600695_2001_绿庭投资_大江股份2001年年度报告_2002-04-24.txt

上海大江（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 二 00 二年四月二十五日 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 何平仙董事委托李绍祝董事长出席。 上海大江（集团）股份有限公司董事会 一、公司基本情况简介 1 二、会计数据和业务数据摘要 2 三、股本变动及股东情况 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 8 五、公司治理结构 10 六、股东大会情况简介 12 七、董事会报告 14 八、监事会报告 25 九、重要事项 27 十、财务报告 30 备查文件目录 二 00 一年年度报告 1 第一章 公司基本情况简况 1、公司法定中文名称：上海大江（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：Shanghai Dajiang (Group) Stock Co.， Ltd. 公司英文名称缩写：SDJ 2、公司法定代表人：Mr. Thanakorn Seriburi（李绍祝先生,董事长） 3、公司董事会秘书：顾德明先生 联系地址： 上海市松江区谷阳南路 26 号 联系电话： 86-21-57817566 传真号码： 86-21-57820072 电子信箱： dajiang@ 公司咨询服务机构：公司行政部 4、公司注册地址：上海市松江区谷阳南路 26 号 办公地址： 上海市松江区谷阳南路 26 号 邮政编码： 201600 互联网网址： 电子信箱： dajiang@ 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》（境内），《香港商报》（境外）。 登载公司年度报告的互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司行政部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 大江股份（A 股），证券代码 600695；大江 B股（B 股），证券代码 900919。 7、公司首次注册地址：上海市松江县谷阳南路 26 号 首次注册日期：1993 年 11 月 14 日 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019020 号 税务登记号码：310047607270330 聘请会计师事务所：上海上会会计师事务所有限公司（境内），上海市四川北路 1318 号，福海商业中心九楼，邮政编码：200080；上海立信长江会计师事务所有限 公司（境外），上海市南京东路 61 号四楼，邮政编码：200002 公司股份托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司，上海市浦建 路 727 号，邮政编码：200127。 公司法律顾问：上海浦东律师事务所，上海市浦东东方路 710 号汤臣国际金融 大厦 6 楼，邮政编码：200122。 二 00 一年年度报告 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标（合并报表，金额单位：人民币元） 利润总额 -121286413.16 净利润 -141562813.39 扣除非经常性损益后的净利润 -169688499.80 主营业务利润 189570853.88 其他业务利润 3543232.12 营业利润 -149651645.38 投资收益 239545.81 补贴收入 1245510.88 营业外收支净额 26880175.53 经营活动产生的现金流量净额 36041198.21 现金及现金等价物净增加额 -185550631.71 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：营业外收支净额 26880175.53 元，补贴 收入 1245510.88 元。 二、境内外审计差异 上海上会会计师事务所有限公司根据中国会计准则、会计制度进行审计，我公 司净利润亏损 14156.28 万元，净资产为 81695.33 万元；上海立信长江会计师事务所 有限公司所根据国际会计准则进行审计，我公司净利润亏损 11172.40 万元,差异为 2983.88 元，净资产为 66451.70 万元，差异为 15243.63 万元。境内外审计结果发生 差异的主要情况如下（金额单位：人民币千元）： 二 00 一年年度报告 3 对净亏损的影响 对净资产的影响 项 目 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 按中国会计准则及规定列示 (141,563) 7,925 816,953 971,703 以前年度调整 1,505 (15,594) 重新列示 (141,563) 9,430 816,953 956,109 坏帐准备本年计提差异 18,604 (2,626) (17,042) 确认补偿收入上与 A 股的差异 8,198 (11,386) (11,386) 冲销生化公司研发费及当年摊销 3,931 1,966 (3,931) 冲回非外购商品成本及当年摊销 2,000 2,000 (23,500) (25,500) 冲回生化公司试生产期间不可资本化成本 2,000 (2,000) (2,000) 冲销开办费 (216) 870 2,118 冲回并入水产厂的土地使用权高估之原值及摊销 371 371 (5,839) (6,210) 调整计提固定资产减值准备 (4,284) (6,067) 4,284 冲回 1997 年并入水产公司的递延负债及当年摊销 (1,483) (1,483) 1,112 2,595 调整冲回股权投资差额 (124,956) (124,956) 调整以前年度汇率并轨产生的固定资产价值差异 2,144 快餐分公司递延资产费用化 (866) (866) 其他 718 (879) 747 883 按国际会计准则列示 (111,724) (10,670) 664,517 776,242 三、近三年主要会计数据及财务指标（合并） 2000 年度 1999 年度 指标项目 单 位 2001 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 元 1757218491.59 1620431308.54 1620431308.54 1782765554.88 1775808867.94 净利润 元 -141562813.39 7925200.56 9430019.63 6903865.52 6903865.52 总资产 元 2014782130.11 2162869960.11 2159240796.96 1975119158.08 1972286688.59 股东权益（不含少数股 东权益） 元 816953272.21 971702756.63 956109377.37 964300296.68 964300296.68 二 00 一年年度报告 4 每股收益（摊薄） 元 -0.209 0.012 0.014 0.010 0.010 每股净资产 元 1.208 1.437 1.414 1.426 1.426 调整后每股净资产 元 1.178 1.390 1.366 1.380 1.380 每股经营活动产生的现 金流量净额 元 0.05 0.13 0.13 0.33 0.33 净资产收益率（摊薄） % -17.33 0.82 0.98 0.72 0.72 净资产收益率（加权） % -15.99 0.82 0.98 0.72 0.72 四、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.20 21.41 0.28 0.28 营业利润 -18.32 -16.90 -0.22 -0.22 净利润 -17.33 -15.99 -0.21 -0.21 扣除非经常性损益后的净利润 -20.77 -19.17 -0.25 -0.25 五、股东权益变动情况（合并，金额单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 676305696.00 676305696.00 资本公积金 226497105.13 2972291.33 229469396.46 子 公 司 改 制 评 估 增值 盈余公积金 88837424.29 1150548.31 89987972.60 子 公 司 按 规 定 本 年计提增加 法定公益金 31432812.51 85822.52 31518635.03 子 公 司 按 规 定 本 年计提增加 未分配利润 -35530848.08 -143278944.77 -178809792.85 本 年 度 净 利 润 亏 损 及 子 公 司 按 规 定 计 提 盈 余 公 积 、 职 工 奖 福 基 金 股东权益合计 956109377.34 -139156105.13 816953272.21 二 00 一年年度报告 5 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 数量单位：股 增减变动（+，-） 股份类别 期初数 配 股 送 股 公积金 转增 增 发 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 573345696 -286672848 -286672848 286672848 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 286672848 286672848 境外法人持有股份 286672848 -286672848 -286672848 （注） 其他 2、募集法人股 17160000 17160000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股 590505696 -286672848 -286672848 303832848 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25740000 25740000 2、境内上市的外资股 60060000 +286672848 +286672848 346732848 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份 85800000 +286672848 +286672848 372472848 三、股份总数 676305696 676305696 注：经中国证监会（证监公司字[2001]84 号）文核准，上海证券交易所安排， 我公司非上市外资股 286,672,848 股于 2001 年 9 月 21 日在上海证券交易所 B 股市场 上市流通。 二 00 一年年度报告 6 二、股票发行与上市情况 1、股票发行与上市情况 本报告期及至报告期为止的前三年内，公司未有发行任何股票及衍生证券。 2、股份结构变动情况 报告期内，公司股本结构未发生变动，总股本仍为 676,305,696 股，公司没有内 部职工股份。 三、股东情况 1、截止 2001 年 12 月 31 日，我公司股东总数为 40898 名，其中境内发起人股 东 2 名，募集法人股东 97 名，人民币普通股（A 股）股东 20135 名，境内上市外资 股（B股）股东 20664 名。 2、前十名股东持股情况 股东名称 期末持有 股数（股） 占总股本 比例（%） 股份类别 质押或冻结 情况 1、正大上海有限公司 246,346,824 36.43 B股 无 2、上海市松江区饲料公司 172,003,709 25.43 境内发起人股 无 3、上海市松江区畜禽公司 114,669,139 16.96 境内发起人股 无 3、上海松林工贸有限公司 2,436,612 0.36 募集法人股 无 5、长江经济联合发展集团股份 有限公司 1,716,000 0.25 募集法人股 无 6、正大（汕头）投资有限公司 1,630,200 0.24 募集法人股 无 7、宁波国成塑料有限公司 1,372,800 0.20 募集法人股 无 8、中国南玻集团股份有限公司 858,000 0.13 募集法人股 无 9、上海易初摩托车有限公司 772,200 0.11 募集法人股 无 10、上海春林贸易中心 750,000 0.11 募集法人股 无 注：持有我公司 5%（含 5%）以上股份的股东所持股份无质押或冻结情况，前 10 名股东之间不存在关联关系。 二 00 一年年度报告 7 四、持有我公司 10%（含 10%）以上股份的股东情况介绍 正大上海有限公司：正大上海有限公司是一家在中国香港注册的有限责任公司， 设立于 1985 年 5 月 3 日，公司注册地址为中国香港远东金融大厦 21 楼，注册资本 为 300 万美元，法定代表人为 Mr. Thanakorn Seriburi（李绍祝先生）。主要从事在海 外农业方面的投资业务。1985 年 8 月该公司与上海市松江区饲料公司、上海市松江 区畜禽公司合资组建上海大江有限公司（我公司前身）。正大上海有限公司的控股股 东为 C.P. Pokphand Co., Ltd.成立于 1987 年 10 月 16 日，法定代表人为 Mr. Thirayut Phitya-Isarakul，注册资本为港币 100 万元，主要业务是投资控股。 上海市松江区饲料公司：属国有法人，成立于 1985 年 7 月 6 日，由上海松江粮 油总公司全额投资，法定代表人为陆长青，注册资本为人民币 576.6 万元，主要经营 业务是加工和销售饲料、饲料原料、粮油等。 上海市松江区畜禽公司：属国有独资法人，成立于 1984 年 8 月 23 日，法定代 表人为张益弟，注册资本为人民币 2000 万元，主要经营业务是家禽、蛋及蛋制品、 饲料加工和销售。 五、报告期内公司控股股东未发生变更事项。 二 00 一年年度报告 8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止 日期 年初持 股数 年末持 股数 变动 原因 李绍祝 董事长 男 57 2000.6-2003.6 0 0 无 李关生 副董事长兼总裁、总工程师 男 58 2000.6-2003.6 A 股 11497 A 股 11497 无 郑学仁 执行董事兼执行副总裁 男 48 2000.6-2003.6 0 0 无 华国新 执行董事兼执行副总裁、总畜牧师 男 48 2000.6-2003.6 A 股 7894 A 股 7894 无 车传根 董事 男 52 2000.6-2003.6 0 0 无 刘宏达 董事兼副总裁 男 56 2000.6-2003.6 A 股 11154 A 股 11154 无 邓伟冈 董事兼总会计师 男 58 2000.6-2003.6 0 0 无 杨志辉 董事 男 48 2000.6-2003.6 0 0 无 张益弟 董事 男 38 2001.5-2003.6 0 0 无 顾德明 董事兼董事会秘书 男 57 2000.6-2003.6 A 股 7722 A 股 7722 无 洪钧涛 董事 男 56 2000.6-2003.6 0 0 无 何平仙 董事 男 53 2001.5-2003.6 0 0 无 吴留熙 监事长 男 52 2000.6-2003.6 A 股 8752 A 股 8752 无 吴兴根 监事、工会主席 男 45 2000.6-2003.6 A 股 9214 A 股 9214 无 胡佩俐 监事、审计师 女 48 2000.6-2003.6 A 股 7722 A 股 7722 无 二、现任董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 李绍祝董事长任我公司股东正大上海有限公司董事长。 车传根董事任我公司股东上海市松江区饲料公司的上级主管单位上海松江粮油 总公司党委书记。 张益弟董事任我公司股东上海市松江区畜禽公司的上级主管单位上海五丰企业 （集团）有限公司董事长兼总经理。 三、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 二 00 一年年度报告 9 现任董事、监事、高级管理人员共 15 人，除 Mr. Thanakorn Seriburi（李绍祝先 生）、车传根先生、张益弟先生、Mr. Boonrit Sri-Obchoey（杨志辉先生）、Mr. Somphop Petaibanlue（洪钧涛先生）、Mr. Kaviyuth Yaovapongaree（姚民辉先生）未在我公司 领取报酬外，在我公司领取报酬的为 9 人，2001 年度报酬总额为 259 万元，其中 8～ 20 万元 6 人，20 万元以上 3 人，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 175 万元（其中 2 人为外籍高级管理人员）。我公司目前尚无独立董事。 四、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 2001 年 4 月 18 日，我公司第三届董事会第四次全体会议同意 Mr. Kaviyuth Yaovapongaree（姚民辉先生）和洪萍女士因工作调动而辞去公司第三届董事会董事 的职务，并推选 Mr. Robert Ping-Hsien Ho（何平仙先生）和张益弟先生为公司第三 届董事会董事候选人。 2001年 5月 21日，经我公司第九次股东大会（2000年年会）表决，同意Mr. Kaviyuth Yaovapongaree（姚民辉先生）和洪萍女士因工作调动而辞去公司第三届董事会董事 的职务，并选举 Mr. Robert Ping-Hsien Ho（何平仙先生）和张益弟先生为公司第三 届董事会董事。 五、员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日，我公司在册员工总数为 1342 人，其中生产工人 873 人，管理人员 215 人，销售人员 59 人，工程技术人员 103 人，财务人员 92 人；硕 士以上学历 5 人，大学本科学历以上 125 人，大专学历以上 140 人，中专学历以上 190 人，中专学历以下 882 人；退休人员 42 人。 二 00 一年年度报告 10 第五章 公司治理结构 一、 关于公司治理情况 对照中国证监会发布的《上市公司治理准则》文件，我公司基本上是按照《上 市公司治理准则》的要求开展各项工作，公司治理结构的主要情况如下： 1、关于股东与股东大会 公司建立了与所有股东达到充分沟通的有效渠道，平等对待所有股东，确保所 有股东合法、充分地行使权利和承担义务；公司股东大会的召集、召开程序、议事 规则、决策程序及相关信息的披露符合法律、法规及公司章程的规定；关联交易符 合公平合理原则，关联交易信息披露及时、充分。 2、关于控股股东与我公司 控股股东行为规范，我公司独立运作。我公司控股股东依法严格行使出资人权 利和承担义务；我公司的重大决策均由股东大会和董事会依法作出；公司董事、监 事及其他高级管理人员的选举和聘任均依法进行；我公司与控股股东之间实行人员、 资产、财务、机构、业务“ 五分开”，各自独立核算，独立承担风险。 3、关于董事与董事会 我公司董事由股东大会选举产生。我公司董事能够诚信、勤勉地履行职责，没 有利用其特殊身份或地位谋取不正当的或额外的利益；我公司董事会的组成人数和 构成符合法律、法规和公司章程的规定，董事会对股东大会负责，严格依法行使职 权，确保工作效率和决策科学。董事会尚未设立战略、审计、提名、薪酬及考核等 专门委员会。 4、关于监事与监事会 我公司监事由股东大会选举产生。公司监事能够诚信、勤勉地履行职责，没有 利用其特殊身份或地位谋取不正当的或额外的利益；我公司监事会的组成人数和构 成符合法律、法规和公司章程的规定，监事会对全体股东负责，严格依法行使职权， 确保公司资产安全，规避风险，维护公司和全体股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 我公司正在考虑建立公正、透明的董事、监事及其他高级管理人员的绩效评价 与激励约束机制。我公司高级管理人员的聘免公开、透明，符合法律、法规的规定。 二 00 一年年度报告 11 6、关于相关利益者 我公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利 益相关者的合法权益，共同推动公司合法、健康、持续地发展。 7、关于信息披露和透明度 我公司董事会秘书负责公司有关信息的披露、与投资者关系等事务的处理，严 格按照有关法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信 息，并确保所有股东有平等的机会获得有关信息。 二、关于独立董事情况 我公司目前尚未设立独立董事。根据证监会《关于上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的有关要求，2002 年 4 月 23 日，我公司第三届董事会第七次全体会议提 名二名独立董事，提请公司第十次股东大会审议，并保证在 2003 年 6 月 30 日前设 立独立董事的名额至少占董事会成员的三分之一以上。 二 00 一年年度报告 12 第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会，其中一次为年度股东大会和两次为临 时股东大会。简要情况如下： 一、2001 年第一次临时股东大会 2000 年 12 月 21 日，公司第三届董事会临时会议决定于 2001 年 2 月 13 日召开 公司 2001 年第一次临时股东大会，其公告刊登于 2000 年 12 月 22 日的《上海证券 报》和《香港商报》。 公司 2001 年第一次临时股东大会于 2001 年 2 月 13 日在松江区党校召开，受董 事长 Mr. Thanakorn Seriburi（李绍祝先生）委托，会议由李关生副董事长主持。出席 大会股东（或股东代理人）229 名，代表股份 577,459,445 股，占公司总股本的 85.38%， 符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议通过了《关于公司发起人股东以现金 置换尚未摊销的长期投资“ 股权投资差额” 余额的议案》、《关于公司以盈余公积金 弥补历年亏损的议案》。会议聘请国浩律师集团（上海）事务所吕红兵律师和陈毅敏 律师出席并出具法律意见书。会议决议公告刊登于 2001 年 2 月 14 日的《上海证券 报》和《香港商报》。 二、第九次股东大会（2000 年年会） 2001 年 4 月 18 日，公司第三届董事会第四次全体会议决定于 2001 年 5 月 21 日 召开第九次股东大会（2000 年年会），其公告刊登于 2001 年 4 月 19 日的《上海证券 报》和《香港商报》。 公司第九次股东大会（2000 年年会）于 2001 年 5 月 21 日在松江区党校召开， 受董事长 Mr. Thanakorn Seriburi（李绍祝先生）委托，会议由李关生副董事长主持。 出席大会股东（或股东代理人）643 名，代表股份 577,278,240 股，占公司总股本的 85.3575%，符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议通过了《2000 年度董事会 工作报告》、《2000 年度财务决算和 2001 年度财务预算报告》、《2000 年度利润分配 方案》、《关于修改公司章程的说明》、《2000 年度监事会工作报告》，同意 Mr. Kaviyuth Yaovapongaree（姚民辉先生）、洪萍女士辞去公司第三届董事会董事职务，选举 Mr. 二 00 一年年度报告 13 Robert Ping-Hsien Ho（何平仙先生）、张益弟先生担任公司第三届董事会董事。会议 聘请国浩律师集团（上海）事务所吕红兵律师和陈毅敏律师出席并出具法律意见书。 会议决议公告刊登于 2001 年 5 月 22 日的《上海证券报》和《香港商报》。 三、2001 年第二次临时股东大会 2001 年 11 月 7 日，公司第三届董事会第六次全体会议决定于 2001 年 12 月 11 日召开 2001 年第二次临时股东大会，其公告刊登于 2001 年 11 月 9 日的《上海证券 报》和《香港商报》。 公司 2001 年第二次临时股东大会于 2001 年 12 月 11 日在松江区党校召开，会 议由董事长 Mr. Thanakorn Seriburi（李绍祝先生）主持。出席大会股东（或股东代理 人）523 名，代表股份 561,334,363 股，占公司总股本的 83%，符合《公司法》和公 司章程的规定。会议审议通过了《关于二 00 一年聘用会计师事务所的议案》、《关于 修改公司章程的议案》。会议聘请国浩律师集团（上海）事务所吕红兵律师和陈毅敏 律师出席并出具法律意见书。会议决议公告刊登于 2001 年 12 月 12 日的《上海证券 报》和《香港商报》。 二 00 一年年度报告 14 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务范围 我公司实行饲料生产、良种繁育、畜禽饲养、屠宰加工、内外销售“ 一条龙” 连贯作业以及生物制药、饲料机械制造、餐饮服务等，我公司是国内最大的农牧业 龙头企业之一，是上海郊区重要的副食品生产、良种繁育、饲料生产和出口创汇基 地之一。 2、公司经营状况 2001 年度，公司主营业务收入 17.57 亿元，同比增长 8.44%，其中出口创汇 5400.87 万美元，同比增长 6.40%，净利润亏损 1.416 亿元。 2001 年度，公司主营业务及其构成较上一报告期无大的变化，分行业的主营业 务、营业毛利构成如下： 主营业务收入 主营业务利润 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 饲料 895193423.73 648624415.66 277063035.05 307211119.20 鸡肉分割产品 571280630.90 742093217.60 -139526065.62 -118723341.37 苗鸡 31941121.34 60999769.41 -2294751.98 7489702.57 快餐 12930944.20 21685598.76 7001587.15 11495804.54 安装工程 2604933.06 2237048.92 629877.00 895792.03 生物制药 1105081.63 1920664.10 -22216.74 630713.03 食品 198135013.49 91400734.85 35792485.88 38156741.18 饲料机械 38639933.94 34327920.02 13875705.01 13127568.08 其他 5387409.30 17141939.22 -1637976.56 -932341.38 合计 1757218491.59 1620431308.54 190881679.19 259351757.88 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 企业名称 企业性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 上海大江洞泾饲料厂 其他经济 饲料 13,600,000 17,548,695.31 226,975.02 上海大江车墩蛋白饲料厂 联营经济（其他） 饲用蛋白粉 7,500,000 9,485,795.74 173,543.68 二 00 一年年度报告 15 常州大江畜禽饲料公司 国企与中外合资企业联营畜禽、饲料 25,850,000 42,967,601.10 112,239.58 上海大江塘桥养鸡场 集体所有制 父 母 代 种 蛋 、 种 鸡 5,000,000 10,593,664.53 4,448,049.08 上海大江洋泾湾养鸡场 集体与合资联营 商品代种蛋 5,000,000 3,609,178.36 18,176.58 松江区新业养鸡场 集体与股份制联营 商品代种蛋 9,300,000 9,872,089.77 250,107.00 上海大江光星养鸡场 集体与合资联营 肉鸡 9,000,000 11,504,307.67 1,633,746.08 松江区洞泾种禽场 集体与股份制联营 商品代种蛋 8,400,000 13,853,870.85 3,725,604.56 松江区华阳鸡场 集体与股份制联营 商品代种蛋 4,800,000 16,840,316.58 7,678,173.59 松江区塔汇鸡场 集体与股份制联营 商品代种蛋 3,800,000 5,012,084.02 634,653.62 松江区新金养鸡场 集体与股份制联营 商品代种蛋 22,000,000 25,821,744.49 2,215,813.70 松江长兴肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 16,800,000 18,545,218.37 1,067,568.92 松江兴娄肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 16,800,000 19,486,306.20 2,047,574.76 松江黄桥肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 16,800,000 19,284,383.57 2,016,228.14 松江西林肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 16,800,000 20,001,791.61 2,495,727.65 松江松新肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 16,800,000 18,686,410.42 1,296,111.48 松江陈堵肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 16,800,000 18,800,324.99 1,714,108.92 青浦泖洋肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 16,800,000 17,951,937.74 754,124.41 松江区天马肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 3,800,000 6,244,879.30 1,879,297.29 松江区昆冈肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 3,800,000 6,921,240.93 2,453,512.54 松江区新桥肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 4,000,000 10,150,927.79 1,095,437.33 松江区仓大肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 3,910,000 5,602,591.67 603,777.39 青浦凤溪白马塘肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 7,950,000 10,170,386.22 856,391.61 青浦朱家角周家港肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 6,800,000 9,059,576.32 793,185.66 青浦沈巷保卫肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 6,800,000 10,035,008.13 1,619,881.11 青浦沈巷新泾肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 6,800,000 9,178,073.29 877,336.60 青浦沈巷王金肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 8,400,000 9,447,459.32 742,647.87 清浦赵巷崧泽肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 5,400,000 6,553,406.71 133,203.41 青浦环城王仙肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 8,400,000 9,464,539.85 755,411.68 青浦环城泰来肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 6,800,000 9,246,772.64 1,021,011.04 二 00 一年年度报告 16 青浦练塘朱家庄肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 6,800,000 8,368,388.50 31,381.87 青浦蒸淀徐南肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 6,800,000 8,822,257.78 335,111.97 青浦蒸淀大浜肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 6,800,000 9,593,421.91 967,585.70 青浦区沈家浜肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 18,000,000 20,268,397.32 1,414,435.74 青浦区古石肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 18,000,000 19,676,199.01 1,271,071.79 青浦区木家桥肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 18,000,000 19,873,171.74 1,139,481.05 上海大江肉食品二厂 其他经济 肉食品加工 52,000,000 153,001,415.16 1,585,269.32 上海申德机械有限公司 中外合资经营 饲料机械 22,955,200 94,708,404.91 6,213,788.95 上海大江肉食品三厂 集体企业 肉食品加工 26,400,000 44,814,761.88 847,621.98 上海大江肉食品厂 集体企业 肉食品加工 18,000,000 27,439,201.27 342,163.03 上海大江天马种禽场 集 体 企 业（ 合 资 经 营） 商品代种蛋 18,000,000 21,222,552.89 1,657,812.19 松江区新桥新泾种禽场 集体联营经济 商品代种蛋 6,000,000 6,758,550.07 294,577.44 （三）主要供应商及客户情况 我公司前五名饲料原料供应商供应额 314607365.50 元，占全部供应总额的 23.37%；前五名销售商销售额 485893608.00 元，占全部销售收入的 27.65%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，我公司所处的经营环境极其困难。一是饲料原料价格在上年上涨的基 础上持续全面上涨，其中玉米、豆粕、大豆、菜粕、麸皮、鱼粉等六项主要原料价 格上涨增加成本约 6000 多万元。二是鸡肉出口受阻，产品价格下跌，存货激增。6 月初韩国、日本两国禁止进口中国鸡肉后，中东、南非等国家也全面禁止进口我国 鸡肉，使我公司冷冻鸡肉停止出口长达 5 个月，损失惨重。苗鸡价格大幅下降影响 利润 1000 多万元；鸡肉价格在连年走低的情况下继续走低，其中出口熟食鸡肉价格 同比每吨下降 358 美元，内销鸡肉价格同比每吨下降 840 元，共影响利润约 5000 万 元；鸡肉出口产品库存高达 7000 吨，截止年底出口鸡肉库存同比上升约 160%，不 仅大大增加了运行成本，而且对资金周转带来了极大的困难，同时也增加了年末存 货跌价损失准备。三是根据证券管理部门的有关要求，2001 年度 B 股上市公司坏帐 准备提取因国内外会计准则产生的差异按就国际准则的原则进行调整，由此影响净 利润约 1800 多万元；四是新四项提留影响利润约 1500 多万元。 二 00 一年年度报告 17 一年来，在全体员工的努力下，我公司通过产业及产品结构调整，强化企业管 理，严格实施各类产品 ISO9002 及食品 HACCP 的质量体系认证，保证了生产经营 基本正常： 饲料销售有较大幅度增长。全年对外销售全价料 40.19 万吨，增长 26.66%，其 中水产饲料销售 7.76 万吨，增长 136.40%。 熟食鸡肉产品出口量大幅增长。全年出口熟食鸡肉同比增长 70.35%，熟食鸡肉 产品的出口量占出口产品总量的比例由上年的 23.16%上升到 41.60%，占鸡肉产品 销售总量的比例由上年的 7.74%上升到 14.60%，不仅使公司鸡肉产品结构进一步得 到优化，而且使出口产品抵抗市场风险的能力进一步得到加强。在冷冻、冰鲜鸡肉 出口严重受阻的情况下，熟食鸡肉产品出口为公司“ 一条龙” 生产正常运转作出了 很大的贡献，也使公司的出口创汇仍然同比增加 200 多万美元。 养鸡生产保持稳定。在去冬今春全国禽病普发情况下，我们通过强化防疫措施， 严格控制疫病感染，使种鸡产蛋率、孵化率和肉鸡成活率、料肉比等生产指标基本 保持稳定；种鸡规模的进一步调减和种鸡品种的更新，为减轻苗鸡市场风险和提高 肉鸡生产水平奠定了基础。 顺利通过了上海市、中国政府和欧盟、瑞士、日本、阿联酋、罗马尼亚、捷克 等国家相关部门的多次反复检查，改善了公司形象，提高了公司知名度。大江鸡肉 产品被指定为上海体育运动委员会运动员和中国 APEC 会议 24 家宾馆的特供产品， 并受到了上海市政府的表彰；2001 年底，大江 6 个货柜的冷冻鸡胸肉发往欧盟，并 顺利通关，我公司成为自 1996 年 8 月以来第一家成功向欧盟出口鸡肉的中国企业； “ 大江” 牌商标连续第三届被评为“ 上海市著名商标”；公司被定为肉禽类 “ 上海 市食用农产品流通安全示范单位”。2001 年 12 月 14 日，大江生物制药公司国家一类 新药 EGF 外用冻干重组人表皮生长因子（康合素）获准由试生产转为正式生产。 我们也清楚地看到，我们工作中还存在着不少亟待解决的问题。主要是：肉鸡 生产水平徘徊不前，饲料销售费用大幅度上升，应收帐款居高不下，原材料存货过 大，鸡肉销售市场应变能力较差和产业单一等等。我们正在积极采取措施加以解决。 （五）我公司本年度未披露盈利预测。 二、公司投资情况 二 00 一年年度报告 18 （一）募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告 期内的情况。 （二）其他投资情况 1、2001 年 4 月 18 日，我公司与上海大江肉食品二厂签署协议，共同投资组建 上海大江肉食品六厂有限公司，该公司主营业务是油炸食品和烘烤制品等深加工食 品的生产和内外销售，注册资本为 4191 万元，其中我公司出资 2255 万元，占注册 资本的 53.8%，上海大江肉食品二厂出资 1936 万元，占注册资本的 46.2%，投资双 方均主要以在上海大江肉食品六厂厂区内的实物资产经评估作价后投入（缺口部分 以现金补足）。上海大江肉食品二厂是本公司的控股联营企业，成立于 1988 年 7 月 8 日，注册资本为 5200 万元，我公司投资金额为 4420 万元，占 85%，仓桥经济联 合总公司投资金额为 780 万元，占 15%。上海大江肉食品二厂是本公司控股联营企 业，构成了关联交易。根据公司章程的有关规定，投资金额在我公司实收注册资本 （676,305,696 元）10%以下，可由董事会审议决定，无需得到股东大会的批准；同 时因本次关联交易中本公司的投资金额未达到经审计的公司 2000 年度净资产 （97170.28 万元）的 5%，故未出具独立财务顾问的意见。 经上海立信资产评估有限公司评估[信资评报字（2001）200 号]，我公司在上 海大江肉食品六厂厂区内的实物资产评估前帐面价值为 1657.75 万元，评估后为 2145.03 万元，增值 487.28 万元，增值率 29.39%，我公司出资额缺额部分 109.97 万 元以现金补足；经上海立信资产评估有限公司评估[信资评报字（2001）199 号]，上 海大江肉食品二厂在上海大江肉食品六厂厂区内的实物资产评估前帐面价值为 1936.6 万元，评估后为 1936.07 万元，减值 0.53 万元，减值率 0.03%，其中 0.07 万 元作为资本公积金。 基于扩大油炸生产能力考虑，该公司注册资本由 4191 万元增至 4602 万元，由 上海大江肉食品二厂增资 410.93 万元，我公司出资额 2255 万元不变，投资比例调 整为 49%。该公司已于 2001 年 12 月正式投产。 该关联交易已于 2001 年 4 月 19 日在《上海证券报》和《香港商报》公告。 2、投资组建上海松东水环境净化有限公司项目。由我公司与上海松江城镇建设 投资开发有限公司等联合投资组建上海松东水环境净化有限公司，注册资本 2.35 亿 二 00 一年年度报告 19 元，我公司计划出资 11985 万元，占 51%。该公司主营松江区东部地区 45 平方公里 范围内的生活和生产污水的收集处理，该项目已被列入松江区重点工程实施项目， 计划于 2002 年底竣工并投入使用。至 2002 年 3 月底，我公司已出资 4795.5 万元， 尚有 7189.5 万元须在 2002 年底前出资到位，由于该项目累计投资额超过公司实收 资本 10%，须提交公司第十次股东大会审议。 3、受让湖北省枣阳市新凤禽业有限公司 95%股权项目。我公司分别以 1 元的价 格受让枣阳市种鸡场在枣阳市新凤禽业有限公司的 55%股权和枣阳市金凤饲料厂在 枣阳市新凤禽业有限公司的 40%股权，并在商标、技术、管理和销售等方面给枣阳 市新凤禽业有限公司予以积极的扶持，以“ 公司+基地” 的模式，从事肉鸡一条龙生 产，年宰杀肉鸡 300 万羽，作为我公司鸡肉深加工产品的稳定的原料基地之一，以 充分发挥大江在这方面的产业优势，走出肉鸡养殖业向中西部地区转移的第一步。 该项目的股权受让工作已经完成，枣阳市新凤禽业有限公司也已更名为枣阳市大江 禽业有限公司，注册资本为 894 万元，我公司占 95%的股权。该公司肉鸡屠宰加工、 肉鸡饲养、和饲料加工系统的改扩建工作已完成并于 2001 年年底正式投产，第一批 肉鸡已于 2002 年 3 月中旬屠宰加工。 4、在松江工业区茸北分区投资建造标准厂房项目。由我公司征用位于松江工业 区茸北分区土地 130 亩，并建造标准厂房 43000 平方米，总投资 4500 万元。目前， 该项目正在办理土地征用手续，计划 2002 年底前建成部分厂房并开展招商工作。 5、认购申银万国证券股份有限公司新股事宜。我公司年内分别出资人民币 1000 万元和 4000 万元，认购申银万国证券股份有限公司新股 5000 万股。以上出资认购 新股事宜已于 2001 年年底完成，我公司现持有申银万国证券股份有限公司股份 5110 万股，占其总股本的 1.23%。 三、公司财务状况（金额单位：人民币元） 项目 2001 年 2000 年 增减额 增减比例（%） 总资产 2014782130.11 2159240796.96 -144458666.85 -6.69 长期负债 1112316.17 2595404.33 -1483088.16 -57.14 股东权益 816953272.21 956109377.34 -139156105.13 -14.55 主营业务利润 189570853.88 257477623.93 -67906770.05 -26.37 二 00 一年年度报告 20 净利润 -141562813.39 9430019.63 -150992833.02 变动原因： 1、总资产比上年减少 6.69%，主要是本期货币资金减少 185550631.71 元所致。 2、长期负债比上年减少 57.14%，主要是水产公司资产差额本期摊销 1483088.16 元所致。 3、股东权益比上年减少 14.55%，主要是本期经营亏损所致。 4、主营业务利润比上年减少 26.37%，主要是主营业务成本上升所致。 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 我国加入 WTO 后，受世界主要鸡肉产品进口国技术壁垒的限制，我公司鸡肉出 口市场动荡频繁，使我公司的生产经营前景充满着变数。 为服从上海地区及公司所在地松江、青浦地区经济发展和黄浦江上游水源保护 的需要，我公司“ 一条龙” 的配套关联企业在近几年中已动迁关闭十多家，公司生 产经营规模有所缩小，并且今后还会继续缩小。 我们将继续加强自身的产品质量保证体系的建设，按国际标准和惯例进行生产 经营，同时我们将积极、审慎地组织调查研究，利用我公司的品牌、技术、管理、 人才等方面的优势，在搞好枣阳市大江禽业有限公司的基础上，不失时机地将部分 生产能力向中西部转移，以保持我公司产业的持续发展。 五、2002 年度业务规划 2002 年，我公司面临的经营形势仍然十分严峻。我公司属出口依存型企业，主 要出口产品为冷冻、冰鲜鸡肉及鸡肉熟加工产品。最近以来，国际贸易摩擦加剧， 技术壁垒凸现，特别是我国农产品的出口首当其冲受到了严重的冲击。尽管我公司 对鸡肉加工产品在国际质量认证及卫生标准上作了大量的工作，花费了大量的精力 和财力，严格按国际规范操作，但仍遭到鸡肉进口国的技术壁垒封杀。2001 年底开 始，冷冻、冰鲜鸡肉再度被禁止出口日本，此后，欧盟、沙特和俄罗斯等先后宣布 停止进口中国鸡肉。鸡肉出口不畅加上日元的持续大幅度贬值严重制约了鸡肉价格 的回升，这是公司 2002 年生产经营遇到的最大困难。 面对这样的形势，2002 年我们的中心工作是力争“ 扭亏为盈”，总体要求是正 确把握复杂多变的国际政治经济形势，努力抵御和克服前进道路上的多种风险和困 二 00 一年年度报告 21 难，围绕“ 扭亏为盈” 这个中心，主攻“ 一个重点”，坚持“ 二手抓”，落实“ 三项 措施”。 1、主攻“ 一个重点” 。就是主攻产品出口， “ 出口畅，大江活”。一是要继续 加大鸡肉熟加工产品的出口力度，实现熟食鸡肉出口最大化；二是要加大冷冻、冰 鲜鸡肉恢复出口的攻关力度，实现鸡肉出口市场多元化；三是要进一步加大对养鸡 防疫和产品质量的监控检测力度，确保鸡肉产品质量符合进口国的卫生标准。 2、坚持“ 二手抓”。就是一手抓调整，一手抓发展。“ 调整” 与“ 发展” 是大江 近几年工作的主题。调整的思路一是收缩本地养鸡业，最终规模控制在年宰杀肉鸡 2500～3000 万羽；二是巩固稳定饲料业，年销售配合饲料 40 万吨以上；三是发展 食品深加工业，实现鸡肉初级产品加工增值最大化；四是逐步扩大其他投资业务， 实现一业为主，多元有效投资，增强公司的抗风险能力。 在发展方面抓住两个机遇，一是抓住松江区大发展的机遇，大江要积极参与松 江工业区、出口加工区、松江新城区、佘山国家级旅游区骨干项目的投资建设，计 划经过几年的努力，养鸡业以外的项目投资争取达到 6～7 亿元，以获取稳定的投资 收益；二是抓住国家开发中西部地区的机遇，利用我公司的品牌、技术、管理和人 才优势，在收缩本地养鸡业的同时，不失时机地向中西部地区转移年宰杀肉鸡 2000～ 3000 万羽的“ 肉鸡一条龙” 配套产业，使公司的资产能够保值，主业能够延续，鸡 肉成本下降，肉鸡一条龙的效益明显提高。 3、落实三项措施： （1）降本增效。一是充分发挥肉鸡新品系的遗传优势，努力提高肉鸡生产水平； 二是在收缩本地养鸡规模的同时，千方百计降低饲养和宰杀加工环节的生产成本； 三是实施饲料原料低库存运行，减少资金占用和储运费用。 （2）促进销售。饲料要以扩大销售量、降低销售费用、控制应收帐款风险、提 高盈利率为重点；鸡肉要以降低库存、实现产销平衡和鸡肉产品出口比重最大化为 目标；生物制药国家一类新药 EGF 外用冻干重组人表皮生长因子（康合素）要在获 得正式生产证书的基础上，力争在销售面、销售量上都有较大的突破。 （3）盘活资产。由于国家建设需要和公司自身产业调整的需要，公司的部分产 能放空，我们要紧紧抓住地区经济发展和中西部地区开发的有利时机，做好存量资 产的盘活、保值、增值工作。 二 00 一年年度报告 22 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 自 2001 年 5 月 21 日召开第九次股东大会（2000 年年会）以来，我公司第三届 董事会共举行了四次全体会议，各次会议的主要内容如下： 1、第三届董事会第五次全体会议 2001 年 8 月 9 日在公司总部召开。审议通过上海大江（集团）股份有限公司《2001 年度中期报告》及摘要，决定于 2001 年 8 月 10 日在境内外同时披露并在指定网站 上披露；因公司累计未分配利润为亏损，决定 2001 年度中期不分配股利，也不进行 资本公积金转增股本；审议通过《关于投资组建上海松东水环境净化有限公司的议 案》，决定参与联合投资组建上海松东水环境净化有限公司，该公司总投资为 2.35 亿元，首期注册资本为 2350 万元，我公司出资 1198.5 万元，占 51%；审议通过《关 于受让湖北省枣阳市新凤禽业有限公司 95%股权的议案》，决定我公司分别以 1 元的 价格受让枣阳市种鸡场在枣阳市新凤禽业有限公司的 55%股权和枣阳市金凤饲料厂 在枣阳市新凤禽业有限公司的 40%股权，受让股权完成后，我公司占枣阳市新凤禽 业有限公司的 95%股权；同意上海大江五里塘养鸡场于 2001 年 3 月 31 日提前终止 联营，由动迁单位补偿我公司 1200 万元；同意青浦赵巷北干山肉鸡场于 2001 年 5 月 31 日提前终止联营，由建设单位补偿我公司 514 万元；审议通过《关于 2001 年 聘用会计师事务所的议案》，2001 年拟继续聘用上海上会会计师事务所有限公司为 我公司境内审计事务所，聘用上海立信长江会计师事务所有限公司（浩华国际会计 师事务所成员所）为我公司境外审计事务所，安永会计师事务所将不再被聘用；审 议通过《关于计提固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款减值准备的议案》，并 自 2001 年 1 月 1 日起实施。 2、第三届董事会第六次全体会议 2001 年 11 月 7 日在公司总部召开。审议通过《2001 年度 1—9 月生产经营情况 报告》；审议通过《2002 年度生产经营计划(草案)》；审议通过《关于修改公司章程 的议案》，公司章程之第十三条，经营范围增加“ 从事非配额许可证管理、非专营商 品收购出口业务”，公司章程之第九十二条修改为：“ 董事会由九至十五名董事组成， 设董事长一人，副董事长一人。董事会成员中至少包括三分之一独立董事，独立董 二 00 一年年度报告 23 事中至少包括一名具有会计高级职称或注册会计师资格的会计专业人士。” ，上述关 于修改公司章程的内容，将提交公司 2001 年第二次临时股东大会审议；审议通过《关 于公司在松江工业区茸北分区投资建造标准厂房的议案》，同意征用位于松江新城区 的松江工业区茸北分区土地 130 亩，并建造标准厂房 43000 平方米，总投资 4500 万 元；审议通过《关于认购申银万国证券股份有限公司新股的议案》，同意出资人民币 1000 万元，认购申银万国证券股份有限公司新股 1000 万股。本次认购新股完成后， 我公司将持有申银万国证券股份有限公司股份 1110 万股，占其总股本的 0. 26%；审 议通过《关于注销上海大江（集团）股份有限公司设备安装工程公司的议案》，决定 注销上海大江（集团）股份有限公司设备安装工程公司；审议通过《关于上海大江 （集团）股份有限公司所属通波塘堆场动迁的议案》，同意由上海茸北房地产开发经 营公司动迁我公司所属通波塘堆场，由上海茸北房地产开发经营公司补偿我公司 3550 万元；审议通过《上海大江（集团）股份有限公司关于召开 2001 年第二次临 时股东大会的公告》，决定于 2001 年 12 月 11 日（星期二）召开 2001 年第二次临时 股东大会。 3、第三届董事会临时会议 2001 年 12 月 11 日在松江区党校召开。同意再出资人民币 4000 万元，认购申银 万国证券股份有限公司新股 4000 万股。本次认购新股完成后，我公司将持有申银万 国证券股份有限公司股份 5110 万股，占其总股本的 1.23%。 4、第三届董事会第七次全体会议 2002 年 4 月 23 日在公司总部召开。审议通过《2001 年度董事会工作报告》；审 议通过《2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告》；审议通过《2001 年度利润 分配预案》，因累积亏损，2001 年度不分配股利，也不进行资本公积金转增股本； 审议通过提名两位独立董事候选人；审议通过续聘会计师事务所及其报酬，上述事 项须提交股东大会审议。审议通过《2001 年年度报告》、《2001 年年度报告摘要》和 《2002 年第一季度报告》；决定于 2002 年 4 月 25 日在境内外同时披露并在指定网站 上披露；审议通过公司设立投资发展部；审议通过《关于应收款项按帐龄法加个别 认定法计提坏帐准备的议案》；审议通过投资参股组建“ 上海松江工业区西部开发建 设有限公司”，我公司出资 3000 万元，占该公司注册资本的 30.61%；审议通过《关 于投资组建“ 辽宁省阜新大江有限公司”（暂定名）的议案》；审议通过《关于将“ 上 二 00 一年年度报告 24 海松东水环境净化有限公司” 投资方案提交股东大会审议的议案》；审议通过《第三 届董事会第四次全体会议决议公告及关于召开第十次股东大会（2001 年年会）公告》， 决定于 2002 年 月 日召开公司第十次股东大会（2001 年年会），并在境内外同时 公告； 以上四次董事会全体会议的决议公告皆同时刊登于《上海证券报》和《香港商 报》。（二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，所有股东大会决议都已得以顺利执行，股东大会对董事会没有授权 事项，不分配股利，也不进行资本公积金转增股本，没有配股或增发新股方案。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 因我公司未分配利润为亏损，所以 2001 年度不分配股利，也不进行资本公积金 转增股本。 八、预计 2002 年度利润分配政策 2002 年度中期不分配股利，也不进行资本公积金转增股本；2002 年度的利润用 于弥补历年亏损并提取法定公积金和公益金后分配，不进行资本公积金转增股本。 九、报告期内，公司选定的信息披露报刊为：《上海证券报》（境内），《香港商 报》（境外）。 二 00 一年年度报告 25 第八章 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，召开了监事会全体会议三次，组织公司内部审计座谈会二次，监事 会全体会议的主要内容如下： 1、第三届监事会第五次全体会议 于 2001 年 8 月 8 日在公司总部召开，审议通过了公司《2001 年度中期报告》及 摘要等第三届董事会第五次全体会议文件。 2、第三届监事会第六次全体会议 于 2001 年 11 月 6 日在公司总部召开，审议通过了公司第三届董事会第六次全 体会议文件。 3、第三届监事会第七次全体会议 于 2002 年 4 月 22 日在公司总部召开，审议通过了公司《2001 年度监事会工作 报告》、《2001 年年度报告》、《2001 年年度报告摘要》、《2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告》、《2001 年度利润分配预案》，会议决议公告将刊登于 2002 年 4 月 25 日的《上海证券报》和《香港商报》。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律和法规，对股东 大会、董事会的召集和召开、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司 高级管理人员的执行职务情况以及管理制度进行了监督，我们认为股东大会和董事 会的召集、召开及决策程序符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定， 公司已建立了内部控制制度，并在逐步完善和提高。公司高级管理人员依法履行职 责，没有违反国家法律、法规和公司章程的情况，也未发生损害公司利益和股东权 益的情况，有关信息的披露及时、真实、充分。 （二）检查公司财务情况 公司在财务管理和会计核算方面，严格遵照国家有关准则和法规。监事会审议 了上海上会会计师事务所有限公司和上海立信长江会计师事务所有限公司的查帐报 二 00 一年年度报告 26 告。报告期内财务报告真实地反映了公司的财务状况，真实地反映了公司的实际生 产经营结果，境内外审计结果上所存在的差异，主要是因依据的会计准则上的差异 所致。董事会提交公司第十次股东大会的 2001 年度财务决算，是真实的、可靠的， 2002 年度的财务预算是基于公司实际情况的，可行的。 （三）公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产及因地方建设需要动迁价格合理，没有发现内幕交易及损 害股东权益或造成公司资产流失的行为。 （四）关联交易情况 公司关联交易体现了公平的原则，未损害公司利益，无内幕交易行为。 （五）股东大会各项决议执行情况良好。 二 00 一年年度报告 27 第九章 重要事项 一、2001 年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司收购、出售资产及动迁事项： 1、我公司分别以 1 元的价格受让枣阳市种鸡场在枣阳市新凤禽业有限公司的 55%股权和枣阳市金凤饲料厂在枣阳市新凤禽业有限公司的 40%股权，并在商标、 技术、管理和销售等方面给枣阳市新凤禽业有限公司予以积极的扶持，以“ 公司+基 地” 的模式，从事肉鸡一条龙生产，年宰杀肉鸡 300 万羽，作为集团公司鸡肉深加 工产品的稳定的原料基地之一，以充分发挥大江在这方面的产业优势，走出肉鸡养 殖业向中西部地区转移的第一步。 该项目的股权受让工作已经完成，枣阳市新凤禽业有限公司也于 2001 年 9 月 19 日更名为枣阳市大江禽业有限公司，我公司占 95%的股权，获得投资收益 849.2998 万元。该公司肉鸡屠宰加工、肉鸡饲养、和饲料加工系统的改扩建工作已完成并于 2001 年年底正式投产，第一批肉鸡已于 2002 年 3 月中旬屠宰加工。 2、为支持并服从地方发展的需要，上海大江三裕养鸡场提前于 2001 年 3 月 31 日终止联营并解散，联营他方已于 2001 年 3 月 30 日向我公司支付动迁补偿款人民 币 880 万元的补偿金，获得净收益 600.13 万元。 3、因松江区中山街道建设规划需要，上海大江五里塘养鸡场于 2001 年 3 月 31 日提前终止联营，该养鸡场的动迁单位茸北镇副业公司已于 2001 年 4 月 26 日向我 公司支付动迁补偿款 1200 万元，获得净收益 1051.31 万元。 4、因沪青平高速公路建设规划需要，青浦赵巷北干山肉鸡场于 2001 年 5 月 31 日提前终止联营，青浦区公路建设指挥部于 2001 年 6 月底向我公司支付动迁补偿款 500 万元，青浦赵巷镇新光村于 2001 年 6 月底向我公司支付动迁补偿款 14 万元，获 得净收益 491.10 万元。 5、关于公司所属通波塘堆场动迁。该堆场原用以储存公司饲料厂生产所需的原 料，占地面积 89588 平方米，截止 2001 年 9 月底的固定资产原值 1983 万元，净值 1348 万元，其中：房屋建筑物 1177 万元，设备 171 万元。因松江新城区发展规划需要， 公司第三届董事会第六次全体会议决定同意由上海茸北房地产开发经营公司动迁我 公司所属通波塘堆场，由上海茸北房地产开发经营公司补偿我公司 3550 万元，补偿 二 00 一年年度报告 28 费用已于 2002 年 1 月 31 日到位。 三、报告期内重大关联交易事项： （一）购销商品 我公司向上海大华器械有限公司采购饲料包装袋、食品包装箱及苗鸡周转箱， 交易价格按照市场公平价及具体加工要求确定，本年度交易金额为 67233447.46 元。 （二）资产、股权转让 由我公司与上海大江肉食品二厂共同投资组建上海大江肉食品六厂有限公司项 目，详见“ 董事会报告” 中“ 公司投资情况” 之“ 其他投资情况”。 （三）公司与关联方之间担保事项 母公司为上海申德机械有限公司、上海大江肉食品二厂、上海大江肉食品三厂、 上海大江肉食品四厂、上海大江新桥肉食品厂及杭州大江饲料有限公司担保借款 8130 万元；我公司关联企业之间担保借款 3200 万元。 四、报告期内，公司重大合同及履行事项： （一）为有效组织肉鸡饲养、加工、销售“ 一条龙” 连贯作业，确保产品质量， 我公司自 1987 年起就对“ 一条龙” 配套的养鸡场、饲料厂、食品加工厂进行承包经 营，并持续至今，无托管、租赁其他公司资产；无其他公司托管、承包、租赁我公 司资产。 （二）我公司无对外担保事项。 （三）我公司无委托理财事项。 （四）我公司及持股 5%以上的股东没有在指定报刊或互联网上披露重大承诺事 项。 （五）本报告期我公司聘请上海上会会计师事务所有限公司为境内审计事务所， 上海立信长江会计师事务所有限公司为境外审计事务所，原境外审计事务所为安永 华明会计师事务所。最近两年支付给会计师事务所的报酬如下： 项 目 2001 年度 2000 年度 财务审计费用 400000.00 400000.00 境内 外汇审计费用 10000.00 10000.00 境外财务审计费用 600000.00 美元 80000.00 子公司 财务审计费用 126000.00 133000.00 二 00 一年年度报告 29 外汇审计费用 7000.00 7000.00 （六）我公司名称及股票简称没有变更。 五、其他重大事项 1、经中国证监会（证监公司字[2001]84 号）文核准，上海证券交易所安排，我 公司非上市外资股股东正大上海有限公司持有的 286,672,848 股于 2001 年 9 月 21 日 在上海证券交易所 B股市场上市流通。该事项于 2001 年 9 月 18 日在《上海证券报》 和《香港商报》同时公告。 截止 2001 年 12 月 14 日收盘，正大上海有限公司已在上海证券交易所 B 股市场 减持我公司 B 股 3878.662 万股，达本公司总股本的 5.74%。该事项于 2001 年 12 月 18 日在《上海证券报》和《香港商报》同时公告。 截止 2002 年 3 月 13 日，正大上海有限公司再次减持我公司 B股 2884.395 万股， 累计减持股份 6763.057 万股，累计减持比例达本公司总股本的 10%；截止 2002 年 3 月 13 日，正大上海有限公司尚持有我公司 B 股 21904.2278 万股，占我公司总股本 的 32.39%，仍为我公司第一大股东。该事项于 2002 年 3 月 15 日在《上海证券报》 和《香港商报》同时公告。 2、我公司与北京中环亚太环保科技有限公司等四方股东共同投资设立的亚太环 保高新技术产业股份有限公司（注册资本 5000 万元人民币，我公司出资 500 万元， 占其 10%的股份），该公司法人代表肖泽永在担任此职务前几年涉嫌经济犯罪，现已 被公安机关拘留，此案件正在审理中。为此，该公司股东会作出歇业决定。我公司 已收回部分投资，预计该项投资损失不会超过原投资额的 10%。上述事项已于 2002 年 2 月 5 日在《上海证券报》和《香港商报》同时公告。 3、我出资 1200 万元参股的上海松江旅游投资发展有限公司（注册资本为 1 亿 元人民币，我公司占 12%的股权），由于该公司主体投资项目的总体规划发生了重大 变更，经与投资各方协商，同意我公司退出对上海松江旅游投资发展有限公司的投 资，已于 2001 年 12 月收回出资额 1200 万元。上述事项已于 2001 年 12 月 29 日在 《上海证券报》和《香港商报》同时公告。 4、“ 大江” 牌食品和饲料被上海市名牌产品推荐委员会推荐为“ 上海名牌产品”。 5、2001 年 12 月 14 日，大江生物制药公司国家一类新药 EGF 外用冻干重组人表 皮生长因子（康合素）获准由试生产转为正式生产。 二 00 一年年度报告 30 第十章 财务会计报告 一、审计意见 审计报告 [ 上会师报字( 2002) 第 538 号] 上海大江( 集团) 股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债 表、2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金 流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结 合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001年 12月 31日的财务状况及2001年度经营 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 沈佳云 会计师事务所有限公司 吴 敏 中国 上海 二ＯＯ二年四月二十三日 二 00 一年年度报告 31 二、会计报表 1、资产负债表（合并）（2001 年 12 月 31 日） 金额单位：人民币元 资产 行次 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 162, 878, 708. 03 348, 429, 339. 74 短期投资 2 11, 516, 308. 00 57, 517, 827. 98 应收票据 3 580, 000. 00 370, 000. 00 应收股利 4 85, 250. 00 应收利息 5 应收帐款 6 93, 232, 544. 33 97, 000, 424. 73 其他应收款 7 154, 194, 488. 67 170, 562, 328. 88 预付帐款 8 5, 406, 236. 00 4, 453, 202. 85 应收补贴款 9 57, 561, 289. 96 55, 983, 094. 15 存货 10 507, 682, 460. 40 412, 307, 015. 21 待摊费用 11 3, 950, 804. 83 3, 384, 288. 76 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 2, 627, 574. 74 流动资产合计 30 997, 002, 840. 22 1, 152, 720, 347. 04 长期投资: 长期股权投资 31 150, 317, 098. 53 75, 699, 546. 63 长期债权投资 32 1, 300. 00 2, 000. 00 长期投资合计 33 150, 318, 398. 53 75, 701, 546. 63 其中：合并价差 34 其中：股权投资差额 35 - 13, 448, 038. 39 固定资产: 固定资产原价 39 1, 619, 257, 289. 56 1, 570, 818, 698. 52 减：累计折旧 40 826, 177, 940. 67 745, 384, 688. 46 固定资产净值 41 793, 079, 348. 89 825, 434, 010. 06 减：固定资产减值准备 42 16, 928, 665. 07 6, 707, 996. 02 二 00 一年年度报告 32 固定资产净额 43 776, 150, 683. 82 818, 726, 014. 04 工程物资 44 在建工程 45 9, 090, 676. 48 27, 090, 695. 59 固定资产清理 46 11, 304. 86 62, 603. 99 固定资产合计 50 785, 252, 665. 16 845, 879, 313. 62 无形资产及其他资产 无形资产 51 74, 001, 457. 04 72, 942, 709. 86 长期待摊费用 52 8, 206, 769. 16 11, 996, 879. 81 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 82, 208, 226. 20 84, 939, 589. 67 递延税项 递延税款借项 55 资产总计 60 2, 014, 782, 130. 11 2, 159, 240, 796. 96 负债及股东权益 流动负债 短期借款 61 799, 510, 000. 00 852, 760, 000. 00 应付票据 62 35, 000, 000. 00 应付帐款 63 113, 823, 457. 30 107, 776, 360. 13 预收帐款 64 32, 133, 367. 58 10, 888, 618. 42 应付工资 65 32, 950, 509. 26 30, 288, 073. 87 应付福利费 66 15, 147, 204. 77 13, 603, 084. 00 应付股利 67 52, 552. 50 52, 552. 50 应交税金 68 - 114, 802, 832. 00 - 93, 954, 420. 12 其他应交款 69 1, 381, 626. 58 1, 915, 329. 82 其他应付款 70 174, 917, 185. 64 151, 513, 949. 07 预提费用 71 12, 515, 454. 85 4, 962, 870. 80 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 24, 834, 300. 00 二 00 一年年度报告 33 其他流动负债 79 3, 035, 445. 29 3, 035, 445. 29 流动负债合计 80 1, 105, 663, 971. 77 1, 107, 676, 163. 78 长期负债 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 1, 112, 316. 17 2, 595, 404. 33 长期负债合计 87 1, 112, 316. 17 2, 595, 404. 33 递延税项 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 1, 106, 776, 287. 94 1, 110, 271, 568. 11 少数股东权益( 合并报表填列) 91 91, 052, 569. 96 92, 859, 851. 51 股东权益 股本 92 676, 305, 696. 00 676, 305, 696. 00 资本公积 93 229, 469, 396. 46 226, 497, 105. 13 盈余公积 94 89, 987, 972. 60 88, 837, 424. 29 其中：法定公益金 95 31, 518, 635. 03 31, 432, 812. 51 减：未确认的投资损失（合并报 表填列） 96 未分配利润 97 - 178, 809, 792. 85 - 35, 530, 848. 08 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 股东权益合计 99 816, 953, 272. 21 956, 109, 377. 34 负债及股东权益总计 100 2, 014, 782, 130. 11 2, 159, 240, 796. 96 二 00 一年年度报告 34 2、资产负债表（母公司）（2001 年 12 月 31 日） 金额单位：人民币元 资产 行次 期末数 年初数 流动资产 货币资金 1 129, 992, 169. 59 310, 121, 832. 42 短期投资 2 11, 516, 308. 00 57, 517, 827. 98 应收票据 3 220, 000. 00 应收股利 4 85, 250. 00 应收利息 5 应收帐款 6 68, 286, 858. 56 71, 629, 859. 38 其他应收款 7 178, 183, 000. 20 181, 818, 204. 08 预付帐款 8 1, 165, 270. 00 1, 760, 612. 43 应收补贴款 9 57, 561, 289. 96 55, 983, 094. 15 存货 10 375, 390, 736. 67 291, 484, 713. 42 待摊费用 11 1, 717, 264. 85 1, 746, 136. 99 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 2, 557, 852. 76 流动资产合计 30 823, 812, 897. 83 974, 925, 383. 61 长期投资 长期股权投资 31 827, 910, 791. 70 751, 226, 390. 73 长期债权投资 32 长期投资合计 33 827, 910, 791. 70 751, 226, 390. 73 其中：合并价差 34 其中：股权投资差额 35 - 13, 448, 038. 39 固定资产 固定资产原价 39 624, 726, 208. 55 621, 129, 748. 68 减：累计折旧 40 289, 673, 451. 57 264, 684, 198. 49 固定资产净值 41 335, 052, 756. 98 356, 445, 550. 19 减：固定资产减值准备 42 12, 845, 128. 72 2, 624, 459. 67 二 00 一年年度报告 35 固定资产净额 43 322, 207, 628. 26 353, 821, 090. 52 工程物资 44 在建工程 45 5, 131, 055. 34 固定资产清理 46 22, 128. 00 固定资产合计 50 322, 207, 628. 26 358, 974, 273. 86 无形资产及其他资产 无形资产 51 46, 140, 401. 52 52, 128, 751. 73 长期待摊费用 52 393, 964. 32 3, 750, 580. 75 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 46, 534, 365. 84 55, 879, 332. 48 递延税项 递延税款借项 55 资产总计 60 2, 020, 465, 683. 63 2, 141, 005, 380. 68 负债及股东权益 流动负债 短期借款 61 667, 000, 000. 00 740, 000, 000. 00 应付票据 62 35, 000, 000. 00 应付帐款 63 100, 050, 442. 36 91, 266, 108. 74 预收帐款 64 21, 658, 197. 66 5, 823, 827. 13 应付工资 65 640, 509. 69 629, 124. 37 应付福利费 66 1, 701, 968. 91 1, 365, 337. 74 应付股利 67 52, 552. 50 52, 552. 50 应交税金 68 - 118, 179, 446. 44 - 103, 296, 258. 96 其他应交款 69 56, 713. 39 45, 416. 28 其他应付款 70 468, 264, 900. 68 397, 097, 148. 50 预提费用 71 1, 630, 519. 00 1, 585, 517. 48 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 24, 834, 300. 00 二 00 一年年度报告 36 其他流动负债 79 流动负债合计 80 1, 177, 876, 357. 75 1, 159, 403, 073. 78 长期负债 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 1, 112, 316. 17 2, 595, 404. 33 长期负债合计 87 1, 112, 316. 17 2, 595, 404. 33 递延税项 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 1, 178, 988, 673. 92 1, 161, 998, 478. 11 少数股东权益( 合并报表填列) 91 股东权益 股本 92 676, 305, 696. 00 676, 305, 696. 00 资本公积 93 229, 469, 396. 46 226, 497, 105. 13 盈余公积 94 77, 749, 737. 49 77, 749, 737. 49 其中：法定公益金 95 29, 329, 166. 61 29, 329, 166. 61 减：未确认的投资损失（合并报 表填列） 96 未分配利润 97 - 142, 047, 820. 24 - 1, 545, 636. 05 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 股东权益合计 99 841, 477, 009. 71 979, 006, 902. 57 负债及股东权益总计 100 2, 020, 465, 683. 63 2, 141, 005, 380. 68 二 00 一年年度报告 37 3、利润及利润分配表（合并） （截至 2001 年 12 月 31 日止年度） 金额单位：人民币元 项目 行次 本年数 上年数 一、主营业务收入 1 1, 757, 218, 491. 59 1, 620, 431, 308. 54 减：主营业务成本 2 1, 566, 336, 812. 40 1, 361, 079, 550. 66 主营业务税金及附加 3 1, 310, 825. 31 1, 874, 133. 95 二、主营业务利润( 亏损以“ - ” 号填列) 4 189, 570, 853. 88 257, 477, 623. 93 加：其他业务利润( 亏损以“ - ” 号填列) 5 3, 543, 232. 12 - 1, 326, 342. 15 减：营业费用 6 151, 412, 035. 67 100, 990, 353. 36 管理费用 7 141, 800, 053. 72 107, 343, 553. 93 财务费用 8 49, 553, 641. 99 47, 295, 875. 60 三、营业利润( 亏损以“ - ” 号填列) 10 - 149, 651, 645. 38 521, 498. 89 加: 投资收益( 亏损以“ - ” 号填列) 11 239, 545. 81 8, 729, 566. 85 补贴收入 12 1, 245, 510. 88 5, 816, 908. 20 营业外收入 13 40, 138, 048. 36 18, 142, 027. 89 减: 营业外支出 14 13, 257, 872. 83 3, 999, 505. 34 四、利润总额( 亏损以“ - ” 号填列) 15 - 121, 286, 413. 16 29, 210, 496. 49 减: 所得税 16 3, 682, 489. 59 4, 386, 478. 17 减: 少数股东损益( 合并报表填列) 17 16, 593, 910. 64 15, 393, 998. 69 加：未确认的投资损失( 合并报表填列) 18 五、净利润( 亏损以“ - ” 号填列) 20 - 141, 562, 813. 39 9, 430, 019. 63 加：年初未分配利润 21 - 35, 530, 848. 08 - 103, 008, 744. 29 其他转入 22 60, 237, 762. 33 六、可供分配的利润( 亏损以“ - ” 号填列) 25 - 177, 093, 661. 47 - 33, 340, 962. 33 减: 提取法定盈余公积 26 1, 064, 725. 79 1, 379, 228. 49 提取法定公益金 27 85, 822. 52 287, 475. 62 提取职工奖福基金（合并报表填列） 28 565, 583. 07 523, 181. 64 七、可供股东分配的利润( 亏损以“ - ” 号填列) 35 - 178, 809, 792. 85 - 35, 530, 848. 08 减: 应付优先股股利 36 二 00 一年年度报告 38 应付普通股股利 37 提取任意盈余公积 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润( 未弥补亏损以“ - ” 号填列) 40 - 178, 809, 792. 85 - 35, 530, 848. 08 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 - 8, 096, 023. 55 2、自然灾害发生的损失 42 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 43 1, 504, 809. 07 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 44 - 15, 385, 709. 84 5、债务重组损失 45 6、其他 46 4、利润及利润分配表（母公司） （截至 2001 年 12 月 31 日止年度） 金额单位：人民币元 项目 行次 本年数 上年数 一、主营业务收入 1 2, 093, 276, 289. 22 2, 069, 554, 971. 75 减：主营业务成本 2 2, 031, 308, 225. 62 1, 960, 945, 150. 26 主营业务税金及附加 3 687, 180. 56 1, 112, 939. 20 二、主营业务利润( 亏损以“ - ” 号填列) 4 61, 280, 883. 04 107, 496, 882. 29 加：其他业务利润( 亏损以“ - ” 号填列) 5 1, 497, 774. 47 - 1, 050, 046. 86 减：营业费用 6 131, 811, 462. 07 81, 398, 093. 41 管理费用 7 94, 558, 777. 14 61, 665, 873. 76 财务费用 8 42, 672, 781. 70 42, 133, 612. 20 三、营业利润( 亏损以“ - ” 号填列) 10 - 206, 264, 363. 40 - 78, 750, 743. 94 加: 投资收益( 亏损以“ - ” 号填列) 11 37, 634, 194. 31 74, 038, 626. 98 补贴收入 12 1, 220, 147. 44 5, 704, 850. 20 营业外收入 13 37, 913, 322. 82 18, 083, 007. 87 减: 营业外支出 14 11, 005, 485. 36 3, 523, 619. 83 四、利润总额( 亏损以“ - ” 号填列) 15 - 140, 502, 184. 19 15, 552, 121. 28 二 00 一年年度报告 39 减: 所得税 16 减: 少数股东损益( 合并报表填列) 17 加：未确认的投资损失( 合并报表填列) 18 五、净利润( 亏损以“ - ” 号填列) 20 - 140, 502, 184. 19 15, 552, 121. 28 加：年初未分配利润 21 - 1, 545, 636. 05 - 77, 335, 519. 66 其他转入 22 60, 237, 762. 33 六、可供分配的利润( 亏损以“ - ” 号填列) 25 - 142, 047, 820. 24 - 1, 545, 636. 05 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖福基金（合并报表填列） 28 七、可供股东分配的利润( 亏损以“ - ” 号填列) 35 - 142, 047, 820. 24 - 1, 545, 636. 05 减：应付优先股股利 36 应付普通股股利 37 提取任意盈余公积 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润( 未弥补亏损以“ - ” 号填列) 40 - 142, 047, 820. 24 - 1, 545, 636. 05 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 - 7, 184, 151. 91 2、自然灾害发生的损失 42 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 43 1, 504, 378. 04 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 44 - 11, 683, 603. 32 5、债务重组损失 45 6、其他 46 二 00 一年年度报告 40 5、现金流量表（合并） （截至 2001 年 12 月 31 日止年度） 金额单位：人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1, 259, 356, 233. 39 收到的税费返还 2 55, 537, 114. 70 收到的其他与经营活动有关的现金 3 62, 983, 611. 37 经营活动现金流入小计 5 1, 377, 876, 959. 46 购买商品、接受劳务支付的现金 6 991, 035, 822. 63 支付给职工以及为职工支付的现金 7 194, 305, 020. 81 支付的各项税费 8 52, 767, 575. 33 支付的其他与经营活动有关的现金 9 103, 727, 342. 48 经营活动现金流出小计 10 1, 341, 835, 761. 25 经营活动产生的现金流量净额 11 36, 041, 198. 21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 12 45, 668, 557. 88 取得投资收益所收到的现金 13 9, 859, 547. 66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 967, 204. 42 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 56, 495, 309. 96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 31, 209, 966. 95 投资所支付的现金 19 105, 955, 002. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 137, 164, 968. 95 投资活动产生的现金流量净额 25 - 80, 669, 658. 99 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 1, 220, 640, 400. 00 二 00 一年年度报告 41 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 1, 220, 640, 400. 00 偿还债务所支付的现金 31 1, 298, 724, 700. 00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 32 62, 824, 056. 50 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 1, 361, 548, 756. 50 筹资活动产生的现金流量净额 40 - 140, 908, 356. 50 四、汇率变动对现金的影响 41 - 13, 814. 43 五、现金及现金等价物净增加额 42 - 185, 550, 631. 71 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润（亏损以“ - ” 号填列） 43 - 141, 562, 813. 39 加：少数股东损益（亏损以“ - ” 号填列） 44 16, 593, 910. 64 计提的资产减值准备 46 50, 490, 338. 54 固定资产折旧 47 94, 266, 987. 69 无形资产摊销 48 4, 064, 594. 09 长期待摊费用摊销 49 6, 567, 899. 20 待摊费用的减少（减：增加） 50 - 576, 275. 49 预提费用的增加（减：减少） 51 7, 549, 010. 22 处置固定资产. 无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 52 200, 396. 52 固定资产报废损失 53 974, 037. 39 财务费用 54 48, 781, 647. 32 投资损失（减：收益） 55 - 239, 545. 81 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 - 98, 462, 049. 05 二 00 一年年度报告 42 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 - 728, 803, 373. 00 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 776, 196, 433. 34 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 36, 041, 198. 21 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 69 162, 878, 708. 03 减：货币资金的期初余额 70 348, 429, 339. 74 现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 - 185, 550, 631. 71 6、现金流量表（母公司） （（截至 2001 年 12 月 31 日止年度） 金额单位：人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1, 524, 337, 244. 69 收到的税费返还 2 55, 472, 474. 70 收到的其他与经营活动有关的现金 3 57, 219, 051. 68 经营活动现金流入小计 5 1, 637, 028, 771. 07 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1, 444, 108, 491. 88 支付给职工以及为职工支付的现金 7 83, 961, 758. 89 支付的各项税费 8 24, 287, 921. 38 支付的其他与经营活动有关的现金 9 54, 920, 862. 44 经营活动现金流出小计 10 1, 607, 279, 034. 59 经营活动产生的现金流量净额 11 29, 749, 736. 48 二 00 一年年度报告 43 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 12 49, 547, 857. 88 取得投资收益所收到的现金 13 9, 829, 547. 66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 701, 159. 87 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 60, 078, 565. 41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 17, 320, 496. 86 投资所支付的现金 19 107, 054, 721. 51 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 124, 375, 218. 37 投资活动产生的现金流量净额 25 - 64, 296, 652. 96 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 1, 070, 940, 400. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 1, 070, 940, 400. 00 偿还债务所支付的现金 31 1, 168, 774, 700. 00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 32 47, 748, 446. 35 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 1, 216, 523, 146. 35 筹资活动产生的现金流量净额 40 - 145, 582, 746. 35 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 - 180, 129, 662. 83 二 00 一年年度报告 44 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润（亏损以“ - ” 号填列） 43 - 140, 502, 184. 19 加：少数股东损益（亏损以“ - ” 号填列） 44 计提的资产减值准备 46 44, 351, 564. 24 固定资产折旧 47 31, 348, 358. 33 无形资产摊销 48 3, 191, 879. 48 长期待摊费用摊销 49 3, 356, 616. 43 待摊费用的减少（减：增加） 50 28, 872. 14 预提费用的增加（减：减少） 51 45, 001. 52 处置固定资产. 无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 204, 460. 26 固定资产报废损失 53 6, 141. 75 财务费用 54 41, 763, 782. 81 投资损失（减：收益） 55 - 37, 634, 194. 31 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 - 88, 005, 135. 73 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 80, 967, 849. 21 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 90, 626, 724. 54 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 29, 749, 736. 48 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 69 129, 992, 169. 59 减：货币资金的期初余额 70 310, 121, 832. 42 现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 - 180, 129, 662. 83 编制单位：上海大江（集团）股份有限公司 2001年度 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回（减 少）数 年末余额 一、坏帐准备合计 1 7, 361, 813. 25 16, 848, 778. 79 1, 224, 534. 80 22, 986, 057. 24 其中：应收帐款 2 6, 830, 634. 16 15, 265, 243. 84 1, 170, 420. 54 20, 925, 457. 46 其他应收款 3 531, 179. 09 1, 583, 534. 95 54, 114. 26 2, 060, 599. 78 二、短期投资跌价准备合计 4 1, 486, 015. 22 1, 486, 015. 22 其中：股票投资 5 1, 486, 015. 22 1, 486, 015. 22 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 18, 679, 173. 28 20, 691, 387. 77 984, 791. 74 38, 385, 769. 31 其中：库存商品 8 18, 679, 173. 28 0. 00 984, 791. 74 17, 694, 381. 54 原材料 9 0. 00 20, 691, 387. 77 0. 00 20, 691, 387. 77 四：长期投资减值准备合计 10 1, 229, 623. 23 500, 000. 00 1, 729, 623. 23 其中：长期股权投资 11 1, 229, 623. 23 500, 000. 00 1, 729, 623. 23 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 6, 707, 996. 02 10, 271, 219. 05 50, 550. 00 16, 928, 665. 07 其中 ：房屋、建筑物 14 9, 985, 459. 52 9, 985, 459. 52 机器设备 15 4, 560, 723. 31 175, 040. 93 4, 735, 764. 24 六、无形资产减值准备 16 5, 400, 000. 00 5, 400, 000. 00 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 852, 465. 60 852, 465. 60 八、委托贷款减值准备 20 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：上海大江（集团）股份有限公司 2001年度 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回（减 少）数 年末余额 一、坏帐准备合计 1 4, 649, 282. 17 13, 318, 728. 45 0. 00 17, 968, 010. 62 其中：应收帐款 2 4, 340, 218. 95 12, 395, 143. 30 16, 735, 362. 25 其他应收款 3 309, 063. 22 923, 585. 15 0. 00 1, 232, 648. 37 二、短期投资跌价准备合计 4 1, 486, 015. 22 1, 486, 015. 22 其中：股票投资 5 1, 486, 015. 22 1, 486, 015. 22 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 18, 679, 173. 28 20, 691, 387. 77 984, 791. 74 38, 385, 769. 31 其中：库存商品 8 18, 679, 173. 28 0. 00 984, 791. 74 17, 694, 381. 54 原材料 9 20, 691, 387. 77 20, 691, 387. 77 四：长期投资减值准备合计 10 1, 229, 623. 23 500, 000. 00 1, 729, 623. 23 其中：长期股权投资 11 1, 229, 623. 23 500, 000. 00 1, 729, 623. 23 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 2, 624, 459. 67 10, 271, 219. 05 50, 550. 00 12, 845, 128. 72 其中 ：房屋、建筑物 14 9, 985, 459. 52 9, 985, 459. 52 机器设备 15 477, 186. 96 175, 040. 93 652, 227. 89 六、无形资产减值准备 16 5, 400, 000. 00 5, 400, 000. 00 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 资产减值准备明细表（母公司） 二 00 一年年度报告 45 三、会计报表附注 （一）公司简介 本公司系于 1993 年 7 月 31 日经沪外资委批字( 93) 第 776 号文批准，采用公开募 集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1993 年 11 月 22 日在上海证券交易所上市 交易，公司属农牧企业，经营范围包括：家禽、家畜、水产的良种、饲料、饲料添加 剂、花卉肥料及有关食品加工产品的销售和进出口；生物制药、兽药、畜禽疫苗；畜 禽机械、饲料机械、医疗器械（限于医用透明质酸钠）；餐饮业；道路货物运输；从 事符合国家产业政策的投资业务（具体项目另行报批）。注册资本人民币 676, 305, 696 元，详见会计报表附注“ 股本”。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充 规定。 2、会计年度：自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币：人民币元。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，按历史成本为计价原则，各项资产如果发生减值，则 提取相应的减值准备。 5、外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 1 日人民币市场中间汇价折合人民币 记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计 入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费 用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投 资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年( 含一年) 的投资，包括 二 00 一年年度报告 46 股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股 利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资 时，将短期投资账面价值与实际取得的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期 损益。 8、坏账核算方法 坏账的确认标准： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项。 （2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，按照公司设定的审批权限，经批准后作为坏账转 销。 坏账计提方法和计提比例： 应收款项( 包括应收账款及其他应收款) 坏账核算采用备抵法，公司在期末根据年 末应收款项（除关联交易和押金外）的可收回性，预计可能产生的坏账损失，采用账 龄分析法加个别认定法计提坏账准备，以账龄分析法计提坏账准备的比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 3％ 1－2 年 10％ 2－3 年 15％ 3 年以上 20％ 9、存货核算方法 存货包括：在途物资、原材料、包装物、在产品、产成品、低值易耗品。购入的 存货，按买价加运输费、装卸费、保险费、仓储等费用，运输途中的合理损耗、入库 前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用作为实际成本，发出时按 加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品和包装物采用一次摊销法核算。 二 00 一年年度报告 47 产成品按标准成本计价，实际成本与标准成本之间的差额，在月末采用加权平均 法在销售产品与库存产品之间摊销，将标准成本调整为实际成本。内部调拨产品的计 价，按标准成本结算，其调拨差异随产品调拨一并结转，将标准成本调整为实际生产 成本。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公 司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价 值，存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年( 不含一年) 的各项股权性投资, 不能变现或 不准备随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股 利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有 被投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即公 司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期 投资收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不 足 20%，但有重大影响的，按权益法核算即公司在取得长期股权投资后，按应享有或 应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值， 并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权 益份额之间的股权投资差额按 10 年平均摊销，计入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折 价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法 为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别 提取长期投资减值准备。 11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按 照委托贷款规定的利率计提应 二 00 一年年度报告 48 收利息，并计入“ 投资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，冲回原 已计提的利息并冲减当期“ 投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面 价值的差额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧 固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备，器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单 位价值在人民币 2, 000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的 实际成本计价。 折旧方法：按直线法平均计算折旧，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用 年限扣除残值后确定折旧率。 固定资产分类及使用年限如下： 类别 使用年限 残值率 折旧率 房屋及建筑物 20 年 10% 4. 5% 机械设备 10 年 10% 9% 运输设备 5 年 10% 18% 其他设备 5 年 10% 18% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发 生的在建工程专门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。 在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使 用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可 使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费 用，直接计入当期财务费用。借款费用资本化金额的计算方法为至当期末止购建固定 二 00 一年年度报告 49 资产累计支出加权平均数乘资本化率。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、 没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在下列预计收益期限内平均摊销： 类别 预计收益期限 商标使用权 10 年 专有技术 25 年 土地使用权 10- 50 年 管道、电力增容费 30 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上( 不含一年) 的各项费用，其中 开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其 余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 长期待摊费用 2- 5 年 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价 值全部转入当期损益。 17、应付债券 应付债券按照实际的发行价格总额入账，发行价格总额与债券面值总额之间的差 额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按直接法于计提利息时摊销，并按借款 费用的原则处理。 18、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上 的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关 的收入与成本能够可靠地计量。 二 00 一年年度报告 50 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易 相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合 同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下( 即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业， 劳务的完成程度能可靠地确定时) ，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入； 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下二种情 况确认和计量： （1）如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确 认收入，并按相同金额结转成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的 劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务 成本作为当期费用，不确认收入。 19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 20、主要会计政策、会计估计变更的说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[ 2000] 25 号文《关 于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[ 2001] 17 号文《关于印发贯彻实施<企业会 计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起 执行新的《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策： （1）开办费原按五年期限平均摊销，现采用企业在开始生产经营当月一次计入 当月的损益； （2）期末固定资产原按账面净值( 即原值减去累计折旧后) 计价，现改为按固定 资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定 资产减值准备； （3）期末在建工程原按实际发生的购建成本计价，现改为按在建工程与可收回 金额孰低计价，对可收回金额低于购建成本的差额，计提在建工程减值准备； 二 00 一年年度报告 51 （4）期末无形资产原按账面净值( 即原值减去摊销后) 计价，现改为按无形资产 账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产 减值准备； （5）对非货币性交易由原换入资产以公允价值入账改按换出资产账面价值与 相关税费之和入账，并相应调整了有关的收益确认方法； （6）期末委托贷款原按账面原值计价，现改为按委托贷款账面价值与可收回 金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提委托贷款减值准备； （7）原债务重组收益计入当期收益，现计入资本公积。 上述会计政策变更已采用了追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数； 利润表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累计影响数为 15, 593, 379. 29 元( 注) ，其中因开办费核算办法变更的累计影响数为 3, 275, 058. 06 元，计提固定资产减值准备累计影响数为 6, 330, 119. 97 元，计提在建工程减值准备 累计影响数为 588, 201. 26 元，计提无形资产减值准备累计影响数为 5, 400, 000. 00 元。由于会计政策变更，调増了 2000 年度的净利润 1, 504, 819. 07 元，调减了 2001 年年初留存收益 15, 593, 379. 29 元，其中未分配利润调减了 12, 769, 233. 58 元，盈余 公积调减了 2, 824, 145. 71 元。 注：其中 124, 285. 25 元系申德公司调整奖福基金追溯影响数，调整增加 2001 年年初未分配利润 124, 285. 25 元，该追溯调整影响数未在 2001 年中期报告中调整。 根据证监会《公开发行证券公司信息披露规范问答第 5 号》的要求，本年度坏账 准备计提方法由账龄分析法改为账龄分析法与个别认定法相结合，并采用未来适用法 调整了当期损益，因此项会计估计变更影响当期净利润减少数为 15, 385, 709. 84 元。 21、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业 的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接 方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投 资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并 报表时以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有 关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务 以及内部销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负债和所有者权益各项目的数额 二 00 一年年度报告 52 编制合并会计报表。 公司合并会计报表范围的变动：公司本期合并会计报表的子公司减少 3 家。上海 大江三裕养鸡场，因马桥镇三裕村自身发展的需要，于 2001 年 3 月 31 日终止经营； 上海大江五里塘种禽场，因中山街道建设规划需要，于 2001 年 3 月 31 日终止经营； 青浦赵港北干山肉鸡场，因沪青平高速公路建设规划需要，于 2001 年 5 月 31 日终止 经营，不再列入合并会计报表范围。公司合并会计报表的期初数和上年数均作了相应 调整。 22、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务。 （2）该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 （3）该义务金额能够可靠地计量。 （三）主要税项 流转税：增值税税率：饲料、种禽、种蛋等农副产品均按国家政策享受免税；内 销肉鸡分割产品按 13%税率缴纳增值税；外销肉鸡分割产品执行“ 免、抵、退” 税办 法。 营业税税率 3- 5％。 所得税： （1）母公司按应纳税所得额的 33％计征，按 18％返回，实际执行税率 15％。 （2）部分合并报表单位所得税税率为 15%至 33%不等。 （3）其余合并报表单位均于本年度豁免缴纳所得税。 （四）控股子公司及合营企业情况 公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例 是否合并 上海大江洞泾饲料厂 13, 600, 000. 00 饲料 12, 920, 000. 00 95. 0% 合并 上海大江得胜饲料厂 9, 000, 000. 00 饲料 8, 955, 000. 00 99. 5% 合并 上海大江车墩蛋白饲料厂 7, 500, 000. 00 饲用蛋白粉 6, 000, 000. 00 80. 0% 合并 常州大江畜禽饲料公司 25, 850, 000. 00 畜禽、饲料 20, 720, 000. 00 80. 15% 合并 二 00 一年年度报告 53 扬州大江畜禽饲料公司 36, 668, 000. 00 畜禽、饲料 34, 834, 600. 00 95. 0% 合并 上海大江塘桥养鸡场 5, 000, 000. 00 祖代种禽饲养 5, 000, 000. 00 100. 0% 合并 上海大江洋泾湾养鸡场 5, 000, 000. 00 父母代种禽饲养 5, 000, 000. 00 100. 0% 合并 松江区新业养鸡场 9, 300, 000. 00 父母代种禽饲养 9, 300, 000. 00 100. 0% 合并 上海大江光星养鸡场 9, 000, 000. 00. 00 肉鸡饲养 9, 000, 000. 00 100. 0% 合并 松江区洞泾种禽场 8, 400, 000. 00 父母代种禽饲养 8, 400, 000. 00 100. 0% 合并 松江区华阳鸡场 4, 800, 000. 00 父母代种禽饲养 2, 640, 000. 00 55. 0% 合并 松江区塔汇鸡场 3, 800, 000. 00 父母代种禽饲养 2, 090, 000. 00 55. 0% 合并 松江区新金养鸡场 22, 000, 000. 00 父母代种禽饲养 22, 000, 000. 00 100. 0% 合并 松江长兴肉禽场 16, 800, 000. 00 肉鸡饲养 16, 800, 000. 00 100. 0% 合并 松江兴娄肉禽场 16, 800, 000. 00 肉鸡饲养 16, 800, 000. 00 100. 0% 合并 松江黄桥肉禽场 16, 800, 000. 00 肉鸡饲养 16, 800, 000. 00 100. 0% 合并 松江西林肉禽场 16, 800, 000. 00 肉鸡饲养 16, 800, 000. 00 100. 0% 合并 松江松新肉禽场 16, 800, 000. 00 肉鸡饲养 16, 800, 000. 00 100. 0% 合并 松江陈堵肉禽场 16, 800, 000. 00 肉鸡饲养 16, 800, 000. 00 100. 0% 合并 青浦泖洋肉禽场 16, 800, 000. 00 肉鸡饲养 16, 800, 000. 00 100. 0% 合并 松江区天马肉禽场 3, 800, 000. 00 肉鸡饲养 2, 090, 000. 00 55. 0% 合并 松江区昆冈肉禽场 3, 800, 000. 00 肉鸡饲养 2, 090, 000. 00 55. 0% 合并 松江区新桥肉禽场 4, 000, 000. 00 肉鸡饲养 2, 200, 000. 00 55. 0% 合并 松江区仓大肉禽场 3, 910, 000. 00 肉鸡饲养 2, 150, 500. 00 55. 0% 合并 青浦凤溪白马塘肉鸡场 7, 950, 000. 00 肉鸡饲养 7, 950, 000. 00 100. 0% 合并 青浦朱家角周家港肉鸡场 6, 800, 000. 00 肉鸡饲养 6, 800, 000. 00 100. 0% 合并 青浦沈巷保卫肉禽场 6, 800, 000. 00 肉鸡饲养 6, 800, 000. 00 100. 0% 合并 青浦沈巷新泾肉禽场 6, 800, 000. 00 肉鸡饲养 6, 800, 000. 00 100. 0% 合并 青浦沈巷王金肉禽场 8, 400, 000. 00 肉鸡饲养 8, 400, 000. 00 100. 0% 合并 青浦赵巷崧泽肉鸡场 5, 400, 000. 00 肉鸡饲养 5, 400, 000. 00 100. 0% 合并 青浦环城王仙肉鸡场 8, 400, 000. 00 肉鸡饲养 8, 400, 000. 00 100. 0% 合并 青浦环城泰来肉鸡场 6, 800, 000. 00 肉鸡饲养 6, 800, 000. 00 100. 0% 合并 青浦练塘朱家庄肉鸡场 6, 800, 000. 00 肉鸡饲养 6, 800, 000. 00 100. 0% 合并 二 00 一年年度报告 54 青浦蒸淀徐南肉鸡场 6, 800, 000. 00 肉鸡饲养 6, 800, 000. 00 100. 0% 合并 青浦蒸淀大浜肉鸡场 6, 800, 000. 00 肉鸡饲养 6, 800, 000. 00 100. 0% 合并 青浦区沈家浜肉禽场 18, 000, 000. 00 肉鸡饲养 18, 000, 000. 00 100. 0% 合并 青浦区古石肉禽场 18, 000, 000. 00 肉鸡饲养 18, 000, 000. 00 100. 0% 合并 青浦区木家桥肉禽场 18, 000, 000. 00 肉鸡饲养 18, 000, 000. 00 100. 0% 合并 上海大江肉食品二厂 52, 000, 000. 00 肉食品加工 44, 200, 000. 00 85. 0% 合并 上海大江肉食品四厂 50, 000, 000. 00 肉食品加工 45, 000, 000. 00 90. 0% 合并 上海申德机械有限公司 22, 955, 200. 00 饲料机械 17, 216, 400. 00 75. 0% 合并 上海大江金兰快餐店 780, 000. 00 快餐 780, 000. 00 100. 0% 合并 杭州大江饲料有限公司 50, 000, 000. 00 饲料 50, 000, 000. 00 100. 0% 合并 上海大江肉食品三厂 26, 400, 000. 00 肉食品加工 13, 200, 000. 00 50. 0% 合并，注( 1) 黄岩大江有限公司 5, 000, 000. 00 饲料 2, 500, 000. 00 50. 0% 合并( 按比例) 上海大江肉食品厂 18, 000, 000. 00 肉食品加工 9, 000, 000. 00 50. 0% 合并，注( 1) 上海大江新桥肉食品厂 17, 600, 000. 00 肉食品加工 8, 800, 000. 00 50. 0% 合并，注( 1) 青浦野马浜养鸡场 3, 000, 000. 00 祖代种禽饲养 1, 500, 000. 00 50. 0% 合并，注( 1) 上海大江天马种禽场 18, 000, 000. 00 父母代种禽饲养 9, 000, 000. 00 50. 0% 合并，注( 1) 松江区新桥新泾种禽场 6, 000, 000. 00 父母代种禽饲养 3, 000, 000. 00 50. 0% 合并，注( 1) 枣阳市大江禽业有限公司 8, 940, 500. 00 畜禽、饲料、鸡肉 8, 493, 475. 00 95. 0% 未合并，注( 2) 上海松东水环境净化有限公司 235, 000, 000. 00 污水处理、环保设备 119, 850, 000. 00 51. 0% 未合并，注( 3) 注（1）：该公司由上海大江（集团）股份有限公司承包经营，故合并报表。 注（2）：该公司的资产总额、销售收入和净利润均低于母公司三项指标的 10%， 根据沪财会( 1996) 5 号文的规定，不予并表。 注（3）：本公司应出资 119, 850, 000 元，已出资 35, 955, 000 元。该公司的资产 总额、销售收入和净利润均低于母公司三项指标的 10%，根据沪财会( 1996) 5 号文的 规定，不予并表。 二 00 一年年度报告 55 （五）会计报表项目附注（单位：人民币元） 1、货币资金 期末数 期初数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金( 人民币) 99, 969. 06 90, 643. 78 银行存款( 美元) 3, 141, 912. 27 8. 2766 26, 004, 351. 09 21, 183, 978. 71 8. 2781 175, 363, 094. 16 银行存款( 人民币) 135, 324, 491. 74 172, 022, 811. 17 其他货币资金( 美元) 174, 289. 53 8. 2766 1, 442, 524. 71 110, 642. 62 8. 2781 915, 910. 67 其他货币资金( 人民币) 7, 371. 43 36, 879. 96 合计 3, 316, 201. 80 162, 878, 708. 03 21, 294, 621. 33 348, 429, 339. 74 2、短期投资 （1）账面价值 项目 期末数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资- 股票- 中国石化 4, 220. 00 770. 00 3, 450. 00 3. 45 债券投资 其他投资- 基金普丰 723, 493. 22 74, 635. 22 648, 858. 00 0. 98 其他投资- 基金景博 1, 948, 860. 00 184, 860. 00 1, 764, 000. 00 0. 98 其他投资- 基金景福 10, 325, 750. 00 1, 225, 750. 00 9, 100, 000. 00 0. 91 其他投资小计 12, 998, 103. 22 1, 485, 245. 22 11, 512, 858. 00 合计 13, 002, 323. 22 1, 486, 015. 22 11, 516, 308. 00 项目 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资- 股票 债券投资 其他投资- 基金普惠 30, 243, 620. 50 30, 243, 620. 50 1. 32 其他投资- 基金开元 6, 095, 200. 00 6, 095, 200. 00 1. 52 其他投资- 基金同益 7, 665, 307. 48 7, 665, 307. 48 1. 42 二 00 一年年度报告 56 其他投资- 基金汉盛 3, 588, 950, 00 3, 588, 950, 00 1. 20 其他投资- 基金安顺 5, 012, 500. 00 5, 012, 500. 00 1. 25 其他投资- 基金裕元 4, 912, 250. 00 4, 912, 250. 00 1. 23 其他投资小计 57, 517, 827. 98 57, 517, 827. 98 合计 57, 517, 827. 98 57, 517, 827. 98 （2）短期投资跌价准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末余额 股权投资- 股票- 中国石化 770. 00 770. 00 其他投资- 基金普丰 74, 635. 22 74, 635. 22 其他投资- 基金景博 184, 860. 00 184, 860. 00 其他投资- 基金景福 1, 225, 750. 00 1, 225, 750. 00 合计 1, 486, 015. 22 1, 486, 015. 22 计提依据来源： 股票投资：根据 2001 年 12 月 31 日上海证券交易所公告的收盘价。 其他投资：根据 2001 年 12 月 31 日上海证券交易所公告的基金单位净值。 （3）本公司不存在短期投资变现的重大限制。 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 580, 000. 00 370, 000. 00 合计 580, 000. 00 370, 000. 00 4、应收账款 （1）账面价值 账龄 期末数 金额 ( 原发生数) 占总金额的比 例（%） 坏账准备金 账面价值 坏账准备 计提比例 1 年以内 86, 660, 879. 49 75. 92 2, 177, 245. 12 84, 483, 634. 37 3% 1－2 年 4, 673, 382. 57 4. 09 1, 517, 278. 09 3, 156, 104. 48 10% 2－3 年 4, 363, 487. 83 3. 82 2, 626, 585. 96 1, 736, 901. 87 15% 3 年以上 18, 460, 251. 90 16. 17 14, 604, 348. 29 3, 855, 903. 61 20% 合计 114, 158, 001. 79 100. 00 20, 925, 457. 46 93, 232, 544. 33 18. 33% 二 00 一年年度报告 57 账龄 期初数 金额 ( 原发生数) 占总金额的 比例（%） 坏账准备金 账面价值 坏账准备 计提比例 1 年以内 75, 860, 023. 44 73. 06 2, 276, 223. 67 73, 583, 799. 77 3% 1－2 年 6, 031, 002. 77 5. 81 603, 100. 24 5, 427, 902. 53 10% 2－3 年 8, 725, 466. 23 8. 40 1, 308, 819. 94 7, 416, 646. 29 15% 3 年以上 13, 214, 566. 45 12. 73 2, 642, 490. 31 10, 572, 076. 14 20% 合计 103, 831, 058. 89 100. 00 6, 830, 634. 16 97, 000, 424. 73 6. 58% （2）坏账准备 期初数 本年计提数 本年转回数 期末数 6, 830, 634. 16 15, 265, 243. 84 1, 170, 420. 54 20, 925, 457. 46 按照证监会《公开发行证券公司信息披露规范问答第 5 号》的要求，本年度对预 计无法收回的应收帐款予以个别认定，全额计提坏账准备 17, 125, 995. 38 元，具体金 额如下： 客户名称 金额 山东济宁大江牧工商公司 2, 188, 540. 87 金山兴城综合经营部 85, 850. 00 青浦县大盈友爱孵坊 58, 895. 00 奉贤邬桥乡张塘村宋炳贤 25, 976. 00 奉贤县胡桥镇副商公司 22, 317. 92 奉贤塘外盐行肉禽场 10, 200. 00 彭镇立得饲料厂 80, 292. 14 崇明东梅食品厂 659, 118. 28 江苏省如东县特种饲料经营部 677, 258. 00 江苏大丰市丰宝对虾养殖场 182, 470. 00 徐州大江畜禽服务部 193, 463. 70 江苏吴县横泾供销社 402, 237. 80 太仓马龙特种水产养殖场 104, 550. 00 杭州玉皇四季青养殖场 31, 199. 64 二 00 一年年度报告 58 浙江省绍兴市越城区鸿运物 48, 850. 00 嘉兴王店养殖场 3. 60 嘉善西塘东汇饲料店 18, 990. 00 浙江海宁湖塘镇富大养殖场 158, 208. 00 奉化恫照村 林令华 53, 720. 50 浙江省长兴县和平供销社 135, 362. 00 安吉牧业公司饲料经销部 17, 952. 46 铜陵市饲料公司 625, 685. 03 黄山市科星农业技术开发公司 101, 262. 13 江西省兴国县供销社饲料行 2, 835. 68 江西樟树市邹永芽饲料店 5, 793. 48 贵溪兽医站饲料兽药经销部 2, 707. 08 江西新余罗坊友谊饲料店 7, 788. 73 江西省赣州南康市北门饲料 9, 198. 39 四川营山县大江饲料批发部 799. 05 广东乐昌湖广兽药饲料部 193, 837. 16 军事科学院乐业养殖基地 529, 402. 89 黑肇东市利群饲料添加剂店 121, 869. 08 肇东市远大饲料加工厂 75, 236. 54 吉林乡镇企业供销总公司 500, 000. 00 沈阳九峰饲料厂陆清浩 28, 767. 20 宁夏亚康药业有限公司 29, 108. 60 上海四盛装饰材料有限公司 419, 946. 35 嘉定曹王乡畜牧场 100. 00 崇明东风农场种鸡 4, 000. 00 海宁县海南成大哺化场 19, 000. 00 江苏海安田庄供销社哺坊 7, 293. 20 江苏张家港合兴苗禽供应站 1, 948. 20 江苏张家港合兴乡悦来哺坊 6, 300. 00 二 00 一年年度报告 59 浙江宁波振兴万猪场 165, 000. 00 安徽宣州大兴畜禽开发公司 13, 738. 02 胜利油田农工商公司养鸡场 3, 914. 67 济南养殖实业公司种鸡场 141, 894. 14 潍坊中粮华潍食品有限公司 435, 062. 62 青岛市沧口建新工业公司 115, 495. 25 湖南衡阳市养鸡联合公司 7, 807. 89 北京市大兴县畜牧场 58, 616. 08 北京市平谷县畜牧局种鸡场 3, 679. 28 天津大海食品开发公司种鸡场 58, 900. 51 天津富源食品有限公司 984, 538. 77 河南南阳大山种鸡场 54, 791. 87 河南安阳市淇 县国营种鸡场 580, 976. 14 鹤壁市万丰畜牧业产有限公司 32, 060. 20 河南南阳上海种鸡场韩强 50, 000. 00 河北正定天洋肉禽基地 243, 911. 89 唐山市荷华坑孵化厂 46, 446. 88 陕西省西安市祖代蛋鸡场 64, 755. 59 黑龙江省呼兰镇富强村 16, 120. 52 吉孤店子吉大付食批发那军 17, 988. 92 吉林市华林兽医院 19, 643. 18 吉林通化东昌禽业公司鸡场 5, 309. 55 沈阳市东陵区种畜种禽场 50, 794. 22 辽宁省铁岭县富宏饲料加工 55, 000. 00 松江种禽场 314, 130. 75 江苏江潍农业发展有限公司 438, 800. 00 山东曲埠市时庄养鸡场 149, 694. 05 山东安丘华商企业集团公司 661, 394. 58 安丘市凌河镇良种鸡场 20, 000. 00 二 00 一年年度报告 60 山东高密县北王肉食总公司 373, 366. 44 上海凯华食品经营部 80, 074. 50 上海宏建工贸公司 61, 200. 00 上海戴威士餐钦有限公司 27, 840. 95 上海广南超市有限公司 22, 775. 40 宁波市天地食品有限公司 8, 550. 00 上海鑫都名品总汇 1, 081, 067. 00 杨州绿色食品有限公司 1, 031, 177. 76 扬州农业发展公司 535, 873. 43 丹阳柳盈公司 799, 394. 00 常州市牧业服务中心 445, 875. 63 合计 17, 125, 995. 38 无应收持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。 应收账款前五名合计金额占应收账款总额的比例: 期末数 期初数 项目 金额 比例（%） 金额 比例（%） 应收账款前五名合计 35, 399, 198. 44 31. 01 20, 894, 191. 04 20. 12 5、其他应收款 （1）账面价值 账龄 期末数 金额 ( 原发生数) 占总金额的 比例（%） 坏账准备金 账面价值 坏账准备 计提比例 1 年以内 23, 327, 026. 66 14. 93 78, 999. 51 23, 248, 027. 15 3% 1－2 年 126, 318, 893. 84 80. 84 9, 350. 74 126, 309, 543. 10 10% 2－3 年 414, 536. 31 0. 27 46, 900. 55 367, 635. 76 15% 3 年以上 6, 194, 631. 64 3. 96 1, 925, 348. 98 4, 269, 282. 66 20% 合计 156, 255, 088. 45 100. 00 2, 060, 599. 78 154, 194, 488. 67 1. 32% 二 00 一年年度报告 61 账龄 期初数 金额 ( 原发生数) 占总金额的 比例（%） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计 提比例 1 年以内 162, 131, 974. 96 94. 76 193, 964. 28 161, 938, 010. 68 3% 1－2 年 1, 476, 895. 41 0. 86 16, 171. 87 1, 460, 723. 54 10% 2－3 年 1, 220, 641. 68 0. 71 179, 836. 49 1, 040, 805. 19 15% 3 年以上 6, 263, 995. 92 3. 66 141, 206. 45 6, 122, 789. 47 20% 合计 171, 093, 507. 97 100. 00 531, 179. 09 170, 562, 328. 88 0. 31% （2）坏账准备 期初数 本年计提数 本年转回数 期末数 531, 179. 09 1, 583, 534. 95 54, 114. 26 2, 060, 599. 78 按照证监会《公开发行证券公司信息披露规范问答第 5 号》的要求, 本年度对预 计无法收回的其他应收款予以个别认定，全额计提坏账准备 1, 815, 312. 33 元，具体 金额如下： 客户名称 金额 上海申伦总公司 300, 000. 00 上海茸腾歌舞厅 811, 506. 00 武进饲料公司 411, 307. 90 武进畜牧公司 292, 498. 43 合计 1, 815, 312. 33 应收持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的款项，主要是公司发起人股东： 单位名称 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 上海市松江区饲料公司 37, 486, 724. 59 23. 99% 37, 486, 724. 59 21. 91% 上海市松江区畜禽公司 24, 991, 149. 73 15. 99% 24, 991, 149. 73 14. 61% 正大上海有限公司 62, 477, 874. 31 39. 98% 62, 477, 874. 31 36. 52% 上述欠款为发起人股东以现金置换尚未摊销的长期投资评估增值不适资产余额 124, 955, 748. 63 元( 原列入“ 股权投资差额” ) 。发起人股东承诺自 2000 年 12 月 21 二 00 一年年度报告 62 日签订协议之日起五年内支付上述款项。 其他应收款前五名合计金额占其他应收款总额的比例: 期末数 期初数 项 目 金额 比例（%） 金额 比例( %) 其他应收账款前五名合计 137, 980, 164. 63 88. 30 143, 374, 185. 63 83. 80 6、预付账款 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 4, 927, 328. 55 91. 14% 4, 378, 788. 32 98. 33% 1－2 年 412, 757. 45 7. 63% 880. 00 0. 02% 2－3 年 880. 00 0. 02% 8, 264. 53 0. 19% 3 年以上 65, 270. 00 1. 21% 65, 270. 00 1. 47% 合计 5, 406, 236. 00 100. 00% 4, 453, 202. 85 100. 00% 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 账龄超过 1 年的预付账款: 单位名称 所欠金额 欠款时间 原因 常州金塑兴业塑料有限公司 65, 270. 00 三年以上 预付模具款未清算 常熟通达不锈钢厂 880. 00 二至三年 预付运输带润滑油款未清算 德国赫尔曼罗劳厄调料公司北京办事处 33, 518. 66 一年以上 预付设备款未清算 武进饲料公司 330, 000. 00 一年以上 预付原料款未清算 张家港东海粮油公司 49, 238. 79 一年以上 预付原料款未清算 7、应收补贴款 项目 期末数 期初数 性质及内容 公司本部 57, 561, 289. 96 55, 983, 094. 15 应收的外销鸡肉产品执行“ 免、抵、退” 办法后应收的出口退税款 二 00 一年年度报告 63 8、存货 （1）账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 在途物资 419, 017. 88 419, 017. 88 296, 257. 50 296, 257. 50 原材料 301, 143, 910. 84 20, 691, 387. 77 280, 452, 523. 07 227, 359, 636. 74 227, 359, 636. 74 在产品 92, 144, 806. 09 92, 144, 806. 09 105, 073, 384. 92 105, 073, 384. 92 产成品 138, 158, 925. 40 17, 694, 381. 54 120, 464, 543. 86 87, 708, 334. 08 18, 679, 173. 28 69, 029, 160. 80 包装物 12, 637, 774. 35 12, 637, 774. 35 9, 015, 326. 34 9, 015, 326. 34 低值易耗品 1, 563, 795. 15 1, 563, 795. 15 1, 533, 248. 91 1, 533, 248. 91 合计 546, 068, 229. 71 38, 385, 769. 31 507, 682, 460. 40 430, 986, 188. 49 18, 679, 173. 28 412, 307, 015. 21 （2）跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 20, 691, 387. 77 20, 691, 387. 77 产成品 18, 679, 173. 28 984, 791. 74 17, 694, 381. 54 合计 18, 679, 173. 28 20, 691, 387. 77 984, 791. 74 38, 385, 769. 31 存货跌价准备的计提，公司以同类产品的最后销售价或市场价为参照依据，确定存 货的可变现净值，按照账面成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、待摊费用 类别 期末结存原因 期末数 期初数 各类保险费 摊销期内 2, 066, 965. 17 1, 972, 413. 74 租赁费 摊销期内 71, 863. 39 75, 796. 51 其他 摊销期内 1, 811, 976. 27 1, 336, 078. 51 合计 3, 950, 804. 83 3, 384, 288. 76 二 00 一年年度报告 64 10、长期股权投资 （1）账面价值 项 目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 63, 250, 000. 00 63, 250, 000. 00 13, 250, 000. 00 13, 250, 000. 00 子公司 44, 448, 484. 79 - 13, 448, 038. 39 31, 000, 446. 40 25, 017, 729. 11 25, 017, 729. 11 联营企业 57, 796, 275. 36 1, 729, 623. 23 56, 066, 652. 13 38, 661, 440. 75 1, 229, 623. 23 37, 431, 817. 52 其他股权投资 合计 165, 494, 760. 15 - 13, 448, 038. 39 1, 729, 623. 23 150, 317, 098. 53 76, 929, 169. 86 1, 229, 623. 23 75, 699, 546. 63 （2）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 注册资本的比例 期初余额 期末余额 期末市价( 元/ 股) 长江经济发展股份有限公司 法人股 500 万股 0. 77% 7, 000, 000. 00 7, 000, 000. 00 非上市 上海浦东发展银行 法人股 500 万股 0. 24% 5, 000, 000. 00 5, 000, 000. 00 非流通 上海申银万国证券股份有限公司 法人股 5110 万股 1. 23% 1, 250, 000. 00 51, 250, 000. 00 非上市 合计 13, 250, 000. 00 63, 250, 000. 00 （3）子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 子公司 枣阳大江禽业有限公司 95% 8, 493, 484. 79 上海松东水环境净化有限公司 2001- 2030 51%* 35, 955, 000. 00 子公司小计 44, 448, 484. 79 联营企业 山东济宁大江牧工商公司 1986. 12- 2006. 12 50% 3, 000, 000. 00 山东沪平牧工商联合公司 1987. 01- 2006. 01 50% 400, 000. 00 上海卢湾大江食品经营部 1992. 07- 2002. 06 40% 260, 000. 00 上海大华器械有限公司 1988. 11- 2020. 11 42. 5% 11, 475, 000. 00 上海松江二中九峰实验学校 2000. 6- 8. 8% 2, 500, 000. 00 上海宝鼎投资股份有限公司 2000. 12- 9% 62, 500. 00 二 00 一年年度报告 65 上海东辰粮油有限公司 2000. 11- 2030. 11 40% 20, 000, 000. 00 上海松江出口加工区海欣建设开发有限公司 2000. 8- 2030. 8 3. 15% 15, 000, 000. 00 亚太环保高新技术产业股份有限公司 2001. 6- 2031. 6 10% 5, 000, 000. 00 联营企业小计 57, 697, 500. 00 合计 102, 145, 984. 79 *注释参见本会计报表附注（四）\注（3）。 （4）长期股权投资权益法核算披露内容 （A）本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单 位权益增减额 本期分得现 金红利 期末余额 子公司 枣阳大江禽业有限公司 - 8, 493, 484. 79 8, 493, 484. 79 上海松东水环境净化有限公司 - 35, 955, 000. 00 35, 955, 000. 00 上海大江三裕养鸡场 8, 046, 844. 96 7, 960, 000. 00 86, 844. 96 _ 上海大江五里塘养鸡场 11, 603, 769. 19 10, 000, 000. 00 1, 603, 769. 19 _ 松江车墩肉禽场 560, 123. 02 560, 123. 02 _ 青浦赵巷北干山肉鸡场 4, 806, 991. 94 4, 200, 000. 00 606, 991. 94 _ 小计 25, 017, 729. 11 4 4 , 4 4 8 , 4 8 4 . 7 9 22, 720, 123. 02 2, 297, 606. 09 44, 448, 484. 79 联营企业 山东济宁大江牧工商公司 1, 229, 623. 23 1, 229, 623. 23 山东沪平牧工商联合公司 598, 977. 97 12, 222. 92 611, 200. 89 上海卢湾大江食品经营部 254, 988. 53 4, 059, 03 259, 047. 56 上海大华器械有限公司 14, 015, 351. 02 1, 192, 359. 07 1, 152, 353. 12 14, 055, 356. 97 上海东辰粮油有限公司 20, 000, 000. 00 - 921, 453. 29 19, 078, 546. 71 小计 36, 098, 940. 75 2 8 7 , 1 8 7 . 7 3 1, 152, 353. 12 35, 233, 775. 36 合计 61, 116, 669. 86 44, 448, 484. 79 22, 720, 123. 02 2 8 7 , 1 8 7 . 7 3 3, 449, 959. 21 79, 682, 260. 15 二 00 一年年度报告 66 （B）累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 投资额 累计减少 投资额 被投资单位权 益累计增减额 累计分得现金 红利 期末余额 子公司 枣阳大江禽业有限公司 8, 493, 484. 79 8, 493, 484. 79 上海松东水环境净化有限公 司 35, 955, 000. 00 35, 955, 000. 00 上海大江三裕养鸡场 7, 960, 000. 00 7, 960, 000. 00 86, 844. 96 86, 844. 96 - 上海大江五里塘养鸡场 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 1, 603, 769. 19 1, 603, 769. 19 - 松江车墩肉禽场 560, 123. 02 560, 123. 02 - 青浦赵巷北干山肉鸡场 4, 200, 000. 00 4, 200, 000. 00 606, 991. 94 606, 991. 94 - 小计 67, 168, 607. 81 22, 720, 123. 02 2, 297, 606. 09 2, 297, 606. 09 44, 448, 484. 79 联营企业 山东济宁大江牧工商公司 3, 000, 000. 00 - 1, 770, 376. 77 1, 229, 623. 23 山东沪平牧工商联合公司 400, 000. 00 211, 200. 89 611, 200. 89 上海卢湾大江食品经营部 260, 000. 00 - 952. 44 259, 047. 56 上海大华器械有限公司 11, 475, 000. 00 2, 580, 356. 97 14, 055, 356. 97 上海东辰粮油有限公司 20, 000, 000. 00 - 921, 453. 29 19, 078, 546. 71 小计 35, 135, 000. 00 98, 775. 36 35, 233, 775. 36 合计 102, 303, 607. 81 22, 720, 123. 02 2, 396, 381. 45 2, 297, 606. 09 79, 682, 260. 15 （5）股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销 期限 期初 金额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 枣阳大江禽业有限公司 - 8, 493, 482. 79 投资成本与享有净资产的差额 10 年 - 212, 337. 07 212, 337. 07 - 8, 281, 145. 72 扬州大江畜禽饲料有限公司 - 371, 527. 19 投资成本与享有净资产的差额 10 年 - 37, 152. 72 37, 152. 72 - 334, 374. 47 上海大江肉食品六厂有限公司 - 4, 873, 127. 60 投资成本与享有净资产的差额 10 年 - 40, 609. 40 40, 609. 40 - 4, 832, 518. 20 合计 - 13, 738, 137. 58 - 290, 099. 19 290, 099. 19 - 13, 448, 038. 39 二 00 一年年度报告 67 （6）长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 山东济宁大江牧工商公司 1, 229, 623. 23 1, 229, 623. 23 经营不善，产生重大亏损 亚太环保高新技术产业股份有限公司 500, 000. 00 500, 000. 00 公司处于歇业状态 合计 1, 229, 623. 23 500, 000. 00 1, 729, 623. 23 11、长期债权投资 （1）账面价值 期末数 期初数 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 债券投资 1, 300. 00 1, 300. 00 2, 000. 00 2, 000. 00 （2）债券投资 种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应 收利息 累计已 收利息 期末数 期初数 债券投资－电力建设债券 1, 300. 00 1, 300. 00 2003 年 1, 300. 00 2, 000. 00 合计 1, 300. 00 1, 300. 00 2003 年 1, 300. 00 2, 000. 00 12、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 846, 777, 010. 48 32, 547, 644. 69 20, 207, 260. 84 859, 117, 394. 33 机械设备 525, 454, 301. 88 52, 838, 542. 24 13, 924, 654. 35 564, 368, 189. 77 运输设备 56, 687, 718. 29 2, 279, 109. 83 4, 792, 621. 87 54, 174, 206. 25 其他设备 141, 899, 667. 87 9, 392, 078. 12 9, 694, 246. 78 141, 597, 499. 21 合计 1, 570, 818, 698. 52 97, 057, 374. 88 48, 618, 783. 84 1, 619, 257, 289. 56 累计折旧 房屋及建筑物 306, 688, 080. 74 46, 042, 734. 08 6, 861, 898. 37 345, 868, 916. 45 机械设备 291, 853, 467. 72 41, 833, 682. 36 7, 235, 485. 08 326, 451, 665. 00 运输设备 46, 265, 379. 13 3, 526, 632. 39 4, 281, 930. 83 45, 510, 080. 69 其他设备 100, 577, 760. 87 9, 225, 439. 12 1, 455, 921. 46 108, 347, 278. 53 合计 745, 384, 688. 46 100, 628, 487. 95 19, 835, 235. 74 826, 177, 940. 67 净值 825, 434, 010. 06 793, 079, 348. 89 二 00 一年年度报告 68 公司向中国银行松江支行等银行贷款人民币 20, 121 万元，利率 5. 85- 7. 605%， 期限自 2001 年 4 月 19 日至 2002 年 8 月 20 日，该贷款以公司的房屋建筑物和运输工 具作抵押，该用于抵押的固定资产账面原值为 332, 874, 204. 61 元，累计折旧 135, 440, 047. 81 元，净值 197, 434, 156. 80 元。 13、固定资产减值准备 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 房屋及建筑物 9, 985, 459. 52 9, 985, 459. 52 账面价值低于可收回净值 机械设备 4, 560, 723. 31 175, 040. 93 4, 735, 764. 24 账面价值低于可收回净值 运输设备 2, 883. 00 2, 883. 00 账面价值低于可收回净值 其他设备 2, 147, 272. 71 107, 835. 60 50, 550. 00 2, 204, 558. 31 账面价值低于可收回净值 合计 6, 707, 996. 02 10, 271, 219. 05 50, 550. 00 16, 928, 665. 07 14、在建工程 （1）账面价值 类别 期末数 期初数 原值 9, 943, 142. 08 27, 943, 161. 19 减值准备 852, 465. 60 852, 465. 60 账面价值 9, 090, 676. 48 27, 090, 695. 59 （2）增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 本期利息资本化 大江培训中心 5, 406, 813. 75 5, 406, 813. 75 大江饲料厂包装计量设备 110, 000. 00 4, 506, 405. 48 4, 613, 505. 48 2, 900. 00 佘山饲料厂工程 2, 235, 815. 38 2, 235, 815. 38 水产饲料厂工程 2, 397, 634. 23 4, 047, 851. 52 6, 445, 485. 75 大江调味品车间工程 1, 494, 119. 87 1, 494, 119. 87 大江饲料厂二车间 3, 264, 465. 48 3, 264, 465. 48 快餐店装修 772, 257. 25 746, 982. 25 25, 275. 00 大江肉食品二厂扩建 20, 466, 892. 31 12, 603, 799. 18 25, 461, 301. 02 316, 104. 00 7, 293, 286. 47 134, 420. 00 申德机械有限公司改造 858, 819. 60 373, 613. 00 235, 617. 36 996, 815. 24 大江肉食品一厂改造 99, 261. 10 1, 333, 667. 58 528, 467. 58 99, 261. 10 805, 200. 00 二 00 一年年度报告 69 大江肉食品三厂扩建 252, 243. 52 2, 512, 897. 49 179, 559. 00 2, 585, 582. 01 大江肉食品五厂改造 130, 000. 00 1, 054, 038. 57 564, 038. 57 620, 000. 00 大江得胜饲料厂 349, 275. 81 349, 275. 81 大江蛋白饲料厂 319, 920. 48 49, 892. 48 270, 028. 00 其他 1, 361, 933. 31 5, 706, 948. 85 5, 438, 027. 26 1, 053, 042. 53 577, 812. 37 合计 27, 943, 161. 19 43, 715, 512. 57 57, 013, 367. 04 4, 702, 164. 64 9, 943, 142. 08 134, 420. 00 （3）其他资料 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算比例 大江培训中心 自有资金 已完工程 自有资金 佘山饲料厂工程 自有资金 水产饲料厂工程 自有资金 大江调味品车间工程 自有资金 大江饲料厂二车间 自有资金 快餐店装修 自有资金 大江肉食品二厂扩建 8, 624, 000. 00 自有资金 84. 57% 申德机械有限公司改造 200, 000. 00 自有资金 72. 17% 大江肉食品一厂改造 2, 440, 000. 00 自有资金 33. 00% 大江肉食品三厂扩建 自有资金 大江肉食品五厂改造 自有资金 大江得胜饲料厂 自有资金 大江蛋白饲料厂 400, 000. 00 自有资金 67. 51% 其他 640, 000. 00 自有资金 90. 28% 合计 12, 304, 000. 00 （4）在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 申德机械有限公司改造 852, 465. 60 852, 465. 60 帐面价值低于可收 回净值 合计 852, 465. 60 852, 465. 60 二 00 一年年度报告 70 15、固定资产清理 项目 期末账面价值 期初账面价值 转入清理的原因 上海大江车墩蛋白饲料厂 11, 304. 86 11, 304. 86 技术更新，变压器处置 上海大江肉食品二厂 11, 292. 80 闵行、重庆经营部 上海大江肉食品一厂 17, 878. 33 冷冻机报废尚未出售 公司本部 22, 128. 00 车辆报废因牌照可使用，暂挂账 合计 11, 304. 86 62, 603. 99 16、无形资产 （1）账面价值 期末数 期初数 账面净值 79, 401, 457. 04 78, 342, 709. 86 减值准备 5, 400, 000. 00 5, 400, 000. 00 账面价值 74, 001, 457. 04 72, 942, 709. 86 （2）增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 水产厂土地使用权 9, 007, 768. 97 537, 777. 24 8, 469, 991. 73 调味品厂土地使用权 2, 796, 470. 73 2, 796, 470. 73 通志馆大厦使用权 5, 400, 000. 00 5, 400, 000. 00 砖桥村路东路西土地使用权 6, 988, 401. 03 381, 185. 52 6, 607, 215. 51 公司本部评估增值 25, 499, 999. 89 2, 000, 000. 04 23, 499, 999. 85 生物制药专有技术及专利 3, 000, 000. 00 31, 250. 00 2, 968, 750. 00 生物制药专有技术及专利 550, 000. 00 75, 000. 00 475, 000. 00 生物制药专有技术及专利 300, 000. 00 300, 000. 00 生化公司土地使用费 3, 986, 111. 11 166, 666. 68 3, 819, 444. 43 肉食品二厂土地使用费 1, 113, 750. 00 65, 000. 00 1, 048, 750. 00 肉食品二厂扩建土地使用费 1, 039, 998. 40 33, 750. 40 1, 006, 248. 00 肉食品二厂商标使用权 17, 668. 09 8, 835. 24 8, 832. 85 肉食品六厂土地使用权 6, 477, 272. 00( 注) 17, 992. 42 6, 459, 279. 58 肉食品六厂管道、电力增容费 779, 000. 00 2, 163. 89 776, 836. 11 二 00 一年年度报告 71 肉食品三厂场地使用权 1, 325, 554. 24 189, 364. 92 1, 136, 189. 32 洞泾饲料厂场地使用权 5, 932, 344. 00 128, 964. 00 5, 803, 380. 00 扬州场地使用权 2, 130, 331. 25 663, 540. 00 111, 788. 52 2, 682, 082. 73 杭州场地使用权 7, 828, 290. 93 170, 489. 16 7, 657, 801. 77 申德机械场地使用权 1, 234, 727. 94 72, 631. 08 1, 162, 096. 86 申德机械有限公司专有技术 191, 293. 28 71, 734. 98 119, 558. 30 合计 78, 342, 709. 86 7, 919, 812. 00 2, 796, 470. 73 4, 064, 594. 09 79, 401, 457. 04 注：此项土地使用权于 2001 年 7 月 5 日由上海立信长江资产评估有限公司出具 信资评报字( 2001) 第 200 号评估报告确认，评估确认金额为 6, 477, 272. 00 元。 （3）其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 水产厂土地使用权 购买 10, 755, 545. 00 2, 285, 553. 27 8, 469, 991. 73 15 年 9 个月 调味品厂土地使用权 购买 3, 155, 699. 67 3, 155, 699. 67 0. 00 16 年 11 个月 通志馆大厦使用权 购买 6, 000, 000. 00 600, 000. 00 5, 400, 000. 00 45 年 砖桥村路东路西土地使用权 置换 7, 623, 710. 23 1, 016, 494. 72 6, 607, 215. 51 17 年 4 个月 公司本部评估增值 评估 40, 000, 000. 00 16, 500, 000. 15 23, 499, 999. 85 11 年 4 个月 生物制药专有技术及专利 购买 3, 000, 000. 00 31, 250. 00 2, 968, 750. 00 7 年 11 个月 生物制药专有技术及专利 购买 600, 000. 00 125, 000. 00 475, 000. 00 6 年 4 个月 生物制药专有技术及专利 购买 300, 000. 00 0. 00 300, 000. 00 生化公司土地使用费 购买 5, 000, 000. 00 1, 180, 555. 57 3, 819, 444. 43 22 年 11 个月 肉食品二厂土地使用费 购买 1, 350, 000. 00 301, 250. 00 1, 048, 750. 00 32 年 肉食品二厂扩建土地使用费 购买 1, 300, 000. 00 293, 752. 00 1, 006, 248. 00 15 年 肉食品二厂商标使用权 购买 88, 350. 00 79, 517. 15 8, 832. 85 1 年 肉食品六厂土地使用费 购买 6, 477, 272. 00 17, 992. 42 6, 459, 279. 58 29 年 11 个月 肉食品六厂管道、电力增容费 购买 779, 000. 00 2, 163. 89 776, 836. 11 29 年 11 个月 肉食品三厂场地使用权 购买 1, 893, 649. 00 757, 459. 68 1, 136, 189. 32 6 年 洞泾饲料厂场地使用权 购买 6, 448, 200. 00 644, 820. 00 5, 803, 380. 00 45 年 扬州场地使用权 投资 3, 148, 887. 20 466, 804. 47 2, 682, 082. 73 24 年 杭州场地使用权 购买 8, 524, 455. 00 866, 653. 23 7, 657, 801. 77 44 年 11 个月 二 00 一年年度报告 72 申德机械场地使用权 购买 1, 743, 145. 50 581, 048. 64 1, 162, 096. 86 16 年 申德机械有限公司专有技术 投资 717, 350. 00 597, 791. 70 119, 558. 30 1 年 8 个月 合计 108, 905, 263. 60 29, 503, 806. 56 79, 401, 457. 04 （4）无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 通志馆大厦 5, 400, 000. 00 5, 400, 000. 00 低于可收回净值 17、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 肉食品二厂开办费 298, 196. 23 298, 196. 23 298, 196. 23 298, 196. 23 - 金兰快餐店开办费 45, 668. 41 - 45, 668. 41 - 水产厂绿化工程 55, 340. 16 39, 660. 38 11, 068. 08 26, 747. 86 28, 592. 30 2 年 7 个月 砖桥村路东路西堆栈 782, 940. 34 521, 960. 14 156, 588. 12 417, 568. 32 365, 372. 02 2 年 4 个月 生物制药 7, 972, 400. 49 3, 188, 960. 23 3, 188, 960. 23 7, 972, 400. 49 0. 00 黄岩大江 85, 695. 00 19, 686. 20 10, 565. 78 76, 574. 58 9, 120. 42 10 个月 各肉禽场 1, 365, 283. 95 405, 818. 76 216, 993. 26 247, 219. 98 989, 691. 91 375, 592. 04 1 年 6 个月 各种禽场 369, 064. 52 99, 821. 48 213, 286. 50 76, 875. 44 132, 831. 98 236, 232. 54 3 年 1 个月 肉食品二厂 3, 048, 360. 97 1, 564, 857. 38 70, 664. 00 1, 261, 066. 02 2, 673, 905. 61 374, 455. 36 4 个月 肉食品四厂 3, 486, 359. 19 1, 277, 479. 42 360, 048. 91 2, 568, 928. 68 917, 430. 51 2 年 6 个月 申德机械 1, 041, 160. 20 296, 473. 88 104, 116. 09 848, 802. 41 192, 357. 79 1 年 10 个月 得胜饲料厂 4, 868, 008. 30 3, 200, 633. 43 305, 681. 81 882, 784. 13 2, 244, 477. 19 2, 623, 531. 11 3 年 复合氨基酸厂 136, 296. 00 68, 148. 00 13, 629. 60 81, 777. 60 54, 518. 40 4 年 常州大江 497, 509. 73 82, 793. 43 414, 716. 30 82, 793. 43 82, 793. 43 414, 716. 30 5 年 扬州大江 105, 000. 00 36, 750. 00 36, 750. 00 105, 000. 00 - 杭州大江 1, 141, 845. 74 372, 479. 86 228, 369. 12 997, 735. 00 144, 110. 74 7 个月 肉食品三厂 2, 957, 553. 39 477, 492. 58 2, 218, 582. 01 371, 587. 46 633, 066. 26 2, 324, 487. 13 4 年 肉食品一厂 158, 994. 00 0. 00 158, 994. 00 13, 249. 50 13, 249. 50 145, 744. 50 4 年 8 个月 肉食品五厂 508. 00 0. 00 508. 00 - - 508. 00 合计 28, 370, 516. 2111, 996, 879. 81 3, 599, 425. 88 7, 389, 536. 53 20, 163, 747. 05 8, 206, 769. 16 18、短期借款 二 00 一年年度报告 73 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 信用借款 人民币 50, 000, 000. 00 人民币 67, 500, 000. 00 抵押借款（注 1） 人民币 201, 210, 000. 00 人民币 185, 000, 000. 00 保证借款 人民币 526, 300, 000. 00 人民币 456, 300, 000. 00 质押借款（注 2） 人民币 22, 000, 000. 00 人民币 143, 960, 000. 00 合计 799, 510, 000. 00 852, 760, 000. 00 注 1：抵押借款为以固定资产抵押贷款人民币，抵押内容见第五点/12“ 固定资 产、累计折旧” 所述内容。 注 2：质押借款为以出口退税款质押贷款人民币。 所有于 2002 年 4 月 23 日前到期的银行借款，已获延期或新借款取代。董事会 相信，于 2002 年内，本公司可持续获得银行支持，当本公司提出要求，所有于 2002 年到期的借款均能成功延期，必要时银行将提供额外的借款额度以保证本公司正常 的经营资金。 19、应付票据 种类 期末数 期初数 期末已到期未偿还数 商业承兑汇票 35, 000, 000. 00 - 合计 35, 000, 000. 00 - 20、应付账款 项目 期末数 期初数 余额 113, 823, 457. 30 107, 776, 360. 13 其中：账龄超过 3 年的余额 112, 310. 46 112, 310. 46 无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 21、预收账款 项目 期末数 期初数 余额 32, 133, 367. 58 10, 888, 618. 42 其中：账龄超过 1 年的余额 3, 071, 336. 29 2, 823, 489. 00 无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 账龄超过 1 年以上的预收账款未结转的原因主要是对方未清算。 二 00 一年年度报告 74 22、应付工资 项目 期末数 期初数 余额 32, 950, 509. 26 30, 288, 073. 87 本公司无拖欠职工工资及工效挂勾工资。 23、应付股利 投资人 期末数 期初数 欠付原因 上海民乐啤酒有限公司 5, 265. 00 5, 265. 00 95- 97 年股利，股东未领取 元和供销公司 5, 265. 00 5, 265. 00 95- 97 年股利，股东未领取 上海玩具一厂 3, 575. 00 3, 575. 00 97 年股利，股东未领取 浦东东方粮油贸易公司驻济办事处 1, 787. 50 1, 787. 50 97 年股利，股东未领取 淮阴正大饲料有限公司 9, 750. 00 9, 750. 00 96 年股利，股东未领取 山西正大有限公司 1, 950. 00 1, 950. 00 96 年股利，股东未领取 北京大发正大有限公司 7, 995. 00 7, 995. 00 96- 97 年股利，股东未领取 卢湾副食品实业总公司贸易行 2, 665. 00 2, 665. 00 96- 97 年股利，股东未领取 上海松江新苑机电设备经营部 3, 217. 50 3, 217. 50 97 年股利，股东未领取 黄岩畜牧综合服务部 1, 430. 00 1, 430. 00 97 年股利，股东未领取 上海华元商务传播公司 715. 00 715. 00 97 年股利，股东未领取 浙江牧工商联合公司 1, 787. 50 1, 787. 50 97 年股利，股东未领取 上海食品进出口公司 7, 150. 00 7, 150. 00 97 年股利，股东未领取 合计 52, 552. 50 52, 552. 50 24、应交税金 税种 法定利率 期末数 期初数 增值税 13% - 114, 921, 206. 52 - 96, 375, 319. 35 营业税 3%、5% 147, 421. 94 79, 883. 42 城建税 1% 54, 505. 82 77, 938. 86 所得税 15%、33% - 151, 096. 16 2, 189, 426. 38 个人所得税 67, 542. 92 73, 650. 57 合计 - 114, 802, 832. 00 - 93, 954, 420. 12 二 00 一年年度报告 75 25、其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 义务兵家属优待金 68, 083. 17 82, 377. 90 按应缴营业税、增值税的3‰, 2. 5‰ 企业社会性开支 117, 238. 50 241, 972. 05 按应缴所得税的 7% 以工补农 1, 000, 698. 57 1, 074, 464. 27 按营业净额的 6‰ 农付教育费附加 94, 522. 28 199, 077. 66 按营业净额的 2‰ 农付合作医疗保险费 20, 627. 57 43, 511. 42 按营业净额的 1. 5‰ 提防费 20, 955. 35 26, 541. 65 按应缴营业税、增值税的 2‰ 河道工程维修管理费 6, 209. 58 231, 423. 69 按应缴营业税、增值税的 3‰ 上交管理费 3, 721. 23 8, 432. 06 按营业净额的 3. 5‰ 小二金 2, 126. 42 4, 818. 32 按营业净额的 2‰ 印花税 1, 351. 50 1, 686. 40 土地及房产税 45, 802. 09 土地: 0. 5元/M 2, 房: 原值70%的1. 2% 水利基金 263. 97 435. 41 按营业净额的 1‰ 城建税 26. 35 588. 99 按应缴营业税、增值税的 1% 合计 1, 381, 626. 58 1, 915, 329. 82 26、其他应付款 项目 期末数 期初数 余额 174, 917, 185. 64 151, 513, 949. 07 其中：账龄超过 3 年的余额 1, 177, 873. 39 1, 160, 031. 13 无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 27、预提费用 类别 期末结存余额原因 期末数 期初数 水电费 预提水电费 2, 956, 146. 53 2, 470, 286. 27 肉鸡检疫费 预提肉鸡检疫费 370, 780. 00 516, 550. 00 大修理支出 预提大修理支出 7, 056, 620. 94 - 其他 预提其他费用 2, 131, 907. 38 1, 976, 034. 53 合计 12, 515, 454. 85 4, 962, 870. 80 二 00 一年年度报告 76 28、其他流动负债 项目 期末数 期初数 备注 上海申德机械有限公司 3, 035, 445. 29 3, 035, 445. 29 筹建期间汇兑收益 29、其他长期负债 项目 期末金额 期初金额 受让水产饲料厂差价摊余额 1, 112, 316. 17 2, 595, 404. 33 自 1997 年 10 月开始按 5 年摊销。 30、股本 本次变动增减（+、- ） 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 573, 345, 696. 00 - 286, 672, 848. 00 - 286, 672, 848. 00 286, 672, 848. 00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 286, 672, 848. 00 286, 672, 848. 00 外资法人持有股份 286, 672, 848. 00 - 286, 672, 848. 00(注) - 286, 672, 848. 00 - 其他 2、募集法人股 17, 160, 000. 00 17, 160, 000. 00 3、内部职工股 尚未流通股份合计 590, 505, 696. 00 - 286, 672, 848. 00 - 286, 672, 848. 00 303, 832, 848. 00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 25, 740, 000. 00 25, 740, 000. 00 2、境内上市的外资股 60, 060, 000. 00 +286, 672, 848. 00 +286, 672, 848. 00 346, 732, 848. 00 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 85, 800, 000. 00 +286, 672, 848. 00 +286, 672, 848. 00 372, 472, 848. 00 三、股份总数 676, 305, 696. 00 676, 305, 696. 00 注：经中国证监会证监公司字[ 2001] 84 号文核准，本公司原非上市外资股 286, 672, 848 股于 2001 年 9 月 21 日在上海证券交易所 B股市场上市流通。 二 00 一年年度报告 77 31、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股票溢价 26, 063, 263. 03 26, 063, 263. 03 股权投资准备 196, 194, 685. 79 2, 972, 291. 33 199, 166, 977. 12 其他资本公积转入 4, 239, 156. 31 4, 239, 156. 31 合计 226, 497, 105. 13 2, 972, 291. 33 229, 469, 396. 46 资本公积金本期增加 2, 972, 291. 33 元，为子公司公司制改制，资产评估增值。 32、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 57, 404, 611. 78 1, 064, 725. 79 58, 469, 337. 57 法定公益金 31, 432, 812. 51 85, 822. 52 31, 518, 635. 03 任意盈余公积 合计 88, 837, 424. 29 1, 150, 548. 31 - 89, 987, 972. 60 盈余公积金本期增加 1, 150, 548. 31 元，为按母公司投资比例计提的子公司法定 盈余公积金 1, 064, 725. 79 元，法定公益金 85, 822. 52 元。 33、未分配利润 净利润 - 141, 562, 813. 39 加：年初未分配利润 - 35, 530, 848. 08( 注) 可供分配的利润 - 177, 093, 661. 47 减：提取法定盈余公积 1, 064, 725. 79 提取法定公益金 85, 822. 52 提取职工奖福基金 565, 583. 07 未分配利润 - 178, 809, 792. 85 注：根据财会字[ 2001] 17 号文的规定，对以前年度的未分配利润进行了追溯调整， 调减了 2001 年年初未分配利润 12, 769, 233. 58 元 ， 调 整 前 年 初 未 分 配 利 润为 - 22, 761, 614. 50 元，调整后为- 35, 530, 848. 08 元。 根据公司第三届董事会第七次全体会议决议，未分配利润为累计亏损，故不分配。 二 00 一年年度报告 78 34、主营业务收入、主营业务成本 （1）主营业务类 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 饲料 1, 488, 938, 973. 78 1, 212, 642, 181. 68 1, 309, 023, 205. 18 996, 619, 772. 82 肉鸡分割产品 705, 828, 031. 39 1, 820, 281, 889. 41 753, 469, 250. 09 1, 863, 367, 836. 68 苗鸡 1, 013, 283, 955. 32 41, 152, 732. 59 1, 057, 284, 698. 99 61, 554, 804. 06 快餐 12, 930, 944. 20 5, 929, 357. 05 21, 685, 598. 76 10, 189, 794. 22 安装工程 2, 604, 933. 06 1, 975, 056. 06 5, 362, 691. 92 4, 466, 899. 89 生化 1, 105, 081. 63 1, 127, 298. 37 1, 920, 664. 10 1, 289, 951. 07 食品加工 347, 353, 967. 28 312, 242, 454. 36 344, 559, 949. 31 303, 489, 073. 19 饲料机械 43, 986, 909. 30 29, 320, 722. 82 38, 439, 805. 48 24, 728, 766. 55 其他 22, 666, 024. 30 24, 153, 580. 26 34, 445, 745. 84 35, 417, 076. 17 小计 3, 638, 698, 820. 26 3, 448, 825, 272. 60 3, 566, 191, 609. 67 3, 301, 123, 974. 65 公司内各业务相互抵销 1, 881, 480, 328. 67 1, 882, 488, 460. 20 1, 945, 760, 301. 13 1, 940, 044, 423. 99 合计 1, 757, 218, 491. 59 1, 566, 336, 812. 40 1, 620, 431, 308. 54 1, 361, 079, 550. 66 （2）地区分部报表 项目 本期 上期 主营业务收入 境内 3, 195, 919, 666. 74 3, 135, 552, 423. 88 境外 442, 779, 153. 52 430, 639, 185. 79 小计 3, 638, 698, 820. 26 3, 566, 191, 609. 67 公司内各业务分部相互抵销 1, 881, 480, 328. 67 1, 945, 760, 301. 13 合计 1, 757, 218, 491. 59 1, 620, 431, 308. 54 主营业务成本 境内 2, 902, 019, 608. 03 2, 777, 505, 126. 93 境外 546, 805, 664. 57 523, 618, 847. 72 小计 3, 448, 825, 272. 60 3, 301, 123, 974. 65 公司内各业务分部相互抵销 1, 882, 488, 460. 20 1, 940, 044, 423. 99 合计 1, 566, 336, 812. 40 1, 361, 079, 550. 66 二 00 一年年度报告 79 （3）业务分部报表 项目 本期 上期 主营业务收入 饲料 1, 488, 938, 973. 78 1, 309, 023, 205. 18 肉鸡分割产品 705, 828, 031. 39 753, 469, 250. 09 苗鸡 1, 013, 283, 955. 32 1, 057, 284, 698. 99 快餐 12, 930, 944. 20 21, 685, 598. 76 安装工程 2, 604, 933. 06 5, 362, 691. 92 生化 1, 105, 081. 63 1, 920, 664. 10 食品加工 347, 353, 967. 28 344, 559, 949. 31 饲料机械 43, 986, 909. 30 38, 439, 805. 48 其他 22, 666, 024. 30 34, 445, 745. 84 小计 3, 638, 698, 820. 26 3, 566, 191, 609. 67 公司内各业务分部间相互抵销 1, 881, 480, 328. 67 1, 945, 760, 301. 13 合计 1, 757, 218, 491. 59 1, 620, 431, 308. 54 主营业务成本 饲料 1, 212, 642, 181. 68 996, 619, 772. 82 肉鸡分割产品 1, 820, 281, 889. 41 1, 863, 367, 836. 68 苗鸡 41, 152, 732. 59 61, 554, 804. 06 快餐 5, 929, 357. 05 10, 189, 794. 22 安装工程 1, 975, 056. 06 4, 466, 899. 89 生化 1, 127, 298. 37 1, 289, 951. 07 食品加工 312, 242, 454. 36 303, 489, 073. 19 饲料机械 29, 320, 722. 82 24, 728, 766. 55 其他 24, 153, 580. 26 35, 417, 076. 17 小计 3, 448, 825, 272. 60 3, 301, 123, 974. 65 公司内各业务分部间相互抵销 1, 882, 488, 460. 20 1, 940, 044, 423. 99 合计 1, 566, 336, 812. 40 1, 361, 079, 550. 66 二 00 一年年度报告 80 （4）公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 485, 893, 608. 00 27. 65% 35、主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 738, 815. 36 1, 248, 137. 83 营业净额 5% 城建税 267, 819. 01 290, 116. 88 营业税、增值税的 1% 教育费附加 261, 624. 59 311, 392. 78 营业净额 2‰ 堤防费 3, 987. 89 营业税、增值税的 2. 5‰ 业务兵家属优待金 21, 372. 42 15, 500. 55 营业税、增值税的 3‰ 河道工程维修费 21, 066. 82 4, 998. 02 营业税、增值税的 2. 5‰ 农付合作医疗保险费 127. 11 营业净额的 1. 5‰ 合计 1, 310, 825. 31 1, 874, 133. 95 36、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 次原料销售收入 2, 365, 647. 60 2, 538, 311. 48 2, 089, 170. 72 4, 684, 001. 82 276, 476. 88 - 2, 145, 690. 34 废旧材料销售收入 3, 228, 853. 25 1, 557, 111. 49 2, 541, 731. 73 1, 827, 242. 48 687, 121. 52 - 270, 130. 99 运费 10, 579. 61 - 228. 47 266, 384. 71 10, 351. 14 - 266, 384. 71 租赁费 4, 790, 513. 00 4, 212, 513. 34 3, 024, 473. 12 351, 896. 85 1, 766, 039. 88 3, 860, 616. 49 其他 5, 306, 653. 97 826, 301. 39 4, 503, 411. 27 3, 331, 053. 99 803, 242. 70 - 2, 504, 752. 60 合计 15, 702, 247. 43 9, 134, 237. 70 12, 159, 015. 31 10, 460, 579. 85 3, 543, 232. 12 - 1, 326, 342. 15 37、财务费用 项目 本期发生数 上期发生数 利息支出 54, 618, 618. 04 60, 445, 417. 62 减: 利息收入 6, 356, 646. 47 14, 148, 652. 56 汇兑损失 320, 747. 83 168, 351. 03 减: 汇兑收益 23, 791. 82 188, 838. 92 其他 994, 714. 41 1, 019, 598. 43 合计 49, 553, 641. 99 47, 295, 875. 60 二 00 一年年度报告 81 38、投资收益( 合并) 项目 本期 上期 基金投资收益 9, 482, 379. 53 5, 000, 573. 16 债权投资收益 0. 00 联营或合营公司分配来的利润 261, 918. 13 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 287, 187. 73 3, 728, 993. 69 股权投资差额摊销 290, 099. 19 股权投资转让损益 - 8, 096, 023. 55 计提短期投资跌价准备 - 1, 486, 015. 22 计提长期投资跌价准备 - 500, 000. 00 合计 239, 545. 81 8, 729, 566. 85 39、补贴收入 项目 本期数 上期数 收入来源 批准机关 公司本部 1, 220, 147. 44 5, 704, 850. 20 出口商品贴息及退税扶持 上海市财政局 申德公司 25, 363. 44 10, 058. 00 出口商品贴息 松江区财政局 得胜饲料厂 102, 000. 00 合计 1, 245, 510. 88 5, 816, 908. 20 40、营业外收入 内容 本期数 上期数 处理固定资产收入 肉食品五厂等处理固定资产 168, 895. 64 484, 869. 73 补偿收入 鸡场动迁补偿收入 37, 800, 000. 00 17, 493, 857. 00 其他 肉禽场部分资产拆除赔偿收入等 2, 169, 152. 72 163, 301. 16 合计 40, 138, 048. 36 18, 142, 027. 89 41、营业外支出 内容 本期数 上期数 处理固定资产损失 报废汽车等处理固定资产损失 1, 575, 771. 19 3, 495, 183. 54 捐赠支出 扶贫帮困捐款等 259, 600. 00 211, 100. 00 固定资产减值准备 佘山祖代场停止经营计提减值准备 10, 271, 219. 05 其他 肉禽场部分资产拆除损失等 1, 151, 282. 59 293, 221. 80 合计 13, 257, 872. 83 3, 999, 505. 34 二 00 一年年度报告 82 42、收到的其他与经营活动有关的现金 62, 983, 611. 37 元，其中价值较大的分项 列示如下： 项目 本期 ( 1) 北干山鸡场拆迁补偿收入 5, 000, 000. 00 ( 2) 三裕养鸡场拆迁补偿收入 8, 800, 000. 00 ( 3) 车墩肉禽场拆迁补偿收入 12, 000, 000. 00 ( 4) 五里塘养鸡场拆迁补偿收入 12, 000, 000. 00 ( 5) 利息收入 5, 932, 012. 44 43、支付的其他与经营活动有关的现金 103, 727, 342. 48 元，其中价值较大的分 项列示如下： 项目 本期 ( 1) 冷藏费 17, 062, 748. 28 ( 2) 销售服务费 59, 953, 086. 70 ( 3) 检疫费 1, 379, 818. 20 ( 4) 办公差旅费 9, 941, 146. 94 ( 5) 广告费 2, 584, 288. 00 （六）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账面价值 账龄 期末数 金额 ( 原发生数) 占总金额的比 例（%） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 67, 710, 449. 98 79. 63 2, 015, 857. 53 65, 694, 592. 45 3% 1－2 年 2, 768, 655. 59 3. 26 1, 326, 805. 39 1, 441, 850. 20 10% 2－3 年 2, 991, 744. 31 3. 52 2, 420, 824. 43 570, 919. 88 15% 3 年以上 11, 551, 370. 93 13. 59 10, 971, 874. 90 579, 496. 03 20% 合计 85, 022, 220. 81 100. 00 16, 735, 362. 25 68, 286, 858. 56 19. 68% 二 00 一年年度报告 83 账龄 期初数 金额 ( 原发生数) 占总金额的 比例（%） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 61, 025, 746. 12 80. 33 1, 830, 713. 84 59, 195, 032. 28 3% 1－2 年 3, 143, 825. 81 4. 14 314, 382. 58 2, 829, 443. 23 10% 2－3 年 3, 299, 574. 94 4. 34 494, 936. 24 2, 804, 638. 70 15% 3 年以上 8, 500, 931. 46 11. 19 1, 700, 186. 29 6, 800, 745. 17 20% 合计 75, 970, 078. 33 100. 00 4, 340, 218. 95 71, 629, 859. 38 5. 71% （2）坏账准备 期初数 本年计提数 本年转回数 期末数 4, 340, 218. 95 12, 395, 143. 30 - 16, 735, 362. 25 按照证监会《公开发行证券公司信息披露规范问答第 5 号》的要求，本年度对预 计无法收回的应收帐款予以个别认定，全额计提坏账准备 14, 313, 674. 56 元，具体金 额如下： 客户名称 金额 山东济宁大江牧工商公司 2, 188, 540. 87 金山兴城综合经营部 85, 850. 00 青浦县大盈友爱孵坊 58, 895. 00 奉贤邬桥乡张塘村宋炳贤 25, 976. 00 奉贤县胡桥镇副商公司 22, 317. 92 奉贤塘外盐行肉禽场 10, 200. 00 彭镇立得饲料厂 80, 292. 14 崇明东梅食品厂 659, 118. 28 江苏省如东县特种饲料经营部 677, 258. 00 江苏大丰市丰宝对虾养殖场 182, 470. 00 徐州大江畜禽服务部 193, 463. 70 江苏吴县横泾供销社 402, 237. 80 太仓马龙特种水产养殖场 104, 550. 00 杭州玉皇四季青养殖场 31, 199. 64 二 00 一年年度报告 84 浙江省绍兴市越城区鸿运物 48, 850. 00 嘉兴王店养殖场 3. 60 嘉善西塘东汇饲料店 18, 990. 00 浙江海宁湖塘镇富大养殖场 158, 208. 00 奉化恫照村 林令华 53, 720. 50 浙江省长兴县和平供销社 135, 362. 00 安吉牧业公司饲料经销部 17, 952. 46 铜陵市饲料公司 625, 685. 03 黄山市科星农业技术开发公司 101, 262. 13 江西省兴国县供销社饲料行 2, 835. 68 江西樟树市邹永芽饲料店 5, 793. 48 贵溪兽医站饲料兽药经销部 2, 707. 08 江西新余罗坊友谊饲料店 7, 788. 73 江西省赣州南康市北门饲料 9, 198. 39 四川营山县大江饲料批发部 799. 05 广东乐昌湖广兽药饲料部 193, 837. 16 军事科学院乐业养殖基地 529, 402. 89 黑肇东市利群饲料添加剂店 121, 869. 08 肇东市远大饲料加工厂 75, 236. 54 吉林乡镇企业供销总公司 500, 000. 00 沈阳九峰饲料厂陆清浩 28, 767. 20 宁夏亚康药业有限公司 29, 108. 60 上海四盛装饰材料有限公司 419, 946. 35 嘉定曹王乡畜牧场 100. 00 崇明东风农场种鸡 4, 000. 00 海宁县海南成大哺化场 19, 000. 00 江苏海安田庄供销社哺坊 7, 293. 20 江苏张家港合兴苗禽供应站 1, 948. 20 江苏张家港合兴乡悦来哺坊 6, 300. 00 二 00 一年年度报告 85 浙江宁波振兴万猪场 165, 000. 00 安徽宣州大兴畜禽开发公司 13, 738. 02 胜利油田农工商公司养鸡场 3, 914. 67 济南养殖实业公司种鸡场 141, 894. 14 潍坊中粮华潍食品有限公司 435, 062. 62 青岛市沧口建新工业公司 115, 495. 25 湖南衡阳市养鸡联合公司 7, 807. 89 北京市大兴县畜牧场 58, 616. 08 北京市平谷县畜牧局种鸡场 3, 679. 28 天津大海食品开发公司种鸡场 58, 900. 51 天津富源食品有限公司 984, 538. 77 河南南阳大山种鸡场 54, 791. 87 河南安阳市淇 县国营种鸡场 580, 976. 14 鹤壁市万丰畜牧业产有限公司 32, 060. 20 河南南阳上海种鸡场韩强 50, 000. 00 河北正定天洋肉禽基地 243, 911. 89 唐山市荷华坑孵化厂 46, 446. 88 陕西省西安市祖代蛋鸡场 64, 755. 59 黑龙江省呼兰镇富强村 16, 120. 52 吉孤店子吉大付食批发那军 17, 988. 92 吉林市华林兽医院 19, 643. 18 吉林通化东昌禽业公司鸡场 5, 309. 55 沈阳市东陵区种畜种禽场 50, 794. 22 辽宁省铁岭县富宏饲料加工 55, 000. 00 松江种禽场 314, 130. 75 江苏江潍农业发展有限公司 438, 800. 00 山东曲埠市时庄养鸡场 149, 694. 05 山东安丘华商企业集团公司 661, 394. 58 安丘市凌河镇良种鸡场 20, 000. 00 二 00 一年年度报告 86 山东高密县北王肉食总公司 373, 366. 44 上海凯华食品经营部 80, 074. 50 上海宏建工贸公司 61, 200. 00 上海戴威士餐钦有限公司 27, 840. 95 上海广南超市有限公司 22, 775. 40 宁波市天地食品有限公司 8, 550. 00 上海鑫都名品总汇 1, 081, 067. 00 合计 14, 313, 674. 56 无应收持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。 应收账款前五名合计占应收账款总额的比例： 期末数 期初数 项目 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 31, 642, 480. 24 37. 22% 20, 894, 191. 04 27. 50% 2、其他应收款 （1）账面价值 账龄 期末数 金额 ( 原发生数) 占总金额的比 例（%） 坏账准备金 账面价值 坏账准备 计提比例 1 年以内 52, 986, 351. 18 29. 52 72, 427. 53 52, 913, 923. 65 3% 1－2 年 124, 965, 958. 63 69. 66 1, 021. 00 124, 964, 937. 63 10% 2－3 年 262, 671. 11 0. 15 39, 400. 67 223, 270. 44 15% 3 年以上 1, 200, 667. 65 0. 67 1, 119, 799. 17 80, 868. 48 20% 合计 179, 415, 648. 57 100. 00 1, 232, 648. 37 178, 183, 000. 20 0. 69% 账龄 期初数 金额 ( 原发生数) 占总金额的 比例（%） 坏账准备金 账面价值 坏账准备 计提比例 1 年以内 180, 880, 594. 98 99. 31 124, 575. 88 180, 756, 019. 10 3% 1－2 年 8, 600. 00 0. 01 3, 857. 60 4, 742. 40 10% 2－3 年 1, 161, 856. 68 0. 64 172, 336. 61 989, 520. 07 15% 二 00 一年年度报告 87 3 年以上 76, 215. 64 0. 04 8, 293. 13 67, 922. 51 20% 合计 182, 127, 267. 30 100. 00 309, 063. 22 181, 818, 204. 08 0. 17% （2）坏账准备 期初数 本年计提数 本年转回数 期末数 309, 063. 22 923, 585. 15 1, 232, 648. 37 按照证监会《公开发行证券公司信息披露规范问答第 5 号》的要求, 本年度对预 计无法收回的其他应收款予以个别认定，全额计提坏账准备 1, 111, 506. 00 元，具体 金额如下： 客户名称 金额 上海申伦总公司 300, 000. 00 上海茸腾歌舞厅 811, 506. 00 合计 1, 111, 506. 00 应收持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的款项，主要是公司发起人股东： 单位名称 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 上海市松江区饲料公司 37, 486, 724. 59 23. 99% 37, 486, 724. 59 21. 91% 上海市松江区畜禽公司 24, 991, 149. 73 15. 99% 24, 991, 149. 73 14. 61% 正大上海有限公司 62, 477, 874. 31 39. 98% 62, 477, 874. 31 36. 52% 上述欠款为发起人股东以现金置换尚未摊销的长期投资评估增值不适资产余额 124, 955, 748. 63 元( 原列入“ 股权投资差额” ) 。发起人股东承诺自 2000 年 12 月 21 日签订协议之日起五年内支付上述款项。 其他应收款前五名合计占其他应收款总额的比例： 期末数 期初数 项目 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名 138, 989, 875. 63 77. 47% 158, 128, 270. 51 86. 82% 二 00 一年年度报告 88 3、长期股权投资 （1）账面价值 项 目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 63, 250, 000. 00 63, 250, 000. 00 13, 250, 000. 00 13, 250, 000. 00 子公司 719, 343, 863. 18 - 13, 448, 038. 39 705, 895, 824. 79 697, 649, 830. 72 697, 649, 830. 72 合营企业 2, 698, 314. 78 2, 698, 314. 78 2, 894, 742. 49 2, 894, 742. 49 联营企业 57, 796, 275. 36 1, 729, 623. 23 56, 066, 652. 13 38, 661, 440. 75 1, 229, 623. 23 37, 431, 817. 52 合计 843, 088, 453. 32 - 13, 448, 038. 39 1, 729, 623. 23 827, 910, 791. 70 752, 456, 013. 96 1, 229, 623. 23 751, 226, 390. 73 （2）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 期初金额 期末金额 期末市价( 元/ 股) 长江经济发展股份有限公司 法人股 500 万股 0. 77% 7, 000, 000. 00 7, 000, 000. 00 非上市 上海浦东发展银行 法人股 500 万股 0. 24% 5, 000, 000. 00 5, 000, 000. 00 非流通 上海申银万国证券股份有限公司 法人股 5110 万股 1. 23% 1, 250, 000. 00 51, 250, 000. 00 非上市 合计 13, 250, 000. 00 63, 250, 000. 00 （3）子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例 投资金额 子公司 上海大江洞泾饲料厂 1987. 01- 2046. 12 95 12, 920, 000. 00 上海大江得胜饲料厂 1989. 09- 2010. 08 99. 5 8, 955, 000. 00 上海大江车墩蛋白饲料厂 1988. 06- 2010. 08 80 6, 000, 000. 00 常州大江畜禽饲料公司 1991. 11- 2010. 08 80. 15 20, 720, 000. 00 扬州大江畜禽饲料公司 1992. 10- 2046. 12 95 34, 834, 600. 00 上海大江塘桥养鸡场 1990. 01- 2044. 12 100 5, 000, 000. 00 上海大江洋泾湾养鸡场 1992. 01- 2045. 08 100 5, 000, 000. 00 松江区新业养鸡场 1995. 01- 2046. 09 100 9, 300, 000. 00 上海大江光星养鸡场 1990. 01- 2044. 12 100 9, 000, 000. 00 松江区洞泾养鸡场 1994. 01- 2043. 12 100 8, 400, 000. 00 松江区华阳鸡场 1995. 12- 2044. 12 55 2, 640, 000. 00 二 00 一年年度报告 89 松江区塔汇鸡场 1995. 12- 2044. 12 55 2, 090, 000. 00 松江区新金养鸡场 1995. 01- 2046. 09 100 22, 000, 000. 00 松江长兴肉禽场 1994. 01- 2045. 08 100 16, 800, 000. 00 松江兴娄肉禽场 1994. 01- 2045. 08 100 16, 800, 000. 00 松江黄桥肉禽场 1994. 01- 2045. 08 100 16, 800, 000. 00 松江西林肉禽场 1994. 01- 2045. 08 100 16, 800, 000. 00 松江松新肉禽场 1994. 01- 2045. 08 100 16, 800, 000. 00 松江陈堵肉禽场 1994. 01- 2045. 08 100 16, 800, 000. 00 青浦泖洋肉禽场 1994. 01- 2045. 08 100 16, 800, 000. 00 松江区天马肉禽场 1995. 01- 2044. 12 55 2, 090, 000. 00 松江区昆冈肉禽场 1995. 01- 2044. 12 55 2, 090, 000. 00 松江区新桥肉禽场 1995. 01- 2044. 12 55 2, 200, 000. 00 松江区仓大肉禽场 1995. 01- 2044. 12 55 2, 150, 500. 00 青浦凤溪白马塘肉鸡场 1995. 01- 2044. 12 100 7, 950, 000. 00 青浦朱家角周家港肉鸡场 1995. 01- 2044. 12 100 6, 800, 000. 00 青浦沈巷保卫肉鸡场 1995. 01- 2044. 12 100 6, 800, 000. 00 青浦沈巷新泾肉鸡场 1995. 01- 2044. 12 100 6, 800, 000. 00 青浦沈巷王金肉鸡场 1992. 01- 2042. 12 100 8, 400, 000. 00 青浦赵巷菘泽肉鸡场 1995. 01- 2044. 12 100 5, 400, 000. 00 青浦环城王仙肉鸡场 1992. 01- 2042. 12 100 8, 400, 000. 00 青浦环城泰来肉鸡场 1995. 01- 2044. 12 100 6, 800, 000. 00 青浦练塘朱家庄肉鸡场 1995. 01- 2044. 12 100 6, 800, 000. 00 青浦蒸淀徐南肉鸡场 1995. 01- 2044. 12 100 6, 800, 000. 00 青浦蒸淀大浜肉鸡场 1995. 01- 2044. 12 100 6, 800, 000. 00 青浦县沈家浜肉禽场 1995. 01- 2045. 12 80 18, 000, 000. 00 青浦县古石肉禽场 1995. 01- 2045. 12 80 18, 000, 000. 00 青浦县木家桥肉禽场 1995. 01- 2045. 12 80 18, 000, 000. 00 上海大江肉食品二厂 1988. 06- 2045. 08 85 44, 200, 000. 00 上海大江肉食品四厂 1991. 11- 2045. 08 90 45, 000, 000. 00 二 00 一年年度报告 90 上海申德机械有限公司 1992. 08- 2017. 08 75 17, 216, 400. 00 上海大江金兰快餐店 1995. 06- 2005. 05 100 780, 000. 00 杭州大江饲料有限公司 1997. 07- 2043. 07 100 50, 000, 000. 00 上海大江肉食品三厂 1996. 09- 2041. 08 50 13, 200, 000. 00 上海大江肉食品厂 1987. 10- 2011. 10 50 9, 000, 000. 00 上海大江新桥肉食品厂 1996. 09- 2041. 08 50 8, 800, 000. 00 青浦野马浜养鸡场 1988. 08- 2008. 07 50 1, 500, 000. 00 上海大江天马种禽场 1991. 05- 2009. 12 50 9, 000, 000. 00 松江区新桥新泾种禽场 1994. 01- 2023. 12 50 3, 000, 000. 00 枣阳大江禽业有限公司 95 8, 493, 484. 79 上海松东水环境净化有限公司 2001- 2030 51 35, 955, 000. 00 上海大江肉食品六厂 49 22, 550, 000. 00 小计 673, 434, 984. 79 合营企业 黄岩大江有限公司 1993. 12- 2023. 12 50 2, 500, 000. 00 小计 2, 500, 000. 00 联营企业 山东济宁大江牧工商公司 1986. 12- 2006. 12 50 3, 000, 000. 00 山东沪平牧工商联合公司 1987. 01- 2006. 01 50 400, 000. 00 上海卢湾大江食品经营部 1992. 07- 2002. 06 40 260, 000. 00 上海大华器械有限公司 1988. 11- 2020. 11 42. 5 11, 475, 000. 00 松江二中九峰实验学校 2000. 6- 8. 8 2, 500, 000. 00 上海宝鼎投资股份有限公司 2000. 12- 0. 09 62, 500. 00 上海东辰粮油有限公司 2000. 11- 2030. 11 40 20, 000, 000. 00 上海松江出口加工区海欣建设开发有限公司 2000. 8- 2030. 8 3. 15 15, 000, 000. 00 亚太环保高新技术产业股份有限公司 2001. 6- 2031. 6 10 5, 000, 000. 00 小计 57, 697, 500. 00 合 计 733, 632, 484. 79 （4）长期股权投资权益法核算披露内容 二 00 一年年度报告 91 （A）本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单 位权益增减额 本期分得现金 红利 期末余额 子公司 上海大江洞泾饲料厂 13, 097, 755. 82 156, 975. 02 177, 755. 82 13, 076, 975. 02 上海大江得胜饲料厂 7, 733, 430. 43 - 745, 294. 92 6, 988, 135. 51 上海大江车墩蛋白饲料厂 6, 468, 295. 94 - 101, 156. 32 34, 476. 74 6, 332, 662. 88 常州大江畜禽饲料公司 22, 922, 047. 89 89, 960. 02 23, 012, 007. 91 扬州大江畜禽饲料公司 33, 515, 328. 44 3, 343, 459. 01 - 3, 397, 574. 63 33, 461, 212. 82 上海大江塘桥养鸡场 12, 118, 989. 53 4, 108, 049. 08 7, 118, 989. 53 9, 108, 049. 08 上海大江洋泾湾养鸡场 3, 202, 214. 86 - 181, 823. 42 3, 020, 391. 44 松江区新业养鸡场 9, 538, 375. 87 90, 107. 00 238, 375. 87 9, 390, 107. 00 上海大江光星养鸡场 10, 723, 290. 16 1, 293, 746. 08 1, 723, 290. 16 10, 293, 746. 08 松江区洞泾养鸡场 8, 902, 541. 19 2, 925, 604. 56 502, 541. 19 11, 325, 604. 56 松江区华阳鸡场 5, 198, 064. 70 7, 328, 173. 59 2, 558, 064. 70 9, 968, 173. 59 松江区塔汇鸡场 4, 548, 738. 07 284, 653. 62 2, 458, 738. 07 2, 374, 653. 62 松江区新金养鸡场 24, 265, 527. 20 1, 945, 813. 70 2, 265, 527. 20 23, 945, 813. 70 松江长兴肉禽场 17, 899, 343. 96 817, 568. 92 1, 099, 343. 96 17, 617, 568. 92 松江兴娄肉禽场 17, 614, 167. 85 1, 797, 574. 76 814, 167. 85 18, 597, 574. 76 松江黄桥肉禽场 18, 550, 424. 97 1, 766, 228. 14 1, 750, 424. 97 18, 566, 228. 14 松江西林肉禽场 17, 710, 381. 00 2, 245, 727. 65 910, 381. 00 19, 045, 727. 65 松江松新肉禽场 17, 595, 342. 94 1, 046, 111. 48 795, 342. 94 17, 846, 111. 48 松江陈堵肉禽场 16, 650, 522. 29 1, 464, 108. 92 18, 114, 631. 21 青浦泖洋肉禽场 16, 973, 552. 26 504, 124. 41 173, 552. 26 17, 304, 124. 41 松江区天马肉禽场 2, 963, 776. 83 1, 529, 297. 29 873, 776. 83 3, 619, 297. 29 松江区昆冈肉禽场 2, 591, 525. 17 2, 103, 512. 54 501, 525. 17 4, 193, 512. 54 松江区新桥肉禽场 7, 466, 939. 60 745, 437. 33 5, 266, 939. 60 2, 945, 437. 33 松江区仓大肉禽场 2, 475, 265. 51 553, 777. 39 324, 765. 51 2, 704, 277. 39 青浦凤溪白马塘肉鸡场 9, 322, 836. 38 506, 391. 61 1, 372, 836. 38 8, 456, 391. 61 二 00 一年年度报告 92 青浦朱家角周家港肉鸡场 8, 384, 250. 70 493, 185. 66 1, 584, 250. 70 7, 293, 185. 66 青浦沈巷保卫肉鸡场 8, 922, 084. 83 1, 319, 881. 11 2, 122, 084. 83 8, 119, 881. 11 青浦沈巷新泾肉鸡场 7, 622, 964. 57 577, 336. 60 822, 964. 57 7, 377, 336. 60 青浦沈巷王金肉鸡场 9, 533, 628. 39 492, 647. 87 1, 133, 628. 39 8, 892, 647. 87 青浦赵巷菘泽肉鸡场 6, 210, 662. 35 - 96, 796. 59 810, 662. 35 5, 303, 203. 41 青浦环城王仙肉鸡场 8, 830, 859. 64 505, 411. 68 430, 859. 64 8, 905, 411. 68 青浦环城泰来肉鸡场 7, 668, 488. 74 721, 011. 04 868, 488. 74 7, 521, 011. 04 青浦练塘朱家庄肉鸡场 8, 047, 790. 04 - 268, 618. 13 1, 247, 790. 04 6, 531, 381. 87 青浦蒸淀徐南肉鸡场 8, 288, 846. 86 35, 111. 97 1, 488, 846. 86 6, 835, 111. 97 青浦蒸淀大浜肉鸡场 8, 208, 545. 77 667, 585. 70 1, 408, 545. 77 7, 467, 585. 70 青浦县沈家浜肉禽场 19, 726, 191. 57 1, 164, 435. 74 1, 726, 191. 57 19, 164, 435. 74 青浦县古石肉禽场 19, 150, 688. 39 1, 021, 071. 79 1, 150, 688. 39 19, 021, 071. 79 青浦县木家桥肉禽场 19, 520, 136. 79 889, 481. 05 1, 520, 136. 79 18, 889, 481. 05 上海大江肉食品二厂 52, 365, 232. 09 1, 517, 148. 88 2, 939, 484. 04 50, 942, 896. 93 上海大江肉食品四厂 48, 127, 429. 06 - 534, 187. 03 47, 593, 242. 03 上海申德机械有限公司 25, 205, 183. 03 4, 107, 514. 37 3, 750, 000. 00 25, 562, 697. 40 上海大江金兰快餐店 631, 624. 68 - 521, 899. 83 109, 724, . 85 杭州大江饲料有限公司 47, 787, 786. 51 - 2, 763, 225. 21 45, 024, 561. 30 上海大江肉食品三厂 13, 676, 374. 78 - 36, 778. 02 476, 374. 78 13, 163, 221. 98 上海大江肉食品厂 9, 336, 135. 56 - 381, 436. 97 336, 135. 56 8, 618, 563. 03 上海大江新桥肉食品厂 6, 941, 224. 35 - 1, 438, 366. 83 5, 502, 857. 52 青浦野马浜养鸡场 995, 151. 10 - 825, 527. 42 169, 623. 68 上海大江天马种禽场 12, 833, 268. 28 1, 057, 812. 19 3, 833, 268. 28 10, 057, 812. 19 松江区新桥新泾种禽场 4, 568, 874. 67 - 55, 422. 56 1, 568, 874. 67 2, 944, 577. 44 枣阳大江禽业有限公司 8, 493, 484. 79 8, 493, 484. 79 上海大江肉食品六厂 22, 550, 345. 41 25, 093. 20 22, 575, 438. 61 上海松东水环境净化有限公司 35, 955, 000. 00 35, 955, 000. 00 上海大江三裕养鸡场 8, 046, 844. 96 7, 960, 000. 00 86, 844. 96 上海大江五里塘养鸡场 11, 603, 769. 19 10, 000, 000. 00 1, 603, 769. 19 二 00 一年年度报告 93 松江车墩肉禽场 560, 123. 02 560, 123. 02 青浦赵巷北干山肉鸡场 4, 806, 991. 94 4, 200, 000. 00 606, 991. 94 小计 697, 649, 830. 72 70, 342, 289. 21 22, 720, 123. 02 36, 549, 564. 08 62, 477, 697. 81 719, 343, 863. 18 合营企业 黄岩大江有限公司 2, 894, 742. 49 - 66, 427. 71 130, 000. 00 2, 698, 314. 78 小计 2, 894, 742. 49 - 66, 427. 71 130, 000. 00 2, 698, 314. 78 联营企业 山东济宁大江牧工商公司 1, 229, 623. 23 1, 229, 623. 23 山东沪平牧工商联合公司 598, 977. 97 12, 222. 92 611, 200. 89 上海卢湾大江食品经营部 254, 988. 53 4, 059. 03 259, 047. 56 上海大华器械有限公司 14, 015, 351. 02 1, 192, 359. 07 1, 152, 353. 12 14, 055, 356. 97 上海东辰粮油有限公司 20, 000, 000. 00 - 921, 453. 29 19, 078, 546. 71 小计 36, 098, 940. 75 287, 187. 73 1, 152, 353. 12 35, 233, 775. 36 合 计 736, 643, 513. 96 70, 342, 289. 21 22, 720, 123. 02 36, 770, 324. 10 63, 760, 050. 93 757, 275, 953. 32 （B）累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投 资额 累计减少 投资额 被投资单位权 益累计增减额 累计分得现金 红利 期末余额 子公司 上海大江洞泾饲料厂 12, 920, 000. 00 334, 730. 84 177, 755. 82 13, 076, 975. 02 上海大江得胜饲料厂 8, 955, 000. 00 - 1, 966, 864. 49 6, 988, 135. 51 上海大江车墩蛋白饲料厂 6, 000, 000. 00 367, 139. 62 34, 476. 74 6, 332, 662. 88 常州大江畜禽饲料公司 20, 720, 000. 00 2, 292, 007. 91 23, 012, 007. 91 扬州大江畜禽饲料公司 34, 834, 600. 00 3, 343, 459. 01 - 1, 373, 387. 18 33, 461, 212. 82 上海大江塘桥养鸡场 5, 000, 000. 00 11, 227, 038. 61 7, 118, 989. 53 9, 108, 049. 08 上海大江洋泾湾养鸡场 5, 000, 000. 00 - 1, 979, 608. 56 3, 020, 391. 44 松江区新业养鸡场 9, 300, 000. 00 328, 482. 87 238, 375. 87 9, 390, 107. 00 上海大江光星养鸡场 9, 000, 000. 00 3, 017, 036. 24 1, 723, 290. 16 10, 293, 746. 08 松江区洞泾养鸡场 8, 400, 000. 00 3, 428, 145. 75 502, 541. 19 11, 325, 604. 56 松江区华阳鸡场 2, 640, 000. 00 9, 886, 238. 29 2, 558, 064. 70 9, 968, 173. 59 二 00 一年年度报告 94 松江区塔汇鸡场 2, 090, 000. 00 2, 743, 391. 69 2, 458, 738. 07 2, 374, 653. 62 松江区新金养鸡场 22, 000, 000. 00 4, 211, 340. 90 2, 265, 527. 20 23, 945, 813. 70 松江长兴肉禽场 16, 800, 000. 00 1, 916, 912. 88 1, 099, 343. 96 17, 617, 568. 92 松江兴娄肉禽场 16, 800, 000. 00 2, 611, 742. 61 814, 167. 85 18, 597, 574. 76 松江黄桥肉禽场 16, 800, 000. 00 3, 516, 653. 11 1, 750, 424. 97 18, 566, 228. 14 松江西林肉禽场 16, 800, 000. 00 3, 156, 108. 65 910, 381. 00 19, 045, 727. 65 松江松新肉禽场 16, 800, 000. 00 1, 841, 454. 42 795, 342. 94 17, 846, 111. 48 松江陈堵肉禽场 16, 800, 000. 00 1, 314, 631. 21 18, 114, 631. 21 青浦泖洋肉禽场 16, 800, 000. 00 677, 676. 67 173, 552. 26 17, 304, 124. 41 松江区天马肉禽场 2, 090, 000. 00 2, 403, 074. 12 873, 776. 83 3, 619, 297. 29 松江区昆冈肉禽场 2, 090, 000. 00 2, 605, 037. 71 501, 525. 17 4, 193, 512. 54 松江区新桥肉禽场 2, 200, 000. 00 6, 012, 376. 93 5, 266, 939. 60 2, 945, 437. 33 松江区仓大肉禽场 2, 150, 500. 00 878, 542. 90 324, 765. 51 2, 704, 277. 39 青浦凤溪白马塘肉鸡场 7, 950, 000. 00 1, 879, 227. 99 1, 372, 836. 38 8, 456, 391. 61 青浦朱家角周家港肉鸡场 6, 800, 000. 00 2, 077, 436. 36 1, 584, 250. 70 7, 293, 185. 66 青浦沈巷保卫肉鸡场 6, 800, 000. 00 3, 441, 965. 94 2, 122, 084. 83 8, 119, 881. 11 青浦沈巷新泾肉鸡场 6, 800, 000. 00 1, 400, 301. 17 822, 964. 57 7, 377, 336. 60 青浦沈巷王金肉鸡场 8, 400, 000. 00 1, 626, 276. 26 1, 133, 628. 39 8, 892, 647. 87 青浦赵巷菘泽肉鸡场 5, 400, 000. 00 713, 865. 76 810, 662. 35 5, 303, 203. 41 青浦环城王仙肉鸡场 8, 400, 000. 00 936, 271. 32 430, 859. 64 8, 905, 411. 68 青浦环城泰来肉鸡场 6, 800, 000. 00 1, 589, 499. 78 868, 488. 74 7, 521, 011. 04 青浦练塘朱家庄肉鸡场 6, 800, 000. 00 979, 171. 91 1, 247, 790. 04 6, 531, 381. 87 青浦蒸淀徐南肉鸡场 6, 800, 000. 00 1, 523, 958. 83 1, 488, 846. 86 6, 835, 111. 97 青浦蒸淀大浜肉鸡场 6, 800, 000. 00 2, 076, 131. 47 1, 408, 545. 77 7, 467, 585. 70 青浦县沈家浜肉禽场 18, 000, 000. 00 2, 890, 627. 31 1, 726, 191. 57 19, 164, 435. 74 青浦县古石肉禽场 18, 000, 000. 00 2, 171, 760. 18 1, 150, 688. 39 19, 021, 071. 79 青浦县木家桥肉禽场 18, 000, 000. 00 2, 409, 617. 84 1, 520, 136. 79 18, 889, 481. 05 上海大江肉食品二厂 44, 200, 000. 00 9, 682, 380. 97 2, 939, 484. 04 50, 942, 896. 93 上海大江肉食品四厂 45, 000, 000. 00 2, 593, 242. 03 47, 593, 242. 03 二 00 一年年度报告 95 上海申德机械有限公司 17, 216, 400. 00 12, 096, 297. 40 3, 750, 000. 00 25, 562, 697. 40 上海大江金兰快餐店 780, 000. 00 - 670, 275. 15 109, 724. 85 杭州大江饲料有限公司 50, 000, 000. 00 - 4, 975, 438. 70 45, 024, 561. 30 上海大江肉食品三厂 13, 200, 000. 00 439, 596. 76 476, 374. 78 13, 163, 221. 98 上海大江肉食品厂 9, 000, 000. 00 - 45, 301. 41 336, 135. 56 8, 618, 563. 03 上海大江新桥肉食品厂 8, 800, 000. 00 - 3, 297, 142. 48 5, 502, 857. 52 青浦野马浜养鸡场 1, 500, 000. 00 - 1, 330, 376. 32 169, 623. 68 上海大江天马种禽场 9, 000, 000. 00 4, 891, 080. 47 3, 833, 268. 28 10, 057, 812. 19 松江区新桥新泾种禽场 3, 000, 000. 00 1, 513, 452. 11 1, 568, 874. 67 2, 944, 577. 44 枣阳大江禽业有限公司 8, 493, 484. 79 8, 493, 484. 79 上海松东水环境净化有限公司 35, 955, 000. 00 35, 955, 000. 00 上海大江肉食品六厂 22, 550, 000. 00 25, 438. 61 22, 575, 438. 61 小计 673, 434, 984. 79 3, 343, 459. 01 106, 088, 970. 11 60, 180, 091. 72 719, 343, 863. 18 合营企业 黄岩大江有限公司 2, 500, 000. 00 198, 314. 78 2, 698, 314. 78 小计 2, 500, 000. 00 198, 314. 78 2, 698, 314. 78 联营企业 山东济宁大江牧工商公司 3, 000, 000. 00 - 1, 770, 376. 77 1, 229, 623. 23 山东沪平牧工商联合公司 400, 000. 00 211, 200. 89 611, 200. 89 上海卢湾大江食品经营部 260, 000. 00 - 952. 44 259, 047. 56 上海大华器械有限公司 11, 475, 000. 00 2, 580, 356. 97 14, 055, 356. 97 上海东辰粮油有限公司 20, 000, 000. 00 - 921, 453. 29 19, 078, 546. 71 小计 35, 135, 000. 00 98, 775. 36 35, 233, 775. 36 合 计 711, 069, 984. 79 3, 343, 459. 01 106, 386, 060. 25 60, 180, 091. 72 757, 275, 953. 32 （5）股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销 期限 期初 金额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 枣阳大江禽业有限公司 - 8, 493, 482. 79 投资成本与享有净资产的差额 10 年 212, 337. 07 212, 337. 07 - 8, 281, 145. 72 扬州大江畜禽饲料有限公司 - 371, 527. 19 投资成本与享有净资产的差额 10 年 37, 152. 72 37, 152. 72 - 334, 374. 47 二 00 一年年度报告 96 上海大江肉食品六厂有限公 司 - 4, 873, 127. 60 投资成本与享有净资产的差额 10 年 40, 609. 40 40, 609. 40 - 4, 832, 518. 20 合计 - 13, 738, 137. 58 290, 099. 19 290, 099. 19 - 13, 448, 038. 39 （6）长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 山东济宁大江牧工商公司 1, 229, 623. 23 1, 229, 623. 23 经营不善，产生重大亏损 亚太环保高新技术产业股份有限公司 500, 000. 00 500, 000. 00 公司处于歇业状态 合计 1, 229, 623. 23 500, 000. 00 1, 729, 623. 23 4、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 9, 482, 379. 53 5, 466, 156. 63 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 261, 918. 13 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 36, 769, 964. 59 68, 572, 470. 35 股权投资差额摊销 290, 099. 19 股权投资转让损益 - 7, 184, 151. 91 计提短期投资跌价准备 - 1, 486, 015. 22 计提长期投资跌价准备 - 500, 000. 00 合计 37, 634, 194. 31 74, 038, 626. 98 5、主营业务收入和主营业务成本 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 饲料产品 1, 204, 117, 791. 70 943, 333, 066. 59 1, 068, 340, 074. 29 781, 403, 451. 93 肉鸡分割产品 705, 828, 031. 39 920, 660, 564. 27 753, 469, 250. 09 978, 021, 842. 78 畜禽产品 145, 056, 178. 04 134, 532, 372. 57 189, 997, 856. 57 154, 017, 983. 69 快餐 11, 898, 249. 10 5, 526, 287. 50 18, 981, 626. 26 9, 290, 882. 05 安装工程 2, 604, 933. 06 1, 975, 056. 06 5, 362, 691. 92 4, 466, 899. 89 生物制药 1, 105, 081. 63 1, 127, 298. 37 1, 920, 664. 10 1, 289, 951. 07 二 00 一年年度报告 97 运输 470, 669. 17 517, 067. 50 99, 237. 08 133, 185. 73 其他 22, 195, 355. 13 23, 636, 512. 76 31, 383, 571. 44 32, 320, 953. 12 合计 2, 093, 276, 289. 22 2, 031, 308, 225. 62 2, 069, 554, 971. 75 1, 960, 945, 150. 26 （七）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关 系 经济性质或类型 法定代 表人 上海大江洞泾饲料厂 松江区洞泾镇 饲料 子公司 其他经济 王建祥 上海大江得胜饲料厂 松江区车墩镇 饲料 子公司 其他经济 陈彤 上海大江车墩蛋白饲料厂 松江区车墩镇 饲用蛋白粉 子公司 联营经济（其他） 徐玉池 常州大江畜禽饲料公司 江苏省武进市 畜禽、饲料 子公司 国企与中外合资企业联营 李勇 扬州大江畜禽饲料公司 江苏省邗江县 畜禽、饲料 子公司 国企与中外合资企业联营 唐向荣 上海大江塘桥养鸡场 松江区洞泾镇 祖代种禽饲养 子公司 集体所有制 张文 上海大江洋泾湾养鸡场 松江区仓桥镇 父母代种禽饲养 子公司 集体与合资联营 倪炳华 松江区新业养鸡场 松江区仓桥镇 父母代种禽饲养 子公司 集体与股份制联营 施航 上海大江光星养鸡场 松江区洞泾镇 肉鸡饲养 子公司 集体与合资联营 张万超 松江区洞泾种禽场 松江区洞泾镇 父母代种禽饲养 子公司 集体与股份制联营 梁文弟 松江区华阳鸡场 松江区华阳镇 父母代种禽饲养 子公司 集体与股份制联营 杨连辉 松江区塔汇鸡场 松江区李塔汇镇 父母代种禽饲养 子公司 集体与股份制联营 陈金芳 松江区新金养鸡场 松江区李塔汇镇 父母代种禽饲养 子公司 集体与股份制联营 杨南宗 松江长兴肉禽场 松江区叶榭镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 钟静吉 松江兴娄肉禽场 松江区张泽镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 胡标 松江黄桥肉禽场 松江区泖港镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 夏育辉 松江西林肉禽场 松江区五厍镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 陈懿鸣 松江松新肉禽场 松江区石湖荡镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 俞建平 松江陈堵肉禽场 松江区新浜镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 蔡友良 青浦泖洋肉禽场 青浦区环城乡 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 陈瑞方 二 00 一年年度报告 98 松江区天马肉禽场 松江区天马镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 陈树云 松江区昆冈肉禽场 松江区昆冈镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 徐锦明 松江区新桥肉禽场 松江区新桥镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 王德云 松江区仓大肉禽场 松江区仓桥镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 杨献忠 青浦凤溪白马塘肉鸡场 青浦区凤溪乡 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 侯建新 青浦朱家角周家港肉鸡场 青浦区朱家角镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 董建林 青浦沈巷保卫肉鸡场 青浦区沈巷镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 施咬脐 青浦沈巷新泾肉鸡场 青浦区沈巷镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 祝坤根 青浦沈巷王金肉鸡场 青浦区沈巷镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 张建光 清浦赵巷崧泽肉鸡场 青浦区赵巷镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 胡书明 青浦环城王仙肉鸡场 青浦区环城乡 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 徐秉刚 青浦环城泰来肉鸡场 青浦区环城乡 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 吴宝华 青浦练塘朱家庄肉鸡场 青浦区练塘镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 柏明华 青浦蒸淀徐南肉鸡场 青浦区蒸淀镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 陈学敏 青浦蒸淀大浜肉鸡场 青浦区蒸淀镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 蒋春根 青浦区沈家浜肉禽场 青浦区白鹤镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 邵苗初 青浦区古石肉禽场 青浦区盈中镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 陆纪明 青浦区木家桥肉禽场 青浦区凤溪镇 肉鸡饲养 子公司 集体与股份制联营 王志荣 上海大江肉食品二厂 松江区仓桥镇 肉食品加工 子公司 其他经济 施建伟 上海大江肉食品四厂 松江区天马镇 肉食品加工 子公司 集体与股份制联营 周跃祖 上海申德机械有限公司 上海市松江工业区 饲料机械 子公司 中外合资经营 李关生 上海大江金兰快餐店 上海市石化地区 快餐 子公司 集体企业 刘天达 杭州大江饲料有限公司 浙江萧山经济开发区 饲料 子公司 中外合资 张旭初 上海大江肉食品三厂 松江区新桥镇 肉食品加工 承包经营 集体企业 周雅彬 上海大江肉食品厂 松江区华阳镇 肉食品加工 承包经营 集体企业 范炳坤 上海大江新桥肉食品厂 松江区新桥镇 肉食品加工 承包经营 集体企业 郑坚军 青浦野马浜养鸡场 青浦区 祖代种禽饲养 承包经营 联营企业 陆志刚 上海大江天马种禽场 松江区天马镇 父母代种禽饲养 承包经营 集体企业（合资经营） 盛桂林 松江区新桥新泾种禽场 松江区新桥镇 父母代种禽饲养 承包经营 集体联营经济 柳永辉 二 00 一年年度报告 99 枣阳市禽业有限公司 湖北省枣阳市 畜禽、饲料、鸡肉 子公司 有限责任公司 朱伟荣 上海松东水环境净化有限公司 松江区 污水处理、环保设备 子公司 有限责任公司 朱肇夫 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海大江洞泾饲料厂 13, 600, 000 13, 600, 000 上海大江得胜饲料厂 9, 000, 000 9, 000, 000 上海大江车墩蛋白饲料厂 7, 500, 000 7, 500, 000 常州大江畜禽饲料公司 25, 850, 000 25, 850, 000 扬州大江畜禽饲料公司 42, 230, 000 5, 562, 000 36, 668, 000 上海大江塘桥养鸡场 5, 000, 000 5, 000, 000 上海大江洋泾湾养鸡场 5, 000, 000 5, 000, 000 松江区新业养鸡场 9, 300, 000 9, 300, 000 上海大江光星养鸡场 9, 000, 000 9, 000, 000 上海大江五里塘种禽场 10, 000, 000 10, 000, 000 上海大江三裕养鸡场 8, 000, 000 8, 000, 000 松江区洞泾种禽场 8, 400, 000 8, 400, 000 松江区华阳鸡场 4, 800, 000 4, 800, 000 松江区塔汇鸡场 3, 800, 000 3, 800, 000 松江区新金养鸡场 22, 000, 000 22, 000, 000 松江长兴肉禽场 16, 800, 000 16, 800, 000 松江兴娄肉禽场 16, 800, 000 16, 800, 000 松江黄桥肉禽场 16, 800, 000 16, 800, 000 松江西林肉禽场 16, 800, 000 16, 800, 000 松江松新肉禽场 16, 800, 000 16, 800, 000 松江陈堵肉禽场 16, 800, 000 16, 800, 000 青浦泖洋肉禽场 16, 800, 000 16, 800, 000 松江区天马肉禽场 3, 800, 000 3, 800, 000 松江区昆冈肉禽场 3, 800, 000 3, 800, 000 松江区新桥肉禽场 4, 000, 000 4, 000, 000 二 00 一年年度报告 100 松江区仓大肉禽场 3, 910, 000 3, 910, 000 青浦凤溪白马塘肉鸡场 7, 950, 000 7, 950, 000 青浦朱家角周家港肉鸡场 6, 800, 000 6, 800, 000 青浦沈巷保卫肉鸡场 6, 800, 000 6, 800, 000 青浦沈巷新泾肉鸡场 6, 800, 000 6, 800, 000 青浦沈巷王金肉鸡场 8, 400, 000 8, 400, 000 青浦赵巷北干山肉鸡场 4, 200, 000 4, 200, 000 青浦赵巷崧泽肉鸡场 5, 400, 000 5, 400, 000 青浦环城王仙肉鸡场 8, 400, 000 8, 400, 000 青浦环城泰来肉鸡场 6, 800, 000 6, 800, 000 青浦练塘朱家庄肉鸡场 6, 800, 000 6, 800, 000 青浦蒸淀徐南肉鸡场 6, 800, 000 6, 800, 000 青浦蒸淀大浜肉鸡场 6, 800, 000 6, 800, 000 青浦区沈家浜肉禽场 18, 000, 000 18, 000, 000 青浦区古石肉禽场 18, 000, 000 18, 000, 000 青浦区木家桥肉禽场 18, 000, 000 18, 000, 000 上海大江肉食品二厂 52, 000, 000 52, 000, 000 上海大江肉食品四厂 50, 000, 000 50, 000, 000 上海申德机械有限公司 22, 955, 200 22, 955, 200 上海大江金兰快餐店 780, 000 780, 000 杭州大江饲料有限公司 50, 000, 000 50, 000, 000 上海大江肉食品三厂 26, 400, 000 26, 400, 000 上海大江肉食品厂 18, 000, 000 18, 000, 000 上海大江新桥肉食品厂 17, 600, 000 17, 600, 000 青浦野马浜养鸡场 3, 000, 000 3, 000, 000 上海大江天马种禽场 18, 000, 000 18, 000, 000 松江区新桥新泾种禽场 6, 000, 000 6, 000, 000 枣阳市禽业有限公司 8, 940, 500 8, 940, 500 上海松东水环境净化有限公司 70, 500, 000 70, 500, 000 二 00 一年年度报告 101 上海大江肉食品六厂 46, 020, 000 46, 020, 000 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海大江洞泾饲料厂 12, 920, 000 95 12, 920, 000. 00 95 上海大江得胜饲料厂 8, 955, 000. 00 99. 5 8, 955, 000. 00 99. 5 上海大江车墩蛋白饲料厂 6, 000, 000. 00 80 6, 000, 000. 00 80 常州大江畜禽饲料公司 20, 720, 000. 00 80. 15 20, 720, 000. 0 80. 15 扬州大江畜禽饲料公司 40, 120, 000. 00 95 5, 285, 406 34, 834, 600. 00 95 上海大江塘桥养鸡场 5, 000, 000. 00 100 5, 000, 000. 00 100 上海大江洋泾湾养鸡场 5, 000, 000. 00 100 5, 000, 000. 00 100 松江区新业养鸡场 9, 300, 000. 00 100 9, 300, 000. 00 100 上海大江光星养鸡场 9, 000, 000. 00 100 9, 000, 000. 00 100 上海大江五里塘种禽场 10, 000, 000. 00 100 10, 000, 000. 00 100 上海大江三裕养鸡场 7, 960, 000. 00 99. 5 7, 960, 000. 00 99. 5 松江区洞泾种禽场 8, 400, 000. 00 100 8, 400, 000. 00 100 松江区华阳鸡场 2, 640, 000. 00 55 2, 640, 000. 00 55 松江区塔汇鸡场 2, 090, 000. 00 55 2, 090, 000. 00 55 松江区新金养鸡场 22, 000, 000. 00 80 22, 000, 000. 00 80 松江长兴肉禽场 16, 800, 000. 00 100 16, 800, 000. 00 100 松江兴娄肉禽场 16, 800, 000. 00 100 16, 800, 000. 00 100 松江黄桥肉禽场 16, 800, 000. 00 100 16, 800, 000. 00 100 松江西林肉禽场 16, 800, 000. 00 100 16, 800, 000. 00 100 松江松新肉禽场 16, 800, 000. 00 100 16, 800, 000. 00 100 松江陈堵肉禽场 16, 800, 000. 00 100 16, 800, 000. 00 100 青浦泖洋肉禽场 16, 800, 000. 00 100 16, 800, 000. 00 100 松江区天马肉禽场 2, 090, 000. 00 55 2, 090, 000. 00 55 松江区昆冈肉禽场 2, 090, 000. 00 55 2, 090, 000. 00 55 松江区新桥肉禽场 2, 200, 000. 00 55 2, 200, 000. 00 55 二 00 一年年度报告 102 松江区仓大肉禽场 2, 150, 500. 00 55 2, 150, 500. 00 55 青浦凤溪白马塘肉鸡场 7, 950, 000. 00 100 7, 950, 000. 00 100 青浦朱家角周家港肉鸡场 6, 800, 000. 00 100 6, 800, 000. 00 100 青浦沈巷保卫肉鸡场 6, 800, 000. 00 100 6, 800, 000. 00 100 青浦沈巷新泾肉鸡场 6, 800, 000. 00 100 6, 800, 000. 00 100 青浦沈巷王金肉鸡场 8, 400, 000. 00 100 8, 400, 000. 00 100 青浦赵巷北干山肉鸡场 4, 200, 000. 00 100 4, 200, 000. 00 100 青浦赵巷崧泽肉鸡场 5, 400, 000. 00 100 5, 400, 000. 00 100 青浦环城王仙肉鸡场 8, 400, 000. 00 100 8, 400, 000. 00 100 青浦环城泰来肉鸡场 6, 800, 000. 00 100 6, 800, 000. 00 100 青浦练塘朱家庄肉鸡场 6, 800, 000. 00 100 6, 800, 000. 00 100 青浦蒸淀徐南肉鸡场 6, 800, 000. 00 100 6, 800, 000. 00 100 青浦蒸淀大浜肉鸡场 6, 800, 000. 00 100 6, 800, 000. 00 100 青浦区沈家浜肉禽场 18, 000, 000. 00 80 18, 000, 000. 00 80 青浦区古石肉禽场 18, 000, 000. 00 80 18, 000, 000. 00 80 青浦区木家桥肉禽场 18, 000, 000. 00 80 18, 000, 000. 00 80 上海大江肉食品二厂 44, 200, 000. 00 85 44, 200, 000. 00 85 上海大江肉食品四厂 45, 000, 000. 00 90 45, 000, 000. 00 90 上海申德机械有限公司 17, 216, 400. 00 75 17, 216, 400. 00 75 上海大江金兰快餐店 780, 000. 00 100 780, 000. 00 100 杭州大江饲料有限公司 50, 000, 000. 00 100 50, 000, 000. 00 100 上海大江肉食品三厂 13, 200, 000. 00 50 13, 200, 000. 00 50 上海大江肉食品厂 9, 000, 000. 00 50 9, 000, 000. 00 50 上海大江新桥肉食品厂 8, 800, 000. 00 50 8, 800, 000. 00 50 青浦野马浜养鸡场 1, 500, 000. 00 50 1, 500, 000. 00 50 上海大江天马种禽场 9, 000, 000. 00 50 9, 000, 000. 00 50 松江区新桥新泾种禽场 3, 000, 000. 00 50 3, 000, 000. 00 50 枣阳市禽业有限公司 8, 493, 475. 00 95 8, 493, 475. 00 95 上海松东水环境净化有限公司 35, 955, 000. 00 51 35, 955, 000. 00 51 二 00 一年年度报告 103 上海大江肉食品六厂 22, 550, 000. 00 49 22, 550, 000. 00 49 （4）存在控制关系的关联方交易 关联方应收、应付款项余额： 项目 本期末 上期末 其他应收款 枣阳市禽业有限公司 2, 451, 634. 99 项目 本期末 上期末 应付票据 上海大江肉食品二厂 35, 000, 000. 00( 注) 注：公司本部出票给上海大江肉食品二厂，上海大江肉食品二厂于年内贴现，故 合并报表时无法抵销。 2、不存在控制关系的关联方情况 （1）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 正大上海有限公司 股东 上海市松江区畜禽公司 股东 上海市松江区饲料公司 股东 黄岩大江有限公司 合营企业 山东济宁大江牧工商公司 联营企业 山东沪平牧工商联合公司 联营企业 上海卢湾大江食品经营部 联营企业 上海大华器械有限公司 联营企业 松江二中九峰实验学校 联营企业 上海宝鼎投资股份有限公司 联营企业 上海东辰粮油有限公司 联营企业 上海松江出口加工区海欣建设开发有限公司 联营企业 亚太环保高新技术产业股份有限公司 联营企业 （2）不存在控制关系的关联方交易 二 00 一年年度报告 104 A）采购货物 公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 上海大华器械有限公司 67, 233, 447. 46 52, 369, 905. 61 山东沪平牧工商联合公司 5, 149, 305. 63 3, 881, 738. 43 合计 72, 382, 753. 09 56, 251, 644. 04 B）销售货物 公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 上海卢湾大江食品经营部 17, 687, 404. 95 20, 350, 455. 63 山东沪平牧工商联合公司 2, 991, 616. 80 合计 20, 679, 021. 75 20, 350, 455. 63 C）关联方应收、应付款项余额 项目 本期 上期 应收账款 上海卢湾大江食品经营部 1, 277, 424. 00 1, 527, 778. 09 合计 1, 277, 424. 00 1, 527, 778. 09 项目 本期 上期 其他应收款 正大上海有限公司 62, 477, 874. 31 62, 477, 874. 31 上海市松江区饲料公司 37, 486, 724. 59 37, 486, 724. 59 上海市松江区畜禽公司 24, 991, 149. 73 24, 991, 149. 73 合计 124, 955, 748. 63 124, 955, 748. 63 项目 本期 上期 应付账款 上海大华器械有限公司 21, 181, 237. 00 15, 830, 603. 54 山东沪平牧工商联合公司 132, 112. 20 二 00 一年年度报告 105 合计 21, 313, 349. 20 15, 830, 603. 54 详见本附注（五）\5\（2） （八）或有事项 本公司 2001 年度无需要说明的重大或有事项。 （九）承诺事项 本公司于 2001 年六月与上海松江城镇建设投资开发有限公司、上海新桥经济联 合总公司、上海车墩经济联合总公司、上海松江工业区东部开发建设有限公、上海松 江经济技术开发总公司，签定了关于共同出资成立上海松东水环境净化有限公司，合 同约定本公司应出资 11, 985 万元，截止 2001 年 12 月 31 日本公司已出资 3, 595. 50 万元。 （十）资产负债表日后事项 截止 2002 年 3 月 13 日，正大上海有限公司持有本公司 B股 219, 042, 278 股，占 本公司总股本的 32. 39%，仍为我公司第一大股东，该事项已于 2002 年 3 月 15 日在 境内外同时公告。 截止 2002 年 4 月 20 日( 注) ，正大上海有限公司持有本公司 B 股 191, 710, 997 股，占本公司总股本的 28. 35%，仍为我公司第一大股东。 注：按 B股的上市规则，在 T+3 天才可以取得第 T 天收盘后持有本公司 B股的股 东名册，故本附注只披露到 2002 年 4 月 20 日正大上海有限公司持有本公司 B股的情 况。 （十一）非货币性交易 本公司 2001 年度无需要说明的非货币性交易。 （十二）其他重要事项 1、经中国证监会核准，上海证券交易所安排，正大上海有限公司所持的本公司 外资股于 2001 年 9 月 21 日在上海证券交易 B股市场上市流通，允许上市流通的外资 二 00 一年年度报告 106 股总数为 286, 672, 848 股，占本公司总股本的 42. 39%。 截止 2001 年 12 月 14 日，正大上海有限公司减持本公司 B股 38, 786, 620 股，占 本公司总股本的 5. 74%，该事项已于 2001 年 12 月 18 日在境内外同时公告。 截止 2002 年 3 月 13 日，正大上海有限公司减持有本公司 B股 28, 843, 950 股占 本公司总股本的 4. 26%；累计减持 67, 630, 570 股，减持比例 10%；截止 2002 年 3 月 13 日正大上海有限公司持有本公司 B股 219, 042, 278 股，占本公司总股本的 32. 39%， 仍为我公司第一大股东，该事项已于 2002 年 3 月 15 日在境内外同时公告。 截止 2002 年 4 月 20 日( 注) ，正大上海有限公司持有本公司 B 股 191, 710, 997 股，占本公司总股本的 28. 35%，仍为我公司第一大股东。 2、亚太环保高新技术产业股份有限公司为 2001 年成立的股份制企业，注册资本 5000 万元人民币，本公司共出资 500 万元人民币，占 10%。由于该公司法人代表肖泽 永担任该职务之前涉嫌经济案件，目前已被公安机关依法拘留，考虑到该公司目前所 面临的情况，该公司董事会决定对该公司作歇业处理，并组织专门小组负责歇业事宜。 依据对该公司所作的专项审计的初步结果，预计本公司的损失在出资额的 10%以内， 为此本公司在 2001 年度计提长期投资减值准备 50 万元，具体数额以歇业处理后所收 回的实际数额为准。本公司已于 2002 年 2 月 5 日收回 430 万元，存入公司中国银行 账户，但本公司存在对该笔货币资金的变现限制。 3、本公司出资 1200 万元参股的上海松江旅游投资发展有限公司( 注册资本为 1 亿元人民币，本公司投资比例 12%) ，由于该公司主体投资项目的总体规划发生了重 大变更，经投资各方协商，同意本公司退出对上海松江旅游投资发展有限公司的投资， 于 2001 年 12 月协议收回出资 1200 万元。 4、本公司本年度有下属四家养鸡场由于动迁进行了清算，具体情况如下： 名称 动迁原因 清算损益 补偿收入 补偿收入取得时间 上海大江五里塘种禽场 市政动迁 - 1, 486, 838. 51 12, 000, 000. 00 2001. 4. 26 上海大江三裕养鸡场 提前终止联营协议 - 2, 793, 862. 01 8, 800, 000. 00 2001. 3. 30 青浦赵巷北干山肉鸡场 市政动迁 - 368, 588. 58 5, 000, 000, 00 2001. 5. 30、2001. 6. 22 松江车墩肉禽场 协议动迁 - 2, 534, 862. 81 12, 000, 000. 00 2001. 2. 9 合计 - 7, 184, 151. 91 37, 800, 000. 00 5、公司发起人股东上海市松江区饲料公司、上海市松江区畜禽公司、正大上海 二 00 一年年度报告 107 有 限 公 司 决 定 以 现 金 置 换 尚 未 摊 销 的 长 期 投 资 评 估 增 值 不 适 资 产 余 额 124, 955, 748. 63 元，其中上海市松江区饲料公司出资 37, 486, 724. 59 元，上海市松 江区畜禽公司出资 24, 991, 149. 73 元，正大上海有限公司出资 62, 477, 874. 31 元。该 三个发起人股东于 2000 年 12 月 21 日与公司签订协议书，承诺自协议签订之日起五 年内将这部分置换资金到位，截止 2001 年 12 月 31 日三个发起人股东均未归还上述 款项，应收款项余额仍为 124, 955, 748. 63 元。 2002 年 4 月 18 日，正大上海有限公司归还欠款美元 380 万元（折合人民币 31, 453, 360. 00 元），占其欠款 62, 477, 874. 31 元的 50. 34%。至此，公司还应收正大 上海有限公司款项为 31, 024, 514. 31 元。 6、截止 2001 年 12 月 31 日，本公司流动净负债（合并）为人民币 108, 661, 131. 55 元，未分配利润为- 178, 809, 792. 85 元。基于上述原因，董事会在编制本年度会计报 表时审慎地考虑了本公司的资产流动性和经营前景。本会计报表是由董事会基于持续 经营的原则编制的，因为董事会相信，附注（五）\18 所提及的本公司 2002 年内到 期的银行借款总计人民币 799, 510, 000. 00 元均能获得银行延期支持，包括在必要时 银行将提供额外的借款额度以支持本公司拥有足够的资金满足日常经营和到期承诺 的需要。 二 00 一年年度报告 108 备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的 2002 年年度报告文本； 2、载有行政负责人、总会计师、会计经办人签名并盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内，在《上海证券报》和《香港商报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿； 5、公司章程。 上海大江（集团）股份有限公司董事会 二 00 二年四月二十五日 1 HORWATH CHINA SHANGHAI CPA LIMITED Certified Public Accountants A member of Horwath International 4F, No.61, Nan Jing Dong Road Shanghai China 200002 Telephone: 86-21-6360 6600 Telefax: 86-21-6350 1004 核数师报告 致：上海大江(集团)股份有限公司全体股东 (在中华人民共和国注册成立的有限公司) 本核数师已审计了上海大江集团股份有限公司( “贵公司”) 及其子公司( “贵集团”) 后 附的第 3 页至 34 页会计报表。这些会计报表是按照国际会计准则编制的。 董事与核数师的各自责任 贵公司的董事须对该等财务报表的真实性、公允性负责。并在编制报表过程中采纳 适当的会计政策及遵循一贯性的原则。 我们核数师的职责为依据我们的审计，对贵公司的财务报表发表独立的意见。 意见的基础 本核数师已依据国际审计准则进行审计工作，该等准则要求我们计划及进行审核工 作时，就该等财务报表是否存有重大错误的陈述，作出合理的确定。审核工作范围 包括抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的依据，亦包括评估管理阶 层于编制该等财务报表时所使用的会计原则和所作的重大估计及财务报表的整体列 报。 为了获得本核数师认为必需的所有资料与信息，我们策划和进行审计工作以获得充 分的证据，就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确认。在形成审计 意见的过程中，我们还对会计报表中的全部提供的资料进行了评估。我们相信，本 核数师的审计工作已为下列意见建立了合理的基础。 在形成我们的审计意见时，我们已考虑了会计报表附注 2 所批露内容的充分性。 附注 2 阐述了贵集团的持续经营是基于日后贵集团可以持续获得银行的资金支 持，包括成功获得到期银行借款的延期及在必要时银行提供额外的借款额度。该 等会计报表是基于持续经营的原则而编制的，其成立条件为能够于将来获得银行 的资金支持。该等会计报表并未包括若日后无法获取银行资金支持而可能带来的 调整。我们认为披露充分，因此我们并不发表保留意见。 2 HORWATH CHINA SHANGHAI CPA LIMITED Certified Public Accountants A member of Horwath International 4F, No.61, Nan Jing Dong Road Shanghai China 200002 Telephone: 86-21-6360 6600 Telefax: 86-21-6350 1004 致：上海大江(集团)股份有限公司全体股东 (在中华人民共和国注册成立的有限公司) 核数师之意见 我们认为，上述的财务报表均真实与公平地反映 贵公司于二零零一年十二月三十 一日的财政状况及贵公司截至该日止年度的营运结果和现金流量。 浩华-中国上海会计师事务所 二零零二年四月二十三日 3 上海大江（集团）股份有限公司 合并利润表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 二零零一 二零零零 附注 人民币千元 人民币千元 主营业务收入 5 1,765,192 1,618,797 主营业务成本 (1,576,512) (1,363,157) 毛利 188,680 255,640 其他收入 6 68,432 24,701 销售费用 ( 151,310) (99,341) 管理费用 (123,343) (108,935) 其他营业费用 7 (21,919) (8,079) 营业(亏损)/利润 (39,460) 63,986 财务费用 8 (55,910) (55,668) 应占联营公司利润 890 1,973 未除税及少数股东损益前(亏损)/利润 (94,480) l0,291 税项 9（a） (4,172) (4,926) 除税后少数股东损益 (13,072) (16,035) 本年亏损 (111,724) (10,670) 每股亏损 10 人民币(0.165 元) 人民币(0.016 元) 所附注释系会计报表组成部分。 4 上海大江（集团）股份有限公司 合并资产负债表 二零零一年十二月三十一日 二零零一 二零零零 资产 附注 人民币千元 人民币千元 长期资产 物业、机器及设备 11 825,543 897,190 联营公司权益 12 53,732 23,299 其他投资 13 85,314 15,815 长期预付款 8,743 8,780 技术使用费及商标 14 3,872 4,048 长期其他应收款 15 118,365 102,948 1,095,569 l,052,080 流动资产 短期投资 16 11,516 57,518 存货 17 506,913 410,898 应收及其他应收款净额 18 184,961 173,607 现金及银行存款 164,154 348,220 867,544 990,243 资产总计 1,963,113 2,042,323 所附注释系会计报表组成部分。 5 上海大江（集团）股份有限公司 合并资产负债表（续） 二零零一年十二月三十一日 二零零一 二零零零 负债及股东权益 附注 人民币千元 人民币千元 股东权益 股本 19 676,306 676,306 储备 20 (11,788) 99,936 股东权益合计 664,518 776,242 少数股东权益 89,467 92,449 长期负债 负商誉 21 8,281 - 其他长期负债 - 2,800 长期负债小计 8,281 2,800 流动负债 计息贷款及借款 22 799,510 877,594 应付及其他应付款 397,797 291,066 应付税金 3,540 2,172 流动负债小计 1,200,847 1,170,832 负债及股东权益总计 1,963,113 2,042,323 所附注释系会计报表组成部分。 6 上海大江（集团）股份有限公司 合并股东权益变动表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 股本 ( 附注: 19) 资本 公积金 法定 公益金 ( 附注: 20) 法定 盈余公积 ( 附注: 20) 任意 盈余公积金 ( 附注: 20) 累计亏损 ( 附注: 20) 储备合计 股东权益合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二〇〇〇年一月一 日余额 676, 306 54, 223 30, 410 61, 546 50, 000 ( 85, 573) 110, 606 786, 912 本年亏损 - - - - - ( 10, 670) ( 10, 670) ( 10, 670) （转出）/转入未 分配利润 - - 941 2, 743 - ( 3, 684) - - 二〇〇〇年十二月 三十一日余额 676, 306 54, 223 31, 351 64, 289 50, 000 ( 99, 927) 99, 936 776, 242 本年亏损 - - - - - ( 111, 724) ( 111, 724) ( 111, 724) （转出）/转入未 分配利润 - - 86 ( 9, 303) ( 50, 000) 59, 217 - - 二〇〇一年十二月 三十一日余额 676, 306 54, 223 31, 437 54, 986 - ( 152, 434) ( 11, 788) 664, 518 所附注释系会计报表组成部分。 7 上海大江（集团）股份有限公司 合并现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 二零零一 二零零零 附注 人民币千元 人民币千元 经营业务之现金(流出)/流入净额 24(a) (33,161) 56,668 投资活动现金流量 购置物业、机器及设备 (56,034) (46,248) 长期预付款增加 (802) (260) 出售物业、机器及设备收入 170 2,156 购置其他投资 (70,000) (2,562) 购置短期投资 (5,950) (106,738) 出售短期投资收入 59,123 53,764 购入子公司 21 - - 与联营公司往来款之增加 5,234 4,037 出售联营公司收入 - 2,200 处置子公司之补偿收入 45,998 - 超过三个月到期之定期存款减少/(增加) 154,256 (110,786) 联营公司股利收入 1,282 1,857 购置联营公司 (35,955) (20,000) 自投资活动流入/(流出)之现金净额 97,322 (222,580) 融资业务前流入/(流出)之现金净额 64,161 (165,912) 融资活动现金流量 计息贷款及借款之增加 24(b) 1,182,449 1,206,525 偿还到期计息贷款及借款 24(b) (1,260,533) (1,065,837) 返还少数股东投入资本 (40) - 支付少数股东股利 (15,847) (16,637) 自融资活动(流出)/ 流入之现金净额 (93,971) 124,051 现金及现金等价物之减少 (29,810) (41,861) 现金及现金等价物的年初余额 193,964 235,825 现金及现金等价物的年末余额 24(c) 164,154 193,964 所附注释系会计报表组成部分。 8 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注 二零零一年十二月三十一日 1. 企业基本情况 上海大江(集团)股份有限公司(“ 本公司” )及其子公司(“ 本集团” )截至二零零一年 十二月三十一日之合并会计报表业经本公司董事会二零零二年四月二十三日决议批准 公布。本公司为一间成立于中国的有限责任股份公司，主要的股东为正大（上海）有 限公司。本集团主营业务为：加工及在国内国外销售食品、饲料生产、畜禽饲养及其 他经营业务。本公司股票于一九九三年在上海证券交易所上市交易。 本公司法定注册地址为中国上海市松江县谷阳南路 26 号，本集团于中国进行经营活 动。截至二零零一年十二月三十一日止，本公司雇员人数为 11,306 人(二零零零： 11,983 人)。 2． 基本会计假定 截至二零零一年十二月三十一日止，本集团流动净负债为人民币 333,303,000 元(二零 零零：人民币 180,589,000 元)。基于上述原因，董事们在编制本会计报表时审慎地考 虑了本公司和本集团的资产流动性和经营前景。本会计报表是由董事们基于持续营的 原则而编制的，因为董事们相信，附注 22 所提及的本集团于二零零二年内到期的银 行借款总计人民币 799,510,000 元均能成功获得银行延期支持，包括在必要时银行将 提供额外的借款额度以支持本集团拥有足够的资金满足日常经营和到期承诺的需要。 一旦本集团无法从银行获得上述之持续财务支持或其他外部资金，本集团可能无法 持续经营本集团之业务。相应地，需要进行的调整包括：以可变现净值重新评估资产 的价值；计提将来可能发生的负债；将长期资产及负债重分类为流动资产及负债。 本会计报表并未包括持续经营失败而可能带来的任何调整。 9 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 3．编列基准 合并会计报表是根据国际会计准则委员会颁布的国际会计准则、国际会计准则委员会 下属常务阐释委员会所颁布的有关诠释所编制。 合并会计报表是根据历史成本基准编制的。 本集团根据中国财政部颁布的适用于中国股份制企业的有关会计准则及财务法规编 制帐目及法定会计报表。编制法定会计报表所采纳的会计政策和基准与国际会计准 则在若干重要项目上并不相同。在编制会计报表时为遵从国际会计准则，已就重新编 列营运和财务状况所产生的不同之处进行了调整，但本集团的会计记录则不会作出有 关调整。在编列本集团的会计报表时，为遵从国际会计准则所作出的主要调整如下： a) 将若干直接利润分配中的支出调为税前列支成本； b) 对已入帐的非购进的商誉、其他无形资产及有关摊销予以逆转；及 c) 其他调整。 有关涉及国际会计淮则调整的影响，详见附注 25 4．主要会计政策概要 合并基准 合并会计报表包括本公司及子公司截至二零零一年十二月三十一日的会计报表。 本集团内各公司间所有重大交易及往来帐余额均于合并时抵销。本期所收购或出售 的子公司的经营损益分别从收购或出售的实际生效日起合并计算。购入子公司以购 入法核算。 有关公司详细资料请参阅附注 30。 子公司 子公司为本公司通过有效控制其财务和经营政策而从中获利的公司。 10 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 4．主要会计政策概要(续) 联营公司 联营公司是指除子公司以外的本集团以长期投资形式拥有其不少于 20％投票权的股 本投资以及对其管理决策有重大影响力的公司。 本集团所占联营公司自购买日后的经营业绩及储备己分别包括在合并利润表及合并储 备中。本集团在联营公司的投资采用权益法核算，在本集团合并的资产负债表上，按 本集团占联营公司的资产净值部分减董事会认为适当的减值准备列示。 商誉 商誉产生于企业合并,是购买成本超过购买企业在所取得的可辨认资产和负债的公允 价值中的股权份额的部分,按直线法在不少于十年的期限内摊销。若负商誉产生，是 由于收购当日可辨认资产和负债的公允价值中的股权份额超过购买成本的差额，视为 递延收益以直线法按十年分摊确认为收入。企业处置时, 未摊销的商誉将转入利润表 作为处置损益。 关联公司 如果某一方能够直接或间接地控制另一方， 或对其财务及经营决策有重大影响，则 应视为关联公司。受共同控制或共同影响的各方亦应视为关联公司。 物业、机器及设备 物业、机器及设备按原值减累计折旧列示。物业、机器及设备的折旧是在其原值扣 除残值因素(残值率为原值的 0％至 10%)的基础上按每项资产的估计可使用年限以直 线法计提。物业、机器及设备的估计可使用年限如下： 估计可使用年限 土地使用权 按租赁期限 房屋建筑物 20 年 机械设备 10 年 运输设备 5 年 电子及其它设备 5 年 11 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 4．主要会计政策概要(续) 物业、机器及设备之帐面净值将会在每一资产负债表日被审阅以确定可收回成本价是 否低于帐面净值。当资产帐面净值高于可收回成本价时，减值损失会被确认。减值准 备按原值减累计折旧之净额与预计可收回成本之差额确认。 关于己确定的物业、机器及设备期后发生的费用，若因该费用带来的未来经济利益 大于物业、机器及设备的原来标推效益，该费用则作资本化处理。其它维修的成本费 用均于发生期间内作为费用处理。 为获取其他收入而投资建造的物业已包括在物业、机器及设备中。 出售或报废物业、机器及设备的损益按出售或报废这些资产所收到的现金减相应的 面净值计算并计入利润表。 在建工程 在建工程指兴建或安装中之办公楼、厂房、机械设备及其它设备，均以成本列示。 该成本包括有关借款在建设、安装和调试期间发生的利息支出。在建工程于能够达 到预期使用用途时转入物业、机器及设备。 在建工程在有关资产落成及可使用前不计提折旧。 长期预付款 长期预付款主要包括装修费用以及支付给当地公用事业部门的水力和电力增容费。 长期预付款以成本减累计摊销列示。其摊销按估计可使用年限分五年至十年以直线 法摊销。 技术使用费和商标 技术使用费和商标按原值减累计摊销列示。其摊销从相应产品开始生产之日起以直 线法按五年至十年摊销。 12 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 4．主要会计政策概要(续) 其它投资 其它投资包括本集团对各类非上市公司及上市公司的投资成本。该投资既非直接或间 接持有大于百分之二十之投票权，亦不对其产生重大影响。投资按成本法减去任何本 公司董事会认为非暂时性之减值准备列示。投资收益于实际收到股利时确认。 处置投资时，出售投资的净收入与投资帐面净值之间的差异计入合并利润表中。 短期投资 短期投资包括为出售目的而持有的有价证券，按投资种类以成本值和可变现净值两者 的孰低值列示。出售投资的收益或损失于出售投资的会计期间确认。 存货 存货采用加权平均法计算其成本值，以成本值和可变现净值两者的孰低值列示。在 产品和产成品的成本包括直接原材料、直接工资和摊入的制造费用。 可变现净值按估计售价净额扣除一切预期完成和出售前须发生的费用后的净额计 算。 应收及其他应收款 应收帐款以原始发票金额减无法收回帐款之准备列示，坏帐及呆帐准备乃于估计该 帐款的回收已不再可能时计提。坏帐在实际发生时冲销。 借贷成本资本化 当建造厂房、办公用房、机器设备时所直接产生的借贷成本有可能为本集团带来经 济利益且该成本能可靠计算时，该借贷成本资本化作该资产成本的一部分。其它借 贷成本均于发生期间内作费用处理。 借贷成本资本化金额为该期间内建造厂房、办公用房、机器设备的借贷资金产生的 实际借贷成本。 13 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 4．主要会计政策概要(续) 政府补贴 当存在合理保证，即企业予以满足所有附加条件并且能够收到补贴时，政府补贴以 其公允价值予以确认。当补贴与某一费用项目相关时，应当在其拟补偿的相关成本 相配比的期间内确认为收益。当补贴与某一资产相关时，其公允价值应减至相关资 产的帐面价值。 税项 中国企业所得税是根据会计报告的利润，根据现行的中国所得税法规、实务操作及 相关诠释，就毋须缴税的收入及不可扣税的开支作出调整后，按适用于中国企业的 税率作出准备。 递延税项乃采用负债法就某些资产或负债项目因会计上的帐面值及税务上的基准之 间所有的暂时性差异而作出准备。 递延税项资产以所有可抵扣之暂时性差异减以前年度未使用之税项资产及未使用之 税务亏损，并考虑将来应税利润可逆转之可扣税之暂时性差异确认。 递延税项资产之帐面价值将会在每一资产负债表日进行评估。若可取得之应税利润 己不可能(大于 50％)全部或部分应用于递延税项资产，递延税项资产净值将相应扣 减。 递延税项资产及负债是按照预计递延税项资产实现时和递延税项负债清偿时所适用 的税率计算。 退休福利 根据法定退休福利计划应上缴予被授权的保险公司的退休福利基金在发生时直接计 入损益。 14 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 4．主要会计政策概要(续) 收入确认 收入在本集团能可靠地计量能获得经济利益及有关收入能可靠地计算时确认。收入 按下列基准确认： (a) 商品销售时，当与商品所有权有关的重大风险与报酬己转移给买方，且本集团 不再以行使所有权的方式继续管理或己不再实际控制已经转移的商品时，确认 销售收入； (b) 经营性租赁收入按租赁期限分摊确认； (c) 利息收入按本金及适用利率计算且按时间比例分摊确认；及 (d) 股利及投资收益在确立收取股息权利时确认。 租赁 本集团为承租方 融资租赁，即所租赁资产之绝大部分风险及收益逐渐转移至承租方之资产，以在租 赁期内所需支付的租金资本化为物业、厂房及设备。支付的租金分别体现为融资成 本的增加和租赁负债的减少，租赁负债的减少使租赁负债余额维持了固定的融资利 率。融资成本直接计入当年的利润表。 资本化之租赁资产之折旧按估计可使用年限和租赁年限之孰短以直线法计提。 出租资产之绝大部分风险及收益仍属出租人之租约列为经营租约。经营租约之租金 费用按租约年期以直线法计入利润表。 本集团为出租方 有关经营租赁之房屋建筑物及机器设备列示于资产负债表物业、机器及设备中。 租金收入乃根据租约条款按直线法予以确认。 15 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 4．主要会计政策概要(续) 外币交易 本集团的会计资料记录和会计报表编制均以人民币为单位。 外币交易按交易当日中国人民银行所公布的汇率记录入帐。于结算日，以外币结算 的货币性资产和负债均按当日之适用汇率入帐。汇兑差额计入当年损益。 现金及现金等价物 现金流量表之现金及现金等价物指短期及流动性高之投资，其持有期限短于三个 月、流动性强、易于转换为已知金额的现金。资产负债表之现金及现金等价物乃指 未受使用限制、等价于现金的资产。 会计估计 为符合国际会计准则之要求，管理层在编制本会计报表及其附注时作了必要的估计 及预测，实际经营结果可能与之不同。 5． 分部资料 (a) 行业分部资料 行业分部资料分成四个行业分部。食品加工、饲料生产、畜禽饲养和其他。分部利 润是指，无论从外部交易或是同集团内部其他分部进行的交易中所取得的，直接归 属于分部的收入减费用以及可以在合理的基础上分配至该分部的收入减费用。分部 之间的定价乃基于成本加上根据集团政策确定之合理毛利。未分摊项目主要包括公 司费用及无形资产之摊销。分部利润中未扣除少数股东权益部分。 分部资产及负债主要包括直接归属于该分部或可以在合理的基础上分配至该分部之 营运资产及负债。分部资产已扣除集团资产负债表所列支的已直接抵消的有关准 备。 资本性支出是指当年为获得预计使用年限超过一年之分部资产的发生的所有支出(包 括物业、机器及设备、在建工程)。 本集团根据产品性质分别组织及管理运营，以每个分部为一个策略经营单位来提供 不同的产品。 16 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 5．分部资料（续） (a) 行业分部资料(续) (人民币千元) 食品加工业 饲料业 畜禽饲养业 其他 分部间抵消 合并 二 00 一 二 000 二 00 一 二 000 二 00 一 二 000 二 00 一 二 000 二 00 一 二 000 二 00 一 二 000 对外销售 769416 832882 889803 647187 35526 74540 70447 64188 - - 1765192 1618797 分部间销售 283766 264535 593745 659618 1013296 1074184 5347 7430 (1896154) (2005767) - - 合计 1053182 1097417 1483548 1306805 1048822 1148724 75794 71618 (1896154) (2005767) 1765192 1618797 利润/(亏损) 分部利润/(亏损) (203717) (219769) 256153 244594 58403 96374 (2161) 24879 (44644) (14219) 64034 131859 不分部费用 (103494) (67873) 营业利润 /(亏损) (39460) 63986 财务费用 (55910) (55668) 应占联营公司利润/(亏损) - - (66) 211 - - 956 1762 - - 890 1973 未除税及少数股权前利润/(亏损) (94480) 10291 税项 (4172) (4926) 少数股东损益 (13072) (16035) 本年净亏损 (111724) (10670) 其他资料 分部资产 467722 537668 581764 517831 283719 340789 135167 180790 - - 1468372 1577078 不分部资产 494741 465245 合并总资产 1963113 2042323 分部负债 128740 105149 138847 131209 53067 47393 65465 69849 - - 386119 353600 不分部负债 823009 820032 合并总负债 1209128 1173632 资本性支出 25422 30682 11077 4274 6070 6106 15144 5320 - - 57713 46382 折旧与摊销 34687 36032 25704 26538 34886 35600 14607 12432 - - 109884 110602 (b)地区分部 下列报表为截至二零零一年十二月三十一日止年度有关地区分部之收入： 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 内销 1,322,413 1,179,663 外销 442,779 439,134 1,765,192 1,618,797 本集团之主要资产均在中华人民共和国境内，所以本年度并未按地区划分之资 产及支出进行分部资料分析。 17 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 6． 其他收入 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 租金收入 4,791 4,544 利息收入 6,354 8,375 政府补贴收入 1,246 5,817 股息收入 1,550 923 出售短期投资收益 7,054 4,544 处置子公司之补偿收入(注) 45,998 - 销售其他材料净收入 948 - 确认负商誉之收入 212 - 其他 279 498 68,432 24,701 注: 于本年度公司确认有关子公司-松江甘露肉禽场,松江车墩肉禽场,上海松江五里塘 肉禽场, 上海松江 三裕种禽场和青浦北干山肉禽场的补偿收入人民币 45,998,000。这 些补偿收入来源于动迁方。 7． 其他营业费用 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 出售物业、机器及设备亏损 1,418 306 物业、机器及设备减值损失 18,382 4,799 出售子公司亏损 1,358 1,106 销售其他材料净损失 - 1,562 其他投资减值准备 500 - 其他 261 306 21,919 8,079 18 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 8． 财务费用 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 利息费用 54,619 54,872 减：在建工程资本化利息 - (134) 54,619 54,738 外币汇兑损失及银行手续费 1,291 930 财务费用合计 55,910 55,668 借款利率资本化部分之相应利率： 年利率 - 6.44％ 9． 税项 本公司于本会计年度无应纳所得税之利润，故无中华人民共和国所得税准备 (二零 零零：无所得税准备)。 若干子公司和联营公司的所得税税率为 13.5％至 33%(二零零零：12％至 33%) 不 等。其余子公司和联营公司均于本年度豁免缴纳所得税。 (a) 在合并利润表上之税项： 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 集团 3,503 4,312 联营公司 669 614 全年计提所得税 4,172 4,926 (b) 因暂时性差异而产生的递延税项并不重大，故没有就其作出准备。 10．每股亏损 每股亏损是根据本年度股东应占净亏损计人民币 111,724,000 元(二零零零: 净 亏损人民币 10,670,000 元)除以已发行 A 股和 B 股的总股数 676,305,696 股(二 零零零：676,305,696 股)计算。 19 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 11． 物业、机器及设备 二零零一年 二零零一年 一月一日 本年增加 出售／转出十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本： 土地使用权 42,574 4,030 - 46,604 房屋建筑物 859,290 33,578 (29,305) 863,563 机械设备 504,104 53,908 (19,256) 538,756 运输设备 57,843 2,279 (4,996) 55,126 电子及其它设备 179,225 9,829 (14,242) 174,812 在建工程 35,547 44.079 (62,159) 17,467 1,678,583 147,703 (129,958) 1,696,328 累计折旧 土地使用权 6,624 1,109 - 7,733 房屋建筑物 314,902 48,765 (13,371) 350,296 机械设备 283,313 41,574 (11,752) 313,135 运输设备 47,701 3,618 (4,408) 46,911 电子及其它设备 124,054 11,249 (5,774) 129,529 776,594 106,315 (35,305) 847,604 减值损失： 土地使用权 - - - - 房屋建筑物 2,700 12,686 - 15,386 机械设备 1,689 3,157 - 4,846 运输设备 - - - - 电子及其它设备 - 2,147 (51) 2,096 在建工程 410 443 - 853 4,799 18,433 (51) 23,181 帐面净值 897,190 825,543 20 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 11. 物业、机器及设备(续) 于二零零一年十二月三十一日，本集团所拥有的投资物业用作经营租赁并获 取租金收入，该投资物业之成本与累计折旧列示如下： 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 成本 24,000 24,000 累计折旧 (4,140) (3,060) 帐面净值 19,860 20,940 本集团所有拥有的土地使用权及房屋建筑物均位于中国境内。对于建造在本 集团无使用权的土地上的房屋建筑物，本集团已租赁有关土地的使用权或将 向少数股东支付固定的年使用费。 增加的物业, 机器及设备人民币 8,934,238 是由于合并枣阳大江畜禽有限公司 产生的。 截至二零零一年十二月三十一日，帐面净值为人民币 17,105,000 元(二零零 零：人民币 17,105,000 元)之土地使用权及房屋建筑物之产权转移手续尚在办 理中。 帐面净值为人民币 197,434,157 元的物业、机器及设备(二零零零：人民币 322,225,000 元)已作为本集团获得总计人民币 201,210,000 元银行借款的抵押 (二零零零：人民币 202,500,000 元)。 减值损失为冲减某些物业、机器及设备及在建工程帐面价值至可收回金额的 损失。 21 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 12． 联营公司权益 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 非上市投资，原值 73,590 37,635 占收购后联营公司的留存储备 1,403 1,691 74,993 39,326 应收联营公司款 3,466 3,718 应付联营公司款 (21,313) (16,331) 57,146 26,713 减：联营公司减值准备 (1,225) (1,225) 呆帐准备 (2,189) (2,189) 53,732 23,299 应收及应付联营公司款均无抵押，不计息且无固定还款期。所有联营公司均 在中国成立及经营，详情如下： 集团所占权益 公司名称 成立年份 之百分率 主要业务 二零零一 二零零零 山东济宁大江牧工商公司 一九八六年 50% 50% 贸易 山东沪平牧工商联合公司 一九八六年 50% 50% 贸易 上海大华器械有限公司 一九八八年 42.50% 42.50% 饲养畜禽的器械 及包装供应品 上海卢湾大江食品经营部 一九九二年 40% 40% 零售及批发鸡 肉及其它产品 黄岩大江有限公司 一九九三年 50% 50% 饲料厂 上海东辰粮油有限公司 二零零零年 40% 40% 加工及销售粮食 及其制品、饲料、 农产机械及备件。 上海松东水环境净化有限公司 二零零一年 34.84% - 处理污水、研制生 产销售安装污水处 理设备 22 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 13． 其他投资 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 非上市投资，原值 80,814 10,815 中国境内上市公司之法人股，原值 5,000 5,000 85,814 15,815 减:投资减值准备 (500) - 85,314 15,815 14． 技术使用费和商标 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 年初余额 4,048 3,979 当年增加 - 200 当年摊销 (176) (131) 年末余额 3,872 4,048 15． 长期其他应收款 长期其他应收款中包括增值税进项计人民币一亿一仟八百万元。 （2000：96,000,000 元）根据现行中国税法规定,该增值税进项可抵扣将 来的增值税销项额。根据现行中国税法规定,该增值税进项在企业清算 时不能被返还。 16． 短期投资 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 有价证券 以市值列示 11,516 57,518 23 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 17． 存货 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 原材料 294,447 236,859 在产品 92,145 9l,451 产成品 以成本列示 - 82,588 以可变现净值列示 120,321 - 506,913 410,898 18． 应收及其他应收款净额 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 应收帐款净额 91,836 81,722 预付款，定金及其他应收款净额 35,564 35,902 应收其他退税 57,561 55,983 184,961 173,607 24 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 19． 股本 股数 股本 二零零一 二零零零 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 A 股，每股面值 人民币 1 元 329,572,848 329,572,848 329,573 329,573 B股，每股面值 人民币 1 元 346,732,848 346,732,848 346,733 346,733 676,305,696 676,305,696 676,306 676,306 A 股只可由中国投资者持有，B股可由中国或中国境外投资者持有。A 股 与 B 股之股东均可获得本集团相同的每股股利，在年度股东大会或临时 股东大会上享有同样的投票权。 20． 储备 根据中国公司法及本公司与若干子公司及联营公司的公司章程，本公司 与该等子公司及联营公司须按各自适用之中国会计准则及规定将除税后 利润的 2％—10％分配予法定盈余公积金直至该储备己达各公司注册资本 的 50％。在符合载于中国公司法及本公司与该等子公司及联营公司的公 司章程的若干规定下，部分法定盈余公积金可转增为各公司的股本，惟 转增后的法定盈余公积金余额不可低于注册股本的 25%。 根据中国公司法及本公司与该等子公司及联营公司的公司章程，经股东 批准后从除税后净利润中计提法定公益金。法定公益金作为员工福利设 施的资本性开支之用，而该等设施保留作为本公司的物业。 唯经公司年度会议的批推，董事会建议按本公司与该等子公司及联营公司 除税后净利润的 2％-10％和 5％-8％分别计提法定盈余公积金及法定公益 金。该建议已包括在此会计报表中。 根据中国有关规定，经股东的批准，法定盈余公积及任意盈余公积可被 用于弥补本公司以前年度累计亏损。 25 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 20. 储备(续) 根据中国有关规定，可供分配利润为依据中国会计准则与国际会计准则得 出的孰低数。 董事会已建议将法定盈余公积人民币 10,238,000 元及任意盈余公积人民 币 50,000,000 元用于弥补本公司以前年度累计亏损。该决议于本年度经 股东大会批准，因此已包括在此会计报表中。 21. 递延收入 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 本年确认负商誉 8,493 - 减:确认的收入 (212) - 年末余额 8,281 - 2001 年 9 月 18 日，本集团以人民币 2 元获得了枣阳大江畜禽有限公司 95％的股权。这笔交易按购入会计方法记录如下： 二零零一 人民币千元 获得的净资产 物业, 机器和设备 8,934 存货 6 8,940 少数股东权益 (447) 负商誉 (8,493) 合计 - 22. 计息贷款及借款 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 银行借款： 无抵押 576,300 481,134 有抵押 223,210 396,460 一年以内偿还借款 799,510 877,594 26 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 22. 计息贷款及借款(续) 所有银行借款，年利率为 4.60％至 7.605％不等(二零零零：年利率为 5.58％至 7.608％)。 银行借款计人民币 201,210,000 元(二零零零：人民币 202,500,000 元)以帐 面净值为人民币 197,434,157 元(二零零零：人民币 322,225,000 元)的物 业、机器及设备作为抵押。 银行借款计人民币 22,000,000 元以出口退税款作为质押. 银行借款计人民币 74,000,000 元(二零零零：人民币 55,000,000 元)由本集 团的联营公司－上海大华器械有限公司作出担保。 所有于二零零二年四月二十三日前到期之银行借款,己获延期或以新借款 取代。董事会认为，本集团将可持续获得银行支持，当本集团提出要 求，于二零零二年内到期之借款均能成功延期。董事会并且相信，必要 时银行将提供额外的借款额度。 23. 退休福利 退休福利己于发生时直接计入利润表。按照上海市人民政府的规定，所 有企业必须就其退休员工的基本月薪及服务年期计算并支付退休福利金 予被授权的保险公司。倘付予退休员工的付款未超过公司现有的中国员 工的基本薪金的 25.5％企业则须另外作出额外付款予上海市人民政府劳 动局的退休保险基金，付款的数额须达到该等薪金的 25.5％。退休保险 基金由劳动局管理，用作补贴退休福利付款承担超过规定的 25.5％的企 业。 27 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 24. 合并现金流量表附注 a) 未除税及少数股东损益前(亏损)/利润与经营业务之现金流入净额的调节： 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 未除税及少数股东损益前(亏损)/利润 (94,480) 10,291 调整事项： 折旧 106,315 104,613 技术使用费及商标摊销 176 131 长期预付款摊销 3,393 5,858 确认负商誉之收入 (212) - 利息收入 (6,355) (8,375) 利息支出 54,619 54,738 处置物业、机器及设备损失 1,418 306 应占联营公司利润净额 (890) (1,973) 计提其他投资减值损失 500 - 坏帐准备的(冲回)/计提 (18,604) 3,765 计提物业、机器及设备减值损失 18,382 4,799 出售短期投资收入 (7,172) (4,544) 出售子公司亏损 1,358 1,106 处置子公司之补偿收入 (45,998) - 营运资金变化前之营业利润 12,450 170,715 应收帐款减少/(增加) 6,836 (6,236) 存货增加 (96,231) (46,236) 预付款、定金和其他应收款减少/(增加) 9,616 (16,789) 其它应收退税增加 (20,021) (46,589) 应付帐款增加/(减少) 34,287 (5,961) 其它应付款及应计负债增加 73,886 57,969 营运产生之现金 20,823 106,873 己收利息 6,355 8,375 己付利息 (54,619) (54,872) 己付所得税 (5,720) (3,708) 经营业务之现金(流出)/流入净额 (33,161) 56,668 28 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 24. 合并现金流量表附注(续) b) 本年度融资变动分析： 计息贷款及借款 人民币千元 二零零零年一月一日结余 736,906 计息贷款及借款之增加 1,206,525 偿还到期计息贷款及借款 (1,065,837) 二零零零年十二月三十一日 及二零零一年一月一日结余 877,594 计息贷款及借款之增加 1,182,449 偿还到期计息贷款及借款 (1,260,533) 二零零一年十二月三十一日结余 799,510 c) 现金及现金等价物 于十二月三十一日之现金及银行存款余额分析如下： 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 现金及银行存款 164,154 193,964 定期存款 - 154,256 164,154 348,220 减：超过三个月到期之定期存款 - (154,256) 164,154 193,964 29 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 25. 国际会计准则之调整对净利润／(亏损)和净资产的影响 对净亏损的影响 对净资产的影响 二零零一 二零零零 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则及规定列示 (141,563) 7,925 816,953 971,703 以前年度调整 - 1,505 - (15,594) 重新列示 (141,563) 9,430 816,953 956,109 坏帐准备本年计提差异 18,604 (2,626) - (17,042) 确认补偿收入上与 A 股的差异 8,198 (11,386) - (11,386) 冲销生化公司研发费及当年摊销 3,931 1,966 - (3,931) 冲回非外购商品成本及当年摊销 2,000 2,000 (23,500) (25,500) 冲回生化公司试生产期间不可资本化成本 2,000 (2,000) - (2,000) 冲销开办费 ( 216) 870 - 2,118 冲回并入水产厂的土地使用权高估之原值及摊销 371 371 (5,839) (6,210) 调整计提固定资产减值准备 (4,284) (6,067) - 4,284 冲回 1997 年并入水产公司的递延负债及当年摊销 (1,483) (1,483) 1,112 2,595 调整冲回股权投资差额 - - (124,956) (124,956) 调整以前年度汇率并轨产生的固定资产价值差异 - - - 2,144 快餐分公司递延资产费用化 - (866) - (866) 其他 718 (879) 747 883 按国际会计准则列示 (111,724) (10,670) 664,517 776,242 30 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 26. 承诺 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 资本承诺： 己签约但未拨备 83,895 2,154 己获批准但未签约 54,000 - 137,895 2,154 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 租赁承诺： 不可撤销的经营性租赁支出 承诺(土地和房屋建筑物) 一年以内 3,680 5,992 二至五年(包括首尾两年) 10,002 24,260 五年以上 6,167 26,795 19,849 57,047 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 不可撤销的经营性租赁收入 承诺(土地和房屋建筑物) 一年以内 2,210 1,313 二至五年(包括首尾两年) 6,780 5,940 五年以上 3,630 5,281 12,620 12,534 31 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 27. 或有负债 在资产负债表日，本集团除为一间联营公司的人民币 1,700 万元(二零零 零:人民币 1,200 万元)短期借款提供担保外，无其它重大或有负债。 28. 关联企业交易 于本会计年度中，本集团与下列联营公司有重大交易： 二零零一 二零零零 人民币千元 人民币千元 (a) 集团售货予： 上海卢湾大江食品经营部 17,687 19,193 黄岩大江有限公司 915 781 山东沪平牧工商联合公司 2,992 3,999 21,594 23,973 (b) 集团从下列公司购买原材料： 山东沪平牧工商联合公司 5,149 9,166 上海大华器械有限公司 67,233 54,836 72,382 64,002 (c) 在资产负债表日，本集团为一间联营公司的人民币 1,700 万元(二零 零零：人民币 1,200 万元)短期借款提供担保。 董事会认为，上述关联企业的交易乃根据一般商业条款进行。 29. 金融工具 本集团的金融资产包括现金及银行存款、应收帐款、预付款项、定金和 其他应收款、应收联营公司款及短期投资。本集团的金融负债包括银行 借款、应付帐款,其他应付款和应付联营公司款。 利率风险 本集团各项银行借款的利率和还款期已在附注 22 中披露。 32 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 29. 金融工具(续) 信贷风险 (a) 现金及银行存款 本集团的存款主要是存放在中国银行、交通银行、上海浦东发展银行、广 东发展银行、中国建设银行、农业银行、上海银行和中国工商银行。 (b) 应收帐款 本集团并无重大的应收个别顾客或交易方货款的风险，主要的信贷风险是 大量集中在同一个地区，即中国的应收帐款。 公允价值 现金及银行存款、应收帐款、预付款项、定金和其他应收款、应收联营公 司款、短期投资、银行借款、应付帐款和其他应付款、应付联营公司款 的公允价值与它们的帐面价值没有重大分别。 其他投资的公允价值按被投资公司未经审计的会计报表估计并且会与它们 的帐面价值相当接近。 由于短期银行借款的期限均较短，故它们的公允价值估计会与它们的帐面 价值相当接近。 公允价值是指在某个时间按相关的市场讯息而对金融工具作出的估计，这 个估计是主观的，并且由于重要判断的不确定性而无法精确计算。假设 的改变可能对结果有重大影响。 33 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 30. 对子公司的权益 子公司(均在中国成立及经营)于二零零一年十二月三十一日的详情如下： 已缴资金 应占股本 人民币 权益之 公司名称 成立年份 千元 百分率 主要业务 上海大江得胜饲料厂 一九八九年 9,000(i) 99.5％ 饲料生产及饲料原 料储藏 上海大江洞泾饲料厂 一九八六年 13,600(i) 95％ 饲料生产及饲料原 料储藏 上海大江塘桥养鸡场 一九九一年 5,000 (i) 100％ 养鸡 上海大江光星养鸡场 一九九一年 9,000(i) 100％ 养鸡 常州大江畜禽饲料公司 一九九二年 25,850 80.15％ 饲料生产 上海大江肉食品二厂 一九八八年 52,000(i) 85％ 肉食品加工 上海大江复合氨基酸厂 一九八八年 7,500(i) 80% 有机合成物生产 上海大江洋泾湾养鸡场 一九九二年 5,000(i) 100％ 养鸡 上海申德机械有限公司 一九九二年 美元 4,000 75％ 环模生产 上海大江肉食品四厂 一九九一年 50,000(i) 90％ 肉食品加工 松江长兴肉禽场 一九九三年 16,800(i) 100％ 养鸡 松江兴娄肉禽场 一九九三年 16,800(i) 100％ 养鸡 松江黄桥肉禽场 一九九三年 16,800(i) 100％ 养鸡 松江西林肉禽场 一九九三年 16,800(i) 100％ 养鸡 松江松新肉禽场 一九九三年 16,800(i) 100％ 养鸡 松江陈堵冈禽场 一九九三年 16,800(i) 100％ 养鸡 青浦柳洋肉禽场 一九九三年 16,800(i) 100％ 养鸡 青浦环城王仙肉禽场 一九九四年 8,400(i) 100％ 养鸡 青浦沈巷王金肉禽场 一九九四年 8,400(i) 100％ 养鸡 松江新业养鸡场 一九九四年 9,300(i) 100％ 养鸡 松江县华阳种禽场 一九九五年 4,800(i) 55％ 养鸡 松江县洞泾种禽场 一九九四年 8,400(i) 100％ 养鸡 松江县塔汇鸡场 一九九五年 3,800(i) 55％ 养鸡 松江县新桥肉禽场 一九九五年 4,000(i) 55％ 养鸡 青浦县古石肉禽场 一九九四年 18,000(i) 100％ 养鸡 青浦县木家桥肉禽场 一九九四年 18,000(i) 100％ 养鸡 青浦县沈家沃肉禽场 一九九四年 18,000(i) 100％ 养鸡 松江县新金养鸡场 一九九四年 22,000(i) 100％ 养鸡 松江县仓大肉禽场 一九九五年 3,910(i) 55％ 养鸡 松江县天马肉食场 一九九五年 3,800(i) 55％ 养鸡 松江县昆冈肉禽场 一九九五年 3,800(i) 55％ 养鸡 青浦蒸淀徐南肉鸡场 一九九五年 6,800(i) 100％ 养鸡 青浦蒸淀大浜肉鸡场 一九九五年 6,800(i) 100％ 养鸡 青浦环城泰来肉鸡场 一九九五年 6,800(i) 100％ 养鸡 青浦朱家角周家港肉鸡场 一九九五年 6,800(i) 100％ 养鸡 青浦沈巷保卫肉鸡场 一九九五年 6,800(i) 100％ 养鸡 34 上海大江（集团）股份有限公司 合并会计报表附注（续） 二零零一年十二月三十一日 30. 对子公司权益(续) 青浦练塘朱家庄肉鸡场 一九九五年 6,800(i) 100％ 养鸡 青涌赵巷菘泽肉鸡场 一九九五年 5,400(i) 100％ 养鸡 青浦沈巷新泾肉鸡场 一九九五年 6,800(i) 100％ 养鸡 青浦风溪白马塘肉鸡场 一九九五年 7,950(i) 100％ 养鸡 上海大江金兰快餐店 一九九五年 780 100％ 快餐 扬州大江有限公司 一九九五年 42,230 95％ 饲料生产 杭州大江饲料有限公司 一九九七年 50,000 100％ 饲料生产 上海大江肉食品加工厂 一九八七年 18,000(i) 50％ 肉食品加工 上海大江肉食品加工五厂 一九八八年 17,600(i) 50％ 肉食品加工 上海大江天马种禽场 一九九一年 18,000(i) 50％ 养鸡 上海大江武警种禽场 一九八八年 3,000(i) 50％ 养鸡 上海大江新桥新泾种禽场 一九九四年 6,000(i) 50％ 养鸡 上海大江肉食品加工三厂 一九八八年 26,400(i) 50％ 肉食品加工 枣阳大江禽业有限公司 二零零一年 8,493 95％ 养鸡 注： (i) 上述子公司的全部营运均承包给公司，子公司之少数股东只收取承包费，公司承担上述子公司扣 除承包费的全部利润或亏损。 31. 比较数字 某些比较数字已经过重分类与本年表述一致。 32. 批准会计报表 本会计报表于二零零二年四月二十三日经董事会批准。