600687_2008_华盛达_2008年年度报告_2009-03-29.txt

浙江华盛达实业集团股份有限公司 600687 2008 年年度报告 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 1 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要：.......................................................... 3 四、股本变动及股东情况................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员......................................................... 11 六、公司治理结构..................................................................... 17 七、股东大会情况简介................................................................. 19 八、董事会报告....................................................................... 19 九、监事会报告....................................................................... 24 十、重要事项......................................................................... 25 十二、备查文件目录................................................................... 60 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 独立董事 潘龙清 工作需要无法出席 (三) 中汇会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人徐建刚、主管会计工作负责人黄海涛及会计机构负责人（会计主管人员）曾岚声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 浙江华盛达实业集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写 华盛达 公司法定代表人 徐建刚 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 李晓伟 董事会秘书联系地址 上海浦东陆家嘴环路 958 号华能联合大厦 19 楼 董事会秘书电话 021－68865396 董事会秘书传真 021－68866511 董事会秘书电子信箱 lixw@.on 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 陆裕平 证券事务代表联系地址 浙江省德清县武康镇英溪北路 2 号 证券事务代表电话 0572－8080850 证券事务代表传真 0572－8080867 证券事务代表电子信箱 lyp_hz@ 公司注册地址 浙江省德清县武康镇英溪北路 2 号 公司办公地址 上海市浦东陆家嘴环路 958 号华能联合大厦 19 楼 公司办公地址邮政编码 200120 公司国际互联网网址 公司电子信箱 hsd@ 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易 所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易 所 华盛达 600687 厦门新宇 其他有关资料 公司首次注册日期 1989-01 公司首次注册地点 厦门东渡濠头北区 公司变更注册日期 2008 年 8 月 1 日 公司变更注册地点 浙江省德清县武康镇英溪北路 2 号 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 3 企业法人营业执照注册号 330000000028774 税务登记号码 330521154997229 组织机构代码 15499722-9 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中汇会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 杭州解放路 18 号铭扬大厦 3-4 楼 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 11,889,633.16 利润总额 11,478,460.76 归属于上市公司股东的净利润 2,841,299.04 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,575,607.81 经营活动产生的现金流量净额 130,161,859.63 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 273,602.04 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 3,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 758,529.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,016,822.52 所得税影响额 212,551.90 合计 230,860.65 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 2006 年 2008 年 调整后 调整前 本年比 上年增 减(%) 调整后 调整前 营业收 入 493,334,327.78 485,335,483.47 485,335,483.47 1.65 278,903,963.01 285,403,963.01 利润总 额 11,478,460.76 10,849,440.63 10,849,440.63 5.80 2,369,026.23 8,869,026.23 归属于 上市公 司股东 的净利 润 2,841,299.04 7,129,593.18 8,000,955.01 -60.15 3,298,650.56 9,339,920.52 归属于 上市公 司股东 的扣除 非经常 性损益 的净利 润 2,575,607.81 437,964.24 1,309,326.06 488.09 3,013,976.65 9,055,246.61 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 4 基本每 股收益 （元／ 股） 0.022 0.056 0.063 -60.71 0.026 0.074 稀释每 股收益 （元／ 股） 0.022 0.056 0.063 -60.71 0.026 0.074 扣除非 经常性 损益后 的基本 每股收 益（元 ／股） 0.020 0.003 0.01 566.67 0.024 0.071 全面摊 薄净资 产收益 率（%） 1.36 3.46 3.88 减少 2.10 个百分 点 1.66 4.71 加权平 均净资 产收益 率（%） 1.37 3.52 3.95 减少 2.15 个百分 点 1.61 4.57 扣除非 经常性 损益后 全面摊 薄净资 产收益 率（%） 1.23 0.21 0.634 增加 1.02 个百分 点 1.51 4.56 扣除非 经常性 损益后 的加权 平均净 资产收 益率 （%） 1.24 0.22 0.647 增加 1.02 个百分 点 1.47 4.43 经营活 动产生 的现金 流量净 额 130,161,859.63 -23,739,102.90 -23,739,102.90 不适用 38,908,090.58 38,908,090.58 每股经 营活动 产生的 现金流 量净额 （元／ 股） 1.03 -0.19 -0.19 不适用 0.31 0.31 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 5 2007 年末 2006 年末 2008 年末 调整后 调整前 本年末 比上年 末增减 (%) 调整后 调整前 总资 产 537,495,356.52 803,730,260.57 798,156,385.70 -33.12 621,665,040.68 621,186,798.35 所有 者权 益（或 股东 权益） 209,070,410.64 206,156,779.07 206,444,410.86 1.41 199,027,185.89 198,443,455.85 归属 于上 市公 司股 东的 每股 净资 产（元 ／股） 1.648 1.625 1.627 1.42 1.568 1.564 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 资持股 30,290,318 23.87 -6,344,428 -6,344,428 23,945,890 18.87 其中： 境 内非国有 法人持股 30,290,318 23.87 -6,344,428 -6,344,428 23,945,890 18.87 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中： 境 外法人持 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 6 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 计 30,290,318 23.87 -6,344,428 -6,344,428 23,945,890 18.87 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 普通股 96,598,245 76.13 6,344,428 6,344,428 102,942,673 81.13 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 份合计 96,598,245 76.13 6,344,428 6,344,428 102,942,673 81.13 三、股份 总数 126,888,563 100 126,888,563 100 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期 刚泰集团 有限公司 22,760,986 22,760,986 见本章(三) 前十名有限 售条件股东 持股数量及 限售条件。 2009 年 4 月 27 日 大汉三通 网络通信 有限公司 7,529,332 6,344,428 1,184,904 见本章(三) 前十名有限 售条件股东 持股数量及 限售条件。 2009 年 4 月 27 日 合计 23,945,890 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 7 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 21,007 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售条件 股份数量 质押或冻结 的股份数量 刚泰集团有限 公司 境内非 国有法 人 17.94 22,760,986 22,760,986 22,760,986 无 上海大汉三通 网络通信有限 公司 境内非 国有法 人 5.53 7,022,904 7,022,904 1,184,904 无 胡尚书 境内自 然人 4.73 6,000,000 -172,700 无 浙江中策创业 投资有限公司 境内非 国有法 人 2.89 3,666,200 -12,341,600 无 仲昱 境内自 然人 1.58 1,998,990 820,090 无 周全根 境内自 然人 1.22 1,546,500 1,546,500 无 华盛达控股集 团有限公司 境内非 国有法 人 0.91 1,156,542 -24,449,001 无 上海中尚生物 科技有限公司 境内非 国有法 人 0.89 1,135,000 -4,065,000 无 吴工资 境内自 然人 0.75 947,600 947,600 无 胡锡田 境内自 然人 0.63 800,000 800,000 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数 量 股份种类 胡尚书 6,000,000 人民币普通股 上海大汉三通网络通信有限公 司 5,838,000 人民币普通股 浙江中策创业投资有限公司 3,666,200 人民币普通股 仲昱 1,998,990 人民币普通股 周全根 1,546,500 人民币普通股 华盛达控股集团有限公司 1,156,542 人民币普通股 上海中尚生物科技有限公司 1,135,000 人民币普通股 吴工资 947,600 人民币普通股 胡锡田 800,000 人民币普通股 李扬达 752,093 人民币普通股 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 8 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东名 称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 1. 刚泰集团有限公司 22,760,986 2009 年 4 月 27 日 22,760,986 刚泰集团有限公司 所持有的本公司股 份在公司股权分置 改革实施后 1 年内 为限售期，刚泰集 团有限公司不能够 通过上海证券交易 所挂牌交易所持有 的本公司股份；股 权分置改革实施后 的 2 年内，刚泰集 团有限公司可通过 上海证券交易所挂 牌交易出售不超过 本公司股本总额 5 ％的股份；在股权 分置改革实施后的 3 年内，刚泰集团 有限公司可通过上 海证券交易所挂牌 交易出售不超过本 公司股本总额 10 ％的股份。刚泰集 团承诺，在 2009 年4 月27 日前不提 出上市申请。 2. 上海大汉三通网络 通信有限公司 1,184,904 2009 年 4 月 27 日 1,184,904 上海大汉三通网络 通信有限公司所持 有的本公司股份在 公司股权分置改革 实施后 1 年内为限 售期，上海大汉三 通网络通信有限公 司不能够通过上海 证券交易所挂牌交 易所持有的本公司 股份；股权分置改 革实施后的 2 年 内，上海大汉三通 网络通信有限公司 可通过上海证券交 易所挂牌交易出售 不超过本公司股本 总额 5％的股份； 在股权分置改革实 施后的 3 年内，上 海大汉三通网络通 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 9 信有限公司可通过 上海证券交易所挂 牌交易出售不超过 本公司股本总额 10％的股份。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 刚泰集团有限公 司 徐建刚 15,880 1997 年 4 月 8 日 房地产开发、矿业开 发、投资、文化、景 观园林、包装材料制 造和印刷、包装设备 和配件销售、新型建 筑材料生产、节日灯 制造、汽车销售与服 务等。 (2) 自然人实际控制人情况 姓名 国籍 是否取得其他国 家或地区居留权 最近五年内的职 业 最近五年内的职务 徐建刚 中国 否 1997 年出资成立 刚泰集团有限公 司，任董事长 担任刚泰集团有限公 司法定代表人、董事 长、总裁职务。同时 兼任上海市工商联常 委、上海市企业联合 会副会长、上海市企 业家协会副会长、上 海房地产商会副会 长、浙商理事会主席 团主席、上海市浙江 商会执行副会长、上 海市台州商会常务副 会长、上海市青年联 合会常委、上海市南 汇区政协常委、上海 市南汇区工商联副主 席、上海市南汇区青 年联合会副主席等。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称 刚泰集团有限公司 新实际控制人名称 徐建刚 控股股东发生变更的日期 2008 年 4 月 22 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸 上海证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期 2008 年 4 月 24 日 2008 年 3 月 1 日，公司原第一大股东华盛达控股集团有限公司与刚泰集团有限公司签订了《股份收购 协议》，将其持有的本公司限售流通股 22,760,986 股（占本公司总股份的 17.94%）以每股 6 元的价 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 10 格转让给刚泰集团有限公司。2008 年 4 月 22 日，该股权转让过户手续完成，刚泰集团成为公司第一 大股东。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 11 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报 告 期 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起止日期 年 初 持 股 数 年 末 持 股 数 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 股 份 增 减 数 变 动 原 因 是否 在公 司领 取报 酬、 津贴 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 （万 元） （税 前） 可 行 权 股 数 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 徐 建 刚 董 事 长 男 41 2008 年 5 月 14 日～2010 年 6 月 16 日 0 0 0 0 否 0 是 夏 凤 生 董 事 兼 总 经 理 女 46 2008 年 5 月 14 日～2010 年 6 月 16 日 0 0 0 0 是 11.2 0 否 张 扣 宝 董 事 男 59 2008 年 5 月 14 日～2010 年 6 月 16 日 0 0 0 0 否 0 是 徐 建 德 董 事 男 38 2008 年 5 月 14 日～2010 年 6 月 16 日 0 0 0 0 否 0 是 潘 龙 清 独 立 董 事 男 60 2008 年 5 月 14 日～2010 年 6 月 16 日 0 0 0 0 是 0 0 否 张 龙 民 独 立 董 事 男 45 2008 年 5 月 14 日～2010 年 6 月 16 日 0 0 0 0 是 3.68 0 否 傅 强 国 独 立 董 事 男 54 2008 年 5 月 14 日～2010 年 6 月 16 日 0 0 0 0 是 3.68 0 否 徐 从 清 监 事 会 男 56 2008 年 5 月 14 日～2010 年 6 月 16 日 0 0 0 0 否 0 是 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 12 主 席 何 庭 刚 监 事 男 32 2008 年 5 月 14 日～2010 年 6 月 16 日 0 0 0 0 否 0 是 赵 鸣 职 工 代 表 监 事 女 34 2008 年 8 月 23 日～2010 年 6 月 16 日 0 0 0 0 是 2.07 0 否 周 锋 前 职 工 代 表 监 事 男 32 2008 年 5 月 14 日～2008 年 8 月 22 日 0 0 0 0 是 2.6 0 否 李 晓 伟 董 事 会 秘 书 兼 副 总 经 理 男 37 2008 年 11 月 27 日～ 2010 年 6 月 16 日 0 0 0 0 是 4.12 0 否 黄 海 涛 财 务 总 监 男 40 2008 年 11 月 27 日～ 2010 年 6 月 16 日 0 0 0 0 是 0.84 0 否 楼 珲 前 财 务 总 监 男 38 2008 年 4 月 26 日～2008 年 11 月 26 日 0 0 0 0 是 5.5 0 否 袁 建 华 前 董 事 长 男 49 2007 年 6 月 16 日～2008 年 5 月 13 日 0 0 0 0 是 4.12 0 否 赵 月 琴 前 董 事 兼 总 经 理 女 45 2007 年 6 月 16 日～2008 年 5 月 13 日 0 0 0 0 是 3.95 0 否 袁 世 杰 前 董 事 男 28 2007 年 6 月 16 日～2008 年 5 月 13 日 0 0 0 0 否 0 是 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 13 王 忠 强 前 董 事 男 47 2007 年 6 月 16 日～2008 年 5 月 13 日 0 0 0 0 是 1.1 0 否 林 皓 前 独 立 董 事 男 50 2007 年 6 月 16 日～2008 年 5 月 13 日 0 0 0 0 是 1.1 0 否 邵 少 敏 前 独 立 董 事 男 44 2007 年 6 月 16 日～2008 年 5 月 13 日 0 0 0 0 是 1.1 0 否 黄 轩 珍 前 独 立 董 事 男 51 2007 年 6 月 16 日～2008 年 5 月 13 日 0 0 0 0 是 1.1 0 否 黄 琴 丽 前 监 事 会 召 集 人 女 46 2007 年 6 月 16 日～2008 年 5 月 13 日 0 0 0 0 否 0 是 丁 凌 烨 前 监 事 女 26 2007 年 6 月 16 日～2008 年 5 月 13 日 0 0 0 0 否 0 是 沈 伟 前 职 工 监 事 男 30 2007 年 6 月 16 日～2008 年 5 月 13 日 0 0 0 0 是 3.52 0 否 郝 庄 严 前 副 总 经 理 男 46 2007 年 6 月 16 日～2008 年 5 月 13 日 0 0 0 0 是 4 0 否 赖 新 前 董 事 会 秘 书 兼 财 务 总 监 男 36 2007 年 6 月 16 日～2008 年 8 月 15 日 0 0 0 0 是 7.32 0 否 合 计 / / / / / / / 61 / 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 14 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.徐建刚：1997 年出资成立刚泰集团有限公司，担任法定代表人、董事长、总裁职务。2008 年 5 月起 任本公司董事长。 2.夏凤生：2001 年进入刚泰集团有限公司，历任上海泰苑酒店有限公司副总经理、刚泰集团有限公司 财务总监、总裁助理、副总裁、董事、执行总裁。现任刚泰集团执行董事。2008 年 5 月起任本公司董 事兼总经理。 3.张扣宝：1999 年进入刚泰集团有限公司，历任上海泰苑房地产有限公司办公室主任、上海刚泰置业 有限公司副总经理、集团总裁助理兼上海刚泰置业有限公司总经理、集团副总裁职务。现任刚泰集团 有限公司董事、党委书记、副总裁职务。2008 年 5 月起任本公司董事。 4.徐建德：1999 年进入刚泰集团有限公司，历任上海泰苑房地产有限公司办公室主任、上海刚泰置业 有限公司副总经理、集团总裁助理兼上海刚泰置业有限公司总经理。2008 年 5 月起任本公司董事。 5.潘龙清：曾任上海市南汇县副县长, 金山县党委副书记、县长、县委书记,上海市农业委员会副主 任兼市体改委副主任,上海市松江区委副书记、区长、区委书记,上海市对外经济贸易委员会系统党委 书记、党组书记,上海市对外经济贸易委员会主任、上海市外国投资工作委员会主任。现任上海国际集 团有限公司党委书记、总经理。2008 年 5 月起任本公司独立董事。 6.张龙民：曾在中国工商银行上海市分行计划信贷处、调研信息处工作，曾任中国工商银行上海市分 行所属上海新世纪信息咨询有限公司经理，现任上海注册会计师协会理事、上海信光会计师事务所主 任会计师。2008 年 5 月起任本公司独立董事。 7.傅强国：曾担任上海市高级人民法院审判员、审判长，主办民商事和知识产权案件。现任上海市华 诚律师事务所的主管合伙人以及上海仲裁委员会的仲裁员。2008 年 5 月起任本公司独立董事。 8.徐从清：曾任中国银行浙江省分行党委组织部长、人事处长、风险管理高级评委。2007 年进入刚泰 集团有限公司，现任集团总裁助理。2008 年 5 月起任本公司监事会主席。 9.何庭刚：1998 年进入刚泰集团有限公司，历任综合部副经理、经理、集团董事长办公室主任助理， 现担任刚泰集团董事长办公室副主任、集团党委委员、团委副书记。2008 年 5 月起任本公司监事会监 事。 10.赵鸣：曾任国美电器有限公司办公室主任。2007 年进入刚泰集团有限公司。目前担任本公司办公 室常务副主任。2008 年 8 月起任本公司监事会公司职工监事。 11.周锋：历任刚泰集团有限公司总裁秘书、总裁办公室副主任、人力资源管理部常务副总经理兼集团 办公室常务副主任、行政人事总监；现任上海刚泰矿业有限公司总经理。2008 年 5 月-8 月担任本公司 办公室主任、监事会公司职工监事。后因内部工作调动卸任。 12.李晓伟：曾任大亚科技集团有限公司战略投资部高级项目经理、上海华辰隆德丰企业集团有限公司 投资发展部副总经理。2007 年进入刚泰集团有限公司，历任上海元玺投资有限公司副总经理。2008 年 8 月担任公司副总经理，代理董事会秘书。2008 年 11 月正式担任公司董事会秘书。 13.黄海涛：2002 年进入刚泰集团有限公司，历任集团财务管理部、管理监察审计部经理、副总经理； 上海刚泰矿业有限公司副总经理。2008 年 11 月起担任公司财务总监。 14.楼珲：曾任太平洋保险财产险总部一级审计专务、上海申瑞科技股份有限公司财务顾问，2007 年 进入刚泰集团有限公司，曾任集团管理监察审计部副总经理职务；现任集团财务管理部副总经理职务。 2008 年 4 月-11 月担任公司财务总监。后因集团内部另有任用卸任。 15.袁建华：2002 年 12 月至今任华盛达控股集团有限公司董事长，2003 年 10 月-2008 年 5 月任本公 司董事长。2008 年 5 月辞任。 16.赵月琴：2003 年 1 月至今任华盛达控股集团有限公司副董事长，2003 年 10 月起任本公司董事、财 务总监，2006 年 1 月 15 日-2008 年 5 月任担任本公司总经理。2008 年 5 月辞任。 17.袁世杰：2003 年 1 月至今任华盛达控股集团有限公司副总经理，2003 年 10 月-2008 年 5 月任担任 本公司董事。2008 年 5 月辞任。 18.王忠强：1995 年 8 月至今浙江德清县智星实业有限公司董事长，2002 年 12 月至今任浙江中策创业 投资有限公司董事长，2004 年 8 月-2008 年 5 月任本公司董事。2008 年 5 月辞任。 19.林皓：2001 年 7 月至今任浙江中大期货经纪公司总经理，2003 年 10 月-2008 年 5 月任本公司独立 董事。2008 年 5 月辞任。 20.邵少敏：2001 年 10 月至 2006 年 7 月任浙商证券公司（原金信证券公司）党委书记、总裁等职， 2006 年 7 月至 2007 年 5 月任浙江上三高速公路有限公司副总经理，2005 年 5 月至 2007 年 5 月任浙江 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 15 广宇集团股份有限公司独立董事，2007 年 5 月至今任杭州平海投资有限公司总裁。2007 年 6 月-2008 年 5 月任本公司独立董事。2008 年 5 月辞任。 21.黄轩珍：2001 年 1 月至今任浙江省德清天勤会计师事务所有限责任公司主任会计师，2003 年 6 月 -2008 年 5 月任本公司独立董事。2008 年 5 月辞任。 22.黄琴丽：1999 年 6 月至今任华盛达控股集团有限公司办公室主任，2003 年 10 月-2008 年 5 月任本 公司监事。2008 年 5 月辞任。 23.丁凌烨：2006 年 3 月至 2007 年 3 月任华盛达控股集团企业发展部经理助理，2007 年 3 月至今任华 盛达控股集团有限公司企业发展部副经理，2007 年 6 月 16 日-2008 年 5 月任本公司监事。2008 年 5 月辞任。 24.沈伟：2003 年 10 月至今担任浙江华盛达房地产公司副总经理，2005 年 7 月-2008 年 5 月任本公司 职工监事。2008 年 5 月辞任。 25.郝庄严：2001 年至 2003 年 8 月任 EDI 科技集团首席运营官，2004 年 7 月-2008 年 5 月任公司副总 经理。2008 年 5 月辞任。 26.赖新：2003 年 3 月至 2003 年 8 月任浙江浙大网新科技股份有限公司投资部投资管理经理，2006 年 1 月 15 日-2008 年 4 月兼任公司财务总监,2003 年 10 月-2008 年 8 月任公司董事会秘书，2008 年 8 月辞任。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名 称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津 贴 徐建刚 刚泰集团有 限责任公司 董事长、总裁 是 夏凤生 刚泰集团有 限责任公司 董事 否 张扣宝 刚泰集团有 限责任公司 董事、党委书 记、副总裁 是 徐建德 刚泰集团有 限责任公司 董事 是 徐从清 刚泰集团有 限责任公司 总裁助理 是 何庭刚 刚泰集团有 限责任公司 董事长办公室 副主任 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名 称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津 贴 潘龙清 上海国际集 团有限公司 党委书记、总 经理 是 张龙民 上海信光会 计师事务所 主任会计师 是 傅强国 上海市华诚 律师事务所 主管合伙人 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 报告期内，在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的报酬均根据公司制定的有关薪酬考核的规 定确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据国家有关薪酬管理方面的法律法规和公司薪酬管理制度确定。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 16 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 徐建刚 是 张扣宝 是 徐建德 是 徐从清 是 何庭刚 是 袁世杰 是 黄琴丽 是 丁凌烨 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 周锋 职工代表监事 工作变动 楼珲 财务总监 内部另有任用 袁建华 董事长 因大股东变更辞任 赵月琴 董事兼总经理 因大股东变更辞任 袁世杰 董事 因大股东变更辞任 王忠强 董事 因大股东变更辞任 林皓 独立董事 因大股东变更辞任 邵少敏 独立董事 因大股东变更辞任 黄轩珍 独立董事 因大股东变更辞任 黄琴丽 监事会召集人 因大股东变更辞任 丁凌烨 监事 因大股东变更辞任 沈伟 职工监事 因大股东变更辞任 郝庄严 副总经理 因大股东变更辞任 赖新 董事会秘书兼财务总监 因大股东变更辞任 公司于 2008 年 4 月 26 日召开第六届董事会第八次会议，免去赵月琴女士担任的公司总经理职务，免 去郝庄严先生担任的公司副总经理职务，免去赖新先生担任的公司财务总监职务。聘任夏凤生女士担 任公司总经理，聘任楼珲先生担任公司财务总监。 公司于 2008 年 8 月 18 日召开第六届董事会第十一次会议，接受赖新辞去公司董事会秘书职务，聘任 李晓伟为副总经理，代理董事会秘书职务。 公司于 2008 年 11 月 27 日召开第六届董事会第十五次会议，接受楼珲辞去公司财务总监职务，聘任黄 海涛为公司财务总监，聘任李晓伟担任公司董事会秘书职务。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 124 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 销售人员 34 财务人员 18 技术人员 26 行政人员 35 其他 11 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生及以上 7 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 17 本科 47 大专 48 高中 10 高中以下 12 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结 构，逐步建立现代企业制度，进一步规范公司运作，强化信息披露工作，不断推进投资者关系管理工 作。 1、股东与股东大会 股东大会的召集、召开符合《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定，股东大会提案审议符 合程序，能够确保中小股东的话语权，无单独或合并持有公司表决权股份总数 10%以上的股东请求召 开的临时股东大会，无应监事会提议召开股东大会的情况，无单独或合计持有 3%以上股份的股东提出 临时提案的情况，股东大会会议记录完整、保存安全；会议决议充分及时披露。 2、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，积极推行累积投票制度；目前，公司董事 会由 7 人组成，其中独立董事 3 人，董事的人数和人员构成符合法律和法规的要求，各董事有较明确 的分工，公司董事会下设战略、提名、薪酬与考核、审计委员会，专门委员会成员全部由董事组成； 其中审计委员会、薪酬与考核委员会中，独立董事占多数并担任召集人。审计委员会中有一名独立董 事为会计专业人士。公司各位董事均熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，并以认 真负责、勤勉诚信的态度出席董事会，参与公司重大决策；目前公司两个独立董事尚未取得独立董事 任职资格证书，公司将尽快安排并督促独立董事参加培训，取得任职资格。 3、监事与监事会 公司严格按照《公司章程》有关规定选聘监事，目前公司监事会由 3 人组成，其中一人为职工代表。 监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会制定了《监事会议事规 则》，明确了监事会召开、召集及表决程序；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负 责的精神，根据《公司法》、《证券法》以及公司章程等有关法律、法规规定赋予的各项职能，依法 监督董事会执行股东大会决议情况、公司日常经营工作、公司重大投资、财务支出等各项日常事务， 切实有效地发挥了应有的作用，维护了公司和广大股东的合法权益，保证了公司的规范运作。 4、高级管理人员 公司高级管理人员的聘任按照有关法律、法规和《公司章程》的要求，不存在其他组织或个人干预经 理人员的正常选聘；公司还制定了《总经理工作细则》，明确了总经理工作的职责、权限，有效控制、 督促和激励总经理的工作。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他相关利益者的合 法权益，在经济交往中，做到互利互惠，努力推动公司健康持续发展。 6、公司董事会秘书负责公司的信息披露工作，领导董事会秘书办公室接待股东来访和咨询；公司能够 按照法律法规和公司章程规定，真实、准确、完整地披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作， 使所有股东有平等机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露控股股东或实际控制人的消息资 料。 7、公司内部控制情况 本公司已按《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》及中国证监会有关法规的要求建立了股 东大会、董事会、监事会等三会议事制度、经理工作细则、独立董事工作制度、信息披露管理制度和 投资者关系管理制度，公司法人治理结构比较健全，符合《上市公司治理准则》的要求。 公司还制定形成了一套包括生产、供应、销售和人事、财务、行政管理体系的完整经营管理制度，包 括：内部审计制度、重大投资决策程序、印章管理办法、关联交易管理办法、担保管理办法、招标管 理办法、子公司管理办法、人力资源管理办法、财务管理制度、会计制度、会计档案管理办法、资金 管理制度、合同管理办法、法律事务工作管理办法等，为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实 的基础。 （二）专项治理整改情况 2007 年公司根据中国证监会发布的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》，积极开 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 18 展公司治理专项活动，基本完成通知要求，达到了预期目的。 2008 年 7 月 18 日，公司按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的 要求，对《公司治理整改报告》的落实情况及整改效果重新进行了认真检查，针对尚存在的问题和需 持续性改进的问题进行了整改。《关于公司治理整改工作的情况说明》刊登在《上海证券报》及上海 证券交易所网站 。 公司将进一步根据法律法规及时调整和总结各项治理工作情况，积极听取各方，特别是监管部门和投 资者的建议，结合自身实际情况，进一步完善公司的治理结构，为做大做强公司打下坚实基础，回报 社会和股东的期望。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 缺席原因及其 他说明 潘龙清 8 7 1 外地出差 傅强国 8 7 1 出国期间 张龙民 8 8 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内，公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求，履行诚信和勤勉义务，维护公司整体利 益和全体股东，尤其是中小股东的合法利益不受侵犯。独立董事通过参加董事会会议及作为董事会各 专门委员会的成员，参与公司的决策议案审议，并对关联交易事项发表独立意见，为董事会科学 决策提供建设性意见。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司业务完全独立控股股东，公司具有独立、完整的自主经营能力。 人员方面独立情况 公司在劳动、人事、工资管理方面与控股股东完全独立。 资产方面独立情况 公司与控股股东之间的产权关系明晰，不存在资产被控股股东无偿占用的 情况。 机构方面独立情况 公司各机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 财务方面独立情况 公司财务部门独立于控股股东，财务人员与控股股东严格分开，建立了独 立的会计核算体系和财务管理制度，独立开设银行帐户，并依法独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司已经按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下 简称《证券法》)和有关监管要求及《公司章程》，设立了董事会、监事会，在公司内部建立了与业务 性质和规模相适应的组织结构，各部门有明确的管理职能，部门之间及内部建立了适当的职责分工与 报告关系，以确保各项经济业务的授权、执行、记录及资产的维护与保管由不同的部门或人员相互牵 制监督。 公司制定了长远发展整体目标，并辅以具体策略和业务流程层面的计划将企业经营目标明确地传达到 每一位员工。 公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能 够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，使管理层面对各种变化能够 及时采取适当的进一步行动。 公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和其他财务和经营业绩都有清晰 的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以监控。财务部门建立了适 当的保护措施较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；较合理地保证账面资产与 实存资产定期核对相符。报告期内，公司制定或重新修订了《内部审计制度》等 28 项规章制度，并报 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 19 公司将召开的第六届董事会第十七次会议审议核准。 公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时，就 能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者 指出存在的问题。公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种 措施及时纠正控制运行中产生的偏差。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司基于业务开拓和长远发展的需要，建立了高级管理人员的考评、激励机制。董事会对高级管理人 员的聘任任期同董事会任期，由董事会及下属薪酬委员会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进 行考评，并根据考评结果决定年度薪酬。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 大会 2008 年 6 月 28 日 上海证券报 2008 年 7 月 1 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 二○○八年第 一次临时股东 大会 2008 年 4 月 24 日 上海证券报 2008 年 4 月 25 日 二○○八年第 二次临时股东 大会 2008 年 5 月 14 日 上海证券报 2008 年 5 月 15 日 二○○八年第 三次临时股东 大会 2008 年 12 月 15 日 上海证券报 2008 年 12 月 16 日 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 2008 年是极不平凡的一年，南方雪灾、汶川地震、北京奥运会的召开、金融海啸相继暴发。上述事项 对公司的经营情况带来了不利的影响，在困难和挑战面前，公司上下深入贯彻落实科学发展观，变压 力为动力，化挑战为机遇，积极外争市场、内抓管理，克服了巨大的压力，特别是在 2008 年 10 月后 全球经济走向衰退的大背景下，公司仍确保了生产经营持续发展，全年实现营业收入 4.93 亿元，比去 年同期增长 2%，实现归属于母公司净利润 284 万元，比去年同期减少 60%。 ①宏观因素影响分析 2008 年度因国际金融环境发生剧烈变化，遭遇普遍的金融危机和经济危机，宏观经济环境波动较大， 国内外市场竞争环境加剧。在宏观调控政策等诸多因素影响下，国内各行业都出现不同程度的投资萎 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 20 缩，公司本身所从事的数据存储业务、仓储物流业务以及房地产开发业务都是受宏观经济情况影响较 大的产业。 其中公司子公司北京华商达数据系统科技有限公司所从事的数据存储业务由于受国际金融危机影响， 致使国内存储市场销售额增长速度总体放缓，同时由于单位存储容量价格的下降，导致国内销售收入 总额的增长速度更是低于销售容量的增长速度。整体市场增速的放缓使得国内外存储解决方案供应商 不得不面临更大的竞争压力。报告期内，北京华商达数据系统科技有限公司由于受宏观经济环境影响 以及北京召开奥运会的因素，致使 2008 年 8-10 月的业务开展近乎停滞，造成全年业务总量的大幅减 少，而宏观经济环境恶化造成产品需求严重不足，致使公司大量的存货积压，严重影响了盈利能力。 报告期内，北京华商达数据系统科技有限公司实现营业收入 14831 万元，比去年同期减少 40%，实现 净利润亏损 1156 万元。 公司的子公司浙江华盛达仓储物流有限公司受国际金融危机和经济危机影响，公司主要所从事的钢材 贸易受钢铁行业低迷以及房地产行业严重新开工不足因素影响，业务量大幅下降，报告期内，浙江华 盛达仓储物流有限公司实现业务收入 723 万元，比去年同期减少 82%，实现净利润亏损 179 万元。 公司子公司浙江华盛达房地产开发有限公司的房地产业务在宏观政策持续调控的背景下，一方面加快 项目开发，确保各项工程按照年初计划完成工程进度，另一方面，多管齐下进行营销策划和市场推广， 针对可销房源的实际情况，分别从小高层公寓、排屋、商铺等多层面进行广告宣传，在营销策划上突 出小区特点，推出个性化推广活动，积极参加各大型房产展销会，同时积极掌握市场动态，根据各项 目的进展情况，及时调整销售价格，提高经济效益。目前“格兰维亚”项目一期公寓基本售完、排屋 也已经销售了大部分，“华盛达山庄”、“卧龙山庄”基本售磬。报告期内，浙江华盛达房地产开发 有限公司实现业务收入 24,494 万元，比去年同期增长 358% ，实现净利润 1940 万元，比去年同期增 长 632%。 ②报告期内，因为公司主营业务不突出，缺乏行业竞争力，业务间结构不合理，难以适应市场的变化， 因此 2008 年 3 月 1 日公司原第一大股东华盛达控股集团有限公司与刚泰集团有限公司签订了《股份收 购协议》，将其持有的本公司限售流通股 22760986 股（占公司总股份的 17.94%）以每股 6 元的价格 转让给刚泰集团有限公司。2008 年 4 月 22 日，该股权转让过户完成，刚泰集团有限公司成为公司第 一大股东。 2008 年 3 月 2 日，公司六届董事会第六次会议审议通过了《关于公司进行重大资产重组及非公开发行 股票的预案》等相关议案，刚泰集团有限公司拟将旗下地产类优质资产上海刚泰置业有限公司 100%股 权与本公司资产净值进行置换，差价以本公司向刚泰集团有限公司非公开发行股票作为对价支付。 因报告期内公司接中华人民共和国财政部财监函[2008]38 号《财政部行政处罚事项告知书》，公司 2006 年在未向北京乾坤建业科技发展公司提供软件开发服务的情况下，虚计收入 650 万元；公司及下属浙 江华盛达仓储物流有限公司 2006 年通过虚构预付帐款的方式签发无真实贸易背景的银行承兑汇票 16750 万元，经背书后由原大股东华盛达控股集团有限公司贴现并返还资金 9033 万元，2006 年末仍有 7717 万元被华盛达控股集团有限公司占用。根据《中华人民共和国会计法》第四十三条规定，财政部 给予公司通报并罚款 10 万元的行政处罚。 鉴于上述财政部行政处罚事项对公司的重大资产重组存在重大不确定性以及国内资本市场发生了重大 变化，公司董事会决定终止上述重大资产重组事宜。 ③报告期内公司主业分析：公司现有主业比较多元，业务之间缺乏有机的联系，行业跨度较大，下辖 数据存储业务与系统集成业务、仓储物流与钢材销售业务、房地产开发业务等，而且各项业务在该领 域都不突出。数据存储与系统集成业务在产品分销代理、销售渠道等方面不可控因素较多，受宏观经 济因素影响大，利润方面难以得到保障，在不断加剧的市场竞争下对公司的业绩的持续稳定造成较大 的影响，同时公司大股东对该项业务并不熟悉，难以借助大股东的优势实现该产业的发展；仓储物流 与钢材销售业务方面，公司仓储物流资产规模很小，地处浙江省德清县，地理位置不适合以及当地的 经济发展总体趋势不适合当地物流产业的大规模发展，难以实现规模优势。而钢材销售方面受宏观经 济影响较大，销售利润低难以做强做大；公司的房地产开发业务总量规模较小，同时由于在 2008 年公 司为了保证资金回笼，切实采取了积极的营销手段，目前公司房地产新开工业务明显不足，存量房产 面积较小，只剩下部分住宅配套的商铺在进行销售，同时公司土地储备面临匮乏局面，严重影响未来 公司可持续发展的能力。 为了公司的持续健康发展，对股东的投资收益负责，公司迫切需要对现有业务进行重大整合，在大股 东的帮助下，使公司逐步实现战略发展明确、业务结构合理、主营业务突出、品牌特色鲜明。 2、公司未来发展 （1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 21 报告期内，房地产行业受国家宏观调控及全球金融危机因素、股市暴跌因素、天灾（南方雨雪灾害、 四川地震灾害）以及民众对未来房屋价格预期不明朗影响消费和投资信心等多方面因素的影响，房地 产行业出现整体低迷。在宏观层面上，国家在下半年实施的积极财政政策和适度宽松的货币政策，陆 续出台促进经济健康发展的政策和措施，人民银行下调银行存贷款利率，采取扩大内需，拉动经济。 房地产调控政策可谓经历了一次先抑后扬的过程。特别是年末的中央经济工作会议上提出“要把满足 居民合理改善居住条件愿望和发挥房地产支柱产业作用结合起来”和“增加保障性住房供给，减轻居 民合理购买自住普通商品住房负担，发挥房地产在扩大内需中的积极作用”给房地产市场的整体复苏 在政策上提供了支持。和德清相近的杭州市也出台了支持房地产市场发展，促进经济平稳较快增长的 相关政策和措施，对房地产市场持续健康稳定发展，改善人们对房地产行业的未来发展预期，恢复市 场信心，起到了积极的作用。 但是也不可否认，国际金融环境恶化对国内经济环境的影响正日益加大，尤其是进入 2009 年以来，我 国的外汇储备以及对外出口环境都发生了恶化，因此，中国经济的未来发展还很困难，经济能否恢复 到平稳发展的轨道还有很大的不确定性。因此，结合国内经济的实际环境，公司将充分抓住出台稳定 经济政策的契机，加大现有的房地产营销力度，采取切实手段加速回笼现金，增强公司的抗风险能力， 同时采取有效措施剥离对公司业务收入和净利润影响较大的数据存储业务及仓储和钢材销售业务，全 力维护上市公司的经营业绩的稳定。 （2）公司未来发展机遇和挑战 公司将借助大股东的优势，密切关注宏观经济调控新形势下本行业新动态和新变化，以董事会的战略 决策为统领，突出重点，抓好非主营业务的剥离，同时积极寻找跨地区、跨行业的新的利润增长方式 和增长点，增强公司的可持续经营能力。同时以强有力的措施，全面加强预算管理、成本管理和费用 控制，推行绩效考核，着力提升公司在产品开发、成本控制和市场营销的能力，积极参与市场竞争， 增强市场竞争力和抗风险能力，为公司的可持续发展奠定坚实的基础。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年增 减（％） 营业成本 比上年增 减（％） 营业利润率比 上年增减（%） 分行业 IT 服务业 150,593,315.39 143,367,549.76 4.8 -41.55 -38.26 减少 51.37 个 百分点 房地产业 257,657,662.60 190,718,548.33 24.86 382.04 401.24 减少 37.46 个 百分点 贸易 84,102,988.33 83,592,501.87 0.61 -49.17 -48.62 减少 63.47 个 百分点 其他 980,361.46 337,054.88 65.62 -88.83 -95.00 增加 183.21 个百分点 分产品 房地产 257,657,662.60 190,718,548.33 24.86 382.04 401.24 减少 37.46 个 百分点 数据系统 整合业务 150,593,315.39 143,367,549.76 4.8 -41.55 -38.26 减少 51.37 个 百分点 PVC 77,670,483.45 76,983,230.41 0.88 -41.92 -41.64 减少 35.29 个 百分点 钢材 6,432,504.88 6,609,271.46 -2.75 -79.74 -78.54 减少 191.97 个百分点 其他 980,361.46 337,054.88 65.62 -88.83 -95.00 增加 183.21 个百分点 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 22 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 湖州 346,185,427.69 44.67 北京 148,309,601.13 -40.39 内部抵消 -1,160,701.04 -58.16 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入计划 (亿元) 费用计划 (亿元) 新年度经营目标 为达目标拟采取的策略和行动 0.95 0.11 1、剥离对公司主营业务收入及净利润 影响较大的数据存储业务与仓储物流 业务。 2、寻求新的利润增长方式与利润增长 点。 3、加快剩余房产的销售进度。 1、密切关注市场变化，充分利用和 挖掘自身资源，实现项目储备突破。 2、在大股东支持协助下，增强上市 公司可持续经营能力。 3、加大营销力度，有效控制成本和 费用，实现项目预定收益目标。 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (3) 资金需求、使用计划及来源情况 资本支出承诺 合同安排 时间安排 融资方式 资金来源安 排 资金成本及使用说明 如无计划外事件，公 司 2009 年度无大额 资金需求。 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1．根据财政部财监[2008]50 号处罚决定书，公司 2006 年度在未向北京乾坤建业科技发展公司提供软 件开发服务的情况下，将其收到具有捐助性质的款项 6,500,000.00 元确认为当期技术服务收入，其中 母公司确认 4,000,000.00 元，子公司北京华商达数据系统科技有限公司确认 2,500,000.00 元。华盛 达公司在编制合并比较财务报表时，已对该项差错进行了更正。更正后，调增 2007 年的期初资本公积 6,500,000.00 元；调减 2007 年的期初留存收益 6,375,000.00 元，其中，调减未分配利润 5,881,382.57 元，调减盈余公积 493,617.43 元；调减 2007 年的期初少数股东权益 125,000.00 元。 2．子公司浙江华盛达房地产开发有限公司截止 2007 年末未按规定对按预售收入一定比例并入当期应 纳税所得额形成的递延所得税资产及按预售收入的一定比例缴纳的税费允许所得税税前扣除形成的递 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 23 延所得税负债进行确认。华盛达公司在编制合并比较财务报表时，已对该项差错进行了更正。更正后， 调增 2007 年末递延所得税资产 5,573,874.87 元，调增 2007 年末递延所得税负债 2,088,345.12 元， 调增 2007 年末应交税费 3,915,713.02 元，调增 2007 年初未分配利润 458,730.04 元，调增 2007 年初 少数股股权益 19,512.29 元，调减 2007 年度归属于母公司净利润 871,361.83 元，调减 2007 年度少数 股东损益 37,063.77 元。 3．母公司 2007 年度执行企业会计准则(2006)时，未按企业会计准则及解释第 1 号的规定对子公司视 同自最初即采用成本法核算进行追溯调整，并对子公司的初始投资额与账面余额的差异确认了递延所 得税资产。该事项对合并财务报表不影响。在编制母公司比较财务报表时，已对该项差错进行了更正。 更正后，调增 2007 年末长期股权投资 32,854,497.70 元，调减 2007 年末递延所得税资产 4,106,812.22 元，调增 2007 年的期初留存收益 28,747,685.48 元，其中，调增未分配利润 25,992,261.05 元，调增 盈余公积 2,755,424.43 元。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披 露报纸 决议刊登的信 息披露日期 第六届董事会 第六次会议 2008 年 3 月 2 日 见相关报纸临时公告 上海证券报 2008 年 3 月 7 日 第六届董事会 第七次会议 2008 年 4 月 7 日 上海证券报 2008 年 4 月 9 日 第六届董事会 第八次会议 2008 年 4 月 26 日 上海证券报 2008 年 4 月 29 日 第六届董事会 第九次会议 2008 年 5 月 14 日 上海证券报 2008 年 5 月 15 日 第六届董事会 第十次会议 2008 年 7 月 18 日 上海证券报 2008 年 7 月 19 日 第六届董事会 第十一次会议 2008 年 8 月 18 日 上海证券报 2008 年 8 月 23 日 第六届董事会 第十二次会议 2008 年 8 月 28 日 上海证券报 2008 年 8 月 30 日 第六届董事会 第十三次会议 2008 年 9 月 11 日 上海证券报 2008 年 9 月 12 日 第六届董事会 第十四次会议 2008 年 10 月 29 日 审议通过《公司 2008 年第 三季度报告正文》及《公司 2008 年第三季度报告全 文》 第六届董事会 第十五次会议 2008 年 11 月 27 日 上海证券报 2008 年 11 月 29 日 第六届董事会 第十六次会议 2008 年 12 月 29 日 上海证券报 2008 年 12 月 30 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期，公司董事会严格执行了股东大会通过的各项决议内容。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会【2008】48 号文及上海证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》、 《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员会为 2008 年度审计开展了一 系列工作，现对董事会审计委员会履职情况总结如下： 根据证监会和交易所的有关规定，公司审计委员会与会计师事务所协商确定了本年度财务报告审计工 作的时间安排；在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为该报表内容和格式符 合中国证监会和上海证券交易所的各项规定；在审计过程中，审计委员会在年报审计工作期间督促会 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 24 计师事务所在约定时限内提交审计报告；年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审 阅了公司财务会计报表，认为该报表内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定。 年审注册会计师出具最终审计意见后，审计委员会对年度财务会计报进行了表决，审计委员会全体成 员保证公司 2008 年财务报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任；形成决议后提交公司董事会审核；同时，公司董事会 审计委员会认为中汇会计师事务所有限公司已按有关规定完成了公司 2008 年度的审计工作，决定继续 聘任中汇会计师事务所有限公司为公司 2009 年度财务报告审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会于 2009 年 1 月 21 日召开会议，对公司董事、监事和高级管理人员 2008 年度的薪酬进行了审核。委员会在审核后认为：本公司董事、监事和高级管理人员的薪酬是严格按照 公司指定的绩效考核方案进行考核、兑现的。 本公司目前尚未建立股权激励机制。本委员会未来将不断促进公司完善内部激励约束机制，逐步建立 起短期激励与长期激励相结合的激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 根据公司 2009 年 3 月 27 日召开的第六届董事会第十七次会议审议通过的《利润分配和资本公积金转 增预案》，经中汇会计师事务所有限公司审计,公司 2008 年实现合并利润中归属于母公司所有者的净 利润为 2,841,299.04 元，期末未分配利润余额为 35,325,495.32 元。2008 年度母公司实现净利润 -3,925,749.31 元，加母公司以前年度未分配利润 51,059,658.86 元，母公司 2008 年末可供分配利润 为 47,133,909.55 元。根据《公司章程》按本年实现的净利润的 10%提取法定盈余公积金 0 元，母公 司期末可供股东分配利润为 47,133,909.55 元。 分红预案为：为支持公司的长远发展，补充公司流动资金，公司 2008 年度不进行利润分配，也不进行 资本公积金转增股本，全部作为未分配利润留存。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 预计 2009 年资金需求量较大 取得利润全部用于补充公司流动资金 (七) 其他披露事项 2008 年 6 月 19 日，中国证券监督管理委员会浙江监管局向公司下发浙证监上市字[2008]80 号监管意 见函，公司第二大股东上海大汉三通网络通信有限公司（简称大汉三通）通过协议转让方式获得公司 股票 752.93 万股（占公司股本总额的 5.93%）,并于 2008 年 4 月 22 日完成过户。2008 年 5 月 13 日至 5 月 19 日，大汉三通通过上海证券交易所系统卖出公司股票 50.64 万股，距买入时间不足一个月， 违反了《证券法》第四十七条规定。 根据《证券法》第四十七条规定“上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五 以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此 所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益”。为保护公司和中小股东利益，公司董事 会先后数次发函、并多次通过电话、约见实际控制人等方式向大汉三通催讨其违法获利，截止报告期 末，大汉三通已返还上市公司违法获利 25 万元，剩余违法获利大汉三通承诺在 2008 年 12 月 31 日前 返还上市公司。但截至本报告披露日，大汉三通尚未返还上述非法获利。公司已就相关情况，向上海 证券交易所及浙江证监局进行汇报，公司将采取进一步措施，催讨上述款项。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 2008 年 4 月 7 日召开第六届监事会第四次会议 审议通过了《公司 2007 年度监事会工作报告》、 《公司 2007 年年度报告》及《摘要》 2008 年 4 月 26 日召开第六届监事会第五次会议 审议通过《关于推举公司监事候选人的议案》《公 司 2008 年第一季度报告正文》及《公司 2008 年 第一季度报告全文》，并对公司 2008 年第一季度 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 25 报告发表独立意见 2008 年 5 月 14 日召开六届监事会第六次会议 选举徐从清先生为公司监事会召集人 2008 年 8 月 28 日召开第六届监事会第七次会议 审议通过了 2008 年半年度报告全文及摘要、《监 事会关于公司 2008 年半年度报告的审议意见》 2008 年 10 月 29 日召开第六届监事会第八次会议 审议通过了《公司 2008 年三季度报告》（全文及 正文） 报告期内，公司监事会全体成员按照《中华人民共和国公司法》及有关法规和《公司章程》要求，从 切实维护公司利益和广大股东权益出发，谨慎、诚实地履行了自己的职责；公司监事列席了年度内各 次董事会会议和股东大会会议，对公司长期发展规划、重大发展项目、公司的生产经营活动、财务状 况和公司董事、高级管理人员的履行职责情况进行了监督，促进了公司规范运作、健康发展。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他相关法律、法规赋予的职权，对 公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、高级 管理人员执行职务情况等进行了监督、检查，认为公司能够严格依法规范运作，经营决策科学合理， 重大决策依照《公司章程》有关规定，履行了必要的决策程序。监事会未发现公司董事、高级管理人 员在执行公司职务有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2008 年度财务结构合理， 财务状况良好。中汇会计师事务所有限公司所出具的标准无保留意见审计报告和对所涉及事项作出的 评价是客观公正的，公司 2008 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2008 年本公司未发生募集资金的使用情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流 失的情况发生。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易事项符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司《章程》的规定。 关联交易的定价合理，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情况。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 26 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位:元 币种:人民币 交 易 对 方 被出 售资 产 出售 日 出售价格 本年初起至 出售日该资 产为上市公 司贡献的净 利润 出售产生的 损益 是否 为关 联交 易（如 是，说 明定 价原 则） 资 产 出 售 定 价 原 则 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 否 已 全 部 过 户 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 否 已 全 部 转 移 资产 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 利润 总额 的比 例(%) 关 联 关 系 冯 康 生 德清 华越 房地 产开 发有 限公 司 51% 股权 2008 年 11 月 30 日 5,200,000 874,201.94 288,270.20 否 评 估 净 资 产 后 作 价 是 是 8.72 根据子公司浙江华盛达房地产开发有限公司与自然人冯康生于 2008 年 11 月 26 日签订的《股权转让协 议》，该公司将其所持有的德清华越房地产开发有限公司 51%股权以评估后净资产作价计 520.00 万元 转让给冯康生，股权转让基准日为 2008 年 11 月 30 日。浙江华盛达房地产开发有限公司已于 2008 年 12 月 2 日收到该股权转让款 520.00 万元。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 交易 方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联交易金额 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 关联 交易 结算 方式 市场 价格 交易 价格 与市 场参 考价 格差 异较 大的 原因 华之 杰塑 料建 材有 限公 司 其他 关联 人 销售 商品 PVC 协议 价 参考 市场 价格 77,172,192.85 95.13 合同 约定 2、其他重大关联交易 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 27 1)2008 年 9 月子公司浙江华盛达房地产开发有限公司以华盛达宾馆账面净值为基础购入该公司固定资 产 777,497.99 元。 2)华盛达宾馆于 2006 年 4 月 10 日与本公司控股子公司华盛达房产签订承租合同，承租期为 2006 年 4 月 10 日至 2008 年 4 月 9 日，华盛达房产将其所有的德清县武康镇英溪北路 16 号房 1-6 层，无偿提供 给该公司使用，承租期内由该公司对房屋进行装修及维护。 3)华盛达控股于 2006 年 4 月 10 日与本公司控股子公司华盛达房产签订承租合同，承租期为 2006 年 4 月 10 日至 2008 年 4 月 9 日，华盛达房产将其所有的德清县武康镇英溪北路 2 号楼二层六间办公室(原 宾馆大楼)无偿提供给该公司使用，承租期间由该公司对房屋进行装修及维护。 4）本公司于 2006 年 10 月与华盛达建筑签订土建产业化基地工程合同，委托该公司兴建厂房、综合楼 及员工宿舍等，本年度发生工程费用为 18,681,622.37 元，上年度发生工程费用为 38,418,377.63 元。 5）本公司于 2006 年 6 月-2007 年 7 月间与华盛达建筑签订建设工程施工合同，委托该公司兴建子公 司浙江华盛达房地产开发有限公司格兰维亚项目及乾元卧龙山庄项目，本年度发生工程费用为 69,252,712.00 元，上年度发生工程费用为 113,480,000.00 元。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担 保 方 担 保 方 与 上 市 公 司 的 关 系 被 担 保 方 担保金额 担保 发生 日期 (协 议签 署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担 保 类 型 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 担 保 是 否 逾 期 担 保 逾 期 金 额 是 否 存 在 反 担 保 是 否 为 关 联 方 担 保 关联 关系 浙 江 华 盛 达 实 业 集 团 股 份 有 限 控 股 子 公 司 浙 江 华 盛 达 建 筑 股 份 有 限 公 司 13,001,430.00 2007 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日 2009 年 11 月 28 日 一 般 担 保 否 否 是 其他 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 28 公 司 浙 江 华 盛 达 房 产 开 发 有 限 公 司 控 股 子 公 司 华 之 杰 塑 料 建 材 有 限 公 司 35,039,576.00 2008 年 12 月 24 日 2008 年 12 月 24 日 2011 年 10 月 31 日 一 般 担 保 否 否 是 其他 浙 江 华 盛 达 房 产 开 发 有 限 公 司 控 股 子 公 司 华 之 杰 塑 料 建 材 有 限 公 司 17,265,600.00 2008 年 12 月 22 日 2008 年 12 月 22 日 2009 年 12 月 22 日 一 般 担 保 否 否 是 其他 浙 江 华 盛 达 房 产 开 发 有 限 公 司 控 股 子 公 司 华 之 杰 塑 料 建 材 有 限 公 司 8,824,640.00 2008 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日 2011 年 5 月 15 日 一 般 担 保 否 否 是 其他 浙 江 华 盛 达 房 产 开 发 有 限 控 股 子 公 司 浙 江 华 盛 达 建 筑 股 份 有 限 16,546,200.00 2008 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日 2011 年 5 月 15 日 一 般 担 保 否 否 是 其他 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 29 公 司 公 司 浙 江 华 盛 达 房 产 开 发 有 限 公 司 控 股 子 公 司 华 之 杰 塑 料 建 材 有 限 公 司 28,776,000.00 2008 年 4 月 14 日 2008 年 12 月 16 日 2009 年 7 月 8 日 一 般 担 保 否 否 是 其他 浙 江 华 盛 达 房 产 开 发 有 限 公 司 控 股 子 公 司 华 之 杰 塑 料 建 材 有 限 公 司 5,755,200.00 2008 年 12 月 17 日 2008 年 12 月 17 日 2011 年 12 月 17 日 一 般 担 保 否 否 是 其他 浙 江 华 盛 达 仓 储 物 流 有 限 公 司 控 股 子 公 司 华 盛 达 控 股 集 团 有 限 公 司 4,050,000.00 2006 年 9 月 4 日 2006 年 9 月 4 日 2009 年 9 月 5 日 一 般 担 保 否 否 是 其他 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 129,258,646.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 129,258,646.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 58.91 以上担保类型均为抵押担保。 前六项关联关系为：前第一大股东控股子公司。 最后一项关联关系为：前第一大股东。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 30 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 公司或持股 5%以上股东在报告期内 或持续到报告期内的承诺： 1、自非流通股获得上市流通权之日 起，至少在 12 个月内不上市交易或 者转让，并在遵守前项承诺的前提 下，通过交易所挂牌交易出售的股份 数量达到公司股份总数的 1%的，自 该事实发生之日起两个工作日内作 出公告。 2、持有公司股份总数百分之五以上 的非流通股股东在遵循前述所有承 诺以外，还分别承诺：所持股份获得 上市流通权之日 12 个月内不上市交 易或转让的承诺期期满后，通过证券 交易所挂牌交易出售股份，出售数量 占公司股份总数的比例在 12 个月内 不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 经核查，截至本核查报告签署之日，限 售股份持有人均严格履行了其在公司股 权分置改革方案中做出的各项承诺。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 是 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 利安达信隆会计事务 中汇会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 33 33 境内会计师事务所审计年限 六年 一年 公司原先聘请的利安达信隆会计事务所已为公司执行审计工作已经六年，现由于业务繁忙，人员安排 不能满足公司要求，为此利安达信隆会计事务所现向公司申请不再担任公司年度审计工作，为便于公 司今后审计业务的开展，所以决定聘请中汇会计师事务所有限公司担任本公司 2008 年度的财务审计工 作。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 1、报告期内公司接中华人民共和国财政部财监函[2008]38 号《财政部行政处罚事项告知书》，依据 《中华人民共和国会计法》和《财政部关于开展 2007 年会计信息质量检查和会计师事务所执业质量检 查的通知》（财监[2007]13 号），财政部驻宁波市财政监察专员办事处对公司会计信息质量进行检查， 查出主要问题如下： 公司 2006 年在未向北京乾坤建业科技发展公司提供软件开发服务的情况下，虚计收入 650 万元；公司 及下属浙江华盛达仓储物流有限公司 2006 年通过虚构预付帐款的方式签发无真实贸易背景的银行承 兑汇票 16750 万元，经背书后由原大股东华盛达控股集团有限公司贴现并返还资金 9033 万元，2006 年末仍有 7717 万元被华盛达控股集团有限公司占用。 根据《中华人民共和国会计法》第四十三条的规定，财政部给予公司通报并罚款 10 万元的行政处罚。 2、2008 年 6 月 19 日，中国证券监督管理委员会浙江监管局向公司下发浙证监上市字[2008]80 号监管 意见函，公司第二大股东上海大汉三通网络通信有限公司（简称大汉三通）通过协议转让方式获得公 司股票 752.93 万股（占公司股本总额的 5.93%）,并于 2008 年 4 月 22 日完成过户。2008 年 5 月 13 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 31 日至 5 月 19 日，大汉三通通过上海证券交易所系统卖出公司股票 50.64 万股，距买入时间不足一个月， 违反了《证券法》第四十七条规定。 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规 所得收益的情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员、持 股 5%以上的股东名称 涉嫌违规所得收益收回的时间 涉嫌违规所得收益收回的金额 上海大汉三通网络通信有限公 司 正在催讨 已收回 25 万元，剩余金额正在 催讨 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 华盛达关于股东减 持公司股份的公告 上海证券报 D16 2008 年 1 月 11 日 华盛达 2007 年度业 绩预增公告 上海证券报 D15 2008 年 1 月 23 日 华盛达股权解押及 质押公告 上海证券报 D21 2008 年 1 月 29 日 华盛达停牌公告 上海证券报封三 2008 年 2 月 13 日 华盛达重大事项进 展公告 上海证券报 A13 2008 年 2 月 25 日 华盛达重大事项进 展公告 上海证券报 B7 2008 年 3 月 3 日 华盛达董事会决议 公告 上海证券报 D10 2008 年 3 月 7 日 华盛达重大事项进 展公告 上海证券报 A15 2008 年 3 月 17 日 华盛达重大事项进 展公告 上海证券报 A19 2008 年 3 月 24 日 华盛达重大事项进 展公告 上海证券报 A48 2008 年 3 月 31 日 华盛达重大事项进 展公告 上海证券报 A22 2008 年 4 月 7 日 华盛达监事会决议 公告 上海证券报 D13 2008 年 4 月 9 日 第六届董事会第七 次会议决议暨召开 2008 年度第一次临 时股东大会的公告 上海证券报 D13 2008 年 4 月 9 日 华盛达股权解押公 告 上海证券报 A13 2008 年 4 月 14 日 华盛达重大事项进 展公告 上海证券报 A13 2008 年 4 月 14 日 华盛达重大事项进 展公告 上海证券报 A45 2008 年 4 月 21 日 华盛达股权解押公 上海证券报 D130 2008 年 4 月 22 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 32 告 日 华盛达重大事项进 展及股权过户完成 公告 上海证券报 D56 2008 年 4 月 24 日 华盛达 2008 年第一 次临时股东大会决 议公告 上海证券报封十五版 2008 年 4 月 25 日 华盛达监事会决议 公告 上海证券报 D98 2008 年 4 月 29 日 华盛达董事会决议 公告 上海证券报 D98 2008 年 4 月 29 日 华盛达 2007 年年报 补充公告 上海证券报 A34 2008 年 5 月 5 日 华盛达有限售条件 的流通股上市流通 的公告 上海证券报 D13 2008 年 5 月 8 日 华盛达监事会决议 公告 上海证券报 D17 2008 年 5 月 15 日 华盛达董事会决议 公告 上海证券报 D17 2008 年 5 月 15 日 华盛达职工代表大 会决议公告 上海证券报 D17 2008 年 5 月 15 日 华盛达 2008 年第二 次临时股东大会决 议公告 上海证券报 D17 2008 年 5 月 15 日 华盛达关于召开 2007 年度股东大会 的通知 上海证券报 D18 2008 年 6 月 6 日 华盛达股票交易异 常波动公告 上海证券报 D23 2008 年 6 月 25 日 华盛达 2007 年年度 股东大会决议公告 上海证券报 D26 2008 年 7 月 1 日 华盛达第六届董事 会第十次决议公告 上海证券报 68 2008 年 7 月 19 日 华盛达关于更换职 工代表监事的公告 上海证券报 13 2008 年 8 月 23 日 华盛达关于变更联 系方式的公告 上海证券报 13 2008 年 8 月 23 日 华盛达六届董事会 第十一次会议决议 公告 上海证券报 13 2008 年 8 月 23 日 华盛达六届董事会 第十二次会议决议 公告 上海证券报 29 2008 年 8 月 30 日 华盛达第六届监事 会第七次会议决议 公告 上海证券报 29 2008 年 8 月 30 日 华盛达关于财政部 行政处罚事项公告 上海证券报 C20 2008 年 9 月 3 日 华盛达股票异常波 动公告 上海证券报 C20 2008 年 9 月 3 日 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 33 华盛达关于财政部 行政处罚事项的更 正公告 上海证券报 C7 2008 年 9 月 4 日 华盛达第六届董事 会第十三次会议决 议公告 上海证券报 C12 2008 年 9 月 12 日 华盛达股票异常波 动公告 上海证券报 A7 2008 年 9 月 16 日 华盛达第六届董事 会第十五次会议决 议公告暨召开 2008 年第三次临时股东 大会的通知 上海证券报 27 2008 年 11 月 29 日 华盛达 2008 年第三 次临时股东大会的 法律意见书 上海证券报 C15 2008 年 12 月 16 日 华盛达 2008 年第三 次临时股东大会决 议公告 上海证券报 C15 2008 年 12 月 16 日 华盛达第六届董事 会第十六次会议决 议公告暨召开 2009 年第一次临时股东 大会的通知 上海证券报 C21 2008 年 12 月 30 日 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 34 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中汇会计师事务所有限公司注册会计师宋新潮、杨端平、严利忠审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 中汇会审[2009]0368 号 浙江华盛达实业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江华盛达实业集团股份有限公司(以下简称华盛达公司)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和 合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是华盛达公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，华盛达公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了华盛达公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宋新潮、杨端平、严利忠 中国.杭州解放路 18 号铭扬大厦 3-4 楼 2009 年 3 月 27 日 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 35 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 5,268,518.99 51,667,084.59 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 113,500.00 10,000,000.00 应收账款 27,205,955.52 86,957,938.41 预付款项 58,023,364.27 136,976,810.93 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 28,932,153.40 12,597,434.70 买入返售金融资产 存货 307,432,522.11 402,047,076.03 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 426,976,014.29 700,246,344.66 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 100,000.00 长期应收款 长期股权投资 2,388,580.00 2,388,580.00 投资性房地产 固定资产 26,158,577.26 35,801,545.66 在建工程 73,449,065.92 50,124,762.85 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,343,258.40 7,090,204.82 开发支出 商誉 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 36 长期待摊费用 698,692.92 330,000.00 递延所得税资产 2,481,167.73 7,648,822.58 其他非流动资产 非流动资产合计 110,519,342.23 103,483,915.91 资产总计 537,495,356.52 803,730,260.57 流动负债： 短期借款 48,000,000.00 177,960,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 26,540,000.00 应付账款 42,835,030.89 87,811,858.64 预收款项 59,365,585.60 157,298,794.42 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,007,725.78 712,220.88 应交税费 12,864,843.84 10,223,022.38 应付利息 16,280.00 49,410.35 应付股利 1,350,619.00 1,350,619.00 其他应付款 93,839,753.39 10,921,128.99 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 58,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 317,279,838.50 522,867,054.66 非流动负债： 长期借款 58,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 781,239.53 2,088,345.12 其他非流动负债 非流动负债合计 781,239.53 60,088,345.12 负债合计 318,061,078.03 582,955,399.78 股东权益： 股本 126,888,563.00 126,888,563.00 资本公积 6,572,332.53 6,500,000.00 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 37 减：库存股 盈余公积 40,284,019.79 40,284,019.79 一般风险准备 未分配利润 35,325,495.32 32,484,196.28 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 209,070,410.64 206,156,779.07 少数股东权益 10,363,867.85 14,618,081.72 股东权益合计 219,434,278.49 220,774,860.79 负债和股东权益合 计 537,495,356.52 803,730,260.57 公司法定代表人：徐建刚 主管会计工作负责人：黄海涛 会计机构负责人：曾岚 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 460,526.29 24,008,536.22 交易性金融资产 应收票据 10,000,000.00 应收账款 13,628,409.33 9,281,744.66 预付款项 74,048,731.14 应收利息 应收股利 其他应收款 4,194,191.62 7,095,715.87 存货 32,213,422.43 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 18,283,127.24 156,648,150.32 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 100,000.00 长期应收款 长期股权投资 226,710,605.72 226,710,605.72 投资性房地产 固定资产 199,883.91 1,588,164.08 在建工程 73,449,065.92 50,124,762.85 工程物资 固定资产清理 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 38 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,863,441.60 2,947,104.58 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 100,347.12 其他非流动资产 非流动资产合计 303,222,997.15 281,570,984.35 资产总计 321,506,124.39 438,219,134.67 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 142,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 25,000,000.00 应付账款 3,646,563.49 预收款项 9,471,600.78 应付职工薪酬 87,000.92 应交税费 510,839.95 989,681.22 应付利息 应付股利 1,350,619.00 1,350,619.00 其他应付款 59,412,675.55 31,588,262.59 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 101,274,134.50 214,133,728.00 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 101,274,134.50 214,133,728.00 股东权益： 股本 126,888,563.00 126,888,563.00 资本公积 6,572,332.53 6,500,000.00 减：库存股 盈余公积 39,637,184.81 39,637,184.81 未分配利润 47,133,909.55 51,059,658.86 外币报表折算差额 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 39 股东权益合计 220,231,989.89 224,085,406.67 负债和股东权益合 计 321,506,124.39 438,219,134.67 公司法定代表人：徐建刚 主管会计工作负责人：黄海涛 会计机构负责人：曾岚 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 493,334,327.78 485,335,483.47 其中：营业收入 493,334,327.78 485,335,483.47 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 481,736,405.37 480,153,720.63 其中：营业成本 418,015,654.84 433,858,385.90 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 22,443,437.16 5,443,456.01 销售费用 10,621,301.57 11,603,690.26 管理费用 25,369,695.00 18,107,505.61 财务费用 3,863,721.93 4,405,360.77 资产减值损失 1,422,594.87 6,735,322.08 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 291,710.75 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,889,633.16 5,181,762.84 加：营业外收入 1,337,821.28 5,887,001.34 减：营业外支出 1,748,993.68 219,323.55 其中：非流动资产处置净损失 18,673.46 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 11,478,460.76 10,849,440.63 减：所得税费用 8,172,262.67 3,657,018.68 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 40 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,306,198.09 7,192,421.95 归属于母公司所有者的净利润 2,841,299.04 7,129,593.18 少数股东损益 464,899.05 62,828.77 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.022 0.056 （二）稀释每股收益 0.022 0.056 公司法定代表人：徐建刚 主管会计工作负责人：黄海涛 会计机构负责人：曾岚 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 81,119,898.75 145,312,758.10 减：营业成本 80,342,836.53 141,995,720.77 营业税金及附加 249,516.95 357,555.61 销售费用 1,000.00 管理费用 3,089,305.59 1,350,710.18 财务费用 1,907,507.43 4,107,525.94 资产减值损失 -451,400.39 172,316.62 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 3,440.55 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,014,426.81 -2,672,071.02 加：营业外收入 294,927.37 4,760,000.00 减：营业外支出 115,872.75 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -3,835,372.19 2,087,928.98 减：所得税费用 90,377.12 350,121.49 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,925,749.31 1,737,807.49 公司法定代表人：徐建刚 主管会计工作负责人：黄海涛 会计机构负责人：曾岚 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 509,645,439.45 580,114,005.17 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 41 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 75,332.53 291,500.00 收到其他与经营活动 有关的现金 79,532,772.68 71,291,391.06 经营活动现金流入 小计 589,253,544.66 651,696,896.23 购买商品、接受劳务 支付的现金 392,491,564.88 617,661,089.44 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 9,504,739.19 10,994,689.34 支付的各项税费 31,291,503.37 10,709,460.79 支付其他与经营活动 有关的现金 25,803,877.59 36,070,759.56 经营活动现金流出 小计 459,091,685.03 675,435,999.13 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 42 经营活动产生的 现金流量净额 130,161,859.63 -23,739,102.90 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 103,440.55 15,715,289.27 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 8,658,327.59 288,003.06 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 4,710,392.02 收到其他与投资活动 有关的现金 717,087.83 1,643,205.30 投资活动现金流入 小计 14,189,247.99 17,646,497.63 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 6,408,862.71 59,110,304.18 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 6,408,862.71 59,110,304.18 投资活动产生的 现金流量净额 7,780,385.28 -41,463,806.55 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 135,500,000.00 355,460,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 15,859,250.00 19,947,000.00 筹资活动现金流入 小计 151,359,250.00 375,407,000.00 偿还债务支付的现金 315,460,000.00 287,300,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 4,562,060.51 18,756,556.34 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 43 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 320,022,060.51 306,056,556.34 筹资活动产生的 现金流量净额 -168,662,810.51 69,350,443.66 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 -30,720,565.60 4,147,534.21 加：期初现金及现金 等价物余额 35,857,834.59 31,710,300.38 六、期末现金及现金等价 物余额 5,137,268.99 35,857,834.59 公司法定代表人：徐建刚 主管会计工作负责人：黄海涛 会计机构负责人：曾岚 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 91,347,918.92 118,120,376.87 收到的税费返还 72,332.53 收到其他与经营活动 有关的现金 32,085,351.53 352,031,143.41 经营活动现金流入 小计 123,505,602.98 470,151,520.28 购买商品、接受劳务 支付的现金 33,915,606.52 147,115,311.52 支付给职工以及为职 工支付的现金 665,894.31 727,702.03 支付的各项税费 1,836,731.84 713,064.04 支付其他与经营活动 有关的现金 2,484,566.37 166,398,679.20 经营活动现金流出 小计 38,902,799.04 314,954,756.79 经营活动产生的 现金流量净额 84,602,803.94 155,196,763.49 二、投资活动产生的现金 流量： 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 44 收回投资收到的现金 103,440.55 15,715,289.27 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 304,168.83 1,643,205.30 投资活动现金流入 小计 407,609.38 17,358,494.57 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 4,642,680.80 58,329,033.18 投资支付的现金 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 89,780,000.00 投资活动现金流出 小计 4,642,680.80 148,109,033.18 投资活动产生的 现金流量净额 -4,235,071.42 -130,750,538.61 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 119,000,000.00 205,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 10,000,000.00 15,000,000.00 筹资活动现金流入 小计 129,000,000.00 220,000,000.00 偿还债务支付的现金 221,000,000.00 231,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 1,915,742.45 8,372,389.29 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 222,915,742.45 239,372,389.29 筹资活动产生的 现金流量净额 -93,915,742.45 -19,372,389.29 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 45 五、现金及现金等价物净 增加额 -13,548,009.93 5,073,835.59 加：期初现金及现金 等价物余额 14,008,536.22 8,934,700.63 六、期末现金及现金等价 物余额 460,526.29 14,008,536.22 公司法定代表人：徐建刚 主管会计工作负责人：黄海涛 会计机构负责人：曾岚 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末 余额 126,888,563.00 6,500,000.00 40,284,019.79 32,484,196.28 14,618,081.72 220,774,860.79 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 126,888,563.00 6,500,000.00 40,284,019.79 32,484,196.28 14,618,081.72 220,774,860.79 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 72,332.53 2,841,299.04 -4,254,213.87 -1,340,582.30 （一）净利润 2,841,299.04 464,899.05 3,306,198.09 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 72,332.53 72,332.53 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 1 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 72,332.53 72,332.53 上述（一）和 （二）小计 72,332.53 2,841,299.04 464,899.05 3,378,530.62 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 -4,719,112.92 -4,719,112.92 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 2 分配 4．其他 -4,719,112.92 -4,719,112.92 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 余额 126,888,563.00 6,572,332.53 40,284,019.79 35,325,495.32 10,363,867.85 219,434,278.49 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末 余额 126,888,563.00 39,977,541.72 31,577,351.13 14,660,740.66 213,104,196.51 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 3 前 期差错更正 6,500,000.00 -493,617.43 -5,422,652.53 -105,487.71 478,242.33 其 他 二、本年年初 余额 126,888,563.00 6,500,000.00 39,483,924.29 26,154,698.60 14,555,252.95 213,582,438.84 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 800,095.50 6,329,497.68 62,828.77 7,192,421.95 （一）净利润 7,129,593.18 62,828.77 7,192,421.95 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 7,129,593.18 62,828.77 7,192,421.95 （三）所有者 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 4 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 800,095.50 -800,095.50 1．提取盈余 公积 800,095.50 -800,095.50 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 余额 126,888,563.00 6,500,000.00 40,284,019.79 32,484,196.28 14,618,081.72 220,774,860.79 公司法定代表人：徐建刚 主管会计工作负责人：黄海涛 会计机构负责人：曾岚 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 5 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 126,888,563.00 6,500,000.00 39,637,184.81 51,059,658.86 224,085,406.67 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 126,888,563.00 6,500,000.00 39,637,184.81 51,059,658.86 224,085,406.67 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 72,332.53 -3,925,749.31 -3,853,416.78 （一）净利润 -3,925,749.31 -3,925,749.31 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 72,332.53 72,332.53 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 72,332.53 72,332.53 上述（一）和（二）小计 72,332.53 -3,925,749.31 -3,853,416.78 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 6 4．其他 四、本期期末余额 126,888,563.00 6,572,332.53 39,637,184.81 47,133,909.55 220,231,989.89 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 126,888,563.00 37,201,597.06 53,002,014.69 217,092,174.75 加：会计政策变更 前期差错更正 6,500,000.00 2,261,807.00 -3,506,382.57 5,255,424.43 其他 二、本年年初余额 126,888,563.00 6,500,000.00 39,463,404.06 49,495,632.12 222,347,599.18 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 173,780.75 1,564,026.74 1,737,807.49 （一）净利润 1,737,807.49 1,737,807.49 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 1,737,807.49 1,737,807.49 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 173,780.75 -173,780.75 1．提取盈余公积 173,780.75 -173,780.75 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 7 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 126,888,563.00 6,500,000.00 39,637,184.81 51,059,658.86 224,085,406.67 公司法定代表人：徐建刚 主管会计工作负责人：黄海涛 会计机构负责人：曾岚 一、公司基本情况 浙江华盛达实业集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名厦门国贸泰达股份有限 公司，系 1992 年经厦门市经济体制改革委员会、厦门市财政局厦体改[1992]009 号文批准以发起方式 设立的股份有限公司。同年，经中国人民银行厦门分行以厦银(92)180 号文批准同意公司向社会公开 发行人民币股票 1,450 万股，发行后总股本 2,903 万股。1993 年 7 月，经厦门市体改委厦体改(1993)044 号文批复同意本公司增资扩股到 5,003 万股。1993 年 11 月 8 日公司股票获准在上海证券交易所上市 交易。 1994 年，公司按 10 送 1 向全体股东派送红股 500.30 万股，1995 年按 10 配 3 实际配售个人股 433.84 万股，1996 年 6 月，公司向社会公众股每 10 股送 2 股，向法人股每 10 股送 2 元，送股后公司股本增 至 63,429,080 股。2001 年，公司执行 2000 年利润分配方案“10 送 6 股，派现 1.5 元，以公积金 10 转增 1.3422 股”。至此，公司股份增至 109,999,979 股，业经湖南开元有限责任会计师事务所审验， 并出具开元所(2001)内验字第 012 号验资报告。 1996 年 11 月，经公司 1995 年度股东大会决议通过及厦门市工商行政管理局核准，公司由“厦门 国贸泰达股份有限公司”更名为“厦门国泰企业股份有限公司”。 2001 年 3 月，经公司 2000 年度股东大会决议通过及厦门市工商行政管理局核准，公司由“厦门 国泰企业股份有限公司”更名为“厦门新宇软件股份有限公司”。 2003 年 6 月 1 日，公司第一大股东湖南长沙新宇科技发展有限公司(以下简称“湖南新宇科技”) 与华盛达控股集团有限公司(以下简称“华盛达控股”)签署了《股权转让协议》，将其持有的本公司 29,105,414 股社会法人股转让给华盛达控股，转让价格为每股人民币 1.896 元。相应的股权转让过户 手续已于 2003 年 9 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。华盛达控股持有本 公司 29,105,414 股社会法人股，占本公司总股本的 26.46%，成为本公司第一大股东，湖南新宇科技 不再持有本公司的股份。 2003 年 11 月 5 日，公司第二大股东汕头市龙湖区创新科技投资有限公司(以下简称“创新科技”) 分别与浙江省对外经济贸易财务公司(以下简称“财务公司”)和浙江中策创业投资有限公司(以下简 称“中策创业”)签署了《股权转让合同》，创新科技将其持有的本公司法人股 8,000,000 股(占公司 总股本的 7.27%)转让给财务公司，转让价格 2.5 元/股，转让总价款为人民币 2,000 万元；将其持有 的本公司法人股 5,873,760 股(占公司总股本的 5.34%)转让给中策创业，转让价格 2.52 元/股，转让 总价款为人民币 1,481.61 万元。相应的股权转让过户手续已于 2003 年 11 月 17 日在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司办理完毕。财务公司持有本公司法人股 8,000,000 股，占公司总股本的 7.27%，成为公司第二大股东；中策创业持有本公司法人股 5,873,760 股，占公司总股本的 5.34%，成 为公司第三大股东；创新科技不再持有本公司法人股。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 1 2004 年 7 月，公司由“厦门新宇软件股份有限公司”更名为“浙江华盛达实业集团股份有限公 司”。同年 7 月 12 日，公司取得了由浙江省工商行政管理局换发注册号为 3300001010737 的《企业法 人营业执照》，注册资本为人民币 11,000 万元。注册地：浙江省德清县武康镇英溪北路 2 号。法定代 表人：袁建华。 2004 年 7 月 29 日，公司第二大股东财务公司与中策创业签订了《股权转让合同》，财务公司将 其持有的公司法人股 8,000,000 股(占公司总股本的 7.27%）转让给中策创业,转让价格 2.5 元/股,转 让总价款为人民币 2,000 万元。此次股权转让完成后，中策创业持有本公司法人股 13,873,760 股,占 公司总股本的 12.61%，成为公司第二大股东。财务公司不再持有本公司法人股。 2006 年 4 月 17 日，本公司 2006 年第一次临时股东大会通过了股权分置改革方案，以流通股 42,221,459 股为基数，流通股股东每 10 股获 4 股转增股份，相当于流通股股东每 10 股获 2.14 股对 价。转增股份后境内法人持有的非流通股 67,778,520 股变为有限售条件的流通股，无限售条件的流通 股由 42,221,459 股增加至 59,110,043 股，公司总股本增加至 126,888,563 股。以上变动后股本业经 利安达信隆会计师事务所审验，并出具利安达验字[2006]B-1022 号验资报告。 2008年3月1日公司第一大股东华盛达控股与刚泰集团有限公司(以下简称“刚泰集团”)签署了《股 权转让协议》，华盛达控股将其持有的本公司法人股22,760,986股(占公司总股本的17.94%)转让给刚 泰集团，转让价格6元/股，转让总价款为人民币13,656.5916万元；2008年4月13日公司第二大股东中 策创业将其持有的本公司法人股7,529,332股(占公司总股本的5.93%)转让给上海大汉三通网络通信有 限公司，转让价格6元/股，转让总价款为人民币4,517.5992万元。上述股权转让已于2008年4月22日在 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理过户手续。 2008年8月1日，公司取得了由浙江省工商行政管理局换发的注册号为330000000028774的《企业法 人营业执照》。法定代表人：徐建刚。注册资本为人民币126,888,563.00元，总股本为126,888,563 股，每股面值人民币1元。其中：有限售条件的流通股份A股23,945,890股；无限售条件的流通股份A 股102,942,673股。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司第一大股东为刚泰集团，该公司持有本公司股权为 2,276.0986 万股，持股比例为 17.94%。 本公司经批准的经营范围：计算机软硬件及外围设备、电子产品及通讯设备、机械电子设备、电 子元器件的制造、销售，医疗器械（限国产一类产品）、环保设备、建筑材料、金属材料、汽车（不 含小轿车）的销售，承接计算机系统网络集成工程，技术开发、技术咨询、技术培训及技术转让，信 息咨询服务（除期货、证券咨询），仓储服务，商品的包装服务；经营进出口业务（国家法律法规限 制、禁止的除外），建筑装潢工程承包。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 2 公司的主要产品或提供的劳务是数据系统业务(计算机存储产品和解决方案）、房地产开发业务、 仓储物流业务、钢材和pvc销售业务。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 四、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (二) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (三) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负 债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；投资性房地产采用成本模式计量；采购时 超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可 变现净值计量，其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量；盘盈资产等按重置成本计量。 本期报表项目的计量属性未发生变化。 (四) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (五) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余 额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外 币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 (六) 金融工具的确认和计量 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 3 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括 交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、应收 款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括 交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的 交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的财务担保合同，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实 际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资 产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融 资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确 认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 4 认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公 允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测 试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和 不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的， 在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生 减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来 现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度 下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计 损失一并转出计入减值损失。 (七) 应收款项坏账准备的计提方法 本公司将应收款项划分为单项金额重大的应收款项(合并范围内公司间往来以外的单项金额为期 末应收账款余额前五位或占期末应收账款 5%以上(含 5%)部分确定为单项金额重大的应收款项)、单项 金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项(账龄 3 年以上或者有确凿证据表 明发生了减值的应收款项)和其他不重大应收款项。 对于单项金额重大且经单独测试后有客观证据表明发生了减值的应收款项(应收账款和其他应收 款)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对于单项金额非重大但有确凿证据表明可收回性存在明显差异的的应收款项(应收账款和其他应 收款)，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对于合并报表范围内各公司之间的应收款项根据其实际损失率，采用个别认定法计提相应的坏账 准备。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 5 除已单独计提坏账准备外的应收款项(应收账款和其他应收款)，根据以前年度相同账龄应收款项 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。具体提取比例为： 账龄 1 年以内(含 1 年，以下类推)的，按其余额的 5%计提；账龄 1 至 2 年的，按其余额的 10%计提； 账龄 2 至 3 年的，按其余额的 15%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 20%计提。 对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项等)，经单独测试后根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (八) 存货的确认和计量 1．存货按房地产开发产品和非房地产开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建 开发产品和拟开发土地。非房地产开发产品包括库存商品、低值易耗品。 2. 已完工开发产品指已建成待出售的物业；在建开发产品指尚未建成，以出售为开发目的的物业； 拟开发土地指所购入的，已决定将之发展为出售物业的土地，项目整体开发时全部转入在建开发产品， 项目分期开发时按开发产品占地面积计算分摊转入在建开发产品，未开发土地仍保留在本项目。 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完 工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有 关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际 发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 3．存货取得和发出的计价方法：房地产开发企业工程开发过程中所发生的各项直接和间接费用计 入开发成本，待工程完工结转开发产品。数据系统整合业务类的存货入库按实际成本计价，发出采用 个别计价法核算；其他各类存货的入库按实际成本计价，发出采用加权平均价法核算；低值易耗品于 领用时一次计入成本。 4．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差 额计提存货跌价准备。商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常经营过程中以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存 货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成 本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 5．存货的盘存制度为永续盘存制。 (九) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 6 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费 用作为其初始投资成本。 (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按 照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。 2．长期股权投资的后续计量及收益确认方法 (1)对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对 不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 (2)采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投 资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。企业确认投资收益，仅限 于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分 作为初始投资成本的收回。 (3)采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的 成本。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资 企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认 投资损益。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的 现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本 财务报表附注四(十五)所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要 财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营 政策有参与决策的权力，但并不能控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影 响。 (十) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 7 物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本 财务报表附注四(十五)所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十一) 固定资产的确认和计量 1．固定资产确认条件 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的； (2)使用寿命超过一个会计年度。 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资 产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 2．固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 (1)外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的 可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 (2)自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 (3)投资者投入固定资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价 值不公允的除外。 (4)非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业 会计准则第 7 号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号—债务重组》、《企业会计准则第 20 号—企业合并》和《企业会计准则第 21 号—租赁》确定。 3．固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提。各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率 如下： 固定资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-40 3-5 4.75-2.375 机器设备 5-15 3-5 19.4-6.33 运输工具 5-10 3-5 19.4-9.5 电子设备及其他 5-10 3-5 19.4-9.5 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 8 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 4．因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除 外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 5．固定资产减值准备的提取 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注四(十五)所述方法计提固定 资产减值准备。 (十二) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该 项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注四(十五)所述方法计提在 建工程减值准备。 (十三) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2．无形资产使用寿命及摊销 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素 判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确 定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通 常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展 趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取 的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 9 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使 用寿命的关联性等。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产，不予 摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注四(十 五)所述方法计提无形资产减值准备。 4．内部研究开发项目支出的确认和计量 内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。为获取新的技术和知识等进行 的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或 使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装 置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完 成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可 靠地计量。 (十四) 长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期内平均摊销。其中经营租赁方式租入的固定资产改良支 出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 (十五) 资产减值 本项会计政策系指除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值。 1．长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 10 2．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司于每期末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象；因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年都进行减值测试。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、 资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应 的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减 值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商 誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价 值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 (十六) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条 件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 为使 资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购 建或者生产活动重新开始。 (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 11 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合 资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占 用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间 内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及 利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资 本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可 销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十七)股份支付的确认和计量 1．股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本 公积(其他资本公积)，不确认其后续公允价值变动；对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每 个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。 3．公允价值的确定方法 对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予 的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 4．确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数 量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费 用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 (十八) 收入确认原则 1．房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权 上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经 收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 2．销售商品 商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3) 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 12 收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量时。 3．提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入 当期损益，不确认提供劳务收入。 4．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让 渡资产使用权的收入。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十九) 政府补助的确认和计量 1．政府补助在同时满足下列两个条件时予以确认：(1)能够满足政府补助所附条件；(2)能够收到 政府补助。 2．政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量； 公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。 3．政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。企业取得与资产相关的政府补 助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。企业取得与收益相关的政 府补助，分别下列情况进行处理：(1)用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；(2)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期 损益。 (二十) 租赁业务的确认和计量 1．租赁的分类：租赁分为融资租赁和经营租赁。 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： (1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； (2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公 允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； (3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 13 (4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租 人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； (5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 不满足上述条件的，认定为经营租赁。 2．租赁的会计处理 (1)当本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款 的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之 和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期 的融资收入。 经营租赁中，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益。发生的初 始直接费用，直接计入当期损益。 (2)当本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期 的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，直接计入当期损益。 (二十一) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (二十二) 合并财务报表的编制方法 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 14 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并 范围的子公司个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 由母公司按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》编制。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正说明 (一) 会计政策变更说明 公司本期无会计政策变更。 (二) 会计估计变更说明 公司本期无会计估计变更。 (三) 前期重大差错更正说明 1．根据财政部财监[2008]50 号处罚决定书，公司 2006 年度在未向北京乾坤建业科技发展公司提 供软件开发服务的情况下，将其收到具有捐助性质的款项 6,500,000.00 元确认为当期技术服务收入， 其中母公司确认 4,000,000.00 元，子公司北京华商达数据系统科技有限公司确认 2,500,000.00 元。 在编制合并比较财务报表时，已对该项差错进行了更正。更正后，调增 2007 年的期初资本公积 6,500,000.00 元；调减 2007 年的期初留存收益 6,375,000.00 元，其中，调减未分配利润 5,881,382.57 元，调减盈余公积 493,617.43 元；调减 2007 年的期初少数股东权益 125,000.00 元。 2．子公司浙江华盛达房地产开发有限公司截止 2007 年末未按规定对按预售收入一定比例并入当 期应纳税所得额形成的递延所得税资产及按预售收入的一定比例缴纳的税费允许所得税税前扣除形成 的递延所得税负债进行确认。在编制合并比较财务报表时，已对该项差错进行了更正。更正后，调增 2007 年末递延所得税资产 5,573,874.87 元，调增 2007 年末递延所得税负债 2,088,345.12 元，调增 2007 年末应交税费 3,915,713.02 元，调增 2007 年初未分配利润 458,730.04 元，调增 2007 年初少数 股股权益 19,512.29 元，调减 2007 年度归属于母公司净利润 871,361.83 元，调减 2007 年度少数股东 损益 37,063.77 元。 3．母公司 2007 年度执行企业会计准则(2006)时，未按企业会计准则及解释第 1 号的规定对子公 司视同自最初即采用成本法核算进行追溯调整，并对子公司的初始投资额与账面余额的差异确认了递 延所得税资产。该事项对合并财务报表不影响。在编制母公司比较财务报表时，已对该项差错进行了 更正。更正后，调增 2007 年末长期股权投资 32,854,497.70 元，调减 2007 年末递延所得税资产 4,106,812.22 元，调增 2007 年的期初留存收益 28,747,685.48 元，其中，调增未分配利润 25,992,261.05 元，调增盈余公积 2,755,424.43 元。 六、税(费)项 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 15 (一) 增值税 按 17%的税率计缴。 (二) 营业税 按 5%的税率计缴。 (三) 土地增值税 根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增值额， 未超过扣除项目金额之和20%的，免缴土地增值税；增值额超过20%的，按税法规定的税率，即按增值 额与扣除项目金额的比率，实行四级超率累进税率(30%-60%)计缴。根据国家税务总局国税发[2004]100 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从事房地产开发的控股子公司按照房地产销售 收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项目符合清算条件后向税务机关申请清算。 (四) 城市维护建设税 子公司北京华商达系统数据科技有限公司按应交流转税税额的 7%计缴，其他公司按应交流转税税 额的 5%计缴。 (五) 教育费附加 按应交流转税税额的 3%计缴。 (六) 地方教育附加 按应交流转税税额的 2%计缴。 (七) 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴。 (八) 企业所得税 本公司于 2004 年 12 月 6 日取得了由浙江省信息产业厅颁发的浙 R-2004-0081 号《软件企业认定 证书》。经浙江省德清县地方税务局审核，本公司符合《鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收 政策问题》的规定，享受所得税两免三减半的优惠政策。2008 年度公司《软件企业认定证书》未按规 定进行年检，故 2008 年度企业所得税率为 25%。 子公司北京华商达数据系统科技有限公司 2008 年度以前根据《北京市新技术产业开发试验区暂行 条例》(京政发[1988]49 号)规定，科技园区内经认定的高新技术企业自开办之日起，享受所得税三免 三减半的优惠政策。2008 年度未取得高新技术企业重新认定的资格，故 2008 年度企业所得税率为 25%。 其余公司所得税税率为 25%。 七、企业合并及合并财务报表 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 16 (一) 控制的重要子公司 1．通过企业合并取得的子公司 (1)通过同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围 浙江华盛达房地产开发有限公司 德清 14711540-0 房地产行业 16,654.80 [注 1] 北京华商达数据系统科技有限公司 北京 75820275-7 IT 服务业 3,000.00 [注 2] [注 1]经营房地产，经销建筑材料、装潢材料，室内外装潢，水电安装服务。 [注 2]货物进出口、技术进出口、代理进出口；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营； 法律、行政法规、国务院规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经 营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。 (续上表) 子公司全称 至本期末实际 投资额 实质上构成对子公 司的净投资余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 实际控制人 浙江华盛达房地产开发有限公司 202,015,871.77 202,015,871.77 95.92 [注]95.92 本公司 北京华商达数据系统科技有限公司 25,903,333.95 25,903,333.95 95.00 95.00 本公司 [注]本公司直接持有浙江华盛达房地产开发有限公司89.78%的股权，通过浙江华盛达仓储物流有 限公司持有该公司6.14%的股权，故本公司合计持有该公司 95.92%的股权。 2．通过其他方式取得的子公司 子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围 浙江华盛达仓储物流有限公 司 德清 75805631-5 贸易类 1,000.00 [注] [注]钢材、黄沙、建筑材料、金属材料经销，煤炭经销，自有钢管、场地、房屋出租，装卸服务。 (续上表) 子公司全称 至本期末实际 投资额 实质上构成对子 公司的净投资余 额 持股比例(%) 表决权比例 (%) 浙江华盛达仓储物流有限公 司 900.00 900.00 90.00 90.00 (二) 母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因 公司无拥有其半数或半数以下表决权纳入合并报表范围的子公司。 (三) 母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的原因 公司无拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的子公司。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 17 (四) 本期合并财务报表范围发生变更的情况说明 1．本期新纳入合并财务报表范围的子公司 本期无新纳入合并财务报表范围的子公司。 2．报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 (1)报告期出售股权而减少子公司的情况说明 1)根据子公司浙江华盛达房地产开发有限公司与自然人冯康生于 2008 年 11 月 26 日签订的《股权 转让协议》，该公司将其所持有的德清华越房地产开发有限公司 51%股权以评估后净资产作价计 520.00 万元转让给冯康生，股权转让基准日为 2008 年 11 月 30 日。浙江华盛达房地产开发有限公司已于 2008 年 12 月 2 日收到该股权转让款 520.00 万元。本公司自 2008 年 12 月起，不再将德清华越房地产开发 有限公司纳入合并财务报表范围。德清华越房地产开发有限公司相关财务数据如下： 项 目 2008 年 11 月 30 日(出售日) 2007 年 12 月 31 日 资产 2,557.91 2,379.70 负债 1,594.82 1,504.04 净资产 963.09 875.66 项 目 2008 年 1－11 月(年初至出售日) 收入 1,271.82 净利润 87.42 经营活动产生的现金流量净额 8.73 现金及现金等价物净增加额 6.71 2)出售日确定依据的说明 根据股权转让协议，股东权益交割日为2008年11月29日。相应的转让款于2008年12月2日全额收到， 德清华越房地产开发有限公司于2008年12月12日办妥了工商变更登记手续。为便于核算，根据重要性 原则，确定出售日为2008年11月30日。 (2)报告期因其他原因减少子公司的情况说明 报告期无因其他原因减少子公司的情况。 (五) 报告期发生吸收合并的说明 报告期无发生吸收合并的情况。 (六) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出、或卖出再买入的相关会计处理的说 明 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 18 无对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出、或卖出再买入的情况。 (七) 重要子公司少数股东权益 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益中冲减子 公司少数股东分担的本期亏损 超过少数股东在期初所有者权 益中所享有份额后的余额 浙江华盛达房地产开发有限公司 8,101,457.35 北京华商达数据系统科技有限公司 1,493,225.81 浙江华盛达仓储物流有限公司 769,184.69 八、利润分配 根据公司2008年6月28日2007年度股东大会通过的2007年度利润分配方案，2007年度利润不分配。 根据 2009 年 3 月 27 日公司第六届董事会第十七次会议通过的 2008 年度利润分配预案，2008 年 度利润不分配。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。 九、合并财务报表主要项目注释 (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元) (一) 合并资产负债表主要项目注释 1. 货币资金 期末数 5,268,518.99 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 51,715.54 494,239.58 银行存款 5,044,390.04 22,979,055.16 其他货币资金 172,413.41 28,193,789.85 合 计 5,268,518.99 51,667,084.59 (2)抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明 其他货币资金中100,000.00元系子公司浙江华盛达房地产有限公司电力保证金以及贷款承诺保证 金，31,250.00元系子公司浙江华盛达仓储物流有限公司电力保证金，合计131,250.00元。在该等公司 用电及贷款期间不能另作他用。 (3)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末货币资金余额较 2007 年末减少 89.80%，主要系公司本期房地产业务资金需求增加及非 房地产业务减少所致。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 19 2. 应收票据 期末数 113,500.00 (1)明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 银行承兑汇票 113,500.00 113,500.00 商业承兑汇票 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 113,500.00 113,500.00 10,000,000.00 10,000,000.00 (2)本期无已质押的应收票据。 (3)本期无未到期已贴现的商业承兑汇票及已贴现的银行承兑汇票。 (4)期末已背书但尚未到期的票据 6,461,950.00 元，到期日为 2009 年 2 月 7 日至 2009 年 3 月 11 日。 (5)期末无应收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 (6)期末无应收关联方票据。 (7)期末未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (8)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末应收票据余额较 2007 年末减少 98.87%，主要系公司本期非房地产业务规模收缩减少票 据结算所致。 3．应收账款 期末数 27,205,955.52 (1)明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单 项 金 额 重 大 11,707,259.69 37.90 871,171.15 10,836,088.54 17,305,658.99 18.82 865,282.95 16,440,376.04 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 20 单 项 金 额 不 重 大 但 信 用 风 险 较 大 2,333,082.02 7.55 1,572,368.34 760,713.68 1,104,319.80 1.20 220,863.96 883,455.84 其 他 不 重 大 16,854,488.54 54.55 1,245,335.24 15,609,153.30 73,546,682.75 79.98 3,912,576.22 69,634,106.53 合 计 30,894,830.25 100.00 3,688,874.73 27,205,955.52 91,956,661.54 100.00 4,998,723.13 86,957,938.41 [注]应收账款分类标准如下： ①单项金额重大的应收账款：余额前五位或占应收账款总额5%(含5%)以上的应收账款； ②单项金额不重大但信用风险较大的应收款项：除已包含在范围①以外，账龄三年以上的应收款 项或者有确切证据表明发生了减值的应收款项； ③其他不重大的应收账款：除已包含在范围①②以外的应收账款。 (2)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 16,451,874.27 53.25 759,765.26 15,692,082.01 87,372,863.64 95.02 4,368,643.18 83,004,220.46 1 至 2 年 11,956,811.01 38.70 1,545,297.59 10,411,513.42 2,254,114.68 2.45 225,411.47 2,028,703.21 2 至 3 年 401,936.95 1.30 60,290.54 341,646.41 1,225,363.42 1.33 183,804.52 1,041,558.90 3 年以上 2,084,235.02 6.75 1,323,521.34 760,713.68 1,104,319.80 1.20 220,863.96 883,455.84 合 计 30,894,857.25 100.00 3,688,874.73 27,205,955.52 91,956,661.54 100.00 4,998,723.13 86,957,938.41 (3)期末应收账款前 5 名欠款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 1.浙江华盛达建筑股份有限公司 关联方 5,355,201.50 2 年以内 17.34 2.广东消防总队 非关联方 2,284,730.03 1-2 年 7.40 3.神州数码（中国）有限公司 非关联方 1,797,905.60 1 年以内 5.82 4.北京龙翔达信息技术有限公司 非关联方 1,270,000.00 1－2 年 4.11 5.中信银行股份有限公司 非关联方 999,422.56 3 年以内 3.23 小 计 11,707,259.69 37.90 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 21 (4)期末无应收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (5)期末应收关联方账款 5,360,055.50 元，占应收账款余额 17.35%。详见本财务报表附注十二(三) 之说明。 (6)期末单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由说明 本公司期末对上述列示的单项金额重大的应收账款进行了单独减值测试，不存在采取单独计提坏 账准备的应收款项。将其与其他不重大款项合并按账龄区别不同的信用风险组合，按年末应收账款余 额分账龄计提坏账准备。 (7)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款说明 除已包含在单项金额重大的应收账款以外，账龄三年以上的应收账款或者有确凿证据表明发生了 减值的应收款项确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。本公 司期末对上述列示的单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款单独减值 测试，其中采取单独计提坏账准备的情况如下： 单位名称 款项性质 期末余额 坏账准备 账龄 广州佳杰旭电科技有限公司北京分公司 货款 165,530.00 165,530.00 3 年以上 上海申铁信息技术开发公司 货款 2,222.00 2,222.00 3 年以上 北京国创高科 货款 150,000.00 150,000.00 3 年以上 北京国创科技有限公司 货款 257,658.92 257,658.92 3 年以上 四川展望信息设备有限责任公司 货款 248,847.00 248,847.00 1-2 年 王伟 货款 277,932.00 277,932.00 3 年以上 杭州工商信托投资股份有限公司 货款 280,000.00 280,000.00 3 年以上 小 计 1,382,189.92 1,382,189.92 (8)本期无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款。 (9)本期实际核销的应收账款 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 杭州中广视讯有限公司 货款 95,689.20 该公司已注销 否 四川亿科科技有限公司 货款 15,000.28 期限较长，难以收回 否 小 计 110,689.48 (10)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末应收账款余额较 2007 年末减少 66.40%，主要系公司本期非房地产业务规模收缩所致。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 22 4．预付款项 期末数 58,023,364.27 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 57,978,847.43 99.92 57,978,847.43 100,422,797.82 73.31 100,422,797.82 1 至 2 年 44,516.84 0.08 44,516.84 4,265,604.27 3.11 4,265,604.27 2 至 3 年 13,536,408.84 9.88 13,536,408.84 3 年以上 18,752,000.00 13.70 18,752,000.00 合 计 58,023,364.27 100.00 58,023,364.27 136,976,810.93 100.00 136,976,810.93 (2)期末无账龄超过 1 年的重要预付款项。 (3)期末无预付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (4)期末预付关联方款项 30,647,288.00 元，占预付款项余额的 52.82%，详见本财务报表附注十 二(三)之说明。 (5)金额较大的预付款项 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 性质和内容 浙江华盛达建筑股份有限公司 关联方 30,647,288.00 1 年以内 预付工程款 深圳迪英迈实业有限公司 非关联方 15,140,114.02 1 年以内 预付货款 北京科苑新创技术有限公司 非关联方 9,643,974.97 1 年以内 预付货款 杭州顺飞贸易有限公司 非关联方 1,069,341.32 1 年以内 预付货款 深圳市迪亚通供应链股份有限公司 非关联方 983,710.78 1 年以内 预付货款 小 计 57,484,429.09 (6)期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (7)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末预付款项余额较 2007 年末减少 57.64%，主要系公司上期预付款项本期收到货物转出及 不符合预付性质款项本期转入其他应收款所致。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 23 5．其他应收款 期末数 28,932,153.40 (1)明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重 大 23,261,477.38 76.16 848,473.87 22,413,003.51 9,107,533.10 65.91 783,697.95 8,323,835.15 单项金额不 重大但信用 风险较大 957,918.46 3.14 191,583.69 766,334.77 981,116.30 7.10 196,223.26 784,893.04 其他不重大 6,322,366.34 20.70 569,551.22 5,752,815.12 3,730,343.08 26.99 241,636.57 3,488,706.51 合 计 30,541,762.18 100.00 1,609,608.78 28,932,153.40 13,818,992.48 100.00 1,221,557.78 12,597,434.70 [注]其他应收款分类标准如下： ①单项金额重大的其他应收款：余额前五位或占其他应收款总额5%(含5%)以上的其他应收款； ②单项金额不重大但信用风险较大的其他应收款：除已包含在范围①以外，账龄三年以上的其他 应收款或者有确切证据表明发生了减值的其他应收款； ③其他不重大的其他应收款：除已包含在范围①②以外的其他应收款。 (2)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 7,482,696.62 23.75 364,134.84 7,118,561.78 7,392,396.04 53.49 369,619.81 7,022,776.23 1 至 2 年 4,349,636.28 14.38 434,963.63 3,914,672.65 3,265,055.14 23.63 326,505.52 2,938,549.62 2 至 3 年 1,459,510.82 4.83 218,926.62 1,240,584.20 2,137,516.30 15.47 320,627.45 1,816,888.85 3 年以上 17,249,918.46 57.04 591,583.69 16,658,334.77 1,024,025.00 7.41 204,805.00 819,220.00 合 计 30,541,762.18 100.00 1,609,608.78 28,932,153.40 13,818,992.48 100.00 1,221,557.78 12,597,434.70 [注]期末账龄 3 年以上其他应收款中包括重分类调整上期在预付款项披露但不符预付性质的应收 德清伊唯尔实业公司款项。 (3)期末其他应收款前 5 名欠款情况 单位名称 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 款项性质及内容 1.德清伊唯尔实业有限公司 14,292,000.00 3 年以上 46.79 往来款 2.德清华越房地产开发有限公司 4,928,035.98 1 年以内 16.14 往来款 3.德清华澳置业有限公司 2,000,000.00 3 年以上 6.55 往来款 4.浙江华盛达电子科技有限公司 1,041,441.40 2 年以内 3.41 往来款 5.北京保利智慧科技有限公司 1,000,000.00 1-2 年 3.27 保证金 小 计 23,261,477.38 76.16 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 24 (4)期末无其他应收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (5)期末其他应收关联方款项 123,021.00 元，占其他应收款余额的 0.40%，详见本财务报表附注 十二(三) (6)单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 本公司期末对上述列示的单项金额重大的其他应收款进行了单独减值测试，不存在采取单独计提 坏账准备的情况，将其与其他不重大款项合并按账龄区别不同的信用风险组合，按年末其他应收款余 额分账龄计提坏账准备。 (7)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款说明 除已包含在单项金额重大的其他应收款以外，账龄三年以上的其他应收款或者有确凿证据表明发 生了减值的其他应收款确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收 款。 (8)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末其他应收款余额较 2007 年末增长 121.01%，主要系德清伊唯尔实业公司往来款不符合预 付款项性质，从预付款项重分类转入所致。 6．存货 期末数 307,432,522.11 (1)明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 50,437,006.52 6,058,480.04 44,378,526.48 95,537,315.07 4,206,869.84 91,330,445.23 开发产品 131,207,904.11 131,207,904.11 19,681,224.63 19,681,224.63 开发成本 131,846,091.52 131,846,091.52 291,035,406.17 291,035,406.17 合 计 313,491,002.15 6,058,480.04 307,432,522.11 406,253,945.87 4,206,869.84 402,047,076.03 [注]期末存货中用于债务担保的账面价值为 120,388,936.47 元。详见本财务报表附注十二(三) 及十四(六)之说明。 (2)开发产品 项目名称 竣工时间 年初金额 本年增加金额 本年减少金额 年末金额 塔山人家 2005 年 12,125,709.53 1,200.00 2,749,402.00 9,377,507.53 22#楼 2005 年 120,163.86 0 0 120,163.86 莫干山华盛达山庄 2007 年 7,435,351.24 938,437.32 6,351,643.91 2,022,144.65 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 25 项目名称 竣工时间 年初金额 本年增加金额 本年减少金额 年末金额 格兰维亚 ABC 区 2008 年 292,454,406.26 172,766,318.19 119,688,088.07 城河花园 7#9#11# 2008 年 8,976,593.32 8,976,593.32 0 合 计 19,681,224.63 302,370,636.90 190,843,957.42 131,207,904.11 (3)开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 年末余额 年初余额 格兰维亚 D 区及二期 2008 年 2010 年-2011 年 4.1 亿元 109,155,352.33 乾元卧龙山庄 2005 年 2009 年 1300 万元 18,976,778.90 12,597,619.33 格兰维亚 ABC 区 2005 年 2008 年 3.3 亿元 255,216,690.93 城河花园 3800 万元 22,773,877.62 合计 128,132,131.23 290,588,187.88 [注]期初开发成本中城河花园本期除转入开发商品 8,976,593.32 元并销售外,其余系处置子公司 德清华越房地产开发有限公司后相应的存货转出。 (4)拟开发土地 项目名称 期末余额 期初余额 新市十景塘二期 666,810.72 329,568.72 华盛达山庄二期 2,300,000.00 莫干山休闲度假村 629,500.00 康桥药业地段 117,649.57 117,649.57 合 计 3,713,960.29 447,218.29 (5)存货跌价准备 1)增减变动情况 本期减少 类 别 期初数 本期增加 转回 转销 期末数 库存商品 4,206,869.84 1,851,610.20 6,058,480.04 2)计提存货跌价准备的依据 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定可变现净值的依据为：以所采购 的库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额。 (6)计入存货成本的借款费用资本化金额 本期减少 存货项目名称 期初数 本期增加 本期转入存货 其他减少 期末数 格兰维亚 14,336,003.11 7,890,250.68 16,216,356.66 6,009,897.13 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 26 7．长期股权投资 期末数 2,388,580.00 (1)明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 按成本法核算的长期股权投资 2,388,580.00 2,388,580.00 2,388,580.00 2,388,580.00 (2)成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 拥有权益 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 广州珠江实业股份有限公司 3,000 股 11,400.00 11,400.00 11,400.00 VionnaInvesmentsPtyLtd 9.35% 2,377,180.00 2,377,180.00 2,377,180.00 小 计 2,388,580.00 2,388,580.00 2,388,580.00 (3)期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 8．固定资产 期末数 26,158,577.26 (1)明细情况 1)原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 32,877,243.41 2,208,054.85 30,669,188.56 运输工具 7,193,890.55 7,193,890.55 电子及其他设备 10,882,703.09 1,287,288.99 7,152,177.72 5,017,814.36 合 计 50,953,837.05 1,287,288.99 9,360,232.57 42,880,893.47 [注]其中：本期减少中包括出售固定资产 9,307,392.57 元，因减少子公司而减少固定资产 52,840.00 元。 2)累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 7,083,650.62 1,524,127.16 809,330.53 7,798,447.25 运输工具 5,078,405.51 940,540.07 6,018,945.58 电子及其他设备 2,990,235.26 1,078,109.33 1,163,421.21 2,904,923.38 合 计 15,152,291.39 3,542,776.56 1,972,751.74 16,722,316.21 3)减值准备 期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 27 4)账面价值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 25,793,592.79 -1,524,127.16 1,398,724.32 22,870,741.31 运输工具 2,115,485.04 -940,540.07 1,174,944.97 电子及其他设备 7,892,467.83 209,179.66 5,988,756.51 2,112,890.98 合 计 35,801,545.66 -2,255,487.57 7,387,480.83 26,158,577.26 (2)期末无融资租赁租入的固定资产。 (3)期末无经营租赁租出的固定资产。 (4)期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 项 目 原值 累计折旧 净值 运输工具 259,900.00 246,905.00 12,995.00 电子及其他设备 1,220,791.00 1,180,433.07 40,357.93 合 计 1,480,691.00 1,427,338.07 53,352.93 (5)期末无暂时闲置的固定资产。 (6)期末用于借款抵押的固定资产，详见本财务报表附注十二(三)及十四(六)之说明。 (7)期末无准备处置的固定资产。 (8)期末无未办妥产权证书的固定资产。 9．在建工程 期末数 73,449,065.92 (1)明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 产业化基地 73,449,065.92 73,449,065.92 50,124,762.85 50,124,762.85 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 本期其 他减少 期末数 资金来源 产业化基地 50,124,762.85 23,324,303.07 73,449,065.92 银行贷款 (3)期末在建工程余额中借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 本期其 他减少 期末数 资本化率 产业化基地 2,445,423.90 4,618,222.18 7,063,646.08 7.2972% (4)在建工程减值准备 期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 28 (5)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末在建工程余额较 2007 年末增加 46.53%，主要系产业化基地本期新增投入所致。 10．无形资产 期末数 5,343,258.40 (1)明细情况 1)原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 软件 292,646.93 37,000.00 329,646.93 土地使用权 7,125,479.91 1,708,680.00 5,416,799.91 合 计 7,418,126.84 37,000.00 1,708,680.00 5,746,446.84 其中：本期出售无形资产原价为 1,708,680.00 元。 2)累计摊销 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 软件 64,364.46 69,036.33 133,400.79 土地使用权 263,557.56 151,230.09 145,000.00 269,787.65 合 计 327,922.02 220,266.42 145,000.00 403,188.44 3)期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 4)账面价值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 软件 228,282.47 -32,036.33 196,246.14 土地使用权 6,861,922.35 -151,230.09 1,563,680.00 5,147,012.26 合 计 7,090,204.82 -183,266.42 1,563,680.00 5,343,258.40 (2)期末用于抵押或担保的无形资产，详见本财务报表附注十二(三)及十四(六)之说明。 (3)本期无大额未办妥权证的无形资产。 (4)本期无计入当期损益和确认为无形资产的研究开发支出。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 29 11．长期待摊费用 期末数 698,692.92 (1)明细情况 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊 销期限 租入办公楼装修费 569,411.94 569,411.94 110,719.02 458,692.92 29 个月 售楼部装修费 450,000.00 330,000.00 90,000.00 240,000.00 32 个月 合 计 1,019,411.94 330,000.00 569,411.94 200,719.02 698,692.92 (2)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末长期待摊费用余额较 2007 年末增长 111.73%，主要系子公司北京华商达数据系统科技有 限公司本期对租入办公楼进行装修所致。 12．递延所得税资产 期末数 2,481,167.73 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 坏账准备的所得税影响 409,715.38 1,131,384.00 存货跌价准备的所得税影响 525,858.73 房产业务预收款项的所得税影响 2,071,452.35 5,573,874.87 可抵扣亏损产生的所得税影响 417,704.98 合 计 2,481,167.73 7,648,822.58 (2)引起可抵扣暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 期末数 期初数 应收款项坏账准备 1,638,861.52 5,955,808.56 存货跌价准备 4,206,869.84 房产业务预收款项[注] 8,285,809.35 22,295,499.47 可抵扣亏损 1,670,819.95 合 计 9,924,670.87 34,128,997.82 [注]根据国家税务总局有关文件，房地产企业按预售收入一定比例并入当期应纳税所得额计缴所 得税，在公司开票确认收入后又可以转回抵缴所得税，属于可抵扣暂时性差异，故形成递延所得税资 产。 (3)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 30 2008 年末递延所得税资产余额较 2007 年末减少 67.56%，主要系：1)子公司北京华商达数据系统 科技有限公司本期亏损金额较大，对该公司存货跌价准备及可抵扣亏损能否转回存在不确定性，基于 谨慎原则考虑未确认递延所得税资产；2)子公司浙江华盛达房地产开发有限公司上期预收款项本期开 票确认收入后转回相应的递延所得税资产。 13．短期借款 期末数 48,000,000.00 (1)明细情况 借款类别 期末数 期初数 保证借款 30,000,000.00 74,000,000.00 抵押借款 18,000,000.00 68,000,000.00 其他借款 35,960,000.00 合 计 48,000,000.00 177,960,000.00 (2)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末短期借款余额较 2007 年末减少 73.03%，主要系公司母公司业务减少相应压缩借款规模 所致。 14．应付票据 期末数 0.00 (1)明细情况 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 26,540,000.00 (2)期末无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 (3)期末无应付关联方票据。 (4)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末应付票据余额较 2007 年末大幅减少，主要系公司非房地产业务减少相应减少票据结算 所致。 15．应付账款 期末数 42,835,030.89 (1)期末无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2)期末无无应付关联方账款。 (3) 期末无账龄超过 1 年的大额应付账款。 (4)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 31 2008 年末应付账款余额较 2007 年末减少 51.22%，主要系公司非房地产业务减少相应采购款项减 少所致。 16．预收款项 期末数 59,365,585.60 (1)期末无预收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2)期末无预收关联方款项。 (3)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末预收账款余额较 2007 年末减少 62.26%，主要系公司房地产项目格兰维亚 ABC 区本期结 转销售收入所致。 17．应付职工薪酬 期末数 1,007,725.78, (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期支付 其他转出 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 580,254.81 7,137,888.96 6,898,958.56 20,482.30 798,702.91 职工福利费 463,753.18 463,753.18 社会保险费 2,091.45 635,769.84 637,054.94 806.35 其中：基本养老保险费 799.89 373,197.07 375,495.25 -1,498.29 医疗保险费 399.95 209,320.01 207,508.15 2,211.81 失业保险费 114.27 33,355.15 33,671.36 -201.94 工伤保险费 411.63 8,056.05 8,302.89 164.79 生育保险费 365.71 8,378.11 8,613.84 129.98 欠薪保障金 960.00 960.00 残疾人保障金 2,503.45 2,503.45 住房公积金 6,104.90 493,337.10 497,120.00 2,322.00 工会经费和职工教育经费 123,769.72 139,562.75 57,437.95 205,894.52 合 计 712,220.88 8,870,311.83 8,554,324.63 20,482.30 1,007,725.78 (2)期末无拖欠性质的职工薪酬。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 32 18．应交税费 期末数 12,864,843.84 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 增值税 3,975,291.03 5,282,780.15 营业税 -609,679.49 -2,139,159.78 城市维护建设税 236,926.80 -100,816.61 企业所得税 4,188,705.76 5,281,973.46 土地增值税 4,243,514.67 1,224,077.98 教育费附加 97,404.47 -107,508.99 地方教育附加 -9,650.32 水利建设专项资金 -16,989.50 -24,934.09 土地使用税 618,274.86 360,975.94 其他 141,045.56 445,634.32 合 计 12,864,843.84 10,223,022.38 19．应付利息 期末数 16,280.00 (1)明细项目 项 目 期末数 期初数 短期借款 16,280.00 49,410.35 (2)2008 年末应付利息较 2007 年减少 67.05%，主要原因为本年借款期末余额较 2007 年大幅减少 所致。 20．应付股利 期末数 1,350,619.00 投资者名称或类别 期末数 期初数 期末未付原因 社会法人股 1,350,619.00 1,350,619.00 尚未领取 21．其他应付款 期末数 93,839,753.39 (1)明细项目 项 目 期末数 期初数 押金保证金 1,580,000.00 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 33 暂借款 81,094,726.45 9,542,090.49 应付暂收款 11,127,578.44 预提费用 37,448.50 1,379,038.50 合 计 93,839,753.39 10,921,128.99 (2)期末其他应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项为 100,000.00 元，占期末其他 应付款的 0.11%， 详见本财务报表附注十二(三）。 (3)期末其他应付关联方款项 19,859,592.00 元，占其他应付款余额的 21.16%。详见本财务报表 附注十二(三)。 (4)金额较大的其他应付款项性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质或内容 浙江清盛商贸有限公司 55,000,000.00 暂借款 华之杰塑料建材有限公司 19,000,000.00 暂借款 德清县担保有限公司 5,727,916.00 暂借款 格兰维亚办证费用 4,430,305.10 代收款 合 计 84,158,221.10 (5)账龄超过 1 年的大额其他应付账款未偿还原因的说明 账龄超过 1 年的其他应付款项目 期末数 未付原因 浙江金财数据科技有限公司 1,150,000.00 尚未结算 (6)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末其他应付款较 2007 年增加 759.25%，主要原因系本期暂借款增加所致。 22．一年内到期的非流动负债 期末数 58,000,000.00 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 长期借款 58,000,000.00 50,000,000.00 (2)一年内到期的长期借款 贷款单位 币种 借款条件 期末数 期初数 中国银行浙江省分行 RMB 抵押借款 50,000,000.00 50,000,000.00 德清农村信用合作联社 RMB 抵押借款 8,000,000.00 合 计 58,000,000.00 50,000,000.00 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 34 23．长期借款 期末数 0.00 (1)明细情况 贷款单位 币种 借款条件 期末数 期初数 德清农村信用合作联社 RMB 抵押借款 8,000,000.00 中国银行浙江省分行 RMB 抵押借款 50,000,000.00 合 计 58,000,000.00 (2)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末长期借款较 2007 年大幅减少，主要原因系转入一年内到期非流动负债增加所致。 24．递延所得税负债 期末数 781,239.53 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 预交税费的所得税影响[注] 781,239.53 2,088,345.12 [注]公司按预售收入的一定比例缴纳的营业税、城建税、教育费附加、土地增值税，该等已交税 金允许所得税税前扣除，但其会计处理不影响当期利润的减少，在公司开票确认收入后相应转回，计 缴所得税，故属于引起暂时性差异的负债项目，形成递延所得税负债。 (2)引起应纳税暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 期末数 期初数 预交税费 3,124,958.12 8,353,380.49 (2)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末递延所得税负债较 2007 年减少 62.59%，主要原因系子公司浙江华盛达房地产开发有限 公司房产项目确认收入相应原预交税费的所得税影响转回所致。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 35 25．股本 期末数 126,888,563,00 (1)明细情况 期初数 本期增减变动(+,-) 期末数 项 目 金额 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 金额 比例 (%) 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 30,290,318.00 23.87 -6,344,428.00 -6,344,428.00 23,945,890.00 18.87 其中:境内法人持股 30,290,318.00 23.87 -6,344,428.00 -6,344,428.00 23,945,890.00 18.87 境内自然人持股 4.外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 (一) 有 限 售 条 件 股 份 有限售条件股份合计 30,290,318.00 23.87 23,945,890.00 18.87 1.人民币普通股 96,598,245.00 76.13 6,344,428.00 6,344,428.00 102,942,673.00 81.13 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 (二) 无 限 售 条 件 股 份 已流通股份合计 96,598,245.00 76.13 6,344,428.00 6,344,428.00 102,942,673.00 81.13 (三)股份总数 126,888,563.00 100.00 126,888,563.00 100.00 (2)公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 本公司第一大股东刚泰集团现持有公司股票 22,760,986 股(全部系限售流通股股），占公司股份 总数的 17.94%，为公司第一大股东。 本公司第二大股东上海大汉三通网络通信有限公司持有公司股票 7,022,904 股(其中：限售流通股 1,184,904 股，无限售流通股 5,838,000 股），占公司股份总数的 5.53%，为公司第二大股东。 (3)股权结构变动情况说明 1)2008年3月1日公司第一大股东华盛达控股与刚泰集团签署《股权转让协议》，华盛达控股将其 持有的本公司法人股22,760,986股(占公司总股本的17.94%)转让给刚泰集团；2008年4月13日公司第二 大股东中策创业将其持有的本公司法人股7,529,332股(占公司总股本的5.93%)转让给上海大汉三通网 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 36 络通信有限公司。上述股权转让的过户手续已于2008年4月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司办理完毕。 2)根据2008年5月7日《浙江华盛达实业集团股份有限公司有限售条件的流通股上市流通的公告》， 上海大汉三通网络通信有限公司持有本公司的6,344,428股有限售条件股份于2008年5月13日上市流 通，成为无限售条件股份。 26．资本公积 期末数 6,572,332.53 (1)明细情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 其他资本公积 6,500,000.00 72,332.53 6,572,332.53 合 计 6,500,000.00 72,332.53 6,572,332.53 (2)资本公积增减变动原因及依据说明 根据德清县地方税务局武康税务分局德武地税减字[2008]第 045 号减免税批复，公司收到 2007 年度水利建设专项基金返还款 72,332.53 元，根据批复规定计入资本公积。 27．盈余公积 期末数 40,284,019.79 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,448,836.09 30,448,836.09 任意盈余公积 9,835,183.70 9,835,183.70 合 计 40,284,019.79 40,284,019.79 28．未分配利润 期末数 35,325,495.32 (1)明细情况 项 目 金额 上年年末余额 32,484,196.28 加：年初未分配利润调整 其中：会计政策变更 前期差错更正 调整后本年年初余额 32,484,196.28 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 37 加：本期净利润 2,841,299.04 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股利润 期末未分配利润 35,325,495.32 (2) 本期利润分配情况说明 本期利润分配情况说明 详见本财务报表附注八之说明。 (二) 合并利润表主要项目注释 1．营业收入/营业成本 本期数 493,334,327.78/418,015,654.84 (1)明细情况 1)营业收入 项 目 本期数 上年数 主营业务收入 493,334,327.78 485,335,483.47 2)营业成本 项 目 本期数 上年数 主营业务成本 418,015,654.84 433,858,385.90 (2)主营业务收入/主营业务成本(按地区分类) 本期数 上年数 地区类别 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 湖州 346,185,427.69 278,007,711.20 68,177,716.49 239,285,339.96 211,733,829.57 27,551,510.39 北京 148,309,601.13 141,548,737.64 6,760,863.49 248,824,131.31 224,876,763.69 23,947,367.62 小 计 494,495,028.82 419,556,448.84 74,938,579.98 488,109,471.27 436,610,593.26 51,498,878.01 公司内抵销 -1,160,701.04 -1,540,794.00 -2,773,987.80 -2,752,207.36 合 计 493,334,327.78 418,015,654.84 75,318,672.94 485,335,483.47 433,858,385.90 51,477,097.57 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 38 (3)主营业务收入/主营业务成本(按业务类别分类) 本期数 上年数 业务类别 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 数据系统整 合业务 150,593,315.39 143,367,549.76 7,225,765.63 257,631,378.82 232,206,724.35 25,424,654.47 房地产 257,657,662.60 190,718,548.33 66,939,114.27 53,451,070.80 32,201,799.06 21,249,271.74 钢材 6,432,504.88 6,609,271.46 -176,766.58 31,742,239.47 30,791,574.30 950,665.17 PVC 77,670,483.45 76,983,230.41 687,253.04 133,731,522.79 131,913,552.75 1,817,970.04 其他 980,361.46 337,054.88 643,306.58 8,779,271.59 6,744,735.44 2,034,536.15 合 计 493,334,327.78 418,015,654.84 75,318,672.94 485,335,483.47 433,858,385.90 51,477,097.57 (4)销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年数 向前 5 名客户销售的收入总额 108,010,977.72 178,089,183.72 占当年营业收入比例(%) 21.89% 36.69% 2．营业税金及附加 本期数 22,443,437.16 (1)明细情况 项 目 本期数 上年数 计缴标准 营业税 13,035,994.32 3,180,427.04 详见附注(六) 城市维护建设税 1,185,542.60 230,086.01 详见附注(六) 教育费附加 632,924.22 191,925.93 详见附注(六) 地方教育附加 291,810.45 详见附注(六) 土地增值税 7,193,235.18 1,547,316.72 详见附注(六) 水利基金 102,351.28 河道管理费 1,579.11 其他 293,700.31 合 计 22,443,437.16 5,443,456.01 (2)变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 2008 年度营业税金及附加较 2007 年度增加 312.30%，主要原因系子公司浙江华盛达房地产开发有 限公司本期销售增加相应税费增加所致。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 39 3．管理费用 本期数 25,369,695.00 2008 年度管理费用较 2007 年度增加 40.11%，主要原因系子公司北京华商达数据系统科技有限公 司本期研究阶段支出及租赁费用增加所致。 4．财务费用 本期数 3,863,721.93 (1)明细情况 项 目 本期数 上年数 利息支出 4,562,060.51 6,445,419.76 减：利息收入 1,651,405.30 2,699,393.66 手续费支出 953,066.72 659,334.67 合 计 3,863,721.93 4,405,360.77 5．资产减值损失 本期数 1,422,594.87 项 目 本期数 上年数 坏账损失 -429,015.33 2,528,452.24 存货跌价损失 1,851,610.20 4,206,869.84 合 计 1,422,594.87 6,735,322.08 6．投资收益 本期数 291,710.75 (1)明细情况 项 目 本期数 上年数 持有至到期投资收益 3,440.55 股权投资处置收益 288,270.20 合 计 291,710.75 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3)2008 年度投资收益主要系子公司浙江华盛达房地产开发有限公司转让德清华越房地产开发有 限公司股权所致。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 40 7．营业外收入 本期数 1,337,821.28 (1)明细情况 项 目 本期数 上年数 非流动资产处置利得 891,946.29 81,327.36 其中：固定资产处置利得 891,946.29 81,327.36 政府补助 53,000.00 797,913.60 捐赠利得 4,180,000.00 罚没及违约金收入 97,984.99 其他 294,890.00 827,760.38 合 计 1,337,821.28 5,887,001.34 [注]本期取得的政府补助的种类、金额及依据等详见本财务报表附注十六(五)之说明。 (2)变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 2008 年度营业外收入较 2007 年度减少 77.27%，主要原因系公司上期收到 4,180,000.00 元捐赠利 得而本未发生类似事项所致。 8．营业外支出 本期数 1,748,993.68 (1)明细情况 项 目 本期数 上年数 非流动资产处置损失 18,673.46 其中：固定资产处置损失 18,673.46 公益性捐赠支出 1,222,000.00 211,500.00 罚款支出 2,221.15 水利建设基金 318,442.21 其他 187,656.86 7,823.55 合 计 1,748,993.68 219,323.55 (2)变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 2008 年度营业外支出较 2007 年度增加 697.45%，主要原因系公司本期增加公益性捐赠支出所致。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 41 9．所得税费用 本期数 8,172,262.67 (1)明细情况 项 目 本期数 上年数 本期所得税费用 4,417,206.56 7,782,854.86 递延所得税费用 3,755,056.11 -4,125,836.18 合 计 8,172,262.67 3,657,018.68 (2)变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 2008 年度所得税费用较 2007 年度增加 123.47%，主要原因系：1) 子公司浙江华盛达房地产开发 有限公司上期按预收款项及已交税费确认的递延所得税资产及负债本期由于确认收入相应转回；2) 子 公司北京华商达数据系统科技有限公司本期亏损金额较大，对该公司存货跌价准备及可抵扣亏损能否 转回存在不确定性，基于谨慎原则考虑将上期确认的递延所得税资产转回。 (三)合并现金流量表主要项目注释 1．收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 发生额 79,532,772.68 71,291,391.06 其中：资金往来 74,000,000.00 65,263,289.10 补贴收入 53,000.00 791,913.60 利息收入 1,651,405.30 1,056,188.36 捐赠收入 4,180,000.00 小 计 75,704,405.30 71,291,391.06 2．支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 发生额 25,803,877.59 36,070,759.56 其中：资金往来 3,065,614.70 19,962,116.72 租赁费 1,692,614.22 1,784,051.14 差旅费 1,065,305.52 1,362,661.06 办公费 1,294,354.23 2,385,347.80 招待费 2,055,077.71 1,598,021.64 广告宣传费 2,620,006.68 1,848,650.43 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 42 会务费 918,168.00 922,736.20 运费 693,820.01 1,813,424.18 审计费及咨询费 770,406.53 360,000.00 研究阶段费用 1,259,473.65 销售代理费 2,566,543.00 银行手续费 953,066.72 659,334.67 顾问费 875,000.00 1,643,399.84 小 计 19,829,450.97 34,339,743.68 3．收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 对非金融企业收取的资金占用费 717,087.83 1,643,205.30 4．收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 减少的保证金存款 15,859,250.00 19,947,000.00 5．现金流量表补充资料 项 目 本期数 上年数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,306,198.09 7,192,421.95 加：资产减值准备 1,422,594.87 6,735,322.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,542,776.56 4,180,890.25 无形资产摊销 220,266.42 191,082.54 长期待摊费用摊销 200,719.02 102,283.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“－”号填列) -873,272.83 -81,327.36 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 4,562,060.51 4,802,214.46 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 43 投资损失(收益以“－”号填列) -291,710.75 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 5,072,131.70 -1,486,211.51 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -1,307,105.59 存货的减少(增加以“－”号填列) 72,208,880.48 -134,822,322.01 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 161,045,316.00 -11,297,293.36 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -118,946,994.85 100,743,836.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 130,161,859.63 -23,739,102.90 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,137,268.99 35,857,834.59 减：现金的期初余额 35,857,834.59 31,710,300.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,720,565.60 4,147,534.21 6．当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 本期数 上年数 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1.取得子公司及其他营业单位的价格 2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4.取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 44 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1.处置子公司及其他营业单位的价格 5,200,000.00 2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 5,200,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 489,607.98 3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,710,392.02 4.处置子公司的净资产 9,630,842.72 流动资产 25,439,293.09 非流动资产 139,789.79 流动负债 15,948,240.16 非流动负债 7．现金和现金等价物 项 目 期末数 上年数 一、现金 其中：库存现金 51,715.54 494,239.58 可随时用于支付的银行存款 5,044,390.04 22,979,055.16 可随时用于支付的其他货币资金 41,163.41 12,384,539.85 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,137,268.99 35,857,834.59 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 45 十、母公司财务报表重要项目注释 (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元) (一)母公司资产负债表重要项目注释 1．应收账款 期末数 13,628,409.33 (1)明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单 项 金 额 重 大 13,908,409.33 100.00 280,000.00 13,628,409.33 9,367,417.54 95.41 468,370.88 8,899,046.66 单 项 金 额 不 重 大 但 信 用 风 险 较 大 其 他 不 重 大 450,230.00 4.59 67,532.00 382,698.00 合 计 13,908,409.33 100.00 280,000.00 13,628,409.33 9,817,647.54 100.00 535,902.88 9,281,744.66 [注]应收账款分类标准如下： ①单项金额重大的应收账款：余额前五位或占应收账款总额5%(含5%)以上的应收账款； ②单项金额不重大但信用风险较大的应收款项：除已包含在范围①以外，账龄三年以上的应收款 项或者有确凿证据表明发生了减值的应收款项； ③其他不重大的应收账款：除已包含在范围①②以外的应收账款。 (2)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 13,628,409.33 97.99 13,628,409.33 9,367,417.54 95.41 468,370.88 8,899,046.66 1 至 2 年 50.00 0.00 5.00 45.00 3 年以上 280,000.00 2.01 280,000.00 450,180.00 4.59 67,527.00 382,653.00 合 计 13,908,409.33 100.00 280,000.00 13,628,409.33 9,817,647.54 100.00 535,902.88 9,281,744.66 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 46 (3)期末应收账款前 5 名欠款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 1.北京华商达数据系统科技有限公司 子公司 13,628,409.33 1 年以内 97.99 2.杭州工商信托投资股份有限公司 280,000.00 3 年以上 2.01 小 计 13,908,409.33 100.00 (4)期末无应收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (5)期末应收关联方账款 13,628,409.33 元，占应收账款余额的 97.99%。 (6)期末单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由说明 本公司期末对上述列示的单项金额重大的应收账款进行了单独减值测试，其中采取单独计提坏账 准备的情况如下： 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提理由 杭州工商信托投资股份有限公司 280,000.00 280,000.00 100.00 期限较长较难收回 其余单项金额重大的应收账款为合并范围内子公司的款项，未计提坏账准备。 (7)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款说明 除已包含在其他单项金额重大的应收账款以外，账龄三年以上的应收账款或者有确凿证据表明发 生了减值的应收款项确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 (8)本期无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款。 (9)本期无实际核销的应收账款。 (10)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末应收账款余额较 2007 年增加 41.67%，主要原因系本期对子公司北京华商达数据系统科 技有限公司往来款增加所致。 2．其他应收款 期末数 4,194,191.62 (1)明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额 重大 4,337,189.98 100.00 142,998.36 4,194,191.62 6,565,614.70 88.30 290,780.74 6,274,833.96 单项金额不 重大但信用 风险较大 145,489.00 1.97 29,097.80 116,391.20 其他不重大 723,108.04 9.73 18,617.33 704,490.71 合 计 4,337,189.98 100.00 142,998.36 4,194,191.62 7,434,211.74 100.00 338,495.87 7,095,715.87 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 47 [注]其他应收款分类标准如下： ①单项金额重大的其他应收款：余额前五位或占其他应收款总额5%(含5%)以上的其他应收款； ②单项金额不重大但信用风险较大的其他应收款：除已包含在范围①以外，账龄三年以上的其他 应收款或者有确凿证据表明发生了减值的其他应收款； ③其他不重大的其他应收款：除已包含在范围①②以外的其他应收款。 (2)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 821,801.40 18.95 41,090.07 780,711.33 3,408,159.16 45.84 127,657.96 3,280,501.20 1 至 2 年 1,008,000.00 23.24 100,800.00 907,200.00 3,861,888.58 51.95 178,938.86 3,682,949.72 2 至 3 年 2,507,388.58 57.81 1,108.29 2,506,280.29 18,675.00 0.25 2,801.25 15,873.75 3 年以上 145,489.00 1.96 29,097.80 116,391.20 合 计 4,337,189.98 100.00 142,998.36 4,194,191.62 7,434,211.74 100.00 338,495.87 7,095,715.87 (3)期末其他应收款前 5 名欠款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应 收款总额 的比例(%) 款项性质及内容 1.北京华商达数据系统 科技有限公司 子公司 2,500,000.00 2-3 年 57.64 往来款 2.浙江华盛达电子科技 有限公司 1,041,441.40 2 年以内 24.01 暂借款 3.泮伟成 780,360.00 1 年以内 17.99 固定资产转让款 4.其他 15,388.58 3 年以内 0.36 往来款 小 计 4,337,189.98 100.00 (4)期末无其他应收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (5)期末其他应收关联方账款 2,500,000.00 元，占其他应收款余额的 57.64%。 (6)单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 本公司期末对上述列示的单项金额重大的其他应收款进行了单独减值测试，不存在采取单独计提 坏账准备的情况，除应收合并报表范围内关联方的款项不计提坏账准备外，其余经单独测试后未发现 减值迹象的单项金额重大的其他应收款，将其与其他不重大款项合并按账龄区别不同的信用风险组合， 按年末其他应收款余额分账龄计提坏账准备。 (7)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款说明 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 48 除已包含在范围单项金额重大的其他应收款以外，账龄三年以上的其他应收款或者有确凿证据表 明发生了减值的应收款项确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应 收款，本公司期末无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 (8)本期无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款。 (9)本期无实际核销的其他应收款。 (10)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 2008 年末其他应收款余额较 2007 年减少 41.66%，主要原因系本期公司收回原转让浙江华盛达电 子科技有限公司股权转让款所致。 3．长期股权投资 (1)明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 按权益法核算的长期股权投资 其中：对合营企业投资 对联营企业投资 按成本法核算的长期股权投资 226,710,605.72 226,710,605.72 226,710,605.72 226,710,605.72 其中：对子公司投资 226,699,205.72 226,699,205.72 226,699,205.72 226,699,205.72 其他股权投资 11,400.00 11,400.00 11,400.00 11,400.00 合 计 226,710,605.72 226,710,605.72 226,710,605.72 226,710,605.72 (2)对子公司投资 被投资单位名称 持股比例 (%) 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江华盛达房地产开发有限公司 89.12 191,795,871.77 191,795,871.77 191,795,871.77 浙江仓储物流有限公司 90.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 北京华商达数据系统科技有公司 95.00 25,903,333.95 25,903,333.95 25,903,333.95 小 计 226,699,205.72 226,699,205.72 226,699,205.72 (3)按成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 持股比例(%) 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 广州珠江实业股份有份公司 3000 股 11,400.00 11,400.00 11,400.00 (4)期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 49 (二) 母公司利润表重要项目注释 1．营业收入/营业成本 本期数 81,119,898.75/80,342,836.53 (1)明细情况 1)营业收入 项 目 本期数 上年数 主营业务收入 81,119,898.75 145,312,758.10 2)营业成本 项 目 本期数 上年数 主营业务成本 80,342,836.53 141,995,720.77 (2)主营业务收入/主营业务成本(按行业分类) 本期数 上年数 行业名称 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 数据系统整合 业务 3,449,415.30 3,359,606.12 89,809.18 11,581,235.31 10,082,168.02 1,499,067.29 pvc 77,670,483.45 76,983,230.41 687,253.04 133,731,522.79 131,913,552.75 1,817,970.04 合 计 81,119,898.75 80,342,836.53 777,062.22 145,312,758.10 141,995,720.77 3,317,037.33 (3)销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年数 向前 5 名客户销售的收入总额 81,119,898.75 142,434,840.32 占当年营业收入比例(%) 100.00 98.02 (4)变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 2008 年度营业收入较 2007 年度减少 44.18%，主要系公司业务减少所致。 2．投资收益 本期数 3,440.55 (1)明细情况 项 目 本期数 上年数 基金投资收益 3,440.55 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 50 (三) 母公司现金流量表补充资料 项 目 本期数 上年数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -3,925,749.31 1,737,807.49 加：资产减值准备 -451,400.39 172,316.62 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 257,644.79 318,986.28 无形资产摊销 83,662.98 68,807.04 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“－”号填列) 15,835.38 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 1,915,742.45 4,283,760.09 投资损失(收益以“－”号填列) -3,440.55 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 100,347.12 -17,541.28 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 32,213,422.43 10,114,670.40 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 64,373,368.74 151,265,213.12 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -9,976,629.70 -12,747,256.27 其他 经营活动产生的现金流量净额 84,602,803.94 155,196,763.49 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 460,526.29 14,008,536.22 减：现金的期初余额 14,008,536.22 8,934,700.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,548,009.93 5,073,835.59 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 51 十一、资产减值准备 本期减少 项 目 期初数 本期计提 转销 转回 其他[注] 期末数 坏账准备 6,220,280.91 -429,015.33 110,689.48 382,092.59 5,298,483.51 存货跌价准备 4,206,869.84 1,851,610.20 6,058,480.04 合 计 10,427,150.75 1,422,594.870 110,689.48 382,092.59 11,356,963.55 [注]系德清华越房地产开发有限公司本期已转让相应的坏账准备转出所致。 十二、关联方关系及其交易 (一) 关联方的认定标准 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重 大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》(中国证券监督管理委员会令第 40 号)，将特定情形的关联 法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1．母公司及最终控制方 母公司名称 注册地址 业务性质 注册资本 对本公司 持股比例(%) 对本公司表 决权比例(%) 刚泰集团 台州市路桥区樱花路 288 号 综合类 15,880 万元 17.94 17.94 本公司最终控制方为自然人徐建刚。 2．子公司信息详见本财务报表附注七(一)之说明。 3．其他关联方 单位名称 与本公司的关系 上海刚泰置业有限公司(刚泰置业) 受同一大股东控制 华盛达控股有限公司(华盛达控股) 前公司大股东 浙江华盛达建筑股份有限公司(华盛达建筑) 前公司大股东之子公司 华之杰塑料建材有限公司(华之杰) 前公司大股东之子公司 德清县华盛达宾馆有限公司(华盛达宾馆) 前公司大股东之子公司 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 52 德清县袁氏铸钢有限公司(袁氏铸钢) 前公司大股东之子公司 德清县华盛达建材有限公司 前公司大股东之子公司 袁建华 前公司最终控制方 (三) 关联方交易 1．销售货物 本期数 上年数 关联方名称 金额 占同类购货 业务比例(%) 定价政策 金额 占同类购货 业务比例(%) 定价政策 华之杰 77,172,192.85 95.13 协议价 133,731,522.79 100.00 协议价 华盛达建筑 2,749,538.51 38.00 协议价 16,518,461.54 52.04 协议价 袁氏铸钢 63,989.74 0.09 协议价 49,660.68 0.16 协议价 华盛达控股 900,851.00 1.11 协议价 合 计 81,399,392.61 150,299,645.01 2．关联方未结算项目余额 期末数 期初数 项目及关联方名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 (1)应收票据 华之杰 10,000,000.00 (2)应收账款 华盛达建筑 5,355,201.50 374,672.15 7,938,241.45 396,912.07 袁氏铸钢 4,854.00 242.70 18,172.00 908.60 华之杰 9,367,417.54 468,370.88 (3)预付账款 华盛达建筑 30,647,288.00 54,581,622.37 (4)其他应付款 华之杰 19,000,000.00 1,200,000.00 刚泰集团 100,000.00 刚泰置业 759,592.00 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 53 3．其他关联方交易 (1)购买或销售除商品以外的其他资产 1)2008 年 9 月子公司浙江华盛达房地产开发有限公司以华盛达宾馆账面净值为基础购入该公司固 定资产 777,497.99 元。 2)华盛达宾馆于 2006 年 4 月 10 日与本公司控股子公司华盛达房产签订承租合同，承租期为 2006 年 4 月 10 日至 2008 年 4 月 9 日，华盛达房产将其所有的德清县武康镇英溪北路 16 号房 1-6 层，无偿 提供给该公司使用，承租期内由该公司对房屋进行装修及维护。 3)华盛达控股于 2006 年 4 月 10 日与本公司控股子公司华盛达房产签订承租合同，承租期为 2006 年 4 月 10 日至 2008 年 4 月 9 日，华盛达房产将其所有的德清县武康镇英溪北路 2 号楼二层六间办公 室(原宾馆大楼)无偿提供给该公司使用，承租期间由该公司对房屋进行装修及维护。 (2)提供或接受劳务 1）本公司于 2006 年 10 月与华盛达建筑签订土建产业化基地工程合同，委托该公司兴建厂房、综 合楼及员工宿舍等，本年度发生工程费用为 18,681,622.37 元，上年度发生工程费用为 38,418,377.63 元。 2）本公司于 2006 年 6 月-2007 年 7 月间与华盛达建筑签订建设工程施工合同，委托该公司兴建 子公司浙江华盛达房地产开发有限公司格兰维亚项目及乾元卧龙山庄项目，本年度发生工程费用为 69,252,712.00 元，上年度发生工程费用为 113,480,000.00 元。 (3)担保 1)本公司为关联方提供保证担保情况 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无为关联方提供保证担保的情况。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司为关联方单位提供财产抵押情况： ①公司于 2007 年 11 月 28 日与中国建设银行股份有限公司杭州高新支行签订金额为 13,001,430.00 元的(2007)X015 号《最高额抵押合同》，以原值为 3,000,350.08 元，净值为 2,858,441.60 元的土地使用权为浙江华盛达建筑股份有限公司在 2007 年 11 月 29 日至 2009 年 11 月 28 日期间的银行授信业务提供抵押担保。截止 2008 年 12 月 31 日，浙江华盛达建筑股份有限公司由 该抵押合同提供抵押的银行借款余额为零。 ②子公司浙江华盛达房地产开发有限公司于 2008 年 12 月 24 日与中国工商银行德清支行签订金 额为 3,653.00 万元的 2008 年德清(抵)字 0126 号《最高额抵押合同》，以价值为 17,243,408.63 元 的存货为华之杰塑料建材有限公司在 2008 年 12 月 24 日至 2011 年 10 月 31 日期间的银行授信业务提 供抵押担保。截止 2008 年 12 月 31 日，华之杰塑料建材有限公司由该抵押合同提供抵押的银行借款 余额为 2,300.00 万元。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 54 ③子公司浙江华盛达房地产开发有限公司于 2008 年 12 月 22 日与华夏银行杭州分行签订金额为 1,800.00 万元的 HZ21（高抵）20080051 号《最高额抵押合同》，以原值为 17,866,012.00 元、净值 为 13,196,407.34 元的房屋建筑物为华之杰塑料建材有限公司在 2008 年 12 月 22 日至 2009 年 12 月 22 日期间的银行授信业务提供抵押担保。截止 2008 年 12 月 31 日，华之杰塑料建材有限公司由该抵 押合同提供抵押的银行借款余额为 1,800.00 万元，浙江欧诗漫集团有限公司承担连带责任保证。 ④子公司浙江华盛达房地产开发有限公司于 2008 年 5 月 15 日与交通银行湖州分行签订金额为 920.00 万元的 3350302008AF00011700 号《最高额抵押合同》，以价值为 4,068,456.20 元的存货为华 之杰塑料建材有限公司在 2008 年 5 月 15 日至 2011 年 5 月 15 日期间的银行承兑汇票授信业务提供抵 押担保。截止 2008 年 12 月 31 日，华之杰塑料建材有限公司由该抵押合同提供抵押开立的银行承兑 汇票借款余额为 920.00 万元。 ⑤子公司浙江华盛达房地产开发有限公司于 2008 年 5 月 15 日与交通银行湖州分行签订金额为 1,725.00 万元的 3350302008AF00005400 号《最高额抵押合同》，以价值为 7,628,362.82 元的存货为 浙江华盛达建筑股份有限公司在 2008 年 5 月 15 日至 2011 年 5 月 15 日期间的银行授信业务提供抵押 担保。截止 2008 年 12 月 31 日，浙江华盛达建筑股份有限公司由该抵押合同提供抵押的银行借款余 额为 1,500.00 万元。 ⑥子公司浙江华盛达房地产开发有限公司于 2008 年 4 月 14 日与上海银行杭州分行签订金额为 3,000.00 万元的 2DBSX178080081 号《最高额抵押合同》，以价值为 23,882,365.97 元的存货为华之 杰塑料建材有限公司在 2008 年 4 月 14 日至 2008 年 12 月 31 日期间的银行授信业务提供抵押担保。 截止 2008 年 12 月 31 日，华之杰塑料建材有限公司由该抵押合同提供抵押的银行借款余额为 3,000.00 万元。 ⑦子公司浙江华盛达房地产开发有限公司于 2008 年 12 月 17 日与中国银行德清支行签订金额为 600.00 万元的德清 2008 抵字 978 号《最高额抵押合同》，以原值为 4,688,393.68 元，净值为 3,532,880.02 元的房屋建筑物为华之杰塑料建材有限公司在 2008 年 12 月 17 日至 2011 年 12 月 17 日 期间的银行授信业务提供抵押担保。截止 2008 年 12 月 31 日，华之杰塑料建材有限公司由该抵押合 同提供抵押的银行借款余额为 600.00 万元。 ⑧子公司浙江华盛达仓储物流有限公司于 2006 年 9 月 4 日与湖州商业银行德清支行签订金额为 450.00 万元的 2006 年德担保 02 字第 A-19 号《最高额抵押合同》，以原值为 4,913,992.88 元,净值 为 4,447,163.59 元的房屋建筑物以及原值为 1,798,662.26 元，净值为 1,687,935.46 元的土地使用 权为华盛达控股集团有限公司在 2006 年 9 月 4 日至 2009 年 9 月 5 日期间的银行授信业务提供抵押担 保。截止2008年12月31日，华盛达控股集团有限公司由该抵押合同提供抵押的银行借款金额为450.00 万元。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 55 2)关联方为本公司提供担保情况 ①浙江华盛达建筑股份有限公司于2008年2月26日与中国建设银行股份有限公司杭州高新支行签 订金额为15,471,550.00元的(2008)005号《最高额抵押合同》，以权证号为德房权证武康镇8字第 00007-0008号、第00007－0009号的房屋建筑物为本公司在2008年2月26日至2010年2月25日期间的银行 授信业务提供抵押担保。截止2008年12月31日，本公司由该抵押合同提供抵押的银行借款余额为 1,000.00万元。 ②袁建华于2007年4月13日与浙商银行股份有限公司签订金额为3,300.00万元的(330227)浙商银 高保字(2007)第00025号《最高额保证合同》，为本公司在2007年4月13日至2008年4月13日期间的银行 授信业务提供保证担保。截止2008年12月31日，本公司由该保证合同提供保证的银行借款余额为 2,000.00万元。 ③袁建华、冯小仙于2008年4月17日与浙商银行股份有限公司签订金额为3,300.00万元的(330227) 浙商银高保字(2008)第00022号《最高额保证合同》，为本公司在2008年4月17日至2010年4月17日期间 的银行授信业务提供保证担保。截止2008年12月31日，本公司由该保证合同提供保证的银行借款余额 为1,000.00万元。 ④德清县华盛达建材有限公司于2008年11月20日与中国建设银行股份有限公司杭州高新支行签订 金额为14,844,100.00元的(2008)X017号《最高额抵押合同》，以权证号为德清国用(2008)第01400221 号的土地使用权为子公司浙江华盛达仓储物流有限公司在2008年11月20日至2010年10月9日期间的银 行授信业务提供抵押担保。截止2008年12月31日，子公司浙江华盛达仓储物流有限公司由该抵押合同 提供担保的银行借款余额为800.00万元。 (4)关键管理人员薪酬 本期本公司支付关键管理人员薪酬 61.00 万元，上年同期支付酬关键管理人员薪酬 71.17 万元。 十三、或有事项 (一) 债务担保 1．本公司为合并范围以外关联方提供担保情况详见本财务报表附注十二(三)3(3)之说明。 2．本公司为非关联方提供担保情况 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无为非关联方提供担保的情况。 (二) 其他或有负债 子公司浙江华盛达房产华开发有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。担 保期限自商品房承购人的首笔个人商品房抵押贷款发放之日起，至银行收妥商品房承购人所购住房的 房产所有权证、土地使用证、契税证等房产登记手续止。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 56 十四、承诺事项 (一) 已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 公司与浙江华盛达建筑股份有限公司签订“格兰维亚”建筑工程合同，约定合同价款为 26,989.60 万元，截止 2008 年末公司已支付 23,573.00 万元。 (二) 其他重大财务承诺事项 1．资产抵押情况 1）子公司浙江华盛达房地产开发有限公司于2008年2月26日与中国建设银行股份有限公司杭州高 新支行签订金额为2,597,200.00元的(2008)005号《最高额抵押合同》，以原值为2,360,000.00元，净 值为1,682,777.86元的房屋建筑物为公司在2008年2月26日至2010年2月25日期间的银行授信业务提供 抵押担保。截止2008年12月31日，公司由该抵押合同提供抵押的银行借款余额为1,000.00万元。 2）子公司浙江华盛达房地产开发有限公司于2007年11月16日与德清县农村信用合作联社签订金额 为800.00万元的德信联(营业部)最抵借字第8811120070142900《最高额抵押合同》,以价值为 5,150,000.00元的存货以及原值为668,000.00元，净值为600,635.20元的土地使用权为公司在2007年 11月16日至2009年5月15日期间的银行授信业务提供抵押担保。截止2008年12月31日，公司由该抵押合 同提供抵押的银行借款余额为800.00万元。 3）子公司浙江华盛达房地产开发有限公司于2007年1月4日与中国银行浙江省分行签订金额为 10,000.00万元的07年ERD字002A号、07年ERD字002B号、07年ERD字002C号《最高额抵押合同》，以价 值为62,416,342.85元的存货为公司在2007年1月4日至2011年5月30日期间的银行授信业务提供抵押担 保。截止2008年12月31日，公司由该抵押合同提供抵押的银行借款余额为5,000.00万元。 2．资产质押情况 截止2008年12月31日，本公司无资产质押情况。 十五、资产负债表日后非调整事项 1．根据 2009 年 3 月 27 日公司董事会决议，公司拟以产业化基地的实物资产经评估后出资与德清 伊唯尔袜业有限公司设立合资公司。 2．根据 2009 年 3 月 27 日公司董事会决议，公司拟将持有的北京华商达数据系统科技有限公司 95%的股权转让给德清县鸿鼎园艺品有限公司；拟将持有的浙江华盛达仓储物流有限公司 90%的股权转 让给德清县鸿鼎园艺品有限公司。 除上述事项外，截止财务报告批准报出日，公司无其他需要披露的重大资产负债表日后非调整事 项。 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 57 十六、其他重要事项 (一) 政府补助 1．财政补助 1）根据中共德清县委(意见)德委发[2008]36 号《中共德清县委、德清县人民政府关于进一步加 快服务业发展的若干意见》，子公司浙江华盛达仓储物流有限公司于 2008 年 6 月 12 日收到财政补助 资金 50,000.00 元。公司计入营业外收入。 2）根据上海市长宁区人民政府批准，子公司北京华商达数据系统科技有限公司上海分公司 2008 年度收到上海市长宁区华阳路街道办事处产业结构调整和优化补助资金 3,000.00 元。公司计入营业外 收入。 2．税费减免 根据德清县地方税务局武康税务分局德武地税减字[2008]第 045 号减免税批复，公司收到 2007 年度水利建设专项基金返还款 72,332.53 元，根据批复规定计入资本公积。 (二) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项 1．2006 年 8 月 20 日，公司与现代联合控股集团有限公司签订股权转让协议，将公司持有的浙江 华盛达电子有限公司 60%的股权以 675.00 万元的转让给该公司，同年 9 月 1 日收到该公司股权转让款 500.00 万元，但未能及时办理工商变更手续。2008 年 3 月 7 日，浙江中策创业投资有限公司代付现联 合控股集团有限公司股权转让款 175.00 万元。2008 年 12 月应现代联合控股集团有限公司要求本公司 协助将浙江华盛达电子科技有限公司直接转让给浙江德清利达铸件厂，并于 2008 年 12 月 19 日办妥工 商变更手续。 2．2008 年 8 月 11 日，公司接到财政部财监(2008)50 号财政部行政处罚决定书，对于公司 2006 年度虚计收入 650.00 万元及签发无真实贸易背景的票据为原控股股东融资事项进行处罚，对公司给予 通报并罚款 10.00 万元。 3．2008 年 6 月 18 日，公司接到中国证监会浙江监管局浙证监上市字(2008)80 号监管意见函，公 司第二大股东上海大汉三通网络通信有限公司违反《证券法》相关规定，在受让公司股票不足一个月 时间内进行卖出。根据《证券法》规定上海大汉三通违规买卖股票收益归公司所有。截止 2008 年 12 月 31 日，公司已收到上海大汉三通网络通信有限公司违规买卖股收益 25.00 万元，其余收益款项尚在 催收中。 4．根据公司 2009 年 1 月 16 日《浙江华盛达实业集团股份有限公司股权质押公告》，公司第一大 股东刚泰集团于 2009 年 1 月 15 日将其持有公司的限售股份 2276 万股质押给浙江科永化工有限公司， 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 58 为刚泰集团通过中国工商银行上海市南汇支行向浙江科永化工有限公司的委托贷款提供担保。该项质 押已经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。 十七、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1．根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—非经常性损 益(2008)》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为＋，损失为-)： 项 目 本期数 非流动资产处置损益 273,602.04 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 享受的政府补助除外 3,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有 经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 758,529.23 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的 损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 59 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,016,822.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 18,308.75 减：所得税影响数(所得税费用减少以“-”表示) -212,551.90 非经常性损益净额 230,860.65 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 265,691.23 归属于少数股东的非经常性损益 -34,830.58 (二) 净资产收益率和每股收益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号—净资产收益率和每股收益 的计算及披露》(2007修订)的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益 和稀释每股收益如下： 1．明细情况 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 本期数 上年数 本期数 上年数 本期数 上年数 本期数 上年数 归属于公司普通股 股东的净利润 1.36 3.46 1.37 3.52 0.022 0.056 0.022 0.056 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 1.23 0.21 1.24 0.22 0.020 0.003 0.020 0.003 2．净资产收益率的计算过程 (1)全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益(考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(考虑所得税影响) 中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 (2)加权平均净资产收益率=P/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 60 期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 3．每股收益的计算过程 (1)基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 (2)稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 ＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 十八、财务报表之批准 2008 年度财务报表已经公司董事会于 2009 年 3 月 27 日批准报出。 十二、备查文件目录 1、1、载有董事长签名的公司 2008 年度报告摘要。 2、2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、4、报告期内在上海证券报公开披露过的所有公司文件的原件及公告原稿。 董事长：徐建刚 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2009 年 3 月 27 日