600722_2005_金牛化工_沧州化工2005年年度报告_2006-04-28.txt

沧州化学工业股份有限公司 600722 2005 年年度报告 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 2 目录 一、重要提示 ...............................................3 二、公司基本情况简介 .......................................3 三、会计数据和业务数据摘要..................................3 四、股本变动及股东情况......................................5 五、董事、监事和高级管理人员................................8 六、公司治理结构 ..........................................13 七、股东大会情况简介 ......................................15 八、董事会报告 ............................................15 九、监事会报告 ............................................17 十、重要事项 ..............................................18 十一、财务会计报告 ........................................22 十二、备查文件目录 ........................................32 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 3 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 公司董事周振德先生、靳洪强先生、独立董事赵锡军因公务未能参加会议,其余董事全部参 加,除董事孙原先生投弃权票以外,其余董事全部投了同意票. 3、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留有强调事项的的审计报告。 4、公司负责人周振德先生，主管会计工作负责人张建珍先生，会计机构负责人（会计主管人 员）朱俊庆先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：沧州化学工业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：CANGZHOU CHEMICAL INDUSTRIAL CO.,LID 2、公司法定代表人：周振德 3、公司董事会秘书：邢金生 联系地址：河北省沧州市南环中路 18 号 电话：0317-3030719 传真：0317-3042321 E-mail：xjs69@ 公司证券事务代表：刘国发 联系地址：河北省沧州市南环中路 18 号 电话：0317-3030719 传真：0317-3042321 E-mail：lgf70@ 4、公司注册地址：河北省沧州市南环中路 18 号 公司办公地址：河北省沧州市南环中路 18 号 邮政编码：061000 公司国际互联网网址：http：// 公司电子信箱：info@ 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：// 公司年度报告备置地点：公司证券部 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 4 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：沧州化工 公司 A 股代码：600722 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 4 月 30 日 公司首次注册登记地点：河北省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2000 年 12 月 18 日 公司法人营业执照注册号：1300001000302 公司税务登记号码：国税冀字 130902104363017 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华路 158 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -458,689,633.79 净利润 -456,289,374.95 扣除非经常性损益后的净利润 -462,887,288.29 主营业务利润 -93,385,199.37 其他业务利润 860,734.74 营业利润 -465,280,517.11 投资收益 13,070.80 补贴收入 5,290,342.18 营业外收支净额 1,287,470.34 经营活动产生的现金流量净额 -21,351,861.43 现金及现金等价物净增加额 -39,574,476.45 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -5,310,443.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 的其他各项营业外收入、支出 -1,287,470.34 其他损失 合计 -6,597,913.34 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 5 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增 减(%) 2003 年 主营业务收入 1,502,678,521.58 2,332,381,319.92 -35.57 1,692,054,382.81 利润总额 -458,689,633.79 58,719,072.81 -881.16 27,271,086.35 净利润 -456,289,374.95 53,062,240.67 -959.91 20,132,746.53 扣除非经常性损益的净利润 -449,691,461.62 50,534,217.14 -989.88 15,471,817.34 每股收益 -1.08 0.13 930.77 0.05 最新每股收益 净资产收益率（%） -78.26 5.11 减少 83.87 个 百分点 2.05 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 的净资产收益率（%） -77.31 4.87 减少 82.18 个 百分点 1.58 扣除非经常性损益后净利润为基础计算 的加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 -21,351,861.43 177,204,106.46 -1,120.49 97,607,157.03 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.03 0.42 -107.1 0.23 2005 年末 2004 年末 本年末比上年 末增减(%) 2003 年末 总资产 4,049,105,215.48 3,883,084,720.89 -4.27 3,436,049,205.00 股东权益（不含少数股东权益） 581,158,039.92 1,037,447,414.87 -43.98 979,697,674.20 每股净资产 1.38 2.46 -43.90 2.32 调整后的每股净资产 1.26 2.46 -48.78 2.30 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 数 421,420,000 298,415,335.77 83,961,899.99 26,201,417.29 233,650,179.11 1,037,447,414.87 本期 增加 0 本期 减少 0 456,289,374.95 456,289,374.95 期末 数 421,420,000 298,415,335.77 83,961,899.99 26,201,417.29 -222,639,195.84 581,158,039.92 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 155,420,000 36.88 155,420,000 36.88 其中： 国家持有股份 206,420,000 48.98 206,420,000 48.98 境内法人持有股份 100,000,000 23.73 100,000,000 23.73 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 6 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 306,420,000 72.71 306,420,000 72.71 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 115,000,000 27.29 115,000,000 27.29 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 115,000,000 27.29 115,000,000 27.29 三、股份总数 421,420,000 100 421,420,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 2001 年 12 月公司大股东--河北沧州化工实业集团有限责任公司将其持有的国家股 100000000 转 让给了广州利德龙科技有限公司；2003 年 1 月 2 日广州利德龙科技有限公司将其持有的我公司 5000 万股法人股转让给北京恒信涌鑫商贸有限公司；2003 年 9 月 16 日北京恒信涌鑫商贸有限公司将其持 有的我公司 5000 万股法人股转让给深圳贵速实业发展有限公司。2004 年 11 月 8 日,河北沧州化工实 业集团有限公司将其持有的我公司 5100 万股国家股转让给河北省建设投资公司. (3) 现存的内部职工股情况 本报告末，公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 57,785 前十名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股比例 (%) 持股总数 年度内 增减 股份类别 持有非流通股数 量 质押或冻结的 股份数量 河北沧州化工实 国 有 36.88 155,420,000 未流通 155,420,000 质押 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 7 业集团有限公司 股东 55,000,000 冻结 40,000,000 河北省建设投资 公司 国 有 股东 12.10 51,000,000 未流通 51,000,000 无 深圳市贵速实业 发展有限公司 其他 11.98 50,000,000 未流通 50,000,000 质押 50,000,000 广州利德龙科技 集团有限公司 其他 11.98 50,000,000 未流通 50,000,000 冻结 25,000,000 质押 25,000,000 蔡利国 其他 0.113 474,600 已流通 晏福有 其他 0.095 400,000 已流通 周初盛 其他 0.068 287,800 已流通 王朝 其他 0.061 255,000 已流通 汪雪飞 其他 0.059 248,000 已流通 彭灿 其他 0.057 243,100 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 蔡利国 474,600 人民币普通股 晏福有 400,000 人民币普通股 周初盛 287,800 人民币普通股 王朝 255,000 人民币普通股 汪雪飞 248,000 人民币普通股 彭灿 243,100 人民币普通股 徐震 234,000 人民币普通股 周耀飞 209,000 人民币普通股 卢丽娟 200,000 人民币普通股 李可俊 200,000 人民币普通股 上述股 东关联 关系或 一致行 动关系 的说明 公司和河北省建设投资公司、广州利德龙科技集团有限公司不存在关联关系，公司与深圳市贵速实业 发展有限公司共同投资建设沧州沧骅化学品储运有限公司，其他的均为流通股股东，公司未知其关联关 系。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：河北沧州化工实业集团有限公司 法人代表：周振德 注册资本：217,950,000 元人民币 成立日期：1994 年 6 月 22 日 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 8 主要经营业务或管理活动：制造聚氯乙烯树脂、氢氧化钠、盐酸、液氯、塑料制品造粒、塑料制 品、糊树脂、水泥。批发、零售五金、交电、纺织品、百货、化工原料（不含化学危险品）。汽车货 运；化工产品及原辅材料（不含化学危险品）、机械设备及相关设备的进口等。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：河北省沧州市国有资产监督管理委员会 （1）控股股东情况 公司名称：河北沧州化工实业集团有限公司 法人代表：周振德 注册资本：217,950,000 元人民币 成立日期：1994 年 6 月 22 日 主要经营业务和管理活动: 制造聚氯乙烯树脂、氢氧化钠、盐酸、液氯、塑料制品造粒、塑料制 品、糊树脂、水泥。批发、零售五金、交电、纺织品、百货、化工原料（不含化学危险品）。汽车货 运；化工产品及原辅材料（不含化学危险品）、机械设备及相关设备的进口等。 河北沧州化工实业集团有限公司，是一九九四年六月二十二日由沧州市体改委以沧体改[1994]19 号 文批准成立的国有化工企业，是由沧州市化工厂改组发展起来的国有大一型综合经济实体。现拥有沧 州化学工业股份有限公司以及其他全资子公司等七家成员企业。该公司经过几十年的发展，尤其是 “八五”大规模改造后，生产规模和经济规模，都得到了大幅的提高。主要产品及生产能力分别为： 烧碱 8 万吨/年；PVC 树脂 29 万吨/年；EPVC4000 吨/年；公司已成为河北省规模最大的氯碱工业和精 细化工产品基地。 目前，集团公司持有公司股票 15542 万股，占公司总股本的 36.88%。其所持有股份中有 5500 万 股已作抵押，另有 4000 万股因贷款纠纷被冻结. （2）实际控制人情况 公司名称：河北省沧州市国有资产监督管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 9 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名 称 法人代 表 注册资本 成立日 期 主要经营业务或管理活动 河 北 省 建 设 投 资公司 王永忠 8,823,660,000 1988- 07-05 采取控股、参股、兼并、出售产权、委托贷款 的资本运营方式开展投资业务；对企业进行抵 押、担保业务（国家专项规定的除外）；对能 源、交通、通讯、机电纺织、化工建材、农林 项目进行投资管理。 广 州 利 德 龙 科 技 有 限 公司 王咏梅 60,500,000 1999- 01-15 科技产品的开发、推广应用、批发和零售贸易 （国家专营专控商品除外）。 深 圳 市 贵 速 实 业 发 展 有 限 公 司 史书建 30,000,000 1997- 01-13 主要兴办实业、国内商业、物资供销、经营进 出口业务。 （1）、河北省建设投资公司持有公司国家股 5100 万股,占公司总股本的 12.10%。该公司成立于 1988 年，注册资本：882366 万元人民币，注册地址：河北省石家庄市自强路 112 号，法人代表：王 永忠，公司主营业务范围：在国家政策法规允许范围内：采取控股、参股、兼并、出售产权、委托贷 款的资本运营方式开展投资业务；对企业进行抵押、担保业务（国家专项规定的除外）；对能源、交 通、通讯、机电纺织、化工建材、农林项目进行投资管理。 （2）广州利德龙科技有限公司持有公司 5000 万股社会法人股，占公司总股本的 11.86%。该公司成 立于 1999 年 1 月 15 日，注册资本 6050 万元，法人代表：王咏梅，经营范围：科技产品的开发、推 广应用、批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。 （3）深圳市贵速实业发展有限公司持有公司 5000 万股社会法人股，占公司总股本的 11.86%。该公 司成立于 1997 年，公司注册资本 3000 万元人民币，法人代表：史书建，公司主营业务范围：主要兴 办实业、国内商业、物资供销、经营进出口业务。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 10 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持 股数 年末持股 数 股份增 减数 变动 原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元) 周振德 董事长 男 60 2004-12- 28 2007-12- 28 13,800 13,800 9.23 孙文育 董 事 兼 总 经 理 男 55 2004-12- 28 2007-12- 28 6,900 6,900 7.78 曹建林 董 事 兼 副 总 经理 男 49 2004-12- 28 2007-12- 28 13,800 13,800 7.62 李晓华 董事 男 42 2004-12- 28 2007-12- 28 11,500 11,500 7.57 于生春 董 事 兼 副 总 经理 男 42 2004-12- 28 2007-12- 28 0 0 7.57 张建珍 董 事 兼 副 总 经理 男 43 2004-12- 28 2007-12- 28 13,800 13,800 7.57 靳洪强 董事 男 42 2004-12- 28 2007-12- 28 0 0 7.57 孙原 董事 男 37 2004-12- 28 2007-12- 28 0 0 赵锡军 独立董事 男 42 2004-12- 28 2007-12- 28 0 0 3.0 丘创 独立董事 男 43 2004-12- 28 2007-12- 28 0 0 3.0 周衡龙 独立董事 男 43 2004-12- 28 2007-12- 28 0 0 3.0 杨克磊 独立董事 男 42 2004-12- 28 2007-12- 28 0 0 3.0 吴桂华 监事会主席 女 56 2004-12- 28 2007-12- 28 0 0 5.31 于占祥 监 事 会 副 主 席 男 59 2004-12- 28 2007-12- 28 0 0 6.69 孙秀旺 监事 男 49 2004-12- 28 2007-12- 28 0 0 2.51 李强 监事 男 41 2004-12- 28 2007-12- 28 0 0 2.55 穆德胜 监事 男 52 2004-12- 28 2007-12- 28 5,980 5,980 3.40 王伟岭 监事 男 34 2004-12- 28 2007-12- 28 0 0 邢金生 董事会秘书 男 36 2004-12- 28 2007-12- 28 0 0 6.37 合计 / / / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 11 (1)周振德，1969 年 8 月参加工作,曾任沧州市化工厂副厂长、厂长。现任沧州市政 协副主席, 河北省政协委员,沧州化学工业股份有限公司董事长。 (2)孙文育，1968 年 12 月参加 工作,曾任沧州市化工厂有机厂厂长,现任沧州化学工业股份有限 公司董事兼总经理。 (3)曹建林，1978 年 8 月参加工 作。曾任沧州市化工厂氯碱厂厂长、生产部部长、沧州市化工 厂副厂长。现任沧州化学工业股份有限公司董事兼副总经理。 (4)李晓华，1983 年 8 月参加工作,曾任沧州市化工厂有机分厂厂长,沧州市化工厂副厂长兼技术 开发部 部长。现任沧州化学工业股份有限公司董事。 (5)于生春，1983 年 8 月参 加工作。曾任沧州市化工厂有机厂厂长、供销公司总经理。现任沧 州化学工业股 份有限公司董事兼副总经理。 (6)张建珍，1983 年 8 月 参加工作,曾任沧州市化工厂设备科科长,树脂厂厂长,氯碱厂厂长。现 任沧州化学工业股份有限公司董事兼副总经理。 (7)靳洪强，1983 年 7 月参加工作 。曾任沧州市化工厂离子膜车间主任、设计所所长。现任沧 州沧井化工有限公司 总经理、沧州化学工业股份有限公司董事。 (8)孙原，1989 年参加工作,曾先后供职于机电部天津工程机械研究院、北京住宅开发建设集团 总公司坤厚房地产开发股份公司。现在河北省建设投资公司工作。期间曾兼任河北省宝硕管材有限公 司、河北宇田机械有限公司、沧州金鑫钢结构有限公司、石家庄久乐 汽车安全设备有限公司等四家 公司董事。 (9)丘创，曾任正大国际财务有限公司投资部财务主管,万通实业集团总会计师、财务总监,国 康 实业有限公司财务总监,中国人保信托投资有限公司计财部总经理, 北京用友通宝财务分析技术有限 公司总经理,现任景华天创(北京)咨询有限公司执行董事和总经理。 (10)周衡龙，1984 年参加工作,曾任化工部政策法规司体改处处长、国信证券投资银行总部副总 经理。现任大象创业投资有限公司 总经理、董事长。 (11)杨克磊，1985 年参加工作,曾供职于天津内燃 机研究所。现任天津大学管理学院技术经济 与财务管理系主任。技术经济与数量经济研究所副所长. (12)吴桂华，1968 年参加工作，曾任沧州市化工厂人劳科科长，河北沧州化工实业集团公司党 委副书记。现任沧州化学工业股份有限公司监事会主席。 (13)于占祥，男， 1946 年 5 月出生，大专文化程度，经济师职称。1967 年参加工作，曾任沧州 市化油器厂生产科长，沧州化学工业股份有限公司总经理办公室主任。现任沧州化学工业股份有限公 司监事会副主席。 (14)孙秀旺，男，1956 年 3 月出生，初中文化，技师职称。1972 年 9 月参加工作。曾任沧州市 化工厂氯碱分厂调度长，曾获全省化工系统技术比赛一等奖。现任沧州化学工业股份有限公司监事会 监事。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 12 (15)李强，男，1964 年 4 月出生，高中学历。1981 年 9 月参加工作，曾任沧州化学工业股份有 限公司热电厂调度组组长。现任沧州化学工业股份有限公司监事会监事。 (16)穆德胜，男，1953 年 1 月出生，大专学历，工程师职称。1970 年 6 月参加工作，曾任沧州 市化工厂水泥分厂技术组长。现任沧州化学工业股份有限公司监事会监事。 (17)王伟岭，男，1971 年 7 月出生，大学学历，中国注册会计师、中国注册评估师、项目管理 师。曾先后任职于河北省审计师事务所，河北天华会计师事务所，现在河北省建设投资公司工作，曾 兼任河北康辉国际旅行社、河北康辉航空服务有限公司等四家公司的财务总监、河北世纪大饭店等四 家公司的监事。 (18)邢金生，男，1969 年出生，1993 年毕业于河北大学，学士学位。现就读于北 京大学光华管 理学院 EMBA 专业。曾任沧州化学工业股份有限公司证券科科长、董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬 津贴 周振德 河北沧州化工实业集 团有限公司 董事长 2004-12-28 2007-12-28 否 孙文育 河北沧州化工实业集 团有限公司 董事 2004-12-28 2007-12-28 否 曹建林 河北沧州化工实业集 团有限公司 董事 2004-12-28 2007-12-28 否 李晓华 河北沧州化工实业集 团有限公司 董事、副总经理 2004-12-28 2007-12-28 否 于生春 河北沧州化工实业集 团有限公司 董事 2004-12-28 2007-12-28 否 张建珍 河北沧州化工实业集 团有限公司 董事 2004-12-28 2007-12-28 否 靳洪强 河北沧州化工实业集 团有限公司 董事、副总经理 2004-12-28 2007-12-28 否 吴桂华 河北沧州化工实业集 团有限公司 监事 2004-12-28 2007-12-28 否 于占祥 河北沧州化工实业集 团有限公司 监事 2004-12-28 2007-12-28 否 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)周振德，1969 年 8 月参加工作,曾任沧州市化工厂副厂长、厂长。现任沧州市政 协副主席, 河北省政协委员,沧州化学工业股份有限公司董事长。 (2)孙文育，1968 年 12 月参加 工作,曾任沧州市化工厂有机厂厂长,现任沧州化学工业股份有限 公司董事兼总经 理。 (3)曹建林，1978 年 8 月参加工 作。曾任沧州市化工厂氯碱厂厂长、生产部部长、沧州市化工 厂副厂长。现任沧州化学工业股份有限公司董事兼副总经理。 (4)李晓华，1983 年 8 月参加工作,曾任沧州市化工厂有机分厂厂长,沧州市化工厂副厂长兼技术 开发部 部长。现任沧州化学工业股份有限公司董事兼副总经理。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 13 (5)于生春，1983 年 8 月参 加工作。曾任沧州市化工厂有机厂厂长、供销公司总经理。现任沧 州化学工业股 份有限公司董事兼副总经理。 (6)张建珍，1983 年 8 月 参加工作,曾任沧州市化工厂设备科科长,树脂厂厂长,氯碱厂厂长。现 任沧州化学工业股份有限公司董事兼副总经理。 (7)靳洪强，1983 年 7 月参加工作 。曾任沧州市化工厂离子膜车间主任、设计所所长。现任沧 州沧井化工有限公司 总经理、沧州化学工业股份有限公司董事兼副总经理。 (8)孙原，1989 年参加工作,曾先后供职于机电部天津工程机械研究院、北京住宅开发建设集团 总公司坤 厚房地产开发股份公司。现在河北省建设投资公司工作。期间曾兼任河北省宝硕 管材有限 公司、河北宇田机械有限公司、沧州金鑫钢结构有限公司、石家庄久乐 汽车安全设备有限公司等四 家公司董事。 (9)丘创，曾任正大国际财务有限公司投资部财务主管,万通实业集团总会计师、财务总监,国 康 实业有限公司财务总监,中国人保信托投资有限公司计财部总经理,北京用友通宝财务分析技术有限公 司总经理等职。现任景华天创（北京）咨询有限公司执行董事和总经理,沧州化学工业股份有限公司 独立非执行董事。 (10)赵锡军，曾任中国人民大学财政金融学院金融系主任,现任中国人民大学国际交 流处处长、 金融与证券研究所副所长。沧州化学工业股份有限公司独立非执行董事。 (11)周衡龙，1984 年参加工作,曾任化工部政策法规司体改处处长、国信证券投资银行总部副总 经理。现任大象创业投资有限公司 总经理、董事长。 (12)杨克磊，1985 年参加工作,曾供职于天津内燃 机研究所。现任天津大学管理学院技术经济与财 务管理系主任。 （13）吴桂华：女， 1949 年 9 月出生，大专学历，政工师职称。1968 年参加工作，曾任沧州市化工 厂人劳科科长，河北沧州化工实业集团公司党委副书记。现任沧州化学工业股份有限公司监事会主 席。 （14）于占祥：男， 1946 年 5 月出生，大专文化程度，经济师职称。1967 年参加工作，曾任沧州市 化油器厂生产科长，沧州化学工业股份有限公司总经理办公室主任。现任沧州化学工业股份有限公司 监事会副主席。 （15）王伟岭，男，1971 年 7 月出生，大学学历，中国注册会计师、中国注册评估师、项目管理 师。曾先后任职于河北省审计师事务所，河北天华会计师事务所，现在河北省建设投资公司工作，曾 兼任河北康辉国际旅行社、河北康辉航空服务有限公司等四家公司的财务总监、河北世纪大饭店等四 家公司的监事。 （16）孙秀旺：男，1956 年 3 月出生，初中文化，技师职称。1972 年 9 月参加工作。曾任沧州市化 工厂氯碱分厂调度长，曾获全省化工系统技术比赛一等奖。现任沧州化学工业股份有限公司监事会监 事。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 14 （17）穆德胜：男，1953 年 1 月出生，大专学历，工程师职称。1970 年 6 月参加工作，曾任沧州市 化工厂水泥分厂技术组长。现任沧州化学工业股份有限公司监事会监事。 （18）李强：男，1964 年 4 月出生，高中学历。1981 年 9 月参加工作，曾任沧州化学工业股份有限 公司热电厂调度组组长。现任沧州化学工业股份有限公司监事会监事。 （19）邢金生：男，1969 年出生，1993 年毕业于河北大学，学士学位。现就读于北 京大学光华管理学院 EMBA 专业。曾任沧州化学工业股份有限公司证券科科长、董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬 津贴 周振德 河北沧州化工实业集团有限公司 董事长 2004-12-28 2007-12-28 否 孙文育 河北沧州化工实业集团有限公司 董事 2004-12-28 2007-12-28 否 曹建林 河北沧州化工实业集团有限公司 董事 2004-12-28 2007-12-28 否 李晓华 河北沧州化工实业集团有限公司 董事、 副总经理 2004-12-28 2007-12-28 否 于生春 河北沧州化工实业集团有限公司 董事 2004-12-28 2007-12-28 否 张建珍 河北沧州化工实业集团有限公司 董事 2004-12-28 2007-12-28 否 靳洪强 河北沧州化工实业集团有限公司 董事、 副总经理 2004-12-28 2007-12-28 否 吴桂华 河北沧州化工实业集团有限公司 监事 2004-12-28 2007-12-28 否 于占祥 河北沧州化工实业集团有限公司 监事 2004-12-28 2007-12-28 否 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 孙原 河北省建设投资公司 项目经理 是 王伟岭 河北省建设投资公司 项目经理 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 孙原 在河北省建设投资公司领取报酬津贴 王伟岭 在河北省建设投资公司领取报酬津贴 现任董事、监事和高级管理人员年度报酬情况明细表 姓名 职务 年度报酬金额（万元） 周振德 董事长 9.23 孙文育 董事兼总经理 7.78 曹建林 董事兼副总经理 7.62 李晓华 董事 7.57 于生春 董事兼副总经理 7.57 张建珍 董事兼副总经理 7.57 靳洪强 董事 6.62 赵锡军 独立董事 3.0 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 15 丘创 独立董事 3.0 周衡龙 独立董事 3.0 杨克磊 独立董事 3.0 吴桂华 监事会主席 5.31 于占祥 监事会副主席 6.69 穆德胜 监事 3.40 孙秀旺 监事 2.51 李强 监事 2.55 邢金生 董事会秘书 6.37 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 姓名 职务 是否在股东单位或关联单位领取报酬、津贴 孙原 董事 是 王伟岭 监事 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,035 人，需承担费用的离退休职工为 424 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,508 销售人员 170 财务人员 23 技术人员 179 管理人员 134 其他人员 21 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生及本科 376 大专 457 中专及高中 1,028 高中以下 174 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以及《上市公司治理准 则》的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，加强信息披露工作，研究修改公司章程，并已 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 16 制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》 《独立董事制度》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》、《关联交易管理制度》等一 系列规定和制度。公司目前治理情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充 分行使自己的权力，公司已拟订了股东大会的议事规则。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大 会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做 到相互独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运 作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人 数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出 席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；独立董事也能充分的 行使权力。公司董事会已经设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个 专门委员会，分别设立了各专门委员会的办事机构，并制定了各个委员会的工作细则。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司 监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和 其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者等其他利 益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 6、关于信息披露与透明度：公司制定了内部信息披露制度，公司指定董事会秘书负责信息披露工 作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定， 真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有 关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 名 本年应参加董事会次 数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 赵锡军 7 1 0 2 出差在 外 丘创 7 0 0 1 周衡龙 7 2 0 0 出差在 外 杨克磊 7 0 0 0 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 17 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 公司独立董事本着诚信、勤勉的原则，能够按照《独立董事制度》的要求，认真参加公司的董事 会和股东大会并能够从不同的角度独立得对公司高管人员的任命、关联交易、资产处置和其他重大议 案作出公正的判断，在公司的治理和企业可持续发展方面发挥了积极的作用。保证了公司董事会决策 的独立性、规范性和正确性，维护了中小投资者的利益。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立、完整的业务系统和自主经营能力。 2)、人员方面：公司在劳动人事及工资管理方面建立了独立和管理系统。公司高级管理人员均在 本公司工作并领取报酬，未在控股股东及其关联企业兼任除董事以外的任何职务。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和销售系 统，生产上完全独立于控股股东。 4)、机构方面：公司设立了独立的组织机构体系，生产、管理、营销等各部门完全与控股股东分 开，拥有单独的办公机构和生产经营场所 5)、财务方面：公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 依据河北省人事厅和劳动厅有关工资管理的相关规定，按照公司劳动人事工资制度，结合个人工 作的具体情况对每人进行绩效考评，公司正在进一步探索对高级管理人员的激励机制和奖励制度,待 时机成熟并经股东大会审议通过后实施。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 6 月 28 日 召开 2004 年度年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 29 日 的 中国证券报和上海证券报。 沧州化学工业股份有限公司 2004 年度股东大会于 2005 年 6 月 28 日上午 9：30 分在公司三楼会 议室现场召开，会议决议公告刊登在 2005 年 6 月 29 日的中国证券报和上海证券报上 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 18 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 2005 年，国内聚氯乙烯产能继续扩张，产能扩张过快远高于国内聚氯乙烯需求的增长，致使聚 氯乙烯价格重心不断下移，由年初的 7700 元/吨（电石法）及 8100 元/吨（乙烯法）逐步下降至年底 的 6300 元/吨（电石法）及 6500 元/吨（乙烯法），价格持续走低，至今仍无回升迹象。 我公司主营业务是生产销售 PVC 树脂、烧碱系列化工原料。公司 80%的聚氯乙烯产能采用 EDC（二氯 乙烷）法生产，由于国际原油价格持续高企,二氯乙烷价格波动较大,致使该工艺的 PVC 制造成本较电 石法工艺的 PVC 制造成本还要高出许多，加之 2005 年下半年,因设备原因导致公司开工率不足,致使 生产成本上升较大。为尽可能减少聚氯乙烯降价给公司带来的负面影响，面对严峻的市场形势，公司 一方面狠抓成本控制，开展节能降耗活动，严格控制原料供应价格和质量，开足马力，实现电石法生 产的长周期满负荷安全生产。另一方面，公司坚持走规模化道路，抓紧公司 40 万吨/年 PVC 项目的建 设，进一步壮大夯实公司主导产业，力争公司 PVC 树脂产能扩大至 70 万吨／年，努力实现规模效 益。 报告期内,公司对破产客户的发出商品进行了核销处理,该项损失共计为 6313.62 万元。报告期内公司 实现主营业务收入 1,502,678,521.58 元，比去年同期减少 35.57 % ；实现主营业务利润- 93,385,199.37 元，比去年同期降低 132.47% ；实现净利润-456,289,374.95 元，比去年同期降低 959.91 ％。 报告期内,主要供应商及销售商情况 单位:万元 前五名供应商采购额合计 70,253.22 占采购总额的比重 47.79 前五名销售客户销售额合计 607,964,715.98 占销售总额的比重 40.46 1、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明 报告期内公司资产总额 40.49 亿元,比上年增加 1.71 亿元,较上年增加 4.40%.负债总额 33.06 亿 元,比上年增加 5.99 亿元,增加 22.12%. 2、报告期内公司主要财务数据发生重大变动的说明 1）、管理费用：本年度管理费用较上年度增加 103.66%,主要原因是计提坏帐损失所致. 3、报告期内，公司现金流量构成情况、同比发生重大变化的情况，及与报告期净利润存在重大差异 的原因说明： 二、经营中出现的问题、困难及解决方案 1 、原材料价格上涨问题。EDC（二氯乙烷）占公司成本比重较大，石油价格持续攀升，对公司 原材料成本影响较大。公司将密切关注国际市场 EDC 价格变化，尽力降低 EDC 采购成本。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 19 2 、PVC 树脂产品价格持续低迷，给公司经营带来较大压力。为此，公司将通过强化管理，进一 步降低生产成本。 3 、资金紧张问题。由于国家实施宏观调控和紧缩银根，一定程度上影响了公司的融资计划。加 之公司 40 万吨 PVC 等项目资金需求较大，导致公司经营资金周转出现一定困难。为此，公司将通过 加强银企合作来解决公司所面临的问题。 三、对公司未来发展的展望 1 、未来发展趋势：预计在今后几年内，国内 PVC 的需求依然旺盛，PVC 的消费仍将保持较高 增长水平。但是我国近年来，PVC 企业产能扩张过快，一些电石法生产工艺规模小、污染严重，成本 低的企业的盲目上马，更加重了该行业的竞争力度。PVC 的产能增长远高于消费增长。我国 PVC 企业 所面临的压力在短期内难有改观。 2 、公司发展战略： 公司将加大 40 万吨 PVC 项目的建设，以实现企业规模效益，进一步挖掘潜力，节约资源，降低 能耗，不断发展和壮大自己，不断增强公司核心竞争力和影响力，为使公司发展成重要的 PVC 生产基 地而不懈努力。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产 品 主营业务收入 主营业务成本 主营业 务利润 率(%) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务 成本比上 年增减 （％） 主营业务利 润率比上年 增减（%） 产品 化工产品 1,468,392,849.39 1,555,810,712.29 -5.95 -35.92 -22.31 减少 18.56 个百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 华北 18,600.25 -38.42 东北 8,606.14 -65.00 华南 47,900.18 13.80 华东 52,784.61 -47.00 华中 9,482.05 -62.15 其他 12,894.62 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 257,138,385.38 元人民币，比上年减少 350,862,840.2 元人民币，减少 的比例为-57.71％。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 20 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司 权益的比例(%) 备注 沧州沧井化工有限公司 聚氯乙烯树脂、氯乙烯单体的生产销 售 75 华夏新达科技股份有限公 司 计算机软件开发、技术转让、技术培 训等 66.67 已托管 揭阳华南沧化实业有限公 司 聚氯乙烯树脂的销售 84.09 沧州沧骅化学工业有限公 司 聚氯乙烯树脂的生产和销售 51 在建 沧州沧骅化学品储运有限 公司 化学品储运、运输、装卸 66.67 在建 沧州引大入港输水有限公 司 原水的输送 70.40 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 (1)公司技改工程,本期投资 3216680.61 元,现在已完成 95%，其中已转固 1470515.80 元。 (2)公司对沧州沧骅化学工业股份有限公司的投资,本期投资 253921704.77 元,资金来源为银行贷 款和自筹,该项目于 2004 年 6 月开工建设，目前仍在建设之中. （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 30 日召开四届二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 2 日的 《上海证券报》、《中国证券报》 2)、公司于 2005 年 4 月 6 日召开四届三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 7 日的《上 海证券报》、《中国证券报》 3)、公司于 2005 年 4 月 22 日召开四届四次董事会会议，审议通过《公司 2005 年第一季度报告 正文及摘要》， 4)、公司于 2005 年 5 月 24 日召开四届五次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 25 日的 《上海证券报》、《中国证券报》 5)、公司于 2005 年 6 月 17 日召开四届六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 18 日的 《上海证券报》、《中国证券报》 6)、公司于 2005 年 8 月 29 日召开四届七次董事会会议，审议通过《2005 年半年度报告正文及 摘要》， 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 21 7)、公司于 2005 年 10 月 20 日召开四届八次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 21 日的 《上海证券报》、《中国证券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了一次股东大会，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》等法律、法 规的有关规定和要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会的各项决议，具体事宜如 下: 一、完成了对公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事制度 和公司日常关联交易管理办法等一系列公司治理法规的修订和完善。 二、报告期内，公司对股东大会通过的其他决议全部执行完毕。 （五）、对公司会计师出具的有强调事项的说明。 由于我公司的子公司沧州沧骅化学工业有限公司年产 40 万吨 PVC 项目工程、沧州沧骅化学品储 运有限公司化学品码头及灌区工程等非经营性占用，过多挤占了沧州化工的流动资金，导致我公司经 营资金周转困难，造成四季度开工率不足，因此存在过度依赖短期借款筹资、经营亏损急剧增加等情 况。河北华安会计师事务所对此出具了有强调事项的无保留意见报告。 针对上述现实情况，我公司正在采取具体的方案来积极解决，首先，公司于 2006 年 3 月份已将 大股东占款以现金方式收回。另外，我公司的子公司沧州沧骅化学工业有限公司、沧州沧骅化学品储 运有限公司待项目贷款落实后，承诺优先偿还上述非经营性占用。以保证我公司正常的经营与发展。 我公司一定会依此为契机加强企业管理，扭转目前企业亏损的状况。以良好的业绩回报广大股东。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年公司监事会共召开了两次会议，分别是 2005 年 3 月 30 日公司第四届监事会第二次会 议在公司三楼会议室召开，本次会议决议公告刊登于 2005 年 4 月 2 日的《中国证券报》、《上海证 券报》上。2005 年 8 月 29 日，公司第四届监事会第三次会议在公司三楼会议室召开，会议审议通过 了《公司 2005 年半年度报告及摘要》。， 2005 年,公司监事会作为监督机构，本着对全体股东负责的精神，依据《公司法》、《上市公司 治理准则》和《沧州化学工业股份有限公司监事会议事规则》等有关法律法规所赋予的权力和义务， 恪尽职守，认真履行了监督和检查的职能，对公司经营及高管人员进行了监督,为企业的规范运作和 发展做出了积极努力。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 22 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内,公司董事会按照《公司法》、《公司章程》以及国家有关法律法规的有关规定，已逐 步建立起了健全的法人治理结构，并完善了内部控制制度，公司董事会认真执行了股东大会的各项决 议，决策程序合法合规。公司经理、董事在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司 利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司的 2005 年度财务报告真实地反映 了公司 2005 年度的财务状况和经营成果。河北华安会计师事务所有限公司出具的审计报告和对有关 事项做出的说明是客观、公正的。并要求公司经理层认真按照《关于提高上市公司质量意见的通知》 （国发[2005]34 号）的有关规定和要求，认真执行董事会确定的资金占用解决方案，确保在 2006 年 底以前彻底解决公司关联方非经营性资金占用问题。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2000 年度配股募集资金已于 2000 年全部使用完毕，并已在《2000 年年度报告》中进行了 披露。本报告期内公司未有募集资金使用情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司无收购出售资产行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与各关联方之间的关联交易遵循了公开、公平的原则，无内幕交易行为，未损害公司利益。 （七）对公司会计师出具的有强调事项的说明 公司监事会注意到河北华安会计师事务所对公司 2005 年年度报告出具了有强调事项的无保留意 见报告。 针对目前存在的情况，公司监事会非常重视，积极督促董事会采取具体措施解决公司目前存在 的资金短缺问题，2006 年 3 月份已将大股东占款以现金方式收回。另外，做为我公司的子公司—— 沧州沧骅化学工业有限公司、沧州沧骅化学品储运有限公司待项目贷款落实后，承诺优先偿还上述非 经营性占用。以保证我公司正常的经营与发展。 我们相信公司董事会一定能妥善解决公司目前存在的问题。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 23 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易额的比 重(％) 揭阳华南沧化实业 有限公司 购买电石 依市场价格确定 7,207,551.37 1.79 沧化集团中捷盐场 购买原盐 依市场价格确定 28,081,035.35 100 沧化集团中捷盐场 购买纯碱 依市场价格确定 1,881,449.99 100 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易额的比 重(％) 揭阳华南沧化实业 有限公司 销售聚氯乙烯树脂 依市场价格确定 40,277,713.68 2.68 公司与华南沧化的关联交易,属于公司正常的生产经营活动, 作为公司长期 稳定的合作单 位, “华南沧化”货款支付及时,与本公司间的合作良好,信誉可靠。不影响公司的独立经营，没有损 害公司股东的权益,不会产生不公允的影响。不会对公司本期以及未来财务状况、经营成果产生影 响。公司与华南沧化的关联交易,属于公司正常的生产经营活动, 作为公司长期稳定的合作单 位, “华南沧化”货款支付及时,与本公司间的合作良好,信誉可靠。不影响公司的独立经营，没有损 害公司股东的权益,不会产生不公允的影响。不会对公司本期以及未来财务状况、经营成果产生影 响。 沧化集团中捷盐场为公司控股股东的全资子公司，本公司向其采购原材料——原盐，2005 年采 购发生额为 28,081,035.35 元，价格采用市场价。 2、资产、股权转让的重大关联交易 报告期内，公司无资产、股权转让的重大关联交易。 3、共同对外投资的重大关联交易 2003 年，本公司和河北沧州化工实业集团有限公司(以下简称“沧化集团”)以及台湾中国石油 化学工业开发股份有限公司（以下简称“台中石油”）共同出资组建沧州沧骅化工有限公司（以下简 称“沧骅化工”），该公司主营聚氯乙烯树脂的生产和销售，注册资本：28857.06 万元人民币，其 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 24 中我公司持有沧骅化工 51%的股权,成为第一大股东，沧化集团持有沧骅化工 24%的股权，台中石油持 有沧骅化工 25%的股权。 目前沧骅化工因资金紧张，暂时处于停工状态。 4、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 河北沧州化工实业集团有 限公司 母公司 194,116,669.65 12,770,240.84 沧化集团中捷盐场 母公司的全资子 公司 10,810,000.00 10,810,000.00 沧州化学品储运有限公司 控股子公司 14,150,109.51 195,061,146.94 北京华夏新达软件有限公 司 控股子公司 272,900.00 4,970,000.00 合计 / 206,614,679.16 223,611,387.78 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 204,926,669.65 元人民币，上市公 司向控股股东及其子公司提供资金的余额 23,580,240.84 元人民币。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 关联方名称 占用金额（元） 占款形成原因 还款方式 还款期限 河北沧州化工实业 集团有限公司 17,993,230.44 借款 现金 2006 年内 沧化集团中捷盐场 10,810,000.00 工程款 现金 2006 年内 沧化集团进出口公司 12,278,698.08 往来款 现金 2006 年内 （四）托管情况 1)、北京华夏新达软件股份有限公司将我公司持有的北京华夏新达软件股份有限公司的 2800 万 股权委托北京恒信涌鑫商贸有限公司管理，托管的期限为 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日， 沧州化学工业股份有限公司将公司持有的北京华夏新达软件股份有限公司 2800 万股的股权委托 北京恒信涌鑫商贸有限公司管理，托管的期限为 2004 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日。 公司自 2002 年 11 月 1 日以来一直将公司控股子公司—北京华夏新达软件股份有限公司的股权委 托给北京恒信涌鑫商贸有限公司进行管理，本报告期,公司继续将北京华夏新达软件股份有限公司的 股权托管给该公司。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 25 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名 称 发生日期（协 议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 广州福达企 业集团有限 公司 2004-04-12 3,100 连带责任担保 2004-04-12 ～ 2005-08-31 是 否 阳江稀土厂 2004-06-18 4,000 连带责任担保 2004-06-18 ～ 2005-06-18 是 否 河北宝硕 2005-09-23 1,460 连带责任担保 2005-09-23 ～ 2006-09-22 否 否 河北宝硕 2005-10-31 1,400 连带责任担保 2005-10-31 ～ 2006-10-31 否 否 河北宝硕 2005-08-16 65.00 连带责任担保 2005-08-16 ～ 2006-08-15 否 否 河北宣化工 程机械有限 公司 2005-07-27 1,000 连带责任担保 2005-07-27 ～ 2006-05-27 否 否 河北宣化工 程 2005-04-30 1,800 连带责任担保 2005-04-30 ～ 2006-04-30 否 否 河北宣化工 程 2005-12-15 4,630 连带责任担保 2005-12-15 ～ 2005-12-12 否 否 ～ 报告期内担保发生额合计 12,140 报告期末担保余额合计 19,240 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例(%) 33.10 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 截至 2005 年 12 月 31 日，公司累计对外担保金额为 19240 万元，分别是 2004 年 4 月公司为广 州福达企业集团有限公司借款 3100 万元提供担保,保证期间为 2004 年 4 月 12 日至 2005 年 8 月 31 日。2004 年 6 月公司为阳江市稀土厂短期借款 4000 万元提供担保,保证期间为 2004 年 6 月 18 日至 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 26 2005 年 6 月 18 日。以上两笔担保已经逾期, 上述公司为我公司提供有反担保措施,公司正与其进行 积极协商,力争予以解决。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 关于大股东欠款，河北沧州化工实业集团有限公司承诺在实施股权分置改革后 3 个月内偿还所占 用的公司资金。公司股权分置改革于 2006 年 4 月 10 日正式启动，2006 年 4 月 24 日，沧化集团已以 现金方式偿还了其对公司的所有占款，提前兑现了还款承诺。 公司股权分置改革工作于 2006 年 4 月 10 日正式启动，本次相关股东会议的网络投票时间为 2006 年 4 月 26 日至 4 月 28 日，2006 年 4 月 28 日召开现场相关股东大会审议以上事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任河北华安会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 60 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了 9 年审计服务。公司现聘任河北华安会计师事务所有限公司为公司的境内审计机 构。 报告期内,由公司第四届董事会第二次会议提议,经 2004 年度股东大会审议通过,公司续聘了河北 华安律师事务所有限公司为公司审计机构。 河北华安会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为 9 年，注册会计师李钰为公司出具审计报 告已连续签字 4 年，注册会计师艾廷生为公司出具审计报告已连续签字 1 年。2005 年度公司支付给 河北华安会计师事务所的财务审计费为 60 万元。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、上海证券 交易所公开谴责的情形。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 27 （十三）其它重大事项 1)、2005 年 12 月 13 日沧化集团与富新资源有限公司（Fullson Resources Limited）签订了 《股权转让协议》拟将其持有的“沧州化工”股份中的 50570400 股（占本公司总股本的 12.00%）转 让给富新资源有限公司.目前该项转让已经申请了延期. 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经河北华安会计师事务所有限公司注册会计师李钰 艾廷生审计，并出具了 有强调事项的审计报告。 （一）、审计报告 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 28 审计报告 冀华会审字[2006]2071 号 沧州化学工业股份有限公司： 我们审计了后附的沧州化学工业股份有限公司（以下简称沧州化工）2005 年 12 月 31 日资产负 债表和合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2005 年度现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是沧州化工管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了沧州化工 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 由于沧州沧骅化学工业有限公司年产 40 万吨 PVC 项目工程、沧州沧骅化学品储运有限公司化学 品码头及灌区工程等非经营性占用，过多挤占了沧州化工的流动资金，导致沧州化工经营资金周转困 难，存在过度依赖短期借款筹资、经营亏损急剧增加等情况。如上述问题得不到解决，将对沧州化工 的持续经营能力构成影响。 由于沧州沧骅化学工业有限公司年产 40 万吨 PVC 项目工程、沧州沧骅化学品储运有限公司化学 品码头及灌区工程等非经营性占用，过多挤占了沧州化工的流动资金，导致沧州化工经营资金周转困 难，存在过度依赖短期借款筹资、经营亏损急剧增加等情况。如上述问题得不到解决，将对沧州化工 的持续经营能力构成影响。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李钰 艾廷生 河北省石家庄市裕华路１５８号 2006 年 4 月 26 日 （二）财务报表 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 29 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:沧州化学工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 并 母公 司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 1 258,906,086.34 298,480,562.79 255,908,435.56 271,150,216.99 短期投资 应收票据 2 1,776,397.80 22,661,568.64 1,776,397.80 21,522,075.40 应收股利 应收利息 应收账款 3 1 309,932,495.33 363,952,791.52 364,905,226.43 445,709,966.93 其他应收款 4 2 625,653,138.53 293,914,764.00 867,753,918.12 384,745,530.09 预付账款 5 144,961,271.25 134,737,846.69 144,961,271.25 134,674,529.68 应收补贴款 存货 6 232,990,672.94 399,443,663.29 236,048,070.53 407,566,903.49 待摊费用 7 1,699,851.10 2,368,351.66 1,606,515.10 679,187.66 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,575,919,913.29 1,515,559,548.59 1,872,959,834.79 1,666,048,410.24 长期投资： 长期股权投资 8 8 107,346,935.04 111,001,719.87 429,422,899.23 456,820,128.77 长期债权投资 长期投资合计 107,346,935.04 111,001,719.87 429,422,899.23 456,820,128.77 其 中 ： 合 并 价 差 (贷差以“-”号表 示 ， 合 并 报 表 填 列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 9 2,147,636,871.18 2,141,889,531.17 1,230,650,510.59 1,227,343,957.32 减：累计折旧 9 669,329,852.46 560,373,274.35 431,369,348.67 365,397,967.92 固定资产净值 9 1,478,307,018.72 1,581,516,256.82 799,281,161.92 861,945,989.40 减：固定资产减值 准备 9 67,662,609.13 67,662,609.13 67,662,609.13 67,662,609.13 固定资产净额 9 1,410,644,409.59 1,513,853,647.69 731,618,552.79 794,283,380.27 工程物资 10 39,115,477.72 2,761,339.91 2,583,690.74 2,434,112.80 在建工程 11 866,721,227.75 611,053,358.17 11,460,411.64 9,714,246.83 固定资产清理 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 30 固定资产合计 2,316,481,115.06 2,127,668,345.77 731,618,552.79 806,431,739.90 无 形 资 产 及 其 他 资产： 无形资产 12 121,346,763.16 128,723,106.66 90,576,263.96 89,687,579.86 长期待摊费用 13 110,000.00 132,000.00 110,000.00 132,000.00 其他长期资产 3 284,175,483.00 284,175,483.00 无形资产及其他资 产合计 121,456,763.16 128,855,106.66 374,861,746.96 373,995,062.86 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,121,204,726.55 3,883,084,720.89 3,422,907,136.15 3,303,295,341.77 负 债 及 股 东 权 益： 流动负债： 短期借款 14 1,375,088,389.69 1,095,000,000.00 1,147,088,389.69 865,000,000.00 应付票据 15 334,081,400.00 322,622,000.00 334,081,400.00 322,622,000.00 应付账款 16 440,731,099.07 407,536,790.78 444,498,251.18 402,003,297.26 预收账款 17 260,825,061.02 157,875,618.31 260,825,061.02 170,080,449.92 应付工资 280,290.59 280,290.59 应付福利费 -3,276,561.97 -3,094,350.44 -3,276,561.97 -4,557,585.98 应付股利 应交税金 18 51,191,298.11 35,240,475.83 37,866,197.51 32,404,529.79 其他应交款 19 1,516,411.79 173,139.40 1,516,411.79 173,139.40 其他应付款 20 18,395,894.60 19,317,966.20 33,214,189.10 26,349,891.63 预提费用 21 14,343,966.38 3,169,912.90 8,232,640.46 3,169,912.90 预计负债 一年内到期的长期 负债 22 200,000,000.00 200,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,693,177,249.28 2,037,841,552.98 2,464,326,269.37 1,817,245,634.92 长期负债： 长期借款 23 612,885,000.00 669,600,000.00 175,885,000.00 439,600,000.00 应付债券 长期应付款 135,923,673.47 专项应付款 300,000.00 300,000.00 其他长期负债 长期负债合计 613,185,000.00 669,600,000.00 312,108,673.47 439,600,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,306,362,249.28 2,707,441,552.98 2,776,434,942.84 2,256,845,634.92 少数股东权益(合 并报表填列) 171,597,693.63 138,195,753.04 所 有 者 权 益 （ 或 股东权益）： 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 31 实 收 资 本 （ 或 股 本） 24 421,420,000.00 421,420,000.00 421,420,000.00 421,420,000.00 减：已归还投资 实 收 资 本 （ 或 股 本）净额 资本公积 25 298,415,335.77 298,415,335.77 298,415,335.77 298,415,335.77 盈余公积 26 83,961,899.99 83,961,899.99 78,668,253.17 78,668,253.17 其中：法定公益金 26,201,417.29 26,201,417.29 26,201,417.29 26,201,417.29 未分配利润 -160,552,452.12 233,650,179.11 -152,031,395.63 247,946,117.91 拟分配现金股利 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损 失(合并报表填列) 所有者权益（或股 东权益）合计 643,244,783.64 1,037,447,414.87 646,472,193.31 1,046,449,706.85 负债和所有者权益 （或股东权益）总 计 4,121,204,726.55 3,883,084,720.89 3,422,907,136.15 3,303,295,341.77 公司法定代表人: 周振德 主管会计工作负责人: 张建珍 会计机构负责人: 朱俊庆 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 32 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:沧州化学工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 并 母公 司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一 、 主 营 业 务 收 入 28 4 1,502,678,521.58 2,332,381,319.92 1,626,068,691.74 2,456,517,776.15 减 ： 主 营 业 务 成 本 28 4 1,591,292,587.53 2,037,265,067.25 1,731,583,028.88 2,221,943,663.96 主 营 业 务 税 金 及 附加 29 4,771,133.42 7,471,047.89 4,771,133.42 7,471,047.89 二 、 主 营 业 务 利 润（亏损以“-” 号填列） -93,385,199.37 287,645,204.78 -110,285,470.56 227,103,064.30 加 ： 其 他 业 务 利 润（亏损以“-” 号填列） 30 860,734.74 7,515,510.19 648,305.24 7,433,715.32 减: 营业费用 20,302,801.49 29,306,844.58 20,302,801.49 29,306,844.58 管理费用 239,029,228.83 86,880,254.50 154,868,466.23 62,627,070.05 财务费用 31 113,424,022.16 124,870,918.17 98,073,317.98 106,350,311.33 三 、 营 业 利 润 （亏损以“-”号 填列） -465,280,517.11 54,102,697.72 -382,881,751.02 36,252,553.66 加 ： 投 资 收 益 （损失以“-”号 填列） 32 5 13,070.80 447,563.95 -23,729,373.91 12,070,351.36 补贴收入 5,290,342.18 4,694,652.57 5,290,342.18 4,694,652.57 营业外收入 3,960,649.24 3,960,649.24 减：营业外支出 33 2,673,178.90 525,841.43 2,617,380.03 302,019.77 四 、 利 润 总 额 （亏损总额以“- ”号填列） -458,689,633.79 58,719,072.81 -399,977,513.54 52,715,537.82 减：所得税 237,790.57 4,365,411.32 2,240,317.26 减 ： 少 数 股 东 损 益 -2,638,049.41 1,291,420.82 加 ： 未 确 认 投 资 损失(合并报表填 列) 五 、 净 利 润 （ 亏 损 以 “ - ” 号 填 列） -456,289,374.95 53,062,240.67 -399,977,513.54 50,475,220.56 加 ： 年 初 未 分 配 利润 233,650,179.11 189,382,672.85 247,946,117.91 205,042,180.44 其他转入 六 、 可 供 分 配 的 利润 -222,639,195.84 242,444,913.52 -152,031,395.63 255,517,401.00 减 ： 提 取 法 定 盈 余公积 5,047,522.06 5,047,522.06 提取法定公益金 2,523,761.03 2,523,761.03 提 取 职 工 奖 励 及 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 33 福利基金(合并报 表填列) 提取储备基金 611,725.66 提 取 企 业 发 展 基 金 611,725.66 利润归还投资 七 、 可 供 股 东 分 配的利润 -222,639,195.84 233,650,179.11 -152,031,395.63 247,946,117.91 减 ： 应 付 优 先 股 股利 提 取 任 意 盈 余 公 积 应付普通股股利 转 作 股 本 的 普 通 股股利 八 、 未 分 配 利 润 ( 未 弥 补 亏 损 以 “-”号填列) -222,639,195.84 233,650,179.11 -152,031,395.63 247,946,117.91 补充资料： 1. 出 售 、 处 置 部 门 或 被 投 资 单 位 所得收益 2. 自 然 灾 害 发 生 的损失 3. 会 计 政 策 变 更 增加(或减少)利 润总额 4. 会 计 估 计 变 更 增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 周振德 主管会计工作负责人: 张建珍 会计机构负责人: 朱俊庆 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 34 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:沧州化学工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公 司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,176,846,194.18 2,406,774,448 收到的税费返还 5,290,342.18 5,290,342.18 收到的其他与经营活动有关的现金 16,674,436.19 11,811,180.78 经营活动现金流入小计 2,196,609,144.10 2,421,674,142.57 购买商品、接受劳务支付的现金 2,056,639,077.12 2,322,953,425.69 支付给职工以及为职工支付的现金 67,078,955.23 49,782,579.36 支付的各项税费 48,742,940.75 45,333,821.18 支付的其他与经营活动有关的现金 33 47,701,857.88 43,864,099.56 经营活动现金流出小计 2,217,961,005.53 2,459,732,100.34 经营活动现金流量净额 -21,351,861.43 -38,057,957.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金 542,960.00 542,960.00 收到的其他与投资活动有关的现金 34 投资活动现金流入小计 542,960.00 542,960.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 276,297,393.22 8,108,983.32 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 35 投资活动现金流出小计 276,297,393.22 8,108,983.32 投资活动产生的现金流量净额 -275,754,433.22 -7,566,023.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 36,039,990.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 36,039,990.00 借款所收到的现金 1,736,603,993.13 1,301,603,993.13 收到的其他与筹资活动有关的现金 9,993,496.65 9,993,496.65 筹资活动现金流入小计 1,782,637,479.78 1,311,597,489.78 偿还债务所支付的现金 1,313,230,603.44 1,083,230,603.44 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 87,137,605.15 73,247,233.69 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 123,834,130.65 123,834,130.65 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 36 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 35 筹资活动现金流出小计 1,294,202,339.24 1,280,311,967.78 筹资活动产生的现金流量净额 258,435,140.54 31,285,522.00 四、汇率变动对现金的影响 -903,322.34 -903,322.34 五、现金及现金等价物净增加额 -39,574,476.45 -15,241,781.43 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -458,927,424.36 -462,064,257.26 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -2,638,049.41 减：未确认的投资损失 91,886,399.22 91,666,739.68 加：计提的资产减值准备 109,785,071.26 66,998,946.16 固定资产折旧 10,941,194.90 2,676,167.50 无形资产摊销 22,000.00 22,000.00 长期待摊费用摊销 668,500.56 -927,327.44 待摊费用减少（减：增加） 5,062,727.56 5,062,727.56 预提费用增加（减：减少） -1,359,683.64 -1,359,683.64 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益) 固定资产报废损失 111,170,387.46 90,860,349.94 财务费用 -13,070.80 23,729,373.91 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 189,732,288.30 184,143,075.39 存货的减少（减：增加） 380,644,734.48 101,760,940.82 经营性应收项目的减少(减：增加) -458,326,936.96 -140,627,010.39 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他(预计负债的增加) -21,351,861.43 -38,057,957.77 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 298,480,562.79 271,150,216.99 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -39,574,476.45 -15,241,781.43 公司法定代表人: 周振德 主管会计工作负责人: 张建珍 会计机构负责人: 朱俊庆 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 36 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:沧州化学工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 项目 行 次 年初余额 本年 增加数 因资 产价 值回 升转 回数 其他 原因 转出 数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 9,327,799.04 49,324,657.74 / / 58,652,456.78 58,652,456.78 其中：应收账款 2 5,119,599.10 19,727,044.65 / / 24,846,643.75 其他应收款 3 4,208,199.94 29,597,613.09 / / 33,805,813.03 二、短期投资跌价准 备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 计 7 1,593,178.37 26,026,383.65 17,857,664.53 27,097,385.02 其中：库存商品 8 806,848.72 26,026,383.65 17,335,487.53 26,833,232.37 原材料 9 786,329.65 522,177.00 264,152.65 四、长期投资减值准 备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 备合计 13 67,662,609.13 其中：房屋、建筑物 14 11,651,693.47 机器设备 15 52,970,448.12 六、无形资产减值准 备合计 16 3,040,467.54 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 备合计 19 八、委托贷款减值准 备合计 20 九、总 计 21 公司法定代表人: 周振德 主管会计工作负责人: 张建珍 会计机构负责人: 朱俊庆 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 37 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:沧州化学工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 项目 行 次 年初余额 本年 增加数 因资 产价 值回 升转 回数 其他 原因 转出 数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 10,195,075.12 49,053,930.65 / / 59,249,005.77 其中：应收账款 2 5,530,439.18 19,387,924.60 / / 24,918,363.78 其他应收款 3 4,664,635.94 29,666,006.05 / / 34,330,641.99 二、短期投资跌价准 备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 计 7 1,593,178.37 26,026,383.65 17,857,664.53 27,097,385.02 其中：库存商品 8 806,848.72 26,026,383.65 17,335,487.53 26,833,232.37 原材料 9 786,329.65 522,177.00 264,152.65 四、长期投资减值准 备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 备合计 13 67,662,609.13 67,662,609.13 其中：房屋、建筑物 14 11,651,693.47 11,651,693.47 机器设备 15 52,970,448.12 52,970,448.12 六、无形资产减值准 备合计 16 3,040,467.54 3,040,467.54 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 备合计 19 八、委托贷款减值准 备合计 20 九、总 计 21 公司法定代表人: 周振德 主管会计工作负责人: 张建珍 会计机构负责人: 朱俊庆 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.16 -0.12 -0.22 -0.22 营业利润 -0.80 -0.57 -1.10 -1.10 净利润 -0.79 -0.56 -1.08 -1.08 扣除非经常性损益后的净利润 -0.80 -0.57 -1.10 -1.10 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 38 沧州化学工业股份有限公司会计报表附注 一、公司简介 沧州化学工业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经河北省经济体制改革委员 会以冀体改股字[1994]20 号文批准，由沧州市化工厂进行股份制改组，发起成立的定向 募集股份有限公司。经本公司第三次股东大会决议通过，并经河北省人民政府冀政函 [1995]118 号文和中国证监会证监发审字[1996]71 号文批准，本公司于 1996 年 6 月 14 日至 17 日向社会公开发行 2,312 万股 A 股，共募集资金 206,203,400 元。经本公司 1996 年 9 月 20 日临时股东大会通过，并经河北省证券委批准，本公司于 1996 年 9 月 27 日利用资本公积按 10：10 的比例向全体股东转增股本，注册资本经河北省工商行政管理 局变更为 19,620 万元。经本公司股东大会审议通过 1999 年度中期分配方案，以 1999 年 6 月 30 日的股本为基数，每 10 股送红股 5 股并以公积金转增 5 股，注册资本经河北省 工商行政管理局变更为 39,240 万元。2000 年度经中国证券监督管理委员会证监公司字 [2000]59 号文核准，以 1999 年末总股本 39,240 万股为基数，每 10 股配 1.5 股，配股 价 7 元/股，向全体股东共配售 2,902 万股，其中：国家股配售 1402 万股，社会公众股 配售 1500 万股。国家股股东可配 4,386 万股，经财政部财管字[1999]192 号文批准，同 意国家股股东认购 1,402 万股。配股后本公司股份总数为 42,142 万股，注册资本经河北 省工商行政管理局变更为 42,142 万元。经河北省科学技术委员会冀科工字[1999]020 号 文件批准，本公司被认定为高新技术企业，认定证书编号为 21-99J0018。公司的经营范 围是：化工原料(主要包括 PVC 树脂、烧碱、盐酸等)的生产销售、塑料制品、建筑材料 的批发零售；水泥的制造、销售；本企业自产产品和技术的出口和本企业所需的原辅材 料、机械设备、零配件及技术的进口(国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除 外)。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定,从 2001 年 1 月 1 日起本公 司执行财政部颁发的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 2. 会计年度： 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3. 记账本位币： 以人民币为记账本位币。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 39 4. 记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法： 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入账，月末外币银行存款 等外币账户按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的记入资产的 价值，属于收益性支出的记入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 7. 坏账核算方法： (1)确认坏账损失的标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无 法收回；债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回。 (2)坏账的核算方法：坏账损失采用备抵法核算。本公司的应收款项(包括应收账款 和其他应收款)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，坏账准备按账龄分析法计 提，并计入当年损益。坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 三年以内(含三年) 0.5% 三至四年(含四年) 10% 四至五年(含五年) 20% 五年以上 50% 8. 存货核算方法： (1)原材料、燃料、辅助材料、备品备件、自制半成品采用计划成本计价，月末调整 为实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法核算；低值易耗品在领 用后一次摊销。 (2) 公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价。 1)存货跌价准备的确认标准：本公司在期末对存货进行全面清查，如存在下述情况 之一时，使存货成本高于可变现净值的，应按可变现净值低于存货成本部分，计提存货 跌价准备。 ① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ② 企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③ 企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的 市场价格又低于其账面成本； ④ 因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化， 导致市场价格逐渐下跌； 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 40 ⑤ 存货发生毁损； ⑥ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 2）可变现净值，是指企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售 所必须的估计费用后的价值。 3）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 9. 短期投资核算方法： （1）短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的 投资，包括股票投资及债券投资等。 （2）股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款中 包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入 账，出售时所得价款扣除账面价值确认为收益。 （3）短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记 入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 （4）短期投资跌价准备 公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资账面价值的差额 计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价 损失计入当期损益。公司期末无短期投资项目，故未计提该项准备。 10. 长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账。 （2）企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资 不足 20%但具有重大影响的，应当采用权益法核算。企业对其他单位的投资占该单位有 表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20% 以上，但不具有重大影响的，应当采用成本法核算。 采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。 企业确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分 配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始 投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，企业应当在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位 当年实现的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的 净利润除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。 （3）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者 权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时， 投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”，股权投资差 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 41 额按合同规定的投资期限平均摊销。没有规定投资期限的，借方差额在 10 年内平均摊 销，贷方差额当期计入资本公积。 （4）处置股权投资时，应将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资 损益。 11. 长期债权投资核算方法： （1）长期债权投资在取得时，应按取得时的实际成本作为初始投资成本。 （2）长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券 利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价； 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直 线法。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作 为当期投资损益。 12. 长期投资减值准备的确认标准及计提方法： （1）长期投资减值准备的确认标准：公司在期末对长期投资逐项进行检查。 对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 市价持续 2 年低于账面价值； ② 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续 2 年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 （2）对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修 订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的 需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力， 从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 （3）本公司按照单个投资项目计提长期投资减值准备，计提的减值准备直接计入当 期损益，已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转 回。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 42 13. 固定资产计价和折旧方法： (1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他 与生产经营有关的工具、器具等，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在人民币 2000 元以上，使用期限超过两年的物品。 (2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 (3)固定资产折旧方法：本公司固定资产采用直线法计提折旧，并根据固定资产类别 的原值、估计经济使用年限和预计残值率确定其折旧率。各类折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 25—45 5 2.11—3.80 机器设备 8—18.50 5 5.13—11.88 运输设备 6—12 5 7.92—15.83 其他 5—14 5 6.78—19.00 注：纳入合并范围的子公司沧州沧井化工有限公司、沧州沧骅化工有限公司属外商 投资企业固定资产的残值率为 10%。 (4)固定资产减值准备：公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计 量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14. 在建工程核算方法： 在建工程采用实际成本核算。 自营工程：按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量； 出包工程：按照应支付的工程价款等计量； 设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支 出等确定工程成本。 在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销 售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收 入或按预计售价冲减工程成本。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 43 所建造的工程应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定 资产的折旧。 在建工程减值准备：公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金 额进行估计，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准 备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备。 （1）长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 15. 无形资产核算方法： （1）无形资产以取得时的实际成本计价； （2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等 费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及 福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （3）无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限 超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者 之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 ④无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，应当 计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16. 长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益 的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17． 借款费用的会计处理方法： （1）公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助 费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。 （2） 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发 生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 44 （3）公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊 销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所 发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定 可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 （4）因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建固定资产达到预定可 使用状态之前发生的，应当在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用 状态后发生的，直接计入当期财务费用。对于金额较小的辅助费用，也可以于发生当期直接计入财务 费用。 18. 收入确认原则： (1)销售商品： 1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； 3)与交易相关的经济利益能够流入企业； 4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)他人使用本企业资产的收入主要是使用费收入,使用费收入，应当在以下条件均 能满足时予以确认： 1)与交易相关的经济利益能够流入企业； 2)收入的金额能够可靠地计量。 19．所得税的会计处理方法： 本公司采用应付税款法核算应交所得税。经沧州市地方税务局批准，同意我公司自 2004 年 1 月起，化工生产设备折旧税务处理实行年数总和法。 20．合并会计报表的编制范围及方法: 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会 二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合 并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数据进行编制。合并 时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 （1）合并范围：公司拥有其半数以上(不包含半数)权益性资本的被投资企业或实质 上被本公司控制的其他被投资企业。但同时符合以下条件的子公司可不纳入合并会计报 表的编制范围： A.子公司的期末总资产低于母公司期末总资产的 10%； B.子公司的本期销售收入低于母公司本期销售收入的 10%； C.子公司的本期净利润低于母公司本期净利润的 10%。 本年度纳入合并会计报表范围的子公司有:沧州沧骅化学工业有限公司、沧州沧井化 工有限公司。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 45 （2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： A.公司内部投资与被投资企业权益性资本； B.公司与被投资企业之间的内部债权债务； C.公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； D.母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则作相应调整。 21．会计差错调整： 本期无会计差错调整。 三、税项 （1）增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，即按销售收入的 17%或 13%计算销项 税，符合规定的进项税从销项税额中抵扣。 （2）营业税：按服务收入的 5%计缴。 （3）城建税和教育费附加：分别按应交增值税、营业税的 7%和 4%计缴。 （4）所得税：从 2002 年起本公司所得税按 33%计缴。 （5）其他税项：房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准交纳。 四、控股子公司及合营企业 1. 公司所控制的境内外所有子公司及合营企业： 企业名称 注册地址 经营范围 注册资本 投资金额 本公司持 股比例 法定代表 人 沧州沧井化工有 限公司 沧州市南环中路 18号 聚氯乙烯树脂、氯 乙烯单体的生产销 售 $2281万元 $1,711.27万元 75.00% 周振德 北京华夏新达软 件股份有限公司 北京海淀区上地 信息路16号 计算机软件开发、 技术转让、技术培 训等 4,200万元 2,800万元 66.67% 苏桐贞 沧州沧骅化学工 业有限公司 沧州市南环中路 18号 聚氯乙烯树脂、氯 乙烯单体的生产销 售 28,857.06万元 14,717.10万元 51.00% 周振德 沧州沧骅化学品 储运有限公司 沧州市南环中路 18号 化学品储运、运输 、装卸 4,500万元 3,000万元 66.67% 周振德 揭阳华南沧化实 业有限责任公司 揭阳市东山蓝田 大道路口 聚氯乙烯树脂的销 售 5,432.00万元 4,568.05万元 84.09% 于华 注 1：本期纳入合并范围的公司为沧州沧井化工有限公司、沧州沧骅化学工业有限 公司。 注 2：2002 年度本公司将所持北京华夏新达软件股份有限公司的股权全部委托北京 恒信涌鑫商贸有限公司管理，托管期间已延期至 2005 年 12 月 31 日，故未将其纳入合并 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 46 会计报表。对于该投资的会计核算方法本公司仍使用权益法核算，经营损益由受托方承 担。 注 3：本公司的子公司沧州沧骅化学品储运有限公司、揭阳华南沧化实业有限责任公司 合计资产总额、主营业务收入总额、利润净额均未达到本公司合并会计报表的 10%，故 未将其纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现金 12,922.38 27,562.44 银行存款 16,621,443.34 53,928,699.84 其他货币资金 242,271,720.62 244,524,300.51 合 计 258,906,086.34 298,480,562.79 注：其他货币资金为银行承兑汇票保证金 216,273,476.26 元，信用证保证金 25,998,244.36 元。 2．应收票据： 项 目 期末数 年初数 备 注 商业承兑汇票 银行承兑汇票 1,776,397.80 22,661,568.64 合 计 1,776,397.80 22,661,568.64 注：应收票据 2005 年 12 月 31 日余额较年初数减少了 19,745,677.60 元，降幅 91.75%，主要原 因是现款结算增加形成。 3．应收账款： 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 74,978,171.80 22.32 374,890.87 160,399,435.76 43.46 801,997.18 1-2年 81,813,940.54 24.35 409,069.70 147,804,349.36 40.05 739,021.75 2-3年 127,016,285.65 37.81 635,081.43 46,995,724.41 12.73 234,978.62 3-4年 47,038,761.86 14.00 21,209,762.32 5,535,057.12 1.50 553,505.71 4-5年 1,150,690.65 0.34 230,138.13 4,596,053.81 1.25 919,210.76 5年以上 3,975,402.61 1.18 1,987,701.29 3,741,770.16 1.01 1,870,885.08 合 计 335,973,253.11 100.00 24,846,643.74 369,072,390.62 100.00 5,119,599.10 账龄 期 末 数 期 初 数 注 1：期末余额中应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项如下： 沧州化工实业集团有限公司 94,386,217.82 元，沧州化工实业集团有限公司进出口公司 97,664,348.45 元。 注 2：本公司期末应收账款欠款金额前五名的款项共计 272,009,886.43 元，占应收账款总额 335,973,253.11 元的 80.96%。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 47 注 3：本公司应收账款 2005 年 12 月 31 日净额较年初数减少了 33,099,137.51 元，降幅 8.97%， 主要原因是将往来款项转入了其他应收款。 注 4：由于债务单位广东沧化实业有限公司已经工商注销登记完毕，本公司未能收回剩余债权 18,339,873.48 元，本期对该笔债权全额计提了坏帐准备。 4.其他应收款: 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 390,399,851.33 59.14 15,186,952.04 131,608,118.66 44.15 658,040.60 1-2年 227,165,177.31 34.41 1,135,825.89 137,029,912.67 45.96 685,149.56 2-3年 9,332,739.35 1.41 52,871.70 4,640,381.45 1.56 23,201.91 3-4年 8,400,872.24 1.27 8,400,872.24 23,951,169.28 8.03 2,395,116.93 4-5年 24,839,691.16 3.75 9,029,291.16 - 0.00 - 5年以上 - 0.00 - 893,381.88 0.30 446,690.94 合 计 660,138,331.39 100.00 33,805,813.03 298,122,963.94 100.00 4,208,199.94 账龄 期 末 数 期 初 数 注 1：期末余额中应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项：沧州化工实业集 团有限公司 17 993 230.44 元，沧州化工实业集团有限公司进出口公司 12,278,698.08 元。 注 2：期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计 529,817,151.78 元，占其他应收款总额 660,138,331.39 元的 80.26%。其中欠款金额较大的款项列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款原因 欠款时间 沧州沧骅化学品储运有限公司 195,061,146.94 往来款 1年以内、1-2年 深圳贵塑兴实业发展有限公司 194,989,642.76 往来款 1年以内 天津泽镕基商贸有限公司 65,380,000.00 往来款 1年以内 天津市宽宏工贸有限公司 49,386,354.08 往来款 1年以内 河北丰辉化工有限责任公司 25,000,008.00 往来款 1年以内 合计 529,817,151.78 注 3：账龄在三年以上的其他应收款共 33,240,563.40 元，内容如下：无机部运费 13,483,802.60 元，是无法收回的代垫运费，已全额计提坏账准备；沧州市电业局集资款 19,763,000.00 元，是用电集资款。 注 4：本公司其他应收款 2005 年 12 月 31 日净额较年初数增加了 362,015,367.45 元，增幅 121.43%，主要原因是将应收账款中部分往来款项改在本科目核算形成。 注 5：本报表项目中，全额计提坏账准备的项目有：代垫无机部运费 13,483,802.60 元，未转销 的挂账费用 13,301,460.08 元。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 48 5.预付账款: 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 76,251,835.09 60.56 130,427,846.69 96.80 1-2年 45,343,543.42 36.01 - 2-3年 0.00 4,310,000.00 3.20 3年以上 4,310,000.00 3.42 - 合 计 125,905,378.51 100.00 134,737,846.69 100.00 账龄 期 末 数 期 初 数 注 1：期末余额中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：账龄超过 1 年的预付账款有 49,653,543.42 元，主要是尚未办理结算的款项。 6.存货及存货跌价准备： (1)账面价值： 金 额 跌价准备 帐面净值 金 额 跌价准备 帐面净值 原材料 49,433,122.64 264,152.65 49,168,969.99 135,221,163.43 786,329.65 134,434,833.78 在产品 3,882,838.51 3,882,838.51 6,160,472.84 6,160,472.84 产成品 120,210,768.68 26,833,232.37 93,377,536.31 232,377,004.11 806,848.72 231,570,155.39 低值易耗品 31,644,215.93 31,644,215.93 27,278,201.28 27,278,201.28 合 计 205,170,945.76 27,097,385.02 178,073,560.74 401,036,841.66 1,593,178.37 399,443,663.29 项目 期 末 数 期 初 数 （2）跌价准备： 类别 期初数 本期计提 本期使用减少 期末数 原材料 786,329.65 522,177.00 264,152.65 产成品 806,848.72 43,361,871.18 17,335,487.53 26,833,232.37 合计 1,593,178.37 43,361,871.18 17,857,664.53 27,097,385.02 注 1：本公司 2005 年 12 月 31 日存货原值较年初数减少了 195,865,895.90 元，净值减少了 221,370,102.55 元，主要是本期处理了已无法回款的发出商品，以及材料及产成品存量分别减少， 以及存货单位成本增加综合因素影响所致。 注 2：本公司期末库存商品中，有已发出未结算商品 114,292,344.88 元，其中一年以上发出商 品 59,742,418.18 元，本公司正在积极的清欠。 注 3：公司存货可变现净值系按单项存货的估计市场售价，减去估计的完工成本后的价值确定 的。 7.待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 资产保险费 2,368,351.66 3,921,321.53 4,589,822.09 1,699,851.10 合 计 2,368,351.66 3,921,321.53 4,589,822.09 1,699,851.10 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 49 8.长期投资： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 华夏新达软件公司 10,443,856.89 3,667,855.63 6,776,001.26 沧州引大输水公司 24,300,000.00 24,300,000.00 揭阳华南沧化公司 46,257,862.98 13,070.80 46,270,933.78 沧州沧骅储运公司 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 111,001,719.87 13,070.80 3,667,855.63 107,346,935.04 注 1：由于我公司的 40 万吨 PVC 新项目用水所需，本公司与黄骅市城乡供水有限责任公司共同 出资 3450 万元，设立了沧州引大入港输水有限公司。本公司出资 2430 万元，占实收资本总额的 70.40%。但按该公司章程约定，本公司不参与其公司的生产经营活动，故采用成本法核算。 注 2：本公司的子公司沧州沧骅储运有限公司正处于筹建期间。 注 3：本公司在期末对长期投资进行检查，未发现有应计提长期投资减值准备的迹象发生。 9.固定资产及累计折旧： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 422,398,266.87 1,633,246.53 424,031,513.40 机器设备 1,583,469,001.01 6,915,187.25 1,590,384,188.26 运输设备 29,782,152.67 1,116,707.00 4,161,490.77 26,737,368.90 其他 106,240,110.62 243,690.00 106,483,800.62 合 计 2,141,889,531.17 9,908,830.78 4,161,490.77 2,147,636,871.18 累计折旧 房屋建筑物 65,308,956.48 7,782,405.78 73,091,362.26 机器设备 443,108,907.05 86,640,215.14 529,749,122.19 运输设备 7,834,669.51 8,570,887.10 1,027,565.41 15,377,991.20 其他 44,120,741.31 6,990,635.50 51,111,376.81 合 计 560,373,274.35 109,984,143.52 1,027,565.41 669,329,852.46 净 值 1,581,516,256.82 -100,075,312.74 3,133,925.36 1,478,307,018.72 减值准备 房屋建筑物 11,651,693.47 11,651,693.47 机器设备 52,970,448.12 52,970,448.12 运输设备 3,040,467.54 3,040,467.54 其他 - - 合 计 67,662,609.13 67,662,609.13 净 额 1,513,853,647.69 1,410,644,409.59 注 1：本公司期末固定资产中，向银行抵押的机器设备评估金额 113,789.9 万元，获得最高信用额度 65,700 万元。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 50 10.工程物资： 类 别 期 末 数 期 初 数 备注 专用材料 2,675,314.06 2,761,339.91 为生产准备的工具 及器具 36,440,163.66 合 计 39,115,477.72 2,761,339.91 注 1：本期增加的为生产准备的工具及器具 36,440,163.66 元，是购入的尚未安装的生产设备。 11.在建工程： 工程项目 名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减 少数 期末数 资金来源 进度% 技改工程 9,714,246.83 3,216,680.61 1,470,515.80 11,460,411.64 自筹 95% 其中：资 本化利息 - 40万吨/年 PVC工程 601,339,111.34 253,921,704.77 855,260,816.11 自筹 65% 其中：资 本化利息 14,324,474.96 24,314,728.99 38,639,203.95 合 计 611,053,358.17 257,138,385.38 1,470,515.80 - 866,721,227.75 注 1：在建工程本期增加数 257,138,385.38 元，主要原因是沧州沧骅化学工业公司 40 万吨 PVC 项目投资增加形成。 注 2:由于本公司建设资金尚未完全到位,年产 40 万吨 PVC 工程暂时处于停工状态。 12.无形资产： 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余年限 土地使用权 98,142,491.00 88,488,829.86 3,564,851.60 2,539,167.50 89,514,513.96 43.5 pvc工业产权 50,539,651.00 27,796,808.01 5,053,965.10 22,742,842.91 4.5 聚乙烯工业产权 25,688,500.00 11,238,718.79 3,211,062.50 8,027,656.29 2.5 ERP软件 1,370,000.00 1,198,750.00 137,000.00 1,061,750.00 7.75 合 计 175,740,642.00 128,723,106.66 3,564,851.60 10,941,195.10 121,346,763.16 注 1：本期增加的土地使用权价值，是分期缴纳的购置土地使用权费用，本期缴纳的部分。 注 2:本公司土地使用权抵押评估值 17,863 万元，贷款额度 8,800 万元。 13.长期待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余年限 会议室改造 132,000.00 22,000.00 110,000.00 5 合 计 132,000.00 - 110,000.00 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 51 14. 短期借款： 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 抵押借款 601,000,000.00 496,000,000.00 担保借款 774,088,389.69 599,000,000.00 信用借款 合 计 1,375,088,389.69 1,095,000,000.00 注 1：本公司短期借款 2005 年 12 月 31 日余额较年初数增加了 280,088,389.69 元，增幅 25.58% 主要是因为上年末一年内到期的长期负债转为短期借款所致。 注 2：截至 2005 年 12 月 31 日，本公司没有逾期贷款。 15． 应付票据: 项 目 期末数 期初数 备 注 银行承兑汇票 334,081,400.00 322,622,000.00 合 计 334,081,400.00 322,622,000.00 注 1：本公司期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 16.应付账款: 项 目 期末数 期初数 应付账款 511,675,206.33 407,536,790.78 合 计 511,675,206.33 407,536,790.78 注 1：期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：账龄超过 3 年的应付账款 6,614,750.96 元，是由于未及时与供应商结算所致。 17.预收账款: 项 目 期末数 期初数 预收账款 172,025,175.63 157,875,618.31 合 计 172,025,175.63 157,875,618.31 注 1：期末余额中预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项：深圳贵速实 业发展有限公司 8,580,718.53 元，账龄为一年以内。 注 2：账龄超过 1 年的预收账款 6,703,855.68 元，主要是是由于本公司收到的尚未发货的款 项。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 52 18.应交税金: 税 项 期 末 数 期 初 数 税率 增值税 56,516,424.07 33,071,157.74 17% 营业税 349,887.93 141,793.55 5% 城建税 2,650,311.49 285,476.56 7% 所得税 -534,986.93 1,708,897.68 33% 个人所得税 52,672.33 33,150.30 合 计 59,034,308.89 35,240,475.83 注：本期应交税金增加，是欠缴税金所致。 19.其他应交款: 项 目 期 末 数 期 初 数 教育费附加 1,516,411.79 173,139.40 合 计 1,516,411.79 173,139.40 20.其他应付款： 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 713,486.24 3.88 19,197,966.20 99.38 1-2年 17,562,408.36 95.47 120,000.00 0.62 2-3年 120,000.00 0.65 - 3年以上 - 合 计 18,395,894.60 100.00 19,317,966.20 100.00 账龄 期 末 数 期 初 数 注 1：期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：2005 年 12 月 31 日无欠付外单位金额较大款项。 21.预提费用： 类 别 期 末 数 期 初 数 期末结存原因 借款利息 14,343,966.38 欠付 水费 3,169,912.90 未支付 合 计 14,343,966.38 3,169,912.90 注 1：预提费用 2005 年 12 月 31 日余额 14,343,966.38 元，是由于欠付银行利息形成。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 53 22．一年内到期的长期负债： 借款条件 期末数 期初数 委托借款 36,285,000.00 抵押借款 保证借款 215,000,000.00 质押借款 合 计 251,285,000.00 23.长期借款： 借款条件 期末数 期初数 信用借款 抵押借款 100,000,000.00 保证借款 561,600,000.00 569,600,000.00 质押借款 合 计 561,600,000.00 669,600,000.00 注 1：本公司本期新增沧州沧骅化工公司 40 万吨 PVC 工程借款 23,000 万元。 24.股本： 公司股份变动情况表 数量单位：千股 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 155,420 155,420 其中：国家持有股份 206,420 206,420 境内法人持有股份 100,000 100,000 境外发人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 306,420 306,420 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 115,000 115,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 115,000 115,000 三、股份总数 421,420 421,420 项目 期初余额 本期变动增减（+，-） 期末余额 注 1：本公司未上市流通股本 306,420 千股中，已被质押 13000 千股，被冻结 6500 千股。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 54 25.资本公积： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 291,168,803.82 291,168,803.82 股权投资准备 6,375,000.00 6,375,000.00 其他 871,531.95 871,531.95 合 计 298,415,335.77 298,415,335.77 26.盈余公积： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 52,466,835.88 52,466,835.88 法定公益金 26,201,417.29 26,201,417.29 储备基金 2,646,823.41 2,646,823.41 企业发展基金 2,646,823.41 2,646,823.41 合 计 83,961,899.99 - 83,961,899.99 注 1：本公司分别按净利润的 10%、5%提取法定盈余公积和法定公益金，本公司的子公司沧井公司按 净利润的 5%提取储备基金和企业发展基金。 27.未分配利润： 项 目 期末数 期初数 备注 期初未分配利润 189,382,672.85 加：期初未分配利润调整 调整后期初未分配利润 189,382,672.85 加：本年净利润 53,062,240.67 减：提取法定盈余公积金 5,047,522.06 提取法定公益金 2,523,761.03 提取企业储备基金 611,725.66 提取企业发展基金 611,725.66 提取奖励及福利基金 分配普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 233,650,179.11 其中：拟分配现金股利 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 55 28.主营业务收入和主营业务成本： 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 化工产品 1,468,392,849.39 2,291,547,554.67 1,555,810,712.29 2,002,568,984.82 -87,417,862.90 288,978,569.85 水、电、汽 689,631.53 590,100.32 - 99,531.21 水泥 34,285,672.19 40,144,133.72 35,481,875.24 34,105,982.11 -1,196,203.05 6,038,151.61 合 计 1,502,678,521.58 2,332,381,319.92 1,591,292,587.53 2,037,265,067.25 -88,614,065.95 295,116,252.67 其中:关联交易 40,304,225.68 87,197,649.57 38,694,839.99 82,667,704.49 1,609,385.69 4,529,945.08 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利 注 1:报告期内本公司 2005 年度实现主营业务收入为 1,502,678,521.58 元，较上年同期减少 829,702,798.34 元，降幅 35.57%。主要原因是本期销售数量减少，价格降低,以及将外购树脂销售改 在其他业务收入核算等综合原因形成。2005 年度主营业务成本较上年同期减少 445,972,479.34 元， 降幅 21.89%。主要原因是销量减少，原材料价格上涨，以及将外购树脂销售成本改在其他业务支出 等综合原因形成。 注 2:本公司 2005 年度前五名客户的销售收入总额为 526,575,148.29 元，占公司全部主营业务 收入的 35.04%；本公司 2004 年度前五名客户的销售收入总额为 700,150,192.85 元，占公司全部主 营业务收入的 30.20%。 注 3：上年主营业务收入和主营业务成本中，含外购 PVC 销售收入和销售成本。 29.主营业务税金及附加： 项 目 本期数 上年同期数 城建税 4,705,893.32 教育费附加 2,765,154.57 营业税 合 计 7,471,047.89 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 56 30.其他业务利润： 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 外购树脂销售 411,505,922.05 413,122,780.12 -1,616,858.07 材料销售 119,887,809.72 120,323,140.77 -435,331.05 148,409,640.75 143,914,287.92 4,495,352.83 固定资产出租 1,440,000.00 79,920.00 1,360,080.00 1,440,000.00 7,992.00 1,432,008.00 土地出租 1,381,471.00 76,671.64 1,304,799.36 1,381,471.00 - 1,381,471.00 其他 249,432.00 1,387.50 248,044.50 300,000.00 93,321.64 206,678.36 合计 534,464,634.77 533,603,900.03 860,734.74 151,531,111.75 144,015,601.56 7,515,510.19 上年同期数 本期数 项 目 31．财务费用: 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 110,706,550.92 88,111,955.47 减：利息收入 13,924,784.76 3,550,387.03 汇兑损益 2,520,843.69 992,378.80 手续费 1,629,758.45 4,448,968.63 贴现息 17,533,341.24 34,868,002.30 合 计 113,424,022.16 124,870,918.17 注 1：本年利息支出比上年同期增长，是因为 2004 年 10 月 29 日利率上调且借款较上年增加， 导致利息增加；本年利息收入增加的原因主要是货币资金累计结存量较上年增加；贴现息减少是因为 承兑汇票贴现量减少。 32.投资收益: 投 资 类 别 本期数 上年同期数 其他股权投子投资收益 13,070.80 447,563.95 合 计 13,070.80 447,563.95 注 1：本公司本期投资收益发生额为揭阳华南沧化实业有限公司本期损益调整数。 33.营业外支出: 类 别 本期数 上年同期数 1、赔偿金 17,100.00 2、捐赠支出 10,000.00 5,000.00 3、罚没支出 72,213.54 503,741.43 4、处置固定资产损失 2,590,965.36 合 计 2,673,178.90 525,841.43 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 57 34．收到的其他与经营活动有关的现金： 收到的其他与经营活动有关的现金 其中：养老统筹金及失业金 5,458,212.06 个人借款 6,650,072.33 存款利息 162,494.90 35. 支付的其他与经营活动有关的现金: 支付的其他与经营活动有关的现金 其中：销售费用 15,544,867.64 排污费 600,000.00 差旅费 5,436,766.22 保险费 3,443,172.71 铁路费用 2,013,154.82 咨询服务费 7,394,893.19 招待费 319,839.60 代个人支付保险 2,268,463.90 其他 145,077.42 36．非经常性损益: 项目 本期数 上年同期数 一、调增项目：营业外支出 2,673,178.90 525,841.43 其中：赔偿金 17,100.00 捐赠支出 10,000.00 5,000.00 罚没支出 72,213.54 503,741.43 处置固定资产损失 2,590,965.36 525,841.43 二、调减项目: 9,271,092.24 4,558,007.41 1、资金占用费 5,310,443.00 4,558,007.41 其中：收取资金占用费 5,310,443.00 4,558,007.41 2、营业外收入 3,960,649.24 其中：固定资产盘盈 3,462,916.00 固定资产保险赔款 497,733.24 三、所得税影响数： 0.00 1,504,142.45 四、总计 -6,597,913.34 -2,528,023.53 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 58 六、母公司会计报表主要项目注释： 1.应收账款 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 89,322,177.15 25.50 446,610.90 242,567,451.25 53.76 1,212,837.26 1-2年 81,813,940.54 23.35 409,069.70 147,804,349.36 32.76 739,021.75 2-3年 127,016,285.65 36.26 635,081.43 46,995,724.41 10.41 234,978.62 3-4年 47,038,761.86 13.43 21,209,762.32 5,535,057.12 1.23 553,505.71 4-5年 1,150,690.65 0.33 230,138.13 4,596,053.81 1.02 919,210.76 5年以上 3,975,402.61 1.13 1,987,701.30 3,741,770.16 0.83 1,870,885.08 合 计 350,317,258.46 100.00 24,918,363.77 451,240,406.11 100.00 5,530,439.18 账龄 期 末 数 期 初 数 注 1：应收账款前五名金额合计 276,491,745.88 元，占应收账款总金额的 78.93%。 注 2：本项目中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款：河北沧州化工实业集团有限公司 94,386,217.82 元，沧州化工实业集团有限公司进出口公司 97,664,348.45 元。 注 3：由于债务单位广东沧化实业有限公司已经工商注销登记完毕，本公司未能收回剩余债权 18,339,873.48 元，本期对该笔债权全额计提了坏帐准备。 2.其他应收款 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 422,919,212.75 55.28 15,349,548.84 222,895,320.75 57.24 1,114,476.60 1-2年 295,306,512.34 38.60 1,476,532.56 137,029,912.67 35.19 685,149.56 2-3年 13,637,835.80 1.78 74,397.18 4,640,381.45 1.19 23,201.91 3-4年 8,400,872.24 1.10 8,400,872.24 23,951,169.28 6.15 2,395,116.93 4-5年 24,839,691.16 3.25 9,029,291.16 - 0.00 - 5年以上 - - 893,381.88 0.23 446,690.94 合 计 765,104,124.29 100.00 34,330,641.99 389,410,166.03 100.00 4,664,635.94 账龄 期 末 数 期 初 数 注 1：其他应收账款前五名金额合计为 595,761,963.85 元，占其他应收款总金额的 77.87%。 注 2：大额的欠款明细如下： 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 59 欠款单位名称 欠款金额 欠款原因 欠款时间 沧州沧骅化学工业有限公司 278,326,131.83 工程欠款 1年以内 深圳贵塑兴实业发展有限公司 194,989,642.76 往来款 1-4年 沧州沧骅化学品储运公司 73,059,835.18 工程欠款 1年以内 天津市宽宏工贸有限公司 49,386,354.08 往来款 1-3年 河北丰辉化工有限责任公司 25,000,008.00 往来款 1年以内 合计 595,761,963.85 注 3：本项目中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款为: 河北沧州化工实业集团有限公 司 15,600,240.84 元, 沧州化工实业集团有限公司进出口公司 12,278,698.08 元。 3.长期投资： 被投资公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 沧州沧井化工有限 责任公司 192,272,458.90 23,742,444.71 168,530,014.19 沧州沧骅储运有限 公司 30,000,000.00 30,000,000.00 北京华夏新达软件 股份有限公司 10,443,856.89 3,667,855.63 6,776,001.26 揭阳华南沧化实业 有限公司 46,257,862.98 13,070.80 46,270,933.78 沧州沧骅化学工业 有限公司 153,545,950.00 153,545,950.00 沧州引大入港输水 有限公司 24,300,000.00 24,300,000.00 合 计 456,820,128.77 13,070.80 27,410,300.34 429,422,899.23 被投资公司名称 投资起止 期 投资金额 占资本比 例% 本期权益增减 累计权益增减 期末数 沧州沧井化工有 限责任公司 1999.04.29 -2018.9.29 141,585,875.00 75.00 -23,742,444.71 26,944,139.19 168,530,014.19 北京华夏新达软 件股份有限公司 2000.06.30 -2010.6.30 28,001,400.00 66.67 -3,667,855.63 13,889,687.48 6,776,001.26 揭阳华南沧化实 业有限公司 45,680,477.70 84.09 13,070.80 590,456.08 46,270,933.78 沧州沧骅储运有 限公司 30,000,000.00 66.67 30,000,000.00 沧州沧骅化学工 业有限公司 147,170,950.00 51.00 6,375,000.00 153,545,950.00 沧州引大入港输 水有限公司 24,300,000.00 70.40 24,300,000.00 合计 416,738,702.70 -27,397,229.54 47,799,282.75 429,422,899.23 注 1：本公司的子公司沧州沧骅化学工业有限公司、沧州沧骅化学品储运有限公司和沧州引大入 港输水有限公司正处于建设期间。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 60 注 2：由于我公司的 40 万吨新项目用水所需，本公司与黄骅市城乡供水有限责任公司共同出资 3450 万元，设立了沧州引大入港输水有限公司。本公司出资 2430 万元，占实收资本总额的 70.40%。 但按该公司章程约定，本公司不参与其公司的生产经营活动，故采用成本法核算。 注 3：本公司在期末对各项长期投资进行检查，未发现有应计提长期投资减值准备的迹象发生。 4.其他长期资产： 项 目 期末数 期初数 性质或内容 对沧井公司投资款 284,175,483.00 284,175,483.00 合 计 284,175,483.00 284,175,483.00 投资与注册资 本的差额部分 注 1：本公司其他长期资产 284,175,483.00 元，是按照沧井公司的章程约定，由本公司投入的沧井 公司投资总额与注册资本的差额部分，同时作为对本公司为合作公司沧井公司投入上述差额部分的报 偿，合作公司应将分配利润的 90%分配给本公司。 5.主营业务收入和主营业务成本： 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 化工产品 1,468,392,849.39 2,291,547,554.67 1,594,989,905.39 2,098,641,360.60 -126,597,056.00 192,906,194.07 水、电、汽 123,390,170.16 124,826,087.76 101,111,248.25 89,196,321.25 22,278,921.91 35,629,766.51 水泥 34,285,672.19 40,144,133.72 35,481,875.24 34,105,982.11 -1,196,203.05 6,038,151.61 合 计 1,626,068,691.74 2,456,517,776.15 1,731,583,028.88 2,221,943,663.96 -105,514,337.14 234,574,112.19 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利 注 1：本公司前五名客户销售收入总计为 607,964,715.98 元，占全部销售收入的 37.39%。变动原因 同本附注 五、27 项。 6.投资收益： 期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 本年发生数 上年同期数 备注 沧州沧井化工有限公司 -23,742,444.71 11,622,787.41 揭阳华南沧化实业公司 13,070.80 447,563.95 合 计 -23,729,373.91 12,070,351.36 投 资 类 别 本期数 上年同期数 其他股权投资投资收益 -23,729,373.91 12,070,351.36 合 计 -23,729,373.91 12,070,351.36 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 61 七、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 河北沧州化工实 业集团有限公司 沧州市南环中路 18号 树脂、液氯生产 及销售 本公司母公司 有限责任公司 周振德 沧州沧骅储运有 限公司 沧州市南环中路 18号 化学品储运、运 输、装卸 本公司的子公司 中外合作企业 周振德 揭阳华南沧化实 业有限公司 捷阳市东山蓝田 大道路口 聚氯乙烯树脂的 销售 本公司的子公司 有限责任公司 于华 沧州引大入港输 水有限公司 沧州市南环中路 18号 输水 本公司的子公司 有限责任公司 曹建林 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变动: 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 河北沧州化工实业集团有 限公司 126,640,000 126,640,000 沧州沧骅储运有限公司 45,000,000 45,000,000 沧州沧骅化学工业有限公 司 226,326,360 36,039,990 262,366,350 揭阳华南沧化实业有限公 司 54,323,318 54,323,318 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变动: 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 河北沧州化工实业 集团有限公司 155,420,000.00 36.88 155,420,000.00 36.88 沧州沧骅储运有限 公司 30,000,000.00 66.67 30,000,000.00 66.67 揭阳华南沧化实业 有限公司 46,257,862.98 84.09 46,257,862.98 84.09 沧州引大入港输水 有限公司 24,300,000.00 70.4 24,300,000.00 70.40 期末数 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 4.不存在控制关系的关联方关系的性质: 与本公司同受一母公司控制 关联方名称 母公司持有股份 控股比例 主营业务 与本公司关联交易内容 沧化(集团)中捷盐场 1,757,174.81 100% 原盐生产及销售 供应原盐 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 62 5.同关联方债权、债务: 本公司应收应付关联方款项如下： 期末数 期初数 本年 上年 1.应收账款 河北沧化集团有限公司 94,386,217.82 94,355,198.78 28.09 20.91 销货款 沧化(集团)进出口公司 97,664,348.45 97,664,348.45 29.07 26.46 采购款 2.其他应收款 河北沧化集团有限公司 17,993,230.44 38,912,081.57 2.76 13.05 往来款 北京华夏新达软件股份公司 4,970,000.00 4,970,000.00 0.75 1.67 往来款 沧州沧骅储运有限公司 195,061,146.94 182,031,197.24 29.55 61.06 往来款 沧化(集团)进出口公司 12,278,698.08 12,278,698.08 1.86 沧化(集团)中捷盐场 10,810,000.00 1.64 3.预付账款 沧化(集团)中捷盐场 33,867,584.56 45,335,253.10 26.9 33.65 货款 4.应付账款 河北沧化集团有限公司 2,030,000.00 0.5 垫付软 揭阳华南沧化实业有限公司 8,432,835.10 1.65 5.其他应付款 河北沧化集团有限公司 6,512,062.62 33.71 往来款 6.预收账款 揭阳华南沧化实业有限公司 10,038,950.13 6.36 货款 项 目 金 额 比例（%） 备注 6.公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 数量 单价 金 额 比例% 揭阳华南沧化实业有限公司 采购电石 3,208.79 2,246.19 7,207,551.37 1.79 采购盐 133,198.06 210.82 28,081,035.35 100.00 采购纯碱 1,250.00 1,505.16 1,881,449.99 100.00 业务内容 本期数 沧化(集团)中捷盐场 企 业 名 称 数量 单价 金 额 比例 揭阳华南沧化实业有限公司 采购电石 - 采购盐 127,471.71 155.44 19,813,909.54 100.00 采购纯碱 1,050.00 987.99 1,037,393.16 沧化(集团)中捷盐场 企 业 名 称 业务内容 上期数 注 1：本公司向沧化（集团）中捷盐场购买的货物为生产所需的原盐及纯碱，价格 采用市场价。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 63 7.本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 数量 单价 金 额 比例% 揭阳华南沧化实业有限公司 树脂 6,523.00 6,174.72 40,277,713.68 2.68 河北沧化集团有限公司 备品备件 26,512.00 0.02 货物名称 本期数 关联方 名 称 数量 单价 金 额 比例% 揭阳华南沧化实业有限公司 树脂 12,756.00 6,835.81 87,197,649.47 3.81 河北沧化集团有限公司 备品备件 38,051.32 0.03 货物名称 上期数 关联方 名 称 注：本公司向揭阳华南沧化实业有限公司销售的货物为树脂，价格采用市场价。 8.其他应披露的关联交易 （1） 本公司成立后,与河北沧州化工实业集团有限公司在生产经营等方面存在关联 交易,因此双方签定了《有偿管理与服务协议》、《商标许可使用协议》等一系列合同及 协议。 （2）按照本公司与集团公司签定的《房屋租赁协议》、《土地租赁协议》本公司本 年度收取房租收入 144 万元，土地租赁收入 138.15 万元。 （3）集团公司为本公司的长短期借款提供 80,260 万元担保。 （4）收取集团资金占用费 1,063,937.13 元。 （5）收取沧州沧骅储运有限公司资金占用费 4,246,505.87 万元。 八、或有事项 1．本公司为以下单位提供担保： 公司名称 担保金额(万元) 担保期间 阳江市稀土厂 4,000.00 2004/6/18-2005/6/18 广州福达企业集团有限公司 3,100.00 2004/4/12-2005/8/31 河北宝硕股份有限公司 1,460.00 2005/9/23-2006/9/22 河北宝硕股份有限公司 1,400.00 2005/11/1-2006/10/31 河北宝硕股份有限公司 650.00 2005/8/16-2006/8/15 河北宣化工程机械股份有限公司 1,000.00 2005/7/27-2006/5/27 河北宣化工程机械股份有限公司 1,800.00 2005/4/30-2006/4/30 河北宣化工程机械股份有限公司 1,200.00 2005/4/30-2006/4/30 河北宣化工程机械股份有限公司 4,630.00 2005/12/15-2006/12/12 合计 19,240.00 注：由本公司提供担保的阳江市稀土厂和广州福达企业集团有限公司公司的贷款 7,100 万元已逾期，但尚未涉及诉讼。本公司有可能对该项担保承担连带责任。 沧州化学工业股份有限公司 2005 年年度报告 64 九、承诺事项 本公司资产负债表日没有需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1．河北沧州化工实业集团有限公司以货币资金归还占用本公司资金 10,888.40 万 元。 2．由于设备维护等原因，本公司的分公司沧州化学工业股份有限公司中捷水泥分 公司和控股子公司沧州沧井化学工业有限公司自 2006 年 1 月 24 日至年报披露日，已停 产检修。 十一、其他重要事项 由于本公司 40 万吨 PVC 项目和港口液体码头和大股东占用流动资金金额较大，导 致我公司经营资金周转暂时困难，存在过度依赖流动借款筹资、经营亏损增加等影响本 公司持续经营能力的情况。对此我公司正在采取积极措施催收大股东欠款(2006 年一季 度集团公司已归还欠款);另外,待工程资金到位后立刻催收项目占用资金以缓解资金压 力，加强企业经营管理，增强企业盈利能力。我公司正在积极采取上述措施改变目前的 状况。 沧州化学工业股份有限公司 2006 年 4 月 28 日