600708_2002_光明地产_东海股份2002年年度报告_2003-04-14.txt

上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 1 上海东海股份有限公司 2002 年度报告 二 00 三年四月 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长叶观年、总裁陈忠信、财务会计机构负责人乔一平保证本年度报告中 财务会计报告的真实、完整。 目 录 一、 公司基本情况简介- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 二、 会计数据和业务数据摘要- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4 三、股本变动及股东情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 8 五、公司治理结构- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 9 六、股东大会情况简介- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 11 七、董事会报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12 八、监事会报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 18 九、重要事项- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 19 十、财务报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 23 十一、备查文件目录- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 43 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 3 一、 公司基本情况简介 （一） 公司法定名称： 中文：上海东海股份有限公司 英文：SHANGHAI DONGHAI CO. , LTD 英文缩写：SDH （二） 公司法定代表人：叶观年 公司副董事长、总裁：陈忠信 （三） 公司董事会秘书：熊 波 联系地址：上海市定西路 1016 号银统北楼 11 楼 电 话：021- 52551620 传 真：021- 62526043 电子信箱：xi ongbo- sh@sohu. com 证券事务代表： 沈 滨 联系地址：上海市定西路 1016 号银统北楼 11 楼 电 话：021- 62526024*123 传 真：021- 62526043 电子信箱：shenbi n7198@yahoo. com. cn （四） 公司注册地址：上海浦东北艾路 1638 号 公司办公地址：上海市定西路 1016 号银统北楼 11 楼 邮政编码：200050 （五） 公司选定的信息披露报纸名称：<<上海证券报>> 登载公司年度报告的中国证监会指定互连网网址：ht t p: //www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室 （六） 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：东海股份 股票代码：600708 （七） 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 5 月 7 日 注册地址：上海杨高路 555 号 企业法人营业执照注册号：3100001001541 税务登记号码：310225132209965 公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 4 二、 会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要利润指标情况( 单位：人民币元) 利润总额： 62, 891, 572. 03 元 净利润： 47, 646, 489. 66 元 扣除非经常性损益后的净利润： 56, 221, 213. 04 元 主营业务利润： 177, 090, 782. 49 元 其他业务利润： 3, 817, 350. 06 元 营业利润： 74, 181, 882. 48 元 投资收益： - 2, 715, 587. 07 元 补贴收入： 2, 708, 117. 94 元 营业外收支净额： - 11, 282, 841. 32 元 经营活动产生的现金流量净额： 227, 733, 311. 19 元 现金及现金等价物净增加额： - 23, 447, 365. 36 元 注: 扣除的非经常性损益项目和金额： - 8, 547, 723. 38 元 1、 补贴收入：2, 708, 117. 94 元 2、 处理固定资产净损益：- 4, 192, 921. 10 元 3、 赔偿罚款收入：2, 521, 427. 24 元 4、 固定资产盘盈：429, 400 元 5、 捐赠支出：- 23, 100 元 6、 担保连带损失：- 10, 000, 000 元 7、 其他：- 17, 647. 46 元 （二） 公司近三年主要会计数据和财务指标： 项 目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入（元）** 514, 728, 325. 73 199, 367, 850. 48 172, 730, 328. 25 净利润（元） 47, 646, 489. 66 30, 189, 794. 97 5, 521, 859. 77 总资产（元） 1, 296, 278, 054. 08 1, 241, 634, 669. 59 1, 321, 114, 025. 11 股东权益（不含少数股东权益）（元） 405, 311, 265. 33 366, 012, 492. 93 254, 909, 306. 03 每股收益（元/股） 0. 2003 0. 1269 0. 0232 每股净资产（元/股） 1. 7035 1. 538 1. 0713 调整后每股净资产（元/股） 1. 5727 1. 3692 1. 0354 净资产收益率（%） 11. 36 8. 25 2. 16 扣除非经常性损益后的净利润加权平 均净资产收益率（%） 13. 88 - 2. 19 17. 13 每股经营活动产生现金流量净额 0. 9572 0. 2844 0. 1236 （三）报告期内股东权益变动情况： （单位：人民币元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 237934848 208254802. 90 31444262. 32 11707546. 52 - 111621420. 29 366012492. 93 本期增加 0 0 25161453. 85 8203485. 53 123871335. 76 39298772. 40 本期减少 0 109734016. 31 0 0 0 0 期末数 237934848 98520785. 69 56605716. 17 19911032. 05 12249915. 47 405311265. 33 变动原因 弥补亏损 本年计提 本年计提 资本公积弥补亏 损及本年收益 本年收益增加 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 5 三、 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况表 （单位：股） 本次变动增减( +，- ) 本次 变动前 配股 送股 公 积 金 转股 增发 其他 小计 本次 变动后 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、 募集法人股 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 105262848 3840000 42240000 151342848 105262848 3840000 42240000 151342848 二、 已流通股份 1、 人民币普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 86592000 86592000 86592000 86592000 三、股份总数 237934848 237934848 （二）股票发行与上市情况 1．本公司于 1996 年 5 月 23 日向社会公开发行 3250 万股普通股 A股，（其中含 540 万股 内部职工股占上市额度），发行价格为每股人民币 2. 8 元，于 1996 年 6 月 6 日在上海证 券交易所挂牌上市。 2．报告期内本公司未派送红股、转增股本、配股和发新股 （三）股东情况介绍 1． 截止报告期末，本公司股东总户数为 23492 户。 2．报告期末前十名股东持股情况（截止 2002 年 12 月 31 日）： 股东名称 年度内增减 （股） 年末持股数 （股） 所占比例 （%） 流通情况 股份状态 股份性质 上海农工商（集 团）总公司 - 35000000 70262848 29. 53 未流通 未质押或 冻结 国家股 中国长城资产 管理公司 34200000 34200000 14. 37 未流通 未质押或 冻结 说明 4 中国华融资产 管理公司 20000000 20000000 8. 41 未流通 未质押或 冻结 国家股 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 6 上海金鸿实业 总公司 0 4627200 1. 94 未流通 不详 法人股 珠海申光电子 股份有限公司 0 3840000 1. 61 未流通 不详 法人股 福建省闽发证 券有限公司 2168588 2168588 0. 91 已流通 不详 流通股 科讯证券投资 基金 1627582 1627582 0. 68 已流通 不详 流通股 闵行联合发展 有限公司 0 960000 0. 40 未流通 不详 法人股 南汇县信用合 作社联社 0 960000 0. 40 未流通 不详 法人股 上海贵师电子 有限公司 0 576000 0. 24 未流通 不详 法人股 上海汽车工业 开发发展公司 0 576000 0. 24 未流通 不详 法人股 上海汽车工业 房产开发公司 0 576000 0. 24 未流通 不详 法人股 天津谷丰投资 咨询有限公司 0 576000 0. 24 未流通 不详 法人股 东方明珠股份 有限公司 0 576000 0. 24 未流通 不详 法人股 3．第一大股东上海农工商（集团）总公司与其他股东间不存在关联关系。上海农工商（集 团）总公司与其他股东不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人，未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东间是否属于《上市公司持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4． 持有本公司 5％以上股份的股东有上海农工商（集团）总公司、中国长城资产管理公 司和中国华融资产管理公司。其中，上海农工商（集团）总公司代表国家持有股份 70262848 股，年度内将 15000000 股转让给中国长城资产管理公司、20000000 股转让给中国华融资 产管理公司，持股比例由 44. 24%降至 29. 53%。中国长城资产管理公司受让了上海农工商 集团东海总公司持有的法人股 19200000 股及上海农工商（集团）总公司持有的国家股 15000000 股，持股比例为 14. 37%。中国华融资产管理公司受让了上海农工商（集团）总 公司持有的国家股 20000000 股，持股比例为 8. 41%。 5．上海市农工商（集团）总公司作为国家股的持有人，持股数 70262848 股，占控股地 位。其基本情况是：该公司成立于 1995 年 5 月, 注册资金：124. 016 亿元, 注册地：华山 路 263 弄 7 号, 法定代表人：徐麟, 经济性质：国有企业（非公司法人）, 企业组织形式： 大型集团公司, 历史沿革：于 1995 年 5 月, 由上海市农场管理局改制而成。经营范围：国 有资产的经营与管理, 实业投资, 居民服务, 农、林、牧、渔、水利及服务业, 国内商业批 发零售, 产权经纪。 中国长城资产管理公司持股数 34200000 股，持股比例 14.37%，是公司第二大股东。 其基本情况是：于 1999 年 10 月 18 日在北京正式成立。是经中国政府批准成立的，具有 独立法人资格的国有独资金融企业，公司注册资本金 100 亿元人民币，由中华人民共和 国财政部全额拨入。 法定代表人：汪兴莹。经营范围：收购并经营中国农业银行剥离的 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 7 不良资产；债务追偿，资产置换、租赁、转让与销售；债务重组及企业重组；债权转股 权及阶段性持股，资产证券化；资产管理范围内的上市推荐及股票、债券承销； 直接投 资； 发行债券、商业借款； 向金融机构借款和向中央银行申请再贷款；投资、财务及 法律咨询与顾问； 资产与项目评估； 企业审计与破产清算； 经金融监管部门批准的其 他业务。 　　 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 8 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 现任公司董事、监事和高级管理人员情况 1． 基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股数 年末持股数 叶观年 男 53 董事长 2002. 03- 2003. 03 0 0 陈忠信 男 57 副董事长、总裁 2001. 11- 2003. 03 0 2000 股 杜永杰 男 52 副董事长 2002. 05- 2003. 03 0 0 曹庶清 男 60 董事 1999. 10- 2003. 03 0 0 王春喜 男 54 董事 2002. 05- 2003. 03 0 0 曹 付 男 36 董事 2002. 05- 2003. 03 0 0 陈若青 男 52 董事 2002. 05- 2003. 03 0 0 陆重耳 男 54 董事 2001. 11- 2003. 03 0 0 戚亦夫 男 48 董事 2001. 11- 2003. 03 0 0 顾肖荣 男 55 独立董事 2001. 11- 2003. 03 0 0 潘 飞 男 47 独立董事 2001. 11- 2003. 03 0 0 梁福珠 女 58 监事长 2000. 12- 2003. 03 0 0 周丽霞 女 46 监事 2002. 05- 2003. 03 0 0 梁 瑞 女 53 监事 1999. 10- 2003. 03 3840 股 3840 股 王经昆 男 53 副总经理 2000. 06- 2003. 03 0 0 汤玉萍 女 45 副总经理 2001. 11- 2003. 03 0 0 熊 波 男 32 董事会秘书 2002. 10- 2005. 10 0 0 董事、监事在股东单位任职情况： 叶观年副董事长在本公司控股股东上海市农工商（集团）总公司任总经济师； 曹庶清董事在本公司控股股东上海市农工商（集团）总公司任资产管理部副经理； 梁福珠监事长在本公司控股股东上海市农工商（集团）总公司任纪委书记、审计监察部 经理。 2．年度报酬情况 公司现任董事、监事及高级管理人员共有 17 人，在公司领取报酬的有 7 人，其中 10 万元以上的 5 人，8- 10 万元的 1 人，6- 8 万元的 1 人。 在公司领取报酬的现任董事、监事、高级管理人员的报酬总额为 83 万元，在公司领 取报酬的现任董事 2 名，报酬总额为 35 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 50 万元。公司两位独立董事在报告期内津贴每人为 20000 元人民币。 未在公司领取报酬的人员：叶观年、曹庶清、杜永杰、曹 付、陈若青、陆重耳、戚 亦夫、梁福珠、。 3．报告期内，因工作变动，庄国蔚先生、赵才标先生、王金宝先生不再担任公司 董事、王蕊女士不再担任公司监事；补选王春喜先生、杜永杰先生、曹付先生、陈若 青先生为公司三届董事会董事，补选周丽霞女士为公司三届监事会监事。（2002 年 5 月 28 召开的公司 2001 年度股东大会表决通过）。 聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员情况： 2002 年 10 月 28 日，公司三届十七次董事会会议聘任熊波先生为公司董事会秘书， 原董事会秘书王忠达先生不再担任董事会秘书。 （二） 公司员工情况 截至报告期末，本公司员工为 7828 人（其他从业人员 2526 人），其中：行政人员 464 人，财务人员 81，技术人员 260 人，销售人员 63 人，生产人员 4507 人。上述人员中， 具有大专以上文化程度的员工有 119 人。公司不需承担离退休职工的费用。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 9 五、公司治理结构 　　1．公司治理结构完善情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公 司法人治理结构、建立现代企业制度，规范公司运作。公司制订了《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。这些规 则符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》规范性 文件的要求。公司还认真按照中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业 制度检查的通知精神，完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》并接受了上海 证管办、市经委、上海重组办和现代办的联合重点检查。公司以此为契机，进一步推动 公司全体董事、监事和高管人员观念的转变，增强诚信意识，勤勉尽责，不断增强管理 层的自我约束，以切实维护全体股东的根本利益。公司目前治理结构情况如下： 　　（1）关于股东与股东大会 　　公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的。本公司 已建立和股东沟通的有效渠道，保证股东享有对法律、行政法规和《公司章程》规定的 重大事项的知情权和参与权。公司能够遵照《股东大会规范意见》及《公司章程》的有 关要求，尽可能选择有利于股东与会的时间和地点召开股东大会，以使更多的股东在合 法、有效的表决程序中，行使自己的表决权。公司关联交易遵循公开、公平、公正的原 则，交易价格公平合理，关联股东在表决时放弃表决，未损害到中小股东的利益。 　　（2）关于控股股东与上市公司 　　控股股东的行为未损害到公司和其它股东的合法权利，没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策及经营活动。控股股东与公司之间在人员、资产、财务、机构、业务 方面做到“ 五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作。 　　（3）关于董事与董事会 　　公司严格遵照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数及人 员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求。公司董事会建立了董事会议事规则。 公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加 有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，以诚信、勤勉、尽 责的态度履行职责。董事会成员中有两名独立董事，独立董事没有在公司担任除独立董 事之外其他任何职务。独立董事能按照相关法律、法规和《公司章程》的要求，认真履 行职责，维护公司整体利益及中小股东的利益。 　　（4）关于监事与监事会 　　公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事会 建立了监事会议事规则，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精 神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监 督。 　　（5）关于绩效评价与激励约束机制 　　公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约 束机制；公司经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的规定。 　　（6）关于利益相关者 　　公司充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合 法权益，共同推进公司持续、健康的发展。 　　（7）关于信息披露与透明度 　　公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，加强与股东交流。 公司制定了《信息披露管理制度》，能够严格法律、法规及《公司章程》的规定，真实、 准确、完整、及时的披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获取信息。公司能够 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 10 按照有关规定及时披露大股东或具实际控制的股东的详细资料和股份变动的情况。 2．独立董事履行职责的情况 　　公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要 求，于 2001 年 11 月聘请了 2 名独立董事。二位独立董事能积极出席报告期内的董事会 会议，按照相关法律、法规、公司章程的要求，在公司的关联交易、重要合同等的审议 中独立履行职责，维护公司和全体股东的合法利益，尤其关注中小股东的合法权益不受 损害。 　　3．公司与控股股东“ 五分开” 情况 　　我公司已做到与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开，各自独立。 　　（1）在业务方面，本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 （2）在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，总经理、副总 经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取报酬、 担任重要职务。 （3）在资产方面，本公司拥有独立的经营财产，具有独立完整的自主经营能力。 （4）在机构方面，本公司建立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构 独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。各职能部门在总经理的领导下 根据部门的职责独立开展工作。 　　（3）在财务方面，公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，公司单独在银行开设账户，独立按章纳税，具有规范独立的财务会计制度和 对分公司、控股子公司的财务管理制度。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 11 六、股东大会情况简介 ( 一) 、报告期内召开的股东大会情况 上海东海股份有限公司 2001 年度股东大会会议通知在 2002 年 4 月 26 日《上海证券 报》上刊出，于 2002 年 5 月 28 日下午在公司本部会议室召开，出席会议的股东 45 人， 代表公司股份 126076927 股，占公司总股本的 52. 99%，符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。上海金茂律师事务为本次股东大会出具法律意见书。会议审议并通过了如 下决议： 　 1、《公司 2001 年度董事会工作报告》 2、《公司 2001 年度监事会工作报告》 　　3、《公司 2001 年度财务决算报告》 4、《公司 2001 年度利润分配方案和 2002 年度利润分配政策》 5、《公司 2001 年年度报告》 6、《支付 2001 年度立信会计师事务所审计报酬》 7、《支付独立董事年度津贴》 8、《调整公司三届董事会董事人选》 9、《修改公司章程》 10、《制订股东大会议事规则》 11、《制订独立董事制度》 12、《制订关联交易决策制度》 13、《公司以公积金弥补以前年度亏损》 14、《调整公司三届监事会监事人选》 　　本次大会经上海市金茂律师事务所现场见证，并出具法律意见书。股东大会的各项 决议刊登于 2002 年 5 月 29 日的<<上海证券报>>上。 （二） 报告期内选举、更换公司董事、监事情况： 经公司 2001 年度股东大会决议，庄国蔚先生、赵才标先生、王金宝先生、不再继续 担任公司董事职务，公司补选王春喜先生、杜永杰先生、曹付先生、陈若青先生为公司 三届董事会董事；王蕊女士不再继续担任公司监事职务，公司补选周丽霞女士为公司三 届监事会监事。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 12 七、董事会报告 ( 一) 公司经营情况 1． 公司主营业务范围及经营状况 公司现已形成以出租车为主线的都市服务业和以“ 思乐得” 为代表的都市产业的主营 业务。 2002 年度，公司实现主营业务收入 51473 万元，较 2001 年度增加 158%，实现主营 业务利润 17709 万元，同比增加 214%。公司所属的上海市农工商出租汽车有限公司所拥 有的车辆规模位居上海市的第五位， “ 农工商出租” 品牌优势正日益凸现。 （1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 行业 主营业务收入 主营业务利润 工业 17002 万元 3407 万元 农业 1265 万元 122 万元 运输业 32245 万元 14922 万元 合并抵消数 499 万元 - - 合计 51473 万元 18451 万元 （2）生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况（占主营业务收入、主营业务 利润 10%以上产品）： 主要商品 销售收入 销售成本 毛利率 不锈钢保温制品 10413 万元 8823 万元 15. 28% 出租汽车服务 32245 万元 17322 万元 46. 38% （3）公司重组后，出租汽车服务业已成为公司的主业，也是公司的主要利润来源。 2． 主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩：（单位：万元） 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海市农工商出租汽车有限公司 运输业 出租汽车 10482 56386 8184 上海思乐得不锈钢制品有限公司 制造业 不锈钢制品 300 万美元 8566 709 上海草原金属制品公司 制造业 不锈钢制品 888 1593 35 上海东方制药有限公司 医药 各类医药制剂 1776 4480 - 65 上海东灵精细化工有限公司 化工 医用药软皂 258 255 7 上海东海乳品公司 农业 乳制品 277 2667 - 347 上海轮胎橡胶集团股份有限公司 东海橡胶厂 化工 轮胎 1468 11517 52 上海美优制药有限公司 医药 各类医药制剂 6480 - - - 878 上海农工商电子商务有限公司 信息 电子商务 500 - - - - 101 3． 主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 10. 8%，公司向前五名客户销 售额合计为 7145. 88 万元，占公司全部主营业务收入的 13. 88%。 4． 在经营中出现的问题与困难及解决方案： 随着上海城市公共交通设施的日趋完善，轨道交通的大力发展，增加了出行的方式， 分流了出租汽车的客流，行业内竞争的加剧，对公司的主营业务增长带来了一定的困难。 公司将继续采取收购兼并方式扩大市场份额，加强收购力度，扩大规模效应；同时大力 发展与出租汽车相关的产业，实施“ 四位一体” 项目等。 5． 报告期内，公司未做盈利预测。 （二）公司投资情况 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 13 报告期内公司无重大投资。 报告期内公司没有募集资金。 （三）公司财务状况( 万元) 指标名称 2002 年度 2001 年度 增减额 总资产 129628 124163 5465 股东权益 40531 36601 3930 主营业务利润 17709 5628 2081 净利润 4765 3019 1746 现金及现金等价物净增加额 - 2345 3186 - 5531 注：( 1) 总资产增加原因：公司收购出租车，资产规模扩大以及增加利润。 ( 2) 股东权益增加原因：增加了本年收益。 ( 3) 主营业务利润增加原因：农工商出租的主营业务利润全年合并入公司而 2001 年 只合并了 2 个月； ( 4) 净利润上升原因：主营业务利润的增加、下属农工商出租利润增长所致。 ( 5) 现金及现金等价物净增加额减少原因：农工商出租全年合并入公司所致。 （四）生产经营环境等变化对公司的影响 国内宏观经济持续走好，预计 GDP 增长速度仍将保持较高水平，这将保证交通运输 行业稳定增长。随着上海城市公共交通设施日趋完善，轨道交通的快速发展将给出租汽 车的客流带来影响。同时，大、小洋山深水港的开发和海港新城的规划建设给公司的土 地运作及对外投资带来很大的机遇。 （五）新年度的经营计划、经营目标及措施 经营目标：进一步提升公司经营业绩，2003 年，公司争取主营业务收入比 2002 年有 较大幅度的增长，控制营业成本。 2003 年是公司完成历时三年的资产重组后的开局之年，公司将继续做强做大以出租 汽车为主线的都市服务业，积极推进以“ 思乐得” 为代表的都市产业，充分运用土地资 源优势，依托海港新城的开发建设，拓展经济发展新亮点，实施产业经营和资本经营并 举的经营战略，用三年时间把东海股份建成企业业绩稳定优良、企业管理规范有效、企 业文化积极向上、员工生活直奔小康的绩优上市公司。具体措施如下： 1、继续扩大出租汽车规模，调整政策，加强收购力度，同时大力发展与出租汽车相 关的产业，实施“ 四位一体” 项目，拓展汽配销售渠道，面向社会大市场。 2、作为都市工业代表的“ 思乐得” 要优化资源配置，开发适销对路的新产品，扩大 市场占有率，强化内部的基础管理，改进工艺，提高材料利用率，实现规模效应，努力 向集团型公司发展。 3、扬长避短，积极开拓新的经济增长点。加强资本、资产运作的调查与实践，研究 企业发展的新思路，拓展产业发展的新领域，探索发展物流等相关产业。 4、加强企业文化建设，不断提高员工素质。牢固树立“ 以人为本” 的管理理念，重 视对人才的教育培养和使用，使更多的管理干部成为复合型人才。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 14 （六）董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 7 次会议： A．上海东海股份有限公司三届十一次董事会会议于 2002 年 3 月 26 日在公司本部会议室 召开。会议应到董事 10 人, 实到 9 人, 会议合法有效。会议审议并通过了以下事项: 　　一、公司 2001 年年度报告及年报摘要; 　　二、公司 2001 年度董事会工作报告; 　　三、公司 2001 年度总经理业务报告; 　　四、公司 2001 年度财务决算报告; 　　五、公司 2001 年年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策的预案: 　　鉴于公司现状, 董事会决定: 除将 2001 年度实现的净利润弥补以往年度亏损外, 2001 年度不向股东分配股利也不进行资本公积金转增股本。 　　 考虑公司基本情况，公司拟将 2002 年度实现的利润主要用于弥补以往年度亏损。 　　以上 2002 年利润分配政策在实施时，董事会保留根据公司发展和盈利情况对其作出 调整的权利，并提交股东大会审议通过，。 　　六、关于支付 2001 年度立信会计师事务所有限公司审计报酬的议案 　　公司聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司进行会计报表的审计。2001 年度本公司进行审计的内容和费用情况如下表所示，审计中的差旅费由本公司承担。本 报告期结束时，2001 年度年度财务报告审计费用 50 万元尚未支付。除此之外无其他财务 咨询费用。 　　审计内容　　　　　　　　　 审计费用　是否已付 备　 注 　　2000 年度会计报表审计　　　 50 万元　　 是 　　2001 年 1-8 月份会计报表审计　80 万元　　 是　　　　资产置换专项审计 　　2001 年度财务报告审计费用在上海立信长江会计师事务所有限公司出具正式审计报 告后支付。 　　七、关于支付独立董事年度津贴的议案 　　根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，为 完善公司的法人治理结构，公司在 2001 年 11 月，建立了独立董事制度。按照有关规定， 独立董事可以从公司获取一定的津贴。津贴的标准由公司董事会制订并经股东大会审议 通过，且须在公司年度报告中披露。 　　据此，公司在 2001 年内支付给独立董事的津贴为每人 4000 元。2002 年度拟支付给 独立董事的津贴为每人 20000 元。 　　八、关于调整公司三届董事会董事人选及推选公司董事长的议案 　　1.由于工作变动，庄国蔚先生不再担任东海股份三届董事会董事、董事长一职。经第 一大股东（上海市农工商集团总公司）提议：推选王春喜先生为东海股份三届董事会董 事侯选人。 　　2.原东海股份三届董事会董事赵才标先生、王金宝先生因其代表的公司已退出东海股 份的股东序列而不再担任公司董事一职。 　　3.因中国长城资产管理公司已持有公司股份，成为公司的第二大股东，故该公司拟推 选杜永杰先生、曹付先生作为东海股份三届董事会董事侯选人。 　　4.因中国华融资产管理公司已持有公司股份，成为公司的第三大股东，故该公司拟推 选陈若青先生作为东海股份三届董事会董事侯选人。 　　5.鉴于庄国蔚先生已不再担任公司董事长一职，根据第一大股东（上海市农工商集团 总公司）提议，公司董事会决定推选叶观年先生为公司三届董事会董事长。 　　九、公司召开 2001 年度股东大会事宜将另行公告。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的《上海证券报》。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 15 B．上海东海股份有限公司三届十二次董事会会议于 2002 年 4 月 24 日在公司本部会议室 召开，会议应到董事 10 人，实到 9 人，会议合法有效。会议审议并通过了以下事项： 一、关于《公司 2002 年度第一季度季度报告》的议案 　　二、关于制订《股东大会议事规则（草案）》的议案 　　根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、 《上市公司股东大会规范意见》及本公司章程的规定,特制定《股东大会议事规则（草案）》, 并提交股东大会审议。 　　三、关于制订《董事会议事规则》的议案 　　为了进一步完善公司治理结构,更好地发挥公司董事会的作用,保证董事会的议事效率 和科学决策,根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》及本公司章程的规定, 特制定《董事会议事规则》。 　　四、关于制订《独立董事制度（草案）》的议案 　　为进一步完善公司治理结构,促进本公司规范运作,切实保护中小股东权益,根据中国证 监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》的有关 规定,并结合本公司实际,特制定《独立董事制度（草案）》,并提交股东大会审议。 　　五、关于制订《信息披露内控制度》的议案 　　为加强本公司信息披露工作的管理,保护公司股东、债权人及其他利益相关人的合法 权益,提高公司信息披露质量和促使公司信息披露规范化,根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规以及本公司章程的规定, 特制订《信息披露内控制度》。 　　六、关于制订《关联交易决策制度（草案）》的议案 　　为了规范公司与关联方的交易行为,保护投资者及相关各方的合法权益,根据《中华人 民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及本公 司章程的有关规定,特制定《关联交易决策制度（草案）》,并提交股东大会审议。 　　七、关于修改《公司章程部分条款》的议案 　　根据中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市 公司治理准则》等规范性文件的规定,结合本公司的实际情况,依据《中华人民共和国公司 法》、《上市公司章程指引》等法律、法规和规范性文件的规定,对本公司章程部分条款进 行了修改,并提交股东大会审议。 　　八、关于＂公司以公积金弥补以前年度亏损＂的议案 　　公司经过 2001 年度的债务重组及资产重组后,本公司的资本公积有较大增长。经审计 确定 2001 年末的资本公积为 208,254,802.90 元（其中股本溢价为 126,679,725.71 元）。根 据《公司法》及《企业会计制度》的有关规定,本次董事会拟将股本溢价中的 111,621,420.29 元资本公积金用于弥补以前年度的亏损。公积金弥补以前年度亏损后,公司 2001 年 12 月 31 日的资本公积将调整为 96,633,382.61 元。以上议案,提交股东大会审议。 　　九、会议决定于 2002 年 5 月 28 日召开公司 2001 年度股东大会,详见＂关于召开公司 2001 年度股东大会公告＂ 　　本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 26 日的《上海证券报》。 C．上海东海股份有限公司三届十三次董事会会议于 2002 年 5 月 28 日在公司本部会议室 召开。公司应到董事 11 人, 实到董事 10 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定， 会议合法有效。会议讨论并通过了如下议案： 　　1.关于“ 增选公司副董事长” 的议案： 　　公司决定增选杜永杰先生为公司三届董事会副董事长。 　本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 29 日的《上海证券报》。 D．上海东海股份有限公司三届十四次董事会会议于 2002 年 6 月 12 日在公司本部会议室 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 16 召开, 会议应到董事 11 人, 实到 11 人, 符合《公司法》及《公司章程》的有关规定, 会议 合法有效。会议讨论并通过了《上海东海股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 本次会议决议公告按规定未作披露。 E．上海东海股份有限公司三届十五次董事会会议于 2002 年 8 月 19 日在公司本部会议室 召开, 会议应到董事 11 人, 实到 11 人, 符合《公司法》及《公司章程》的有关规定, 会议 合法有效。会议讨论并通过了《2002 半年度报告正文及摘要》。 本次会议决议公告按规定未作披露。 F．上海东海股份有限公司三届十六次董事会会议于 2002 年 10 月 25 日以通讯表决方式 召开, 符合《公司法》及《公司章程》的有关规定, 会议合法有效。公司 11 名董事一致审 议通过了《2002 第三季度报告全文及摘正文》。 本次会议决议公告按规定未作披露。 G．上海东海股份有限公司（以下简称公司）第三届董事会第十七次会议于 2002 年 10 月 28 日下午在上海市长宁区定西路银统大厦北楼 11 楼会议室召开。会议应到董事 11 名， 实到董事 11 名，3 名监事会成员和全体高管人员列席了会议。会议由公司董事长叶观年 先生主持，召集和召开的程序符合《公司法》和公司章程的规定。与会董事审议并通过 了以下决议： 　一、审议通过了关于＂公司实施资产置换暨关联交易＂的议案。 　为优化资产结构,提高赢利能力和抗风险能力,增强发展后劲,同时为处置大股东（上海 市农工商（集团）总公司）所属的关联企业（上海万隆房地产开发有限公司）及子公司 （上海东海农工商总公司）拖欠占用本公司的巨额关联债权,认真落实中国证监会《关于 在上市公司加快建立现代企业制度》的要求,规范自律、纠正违规。本公司拟将被大股东 的关联企业及子公司所拖欠占用的 4.42 亿元关联债权与上海市农工商（集团）总公司拥 有的牛奶集团 20%股权、上海农工商集团东海总公司拥有上海宾士不锈钢制品有限公司 70%股权及上海三和不锈钢制品有限公司 56.84%股权（上海农工商集团东海总公司下属 企业上海万隆房地产开发有限公司拥有 40.6%的股权与上海市农工商集团东海总公司东福 公司拥有 16.24%的股权）、海港新城周边的土地使用权 2072.66 亩、上海市农工商（集团） 总公司现金 28937056.47 元等资产进行置换。由于上海市农工商（集团）总公司为本公司 的控股股东,因此本次资产置换构成关联交易,公司将按关联交易披露的有关要求单独公告 （详见《关于资产置换暨关联交易公告》）。 　本公司第三届董事会第十七次会议对本次资产置换议案按关联交易表决原则进行了 表决,与本次交易有利害关系的关联董事共二人回避表决,其他九名董事一致通过,并同意提 交股东大会审议；本公司独立董事两名就本次资产置换交易发表了独立意见,并同意提交 股东大会审议。 　二、审议通过了关于＂提请股东大会授权董事会办理与本次资产置换有关事项＂的 议案。 　由于本次公司的资产置换工作过程较为复杂,所涉资产置换交易数额较大,为保障本次 资产置换工作的顺利进行,拟提请股东大会授权董事会全权负责办理资产置换的有关具体 事宜,包括但不限于聘请有关的中介机构签署有关协议与法律文件,办理产权交易,变更工商 登记等事项。 　三、审议通过了关于＂召开公司 2002 年度第一次临时股东大会＂的议案。 　股东大会召开日期及内容待本公司的资产置换暨关联交易申报材料经中国证监会审 核批准后确定,并另行公告。 　四、审议通过了关于＂公司董、监事会换届选举＂的议案。 　公司三届董、监事会以认真、负责的态度,依法履行其职权,现已期满三年。按照国家 有关法规及《公司章程》的规定,公司董、监事会进行换届选举。公司四届董、监事会的 候选人名单将于近日公布。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 17 　五、审议通过了关于＂调整公司董事会秘书人选＂的议案。 　公司三届董事会秘书王忠达先生因任届期满,经公司总经理提议推荐,决定聘任熊波先 生担任四届董事会秘书职务。 　熊波简历：男,1971 年 6 月 1 日出生,中国共产党党员,经济师,毕业于江西财经大学国 民经济计划专业,后就读中国社会科学院研究生院金融专业,现攻读工商管理博士。 　六、审议通过了关于＂变更公司名称＂及＂总经理称谓＂的议案。 　将原公司名称上海东海股份有限公司更名为上海众信股份有限公司,将公司原总经理 职务的称谓更名为总裁。 　七、审议通过了关于＂公司总经理薪酬由公司董事会确定＂的议案。 　由于公司经 2001 年资产重组后,总经理上任时间未满一年,针对目前薪酬仍由大股东 上海市农工商（集团）总公司确定的问题,为进一步规范上市公司的运作,故决定公司总经 理的薪酬今后将由公司董事会讨论决定。 　以上第一、二、四、六、七项议案需提交公司 2002 年第一次临时股东大会审议,关联 股东上海农工商（集团）总公司须在第一项议案上回避表决。 　 本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 30 日的《上海证券报》。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会顺利地完成了 2001 年度股东大会确定的本年度工作目标，并履行了 在 2002 年度内实施 97 年度红利分配的承诺，以总股本 237934848 股为基数向全体股东按每 10 股派发现金红利 1. 00 元（含税），本次红利分配实施公告刊登于 2002 年 11 月 23 日的 《上海证券报》上。 （七）2002 年度利润分配预案 公司 2002 年度共实现净利润 47, 646, 489. 66 元，加年初未分配利润－111, 621, 420. 29 元，加资本公积 101, 779, 869. 43 元，可供分配利润为 37, 804, 938. 80 元，提取法定盈余 公积 16, 957, 968. 32 元，提取法定公益金 8, 203, 485. 53 元，减职工奖福基金 393, 569. 48 元，可供分配利润为 12, 249, 915. 47 元，本年度未分配利润为 12, 249, 915. 47 元。 鉴于公司现状，董事会决定：除将 2002 年度实现的净利润弥补以往年度亏损外，2002 年度不向股东分配股利也不进行资本公积金转增股本。 （八）其他事项 本年度公司选定的信息披露报纸为<<上海证券报>>。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 18 八、 监事会报告 ( 一) 报告期内监事会的工作情况 2002 年度，公司监事会共召开了五次会议，具体如下： 1．上海东海股份有限公司三届九次监事会会议于 2002 年 3 月 26 日在公司本部会议 室召开, 会议审议并通过了“ 公司 2001 年年度报告及年报摘要”、“ 公司监事会工作报告”、 “ 调整公司三届监事会监事人选”、“ 公司 2001 年度利润分配方案及 2002 年利润分配政 策预案”、“ 支付 2001 年度立信会计师事务所审计报酬”、“ 支付独立董事年度津贴” 等议 案。以上监事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 29 日的《上海证券报》上。 2．上海东海股份有限公司三届十次监事会会议于 2002 年 4 月 24 日在公司本部会议 室召开，会议审议并通过了“ 公司 2002 年第一季度报告” 及“ 监事会议事规则” 的议案。 以上监事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 日的《上海证券报》上。 3. 上海东海股份有限公司三届十一次监事会会议于 2002 年 8 月 19 日在公司本部会 议 室召开。会议审议并通过了“ 公司 2002 年半年度报告及其摘要”。 4. 上海东海股份有限公司三届十二次监事会会议于 2002 年 10 月 25 日以通讯表决的 方式召开。会议审议并通过了“ 公司 2002 年第三季度报告全文及其正文”。 5．上海东海股份有限公司三届十三次监事会会议于 2002 年 10 月 28 日在公司本部 会议室召开。会议审议并通过了“ 公司实施资产置换暨关联交易” 、“ 提请股东大会授权 董事会办理与本次资产置换有关事项”、“ 召开公司 2002 年度第一次临时股东大会”、“ 公 司监事会换届选举”、“ 变更公司名称及总经理称谓”、“ 公司总经理薪酬由公司董事会确 定” 的议案。以上监事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 30 日的《上海证券报》上。 ( 二) 监事会对有关事项的意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及股东大会的授权，全面履行 了 对公司董事会成员、公司经理以及其他高级管理人员的监督职能。列席公司各次董事会 会议，出席了公司股东大会，对董事会、股东大会的召集、召开、议事、决策等程序一 并进行了监督，公司监事会认为： 1． 公司依法运作情况 2002 年公司能够严格执行国家法律、法规，按上市公司的规范程序运作。公司的董 事、 高级管理人员在执行公司章程、履行职责、遵纪守法、维护股东权益等方面是尽职尽责 的，能按股东大会和董事会的决议认真执行，没有发现上述人员违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 2． 检查公司财务的情况 公司监事会在对公司的财务结构和财务状况进行里检查后认为，上海立信长江会计 师 事务所有限公司审计公司年度财务会计报告后出具的标准无保留意见审计报告是真实、 客观的，能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 3． 检查募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用情况。 4． 对收购、出售资产的意见 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益 或造成公司资产流失的行为。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 19 5． 关联交易的意见 本年度内公司进行的关联交易公平合理，对公司经营是必要的，同时没有损害全体 股东权益，没有使公司资产流失。 九、 重要事项 ( 一) 重大诉讼、仲裁事项 1． 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2． 以前期间发生但延续到报告期的未决诉讼、仲裁事项。 　　自 1998 年 6 月 12 日以来，公司收到的《民事判决书》仅有一件尚未解决，具体情况 如下： 根据上海市第一中级人民法院(1998)沪一中经初字第 284 号《民事判决书》的判决： 被告上海新华房地产发展公司（以下简称新华公司）到期不能偿还上海浦东发展银行南 市办事处（以下简称原告）人民币借款本金 10,000,000.00 元、借款利息人民币 1,160,185.00 元及复息人民币 49,644.15 元。原告有权将新华公司作为借款抵押的本市番禺路二百二十 二弄内番禺大厦一号楼十四至二十层、建筑面积 4,760 平方米的房产折价或者拍卖，在变 卖该财产的价款中优先受偿。被告上海东海股份有限公司对新华公司的上述还款承担连 带责任。 新华公司已出具《不可撤销贷款抵押书》：以本市番禺路 222 弄内大厦 1 号 14 至 20 层，建筑面积为 4,760 平方米的产权房屋所有权的抵押作为贷款本息归还的保证。截止 2002 年 12 月 31 日，银行尚未撤销东海股份的连带责任。 3．公司 2001 年报中披露的涉及诉讼的以下案件，2002 年内已处理完毕，处理结果如 下： （1）关于“ 宁波市中级人民法院（1998）甬中经初第 65－69 号《民事判决书》判决被告 宁波保税区中保实业发展总公司应偿还原告中国工商银行宁波市分行信用社垫付款人民 币 1,012.83 万元，支付逾期利息人民币 61.29 万元（按日万分之四，自 1997 年 9 月 22 日 计算至 1998 年 2 月 24 日止），合计人民币 1,074.12 万元，公司对被告宁波保税区中保实 业发展总公司的上述还款付息承担连带清偿责任。” 之事项，2001 年度公司已计提预计 或有负债 1,000 万元。2002 年度公司将上海浦东信托投资有限公司股权转让款 1,000 万元 用以清偿上述款项。至此，该担保责任公司于 2002 年度已全部履行。 （2）关于“ 宁波市中级人民法院（1998）甬中经初字第70－71号《民事判决书》判决被 告宁波保税区中保实业发展总公司应归还原告中国工商银行宁波市分行借款计本金185万 美元，支付利息14.95万美元（计算至1998年2月24日止），合计199.95万美元，公司对被 告宁波保税区中保实业发展总公司的上述还本付息承担连带清偿责任。” 之事项，与原告 方华融杭州办事处就上述担保债务清偿问题进行友好协商，于2002年10月8日达成《债务 清偿协议》。协议内容如下： a.公司愿意清偿所欠华融杭州办事处担保债务折合人民币1,694.5万元； b.公司向华融杭州办事处支付人民币1,000万元，用于清偿担保债务1,694.5万元，以履 行担保义务。 c.公司应在签订协议之日向华融杭州办事处支付人民币400万元，华融杭州办事处收到 公司支付的400万元之后同意解除对公司法人股的冻结，并同意公司对剩余600万元延期 付款，但公司须向华融杭州办事处提供600万元商业承兑汇票作为付款的担保，并且公司 须在2003年11月30日前向华融杭州办事处支付人民币400万元，华融杭州办事处收到400万 元后，须将600万元商业承兑汇票退还给公司，但公司同时须再向华融杭州办事处提供200 万元商业承兑汇票,并须在2004年1月31日前向华融杭州办事处支付人民币200万元，华融 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 20 杭州办事处在收到200万元后，须将200万元商业承兑汇票退还给公司。 公司本期已按该协议执行，协议履行后，公司不再承担对宁波保税区中保实业发展总 公司的连带担保责任，该连带担保责任损失 1,000 万元计入本期营业外支出。 （3）关于“ 上海市第二中级人民法院沪 2001 沪二中经初字第 99 号《民事判决书》判令 公司偿还上海银行延安支行逾期借款本金人民币 1,470 万元，利息 2,133,145.94 元及逾期 罚息 171,794.69 元，共计人民币 17,004,940.63 元。” 之事项，根据公司于 2002 年 11 月 25 日与上海银行延安支行签定的《补充协议》约定，公司在 2002 年 12 月 25 日前以现金归 还所欠 1,470 万元借款本金及 108 万元利息后，所欠上海银行延安支行的债务本息将全部 结清。公司实际于 2002 年 12 月 24 日按该协议清偿全部借款本息。至此，该案已全部履 行完毕。 ( 二) 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项 ( 三) 重大关联交易事项 1、向关联方提供资金： 本 年 上 年 企业名称 金额 金额 上海农工商集团东海总公司 13,879,110.96 43,680,000.00 上海万隆房地产开发有限公司 387,095,295.78 389,302,765.13 2、应收应付款项余额： 项目 年末金额 本年末 上年末 应收股利： 上海美优制药有限公司 1,364,240.47 —— 其他应收款： 上海万隆房地产开发有限公司 8,835,758.96 8,835,758.96 上海轮胎橡胶集团东海橡胶厂 305,712.55 109,232.55 其他应付款： 上海农工商（集团）总公司 —— 14,045,826.74 3、其他关联方交易事项： （1）上海农工商集团东海总公司分别以座落在南汇区东海农场 6 街坊 10 丘土地 32,285 平方米（折合 48.43 亩）抵偿欠上海东海股份有限公司债务 322.85 万元；以座落在南汇区 东海农场 3 街坊 1 丘土地 33,762 平方米（折合 50.64 亩）抵偿欠上海东海股份有限公司债 务 337.62 万元。两项交易使关联方债权共计减少 660.47 万元，因债权减少相应转销的准 备金 660,470.00 元冲减该土地使用权价值。 （2）为关联方提供担保情况： 截止 2002 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额 关联方： 上海东方制药有限公司 贷款担保 3,950,000.00 上海轮胎橡胶集团股份有限公司东海橡胶厂 贷款担保 13,000,000.00 上海市农工商出租汽车有限公司 贷款担保 255,000,000.00 非关联方： *上海海王高级服饰有限公司 贷款担保 300,000.00 上海广得利汽车销售有限公司 贷款担保 31,500,000.00 *该贷款已逾期，但于 2003 年 3 月已归还。 （四）重大合同及其履行情况 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 21 1．报告期内公司无托管、承包、租赁其他资产的情况 2．重大担保 详细情况见“ 为关联方提供担保情况” 一栏。 3． 报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （五）报告期内，公司或持股 5%以上股东在报告期或持续到报告期内的重大承诺事 项及其履行情况 对东海股份尚未处置的 4.42 亿元及相关的或有负债，公司第一大股东-上海市农工商 （集团）总公司于 2001 年 12 月 31 日作出承诺：在 2002 年 12 月 31 日前，继续通过资 产重组的方式，以农工商集团总公司的优质资产来清偿完毕下属子公司占用东海股份的 资金本息及相关或有负债。 经公司三届十七次董事会决议通过，公司拟以其合法拥有的对控股股东上海市农工 商（集团）总公司（以下简称“ 集团公司”）的下属企业债权合计 4.42 亿元与集团公司及 其下属企业合法持有的上海牛奶集团有限责任公司（以下简称“ 牛奶公司”）20%的股权、 2,072.66 亩土地使用权、上海三和不锈钢制品有限公司（以下简称“ 三和公司”）的 56.84% 股权、上海宾士不锈钢制品有限公司（以下简称“ 宾士公司” ）的 70%股权以及 28,937,056.47 元现金资产进行整体资产置换。上述重大重组事项公司已于 2003 年 3 月 28 日经中国证监 会同意召开临时股东大会，并获得审议通过。详见公司 2003 年 3 月 29 日刊登于《上海证 券报》上的公告。 （六）本公司聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司进行会计报表的审 计。2002 年度本公司进行审计的内容和费用情况如下表所示，审计中的差旅费由立信会 计师事务所自行承担。本报告期结束时，2002 年度年度财务报告审计费用 50 万元尚未支 付（2001 年度财务报告审计费用 50 万元）。除此之外无其他财务咨询费用。 　　审计内容　　　　　　　　　 审计费用 是否已付　　　备注 　　2002 年度会计报表审计　　　 50 万元　　 否 　　盈利预测审核报告 10 万元　 是　　资产置换专项审计 　　2002 年度财务报告审计费用在上海立信长江会计师事务所有限公司出具正式审计报 告后支付。 　　 （七）报告期内，本公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查以及中国证 监会的行政处罚、通报批评，没有受到上海证券交易所的公开谴责。 （八）报告期内, 公司没有修改名称或股票简称。 （九）其他重要事项 公司 2001 年报中披露的债务重组事宜及逾期贷款执行结果如下： 1、公司于 2000 年 4 月 28 日，公司就拖欠中国工商银行上海市分行营业部借款 217,000,000.00 元及其利息 17,681,393.77 元事项签定债权转让协议，协议约定工行将其至 2000 年 3 月 20日止的借款合同项下的全部未受清偿债权转让给中国华融资产管理公司（以 下简称华融）。另根据 2001 年 4 月与华融签定的债务置换协议，上海市农工商（集团）总 公司（以下简称农工商集团）将其持有公司的 2,000 万股国家股，按每股作价 1.0354 元， 合计 20,708,000.00 元；以现金归还 1,800 万元贷款本金，相应豁免利息 3,600 万元；差额 部分以其所有的芦潮港深水港周边土地使用权作价转让给华融归还债务。本协议项下， 公司在 2001 年度取得债务重组收益 25,020,440.97 元，已计入 2001 年资本公积。但在 2002 年度农工商集团将其持有公司的 2,000 万股国家股实际转让时，按每股作价 1.428 元，计 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 22 28,560,000.00 元，比债务置换协议中的约定多清偿 7,852,000.00 元；另外 2002 年度清偿 的华融债务表外息比 2001 年底预计利息多支付 2,642,513.61 元（原协议项下其他约定不 变）。至此，公司与华融债务重组事宜已执行完毕，公司实际取得债务重组收益 14,525,927.36 元，故本期冲减 01 年已计入资本公积的债务重组收益 10,494,513.61 元。 2、截止 2001 年 12 月 31 日，公司仍有交通银行上海分行徐汇支行逾期贷款 1,908.3 万 元未偿还。2002 年度偿还 923.3 万元。由上海东林（集团）有限公司担保的 985 万元仍未 执行。该银行贷款利息由上海万隆房地产开发有限公司承担。 3、截止 2001 年 12 月 31 日，公司仍有上海银行延安支行逾期贷款 1,470 万元未偿还。 该贷款本息 2002 年度已全部清偿完毕。 4、截止 2001 年 12 月 31 日，公司与上海浦东发展银行社会保险基金部签订协议项下， 公司所欠贷款利息 10,874,750.00 元，尚未解决。该贷款欠息 2002 年度已执行完毕。 5、截止 2001 年 12 月 31 日，公司仍有上海浦东发展银行静安支行逾期贷款 1,300 万 元未偿还。公司 2002 年度未履行偿还义务。但该逾期贷款本息于 2003 年 2 月已全部清偿 完毕。该银行贷款利息由上海万隆房地产开发有限公司承担。 6、截止 2001 年 12 月 31 日，公司仍有中国建设银行上海第五支行逾期贷款 200 万元 未偿还。截止 2002 年 12 月 31 日，仍未履行清偿义务。该银行贷款利息由上海万隆房地 产开发有限公司承担。 另外，经公司三届十七次董事会决议通过，公司拟以其合法拥有的对控股股东上海 市农工商（集团）总公司（以下简称“ 集团公司”）的下属企业债权合计 4.42 亿元与集团 公司及其下属企业合法持有的上海牛奶集团有限责任公司（以下简称“ 牛奶公司”）20% 的股权、2,072.66 亩土地使用权、上海三和不锈钢制品有限公司（以下简称“ 三和公司”） 的 56.84%股权、上海宾士不锈钢制品有限公司（以下简称“ 宾士公司”）的 70%股权以及 28,937,056.47 元现金资产进行整体资产置换。上述重大重组事项公司已于 2003 年 3 月 28 日经中国证监会同意召开临时股东大会，并获得审议通过。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 23 十、 财务报告 审 计 报 告 信长会师报字（2003）第 10819 号 上海东海股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了　贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并的资 产负债表、2002 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些 会计报表由　贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们 结合　贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务 状况和 2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国· 上海市 钱志昂 刘 祯 南京东路 61 号 4 楼 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 三年四月十三日 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 24 会计报表附注 一、公司简介： 上海东海股份有限公司是 1992 年 12 月经上海市经济体制改革办公室沪体改办（92）第 15 号文、 上海市农业委员会沪东委（92）327 号文批准，由十六家国有农垦骨干企业采用定向募集方式组建成 立的。1996 年 5 月 23 日，经中国证监会批准，向社会公众公开发行 3,250 万股 A 股，(其中含 540 万 股内部职工股占上市额度)，于 1996 年 6 月 6 日正式挂牌上市。公司地处上海浦东东海农场，属于综 合类型的股份制企业，截止 2002 年 12 月 31 日，股本总额为 237,934,848.00 元，其中：国有股为 105,262,848.00 元，国有法人股为 46,080,000.00 元，人民币普通股为 86,592,000.00 元。公司经营范围 为：工业品加工、批发、零售、有色金属加工、农副产品加工、出租车队、商业服务业、房地产开发 等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期 末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所 购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余 的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂 行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外， 资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合 并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月 到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关 税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以上，则按单 项投资为基础计提跌价损失准备。其中：其他股权投资按期末余额的 10％计提短期投资跌价准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收 项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗 产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据 表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按余额法并结合个别认定法估算坏帐损失。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 25 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 公司根据期末应收款项扣除个别认定法后的余额的 6％计提坏帐准备。 合并范围内的应收款项根据期末应收款项余额的 0.5%计提坏帐准备。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、委托加工商品、在产品、库存商品、育肥畜。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性 交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用 以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资， 以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、 共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销； 若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或 折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的 利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、 单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货 币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 26 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入 帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率 确定折旧率。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于 帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资 产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上 已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货 币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超 过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十 年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下 跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入 当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发 生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目 达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 借款加权平均 利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 27 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确 认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时， 确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同 或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司 的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二 字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部 权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进 行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税 种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 15％ （二）税负减免： 上海思乐得不锈钢制品有限公司根据国务院关于鼓励外商投资的规定被评为产品出口企业，按有 关税法规定享受所得税减按 13.5％计征。 上海草原金属制品有限公司注册在浦东新区，所得税减按 15%计征。 根据《上海安亭汽车城经济发展中心对注册企业扶持奖励的协议书》给予上海农工商希望出租汽 车有限公司自 2002 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日享受嘉定区人民政府批准的“ 二免三减半” 优惠 奖励政策。同时享有 2002 年 1 月 1 日以前注册企业的税金奖励的优惠政策，本期返还营业税 487,826.00 元及所得税 2,644,006.00 元。 根据上海农工商福平出租汽车有限公司与上海西部经济城签定的《协议书》约定：营业税按国家 规定带征，然后按 50%奖励返还；企业所得税按国家规定带征，然后按 100%奖励返还。本期返还营 业税 353,080.80 元及所得税 1,252,509.44 元。 根据上海农工商绿野出租汽车有限公司与上海西部经济城签定的《协议书》约定：营业税按国家 规定带征，然后按 50%奖励返还；企业所得税按国家规定带征，然后按 100%奖励返还。本期返还营 业税 102,600.00 元及所得税 2,930,059.59 元。 根据上海市南汇县税务局出具的减免税通知书，并报经南税政康免（2001）27 号文批准，同意上 海农工商星辉出租汽车有限公司自 2001 年 6 月 1 日至 2002 年 5 月 31 日止免征企业所得税一年。另根 据上海市南汇县税务局出具减免企业所得税年度审批表，同意该公司自 2002 年 6 月 1 日至 2003 年 5 月 31 日免征企业所得税。同时，本期享有该税务局税收优惠政策，返还营业税 374,126.00 元。 四、控股子公司及合营企业： （一）上海东海股份有限公司母公司由下属三家公司汇总而成： 被投资单位全称 经营范围 上海东海股份有限公司 （公司本部） 工业品加工、批发、零售、有色金属加 工、经销，农副产品加工、批发、零售， 公司下属企业产品经销。 上海东海乳品公司 乳制品，冰淇淋，含乳饮料，奶牛养殖 上海草原金属制品公司 不锈钢系列产品，铝合金系列产品，室 内装潢材料，电器电子产品，塑料制品， 办公用品。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 28 （二）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司 投资额 本公司所占 投资比例 是否 合并 上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD300 万元 生产真空类、非真空类全不锈 钢保温容器、汽车用电加热保 温杯及家庭日用不锈钢制品 USD210 万元 70％ 是 上海东方制药有限公司 1,776 万元 各类水剂（口服液糖浆罐剂搽剂 冲剂膏剂），片剂<胶囊>，中成 药加工等 888 万元 50％ 是 上海市农工商出租汽车有限公司 10,482 万元 出租运输及租赁，公交客运专 线，汽车配件，出租业务、培 训、服务等 19,082.95 万元 90％ 是 *上海市农工商南浦汽车服务有 限公司 400 万元 汽车驾驶员技术培训，出租汽 车，汽车维修，汽车运输及装 卸，汽车配件，停车场，车辆 营运托管，车辆租赁。 200 万元 50% 是 *上海农工商南浦经济发展有限 公司 147 万元 汽车配件，五金交电，金属材 料，百货，文化体育用品，建 材，木材。 83.79 万元 57% 是 *上海农工商中华出租汽车有限 公司 1,534.48 万元 汽车出租,汽配件销售 1,534.48 万元 100% 是 *上海飞旺汽车修配有限公司 225 万元 汽车修理 ,汽配 ,通用机械及配 件、仪器仪表批发零售代购代 销。 225 万元 100% 是 *上海市农工商汽车修理有限公 司 80 万元 汽车维护；汽车配件、润滑油 零售 80 万元 100% 是 *上海农工商星辉出租汽车有限 公司 2,027.8 万元 出租汽车经营 2,027.8 万元 100% 是 *上海市农工商众望汽车租赁有 限公司 1,500 万元 汽车租赁，汽车出租，汽车配 件，五金机械，机械加工。 1,500 万元 100% 是 *上海农工商福平出租汽车有限 公司 1,842.5 万元 汽车客运，汽车配件，附一分 支。 1,842.5 万元 100% 是 *上海农工商汽车销售有限公司 225 万元 汽车，有色金属，化工产品（除 危险品），五金交电，建筑材料， 装潢材料，汽配，服装，小百 货。 225 万元 100% 是 *上海农工商希望出租汽车有限 公司 1,815 万元 汽车客运服务，汽配。 1,815 万元 100% 是 *上海农工商绿野出租汽车有限 公司 2,786 万元 出租汽车客运服务，汽车租赁， 销售汽车配件、五金交电、普 通机械、建材、装潢材料、附 设一分支。 2,745.88 万元 98.56% 是 *上海市农工商汽车流动修理有 限公司 50 万元 汽车零配件，装饰件。 50 万元 100% 否 *系公司下属子公司上海市农工商出租汽车有限公司所投资的子公司。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 本年增加合并单位 2 家，分别为上海农工商南浦经济发展有限公司和上海农工商中华出租汽车有 限公司。由于收购股权，对上海农工商南浦经济发展有限公司的投资比例由 45％增至 57％而纳入合并 会计报表范围。对上海农工商中华出租汽车有限公司本期因出资购买其全部股权，投资比例 100%， 而纳入合并会计报表范围。 （四）报告期内购买股权而增加控股子公司、合营企业： 1、上海农工商南浦经济发展有限公司注册资金为人民币 147 万元，公司原对其投资比例为 45％， 按权益法核算，本年溢价收购其 12%股权，受让价为人民币 30 万元，产生股权投资差额 12.31 万元。 受让后投资比例为 57%。 2、上海农工商中华出租汽车有限公司原注册资金为人民币 700 万元，由上海市农工商出租汽车有 限公司出资收购其全部净资产，并增加注册资金至 1,534.48 万元。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 29 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡 未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项目 期 末 数 期 初 数 现金 372,611.99 315,691.32 银行存款 63,134,462.75 84,571,430.78 其他货币资金（注） 42,451,920.00 5,519,238.00 合计 105,958,994.74 90,406,360.10 注：其他货币资金中 3,900 万元是为购买车辆而开具承兑汇票的保证金，期限超过 3 个月。 其中： 美元：外币金额 670,407.30 811,266.52 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 5,549,162.34 6,714,528.48 日元：外币金额 41,352.00 1,113,352.00 折算汇率 0.069035 0.063005 折合人民币 2,854.74 70,146.74 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 79,000.00 3,374.00 --- --- 其他短期投资 400,974,406.74 40,097,440.68 432,982,765.13 43,298,276.51 合计 401,053,406.74 40,100,814.68 432,982,765.13 43,298,276.51 1、其他短期投资期末数： 公司名称 账面余额 跌价准备 净值 上海万隆房地产开发有限公司 387,095,295.78 38,709,529.58 348,385,766.20 上海农工商集团东海总公司 13,879,110.96 1,387,911.10 12,491,199.86 合 计 400,974,406.74 40,097,440.68 360,876,966.06 2、短期投资跌价准备增减变动的原因： （1）本期股票投资因市价低于成本，计提了 3,374.00 元； （2）本期其他短期投资跌价准备因关联方债权减少，相应按账面金额的 10％转销跌价准备 3,200,835.83 元，转入资本公积 2,540, 365.83 元，冲减无形资产原值 660,470.00 元。 （三）应收股利： 项 目 金额 性质和内容 上海美优制药有限公司 1,364,240.47 2001 年度未收股利 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 30,904,350.15 97.29% 6％ 1,854,261.01 20,539,329.88 97.61％ 6％ 1,232,359.79 1 至 2 年 232,626.32 0.73% 6％ 13,957.58 128,220.78 0.61％ 6％ 7,693.25 2 至 3 年 79,950.53 0.25% 6％ 4,797.03 170,138.85 0.81％ 6％ 10,208.33 3 年以上 549,747.20 1.73% 6％ 164,967.33 202,893.96 0.97％ 6％ 100,051.55 合计 31,766,674.20 100.00% --- 2,037,982.95 21,040,583.47 100.00％ --- 1,350,312.92 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 14,722,513.82 元，占应收帐款总金额的 46.35 ％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 上海农工商朝阳汽车服务公司 60,037.40 50% 帐龄较长，按预计可收回金额全额计提 南汇建工集团书院建筑公司 112,304.30 100% 帐龄较长，按预计可收回金额全额计提 4、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 30 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 53,777,678.43 53.83% 6％ 3,226,660.71 50,416,223.33 50.18％ 6％ 3,024,183.81 1 至 2 年 19,314,116.53 19.33% 6％ 1,158,847.00 964,542.13 0.96％ 6％ 57,872.52 2 至 3 年 734,323.91 0.74% 6％ 44,059.43 16,828,642.00 16.75％ 6％ 1,009,718.52 3 年以上 26,080,814.31 26.10% 6％ 1,590,144.26 32,256,252.92 32.11％ 6％ 3,257,745.57 合计 99,906,933.18 100.00% --- 6,019,711.40 100,465,660.38 100.00％ --- 7,349,520.42 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 45,227,548.50 元，占其他应收款总金额 的比例为 45.27％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位及个人名称 欠款金额 计提比例 理由 翁国英 1,850.00 100% 职工已离职 益民包装材料厂 6,000.00 100% 公司已关闭 吴荣宝 1,000.00 100% 职工已离职 尚志伟 1,500.00 100% 职工已离职 大华汽车服务运输公司 16,560.00 100% 公司已关闭 4、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海城隍庙第一购物中心有限公司 16,700,000.00 1至2年暂付款 上海万隆房产开发公司 8,835,758.96 3年以上暂付款 上海绿野房产开发公司（原农垦商社） 7,181,789.54 3年以上暂付款 上海古华汽车出租服务公司 6,800,000.00 1年以内暂付款 上海港湾出租汽车公司 5,710,000.00 1年以内暂付款 5、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期 初 数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 2,491,419.15 100.00％ 4,993,189.42 100.00％ 2、期末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （七）存货及存货跌价准备： 期 末 数 期 初 数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 15,508,344.20 157,633.75 15,730,228.27 157,633.75 包装物 471,506.81 246,391.35 314,984.03 254,916.35 低值易耗品 37,357.69 12,055.47 50,668.71 12,055.47 库存商品 3,173,919.99 105,376.48 2,643,936.12 107,691.48 在产品 7,110,111.51 --- 7,458,569.14 --- 产成品 8,414,523.95 --- 7,716,594.08 --- 委托加工材料 2,602,998.52 --- 1,736,043.49 --- 育肥畜 1,048,277.00 --- 1,353,843.00 --- 合计 38,367,039.67 521,457.05 37,004,866.84 532,297.05 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：有销售的根据 最近的销售合同价格，无销售的根据市场同类价。 （八）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 4,955,682.43 11,671,795.17 16,427,126.08 200,351.52 系 2003 年保险费 养路费 64,330.00 514,281.00 308,584.00 270,027.00 系 2003 年养路费 租赁费 180,000.00 515,000.00 380,000.00 315,000.00 系 2003 年租赁费 场地费 194,332.00 216,000.00 341,000.00 69,332.00 系 2003 年场地费 其他 --- 58,968.00 33,166.67 25,801.33 --- 合计 5,394,344.43 12,976,044.17 17,489,876.75 880,511.85 --- 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 31 （九）长期投资： 期末数 期初数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 92,472,234.88 700,000.00 111,592,835.77 6,943,173.75 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资 成本 帐面余额 期末市价 广电股份 上市流通股 6,050.00 38,720.00 38,720.00 65,521.50 上海银行南浦支行 非上市法人股 87,000.00 87,000.00 87,000.00 --- 小计 --- --- 125,720.00 125,720.00 65,521.50 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资比例 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 上海浦东信托投资有限公司 2.50％ 15,663,345.32 -15,663,345.32 --- 上海农工商南浦汽车修理有限公司 10％ 30,000.00 --- 30,000.00 上海农工商职工医院 3％ 100,000.00 --- 100,000.00 江苏省太仓市申通宾馆 25％ 600,000.00 --- 600,000.00 上海农工商出租汽车浦东分公司 40％ 579,828.43 -579,828.43 --- 上海广得利汽车销售公司 7％ 500,000.00 500,000.00 上海中强出租汽车公司 4％ 120,000.00 120,000.00 *上海东灵精细化工有限公司 46.03％ 1,623,001.36 1,623,001.36 小 计 --- 19,216,175.11 -16,243,173.75 2,973,001.36 *上海东灵精细化工有限公司因按固定金额分配收益，公司按成本法核算投资收益。 B、权益法核算的对子公司股权投资： 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 期初余额 本期合计 其中：投资成本 确认收益 股权投资 差额 差额 摊销 分得 利润 初始投资 累计增减 合计 *上海市农工商汽车流动修理有限公司 100.00% 258,565.94 206,309.73 222,500.00 -16,190.27 500,000.00 -35,124.33 464,875.67 *上海市农工商汽车流动修理有限公司属于资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额加 总计算的比例均在 10%以下，未纳入合并报表范围。 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 注册资本比例 期初余额 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海美优制药有限公司 23.43% 26,500,755.72 -126,379.88 350,766.98 2,056,910.07 319,049.48 -2,215,007.45 26,281,766.98 92,608.86 26,374,375.84 上海农工商电子商务有限公司 30.00% 994,838.24 -365,736.58 --- -339,252.46 26,484.12 --- 1,500,000.00 -870,898.34 629,101.66 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司东海橡胶厂 35.00% 19,186,415.83 -354,675.11 --- 155,243.51 --- -509,918.62 5,138,000.00 13,693,740.72 18,831,740.72 上海农工商南浦经济发展有限公司（注） 57.00% 909,179.09 --- --- --- --- --- --- --- --- 上海东方南浦汽车液化气有限公司 35.00% 434,799.80 -79,645.56 --- -79,645.56 --- --- 420,000.00 -64,845.76 355,154.24 小计 --- 48,025,988.68 -926,437.13 350,766.98 1,793,255.56 345,533.60 -2,724,926.07 33,339,766.98 12,850,605.48 46,190,372.46 注：上海农工商南浦经济发展有限公司期初投资比例为 45%，因本期增加至 57%，而纳入合并范 围。 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期转回 期末数 计提原因 上海浦东信托投资有限公司 5,663,345.32 5,663,345.32 --- 股权已收回 上海农工商职工医院 100,000.00 --- 100,000.00 尚未成立 江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00 --- 600,000.00 公司长期亏损 上海农工商出租汽车浦东分公司 579,828.43 579,828.43 --- 已解散清算完毕 小 计 6,943,173.75 6,243,173.75 700,000.00 --- 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 32 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 期限 期初金额 本期增加 本期摊销额 摊余金额 上海市农工商出租汽车有限公司 48,244,177.73 溢价收购 10 年 43,966,386.04 3,532,598.71 4,883,294.40 42,615,690.35 上海农工商南浦经济发展有限公司 123,090.04 溢价收购 6 年 --- 123,090.04 20,515.00 102,575.04 小计 48,367,267.77 --- --- 43,966,386.04 3,655,688.75 4,903,809.40 42,718,265.39 （十）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 27,422,672.93 17,258,698.87 3,081,401.93 41,599,969.87 通用设备 41,592,716.20 3,601,239.90 5,831,762.16 39,362,193.94 专用设备 19,649,705.73 9,555,108.54 4,105,179.44 25,099,634.83 运输设备 342,247,463.35 116,030,845.12 76,006,328.74 382,271,979.73 其 他 7,185,010.13 1,854,470.30 1,662,082.31 7,377,398.12 合 计 438,097,568.34 148,300,362.73 90,686,754.58 495,711,176.49 其中：在建工程转入固定资产原值为 27,834,300.46 元。 2、累计折旧： 类 别 期初数 本期增加 （注） 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 7,520,558.38 356,176.77 1,834,273.23 1,353,550.30 8,357,458.08 通用设备 19,669,761.24 218,498.52 3,223,640.29 2,666,744.00 20,445,156.05 专用设备 9,444,637.72 78,226.41 2,888,985.06 1,937,290.31 10,474,558.88 运输设备 114,577,301.61 3,663,979.69 68,197,179.04 58,455,351.95 127,983,108.39 其 他 4,767,783.64 12,395.10 854,643.41 1,194,263.54 4,440,558.61 合 计 155,980,042.59 4,329,276.49 76,998,721.03 65,607,200.10 171,700,840.01 注：因收购股权而纳入合并范围的子公司带入期初的固定资产原值 8,355,835.47 元及累计折旧 4,329,276.49 元。 3、固定资产减值准备： 类 别 期初数 本期减少 期末数 计提原因 通用设备 1,597,552.80 643,519.89 954,032.91 帐面价值低于可收回金额 专用设备 2,182,392.37 104,256.63 2,078,135.74 长期停用 运输设备 80,000.00 80,000.00 --- 帐面价值低于可收回金额 合计 3,859,945.17 827,776.52 3,032,168.65 --- 4、期末余额中经营租出固定资产： 类 别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋建筑物 1,816,871.24 312,005.00 1,504,866.24 通用设备 --- --- --- 专用设备 2,286,347.04 520,236.39 1,766,110.65 运输设备 76,534.93 14,082.44 62,452.49 其 他 14,225.13 4,044.64 10,180.49 合 计 4,193,978.34 850,368.47 3,343,609.87 （十一）在建工程： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资金来源 粉尘车间改造 8,960,477.92 1,840,592.17 10,801,070.09 --- 其他 设备安装 5,800,841.41 10,988,194.10 16,513,301.29 275,734.22 其他 房屋建造 3,023.00 229,170.12 --- 232,193.12 其他 澳门路房产 --- 519,929.08 519,929.08 --- 其他 华都大厦房产 --- 5,961,457.89 --- 5,961,457.89 其他 合计 14,764,342.33 19,539,343.36 27,834,300.46 6,469,385.23 --- 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 33 （十二）无形资产： 类 别 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 土地使用权 资本投入 6,295,300.00 5,034,580.00 --- 210,120.00 1,470,840.00 4,824,460.00 土地使用权 外购 5,944,230.00 --- 5,944,230.00 73,385.56 73,385.56 5,870,844.44 牌照费 外购 263,711,004.29 193,408,924.45 38,638,462.00 4,547,861.48 36,211,479.32 227,499,524.97 财务软件 外购 8,000.00 --- 8,000.00 1,250.00 1,250.00 6,750.00 合 计 --- 275,958,534.29 198,443,504.45 44,590,692.00 4,832,617.04 37,756,954.88 238,201,579.41 （十三）长期待摊费用： 项 目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 租入固定资产改良支出 4,114,168.24 661,385.91 --- 1,397,546.78 3,378,007.37 其他 895,739.44 21,600.00 --- 863,741.84 53,597.60 培训费 423,825.71 1,561,639.75 --- 1,985,465.46 --- 场地租金 216,800.00 --- 66,800.00 30,000.00 120,000.00 LPG 装置 --- 1,986,639.55 --- 1,986,639.55 --- 开办费 --- 84,110.19 --- 84,110.19 --- 绿化费 75,600.00 --- --- 18,900.00 56,700.00 合 计 5,726,133.39 4,315,375.40 66,800.00 6,366,403.82 3,608,304.97 （十四）短期借款、一年内到期的长期负债： 1、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 10,750,000.00 225,717,500.00 详见附注九 担保借款 446,900,000.00 271,453,000.00 --- 合 计 457,650,000.00 497,170,500.00 --- 2、一年内到期的长期负债： 借款类别 期末数 期初数 担保借款 5,450,000.00 56,450,000.00 3、已到期未偿还的借款： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 浦发静安支行 13,000,000.00 6.138％ 流动资金借款 正在处置 03 年 2 月 9 日已归还 交通银行徐汇支行 9,850,000.00 6.57％ 流动资金借款 正在处置 03 年 4 月 中国建设银行上海第五支行 2,000,000.00 8.415％ 流动资金借款 正在处置 --- 合 计 24,850,000.00 --- --- --- --- （十五）应付票据： 种 类 金额 商业承兑汇票 58,100,000.00 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 （十六）应付帐款： 期末数 期初数 20,189,867.55 24,676,545.08 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、无帐龄超过三年的大额应付帐款。 （十七）预收帐款： 期末数 期初数 28,704,733.25 15,400,062.76 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、无帐龄超过一年的大额预收帐款。 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 135,547,078.01 96,742,404.26 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 性质或内容 上海广得利汽车销售有限公司 29,400,000.00 暂借款 财政局 7,000,000.00 暂借款 广州威尔曼有限公司 5,800,000.00 往来款 上海市养路费征收站 3,640,978.35 养路费 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 34 （十九）应付工资： 期末数 期初数 1,702,438.11 8,824,795.76 （二十）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 93 年红利 137,118.00 尚未支付 94 年红利 183,101.18 尚未支付 95 年红利 473,286.00 尚未支付 97 国家股红利 10,526,284.80 尚未支付 97 法人股红利 4,608,000.00 尚未支付 上海市农工商（集团）总公司 11,700,000.00 尚未支付 上海农工商东海总公司 228,136.92 尚未支付 上海农工商荣臣总公司 175,963.18 尚未支付 上海牛奶（集团）有限公司 1,600,000.00 尚未支付 上海欣绿实业有限公司 191,111.00 尚未支付 合计 29,823,001.08 （二十一）应交税金： 税 种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 -135,753.81 -56,149.30 17.00％ 营业税 4,797,835.83 3,030,197.07 5.00％ 城建税 62,606.01 97,221.65 7.00％ 企业所得税 20,983,833.01 23,280,803.84 15.00％ 个人所得税 41,818.12 27,859.88 --- 印花税 --- --- --- 合 计 25,750,339.16 26,379,933.14 --- （二十二）其他应交款： 项 目 期末数 期初数 计缴标准 备 注 教育费附加 151,417.76 114,459.45 3％ 以应交流转税为税基 堤防费 23,673.86 36,073.05 1％ 以应交流转税为税基 义务兵优待金 8,795.41 11,434.46 0.30％ 以应交流转税为税基 河道管理费 27,117.51 3,435.84 1% 以应交流转税为税基 小区管理费 --- 1,206.46 --- --- 合 计 211,004.54 166,609.26 --- --- （二十三）预提费用： 类别 期末数 期初数 结存原因 利息 4,963,899.17 14,604,615.66 应付未付利息 （二十四）预计负债： 项目 期末数 期初数 对外提供担保 --- 10,000,000.00 本期已支付完毕，详见附注十一（三）其他需要披露的重要事项（1）。 （二十五）长期借款： 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 3,373,934.95 3,140,720.50 详见附注九 保证借款 22,599,555.56 --- 合 计 25,973,490.51 3,140,720.50 （二十六）长期应付款： 种 类 期末数 期初数 承包车款 4,553,162.92 13,192,038.51 长城资产管理公司 30,000,000.00 --- 合 计 34,553,162.92 13,192,038.51 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 35 （二十七）股本： 项 目 期末数 比例％ 期初数 比例％ 一、尚未流通股份 151,342,848.00 63.61 151,342,848.00 63.61 发起人股份 105,262,848.00 44.24 105,262,848.00 44.24 其中：国家拥有股份 105,262,848.00 44.24 105,262,848.00 44.24 境内法人持有股份 --- --- --- --- 境外法人持有股份 --- --- --- --- 募集法人股 46,080,000.00 19.37 46,080,000.00 19.37 尚未流通股份合计 151,342,848.00 63.61 151,342,848.00 63.61 二、已流通股份 86,592,000.00 36.39 86,592,000.00 36.39 人民币普通股 86,592,000.00 36.39 86,592,000.00 36.39 已流通股份合计 86,592,000.00 36.39 86,592,000.00 36.39 三、股份总数 237,934,848.00 100.00 237,934,848.00 100.00 本报告期内股本无变动。 （二十八）资本公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 126,679,725.71 --- 101,779,869.43 24,899,856.28 股权投资准备 12,218.29 --- --- 12,218.29 关联交易差价 --- 2,540,365.83 --- 2,540,365.83 其他资本公积 81,562,858.90 --- 10,494,513.61 71,068,345.29 合 计 208,254,802.90 2,540,365.83 112,274,383.04 98,520,785.69 资本公积期末数比期初数减少 109,734,017.21 元，减少比例为 52.69％，减少原因为： 1、本期其他短期投资跌价准备因关联方债权减少，相应按账面金额的 10％转销跌价准备，转入 资本公积 2,540,365.83 元。 2、根据公司股东大会决议以资本公积弥补未分配利润累计亏损额 101,779,869.43 元。 3、本期在履行与中国华融资产管理公司债务重组的清偿义务过程中，实际清偿的利息比债务重 组协议中约定的利息多 10,494,513.61 元，冲减原已计入资本公积的债务重组收益。（详见附注十一其 他重要事项） （二十九）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 期末数 法定盈余公积 12,934,064.99 16,957,968.32 29,892,033.31 公益金 11,707,546.52 8,203,485.53 19,911,032.05 任意盈余公积 6,802,650.81 --- 6,802,650.81 合计 31,444,262.32 25,161,453.85 56,605,716.17 （三十）未分配利润： 项目 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 -111,621,420.29 --- 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） --- --- 调整后期初未分配利润 -111,621,420.29 --- 加：本期净利润 47,646,489.66 --- 其他转入（弥补亏损） 101,779,869.43 详见附注五（二十八） 减：提取法定盈余公积 16,957,968.32 10％ 提取法定公益金 8,203,485.53 5％ 提取职工奖励及福利基金 393,569.48 5％ 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 期末未分配利润 12,249,915.47 --- 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 36 （三十一）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 170,021,938.96 127,857,069.92 135,952,471.25 101,971,173.36 34,069,467.71 25,885,896.56 2.农业 12,649,446.50 13,044,505.69 11,429,398.73 13,430,765.18 1,220,047.77 -386,259.49 3.运输业 322,446,169.83 63,969,502.73 173,223,749.25 31,648,362.64 149,222,420.58 32,321,140.09 4.旅游饮食服务业 14,602,342.52 --- 12,843,605.08 --- 1,758,737.44 --- 小计 519,719,897.81 204,871,078.34 333,449,224.31 147,050,301.18 186,270,673.50 57,820,777.16 公司内各业务分部相互抵销 4,991,572.08 5,503,227.86 4,991,572.08 5,503,227.86 --- --- 业 务 分 部 合计 514,728,325.73 199,367,850.48 328,457,652.23 141,547,073.32 186,270,673.50 57,820,777.16 上海地区 519,719,897.81 204,871,078.34 333,449,224.31 147,050,301.18 186,270,673.50 57,820,777.16 小计 519,719,897.81 204,871,078.34 333,449,224.31 147,050,301.18 186,270,673.50 57,820,777.16 公司内各地区分部相互抵销 4,991,572.08 5,503,227.86 4,991,572.08 5,503,227.86 --- --- 地 区 分 部 合计 514,728,325.73 199,367,850.48 328,457,652.23 141,547,073.32 186,270,673.50 57,820,777.16 1、公司向前五名客户销售总额为 71,458,792.85 元，占公司本年全部主营业务收入的 13.88％。 2、主营业务收入本年比上年增加 315,360,475.25 元，增加比例为 158.18％，增加原因为：公司下 属子公司上海市农工商出租汽车有限公司 01 年纳入合并范围的期间为 11-12 月二个月，而 02 年是全 年纳入合并范围，由此增加收入 219,675,783.42 元。此外上海市农工商出租汽车有限公司 02 年因收购 营运车辆而同比增加营运收入 90,733,677.06 元。 3、主营业务成本本年比上年增加 186,910,578.91 元，增加比例为 132.05％，增加原因为：由于本 年主营业务收入大幅增加，相应成本也随之上升。 （三十二）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5％ 8,418,147.57 1,214,836.90 城建税 7％ 342,316.39 166,704.18 教育费附加 3％ 419,427.05 159,686.94 合 计 --- 9,179,891.01 1,541,228.02 主营业务税金及附加本年比上年增加 7,638,662.99 元，增加比例为 495.62％，增加原因为：由于 本年主营业务收入大幅增加，导致相关税金及附加随之增加。 （三十三）其他业务利润： 本年发生数 上年发生数 类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 托管收益 --- --- --- 37,281,032.95 1,962,846.37 35,318,186.58 租赁收益 1,882,697.63 988,716.89 893,980.74 528,929.96 744,939.41 -216,009.45 材料销售 5,158,541.91 1,726,110.92 3,432,430.99 5,584,096.81 1,915,152.95 3,668,943.86 牧业育成牛收益 1,934,362.00 2,069,268.43 -134,906.43 1,436,604.00 22,356.00 1,414,248.00 劳务收入 336,065.56 729,118.33 -393,052.77 225,448.01 174,447.54 51,000.47 其他 363,760.00 344,862.47 18,897.53 640,120.81 199,679.12 440,441.69 合计 9,675,427.10 5,858,077.04 3,817,350.06 45,696,232.54 5,019,421.39 40,676,811.15 1、无占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的其他业务利润项目： 2、其他业务利润本年比上年减少 36,859,461.09 元，减少比例为 90.62％，减少原因为：本年无托 管收益。 （三十四）管理费用： 本年发生数 上年发生数 70,318,280.01 33,686,337.95 管理费用本年比上年增加 36,631,942.06 元，增加比例为 108.74％，增加原因为： 公司下属子公 司上海市农工商出租汽车有限公司上年和本年纳入合并范围的期间不一致导致管理费用增加 32,442,828.49 元。 （三十五）财务费用： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 22,139,693.73 12,128,585.71 减：利息收入 590,491.21 948,726.07 汇兑损失 107,486.66 152,196.63 减：汇兑收益 --- --- 其 他 207,721.43 253,642.74 合 计 21,864,410.61 11,585,699.01 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 37 财务费用本年比上年增加 10,278,711.60 元，增加比例为 88.72％，增加原因为：公司下属子公司 上海市农工商出租汽车有限公司上年和本年纳入合并范围的期间不一致导致财务费用增加 12,338,583.48 元。 （三十六）投资收益： 1、本年发生数： 类 别 股票投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 减值 准备 合计 短期投资 109,051.21 --- --- --- -3,374.00 105,677.21 长期股权投资 --- 71,185.00 1,777,065.29 -5,249,343.00 579,828.43 -2,821,264.28 合 计 109,051.21 71,185.00 1,777,065.29 -5,249,343.00 576,454.43 -2,715,587.07 2、上年发生数： 类 别 股票投资 收益 计提跌价准备 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转 让收益 合计 短期投资 326,494.16 --- --- --- --- 326,494.16 长期股权投资 --- --- -3,390,490.45 -666,641.77 ---- -4,057,132.22 合 计 326,494.16 --- -3,390,490.45 -666,641.77 --- -3,730,638.06 （三十七）补贴收入： 　本年发生额说明 内容 本年发生数 上年发生数 批准文件 批准机关 增值税返还 304,917.94 294,419.19 南招税(1999)第 81 号 南汇县招商中心 出口商品贴息 --- 953,990.80 --- --- 财政补贴 2,297,200.00 --- --- 南汇区财政局 财政贴息 106,000.00 --- --- 南汇区财政局 合计 2,708,117.94 1,248,409.99 --- --- （三十八）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 694,291.98 32,216.00 赔偿及罚款收入 2,558,939.12 553,788.02 固定资产盘盈 429,400.00 --- 其 他 78,263.34 218,828.00 合 计 3,760,894.44 804,832.02 （三十九）营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 4,887,213.08 1,076,523.19 捐 赠 23,100.00 275.00 罚款支出 37,511.88 29,030.90 计提各资产的减值准备 --- 51,875.96 其 他 95,910.80 122,009.20 担保连带损失 10,000,000.00 --- 合 计 15,043,735.76 1,279,714.25 营业外支出本年比上年增加 13,764,021.51 元，增加比例为 1,075.55％，增加原因为：公司本年发 生承担担保连带责任损失 10,000,000.00 元。 （四十）收到的其他与经营活动有关的现金 81,281,337.38 元。 项 目 金额 利息收入 590,491.21 营业外收入 2,560,142.46 经营性往来 78,130,703.71 合 计 81,281,337.38 （四十一）支付的其他与经营活动有关的现金 35,452,942.84 元。 其中： 项 目 金额 费用支出 33,137,460.11 经营性往来 2,315,482.73 合 计 35,452,942.84 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 38 （四十二）收到的其他与投资活动有关的现金 367,771.46 元。 其中： 项 目 金额 被收购公司带入的货币资金 367,771.46 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 5,655,561.40 94.15% 6.00％ 86,987.56 43,869,728.59 99.64％ 6.00％ 236,495.91 1 至 2 年 192,741.51 3.21% 6.00％ 11,564.49 66,689.35 0.15％ 6.00％ 4,001.36 2 至 3 年 64,559.35 1.07% 6.00％ 3,873.56 5,250.00 0.01％ 6.00％ 315.00 3 年以上 94,016.66 1.57% 6.00％ 5,641.00 88,766.66 0.20％ 6.00％ 5,325.99 合计 6,006,878.92 100.00% --- 108,066.61 44,030,434.60 100.00％ --- 246,138.26 注：公司内部往来坏帐准备按应收帐款余额的 0.5％计提。 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 5,844,328.06 元，占应收帐款总金额的 97.29 ％。 3、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 7,364,592.60 24.51% 6.00％ 238,943.79 19,610,859.32 57.74％ 6.00％ 775,481.94 1 至 2 年 8,604,046.59 28.64% 6.00％ 66,727.77 922,930.89 2.72％ 6.00％ 55,375.85 2 至 3 年 695,242.67 2.32% 6.00％ 41,714.56 57,842.00 0.17％ 6.00％ 3,470.52 3 年以上 13,379,997.91 44.53% 6.00％ 730,972.16 13,369,687.58 39.37％ 6.00％ 708,371.85 合计 30,043,879.77 100.00% --- 1,078,358.28 33,961,319.79 100.00％ --- 1,542,700.16 注：公司内部往来坏帐准备按其他应收款余额的 0.5%计提。 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 24,750,416.92 元，占其他应收款总金额 的比例为 82.38％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海东方制药有限公司 9,636,695.10 往来款 上海绿野房产开发公司 7,181,789.54 往来款 上海思乐得金属制品有限公司 3,531,932.28 往来款 上海怡隆置业有限公司 3,400,000.00 往来款 大东海海堤建筑有限公司 1,000,000.00 往来款 4、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 347,553,066.44 --- 302,638,834.68 5,663,345.32 1、长期股权投资： 其他股权投资： （1）成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资比例 期初余额 本期投资增减额 期末余额 上海浦东信托投资有限公司 2.50% 15,663,345.32 -15,663,345.32 --- *上海东灵精细化工有限公司 46.03% 1,623,001.36 --- 1,623,001.36 小计 17,286,346.68 -15,663,345.32 1,623,001.36 *上海东灵精细化工有限公司因按固定金额分配收益，公司按成本法核算投资收益。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 39 （2）权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 注册资本比例 期初余额 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海思乐得不锈钢制品有限公司 70.00% 25,462,172.04 2,309.25 --- 4,685,786.03 --- -4,683,476.78 13,149,548.54 12,314,932.75 25,464,481.29 上海东方制药有限公司 50.00% 9,075,925.13 -326,509.06 --- -326,509.06 --- --- 8,880,000.00 -130,583.93 8,749,416.07 上海市农工商出租汽车有限公司 90.00% 204,132,381.04 61,748,568.46 --- 73,263,426.24 4,883,294.40 -6,631,563.38 190,829,518.75 75,051,430.75 265,880,949.50 小 计 --- 238,670,478.21 61,424,368.65 --- 77,622,703.21 4,883,294.40 -11,315,040.16 212,859,067.29 87,235,779.57 300,094,846.86 （3）权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 注册资本比例 期初余额 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海美优制药有限公司 23.43% 26,500,755.72 -126,379.88 350,766.98 2,056,910.07 319,049.48 -2,215,007.45 26,281,766.98 92,608.86 26,374,375.84 上海农工商电子商务有限公司 30.00% 994,838.24 -365,736.58 --- -339,252.46 26,484.12 --- 1,500,000.00 -870,898.34 629,101.66 上海轮胎橡胶（集团）股份有限 公司东海橡胶厂 35.00% 19,186,415.83 -354,675.11 --- 155,243.51 --- -509,918.62 5,138,000.00 13,693,740.72 18,831,740.72 小计 --- 46,682,009.79 -846,791.57 350,766.98 1,872,901.12 345,533.60 -2,724,926.07 32,919,766.98 12,915,451.24 45,835,218.22 （4）其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期增加 本期摊销额 摊余金额 上海美优制药有限公司 2,838,085.23 溢价收购 10 年 711,567.12 2,114,457.65 319,049.48 2,506,975.29 上海市农工商出租汽车有限公司 48,244,177.73 溢价收购 10 年 43,966,386.04 3,532,598.71 4,883,294.40 42,615,690.35 上海农工商电子商务有限公司 264,840.91 溢价收购 10 年 247,184.85 --- 26,484.12 220,700.73 小 计 51,347,103.87 --- --- 44,925,138.01 5,647,056.36 5,228,828.00 45,343,366.37 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期转回 期末数 转回原因 上海浦东信托投资有限公司 5,663,345.32 5,663,345.32 --- 股权已收回 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业 5,004,327.92 5,503,227.86 3,498,049.44 3,837,030.80 1,506,278.48 1,666,197.06 农业 12,649,446.50 13,044,505.69 11,429,398.73 13,430,765.18 1,220,047.77 -386,259.49 合计 17,653,774.42 18,547,733.55 14,927,448.17 17,267,795.98 2,726,326.25 1,279,937.57 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 减值准备 合计 短期投资 --- --- --- --- -3,374.00 -3,374.00 长期股权投资 --- --- 79,495,604.33 -5,228,828.00 --- 74,266,776.33 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合 计 --- --- 79,495,604.33 -5,228,828.00 -3,374.00 74,263,402.33 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转 让收益 合计 短期投资 --- --- --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- 15,621,187.04 -666,641.77 --- 14,954,545.27 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 --- --- 15,621,187.04 -666,641.77 --- 14,954,545.27 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海农工商（集团）总公司 华山路 26 弄 7 号 国有资产经营与管理等 母公司 国有企业 徐麟 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 40 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海农工商（集团）总公司 1,240,160 --- --- 1,240,160 上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD300.00 --- --- USD300.00 上海东方制药有限公司 1,776.00 --- --- 1,776.00 上海市农工商出租汽车有限公司 10,482.00 --- --- 10,428.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海农工商（集团）总公司 10,526.2848 44.24 --- --- 3,500 14.71 7,026.2848 29.53 上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD210 70.00 --- --- --- --- USD210 70.00 上海东方制药有限公司 888 50.00 --- --- --- --- 888 50.00 上海市农工商出租汽车有限公司 19,082.95 90 --- --- --- --- 19,082.95 90 *上海市农工商南浦汽车服务有限公司 200 50 --- --- --- --- 200 50 *上海农工商南浦经济发展有限公司 66.15 45 17.64 12 --- --- 83.79 57 *上海农工商中华出租汽车有限公司 --- --- 1,534.48 100 --- --- 1,534.48 100 *上海飞旺汽车修配有限公司 225 100 --- --- --- --- 225 100 *上海市农工商汽车修理有限公司 80 100 --- --- --- --- 80 100 *上海农工商星辉出租汽车有限公司 2,027.8 100 --- --- --- --- 2,027.8 100 *上海市农工商众望汽车租赁有限公司 1,500 100 --- --- --- --- 1,500 100 *上海农工商福平出租汽车有限公司 1,842.5 100 --- --- --- --- 1,842.5 100 *上海农工商汽车销售有限公司 225 100 --- --- --- --- 225 100 *上海农工商希望出租汽车有限公司 1,815 100 --- --- --- --- 1,815 100 *上海农工商绿野出租汽车有限公司 2,745.88 98.56 --- --- --- --- 2,745.88 98.56 *上海市农工商汽车流动修理有限公司 50 100 --- --- --- --- 50 100 *系公司下属子公司上海市农工商出租汽车有限公司投资的子公司。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海万隆房地产开发有限公司 同一母公司 上海农工商集团东海总公司 同一母公司 上海轮胎橡胶集团东海橡胶厂 联营企业 上海美优制药有限公司 联营企业 上海农工商电子商务有限公司 联营企业 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已 作抵销。 2、向关联方提供资金： 本 年 上 年 企业名称 金额 金额 上海农工商集团东海总公司 13,879,110.96 43,680,000.00 上海万隆房地产开发有限公司 387,095,295.78 389,302,765.13 3、关联方应收应付款项余额： 项目 金额 本年末 上年末 应收股利 上海美优制药有限公司 1,364,240.47 --- 其他应收款： 上海万隆房地产开发有限公司 8,835,758.96 8,835,758.96 上海轮胎橡胶集团东海橡胶厂 305,712.55 109,232.55 其他应付款： 上海农工商（集团）总公司 --- 4,045,826.74 4、其他关联方交易事项： （1）上海农工商集团东海总公司分别以座落在南汇区东海农场 6 街坊 10 丘土地 32,285 平方米（折 合 48.43 亩）抵偿欠上海东海股份有限公司债务 322.85 万元；以座落在南汇区东海农场 3 街坊 1 丘土 地 33,762 平方米（折合 50.64 亩）抵偿欠上海东海股份有限公司债务 337.62 万元。两项交易使关联方 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 41 债权共计减少 660.47 万元，因债权减少相应转销的准备金 660,470.00 元冲减该土地使用权价值。 （2）为关联方提供担保情况详见附注八。 八、或有事项： （一）无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 （二）截至 2002 年 12 月 31 日止公司涉及诉讼情况： 自 1998 年 6 月 12 日以来，公司收到的《民事判决书》仅有一件尚未解决，具体情况如下： 根据上海市第一中级人民法院(1998)沪一中经初字第 284 号《民事判决书》的判决：被告上海新 华房地产发展公司（以下简称新华公司）到期不能偿还上海浦东发展银行南市办事处（以下简称原告） 人民币借款本金 10,000,000.00 元、借款利息人民币 1,160,185.00 元及复息人民币 49,644.15 元。原告 有权将新华公司作为借款抵押的本市番禺路二百二十二弄内番禺大厦一号楼十四至二十层、建筑面积 4,760 平方米的房产折价或者拍卖，在变卖该财产的价款中优先受偿。被告上海东海股份有限公司对 新华公司的上述还款承担连带责任。 新华公司已出具《不可撤销贷款抵押书》：以本市番禺路 222 弄内大厦 1 号 14 至 20 层，建筑面 积为 4,760 平方米的产权房屋所有权的抵押作为贷款本息归还的保证。截止 2002 年 12 月 31 日，银行 尚未撤销东海股份的连带责任。 （三）截止 2002 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额 关联方： 上海东方制药有限公司 贷款担保 3,950,000.00 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司东海橡胶厂 贷款担保 13,000,000.00 上海市农工商出租汽车有限公司 贷款担保 255,000,000.00 非关联方： *上海海王高级服饰有限公司 贷款担保 300,000.00 上海广得利汽车销售有限公司 贷款担保 31,500,000.00 *该贷款已逾期，但于 2003 年 3 月已归还。 九、承诺事项： 公司对外担保详见附注八。 其他重大财务承诺事项： 抵押资产情况： （一）公司短期借款 1,000 万元，以 70 辆出租车为抵押物，抵押物帐面金额为 1,820 万元； （二）公司短期借款 75 万元，抵押物为澳门路 356 号 1404 室房产，抵押物作价 110 万元； （三）公司长期借款 3,373,934.95 万元，以 28 辆出租车为抵押物，抵押物帐面金额为 9,619,595.57 元。 十、资产负债表日后非调整事项： （一）上海浦东发展银行静安支行逾期贷款 1,300 万元，公司已于 2003 年 2 月将该逾期贷款本息 全部清偿完毕。 （二）公司为上海海王高级服饰有限公司贷款提供担保，该笔贷款担保已逾期，上海海王高级服 饰有限公司于 2003 年 3 月已归还。 （三）经公司三届十七次董事会决议通过，公司拟以其合法拥有的对控股股东上海市农工商（集 团）总公司（以下简称“ 集团公司”）的下属企业债权合计 4.42 亿元与集团公司及其下属企业合法持 有的上海牛奶集团有限责任公司（以下简称“ 牛奶公司”）20%的股权、2,072.66 亩土地使用权、上海 三和不锈钢制品有限公司（以下简称“ 三和公司”）的 56.84%股权、上海宾士不锈钢制品有限公司（以 下简称“ 宾士公司”）的 70%股权以及 28,937,056.47 元现金资产进行整体资产置换。上述重大重组事 项公司已于 2003 年 3 月 28 日经中国证监会同意召开临时股东大会，并获得审议通过。 十一、其他重要事项： （一）公司 2001 年报中披露的债务重组事宜及逾期贷款执行结果如下： 1、公司于 2000 年 4 月 28 日，公司就拖欠中国工商银行上海市分行营业部借款 217,000,000.00 元 及其利息 17,681,393.77 元事项签定债权转让协议，协议约定工行将其至 2000 年 3 月 20 日止的借款合 同项下的全部未受清偿债权转让给中国华融资产管理公司（以下简称华融）。另根据 2001 年 4 月与华 融签定的债务置换协议，上海市农工商（集团）总公司（以下简称农工商集团）将其持有公司的 2,000 万股国家股，按每股作价 1.0354 元，合计 20,708,000.00 元；以现金归还 1,800 万元贷款本金，相应豁 免利息 3,600 万元；差额部分以其所有的芦潮港深水港周边土地使用权作价转让给华融归还债务。本 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 42 协议项下，公司在 2001 年度取得债务重组收益 25,020,440.97 元，已计入 2001 年资本公积。但在 2002 年度农工商集团将其持有公司的 2,000 万股国家股实际转让时，按每股作价 1.428 元，计 28,560,000.00 元，比债务置换协议中的约定多清偿 7,852,000.00 元；另外 2002 年度清偿的华融债务表外息比 2001 年底预计利息多支付 2,642,513.61 元（原协议项下其他约定不变）。至此，公司与华融债务重组事宜已 执行完毕，公司实际取得债务重组收益 14,525,927.36 元，故本期冲减 01 年已计入资本公积的债务重 组收益 10,494,513.61 元。 2、截止 2001 年 12 月 31 日，公司仍有交通银行上海分行徐汇支行逾期贷款 1,908.3 万元未偿还。 2002 年度偿还 923.3 万元。由上海东林（集团）有限公司担保的 985 万元仍未执行。该银行贷款利息 由上海万隆房地产开发有限公司承担。 3、截止 2001 年 12 月 31 日，公司仍有上海银行延安支行逾期贷款 1,470 万元未偿还。该贷款本 息 2002 年度已全部清偿完毕。 4、截止 2001 年 12 月 31 日，公司与上海浦东发展银行社会保险基金部签订协议项下，公司所欠 贷款利息 10,874,750.00 元，尚未解决。该贷款欠息 2002 年度已执行完毕。 5、截止 2001 年 12 月 31 日，公司仍有上海浦东发展银行静安支行逾期贷款 1,300 万元未偿还。 公司 2002 年度未履行偿还义务。但该逾期贷款本息于 2003 年 2 月已全部清偿完毕。该银行贷款利息 由上海万隆房地产开发有限公司承担。 6、截止 2001 年 12 月 31 日，公司仍有中国建设银行上海第五支行逾期贷款 200 万元未偿还。截 止 2002 年 12 月 31 日，仍未履行清偿义务。该银行贷款利息由上海万隆房地产开发有限公司承担。 （二）其他需要披露的重要事项： 公司 2001 年报中披露的涉及诉讼的以下案件，2002 年内以处理完毕，处理结果如下： 1、关于“ 宁波市中级人民法院（1998）甬中经初第 65－69 号《民事判决书》判决被告宁波保税 区中保实业发展总公司应偿还原告中国工商银行宁波市分行信用社垫付款人民币 1,012.83 万元，支付 逾期利息人民币 61.29 万元（按日万分之四，自 1997 年 9 月 22 日计算至 1998 年 2 月 24 日止），合计 人民币 1,074.12 万元，公司对被告宁波保税区中保实业发展总公司的上述还款付息承担连带清偿责 任。” 之事项，2001 年度公司已计提预计或有负债 1,000 万元。2002 年度公司将上海浦东信托投资有 限公司股权转让款 1,000 万元用以清偿上述款项。至此，该担保责任公司于 2002 年度已全部履行。 2、关于“ 宁波市中级人民法院（1998）甬中经初字第70－71号《民事判决书》判决被告宁波保税 区中保实业发展总公司应归还原告中国工商银行宁波市分行借款计本金185万美元，支付利息14.95万 美元（计算至1998年2月24日止），合计199.95万美元，公司对被告宁波保税区中保实业发展总公司的 上述还本付息承担连带清偿责任。” 之事项，与原告方华融杭州办事处就上述担保债务清偿问题进行 友好协商，于2002年10月8日达成《债务清偿协议》。协议内容如下： （1）公司愿意清偿所欠华融杭州办事处担保债务折合人民币1,694.5万元； （2）公司向华融杭州办事处支付人民币1,000万元，用于清偿担保债务1,694.5万元，以履行担保 义务。 （3）公司应在签订协议之日向华融杭州办事处支付人民币400万元，华融杭州办事处收到公司支 付的400万元之后同意解除对公司法人股的冻结，并同意公司对剩余600万元延期付款，但公司须向华 融杭州办事处提供600万元商业承兑汇票作为付款的担保，并且公司须在2003年11月30日前向华融杭州 办事处支付人民币400万元，华融杭州办事处收到400万元后，须将600万元商业承兑汇票退还给公司， 但公司同时须再向华融杭州办事处提供200万元商业承兑汇票,并须在2004年1月31日前向华融杭州办事 处支付人民币200万元，华融杭州办事处在收到200万元后，须将200万元商业承兑汇票退还给公司。 公司本期已按该协议执行，协议履行后，公司不再承担对宁波保税区中保实业发展总公司的连带 担保责任，该连带担保责任损失 1,000 万元计入本期营业外支出。 3、关于“ 上海市第二中级人民法院沪 2001 沪二中经初字第 99 号《民事判决书》判令公司偿还上 海银行延安支行逾期借款本金人民币 1,470 万元，利息 2,133,145.94 元及逾期罚息 171,794.69 元，共计 人民币 17,004,940.63 元。” 之事项，根据公司于 2002 年 11 月 25 日与上海银行延安支行签定的《补充 协议》约定，公司在 2002 年 12 月 25 日前以现金归还所欠 1,470 万元借款本金及 108 万元利息后，所 欠上海银行延安支行的债务本息将全部结清。公司实际于 2002 年 12 月 24 日按该协议清偿全部借款本 息。至此，该案已全部履行完毕。 上海东海股份有限公司2002年度报告 SHANGHAI DONGHAI CO, . LTD 43 十一、 备查文件 1、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 上海东海股份有限公司 董事长：叶观年 二О О 三年四月十五日 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 二 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2002年12月31日 会股地年01表 编制单位：上海东海股份有限公司 金额单位：元 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 一 90,406,360.10 105,958,994.74 短期借款 61 十四 497,170,500.00 457,650,000.00 短期投资 2 二 389,684,488.62 360,952,592.06 应付票据 62 十五 26,000,000.00 58,100,000.00 应收票据 3 应付账款 63 十六 24,676,545.08 20,189,867.55 应收股利 4 三 36,083.95 1,364,240.47 预收账款 64 十七 15,400,062.76 28,704,733.25 应收利息 5 应付工资 65 十九 8,824,795.76 1,702,438.11 应收账款 6 四 19,690,270.55 29,728,691.25 应付福利费 66 5,207,539.23 13,846,245.78 其他应收款 7 五 93,116,139.96 93,887,221.78 应付股利 67 二十 36,691,090.08 29,823,001.08 预付账款 8 六 4,993,189.42 2,491,419.15 应交税金 68 二十一 26,379,933.14 25,750,339.16 应收补贴款 9 2,139,127.84 其他应交款 69 二十二 166,609.26 211,004.54 存货 10 七 36,472,569.79 37,845,582.62 其他应付款 70 十八 96,742,404.26 135,547,078.01 待摊费用 11 八 5,394,344.43 880,511.85 预提费用 71 二十三 14,604,615.66 4,963,899.17 预计负债 72 二十四 10,000,000.00 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 十四 56,450,000.00 5,450,000.00 流动资产合计 30 639,793,446.82 635,248,381.76 其他流动负债 79 流动负债合计 80 818,314,095.23 781,938,606.65 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 九 104,649,662.02 91,772,234.88 长期借款 81 二十五 3,140,720.50 25,973,490.51 长期债权投资 32 应付债券 82 长期投资合计 33 104,649,662.02 91,772,234.88 长期应付款 83 二十六 13,192,038.51 34,553,162.92 其中: 合并价差( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 34 43,966,386.04 42,718,265.39 专项应付款 84 其中: 股权投资差额( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 35 43,966,386.04 42,718,265.39 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 16,332,759.01 60,526,653.43 固定资产原价 39 十 438,097,568.34 495,711,176.49 递延税款： 88 减：累计折旧 40 十 155,980,042.59 171,700,840.01 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 282,117,525.75 324,010,336.48 负 债 合 计 90 834,646,854.24 842,465,260.08 减：固定资产减值准备 42 十 3,859,945.17 3,032,168.65 固定资产净额 43 278,257,580.58 320,978,167.83 少数股东权益( 合并报表填列) 91 40,975,322.42 48,501,528.67 工程物资 44 在建工程 45 十一 14,764,342.33 6,469,385.23 股东权益： 固定资产清理 46 股本 92 二十七 237,934,848.00 237,934,848.00 固定资产合计 50 293,021,922.91 327,447,553.06 资本公积 93 二十八 208,254,802.90 98,520,785.69 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 二十九 31,444,262.32 56,605,716.17 无形资产 51 十二 198,443,504.45 238,201,579.41 其中: 法定公益金 95 11,707,546.52 19,911,032.05 长期待摊费用 52 十三 5,726,133.39 3,608,304.97 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 三十 -111,621,420.29 12,249,915.47 无形资产及其他资产合计 54 204,169,637.84 241,809,884.38 递延税项： 外币报表折算差额( 合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 366,012,492.93 405,311,265.33 资 产 总 计 60 1,241,634,669.59 1,296,278,054.08 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 1,241,634,669.59 1,296,278,054.08 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 年末数 资 产 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 年初数 附注五 附注五 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 二 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 2002年12月31日 会股地年01表 编制单位：上海东海股份有限公司 金额单位：元 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 2,453,527.22 7,446,099.60 短期借款 61 273,103,000.00 199,450,000.00 短期投资 2 389,684,488.62 360,943,592.06 应付票据 62 应收票据 3 应付账款 63 743,879.13 740,198.85 应收股利 4 1,364,240.47 预收账款 64 204,760.00 180,077.00 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 一 43,784,296.34 5,898,812.31 应付福利费 66 63,921.07 286,890.08 其他应收款 7 二 32,418,619.63 28,965,521.49 应付股利 67 24,586,989.98 15,927,789.98 预付账款 8 32,296.26 6,000.00 应交税金 68 15,428,195.91 15,636,460.89 应收补贴款 9 其他应交款 69 102,321.51 107,519.39 存货 10 5,020,382.15 3,851,439.42 其他应付款 70 35,274,408.72 109,330,013.49 待摊费用 11 3,631.11 预提费用 71 14,449,214.20 4,951,924.42 预计负债 72 10,000,000.00 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 56,450,000.00 5,450,000.00 流动资产合计 30 473,397,241.33 408,475,705.35 其他流动负债 79 流动负债合计 80 430,406,690.52 352,060,874.10 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 三 296,975,489.36 347,553,066.44 长期借款 81 长期债权投资 32 应付债券 82 长期投资合计 33 296,975,489.36 347,553,066.44 长期应付款 83 -1,305,958.37 30,000,000.00 其中: 合并价差( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 34 专项应付款 84 其中: 股权投资差额( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 35 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 -1,305,958.37 30,000,000.00 固定资产原价 39 33,309,884.20 31,604,712.72 递延税款： 88 减：累计折旧 40 10,639,015.84 9,171,687.07 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 22,670,868.36 22,433,025.65 负 债 合 计 90 429,100,732.15 382,060,874.10 减：固定资产减值准备 42 2,182,392.37 2,078,135.74 固定资产净额 43 20,488,475.99 20,354,889.91 少数股东权益( 合并报表填列) 91 工程物资 44 在建工程 45 78,227.30 股东权益： 固定资产清理 46 股本 92 237,934,848.00 237,934,848.00 固定资产合计 50 20,488,475.99 20,433,117.21 资本公积 93 208,254,802.90 98,520,785.69 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 21,602,711.46 28,541,449.23 无形资产 51 4,128,420.00 9,826,884.44 其中: 法定公益金 95 10,694,579.82 13,007,492.41 长期待摊费用 52 123,598.40 88,697.60 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 -101,779,869.43 39,319,514.02 无形资产及其他资产合计 54 4,252,018.40 9,915,582.04 递延税项： 外币报表折算差额( 合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 366,012,492.93 404,316,596.94 资 产 总 计 60 795,113,225.08 786,377,471.04 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 795,113,225.08 786,377,471.04 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 年末数 资 产 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 年初数 附注六 附注六 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 二 年 度 会 计 报 表 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 2002年度 会股地年01表 编制单位：上海东海股份有限公司 金额单位：元 一、主营业务收入 1 三十一 199,367,850.48 514,728,325.73 六、可供分配的利润( 亏损以"- "号填列) 25 -107,920,834.98 37,804,938.80 减：主营业务成本 2 三十一 141,547,073.32 328,457,652.23 减：提取法定盈余公积 26 2,025,933.35 16,957,968.32 主营业务税金及附加 3 三十二 1,541,228.02 9,179,891.01 提取法定公益金 27 1,012,966.70 8,203,485.53 二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 4 56,279,549.14 177,090,782.49 提取职工奖励及福利基金( 合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目) 28 661,685.26 393,569.48 加：其他业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 5 三十三 40,676,811.15 3,817,350.06 减：营业费用 6 10,877,205.20 14,543,559.45 管理费用 7 三十四 33,686,337.95 70,318,280.01 财务费用 8 三十五 11,585,699.01 21,864,410.61 七、可供股东分配的利润( 亏损以"- "号填列) 35 -111,621,420.29 12,249,915.47 三、营业利润( 亏损以"- "号填列) 10 40,807,118.13 74,181,882.48 减：应付优先股股利 36 加：投资收益( 亏损以"- "号填列) 11 三十六 -3,730,638.06 -2,715,587.07 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 三十七 1,248,409.99 2,708,117.94 应付普通股股利 38 营业外收入 13 三十八 804,832.02 3,760,894.44 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 三十九 1,279,714.25 15,043,735.76 八、未分配利润( 未弥补亏损以"- "号表示) 40 -111,621,420.29 12,249,915.47 四、利润总额( 亏损以"- "号填列) 15 37,850,007.83 62,891,572.03 减：所得税 16 3,706,779.97 4,512,475.77 补充资料： 减：少数股东损益( 合并报表填列) 17 3,953,432.89 10,732,606.60 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2. 自然灾害发生的损失 42 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润( 净亏损以"- "号填列) 20 30,189,794.97 47,646,489.66 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 号填列） 21 -138,110,629.95 -111,621,420.29 5. 债务重组损失 45 加：其他转入 22 101,779,869.43 6. 其 他 46 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 项 目 行次 上年数 本年数 附注五 项 目 行次 上年数 本年数 附注五 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 二 年 度 会 计 报 表 利润及利润分配表 2002年度 会股地年01表 编制单位：上海东海股份有限公司 金额单位：元 一、主营业务收入 1 四 18,547,733.55 17,653,774.42 六、可供分配的利润( 亏损以"- "号填列) 25 -101,779,869.43 46,258,251.79 减：主营业务成本 2 四 17,267,795.98 14,927,448.17 减：提取法定盈余公积 26 4,625,825.18 主营业务税金及附加 3 40,367.21 37,264.28 提取法定公益金 27 2,312,912.59 二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 4 1,239,570.36 2,689,061.97 提取职工奖励及福利基金( 合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目) 28 加：其他业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 5 37,645,319.45 271,801.75 减：营业费用 6 管理费用 7 12,677,227.00 9,260,805.54 财务费用 8 11,740,930.99 8,152,373.76 七、可供股东分配的利润( 亏损以"- "号填列) 35 -101,779,869.43 39,319,514.02 三、营业利润( 亏损以"- "号填列) 10 14,466,731.82 -14,452,315.58 减：应付优先股股利 36 加：投资收益( 亏损以"- "号填列) 11 五 14,954,545.27 74,263,402.33 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 应付普通股股利 38 营业外收入 13 210,376.00 474,957.17 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 103,543.38 13,950,376.06 八、未分配利润( 未弥补亏损以"- "号表示) 40 -101,779,869.43 39,319,514.02 四、利润总额( 亏损以"- "号填列) 15 29,528,109.71 46,335,667.86 减：所得税 16 77,416.07 补充资料： 减：少数股东损益( 合并报表填列) 17 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2. 自然灾害发生的损失 42 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润( 净亏损以"- "号填列) 20 29,528,109.71 46,258,251.79 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 -88,783.69 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 号填列） 21 -131,307,979.14 -101,779,869.43 5. 债务重组损失 45 加：其他转入 22 101,779,869.43 6. 其 他 46 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 项 目 行次 上年数 本年数 附注六 项 目 行次 上年数 本年数 附注六 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 二 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 2002年度 会股地年03表 编制单位：上海东海股份有限公司 金额单位：元 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 　 销售商品、提供劳务收到的现金 1 569,640,250.11 吸收投资所收到的现金 26 120,000.00 净利润（亏损以“ －” 号表示） 43 47,646,489.66 收到的税费返还 2 10,717,525.77 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 120,000.00 加：少数股东损益（亏损以“ －” 号表示） 44 10,732,606.60 收到的其他与经营活动有关的现金 3 四十 81,281,337.38 借款所收到的现金 28 596,583,548.90 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 661,639,113.26 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 -1,229,433.42 筹资活动现金流入小计 30 596,703,548.90 固定资产折旧 47 68,359,845.44 购买商品、接受劳务支付的现金 6 287,539,829.93 无形资产摊销 48 4,832,617.04 支付给职工以及为职工支付的现金 7 85,730,100.06 偿还债务所支付的现金 31 623,271,278.89 长期待摊费用摊销 49 6,366,403.82 支付的各项税费 8 25,182,929.24 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 56,755,414.78 待摊费用的减少（减：增加） 50 4,513,832.58 支付的其他与经营活动有关的现金 9 四十一 35,452,942.84 其中：支付少数股东的股利 33 4,878,043.38 预提费用的增加（减：减少） 51 经营活动现金流出小计 10 433,905,802.07 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 4,192,921.10 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 -429,400.00 经营活动产生的现金流量净额 11 227,733,311.19 筹资活动现金流出小计 36 680,026,693.67 财务费用 54 22,239,281.56 筹资活动产生的现金流量净额 40 -83,323,144.77 投资损失（减：收益） 55 3,292,041.50 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -1,362,172.83 四、汇率变动对现金的影响 41 -99,587.83 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -21,907,832.06 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 80,486,110.20 收回投资所收到的现金 12 27,809,955.49 五、现金及现金等价物净增加额 42 -23,447,365.36 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 1,577,005.76 经营活动产生的现金流量净额 65 227,733,311.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 20,058,856.86 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 四十二 367,771.46 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 49,813,589.57 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 217,141,766.54 3、现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 429,766.98 现金的期末余额 69 66,958,994.74 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 90,406,360.10 投资活动现金流出小计 22 217,571,533.52 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -167,757,943.95 现金及现金等价物净增加额 73 -23,447,365.36 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 附注五 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 项 目 行次 金 额 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 二 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2002年度 会股地年03表 编制单位：上海东海股份有限公司 金额单位：元 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 　 销售商品、提供劳务收到的现金 1 60,418,693.60 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“ －” 号表示） 43 46,258,251.79 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“ －” 号表示） 44 收到的其他与经营活动有关的现金 3 68,233,998.72 借款所收到的现金 28 225,000,000.00 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 128,652,692.32 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 -607,564.53 筹资活动现金流入小计 30 225,000,000.00 固定资产折旧 47 3,296,420.14 购买商品、接受劳务支付的现金 6 12,377,944.78 无形资产摊销 48 245,765.56 支付给职工以及为职工支付的现金 7 5,272,659.36 偿还债务所支付的现金 31 308,653,000.00 长期待摊费用摊销 49 34,900.80 支付的各项税费 8 687,901.52 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 37,704,128.65 待摊费用的减少（减：增加） 50 3,631.11 支付的其他与经营活动有关的现金 9 18,416,169.73 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 经营活动现金流出小计 10 36,754,675.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 3,537,078.89 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 -5,700.00 经营活动产生的现金流量净额 11 91,898,016.93 筹资活动现金流出小计 36 346,357,128.65 财务费用 54 8,179,722.37 筹资活动产生的现金流量净额 40 -121,357,128.65 投资损失（减：收益） 55 -74,266,776.33 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 1,177,467.73 四、汇率变动对现金的影响 41 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 30,010,929.29 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 74,033,890.11 收回投资所收到的现金 12 27,809,955.49 五、现金及现金等价物净增加额 42 4,992,572.38 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 12,675,725.76 经营活动产生的现金流量净额 65 91,898,016.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 2,050,595.88 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 42,536,277.13 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 7,663,826.05 3、现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 420,766.98 现金的期末余额 69 7,446,099.60 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 2,453,527.22 投资活动现金流出小计 22 8,084,593.03 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 34,451,684.10 现金及现金等价物净增加额 73 4,992,572.38 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 项 目 行次 金 额