600693_2005_东百集团_东百集团2005年年度报告_2006-04-14.txt

福建东百集团股份有限公司 600693 2005 年年度报告 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 2 目 录 一、重要提示⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 二、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 三、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 四、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 五、董事、监事和高级管理人员⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 六、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 七、股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 八、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 九、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 十、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 22 十一、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 24 十二、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 45 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 3 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人毕德才，主管会计工作负责人崔正旭，会计机构负责人（会计主管人员）夏勤声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：福建东百集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：东百集团 公司英文名称：FUJIAN DONGBAI (GROUP) CO.,LTD. 公司英文名称缩写：FJDB 2、公司法定代表人：毕德才 3、公司董事会秘书：徐海涛 联系地址：福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 电话：0591-87531724 传真：0591-87531804 E-mail：db600693@ 公司证券事务代表：陈玲 联系地址：福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 电话：0591-87531724 传真：0591-87531804 E-mail：db600693@ 4、公司注册地址：福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 公司办公地址：福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 邮政编码：350001 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：db600693@ 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 4 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：东百集团 公司 A 股代码：600693 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1990 年 10 月 1 日 公司首次注册登记地点：福州市 公司变更注册登记日期：2005 年 4 月 22 日 公司变更注册登记地点：福州市 公司法人营业执照注册号：3500001001774 公司税务登记号码：350102154382187 公司聘请的境内会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 B 座八层 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项 目 金 额 利润总额 43,687,946.70 净利润 31,462,100.47 扣除非经常性损益后的净利润 33,560,017.5 主营业务利润 104,790,953.02 其他业务利润 33,015,233.93 营业利润 45,551,216.86 投资收益 -285,888.94 补贴收入 55,347.00 营业外收支净额 -1,632,728.22 经营活动产生的现金流量净额 -28,408,039.87 现金及现金等价物净增加额 -41,211,921.63 (二) 扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金 额 各种形式的政府补贴 55,347.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 522,617.86 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 后的其他各项营业外收入、支出 -158,011.03 其他非经常性损益项目 -1,205,592.00 所得税影响数 -520,535.81 违约赔偿金支出 -791,743.05 合 计 -2,097,917.03 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 5 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 2005 年 调整后 调整前 本年比上年 增减(%) 2003 年 主营业务收入 653,076,735.34 518,717,846.94 518,717,846.94 25.90 476,113,666.54 利润总额 43,687,946.70 42,634,094.50 43,812,349.52 2.47 34,066,061.36 净利润 31,462,100.47 29,017,544.54 29,806,975.40 8.42 25,739,742.10 扣除非经常性损益的净利润 33,560,017.50 27,987,375.81 28,776,806.67 19.91 24,631,179.79 每股收益 0.238 0.220 0.226 8.18 0.195 最新每股收益 净资产收益率（%） 8.362 7.310 7.519 增加 14.39 个百分点 7.021 扣除非经常性损益的净利润为基础 计算的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础 计算的加权平均净资产收益率(%) 8.684 7.333 7.543 增加 18.42 个百分点 6.964 经营活动产生的现金流量净额 -28,408,039.87 42,067,982.33 42,067,982.33 96,218,965.74 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.215 0.319 0.319 0.729 2004 年末 2005 年末 调整后 调整前 本年末比上 年末增减(%) 2003 年末 总资产 1,014,195,674.21 777,201,568.21 776,113,182.06 30.49 732,343,321.31 股东权益（不含少数股东权益） 376,233,663.15 396,698,726.55 396,399,771.26 -5.16 366,593,396.36 每股净资产 2.850 3.005 3.003 -5.16 2.777 调整后的每股净资产 1.068 1.394 1.392 -23.39 1.525 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 132,008,690.00 171,914,518.82 64,347,294.61 19,626,019.87 28,428,223.12 396,698,726.55 本期增加 140,360.19 6,181,975.94 12,079,255.53 38,866,655.06 本期减少 期末数 132,008,690.00 172,054,879.01 70,529,270.55 19,626,019.87 40,507,478.65 38,866,655.06 376,233,663.15 1)、资本公积变动原因：应付款转入 2)、盈余公积变动原因：利润分配 3)、未分配利润变动原因：实现净利润 本报告期因控股子公司中侨（福建）房地产有限公司净资产负数，新增未确认投资损失 38,866,655.06 元。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 6 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数 量 比例(%) 发行 新股 送 股 公积金 转股 其 他 小 计 数 量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 59,707,692 45.23 59,707,692 45.23 其中： 国家持有股份 51,971,920 39.37 51,971,920 39.37 境内法人持有股份 7,735,772 5.86 7,735,772 5.86 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 59,707,692 45.23 59,707,692 45.23 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 72,300,998 54.77 72,300,998 54.77 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 72,300,998 54.77 72,300,998 54.77 三、股份总数 132,008,690 100.00 132,008,690 100.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 7 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 19,767 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 年度内 增 减 股份 类别 持有非流通 股数量 质押或冻结的 股份数量 福州市财政局 国有股东 39.37 51,971,920 未流通 51,971,920 托 管 26,401,738 深圳市恩情实业有限公司 其 他 2.21 2,916,348 已流通 未 知 深圳慧维时装有限公司 其 他 1.96 2,591,400 已流通 未 知 深圳市博睿财智控股有限公司 其 他 1.74 2,294,705 1,629,231 已流通 未 知 长盛成长价值证券投资基金 其 他 1.14 1,504,575 1,504,575 已流通 未 知 北京翔智医药科技开发有限公司 其 他 0.44 578,729 已流通 未 知 哈尔滨均信投资担保有限公司 其 他 0.37 486,190 486,190 已流通 未 知 黑德昆 其 他 0.34 444,108 444,108 已流通 未 知 王雪梅 其 他 0.30 398,700 13,700 已流通 未 知 福州华昌制衣有限公司 其 他 0.27 363,000 未流通 363,000 未 知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 深圳市恩情实业有限公司 291.6348 人民币普通股 深圳慧维时装有限公司 259.1400 人民币普通股 深圳市博睿财智控股有限公司 229.4705 人民币普通股 长盛成长价值证券投资基金 1,504,575 人民币普通股 北京翔智医药科技开发有限公司 57.8729 人民币普通股 哈尔滨均信投资担保有限公司 48.6190 人民币普通股 黑德昆 44.4108 人民币普通股 王雪梅 39.8700 人民币普通股 广州恒康置业有限公司 32.0000 人民币普通股 冯 蓓 27.7396 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 关系的说明 公司总股本前十名股东中，国家股股东与其他股东之间不存在关联关系，公司 未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人；公司亦未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：深圳市钦舟实业发展有限公司 法人代表：毕德才 注册资本：11,000 元人民币 成立日期：1995 年 6 月 22 日 主要经营业务或管理活动：投资咨询、财务顾问咨询、企业资产重组策划，兴办实业，国内商业、 物资供销业 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 8 公司控股股东情况介绍 (1) 截止报告期末公司控股股东福州市财政局持有本公司股份 5197.192 万股为国家持有的股份。 (2) 公司控股股东福州市财政局，于 2001 年 12 月 20 日分别与深圳市钦舟实业发展有限公司、深圳 市飞尚实业发展有限公司签定了股份转让合同，将所持有本公司 5197.192 万股国家股中转让 2640.1738 万股给深圳市钦舟实业发展有限公司（占本公司总股本的 20%）、转让 1188.0782 万股给深圳市飞尚实 业发展有限公司（占本公司总股本的 9%）。 2005 年 12 月 7 日经国务院国有资产监督管理委员会[国资产权（2005）1497 号]批准，同意福州市 财政局将其持有的本公司国家股 5197.192 万股中的 2640.1738 万股转让给深圳市钦舟实业发展有限公 司、1188.0782 万股转让给深圳市飞尚实业发展有限公司。 上述相关股份目前正在办理审批和过户手续过程中（详见 2005 年 12 月 30 日《上海证券报》、《中 国证券报》以及上海证券交易所网站 HTTP://WWW）刊登的本公司公告。 (3) 公司控股股东福州市财政局于 2005 年 12 月 19 日分别与福州庆隆投资有限公司、福州华港投资 有限公司签定了《股份转让合同书》。将所持有本公司 5197.192 万股国家股中的 761.70 万股转让给福 州庆隆投资有限公司（占本公司总股本 5.77%）、607.24 万股转让给福州华港投资有限公司（占本公司 总股本 4.6%）。目前该项股份转让事项正在报批过程中（详见 2005 年 12 月 22 日《上海证券报》、 《中国证券报》以及上海证券交易所网站 HTTP://WWW）刊登的本公司公告。 (4) 公司控股股东福州市财政局，于 2001 年 12 月 28 日以本公司国家股股权所有者的身份将所持有 的本公司国家股 2640.1738 万股股权委托深圳市钦舟实业发展有限公司管理（详见 2001 年 12 月 29 日 《上海证券报》刊登的本公司公告）。 (5) 报告期内，控股股东所持股份无质押冻结情况。 公司实际控制人情况介绍 公司实际控制人：深圳市钦舟实业发展有限公司，成立于 1995 年 6 月 22 日，法定代表人：毕德才 先生，注册资本：11000 万元人民币，经营范围：投资咨询、财务顾问咨询、企业资产重组策划，兴办 实业，国内商业、物资供销业。主要股东均系自然人，其中毕德才先生持有 85％的股权，毕德才先生现 年 66 岁，中国国籍，无其他国家或地区居住权，原在海军北海舰队任职(已退休)，现任：福建东百集团 股份有限公司董事长、深圳市钦舟实业发展有限公司董事长。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 9 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持 股 数 年末持 股数 股份增 减数 变动 原因 报告期内从公司 领取的报酬总额 (万元、税前) 毕德才 董事长 男 66 2005-06-28 2008-06-27 0 0 5.00 魏立平 董事、总裁 男 42 2005-06-28 2008-06-27 0 0 14.60 戚振海 董事、副总裁 男 42 2005-06-28 2008-06-27 0 0 11.00 徐海涛 董事、董事会秘书 男 35 2005-06-28 2008-06-27 0 0 11.00 崔正旭 董事、财务总监 男 33 2005-06-28 2008-06-27 0 0 8.50 郁义鸿 董 事 男 52 2005-06-28 2008-06-27 1,000 1,000 5.00 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 10 唐 欣 独立董事 男 60 2005-06-28 2008-06-27 0 0 5.00 陶 宏 独立董事 女 43 2005-06-28 2008-06-27 0 0 5.00 郭其友 独立董事 男 42 2005-06-28 2008-06-27 0 0 5.00 施敏秀 监事长 女 48 2005-06-28 2008-06-27 429 429 7.80 王锦荣 监 事 男 44 2005-06-28 2008-06-27 10,000 10,000 4.47 李 琦 监 事 女 34 2005-06-28 2008-06-27 0 0 3.00 李 鹏 副总裁 男 42 2005-06-28 2008-06-27 0 0 4.80 合 计 / / / / / 11,429 11,429 / 90.17 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)毕德才，原在海军北海舰队任职(已退休)，现任福建东百集团股份有限公司董事长、深圳市钦舟 实业发展有限公司董事长。 (2)魏立平，自 2000 年曾任深圳市飞尚实业发展有限公司董事、副总裁，现任福建东百集团股份有 限公司董事、总裁，福建东方百货管理有限公司董事长。 (3)戚振海，自 2000 年曾任唐山市外贸局副局长，现任福建东百集团股份有限公司董事、副总裁， 福建东柏物业管理有限公司董事长。 (4)徐海涛，自 2000 年曾任深圳市飞尚实业发展有限公司证券部经理，现任福建东百集团股份有限 公司董事、董事会秘书。 (5)崔正旭，自 2000 年曾任深圳市钦舟实业发展有限公司财务部经理，现任福建东百集团股份有限 公司董事、财务总监。 (6)郁义鸿，自 2000 年至今任复旦大学产业经济学专业博士生导师、福建东百集 团股份有限公司董 事。 (7)唐 欣，自 2000 年至今任中国中轻产品质量保障中心主任，中国保护消费者基金会打假工作委员 会副主任兼秘书长、福建东百集团股份有限公司独立董事。 (8)陶 宏，自 2000 年曾任深圳高速公路股份有限公司董事、总经理，深圳梅观高速公路有限公司、 深圳机荷高速公路有限公司董事长，现任职于新通产实业开发(深圳)有限公司、福建东百集团股份有限 公司独立董事。 (9)郭其友，自 2000 年曾任厦门大学经济学系任副教授、教授，现任厦门大学经济学院教授、“ 中 华外国经济学说研究会” 理事、“ 厦门市土地学会” 副理事长、中国土地估价师、福建东百集团股份有 限公司独立董事。 (10)施敏秀，自 2000 年曾任福建东百集团股份有限公司监事长、纪委书记，现任福建东百集团股份 有限公司监事长、党委副书记、工会主席、纪委书记。 (11)王锦荣，自 2000 年曾任福建东百集团股份有限公司部门经理，现任福建东百集团股份有限公司 监事、总裁办公室主任。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 11 (12)李 琦，自 2000 年至今任深圳市飞尚实业发展有限公司财务部经理、福建东百集团股份有限公 司监事。 (13)李 鹏，自 2000 年曾任福建东百集团股份有限公司业务管理部经理、总裁助理，现任福建东百 集团股份有限公司副总裁。 （二）在股东单位任职情况 姓 名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 毕德才 深圳市钦舟实业发展有限公司 董事长 2001-11-01 是 李 琦 深圳市飞尚实业发展有限公司 财务部经理 2001-10-31 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 郁义鸿 复旦大学管理学院 教授 是 唐 欣 中国中轻产品质量保障中心 主任 是 陶 宏 新通产实业开发（深圳）有限公司 是 郭其友 厦门大学经济系 教授 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司董事、监事及高级管理人员的薪酬待遇由公 司董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司董事、监事及高级管理人员均实行定岗、定薪 加奖励的薪酬制度，其薪酬由董事会依据其履行职务，工作业绩等情况而定。 异地董事、独立董事、监事出席公司股东大会和董事会议的差旅费用在公司据实报销。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓 名 担任的职务 离任原因 朱 榕 董事、副总裁 退 休 王水金 监 事 任职期满 钱拂晓 总裁助理 工作变动 (1) 公司第四届董事会于 2005 年 6 月任期届满，经公司《2004 年度股东大会》选举毕德才先生、 魏立平先生、戚振海先生、郁义鸿先生、徐海涛先生、崔正旭先生担任公司第五届董事会董事，任期三 年；选举郭其友先生、唐欣先生、陶宏女士担任公司第五届董事会独立董事，任期三年。 (2) 公司第四届监事会于 2005 年 6 月任期届满，经公司《2004 年度股东大会》选举施敏秀女士、 李琦女士担任公司第五届监事会监事，任期三年；经公司第八届职工代表大会第十次会议选举，王锦荣 先生做为职工代表出任公司第五届监事会监事，任期三年。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 12 (3) 经公司第五届董事会第一次会议选举，毕德才先生担任公司第五届董事会董事长，任期三年。 (4) 经公司第五届董事会第一次会议决定：聘魏立平先生担任公司总裁，聘徐海涛先生担任公司董 事会秘书，聘戚振海先生、李鹏先生担任公司副总裁，聘崔正旭先生担任公司财务总监，聘期均为三 年。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 587 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，截止报告期末公司离退 休人员均已纳入社会统筹保险范围。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 营销人员 293 技术人员 46 财务人员 56 管理人员 44 行政后勤人员 148 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上学历 15 大专学历 115 高中、中专、中技学历 457 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股 票上市规则》的要求，对公司《章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《独立董事制 度》等进行修订，同时根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，在公司第四届董事会、监事会任期 届满时及时召开股东大会，以记名累积投票方式选举产生第五届董事会、监事会成员，目前公司法人治 理结构日趋完善，以下是公司目前治理结构情况： 1、关于股东与公司的关系 公司能够确保所有股东，特别是中小股东充分行使和享有自己的权利，同时从制度上加强和细化对 投资者关系的管理，设立了较完善的公司与股东沟通的有效渠道，达到促进公司与投资者之间长期、稳 定的良好关系、促进公司诚信自律、规范运作。 2、关于控股股东与公司的关系 公司控股股东（实际控制人）行为规范，没有超越股东大会直接或间接干扰公司经营活动的行为。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 13 公司与控股股东（实际控制人）之间的关系，严格按照有关条例规定在人员、资产、财务、机构和业务 方面始终做到“ 五分开” 。 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司与控股股东（实际控制人）不存在同业竞争。 3、关于董事与董事会 公司董事均能亲自出席公司历次董事会议，并严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，以 实现股东的最大利益为本，诚信、勤勉地独立履行其相应的权利、义务和责任。 依据中国证监会《关于规范上市公司实际控制权转移行为有关问题的通知》的要求，公司独立董事对年 度内董事会召开的历次会议所有议案全部发表了独立意见。 4、关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，公司监事能够本着对公 司负责、对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监 督，以维护公司及股东的合法权利。 5、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,严格按照有关规定将公司应披露的信 息通过指定报刊、网站等真实、准确、完整、及时地披露,保证所有股东有平等机会获得信息。 6、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立了公开、透明的绩效评价与激励约束机制，公司根据高管人员的工作分工及履行职责情 况，考核其工作目标和经济效益指标，根据考核结果予以奖励。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 郭其友 8 8 0 0 唐 欣 8 7 1 0 出差，授权委托 陶 宏 8 8 0 0 报告期内，公司独立董事均能出席年度内召开的历次董事会会议，认真听取公司管理人员对公司日 常经营业务发展汇报，参与公司重大事项的讨论、研究，提出建议、意见，并按自己独立意志对年度内 董事会会议所有议案从公正、独立的立场全部发表了独立意见；独立董事对公司本年度董事会各项议案 及非董事会议案的公司其他事项没有提出异议。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 14 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 郭其友 无 无 唐 欣 无 无 陶 宏 无 无 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务完全独立，拥有独立采购和销售系统，生产经营活动完全自主。 2)、人员方面：公司在劳动人事及工资管理方面是独立的，总裁、副总裁等高管人员在公司领取薪 酬，不在控股股东单位任职。 3)、资产方面：公司与控股股东之间资产产权清晰，公司独立拥有房产所有权、土地使用权、 商标、非专利技术等无形资产所有权，不存在控股股东占用支配公司资产的情况。 4)、机构方面：公司办公机构、生产经营场所与控股股东分开，董事会、监事会及内部机构独立运 作。 5)、财务方面：公司设立独立的财务部门，按照有关规定建立独立的会计核算系统和财务管理制 度，独立在银行开户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了对高管人员目标责任考核与激励体系，根据高管人员的工作分工及履行职责情况，考核 其工作目标和经济效益指标，根据考核结果予以奖励。 七、股东大会情况简介 年度股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 28 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 29 日 的《上海证券报》、《中国证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、公司总体经营情况概述： 2005 年是公司走向百货连锁扩张，第一家分店－东方百货开张的第二年。根据公司对东方百货高档 精品百货的定位，今年集中精力基本完成了年初制定的国际一线品牌的招商引进工作，其中鲨鱼、登喜 路、雅格诗丹、劳力士、雅狮威、华斯度等品牌已经在年内开张营业。公司在做好东方百货国际一线品 牌的招商引进工作的同时，为改变东百商场在消费者心目中陈旧落后的环境形象，在年内对东百商场进 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 15 行了自商场开张以来最大规模的一次布局调整和改建装修，使东百商场购物环境得到了很大改观，有力 促进了公司少淑、少女装等弱势门类的招商工作。装修期间由于大部分商场停业装修 15－30 天，同比直 接减少销售收入 1063 万元，影响净利润 190 万元。 报告期公司实现主营业务收入 65,307.67 万元，同比增长 25.90％，实现主营业务利润 10,479.10 万元，同比增长 18.82％，实现净利润 3,146.21 万元，同比增长 8.42％。截止报告期末公司资产总额 101,419.57 万元，负债总额 65,061.73 万元，资产负债率 64.15%，股东权益总额 37,623.36 万元。 2、公司主营业务及其经营状况分析： (1) 公司经营范围：商品零售、批发业务、兼营进出口贸易、房地产开发、旅游餐饮、加工实业、 广告信息等，其中商品零售业是公司的核心主营业务，目前公司在福建省零售商业中占有重要的地位。 (2) 报告期公司完成主营业务收入 65,307.67 万元，较上年 51,871.78 万元增长 25.90%。其中：商 业零售业务完成 61,297.12 万元，同比增长 33.13%；进出口业务完成 3,486.18 万元，同比下降 17.99%。 (3) 报告期内公司实现主营业务利润 10,479.10 万元，较上年 8,819.44 万元增长 18.82%。其中： 商业零售业务实现主营业务利润 10,491.74 万元，同比增长 32.91%。 (4) 报告期内公司毛利率水平为 17.02%，上年同期为 17.99%，同比下降 5.39%；其中商业零售业务 毛利率为 18.12%，上年同期为 18.09%，同比基本持平。 (5) 报告期内商业零售业务占公司主营业务收入及主营业务利润 10%以上。商业零售业务实现主营 业务收入 61,297.12 万元，占主营业务收入总额的 93.86%；商业零售业务实现主营业务利润 10,491.74 万元，占公司主营业务利润总额的 100.12%； (6) 主要供应商、客户情况 报告期内公司前五名供应商供货总额 7119.14 万元，占公司年度采购总额 14.55%，因公司业务以百 货零售为主，因此客户均为直接消费者。 3、公司资产构成： 项目 2005 年(万元) 2004 年（万元） 增减(%) 总资产 101,419.57 77,720.16 30.49 长期负债 4,018.50 0.00 --- 短期借款 38,576.31 28,500.00 35.36 在建工程 348.46 423.95 -17.81 固定资产 29,296.24 27,387.04 6.97 长期股权投资 458.68 386.21 18.76 存货 25,541.41 440.46 5698.80 应收款项 23,854.86 29,729.07 -19.76 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 16 报告期公司总资产同比增长 30.49%,长期负债增加 4018.50 万元,主要系收购中侨地产公司所致；报 告期公司存货增加主要系新收购中侨公司建设的出租开发产品所致；应收款项同比下降 19.76%主要系收 回原武汉公司股权转让余款所致。 4、现金流量的构成 报告期内，公司现金及现金等价物净增加为-41,211,921.63 元，其中经营活动产生的现金流量为- 28,408,039.87yuan 元，投资活动产生的现金流量为-24,567,218.63 元，筹资活动产生的现金流量为 11,763,336.87 元。 5、公司房产设备利用、商品的销售或积压情况 公司目前拥有商业房产两座，已经全部用于东百商场和东方百货的经营。另外，福州百华房地产开 发有限公司抵押于本公司的 32000 余平米写字楼已由东柏物业公司协助百华公司全面开发出租。 公司的商业经营模式以和供应商联合销售为主，商品所有权在出售前归供货商所有，因此不存在商 品积压情况。年末公司有少量家电、化妆品、烟酒自营商品库存，余额为 533.52 万元，无积压、滞销情 况。 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 (1) 福州东百广告信息公司成立于 1993 年，主要从事广告代理业务，注册资本 200 万元，公司持有 95%股权。报告期末总资产 671.91 万元，报告期实现主营业务收入 258.35 万元，实现净利润 16.08 万 元； (2) 福州东百进出口有限公司成立于 1998 年，主要从事进出口代理及自营业务，注册资本 1000 万 元，公司持有 90%的股权。报告期末总资产 3596.99 万元，报告期实现主营业务收入 3486.18 万元，实 现净利润 166.47 万元； (3) 福建东方百货管理有限公司成立于 2004 年，主要从事商业零售、批发，百货投资管理、托管， 商场经营管理，百货管理咨询及管理人员培训等。注册资本 8000 万元，公司持有 98.75%股权。报告期 末总资产 15480.07 万元，报告期实现主营业务收入 10,661.64 万元，实现净利润 461.14 万元； (4) 福州东柏物业管理有限公司成立于 2004 年，主要从事物业管理业务，注册资本 100 万元，该公 司由本公司所属控股子公司福州东百进出口有限公司出资 90 万元人民币与福州东百广告信息公司出资 10 万元人民币投资组建，报告期末总资产 1851.86 万元，报告期实现主营业务收入 852.82 万元，实现 净利润 240.97 万元； (二) 对公司未来发展的展望 1、公司行业发展趋势及公司所处的竞争环境 公司所处零售行业由于外资进入门槛的逐步放开与降低，将对公司未来收入增长带来较大影响。同 时，一定程度上将为公司在百货零售连锁扩张带来新的难度。公司目前业务仅局限于福建省福州市，属 区域性百货连锁企业，目前在福建省百货业单店及总销售额均处于领先地位。由于福州市大、中型百货 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 17 商场数量较少，对公司形成竞争压力的百货商场只有一家，竞争环境相对宽松。未来一段时间，外资百 货连锁企业的进驻将会对公司的业务增长产生一定影响。 2、公司未来发展计划 公司未来业务仍将主要集中在百货零售业务，公司拟以联合、兼并重组、新设等方式进行百货连锁 扩张，努力树立“ 东百” 区域性综合型百货品牌和“ 东方” 高档精品百货品牌，立足福州，逐步辐射至 整个海峡西岸经济区乃至周边省区。公司新的报告期内将完成对福州第二家分店---“ 东百元洪购物中 心” 的筹备开张，元洪购物中心建筑面积约 8.2 万平方米，开张后将成为福州市乃至福建省最大的综合 性购物中心，将会使公司在福州市百货零售业务的地位更加巩固，将是公司未来新的利润增长点。 3、公司未来发展的资金需求 公司未来在百货零售业务的连锁扩张的资金需求主要取决于未来开店的合作方式，公司力求以承租 物业、收购股权、承接负债等方式来实现连锁扩张，尽可能少采用新购或新建物业方式扩张，以减少对 公司资金方面的压力。另外，公司新店开张的装修支出也是未来资金支出的主要方面。 4、风险因素 公司所处福州地区由于竞争环境相对宽松，大中型百货商场相对较少，可能会使外资、内资等有一 定实力的百货连锁企业进驻福州，将会给公司未来竞争进一步加剧。 公司所处福州地域未来一段时间将会有三家大型购物中心招商开业，独立店铺大面积开张将会对公 司业务增长产生一定影响。 公司报告期内收购拥有东方百货物业产权的中侨（福建）房地产有限公司后，由于承接银行负债， 致使公司整体负债水平有较大幅度提高，截至报告期末负债率为 61.36%，将一定程度上影响公司未来的 银行融资环境。 （二）公司主营业务及其经营状况 主营业务分行业、分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 利润率(%) 主营业务收入比 上年增减(％) 主营业务成本比 上年增减(％) 主营业务利润率 比上年增减(%) 行业 百货零售业务 61,297.12 50,189.50 17.12 33.13 32.89 0 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 10,400 万元人民币，比上年增加 8,196.52 万元人民币，增加的比例为 371.98％。 1、为稳固公司现有在福州百货零售业的领先地位，充分发挥东百经营管理、品牌资源优势，扩大东 百集团的整体经营规模，报告期内，经公司第四届董事会第十八次会议同意公司以 3900 万元的价格受让 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 18 香港中侨集团有限公司所持有中侨（福建）房地产有限公司的 75%股份，经公司第五届董事会第四次会 议决定，并经公司《2006 年第一次临时股东大会》批准同意公司控股子公司福建东方百货管理有限公司 以 1300 万元的价格受让付洋女士所持有中侨（福建）房地产有限公司的 25%股份。该公司是一家项目公 司，其在福州市商业中心投资建设壹幢商业楼盘，经营方式以出租、出售为主。 2、报告期内，经公司第五届董事会第四次会议同意公司以 500 万元的价格受让福建紫金万成税控系 统销售有限公司、福州金丝燕贸易有限公司所持有福建洲际大酒店有限公司全部股权。该项目主要经营 范围：餐饮、客房及附属娱乐设施经营等，目前正在办理股权过户手续。 3、经公司第五届董事会第二次会议决议，同意增加对福建东方百货管理有限公司投资 6000 万元， 投资额全部用于新增注册资本，本公司增加投资后，东方百货注册资本为 8000 万元，本公司占 98.75% 股份。 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 中侨（福建）房地产有限公司 利嘉大广场项目建设 75 福建洲际大酒店有限公司 餐饮、客房及附属娱乐设施经营 100 福建东方百货管理有限公司 百货零售、百货管理 98.75 4、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 5、非募集资金项目情况 1)、中侨（福建）房地产有限公司 75％股权 公司出资 3,900 万元人民币投资该项目，已完成 2)、福建洲际大酒店有限公司 100％股权 公司出资 500 万元人民币投资该项目，正在办理审批过户手续 3)、福建东方百货管理有限公司追加投资 公司出资 6,000 万元人民币投资该项目，已完成， 实现净利润 461.14 万元 （四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 1、根据福州市鼓楼区国家税务局榕国税稽处字【2005】31 号税务处理决定书，公司在 2004 年期间 向供货商按营业额比例收取的促销费、管理费、促销赠品等应补征增值税 1,178,255.02 元，其他附加税 103,190.45 元。相应调减 2004 年净利润 789,430.86 元，调减 2004 年度所得税支出 388,824.16 元，调 减 2004 年末未分配利润 552,601.59 元，调减 2004 年末盈余公积 236,829.27 元。同时，2005 年度资产 负债表相关项目的期初数和利润分配表相关项目的上年同期数也进行调整。 2、福州百华房地产开发有限公司为本公司参股 30％的外商投资企业，该公司 2005 年对以房抵债房 产进行了房产移交，并在 2005 年确认了该项房产出售收入。因该项房产发票及产权过户手续在 2001 年 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 19 已经办理完毕，故应确认为以前年度的销售。该事项对本公司报告期年初为分配利润产生影响，相应调 增年初长期股权投资 1,088.386.15 元，调增年初未分配利润 761,870.29 元，调增年初盈余公积 326,515.86 元。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 3 日召开第四届董事会第十五次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 5 日的《上海证券报》、《中国证券报》 2)、公司于 2005 年 4 月 13 日召开第四届董事会第十六次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 16 日的《上海证券报》、《中国证券报》 3)、公司于 2005 年 5 月 24 日召开第四届董事会第十七次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》 4)、公司于 2005 年 6 月 21 日召开第四届董事会第十八次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 23 日的《上海证券报》、《中国证券报》 5)、公司于 2005 年 6 月 28 日召开第五届董事会第一次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 29 日的《上海证券报》、《中国证券报》 6)、公司于 2005 年 8 月 17 日召开第五届董事会第二次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 20 日的《上海证券报》、《中国证券报》 7)、公司于 2005 年 10 月 18 日召开第五届董事会第三次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 20 日的《上海证券报》、《中国证券报》 8)、公司于 2005 年 12 月 29 日召开第五届董事会第四次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1) 根据公司《2004 年度股东大会》决议，报告期内公司聘请了福建华兴有限责任会计师事务所为 公司 2005 年审计机构，并支付了年度审计费用 45 万元。 (2) 报告期内公司利润分配执行情况： 公司于 2005 年 8 月 25 日实施了经公司《2004 年度股东大会》审议通过的《2004 年度利润分配方 案》，以 2004 年末股份总数 13200.869 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含 税）。《2004 年度分红派息公告》于 2005 年 8 月 6 日分别刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、 上海证券交易所网站（HTTP://WWW）。 (3) 报告期内公司无配股、增发新股等事项。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 20 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2005 年实现净利润 31,462,100.47 元，分别提取 10% 法定公积金 3,090,987.97 元、10%任意公积金 3,090,987.97 元后，加上年初未分配利润后，本期末可供 股东分配的利润为 40,507,478.65 元。为了集中资金用于公司经营发展，经公司董事会研究决定,本年度 不进行分红，亦不转增股本。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第四届监事会第六次会议于 2005 年 4 月 13 日在公司本部召开，决议公告于 2005 年 4 月 16 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、上海证券交易所网站（HTTP://WWW）。 a、审议通过 2004 年度监事会工作报告； b、审议通过公司 2004 年度报告及报告摘要； c、审议通过公司 2004 年度财务报告及利润分配预案； d、审议通过东百集团关于坏帐核销的报告； e、审议通过关于东百集团 2004 年度新增计提资产减值准备的报告； f、审议通过关于修改公司章程部份条款的议案； j、审议通过关于监事会换届选举的议案； h、审议通过关于修改监事会议事规则的议案。 2、第五届监事会第一次会议于 2005 年 6 月 28 日在公司本部召开，经会议选举通过施敏秀女士为公 司第五届监事会监事长，任期三年。决议公告于 2005 年 6 月 29 日刊登在《上海证券报》、《中国证券 报》、上海证券交易所网站（HTTP://WWW）。 3、公司第五届监事会第二次会议于 2005 年 8 月 17 日以传真方式召开，经会议审议通过公司 2005 年半年度报告及摘要。 4、2005 年，公司监事会依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及《公司监事会议事规 则》等有关规定，以在监督中予以支持、在支持中实现监督的工作方针，对公司的各项工作进行了有效 的监督检查，促进公司各项业务工作规范有序开展。 本年度监事会成员列席了公司董事会 2005 年年度内召开的历次董事会议，本着对全体股东负责的精 神，对董事会的召开程序、各项议案的审议、重大事项的决策进行监督。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 (1) 报告期内，公司监事会依据有关法律、法规和《公司章程》，对公司股东大会、董事会的召开 程序、议事事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的内 部控制制度进行了监督检查，认为：公司董事会按照相关法律、法规和《公司章程》的规定规范运作， 决策程序合法；公司董事及高级管理人员能够从维护公司及股东的利益出发，在工作中勤勉尽责，在执 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 21 行职务过程中，无违反法律、法规、《公司章程》和损害公司及股东利益的行为；报告期内公司修改了 《公司章程》和各项内控管理制度，促使公司的规范运作得到进一步提高。 (2) 报告期内，深圳市钦舟实业发展有限公司做为公司实际控制人，在受托管理国家股股权期间， 没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动、损害公司及股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会通过查阅公司财务账簿报表，审议公司季度、中期、年度报告等，定期对公司本 部及关联子公司财务情况进行了解和检查，强化对公司资产的管理和监督，监事会认为：公司财务状况 良好，资金使用情况良好，财务管理规范。 经公司监事会审核，福建华兴有限责任会计师事务所所出具的公司 2005 年度无保留意见的审计报 告，真实、准确、全面地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金使用情况 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 (1) 报告期内，经公司第四届董事会第十八次会议同意，公司以 3900 万元的价格受让香港中侨集团 有限公司所持有中侨（福建）房地产有限公司的 75%股份、经公司第五届董事会第四次会议决定，并经 公司《2006 年第一次临时股东大会》批准同意公司控股子公司福建东方百货管理有限公司以 1300 万元 的价格受让付洋女士所持有中侨（福建）房地产有限公司的 25%股份。 (2) 报告期内，经公司第五届董事会第四次会议同意公司以 500 万元的价格受让福建紫金万成税控 系统销售有限公司、福州金丝燕贸易有限公司所持有福建洲际大酒店有限公司全部股权。 (3) 报告期内，经公司第四届董事会第十六次会议同意公司将应收福建天安投资有限公司债权 390 万元、福清万佳超级商场债权 210 万元、福建讯通科技有限公司债权 220 万元，总计应收债权 820 万元 以 707.50 万元的价格转让给福州国际精品广场。 监事会认为：上述收购、出售资产事项，有利公司稳固公司现有在福州百货零售业的领先地位，有 利发挥东百经营管理、品牌资源优势，扩大东百集团的整体经营规模，符合公司多元化经营的方针；公 司收购、出售资产价格合理，经审核没有关联交易行为，没有内幕交易和损害部分股东权益的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 (1) 截至 2005 年 12 月 31 日，公司为关联企业福州百华房地产开发有限公司垫付工程款余额为 16,823.34 万元。监事会认为：福州百华房地产开发有限公司为垫付的工程款提供了房产抵押，抵押房 产所处地理位置优越，租售情况良好，该项垫付款项不存在回收风险。 (2) 报告期内公司为控股子公司福建东方百货管理有限公司 2000 万元流动资金贷款提供担保，为福 州东百进出口有限公司贷款 563.31 万元贷款提供担保，监事会认为该项担保属于对控股子公司担保，不 存在担保风险。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 22 (3) 为控股子公司中侨（福建）房地产有限公司对外担保 7700 万元提供连带责任担保，该项担保是 在本公司收购中侨公司股权之前存在的事项，且公司在收购其股权时，中侨公司原股东出具了书面承诺 书，以等值债权作为该项担保的反担保。经查，截至 2006 年 3 月 22 日上述担保已经全部解除。 报告期内公司无其他关联交易事项。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 (1) 报告期内，经公司第四届董事会第十八次会议同意，公司以 3900 万元的价格受让香港中侨集团 有限公司所持有中侨（福建）房地产有限公司的 75%股份、经公司第五届董事会第四次会议决定，并经 公司《2006 年第一次临时股东大会》批准同意公司控股子公司福建东方百货管理有限公司以 1300 万元 的价格受让付洋女士所持有中侨（福建）房地产有限公司的 25%股份。 (2) 报告期内，经公司第五届董事会第四次会议同意公司以 500 万元的价格受让福建紫金万成税控系 统销售有限公司、福州金丝燕贸易有限公司所持有福建洲际大酒店有限公司全部股权。 2、出售资产情况 报告期内，经公司第四届董事会第十六次会议同意公司将应收福建天安投资有限公司债权 390 万 元、福清万佳超级商场债权 210 万元、福建讯通科技有限公司债权 220 万元，总计应收债权 820 万元以 707.50 万元的价格转让给福州国际精品广场。 上述资产出售事项已完成。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 福州百华房地产开发有限公司 参股子公司 5.39 16,823.34 合 计 / 5.39 16,823.34 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元人民币，上市公司向控股股东 及其子公司提供资金的余额 0.00 万元人民币。 关联债权债务形成原因：垫付工程款。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 23 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期 担保 金额 担保 类型 担保期限 担保是否已 经履行完毕 是否为关 联方担保 福建省亿康集团有限公司 2005-09-05 2,000 连带责 任担保 2005-09-05～ 2006-06-05 是 否 福州市亿康商贸有限公司 2005-12-27 5,000 连带责 任担保 2005-12-27～ 2006-12-16 是 否 利嘉实业(福建)集团有限公司 2005-03-09 700 连带责 任担保 2005-03-09～ 2006-03-08 是 否 报告期内担保发生额合计 7,700 报告期末担保余额合计 7,700 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,563.31 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,563.31 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 10,263.31 担保总额占公司净资产的比例(%) 27.14 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 2005 年 9 月 5 日，本公司控股子公司中侨（福建）房地产有限公司为福建省亿康集团有限公司提供 担保，担保金额为 2,000 万元人民币，该担保存在反担保，已履行完毕， 报告期公司控股子公司中侨（福建）房地产有限公司对外提供的担保在公司收购该子公司前已经发 生，截至 2006 年 3 月 22 日止，上述对外担保已经全部解除。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 24 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 1、因公司国家股股权转让工作目前正在中国证监会审核阶段，转让过户工作尚未完成。公司拟定在 完成国家股转让工作后，在 2006 年 6 月之前正式启动股权分置改革工作，近期已与部分中介机构接洽， 正在做股权分置改革前期准备工作。 2、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任福建华兴有限责任会计师事务所为公司的境内审 计机构，公司现聘任福建华兴有限责任会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的 酬金共约 50 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 13 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的 公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务报告 1、审计报告 审 计 报 告 闽华兴所(2006)审字 A-109 号 福建东百集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建东百集团股份有限公司(以下简称“ 贵公司” )2005 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2005 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 25 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营 成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳 中国注册会计师：任景竑 中国福州市 二○ ○ 六年四月十二日 2、会计报表附注 一、公司简介 福建东百集团股份有限公司于 1997 年 6 月经福建省人民政府闽政体改[1997] 23 号文 件批准设立，其前身为福州东街口百货大楼股份有限公司。 公司主营零售、批发，兼营房地产开发、进出口贸易、加工贸易、旅游餐饮、广告信 息等，公司在福建省商业零售业中占有重要地位。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 (一) 会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 (二) 会计年度：采用公历制，从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 记账本位币：以人民币为记账本位币。 (四) 记账原则和计价基础：采用权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。 (五) 现金等价物的确定标准：凡是同时具备持有期限短(购买日起三个月内)、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 26 (六) 坏账核算方法： 1、确认标准：因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；债务人 死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未 能履行偿还义务 ，经公司董事会或股东大会审议批准。 2、核算方法：采用备抵法 期末根据债务单位财务状况、现金流量等情况按应收账款和其他应收款的账龄分析法 和个别认定法计提坏账准备，其计提具体标准比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 15% 3-4 年 50% 4-5 年 70% 5 年以上 100% 个别认定 依实际可变现情况 (七) 存货核算方法： 1、存货分类：存货分为库存商品、受托代销商品、在途物资、原材料、低值易耗品、 产成品、在产品等。 2、核算方法：采用永续盘存制，并采用实际成本计价，期末按存货实际成本与可变现 净值孰低提取存货跌价准备。 (1) 库存商品、受托代销商品核算方法：采用“ 进价金额核算” ，即每日按单品计算 销售实际成本和库存实际成本； (2) 低值易耗品及包装物按一次摊销法核算。 3、存货跌价准备的确认标准、计提范围和方法： (1) 计提范围：库存商品、产成品、在产品、原材料等。 (2) 确认标准：期末在存货进行全面盘点的基础上，对存货类别中残、损、呆、滞商 品的成本价格与可变现净值进行比较，如可变现净值低，则按其与成本价的差额计提。对 存货类别中项目多，价值低的商品按一定比例计提存货跌价准备。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 27 (八) 短期投资核算方法： 1、以实际成本核算，处置时按所收到的处置收入与账面价值的差额作为投资收益。 2、期末短期投资收益按成本与市价孰低法计价，并按各投资分类项计提短期投资跌价 准备。 (九) 长期投资核算方法： 1、长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20% 但有重大影响的投资，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%以上但不具有重大影响的投资，采用成本法核算。 长期股权投资借方差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按十 年期限摊销。长期股权投资贷方差额转入资本公积。 2、长期债权投资：以购入时实际成本核算，按期计提利息，债券的溢价或折价采用直 线法摊销。 3、长期投资减值准备：按个别投资项目计算确定，期末对长期投资中由于市价持续下 跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值且在可预计的期限内不 可能恢复，将可收回的金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。 (十) 固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：使用期限超过一年且价值在 2,000 元以上的房屋、建筑物、机器机 械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 2、固定资产计价、折旧方法：以实际成本或确认的公允价值计价，采用分类直线法计 提折旧。 3、固定资产分类、折旧年限及预计残值率： 分 类 折旧年限 预计残值率 房屋及建筑物 20—45 5% 运输工具 12—15 5% 电子设备 8—10 5% 机器设备 8—15 5% 其他设备 5—15 5% 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 28 4、固定资产减值准备的确认标准 企业在每年年终，对固定资产逐项进行盘点、检查，发现如下情况应提取固定资产减 值准备： (1) 价值持续下跌的固定资产； (2) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (3) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (4) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (5) 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (6) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 5、固定资产减值准备计提方法 固定资产减值准备按单项资产计提，每项资产可收回金额低于其账面价值的差额，作 为固定资产减值准备。 (十一) 在建工程核算方法 1、以各项实际支出进行核算，工程完工交付使用时确认为固定资产。 2、在建工程减值准备的确认标准： 企业于每年度终，对在建工程项目进行全面检查，如果存在下列情况，应当计提在建 工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 3、在建工程减值准备的计提方法： 在建工程应由相应的工程部门和人员对其实际价值进行评估，确认减值部分，予以提 取；对于已完工未使用，但暂未移出在建工程的项目应参照固定资产的计提方法，予以提 取。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 29 (十二) 无形资产的计提和摊销 无形资产按取得时的实际成本计价，并按直线法摊销，按预计可收回金额低于其账面 价值的部份计提无形资产减值准备。 (十三) 其他资产、长期待摊费用及其摊销 公司筹建期间发生的开办费用在开始生产经营当月一次性转入当期损益；公司商场的 装修费用摊销年限为 10 年。 (十四) 收入确认原则 1、销售商品：已将商品所有权的主要风险和报酬转移给购买方，不再对商品实施继续 管理权和控制权，并取得收款或收款凭据且相关的成本能够可靠计量时，确认收入实现。 2、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计 量时，确认收入实现。 3、其他收入：以实际收到各项收入时确认收入实现。 (十五) 所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 (十六) 合并报表的编制方法及合并范围： 1、合并报表的编制方法：按照财政部关于《合并报表暂行规定》的要求。以公司本部 和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他资料为依据合并编制而成，并对其内部交易、 资金往来、投资与权益等事项进行抵消调整。 2、合并范围的确定原则：公司对其他单位的投资占该单位权益性资本 50%以上，或虽 然占该单位权益性资本不足 50%，但拥有实际控制权的，该单位纳入合并范围；如果该被投 资企业的总资产、销售收入和净利润等均低于母公司相关指标的 10%，符合财政部财会字 [1996]2 号《关于合并报表合并范围请示复函》的规定，则该单位不与合并。 三、税项 1、增值税：按销售收入 17%、13%计算销项税额，减进货增值税专用发票列明的可扣除 的进项税缴纳增值税； 2、营业税：按各代理收入的 5%缴纳； 3、城市维护建设税：按缴纳的增值税、消费税、营业税税额的 7%缴纳； 4、教育费附加：按增值税、消费税、营业税税额的 4%缴纳； 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 30 5、所得税：按应纳税所得额 33%税率缴纳。 四、控股子公司及合营企业 企业名称 法人代表 经营范围 注册资本 注册地址 投资比例 备注 福州东百广告信息公司 冯发鹏 广告制作等 200 万元 福州市 95% 合并报表 福州东百进出口有限公司 朱荣华 进出口业务 1000 万元 福州市 90% 合并报表 中侨(福建)房地产有限公司 戚振海 房地产开发 6452 万元 福州市 75% 合并报表 福建东方百货管理有限公司 魏立平 百货管理 8000 万元 福州市 95% 合并报表 福州东柏物业管理有限公司 戚振海 物业管理 100 万元 福州市 90% 合并报表 报告期公司合并报表范围发生变化：报告期增加对新收购的中侨（福建）房地产有限 公司的报表合并，中侨（福建）房地产有限公司因本公司于 2005 年 12 月 29 日完成股权过 户手续并正式移交，本报告期公司合并了该公司的资产负债表；报告期减少对已经完成清 算的福州东百物业管理有限公司的报表合并。 五、重大会计差错更正事项： 1、根据福州市鼓楼区国家税务局榕鼓国税稽处字【2005】31 号税务处理决定书，公司 在 2004 年期间向供货商按营业额比例收取的促销费、管理费、促销赠品等应补征增值税及 附加 1,178,255.02 元，相应调减 2004 年度净利润 789,430.86 元，调减 2004 年度所得税 支出 388,824.16 元，调减 2004 年末未分配利润 552,601.59 元，调减 2004 年末盈余公积 236,829.27 元。同时，2005 年度资产负债表相关项目的期初数和利润分配表相关项目的上 年同期数也进行调整。 2、福州百华房地产开发有限公司为本公司参股 30％的外商投资企业，该公司 2005 年 对以房抵债房产进行了房产移交，并在 2005 年确认了该项房产出售收入。因该项房产发票 及产权过户手续在 2001 年已经办理完毕，故应确认为以前年度的销售。该事项对本公司报 告期年初未分配利润产生影响，相应调增年初长期股权投资 1,088,386.15 元，调增年初未 分配利润 761,870.29 元，调增年初盈余公积 326,515.86 元。 六、合并会计报表项目注释 1、货币资金： 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 31 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 28,870.91 39,974.96 银 行 存 款 144,253,198.28 187,075,854.85 其他货币资金 2,523,777.19 901,938.20 合 计 146,805,846.38 188,017,768.01 注：期末余额比期初减少 41,211,921.63 元，主要系报告期股权投资支出所致。 2、短期投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备 华夏银行 流通股 14000股 78,400.00 12,040.00 3、应收账款： 账 龄 期末数 比 例 坏帐准备 期初数 比 例 坏帐准备 1年以内 13,593,954.59 90.26 253,314.25 949,342.84 39.36 21,482.41 1-2年 180,696.27 1.20 300.00 399,845.82 16.58 39,984.58 2-3年 399,845.82 2.65 59,976.87 108,543.79 4.50 60,076.79 3年以上 886,501.70 5.89 630,812.19 954,386.26 39.57 561,045.41 合 计 15,060,998.38 100.00 944,403.31 2,412,118.71 100.00 682,589.19 注：应收账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 期末余额比期初增加 12,698,052.16 元，主要是系进出口业务新增欠款所致。 应收账款中前五名的欠款共计 10,593,675.14 元，占应收账款总额 70.34％。 4、其他应收款： 账 龄 期 末 数 比 例 坏 帐 准 备 期 初 数 比 例 坏 帐 准 备 1年以内 24,890,518.78 11.05% 14,459.00 86,388,960.83 28.97% 149,747.95 1-2年 28,481,466.57 12.65% 23,070.78 55,059,625.99 18.47% 123,406.46 2-3年 17,448,430.71 7.75% 924.00 4,086,614.83 1.37% 501,534.08 3年以上 154,357,854.13 68.55% 707,804.17 152,620,845.19 51.19% 1,820,169.15 合 计 225,178,270.19 100.00% 746,257.95 298,156,046.84 100.00% 2,594,857.64 注：其他应收款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 期末余额较期初减少 72,977,776.65 元，主要系收回武汉东百房地产开发有限公司股 权余款所致。 期末余额中垫付福州百华房地产开发有限公司工程款 168,233,410.55 元，是关联企业 间资金往来垫付款，根据其所抵押房产状况不提取坏账准备； 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 32 期末余额中应收福州海同贸易有限公司 1730 万元，根据其所抵押房产状况暂不提取坏账 准备； 其他应收款前五名欠款总额 191,518,751.92 元，占其他应收款总额的 85.05%。 5、预付帐款： 帐 龄 期 末 数 比 例% 期 初 数 比 例% 1年以内 22,950,871.42 93.18% 6,227,892.09 93.92% 1-2年 1,275,738.43 5.18% 348,206.06 5.25% 2-3年 348,206.06 1.41% 2,574.46 0.04% 3年以上 54,858.46 0.22% 52,284.00 0.79% 合 计 24,629,674.37 100.00% 6,630,956.61 100.00% 注：预付账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 期末余额比期初增加 17,998,717.76 元，主要是期末进出口业务垫付款项未结算所致。 预付款前五名欠款明细总额 20,493,028.78 元，占预付帐款总额的 83.20%。 6、存货： 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 原材料 344,050.98 33,027.61 325,265.99 33,618.31 在产品 268,589.28 13,429.46 653,496.41 21,083.29 出租开发产品 249,532,427.86 库存商品 5,335,191.24 19,682.80 4,113,652.18 633,121.02 合计 255,480,259.36 66,139.87 5,092,414.58 687,822.62 注：期末余额比期初增加 250,387,844.78 元，主要系新增控股子公司中侨（福建）房 地产有限公司出租开发产品所致。 存货抵押状况：中侨（福建）房地产有限公司出租开发产品 250,387,844.78 元全部用 作该公司及本公司抵押贷款的担保物。 7、待摊费用: 类 别 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 广 告 费 30,800.00 30,800.00 0.00 财 产 保 险 费 173,952.19 173,952.19 0.00 其 他 160,078.08 149,000.00 160,540.52 148,537.56 合 计 364,830.27 149,000.00 365,292.71 148,537.56 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 33 8、长期投资: 金 额 减 值 准 备 金 额 减 值 准 备 长期股权投资 5,763,244.48 812,801.97 39,000,000.00 363,647.45 44,399,597.03 812,801.97 长期债权投资 合 计 5,763,244.48 812,801.97 39,000,000.00 363,647.45 44,399,597.03 812,801.97 期 末 数 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 (1)股票投资 被 投 资 公 司 名 称 股 份 类 别 股 票 数 量 占 股 比 例 投 资 金 额 福建水泥股份有限公司 法人股 220,000股 0.09% 536,000.00 江苏炎黄在线股份有限公司 法人股 50,000股 50,000.00 合 计 586,000.00 (2) 其他股权投资 被 投 资 公 司 名 称 经营 期限 投 资 金 额 占股 比例 期初数 本期权益 增 减额 期末数 其中减值准备 仙游东百24小时超级商场 长期 2,000,000.00 40% 812,801.97 福州依菲服饰有限公司 7年 240,000.00 30% 260,704.34 3,611.81 264,316.15 福州百华房地产开发有限公司 15年 5,400,000.00 30% 4,103,738.17 -367,259.26 3,736,478.91 合计 7,640,000.00 4,364,442.51 -363,647.45 4,000,795.06 812,801.97 (3)股权投资差额 被 投 资 公 司 名 称 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 中侨（福建）房地产有限公司 39,000,000.00 39,000,000.00 注：股权投资差额系报告期收购中侨（福建）房地产有限公司股权产生，按 10 年分期 摊销。 9、固定资产及累计折旧： (1)原值 项 目 期 初 价 值 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 价 值 房屋及建筑物 204,720,489.34 16,760,391.00 221,480,880.34 运 输 工 具 3,677,154.07 1,944,641.97 5,621,796.04 电 子 设 备 42,066,305.96 502,667.00 216,396.00 42,352,576.96 机 器 设 备 17,890,113.41 232,393.00 22,550.00 18,099,956.41 其 它 设 备 5,516,329.27 22,248.00 131,365.09 5,407,212.18 合 计 273,870,392.05 19,462,340.97 370,311.09 292,962,421.93 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 34 (2)累计折旧 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房屋及建筑物 33,254,300.52 4,817,513.27 38,071,813.79 运 输 工 具 845,906.62 289,243.97 1,135,150.59 电 子 设 备 21,131,793.00 2,323,188.99 181,434.36 23,273,547.63 机 器 设 备 6,154,280.86 1,284,787.98 21,422.50 7,417,646.34 其 它 设 备 1,534,118.02 440,827.34 128,300.88 1,846,644.48 合 计 62,920,399.02 9,155,561.55 331,157.74 71,744,802.83 (3)净值 项 目 期 初 价 值 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 价 值 房屋及建筑物 171,466,188.82 16,760,391.00 4,817,513.27 183,409,066.55 运 输 工 具 2,831,247.45 1,944,641.97 289,243.97 4,486,645.45 电 子 设 备 20,934,512.96 502,667.00 2,358,150.63 19,079,029.33 机 器 设 备 11,735,832.55 232,393.00 1,285,915.48 10,682,310.07 其 他 设 备 3,982,211.25 22,248.00 443,891.55 3,560,567.70 合 计 210,949,993.03 19,462,340.97 9,194,714.90 221,217,619.10 (4)固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原因 运 输 工 具 530,261.94 530,261.94 市价下跌 电 子 设 备 383,919.59 25,956.37 357,963.22 市价下跌 合 计 914,181.53 888,225.16 注：固定资产抵押状况：公司房屋建筑物中商场营业用房东百大厦-1F--7F、18F 及东百大 楼 2 号楼，原值约 17,298.63 万用作抵押贷款的担保物。 10、在建工程： 工 程 名 称 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 双 坂 仓 库 1,085,023.07 1,085,023.07 其 它 3,154,444.04 14,121,845.38 14,876,759.97 2,399,529.45 合 计 4,239,467.11 14,121,845.38 14,876,759.97 3,484,552.52 注：报告期内，公司在建工程账面价值预计不低于可回收净值，故不提取在建工程减值准 备。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 35 11、长期待摊费用： 种 类 摊销期限 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 商 场 装 修 10 年 60,326,843.58 35,458,010.70 16,648,791.14 79,136,063.14 商业管理系统开发费 10 年 764,999.34 169,999.34 595,000.00 其 他 10 年 15,326.88 1,455,973.00 30,747.15 1,440,552.73 合 计 61,107,169.80 36,913,983.70 16,849,537.63 81,171,615.87 12、短期借款： 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 抵 押 借 款 362,590,000.00 265,000,000.00 保 证 借 款 23,173,148.58 20,000,000.00 合 计 385,763,148.58 285,000,000.00 注：报告期末公司短期借款中已逾期借款 5,659 万元，系新收购控股子公司中侨（福建） 房地产有限公司在兴业银行借款，目前正与借款行协商办理转贷手续。 13、应付票据： 类 别 金 额 期 限 银行承兑汇票 2,460,000.00 三个月 14、应付账款： 期 末 数 期 初 数 83,048,091.22 51,095,881.86 注：应付账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的款项。 期末较期初增加 31,952,209.36 元，主要系年末销售旺季货款未结算所致。 应付账款中无账龄超过 3 年以上的大额应付货款。 15、预收账款： 期 末 数 期 初 数 20,504,885.70 12,184,092.95 注：预收账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的款项； 预收账款期末较期初增加 8,320,792.75 元，主要系公司团购业务增加所致。 预收账款中无账龄超过 1 年以上的未结算款项。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 36 16、应付股利： 期 末 数 期 初 数 10,852,024.54 5,369,009.74 注：期末余额中 457,640.54 元，是历年法人股股东未领取现金股利，其余为未付的国家股 股利。 17、应交税金： 项 目 期末数 期初数 适用的税率 所得税 4,360,230.77 5,801,728.77 33% 营业税 612,884.50 270,080.70 5% 消费税 372,660.35 342,585.12 5% 城建税 203,416.32 97,965.19 7% 房产税 1,018,570.82 155,088.92 12.00%或1.2% 个调税 12,716.16 17,721.00 超额累进税率 增值税 7,555,579.88 2,812,264.44 17.00%、13.00% 印花税 43,974.65 30,514.20 0.0003 其他 27,277.91 14,067.16 合计 14,207,311.36 9,542,015.50 18、其他应交款： 项 目 期 末 数 期 初 数 教 育 费 附 加 168,942.69 93,468.37 文化事业发展费 12,841.45 其 他 1,729.18 合 计 168,942.69 108,039.00 19、其他应付款: 期 末 数 期 初 数 86,437,967.65 15,304,710.47 注：其他应付款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的款项； 期末较期初增加 71,133,257.18 元，主要系增加并表子公司中侨（福建）房地产有限 公司所致。 其他应付款中无账龄超过 3 年以上的大额未付款。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 37 20、预提费用： 项目 期末数 期 初 数 利息 4,890,748.85 209,447.32 水电费 327,253.29 合 计 5,218,002.14 209,447.32 21、长期借款： 借款种类 期限 剩余还款年限 金 额 长期抵押借款 5年 3年 35,720,000.00 注:本年新增长期借款 4,018.5 万元，系新收购控股子公司中侨（福建）房地产有限公 司所致。其中一年内到期的长期借款为 446.50 万元。 22、股本： 数量单位：股 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 59,707,692 59,707,692 其中：国家持有股份 51,971,920 51,971,920 境内法人持有股份 7,735,772 7,735,772 境外法人持有股份 2、募集法人股 3、内部职工股 尚未流通股份合计 59,707,692 59,707,692 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 72,300,998 72,300,998 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 已上市流通股份合计 72,300,998 72,300,998 三、股份总数 132,008,690 132,008,690 项 目 本 次 变 动 前 本 次 变 动 后 本 次 变 动 增 减 （+ －） 23、资本公积： 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 38 项 目 期 初 数 本 期 增 加 数 本 期 减 少 数 期 末 数 股 票溢 价 171,903,109.32 171,903,109.32 接 收损 赠实 物 资 产 0.00 住 房周 转金 转 入 0.00 资 产评 估减 值 0.00 投 资准 备 11,409.50 140,360.19 151,769.69 合 计 171,914,518.82 140,360.19 172,054,879.01 24、盈余公积： 项 目 期 初 数 本 期 增 加 数 本 期 减 少 数 期 末 数 法定盈余公积 20,595,081.08 3,090,987.97 23,686,069.05 任意盈余公积 24,126,193.66 3,090,987.97 27,217,181.63 法定公益金 19,626,019.87 19,626,019.87 合 计 64,347,294.61 6,181,975.94 70,529,270.55 25、未分配利润： 项 目 金 额 提 取 比 例% 调整前期初未分配利润 28,218,954.42 减：调整期初未分配利润 -209,268.70 调整后期初未分配利润 28,428,223.12 加：本期净利润 31,462,100.47 减；提取法定公积金 3,090,987.97 10% 提取法定公益金 提取任意盈余公积 3,090,987.97 10% 应付普通股股利 13,200,869.00 期末未分配利润 40,507,478.65 26、主营业务收入及主营业务成本： 2005年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年 商业零售 608,413,407.68 460,447,225.47 501,888,146.47 377,172,383.34 106,525,261.21 83,274,842.13 进出口贸易 34,861,765.68 44,552,629.78 34,392,110.79 43,444,457.41 469,654.89 1,108,172.37 广告信息 2,583,492.00 2,869,491.93 652,161.91 986,001.50 1,931,330.09 1,883,490.43 房地产 9,068,243.00 2,142,727.57 0.00 6,925,515.43 物业管理 7,218,069.98 1,780,256.76 4,964,983.73 1,658,094.35 2,253,086.25 122,162.41 合计 653,076,735.34 518,717,846.94 541,897,402.90 425,403,664.17 111,179,332.44 93,314,182.77 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 注：本期主营业务收入同比增加 134,358,888.40 元，主营业务成本同比增加 116,493,738.73 元，主要系报告期增加东方百货零售业务所致。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 39 27、其他业务利润： 收入数 成本数 其他业务利润 收入数 成本数 其他业务利润 租金收入 11,999,335.04 2,089,670.33 9,909,664.71 10,281,330.03 1,826,580.03 8,454,750.00 广告费用收入 11,998,373.76 671,908.93 11,326,464.83 14,604,917.43 823,717.34 13,781,200.09 其他 13,694,434.43 1,915,330.04 11,779,104.39 7,391,362.27 526,972.47 6,864,389.80 合 计 37,692,143.23 4,676,909.30 33,015,233.93 32,277,609.73 3,177,269.84 29,100,339.89 业务种类 2005年 2004年 注：报告期其他业务利润与上年同期相比增加 3,914,894.04 元，主要系报告期供货商 的管理费、进场费收入增加所致。 28、财务费用： 类别 2005年 2004年 利息支出 15,189,590.76 12,195,267.78 减；利息收入 1,249,776.09 740,669.98 汇兑损失 1,818.14 减；汇兑收益 159,288.34 其他 2,775,604.88 1,558,699.69 合计 16,556,131.21 13,015,115.63 注：财务费用较上年增加支出 3,541,015.58 元，主要是由于贷款金额增加及刷卡手续 费增加所致。 29、投资收益： 项 目 2005年 2004年 股票投资收益 12,700.00 债权投资收益 股权清算损失 -7,107.00 非控股公司分来利润 计提短期投资减值准备 -8,260.00 -20,300.00 股权转让收益 1,208,433.29 股权投资差额摊销 -1,614,313.50 年末调整公司被投资公司所有者权益净增减 -270,521.94 -138,500.27 合 计 -285,888.94 -551,980.48 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 40 30、营业外收支净额： 项 目 2005年 2004年 营业外收入 781,812.23 293,238.59 其中：应付款项收入 0.02 2.17 其他收入 781,812.21 293,236.42 营业外支出 2,414,540.45 1,843,675.34 其中：资产处置支出 10,928.44 其他支出 2,403,612.01 1,843,675.34 31、支付的其他与经营活动有关的现金 174,124,061.59 元，主要系支付管理费用、营 业费用等费用支出及支付其他公司往来款项。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款： 帐 龄 期末数 比例% 坏帐准备 期初数 比例% 坏帐准备 1年以内 1-2年 335,720.82 97.15 33,572.08 2-3年 335,720.82 100.00 50,358.12 8,723.79 2.52 8,723.79 3年以上 1,136.74 0.33 1,136.74 合 计 335,720.82 100.00 50,358.12 345,581.35 100.00 43,432.61 2、其他应收款： 帐 龄 期 末 数 比 例% 坏帐准备 期 初 数 比例% 坏帐准备 1年以内 108,513,803.49 3,004.26 80,378,681.10 27.64 86,095.94 1-2年 27,706,481.80 14,324.38 55,050,965.99 18.93 122,790.46 2-3年 17,442,270.71 3,837,951.26 1.32 464,234.54 3年以上 154,040,709.62 527,125.38 151,559,501.19 52.11 1,779,877.15 合 计 307,703,265.62 100.00 544,454.02 290,827,099.54 100.00 2,452,998.09 注： 其他应收款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 根据公司控股子公司的经营状况及公司对其财务的绝对控制能力，对子公司流动资金 周转垫付款项不提取坏账准备。 垫付福州百华房地产开发有限公司工程款 168,233,410.55 元，是关联企业间资金往来 垫付款，根据其所抵押房产状况不提取坏账准备。 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 41 期末余额中应收福州海同贸易有限公司 1,730 万元，根据其所抵押房产状况暂不提取 坏账准备。 欠款金额前五名累计欠款总额 291,458,935.99 元，占其他应收款总额的 94.72 %。 3、长期投资： 金 额 减 值 准 备 金 额 减 值 准 备 长期股权投资 39,915,952.60 812,801.97 104,753,806.20 144,669,758.80 812,801.97 合计 39,915,952.60 812,801.97 104,753,806.20 144,669,758.80 812,801.97 期 末 数 项目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 （1）股票投资： 被投资公司名称 股 份 类 别 股 份 数 量 占 股 比 例 投 资 金 额 福建水泥股份有限公司 法 人 股 220,000股 0.09% 536,000.00 江苏炎黄在线股份有限公司 法 人 股 50,000股 50,000.00 合 计 586,000.00 （2）其他股权投资： 被 投 资 公 司 名 称 经营 期限 投资金额 占股权 比例% 本期权益 增减额 累计权益增减额 期初减值准备 金额 期末减值准备 金额 福州东百广告信息公司 1,900,000.00 95 152,729.71 2,059,295.55 福州东百进出口公司 20年 9,000,000.00 90 1,498,224.82 2,727,265.68 仙游东百24小时超级商场 长期 2,000,000.00 40 -1,187,198.03 812,801.97 812,801.97 福州百华房地产开发公司 15年 5,400,000.00 30 -367,259.26 -1,663,521.09 福建东方百货管理有限公司 10年 79,000,000.00 98.75 4,450,683.37 5,567,784.79 福州依菲服饰有限公司 240,000.00 30 3,611.81 24,316.15 合 计 97,540,000.00 5,737,990.45 7,527,943.05 812,801.97 812,801.97 （3）股权投资准备： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应付款转入 15,815.75 15,815.75 （3）股权投资差额： 被投资公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中侨（福建）房地产有限公司 39,000,000.00 39,000,000.00 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 42 4、主营业务收入和主营业务成本： 2005年 2004年 2005年 2004年 商业零售业 506,354,740.61 440,430,900.59 416,574,220.44 361,110,317.66 行 业 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 注：本期主营业务收入同比增加 65,923,840.02 元，主营业务成本同比增加 55,463,902.78 元，主要系报告期本部商场销售增长所致。 5、投资收益： 项 目 2005年 2004年 股权转让收益 1,588,725.04 股票减值准备转回 8,260.00 -20,300.00 期末调整被投资公司所有权益净增减 5,737,990.45 5,585,275.97 股权投资差额摊销 -1,614,313.50 股票投资收益 12,700.00 非控股公司分来利润 合 计 5,746,250.45 5,552,087.51 七、关联方关系及其交易的披露 （一）关联方关系： 1、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 福州东百广告信息有限公司 冯发鹏 广告制作等 子公司 集体 冯发鹏 福州东百进出口有限公司 朱荣华 进出口业务 子公司 有限责任公司 朱荣华 福建东方百货管理有限公司 魏立平 百货零售 子公司 有限责任公司 魏立平 福州东柏物业管理有限公司 戚振海 物业管理 子公司 有限责任公司 戚振海 中侨（福建）房地产有限公司 戚振海 房地产开发 子公司 有限责任公司 戚振海 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 福州东百广告信息有限公司 2,000,000 2,000,000 福州东百进出口有限公司 10,000,000 10,000,000 福建东方百货管理有限公司 20,000,000 60,000,000 80,000,000 福州东柏物业管理有限公司 1,000,000 1,000,000 中侨（福建）房地产有限公司 64,520,000 64,520,000 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 43 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 福州东百广告信息有限公司 1,900,000 95 1,900,000 95 福州东百进出口有限公司 9,950,000 99.5 50,000 0.5 9,950,000 99.5 福建东方百货管理有限公司 19,950,000 99.5 60,000,000 79,950,000 99.9 福州东柏物业管理有限公司 995,000 99.5 995,000 99.5 中侨（福建）房地产有限公司 48,390,000 75 48,390,000 75 年末数 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 股权比例 福州百华房地产开发有限公司 非控股公司 30% 仙游东百 24 小时超级商场 非控股公司 40% 福州依菲制衣有限公司 非控股公司 30% （二）关联方交易 1、关联交易： (1)本公司向关联企业福州百华房地产开发有限公司垫付工程款 168,233,410.55 元， 较期初增加 53,907.60 元，公司报告期未向该公司收取资金占用费；福州百华房地产开发 有限公司用百华大厦 8-10、16、17、19-24 层作为本公司垫付工程款的抵押担保物。 (2)报告期内本公司向关联企业福州依菲制衣有限公司采购商品 7,495,937.20 元。 2、关联方应收、应付款项余额： 单位 期末数 期初数 备 注 福州百华房地产开发有限公司 168,233,410.55 168,179,502.95 其他应收款 福州依菲制衣有限公司 0.00 18,954.00 其他应收款 福州依菲制衣有限公司 779,018.25 861,656.36 应付账款 八、或有事项： 至报告期末，公司新收购的控股子公司中侨（福建）房地产有限公司在本公司收购前 存在以下对外担保事项： 1、用自有房产为福建省亿康集团有限公司 2000 万元流动资金借款提供抵押担保,该项 担保已于 2006 年 3 月 20 日解除； 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 44 2、用自有房产为福州市亿康商贸有限公司 5000 万元流动资金借款提供抵押担保，该 项担保已于 2006 年 3 月 20 日解除； 3、为利嘉实业（福建）集团有限公司 700 万元流动资金借款提供保证担保，该项担保 已于 2006 年 3 月 8 日解除。 除上述担保事项外，公司无其它或有事项。 九、承诺事项： 本公司无需要说明的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 本公司董事会于 2005 年 12 月 29 日审议通过并经 2006 年 2 月 10 日临时股东大会表决 通过，公司控股子公司福建东方百货管理有限公司以 1300 万元人民币价格收购中侨（福 建）房地产有限公司剩余 25％股权，收购完成后本公司及控股子公司合计持有中侨（福 建）房地产有限公司 100％股权。 十一、其他重要事项 1、公司控股股东福州市财政局，于 2001 年 12 月 20 日分别与深圳市钦舟实业发展有 限公司、深圳市飞尚实业发展有限公司签定了股份转让合同，将所持有本公司 5197.192 万 股国家股中转让 2640.1738 万股给深圳市钦舟实业发展有限公司（占本公司总股本的 20%）、转让 1188.0782 万股给深圳市飞尚实业发展有限公司（占公司本总股本的 9%）。 2005 年 12 月 7 日经国务院国有资产监督管理委员会[国资产权（2005）1497 号]批 准，同意福州市财政局将其持有的本公司国家股 5197.192 万股中的 2640.1738 万股转让给 深圳市钦舟实业发展有限公司、1188.0782 万股转让给深圳市飞尚实业发展有限公司。上述 相关股份目前正在办理审批和过户手续过程中。 2、公司控股股东福州市财政局于 2005 年 12 月 19 日分别与福州庆隆投资有限公司、 福州华港投资有限公司签定了《股份转让合同书》。将所持有本公司 5197.192 万股国家股 中的 761.70 万股转让给福州庆隆投资有限公司（占本公司总股本 5.77%）、607.24 万股转 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 45 让给福州华港投资有限公司（占本公司总股本 4.6%）。目前该项股份转让事项正在报批过 程。 3、公司控股股东福州市财政局，于 2001 年 12 月 28 日以本公司国家股股权所有者的 身份将所持有的本公司国家股 2640.1738 万股股权委托深圳市钦舟实业发展有限公司管 理。 十二、备查文件目录 (一) 载有公司董事长亲笔签署的 2005 年年度报告文本。 (二) 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报告原 件。 (三) 载有福建华兴有限责任会计师事务所盖章，中国注册会计师 亲笔签名的审计报告原件。 (四) 报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》公告的股东大会、董事会、监事会决议。 (五) 公司最近一次股东大会通过的《公司章程》。 福建东百集团股份有限公司 董事长：毕德才 2006 年 4 月 15 日 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 46 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:福建东百集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附 注 合 并 母公司 项 目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 146,805,846.38 188,017,768.01 89,749,898.20 145,063,405.44 短期投资 66,360.00 58,100.00 66,360.00 58,100.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 14,116,595.07 1,729,529.52 285,362.70 302,148.74 其他应收款 224,432,012.24 295,561,189.20 307,158,811.60 288,374,101.45 预付账款 24,629,674.37 6,630,956.61 13,490,096.35 5,178,995.57 应收补贴款 87,463.97 存货 255,414,119.49 4,404,591.96 4,771,378.99 3,071,118.20 待摊费用 148,537.56 364,830.27 148,537.56 334,030.27 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 665,613,145.11 496,854,429.54 415,670,445.40 442,381,899.67 长期投资： 长期股权投资 43,586,795.06 4,950,442.51 143,856,956.83 39,103,150.63 长期债权投资 长期投资合计 43,586,795.06 4,950,442.51 143,856,956.83 39,103,150.63 其中：合并价差(贷差以“ - ” 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“ - ” 号表示，合并报表填列) 39,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 292,962,421.93 273,870,392.05 289,028,297.46 271,394,110.55 减：累计折旧 71,744,802.83 62,920,399.02 71,365,955.62 62,575,358.20 固定资产净值 221,217,619.10 210,949,993.03 217,662,341.84 208,818,752.35 减：固定资产减值准备 888,225.16 914,181.53 888,225.16 914,181.53 固定资产净额 220,329,393.94 210,035,811.50 216,774,116.68 207,904,570.82 工程物资 在建工程 3,484,552.52 4,239,467.11 3,484,552.52 2,219,764.71 固定资产清理 固定资产合计 223,813,946.46 214,275,278.61 220,258,669.20 210,124,335.53 无形资产及其他资产： 无形资产 10,171.71 14,247.75 长期待摊费用 81,171,615.87 61,107,169.80 65,407,590.34 52,861,508.93 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 47 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 81,181,787.58 61,121,417.55 65,407,590.34 52,861,508.93 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,014,195,674.21 777,201,568.21 845,193,661.77 744,470,894.76 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 385,763,148.58 285,000,000.00 285,000,000.00 265,000,000.00 应付票据 2,460,000.00 应付账款 83,048,091.22 51,095,881.86 66,787,218.22 44,089,850.49 预收账款 20,504,885.70 12,184,092.95 19,182,273.96 10,850,492.50 应付工资 608,386.01 495,184.94 应付福利费 1,163,542.43 918,410.25 43,451.20 196,045.09 应付股利 10,852,024.54 5,369,009.74 10,852,024.54 5,369,009.74 应交税金 14,199,294.05 9,542,015.50 11,900,155.87 8,844,497.24 其他应交款 176,960.00 108,039.00 236,622.24 77,808.57 其他应付款 86,437,967.65 15,304,710.47 36,940,990.31 13,641,636.60 预提费用 5,218,002.14 209,447.32 预计负债 一年内到期的长期负债 4,465,000.00 其他流动负债 流动负债合计 614,897,302.32 380,226,792.03 430,942,736.34 348,069,340.23 长期负债： 长期借款 35,720,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 35,720,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 650,617,302.32 380,226,792.03 430,942,736.34 348,069,340.23 少数股东权益(合并报表填列) -12,655,291.26 276,049.63 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 资本公积 172,054,879.01 171,914,518.82 172,054,879.01 171,914,518.82 盈余公积 70,529,270.55 64,347,294.61 70,529,270.55 64,347,294.61 其中：法定公益金 19,626,019.87 19,626,019.87 19,626,019.87 19,626,019.87 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 48 未分配利润 40,507,478.65 28,428,223.12 39,658,085.87 28,131,051.10 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报 表填列) 减：未确认投资损失(合并 报表填列) 38,866,655.06 所有者权益（或股东权益） 合计 376,233,663.15 396,698,726.55 414,250,925.43 396,401,554.53 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 1,014,195,674.21 777,201,568.21 845,193,661.77 744,470,894.76 公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人: 崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 49 利润及利润分配表 编制单位:福建东百集团股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 653,076,735.34 518,717,846.94 506,354,740.61 440,430,900.59 减：主营业务成本 541,897,402.90 425,403,664.17 416,574,220.44 361,110,317.66 主营业务税金及附加 6,388,379.42 5,119,820.32 5,328,250.42 3,955,558.12 二、主营业务利润（亏损以 “ -” 号填列） 104,790,953.02 88,194,362.45 84,452,269.75 75,365,024.81 加：其他业务利润（亏损以 “ -” 号填列） 33,015,233.93 29,100,339.89 27,759,939.65 25,820,895.67 减: 营业费用 27,189,220.57 19,014,675.43 19,377,690.13 17,210,888.83 管理费用 48,509,618.31 40,615,559.55 38,949,151.97 34,881,071.16 财务费用 16,556,131.21 13,015,115.63 15,229,839.51 12,761,166.32 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 45,551,216.86 44,649,351.73 38,655,527.79 36,332,794.17 加：投资收益（损失以“ -” 号填列） -285,888.94 -551,980.48 5,746,250.45 5,552,087.51 补贴收入 55,347.00 87,160.00 营业外收入 781,812.23 293,238.59 629,197.56 161,743.86 减：营业外支出 2,414,540.45 1,843,675.34 2,081,792.28 1,292,169.54 四、利润总额（亏损总额以 “ -” 号填列） 43,687,946.70 42,634,094.50 42,949,183.52 40,754,456.00 减：所得税 12,197,655.61 13,542,245.69 12,039,303.81 11,817,393.74 减：少数股东损益 28,190.62 74,304.27 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“ -” 号 填列） 31,462,100.47 29,017,544.54 30,909,879.71 28,937,062.26 加：年初未分配利润 28,428,223.12 8,091,797.24 28,131,051.10 7,875,107.50 其他转入 六、可供分配的利润 59,890,323.59 37,109,341.78 59,040,930.81 36,812,169.76 减：提取法定盈余公积 3,090,987.97 2,893,706.22 3,090,987.97 2,893,706.22 提取法定公益金 2,893,706.22 2,893,706.22 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 56,799,335.62 31,321,929.34 55,949,942.84 31,024,757.32 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 3,090,987.97 2,893,706.22 3,090,987.97 2,893,706.22 应付普通股股利 13,200,869.00 13,200,869.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 以“ -” 号填列) 40,507,478.65 28,428,223.12 39,658,085.87 28,131,051.10 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 50 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人: 崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 51 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:福建东百集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附 注 本期数 项 目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 800,116,908.92 631,643,705.76 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 11,792,778.38 86,513,519.24 经营活动现金流入小计 811,909,687.30 718,157,225.00 购买商品、接受劳务支付的现金 601,500,335.50 459,694,203.45 支付给职工以及为职工支付的现金 21,426,075.29 14,913,785.07 支付的各项税费 43,267,254.79 37,863,609.60 支付的其他与经营活动有关的现金 174,124,061.59 173,176,622.98 经营活动现金流出小计 840,317,727.17 685,648,221.10 经营活动现金流量净额 -28,408,039.87 32,509,003.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 28,391,435.56 38,400,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 28,391,435.56 38,400,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,898,420.44 26,315,325.30 投资所支付的现金 18,060,233.75 99,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 52,958,654.19 125,315,325.30 投资活动产生的现金流量净额 -24,567,218.63 -86,915,325.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 420,910,226.81 365,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,169,242.55 860,623.03 筹资活动现金流入小计 422,079,469.36 365,860,623.03 偿还债务所支付的现金 387,457,078.23 345,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,859,054.26 21,767,808.87 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 410,316,132.49 366,767,808.87 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 52 筹资活动产生的现金流量净额 11,763,336.87 -907,185.84 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -41,211,921.63 -55,313,507.24 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,462,100.47 30,909,879.71 加：少数股东损益(亏损以“ -” 号填列) 28,190.62 减：未确认的投资损失 36,887,865.61 加：计提的资产减值准备 364,920.03 -852,498.14 固定资产折旧 9,155,561.55 9,048,405.70 无形资产摊销 4,076.00 长期待摊费用摊销 16,849,537.63 15,298,565.72 待摊费用减少（减：增加） 216,292.71 185,492.71 预提费用增加（减：减少） 117,805.97 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) 101,936.76 101,936.76 固定资产报废损失 13,196.98 10,928.44 财务费用 13,971,957.51 13,189,331.64 投资损失（减：收益） 285,888.94 -5,737,990.45 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -855,416.92 -1,086,822.57 经营性应收项目的减少(减：增加) - 104,635,903.94 -67,224,630.49 经营性应付项目的增加(减：减少) 41,399,681.43 38,666,404.87 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -28,408,039.87 32,509,003.90 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 146,805,846.38 89,749,898.20 减：现金的期初余额 188,017,768.01 145,063,405.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -41,211,921.63 -55,313,507.24 公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人: 崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 53 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:福建东百集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 项 目 行 次 年初余额 本年 增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合 计 年末余额 一、坏账准备合计 1 3,277,446.83 383,619.22 / / 1,970,404.79 1,690,661.26 其中：应收账款 2 682,589.19 383,619.22 / / 121,805.10 944,403.31 其他应收款 3 2,594,857.64 / / 1,848,599.69 746,257.95 二、短期投资跌价 准备合计 4 20,300.00 8,260.00 8,260.00 12,040.00 其中：股票投资 5 20,300.00 8,260.00 8,260.00 12,040.00 债券投资 6 三、存货跌价准备 合计 7 687,822.62 621,682.75 621,682.75 66,139.87 其中：库存商品 8 633,121.02 613,438.22 613,438.22 19,682.80 原材料 9 54,701.60 8,244.53 8,244.53 46,457.07 四、长期投资减值 准备合计 1 0 812,801.97 812,801.97 其中：长期股权 投资 1 1 812,801.97 812,801.97 长期债权投资 1 2 五、固定资产减值 准备合计 1 3 914,181.53 25,956.37 25,956.37 888,225.16 其中：房屋、建筑 物 1 4 机器设备 1 5 914,181.53 25,956.37 25,956.37 888,225.16 六、无形资产减值 准备合计 1 6 其中：专利权 1 7 商标权 1 8 七、在建工程减值 准备合计 1 9 八、委托贷款减值 准备合计 2 0 九、总 计 2 1 5,712,552.95 383,619.22 8,260.00 2,468,505.58 2,626,303.91 3,469,868.26 公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人: 崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 福建东百集团股份有限公司 2005 年年度报告 54 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.853 27.115 0.794 0.794 营业利润 12.107 11.787 0.345 0.345 净利润 8.362 8.141 0.238 0.238 扣除非经常性损益后的净利润 8.920 8.684 0.254 0.254