,902.5 万元货款及利息。一审、二审法院判决驳回技贸公司 的诉讼请求。技贸公司于 2016 年 1 月 13 日向最高人民法院申请再审，最高人民法院后续驳回技 贸公司的再审申请，并认为技贸公司可变更诉讼请求后另行起诉。截至本财务报告批准报出日， 技贸公司已将预付账款 7,902.50 万元调整至其他应收款科目核算并全额计提坏账准备，并对其他 应收款进行了核销。 (2) 技贸公司与南通营太奇实业有限公司(以下简称营太奇公司)代理进口合同纠纷 技贸公司接受委托，为营太奇公司代理进口设备，同时由苏州荣辰置业发展有限公司和张宇 为营太奇公司提供履约担保。因营太奇公司经营状况恶化，已经没有履约能力，技贸公司已变卖 设备，并于 2015 年 6 月 9 日向南京市玄武区人民法院对营太奇公司提起诉讼。技贸公司于 2017 年 3 月 22 日收到一审判决书，判决技术贸易公司胜诉。截至本财务报告批准报出日，本案处于强 制执行中，技贸公司已于以前年度确认相关损失。 (3) 技贸公司与河南博然铝业有限公司代理进口合同纠纷 2012 年 8 月，技贸公司代理河南博然铝业有限公司（下称博然铝业公司）进口挤压机，后 博然铝业公司未履行付款义务，技贸公司提起诉讼，法院判决博然铝业偿付货款及违约金。2017 年 9 月 7 日，博然铝业向新安县人民法院起诉，要求技贸公司返还设备。截至本财务报告批准报 出日，尚处于一审庭审阶段。技贸公司预计胜诉可能性较大，不会产生损失，未计提预计负债。 (4) 南通沿江管业有限公司与扬州新大洋造船有限公司、船舶公司纠纷 南通沿江管业有限公司因新大洋公司拖欠工程款，对新大洋公司提起诉讼。由于船舶公司与 新大洋公司合作建造的船舶的所有权登记在船舶公司名下，故将船舶公司追加为被告。南通沿江 管业有限公司要求船舶公司对新大洋公司的全部债务承担连带赔偿责任。截至本财务报告批准报 出日，本案尚处于一审审理阶段。预计不存在损失，未计提单项坏账准备。 (5) 南通山华机械重工发展有限公司与扬州大洋造船有限公司、船舶公司纠纷 南通山华机械重工发展有限公司因新大洋公司拖欠工程款，对扬州大洋公司提起诉讼。由于 船舶公司与新大洋公司合作建造的船舶的所有权登记在船舶公司名下，故将船舶公司追加为被告。 南通山华机械重工发展有限公司要求船舶公司对新大洋公司的全部债务承担连带赔偿责任。截至 本财务报告批准报出日，本案尚处于一审审理阶段。预计不存在损失，未计提单项坏账准备。 2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 (1) 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。 (2) 公司及子公司无为非关联方提供的担保事项。 十四、 资产负债表日后事项 1、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 137,208,690.57 经审议批准宣告发放的利润或股利 十五、 其他重要事项 1、 终止经营 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有 者的终止经营利润 2018 年年度报告 159 / 165 当期处置子公司 2,629,692.90 -525,877.50 3,155,570.40 1,104,449.64 2、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 √适用 □不适用 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部为基 础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营 实体所在地进行划分。 公司按地区划分的报告分部包括：1. 境内；2. 境外。按业务划分的报告分部包括：1. 大宗 商品贸易及机电设备进口业务（供应链运营业务）；2. 纺织服装加工及其贸易业务；3. 船舶建 造、成套工程承建及其贸易业务；4. 机械工具加工及其贸易业务；5. 光伏产业业务；6. 其他。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 地区分部： 单位：元 币种：人民币 项目 境外分部 境内分部 分部间抵销 合计 主营业务收入 43,536,005,916.25 40,599,918,418.71 2,390,910, 418.14 81,745,013,916.82 主营业务成本 41,519,154,808.28 37,722,385,328.29 2,420,787,910.84 76,820,752,225.73 资产总额 30,542,601,971.04 27,001,723,316.07 14,825,102,847.95 42,719,222,439.16 负债总额 24,894,454,978.25 22,044,674,795.63 12,688,882,628.19 34,250,247,145.69 业务分部： 单位：万元 币种：人民币 项 目 大宗商品贸易及机 电设备进口业务 纺织服装加工及其 贸易业务 船舶建造、成套工程 承建及其贸易业务 机械工具加工及其 贸易业务 主营业务收入 6,128,130.30 730,378.60 389,379.83 549,247.27 其中：供应链运营业务 6,128,130.30 - - - 单机产品贸易 - 730,378.60 107,451.62 549,247.27 工程项目 - - 281,928.21 - 光伏发电 - - - - 主营业务成本 5,995,936.89 576,190.67 347,840.93 464,366.04 其中：供应链运营业务 5,995,936.89 - - - 单机产品贸易 - 576,190.67 95,835.79 464,366.04 工程项目 - - 252,005.14 - 光伏发电 - - - - 资产总额 1,607,364.06 426,756.82 712,371.21 448,196.18 负债总额 1,424,664.39 316,167.53 643,834.35 358,905.59 (续上表) 项 目 光伏产业业务 其他 分部间抵销 合 计 主营业务收入 340,399.42 115,433.45 78,467.48 8,174,501.39 其中：供应链运营业务 - - - 6,128,130.30 单机产品贸易 162,417.61 115,433.45 78,467.48 1,586,461.07 工程项目 92,158.19 - - 374,086.40 光伏发电 85,823.62 - - 85,823.62 主营业务成本 263,069.25 114,144.33 79,472.89 7,682,075.22 其中：供应链运营业务 - - - 5,995,936.89 单机产品贸易 137,402.86 114,144.33 79,472.89 1,308,466.80 2018 年年度报告 160 / 165 工程项目 84,469.37 - - 336,474.51 光伏发电 41,197.02 - - 41,197.02 资产总额 1,077,252.72 1,384,719.85 1,384,738.60 4,271,922.24 负债总额 957,121.00 886,319.63 1,161,987.77 3,425,024.71 3、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 1. 截至 2018 年 12 月 31 日，公司及控股子公司财产质押、抵押情况 (单位：万元) 1) 抵押 被担保单位 抵押 权人 抵押 物 抵押物 担保借 款金额 借款 到期日 备注 账面原值 账面价值 宝应县宝丰达新能 源发电有限公司 北京银行股份 有限公司南京 分行 30MW 电站设备 17,355.91 16,118.8 6 9,520.57 2028/9/21 垦利聚兴新能源有 限责任公司 北京银行南京 分行 10MW 光伏电站设备 9,021.58 7,781.76 8,663.00 2028/6/21 徐州中宇发电有限 公司 北京银行股份 有限公司南京 分行 6MW 渔光互补光伏发电项目的 设备 5,352.96 4,351.60 5,244.00 2021/3/21 烟台德联新能源有 限公司 北京银行股份 有限公司南京 分行 烟台德联新能源有限公司关水 埠西头 20MW 光伏发电项目的 设备一套 15,321.28 13,329.77 8,196.00 2027/12/21 和布克赛尔蒙古自 治县美恒光伏发电 有限公司 北银金融租赁 有限公司 50MW 太阳能电池组件及光伏 发电附属设备 42,313.09 35,694.32 30,000.00 2021/5/13 美达航运有限公司 法巴银行 船舶 17,632.16 17,058.62 USD1771 2027/12/8 通达航运有限公司 法巴银行 船舶 17,551.33 17,123,62 USD1771 2028/3/16 润达航运有限公司 法巴银行 USD1771 2028/9/29 用 于 银 行 抵押 借 款 的 船 舶 现已 用 于融资租赁 金达航运有限公司 中国进出口银 行江苏省分行 15,651.66 10,653.24 11,001.71 2019/9/22 创达航运有限公司 中国银行江苏 省分行 9,925.45 2027/4/19 用 于 银 行 抵押 借 款 的 船 舶 现已 用 于融资租赁 江苏苏美达轻纺国 际贸易有限公司 北京银行股份 有限公司南京 分行 土地使用权 1,840.69 914.52 1,653.60 2021/2/28 河北中赛光伏发电 有限公司 北京银行股份 有限公司南京 分行 电站 22,814.62 15,875.60 16,320.0 0 2027/9/21 2) 质押 被担保单位 质押 权人 质押 物 质押物 担保借 款金额 借款 到期日 备注 账面原值 账面价值 垦利聚兴新能源有限责 任公司 北 京 银 行股 份有 限公司南京分行 持有东营聚兴的股权 2,20 0.00 2,200.00 8,663.00 2028/6/21 应收账款收费权 1,81 8.04 1,805.92 苏美达工业投资有限公 司 中 国 银 行股 份有 限 公 司 江苏 省分 行 股权 6445. 58 6445.58 EUR 266 2021/5/4 烟台德联新能源有限公 司 北 京 银 行股 份有 限公司南京分行 20MW 太阳能光伏发电项目收费权-应收账 款 1,89 8.01 1,885.60 8,196.0 0 2027/12/21 徐州中宇发电有限公司 北 京 银 行股 份有 限公司南京分行 6MW 渔光互补光伏发电项目并网发电后的 收费权 1,11 1,103.50 5,244. 2021/3/21 2018 年年度报告 161 / 165 被担保单位 质押 权人 质押 物 质押物 担保借 款金额 借款 到期日 备注 账面原值 账面价值 1.15 00 徐州中宇发电有限公司股权 1,31 1.00 1,311.00 和布克赛尔蒙古自治县 美恒光伏发电有限公司 北 银 金 融租 赁有 限公司 50MW 太阳能光伏发电项目收费权-应收账 款 7,99 0.12 7,873.77 30,000. 00 2021/5/13 新能源发展持有本公司股权 8,60 0.00 8,600.00 宝应县宝丰达新能源发 电有限公司 北 京 银 行股 份有 限公司南京分行 30MW 电站电费收费权 2,19 3.12 2,179.02 9,520.5 7 2028/9/21 江苏苏美达集团有限公 司 国 家 开 发银 行股 份有限公司 合肥高新区 32MW 分布式光伏发电应用示 范区项目（一期）运营期电费收费权 1,02 6.74 1,021.60 19,200. 00 2029/12/28 实 际 发 放 80% 江苏苏美达五金工具有 限公司 中 国 银 行股 份有 限 公 司 江苏 省分 行 应收账款 21,77 7.78 21,668.8 9 19,502. 00 2019/5/18 河北中赛光伏发电有限 公司 北 京 银 行股 份有 限公司南京分行 股权 10,20 0.00 10,200.0 0 16,320. 00 2027/9/21 电费收费权 66,38 7.73 66,387.7 3 66,387. 73 2027/9/21 十六、 母公司财务报表主要项目注释 1、 其他应收款 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 155,000,000 68,000,000 其他应收款 1,189.82 合计 155,000,000 68,001,189.82 应收股利 (2). 应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 江苏苏美达集团有限公司 155,000,000 68,000,000 合计 155,000,000 68,000,000 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 2018 年年度报告 162 / 165 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 价值 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的其他应收 款 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款 1,189.82 1,189.82 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的其他应 收款 合计 / / 1,189.82 / / 1,189.82 2、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,256,933,156.23 4,256,933,156.23 4,256,933,156.23 4,256,933,156.23 对联营、合营企业投资 16,642,860.00 16,642,860.00 合计 4,273,576,016.23 4,273,576,016.23 4,256,933,156.23 4,256,933,156.23 (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额 江苏苏美达集团有限 公司 4,256,933,156.23 4,256,933,156.23 合计 4,256,933,156.23 4,256,933,156.23 (2). 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期 初 余 额 本期增减变动 期末 余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减 少 投 资 权益法下确 认的投资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 小计 二、联营企业 国机融资 租赁（天 津）有限 公司 16,059,360.00 583,500.00 16,642,860.00 小计 16,059,360.00 583,500.00 16,642,860.00 合计 16,059,360.00 583,500.00 16,642,860.00 2018 年年度报告 163 / 165 3、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 155,000,000 68,000,000 权益法核算的长期股权投资收益 583,500 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 合计 155,583,500.00 68,000,000.00 十七、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 1,199.52 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,015.07 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,960.52 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 3,212.22 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 372.16 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 -23,349.06 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 2018 年年度报告 164 / 165 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,619.08 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 409.92 少数股东权益影响额 -2,690.23 合计 749.2 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 涉及金额 原因 财政专项基金-发电补贴 32,408,637.63 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享 受的政府补助 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.84 0.35 0.35 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 10.66 0.34 0.34 2018 年年度报告 165 / 165 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本 备查文件目录 报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿 董事长：杨永清 董事会批准报送日期：2019 年 3 月 25 日 修订信息 □适用 √不适用