600688_2001_上海石化_上海石化2001年年度报告_2002-04-01.txt

中国石化上海石油化工股份有限公司 二 00 一年年度报告 2 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 目 录 一、 公司简况 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 3 二、 主要财务数据和业务数据摘要 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 4 ～ 5 三、 董事长报告书┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 6 ～ 7 四、 业绩回顾 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 8 ～ 11 五、 管理层讨论与分析 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 12 ～ 18 六、 董事会报告书 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 19 ～ 30 七、 监事会报告书 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 31 八、 董事、监事及高级管理人员 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 32 ～ 36 九、 股东周年大会通知 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 37 ～ 38 十、 财务报告 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 39 ～ 114 十一、 备查文件┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 115 3 一、公司简况 1. 公司名称：中国石化上海石油化工股份有限公司 简 称：上海石化 英文名称：Si nopec Shanghai Pet rochemi cal Company Li mi t ed 简 称：SPC 2. 公司法定代表人：陆益平 3. 公司秘书：张经明 联系电话：( 8621) 57943143 传 真：( 8621) 57940050 电子信箱：zhangj m@spc. com. cn 4. 公司注册地址：上海市、金山区金一路 48 号 办公地址：上海市、金山区金一路 48 号 邮政编码：200540 网 址：ht t p: //www. spc. com. cn 电子信箱：spc@spc. com. cn 5. 公司选定的信息披露报纸为：《上海证券报》、《中国证券报》、香港的《南华早报》 及《香港商报》。如中英文发生歧义，以中文为准。 刊登公司年度报告指定网址为：ht t p: //www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书室 6. 公司股票上市地、股票简称、股票代码 股票种类 股票上市地 股票简称 股票代码 A 股 上海 上海石化 600688 H股 香港 上海石化 338 ADR 纽约 SHI 4 二、主要财务数据和业务数据摘要 ( 一) 、 按中华人民共和国会计准则编制 1. 2001 年度主要业务数据 项目 金额（人民币千元） 主营业务利润 1, 776, 146 其他业务利润 66, 939 营业利润 238, 397 投资收益 13, 953 营业外收支净额 ( 158, 841) 利润总额 93, 509 净利润 71, 604 扣除非经常性损益后的净利润 206, 619 经营活动产生的现金流量净额 2, 838, 737 现金及现金等价物净减少额 165, 519 2. 财务指标 截至十二月三十一日止年度 指 标 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 1. 主营业务收入( 人民元千元) 20, 197, 396 21, 277, 268 14, 386, 482 2. 净利润( 人民币千元) 71, 604 903, 932 737, 814 3. 扣除非经常性损益后的净利润 206，619 926，278 796，084 ( 人民币千元) 4. 每股收益( 人民币元) 0. 010 0. 126 0. 102 5. 净资产收益率( ％) ( 年末) 0. 53 6. 54 5. 69 6. 加权平均净资产收益率( ％) 0. 53 6. 75 5. 78 7. 每股经营活动产生的 现金流量净额( 人民币元) 0. 394 0. 409 0. 432 于十二月三十一日 指 标 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 8. 总资产( 人民币千元) 24, 770, 182 22, 099, 657 21, 908, 455 9. 股东权益( 人民币千元) 13, 572, 495 13, 817, 038 12, 958, 736 10. 每 股 净 资 产 ( 人 民 币 元 ) 1. 885 1. 919 1. 800 11. 调 整 后 每 股 净 资 产 ( 人 民 币 元 ) 1. 867 1. 855 1. 740 5 注：( 1) 以上指标按 1999、2000 年及 2001 年经审计财务报表数据计算；总股 本按截至 1999 年 12 月 31 日、2000 年 12 月 31 日及 2001 年 12 月 31 日已发行在外 的总股数 7, 200, 000, 000 股计算。 ( 2) . 报告期内的非经常性损益 人民币千元 营业外收入 45, 052 营业外支出 ( 203, 893) ( 158, 841) 以上项目对税项的影响 23, 826 非经常性损益合计 ( 135, 015) 3. 报告期内股东权益变动情况 ( 其中： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 期初数 7, 200, 000 2, 856, 278 2, 928, 616 741, 962 515, 997 13, 500, 891 本期增加 — — 14, 320 7, 160 71, 604 85, 924 本期减少 — — — — (14, 320) (14, 320) 期末数 7, 200, 000 2, 856, 278 2, 942, 936 749, 122 573, 281 13, 572, 495 注：法定公益金已包含在盈余公积。 未分配利润期初数已重报，请参阅按中国会计准则编制的财务报表注释 2。 本公司 2001 年度合并净利润为为人民币 71, 604, 000 元，其中分别提取法定公积金及法定公 益金各人民币 7, 160, 000 元。 4. 依据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的净资产 收益率和每股收益： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ( %) ( %) 人民币元 人民币元 主营业务利润 13. 09 13. 12 0. 247 0. 247 营业利润 1. 76 1. 76 0. 033 0. 033 净利润 0. 53 0. 53 0. 010 0. 010 扣除非经常性损益后净利润 1. 52 1. 52 0. 029 0. 029 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 x100% 加权平均净资产收益率=报告期利润/( ( 期初净资产+期末净资产) /2) x100% 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均每股收益=报告期利润/（（期初股份总数+期末股份总数）/2） 6 ( 二) 、 按照国际会计准则编制 以人民币百万元计算 1997 年 1998 年 1999 年 2000 年 2001 年 截至十二月三十一日止年度 营业额 11, 832. 5 10, 708. 5 14, 036. 6 27, 277. 3 20, 197. 4 税前利润 844. 1 252. 8 720. 8 1, 080. 6 145. 8 税后利润 714. 4 194. 0 624. 7 879. 8 144. 6 可分配予股东利润 726. 5 237. 1 605. 7 856. 5 116. 0 每股盈利 RMB0. 101 RMB0. 033 RMB0. 084 RMB0. 119 RMB0. 016 于十二月三十一日 股东权益 12, 810. 3 12, 615. 4 13, 005. 1 13, 501. 6 13, 185. 6 总资产 20, 920. 4 22, 248. 7 21, 947. 2 21, 701. 3 24, 447. 5 注：按照国际会计准则和中华人民共和国会计准则编制的财务报表之利润差异详见财务报告帐项注 释 B项。 7 董事长报告书 致列位股东： 本人谨此向中国石化上海石油化工股份有限公司（“ 本公司” ）及其附属公司（“ 本集团”） 的各位股东报告本集团截至二零零一年十二月三十一日止的经营业绩，营业额为人民币 201. 974 亿元（折合港币 190. 434 亿元），比上年同期下降了 5. 98%；税前利润为人民币 1. 458 亿元（折合港币 1. 375 亿元），比上年同期减少了 86. 5%；除税及少数股东权益后净利润为 人民币 1. 160 亿元（折合港币 1. 094 亿元），比上年同期降低了 86. 5%；每股净资产由二零 零零年年末的每股人民币 1. 88 元，减少至二零零一年年末的每股人民币 1. 83 元。 正如广大投资者所预期的那样，由于受世界经济不景气的不利影响，石化行业进入了 周期性低谷，国际石化市场的需求疲软。因此，虽然国际原油平均价格与上年同期相比有 小幅的下降，但主要石化产品的价格较上年同期有了明显的下降。中国经济在全球经济普 遍不景气的情况下，依然保持了稳步的增长，全年国内生产总值增长了 7. 3%，但我国经济 增长的主要动力较多地是依靠内需的拉动，由于我国的外贸出口增长受国际市场影响明显 放缓，特别是轻纺产品出口受阻，从而减少了国内轻纺产业对石化产品的需求，使国内石 化产品的价格与国际市场同步下降。 面对严峻的市场形势，本公司全体员工励精图治，力争通过开源节流、优化生产结构、 降低生产成本等措施减轻严峻的市场环境对本公司的盈利压力。通过本公司全体员工的努 力，二零零一年，主体生产依然保持了平稳增长的态势，以四期工程为核心的资本开支项 目取得了实质性进展，原油加工量和综合商品量又创历史新高，主要产品物耗、能耗有了 明确的降低，技术创新和市场营销取得了显著的成效，部分弥补了因主要产品价格较大幅 度下降给企业经营业绩带来的负面影响。 二零零二年是本公司的关键一年。首先，世界经济能否走出困境，将直接决定着石化 行业能否走出周期性低谷，从而为石化业的发展创造有利的环境；其次，随着中国正式加 入 WTO，中国政府对外的承诺开始生效，国内石化市场既有机遇又将面临更大的竞争压力； 最后，本公司四期工程将于上半年全面建成并投入使用，而四期工程项目的平稳、高效的 运行将直接关系到本公司未来的业绩增长。 分析石化行业的经营环境，国内、国际经济形势和原油价格是两大主要影响因素。本 公司预计，二零零二年，美国经济将逐渐恢复适度的增长速度，从而带动世界经济向好的 方向发展，这将有利于世界石化行业的复苏，为拉动石化产品的需求创造了条件。中国经 济将继续保持较高的增长速度，从而基本保证了国内石化市场的需求将继续保持一定的增 长。近期国际原油市场基本处于供过于求的态势，虽然，由于 OPEC 的限产保价措施，使原 油的价格能勉强维持在 20 美元/桶左右的水平，但随着非 OPEC产油国原油产量的不断增大， OPEC 对原油价格的控制作用将逐步减弱，从而可能使原油价格有所回落。但如果世界经济 增长恢复到一定水平，也势必会增加对原油的需求，从而使原油价格又有所回升。另外， 原油价格仍存有许多不确定的因素，因此，二零零二年，国际原油价格仍可能出现较大幅 度的波动。 从已获得的中国加入 WTO 承诺的内容看，中国加入 WTO对本公司的影响还是不能低估 8 的。中国加入 WTO 以前，由于经济特区政策、来料加工、边境贸易等关税优惠的存在，使 我国的法定关税和实际执行中的关税间存在较大的差距，从而在短期内中国加入 WTO 产生 的关税减让的影响尚不十分明显。但非关税壁垒的取消、贸易权和投资权的放开必将为国 际石化公司进入中国市场提供了更方便的途径，从而使国内石化市场的竞争更趋激烈。另 一方面，中国加入 WTO 后，将更加有利于中国经济的增长，为石化行业的发展提供更好的 环境。我国进口关税的降低，将大大地降低本公司的原料成本和投资成本；石化下游行业 出口的增长将增加对石化产品的需求，从而使石化市场形势逐步好转。为此，我们只有抓 住有利的机遇和利用加入 WTO 短暂的过渡期，迅速提升本公司的竞争力，才能在强手如林 的国际、国内石化市场占有一席之地，为本公司创造更大的发展空间。 最后，本人谨代表本公司董事会向全体员工在过去一年的努力工作和各位股东对本公 司的一贯支持，表示衷心的感谢。 陆益平， 董事长 上海，二零零二年三月二十九日 9 业绩回顾 二零零一年，由于受世界经济增长明显减缓、石化行业步入周期性低谷的不利影响， 本公司经历了国际原油价格跌宕起伏，石化市场需求不旺，产品价格跌幅较大等历史上最 困难的局面，经受了生产、检修、建设任务的多种挑战，经营业绩跌至有史以来的最低点。 公司在承受很大的市场压力情况下，通过努力工作，不断改善管理，使公司的生产经营、 科研发展仍取得了一定的成绩，保持了正常运作和良好的发展。 石化市场疲软，产品价格大幅度下降 二零零一年，由于受世界经济增长速度减缓的不利影响，石化行业进入了周期性低谷， 加上国内下游企业产品出口受阻的影响，致使国内石化市场的竞争加剧，国内石化产品出 现了供求失衡，大部分石化产品价格从年初起持续下降，受此影响，本公司合成纤维、树 脂及塑料、中间石化产品和石油产品的价格与上年同期相比均有较大程度的下降。截至二 零零一年十二月三十一日止，本公司的合成纤维、树脂及塑料、中间石化产品和石油产品 等四大类产品的综合价格与上年相比有较大幅度下降，分别下降了 10. 81％、11. 72％、18. 30 ％、9. 03％。 原油成本影响 原油成本的波动直接影响了本公司的经营业绩。二零零一年，国际原油价格跌宕起伏， 上半年，在国际原油价格高位震荡影响下，本公司原油成本与上年同期相比有较大幅度的 上升，下半年，由于国际原油价格下跌的影响，本公司原油成本与上年同期相比有较大幅 度的下降。截至二零零一年十二月三十一日止，本公司共加工原油 663. 21 万吨：其中大庆 原油 83. 25 万吨，胜利原油 59. 59 万吨, 海洋原油 81. 94 万吨，进口原油 438. 43 万吨。本 公司销售成本中，原油成本开支为人民币 109. 70 亿元，占本公司年度销售成本的 58. 34％， 加工原油的平均成本价格为人民币 1, 654 元/吨，（不含增值税，含运输费），比上年同期下 降 8. 21％。虽然原油价格下降，但本公司原油加工量的增加，综合后使本公司加工原油成 本增加人民币 1. 39 亿元。 强化内部管理，挖潜增效工作成效显著 面对困难的石化市场形势，本公司以节能降耗为重点，深入开展挖潜增效工作，并取 得明显效果，本公司目的产品的综合能耗比上年下降 6. 28%。由于本公司加强了生产运行 管理和工艺技术管理，单位产品原料消耗进一步降低。本公司还进一步加强和完善财务、 审计、监察“ 三位一体” 内部监控体系，规范公司管理程序，切实加强以财务预算、资金、 成本为中心的内部管理，全面推行财务预算管理，加大预算执行情况的考核力度，确保各 项成本、费用开支控制在合理的范围内。通过有效的资金运作管理，降低了公司的财务 费用。在进一步加强内部审计监督工作的同时，加大效能监察工作力度，对公司减少效 益流失、加强企业管理、规范经营行为起到了积极的作用。 生产保持高负荷稳定运行，产品实物量创出历史新高 二零零一年，本公司面对原油结构发生重大变化、原料资源平衡矛盾突出、四期工程 进入建设高潮以及 11 套主要生产装置进行大检修等一系列困难，本公司坚持以市场为导 向，以效益为中心，加强生产装置的运行管理和设备管理，积极把握原料平衡，不断优化 10 生产结构、检修方案和运行方式，及时解决生产过程中的矛盾和问题，使主要生产装置实 现了安全、稳定、长周期运行。主要装置的开工率高达 92. 55%，负荷率高达 93. 83%，非计 划停车次数和时间比上年分别下降 11. 24％和 28. 13％。 二零零一年，本公司累计加工原油 663. 21 万吨，比上年增长 10. 32%( 其中加工进口原 油 438. 43 万吨，比上年增长 58. 77%，占总加工原油的比例为 66. 11%) ，再创历史新高；生 产汽油 79. 07 万吨，比上年减少 10. 12%；柴油 215. 52 万吨，比上年增长 36. 32%；生产乙 烯 63. 10 万吨、丙烯 32. 16 万吨，比上年分别增长 6. 86%、0. 21%；生产合纤原料 35. 77 万 吨、合纤聚合物 42. 89 万吨，分别比上年增长 1. 36%、4. 99%、合成纤维 22. 83 万吨，比上 年减少 25. 22%；生产合成树脂 44. 19 万吨，比上年减少 23. 71%；主要产品的产量均达到本 年度计划要求，继续保持中国最大乙烯生产商地位。同时 ，本公司产品质量继续保持优质 稳定。 市场营销实现平稳运作，物资供应发挥保障作用 二零零一年，面对国内石化产品产能增长较快，市场需求低迷，传统目标市场受进口 产品冲击等不利情况，本公司营销系统努力拓展营销思路，及时调整营销策略，改善营销 方式，调整目标市场，扩大产品销售。在外部市场疲软，内部产量增加的情况下，本公司 仍能实现平稳销售。年度产销率达到 100. 42%，货款回笼率达到 100. 77%。 本公司物资供应部门以保障生产经营和四期工程建设为工作重点，在生产经营原材料 配置和工程建设中物资供应时间紧、要求高、难度大的特点下，完善物资供应体制，规范 采购行为，降低采购成本。在物资供应的质量保证体系方面，由于实行了采购质量的跟踪 制，对关键设备委托第三方监理单位监造，对重大物资建立中间质量验收制度，并建立了 质量追究制，明确追究须对发生质量事故负上责任的有关人士的连带赔偿，使物资供应质 量较以往有明显提高。 技术创新和新产品开发工作取得积极成效 二零零一年，本公司以为核心业务提供技术支撑为目标，加大成套技术的开发力度； 以提高产品档次、改善产品结构为目标，加大新产品的开发和市场推广力度；以延伸加工、 提高资源的利用率、提高产品的附加值为目标，加大延伸加工及精细化工的研究。二零零 一年，本公司新产品生产总量为 129. 03 万吨（其中清洁汽油 79. 07 万吨），新产品产销率 为 97. 32%，新产品产值率为 17. 31%; 塑料专用料率为 70. 36%，合成纤维差别化率为 31. 02%。 二零零一年，由本公司开发的 3 万吨/年腈纶工程化成套技术项目完成了工艺软件包和 基础设计，并应用于我公司四期工程中的 6. 6 万吨/年腈纶国产化改造工程；20 万吨/年第 二代环管聚丙烯装置国产化技术项目，首次依靠国内自有技术，完成 20 万吨第二代环管工 艺聚丙烯装置的工艺软件包编制和工程设计，目前正处于试生产阶段； 400 吨/日聚酯三 釜流程国产化成套技术开发项目，进行了三个釜的冷、热模等多项研究，分别于二零零一 年三月、十一月通过中石化集团公司工艺包技术和基础设计研究技术鉴定；催化裂化汽油 选择性加氢脱硫技术和柴油脱硫脱芳新技术开发及工业应用已完成了工艺研究和工业试验 装置的软件包设计等工作，计划二零零二年底完成工业装置及工艺技术标定。此外，自行 开发的 CTV- 4 催化剂在醋酸乙烯装置上的成功运用，新一代 CTP- I I I 钯碳催化剂实现工业 化生产都为公司带来可观的经济效益。 11 资本开支计划进展顺利 二零零一年度, 本公司以“ 四期” 工程为主的各项资本开支项目进展顺利。6. 6 万吨/ 年腈纶改造项目于一月二十日交付设备安装、六月十八日实现中间交接后，七月二十六日 已一次开车成功，产出合格产品，目前，单位产品生产成本比改造前下降近 1000 元/吨， 产品销售情况也较好；70 万吨/年乙烯改造工程主装置区域的土建全部完成，设备全部安 装完毕，配管安装完成 98%，十二月二十八日顺利通过中间交接预验收；20 万吨/年聚丙烯 项目于十二月二十五日实现中间交接；25 万吨/年聚乙烯项目土建施工、钢结构安装、设 备采购基本结束，设备安装完成 95%，配套设施中的聚烯烃总降于十月十二日成功受电， 中控室、循环水场、空压站于十二月投用；热电总厂扩建项目土建施工完成 90%，设备采 购、材料采购基本完成，设备安装完成 95%。 此外，依靠自身科技力量，采用自己开发的工艺技术和国产化设备进行改造的涤纶短 丝 3 号线项目于十二月十八日正式投产；加工含硫原油改造、EO/EG 装置二阶段改造等重 大技措技改项目，正按时间节点推进;“ 十五” 期间重点项目的前期准备工作正在有序进行。 此外，本公司与中国石油化工股份有限公司、BP 公司合资兴建乙烯项目取得了重大进 展，上海赛科石油化工有限责任公司于十一月正式成立，目前，基础设施建设正按节点顺 利进行。 ——二零零二年展望及工作安排 由于受世界经济下滑、需求不旺以及产油国之间对保油价和保市场的分歧等多种因素 影响。二零零二年，国际原油价格走势仍不明朗，加上今年是我国加入 WTO 后的第一年， 市场开放给我国石化行业带来强大的冲击及石化行业周期影响，作为基础行业之一的石油 化工行业仍将面临较大考验。但是本公司认为目前国内石化产品市场正处于底部区域，石 化产品价格进一步大幅下跌的可能性不大。 二零零二年，中国政府为确保经济改革和发展目标的实现，预计会继续采取积极的财 政政策和稳健的货币政策。随着经济结构的调整和需求的增加，国内石化产品的市场需求 相信会有一定幅度的增长。同时中国加入 WTO 后，国内汽车消费的增加和下游纺织产品出 口的增长将会拉动成品油和化纤产品的市场需求。四期工程的建成投产将使本公司化工品、 塑料、腈纶等产品的产能进一步扩大，物耗和能耗等成本进一步降低。特别是高技术含量、 高附加值产品的增加，将使本公司进一步缩小与国际先进水平的差距，增强市场竞争能力。 本公司二零零二年上半年虽有部分装置配合 70 万吨乙烯改造停车检修，但本公司已认 真研究了有关装置停车的最佳时间，根据生产系统总体物料平衡的要求，科学编制装置设 备检修计划，优化网络计划，缩短检修时间，提高检修质量，最大限度地发挥生产装置总 体的生产能力，力争使本公司在二零零二年取得较好的经营业绩。 二零零二年，本公司将着重于： ( 一) 解决生产运行矛盾，优化生产管理，确保生产装置安、稳、长、满、优运行 本公司将妥善解决生产运行中的新矛盾，围绕生产系统的整体优化，认真做好资源的 综合利用和优化平衡，进一步抓好节能降耗工作，降低生产成本，提高产品质量，全面落 实安全生产责任制，进一步加大环保工作力度，为装置的安全稳定运行提供保证。 12 ( 二) 搞好市场营销, 完善物资供应体制, 降低销售和采购成本 本公司将进一步完善营销管理体系；进一步拓展、优化销售渠道，调整市场布局，完 善售后服务，抓住加入 WTO 机遇，不断拓展国内外市场，切实抓好四期工程新增产品的销 售工作；进一步加强营销队伍建设，增强市场开拓能力和应变能力；进一步完善供应管理， 规范采购行为，优化库存结构，切实降低采购成本，保证生产、建设的物资供应。 ( 三) 理顺投资和工程管理体制，搞好四期工程和重大技改项目建设，确保四期工程等 项目建设再创新水平 本公司将理顺投资和工程管理体制，积极做好关系到公司长远发展的有关项目的前期 准备工作；抓好四期工程收尾和开车衔接工作，确保四期工程各套装置开好车、开稳车； 落实投资项目责任制，抓好加工含硫原油二期、完成乙二醇改造等重大技术改造项目。 ( 四) 围绕提高公司的竞争能力，开展技术进步工作，加快新产品开发和产业化步伐 本公司将以市场为导向，进一步明确新产品、新技术的开发方向；以产业化为目标， 加强同市场、生产的联系与衔接，形成有效的新产品开发体系；进一步完善技术创新的体 制和机制。 ( 五) 改革劳动用工及分配制度，抓好全员培训及高层次人才引进，加快员工队伍结 构的优化调整 以国内外先进水平为目标，本公司将优化劳动组织结构，完善员工绩效考核；以劳动 力市场价格为导向，继续推进分配机制改革；以适应企业发展需求为重点，大力推进人才 培养、引进及员工培训工作；继续推进减员增效工作，不断降低人工成本。 ( 六) 进一步加强公司内部管理，修订和完善管理制度，理顺管理关系 本公司进一步加强公司内部管理，完善管理制度，规范管理程序，注重管理实效；结 合质量管理体系程序文件的编制，修订、完善公司的管理制度；切实加强以财务预算、资 金、成本管理为中心的内部管理；加强和完善财务、审计、监察“ 三位一体” 的内部监控 体系；用信息化技术提升生产经营管理水平。 （七）多种经营和对外投资加快专业化重组和清理整顿步伐 本公司将加快推进多种经营系统改革重组步伐，不断深化企业内部改革；对外投资系 统通过清理整顿、完善法人治理结构、规范企业运作、改善资产结构，逐步步入良性发展 的轨道，努力使对外投资系统的效益进一步提高。 13 管理层讨论与分析 A. 经营业绩 概览 本公司的经营状况曾一直受若干基于计划经济体系内经营所引制而超出其控制范围 的因素所影响。随着中国加入 WTO，这些因素的影响已逐渐减弱。 2001 年，本集团面临着因目前全球经济不景气和石化行业低迷引发的市场需求较低 的双重挑战。这些因素的综合作用使得本集团产品的价格和本集团 2001 年的利润急剧下 降。虽然同期原油平均价格也在下降，但原油价格的下降无法全部抵消本集团面临的产品 价格下降的压力。本集团预测该压力在 2002 年将继续存在，并会随着世界经济的复苏而逐 步减轻。根据中国加入 WTO 的承诺，石化产品的关税已降至目前的 3. 5%至 17%，因此，来 自于地区生产商的竞争将不会减弱。由于贸易限制将被进一步放宽，来自国外的竞争将可 能加剧。但是，本集团主要产品的价格已经接近关税减让后进口产品的价格，因此本集团 预期关税减让不会对本集团产生重大影响。 概述 下表列明本集团在所示年度内的销售量及缴纳销售税后的净销售额： 截至 12 月 31 日止年度 1999净销售额 2000 净销售额 2001 净销售额 销售量 人民币 销售量 人民币 销售量 人民币 千吨 百万元 百分比 千吨 百万元 百分比 千吨 百万元 百分比 自制产品 合成纤维 310 2, 698 19. 2 359 3, 612 17. 4 358 3, 216 16. 4 树脂及塑料 727 4, 291 30. 6 863 6, 006 29. 0 918 5, 636 28. 7 中间石化产品 648 1, 853 13. 2 566 2, 232 10. 8 653 2, 105 10. 8 石油产品 2, 908 4, 208 30. 0 3, 458 7, 429 35. 8 3, 958 7, 735 39. 4 贸易及其他项目 - 987 7. 0 - 1, 450 7. 0 - 926 4. 7 合计 4, 593 14, 037 100. 0 5246 20, 729 100. 0 5, 887 19, 618 100. 0 14 下表列明所示年度的收入表概要： 截至 12 月 31 日止年度 1999净销售额 2000 净销售额 2001 净销售额 人民币 占净销售额 人民币 占净销售额 人民币 占净销售额 百万元 百分比 百万元 百分比 百万元 百分比 净销售额 14, 036. 6 100 20, 728. 6 100 19, 617. 7 100 销售成本 ( 12, 532. 6) ( 89. 3) ( 19, 040. 0) ( 91. 9) ( 18, 803. 0) ( 95. 8) 毛利总额 1, 504. 0 10. 7 1, 688. 6 8. 1 814. 7 4. 2 销售及管理费用 ( 275. 0) ( 2. 0) ( 360. 9) ( 1. 7) ( 363. 2 ) ( 1. 9) 经营利润 1, 229. 0 8. 7 1, 327. 7 6. 4 451. 5 2. 3 其他业务收入 122. 0 0. 9 155. 4 0. 7 160. 0 0. 8 其他业务支出 ( 261. 8) ( 1. 9) ( 65. 8) ( 0. 3) ( 217. 3 ) ( 1. 1) 应占联营公司损失 - - ( 64. 5) ( 0. 3) ( 20. 6 ) ( 0. 1) 财务费用净额 ( 368. 3) ( 2. 6) ( 272. 2) ( 1. 3) ( 227. 8) ( 1. 2) 税前利润 720. 9 5. 1 1, 080. 6 5. 2 145. 8 0. 7 所得税费用 ( 99. 2) ( 0. 7) ( 200. 8) ( 1. 0) ( 1. 2 ) ( 0. 0) 税后利润 621. 7 4. 4 879. 8 4. 2 144. 6 0. 7 经营业绩 截至 2001 年 12 月 31 日止年度与截至 2000 年 12 月 31 日止年度的比较。 净销售额 二零零一年净销售额达人民币 196. 178 亿元，较二零零零年的人民币 207. 286 亿元， 下降了 5. 36%，主要是因为本集团大部分产品价格与上年比都有较大幅度的下降。二零零 一年，石化产品市场需求持续低弥并导致产品价格普遍下跌。2001 年作为本集团主要产品 的合成纤维、树脂及塑料、中间石化产品，以及石油产品于二零零一年的加权平均价格较 二零零零年分别下跌了 10. 87%、11. 72%、18. 30%和 9. 03%，但本集团总销售量的上升部分 抵消了这些影响。 i ) 合成纤维 合成纤维产品的净销售额为人民币 32. 158 亿元，较二零零零年的人民币 36. 122 亿元 下降了 10. 97%。这主要是由于加权平均价格及销售量同比二零零零年分别下跌了 10. 87%、 0. 12%。 本年度合成纤维占总的净销售额比例继续降至 16. 39%，同比二零零零年降低了 1. 04%。 在合成纤维中，除了涤纶工业长丝平均售价同比二零零零年微升 4. 59%外，其余产品价格 均有不同程度的下降。与二零零零年度相比，腈纶短纤维的平均售价下降 13. 55%，销售量 上升 6. 58%；涤纶短纤维平均售价和销售量分别下降 17. 66%、1. 79%。涤纶工业长丝销售量 则上升了 3. 75%。 i i ) 树脂及塑料 树脂及塑料的净销售额为人民币 56. 357 亿元，与上年同期相比降低 6. 15%。其加权平 15 均价格同比下降 11. 72%，销售量则增加了 6. 30%，此类产品占总销售额的比重略比 2000 年 有下降，为 28. 73%，下降了 0. 24%。2001 年度本集团的树脂及塑料产品中，PVA 的平均销 售价格及销售量同比 2000 年分别上升了 19. 19%和 13. 01%。聚酯切片、LDPE、HDPE、聚丙 烯的平均价格比 2000 年分别下降了 27. 35%、12. 51%、10. 36%、和 6. 89%。销售数量则同比 分别增加了 11. 91%、4. 62%、4. 69%、及 5. 27%。 i i i ) 中间石化产品 中间石化产品的净销售额从 2000 年的人民币 22. 323 亿元降至人民币 21. 053 亿元，下 降了 5. 69%。其中加权平均价格同比 2000 年下降 18. 30%。但销售量比上年同期增加 15. 43%， 部分抵消了加权平均价格的下降；中间石化产品占总销售额的比重为 10. 73%。在中间石化 产品中，乙烯、纯苯、乙二醇和丁二烯的价格分别比 2000 年下降了 14. 61%、26. 36%、16. 09%、 7. 26%，而销售量则比 2000 年分别上升了 7. 82%、3. 70%、49. 51%、和 11. 04%。 i v) 石油产品 尽管石油产品的加权平均价格下降了 9. 03%，石油产品的净销售额与 2000 年相比略升 4. 12%，为人民币 77. 352 亿元，占总销售额的 39. 43%。这主要是因为其销售量同比 2000 年增加 14. 45%。均受政府价格控制的汽油、柴油及航空煤油的价格比 2000 年分别下降了 7. 01%、12. 46%和 1. 86%。汽油的销售量下降了 9. 25%，而柴油、航空煤油的销量则同比分 别上升了 36. 52%和 8. 96%。 v) 贸易及其他收入 贸易及其他收入由 2000 年的人民币 14. 495 亿元降低至 2001 年的人民币 9. 257 亿元， 下降了 36. 12%。 销售成本 本集团 2001 年度销售成本为人民币 188. 030 亿元，比上年同期微降 1. 24%，占本年度 净销售额的 95. 84%。这是由于在原油平均价格同比下降的情况下，本集团进一步加强了生 产装置的运行管理，增加了原油的加工量。 i ) 原油 原油是本集团的主要原料，也是本集团自外部购入的唯一重要原料。2001 年度，本集 团共加工原油 663. 21 万吨，比 2000 年增加 62. 05 万吨，每吨原油的加权平均成本则为人 民币 1, 654 元，同比 2000 年下降 8. 21%。而原油总成本同比上升 2. 61%，至二零零一年的 人民币 109. 697 亿元，占销售成本的 58. 34%。 在中国，原油的供应和价格近年来有所变化，国内原油价格总体上与国际原油价格一 致。原油供应及价格是决定本集团盈利能力的关键因素。2001 年 3 月起，原油的基准价改 由中国石油天然气集团公司和中国石油化工集团公司按照国家计委计划确定的原则和方 法，根据国际市场的价格确定，进口和国内海洋原油通常以国际市场原油价格分配给本集 团。2001 年本集团进口和国内海洋原油的平均成本分别为每吨人民币 1, 697 元和人民币 1, 573 元。2001 年，本集团加工了近 82 万吨国内海洋原油和 438. 43 万吨进口原油。 2001 年，本集团加工的产自大庆油田的国内原油平均成本为每吨人民币 1, 722 元，胜 利原油平均成本为每吨人民币 1, 356 元。2001 年，本集团分别加工了 83. 25 万吨大庆原油 和 59. 59 万吨胜利原油。 16 i i ) 其他辅料支出 2001 年度本集团其他辅料的支出为人民币 24. 135 亿元。比上年同期有较大的降低， 折旧开支由 2000 年的人民币 15. 147 亿元降低至 2001 年的人民币 13. 596 亿元。这是由于 2001 年度本集团对部分固定资产的可使用年限作出了广泛的核查。本集团因而自二零零一 年一月一日起，将这些固定资产的预计可使用年限由五年至十三年修订为五年至十四年。 维修保养成本则为人民币 6. 455 亿元，同上年基本持平。 销售及管理费用 销售及管理费用由 2000 年的人民币 3. 609 亿元增至 2001 年的人民币 3. 632 亿元。主 要是本集团增加促销力度和产品销售数量所致。 经营利润 经营利润由 2000 年的人民币 13. 277 亿元大幅下降至 2001 年的人民币 4. 515 亿元，降 幅达 65. 99%。主要原因是上面提及的本集团产品价格的普遍下降。原油平均加工成本下降 了 8. 21%并不足以抵消销售额的下降。同样地，本集团虽然增加了产品产量、微调了产品 结构，并提高了对高边际产品的重视，但本集团面临的价格压力仍然非常大。 其他业务收入 其他业务收入由 2000 年的人民币 1. 554 亿元上升到人民币 1. 600 亿元，上升 2. 95%。 其他业务收入包括服务收入、合营企业及其他投资收益以及递延收益摊销等。 其他业务支出 其他业务支出由 2000 年的人民币 0. 658 亿元上升至 2001 年的人民币 2. 173 亿元，上 升 230. 23%。主要是本年度本集团与约 1, 500 名员工协议解除劳动关系而支付了约 1. 71 亿 人民币的补偿金。 财务费用净额 财务费用净额由 2000 年的人民币 2. 722 亿元下降至 2001 年的人民币 2. 278 亿元，主 要是本集团利用了贷款利率下调及时调整了贷款结构，因而有效地降低了财务费用。 税前利润 税前利润从 2000 年的人民币 10. 806 亿元下降至人民币 1. 458 亿元，降幅为 86. 51%。 主要是由于产品价格下降导致净销售额大幅减少所致。 所得税 2001 年度本集团所得税费用为人民币 116 万元。本集团适用的所得税税率为税前利润 的 15%，而不是通常的 33%。自 1993 年 1 月 1 日起，本集团经国家税务机关批准开始享受 这一税收优惠。根据财政部和国家税务总局的一个通知，第一批九家 H 股上市公司( 包括本 集团) 获准在 1996 年和 1997 年适用 15%的所得税税率。1998 年、1999 年、2000 年和 2001 年，国家有关部门并未收回这项税收优惠措施。但本集团并不保证财政部不会在 2002 年收 回 15%的优惠税率。 17 税后利润 税后利润较 2000 年的人民币 8. 798 亿元减少 83. 56%，为人民币 1. 446 亿元。这一减 少主要是由于本集团净销售额的减少。 B. 资产流动性和资本来源 本集团主要资金来源是经营现金流转，向非关联的银行借贷。本集团资金的主要用途 为销售成本、其他经营性开支和资本支出，其中销售成本为人民币 188. 030 亿元，资本支 出为人民币 43. 582 亿元。本集团 2001 年的经营活动现金净流入量为 23. 879 亿元，新借入 贷款为人民币 57. 262 亿元，本集团预计 2002 年的资金来源将继续充足。 资本来源 营业活动现金净流入量 本集团 2001 年经营活动现金净流入量与上年基本持平。这主要是因为本集团 2001 年 年末存货余额同年初相比降低人民币 6. 174亿元（2000 年末存货余额则是增加人民币11. 334 亿元）。 应收帐款、应收票据、其它应收款及预付款项 2001 年年末余额比同年年初为增加人民 币 0. 722 亿元（2000 年该项目为增加人民币3. 463 亿元）。净欠母公司及其附属公司款项2001 年年末余额比同年年初减少人民币 1. 441 亿元( 2000 年为增加人民币 8. 755 亿元) 。本集团 税前利润为人民币 1. 458 亿元，比 2000 年减少人民币 9. 348 亿元。通过以上的数据对比， 反映了本集团在经营利润大幅下降的情况下，进一步加强了存货及应收款项、应付款项的 管理，从而有效地减少了对本集团资金的占用。 借款 2001 年本集团的总借款额增加了人民币 25. 058 亿元，为人民币 75. 698 亿元，其中短 期借款增加了人民币 7. 230 亿元。短期借款主要用于补充本集团在生产经营过程中对流动 资金的需求，由于本集团二零零一年石化产品的产量比二零零零年增加不少，因此需要的 流动资金亦相应增加。短期借款全部为人民币浮动利率贷款。 2001 年本集团的长期借款也增长了人民币 17. 828 亿元，至人民币 45. 403 亿元（主要 是由于以“ 四期” 为主的资本扩充项目本年度开支增长较大）。其中固定利率部分约占长期 借款的 6. 35%（包括 4. 42%的美元借款和 1. 93%的日元借款），浮动利率部分约占长期借款 82. 75%（包括 79. 06%的人民币贷款和 3. 69%的美元贷款），其余占长期借款 10. 90%的为免 息贷款。本集团长期贷款绝大部分用于资本扩充项目。 本集团通过对银行借款等负债加强管理，提高对财务风险的控制，从而使本集团资产 负债率保持在一个安全水平上。本集团的借款总体上不存在任何季节性借款。然而，由于 资本支出的计划特征，长期借款的支出能被预先适当安排，而短期借款则主要用于经营运 作。本集团现存的银行贷款的条款对本集团就其股份派发股利的能力并无限制。 债务资本率 本集团二零零一年的债务资本率为 46. 07%（二零零零年：37. 78%）。增加的原因主要 为本集团借款额大幅增加。债务资本率的计算方法为：（长期债务+短期债务+少数股东权 益）/（长期债务+短期债务+少数股东权益+股东权益） 18 C．其它项目 汇率波动风险 由于本集团大部分的主要原料（原油）是通过中石化从国外购买，亦通过中石化出口 本集团一部分的石油产品，因此汇率的变动将会间接影响本集团的原料及石油产品价格从 而对本公司的盈利能力产生一定的影响。此外，如上所述，由于本公司有小部分债务是外 币债务，有关的汇率变动将影响本公司的利息支出水平，这也会对本公司的盈利能力产生 影响。 资本支出 “ 四期” 资本扩充项目 主要项目包括本集团乙烯装置的扩充、新建聚丙烯和聚乙烯项目、腈纶短纤装置扩充 项目、电厂一期扩充项目及其他技术改造项目和投资。所有这些项目预期于 2002 年完工。 2001 年本集团有关这些项目的资本开支为人民币 43. 582 亿元，比 2000 年增加人民币 27. 853 亿元。 本集团 2002 年的资本开支预计约为人民币 17. 3 亿元。除为上述项目的完工提供资金 外，还将用于丙烯腈技术改造项目及其他技术改造项目，以及为提高本集团炼油能力而进 行的原油改造项目和新建一套加氢裂化装置。 本集团计划的资本开支可以由经营所得现金及银行信贷融资拨付。 乙烯合资企业 本集团、中国石油化工股份有限公司和 BP 化工华东投资有限公司在中国合资成立了上 海赛科石油化工有限责任公司（以下简称“ 合资公司”）。本集团拥有合资公司 20%的权益。 合资公司的宗旨是建设一座额定能力为 900, 000 吨乙烯的石化生产设施，生产营销乙烯、 聚乙烯、苯乙烯、聚苯乙烯、丙烯、丙烯腈、聚丙烯、丁二烯、芳烃和副产品，为这些石 化产品和副产品提供相关售后服务和技术咨询，并从事聚合物的应用开发。合资经营公司 预期于 2005 年建成。该合资企业的总注册资本为 901, 440, 964 美元，其中本集团需提供相 当于 180, 287, 952 美元的人民币资金。2001 年本集团已支付了其中约 6612 万元人民币的 资金。本集团所有出资将于 2005 年前完成。 股息政策 对股息的支付将取决于本集团利润、财务状况、未来盈利及其他因素。 或有负债 于 2001 年 12 月 31 日，本集团向银行为本集团的联营公司及合资公司作出的担保为人 民币 4. 356 亿元，与 2000 年的人民币 4. 394 亿元基本持平。为联营公司和合资公司向银行 作出的担保，以本集团分别在这些单位拥有的权益为限。 收购、出售及投资 除在年报已作披露外，在 2001 年，本集团没有任何有关附属公司及联营公司的重大收 购、出售及没有任何重大投资。 19 资产抵押 2001 年度本集团并无重大资产抵押。 员工 本集团几乎所有员工均通过合同形式聘用，截至 2001 年 12 月 31 日，为集团共有员工 32081 名，2001 年度共发生员工成本 10. 674 亿元人民币。此外，根据本集团的发展壮况及 员工的实际工作情况，本集团还为员工提供教育培训的机会。 比对美国公认会计准则 本集团是按国际会计准则编制的会计帐项，与美国公认会计准则有若干差异。请参见 给北美投资者参考补充资料。由于此等差异带来的税务后果，2001 年根据美国公认会计准 则计算出来的本集团盈利，与根据国际会计准则计算的结果相比，高出人民币 1. 841 亿元。 而与根据国际会计准则计算的结果相比，根据美国公认会计准则计算出的股东权益在 2001 年 12 月 31 日和 2000 年 12 月 31 日分别减少人民币 6. 071 亿元和人民币 7. 912 亿元。 20 董事会报告书 本公司董事会（“ 董事会” ）提呈董事会报告书及本公司及本集团截至二零零一年十 二月三十一日止年度已审核之财务报告。 集团财务及财务业绩 根据二零零一年的净销售额和乙烯产量，本集团是中国最大的石化企业之一，本集团 是一家高度综合的石化企业，主要从事石油化工业务，把原油加工以制成多种合成纤维， 树脂和塑料，中间石化产品及石油产品。根据二零零一年的销售量，本集团每类主要产品 均位居国内生产商前列。（资料来源：二零零一年《中国石化经济信息》杂志）。本集团的 主要附属公司资料详见「附属公司」一节。 有关本集团截至二零零一年十二月三十一日止年度之业绩及本公司及本集团该年度业 务与财务状况如资产及负债、银行贷款及其他借款、固定资产、储备等变动详情，请参阅 该年度之财务报告。 利润分配 董事会建议就截至二零零一年十二月三十一日止本公司年度利润分配方案如下： 人民币千元 税后利润 144, 641 少数股东权益 （28, 592） 股东应占溢利 116, 049 拨入储备 法定公积金 ( 7, 160) 法定公益金 ( 7, 160) 承前保留溢利 515, 997 保留溢利 617, 726 每股盈利( 基本及全面摊薄后) 人民币 0. 016 元 以上董事会建议之利润分配方案，提请二零零一年股东周年大会审议批准。 根据财政部有关规定和本公司章程，可供分配给股东的未分配利润为按中国会计准则 和国际会计准则计算出来的较低者。 分红派息 二零零二年三月二十九日第三届董事会第十一次会议建议不派发本年度末期股利，也 不进行公积金转增股本。 财务资料概要 本集团截至二零零一年十二月三十一日之业绩、总资产、负债及股东权益已载于本年 21 报 。 银行贷款及其他借款 本公司及本集团于二零零一年十二月三十一日止年度之银行贷款及其他借款详情已载 于财务报告注释 21 及 31。 资本化之利息 年内资本化之利息之详情已载于财务报告注释 6。 固定资产 年内固定资产之变动情况已载于财务报告注释 12。 附属公司 于二零零一年十二月三十一日，本公司拥有 50％以上权益的主要附属公司如下： 本公司 子公司 持有股权 持有股权 企业名称 主营业务 百分比 百分比 注册资金( 千元) 上海石化投资发展有限公司 投资管理 100 － 人民币 650, 000 上海石化市场经营开发公司 石化产品贸易 100 － 人民币 25, 000 中国金山联合贸易公司 石化产品及机器 进出口贸易 70 － 人民币 25, 000 上海金化实业有限公司 石化产品贸易 — 81. 46 人民币 25, 500 上海金东石油化工实业公司 石化产品贸易 — 60 人民币 40, 000 上海金阳腈纶厂 腈纶产品生产 100 — 人民币 177, 797 浙江金浙石化联合股份有限公司 石化产品贸易 — 53. 4 人民币 40, 000 上海金威石油化工股份有限公司 醋酸乙烯产品生产 — 75 美元 3, 460 上海金昌工程塑料有限公司 改性聚丙烯产品生产 — 50. 84 美元 4, 750 上海金菲石油化工股份有限公司 聚乙烯产品生产 — 60 美元 50, 000 浙江金甬腈纶有限公司 腈纶产品生产 75 — 人民币 250, 000 上海石化企业发展有限公司 投资管理 100 — 人民币 220, 000 上海石化江海弹力丝厂 涤纶弹力丝产品生产 — 100 人民币 3, 000 所有子公司均未发行任何债券。 本集团在合资企业的权益, 包括非控股的股份投资。这些企业主要从事与本集团业务有 关的制造或贸易活动。本集团在截至二零零一年十二月三十一日止年度内因这些权益而应 占的利润，对本集团的利润并不重要，故未按权益法入帐。再者，在这些合资企业的权益 中包括了未合并的附属公司。这些附属公司对本集团的业绩或资产并没有重要影响，故未 合并或按权益法入帐。 本集团在合资企业的权益, 包括于中华人民共和国成立的上海化学工业区发展有限公司 的 38. 26%, 计人民币 560, 000, 000 元的权益，以及于中华人民共和国成立的上海赛科石油 化工有限责任公司的 20%，计人民币 466, 214, 000 元的权益。上海化学工业区发展有限公 司的主营业务是规划、开发和经营位于中华人民共和国上海的化学工业区。由于上海化学 22 工业区发展有限公司仍处于建设化学工业区初步阶段，并且尚未开始运作，故未对其按权 益法入帐。于二零零一年十二月三十一日，本集团对上海化学工业区发展有限公司的人民 币 347, 770, 000 元的资本承担。上海赛科石油化工有限责任公司的主营业务是生产乙烯等 石化产品。由于该公司仍处于生产设备阶段，并且尚未开始运作，故未对其按权益法入帐。 于二零零一年十二月三十一日，本集团对上海赛科石油化工有限责任公司有人民币 1, 430, 176, 000 的资本承担。 储备 储备变动情况已载于财务报告注释 25。 法定公益金 有关法定公益金的性质、应用、其变动及计算基准( 包括所采用之百分比及用以计算之 利润数额) 之详情已载于财务报告注释 25。 慈善捐款 本年度内，本集团给予各慈善机构之捐款约为人民币 1, 425, 000 元。 职工退休金计划 有关本集团职工退休金计划之详情载于财务报告注释 28。 职工宿舍 根据财政部财企（2000）第 295 号文件需求，住房制度改革于 2000 年停止。本公司没 有按住房改革之条例出售职工住房。 优先购股权 根据本公司章程及中华人民共和国法律，本公司并无优先购股权规定公司需按持股比 例向现有股东呈请发售新股之建议。 主要供应商及客户 本集团在二零零一年度内前五名供应商为中国国际石油化工联合有限责任公司、中化 国际石油公司、中国石油天然气股份有限公司、中海（石油）中国有限公司、中国石化股 份有限公司。集团向这前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额比例为 69％。 本集团在二零零一年度内前五名客户为中国石化销售华东公司、上海氯碱化工股份有 限公司、上海高化公司化工厂、中国国际石油化工联合公司和上海液化所，本集团这五名 客户取得之销售金额占全年营业额的 40％。 根据董事会了解，本公司股东和董事及其联系人在这些供应商和客户中, 除中国石化销 售公司华东公司和中国国际石油化工联合公司外, 没有任何权益。中国石化销售公司华东公 司和中国国际石油化工联合公司是本公司主要股东中国石油化工股份有限公司的附属公 司。 23 股本变动及股东情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一．未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 4, 000, 000, 000 4, 000, 000, 000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 150, 000, 000 150, 000, 000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 4, 150, 000, 000 4, 150, 000, 000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 720, 000, 000 720, 000, 000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 2, 330, 000, 000 2, 330, 000, 000 其他 已上市流通股份合计 3, 050, 000, 000 3, 050, 000, 000 三、股份总数 7, 200, 000, 000 7, 200, 000, 000 截至二零零一年十二月三十一日止，本公司总股本为 72 亿股，拥有股东 348, 192 户， 其中 A 股股东 344, 475 户，H股股东 3, 717 户。 购买、出售和赎回股份 二零零一年度内，本公司及附属公司概无购买、出售或赎回本公司股份。 前十名股东持股情况 于二零零一年十二月三十一日，持有本公司股份的前十名股东名单如下： 股东名称 股数( 股) 占总股本比例( %) 持股种类 名次 股东名称 1. 中国石油化工股份有限公司 4, 000, 000, 000 55. 56 发起法人股 2. 香港中央结算( 代理人) 有限公司 1, 840, 805, 401 25. 57 H股 3. 香港汇丰( 代理人) 有限公司( A/C- 6) 354, 402, 000 4. 92 H股 4. 上海康利工贸有限公司 16, 730, 000 0. 23 社会法人股 5. 浙江省经济建设投资公司 12, 000, 000 0. 17 社会法人股 6. 香港汇丰( 代理人) 有限公司( A/C- 8) 8, 086, 000 0. 11 H股 7. 上海市纺织原料公司 5, 500, 000 0. 08 社会法人股 8. 哈里基金 5, 084, 800 0. 07 A 股 24 9. 上海广发公司 5, 060, 000 0. 07 社会法人股 10. HUI HOK CHEE 3, 800, 000 0. 05 H股 持股 10%以上的法人股东情况 中国石油化工股份有限公司于二零零一期末持有本公司股份 40 亿股，占本公司总股本 55. 56%。 法人代表：李毅中 成立日期：2000 年 2 月 25 日 注册资本：人民币 867 亿元 主营业务：石油及天然气业务包括勘探、开发及生产原油及天然气；管输原油、天然气及 产品；将原油提炼为石油制成品；以及营销原油、天然气和成品油。化工业务 包括制造及营销广泛的工业用化工产品。 主要产品：合成树脂、合成纤维单体及聚合物、合成纤维、合成橡胶、化肥以及中间石化 产品。 持有股份的抵押情况： 没有抵押 香港中央结算( 代理人) 有限公司于二零零一年末持有本公司 1, 840, 805, 401 H 股, 占本 公司总股本 25. 57%。 本公司现任董事、监事及高级管理人员和员工情况 姓 名 职务 性别 年龄( 岁) 任期 年薪及津贴（元） 陆益平 董事长兼总经理 男 56 至二零零二年六月 137, 994 许开程 副董事长 男 45 至二零零二年六月 134, 150 戎光道 董事兼副总经理 男 46 至二零零二年六月 120, 432 冯建平 董事兼副总经理 男 48 至二零零二年六月 122, 436 张志良 董事副总经理 男 48 至二零零二年六月 127, 413 蒋宝兴 董事 男 57 至二零零二年六月 123, 122 励伟昌 董事 男 48 至二零零二年六月 122, 646 *刘文龙 外部董事 男 61 至二零零二年六月 — *张保鉴 外部董事 男 57 至二零零二年六月 — *张洪林 外部董事 男 59 至二零零二年六月 — *黄鉴 外部董事 男 60 至二零零二年六月 — *王永寿 外部董事 男 62 至二零零二年六月 — *顾传训 独立董事 男 67 至二零零二年六月 — *王行愚 独立董事 男 57 至二零零二年六月 — *何斐 独立董事 男 46 至二零零二年六月 — 杜重骏 监事会主席 男 47 至二零零二年六月 120, 156 金维城 监事 男 58 至二零零二年六月 79, 806 夏简英 监事 女 53 至二零零二年六月 75, 194 25 *张建军 外部监事 女 50 至二零零二年六月 — *刘兴汉 外部监事 男 56 至二零零二年六月 — *陈信元 外部监事 男 37 至二零零二年六月 — *刘向东 外部监事 男 51 至二零零二年六月 — 刘训峰 副总经理 男 37 至二零零二年六月 111, 088 吴海君 副总经理 男 40 至二零零二年六月 122, 020 殷济海 副总经理 男 45 至二零零二年六月 89, 224 韩志浩 总会计师 男 52 至二零零二年六月 119, 734 张经明 公司秘书 男 45 至二零零二年六月 110, 958 *彼等人士均为本公司外部董事、监事，均未在本公司领取报酬。 公司员工 本集团共有员工 32, 081 人，其中 19, 027 人为生产人员，740 人为销售人员，4, 021 人为技术人员，520 人为财务人员，3, 348 人为行政人员，1, 854 人为服务人员，2, 571 人 为其他人员。本集团 16. 30 %的员工是大专或以上学历毕业生。 公司治理结构情况 ( 一) 、 公司法人治理现状 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善 法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作、公司制度，符合中国证监会和国家经 贸委于二零零二年一月七日发布的《上市公司治理准则》规范性文件要求，主要表现在以 下几个方面： 1. 关于股东与股东大会：公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使所 有股东能够充分行使自己的权利；公司能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东 大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对有关事项予以充分披露；公司正 着手制定《股东大会议事规则》，进一步明确股东大会的职能和责任，规范运作。 2. 关于控股股东与上市公司的关系：控股股东与本公司的关系基本符合有关规定， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务方面基本做到了“ 五分开” ，公司董事会、监事会和内部机构均独立运 作。 3. 关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司 董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》， 公司各位董事能够认真学习有关法律法规，了解作为上市公司董事的权利、义务和责任。 公司董事会下设有审核和薪酬管理委员会，独立开展工作，为董事会的决策提供科学依据。 4. 关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司 监事会制订了《监事会议事规则》；公司各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着对 股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法 合规性进行监督。 5. 关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和 高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6. 关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他 相关者的合法权益。 26 7. 关于信息披露与透明度：公司已制定《董事会秘书工作细则》，并指定董事会秘 书和证券事务代表负责信息披露、接待股东来访和咨询工作；公司能够按照有关规定，真 实、完整、及时地披露有关信息，努力使投资者有平等的机会获得信息；公司董事会秘书 和证券事务代表对董事会负责，董事会对董事会秘书和证券事务代表的工作也给予积极支 持。 （二）、 公司独立董事履行职责的情况： 公司独立董事在参加公司二零零零年度股东大会、二零零一年特别股东大会及二零零 一年董事会中充分发挥了独立董事的作用，与公司共同参与讨论审议二零零零年度报告、 二零零一年中期报告、利润分配预案、关联交易等议案，发挥了自己的工作经验和专业知 识，发表了自己的意见，认真负责地履行了独立董事的职责。 （三）、 进一步完善公司治理结构的计划： 尽管公司在建立和完善旨在保护全体股东利益的法人治理结构方面做了一些工作，但 与《上市公司治理准则》的要求还有一定的差距，计划从以下几方面推进公司治理结构的 完善： 1． 对照《上市公司治理准则》，尽快修改完善《公司章程》； 2． 进一步规范公司和控股股东的关系； 3． 进一步完善和规范董事会专门委员会运作机制； 4． 积极推进和完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。 公司董事、监事、高级管理人员及其所占股份或债券之权益 各董事、监事及高级管理人员于二零零一年十二月三十一日在本公司已发行股本中拥 有之实际股数如下： 姓名 职务 年初持股数( 股) 年末持股数( 股) 持股数 陆益平 董事长兼总经理 3, 600 3, 600 无变化 许开程 副董事长 3, 600 3, 600 无变化 戎光道 董事兼副总经理 3, 600 3, 600 无变化 冯建平 董事兼副总经理 3, 600 3, 600 无变化 张志良 董事兼副总经理 3, 600 3, 600 无变化 蒋宝兴 董事 3, 600 3, 600 无变化 励伟昌 董事 1, 000 1, 000 无变化 刘文龙 董事 未持有 未持有 无变化 张洪林 董事 未持有 未持有 无变化 张保鉴 董事 未持有 未持有 无变化 黄鉴 董事 未持有 未持有 无变化 王永寿 董事 3, 600 3, 600 无变化 顾传训 独立董事 未持有 未持有 无变化 王行愚 独立董事 未持有 未持有 无变化 何斐 独立董事 未持有 未持有 无变化 杜重骏 监事会主席 1, 000 1, 000 无变化 金维城 监事 1, 000 1, 000 无变化 27 夏简英 监事 1, 000 1, 000 无变化 张建军 监事 未持有 未持有 无变化 刘兴汉 监事 未持有 未持有 无变化 陈信元 监事 未持有 未持有 无变化 刘向东 监事 未持有 未持有 无变化 刘训峰 副总经理 1, 500 1, 500 无变化 吴海君 副总经理 1, 500 1, 500 无变化 殷济海 副总经理 未持有 未持有 无变化 韩志浩 总会计师 未持有 未持有 无变化 张经明 公司秘书 未持有 未持有 无变化 以上人士所持股均为本公司 A 股股票, 均为其个人权益。除上述外，各董事、监事和高 级管理人员及彼等之联系人士于二零零一年度内概无在本公司或彼等相联法团的已发行股 本或债务证券中拥有任何实际权益或认购权。 本公司各董事、监事及高级管理人员之履历资料已载于第 32 页至第 36 页。 董事、监事及高级管理人员变动 本公司于二零零一年十二月二十五日召开第三届第十次董事会议，增聘殷济海为公司 副总经理。有关公告刊登于二零零一年十二月二十七日《上海证券报》、《中国证券报》、香 港《南华早报》和《文汇报》。 董事及监事之合约权益 独立董事何斐是本公司中国法律顾问海问律师事务所的合伙人，该事务所就本公司之 企业事务已收取并将继续收取法律顾问费。 除以上所述，各董事及监事在本公司或任何附属公司于年内所订立或存在之重大合约 中，概无拥有任何实际直接或间接的权益。 本公司各董事及监事概无与本公司签订任何一年内若由本公司终止合约时须作出赔偿 之服务合约( 法定赔偿除外) 。 最佳应用守则 截至二零零一年十二月三十一日，本公司遵守了香港联合交易所有限公司的证券上市 规则「上市规则」附录十四《最佳应用守则》的规定要求。 董事会日常工作情况 报告期内本公司共召开了四次董事会会议，具体情况及决议内容如下： 1． 二零零一年四月十三日召开了第三届第七次董事会。会议审议通过了二零零零年度董事 会工作报告、二零零零年度财务报告、二零零零年度利润分配方案、二零零零年年报、 二零零零年年报摘要、审议通过了提呈美国 SEC 的 20F 表格、并审议通过了关于提呈 二零零零年度股东大会的议案和总经理工作报告。有关公告刊载于二零零一年四月十 七日的《上海证券报》、《中国证券报》、香港《南华早报》和《文汇报》。 28 2．二零零一年八月二十四日召开了第三届第八次董事会。会议审议通过了二零零一年度 中期业绩报告、关于不派发二零零一年度中期股利的决议。原则同意本公司与中国石油化 工股份有限公司及 BP 化工华东投资有限公司共同出资设立合资公司投资建设 90 万吨乙烯 项目。有关公告刊载于二零零一年八月二十七日的《上海证券报》、《中国证券报》、香港《南 华早报》和《文汇报》。 3． 二零零一年九月二十日召开了第三届第九次董事会。会议一致通过了成立公司独立董 事会，一致同意聘任美国雷曼兄弟亚洲控股有限公司担任独立董事委员会的独立财务 顾问、并聘任申银万国证券股份有限公司担任公司独立股东的独立财务顾问，会议决 定在深圳召开临时股东大会等议案。有关公告刊载于二零零一年九月二十一日的《上 海证券报》、《中国证券报》、香港《南华早报》和《文汇报》。 4．二零零一年十二月二十五日召开了第三届第十次董事会。会议同意增聘殷济海为公司副 总经理，同意设立董事会薪酬管理委员会。有关公告刊载于二零零一年十二月二十七日的 《上海证券报》、《中国证券报》、香港《南华早报》和《文汇报》。 股东大会简介 二零零一年度股东大会 本公司于二零零一年六月十五日在中华人民共和国上海市金山区滨海影剧院召开了二 零零零年度股东大会，出席的股东及经授权股东代理人 1, 425 人，代表股份约 58. 81 亿股， 占本公司股份总额的 81. 67%，符合本公司章程和中华人民共和国《公司法》规定要求。 大会审议通过了六项议案： 1． 二零零零年度董事会工作报告； 2． 二零零零年度监事会工作报告； 3． 二零零零年度经审核的财务报告； 4． 二零零零年度利润分配方案； 5． 续聘毕马威华振会计师事务所为本公司二零零一年度境内核数师和毕马威会计师 事务所为本公司二零零一年年度境外核数师，授权董事会决定其酬金； 6． 授权董事会修改章程特别案。 股东大会决议公告刊登于二零零一年六月十六日的《上海证券报》、《中国证券报》、香 港《南华早报》和《文汇报》。 二零零一年特别股东大会 本公司于二零零一年十一月五日在中华人民共和国深圳市香格里拉大酒店召开了二零 零一年特别股东大会，出席股东及经授权股东代理人 8 人，代表股份 45. 30 亿股，占本公 司股份总额的 62. 92％，符合本公司章程和中华人民共和国《公司法》规定的法定要求。 大会审议通过了普通议案：一般无条件地批准、确认及追认本公司、中国石油化工股 份有限公司和 BP 化工华东投资有限公司于二零零一年八月三十一日签订的合资经营合同以 及一般及无条件地批准、确认及追认本公司履行本公司在合资经营合同项之责任，并授权 本公司任何董事在其认为必要、适宜或有利的情况下，进行一切行动及事宜，以及签署一 29 切文件，以实施及实行任何与合资经营合同有关或附带之事宜。 股东大会决议公告刊登于二零零一年十一月六日的《上海证券报》、《中国证券报》、香 港《南华早报》和《文汇报》。 重大事项 1．本公司二零零零年度利润分配方案 本公司二零零零年度按中华人民共和国会计准则编制的净利润为人民币 903, 932, 000 元，按国际会计准则编制之净利润为人民币 856, 510, 000 元，提取 10％法定公积金人民币 90, 393, 000 元，提取 10%法定公益金人民币 90, 393, 000 元；则可分配利润为人民币 723, 146, 000 元( 按国际会计准则为人民币 675, 724, 000 元) ；加上年初未分配利润人民币 540, 998, 000 元( 按国际会计准则为人民币 632, 273, 000 元) ，可供股东分配利润为人民币 1, 264, 144, 000 元( 按国际会计准则为人民币 1, 307, 997, 000 元) 。董事会建议向全体股东 派发末期股利每 10 股人民币 0. 60 元( 含税) ，合计人民币 432, 000, 000 元。有关公告刊登 于二零零一年四月十七日《上海证券报》、《中国证券报》、香港《南华早报》和《文汇报》。 2. 重大诉讼、仲裁事项 本集团在二零零一年内无重大诉讼、仲裁事项。 3．收购项目及出售项目 本集团在二零零一年内无重大收购或出售项目。 4．委托理财 本集团在二零零一年内并无委托理财。 5．重大关联交易事项 ( 1) 本公司已获香港联合交易所有限公司（「联交所」）确认本公司于一九九三年七月 六日的招股书内描述的有条件豁免, 获免本公司遵守《上市规则》有关关联交易须持续披露 及须获股东批准的要求，在本公司的前主要股东中国石油化工集团[ 中石化] 完成重组后， 豁免仍然有效。 中石化完成重组后，以前由本公司和中石化及其各自之联系人之间在豁免项下进行的 关连交易将改为由本公司和中国石油化工股份有限公司及其各自之联系人之间进行。联交 所已确认，由于本公司最终的控股股东不变，该等关连交易亦在豁免范围内。 ( 2) 本公司、中国石油化工股份有限公司和 BP 化工华东投资有限公司于 2001 年 11 月 成立了合资经营公司，合资公司的宗旨是建设一套年产 90 万吨的石油化工生产装置。合资 公司的总投资额为人民币 224. 5 亿元，注册资本约为人民币 74. 9 亿元，其中本公司出资 20 ％，中国石化出资 30％，BP 公司出资 50％。 中国石化是本公司的控股股东，持有本公司现有已发行股份中大约 55. 56％的实质权 益。中国石化也是合资公司的主要股东。因此，根据上市规则，本公司参与该合资项目即 构成本公司的关联交易，本公司已于二零零一年特别股东大会经独立股东批准上述合资项 30 目。 6．托管、承包、租赁情况 本集团在二零零一年内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本集团资产的事项。 7．核数师 二零零一年度内, 毕马威华振会计师事务所仍继续担任本公司之境内核数师, 而毕马威会 计师事务所则继续担任本公司之国际核数师。 本公司拟于二零零一年本公司周年股东大会建议续聘毕马威华振会计师事务所及毕马 威会计师事务所分别为本公司境内和国际核数师。 本公司支付给毕马威会计师事务所及毕马威华振会计师事务所的年度审计费如下, 无其 他费用。 毕马威华振会计师事务所 （境内） 毕马威会计师事务所 （国际） 2001 年审计表 6 万美元 （未支付） 54 万美元 （未支付） 2000 年审计表 6 万美元 （已支付） 54 万美元 （已支付） 差旅费 由该所自行负责 由该所自行负责 8．重大合同 本集团在二零零一年内无其他重大合同或本公司没有履行其义务的合同。 9．控股股东 中国石油化工股份有限公司( 「中国石化」) 为本公司控股股东，其持股比例 55. 56%， 计 40 亿股。 中国石化是中国和亚洲最大的汽油、柴油、航煤和大部分其他主要石油产品的生产、 分销和营销商。中国石化同时是中国最大的石化产品生产商和分销商和中国原油及天然气 的第二大勘探、开发和生产商。 10．税率 本公司目前使用的所得税是按 15％的税率( 二零零零年：15％) 计算，财政部尚未有通 知本公司于二零零二年将更改 15％的税率。 11．存款 报告期内, 本集团并无委托存款，于二零零一年十二月三十一日，本集團并没有任何定 期存款到期而未能收回. 12．信息披露 除已根据中国《证券法》第六十二条，《股票发行与交易管理暂行条例》第 60 条及《公 31 开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第 17 条的规定所例举的重大事件或须予披 露的情况而予以披露的以外，本报告期内本集团无任何重大事件或须予披露的情况发生。 13．股东承诺事项 本集团或持股 5％以上股东在指定报纸和网站上没有披露过承诺事项。 14．报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 承董事会命 陆益平 董事长 上海，二零零二年三月二十九日 32 监事会报告书 二零零一年，公司监事会根据《公司法》、有关法律法规及《公司章程》，依法行使 职权，认真履行职责，以保证公司规范运作和股东权益不受损害。 一、本报告期内监事会共召开二次会议 1、二零零一年四月十二日在公司办公楼监事会召开第三届第九次会议，审议通过如下 决议： （1）二零零零年公司监事会工作报告 （2）监事会对公司二零零零年年报评价 2、二零零一年八月二十三日在公司办公楼监事会召开第三届第十次会议，审议通过 如下决议： （1）监事会对公司二零零一年中期报告评价 （2）公司修订的《监事会工作条例》 二、对二零零一年公司效益下降的原因分析 二零零一年，公司效益下降幅度较大，有以下主要原因：一是由于世界经济增长明 显减缓，出口锐减、轻纺市场不景气，给石化产品带来不利影响；二是石化行业步入周期 性的低谷期，虽然国际原油平均价格与上年同期相比有小幅度下降，但主要石化产品价格 一路走低；三是公司深化劳动用工制度改革，与部分员工协议解除劳动合同，增加了报告 期内非经常性费用的支出。公司管理层通过努力提高生产实物量，加强精细管理、降本压 费，部分抵销了负面影响，但无法在二零零一年扭转效益下降的局面。 三、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会对公司管理层执行国家有关法律、法规的情况，执行股东大 会、董事会决议的情况实施了监督。未发现公司董事会、总经理班子及高级管理人员在执 行职务时有违反国家法律、法规、公司章程及管理制度的情况，没有发生任何损害公司利 益和股东权益的行为。 公司与关联企业之间存在部分关联交易，是公司经营业务正常开展的需要，遵循了 公开、公正、公平的原则。特别是本公司在与中国石油化工股份有限公司及 BP 公司成立中 外合资经营公司过程中，为保证小股东的利益不受损害，专题召开了特别股东会议。公司 在建工程的各项资金一直处于受控状态。公司在运作过程中的资产处置，操作程序规范。 四、监事会的独立工作 报告期内，公司监事会重新修订了监事会工作条例，注重提高监事会议事质量。认真 列席了各次董事会会议，对公司经营管理情况作出专题评价。坚持每月对公司财务报告进 行分析，加强日常监督。坚持根据证监会的要求，加强程序监督。坚持开展资产运作实际 质量的检查，对公司库存物资进行了专项调研，及时提出了建设性的意见。对公司的多种 经营系统、对外投资情况开展调研，并就加强管理分别进行了推进工作。 在二零零二年，公司监事会要通过不断完善公司法人治理结构，不断完善监督约束机 制，确保公司资产保值增值，确保股东权益不受侵犯。 中国石化上海石油化工股份有限公司 监事会 上海，二零零二年三月二十九日 33 董事、监事及高级管理人员 执行董事 陆益平，现年五十六岁，现任本公司董事长兼总经理。陆先生于一九七四年加入上海石化 总厂，历任上海石化总厂腈纶厂副厂长、厂长。一九九四年四月，被任命为本公司负责营 销的副总经理。一九九五年六月起任本公司董事。一九九七年十月出任本公司副董事长兼 总经理，一九九九年五月出任本公司董事长，有非常丰富的大型企业管理经验。一九九三 年十月至一九九四年四月陆先生曾担任中国石化金山实业公司副总经理。一九六八年至一 九七四年期间陆先生在上海色织十六厂工作，有多年组织纤维生产管理的经验，陆先生一 九六八年毕业于上海纺织专科学校纺织工程系，有高级工程师职称。 许开程，现年四十五岁，现任本公司副董事长和党委书记，一九九三年六月至一九九九年 六月任本公司监事会主席。许先生于一九七三年加入上海石化总厂。在本公司成立前，许 先生为上海石化总厂塑料厂党委书记。一九九三年六月任本公司党委副书记。许先生对大 型企业管理和内部监督及对管理人员和工人的培训有相当经验。一九九一年被送往日本三 菱油化公司受训。许先生于一九八七年毕业于上海电视大学管理专业。一九九七年取得中 欧国际工商学院工商管理硕士学位，有高级经济师职称。 戎光道，现年四十六年，现任本公司副总经理，负责人事、教育和企业管理。戎先生于一 九七三年加入上海石化总厂，历任化工一厂副厂长和乙烯厂副厂长、厂长。一九九四年四 月被任命为本公司负责生产、计划的副总经理，一九九五年六月任本公司董事。戎先生有 多年组织指挥石油化工大型生产和企业人力资源开发等方面的经验。戎先生一九八五年毕 业于上海石化总厂职工大学自动化仪表专业，一九九七年取得中欧国际工商学院工商管理 硕士学位，有高级工程师职称。 冯建平，现年四十八岁，现任本公司副总经理，负责生产组织、设备管理、安全环保、多 种经营工作。冯先生于一九七六年加入上海石化总厂，历任上海石化总厂汽车运输场副场 长、场长，销售供应部经理、销售供应公司总经理、本公司副总经济师，一九九六年一月 被任命为本公司负责销售的副总经理，一九九六年六月任本公司董事。冯先生具有丰富的 经营管理经验。冯先生一九八三年毕业于上海工业大学企业管理专业，有高级经济师职称。 张志良，现年四十八岁，现任本公司副总经理，负责投资项目、工程建设。张先生于一九 七七年加入上海石化总厂，历任上海石化化工一厂副厂长、厂长和炼油化工部副经理、经 理等职。一九九七年四月被任命为本公司副总经理，一九九七年六月任本公司董事。张先 生一九七七年毕业于复旦大学合成化学专业，有高级工程师职称，张先生有多年组织指挥 石油化工大型生产和石油化工工程建设的管理经验 蒋宝兴， 现年五十七岁，自本公司成立以来，一直担任本公司工会主席。蒋先生于一九七 三年加入上海石化总厂，分别任上海石化总厂热电厂党委书记及副厂长等职，一九九零年 担任上海石化总厂工会主席。一九九三年六月任本公司董事。蒋先生一九八八年毕业于上 海电视大学企业管理专业，有高级专业技术职称。蒋先生具有丰富的工会工作经验和企业 管理经验。 34 励伟昌，现年四十八岁，现任本公司党委副书记。一九九九年六月任公司董事。励先生于 一九八二年加入上海石化总厂，历任上海石化总厂党委宣传部副部长、部长、上海石化专 科学校党委副书记、本公司党委宣传部部长。一九九八年九月任本公司党委副书记。励先 生在激励企业员工发挥工作积极性和开展企业文化建设等方面有着丰富的经验。励先生一 九八二年毕业于武汉大学哲学系，取得哲学学士学位。后于一九九五年毕业于上海交通大 学思想政治教育专业，取得法学硕士学位。有教授级高级政工师职称。 外部董事 刘文龙，现年六十一岁，现任中国石化集团公司总经理助理、总经济师，中国石化股份有 限公司总经济师兼发展计划部主任，一九九九年六月任本公司董事。刘先生曾先后担任南 京炼油厂副总工程师、金陵石化公司副经理，中国石化计财部主任、计划部主任等职。刘 先生长期从事石油化工企业的管理工作，熟悉石油化工企业的规划、设计和管理，具有丰 富的企业规划和投资发展管理经验。刘先生具有硕士研究生学历、高级工程师职称。 张保鉴，现年五十七岁，现任中国石化集团公司财务计划部主任，一九九九年六月任本公 司董事。张先生历任岳阳石化总厂财务处长、总会计师，中国石化财务部总会计师、财务 部副主任、主任，中国石化财务公司董事长等职。张先生长期从事石化企业及企业集团的 财务管理工作，有丰富的财务管理工作经验。张先生具有大学学历、高级会计师职称。 张洪林，现年五十九岁，现任中国石化股份公司董事会秘书，一九九九年六月任本公司董 事。张先生历任燕山石化公司胜利化工厂党委副书记、书记，一九八六年起，历任中国石 化科学研究院党委副书记、中国石化企业管理工作部副主任、中国石化三龙经济开发公司 经理、中国石化资产经营管理部主任、中国东联石化集团公司董事、副总经理、中国石化 集团公司资产管理部主任等职。张先生长期从事企业管理工作，具有丰富的企业管理、资 产运作经验。张先生具有研究生学历，高级经济师职称。 黄鉴，现年六十岁，现任中国石化股份公司总裁助理，一九九九年六月任本公司董事。黄 先生曾任兰州炼油厂车间主任、政治处副主任，石油部炼化司综合调度处副处长，河南炼 油厂建设指挥部生产准备处处长、副厂长，历任中国石化总公司销售公司副经理、生产经 营协调部副主任、生产管理部主任等职。黄先生长期从事炼油化工企业的生产经营管理工 作，具有丰富的石油化工生产经营管理经验。黄先生具有大专学历，工程师职称。 王永寿，现年六十二岁，现任上海金山实业投资发展有限公司高级经济顾问，一九九三年 六月任本公司董事。王先生于一九七四年加入上海石化总厂，历任上海石化总厂塑料厂副 厂长、厂长，一九九零年任上海石化总厂总经济师。本公司成立时，王先生担任中国石化 金山实业公司副总经理，一九九七年王先生任上海金山实业投资发展有限公司总经理。王 先生在塑料生产管理方面有丰富经验。王先生于一九六五年毕业于浙江化工学院有机化学 专业，有高级经济师职称。 独立董事 顾传训，现年六十七岁，原上海市副市长，一九九三年六月任本公司董事。曾于六十年代 35 和七十年代在上海天原化工厂、上海石化总厂化工二厂担任高级职务，一九八八年前曾任 上海石化总厂副厂长、厂长。一九九三年起担任由上海、南京、武汉、重庆等三十一个城 市联合投资组建的长江经济联合发展股份有限公司董事长。顾先生于一九六一年毕业于华 东化工学院石化机械专业，有高级工程师职称。 王行愚，现年五十七岁，现任华东理工大学校长和教授，一九九九年六月任本公司独立董 事。王先生一九六七年毕业于复旦大学数学系，一九八二年获华东师范大学控制论专业硕 士学位，一九八四年获华东化工学院工业自动化专业博士学位。王先生对自动化科学、控 制与优化及智能控制素有研究，在国内外有一定的影响，在控制理论方面发表过许多专著 论文。 何斐，现年四十六岁，海问律师事务所始创人之一及高级合伙人，亦为本公司中国法律顾 问，一九九三年六月任本公司独立董事。一九八二年毕业于北京大学法律系。一九八七年 获美国南方卫理会大学法学院法学博士。在北京大学毕业后，除在美国念法学博士几年， 何先生一直在北京大学法律系任教直至一九九二年。何先生曾就本公司初次公开招股前所 作重组、初次公开发售股份以及继后的公开发售等事务中担任顾问。 监事会 本公司设监事会，有权监督本公司董事、经理、高级管理人员等高层管理人员的经营 行为。监事会的职能是确保本公司高层管理人员的行为符合本公司、本公司股东和职工的 利益和不违反中国法律。监事会向年度股东会报告工作。根据本公司章程，监事会有权调 查本公司的经营和财务，临时提议召集临时股东会。监事会现有以下七名监事组成，其中 一人为职工代表，四人为外部监事，其中二人为独立监事。 杜重骏，现年四十七岁，现任本公司党委副书记、纪委书记，一九九九年六月任本公司监 事会主席。杜先生于一九七四年加入上海石化总厂，历任上海石化总厂腈纶厂党委副书记、 党委书记，金阳腈纶厂厂长、金阳腈纶厂党委书记、腈纶厂厂长、腈纶事业部经理等职务。 杜先生对大型企业生产、经营管理有丰富经验。杜先生一九八六毕业于华东化工学院工业 企业管理专业，一九九八年毕业于上海第二工业大学计算机运用管理专业，有高级经济师 职称。 金维城，现年五十八岁，现任本公司监察室主任，一九九九年六月任本公司监事。金先生 一九六七年毕业于华东化工学院化工机械专业，曾在多家企业从事技术工作。一九八八年 加入上海石化总厂，曾先后任职于上海石化总厂化工二厂和催化研究所。金先生在化工机 械设备及技术和研究与开发、企业内部监察和监事会工作等方面有较丰富经验。金先生拥 有高级工程师职称。 夏简英，现年五十三岁，现任本公司职工代表，一九九九年六月任本公司监事。夏女士于 一九八四年加入上海石化总厂，一九八九年起任上海石化总厂海运码头作业区工会主席、 本公司工会生活女工部部长、工会女职工委员会主任，一九九八年二月任本公司工会副主 席。夏女士在代表职工参与企业民主管理方面有较丰富的经验。夏女士一九八七年毕业于 上海电视大学政工干部管理专业，有高级专业技术职称。 36 外部监事 张建军，现年五十岁，现任中国石化集团公司监察局副局长、中国石化股份有限公司监察 部副主任，二零零年六月任本公司外部监事。张女士一九七五年九月于天津大学催化专业 毕业后，进入北京石化总厂工作，有五年参与催化剂研究的经历，张女士历任燕山石化公 司研究院纪委副书记、副院长兼党委副书记，燕山石化公司纪委副书记兼监察室主任，燕 山石化公司研究院党委书记等职。张女士长期在石化企业担任领导职务，具有丰富的领导 和管理经验。张女士具有高级政工师职称。 刘兴汉，现年五十六岁，现任中国石化工程建设公司总会计师。二零零年六月任本公司外 部监事。刘先生一九七零年七月于中国人民大学计划统计系统计专业毕业后，加入兰州炼 油厂工作，曾任该厂财务处副处长、处长、副总会计师，一九九六年三月起历任中国石化 总公司审计委员会办公室副主任、华夏审计公司副总经理、审计局副局长，中国石化集团 公司审计局副局长、中国石化股份有限公司审计部副主任等职务。刘先生具有扎实的财务 会计基础理论知识，具有丰富的现场财务管理、财务分析经验。刘先生具有教授级高级经 济师职称。 独立监事 陈信元，现年三十七岁，现任上海财经大学会计学院院长、教授、博士生导师，二零零零 年六月任本公司独立监事。陈信元先生一九八五年七月于浙江杭州商学院会计系毕业后， 进入上海财经大学会计系攻读硕士研究生，此后在上海财经大学会计系任教，并在职攻读 博士研究生（会计学），于一九九四年六月获得博士学位，一九九八年十二月起担任博士生 导师。陈先生曾赴西德进修一年，并具有多年的会计学执教经历和研究经历，取得多项科 研成果，对财务会计业务十分熟悉，而且具有丰富的管理经验。 刘向东，现年五十一岁，现任中国工商银行上海市分行副行长，二零零零年六月任本公司 独立监事。刘先生曾担任银行计划信贷员、信贷科副科长及科长职务，曾担任工商银行上 海市分行计划处副处长及处长职务，一九九六年八月起，刘先生担任中国工商银行上海市 分行总经济师兼计划处处长职务，一九九七年十月起担任现职。刘先生长期从事银行业务， 具有丰富的实践经验和管理经验。刘先生是经济学硕士，具有高级经济师职称。 高级管理人员 刘训峰，现年三十七岁，本公司副总经理，。刘先生于一九八九年加入上海石化总厂，历任 炼油化工部芳烃厂、乙烯厂副总工程师、本公司投资工程管理部副主任、本公司总经理助 理等职。一九九八年九月被任命为本公司副总经理。刘先生于一九八九年华东化工学院化 学工程专业毕业，获工学硕士学位，有高级工程师职称。 吴海君，现年四十岁，本公司副总经理，负责科技开发、总体及规划、技术进步、新产品 开发、信息管理。吴先生于一九八四年加入上海石化总厂，历任本公司化工二厂副厂长、 厂长、化工事业部经理，一九九九年五月被任命为本公司副总经理。吴先生一九八四年毕 业于华东化工学院化学工程系，一九九七年取得中欧国际工商学院工商管理硕士学位，有 高级工程师职称。 37 殷济海，现年四十四岁，本公司副总经理，负责经营，对外合资合作，对外贸易工作。殷 先生于一九八四年加入上海石化总厂，历任本公司销售供应公司总经理助理，副总经理， 常务副总经理，总经理等职务，一九九九年兼任本公司市场部主任。殷先生于二零零一年 十二月被任命为本公司副总经理。殷先生于一九八四年毕业于上海财经大学贸易经济专业， 二零零一年取得中欧国际工商管理学院硕士学位。 韩志浩，现年五十二岁，本公司总会计师，负责财务管理。韩先生于一九七六年加入上海 石化总厂，历任上海石化总厂汽车运输场副场长，财务处副处长、处长，本公司财务部主 任、副总会计师等职，一九九八年被任命为本公司总会计师。 张经明，现年四十五岁，现任本公司董事会秘书、董事会秘书室主任，高级经济师，一九 九五年七月获得英国赫尔大学工商管理硕士学位。张先生于一九七八年加入上海石化总厂， 曾先后任本公司国际部项目经理、驻香港代表、国际部副主任等职。张先生精通石油化工 工程技术翻译，先后参加过上海石化总厂二期、三期工程的技术交流、合同谈判等项工作。 38 股东周年大会通知 兹通告本公司之董事会决定于二零零二年六月十八日（星期二）上午九时在中国上 海市金山区举行本公司之二零零一年度股东大会（「股东周年大会」），籍以处理以下事项： 1. 审议及批准二零零一年度董事会报告书； 2. 审议及批准二零零一年度监事会报告书； 3. 审议及批准二零零一年度经审核的财务报告； 4. 审议及批准二零零一年度利润分配方案； 5. 审议及批准续聘毕马威华振会计师事务所为本公司截至二零零二年十二月三十一日止 境内审计师和毕马威会计师事务所为本公司截至二零零二年十二月三十一日止国际核数 师，并授权董事会厘定其酬金； 6. 选举本公司新一届董事会；选举本公司新一届监事会； 7. 考虑并酌情通过下列决议案为特别决议案： 「动议： ( a) . 授权本公司董事会对本公司章程的第 20 条、第 21 条和第 24 条进行其认为 适当的修改，以便增加本公司的股本并反映出下述 7( b) 款特别决议案打算进行的 本公司股份配发和发行完成以后本 公司新的股本结构； ( b) . 在上述 7( a) 款特别决议案获得通过的前提下及，以 7( d) 款特 别决议案为前 提，一般及无条件地批准本公司董事在有关期间内行使本公司一切权力单独或同时 配发和发行内资股或境外上市外资股股份或可转换为该等股份的证券或期权或认股 权证或类似权利，以供让购本公司任何内资股或境外上市外资股股份，以及发出或 订立或授予将会或可能需要配发和发行内资股或境外上市外资股股份之要约或协议 或选择权； ( c) . 7( b) 款特别决议案给予之批准应授权本公司董事在有关期 间内发出或订立 或授予将会或可能需要在有关期间内或有关期间内结束后配发和发行内资股或境外 上市外资股股份之要约或协议或选择权； ( d) . 根据 7( b) 款特别决议案和 7( c) 款特别决议案给予之批准，但是另行根据( i ) 供股；( i i ) 按可转换为本公司内资股或境外上市外资股股份之任何证券的条款行 使转换权；( i i i ) 按本公司发行的任何认 股权证的条款行使认购权；或( i v) 按公司 之章程规定以任何股息票或类似安排配发内资股或境外上市外资股股份代替全部或 部分公司股息除外，由本公司董事配发或同意配发的内资股或境外上市外资股股份 的数量各自不得超过本公司该类现有已发行股本的百分之二十；和 ( e) . 就本第 7 号特别决议案而言：�有关期间�指由本第 7 号特别 决议案通过之 日至下列三者之最早 日期止期间： ( i ) 本第 7 号特别决议案通过后，本公司下次股东周年大会散会；或 ( i i ) 本第 7 号特别决议案通过后的 12 个月届满之日；或 ( i i i ) 本公司股东于股东大会上通过特别决议案，撤销或更改本第 7 号特 别决议案发出之授权。 39 �供股�乃指本公司发售股份，供在某一固定记录日期在本公司股东名册上登 记之股东或有权获得发售之本公司其他股本证券持有人在本公司董事会确定 的某一期限内认购( 惟须受本公司董事就碎股权利或考虑任何有关司法管辖区 的法律或任何已获承认之监管机构或任何股票交易所的要求规定的任何限制或 义务后认为必要或权宜的豁免或其它安排所规限) 。�；和 8． 处理其他事宜（如需要）。 承董事会命 张经明 公司秘书 上海，二零零二年三月二十九日 附 注： （a）. 有关董事、监事候选人名单和资料，本公司将于本公司股东周年大会举行日最少二 十天即二零零二年五月二十八日或之前另行通知股东。 （b）. 于二零零二年五月十七日收市后名列本公司股东名册的本公司股份持有人有权参加 股东大会，但应填妥本公司之出席确认回执并于二零零二年五月二十八日前送回本公 司，详情请参阅回执。 （c）. 持有本公司 H 股的股东请注意，本公司将于 2002 年 5 月 17 日至 6 月 18 日（首尾 两天包括在内）暂停办理 H股股份过户登记手续，持有本公司 H股股东，如欲出席本公 司 2001 年度股东周年大会须于 2002 年 5 月 16 日（星期四）下午四时前将过户文件连 同有关之股票交回本公司之过户登记处。地址为，香港中环德辅道中 199 号维德广场 2 楼。 （d）. 凡有权出席股东大会并有权表决的股东均可委任股东代理人（不论其是否股东）代 其出席及投票。股东（或其代理人）将享有每股一票的表决权。填妥及交回委任表格后， 股东（或其代理人）仍可出席股东大会并于会上投票。 （e）. 股东须以书面形式委托代理人，由委托人签署或由被委托人签署。 如该委托书由 被委托人签署，则该授权委托书必须经过公证手续。经过公证的授权委托书和投票代理 委托书须在大会举行前二十四小时交回本次大会秘书处，方为有效。股东周年大会适用 的代表委任表格书将寄予股东。 （f ）. 股东周年大会将历时半天，股东往返及食宿费自理。 （g）. 秘书处：中国上海市金山区金一路 48 号中国石化上海石油化工股份有限公司董事 会秘书室。 邮政编号： 200540 电 话：（8621）57943143 传 真：（8621）57940050 40 国际核数师报告 致中国石化上海石油化工股份有限公司各股东： （于中华人民共和国注册成立的有限公司） 本核数师（以下简称“ 我们” ）已审核刊于第[ ] 页至第[ ] 页按照国际会计准编制的财 务报表。 董事及核数师的责任 董事的责任须编制真实与公平的财务报表。在编制该等财务报表时，董事必须贯彻采 用合适的会计政策，做出审慎及合理的判断和估计，并说明任何未有遵守现行会计准则的 原因。 我们的责任是根据我们审核工作的结果，对该等财务报表作出独立意见，并向股东报 告。 意见的基础 我们是按照香港会计师公会颁布的核数准则进行审核工作。审核范围包括以抽查方式 查核与财务报表所载数额及披露事项有关的凭证，亦包括评估董事于编制该等财务报表时 所作的主要估计及判断、所厘定的会计政策是否适合贵公司及贵集团的具体情况、及有否 贯彻运用并足够披露该等会计政策。 我们在策划和进行审核工作时，是以取得一切我们认为必须的资料及解释为目标，使 我们能获得充分的凭证，就该等财务报表是否存有重大错误陈述，作合理的确定。在作出 意见时，我们亦已衡量该等财务报表所载资料在整体上是否足够。我们相信，我们的审核 工作已为下列意见建立合理的基础。 意见 我们认为，上述的财务报表均真实与公平地反映贵公司及贵集团于 2001 年 12 月 31 日 的财政状况及贵集团截至该日止年度的溢利和现金流量，并已按照国际会计准则及香港《公 司条例》之披露规定适当编制。 毕马威会计师事务所 执业会计师 香港，2002 年 3 月 29 日 41 A. 按照《国际会计准则》编制的财务报表 合并损益表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 （按照国际会计准则编制） （出每股资料外，以千元列示） 注释 2001年 2000年 人民币千元 人民币千元 营业额 2 20, 197, 396 21, 277, 268 减：营业税金及附加 ( 579, 630) ( 548, 713) 销售净额 19, 617, 766 20, 728, 555 销售成本 ( 18, 803, 044) ( 19, 039, 986) 毛利 814, 722 1, 688, 569 销售及管理费用 ( 363, 218) ( 360, 870) 其他业务收入 3 160, 022 155, 438 其他业务支出 减员费用 5 ( 171, 033) — 其他 ( 46, 308) ( 65, 815) 其他业务支出小计 4 ( 217, 341) ( 65, 815) 营业利润 394, 185 1, 417, 322 应占联营公司亏损 ( 20, 630) ( 64, 491) 财务费用净额 6 ( 227, 758) ( 272, 186) 税前利润 7 145, 797 1, 080, 645 所得税费用 9( a) ( 1, 156) ( 200, 837) 税后利润 144, 641 879, 808 少数股东权益 ( 28, 592) ( 23, 298) 股东应占溢利 116, 049 856, 510 应付股利 10 — 432, 000 基本每股盈利 11 人民币0. 016元 人民币0. 119元 42 资产负债表 于二零零一年十二月三十一日 （按照国际会计准则编制） 2001年 2000年 2001年 2000年 （合并） （合并） （母公司） （母公司） 注释 人民币千元 人民币千元 注 释 人民币千元 人民币千元 非流动资产 物业、厂房及设备 12( a) 12, 588, 816 11, 726, 871 12( b) 10, 661, 208 9, 637, 397 在建工程 13 4, 001, 169 1, 720, 987 13 3, 963, 317 1, 706, 228 于联营公司的投资 15 178, 990 126, 410 15 2, 018, 138 1, 678, 585 投资 16 1, 305, 175 966, 670 16 86, 947 126, 410 商誉 17 62, 759 76, 207 17 790, 238 417, 725 递延税资产 9( b) 953 13, 479 9( b) 953 13, 479 非流动资产合计 18, 137, 862 14, 630, 624 17, 520, 801 13, 579, 824 流动资产 存货 18 2, 789, 316 3, 406, 681 18 2, 293, 171 2, 941, 997 应收帐款 19 523, 011 569, 681 19 284, 601 323, 598 应收票据 19 340, 265 385, 921 19 218, 213 299, 153 订金、其他应收帐款及预付款项 1, 075, 482 911, 132 620, 324 630, 846 母公司及其附属公司欠款 19, 23 54, 320 157, 074 19, 23 54, 320 157, 074 可收回税款 39, 704 - 39, 704 - 银行存款 40, 815 28, 000 20, 815 28, 000 现金及现金等价物 1, 446, 678 1, 612, 197 987, 549 1, 308, 324 流动资产合计 6, 309, 591 7, 070, 686 4, 518, 697 5, 688, 992 流动负债 银行贷款 21 4, 106, 041 3, 200, 245 21 3, 374, 502 2, 576, 047 应付帐款 22 935, 551 768, 151 22 682, 016 572, 799 应付票据 22 795, 377 324, 343 22 795, 221 316, 096 其他应付帐款 922, 630 820, 535 659, 687 588, 496 欠母公司及其附属公司款项 22，23 591, 412 838, 262 22，23 591, 412 838, 262 应付税款 281 356 — 6 流动负债合计 7, 351, 292 5, 951, 892 6, 102, 838 4, 891, 706 净流动（负债）/资产 ( 1, 041, 701) 1, 118, 794 ( 1, 584, 141) 797, 286 总资产减流动负债 17, 096, 161 15, 749, 418 15, 936, 660 14, 377, 110 43 2001 2000 2001 2001 ( 合并) （合并） （母公司） （母公司） 注释 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 总资产减流动负债 17, 096, 161 15, 749, 418 15, 936, 660 14, 377, 110 非流动负债 递延收益 20 88, 933 103, 755 — — 银行贷款 21 3, 463, 747 1, 863, 776 21 2, 750, 977 875, 476 非流动负债合计 3, 552, 680 1, 967, 531 2, 750, 977 875, 476 少数股东权益 357, 798 280, 253 — — 净资产 13, 185, 683 13, 501, 634 13, 185, 683 13, 501, 634 股东权益 股本 24 7, 200, 000 7, 200, 000 24 7, 200, 000 7, 200, 000 储备 25 5, 985, 683 6, 301, 634 25 5, 985, 683 6, 301, 634 13, 185, 683 13, 501, 634 13, 185, 683 13, 501, 634 44 合并现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 （按照国际会计准则编制） 注释 2001年 2000年 人民币千元 人民币千元 经营活动现金流入量 ( a) 2, 867, 146 3, 020, 913 支付利息 ( 450, 846) ( 378, 475) 已付所得税 ( 47, 727) ( 169, 482) 所得税返还 19, 318 — 经营活动现金净流入量 2, 387, 891 2, 472, 956 投资活动 已收利息收益 40, 909 126, 067 已收投资收益 41, 632 38, 923 资本支出 ( 4, 358, 176) ( 1, 572, 923) 政府补助 - 386, 370 物业、厂房和设备变卖收入 8, 339 17, 264 购入投资 ( 455, 638) ( 328, 863) 出售投资收入 47, 018 22, 026 定期存款增加 ( 40, 815) ( 26, 000) 定期存款到期 28, 000 424, 000 投资活动产生的现金流量净额 ( 4, 688, 731) ( 913, 136) 融资活动前现金净（流出）/流入量 ( 2, 300, 840) 1, 559, 820 融资活动 新增贷款 5, 726, 169 2, 574, 020 贷款到期还款 ( 3, 206, 184) ( 4, 700, 670) 已付股利 ( 432, 000) ( 360, 000) 已付少数股东股利 ( 1, 047) ( 10, 003) 50, 000 - 融资活动产生现金流量净额 2, 136, 938 ( 2, 496, 653) 现金及现金等价物减少 ( 163, 902) ( 936, 833) 于1月1日之现金及现金等价物 1, 612, 197 2, 549, 931 外币汇率变动影响 ( 1, 617) ( 901) 于12月31日之现金及现金等价物 1, 446, 678 1, 612, 197 45 ( a) 税前利润与经营活动现金流入量的调整 税前利润 145, 797 1, 080, 645 利息收益 ( 40, 719) ( 71, 922) 投资收益 ( 44, 727) ( 56, 887) 应占联营公司亏损 20, 630 64, 491 利息支出 278, 093 355, 469 折旧 1, 359, 642 1, 514, 710 商誉摊销 13, 448 13, 448 递延收益摊销 ( 14, 822) ( 14, 822) 未实现外币汇兑收益 ( 12, 601) ( 15, 295) 变卖物业、厂房和设备的亏损 15, 444 16, 548 存货减少/（增加） 617, 365 ( 1, 133, 362) 应收帐款、应收票据及预付款项之增加 ( 72, 214) ( 346, 281) 应付帐款、其他应付帐款及应付票据之增加 745, 906 738, 715 与母公司及其附属公司帐款之（减少）/增加 ( 144, 096) 875, 456 经营活动所得现金净额 2, 867, 146 3, 020, 913 46 合并股东权益变动表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 （按照国际会计准则编制） 注释 股本 股本溢价 储备 留存利润 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于2000年1月1日 7, 200, 000 2, 420, 841 2, 752, 010 632, 273 13, 005, 124 856, 510 股东应占溢利 — — — 856, 510 ( 180, 786) 本年结转 25 — — 180, 786 ( 180, 786) — 股利 10 — — — ( 360, 000) ( 360, 000) 于2000年12月31日 7, 200, 000 2, 420, 841 2, 932, 796 947, 997 13, 501, 634 股东应占溢利 — — — 116, 049 116, 049 本年结转 25 — — 14, 320 ( 14, 320) — 股利 10 — — — ( 432, 000) ( 432, 000) 于2001年12月31日 7, 200, 000 2, 420, 841 2, 947, 116 617, 726 13, 185, 683 47 帐项注释 1． 主要会计政策 编制财务报表的主要会计政策如下： ( a) 遵例声明 中国石化上海石油化工股份有限公司（「本公司」）（原上海石油化工股份有限公 司）及其附属公司（以下统称「本集团」）的财务报表，已按照国际会计准则委 员会采纳的国际会计准则及国际会计准则委员会常设解释委员会颁布的解释公告 的披露规定贬值。这些财务报表遵守了香港《公司条例》及香港联合交易所有限 公司之《证券上市规则》通用的披露规定。 本公司亦编制了一套符合中华人民共和国（「中国」）会计准则及制度的财务报表。 按照中国会计准则及制度编制与按照国际会计准则编制的本集团的净利润及股东 权益的调节表详列于注释 C 部。 ( b) 编制基准 本集团的合并财务报表根据历史成本基准，并按注释 1( d) 所载部分物业、厂房 及设备估值所调整而编制。本集团贯彻采用会计政策，这些会计政策与以往年度 所采用的一致。 ( c) 合并基准 （i ） 附属公司 本集团的合并财务报表包括本公司及全部主要附属公司截至 2001 年 12 月 31 日 止年度的财务报表。附属公司是指由本公司控制的企业。如果本公司有权直接或 间接监控企业的财务及经营决策，从而透过其业务获益，便属于控制该企业。附 属公司的财务报表由控制权生效当日至控制权停止当日计入合并财务报表内。未 计少数股东权益前利润将扣除或计入少数股东应占份额。 （i i ） 联营公司 联营公司是指本集团对其财务及经营决策发挥重大影响力，但不是控制其财务及 经营决策的企业。本公司及合并财务报表分别包括本公司及本集团由重大影响力 开始当日至重大影响力停止当日，按权益会计基准计算的应占联营公司已确认收 益及亏损总额。假如本公司或本集团应占亏损超过联营公司的帐面数额，帐面数 额会减至零，同时不会继续确认其他亏损，除非本集团已就联营公司作出承担。 （i i i ） 内部交易合并时的抵销 所有重大的集团内部往来交易及结存，及任何未实现的集团内部往来利润已于编 制合并财务报表时予以抵销。 48 （i v） 商誉 收购所产生的商誉，是指投资在附属公司的成本超过在投资时附属公司的可分离 净资产公平价值的部分。商誉从成本减累计摊销及耗蚀亏损（参阅注释 1( s) ） 列帐，并按其预计可用年限以直线法在损益表内摊销。 收购所产生的负商誉指附属公司的可分离净资产公平价值超过投资成本的部分。 如负商誉是重大时，则记入递延收益，并有系统地分期转入损益表。 ( d) 物业、厂房及设备 物业、厂房及设备以成本或估值（参阅注释 12（d））减累计折旧及耗蚀亏损（参 阅注释 1( s) ）记入资产负债表内。重估会定期进行，以确保帐面价值不会与在 结算日的公平价值有重大差异。 （i ） 期后开支 用于替换物业、厂房及设备中的独立组成部分的开支，于该组成部分的帐面值在 帐内注销时计入该项资产的帐面值。如果现有物业、厂房及设备的其他期后开支 可以令该项资产为企业带来较原先估计更多的经济效益，该期后开支便会计入该 项资产的帐面值。所有其他开支则在产生期间在损益表内确认为支出。 （i i ） 折旧和摊销 土地及房屋使用权 土地及房屋使用权的价值在其使用权期限内按直线法进行摊销。 其他物业、厂房及设备 物业、厂房及设备折旧根据下列预计可使用年限扣除估计残值后按直线法计算。 建筑物 15 年至 35 年 厂房、机器、设备及其他（注释 26） 5 年至 14 年 （i i i ） 出售固定资产 出售物业、厂房及设备所产生的损益估计净出售所得与资产的帐面值之间的差额 厘定，并于出售日在损益表内确认。 49 ( e) 在建工程 在建工程是指兴建中的建筑物及厂房和待安装的设备，并按成本减去政府就建筑 成本给予本公司的补助及耗蚀亏损（参阅注释 1( s) ）列帐。成本包括直接建筑 成本、利息费用及在建筑期间被视为利息费用调整的相关借入资金的汇兑差额。 在资产大致上可作拟定用途时，这些成本便会停止资本化，在建工程亦会转入物 业、厂房及设备项目内。 在建工程不计提折旧准备。 ( f ) 于附属公司投资 在本公司的财务报表中，附属公司投资按权益法入帐。 ( g) 投资 于非上市的股权投资是按成本减耗蚀亏损（参阅注释 1( s) ）列示。 ( h) 存货 除零配件及低值易耗品外，存货价值按成本及可变现净值的较低者计算。成本包 括以加权平均成本法计算的物料的实际成本及购买存货和令存货以现状出现于现 行地点的费用。在产品和产成品的成本中包括的直接工资和相应的间接生产费 用。可变现净值为日常业务中估计所得的售价减估计完成生产及销售所需的成 本。 存货出售时, 其帐面值会被确认为相关收入确认期间的支出。存货损失在损失期 间计入损益表中。存货成本与可变现净值的差额在发生期间调整存货跌价准备及 损益表。因可变现净值增加而需逆转的存货跌价准备在发生期间冲减损益表。 零配件及低值易耗品按原值减任何的陈旧存货准备列帐。 ( i ) 应收款项 应收款项以原值减呆帐准备列帐。呆帐准备是根据结算日对应收帐款的可收回性 的评估提拨。 ( j ) 订金、其他应收款及预付款项 订金、其他应收款及预付款项按成本减耗蚀亏损（参阅注释 1( s) ）列示。 50 ( k) 应付帐款、应付票据及其他应付帐款 应付帐款、应付票据及其他应付帐款按成本列示。 ( l ) 外币换算 外币交易均按交易日适用的汇率换算为人民币。 外币货币性资产及负债均根据资产负债表日中国人民银行颁布的汇率换算为人民 币。外币非货币性资产及负债则以成本法列示，并按交易日的汇率换算为人民币。 因购建物业、厂房及设备而借贷的资金所产生而被视为利息费用调整的外汇差 额，于在建期间内资本化。一切其他外币折算差额均计入损益表中。 ( m) 收入确认 销售收入是在所有权上的重要风险和报酬已转给买方时确认。销售收入的计算不 包括增值税并已扣除任何折扣及退货。假如出现有关收回未偿付价款、相关成本 或可能退货的重大不明确因素，则收入不会予以确认。 股利收入是在股东的领取权确立时予以确定。 ( n) 补助金 资本性的政府补助金包括就购置技术改造设备发出的补助金。这些补助金会抵消 与补助金有关的资产的成本，并按该资产的可用年限有系统地分期在损益表中确 认为收入。 ( o) 财务费用净额 财务费用净额包括应付借款利息，应收银行存款利息、汇兑损益及银行手续费。 银行存款利息收入按时间比例，以结存本金及适用利率计算。 除直接用作收购、建设或生产需要相当长时间才可投入原定用途或销售的资产的 借贷利息及成本予以资本化外，其他借贷利息及成本在发生的期间内列作开支， 以作为财务费用净额的一部分。 ( p) 维修及保养开支 维修及保养开支（包括大修费用）按实际支出在损益表中列支。 51 ( q) 研究及开发费用 研究及开发成本包括直接属于研究及开发活动或可按合理基准分配至这些活动的 所有成本。基于本集团的研究及开发活动的性质，并无任何开发成本符合将之确 认为资产的准则，因此，研究及开发成本均于年内在发生的期间确认为支出。 ( r ) 退休福利 本集团的退休金计划成本在相关期间内按计划所定供款额计入损益表内。其他详 情载于注释 28 中。 ( s) 耗蚀亏损 本集团会定期作出审阅长期资产的帐面值，以评估可收回值是否已跌至低于帐面 值。当发生事项或情况变化，显示帐面值可能无法收回时，这些资产便需进行耗 蚀测试。假如出现这种减值情况，帐面值便会减低至可收回值。可收回值是指净 售价与使用价值两者中的较高者计算。在厘定使用价值时，由资产产生的预期未 来现金流量会折现至其现值。减少的数额在损益表内确认为支出。 本集团会在每个结算日评估是否有任何迹象显示在以往年度确认的资产耗蚀亏损 可能不再存在。假如用以厘定可收回值的估计有所改变，则耗蚀亏损便会逆转。 当导致作出撇减或冲销的情况和事项不再存在时，其后增加的资产可收回值便会 确认为收入。逆转会扣除倘没有出现撇减或冲销的情况下原应确认为折旧的金 额。 ( t ) 股利 股利在宣布期间内被确认为负债。 ( u) 现金等价物 现金等价物包括原存款期少于 3 个月内的定期存款。 52 ( v) 所得税 按本年度利润或亏损计算的所得税包括即期税项及递延税项。 即期税项是根据年内应税收入以在结算日施行或实质上施行的税率计算的预计应 付税项，以及就以往年度应付税项作出的有关调整。 递延税项是以资产负债表负债法计算，就资产与负债在财务报表的帐面值与计税 所用的数额之间的暂时性差异计提准备, 但不会就无法扣税的商誉及在初次确认 时不会影响会计或应税利润的资产或负债的暂时性差异计提准备。递延税项数额 的计算是根据资产与负债帐面值的预期变现或结算情况，及在变现或结算日施行 或实质上施行的税率计算的。任何税率变更对递延税项之影响将在当期的损益表 中反映。 递延税项资产只有在未来有足够的应税利润可用作抵销待弥补税务亏损时才会确 认。如相关的税项利益不再可能获实现，则会将递延税项资产减记至可实现的数 额。 ( w) 准备 假如本集团因过往事项而承担法律或推定责任，而且经济效益很可能需要流出以 处理有关的责任，准备会在资产负债表内确认。 ( x) 关联人士 就本财务报表而言，如果本集团有权直接或间接控制另一方人士或对另一方人士 的财务及经营决策作出重要影响，或另一方人士有权直接或间接控制本集团或对 本集团的财务及经营决策作出重要的影响，或本集团与另一方人士均受制于共同 的控制或共同的重要影响下，则被视为关联人士。关联人士可为个人或公司。 ( y) 分行业报告 分行业是本集团的可分部门，负责提供产品或服务，而其风险及报酬均有别于其 他分行业。 2． 营业额 本集团之主要业务是把原油加工为石油化工产品，继而在市场销售。本集团之大部分 产品销往中华人民共和国国内市场。 营业额是指扣除增值税和任何折扣及退货后销售予顾客货品的发票金额。 53 3． 其他业务收入 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 服务收入 66, 939 63, 705 合营企业及其他投资收益 44, 727 56, 887 递延收益摊销 14, 822 14, 822 其他 33, 534 20, 024 160, 022 155, 438 4． 其他业务支出 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 减员费用( 注释 5) 171, 033 — 变卖物业、厂房及设备的亏损 15, 444 16, 548 商誉摊销( 注释 17) 13, 448 13, 448 捐赠支出 1, 425 15, 126 其他 15, 991 20, 693 217, 341 65, 815 5． 减员费用 根据本集团的员工削减计划，本集团于截至二零零一年十二月三十一日止期间就有关 约 1, 500 名自愿离职的员工而入帐的减员费用为人民币 171, 033, 000 元（二零零零年： 人民币零元）。 6． 财务费用净额 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 银行及其他贷款利息支出 445, 469 375, 517 减：在建工程资本化的金额* ( 167, 376) ( 20, 048) 利息净支出 278, 093 355, 469 利息收入 ( 40, 719) ( 71, 922) 汇兑净( 亏损) /收益 ( 9, 616) ( 11, 361) 227, 758 272, 186 * 借贷成本已就在建工程按每年 5. 85%至 6. 03%（2001 年：5. 85%—8. 91%）的比率资本 化。 54 7． 税前利润 税前利润已扣除 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 售货成本# 17, 904, 645 18, 250, 790 折旧 土地及建筑物# 196, 082 297, 869 厂房、机器、设备及其他# 1, 163, 560 1, 216, 841 1, 359, 642 1, 514, 710 维修及保养开支# 645, 491 631, 454 研究及开发费用# 40, 808 108, 043 雇主退休金供款 市政府退休金# 182, 975 176, 415 补充养老保险金# 25, 741 26, 516 职工成本# 1, 067, 441 1, 061, 455 核数师酬金 4, 196 5, 796 于 2001 年，平均职工人数为 32, 081 人（2000 年：33, 911 人）。 # 售货成本包括人民币 3, 322, 098, 000 元（2000 年：人民币 3, 518, 593, 000 元） 的职工成本、折旧、维修及保养开支、研究及开发费用以及退休金供款。有关数额 亦已记入各类费用在上文分开列示的数额中。 已包括在本公司财务报表之股东应占溢利为人民币 116, 049, 000 元（二零零零年： 人民币 856, 510, 000 元）。 8． 公司董事及监事之薪酬 公司董事及监事之薪酬： 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 董事袍金 — — 薪金及其他福利 388 357 退休金计划供款 51 47 花红 812 910 1, 251 1, 314 支付独立非执行董事及监事之薪金及其它福利的总额分别为人民币零元和人民币 286, 136 元（二零零零年：人民币零元和人民币 306, 505 元）. 董事及监事酬金范围如下： 2001 年 2000 年 港 币 董事、监事人数 董事、监事人数 0 - 1, 000, 000 22 22 本集团于二零零一年及二零零零年五位最高薪酬的人士均为董事，其薪酬总额已在上表列 出。 55 9. 所得税 ( a) 合并损益表上的所得税费用包括： 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 本年中华人民共和国所得税 7, 948 150, 096 递延税项 12, 526 50, 741 20, 474 200, 837 税务返还 ( 19, 318) — 1, 156 200, 837 根据中国财政部及国税总局于一九九九年十二月八日发出的财税字（1999）290 号文 件，本公司就购置国产设备作技术改造而获得人民币 19, 318, 000 元（二零零零年： 人民币零元）的所得税返还。 本公司适用税率计算的所得税金额与合并损益表列示的所得税费用调节表如下： 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 税前利润 145, 797 1, 080, 645 按 15%税率计算之所得税金额 21, 870 162, 097 不能扣减所得税的开支之税项影响 9, 035 51, 294 不须缴付所得税的收入之税项影响 ( 9, 672) ( 6, 140) 所得税返还 ( 19, 318) - 其他 ( 759) ( 6, 414) 所得税费用 1, 156 200, 837 中华人民共和国所得税是按有关的税务规定按利润的 15%（二零零零年：15%）来计算。 由于本集团在中华人民共和国境外及香港并未有业务，故并不需计提中华人民共和国 境外及香港的所得税。财政部并未有通知本公司于二零零二年可继续沿用 15%的税率。 因此，本公司的适用税率有可能在二零零二年内上升。 ( b) 递延税项 （i ） 递延税项资产及递延税项负债包括下表详列的项目 集团及公司 资产 负债 净额 2001 2000 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 流动 计提准备 8, 796 13, 479 — — 8, 796 13, 479 非流动 借款费用的资本化 — — ( 7, 843) — ( 7, 843) — 递延税资产/( 负债) 8, 796 13, 479 ( 7, 846) — 953 13, 479 56 集团没有其他未提准备的重大递延税项资产或负债。 （i i ） 递延税项资产及负债变动情况如下： 集团及公司 于 2001 年 于损益表 于 2001 年 1 月 1 日 中确认 12 月 31 日 人民币千元 人民币千元 人民币千元 流动 计提准备 13, 479 ( 4, 683) 8, 796 非流动 借款费用的资本化 — ( 7, 843) ( 7, 843) 递延税净资产/（负债） 13, 479 ( 12, 526) 953 10. 股利 集团及公司 ( a) 年度股利 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 于资产负债表日期后批准的拟派期末股利 — 432, 000 董事会于二零零一年三月二十九日提议本公司不派发期末股利（二零零零年：每股人 民币 0. 06 元，共计人民币 432, 000, 000 元）。此项提议尚待股东于股东周年大会上批 准。于资产负债表日后拟派的期末股利并未在资产负债表日确认为负债。 集团及公司 2001 年 2000 年 ( b) 年内批准及已付的以前年度股利 人民币千元 人民币千元 年内批准及已付的以前年度末期股利， 每股人民币 0. 06 元（2000年：每股0. 05元） 432, 000 360, 000 11. 基本每股盈利 基本每股股利乃按股东应占溢利人民币 116, 049, 000 元（二零零零年：人民币 856, 510, 000 元）及本公司于年度内已发行股份 7, 200, 000, 000 股（二零零零年： 7, 200, 000, 000 股）计算。 57 12. 物业、厂房及设备 ( a) 集团 土地及 厂房及 建筑物 其他固定资产 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值或估值： 2001 年 1 月 1 日 5, 371, 635 16, 752, 522 22, 124, 157 增购 51, 465 175, 610 227, 075 在建工程转入( 注释 13) 78, 738 1, 939, 557 2, 018, 295 处理变卖 ( 5, 153) ( 103, 466) ( 108, 619) 2001 年 12 月 31 日 5, 496, 685 18, 764, 223 24, 260, 908 包括： 按原值记帐 4, 007, 940 12, 106, 153 16, 114, 093 估值记帐( 注释 12（d）） 1, 488, 745 6, 658, 070 8, 146, 815 5, 496, 685 18, 764, 223 24, 260, 908 累计折旧： 2001 年 1 月 1 日 2, 140, 307 8, 256, 979 10, 397, 286 年度折旧 196, 082 1, 163, 560 1, 359, 642 处理物业、厂房及设备冲回折旧 ( 3, 559) ( 81, 277) ( 84, 836) 2001 年 12 月 31 日 2, 332, 830 9, 339, 262 11, 672, 092 帐面净值 2001 年 12 月 31 日 3, 163, 855 9, 424, 961 12, 588, 816 2000 年 12 月 31 日 3, 231, 328 8, 495, 543 11, 726, 871 58 ( b) 公司 土地及 厂房及 建筑物 其他固定资产 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值或估值： 2001 年 1 月 1 日 4, 557, 137 14, 662, 380 19, 219, 517 增购 46, 247 139, 824 186, 071 在建工程转入( 注释 13) 76, 303 1, 926, 784 2, 003, 087 处理变卖 ( 4, 510) ( 95, 732) ( 100, 242) 2001 年 12 月 31 日 4, 675, 177 16, 633, 256 21, 308, 433 包括： 按原值记帐 3, 186, 432 9, 975, 186 13, 161, 618 估值记帐( 注释 12（d）） 1, 488, 745 6, 658, 070 8, 146, 815 4, 675, 177 16, 633, 256 21, 308, 433 累计折旧： 2001 年 1 月 1 日 2, 000, 039 7, 582, 081 9, 582, 120 年度折旧 158, 871 987, 628 1, 146, 499 处理物业、厂房及设备冲回折旧 ( 3, 146) ( 78, 248) ( 81, 394) 2001 年 12 月 31 日 2, 155, 764 8, 491, 461 10, 647, 225 帐面净值 2001 年 12 月 31 日 2, 519, 413 8, 141, 795 10, 661, 208 2000 年 12 月 31 日 2, 557, 098 7, 080, 299 9, 637, 397 ( c) 本集团的所有建筑物均位于中华人民共和国（包括香港）。 本集团获中华人民共和国有关当局授予本集团位于中华人民共和国的土地和房屋使 用权，剩余期限为二十七至四十九年不等。这些土地和房屋二零零一年十二月三十 一日的帐面净值为人民币 3, 123, 799, 000 元（二零零零年：人民币 3, 189, 692, 000 元）。 位于香港的土地和房屋是以中期租赁持有，帐面净值为人民币 40, 056, 000 元（二 零零零年：人民币 41, 636, 000 元）。 59 ( d) 本公司于一九九三年六月二十九日在中华人民共和国成立为股份有限公司，是上海 石油化工总厂（“ 上海石化”）重组的一部分。同日，上海石化的主要业务单位连同 有关的资产及负债由本公司接受。根据相关的中华人民共和国法规，注入本公司的 资产及负债，于一九九三年一月一日由国有资产管理局进行估值，并以所估定的价 值记入帐项内。 根据《国际会计准则》第 16 号，按折余重置成本进行重估后，物业、厂房及设备 是以重估值入帐（即重估当日的公平价值减去任何其后的累计折旧及耗蚀亏损）。 重估会定期进行，以确保帐面帐不会与在结算日的公平价值有重大差异。根据一九 九九年九月三十日按折余重置成本进行的重估，物业、厂房及设备的帐面值与其公 平价值并无重大差异。 13. 在建工程 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 1 月 1 日 1, 720, 987 1, 609, 158 1, 706, 228 1, 593, 842 增加 4, 298, 477 896, 347 4, 260, 176 882, 739 转入物业、厂房 及设备（注释 12） ( 2, 018, 295) ( 784, 518) ( 2, 003, 087) ( 770, 353) 于 12 月 31 日 4, 001, 169 1, 720, 987 3, 963, 317 1, 706, 228 在建工程包括扣除政府就建筑成本给予本公司的人民币 327, 710, 000 元（2000 年：人 民币 386, 370, 000 元）补助金后，于 2001 年 12 月 31 日仍未完工的物业、厂房及设备 所产生的成本。 14. 于附属公司的投资 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 应占净资产 1, 564, 211 1, 266, 953 附属公司欠款 410, 996 358, 557 商誉( 注释 17) 62, 759 76, 207 负商誉( 注释 20) ( 19, 828) ( 23, 132) 2, 018, 138 1, 678, 585 60 以上金额是本公司于其合并公司的投资。这些附属公司均是在中华人民共和国建立及 经营的有限公司，于二零零一年十二月三十一日对本集团的业绩或资产有重要影响的 主要附属公司之具体情况如下： 公司 本公司 子公司 注册资本 持有股权 持有股权 主要业务 千元 百分比 百分比 上海石化投资发展有限公司 人民币 650, 000 100 - 投资管理 上海石化市场经营开发公司 人民币 25, 000 100 - 石化产品贸易 中国金山联合贸易公司 人民币 25, 000 70 - 石化产品及机 器进出口贸易 上海金化实业有限公司 人民币 25, 500 - 81. 46 石化产品贸易 上海金东石油化工实业公司 人民币 40, 000 - 60 石化产品贸易 上海金阳腈纶厂 人民币 177, 797 100 - 腈纶产品生产 浙江金浙石化联合股份有限公司 人民币 40, 000 - 53. 4 石化产品贸易 上海金威石油化工有限公司 美金 3, 460 - 75 醋酸乙烯产品生产 上海金昌工程塑料有限公司 美金 4, 750 - 50. 84 改性聚丙烯产品生产 上海金菲石油化工股份有限公司 美金 50, 000 - 60 聚乙烯产品生产 浙江金甬腈纶有限公司 人民币 250, 000 75 - 腈纶产品生产 上海石化企业发展有限公司 人民币 220, 000 100 - 投资管理 上海石化江海弹力丝厂 人民币 3, 000 - 100 涤纶弹力丝产品生产 所有附属公司均未发行任何债券。 15. 于联营公司的投资 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应占净资产 178, 990 126, 410 86, 947 126, 410 以上金额是本集团于其联营公司投资的应占净资产。这些联营公司是在中华人民共和国 建立及经营的有限公司。于 2001 年 12 月 31 日对本集团的业绩或资产有重要影响的主要联 营公司之具体情况如下： 公司 本公司 子公司 注册资本 持有股权 持有股权 主要业务 千元 百分比 百分比 上海金地石化有限公司 美金 35, 640 48 石化产品贸易 上海金森石油树脂有限公司 美金 14, 695 40 树脂产品生产 上海金浦塑料包装材料公司 美金 11, 988 - 50 生产聚丙烯薄膜 浙江九龙石化公司 人民币 15, 000 - 50 石化产品贸易 上海桠南电气配套公司 人民币 5, 420 - 44 电气配件贸易 上海石化新炼娱乐公司 人民币 11, 000 - 36 餐饮服务 新炼特种密封件公司 人民币 5, 000 - 33 特种密封件生产 61 16. 投资 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 在合资企业所占权益 765, 023 433, 050 626, 214 250, 000 在非合并附属公司的投资 209, 072 215, 777 — — 其他非上市投资 335, 848 325, 706 164, 024 167, 725 1, 309, 943 974, 533 790, 238 417, 725 减：准备 ( 4, 768) ( 7, 863) — — 1, 305, 175 966, 670 790, 238 417, 725 本集团在合资企业的权益，包括于中华人民共和国成立的上海化学工业区发展有限公 司的 38. 26%，合共人民币 560, 000, 000 元的权益及上海赛科石油化工有限公司的 20%， 和计人民币 66, 214, 000 元的权益。上海化学工业区发展有限公司的主营业务是规划、 开发和经营位于中华人民共和国上海的化学工业区。由于该公司仍处于建设化学工业 区的初步阶段，并且尚未开始运作，故未对其按权益法入帐。于 2001 年 12 月 31 日， 本集团对上海化学工业区发展有限公司由人民币 347, 770, 000 元的资本承担。上海赛 科的主营业务是生产乙烯及其他石化产品。由于该公司仍处于建设的初步阶段，并且 尚未开始运作，故未对其按权益法入帐。于 2001 年 12 月 31 日，本集团对上海赛科有 人民币 1, 430, 176, 000 元的资本承担。 本集团其他在合资企业的权益，包括非控股的股份投资。这些企业主要是从事与本集 团业务有关的制造或贸易活动。本集团在截至 2001 年 12 月 31 日止年度内因这些权益 而应占的业绩，对本集团的利润并不重要，故未按权益法入帐。 在未合并的子公司的权益，指本公司在对本集团的业绩或资产并没有重要影响，因而 未作合并的子公司的权益。 17. 商誉 集团及公司 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 原值： 于 1 月 1 日及 12 月 31 日 134, 482 134, 482 已摊金额： 于 1 月 1 日 58, 275 44, 827 年度摊销( 注释 4) 13, 448 13, 448 于 12 月 31 日 71, 723 58, 275 62, 759 76, 207 62 18. 存货 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原料 753, 083 1, 190, 308 634, 571 1, 108, 163 在产品 890, 518 892, 904 794, 553 794, 866 产成品 572, 585 651, 225 334, 614 410, 928 零配件及低值易耗品 573, 130 672, 244 529, 433 628, 040 2, 789, 316 3, 406, 681 2, 293, 171 2, 941, 997 于二零零一年十二月三十一日，本集团及本公司按可变现净值记帐的存货分别为人民 币 40, 265, 000 元和人民币 26, 863, 000 元（二零零零年：分别为人民币 41, 913, 000 元 及人民币 36, 556, 000 元）。 19. 应收款项 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应收帐款 556, 763 595, 052 311, 426 345, 633 减：呆帐准备 ( 33, 752) ( 25, 371) ( 26, 825) ( 22, 035) 523, 011 569, 681 284, 601 323, 598 应收票据 340, 265 385, 921 218, 213 299, 153 母公司及其附属公司欠款 ——贸易性 54, 320 157, 074 54, 320 157, 074 917, 596 1, 112, 676 557, 134 779, 825 应收款项( 扣除呆坏帐准备后) 的帐龄分析如下： 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 发票日期： 一年以内 856, 564 1, 053, 052 529, 490 751, 157 一至两年 30, 595 35, 559 17, 726 17, 989 两至三年 13, 114 9, 003 5, 795 3, 969 三年以上 17, 323 15, 062 4, 123 6, 710 917, 596 1, 112, 676 557, 134 779, 825 销售一般以现金收付制进行。信贷一般只会在经商议后，给予拥有良好交易纪录的主要客 户。 63 20. 递延收益 负商誉 获得的净资产 总额 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值： 于 1 月 1 日 及 12月 31日 33, 044 33, 044 115, 177 115, 177 148, 221 148, 221 已摊金额： 于 1 月 1 日 9, 912 6, 608 34, 554 23, 036 44, 466 29, 644 年度摊销 3, 304 3, 304 11, 518 11, 518 14, 822 14, 822 于 12月 31日 13, 216 9, 912 46, 072 34, 554 59, 288 44, 466 19, 828 23, 132 69, 105 80, 623 88, 933 103, 755 21. 银行贷款 银行贷款均无抵押，银行贷款还款期如下： 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 五年后偿还 33, 503 41, 510 33, 503 41, 510 两至五年内偿还 2, 691, 956 761, 534 2, 358, 218 118, 353 一至两年内偿还 738, 288 1, 060, 732 359, 256 715, 613 3, 463, 747 1, 863, 776 2, 750, 977 875, 476 一年内偿还： 一年内到期的长期借款 1, 076, 541 893, 745 731, 502 494, 547 短期借款 3, 029, 500 2, 306, 500 2, 643, 000 2, 081, 500 4, 106, 041 3, 200, 245 3, 374, 502 2, 576, 047 7, 569, 788 5, 064, 021 6, 125, 479 3, 451, 523 银行贷款的明细分析列示于注释 31。 22. 应付款项 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应付帐款 935, 551 768, 151 682, 016 572, 799 应付票据 795, 377 324, 343 795, 221 316, 096 欠母公司及其附属公司款项 591, 412 838, 262 591, 412 838, 262 2, 322, 340 1, 930, 756 2, 068, 649 1, 727, 157 64 应付帐款及应付票据帐龄分析如下： 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一个月以内或按通知 1, 959, 114 1, 781, 327 1, 705, 422 1, 626, 066 一个月至三个月以内 363, 226 149, 429 363, 227 101, 091 2, 322, 340 1, 930, 756 2, 068, 649 1, 727, 157 23. 应收/应付母公司及其附属公司款项 应收/应付母公司及其附属公司款项并无抵押、免息和固定还款期。 24. 股本 集团及公司 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 注册、已发行及实收股本： 4, 870, 000, 000 A 股， 每股人民币 1. 00 元 4, 870, 000 4, 870, 000 2, 330, 000, 000 H股， 每股人民币 1. 00 元 2, 330, 000 2, 330, 000 7, 200, 000 7, 200, 000 所有 A 股及 H股均享有完全同等之权益。 65 25. 储备 储备变动情况： 集团及公司 2001 年 2000 年 注释 人民币千元 人民币千元 股本溢价 于 1月 1日及12月31日 ( a） 2, 420, 841 2, 420, 841 法定公积金 于 1 月 1 日 824, 051 659, 877 损益表转入 7, 160 73, 781 于 12 月 31 日 ( b) 831, 211 733, 658 法定公益金 于 1月 1日 741, 962 606, 119 损益表转入 7, 160 73, 781 转往一般盈余公积金 — ( 28, 331) 于 12月 31日 ( c) 749, 122 651, 569 一般盈余公积金 于 1 月 1日及 12月 31日 ( d) 82, 089 82, 089 资本储备基金 于 1月 1日及12月31日 ( e) 4, 180 4, 180 任意公积金 于 1月 1日及12月31日 ( f ) 1, 280, 514 1, 280, 514 留存利润 ( g) 617, 726 947, 997 5, 985, 683 6, 301, 634 注释： （a） 股本溢价按中华人民共和国公司法第 178 条及 179 条规定所应用。 （b） 根据本公司之章程规定，本公司须将 10%除税后营利拨入法定公积金，直至该公 积金结余相等于注册股本之 50%，除税后溢利是按照中华人民共和国会计准则所计算 之金额。本公司在提拨法定公积金前不得分发股利。 法定公积金可用以弥补以往年度亏损，亦可按现有持股比例发行新股予股东或增加 股东现时所持有股份的面值而转换为股本，但转换后之结余不可少于注册股本的 25%。 （c） 根据本公司之章程，本公司须将 5%至 10%之除税后溢利拨入法定公益金。除税后 溢利是按照中华人民共和国会计准则所计算之金额。这基金只可用于本公司职工之集 体福利上，例如兴建宿舍、饭堂及其他福利设施。这项基金除清算外不得分发。本公 司在提拨法定公益金前，不得分发股利。董事会决议，将本年度除税后溢利之 10%（二 零零零年：10%）拨入法定公益金。 66 （d） 当使用法定公益金时，相关资产的成本或法定公益金的结余较低之金额须从法定 公益金转到一般盈余公积金。这项基金除清算外不得分发。当处理变卖或清理有关固 定资产时，原来从法定公益金转出的金额，须转回法定公益金里。在二零零一年，本 公司并没有使用该法定公益金（二零零零年：人民币零元）。二零零一年十二月三十 一日，用法定公益金购买的资产净值为人民币 69, 258, 000 元（二零零零年：人民币 71, 904, 000 元）。 （e） 根据中华人民共和国有关法规，从最终控股公司—中国石油化工集团公司（“ 中国 石化”）收到的补助金须拨入此项储备内。 ( f ) 从损益表转入这项储备必须经股东会决议通过。本储备的用途与法定公积金类似。 ( g) 根据本公司之章程，可供分配的储备之数额乃按中华人民共和国会计准则计算之数额 与按国际会计准则计算之数额两者中之较低值计算。于二零零一年十二月三十一日， 可供分配的储备为人民币 573, 281, 000 元（二零零零年：人民币 891, 130, 000 元）。 二零零一年财政年度末期股息人民币零元（二零零零年：人民币 432, 000, 000 元）。 26. 会计估计变更 在截至二零零一年十二月三十一月止年度期间，本集团对部分厂房、机器、设备及 其他的可使用年限作出了广泛的核查。本集团因而自二零零一年一月一日起，将厂 房、机器、设备及其它的预计可使用年期由五年至十三年修订为五年至十四年。在 考虑到商业与科技进步对资产的影响以极其正常耗损，这些变动将更加公平地反映 在使用资产的可使用年限。此项变动导致截至二零零一年十二月三十一日止年度期 间的折旧费用减少人民币 118, 320, 000 元而税后利润增加人民币 100, 572, 000 元（每 股人民币 0. 014 元）。 27. 关联人士的交易 ( a) 本集团在截至 2001 年 12 月 31 日止年度内所进行的大部分交易对象及条款，均 由本公司直接母公司中国石油化工股份有限公司及有关政府机构所决定。 中国石油化工股份有限公司代表其集团与供应商洽谈及协定原油供应条款，然后酌 情分配给其附属公司（包括本集团）。在截至二零零一年十二月三十一日止年度内， 本集团按中国石油化工股份有限公司分配基准所购买的原油价值如下： 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 购买原油的价值 10, 499, 582 11, 641, 888 67 ( b) 本年度本集团与其他关连人士进行的其他交易如下： 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 销售 7, 137, 458 7, 317, 930 除原油以外采购 338, 292 312, 101 维修费 174, 694 102, 476 已付保险费 77, 140 73, 506 已收和应收利息 1, 673 2, 903 研究及开发费用 - 75, 000 ( c) 存于关连方定期存款 集团及公司 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 定期存款 204, 175 386, 189 本公司的董事会认为上述交易是一般的普通业务往来及基于普通的商业条件或有关 交易的协议。以上均得到本公司非执行董事确认。 28. 退休计划 根据中华人民共和国法规，本集团为员工参加了由上海市政府组织的定额供款退休 金统筹计划。本集团需按员工工资、奖金及一部分津贴的 22. 5%统一缴纳退休统筹 金。参与员工退休后可取得相等于他们退休日的薪金及某些津贴的一个固定比率的 退休金。除上述定额供款之外，本集团再没有为此退休计划支付其他重大退休福利 的责任。此外，根据中华人民共和国劳动部于一九九五年十二月二十九日发出之文 件（劳动部[ 1995] 464 号）的建议，本公司为员工设立了一项补充定额供款养老保 险计划。本公司员工在本公司服务达 5 年或以上的均可参与。本公司与参与员工根 据有关细则将定额投保存入员工个人补充养老保险帐户。此计划之资金与本公司之 资金分开处理并由员工及本公司代表所组成的委员会管理。于二零零一年，本公司 对此计划之供款为人民币 25, 741, 000 元（二零零零年：人民币 26, 516, 000 元）。 29. 资本承担 于十二月三十一日，除于注释 16 所披露的资本承担外，本集团及本公司未于本财 务报告中提准备的其他资本承担如下： 集团及公司 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 已订约但未提准备 4, 631, 866 6, 583, 805 已经由董事会批准但未签约 1, 122, 193 1, 159, 875 5, 754, 059 7, 743, 680 68 30. 或有负债 于 12 月 31 日，本集团及本公司或有负债如下： 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 为下列单位向银行作出的担保 — 附属公司 — — 1, 164, 637 1, 052, 378 — 联营公司 315, 830 283, 640 315, 830 283, 640 — 合资企业 119, 766 100, 700 88, 530 100, 700 — 第三方 — 55, 100 — 55, 100 435, 596 439, 440 1, 568, 997 1, 491, 818 为附属公司、联营公司和合资公司向银行作出的担保，以本公司在这些单位的个别权益为 限。 69 31. 银行贷款分析 本集团及本公司的银行贷款利率及还款期如下： 集团 公司 还款期及最后到期日 于 2001 年 2001 2000 2001 2000 12 月 31 日 利率 人民币 人民币 人民币 人民币 的年利率 种类 千元 千元 千元 千元 由本公司财务部统筹之贷款： 以美元计算之银行贷款： 每半年还款直至 2001 年到期 LI BOR+0. 7% 浮动 — 16, 556 — 16, 556 每半年还款直至 2002 年到期 6. 20% 固定 49, 660 149, 006 49, 660 149, 006 每半年还款从 2001 年直至 2003 年到期 LI BOR+0. 6% 浮动 108, 407 180, 711 108, 407 180, 711 每半年还款直至 2004 年 到期( 注释( a) ) 7. 10% 固定 54, 009 72, 025 54, 009 72, 025 每半年还款直至 2008 年 到期( 注释( a) ) 1. 50% 固定 96, 836 111, 754 96, 836 111, 754 每半年还款直至 2015 年 到期( 注释( a) ） LI BOR+0. 5% 浮动 18, 054 6, 681 18, 054 6, 681 2004 年到期 LI BOR+0. 5% 浮动 41, 383 — 41, 383 — 以人民币计算之银行贷款： 2001 年到期 5. 94% - 6. 03% 浮动 — 180, 000 — 180, 000 2002 年到期 5. 94% - 6. 03% 浮动 395, 000 395, 000 395, 000 395, 000 2003 年到期 5. 94% 浮动 288, 840 — 288, 840 — 2004 年到期 5. 94% 浮动 900, 000 — 900, 000 — 2005 年到期 6. 03% 浮动 350, 000 — 350, 000 — 2006 年到期 6. 03% 浮动 1, 000, 000 — 1, 000, 000 — 其它贷款直至 2002 年到期 免息 — 15, 000 15, 000 15, 000 15, 000 由公司分厂统筹之贷款： 2001 年到期 6. 03% - 7. 65% 浮动 — 78, 000 — 78, 000 2002 年到期 5. 85% - 6. 03% 浮动 165, 290 165, 290 165, 290 165, 290 70 由附属公司统筹之贷款： 以美元计算之银行贷款： 2001 年到期 LI BOR+1. 012% 浮动 — 82, 781 — — 每半年还款直至 2002 年 到期 LI BOR+0. 5% 浮动 13, 794 41, 391 — — 每半年还款直至 2004 年 到期 2. 45% 浮动 160, 506 168, 572 — — 每年还款直至 2004 年 到期 免息 — 24, 155 — — — 以日元计算之银行贷款： 每半年还款直至 2004 年 到期 5. 60% - 5. 65% 固定 87, 489 137, 934 — — 以人民币计算之银行贷款： 每半年还款直至 2003 年 到期 免息 — 59, 110 88, 310 — — 每半年还款直至 2004 年 到期 6. 21% 浮动 136, 300 238, 600 — — 每半年还款从 2003 年至 2004 年 7. 13% 浮动 45, 000 — — — 每年还款至 2004 年 到期 免息 — 381, 855 527, 910 — — 每年还款从 2001 年至 2005 年到期 免息 — 29, 600 37, 000 — — 2002 年到期 4. 95% 浮动 15, 000 15, 000 — — 2003 年到期 6. 24% – 7. 13% 浮动 65, 000 50, 000 — — 2004 年到期 6. 24% 浮动 40, 000 — — — 长期银行贷款总额 4, 540, 288 2, 757, 521 3, 482, 479 1, 370, 023 减：一年内到期部分（注释 21） ( 1, 076, 541) ( 893, 745) ( 731, 502) ( 494, 547) 一年后到期部分（注释 21） 3, 463, 747 1, 863, 776 2, 750, 977 875, 476 ( a) 贷款由中国石化提供担保。 短期银行贷款均无抵押及担保，并于到期时偿还。本集团及本公司于 2001 年 12 月 31 日之短期贷款的加 权平均利率的年息为 5. 85%（2000：5. 81%）。 71 32. 分行业报告 分行业资料是就本集团的不同业务分部编制。报告的形式是根据本集团的内部管理 架构编列。鉴于本公司及各附属公司主要是在国内经营，故并无编列任何地区分部 资料。 本集团是根据扣除所得税前的经营利润，以及营业外收入和支出评估业务表现。部 分管理费用是按销售百分比分配。 分行业间内部销售价格定价是按本集团政策所定，从成本加适当的利润计算。 分行业的业务表现、资产和负债包括了与该分行业直接相关或可按合理基准分摊的 项目。未分配项目主要包括用以赚取收入的资产及其收入，需付利息的贷款和借款 及其费用和未分配的公司整体资产及相关费用。 分行业长期资产支出是指于当年度购置的分行业长期资产的总代价，这些长期资产 的预计使用年限均多于一年。 本集团主要以四个业务分部经营：合成纤维、树脂和塑料、中间石化产品及石油产 品。本集团的所有产品均是从原油，经中间步骤生产而成。 各分部的产品如下： ( i ) 合成纤维分部主要生产涤纶及腈纶纤维，主要供纺织及服饰行业使用。 ( i i ) 树脂和塑料分部主要生产聚脂切片、高压聚乙烯树脂和薄膜、聚丙烯树脂及聚乙烯 醇粒子。聚脂切片是应用于涤纶纤维加工及生产涂料和容器方面。高压聚乙烯树脂 则是应用于生产电缆绝缘料、地膜及注模产品（如家庭用品及玩具），以及供应农 业及包装之用。聚丙烯树脂是应用于生产薄膜、板材，以及注模产品（如家庭用品、 玩具、家用电器及汽车零件）方面。 ( i i i ) 中间石化产品分部主要生产乙烯和苯。本集团所生产的大部分中间石化产品均作为 原材料，用以生产本集团的其他石化产品、树脂、塑料及合成纤维。部分中间石化 产品和生产过程中的部分副产品均售予外部客户。 ( i v) 本集团的石油产品分部设有原油蒸馏设备，用以生产减压柴油及煤柴油，作为本集 团下游加工设备的原料使用。渣油及低辛烷值汽油主要是作为原油蒸馏过程的联产 品而产生。部分渣油会被深度加工成为合格的炼制汽油及柴油。此外，本集团亦有 生产多种交通、工业及家用加热燃料，若柴油、航空煤油、重油及液化石油气等。 ( v) 所有其他业务分部是指在规模上未足以值得报告的业务分部。这些分部包括贸易、 消费产品及服务，以及各类其他商业活动；而所有这些分部均未有归入上述四项业 务分部内。 72 32. 分行业报告（续） 本集团分行业资料报告如下: 营业额 2001 年 2000 年 制造的产品 人民币千元 人民币千元 合成纤维 对外销售 3, 233, 010 3, 632, 531 行业间销售 1, 358 21, 102 小计 3, 234, 368 3, 653, 633 树脂及塑料 对外销售 5, 666, 218 6, 037, 177 行业间销售 26, 941 25, 401 小计 5, 693, 159 6, 062, 578 中间石化产品 对外销售 2, 123, 670 2, 250, 792 行业间销售 4, 584, 642 4, 920, 795 小计 6, 708, 312 7, 171, 587 石油产品 对外销售 8, 225, 905 7, 884, 270 行业间销售 544, 370 582, 112 小计 8, 770, 275 8, 466, 382 其他 对外销售 948, 593 1, 472, 498 行业间销售 1, 346, 082 1, 382, 080 小计 2, 294, 675 2, 854, 578 行业间销售相互抵减 ( 6, 503, 393) ( 6, 931, 490) 营业额合计 20, 197, 396 21, 277, 268 对外销售包括对其他中国石油化工股份有限公司集团属下公司的销售。 73 2001 年 2000 年 税前利润 人民币千元 人民币千元 营业利润 合成纤维 7, 049 185, 822 树脂及塑料 173, 193 595, 310 中间石化产品 51, 009 193, 995 石油产品 100, 543 359, 398 其他 62, 391 82, 797 营业利润合计 394, 185 1, 417, 322 应占联营公司亏损 其他 ( 20, 630) ( 64, 491) 应占联营公司亏损合计 ( 20, 630) ( 64, 491) 财务费用净额 ( 227, 758) ( 272, 186) 税前利润合计 145, 797 1, 080, 645 2001 年 2000 年 资产 人民币千元 人民币千元 分行业资产 合成纤维 2, 516, 642 2, 602, 411 树脂及塑料 4, 538, 142 4, 451. 986 中间石化产品 5, 381, 794 5, 667, 679 石油产品 6, 960, 936 4, 212, 829 其他 1, 974, 865 1, 943, 444 分行业资产合计 21, 372, 379 18, 878, 349 于联营公司之投资 其他 178, 990 126, 410 于联营公司之投资合计 178, 990 126, 410 未分配项目 2, 896, 084 2, 696, 551 资产合计 24, 447, 453 21, 701, 310 2001 年 2000 年 负债 人民币千元 人民币千元 分行业负债 合成纤维 455, 129 438, 978 树脂及塑料 857, 181 766, 516 中间石化产品 350, 882 305, 516 石油产品 1, 425, 408 1, 041, 903 其他 156, 370 198, 389 分行业负债合计 3, 244, 970 2, 751, 292 未分配项目 7, 659, 002 5, 168, 131 负债合计 10, 903，972 7, 919, 423 74 32. 分行业报告（续） 折旧 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 合成纤维 183, 969 200, 826 树脂及塑料 309, 853 342, 152 中间石化产品 445, 212 489, 348 石油产品 270, 013 318, 286 其他 150, 595 164, 098 折旧合计 1, 359, 642 1, 514, 710 分行业长期资产支出 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 合成纤维 470, 090 174, 690 树脂及塑料 882, 146 353, 272 中间石化产品 1, 134, 557 553, 567 石油产品 1, 483, 291 363, 068 其他 388, 092 128, 326 长期资产支出合计 4, 358, 176 1, 572, 923 75 33. 金融工具 本公司及本集团的金融资产包括现金、投资、应收帐款、应收票据、订金、其他应 收帐款及母公司及其附属公司欠款，而金融负债则包括银行贷款、应付帐款、其他 应付帐款及欠母公司及其附属公司款项。本集团并无为买卖目的而持有或发行金融 工具。于二零零零年及二零零一年十二月三十一日，本集团并无任何未履行的衍生 工具合同。 ( a) 利率风险 本公司及本集团的贷款利率及偿还条款载于注释 31。 ( b) 信贷风险 由于本集团与多家信贷评级均属良好的金融机构往还，而应收帐款亦分散于 多个主要行业及客户，故集团的金融工具并无信贷过度集中的风险。 ( c) 汇兑风险 由于本集团有若干外币贷款及现金及现金等价物，主要为美元及港币。人民 币兑外币的升值或贬值将会对本集团的财政状况及经营业绩有影响。 ( d) 公平价值 下表是本集团于 2001 年 12 月 31 日及 2000 年 12 月 31 日所持长期银行贷款 的帐面金额及公平价值。 2001 年 2000 年 帐面金额 公平价值 帐面金额 公平价值 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 负债： 长期银行贷款 4, 540, 288 4, 551, 090 2, 757, 521 2, 725, 310 长期银行贷款方面，公平价值是以类似金融工具所采用的现行市场利率计算的现金 流量贴现作出估计。 投资项目为非上市公司的权益，当中以在合资企业所占权益为主。这类权益及证券 在国内并没有公开的市价，故要合理估计它们的公平价值，便需要过高的费用。有 关上述权益估值详列于注释 16。 现金、应收帐款、应收票据、订金、其他应收帐款、应付帐款、其他应付帐款及应 收/应付母公司及其附属公司款项的公平价值与帐面金额并无重大差异。 定期存款及短期银行贷款由于其性质或期限较短，估计公平价值接近帐面价值。 76 公平价值估计是在一个特定的时间按相关的市场讯息及该金融工具的资料而作出。 由于这些估计比较主观，而且亦涉及不明确的因素和相当大程度的人为判断，故结 果不一定十分准确。任何假设上的变动，都可能会严重影响估计的结果。 34. 母公司 董事会认为，于 2001 年 12 月 31 日的直接母公司及最终母公司分别为于中国注册成 立的中国石油化工股份有限公司及中国石油化工集团公司。 B. 按照国际会计准则和中华人民共和国会计准则编制的财务报表之差异 除财务报表中某些项目的分类不同及下述的会计帐目处理差异外，本集团根据国际 会计准则和中华人民共和国会计准则编制的财务报表并无重大差异。其主要差异如 下： ( i ) 根据国际会计准则，对于一般性借入资金用于获取一项符合条件的资产， 其借款费用应予资本化为该资产成本的一部分。而根据中国会计准则，只 有为建造固定资产而借入发生的专门借款所发生的费用才予以资本化。上 述的递延税影响已在国际会计准则财务报表中确认。 ( i i ) 根据中华人民共和国会计准则，若将资产部分用作交换投资，则该资产公 平价值超过帐面值的数额便应贷记资本储备。根据国际会计准则，由于这 些增值部分未能肯定可以变现，故不宜确认为收益。 ( i i i ) 按国际会计准则，当员工获得员工宿舍的产权后，相关的房屋使用权已无 价值并应马上清理并计入损益表中。按中华人民共和国会计准则，清理此 等所有权的损失按照财政部 1995 年 3 月 3 日财会字（1995）第 14 号文件 之要求借记住方桌转金科目。上述的递延税项影响已在国际会计准则财务 报表中确认。于二零零零年，董事会已经评估从出售职工住房亏损所产生 的递延税资产是否可以变现。董事会认为，这些亏损可能无法在日后扣除， 故已冲销相关的人民币 47, 422, 000 元的递延税资产。按财政部于二零零零 年九月六日财企( 2000) 295 号文及于二零零一年一月七日财会（2001）5 号 文，本公司将二零零零年十二月三十一日的住房周转金余额冲减二零零一 年一月一日的年度未分配的利润。 ( i v) 根据中华人民共和国会计准则，政府的补助金应记入资本储备。根据国际 会计准则，这些就购置用作技术改良的设备发出的补助金会抵销与这些补 助金有关的资产的成本。在转入物业、厂房及设备时，补助金会透过减少 折旧费用，在物业、厂房及设备的可用年限内确认为收入。 77 ( v) 根据中华人民共和国会计准则，在某段会计期间后宣派的股息会在该会计 期间内予以确认。根据国际会计准则, 股息会在宣派当日确认为负债。 就国际会计准则和中华人民共和国会计准则编制的财务报表重大差异对股东应占 溢利及股东权益的影响总结如下： 截至 12 月 31 日止年度 2001 年 2000 年 注释 人民币千元 人民币千元 按中华人民共和国会计准则编制 的财务报表之股东应占溢利 71, 604 903, 932 调整： 借款费用的本化 ( i ) 52, 288 — 借款费用的资本化递延税项影响 ( i ) ( 7, 843) — 员工宿舍使用权清理 的递延税项影响 ( i i i ) — ( 47, 422) 按国际会计准则编制的财务报表 之股东应占溢利* 116, 049 856, 510 于 12 月 31 日 2001 年 2000 年 注释 人民币千元 人民币千元 按中华人民共和国会计准则编制 的财表报表之股东权益 13, 572, 495 13, 817, 038 调整： 借款费用的资本化 （i ） 52, 288 — 递延税项影响 ( i ) ( 7, 843) — 评估差异 ( i i ) ( 44, 887) ( 44, 887) 员工宿舍房屋使用权清理 ( i i i ) — ( 316, 147) 政府补助 ( i v) 386, 370 ( 386, 370) 于资产负债表日期后宣布之股利 ( v) — 432, 000 按国际会计准则编制的财务报表 之股东权益* 13, 185, 683 13, 501, 634 * 以上节录自国际会计准则编制的财务报表数字已经过毕马威会计师事务所审计。 78 C. 供北美投资者参考补充资料 就国际会计准则及美国公认会计准则之重大差别对股东应占溢利及股东权益影响总结 如下： 截至 12 月 31 日止年度 2001 年 2001 年 2000 年 注释 千美元 人民币千元 人民币千元 按国际会计准则编制的财务 报表之股东应占溢利 14, 021 116, 049 856, 510 按美国公认会计准则之调整: 汇兑损益 ( a) 4, 477 37, 054 37, 054 物业、厂房及设备的资本化 ( b) 2, 622 21, 703 21, 703 重估物业、厂房及设备而产生的额外折旧( c) 16, 129 133, 491 133, 491 投资在联营公司的资本化利息 ( d) 2, 938 24, 318 — 以上调整对税项之影响 ( 3, 925) ( 32, 485) ( 28, 837) 按美国公认会计准则编制的 财务报告之股东应占溢利 36, 262 300, 130 1, 019, 921 按美国公认会计准则编制的 财务报告之基本每股盈利 ( e) 美元 0. 005 元 人民币 0. 042 元 人民币 0. 142 元 按美国公认会计准则编制的 财务报告之美国预托证券基本每股盈利 ( e) 美元 0. 504元 人民币 4. 168元 人民币 14. 166 元 于 12 月 31 日 2001 年 2001 年 2000 年 注释 千美元 人民币千元 人民币千元 按国际会计准则编制的财务报表 之股东权益 1, 593, 128 13, 185, 683 13, 501, 634 按美国公认会计准则之调整: 汇兑损益 ( a) ( 9, 252) ( 76, 581) ( 113, 635) 物业、厂房及设备的资本化 ( b) ( 7, 867) ( 65, 113) ( 86, 816) 重估物业、厂房及设备 ( c) ( 72, 114) ( 596, 861) ( 730, 352) 于联营公司的投资的资本化利息 ( d) 2, 938 24, 318 — 以上调整对税项之影响 12, 944 107, 136 139, 621 按美国公认会计准则编制的 财务报表之股东权益 1,519,777 12,578,582 12,710,452 「以上调整对税项之影响」在二零零零年及二零零一年度内及年末日的计算方法乃按本公司二零零一年应 课所得税之税率 15%计算。财政部并未有通知本公司于二零零二年可继续沿用 15%的税率。因此，本公司 的适用税率有可能在二零零二年上升。 79 注释： ( a) 汇兑损益 因借贷资金以集资兴建物业、厂房及设备而产生认为属于利息费用调整范围的外汇差 额，在兴建期内资本化。在 2000 及 2001 年度，没有重大外汇换算差额资本化。按美 国公认会计准则，一切外币借贷产生的汇兑损益均计入当期溢利。于 2000 及 2001 年， 按美国公认会计准则之调整，是摊销过往外汇兑换差额资本化的影响。 ( b) 物业、厂房及设备资本化 在本财务报表所覆盖年度以前的年度内，由若干国际会计准则与美国公认会计准则不 同处理方法的调整，其中包括按国际会计准则资本化的利息和投产前已根据美国公认 会计准则逆转和列作开支。在本财务报表所列报的年度内，有关建筑成本资本化（包 括已资本化利息）方面并无需要做出任何重大的调整。因此，2000 及 2001 年度的美 国公认会计准则调整是指上述原来调整的摊销影响。 ( c) 物业、厂房及设备的重估 集团在 1993 年 6 月重组时已将本公司的净资产重估以反映其现时公平价值。截至一 九九三年十二月三十一日止年度的财务报表已计入人民币 1, 152, 027, 000 元的重估盈 余，其中包括人民币 1, 751, 158, 000 元的物业、厂房及设备重估，减去有关的人民币 599, 131, 000 元递延税资产。在截至二零零零年及二零零一年十二月三十一日止年度 的财务报表中已提取因人民币 1, 751, 158, 000 元的物业、厂房及设备重估所需的额外 折旧。 按美国公认会计准则，物业、厂房及设备均以原值列示。因此重估盈余以及经重估物 业、厂房及设备的折旧已从按美国公认会计准则编制的帐项中扣除。 ( d) 于联营公司的投资的资本化利息 根据《国际会计准则》，投资按权益法列示并不属于一个合格资产来将利息资本化。 根据美国公认会计原则，当投资按权益法列示，而被投资者亦有活动开始计划其主营 业务及利用资金购买合格的资产作营运，这属于一种合资格资产及其利息可予以资本 化。 ( e) 基本每股盈利 基本每股盈利是依据美国公认会计准则之股东应占溢利人民币 300, 130, 000 元（2000 年：1, 019, 921, 000 元）及年度内已发行股份 7, 200, 000, 000 股（2000年：7, 200, 000, 000 股）计算。美国预托股份的基本每股盈利是按每美国预托股份等值于 100 股计算。 80 ( f ) 最近颁布的会计准则 《财务会计准则公报》第 141 号及第 142 号 二零零一年六月，美国财务会计准则委员会颁布了《财务会计准则公报》第 141 号——「企业合并」（第 141 号公报）及《财务会计准则公报》第 142 号——商誉及 无形资产（第 142 号公报）。第 141 号公报规定，于二零零一年六月三十日后完成的 所有企业合并中必须采用的收购会计处理方法。第 141 号公报亦列明，需要与商誉分 开确认及汇报的已收购无形资产类别，以及需要包括在商誉中的已收购无形资产类 别。第 142 号公报规定，不再予以摊销的商誉需要至少每年进行一次减值测试。第 142 号公报亦规定，已确认无形资产须于其相关的估计可用年限内摊销，并根据第 144 号 公报——「长期资产减值及将出售长期资产的会计」（第 144 号公报）进行减值审阅。 任何厘定为拥有无限可用年限的已确认无形资产不会予以摊销，但会按该准则进行减 值测试，直至其可用年限不再为无限为止。 除二零零一年六月三十日后完成的所有未来企业合并需要采用的收购会计处理方 法外，第 141 号公报及第 142 号公报的规定应由二零零一年十二月十五日后开始的财 政年度，应用在于该财政年度初确认企业财务状况表的所有商誉及其他无形资产，不 论这些已确认的资产最初是在何时确认的。然而，任何在二零零一年六月三十日后完 成的企业合并中收购而厘定为拥有无限可用年限的商誉及无形资产不会予以摊销，但 会根据《会计原则意见书》第 17 号或第 121 号公报进行减值审阅，直至第 142 号公 报全面应用的日期为止。 第 141 号公报规定，本公司会评估现有的无形资产及商誉，并作出任何所需的重 新分类，以符合采用当日的新分类规定。在采用第 142 号公报后，本公司需要重新评 估所有无形资产的可用年限及残值，并作出任何所需的摊销期限调整。 就过渡的减值评估而言，第 142 号公报规定，本公司需要评估在采用当日商誉是 否有任何减值迹象。本公司相信采用这些公报并没有对合并财务报表构成重大影响。 《财务会计准则公报》第 143 号 二零零一年六月，美国财务会计准则委员会颁布了《财务会计准则公报》第 143 号——「资产退还债务」（第 143 号公报）。第 143 号公报规定，当本公司因收购、建 设、发展及/ 或正常使用资产而对退还的有形长期资产产生一项法定的债务，本公司 需对该退还资产的公平价值列为债务，本公司亦需将项对应的资产根据资产的年限摊 销。当确认资产退还债务后，该债务须在每期期末调整来反映时间的流逝及未来现金 流量的改变。本公司需要在二零零三年一月一日采用第 143 号公报。本集团未能衡量 采用此公报对本集团的合并财务报表的潜在影响。 81 《财务会计准则公报》第 144 号 二零零一年八月，美国财务会计准则委员会就出售业务分部（正如意见书早前所 介定）颁布了《财务会计准则公报》第 144 号——「长期资产减值或出售的会计」（第 144 号公报），以取代第 121 号公报——「长期资产减值及将出售长期资产的会计」（第 121 号公报）及《会计原则意见书》第 30 号——「经营业绩的汇报——汇报出售业务 分部的影响和非常、特殊及非经常发生的专案及交易」（第 30 号意见书）的会计及汇 报规定。第 144 号公报保留了第 121 号公报中有关确认及计量持作自用及透过销售出 售长期资产的减值亏损的基本规定，并解决了在实行第 121 号公报方面所产生的重大 问题。例如，第 144 号公报就如何透过销售以外的方式出售长期资产方面提供了指引。 第 144 号公报除了保留第 30 号意见书中有关在利润表呈示暂停经营业务的方法外， 也扩大了呈示的范围至企业的组成部分（不再是业务分部）。与第 121 号公报不同， 第 141 号公报的减值评估不会导致商誉出现减值。相反，商誉会按照第 142 号公报 ——「商誉及其他无形资产」进行减值评估。 本公司需要在二零零一年十二月二十五日后开始的财政年度前采用第 144 号公 报。管理层预期，采用第 144 号公报中有关持作自用长期资产的规定不会对本公司的 合并财务报表构成重大影响，因为根据第 144 号公报进行的减值评估与根据第 121 号 公报进行的评估大致相同。公报内有关持作销售或其他出售资产的规定一般需要再采 用日期后应用在新近开始得出售活动中。因此，管理层无法厘定采纳第 144 号公报可 能对本公司合并财务报表所构成的影响。 《财务会计准则公报》第 133 号 一九九八年六月，美国财务会计准则委员会颁布了第 133 号公报——「衍生工具 及对冲活动的会计」。参照第 137 号公报，第 133 号公报规定，公司需要在二零零零 年六月十五日后开始的所有财政年度的各财政季度采用其中的规定。公司获准提早采 用第 133 号公报的所有规定，但不得追溯应用在以往期间的财务报表。根据第 138 号 公报修订的第 133 号公报将衍生工具的会计处理方法标准化，当中规定公司应在资产 负债表中把这些专案确认为资产或负债，并以公平价值列示。采用第 133 号公报并没 有对本公司的合并财务报表构成重大影响。本公司于呈示的期间内并无持有或签定任 何衍生合约。 82 中国境内核数师报告书 中国石化上海石油化工股份有限公司各位股东： 我们接受委托，审计了贵公司二零零一年十二月三十一日的合并资产负债表和资产负 债表、二零零一年度合并利润及利润分配表和利润及利润分配表及合并现金流量表和现金 流量表。这些财务报表由贵公司负责，我们的责任是对这些财务报表发表审计意见。我们 的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司及其子公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 我们认为，上述财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》及《企 业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零一年十二月三十一 日的合并财务状况和财务状况及二零零一年度合并经营成果和经营成果及合并现金流量和 现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师： 中国北京建国门外大街 1 号 罗铮 中国国际贸易中心 金乃雯 国贸大厦 2 座 16 层 1608 室 邮政编码：100004 二零零二年三月二十九日 83 D. 按照中华人民共和国会计准则编制的财务报表 资产负债表 于二零零一年十二月三十一日 （按照中华人民共和国会计准则编制） 2001年 2000年 2001年 2000年 ( 合并) ( 合并) ( 母公司) ( 母公司) 注释 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 资产 流动资产 货币资金 4 1, 487, 493 1, 640, 197 1, 008, 364 1, 336, 324 应收票据 5 351, 376 393, 792 287, 791 368, 324 应收利息 308 498 222 498 应收帐款 6 566, 220 634, 771 521, 566 579, 838 其他应收款 7 906, 787 773, 347 666, 200 661, 264 预付帐款 8 163, 836 211, 622 112, 675 159, 304 存货 9 2, 753, 210 3, 307, 759 2, 257, 065 2, 843, 075 流动资产合计 6, 229, 230 6, 961, 986 4, 853, 883 5, 948, 627 长期投资 长期股权投资 10 1, 527, 096 1, 146, 155 2, 529, 214 1, 909, 050 固定资产 固定资产原价 11( a), ( b) 24, 364, 455 22, 169, 044 21, 367, 093 19, 219, 517 减：累计折旧 11( a), ( b) ( 11, 672, 092) ( 10, 397, 286) ( 10, 647, 225) ( 9, 582, 120) 固定资产净额 11( a), ( b) 12, 692, 363 11, 771, 758 10, 719, 868 9, 637, 397 工程物资 12 36, 106 98, 922 36, 106 98, 922 在建工程 13 4, 276, 591 2, 107, 357 4, 238, 739 2, 092, 598 固定资产合计 17, 005, 060 13, 978, 037 14, 994, 713 11, 828, 917 递延税项 14( c) 8, 796 13, 479 8, 796 13, 479 资产总计 24, 770, 182 22, 099, 657 22, 386, 606 19, 700, 073 84 资产负债表（续） 于二零零一年十二月三十一日 （按照中华人民共和国会计准则编制） 2001年 2000年 2001年 2000年 ( 合并) ( 合并) ( 母公司) ( 母公司) 注 释 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 负债及股东权益 流动负债 短期借款 15 3, 029, 500 2, 306, 500 2, 643, 000 2, 081, 500 应付票据 16 1, 298, 941 569, 414 1, 298, 785 561, 167 应付帐款 16 760, 703 1, 181, 462 594, 351 1, 050, 138 预收帐款 16 176, 492 154, 780 89, 309 90, 752 应付工资 38, 926 82, 561 20, 638 55, 638 应付福利费 78, 479 75, 917 41, 417 28, 845 应付股利 17 — 432, 000 — 432, 000 应交税金 14( b) 89, 779 169, 880 86, 319 171, 284 其他应交款 7, 052 10, 319 5, 346 8, 202 其他应付款 16 743, 516 482, 644 549, 513 344, 406 预提费用 7, 108 14, 892 2, 954 5, 227 一年内到期的长期负债 18 1, 076, 541 893, 745 731, 502 494, 547 流动负债合计 7, 307, 037 6, 374, 114 6, 063, 134 5, 323, 706 长期负债 长期借款 18 3, 463, 747 1, 863, 776 2, 750, 977 875, 476 住房周转金 — ( 316, 147) — ( 316, 147) 其他长期负债 19 69, 105 80, 623 长期负债合计 3, 532, 852 1, 628, 252 2, 750, 977 559, 329 负债合计 10, 839, 889 8, 002, 366 8, 814, 111 5, 883, 035 少数股东权益 357, 798 280, 253 股东权益 股本 20 7, 200, 000 7, 200, 000 7, 200, 000 7, 200, 000 资本公积 21 2, 856, 278 2, 856, 278 2, 856, 278 2, 856, 278 盈余公积 22 2, 942, 936 2, 928, 616 2, 942, 936 2, 928, 616 其中： 法定公益金 749, 122 741, 962 749, 122 741, 962 未分配利润 573, 281 832, 144 573, 281 832, 144 股东权益合计 13, 572, 495 13, 817, 038 13, 572, 495 13, 817, 038 负债及股东权益总计 24, 770, 182 22, 099, 657 22, 386, 606 19, 700, 073 85 利润及利润分配表 截至2001年12月31日止年度 （按照中华人民共和国会计准则编制） 注释 2001年 2000年 2001年 2000年 （合 并） （合 并） （母公司） （母公司） 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 主营业务收入 23 20, 197, 396 21, 277, 268 18, 263, 053 18, 908, 698 减: 主营业务成本 ( 17, 841, 620) ( 17, 939, 691) ( 16, 283, 409) ( 16, 016, 936) 主营业务税金及附加 24 ( 579, 630) ( 548, 713) ( 555, 960) ( 525, 630) 主营业务利润 1, 776, 146 2, 788, 864 1, 423, 684 2, 366, 132 加：其他业务利润 66, 939 63, 705 53, 871 57, 409 减：营业费用 ( 349, 392) ( 314, 870) ( 257, 583) ( 233, 340) 管理费用 ( 975, 250) ( 1, 146, 295) ( 802, 049) ( 915, 672) 财务费用 25 ( 280, 046) ( 272, 186) ( 247, 453) ( 224, 837) 营业利润 238, 397 1, 119, 218 170, 470 1, 049, 692 加：投资收益/（损失） 26 13, 953 ( 17, 748) 60, 156 31, 669 补贴收入 - 5, 465 - 5, 465 营业外收入 45, 052 26, 077 10, 738 5, 791 减：营业外支出 27 ( 203, 893) ( 52, 367) ( 183, 559) ( 40, 514) 利润总额 93, 509 1, 080, 645 57, 805 1, 052, 103 所得税 14( a) 6, 687 ( 153, 415) 13, 799 ( 148, 171) 税后利润 100, 196 927, 230 71, 604 903, 932 少数股东应占利润 ( 28, 592) ( 23, 298) 合并净利润 71, 604 903, 932 加：已于以前年度披露的 期初未分配利润 2 832, 144 540, 998 832, 144 540, 998 减：冲销住房周转金余额 2 ( 316, 147) - ( 316, 147) - 重报的期初未分配利润 2 515, 997 540, 998 515, 997 540, 998 可供分配的利润 587, 601 1, 444, 930 587, 601 1, 444, 930 减：提取法定公积金 22 ( 7, 160) ( 90, 393) ( 7, 160) ( 90, 393) 提取法定公益金 22 ( 7, 160) ( 90, 393) ( 7, 160) ( 90, 393) 可供股东分配的利润 573, 281 1, 264, 144 573, 281 1, 264, 144 已分配股利 28 - ( 432, 000) - ( 432, 000) 未分配利润 573, 281 832, 144 573, 281 832, 144 补充资料： 会计估计变更增加利润总额 29 118, 320 - 118, 320 - 86 现金流量表 截至2001年12月31日止年度 （按照中华人民共和国会计准则编制） 2001 注释 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 20, 335, 593 18, 452, 298 收到的税费返还 3, 835, 578 3, 052, 274 收到的其他与经营活动有关的现金 29, 682 4, 322 现金流入小计 24, 200, 853 21, 508, 894 购买商品、接受劳务支付的现金 ( 15, 408, 619) ( 14, 195, 465) 支付给职工以及为职工支付的现金 ( 1, 535, 818) ( 1, 094, 158) 支付的各项税款 ( 4, 393, 892) ( 3, 574, 996) 支付的其他与经营活动有关的现金 ( 23, 787) ( 17, 816) 现金流出小计 ( 21, 362, 116) ( 18, 882, 435) 经营活动产生的现金流量净额 （a) 2, 838, 737 2, 626, 459 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 75, 018 31, 701 取得投资收益所收到的现金 41, 632 22, 180 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 8, 339 4, 810 收到的其他与活动有关的现金 40, 909 31, 090 现金流入小计 165, 898 89, 781 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 ( 4, 358, 176) ( 4, 279, 539) 投资所支付的现金 ( 455, 638) ( 585, 889) 支付的其他与投资活动有关的现金 ( 40, 815) ( 20, 815) 现金流出小计 ( 4, 854, 629) ( 4, 886, 243) 投资活动产生的现金流量净额 ( 4, 688, 731) ( 4, 796, 462) 筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 5, 726, 169 5, 236, 169 收到的其他与筹资活动有关的现金 50, 000 现金流入小计 5, 776, 169 5, 236, 169 偿还债务所支付现金 ( 3, 206, 184) ( 2, 562, 285) 87 分配股利、利润和偿付利息所支付的现 ( 883, 893) ( 823, 039) 现金流出小计 ( 4, 090, 077) ( 3, 385, 324) 筹资活动产生的现金流量净额 1, 686, 092 1, 850, 845 汇率变动对现金的影响 ( 1, 617) ( 1, 617) 现金及现金等价物净减少额 ( b) ( 165, 519) ( 320, 775) ( a) 将净利润调节为经营活动现金流量 2001年 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 净利润 71, 604 71, 604 少数股东损益 28, 592 - 固定资产折旧 1, 359, 642 1, 146, 499 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 15, 444 14, 038 财务费用 289, 662 243, 532 投资收益 ( 13, 953) ( 60, 156) 存货的减少 554, 549 586, 010 经营性应收项目的减少 25, 313 180, 498 经营性应付项目的增加 544, 605 460, 211 其他 ( 36, 721) ( 15, 777) 经营活动产生的现金流量净额 2, 838, 737 2, 626, 459 ( b) 现金及现金等价物净减少情况 2001年 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 现金的期末余额 1, 414, 567 955, 438 减：现金的期初余额 ( 1, 510, 945) ( 1, 207, 072) 加：现金等价物的期末余额 32, 111 32, 111 减：现金等价物的期初余额 ( 101, 252) ( 101, 252) 现金及现金等价物净减少额 ( 165, 519) ( 320, 775) 88 财务报表附注 1. 公司基本情况 中国石化上海石油化工股份有限公司 ( 以下简称「本公司」) ，原名为上海石油化工股 份有限公司，于一九九三年六月二十九日在中华人民共和国组建，本公司是国有企业 上海石油化工总厂 ( 「上海石化」) 重组的一部份组成之股份有限公司。上海石化由 中国石油化工集团公司 ( 「中国石化」) 直接监管与控制。中国石化是中华人民共和 国的部级企业，负责中华人民共和国石油化工行业的管理与开发。 中国石化于二零零零年二月二十五日完成了一项重组。重组完成后，中国石油化工股 份有限公司成立。作为该重组的一部份，中国石化将其所持有的本公司 4, 000, 000, 000 股国有法人股股份，占本公司总股份的 55. 56%，出让给中国石油化工股份有限公司持 有。中国石油化工股份有限公司因而成为本公司第一大股东。 于二零零零年十月十二日，本公司更改名称为中国石化上海石油化工股份有限公司。 本公司主要从事石油化工业务，将原油加工以制成合成纤维、树脂和塑料，中间石化 产品及石油产品。本公司的主要子公司资料载于注释 10( e) 「长期股权投资」一节。 2. 会计政策变更 按财政部于二零零零年九月六日发出的文件 ( 财企[ 2000] 295 号) 及于二零零一年 一月七日发出的文件 ( 财会字 [ 2001] 5 号) ，于二零零零年十二月三十一日的住房 周转金借方余额，需于二零零一年度冲减期初未分配利润。本集团及本公司的股东 权益因此减少人民币 316, 147, 000 元。除此项变更外，本会计报表所采用的会计政 策与二零零零年会计报表所采用的一致。 以上会计政策变更对期初未分配利润的影响如下： 本集团 及本公司 人民币千元 于 2000 年 12 月 31 日的未分配利润 832, 144 冲减住房周转金科目借方余额 ( 扣除少数股东应占份额) 316, 147 于 2001 年 1 月 1 日重报的期初未分配利润 515, 997 3. 主要会计政策 本集团所采用的主要会计政策是根据《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规 定制定的。 89 ( a) 会计年度 本集团的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 ( b) 合并会计报表的编制方法 本集团合并会计报表是按照财政部财会字 [ 1995] 11 号《合并会计报表暂行规 定》编制的。 合并会计报表包括本公司及其所有主要子公司每年截至十二月三十一日止年度 的会计报表。子公司是指由本公司控制的公司。控制是指本公司有权直接或间 接控制另一家公司的财务及经营政策，以从其业务取得利益。只有在本公司对 子公司具有控制权其间，其经营成果才反映在本公司的合并利润表中。少数股 东应占的权益和损益作为独立项目记入合并会计报表内。 当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计政 策对子公司会计报表进行必要的调整。合并时所有集团间重大交易，包括集团 间未实现利润，及余额均已抵销。对于资产及经营业绩均较小，对本集团合并 报表无重大影响的子公司，本公司并未将这些公司列入合并报表范围，而是在 长期股权投资中核算。 本公司对子公司权益性资本投资的数额与子公司资产净值中本公司所持有的份 额在合并时相抵销。抵销时产生的股权投资差额按情况而定借记或贷记入长期 股权投资项目下的股权投资差额中，并在规定期间内以直线法摊销。 ( c) 计帐原则和计价方法 本集团按照权责发生制原则计帐，除特别声明外，计价方法为历史成本法。 ( d) 固定资产及在建工程 固定资产及在建工程以成本或评估值减累计折旧及减值准备记入资产负债表 内。评估指按规定进行并应按评估值相应进行帐务调整的评估。 与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括购建期间用借款进行 购建所发生的借款利息费用及有关汇兑损益，全部资本化为在建工程。 当所有必需的兴建工程已经完成，即物业、厂房或设备能够投入使用，则物业、 厂房或设备视为已经开始投入使用并转入固定资产。 本集团固定资产按直线法计提折旧，即固定资产原值减去预计残值后除以预计 使用年限。 各类固定资产的预计使用年限、预计残值及年折旧率分别为： 90 折旧年限 残值 年折旧率 土地及建筑物 15- 35 年 3%- 5% 2. 1%- 6. 7% 厂房、机器、设备及其他 ( 注释 29) 5- 14 年 3% 5. 4%- 24. 3% 在建工程是指兴建中的建筑物及厂房和待安装的设备，并按成本减减值准备列 帐。成本包括直接建筑成本，利息费用及在建筑期间被视为利息费用调整的相 关借入资金的汇兑差额。 在资产达到预定可使用状态时，这些成本便会停止资本化，在建工程亦会转入 固定资产项目内。 在建工程不计提折旧准备。 ( e) 递延收益 递延收益按十年以直线法摊销列入利润表。 ( f ) 长期股权投资 本集团在联营公司及本公司在子公司及联营公司的投资是按权益法核算长期股 权投资及投资收益。投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作 为股权投资差额并按直线法摊销，当期摊销金额计入投资收益；合同规定投资 期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按 10 年摊销。 联营公司是指本集团长期拥有其不少于 20%但不高于 50%股本权益且对其管理层 具有重大影响力之公司。 本集团对拥有不超过 20%股本权益或虽拥有 20%以上股本权益但对其管理层不具 有重大影响力的公司的长期投资采用成本法核算，并对可预见的永久性减值提 取长期投资减值准备。投资收益在被投资公司宣布现金股利或利润分配时确认。 ( g) 存货 除零配件及低值易耗品外，存货价值按成本及可变现净值的较低者计算。成本 包括以加权平均成本法计算的物料的实际成本及购买存货和令存货以现状出现 于现行地点的费用。在产品和产成品中的成本包括直接工资和相应的间接生产 费用。可变现净值是根据存货在资产负债表日后正常业务中的出售所得或管理 层根据当时市场情况作出的估计而确定的。 存货出售时，其帐面值会被确认为相关收入确认期间的支出。存货损失在损失 期间计入利润表中。存货成本与可变现净值的差额在发生期间调整存货跌价准 备及利润表。 91 零配件及低值易耗品按原值减可预计陈旧存货准备列帐。 ( h) 记帐本位币及外币折算 本集团以人民币作为记帐本位币。外币交易按交易日中国人民银行公布的外汇 牌价中间价折合为人民币。货币性外币资产和负债按结算日中国人民银行公布 的外汇牌价折合为人民币，除有关兴建固定资产所借款项的外币折算差额在所 兴建的固定资产达到预定使用状态前予以资本化外，其他外币折算差额作为汇 兑损益计入利润表。 ( i ) 收入确定 销售货品的收入在买方已接收产品及在拥有权及产权的重大风险及回报已转移 给买方时确认。假如在收回到期价款或退货的可能性方面存在重大的不明朗因 素，或在收入及相关已发生或将发生的成本不能可靠地量度的情况下，则不予 确认收入。 提供服务所得的收入于提供服务时确认。 利息收入是以资产的实际回报，按时间比例为基准确认。 ( j ) 现金等价物 现金等价物指持有期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风 险很小的投资，包括原存款期少于三个月存于金融机构的定期存款。 ( k) 坏帐准备 坏帐损失核算采用备抵法。备抵法是按期估计坏帐损失。坏帐损失的估计是首 先通过单独认定已有迹象表明回收困难的应收帐款，并根据相应不能回收的可 能性提取坏帐准备。对其他无迹象表明回收困难的应收帐款按帐龄分析及管理 层认为合理的比例计提坏帐准备。管理层认为合理的坏帐计提比例是根据以往 经验确定的。其他应收款的坏帐准备是根据应收款项的性质及相应回收风险估 计而计提的。对于金额较大的特殊应收款项应计提的坏帐准备，需经管理层特 别批准。 ( l ) 维修及保养开支 维修及保养开支按实际发生法在利润表中列支。 ( m) 研究及开发费用 研究及开发费用按实际发生法在利润表中列支。 92 ( n) 借款费用 借款费用是指因借款发生的利息支出及汇兑差额。与购建固定资产有关的借款， 在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的借款费用计入有关固定资 产的购建成本；其他借款费用在发生期间计入当期财务费用。 ( o) 税项 本集团适用的主要税种及税率如下： ( i ) 企业所得税 所得税是按纳税影响会计法计提。按本年度利润或亏损计算的所得税包 括即期税项及递延税项。 即期税项 即期税项是根据年内应税收入以在结算日施行或实质上施行的税率计算 的预计应付税项，以及就以往年度应付税项作出的有关调整。 根据国家有关税务法规，本公司于二零零一年的所得税率为 15%。子公司 按国家有关税务法规规定的税率缴纳所得税。 享受税务优惠的子公司列示如下： 子公司名称 优惠税率 优惠原因 上海金东石油化工实业公司 15% 浦东新区优惠 上海金菲石油化工股份有限公司 27% 老市区的生产性 中外合资企业 ( i ) 企业所得税 ( 续) 递延税项 递延税项是以资产负债表负债法计算，就资产与负债在会计报表的帐面 值与应纳税所得额之间的暂时性差异计提准备，但不会就无法扣税的商 誉及在初次确认时不会影响会计或应税利润的资产或负债的暂时性差异 计提准备。递延税项数额的计算是根据预期在资产变现或负债结算期间 施行的税率计算的。因税率改变而对递延税项造成之影响将被计入利润 表内。 递延税项资产只有在未来有足够的应税利润可用作抵销待弥补税务亏损 时才会确认。如相关的税项利益不再可能获实现，则会将递延税项资产 93 减记至可实现的数额。 ( i i ) 增值税 根据国家有关税务法规，本集团需就集团大部分产品按销售发票价的 17% 计缴增值税 ( 销项增值税) 。销项增值税由顾客负担，连同发票价一起支 付。本集团在采购物料时所缴付之增值税 ( 进项增值税) ，可从销货予 顾客时所收的增值税中扣除。 ( i i i ) 消费税 根据国家有关税务法规，本集团需就集团销售的汽油及柴油分别按每吨 人民币 277. 6 元及人民币 117. 6 元缴纳消费税。 ( p) 资产减值准备 本集团对各项资产的帐面值会定期作出审阅，以评估可收回金额是否已跌至低 于帐面值。当发生事项或情况变化显示帐面值可能无法收回，这些资产便需进 行减值测试。若出现这种减值情况，帐面值会减低至可收回金额。可收回金额 是以净售价与使用价值两者中的较高者计算。在确定使用价值时，由资产产生 的预期未来现金流量会折现至其现值。提取的资产减值计入当期利润表。 本集团在每个结算日评估是否有任何迹象显示在以前年度确认的资产减值可能 不再存在。假如用以确定可收回金额的估计有所改变而使减值减少，则资产减 值准备便会冲回，冲回的资产减值准备作为当期收益计入利润表。 ( q) 关联方 如果本集团有能力直接或间接控制及共同控制另一方或对另一方施加重大影 响；或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大影 响；或本集团与另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可为个 人或企业。 ( r) 退休金计划成本 本集团的退休金计划成本在相关期间内按计划所定供款额计入利润表内。其他 详情载于注释 31 中。 ( s) 利润分配 利润是按照中华人民共和国《公司法》的有关规定，以及本公司及其子公司的 公司章程作出分配。 94 4. 货币资金 于 12 月 31 日，货币资金分析如下： 集团 公司 2001 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 折算汇率 外币原值 人民币 人民币 外币原值 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 现金： 人民币 306 407 184 212 银行存款： 人民币 1, 187, 825 1, 151, 881 711, 682 848, 203 港币 1. 0606 19, 032 20, 186 19, 275 19, 032 20, 186 19, 275 美金 8. 2766 5, 375 44, 485 51, 332 5, 075 42, 002 51, 332 德国马克 - - - 1, 893 - - 1, 893 瑞士法郎 4. 9421 129 639 648 129 639 648 日元 0. 0630 15, 218 959 24 15, 218 959 24 欧元 7. 3302 3, 945 28, 918 28, 548 3, 945 28, 918 28, 548 银行存款及现金 1, 283, 318 1, 254, 008 804, 570 950, 135 关联公司存款（注释 30（f ）） 人民币 204, 175 386, 189 203, 794 386, 189 1, 487, 493 1, 640, 197 1, 008, 364 1, 336, 324 关联公司存款指存于中国石化财务有限责任公司的款项，系按市场利率计付利息。 5. 应收票据 应收票据均为 6 个月内到期的商业及银行票据。于 2001 年 12 月 31 日，并无重大贴现或抵押的应收票 据。 除注释 30( e) 中列示外，应收票据余额中并无持有本公司 5%或以上股份的主要股东欠款。 95 6. 应收帐款及其他应收款 应收帐款： 集 团 2001 年 2000 年 坏帐 坏帐 金额 准备 计提 金额 准备 计提 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 千元 % 千元 % 千元 % 千元 % 一年以内 506, 319 84. 39 1, 131 0. 22 557, 861 87. 54 2, 714 0. 47 一至两年 31, 759 5. 29 1, 164 3. 67 38, 421 5. 82 2, 862 7. 45 两至三年 19, 294 3. 22 6, 180 32. 03 10, 456 1. 58 1, 453 13. 90 三年以上 42, 600 7. 10 25, 277 59. 34 33, 404 5. 06 18, 342 54. 91 599, 972 100. 00 33, 752 5. 63 660, 142 100. 00 25, 371 3. 84 应收帐款净额： 566, 200 634, 771 公司 2001 年 2000 年 坏帐 坏帐 金额 准备 计提 金额 准备 计提 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 千元 % 千元 % 千元 % 千元 % 一年以内 454, 953 82. 96 1, 097 0. 24 533, 024 88. 56 1, 854 0. 35 一至两年 23, 293 4. 25 1, 107 4. 75 19, 852 3. 30 1, 863 9. 38 两至三年 37, 656 6. 87 1, 336 3. 55 25, 422 4. 22 1, 453 5. 72 三年以上 32, 489 5. 92 23, 285 71. 67 23, 575 3. 92 16, 865 71. 54 548, 391 100. 00 26, 825 4. 89 601, 873 100. 00 22, 035 3. 66 应收帐款净额： 521, 566 579, 838 于 2001 年 12 月 31 日，本集团前五名应收帐款如下： 占应收帐款 单位名称 欠款原因 金额 总额比例 人民币千元 % 中国石油化工股份有限公司上海高桥分公司 未到期货款 38, 987 6. 50 江阴市长寿滤嘴材料有限公司 未到期货款 13, 494 2. 25 江苏省纺织原料物资有限公司 未到期货款 12, 331 2. 06 吉雄（张家港）化纤有限公司 未到期货款 8, 595 1. 43 广东美雅集团股份有限公司 未到期货款 7, 350 1. 23 除注释 30( e) 中列示外，应收帐款余额中并无应收持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 96 7. 其他应收款： 集 团 2001 年 2000 年 坏帐 坏帐 金额 准备 计提 金额 准备 计提 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 千元 % 千元 % 千元 % 千元 % 一年以内 651, 167 71. 52 - - 408, 446 52. 73 - - 一至两年 72, 053 7. 91 - - 116, 014 14. 98 - - 两至三年 68, 235 7. 49 16 0. 02 121, 135 15. 64 - - 三年以上 119, 059 13. 08 3, 711 3. 12 128, 952 16. 65 1, 200 0. 93 910, 514 100. 00 3, 727 0. 41 774, 547 100. 00 1, 200 0. 15 其他应收帐款净额： 906, 787 773, 347 公 司 2001 年 2000 年 坏帐 坏帐 金额 准备 计提 金额 准备 计提 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 千元 % 千元 % 千元 % 千元 % 一年以内 444, 629 66. 62 - - 322, 802 48. 73 - - 一至两年 71, 609 10. 73 - - 87, 534 13. 21 - - 两至三年 43, 961 6. 59 - - 127, 354 19. 22 - - 三年以上 107, 201 16. 06 1, 200 1. 12 124, 774 18. 84 1, 200 0. 96 667, 400 100. 00 1, 200 0. 18 662, 464 100. 00 1, 200 0. 18 其他应收帐款净额： 666, 200 661, 264 于 2001 年 12 月 31 日，本集团前 5 名其他应收帐款如下： 占其他应收帐款 单位名称 欠款原因 金额 总额比例 人民币千元 % 浙江中浙房地产公司 代垫费用 88, 536 9. 72 万国房地产公司 预付购房款 47, 326 5. 20 杭州房地产公司 代垫费用 46, 500 5. 11 金浙浙江九龙石油化工公司 代垫费用 28, 422 3. 09 金润公司 代垫费用 18, 297 2. 01 其他应收帐款余额中并无应收持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 97 8. 预付帐款 预付帐款的帐龄均在一年以内。 除注释 30( e) 中列示外，预付帐款余额中并无预付持本公司 5%以上股份的股东单位的 款项。 9. 存货 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 金额 跌价准备 金额 跌价准备 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原料 753, 083 — 1, 190, 308 — 634, 571 — 1, 108, 163 — 在产品 890, 518 — 892, 904 — 794, 553 — 794, 866 — 产成品 581, 197 8, 612 652, 862 1, 637 326, 686 2, 072 412, 565 1, 637 零配件及 低值易耗品 551, 723 14, 699 591, 402 18, 080 515, 805 12, 478 543, 627 14, 509 合计： 2, 776, 521 23, 311 3, 327, 476 19, 717 2, 271, 615 14, 550 2, 859, 221 16, 146 存货净额 2, 753, 210 3, 307, 759 2, 257, 065 2, 843, 075 存货跌价准备分析如下： 集团 公司 2001 年 2000 年 2001年 2000 年 零配件 零配件 零配件 零配件 及低值 及低值 及低值 及低值 产成品 易耗品 产成品 易耗品 原材料 产成品 易耗品 产成品 易耗品 原材料 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 于 1 月 1 日余额 1, 637 18, 080 8, 459 29, 083 7, 329 1, 637 14, 509 8, 459 29, 083 7, 329 本年增加 6, 975 - - 6, 220 - 435 - - 2, 649 - 跌价准备冲销 - ( 3, 381) ( 6, 822) ( 17, 223) ( 7, 329) - ( 2, 031) ( 6, 822) ( 17, 223) ( 7, 329) 于 12 月 31 日余额 8, 612 14, 699 1, 637 18, 080 - 2, 072 12, 478 1, 637 14, 509 - 98 10. 长期股权投资 集团 联营公司 股权投资 合资企业 在未合并的 其他非 的权益 差额 的权益 子公司的权益 上市投资 减值准备 总额 ( 注释( a) ) ( 注释( b) ) ( 注释( c) ) ( 注释( d) ) ( 注释( f ) ) 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民 币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千 元 2001 年 1 月 1 日 126, 410 53, 075 433, 050 215, 777 325, 706 ( 7, 863) 1, 146, 155 本年增加投资 - - 428, 971 2, 375 24, 292 - 455, 638 重新分类 73, 210 - ( 73, 210) - - - - 本年按权益法核算调整数 ( 20, 630) - - - - - ( 20, 630) 本年处置投资 - - ( 23, 788) ( 9, 080) （14, 150） - ( 47, 018) 本年摊销 - ( 10, 144) - - - - ( 10, 144) 减值准备变动数 - - - - - 3, 095 3, 095 2001 年 12 月 31 日余额 178, 990 42, 931 765, 023 209, 072 335, 848 ( 4, 768) 1, 527, 096 公司 联营公司 股权投资 合资企业 已合并的 其他非 的权益 差额 的权益 子公司的权益 上市投资 总额 ( 注释( a) ) ( 注释( b) ) ( 注释( c) ) ( 注释( e) ) 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 2001 年 1 月 1 日 126, 410 53, 075 250, 000 1, 311, 840 167, 725 1, 909, 050 本年增加投资 - - 376, 214 209, 675 - 585, 889 本年按权益法核算调整数 ( 39, 463) - - 87, 583 - 48, 120 本年处置投资 - - - - ( 3, 701) ( 3, 701) 本年摊销 - ( 10, 144) - - - ( 10, 144) 2001 年 12 月 31 日余额 86, 947 42, 931 626, 214 1, 609, 098 164, 024 2, 529, 214 ( a) 本集团的主要联营公司均是在中华人民共和国建立及经营的有限公司。于二零零一年十二月三十 一日对本集团的业绩或资产有重要影响的主要联营公司之具体情况如下： 公司 注册资本 本公司 子公司 主要业务 千元 持有股权 持有股权 百分比 百分比 上海金地石化有限公司 美金 35, 640 48 石化产品贸易 上海金森石油树脂有限公司 美金 14, 695 40 树脂产品生产 99 上海金浦塑料包装材料有限公司 美金 11, 988 50 聚丙烯薄膜生产 浙江金浙九龙石油化工公司 人民币 15, 000 50 石化产品贸易 上海桠南电气配套公司 人民币 5, 420 44 电气配套贸易 上海石化新炼娱乐公司 人民币 11, 000 36 餐饮服务 新炼特种密封件公司 人民币 5, 000 33 密封制品生产 ( b) 本公司因兼并子公司而产生的有关投资成本与子公司资产净值中本公司所持有的份 额之差额计入股权投资差额。股权投资差额在 10 年内按直线法摊销。剩余摊销年 限为五至六年。 ( c) 本集团在合资企业的权益，包括于中华人民共和国成立的上海化学工业区发展有限 公司的 38. 26%，共计人民币 560, 000, 000 元的权益，以及于中华人民共和国成立 的上海赛科石油化工有限责任公司的 20%，共计人民币 66, 214, 000 元的权益。上 海化学工业区发展有限公司的主营业务是规划、开发和经营位于中华人民共和国上 海的化学工业区。由于该公司仍处于建设化学工业区的初步阶段，并且尚未开始运 作，故未对其按权益法入帐。于 2001 年 12 月 31 日，本集团对上海化学工业区发 展有限公司有人民币 347, 770, 000 元的资本承担。上海赛科石油化工有限责任公司 的主营业务是生产乙烯等石化产品。由于该公司仍处于建造生产设备阶段，并且尚 未开始运作，故未对其按权益法入帐。于 2001 年 12 月 31 日，本集团对上海赛科 石油化工有限责任公司有人民币 1, 430, 176, 000 元的资本承担。 本集团其他在合资企业的权益，包括非控股的股份投资。这些企业主要从事与本集 团业务有关的制造或贸易活动。本集团在截至 2001 年 12 月 31 日止年度内因这些 权益而应占的业绩，对本集团的利润并不重要，故未按权益法入帐。 ( d) 在未合并的子公司的权益，指本公司在对本集团的业绩或资产并没有重要影响，因 而未作合并，并以成本法核算的子公司的权益。 ( e) 本公司的主要子公司均是在中华人民共和国建立及经营的有限公司。于二零零一年 十二月三十一日对本集团的业绩或资产由重要影响的主要联营公司之具体情况如 下： 本公司 子公司 主要业务 公司 注册资本 持有股权 持有股权 千元 百分比 百分比 上海石化投资发展有限公司 人民币 650, 000 100 - 投资管理 上海石化市场经营开发公司 人民币 25, 000 100 - 石化产品贸易 中国金山联合贸易公司 人民币 25, 000 70 - 石化产品及机器 进出口贸易 上海金化实业有限公司 人民币 25, 500 - 81. 46 石化产品贸易 上海金东石油化工实业公司 人民币 40, 000 - 60 石化产品贸易 上海金阳腈纶厂 人民币 177, 797 100 - 腈纶产品生产 浙江金浙石化联合股份 有限公司 人民币 40, 000 - 53. 4 石化产品贸易 100 上海金威石油化工有限公司 美金 3, 460 - 75 醋酸乙烯产品生产 上海金昌工程塑料有限公司 美金 4, 750 - 50. 84 改性聚丙烯产品 上海金菲石油化工股份有限公司 美金 50, 000 - 60 聚乙烯产品生产 浙江金甬腈纶有限公司 人民币 250, 000 75 - 腈纶产品生产 上海石化企业发展有限公司 人民币 220, 000 100 - 投资管理 上海石化江海弹力丝厂 人民币 3, 000 - 100 涤纶弹力丝产品生 产 所有子公司均未发行任何债券。 ( f ) 减值准备分析如下： 集 团 2001 2000 人民币千元 人民币千元 于 1 月 1 日余额 7, 863 25, 827 本年增加 1, 960 - 本年冲回 ( 5, 055) ( 17, 964) 于 12 月 31 日余额 4, 768 7, 863 于 2001 年 12 月 31 日，本集团及本公司并没有个别重大的长期投资减值准备。 ( g) 主要投资变动 于 2001 年 12 月 31 日，本集团的主要股权投资变动如下： 占被投资 于 2001年 于 2001 年 投资 公司注册 1 月 1 日 本年 按权益法核 应收 12 月 31 日 被投资公司名称 期限 资本比例 余额 增加投资 算调整数 股利 金额 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 上海化学工业发展 公司( i ) 30 年 38% 250, 000 310, 000 - - 560, 000 上海赛科石油化工 有限公司( i ) 50 年 20% - 66, 000 - - 66, 000 上海金浦塑料包装 材料公司 30 年 50% 50, 000 10, 000 18, 000 - 78, 000 上海金地石化有限 公司 30 年 48% 99, 000 - ( 28, 000) - 71, 000 杭州金山房产综合 开发公司 30 年 84% 64, 000 - - - 64, 000 以上长期股权投资并没有计提减值准备及相对应的股权投资差额。 由于以上控股超过 50%但未合并的子公司的业绩或资产对本集团并没有重要影响，因而 101 未作合并。 （i ） 这些企业仍在筹建阶段，未发生任何损益。所以本集团于截至 2001 年 12 月 31 日止年度对这些企业没有按权益法核算。 11. 固定资产 ( a) 集团 厂房、机器、 土地及建筑物 设备及其他 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值或估值： 2001 年 1 月 1 日 5, 416, 522 16, 752, 522 22, 169, 044 增购 51, 465 175, 610 227, 075 在建工程转入( 注释 13) 78, 738 1, 998, 217 2, 076, 955 处理变卖 ( 5, 153) ( 103, 466) ( 108, 619) 2001 年 12 月 31 日 5, 541, 572 18, 822, 883 24, 364, 455 包括： 按原值记帐 3, 823, 758 12, 164, 813 15, 988, 571 按 1993 年估值记帐 1, 717, 814 6, 658, 070 8, 375, 884 5, 541, 572 18, 822, 883 24, 364, 455 累计折旧： 2001 年 1 月 1 日 2, 140, 307 8, 256, 979 10, 397, 286 年度折旧 196, 082 1, 163, 560 1, 359, 642 处理固定资产冲回折旧 ( 3, 559) ( 81, 277) ( 84, 836) 2001 年 12 月 31 日 2, 332, 830 9, 339, 262 11, 672, 092 帐面净值 2001 年 12 月 31 日 3, 208, 742 9, 483, 621 12, 692, 363 2000 年 12 月 31 日 3, 276, 215 8, 495, 543 11, 771, 758 ( b) 公司 厂房、机器、 土地及建筑物 设备及其他 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值或估值： 2001 年 1 月 1 日 4, 557, 137 14, 662, 380 19, 219, 517 增购 46，247 139, 824 186, 071 在建工程转入( 注释 13) 76, 303 1, 985, 444 2, 061, 747 处理变卖 ( 4, 510) ( 95, 732) ( 100, 242) 2001 年 12 月 31 日 4, 675, 177 16, 691, 916 21, 367, 093 包括： 按原值记帐 2, 957, 363 10, 033, 846 12, 991, 209 102 按 1993 年估值记帐 1, 717, 814 6, 658, 070 8, 375, 884 4, 675, 177 16, 691, 916 21, 367, 093 累计折旧： 2001 年 1 月 1 日 2, 000, 039 7, 582, 081 9, 582, 120 年度折旧 158, 871 987, 628 1, 146, 499 处理固定资产冲回折旧 ( 3, 146) ( 78, 248) ( 81, 394) 2001 年 12 月 31 日 2, 155, 764 8, 491, 461 10, 647, 225 帐面净值： 2001 年 12 月 31 日 2, 519, 413 8, 200, 455 10, 719, 868 2000 年 12 月 31 日 2, 557, 098 7, 080, 299 9, 637, 397 本集团的所有建筑物均位于中华人民共和国（包括香港）。 12. 工程物资 集团及公司 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 器材及设备 36, 106 98, 922 13. 在建工程 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 1 月 1 日余额 2, 107, 357 1, 609, 158 2, 092, 598 1, 593, 842 增加 4, 246, 189 1, 282, 717 4, 207, 888 1, 269, 109 其中： 利息资本化金额 115, 088 20, 048 114, 420 20, 035 6, 353, 546 2, 891, 875 6, 300, 486 2, 862, 951 转入固定资产( 注释 11) ( 2, 076, 955) ( 784, 518) ( 2, 061, 747) ( 770, 353) 12 月 31 日余额 4, 276, 591 2, 107, 357 4, 238, 739 2, 092, 598 在建工程是于 2001 年 12 月 31 日尚未投产使用的建筑物、厂房及机器设备的成本。 103 于 2001 年 12 月 31 日，本集团的主要在建工程如下： 于 2001 年 于 2001年 工程投入 2001 年 1 月 1 日 本年结转 12月 31日 占预算 资本化 工程名称 预算金额 余额 本年增加 固定资产 余额 比例 资金来源 利息支出 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 70 万吨/年乙烯 自筹资金 改造项目 4, 676, 550 344, 869 2, 235, 021 - 2, 579, 890 55% 及贷款 63, 184 自筹资金 电厂二期扩建 810, 060 126, 542 425, 403 - 551, 945 68% 及贷款 11, 155 自筹资金 乙二醇二次改造 188, 435 43, 530 115, 895 - 159, 425 85% 及贷款 4, 339 资本化利息支出的变动如下： 集团 公司 人民币千元 人民币千元 于 2001 年 1 月 1 日 23, 022 23, 009 本年增加 115, 088 114, 420 转入固定资产 ( 9, 761) ( 9, 748) 于 2001 年 12 月 31 日 128, 349 127, 681 年利率 5. 85% - 6. 03% 5. 85% - 6. 03% 14. 税项 ( a) 在利润表中的所得税包括： 集团 公司 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本年度中华人民共和国所得税 7, 948 150, 096 836 144, 852 递延税项 4, 683 3, 319 4, 683 3, 319 12, 631 153, 415 5, 519 148, 171 税务返还 ( 19, 318) - ( 19, 318) - ( 6, 687) 153, 415 ( 13, 799) 148, 171 中华人民共和国所得税是按有关的税务规定按利润的 15% ( 二零零零年：15%) 计算。由于本集团并没有业务在中华人民共和国境外及香港，故并不需为中华人 104 民共和国境外及香港的所得税作出准备。 根据中国财政部及国家税务总局于一九九九年十二月八日发出的财税字( 1999) 290 号文件，本公司就购置国产设备作技术改造而获得了人民币 19, 318, 000 元 ( 二零零零年 : 人民币零元 ) 的所得税返还。 ( b) 资产负债表上的应交税金包括： 集团 公司 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 所得税 ( 39, 423) 356 ( 39, 704) 6 增值税 74, 565 116, 522 74, 630 121, 265 消费税 33, 846 32, 752 33, 846 32, 750 营业税 2, 602 2, 214 372 201 其他税金 18, 189 18, 036 17, 175 17, 062 89, 779 169, 880 86, 319 171, 284 ( c) 递延税项 集团及公司 2001 2000 人民币千元 人民币千元 于 1 月 1 日 13, 479 16, 798 冲回坏帐及存货跌价等 准备所产生的递延税项 ( 4, 683) ( 3, 319) 于 12 月 31 日 8, 796 13, 479 集团没有未提准备的重大递延税项负债。 15. 短期借款 短期银行贷款均无抵押及担保，并于到期时偿还的人民币贷款。本集团于 2001 年 12 月 31 日之短期贷款的加权平均利率为年息 5. 85%（2000 年：5. 81%）。 16. 应付票据、应付帐款、预收帐款及其他应付款 应付帐款、预收帐款及其他应付款中无特别重大帐龄超过 3 年的款项。 105 应付票据主要是公司购买材料、商品或产品而发出的银行承兑汇票，还款期限一般为 三至六个月。 除注释 30( e) 中列示外，应付票据、应付帐款、预收帐款及其他应付款余额中并无欠持 本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 应付帐款帐龄分析如下： 集团 2001 年 2000 年 金额 比例 金额 比例 人民币千元 % 人民币千元 % 三个月以内 657, 512 86. 43 1, 119, 895 94. 79 三个月至六个月 73, 754 9. 70 35, 619 3. 01 六个月以上 29, 437 3. 87 25, 948 2. 20 760, 703 100. 00 1, 181, 462 100. 00 公司 2001 年 2000 年 金额 比例 金额 比例 人民币千元 % 人民币千元 % 三个月以内 524, 442 88. 24 1, 021, 525 97. 28 三个月至六个月 65, 676 11. 05 27, 414 2. 61 六个月以上 4, 233 0. 71 1, 199 0. 11 594, 351 100. 00 1, 050, 138 100. 00 17. 应付股利 集团及公司 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 拟派股利 每股人民币零分（2000 年：人民币 6 分） — 432, 000 18. 长期借款 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 5 年后偿还 33, 503 41, 510 33, 503 41, 510 3 至 5 年内偿还 1, 389, 954 321, 623 1, 382, 554 48, 774 2 至 3 年内偿还 1, 302, 002 439, 911 975, 664 69, 579 1 至 2 年内偿还 738, 288 1, 060, 732 359, 256 715, 613 3, 463, 747 1, 863, 776 2, 750, 977 875, 476 106 1 年内到期的长期负债 1, 076, 541 893, 745 731, 502 494, 547 4, 540, 288 2, 757, 521 3, 482, 479 1, 370, 023 长期借款分析如下： 集团 公司 还款期及最后到期日 利率 于 2001 年 外币 2000 2001 2000 2001 2000 种类 12 月 31 日 原值 折 算 人民币 人民币 人民币 人民币 的年利率 千元 汇 率 千元 千元 千元 千元 由本公司财务部统筹之贷款： 美元银行贷款： 每半年还款直至 2001 年 到期) 浮动 LI BOR+0. 7% — 8. 2766 — 16, 556 — 16, 556 每半年还款直至 2002 年 到期 固定 6. 2% 6, 000 8. 2766 49, 660 149, 006 49, 660 149, 006 每半年还款从 2001 年直至 2003 年到期 浮动 LI BOR+0. 6% 13, 098 8. 2766 108, 407 180, 711 108, 407 180, 711 每半年还款直至 2004 年 到期（注释( a) ） 固定 7. 1% 6, 526 8. 2766 54, 009 72, 025 54, 009 72, 025 每半年还款直至 2008 年到期（注释( a) ） 固定 1. 5% 11, 700 8. 2766 96, 836 111, 754 96, 836 111, 754 每半年还款从 2000 年直至 2015 年到期（注释( a) ） 浮动 LI BOR+0. 5% 2, 181 8. 2766 18, 054 6, 681 18, 054 6, 681 2004 年到期 浮动 LI BOR+0. 5% 5, 000 8. 2766 41, 383 — 41, 383 — 人民币银行贷款： 2001 年到期 浮动 5. 94% - 6. 03% — 180, 000 — 180, 000 2002 年到期 浮动 5. 94% - 6. 03% 395, 000 395, 000 395, 000 195, 000 2003 年到期 浮动 5. 94% 288, 840 — 288, 840 — 2004 年到期 浮动 5. 94% 900, 000 — 900, 000 — 2005 年到期 浮动 6. 03% 350, 000 — 350, 000 — 2006 年到期 浮动 6. 03% 1, 000, 000 — 1, 000, 000 — 其他贷款直至 2001 年到期 — 免息 15, 000 15, 000 15, 000 15, 000 由公司分厂统筹之贷款： 2001 年到期 浮动 6. 03% - 7. 65% — 78, 000 — 78, 000 2002 年到期 浮动 5. 85% - 6. 03% 165, 290 165, 290 165, 290 165, 290 由子公司统筹之贷款： 美元银行贷款： 2001 年到期 浮动 LI BOR+1. 12% — 8. 2766 — 82, 781 — — 每半年还款直 至 2002 年到期 浮动 LI BOR+0. 5% 1, 667 8. 2766 13, 794 41, 391 — — 每半年还款直至 107 2004 年到期 浮动 2. 45% 19, 391 8. 2766 160, 506 168, 572 — — 每年还款直至 2004 年 到期 - 免息 2, 919 8. 2766 24, 155 — — — 日元银行贷款： 每半年还款直至 2004 年 到期 固定 5. 6% - 5. 65% 1, 388, 598 0. 0630 87, 489 137, 934 — — 人民币银行贷款： 每半年还款直至 2003 年到期 — 免息 59, 110 88, 310 — — 每半年还款直至 2004 年 到期 浮动 6. 21% 136, 300 238, 600 — — 每年还款从 2003 年至 2004 年到期 浮动 7. 13% 45, 000 — — — 每年还款直至 2004 年到期 — 免息 381, 855 527, 910 — — 每年还款从 2001 年至 2005 年到期 — 免息 29, 600 37, 000 — — 2002 年到期 浮动 4. 95% 15, 000 15, 000 — — 2003 年到期 浮动 6. 24%- 7. 13% 65, 000 50, 000 — — 2004 年到期 浮动 6. 24% 40, 000 — — — 长期银行贷款总额 4, 540, 288 2, 757, 521 3, 482, 479 1, 370, 023 减：一年内到期部分 ( 1, 076, 541) ( 893, 745） ( 731, 502) ( 494, 547) 一年后到期部分 3, 463, 747 1, 863, 776 2, 750, 977 875, 476 ( a) 贷款由中国石化提供担保。 除注明担保的贷款外，其他贷款均无抵押及担保。 19. 其他长期负债 递延收益 集团 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 原值： 于 1月 1日及12月31日 115, 177 115, 177 一摊销金额： 1 月 1 日 34, 554 23, 036 年度摊销 11, 518 11, 518 于 12 月 31 日 46, 072 34, 554 净值： 于 12月 31日 69, 105 80, 623 108 本集团于一九九八年从金山卫社区中无偿或的若干业务的资产和负债、员工及其他净资产。 所获得的净资产总值人民币 115, 177, 000 元在合并会计帐项中记录为递延收益。 20. 股本 集团及公司 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 批准可发行股本： 4, 870, 000, 000 A 股，每股人民币 1 元 4, 870, 000 4, 870, 000 2, 330, 000, 000 H 股，每股人民币 1 元 2, 330, 000 2, 330, 000 7, 200, 000 7, 200, 000 已发行及实收股本： 尚未流通股份： 4, 150, 000, 000 A 股，每股人民币 1 元 其中：国家拥有股份( 注释 1) — 4, 000, 000 境内法人持有股份( 注释 1) 4, 150, 000 150, 000 尚未流通股份合计 4, 150, 000 4, 150, 000 已流通股份： 720, 000, 000 A 股，每股人民币 1 元 2, 330, 000, 000 H股，每股人民币 1 元 其中：境内上市的人民币普通股 A 股 720, 000 720, 000 境外上市的外资股 H股 2, 330, 000 2, 330, 000 已流通股份合计、 3, 050, 000 3, 050, 000 股份总数 7, 200, 000 7, 200, 000 所有 A 股及 H股均享有完全同等之权益。 21. 资本公积 集团及公司 2000 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 于 1月 1日余额 2, 856, 278 2, 469, 908 国家项目投资补助 — 386, 370 12 月 31 日余额 2, 856, 278 2, 856, 278 资本公积于 12 月 31 日余额分析如下： 集团及公司 2000 年 2000 年 注释 人民币千元 人民币千元 发行股本溢价 2, 420, 841 2, 420, 841 安保基金 ( a) 4, 180 4, 180 评估差额 ( b) 44, 887 44, 487 国家项目投资补助 ( c) 386, 370 386, 370 2, 856, 278 2, 856, 278 109 ( a) 安保基金是由中国石化提供用以改善生产安全的资金。 ( b) 评估差额是对投资项目部分投出资产的评估价值与原帐面价值之差额。 ( c) 国家项目投资补助是用作购建技术改造项目设备。 22. 盈余公积 集团及公司 一般盈余 法定公积金 法定公益金 公积金 任意公积金 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 2000年 1 月 1日 733, 658 651, 569 82, 089 1, 280, 514 2, 747, 830 从利润表拨入 ( a) 90, 393 90, 393 — — 180, 786 于 2001 年 1 月 1 日 824, 051 741, 962 82, 089 1, 280, 514 2, 928, 616 从利润表拨入 ( a) 7, 160 7, 160 — — 14, 320 于 2001年 12 月 31日 831, 211 749, 122 82, 089 1, 280, 514 2, 942, 936 ( a) 利润分配是根据公司法有关规定和本公司章程的有关条款而作出的。 23. 主营业务收入 本集团之主要业务是将原油加工为石油化工产品，继而在市场销售。本集团之大部分 产品在国内市场销售。 主营业务收入是指扣除增值税后售予顾客货品的发票金额。 于二零零一年度，本集团前五名销售如下： 单位名称 金额 比例 人民币千元 中石化销售公司华东公司 6, 700, 491 33. 2% 上海氯碱化工股份公司 448, 002 2. 2% 中国石油化工股份有限公司上海高桥分公司 426, 727 2. 1% 中国国际石油化工联合公司 306, 880 1. 5% 上海液化所 152, 489 0. 8% 110 24. 主营业务税金及附加 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 消费税 433, 244 403, 334 433, 244 403, 334 城建税 102, 470 104, 458 85, 901 85, 607 教育费附加 43, 916 40, 921 36, 815 36, 689 579, 630 548, 713 555, 960 525, 630 25. 财务费用 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 利息支出 330, 381 355, 469 274, 346 277, 687 减：利息收入 ( 40, 719) ( 71, 922) ( 30, 814) ( 57, 341) 汇兑损失 7, 988 5, 503 4, 132 4, 491 减：汇兑收益 ( 17, 604) ( 16, 864) ( 211) — 280, 046 272, 186 247, 453 224, 837 26. 投资收益/( 损失) 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本法 44, 727 56, 887 22, 180 20, 439 应占子公司利润/( 亏损) — — 87, 583 85, 865 应占联营公司亏损 ( 20, 630) ( 64, 491) ( 39, 463) ( 64, 491) 股权投资差额摊销 ( 10, 144) ( 10, 144) ( 10, 144) ( 10, 144) 13, 953 ( 17, 748) 60, 156 31, 669 27. 营业外支出 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 减员费用 171, 033 — 154, 148 — 处理固定资产净损失 15, 444 16, 548 14, 038 15, 650 捐赠支出 1, 425 15, 126 1, 425 15, 126 其他支出 15, 991 20, 693 13, 948 9, 738 203, 893 52, 367 183, 559 40, 514 根据本集团的员工削减计划，本集团于截至 2001 年 12 月 31 日止年度期间就有关约 1, 500 名自愿离职的员工而入帐的减员费用为人民币 171, 033, 000 元（2000 年：人民币零元）。 111 28. 已分配股利 董事会于二零零二年三月二十九日提议本公司不派发年度股利（2000 年：每股人民币 0. 06 元，共计人民币 432, 000, 000 元），此项提议尚待股东于股东周年大会上批准。 29. 会计估计变更 在截至二零零一年十二月三十一日止年度期间，本集团对部分厂房、机器、设备及 其他的可使用年限作出了广泛的核查。本集团因而自 2001 年 1 月 1 日起，将厂房、 机器、设备及其它的预计可使用年期由五年至十三年修订为五年至十四年。在考虑 到商业与科技进步对资产的影响以及其正常耗损的情况下，这些变动将更公允地反 映在用资产的可使用年限。此项变动导致截至二零零一年十二月三十一日止年度期 间的折旧费用减少人民币 118, 320, 000 元而税后利润增加人民币 100, 572, 000 元（每 股人民币 0. 014 元）。 30. 关联方及关联交易 （a） 存在控制关系的关联方 企业名称 ： 中国石油化工股份有限公司 注册地址 ： 北京市朝阳区惠新东街甲六号 主营业务 ： 石油及天然气业务包括勘探、开发及生产原油及天然气；管输原油、 天然气及产品；将原油提炼为石油制品；以及营销原油、天然气和 成品油。化工业务包括制造及营销广泛的工业用化工产品。 于本企业关系 ： 控股公司 经济性质 ： 股份有限公司 法定代表人 : 李毅中 注册资本 ： 人民币 867 亿元（2000 年：人民币 839 亿元）。 于 2001 年 12 月 31 日，中国石油化工股份有限公司持有本公司股份 40 亿股。 （b） 其他关联方 中国石油化工集团公司（最终控股公司） 中国石化财务有限责任公司（最终控股公司属下子公司） 中国石化镇海炼油化工股份有限公司（控股公司属下子公司） 中石化销售华东公司（控股公司属下子公司） （c） 本集团在截至 2001 年 12 月 31 日止年度内所进行的大部分交易的交易对象及条款， 均由中国石油化工股份有限公司及有关政府机构所决定。 中国石油化工股份有限公司代表整个集团与供应商洽谈及协定原油供应条款，然后 酌情分配给其子公司（包括本集团）。在本年度内，本集团按中国石油化工股份有限 公司分配基准所购买的原油价值如下： 112 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 原油价值 10, 499, 582 11, 641, 888 （d） 本年度本集团与其他关联方进行的其他交易如下： 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 销售 7, 353, 032 7, 317, 930 采购 318, 725 312, 101 维修费 174, 694 102, 476 保险费 77, 140 73, 506 利息收入 1, 673 2, 903 研究及开发费用 - 75, 000 本集团与注释( b) 所披露的其他关联方的销售及采购交易约占同类关联交易的 90%。 本公司的董事会认为上述交易是一般的普通业务往来及基于普通的商业交易条件或有 关交易的协议进行的。以上均得到本公司非执行董事确认。 （e） 与关联方往来余额款项 控股公司 其他关联方 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应收票据 11, 111 7, 871 — — 应收帐款 38, 987 20, 045 4, 222 45, 045 预付帐款 — — — 84, 133 应附票据 192, 564 — 273, 246 245, 071 应付帐款 38，936 12, 291 462 555, 800 其他应付款 66, 695 25, 100 19, 509 — （f ） 存于关联方的货币资金 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 货币资金 204, 175 386, 189 203, 794 386, 189 31. 退休计划 根据有关法规，本集团为员工参加了由上海市政府组织的定额供款退休金统筹计划。 本集团需按员工工资、奖金及一部分津贴的 22. 5%统一缴纳退休统筹金。参与员工退 休后可取得相等于他们退休日的薪金及某些津贴的一个固定比率的退休金。除上述定 113 额供款之外，本集团没有为此退休计划支付其他重大退休福利的责任。此外，根据中 华人民共和国劳动部于 1995 年 12 月 29 日发出之文件（劳动部{1995}464 号）的建议， 本公司为员工设立了一项补充定额供款养老保险计划。本公司员工在本公司服务达 5 年或以上的均可参与。本公司与参与员工根据有关细则将定额投保金存入员工个人补 充养老保险帐户。此计划之资金与本公司之资金分开处理并由员工及本公司代表所组 成的委员会管理。于 2001 年，本公司对此计划之供款为人民币 25, 741, 000 元（2000 年：人民币 26, 516, 000 元）。 32. 资本承担 于 12 月 31 日，除于注释 10 所披露的资本承担外，其他资本承担如下： 集团及公司 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 已签约但未提准备 4, 631, 866 6, 583, 805 已被董事会批准但未签约 1, 122, 193 1, 159, 875 5, 754, 059 7, 743, 680 33. 或有负债 于 12 月 31 日，或有负债如下： 集团 公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 为下列单位向银行作出的担保 — 子公司 — — 1, 164, 637 1, 052, 378 — 联营公司 315, 830 283, 640 315, 830 283, 640 — 合资公司 119, 766 100, 700 88, 530 100, 700 — 第三方 — 55, 100 — 55, 100 435, 596 439, 440 1, 568, 997 1, 491, 818 为子公司、联营公司和合资公司向银行作出的担保金额，以本公司在这些单位的个别权益 为限。 34. 资产负债表日后事项 截至本报告日，本集团无重大需要呈报的资产负债表日后事项。 35. 分行业资料 分行业资料是就本集团的不同业务分部编列。报告的形式是根据本集团的内部管理 架构编列。鉴于本公司及各子公司主要是在国内经营，故并无编列任何地区分部资 料。 114 本集团是根据扣除所得税前的经营利润，以及营业外收入和支出评估业务表现。部 分行政费用是按销售百分比分配。 分部间内部销售价格定价是按本集团政策所述，以成本加适当的利润计算。 本集团主要以四个业务分部经营：合成纤维、树脂和塑料、中间石化产品及石油产 品。本集团的所有产品均是从原油，经中间步骤生产而成。各分部的产品如下： ( i ) 合成纤维分部主要生产涤纶及腈纶纤维，主要供纺织及服饰行业使用。 ( i i ) 树脂和塑料分部主要生产聚脂切片、高压聚乙烯树脂和薄膜、聚丙烯树脂及聚 乙烯醇粒子。聚脂切片是应用于涤纶纤维加工及生产涂料和容器方面。高压聚 乙烯树脂则是应用于生产电缆绝缘料、地膜及注模产品 ( 如家庭用品及玩具) ， 以及供农业及包装之用。聚丙烯树脂是应用于生产薄膜、板材，以及注模产品 ( 如家庭用品、玩具、家用电器及汽车零件) 方面。 ( i i i ) 中间石化产品分部主要生产乙烯和苯。本集团所生产的大部分中间石化产品均 作为原材料，用以生产本集团的其他石化产品、树脂、塑料及合成纤维。部分 中间石化产品和生产过程中的部分副产品均售予外部客户。 ( i v) 本集团的石油产品分部设有原油蒸馏设备，用以生产减压柴油及煤柴油，作为 本集团下游加工设备的原料使用。渣油及低辛烷值汽油主要是作为原油蒸馏过 程的联产品而产生。部分渣油会被深度加工成为合格的炼制汽油及柴油。此外， 本集团亦有生产多种交通、工业及家用加热燃料，如柴油、航空煤油、重油及 液化石油气等。 ( v) 所有其他业务分部是指在规模上未足以值得报告的业务分部。这些分部包括贸 易、消费产品及服务，以及各类其他商业活动；而所有这些分部均未有归入上 述四项业务分部内。 主营业务收入 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 合成纤维 对外销售 3, 233, 010 3, 632, 531 行业间销售 1, 358 21, 102 小计 3, 234, 368 3, 653, 633 树脂及塑料 对外销售 5, 666, 218 6, 037, 177 行业间销售 26, 941 25, 401 小计 5, 693, 159 6, 062, 578 中间石化产品 对外销售 2, 123, 670 2, 250, 792 115 行业间销售 4, 584, 642 4, 920, 795 小计 6, 708, 312 7, 171, 587 石油产品 对外销售 8, 225, 905 7, 884, 270 行业间销售 544, 370 582, 112 小计 8, 770, 275 8, 466, 382 其他 对外销售 948, 593 1, 472, 498 行业间销售 1, 346, 082 1, 382, 080 小计 2, 294, 675 2, 854, 578 行业间销售相互抵减 ( 6, 503, 393) ( 6, 931, 490) 合计 20, 197, 396 21, 277, 268 主营业务成本 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 合成纤维 3, 060, 790 3, 259, 117 树脂及塑料 4, 929, 875 4, 979, 435 中间石化产品 1, 848, 277 1, 874, 061 石油产品 7, 420, 491 6, 711, 515 其他 582, 187 1, 115, 563 合计 17, 841, 620 17, 939, 691 2001 年 2000 年 主营业务毛利 人民币千元 人民币千元 合成纤维 172, 220 373, 414 树脂及塑料 736, 343 1, 057, 742 中间石化产品 275, 393 376, 731 石油产品 805, 414 1, 172, 755 其他 366, 406 356, 935 合计 2, 355, 776 3, 337, 577 36. 比较数字 为符合本年报告，某些比较数字已被重新分类。 116 备查文件 一、 载有法定代表、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、 载有会计师事务所注册会计师签名的审计报告原件。 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过德所由公司文件的正本及公告的原稿。