600677_2011_航天通信_2011年年度报告_2012-03-14.txt

航天通信控股集团股份有限公司 600677 2011 年年度报告 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 1 目录 一、 重要提示 ................................................................................................................................2 二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2 三、 会计数据和业务数据摘要.....................................................................................................3 四、 股本变动及股东情况.............................................................................................................5 五、 董事、监事和高级管理人员.................................................................................................9 六、 公司治理结构 ......................................................................................................................13 七、 股东大会情况简介...............................................................................................................17 八、 董事会报告 ..........................................................................................................................17 九、 监事会报告 ..........................................................................................................................28 十、 重要事项 ..............................................................................................................................29 十一、 财务会计报告 ..................................................................................................................38 十二、 备查文件目录 ................................................................................................................142 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 2 一、 重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名 杜尧 主管会计工作负责人姓名 徐宏伟 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 严渊 公司负责人杜尧、主管会计工作负责人徐宏伟及会计机构负责人（会计主管人员）严渊声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、 公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 航天通信控股集团股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 航天通信 公司的法定英文名称 AEROSPACE COMMUNICATIONS HOLDINGS CO.,LTD. 公司的法定英文名称缩写 AEROCOM 公司法定代表人 杜尧 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐宏伟 叶瑞忠 联系地址 杭州解放路 138 号航天通信大 厦一号楼 杭州解放路 138 号航天通信大 厦一号楼 电话 0571-87034676 0571-87079526 传真 0571-87077662 0571-87077662 电子信箱 stock@ stock@ 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 3 (三) 基本情况简介 注册地址 杭州解放路 138 号航天通信大厦一号楼 注册地址的邮政编码 310009 办公地址 杭州解放路 138 号航天通信大厦一号楼 办公地址的邮政编码 310009 公司国际互联网网址 电子信箱 stock@ (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 航天通信 600677 浙江中汇、航天中 汇 (六) 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1990 年 6 月 11 日 公司首次注册登记地点 浙江省解放路 108 号 首次变更 公司变更注册登记日期 2006 年 12 月 25 日 公司变更注册登记地点 浙江省解放路 138 号 企业法人营业执照注册号 330000000008075 税务登记号码 330165142911205 组织机构代码 14291120-5 公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 三、 会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 55,219,573.97 利润总额 206,254,702.50 归属于上市公司股东的净利润 150,617,283.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,489,723.31 经营活动产生的现金流量净额 -49,652,294.94 (二) 非经常性损益项目和金额 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 4 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2011 年金额 附注（如适 用） 2010 年金额 2009 年金额 非流动资产处置损益 35,335,853.68 76,695,759.42 25,481,597.36 计入当期损益的政府补助，但与公司 正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 19,199,328.86 7,919,049.80 4,696,161.49 债务重组损益 -266,400.00 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 24,477,280.19 -34,058,850.39 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 143,668.21 551,897.26 -271,235.80 单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回 3,171,442.42 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 97,885,768.08 主 要 为 搬 迁收益 23,934,184.56 56,438,983.21 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 -8,447,771.06 -9,432,575.68 少数股东权益影响额 -10,164,436.23 -11,995,318.47 -1,318,426.84 所得税影响额 -4,006,221.98 -4,829,777.83 -5,522,558.80 合计 138,127,560.62 111,476,746.29 36,013,094.55 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2011 年 2010 年 本年比上年增 减（%） 2009 年 营业总收入 7,912,108,305.24 5,023,053,287.09 57.52 3,522,959,059.52 营业利润 55,219,573.97 18,205,750.07 203.31 -19,421,204.12 利润总额 206,254,702.50 153,159,285.04 34.67 31,867,818.79 归属于上市公司股东的净 利润 150,617,283.93 115,953,551.66 29.89 10,060,697.73 归属于上市公司股东的扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 12,489,723.31 4,476,805.37 178.99 -25,952,396.82 经营活动产生的现金流量 净额 -49,652,294.94 -168,604,627.86 不适用 -102,272,394.92 2011 年末 2010 年末 本年末比上年 末增减（%） 2009 年末 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 5 资产总额 4,817,715,038.43 3,676,772,730.49 31.03 2,753,730,568.77 负债总额 3,538,487,782.25 2,636,482,661.96 34.21 1,852,631,727.81 归属于上市公司股东的所 有者权益 1,065,924,115.97 914,931,565.76 16.50 799,542,398.83 总股本 326,172,356.00 326,172,356.00 0.00 326,172,356.00 主要财务指标 2011 年 2010 年 本年比上年增减（%） 2009 年 基本每股收益（元／股） 0.4618 0.3555 29.90 0.0308 稀释每股收益（元／股） 0.4618 0.3555 29.90 0.0308 用最新股本计算的每股收益（元/股） 0.4618 0.3555 29.90 0.0308 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 ／股） 0.0383 0.0137 179.56 -0.0796 加权平均净资产收益率（%） 15.21 13.52 增加 1.69 个百分点 1.27 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 1.26 0.52 增加 0.74 个百分点 -3.28 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 股） -0.1522 -0.5169 不适用 -0.3136 2011 年 末 2010 年 末 本年末比上年末增减 （%） 2009 年 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 股） 3.2680 2.8051 16.50 2.4513 资产负债率（%） 73.45 71.71 增加 1.74 个百分点 67.28 (四) 采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 一级市场股票 81,900.00 61,650.00 143,668.21 合计 81,900.00 61,650.00 143,668.21 四、 股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比 例 (%) 一、有限售条 46,193,407 14.16 -46,193,407 -46,193,407 0 0 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 6 件股份 1、国家持股 2、国有法人 持股 46,193,407 14.16 -46,193,407 -46,193,407 0 0 3、其他内资 持股 其中： 境内 非国有法人 持股 境 内 自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外 法人持股 境 外 自然人持股 二、无限售条 件流通股份 279,978,949 85.84 46,193,407 46,193,407 326,172,356 100 1、人民币普 通股 279,978,949 85.84 46,193,407 46,193,407 326,172,356 100 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 三、股份总数 326,172,356 100 0 0 326,172,356 100 注：公司股权分置改革于 2006 年 5 月 29 日经相关股东会议通过，以 2006 年 6 月 7 日作为 股权登记日实施，于 2006 年 6 月 9 日实施后首次复牌，公司控股股东中国航天科工集团公 司持有限售流通股 46193407 股。根据股改承诺，其所持股份自股权分置改革方案实施复牌 之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。2008 年 7 月 11 日，航天科工特别承诺如下： 自愿将持有的于 2009 年 6 月 9 日解禁上市流通的股份，自解禁之日起继续锁定两年。2011 年 6 月 9 日，该部分限售股全部上市流通。 2、 限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期 中 国 航 天 科 工 集 团 公司 46,193,407 46,193,407 0 0 锁定到期 2011 年 6 月 9 日 合计 46,193,407 46,193,407 0 0 / / 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 7 (二) 证券发行与上市情况 1、 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、 股东数量和持股情况 单位：股 2011 年末股东总数 77,314 户 本年度报告公布日前一个月 末股东总数 76,892 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 中国航天科工集团公司 国 有 法人 19.15 62,469,867 0 0 无 兴业证券股份有限公司 客户信用交易担保证券 账户 其他 0.52 1,700,050 1,700,050 0 未 知 浙江东方集团股份有限 公司 其他 0.37 1,200,300 0 0 未 知 吴泉昌 境 内 自 然 人 0.33 1,085,510 463,101 0 未 知 东方国际集团上海市丝 绸进出口有限公司 其他 0.29 950,000 0 0 未 知 深圳市珺汇网络科技有 限公司 其他 0.24 790,000 140,000 0 未 知 杨毅 境 内 自 然 人 0.23 763,552 763,552 0 未 知 中国建设银行股份有限 公司－诺安多策略股票 型证券投资基金 其他 0.20 643,087 643,087 0 未 知 陈淑华 境 内 自 然 人 0.19 608,507 608,507 0 未 知 宁夏夏浦轻纺发展有限 公司 其他 0.18 602,500 0 0 未 知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 股份种类及数量 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 8 的数量 中国航天科工集团公司 62,469,867 人民币普通股 62,469,867 兴业证券股份有限公司客户信用交 易担保证券账户 1,700,050 人民币普通股 1,700,050 浙江东方集团股份有限公司 1,200,300 人民币普通股 1,200,300 吴泉昌 1,085,510 人民币普通股 1,085,510 东方国际集团上海市丝绸进出口有 限公司 950,000 人民币普通股 950,000 深圳市珺汇网络科技有限公司 790,000 人民币普通股 790,000 杨毅 763,552 人民币普通股 763,552 中国建设银行股份有限公司－诺安 多策略股票型证券投资基金 643,087 人民币普通股 643,087 陈淑华 608,507 人民币普通股 608,507 宁夏夏浦轻纺发展有限公司 602,500 人民币普通股 602,500 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东情况 ○ 法人 单位：万元 币种：人民币 名称 中国航天科工集团公司 单位负责人或法定代表人 许达哲 成立日期 1999 年 6 月 29 日 注册资本 720,326 主要经营业务或管理活动 国有资产管理投资、经营管理；各类导弹武器系 统、航天产品、卫星地面应用系统与设备等。 (2) 实际控制人情况 ○ 法人 单位：元 币种：人民币 名称 国务院国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 中国航天科工集团公司 航天通信控股集团股份有限公司 100％ 19.15％ 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 9 3、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、 董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 年初持 股数 年末持 股数 变动原 因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额（万 元）（税 前） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报酬、 津贴 杜尧 董事长 男 49 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 21.34 否 于喜国 董 事 、 总裁 男 54 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 32.54 否 谢 雪 董事 女 55 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 是 丁佐政 董事 男 52 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 是 张渝里 董事 男 58 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 是 戴晓峰 董事 男 40 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 是 李淑敏 独 立 董 事 女 62 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 否 俞安平 独 立 董 事 男 48 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 5 否 黄伟民 独 立 董 事 男 49 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 5 否 王耀国 监 事 会 主席 男 56 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 是 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 10 杨树东 监事 男 45 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 19.36 否 陈银林 监事 男 56 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 17.74 否 董卫东 副总裁 男 54 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 21.21 否 夏建林 副总裁 男 47 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 19.17 否 徐宏伟 董 事 会 秘 书 兼 总 会 计 师 男 42 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 20.12 否 于康成 副总裁 男 50 2011 年 9 月 16 日 2014 年 9 月 15 日 0 0 20.57 否 谢柏堂 董事 男 61 2006 年 12 月 23 日 2011 年 9 月 16 日 0 0 是 张彦文 董事 男 54 2008 年 12 月 6 日 2011 年 9 月 16 日 0 0 是 荣忠启 独 立 董 事 男 66 2006 年 12 月 23 日 2011 年 9 月 16 日 0 0 5 否 陈怀谷 独 立 董 事 男 55 2006 年 12 月 23 日 2011 年 9 月 16 日 8,750 8,750 5 否 高峰 监事 男 47 2006 年 12 月 23 日 2011 年 9 月 16 日 0 0 是 孙巧玲 监事 女 52 2006 年 12 月 23 日 2011 年 9 月 16 日 0 0 否 合计 / / / / / 8,750 8,750 / 192.05 / 杜尧：曾任航天晨光股份有限公司董事长，现任本公司董事长兼党委书记。 于喜国：曾任中国航天科工集团第三研究院副院长、党委委员、航天科工海鹰集团有限公司 总经理、副董事长、党委书记，现任本公司董事、总裁。 谢 雪：曾任中国航天科工集团公司审计局副局长，中国航天科工集团公司第四研究院纪检 监察审计法制部部长，中国航天科工集团公司董事监事管理委员会副秘书长，航天晨光股份 有限公司监事会主席，现任中国航天科工集团公司董事监事委员会专职委员、航天证券有限 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 11 责任公司监事会主席、本公司董事。 丁佐政：曾任航天科工集团公司资产运营部民品管理处处长，河北航天工业有限公司董事、 总经理，河南航天工业总公司副总经理、党委委员，现任航天科工集团公司副局级巡视员， 本公司董事。 张渝里：曾任中国航天科工集团公司资产运营部正处级调研员，现任中国航天科工集团公司 董事监事委员会委员，本公司董事。 戴晓峰：曾任中国航天科工集团公司人力资源部调配处科员、主任科员、副处长、领导干部 处副处长，现任中国航天科工集团公司人力资源部领导干部处处长，本公司董事。 李淑敏：曾任审计署法制司副司长、正司级审计员，现已退休，本公司独立董事。 俞安平：曾任南京理工大学经济管理学院院长，现任南京财经大学副校长，本公司独立董事。 黄伟民：现任国浩律师集团事务所执行合伙人，本公司独立董事。 王耀国：曾任中国航天科工集团公司法律办公室主任，现任中国航天科工集团公司副总法律 顾问、法律事务部部长，本公司第五届、第六届监事会主席。 杨树东：曾任沈阳航天新新集团人力资源部部长、组织部部长，沈阳航天新新集团总经理助 理，沈阳航天新星机电有限公司董事、总经理，现任本公司党委副书记、工会主席、人事政 工部部长，本公司职工监事。 陈银林：现任本公司法律总监，职工监事 董卫东：曾任本公司资产运营处处长、常务副总经济师、总经济师、董事会秘书，现任本公 司副总裁。 夏建林：曾任本公司资产运营处常务副处长、处长，企业总监，副总裁，工会主席、纪委书 记，现任本公司副总裁。 徐宏伟：曾任本公司投资处副处长、常务副处长、处长、财务总监、副总裁兼财务负责人， 现任本公司董事会秘书兼总会计师。 于康成：曾任沈阳航天新乐有限责任公司副总经理，本公司副总工程师、科技质量（军工） 部部长，现任本公司副总裁。 谢柏堂：曾任中国航天科工集团公司资产运营部部长，董事监事委员会副主任，本公司第五 届董事会董事。 张彦文：曾任中国航天科工集团公司董事监事管理委员会副秘书长、中国航天科工集团上海 浦东开发中心负责人、董事监事委员会专职委员，本公司第五届董事会董事。 荣忠启：曾任本公司第五届董事会独立董事。 陈怀谷：现任上海中财信会计事务所有限公司董事长、主任会计师，曾任本公司第四届、第 五届董事会独立董事。 高峰：曾任中国航天科工集团公司纪检监察审计局副局长、纪检监察局局长，本公司第五届 监事会监事。 孙巧玲：曾任本公司办公室主任、人事处（政工处）处长、工会主席、本公司第五届监事会 职工监事。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名 称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津 贴 谢 雪 中 国 航 天 科 工集团公司 董事监事委员 会专职委员 是 张渝里 中 国 航 天 科 工集团公司 董事监事委员 会专职委员 是 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 12 丁佐政 中 国 航 天 科 工集团公司 副局级巡视员 是 戴晓峰 中 国 航 天 科 工集团公司 人力资源部领 导干部处处长 是 王耀国 中 国 航 天 科 工集团公司 副总法律顾问 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名 称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津 贴 杜尧 江苏捷诚车 载电子信息 工程有限公 司 董事长 否 俞安平 南京财经大 学 副校长 是 黄伟民 国浩律师事 务所 执行合伙人 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 独立董事津贴由董事会审议后，报股东大会批准；此外，依据公司制定 的年薪制度，在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员按该制度 的报酬标准实行。公司对高级管理人员实行年度考核，每年年初根据公 司的总体发展战略和年度的经营目标确定高级管理人员的考核指标；年 末，根据指标的完成情况确定报酬。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 根据工作目标责任书，年底对照责任书进行考核。 董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况 2011 年度公司董事、监事及高级管理人员从公司领取的报酬总计金额为 192.05 万元。独立董事津贴按月发放。高级管理人员基本薪酬按月发放， 绩效薪酬在完成年度考核后予以一次性发放。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 谢柏堂 董事 离任 换届选举 张彦文 董事 离任 换届选举 荣忠启 独立董事 离任 换届选举 陈怀谷 独立董事 离任 换届选举 高峰 监事 离任 换届选举 孙巧玲 监事 离任 换届选举 丁佐政 董事 聘任 换届选举 戴晓峰 董事 聘任 换届选举 李淑敏 独立董事 聘任 换届选举 杨树东 监事 聘任 换届选举 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 13 夏建林 副总裁 聘任 换届选举 (五) 公司员工情况 在职员工总数 119 公司需承担费用的离退休职工人数 106 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 销售人员 43 技术人员 9 财务人员 13 管理人员 54 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 20 本科 55 大专 30 大专以下 14 六、 公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》 、 《证券法》 、 《上市公司治理准则》 、 《上 市公司章程指引》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公 司治理的具体情况如下： 1、股东和股东会：公司严格按照《公司章程》和有关法律法规的要求，确保所有股东，尤 其是中小股东的合法权益，确保所有股东能够充分行使自已的权利。严格按照《公司章程和 《上市公司股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会，并严格遵守表决事项和表决程 序的规定，股东大会由律师出席并见证。 2、控股股东和上市公司：公司和控股股东在人员、资产、机构、业务、财务等方面做到 分开，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司总裁等高级管理人员均在本公司领取报酬。 3、董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定程序选举董事，公司董事会由 9 名董 事组成，其中独立董事 3 名，董事会人数及人员构成均符合法律、法规的要求。董事会严 格按照《公司章程》 、 《董事会议事规则》及有关法律法规开展工作，各位董事勤勉尽职 履行董事职责。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会等四 个委员会。董事会委员会在其各自实施细则的规范下行使职责，使董事会的工作更加高效、 科学；独立董事恪尽职守，独立履行职责，对重大事项发表独立意见，充分维护了公司的整 体利益及广大中小投资者的合法权益。 4、监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》规定组织召开监事会会议，监事会 成员构成符合法律法规的要求。公司监事熟悉有关法律、法规，了解其权利、义务，能本着 对全体股东负责的精神，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 5、绩效评价和激励约束机制：公司董事会根据董事会薪酬与考核委员会的建议，制订了 经营者绩效目标考核方案，对公司经营班子实行绩效考评。 6、信息披露与透明度：公司十分重视信息披露工作，严格按照法律、法规的要求，真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获取信息。 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 14 7、投资者关系：公司重视投资者关系，制订了《投资者关系管理制度》 ，加强投资者关 系的管理工作。 8、相关利益者：公司充分尊重和维护债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关 者的合法权利，与各利益相关者积极合作。在保持公司持续健康发展、实现股东利益最大化 的同时，重视环保、节能减排，热心公益事业，积极承担社会责任。 9、关于公司治理专项活动情况 公司自 2007 年 4 月启动公司治理专项活动至今，严格按照《公司法》、《证券法》、《上 市公司信息披露管理办法》、《股票上市规则》等法律、法规及相关规章的要求，认真贯彻执 行。公司治理是一项长期工作，虽然公司已完成了上市公司专项治理活动中的整改事项，但 仍然按照活动中提出的要求进行自查和完善，以确保公司治理水平持续提升。 (二) 董事履行职责情况 1、 董事参加董事会的出席情况 董事姓名 是否独立 董事 本年应参 加董事会 次数 亲自出席 次数 以通讯方 式参加次 数 委托出席 次数 缺席次数 是否连续 两次未亲 自参加会 议 杜尧 否 10 5 5 0 0 否 于喜国 否 10 5 5 0 0 否 谢雪 否 10 5 5 0 0 否 丁佐政 否 6 2 4 0 0 否 张渝里 否 10 5 5 0 0 否 戴晓峰 否 6 2 4 0 0 否 李淑敏 是 6 2 4 0 0 否 俞安平 是 10 4 5 1 0 否 黄伟民 是 10 5 5 0 0 否 荣忠启 是 4 2 1 1 0 否 陈怀谷 是 4 3 1 0 0 否 谢柏堂 否 4 1 1 2 0 否 张彦文 否 4 2 1 1 0 否 年内召开董事会会议次数 10 其中：现场会议次数 5 通讯方式召开会议次数 5 2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 公司建立了较为完善的独立董事工作制度。公司制定了《独立董事工作制度》 ，就独立 董事的任职条件、提名、选举、更换、权利义务和工作条件等内容进行了规定；公司还制定 了《独立董事年报工作制度》 ，根据该制度：公司管理层应向每位独立董事全面汇报公司 本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况； 财务负责人应在年报审计的注册会计师进 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 15 场审计前向每位独立董事书面提交本年度审计工作安排及其它相关资料； 公司应在年审注 册会计师出具初步审计意见后和召开董事会会议审议年报前， 至少安排一次每位独立董事 与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题。公司严格执行上述独立董事相关 工作制度，独立董事作用得到充分发挥。 公司三位独立董事以勤勉尽责、认真谨慎的工作态度积极参与公司的重大经营管理决策， 认真参加了公司董事会会议和董事会专门委员会会议，目前，分别担任薪酬与考核委员会、 提名委员会和审计委员会的主任委， 会前主动了解公司经营情况， 会上认真审议会议文件， 积极了解公司的各项运作情况，运用自己的实践经验和丰富的专业知识举证分析，分别从财 务、经济和经营等方面对审议事项作出了客观、专业的判断，发表专业性意见，出具独立董 事意见书，为公司的管理出谋划策，对董事会的科学决策和公司的良性发展起到了积极的作 用；在工作中，对于关联交易等事项，独立董事从公司与中小股东的角度事前认真了解交易 事项的利与弊情况，事后追踪了解事项的进展情况，切实维护了公司和股东尤其是中小股东 的合法权益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 是否独 立完整 情况说明 对公司产 生的影响 改进 措施 业务方 面独立 完整情 况 是 本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结 构完整，有独立的供应，销售系统。公司的各项 业务决策均系独立作出，与控股股东完全分开。 人员方 面独立 完整情 况 是 公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立， 公司总裁、副总裁、董事会秘书等高级管理人员 均专职在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东 单位担任其他职务。 资产方 面独立 完整情 况 是 本公司对资产拥有完整的权益。本公司与控股股 东的资产严格分开，并完全独立运营。 机构方 面独立 完整情 况 是 公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事 会等内部机构独立运行，不存在与控股股东职能 部门之间的从属关系。 财务方 面独立 完整情 况 是 公司设有独立的财务部门，有独立的财务人员， 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独 立开设银行帐户。公司依法独立纳税。公司的资 金使用由管理部门或董事会按照规定作出决策， 不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 内部控制建设的 总体方案 公司根据财政部《企业内部控制基本规范》等有关法律法规的要求，从内 部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等 5 项要素作为总 体方案的指导方针进行建设，建立并不断规范公司内部控制体系。 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 16 内部控制制度建 立健全的工作计 划及其实施情况 公司制订建立健全内部控制的工作计划，通过不断完善内部环境，建立健 全业务流程和各项规章制度，建立有效的考核和激励机制，以确保内部控 制的有效实施。公司已建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事 会、董事会专门委员会、监事会及经营层各司其职，为公司内部控制制度 的正常运行提供了良好的基础。公司现有的内控制度基本涵盖了公司经营 中的各个环节， 包括投资决策、 货币资金管理、固定资产管理、关联交 易、担保、内部审计、生产管理、人力资源管理、信息披露管理、投资者 关系管理、行政印章管理等各个方面，确保各项工作都有章可循，形成了 较为规范的管理体系。 公司在董事会领导下， 通过董事会专业委员会、 监事会、审计部对内控制度的执行实施监督，保证了公司内控机制的有效 运行。 内部控制检查监 督部门的设置情 况 公司的内部监督主要通过监事会、审计委员会、监察审计部来实施。监事 会主要负责对董事会及经营层的履职情况及公司依法运作进行监督，并对 股东大会负责。 内部监督和内部 控制自我评价工 作开展情况 公司内部监督部门均按照相关制度的要求认真履行各自的职责。 公司充 分发挥审计部在公司经营管理及内部控制的监督中的重要作用， 一方面 通过建立健全各项审计监督制度，完善内部控制体系，依据《企业内部控 制评价指引》 ，对公司及所属单位的内部控制制度的健全、有效、执行 情况进行监督、检查，对公司内部控制进行年度评价、系统评价和专项评 价，认定设计缺陷或运行缺陷，评估缺陷等级，另一方面是加强审计监督 力度，具体包括:一是加大对子公司的审计监管力度，每年度进行年终绩 效审计,以绩效审计的结果作为年度考核的依据；二是对二级单位进行有 重点的抽查审计，一把手离任必须进行离任审计；三是参加公司采购招标 会等，发挥审计监督职能；四是对工程造价进行审计，规范工程管理；五 是对重大事项进行专项审计调查，规范经营行为、规避经营风险。 内部控制自我评价工作尚未开展。 董事会对内部控 制有关工作的安 排 报告期内，董事会根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指 引》、《企业内部控制评价指引》和《上海证券交易所上市公司内部控制指 引》的相关要求，对公司内部控制体系的建立、健全和实施效果做出要求。 内部审计是内部控制制度实施效果的监督部门。审计委员会内部控制制度 的执行情况进行监督，对审计部的工作计划、工作方法、工作成果给予审 核、监督和检查。 为规范公司内控机制，公司于 2010 年主动启动了内部控制体系建设并制 定了实施计划，聘请了北京天健光华咨询有限公司作为公司专业中介咨询 机构对整个公司采购、生产、销售、筹融资、投资等各方面流程进行了调 查，协助实施内控风险评估工作，形成一系列的内控风险信息数据库、风 险管理措施，并于报告期内完成了《风险管理手册》和《内部控制手册》 编写。 与财务报告相关 的内部控制制度 的建立和运行情 况 公司在财务核算、会计制度规范建设、财务人员的任用及各主要会计处理 程序上做了大量工作，制订有相对完善的会计核算制度及财务管理制度。 对所有经济业务和操作过程都按照财务制度规定流程操作。 财务部设立 专人保管会计记录与重要业务记录；确定存货与固定资产的专人管理与责 任制度，实行每年一次定期盘点和抽查相结合的方式加以控制。另外，对 预算、担保、抵押、产权等工作也作了具体规定，确保了公司资产安全。 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 17 内部控制存在的 缺陷及整改情况 未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 公司将持续完善 内部控制体系建设，进一步加强内部控制的执行和监督检查力度，做好内 部控制评价工作。 (五) 高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会每年定期的考核和奖励。每年年初形成高 管人员工作目标责任书，年底对照责任书进行考核。公司将积极探索建立透明的董事、监事 和经理人员的绩效评价标准和程序，完善高级管理人员的激励机制和约束机制。 (六) 公司披露内部控制的相关报告： 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：否 2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告：否 3、公司是否披露社会责任报告：否 (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 报告期内公司制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》 ，主要针对年报信息披露 中可能出现的有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大 经济损失或不良社会影响的情况，规定了差错责任的认定和追究以及责任的形式和种类，明 确了对年报信息披露责任人的问责措施，有利于提高年报信息披露的质量和透明度。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情况。 1、报告期内无重大会计差错更正情况 2、报告期内无重大遗漏信息补充情况 3、报告期内无业绩预告修正情况 七、 股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2010 年年度股 东大会 2011 年 4 月 15 日 中国证券报、上海证券报、证 券时报 2011 年 4 月 16 日 本次会议没有新提案提交表决或修改提案的情况，本次会议没有否决提案的情况。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2011 年第一次 临时股东大会 2011 年 9 月 16 日 中国证券报、上海证券报、证 券时报 2011 年 9 月 17 日 本次会议没有新提案提交表决或修改提案的情况，本次会议没有否决提案的情况。 八、 董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 公司是否披露过盈利预测或经营计划：是 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20% 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 18 以上：是 2011 年度财务预算主要指标为：营业收入 60 亿；成本费用占营业收入比例不超过 99.5%； 经济增加值（EVA)4000 万元。报告期内，实际完成营业收入 79.12 亿元，超过预算 31.86％； 成本费用占营业收入比例为 99.17％，比预算下降 0.33％；经济增加值（EVA)8129 万元，超 过预算 103.22％。造成差异的主要原因为：纺织企业成功改制提升了企业的盈利能力；公司 加强羊毛产业链打造进一步拓展羊毛市场领域使得收入规模及盈利较大幅度增长。 1、公司总体经营情况 2011 年是公司“十二五”规划和第二个三年发展规划的开局之年。年初董事会确定了 公司 2011 年度的经营工作方针是：“调整创新、购并融合、蓄势强基、转型发展”。并提出 了实现：“两个确保”、“三个建设”、“八个继续做好”的目标任务。“两个确保”——即一要 确保完成各项经济指标;二要确保完成专项下达的年度军品（军贸）科研生产任务。“三个建 设”——即通过内联外合和并购吸收等途径，建设“通信装备、通信增值服务和羊毛”三大 产业链。“八个继续做好”——即继续做好调整改革工作；继续做好各项军品任务管理工作； 继续做好基础能力建设工作；继续做好再融资工作；继续做好科技创新工作；继续做好风险 管控工作；继续做好精细化管理工作；继续做好营销体系建设工作。 经过公司全体干部员工一年的努力拼搏，公司顺利地完成年度各项主要经营指标和重点 工作任务。通过实施资本运作，初步形成了集团公司三大产业链；通过积极实施国际化经营 战略，创造了进出口总额历史最好成绩；通过不懈努力，公司地位、重要性以及影响力得到 进一步提升。 经营指标情况： （1）公司营业收入增长 28.89 亿，增长率为 57.52%，主要是纺织制造增长 16.34 亿元， 占增长额的比重 56.56%；商品流通业增长 11.74 亿，占增长额的比重为 40.64%；军品制造 增长 7200 多万,占增长额的比重为 2.5%;物业管理增长 3,100 多万，占增长额的比重为 1.08%。 （2）营业利润、利润总额、净利润及扣除非常性损益后净利润增长主要是：1）纺织企 业成功改制提升了企业的盈利能力及公司加强羊毛产业链打造进一步拓展羊毛市场领域使 得收入规模及盈利实现较大幅度增长，2011 年较上年毛利增加 8,800 万，占增长额的比重为 66.65%；2）军品制造销售增长使得毛利较上年增加 1,833 万，占增长额的比重为 13.88%； 3）商品流通继续保持收入高增长同时使得毛利增加 1136 万元，占增长额的比重为 8.60%； 4）物业管理因盘活闲置房产、加强资源整合同时拓展环境科技等领域使得毛利增加 1,111 万，占增长额的比重为 8.42%；5）通信服务加强成本管理提升盈利能力，毛利较上年增加 755 万，占增长额的比重为 5.71%；6）公司深化精细化管理，降本增效职得显著成绩，三 项费用占营业毛利的比重为 86.06%，较上年下降 7.88%；7）本期搬迁收益增加使得营业外 收支净额较上年增加 1,608 万，占利润总额增长额的比重为 30.29%。 （3）公司股东权益及归属于上市公司股的每股净资产上升，主要是本期净利润增长所 致。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业情况表（单位:元 币种:人民币） 分行业 营业收入 营业成本 营业利 润率 （％） 营业收 入比上 年增减 (%) 营业成 本比上 年增减 (%) 营业利 润率比 上年增 减(%) 通信服务 851,104,329.88 817,466,453.81 3.95% -1.83% -2.78% 0.94% 物业管理 76,376,893.04 50,149,172.05 34.34% 69.46% 67.40% 0.81% 纺织业制造 2,521,023,415.73 2,339,845,991.93 7.19% 184.16% 194.68% -3.31% 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 19 军品制造 703,312,531.36 499,461,503.61 28.98% 11.44% 12.09% -0.41% 商品流通 3,570,496,667.71 3,473,939,278.86 2.70% 49.01% 50.33% -0.85% 其他 234,296,308.03 213,903,907.66 8.70% -6.52% -6.32% -0.19% 小计 7,956,610,145.75 7,394,766,307.92 7.06% 56.72% 59.04% -1.36% 内部抵消 44,501,840.51 42,088,919.68 5.42% -17.58% -22.05% 5.42% 合计 7,912,108,305.24 7,352,677,388.24 7.07% 57.52% 59.99% -1.44% 1、通信服务 2011 年实现营业收入 85,110 万元，较上年略有下降；占营业收入的比重 为 10.76%，较上年比重下降 6.5%；但公司通过加强管理及合理调配资源，通信服务及维护 成本得到有效控制，盈利能力有所提升，2011 年实现毛利 3,364 万较上年增长 755 万，增长 率为 28.92%，营业毛利占比与上年基本持平。 2、军工制造因销售增长使得盈利进一步增长，2011 年实现营业收入 7.03 亿较上年增长 7,200 多万,增长率为 11.44%；占营业收入比重为 8.89%，较上年比重下降 3.68%；实现毛利 2.03 亿较上年增加 1,800 多万，增长率为 9.88%；毛利所占比重为 36.44%较上年下降 6.97%。 3、纺织业制造因纺织企业成功改制及公司羊毛产业链布局发展，营业收入及盈利均较 上年成倍增长,2011 年实现营业收入 25.21 亿,较上年增加 16.34 亿元,增长率为 184.16%；占 营业收入比重为 31.86%,较上年增长 14.20%；实现毛利 1.81 亿，较上年增加 8,800 万元，增 长率为 94.49%，占毛利比重为 32.39%较上年增加 10.59%。 4、商品流通 2011 年实现营业收入 35.7 亿，较上年增加 11.74 亿，增长率为 49.01%， 占收入比重为 47.25%，与上年基本持平；实现毛利 9,656 万元，较上年增加 1136 万元，增 长率为 13.34%，毛利占比为 17.26%，较上年下降 2.67%。 5、其他主要为机械制造民品部分，2011 年实现营业收入 2.34 亿较上年下降 1,635 万， 降幅为 6.52%，收入占比为 2.96%，较上年下降 2.03%；实现毛利 2,039 万元，较上年下降 191 万元，降幅为 8.57%，毛利占比为 3.65%，较上年下降 1.57%。 6、公司物业管理 2011 年实现营业收入 7,638 万元，营业毛利 2,623 万元，分别较上年 增长 69.46%和 73.54%，主要是公司加强房产资源整合增加了有效租赁面积使得营业提升， 同时公司在环境技术科技方面业务的拓展使得收入规模增长。 （2）主营业务分地区情况表（单位:元 币种:人民币） 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 中国大陆 6,124,716,875.02 45.15% 其他地区和国家 1,787,391,430.22 122.45% 合计 7,912,108,305.24 57.52% （3）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购 金额合计 1,600,500,331.90 占采购总额比重 21.77% 前五名销售客户销 售金额合计 925,917,509.30 占销售总额比重 11.70% 3、报告期资产构成同比发生重大变动及其影响因素 项 目 2011 年末 2010 年末 增加比例 变动原因 应收账款 746,305,316.46 379,541,349.86 96.63% 因合并范围增加 2.06 亿；其余为销售规模增 长 预付款项 995,701,534.31 437,192,631.29 127.75% 预付土地款 1.9 亿;合并范围增加 6500 万;其 余为销售规模增长 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 20 其他应收 款 140,429,570.06 52,708,659.73 166.43% 支付股权投资预付款 8167 万元 长期股权 投资 15,207,290.75 64,457,290.75 -76.41% 转让参股公司股权或清算 应付账款 997,057,912.40 360,130,305.56 176.86% 因合并范围增加 5.06 亿；其余为销售规模增 长 应交税费 132,302,887.45 -32,672,042.50 504.94% 成都航天搬迁所得税汇算需缴 8846 万元;合 并范围增加 4984 万 其他应付 款 246,939,109.64 150,231,576.38 64.37% 收杭州润智投资有限公司往来款 7187 万及 **军品单位 2000 万订金 递延所得 税负债 11,008,882.57 96,775,876.14 -88.62% 搬迁所得税汇算转入应交税金 4、费用对比分析 项目 2011 年度 2010 年度 增减幅度 变动原因 营业收入 7,912,108,305.24 5,023,053,287.09 57.52% 销售规模增长 营业成本 7,352,677,388.24 4,595,672,828.59 59.99% 销售规模增长 销售费用 127,417,965.26 96,407,117.15 32.17% 销售规模增长 营业外收入 167,442,326.74 123,710,870.38 35.35% 搬迁收入较上年增长 营业外支出 16,407,198.21 -11,242,664.59 245.94% 上年预计负债冲回 2500 万 5、与公允价值计量相关的项目 单位：万元 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 期末金额 新股 8.19 6.17 6、现金流量相关数据情况 项目 2011 年度 2010 年度 增减幅度 变动原因 经营活动产生的现 金流量净额 -49,652,294.94 -168,604,627.86 70.55% 本期货款回笼增加 投资活动产生的现 金流量净额 -244,730,499.93 251,348,444.98 -197.37% 本期支付土地款及股权预付款 约 2.7 亿 筹资活动产生的现 金流量净额 173,956,293.78 254,035,523.85 -31.52% 主要为投资融资 7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（单位：万元）。 控股公司名称 业务性质 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 净利润 沈阳航天新乐有 限责任公司 机械加工 制造 航天产品开 发研制生产 6,000.00 64,437.02 13,240.06 1,587.95 成都航天通信设 机械加工 航空航天通 16,000.00 96,186.28 75,911.82 2,730.60 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 21 备有限责任公司 制造 讯设备 绵阳灵通电讯设 备有限公司 机械加工 制造 军用通信产 品 5,000.00 15,768.70 9,442.07 1,198.37 沈阳航天新星机 电有限公司 机械加工 制造 机械电子设 备 9,600.00 23,813.78 7,206.45 119.08 杭州中汇棉纺织 有限公司 纺织业制 造 棉纺织针织 8,278.28 68,918.59 20,760.49 5,711.01 宁波中鑫毛纺集 团公司 纺织业制 造 加工毛纱 8,000.00 43,617.93 15,075.57 1,658.73 张家港保税区新 乐毛纺织造有限 公司 毛纱制造 毛 纱 织 造 及 相 关 产 品 贸 易等 8,163.27 73,007.14 15,594.62 2,346.46 浙江航天无纺布 有限责任公司 纺织业制 造 无纺布生产； 纺 织 品 销 售 等 2,000.00 7,729.62 2,741.47 423.02 南京中富达电子 通信技术有限公 司 通信服务 及商品流 通 电子产品、通 信 产 品 的 开 发、销售等 3,000.00 7,893.10 3,814.29 614.73 浙江航天电子信 息产业有限公司 通信服务 及商品流 通 软件开发、集 成 及 网 络 工 程设计等 10,000.00 14,857.27 11,012.02 226.49 本年取得和处置子公司的情况： 单位名称 取得/处置方式 目的 对经营和业绩的影响 张家港保税区新乐毛纺织造有限公司 增资收购 产业链打造 23,464,616.75 张家港保税区航天中汇贸易有限公司 清算 资源整合 81,088.58 上海银湖投资管理有限公司 清算 资源整合 -875,932.04 四川灵通电子科技有限公司 清算 资源整合 -2,680,071.89 8、技术创新情况 （1）技术创新总体、研发投入情况 报告期内，公司致力于科技创新体系的建设和创新机制的培育工作，支持并积极推进创 新工作平台的搭建，积极策划和建立健全创新工作相关激励配套制度，并切实加强对科技创 新工作引导和任务指标的年度考核，以推动公司科技创新工作整体向前向好发展。 一年来，公司进一步完善了科技创新工作的相关制度：起草了公司《科技创新“十二五” 规划》，对 2011 年-2015 年公司的科技创新工作提出了思路和目标，编制并下发了公司《2011 年公司知识产权工作要点》，制定下发了《关于鼓励发明创造、推进改革调整、促进产业发 展的若干措施（试行）》；在创新平台建设方面，充分发挥公司科技创新工作管理办公室的协 调作用，加强统筹管理；积极与各所属单位保持沟通，及时了解各单位在科技创新工作中的 困难及问题，使各单位在科技创新工作中的经验和方法得到交流，为集团公司科技创新工作 搭建了良好的平台；公司争取科研项目省部级立项及已立项的项目有：简易数据链、某型号 “十二五”预研项目，科工集团公司军贸预研立项项目：车载通信指挥系统，公司自行立项 项目：机载通信与导航系统；某数据通信系统，在通信产品领域，公司利用在通信系统总体 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 22 设计和系统集成、光纤/电缆传输设备、程控交换、网络设备等领域的技术优势，于 2011 年 5 月顺利完成“十一五”型号项目某通信系统的研制，通过相关单位的鉴定审查，这标志着 公司从整机研制向系统研制的飞跃；此外，在知识产权工作方面，公司完成专利申请 76 项， 专利授权 26 项，发明专利授权 5 项。 （2）节能减排情况 公司高度重视节能环保工作，在成立节能环保工作领导小组和工作领导小组办公室的基 础上，对机构中每位成员的职责进行了一一细化，公司所属工业企业也比较重视该项工作， 截至目前，各企业均成立了以单位主要负责人为领导的节能环保组织机构，进一步建立健全 了节能环保组织管理、监测统计和考核体系；年初，公司与下属各工业企业签订了 2011 年 度节能环保工作责任书，将节能环保指标分解到每个单位，以全面落实“节能、降耗、减污、 增效”，努力实现节约资源与保护环境双赢。经过努力，在公司产值、营业收入、利润等经 营业绩比 2010 年都有大幅提高的情况，圆满完成了 2011 年度节能环保工作目标。实现万元 增加值能耗 0.44 吨标准煤/万元；万元增加值用水量 23.75 吨/万元；COD 排放为 55.7 吨； SO2 排放 96.55 吨；加强节能环保统计和监测工作，做到监测和统计数据的真实性、完整性、 可靠性和权威性，为制定节能环保工作规划目标、指标分解和考核指标完成提供科学依据； 此外，为降低能耗、减少排污，各单位都不同程度地加大了对技措、技改的投入力度，节能 环保工作已初见成效。 （二）对公司未来发展的展望 1、展望 2012 年，随着企业外部环境的变化，出现了一些新的问题和困难，主要是：突 出地表现在：（1）集团公司三大产业链虽然已经初步建成,但发挥牵引带动作用不强，企业 多数还处在各自为战的状态，没有形成联动机制；（2）集团公司发展不平衡。所属各企业新 的经济增长点的培育还不够明显，部分企业创新意识不强，对市场、政策以及新兴产业的研 究和风险控制还不够，没有跟上集团公司快速发展的步伐；（3）集团公司总体盈利能力还不 强，利润增长与销售收入的增长不匹配；经营性利润偏低，成本费用占营业收入比过高。部 分单位应收账款和存货金额较大，增长较快；（4）人才队伍建设与集团公司的快速发展不相 适应。 2012 年公司总的工作方针是：“融资融合、升级优化、调整创新、持续发展”。即：全力 完成再融资工作，优化资本结构，优化产业链建设；全力推动企业战略资源、文化的融合， 提升凝聚力和向心力；积极推动集团公司主业融入科工、融入地方，实现军民融合、借力发 展；积极调整和优化管理体制机制，加强两级总部能力建设，增强内生动力；积极创新科技 开发体系和市场营销体系，创新商业模式，推动集团公司产业（产品）向战略新兴产业、高 技术、高附加值方向转型升级；积极探索新的经济、技术合作途径，深入开展国际化经营。 打造集团公司核心竞争力，为集团公司提前完成新三年发展规划目标，进入百亿企业行列奠 定坚实基础。 2、新年度的经营计划为：销售收入 82 亿元，同时，成本费用率不超过 99.2％。 3、资金需求及筹措 2011 年非公开发行募投项目由非公开发行股票募集资金解决，公司运营及扩大再生产 的资金由公司自有资金、公司债券募集资金及银行融资或其他融资方式解决。 4、公司面临的风险因素的分析 政策风险：国家对未来形势的判断和指导思想决定了军工行业的发展前景，若国家调整 对国际政治军事形势的判断，则会直接影响到公司的经营状况。 经营风险：我国的武器装备的生产还处于相对垄断的状态，随着市场经济体制日益完善， 军品制造行业已开始逐渐对民营资本开放，军品生产的竞争程度将会日趋激烈。 财务风险：近年来公司项目投资较多，所需资金较大，导致银行贷款增多。由于贷款额 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 23 增加及利率变动，使财务风险加大。公司将继续深入推进预算管理，加强资金筹措和计划， 加快资金周转，提高资金利用效率，节约财务费用。 人民币汇率风险：公司外销的比重较大，境外销售以外币计价，因此人民币汇率的变动 对销售收入具有一定影响。公司将密切关注人民币汇率变动情况，采取对公司有利的出口策 略，并且通过调整产品结构，增加毛利水平高的品种销售，降低汇率变动的不利影响，提高 产品盈利能力。 原材料、能源动力价格波动风险：公司生产过程中需使用大量的基础原材料、化工产品， 消耗水电等资源能源，价格巨大波动使公司增加了风险。公司将加强基础物资采购管理，加 强价格跟踪，通过集中采购降低采购支出。 (二)公司投资情况 单位:万元 报告期内投资额 74,471.56 投资额增减变动数 8,679.3 上年同期投资额 65,792.26 投资额增减幅度(%) 13.19 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例 (%) 备注 张家港保税区新乐毛纺 织造公司 毛纱制造、进出口及 转口贸易 51 新收购 浙江航天电子信息产业 有限公司 软件开发、集成及网 络工程设计等 100 增资 1、 委托理财及委托贷款情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 2、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 3、 非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 张家港保税区新乐毛纺织 造公司增资并购 51%股权 78,493,100.00 完成 23,464,616.75 浙江航天电子信息产业有 限公司增资 70,000,000.00 完成 2,264,906.02 合计 148,493,100.00 / / 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 24 (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更。 (四) 董事会日常工作情况 1、 董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披 露报纸 决议刊登的信 息披露日期 五届二十七次 会议 2011 年 3 月 10 日 审议通过增资收购张家港 保税区新乐毛纺的议案 中国证券报、上海 证券报、证券时报 2011 年 3 月 11 日 五届二十八次 会议 2011 年 3 月 21 日 审议通过 2010 年年度报 告、2010 年董事会工作报 告、2010 年财务决算报告 等 中国证券报、上海 证券报、证券时报 2011 年 3 月 23 日 五届二十九次 会议 2011 年 4 月 28 日 审议通过 2011 年一季度报 告等 中国证券报、上海 证券报、证券时报 2011 年 4 月 30 日 五届三十次会 议 2011 年 8 月 19 日 审议通过 2011 半年度报 告、董事会换届选举、修改 公司章程等 中国证券报、上海 证券报、证券时报 2011 年 8 月 20 日 六届一次会议 2011 年 9 月 16 日 审议通过公司选举董事长、 聘任高管等 中国证券报、上海 证券报、证券时报 2011 年 9 月 17 日 六届二次会议 2011 年 10 月 9 日 审议通过对航天电子增资 的议案 中国证券报、上海 证券报、证券时报 2011 年 10 月 10 日 六届三次会议 2011 年 10 月 14 日 审议通过公司非公开发行 股票等议案 中国证券报、上海 证券报、证券时报 2011 年 10 月 17 日 六届四次会议 2011 年 10 月 24 日 审议通过 2011 年三季报 中国证券报、上海 证券报、证券时报 2011 年 10 月 25 日 六届五次会议 2011 年 11 月 4 日 审议通过注销杭州润智房 地产开发有限公司和注销 张家港保税区航天中汇贸 易有限公司的议案 中国证券报、上海 证券报、证券时报 2011 年 11 月 5 日 六届六次会议 2011 年 12 月 2 日 审议通过关于收购杭州优 能通信科技有限公司股权、 增资杭州优能通信系统有 限公司等议案 中国证券报、上海 证券报、证券时报 2011 年 12 月 3 日 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 2011 年，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时完成股东大会交办的各项工作： 公司及时完成了 2011 年第一次临时股东大会通过章程修正案在工商部门的变更和备案手 续；严格按股东大会决议通过的对子公司的担保额度内实施担保行为。 3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报 告 报告期内，公司董事会审计委员会积极开展工作，认真按照公司《章程》、《董事会审计委 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 25 员会实施细则》、《审计委员会年报工作规程》及《关于做好上市公司 2011 年年度报告工作 的通知》的要求，勤勉尽责，认真履行了各项职责，现就履职情况报告如下： (1)日常工作情况 审计委员会在日常工作中，认真履行监督和审查的职责，审查公司内部审计制度，审查公司 财务信息及其披露情况，审查公司内部制度的执行情况和公司重大关联交易、对外投资等事 项。 (2)2011 年年度报告工作情况 1）与立信会计师事务所协商，确定审计工作时间安排 在立信会计师事务所（以下简称“年审事务所”）正式审计前，审计委员会通过电话与年审 事务所就 2011 年度审计工作的时间安排进行了协商，同时公司财务负责人与年审事务所就 审计前有关财务事项进行了沟通。 2）审阅公司编制的财务会计报表，并发表书面意见 2012 年 2 月 1 日，审计委员会审阅了公司编制的 2011 年度财务会计报表，审计委员会对上 述财务会计报表无异议，同意将财务会计报表及相关资料提交年审注册会计师审计。 3）审计过程中实施了督促与沟通 在年审事务所正式进场后，公司审计委员会与年审会计师通过电话沟通的方式就审计工作过 程中遇到的重大问题进行了深入的研究和探讨，并督促年审注册会计师按照审计计划，及时 出具审计报告初稿。 在年审事务所出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司 2011 年度财务会计报表， 与年审会计师见面沟通，并协调有关审计调整事项。 4）在审计报告定稿后，对 2011 年年度财务审计报告表决意见 2012 年 3 月 13 日，审计委员会召开 2011 年年报审计第二次会议，会议审阅了定稿的 2011 年年度财务审计报告，审计工作总结报告及 2012 年聘用外部审计机构等事项，形成相关决 议，一致同意将相关事项向公司董事会报告。 4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，委员会主任由独立 董事担任。薪酬与考核委员会根据公司章程、薪酬与考核委员会实施细则以及公司有关年薪 的规定，对 2011 年度高管人员的绩效考核执行情况进行了审核，认为 2011 年绩效考核体 现了责任、风险和收益对等的原则，决策程序符合管理办法的规定，对绩效考核结果以及薪 酬分配情况形成书面意见后报告董事会。 薪酬委员会对 2011 年年度报告中披露的董事、监事及高级管理人员薪酬情况进行了审 核，认为公司高级管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度的规定，不存在违反公司薪酬 管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形。 公司独立董事津贴发放符合经股东大会审 议通过的独立董事津贴标准。 5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况 公司按照《上市公司信息披露管理办法》建立了《外部信息使用人管理办法》 ，公司按照 上述规定，严格规范公司对外报送相关信息及外部信息使用人使用本公司信息的相关行为， 防止泄露信息，保证信息披露的公平。 6、 董事会对于内部控制责任的声明 报告期内，董事会对公司内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五方面的 内部控制进行了自我评估，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷，认为内 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 26 部控制制度健全、执行有效。 7、 应于 2012 年开始实施内部控制规范的主板上市公司披露建立健全内部控制体系的工作 计划和实施方案 按照 2008 年财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》，及 2010 年 4 月发的布《企 业内部控制配套指引》，为规范公司内控机制，公司于 2010 年主动启动了内部控制体系建设 并制定了实施计划，聘请了北京天健光华咨询有限公司作为公司专业中介咨询机构对整个公 司采购、生产、销售、筹融资、投资等各方面流程进行了调查，协助实施内控风险评估工作， 形成一系列的内控风险信息数据库、风险管理措施，并完成了《风险管理手册》和《内部控 制手册》编写。为确保 2012 年开始实施内部控制规范，公司拟在 2012 年进一步推动内部控 制有关工作，特制订以下工作计划和实施方案： 一、组织保障 为了确保内部控制规范体系建设工作顺利开展，在公司已成立风险管理委员会的基础上，成 立风险内部控制体系建设领导小组，董事长任领导小组组长，各下属分子公司企业负责人为 本单位内控建设工作第一负责人。领导小组下设工作组，公司监察审计部为内控建设牵头部 门，承担领导小组的日常工作，负责组织协调公司内控建设的具体工作。 二、工作原则 1、结合实际、注重实效 内控体系建设将以公司的现状为基础，按照合规的制度流程要求，全面梳理和优化企业管理 业务流程，力求强化企业经营的管理和控制过程。在建设过程中，充分考虑企业的实际情况， 重点关注与财务报告相关的经营管理工作中的内控关键环节，使内控体系能够广为接受、易 于执行、行之有效。 2、涵盖整体、突出重点 内部控制体系建设涉及公司本部职能部门、各分子公司经营管理的各个层面，涵盖全部经营 业务，贯穿与财务报告相关的经营管理活动全过程。既要保障内控全面性，又要坚持重要性 原则，突出对主要单位、重点业务、重要流程和重要风险点的管理和控制，确保内部控制体 系实施的全面性、有效性。 3、统一规划、分层实施 从总体情况看，公司所属各分子公司的产品结构不尽相同，业务市场和管理水平也存在差异。 为确保内控体系建设工作的有序开展，公司将对内控体系建设实行统一组织、统一规划、统 一要求。各子公司应结合各自的实际情况，按照公司的统一部署，充分考虑其内部组织结构 和业务特点分层次、分阶段认真组织实施。 三、体系建设工作计划 第一阶段：筹备阶段（2012 年 3 月至 5 月） 通过广泛宣贯、动员与培训等步骤，提高员工对内部控制体系建设的重要性和必要性的认识， 完善内部控制运行的控制环境。 第二阶段：具体实施阶段（2012 年 5 月至 2012 年 10 月） 在 2010 和 2011 年风险管理工作的基础上，以核心产业为实施重点，着力规范业务流程，构 建控制矩阵，建立内控评价体系，形成企业有效的风险内部控制体系，进一步完善《风险管 理手册》和《内部控制手册》。 四、自我评价工作计划（2011 年 6 月至 2012 年 4 月） 工作目标：建立内控评价体系，完成各单位自我评估，组织总体内控状况评估，出具公司内 控自我评价报告。 具体步骤：（1）6 月－10 月，内控自评价工作将结合内控体系建设工作一同开展，针对重点 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 27 业务流程，将合规要求分解到各重点业务流程中，建立业务流程评价细则；（2）10 月底， 编制自我评价方案：确定纳入自我评价范围的业务流程；确定内部控制缺陷的评价标准；确 定评价工作的具体时间和责任分工；（3）11 月至 12 月，组织实施自我评价工作：通过咨询 顾问专业指导实地查验、穿行测试、抽样比较分析、调查问卷、访谈讨论等方式组织开展内 控测试，编制工作底稿，充分收集内控设计和执行是否有效的证据；（4）2013 年 1 月，对 发现的缺陷进行评价：就发现的缺陷成因、表现形式和影响程度进行分析，编制缺陷评价汇 总表，提出认定意见和整改建议，编制整改任务单； （5）2012 年年报披露前，审计部应 以 2012 年 12 月 31 日为基准日编制公司内控自我评价报告；该报告经董事会批准后在披露 2012 年年报时一同披露。 五、内控外部审计工作计划（2012 年 10 月至 2013 年 3 月） 工作目标：在 2012 年年报前完成内控外部审计工作。 1、2012 年 10 月底之前，确定聘请内控审计的会计师事务所。 2、2012 年 11 月－12 月配合内控审计会计师事务所做好内部控制预审工作，根据预审情况 进行专项整改。 3、2013 年 1 月－3 月配合内控审计会计师事务所对内控状况开展审计； 4、在 2012 年年报披露时，披露内部控制审计报告。 8、 内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况 针对内幕信息的管理要求，公司制订了《信息披露管理制度》 ，报告期内，公司严格按照 上述制度加强内幕信息的保密管理，完善内幕信息知情人登记备案，经公司自查，未发现内 幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。 9、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单：否 公司不存在重大环保问题。 公司不存在其他重大社会安全问题。 (五) 现金分红政策的制定及执行情况 根据公司《章程》规定：公司每年将根据当期的经营情况和项目投资的资金需求计划，在充 分考虑股东的利益的基础上正确处理公司的短期利益及长远发展的关系，确定合理的股利分 配方案。公司可以采取现金或者股票方式分配股利，最近三年以现金方式累计分配的利润不 少于最近三年实现的年均可分配利润的 30% (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案 2011 年利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 (七) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公 司的用途 鉴于母公司本年度虽盈利，但母公司未分配利润为负数，且目前公司转 型所需资金量较大，银行短期负债较高，为保证公司业务的长期持续发 展，保证股东的长远利益，2011 年利润分配预案为：不进行利润分配， 也不进行资本公积转增股本。 补充公司流动资金 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 28 (八) 公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 每 10 股送 红股数（股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红的 数额（含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2010 0 0 0 0 115,953,551.66 0 2009 0 0 0 10,060,697.73 0 2008 0 0 0 0 11,708,049.26 0 九、 监事会报告 (一) 监事会的工作情况 召开会议的次数 6 监事会会议情况 监事会会议议题 五届十八次会议 审议通过 2010 年监事会工作报告及 2010 年年报 及摘要等议案 五届十九次会议 审议通过 2011 年度第一季度季报 五届二十次会议 审议监事会换届选举、半年报等议案 六届一次会议 选举监事会主席 六届二次会议 审议通过非公开发行股票等议案 六届三次会议 审议通过 2011 年第三季度季报 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司生产经营活动符合《公司法》 、 《公司章程》等相关法律、法规的要求， 各项决策的制定及实施均科学有效，公司治理结构进一步完善，公司董事会及高级管理人员 在执行职务时忠于职守，遵章守法，认真贯彻执行股东大会、董事会的各项决议，围绕主业 严谨运作，注重维护股东和公司利益，未出现违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东 利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务制度严明，遵循了国家相关会计制度和会计准则，内部控制制度较为完善，不存在 违反财务制度和侵害投资者利益的情况。天健正信会计师事务所对公司 2010 年进行审计， 出具了标准无保留意见的审计报告，该报告客观、真实、准确地反映了公司的财务状况和经 营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金使用。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司在报告期内收购、出售资产过程中，交易价格合理，未未损害公司股东的权益。 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 29 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易程序合法，按市场价格定价，定价依据充分，价格公平合理，未损害公司和股 东的利益。 十、 重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 单位:万元 币种:人民币 起诉(申 请)方 应诉(被 申请)方 承担连 带责任 方 诉讼仲 裁类型 诉讼(仲 裁)基本 情况 诉讼(仲 裁)涉及 金额 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲 裁)审理 结果及 影响 诉讼(仲 裁)判决 执行情 况 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 辽 宁 分 公 司 沈 阳 航 天 新 乐 有 限 责 任公司 再审 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 辽 宁 分 公 司 因 与 航 天 新 乐 借 款 合 同 纠 纷一案， 不 服 辽 宁 省 高 级 人 民 法 院 作 出 的 民 事判决， 向 最 高 人 民 法 院 申 请 再审 2,447 已结 最 高 院 驳 回 再 审申请 中国信达资产管理股份有限公司辽宁分公司（原中国信达资产管理公司沈阳办事处）因与公 司之控股子公司沈阳航天新乐有限责任公司借款合同纠纷一案，不服辽宁省高级人民法院作 出的民事判决，向最高人民法院申请再审。2011 年 4 月 30 日，沈阳航天新乐有限责任公司 收到了最高人民法院（2011）民申字第 43 号民事裁定书，有关裁定情况如下：驳回中国信 达资产管理股份有限公司辽宁分公司的再审申请。 本案有关详情请参阅公司 2011 年 2 月 16 日和 2011 年 5 月 4 日刊登于上海证券交易所网 站和《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》关于子公司诉讼事项的公告（编号为：临 2011-002，2011-011）。 (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 30 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、 证券投资情况 序 号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 持有数 量 （股） 期末账面 价值 （元） 占期末 证券总 投资比 例（％） 报告期损 益 （元） 1 股票 加加食品 30,000.00 1,000 30,000.00 48.66 2 股票 利君股份 25,000.00 1,000 25,000.00 40.55 3 股票 苏交科 6,650.00 500 6,650.00 10.79 合计 61,650.00 / 61,650.00 100% 143,668.21 2、 买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份数 量（股） 报告期买入 股份数量 （股） 使用的资金 数量（元） 报告期卖出 股份数量 （股） 期末股份数 量（股） 产生的投资 收益（元） 新股 2,500 2,500 143,668.21 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 143,668.21 元。 (四) 资产交易事项 1、 收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 交 易 对 方 或 最 终 控 制 方 被收 购资 产 购 买 日 资产收 购价格 自收购 日起至 本年末 为上市 公司贡 献的净 利润 自本年 初至本 年末为 上市公 司贡献 的净利 润（适 用于同 一控制 下的企 业合 并） 是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则） 资产收 购定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 该资产 贡献的 净利润 占上市 公司净 利润的 比例 (%) 关联关 系 姜 同 刚 等 自 然 人 张家 港保 税区 新乐 毛纺 织造 有限 2011 年 3 月 15 日 7,849.31 1,196.69 否 评 估 价 格 是 是 7.95 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 31 公司 51% 股权 优 能 通 信 科 技 有 限 公 司 优能 通信 科技 （杭 州） 有限 公司 47％ 股权 6,820 否 评 估 价 格 是 是 蔡 茜 平 等 自 然 人 杭州 优能 通信 系统 有限 公司 47％ 股权 2,040 否 评 估 价 格 是 是 1、报告期内，经五届二十七次董事会审议批准，通过单方增资扩股向张家港保税区新乐毛 纺织造有限公司注资 7849.31 万元，增资完成后公司持有 51%股权，从而实现对新乐毛纺的 控股，有关详情请参阅公司 2011 年 3 月 11 日刊登于上海证券交易所网站和《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》有关公告（编号为：临 2011-003）； 2、报告期内，经六届六次董事会审议批准，现金出资 6820 万元收购优能通信科技（杭州） 有限公司 47％股权；现金出资 2040 万元，参与杭州优能通信系统有限公司的增资扩股。收 购、增资扩股完成后，公司分别持有优能科技 47％股权、优能系统 47％股权，从而分别成 为优能科技和优能系统的第一大股东。有关详情请参阅公司 2011 年 12 月 3 日刊登于上海证 券交易所网站和《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》有关公告（编号为：临 2011-034）。 2、 出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 交易 对方 被出售 资产 出售 日 出售价 格 本年初起至 出售日该资 产为上市公 司贡献的净 利润 出售产 生的损 益 是否为关 联交易 （如是， 说明定价 原则） 资 产 出 售 定 价 原 则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 该资产出 售贡献的 净利润占 上市公司 净利润的 比例(%) 关 联 关 系 中国 航天 科工 航 天 科 工 财 务 公 司 2011 年 4 月 30 1,281.66 146.80 239.66 是 评 估 价 是 是 控 股 股 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 32 集团 公司 0.61 ％ 股权 日 东 报告期内，经五届二十九次董事会审议通过，公司控股子公司沈阳航天新乐有限责任公司， 向本公司控股股东中国航天科工集团公司转让所持有的航天科工财务有限责任公司 0.61％ 股权，转让价格为人民币 1281.66 万元，详见 2011 年 4 月 30 日刊登于上海证券交易所网站 和《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》有关公告（编号为：临 2011-010）。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、 与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 交易 方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联交易金额 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 关联 交易 结算 方式 市场 价格 交易 价格 与市 场参 考价 格差 异较 大的 原因 中 国 航 天 科 工 集 团 公 司 下 属 单位 集 团 兄 弟 公司 购 买 商品 军品 军 方 定价 50,911,650.00 10.19 银 行 转 账 支付 中 国 航 天 科 工 集 团 公 司 下 属 单位 集 团 兄 弟 公司 销 售 商品 军品 军 方 定价 97,821,769.30 13.91 银 行 转 账 支付 合计 / / 148,733,419.30 24.1 / / / 1.选择向关联方销售、采购商品，主要是由于航天产品配套的不可分割性和定点采购的特点， 此种关联交易是必要的并且会在一定时期内长期存在。 2.上述关联交易是在公平、公正、合理的基础上签订协议，并严格按照协议执行，无损害公 司利益的情形，此类关联交易对公司本期以及未来财务状况、经营成果无不利影响。 3.上述关联交易对公司的独立性没有影响，也不因此类关联交易而对关联人形成依赖性。 2、 资产收购、出售发生的关联交易 详见（四）资产交易事项之资产出售情况。 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 33 3、 关联债权债务往来 单位：元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 中 国 航 天 科 工 集 团 公 司 附属企业 集团兄弟公司 -1,019,870.00 47,221,448.40 2,126,697.89 12,496,020.00 张 家 港 市 新 乐 天 元 毛 业 有限公司 其他关联人 6,250,176.94 13,795,252.62 合计 5,230,306.94 61,016,701.02 2,126,697.89 12,496,020.00 报告期内公司向控股股东及其 子公司提供资金的发生额（元） -1,019,870.00 公司向控股股东及其子公司提 供资金的余额（元） 47,221,448.40 关联债权债务形成原因 中国航天科工集团公司附属企业关联债权主要为日常经营业务形 成,关联债务主要是关联提供资金给公司；张家港市新乐天元毛业有 限公司（以下简称“新乐天元”）系公司子公司张家港保税区新乐 毛纺织造有限公司（以下简称“新乐毛纺”）总经理姜同刚先生控 制的企业，新乐毛纺因业务增长需要收购了新乐天元相关的设备并 租赁新乐天元厂房等设施用于生产经营。公司在 2011 年 3 月 10 日 完成新乐毛纺收购时，新乐毛纺账面预付新乐天元货款 7,545,075.68 元，2012 年 3-12 月净增加额为 625 万。 关联债权债务清偿情况 关联债权按日常经营情况收回,关联债务根据协议和资金状况清偿 与关联债权债务有关的承诺 张家港市新乐天元毛业有限公司于 2011 年 11 月承诺，在 2012 年一 季度末结清所有欠款，截至本报告报出日，新乐毛纺账面预付新乐 天元金额为 500 万元，全部为厂房租赁押金。 4、 其他重大关联交易 本公司与航天科工财务有限责任公司《金融合作协议》约定如下：存款服务的存款额度不低 于本公司货币资金额（不含募集资金余额）的 50%；贷款服务综合授信额度根据实际情况 调整。存款利率应不低于中国人民银行就该种存款的利率下限，不低于一般商业银行向集团 公司各成员提供同种类服务所适用的利率；贷款利率不高于一般商业银行向本公司提供同种 类贷款所适用的利率。 （1）关联方存款情况 截至报告期末，本公司在航天财务公司工行二级户存款 172,693,277.63 元，在航天财务公司 的存款余额为 39,803,404.27 元，存款利率 1.17%。 （2）关联方贷款情况 截至报告期末，本公司从航天财务公司贷款 59,800.00 万元，其中接受中国航天科工集团公 司通过航天财务公司委托贷款 7,000 万元，本期按贷款合同约定支付航天财务公司贷款利息 27,955,515.88 元。 (六) 重大合同及其履行情况 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 34 1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事 项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、 担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担 保 方 担 保 方 与 上 市 公 司 的 关 系 被 担 保 方 担保金额 担保 发生 日期 (协 议签 署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担 保 类 型 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 担 保 是 否 逾 期 担 保 逾 期 金 额 是 否 存 在 反 担 保 是 否 为 关 联 方 担 保 关联 关系 张 家 港 保 税 区 新 乐 毛 纺 织 造 有 限 公 司 控 股 子 公 司 青 岛 东 雍 国 际 物 流 有 限 公 司 30,600,000.00 2011 年 2 月 24 日 2011 年 2 月 24 日 2012 年 1 月 21 日 连 带 责 任 担 保 否 否 否 否 张 家 港 保 控 股 子 公 张 家 港 市 1,020,000.00 2010 年 11 月 2010 年 11 月 2011 年 11 月 连 带 责 任 否 否 否 否 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 35 税 区 新 乐 毛 纺 织 造 有 限 公 司 司 澳 源 毛 条 有 限 公 司 10 日 10 日 10 日 担 保 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 35,700,000.00 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 31,620,000.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 827,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 514,321,314.82 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 545,941,314.82 担保总额占公司净资产的比例(%) 42.68 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 债务担保金额（D） 494,321,314.82 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 494,321,314.82 注：1、2011 年 3 月 8 日，公司与张家港保税区新乐毛纺织造有限公司签订增资扩股协议， 增资后公司占张家港保税区新乐毛纺织造有限公司 51%股份。截止 2011 年 12 月 31 日，公 司子公司张家港保税区新乐毛纺织造有限公司为青岛东雍国际物流有限公司在建行青岛市 北支行的 6000 万元人民币贸易融资提供最高额保证，期限为 2011 年 2 月 24 日至 2012 年 1 月 21 日。张家港保税区新乐毛纺织造有限公司为张家港市澳源毛条有限公司在中行张家港 保税区支行的 1000 万元人民币贷款提供最高额保证担保，期限为 2010 年 11 月 10 日至 2011 年 11 月 10 日，截止 2011 年 12 月 31 日，实际担保金额为 200 万元。根据公司与张家港保 税区新乐毛纺织造公司签订的协议上述或有负债如发生损失均由原股东承担。 2、本公司为子公司提供担保共计人民币 514,321,314.82 元（其中：借款担保 120,000,000.00 元，信用证担保 390,151,314.82 元，人民币保函担保 4,170,000.00 元）； 3、资产负债率超过 70％的被担保对象为： （1)沈阳航天新乐有限责任公司，报告期末本公司为其担保总额为 100,000,000.00 万元； （2)浙江信盛实业有限公司，报告期末本公司为其担保总额为 38,217,895.90 元； （3)张家港保税区新乐毛纺织造有限公司，报告期末本公司为其担保总额为 356,103,418.92 元。 3、 其他重大合同 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 36 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺 背景 承诺 类型 承诺方 承诺内容 是否有 履行期 限 是否及 时严格 履行 如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 与 股 改 相 关 的 承诺 股 份 限售 中国航天科 工集团公司 公司控股股东中国航天 科工集团公司所持非流 通股股份自股权分置改 革方案实施复牌之日起， 在三十六个月内不上市 交易或者转让。前述承诺 期届满后十二个月内，航 天科工如通过证券交易 所挂牌交易出售股份，则 出售价格不低于 7 元。 2008 年 7 月 11 日，公司 控股股东中国航天科工 集团公司特别承诺如下： 自愿将持有的于 2009 年 6 月 9 日解禁上市流通的 股份，自解禁之日起继续 锁定两年。 是 是 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 是 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 天健正信会计事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 108 境内会计师事务所审计年限 6 1 公司原审计机构天健正信会计师事务所与立信会计师事务所签订了《协议书》，天健正信的 分立部分被立信吸收合并，该部分人员执行的相关业务项目一并转入立信。由于公司原审计 业务由天健正信的分立部分人员执行，为保持审计业务的一致性、连续性，保证公司会计报 表的审计质量，公司对 2011 年度审计机构作以下变更：由天健正信会计师事务所有限公司 变更为立信会计师事务所（特殊普通合伙）。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的 稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 37 (十) 其他重大事项的说明 经公司六届三次、七次董事会审议通过，公司拟进行 2011 年度非公开发行股票，目前有关 工作正在进行之中。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 2010 年度业绩预增 公告 中国证券报 B003 版、上 海证券报 79 版、证券时 报 B17 版 2011 年 1 月 22 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 关于子公司诉讼事 项的公告 中国证券报 A19 版、上 海证券报 B5 版、证券时 报 D8 版 2011 年 2 月 16 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 五届二十七次董事 会决议公告 中国证券报 B015 版、上 海证券报 B25 版、证券 时报 D33 版 2011 年 3 月 23 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2010 年年度股东大 会决议公告 中国证券报 B006 版、、 上海证券报 84 版、证券 时报 B8 版 2011 年 4 月 16 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 一季报及五届二十 九次董事会决议公 告等 中国证券报 B027 版、上 海证券报 77 版、证券时 报 B53 版 2011 年 4 月 30 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 子公司诉讼裁定公 告 中国证券报 B003 版、上 海证券报 B32 版、证券 时报 D8 版 2011 年 5 月 4 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 有限售条件的流通 股上市公告 中国证券报 B011 版、上 海证券报 B37 版、证券 时报 D24 版 2011 年 6 月 1 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2011 年半年度业绩 预增公告 中国证券报 B015 版、上 海证券报 B25 版、证券 时报 D33 版 2011 年 6 月 30 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 半年度报告等 中国证券报 B011 版、上 海证券报 B37 版、证券 时报 D24 版 2011 年 8 月 20 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 股东大会决议公告 等 中国证券报 B027 版、上 海证券报 77 版、证券时 报 B53 版 2011 年 9 月 17 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 航天通信重大事项 停盘公告 中国证券报 B002 版、上 海证券报 17 版、证券时 报 C4 版 2011 年 9 月 26 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 航天通信重大事项 继续停盘公告 中国证券报 B022 版、上 海证券报 B39 版、证券 时报 D37 版 2011 年 9 月 30 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 38 六届二次董事会决 议暨增资公告 中国证券报 B017 版、上 海证券报 B21 版、证券 时报 D21 版 2011 年 10 月 11 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 非公开发行股票董 事会决议公告等 中国证券报 A27 版、上 海证券报 17 版、证券时 报 D2 版 2011 年 10 月 17 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 第三季度季报 中国证券报 B17 版、上 海证券报 25 版、证券时 报 D68 版 2011 年 10 月 25 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 六届五次董事会决 议公告 中国证券报 B007 版、上 海证券报 20 版、证券时 报 D16 版 2011 年 11 月 5 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 关于子公司竞拍取 得土地使用权的公 告 中国证券报 B006 版、上 海证券报 22 版、证券时 报 B8 版 2011 年 11 月 12 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 董事会关于子公司 签订拆迁补偿协议 的公告 中国证券报 B007 版、上 海证券报 31 版、证券时 报 B4 版 2011 年 11 月 19 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 六届六次董事会决 议公告等 中国证券报 B006 版、上 海证券报 28 版、证券时 报 B13 版 2011 年 12 月 3 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 航天通信关于签订 整体搬迁补偿补充 协议的公告等 中国证券报 B015 版、上 海证券报 13 版、证券时 报 B1 版 2011 年 12 月 17 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 十一、 财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所注册会计师惠增强、李春玉审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 信会师报字[2012]第 210083 号 航天通信控股集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的航天通信控股集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2011 年度的利润表和合并利润表、2011 年 度的现金流量表和合并现金流量表、2011 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 39 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公 司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·上海 中国注册会计师：惠增强 李春玉 二 O 一二年三月十三日 (二) 财务报表 合并资产负债表 2011 年 12 月 31 日 编制单位:航天通信控股集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 647,793,455.52 787,065,850.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 61,650.00 81,900.00 应收票据 75,278,780.07 61,680,135.65 应收账款 746,305,316.46 379,541,349.86 预付款项 995,701,534.31 437,192,631.29 应收保费 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 40 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 140,429,570.06 52,708,659.73 买入返售金融资产 存货 1,019,646,955.30 820,404,117.05 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 3,625,217,261.72 2,538,674,644.18 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 15,207,290.75 64,457,290.75 投资性房地产 126,845,029.96 135,153,375.96 固定资产 749,924,547.59 624,423,085.63 在建工程 96,868,619.82 113,365,071.99 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 174,201,279.55 175,743,927.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 20,908,536.58 19,092,028.43 递延所得税资产 8,542,472.46 5,863,306.39 其他非流动资产 非流动资产合计 1,192,497,776.71 1,138,098,086.31 资产总计 4,817,715,038.43 3,676,772,730.49 流动负债： 短期借款 947,031,200.44 763,746,741.40 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 170,163,600.00 167,066,800.00 应付账款 997,057,912.40 360,130,305.56 预收款项 327,724,811.76 404,650,608.41 卖出回购金融资产款 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 41 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 56,917,863.41 47,282,328.54 应交税费 132,302,887.45 -32,672,042.50 应付利息 554,638.48 828,298.88 应付股利 17,504,693.74 17,566,068.74 其他应付款 246,939,109.64 150,231,576.38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 6,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,902,196,717.32 1,918,830,685.41 非流动负债： 长期借款 227,200,000.00 178,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 396,592,650.82 441,572,191.99 预计负债 递延所得税负债 11,008,882.57 96,775,876.14 其他非流动负债 1,489,531.54 1,303,908.42 非流动负债合计 636,291,064.93 717,651,976.55 负债合计 3,538,487,782.25 2,636,482,661.96 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 326,172,356.00 326,172,356.00 资本公积 84,224,085.26 83,848,818.98 减：库存股 专项储备 盈余公积 58,562,635.79 58,562,635.79 一般风险准备 未分配利润 596,965,038.92 446,347,754.99 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 1,065,924,115.97 914,931,565.76 少数股东权益 213,303,140.21 125,358,502.77 所有者权益合计 1,279,227,256.18 1,040,290,068.53 负债和所有者权益 总计 4,817,715,038.43 3,676,772,730.49 法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 42 母公司资产负债表 2011 年 12 月 31 日 编制单位:航天通信控股集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 166,489,741.98 127,282,187.17 交易性金融资产 应收票据 23,026,300.78 12,780,000.00 应收账款 49,061,319.45 38,960,992.10 预付款项 320,937,061.16 173,366,863.69 应收利息 应收股利 76,334,322.17 82,334,322.17 其他应收款 198,516,909.12 133,348,989.81 存货 197,359,565.71 255,863,324.68 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 101,360,000.00 流动资产合计 1,133,085,220.37 823,936,679.62 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 744,715,576.74 657,922,588.79 投资性房地产 31,404,428.20 32,472,197.32 固定资产 114,958,921.04 130,406,131.57 在建工程 29,199,337.54 26,482,005.61 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 59,017,345.04 55,567,362.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 12,145,778.57 12,248,028.31 递延所得税资产 其他非流动资产 30,000,000.00 非流动资产合计 1,021,441,387.13 915,098,313.86 资产总计 2,154,526,607.50 1,739,034,993.48 流动负债： 短期借款 1,331,831,200.44 895,853,336.03 交易性金融负债 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 43 应付票据 53,210,000.00 91,296,800.00 应付账款 141,014,133.72 63,139,876.08 预收款项 136,143,019.95 187,314,675.21 应付职工薪酬 6,454,270.27 3,883,879.05 应交税费 -13,384,976.53 -24,004,453.30 应付利息 433,371.39 712,860.31 应付股利 9,861,800.28 9,861,800.28 其他应付款 85,842,088.32 181,564,634.24 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,751,404,907.84 1,409,623,407.90 非流动负债： 长期借款 187,200,000.00 148,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 17,600,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 204,800,000.00 148,000,000.00 负债合计 1,956,204,907.84 1,557,623,407.90 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 326,172,356.00 326,172,356.00 资本公积 76,307,975.84 76,307,975.84 减：库存股 专项储备 盈余公积 58,562,635.79 58,562,635.79 一般风险准备 未分配利润 -262,721,267.97 -279,631,382.05 所有者权益（或股东权益） 合计 198,321,699.66 181,411,585.58 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 2,154,526,607.50 1,739,034,993.48 法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 44 合并利润表 2011 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 7,912,108,305.24 5,023,053,287.09 其中：营业收入 7,912,108,305.24 5,023,053,287.09 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 7,859,514,163.33 5,007,139,292.05 其中：营业成本 7,352,677,388.24 4,595,672,828.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 12,627,069.37 9,190,036.63 销售费用 127,417,965.26 96,407,117.15 管理费用 299,390,428.47 261,282,871.93 财务费用 54,653,122.19 43,780,673.24 资产减值损失 12,748,189.80 805,764.51 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 2,625,432.06 2,291,755.03 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 934,857.77 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,219,573.97 18,205,750.07 加：营业外收入 167,442,326.74 123,710,870.38 减：营业外支出 16,407,198.21 -11,242,664.59 其中：非流动资产处置损失 674,735.49 1,876,871.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 206,254,702.50 153,159,285.04 减：所得税费用 29,901,483.36 23,613,033.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 176,353,219.14 129,546,251.39 归属于母公司所有者的净利润 150,617,283.93 115,953,551.66 少数股东损益 25,735,935.21 13,592,699.73 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.4618 0.3555 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 45 （二）稀释每股收益 0.4618 0.3555 七、其他综合收益 八、综合收益总额 176,353,219.14 129,546,251.39 归属于母公司所有者的综合收益 总额 150,617,283.93 115,953,551.66 归属于少数股东的综合收益总额 25,735,935.21 13,592,699.73 法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 母公司利润表 2011 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,507,763,224.16 1,595,639,737.76 减：营业成本 2,420,467,739.19 1,526,648,417.44 营业税金及附加 3,123,211.01 2,116,051.01 销售费用 25,481,343.29 22,732,235.92 管理费用 57,295,015.06 51,434,058.63 财务费用 56,643,725.20 37,622,971.56 资产减值损失 1,631,465.82 4,240,716.30 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 9,591,348.98 62,524,037.54 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -47,287,926.43 13,369,324.44 加：营业外收入 67,701,741.01 1,321,400.86 减：营业外支出 3,497,941.28 12,718,052.27 其中：非流动资产处置损失 351,187.06 1,371,712.46 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 16,915,873.30 1,972,673.03 减：所得税费用 5,759.22 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,910,114.08 1,972,673.03 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 16,910,114.08 1,972,673.03 法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 46 合并现金流量表 2011 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 7,655,026,080.82 5,317,067,834.65 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 147,247,582.02 97,912,090.58 收到其他与经营活动 有关的现金 152,428,013.07 69,754,663.88 经营活动现金流入 小计 7,954,701,675.91 5,484,734,589.11 购买商品、接受劳务 支付的现金 7,366,044,662.56 5,075,919,855.53 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 47 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 327,299,798.99 302,574,296.48 支付的各项税费 80,237,366.84 68,910,502.79 支付其他与经营活动 有关的现金 230,772,142.46 205,934,562.17 经营活动现金流出 小计 8,004,353,970.85 5,653,339,216.97 经营活动产生的 现金流量净额 -49,652,294.94 -168,604,627.86 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 48,483,583.34 10,653,405.00 取得投资收益收到的 现金 3,995,154.88 1,856,897.26 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 58,758,870.00 560,043,570.81 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 902,893.74 收到其他与投资活动 有关的现金 16,237,565.86 投资活动现金流入 小计 128,378,067.82 572,553,873.07 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 289,572,617.99 235,046,789.90 投资支付的现金 83,263,221.29 36,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 272,728.47 50,158,638.19 投资活动现金流出 小计 373,108,567.75 321,205,428.09 投资活动产生的 现金流量净额 -244,730,499.93 251,348,444.98 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 14,100,000.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 14,100,000.00 取得借款收到的现金 1,748,587,308.48 1,001,752,077.27 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 48 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 71,869,796.00 106,846,931.35 筹资活动现金流入 小计 1,820,457,104.48 1,122,699,008.62 偿还债务支付的现金 1,574,388,038.03 819,555,335.87 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 72,112,772.67 43,208,148.90 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 2,009,630.88 3,743,112.89 支付其他与筹资活动 有关的现金 5,900,000.00 筹资活动现金流出 小计 1,646,500,810.70 868,663,484.77 筹资活动产生的 现金流量净额 173,956,293.78 254,035,523.85 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 -1,626,153.99 -105,265.67 五、现金及现金等价物净 增加额 -122,052,655.08 336,674,075.30 加：期初现金及现金 等价物余额 707,298,746.60 370,624,671.30 六、期末现金及现金等价 物余额 585,246,091.52 707,298,746.60 法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 母公司现金流量表 2011 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 2,483,580,847.58 1,573,398,162.51 收到的税费返还 34,355,318.00 26,910,729.49 收到其他与经营活动 有关的现金 105,442,971.59 12,683,987.29 经营活动现金流入 小计 2,623,379,137.17 1,612,992,879.29 购买商品、接受劳务 支付的现金 2,506,552,266.64 1,717,507,129.76 支付给职工以及为职 31,359,269.61 23,871,823.14 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 49 工支付的现金 支付的各项税费 10,151,705.44 12,707,620.18 支付其他与经营活动 有关的现金 58,970,864.27 46,749,847.77 经营活动现金流出 小计 2,607,034,105.96 1,800,836,420.85 经营活动产生的 现金流量净额 16,345,031.21 -187,843,541.56 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 104,150,000.00 7,900,000.00 取得投资收益收到的 现金 15,716,883.68 76,880,729.59 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 20,875,500.00 7,227,730.27 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 140,742,383.68 92,008,459.86 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 12,174,829.50 8,882,036.88 投资支付的现金 412,322,987.95 70,531,881.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 42,959,500.00 投资活动现金流出 小计 424,497,817.45 122,373,417.88 投资活动产生的 现金流量净额 -283,755,433.77 -30,364,958.02 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,004,916,468.92 1,100,527,789.31 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 46,719,784.67 271,544,168.35 筹资活动现金流入 小计 2,051,636,253.59 1,372,071,957.66 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 50 偿还债务支付的现金 1,529,738,604.51 1,061,224,453.28 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 56,679,395.01 38,129,847.16 支付其他与筹资活动 有关的现金 141,793,320.75 60,380,067.80 筹资活动现金流出 小计 1,728,211,320.27 1,159,734,368.24 筹资活动产生的 现金流量净额 323,424,933.32 212,337,589.42 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 -813,936.45 135,058.98 五、现金及现金等价物净 增加额 55,200,594.31 -5,735,851.18 加：期初现金及现金 等价物余额 96,305,147.67 102,040,998.85 六、期末现金及现金等价 物余额 151,505,741.98 96,305,147.67 法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 合并所有者权益变动表 2011 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末 余额 326,172,356.00 83,848,818.98 58,562,635.79 446,347,754.99 125,358,502.77 1,040,290,068.53 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 326,172,356.00 83,848,818.98 58,562,635.79 446,347,754.99 125,358,502.77 1,040,290,068.53 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 375,266.28 150,617,283.93 87,944,637.44 238,937,187.65 （一）净利润 150,617,283.93 25,735,935.21 176,353,219.14 （二）其他综 合收益 375,266.28 7,568.50 382,834.78 上述（一）和 375,266.28 150,617,283.93 25,743,503.71 176,736,053.92 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 52 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 64,149,389.61 64,149,389.61 1．所有者投 入资本 64,149,389.61 64,149,389.61 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 -1,948,255.88 -1,948,255.88 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -1,948,255.88 -1,948,255.88 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 53 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末 余额 326,172,356.00 84,224,085.26 58,562,635.79 596,965,038.92 213,303,140.21 1,279,227,256.18 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余 额 326,172,356.00 84,413,203.71 58,562,635.79 330,394,203.33 101,556,442.13 901,098,840.96 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 54 加： 会计政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 326,172,356.00 84,413,203.71 58,562,635.79 330,394,203.33 101,556,442.13 901,098,840.96 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -564,384.73 115,953,551.66 23,802,060.64 139,191,227.57 （一）净利润 115,953,551.66 13,592,699.73 129,546,251.39 （二）其他综合 收益 上述（一）和（二） 小计 115,953,551.66 13,592,699.73 129,546,251.39 （三）所有者投 入和减少资本 -564,384.73 23,964,384.73 23,400,000.00 1．所有者投入资 本 451,003.81 25,770,654.19 26,221,658.00 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 -1,015,388.54 -1,806,269.46 -2,821,658.00 （四）利润分配 -13,755,023.82 -13,755,023.82 1．提取盈余公积 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 55 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -13,755,023.82 -13,755,023.82 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余 额 326,172,356.00 83,848,818.98 58,562,635.79 446,347,754.99 125,358,502.77 1,040,290,068.53 法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 56 母公司所有者权益变动表 2011 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末 余额 326,172,356.00 76,307,975.84 58,562,635.79 -279,631,382.05 181,411,585.58 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其他 二、本年年初 余额 326,172,356.00 76,307,975.84 58,562,635.79 -279,631,382.05 181,411,585.58 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 16,910,114.08 16,910,114.08 （一）净利润 16,910,114.08 16,910,114.08 （二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 16,910,114.08 16,910,114.08 （三）所有者 投 入 和 减 少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计 入 所 有 者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2. 提 取 一 般 风险准备 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 57 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权 益 内 部 结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末 余额 326,172,356.00 76,307,975.84 58,562,635.79 -262,721,267.97 198,321,699.66 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末 余额 326,172,356.00 76,307,975.84 58,562,635.79 -281,604,055.08 179,438,912.55 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 326,172,356.00 76,307,975.84 58,562,635.79 -281,604,055.08 179,438,912.55 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 58 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 1,972,673.03 1,972,673.03 （一）净利润 1,972,673.03 1,972,673.03 （二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 1,972,673.03 1,972,673.03 （三）所有者 投 入 和 减 少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计 入 所 有 者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2. 提 取 一 般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权 益 内 部 结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 59 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末 余额 326,172,356.00 76,307,975.84 58,562,635.79 -279,631,382.05 181,411,585.58 法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 （三）财务报表附注 航天通信控股集团股份有限公司 二 O 一一年度财务报表附注 一、 公司基本情况 航天通信控股集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1987 年 2 月经 浙江省轻工业厅（87）轻办字 49 号文批准设立的股份有限公司，发起人为中国纺织 原料材料公司（现已更名为中国纺织原料物资总公司）、中国人民建设银行浙江省信 托投资公司（现已更名为浙江省信托投资有限公司）、浙江国际信托投资公司（现已 更名为浙江国信控股集团有限责任公司）、中国纺织品进出口公司浙江省分公司（现 已改组为浙江东方（集团）股份有限公司）和浙江省纺织工业公司（现已改组）。本 公司的母公司为中国航天科工集团公司，本公司的实际控制人为中国航天科工集团 公司。公司的企业法人营业执照注册号：3300001000742。1993 年 9 月在上海证券 交易所上市。所属行业为造业兼信息技术业类。 本公司 2006 年 6 月进行股权分置改革，股权分置改革方案为流通股股东每 10 股获 得股票对价 2.5 股，中国航天科工集团公司依据该次股权分置改革方案执行对价安 排股份数量 26,885,393 股，执行对价后持股数 46,193,407 股，占总股本比例 14.16%； 2006 年 11 至 12 月份中国航天科工集团公司又从二级市场购入 16,276,460 股，占总 股本比例 4.99%。经过历次股权变更，截至 2007 年 6 月 30 日中国航天科工集团公 司拥有本公司 62,469,867 股，占总股本比例 19.15%，仍为本公司第一大股东。 截至 2011 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 326,172,356 股（每股面值人民 币 1 元），公司注册资本为 326,172,356.00 元，全部为流通股。业经浙江天健会计师 事务所验证并出具浙天会验【2000】第 212 号验资报告。 本公司经营范围为：许可经营项目：煤炭的销售（有效期至 2013 年 6 月 30 日）。航 空器部件的维修、停车业务。 一般经营项目：通信产业投资；企业资产管理；通信产品开发，通信工程、通信设 备代维，计算机网络服务（不含互联网上网服务场所经营）；轻纺产品及原辅材料、 轻纺机械、器材设备及配件、针纺织品、百货、化工产品及原料、管材及管件的生 产、销售，纸、纸浆、木材、橡胶、农产品（不含食品）、工艺品、建筑材料、金属 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 60 材料、五金交电的销售，进出口贸易，实业投资开发，房地产开发经营（经审批设 立房地产开发公司）。通讯设备、家用电器、机械设备、电子设备、医疗器械（限国 产一类）、制冷设备、汽车零部件、电站设备及辅机、液压件、印刷电路板、工具模、 环保产品、塑料制品的销售、维修及技术服务，仪器仪表的修理，经济技术咨询服 务，计算机软件开发，网络工程设计以及硬件销售、维修，计算机系统集成，楼宇 智能化系统、电子监控设备系统、安全技术防范工程、防雷工程的设计、施工及技 术服务，仓储服务，物业管理，房屋租赁服务，水电安装及维修，航天产品、航空 航天通讯设备、电子产品、航天配套产品的研制、销售。航空器部件的设计、销售， 技术咨询服务，设备租赁。 主要产品或提供的劳务：轻纺产品生产、销售，进出口贸易，手机销售，计算机软 件开发、销售，通信终端设施的维护、电信业务的代理服务，电信设备的维护服务， 汽车租赁,航天产品的开发、研制、生产，电站设备及辅机制造，机械电子设备、电 脑加油计量设备、制冷设备、家用电器、航天配套产品、汽车零部件制造，批发、 电子充值券（缴费券）销售，物业管理等。 公司注册地:杭州解放路 138 号航天通信大厦一号楼。总部办公地：杭州解放路 138 号航天通信大厦一号楼。 二、 主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准 则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。 (二) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、 同一控制下企业合并 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 61 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计 量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公 司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支 付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入， 溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 2、 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允 价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方 原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可 靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产， 单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其 他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可 靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允 价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递 延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或 进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣 暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减 少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认 与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 62 债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报 表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一 致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表 时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合 并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法 调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并 资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合 并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股 东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期 初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表 的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表 期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子 公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现 非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投 资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他 综合收益转为购买日所属当期投资收益。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳 入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部 分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续 计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司 股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 63 公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份 额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本 溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率，即业务发生日中国人民银行授权中国外 汇交易中心公布的中间价作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照 借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由 此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生 的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相 关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置 境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置 当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或 金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债 等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 64 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应 收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初 始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 65 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的 报价。 6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 66 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种 相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损 失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处 理。 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 本公司将 300 万元以上（含 300 万元）的应收款项，确定为单项金额重大的应 收款项。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法： 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测 试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损 失，计提坏账准备；对单项测试未减值的并按政策等确认的风险极低或投资性 款项的应收款不计提坏账准备，如有关政府部门的未收款项、长期资产投暂挂 款等；对单项测试未减值的军品应收款项，按在资产负债表日余额的 2%计提 坏账准备；对其他单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收 款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产 负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 2、 按组合计提坏账准备应收款项： 组合1：本公司以及下属子公司对合并报表范围外公司的应收款项，根据债务 单位的财务状况、现金流量等情况，采用账龄分析法计提坏账准备，具体比例 为： 账龄 应收款项坏账准备计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2.00 1－2 年 15.00 2－3 年 50.00 3 年以上 100.00 组合 2：本公司以及下属子公司对合并报表范围内的应收款项不计提坏账准 备。 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 67 本公司对按政策等确认的风险极低或投资性款项的应收款不计提坏账准备，如 出口退税、长期资产投资暂挂款等。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、外购商品、在产品、产成品、低值易耗品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时采用加权平均法计价。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货 跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计 提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 长期股权投资 1、 投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成 本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 68 本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进 行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损 益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业 合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于 发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步 实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面 价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合 并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公 允价值计入企业合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但 尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公 允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加 可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确 定。 2、 后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权 益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初 始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额， 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 69 不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损 益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例 计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资 本公积（其他资本公积）。 （2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认 投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用 的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位 财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值 为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净 利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以 抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏 损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分 担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同 时确认投资收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表 中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。 3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济 活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投 资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位 施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 4、 减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 70 投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来 现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收 回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将 差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十三) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产 －出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无 形资产相同的摊销政策执行。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所 有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。 本公司的固定资产的残值率为 3%，各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20～50 年 4.85～1.94% 机械设备 6～20 年 16.17～4.85% 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 71 运输设备 5～8 年 19.40～12.13% 电子设备 5 年 19.40% 办公及其他设备 5 年 19.40% 装修费用 5～50 年 20.00%～2.00% 电力系统 20～50 年 4.85～1.94% 3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公 允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使 该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除 预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其 可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资 产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租 入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公 允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的 差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费。 5、 其他说明 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 72 进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直 接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到 预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合 同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价 值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买 价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认 该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后的金额计入当期损益。 (十五) 在建工程 1、 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为 固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但 尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价 值，但不调整原已计提的折旧额。 3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能 发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项 在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资 产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 73 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平 均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 74 者溢价金额，调整每期利息金额。 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确 定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确 定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价 值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务 成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本 化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费 用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无 形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对 无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行 相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 39～50 年 产权证期限 软件使用权 1～5 年 预计带来收益的未来期限 专利权 10～20 年 专利权期限 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 75 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能 发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资 产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相 应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账 面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 76 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的 支出，在发生时计入当期损益。 (十八) 商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。 本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 （1）土地租赁费从开始使用之日起按 50 年平均摊销； （2）租入固定资产改良从开始使用的次月起按 5 年平均摊销； （3）电力开关站从投入使用之日起按 50 年平均摊销； （4）装修费用按租赁合同剩余年限和资产使用剩余年限孰低平均摊销。 (二十) 附回购条件的资产转让 公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协 议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易， 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 77 则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额， 在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 (二十一) 预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来 以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出 进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相 同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围 内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计 数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各 种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基 本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。 (二十二) 股份支付及权益工具 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为 基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结 算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值 计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相 应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等 待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的有关行权条件等后续信息对 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 78 可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将 当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价 值采用以下方法：对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场 中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采 用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1） 期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预 计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 在满足业绩条件或服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本 或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益 结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最 终可行权的权益工具数量的最佳估计。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件 或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有 可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取 得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职 工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认 尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满 足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具， 并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工 具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权 益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公 允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩 条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负 债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相 关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量， 其变动计入当期损益。 (二十三) 收入 1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 79 能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度 的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供 的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确 定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进 度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收 入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金 额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认提供劳务收入。 (二十四) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、 会计处理 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按 照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时 确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业 已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 80 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十六) 经营租赁、融资租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁 收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资 产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产 价值。 (二十七) 持有待售资产 1、 持有待售资产确认标准 本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产： （1）公司已就该资产出售事项作出决议 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 81 （2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议 （3）该资产转让将在一年内完成。 2、 持有待售资产的会计处理方法 符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面 价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去 处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 (二十八) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一 方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而 不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控 制、共同控制的其他企业。 (二十九) 分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分： 1、 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2、 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、 评价其业绩； 3、 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信 息。 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相 似性的，可以合并为一个经营分部： （1）各单项产品或劳务的性质； （2）生产过程的性质； （3）产品或劳务的客户类型； 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 82 （4）销售产品或提供劳务的方式； （5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。 (三十) 主要会计政策、会计估计的变更 1. 主要会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 2. 会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 (三十一) 前期会计差错更正 本报告期未发生前期会计差错更正事项。 三、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 税额后，差额部分为应交增值税 13%、17% 营业税 按应税营业收入计征 3%、5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 1%、5%、7% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 2%、3%、4%、5% 价格调控基金 按应税营业收入计征 1.50% 地方教育费 按实际缴纳的营业税、增值税计征 1%、2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、24%、20%、15% (二) 税收优惠及批文 注 1、本公司 2011 年度按 25%税率计缴企业所得税； 注 2、本公司之子公司成都航天通信设备有限公司享受西部大开发税收优惠政策，按 15%税率征收企业所得税； 注 3、本公司之子公司深圳航天科工实业有限公司，根据企业所得税过渡政策，2008 年按 18%税率执行，2009 年按 20%税率执行, 2010 年按 22%税率执行，2011 年按 24%税率 执行，2012 年按 25%税率执行； 注 4、本公司之子公司绵阳灵通电讯设备有限公司（以下简称“绵阳灵通公司”）系高新 技术企业，按 15%税率征收企业所得税。 注 5、本公司之子公司沈阳航天新乐有限责任公司系高新技术企业，按 15%税率征收企 业所得税。 (三) 其他说明 1、公司符合条件的军品业务免征增值税。 2、房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准， 税率为 12%。 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 83 四、 企业合并及合并财务报表 （本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币元。） (一) 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否 合并 报表 少数股东权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 该子公司期初所有 者权益中所享有份 额后的余额 宁 波 中 鑫 毛 纺 集 团 有限公司 控 股 子 公 司 浙 江 宁波 纺 织 品 制 造 80,000,000.00 兔、羊毛 纱等的制 造加工等 58,271,111.22 69.00 69.00 是 46,734,268.74 宁 波 中 鑫 国 际 贸 易 有限公司 孙 公 司 浙 江 宁波 商 品 流通 20,000,000.00 自营和代 理商品及 进出口等 20,000,000.00 69.00 是 -- 宁 波 中 鑫 毛 纺 集 团 江 山 有 限 孙 公 司 浙 江 宁波 纺 织 品 制 造 50,000,000.00 兔、羊毛 纱等的制 造加工等 50,000,000.00 -- 69.00 是 -- 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 84 公司 宁 波 中 源 毛 纱 有 限 公司 孙 公 司 浙 江 宁波 纺 织 品 制 造 8,946,778.58 毛 纱 加 工、制造 等 6,712,500.00 -- 51.75 是 4,662,655.27 宁 波 中 鑫 呢 绒 有 限 公司 孙 公 司 浙 江 宁波 纺 织 品 制 造 5,500,000.00 呢绒、毛 纱、制造、 加工等 5,500,000.00 -- 69.00 是 湖 州 中 汇 纺 织 服 装 有限公司 全 资 子 公 司 浙 江 湖州 纺 织 品 制 造 30,000,000.00 服 装 制 造；纺织 品销售等 29,845,500.00 100.00 100.00 是 -- 浙 江 航 天 无 纺 布 有 限公司 控 股 子 公 司 浙 江 杭州 纺 织 品 制 造 20,000,000.00 无纺布生 产；纺织 品销售等 17,000,000.00 85.00 85.00 是 4,112,200.02 杭 州 二 棉 纱 线 有 限 公司 孙 公 司 浙 江 杭州 纺 织 品 制 造 30,000,000.00 差别化纱 线生产及 销售等 21,000,000.00 70.00 是 13,204,639.23 绵 阳 灵 通 电 讯 设 备 有限公司 控 股 子 公 司 四 川 省 军 品 制造 50,000,000.00 制造销售 通信设备 及配件等 49,000,000.00 60.00 98.00 是 888,414.59 沈 阳 航 天 机 械 有 限 责任公司 控 股 子 公 司 沈 阳 市 机 械 加 工 制造 5,000,000.00 航 天 产 品、机械 加工等 2,627,024.43 51.00 51.00 是 4,202,559.49 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 85 深 圳 市 航 天 科 工 实 业 有 限 公 司 控 股 子 公 司 深 圳 市 商 品 流通 10,000,000.00 投资兴办 实业；国 内贸易等 8,800,000.00 88.00 88.00 是 1,353,269.83 浙 江 航 天 电 子 信 息 产 业 有 限 公司 全 资 子 公 司 浙 江 杭州 商 品 流通 100,000,000.00 [注 1] 软 件 开 发、集成 及网络工 程设计等 100,000,000.00 100.00 100.00 是 -- 南 京 中 富 达 电 子 通 信 技 术 公 司 控 股 子 公 司 南 京 市 商 品 流通 30,000,000.00 子产品、 通信产品 的开发、 销售等 22,020,561.00 41.00 71.40 是 10,428,868.89 浙 江 纺 织 服 装 科 技 有限公司 全 资 子 公 司 浙 江 杭州 商 品 流通 6,000,000.00 纺织品及 专用设备 及配件等 6,000,000.00 100.00 100.00 是 -- 上 海 航 天 舒 室 环 境 科 技 有 限 公司 控 股 子 公 司 上 海 市 其 他 业务 7,000,000.00 环境技术 科技经营 活动等 2,927,237.00 71.43 71.43 是 1,259,548.42 注 1：本公司于 2011 年 9 月对浙江航天电子信息产业有限公司增资 7,000 万元，增资完成后该公司注册资本达 10,000 万，公司持股比例不变。并 由淅江南方会计师事务所出具了南方验字（2011）338 号验资报告。 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 86 2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类 型 注册 地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否 合并 报表 少数股东权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 沈阳航天新 乐有限责任 公司 控 股 子 公司 沈阳 市 军品制 造 60,000,000 航 天 产 品 发、研制、 生产 41,484,110.16 95.00 95.00 是 6,620,031.72 成都航天通 信设备有限 责任公司 控 股 子 公司 成都 市 军品制 造 160,000,000 制造、销售： 航空航天通 讯设备 154,206,932.81 95.00 95.00 是 37,957,217.76 沈阳航天新 星机电有限 公司 全 资 子 公司 沈阳 市 军品制 造 96,000,000 改装汽车、 备件加工 100,521,053.48 100.00 100.00 是 -- 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 87 3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否 合并 报表 少数股东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 杭 州 中 汇 棉 纺 织 有 限公司 全资子 公司 浙 江 杭州 纺 织 品 制 造 82,782,814.30 生产销售 纺织品 95,329,901.69 100.00 100.00 是 浙 江 信 盛 实 业 有 限 公司 控股子 公司 浙 江 杭州 商 品 流通 10,000,000.00 金 属 材 料、建筑 及装潢材 料 5,899,887.95 58.00 58.00 是 4,712,332.74 张 家 港 保 税 区 新 乐 毛 纺 织 造 有限公司 控股子 公司 张 家 港 保 税区 毛 纱 织造 81,632,7000.00 毛纱织造 及相关产 品贸易等 78,493,100.00 51.00 51.00 是 76,413,638.44 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 88 (二) 合并范围发生变更的说明 1、 与上期相比本期新增合并单位 1 家，原因为：本公司于 2011 年 3 月 10 日向 张家港保税区新乐毛纺织造有限公司增资 7,849.31 万元，增资完成后该公司注 册资本为 8,163.27 万，本公司持有 51%股权。该公司《企业法人营执照》号 为 32059200025324，组织机构代码证为 78559247-1。张家港杨子江会计师事 务所出具了张扬会验字（2011）第 043 号验资报告。该公司于 2011 年 3 月 15 日完成了工商变更登记，经营范围为：毛纱织造；自营和代理各类商品的进出 口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外），毛条、纺织原料及产 品、有色金属、化工原料（危险化学品除外）的购销，转口贸易，国内保税区 企业间的贸易，与区外有进出口经营权企业间的贸易，与贸易有关的代理业务。 2、 本期减少合并单位 3 家，原因为：本期公司子公司张家港保税区航天中汇贸 易有限公司清算，已于 2011 年 12 月完成税务注销手续；子公司上海银湖投资 管理有限公司清算，已于 2011 年 12 月完成注销手续；公司子公司绵阳灵通电 讯设备有限公司的全资子公司四川灵通电子科技有限公司清算，并于 2012 年 10 月完成了注销手续。 (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1、 本期新纳入合并范围的子公司 名称 期末净资产 本期净利润 张家港保税区新乐毛纺织造有限公司 155,946,247.84 23,464,616.75 2、 本期不再纳入合并范围的子公司 名称 处置日净资产 期初至处置日净利润 张家港保税区航天中汇贸易有限公司 5,165,030.37 81,088.58 上海银湖投资管理有限公司 29,954,927.70 -875,932.04 四川灵通电子科技有限公司 5,268,348.96 -2,680,071.89 (四) 本期发生的非同一控制下企业合并 1、 本期发生的非同一控制下企业合并的情况 见附注四（二）1。 2、 被购买方可辨认资产和负债的情况 购买日 上一资产负债表日 项目 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 张家港保税区新乐 毛纺织造有限公司 53,988,531.09 75,414,900.00 50,016,747.44 75,414,900.00 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 89 被购买方 自购买日至本期期末 的收入 自购买日至本期期末的 净利润 自购买日至本期期末的经营活动 净现金流 张家港保税区新乐 毛纺织造有限公司 155,946,247.84 23,464,616.75 51,068,798.98 五、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金 期末余额 年初余额 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 — — — — 人民币 — — 1,339,916.24 994,740.46 港币 1,093.00 0.8107 886.10 93.00 0.8509 79.13 小计 1,340,802.34 994,819.59 银行存款 — — — — 人民币 — — 261,428,200.45 — — 384,380,723.57 港币 116,322.92 0.8107 94,302.99 12,027.30 0.8509 10,234.03 美元 8,259,847.98 6.3009 52,044,476.14 2,534,641.63 6.6227 16,786,171.12 欧元 6.2 8.1625 50.61 1,087.22 8.8065 9,574.60 澳元 100.48 6.4093 644.01 小计 313,567,674.20 401,186,703.32 其他货币资金 — — — — 人民币 — — 326,509,499.57 — — 384,884,327.69 美元 1,011,836.31 6.3009 6,375,479.41 小计 332,884,978.98 384,884,327.69 合计 647,793,455.52 787,065,850.60 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金(3 个月以上) 60,374,100.00 77,553,840.00 履约保证金 2,173,264.00 2,213,264.00 银行承兑汇票保证金(3 个月以内) 27,734,635.17 合 计 90,281,999.17 79,767,104.00 截至 2011 年 12 月 31 日，货币资金中人民币 2,173,264.00 元为本公司向银行申请开 具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。 截至 2011 年 12 月 31 日，货币资金中存放在航天科工财务有限责任公司工行二级户 存 172,693,277.63 元；在航天科工财务有限责任公司存款 39,803,404.27 元。 截至 2011 年 12 月 31 日，货币资中无抵押、质押或冻结等情况。 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 90 (二) 交易性金融资产 项目 期末公允价值 年初公允价值 交易性债券 交易性权益工具 指定为以公允价值计量且变动计入当 期损益的金融资产 61,650.00 81,900.00 衍生金融资产 套期工具 其他 合计 61,650.00 81,900.00 (三) 应收票据 1、 应收票据的分类 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 75,278,780.07 61,680,135.65 商业承兑汇票 合计 75,278,780.07 61,680,135.65 2、截至 2011 年 12 月 31 日，应收票据期末数中 800 万已作为质押物质押给浦东发 展银行杭州分行营业部，取得贷款余额为 817 万元。 3、截至 2011 年 12 月 31 日，本公司中无出票人无力履约而将票据转为应收账款的 票据。 4、无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前六项 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 宁波市鄞州本源毛条有限 2011/8/22 2012/2/22 4,000,000.00 常州华锦针织服饰有限公司 2011/9/30 2012/3/30 3,000,000.00 张家港澳洋原料有限公司 2011/9/7 2012/3/7 2,000,000.00 桐乡河马贸易有限公司 2011/9/30 2012/3/30 1,500,000.00 杭州萧山德胜化纤纺织有限公司 2011/8/26 2012/2/25 1,000,000.00 江阴市茂达棉纺厂有限公司 2011/8/30 2012/2/29 1,000,000.00 合计 12,500,000.00 (四) 应收账款 1、 应收账款账龄分析 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 91 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 716,159,809.82 90.75 14,357,334.13 2.00 332,723,480.60 80.35 6,654,469.61 2.00 1-2 年（含 2 年） 45,602,966.31 5.78 6,840,444.95 15.00 56,970,387.88 13.76 8,545,558.18 15.00 2-3 年（含 3 年） 3,996,570.08 0.51 1,998,285.04 50.00 2,610,949.61 0.63 1,305,474.81 50.00 3 年以上 23,394,081.25 2.96 19,652,046.88 84.00 21,783,131.64 5.26 18,041,097.27 82.82 合计 789,153,427.46 100.00 42,848,111.00 5.43 414,087,949.73 100 34,546,599.87 8.34 2、 应收账款按种类披露 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 18,710,171.83 2.37 14,968,137.46 80 18,710,171.83 4.52 14,968,137.46 80.00 按组合计提坏账 准备的应收账款 组合 1：账龄分析 法 770,443,255.63 97.63 27,879,973.54 3.62 395,377,777.90 95.48 19,578,462.41 4.95 组合小计 770,443,255.63 97.63 27,879,973.54 3.62 395,377,777.90 95.48 19,578,462.41 4.95 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的应收账 款 合计 789,153,427.46 100.00 42,848,111.00 5.43 414,087,949.73 100.00 34,546,599.87 8.34 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 应收沈阳航天新阳机电有限 责任公司资产转让款 18,710,171.83 14,968,137.46 80.00% 注 注：本公司之子公司沈阳航天新星机电有限公司（以下简称“航天新星公司”）将其 部分民品业务进行剥离，资产转让给沈阳航天新阳机电有限责任公司形成的应收款 项。根据本公司目前取得的资料，累计计提坏账比例 80.00%。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 年初余额 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 92 账面余额 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 716,159,809.82 92.95 14,357,334.13 332,723,480.60 84.15 6,654,469.61 1－2 年 45,602,966.31 5.92 6,840,444.95 56,970,387.88 14.41 8,545,558.18 2－3 年 3,996,570.08 0.52 1,998,285.04 2,610,949.61 0.66 1,305,474.81 3 年以上 4,683,909.42 0.61 4,683,909.42 3,072,959.81 0.78 3,072,959.81 合计 770,443,255.63 100.00 27,879,973.54 395,377,777.90 100.00 19,578,462.41 3、 本期无转回或收回应收账款情况。 4、 本报告期无实际核销的应收账款情况。 5、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、 应收账款中欠款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 山东如意科技集团有限公司 非关联 117,089,327.20 1 年以内 14.84 江苏澳洋纺织实业有限公司 非关联 27,816,002.18 1 年以内 3.52 FOREVER WINNER INT’L 非关联 25,809,216.94 1 年以内 3.27 军品单位 1 同一最终控制人 25,347,300.00 1 年以内 3.21 沈阳航天新阳机电有限责任公司 非关联 19,260,652.75 1 年以内 55.05 万， 其余为 1 年以上 2.44 7、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例(%) 航天科工集团附属企业 同一最终控制人 43,221,448.40 5.48 合计 43,221,448.40 8、本报告期未发生终止确认的被转移的应收账款情况。 9、本报告期未发生以应收款项为标的证券化情况。 (五) 其他应收款 1、 其他应收款账龄分析 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 132,995,715.11 69.39 790,703.38 0.59 49,116,288.77 50.16 885,239.89 1.80 1-2 年（含 2 年） 8,989,491.16 4.69 1,348,423.67 15.00 3,213,921.91 3.28 482,088.29 15.00 2-3 年（含 3 年） 1,166,981.68 0.61 583,490.84 50.00 3,491,554.46 3.57 1,745,777.23 50.00 3 年以上 48,499,756.40 25.31 48,499,756.40 100.00 42,106,599.71 43.00 42,106,599.71 100.00 合计 191,651,944.35 100.00 51,222,374.29 26.73 97,928,364.85 100.00 45,219,705.12 46.18 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 93 2、 其他应收款按种类披露： 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的其他 应收款 133,370,390.01 69.59 39,909,843.70 29.92 44,764,137.84 45.71 39,909,843.70 89.16 按组合计提坏账准 备的其他应收款 组合 1：账龄分析法 58,281,554.34 30.41 11,312,530.59 19.41 53,164,227.01 54.29 5,309,861.42 9.99 组合 2： 组合小计 58,281,554.34 30.41 11,312,530.59 19.41 53,164,227.01 54.29 5,309,861.42 9.99 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 191,651,944.35 100 51,222,374.29 26.73 97,928,364.85 100.00 45,219,705.12 46.17 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 上海兰生国际贸易有限公司 21,119,427.66 21,119,427.66 100% 注 1 浙江物产民用爆破器材专营有限公司 18,790,416.04 18,790,416.04 100% 法 院 终 审 判 决 公司败诉 沈阳新恒达科技有限责任公司 38,470,000.00 - 0% 注 2 优能通信科技有限公司 34,000,000.00 - 0% 注 2 杭州优能通信系统有限公司 9,200,000.00 - 0% 注 2 出口退税 11,790,546.31 不计提 政府退税 合计 133,370,390.01 39,909,843.70 注 1：上海兰生国际贸易有限公司该款项账龄已达三年以上，目前无证据证明可收 回或部分收回，因此对此笔应收账款按账龄规定全额计提坏账准备，即计提比例 100.00%。 注 2：沈阳新恒达科技有限责任公司应收款为公司根据拟收购沈阳易讯科技股份有 限公司 43%的股权协议支付的预付款；优能通信科技有限公司应收款为公司根据拟 收购优能通信科技(杭州)有限公司 47%股权协议支付的部分股权转让款；杭州优能 通信系统有限公司为公司根据拟单方增资扩股该公司的协议支付的预付款。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 94 1 年以内 39,535,168.80 67.84 790,703.38 44,261,994.63 83.25 885,239.89 1－2 年 8,989,491.16 15.42 1,348,423.67 3,213,921.91 6.05 482,088.29 2－3 年 1,166,981.68 2.00 583,490.84 3,491,554.46 6.57 1,745,777.23 3 年以上 8,589,912.70 14.74 8,589,912.70 2,196,756.01 4.13 2,196,756.01 合计 58,281,554.34 100.00 11,312,530.59 53,164,227.01 100.00 5,309,861.42 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 3、本期转回或收回其他应收款情况 本报告期无转回其他应收款情况。 本报告期发生通过重组等其他方式收回的应收款项：公司 2001 年支付杭州西湖区龙 坞镇人民政府合作协议款 90 万，由于该合作项目终止，公司与杭州西湖区龙坞镇人 民政府达成合作款项收回协议，于 2011 年 1 月净收回资金 63.36 万元，损失 26.64 万元。 4、 本报告期无实际核销的其他应收款。 5、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 性质或内容 沈阳新恒达科技有限 责任公司 非关联 38,470,000.00 1 年以内 20.07 股权预付款 优能通信科技(杭州) 有限公司 非关联 34,000,000.00 1 年以内 17.74 股权预付款 上海兰生国际贸易有 限公司 非关联 21,119,427.66 3 年以上 11.02 往来 浙江物产民用爆破器 材专营有限公司 非关联 18,790,416.04 3 年以上 9.80 往来 杭州优能通信系统有 限公司 非关联 9,200,000.00 1 年以内 4.80 股权预付款 7、本报告期末无应收关联方账款。 8、本报告期未发生终止确认的被转移的其他应收款。 9、本报告期未发生以其他应收款项为标的证券化。 (六) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 946,117,638.10 95.02 408,635,023.89 93.47 航天通信控股集团股份有限公司 2011 年年度报告 95 1 至 2 年 40,294,204.83 4.05 20,208,040.62 4.62 2 至 3 年 8,659,308.63 0.87 7,784,504.81 1.78 3 年以上 630,382.75 0.06 565,061.97 0.13 合计 995,701,534.31 100.00 437,192,631.29 100.00 2、 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因 杭州市萧山区财政局汇缴专户 政府部门 189,700,000.00 1 年以内 土地预付款 杭州伊河棉业有限公司 供应商 51,363,927.88 1 年以内 未到期未结算 河北纵横钢铁集团有限公司 供应商 46,605,193.28 1 年以内 未到期未结算 包头市津粤煤炭有限公司 供应商 44,949,999.95 1 年以内 未到期未结算 JAYDEEPCOTTONFIBRESPVT 供应商 44,398,474.52 1 年以内 未到期未结算 合计 377,017,595.63 3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (七) 存货 1、 存货分类 期末余额 年初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 543,411,195.52 490,000.00 542,921,195.52 197,151,558.27 426,555.86 196,725,002.41 低 值 易 耗 品 489,613.91 5,210.10 484,403.81 145,472.22 5,210.10 140,262.12 在产品 192,979,920.05 192,979,920.05 188,377,619.20 188,377,619.20 产成品 73,728,496.34 3,578,264.18 70,150,232.16 129,943,525.92 1,133,240.14 128,810,285.78 外购商品 213,786,598.81 675,395.05 213,111,203.76 304,487,517.13 775,395.05 303,712,122.08 其他 2,638,825.46 2,638,825.46 合计 1,024,395,824.63 4,748,869.33 1,019,646,955.30 822,744,518.20 2,340,401.15 820,404,117.05 期末数中无存货用于担保和所有权受到限制。 (八) 长期股权投资 1、 长期股权投资分类如下： 项目 期末余额 年初余额 合营企业 联营企业 10,650,451.15 46,980,451.15 其他股权投资 4,556,839.60 17,476,839.60 小计 15,207,290.75 64,457,290.75 减:减值准备 合计 15,207,290.75 64,457,290.75 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 96 2、 合营企业、联营企业相关信息 （金额单位：人民币万元） 被投资单位名称 本企业持股比例 (%) 本企业在被投资单位 表决权比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、合营企业 无 二、联营企业 沈阳日新气化器有限公司 30 30 4,192.59 547.41 3,645.18 6,135.59 134.25 3、 长期股权投资明细情况 被投资单 位 核算 方法 投资成本 年初余额 增减变动 其中：联营 及合营企 业其他综 合收益变 动中享有 的份额 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值准 备 本期 计提 减值 准备 本期现金红利 沈 阳 日 新 气 化 器 有 限公司 权益 法 7,481,790.00 10,980,451.15 -330,000.00 0.00 10,650,451.15 30.00 30.00 0.00 0.00 330,000.00 杭 州 润 智 房 地 产 开 发公司 权益 法 36,000,000.00 36,000,000.00 -36,000,000.00 0.00 0.00 45.00 45.00 0.00 0.00 0.00 权益法小 43,481,790.00 46,980,451.15 -36,330,000.00 0.00 10,650,451.15 330,000.00 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 97 计 航 天 科 工 财 务 有 限 责任公司 成本 法 3,000,000.00 10,420,000.00 -10,420,000.00 0.00 0.00 0.87 0.87 0.00 0.00 1,545,250.00 浙 江 城 建 培训中心 成本 法 2,500,000.00 2,500,000.00 -2,500,000.00 0.00 0.00 参股 0.00 0.00 杭 州 西 子 实践学校 成本 法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 参股 0.00 0.00 济 南 轻 骑 法人股 成本 法 72,399.60 72,399.60 72,399.60 参股 0.00 0.00 华 丽 空 调 法人股 成本 法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 参股 0.00 0.00 宁 波 中 润 花 式 纱 有 限公司 成本 法 2,559,540.00 2,559,540.00 2,559,540.00 29.38 29.38 0.00 0.00 宁 波 中 润 精 捻 纺 织 有限公司 成本 法 724,900.00 724,900.00 724,900.00 29.38 29.38 0.00 0.00 成本法小 计 10,056,839.60 17,476,839.60 -12,920,000.00 4,556,839.60 1,545,250.00 合计 53,538,629.60 64,457,290.75 -49,250,000.00 15,207,290.75 1,875,250.00 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 98 注：航天科工财务有限责任公司股权转让情况详见附注六（五）6。 经公司六届五次董事会表决注销杭州润智房地产开发公司，该公司已于 2011 年 12 月办理了注销手续。 4、 不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。 (九) 投资性房地产 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1．账面原值合计 151,925,163.47 9,910,314.90 142,014,848.57 （1）房屋、建筑物 149,771,282.47 7,756,433.90 142,014,848.57 （2）土地使用权 2,153,881.00 2,153,881.00 2．累计折旧和累计摊销合计 16,771,787.51 2,006,039.33 3,608,008.23 15,169,818.61 （1）房屋、建筑物 16,315,882.40 1,994,936.84 3,141,000.63 15,169,818.61 （2）土地使用权 455,905.11 11,102.49 467,007.60 3．投资性房地产净值合计 135,153,375.96 -2,006,039.33 6,302,306.67 126,845,029.96 （1）房屋、建筑物 133,455,400.07 -1,994,936.84 4,615,433.27 126,845,029.96 （2）土地使用权 1,697,975.89 -11,102.49 1,686,873.40 4．投资性房地产减值准备累 计金额合计 （1）房屋、建筑物 （2）土地使用权 5．投资性房地产账面价值合计 135,153,375.96 -2,006,039.33 6,302,306.67 126,845,029.96 （1）房屋、建筑物 133,455,400.07 -1,994,936.84 4,615,433.27 126,845,029.96 （2）土地使用权 1,697,975.89 -11,102.49 1,686,873.40 - 期末用于抵押或担保的投资性房地产详见附注七（三）。 2011 年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 2,006,039.33 元。 (十) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计： 1,000,970,866.28 240,824,345.58 60,713,927.84 1,181,081,284.02 其中：房屋及建筑物 492,174,757.85 74,938,613.99 25,382,961.75 541,730,410.09 机器设备 325,290,339.69 112,986,387.42 22,752,063.79 415,524,663.32 运输工具 29,427,081.23 28,265,577.10 4,244,268.84 53,448,389.49 电子设备 95,664,604.75 8,493,753.98 7,265,082.54 96,893,276.19 办公设备及其他 58,414,082.76 16,140,013.09 1,069,550.92 73,484,544.93 — 本期新增 本期计提 — — 二、累计折旧合计： 371,126,521.11 11,642,126.63 64,992,957.31 21,759,673.06 426,001,931.99 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 99 其中：房屋及建筑物 119,012,913.95 1,960,395.36 15,971,681.82 3,911,877.96 133,033,113.17 机器设备 129,076,504.22 7,280,060.41 23,336,256.84 7,105,037.03 152,587,784.44 运输工具 27,790,421.25 1,637,433.76 4,629,037.36 2,946,111.13 31,110,781.24 电子设备 64,320,950.49 694,286.29 8,364,971.74 6,881,216.66 66,498,991.86 办公设备及其他 30,925,731.20 69,950.81 12,691,009.55 915,430.28 42,771,261.28 三、固定资产账面净值合计 629,844,345.17 755,079,352.03 其中：房屋及建筑物 373,161,843.90 408,697,296.92 机器设备 196,213,835.47 262,936,878.88 运输工具 1,636,659.98 22,337,608.25 电子设备 31,343,654.26 30,394,284.33 办公设备及其他 27,488,351.56 30,713,283.65 四、减值准备合计 5,421,259.54 266,455.10 5,154,804.44 其中：房屋及建筑物 3,607,626.02 3,607,626.02 机器设备 799,368.14 266,455.10 532,913.04 运输工具 电子设备 16,357.26 16,357.26 办公设备及其他 997,908.12 997,908.12 五、固定资产账面价值合计 624,423,085.63 749,924,547.59 其中：房屋及建筑物 369,554,217.88 405,089,670.90 机器设备 195,414,467.33 262,403,965.84 运输工具 1,636,659.98 22,337,608.25 电子设备 31,327,297.00 30,377,927.07 办公设备及其他 26,490,443.44 29,715,375.53 本期折旧额 64,992,957.31 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 82,451,961.74 元。 期末用于抵押或担保的固定资产详见附注七（三）。 2、 期末暂时闲置的固定资产 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 5,286,880.17 1,459,855.49 3,827,024.68 机器设备 运输设备 电子设备 合 计 5,286,880.17 1,459,855.49 3,827,024.68 由于暂时闲置的房产目前市价均高于账面价值，因此未计提减值准备。 3、 无通过融资租赁租入的固定资产。 4、 通过经营租赁租出的固定资产 项 目 账面价值 房屋及建筑物 37,518,487.22 机器设备 运输设备 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 100 电子设备 合 计 37,518,487.22 5、 期末无持有待售的固定资产。 6、 期末未办妥产权证书的固定资产 （1）本公司于 2005 年 8 月以个人名义从福建省金爵房地产开发有限公司购得 12 套 别墅，上述房产的权利和发生的相关费用均由本公司享有和承担。现房屋所有 权证在个人名下，尚未过户到本公司。截至本报告期末，上述房产已出售 7 套，剩余 5 套，原值为 15,201,128.82 元，累计折旧为 1,414,839.39 元，净值为 13,786,289.43 元，目前公司正在处置剩余 5 套房产。 （2）截至本报告期末，本公司拥有的产权证为房津他字第 00000185 号的天津合汇 房产以个人名义持有，该房产的原值为 3,372,479.50 元，累计折旧为 867,701.11 元，净值为 2,504,778.39 元，目前公司正在清理该项资产。 （4）截至本报告期末，本公司固定资产佳和华强大厦、海南加积镇沐佑坡 1-2 号楼、 六圣堂 1 套房产等房产尚未办理房屋所有权证。非织造布厂宿舍、重庆乌江商 业房、海口市龙昆北路 2 套房产等房屋所有权证尚未办理过户手续，目前公司 正在积极办理产权或处置上述资产。 （5）本公司与杭州喜得宝丝绸有限公司于 1998 年 6 月 14 日签订了房屋置换协议, 将位于杭州市头营巷 21 号的仓库及附属房共 2,109.11 平方米与杭州喜得宝丝 绸有限公司位于杭州市庆春路庆联大厦七层办公用房共 712 平方米和其西侧 平台及土地使用权进行置换，置换期五十年，置换期内双方可自用、转租，但 不得用于抵押贷款，房产证、土地使用权证各自办好后交由对方保管。上述资 产截至本报告期末尚未在本公司账面上列示。 （6）截至本报告期末，本公司固定资产中艮山支路集体宿舍（10 套）房产、上海 闸北路信龙房产等尚未办理房产变更登记，目前公司正在积极办理产权或处置 上述资产。 （7）截至本报告期末，沈阳新星公司从新新集团公司购入的破产财产中，有 10 项 房产，原值 421.56 万元，净值 356.42 万元，尚未办理过户手续。另有 2 项房 产原值 196.68 万元，净值 47.42 万元，因产权不明确，尚未办理产权手续，公 司正积极清理该事项。 （8）截至本报告期末，本公司之子公司成都航天公司新厂区房产原值 97,467,625.20 元尚未办理产权，公司正在等待政府部门的手续。 (十一) 在建工程 1、 在建工程情况 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 ①沈阳航天城工程 30,991,337.77 30,991,337.77 29,658,647.09 29,658,647.09 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 101 ②绵阳灵通大楼 0.00 0.00 5,957,717.96 5,957,717.96 ③宁波中鑫搬迁 105,061.28 105,061.28 22,559,354.37 22,559,354.37 ④杭州中汇搬迁 36,250,011.73 36,250,011.73 35,417,224.34 35,417,224.34 ⑤成都航天二期 3,606,636.50 3,606,636.50 1,135,324.50 1,135,324.50 ⑥高新基建工程 14,967,295.47 14,967,295.47 8,626,288.53 8,626,288.53 ⑦其他 10,948,277.07 10,948,277.07 10,010,515.20 10,010,515.20 合 计 96,868,619.82 96,868,619.82 113,365,071.99 113,365,071.99 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 102 2、 重大在建工程项目变动情况 工程项目名 称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资 产 其他 减少 工程投入 占预算比 例(%) 工程 进度 利息资本化 累计金额 其中：本期 利息资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来源 期末余额 ①沈阳航天 城工程 29,658,647.09 1,332,690.68 2,340,809.00 部分贷款 30,991,337.77 ②绵阳灵通 大楼 5,957,717.96 5,585,205.77 11,542,923.73 自有资金 0.00 ③宁波中鑫 搬迁 22,559,354.37 25,447,540.35 47,901,833.44 1,523,122.65 1,341,648.77 5.40 部分贷款 105,061.28 ④杭州中汇 搬迁 168,480,000.00 35,417,224.34 832,787.39 0.24 0.24 自有资金 36,250,011.73 ⑤成都航天 二期 1,135,324.50 2,471,312.00 自有资金 3,606,636.50 ⑥高新基建 工程 8,626,288.53 6,341,006.94 自有资金 14,967,295.47 ⑦其他 10,010,515.20 23,944,966.44 23,007,204.57 自有资金 10,948,277.07 合 计 113,365,071.99 65,955,509.57 82,451,961.74 96,868,619.82 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 103 (十二) 无形资产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、账面原值合计 196,155,634.98 8,119,949.47 6,524,333.37 197,751,251.08 (1).土地使用权 193,024,152.05 5,872,611.39 6,524,333.37 192,372,430.07 (2).软件使用权 3,131,482.93 2,247,338.08 5,378,821.01 2、累计摊销合计 17,281,585.16 4,935,208.39 1,796,944.68 20,419,848.87 (1).土地使用权 16,332,541.31 4,461,725.41 1,796,944.68 18,997,322.04 (2).软件使用权 949,043.85 473,482.98 1,422,526.83 3、无形资产账面净值合计 178,874,049.82 3,184,741.08 4,727,388.69 177,331,402.21 (1).土地使用权 176,691,610.74 1,410,885.98 4,727,388.69 173,375,108.03 (2).软件使用权 2,182,439.08 1,773,855.10 0.00 3,956,294.18 4、减值准备合计 3,130,122.66 3,130,122.66 (1).土地使用权 3,130,122.66 3,130,122.66 (2).软件使用权 5、无形资产账面价值合计 175,743,927.16 3,184,741.08 4,727,388.69 174,201,279.55 (1).土地使用权 173,561,488.08 1,410,885.98 4,727,388.69 170,244,985.37 (2).软件使用权 2,182,439.08 1,773,855.10 0.00 3,956,294.18 本期摊销额 4,935,208.39 元。 期末用于抵押或担保的无形资产详见附注七（三）。 未办妥产权证书的情况： 1、截至本报告期末，本公司之子公司成都航天公司新厂区土地使用权 204.78 亩，原值 21,480,566.05 元尚未办理土地使用权证书； 2、截至本报告期末，本公司琼海天伦土地、艮山路宿舍土地使用权证尚未办理过户手 续，公司正在积极办理产权过户或处置该资产； 3、截至本报告期末，本公司之子公司沈阳新星公司占用土地 23.72 万平方米，相关土 地使用权证尚未办理过户手续，公司正积极办理相关产权。 (十三) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少 的原因 大 楼 地 价 租 12,009,528.31 323,856.00 11,685,672.31 装修费等 620,429.96 124,536.96 495,893.00 电站增容费 4,563,999.67 98,503.56 4,465,496.11 其他 1,898,070.49 2,894,327.73 530,923.06 4,261,475.16 合计 19,092,028.43 2,894,327.73 1,077,819.58 20,908,536.58 (十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产： 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 104 资产减值准备 7,014,388.27 4,021,110.38 固定资产折旧 101,931.93 80,648.18 可抵扣亏损 - 工资福利 1,426,152.26 1,758,039.60 开办费 3,508.23 小 计 8,542,472.46 5,863,306.39 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 房屋拆迁收入 11,008,882.57 96,775,876.14 小计 11,008,882.57 96,775,876.14 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 年初余额 （1）可抵扣暂时性差异 79,046,728.64 72,579,236.00 （2）可抵扣亏损 合计 79,046,728.64 72,579,236.00 注：由于母公司及子公司航天新星未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因 此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异。 （3）应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目 金额 应纳税差异项目 交易性金融金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 房屋拆迁收入 73,392,550.47 小计 可抵扣差异项目 资产减值准备 28,057,553.08 固定资产折旧 407,727.72 可抵扣亏损 - 工资福利 5,704,609.04 开办费 - 小计 34,169,889.84 (十五) 资产减值准备 本期减少 项 目 年初余额 本期增加 转回 转销 期末余额 坏账准备 79,766,304.99 15,086,929.92 782,749.62 94,070,485.29 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 105 存货跌价准备 2,340,401.15 3,133,348.34 724,880.16 4,748,869.33 可供出售金融资产减值准备 持有至到期投资减值准备 长期股权投资减值准备 投资性房地产减值准备 固定资产减值准备 5,421,259.54 266,455.10 5,154,804.44 工程物资减值准备 在建工程减值准备 无形资产减值准备 3,130,122.66 3,130,122.66 商誉减值准备 其他 合计 90,658,088.34 18,220,278.26 0.00 1,774,084.88 107,104,281.72 (十六) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 质押借款 22,174,170.64 2,458,041.59 抵押借款 234,200,000.00 222,934,050.00 保证借款 220,657,029.80 318,354,649.81 信用借款 470,000,000.00 220,000,000.00 合计 947,031,200.44 763,746,741.40 2、 无已到期未偿还的短期借款。 3、 关联方借款期末明细如下： 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 借款条件 利率% 期末数 航天科工财务有限责任公司 2011/3/11 2012/3/11 信用 6.1008 20,000,000.00 航天科工财务有限责任公司 2011/3/24 2012/3/24 信用 6.56 50,000,000.00 航天科工财务有限责任公司 2011/3/28 2012/3/28 信用 6.1008 40,000,000.00 航天科工财务有限责任公司 2011/4/2 2012/4/2 信用 6.1008 20,000,000.00 航天科工财务有限责任公司 2011/4/15 2012/4/15 信用 6.1008 30,000,000.00 航天科工财务有限责任公司 2011/4/19 2012/4/19 信用 6.1008 40,000,000.00 航天科工财务有限责任公司 2011/6/28 2012/6/28 信用 6.56 40,000,000.00 航天科工财务有限责任公司 2011/7/12 2012/7/12 信用 6.56 20,000,000.00 航天科工财务有限责任公司 2011/7/19 2012/7/19 信用 6.56 30,000,000.00 航天科工财务有限责任公司 2011/7/27 2012/7/27 信用 6.56 40,000,000.00 航天科工财务有限责任公司 2011/8/12 2012/8/12 信用 6.56 50,000,000.00 航天科工财务有限责任公司 2011/9/9 2012/9/9 信用 6.56 20,000,000.00 航天科工财务有限责任公司 2011/10/28 2012/10/28 信用 6.56 20,000,000.00 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 106 合计 420,000,000.00 (十七) 应付票据 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 170,163,600.00 167,066,800.00 商业承兑汇票 - 合计 170,163,600.00 167,066,800.00 下一会计期间将到期的票据金额 170,163,600.00 元。 (十八) 应付账款 1、 账龄超过一年的大额应付账款： 单位名称 期末余额 未结转原因 备注（报表日后已还款的应予注明） 沈阳铸造研究所 4,319,756.00 未结算 宁波市第四建筑工程公司 2,767,405.00 未结算 工程质保金 **军品单位 2,100,000.00 未结算 2、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、 期末数中无欠关联方情况。 (十九) 预收款项 1、 账龄超过一年的大额预收款项情况的说明： 单位名称 期末余额 未结转原 因 备注（报表日后已结转或还款 的应予注明） **军品单位 2,500,000.00 未结算 产品还未交付 上海二纺机股份有限公司 2,012,011.74 未结算 工程未竣工 绵阳高新区新城房地产开发有限公司 1,000,000.00 已收回 1,000,000.00 2、 期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、 期末数中无预收关联方情况 (二十) 应付职工薪酬 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 29,824,949.12 237,552,595.16 228,204,732.30 39,172,811.98 （2）职工福利费 14,343,657.72 14,343,657.72 - （3）社会保险费 4,743,532.31 56,444,367.32 54,820,190.66 6,367,708.97 其中：医疗保险费 673,946.07 15,596,546.34 15,531,661.45 738,830.96 基本养老保险费 2,723,613.58 34,600,026.68 32,492,473.89 4,831,166.37 年金缴费 677,600.00 410,000.00 1,087,600.00 - 失业保险费 373,677.48 3,519,559.38 3,443,156.29 450,080.57 工伤保险费 230,773.98 1,616,835.51 1,552,896.81 294,712.68 生育保险费 63,921.20 701,399.41 712,402.22 52,918.39 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 107 （4）住房公积金 7,512,939.44 22,417,328.07 22,788,268.22 7,141,999.29 （5）辞退福利 70,590.00 177,898.30 248,488.30 - (6)工会经费和职工教育经费 5,091,719.47 4,622,885.68 5,479,261.98 4,235,343.17 (7)非货币性福利 38,098.20 38,098.20 - (8)除辞退福利外其他因解除劳动关 系给予的补偿 4,313.23 4,313.23 - (9)其他 500.00 1,372,288.38 1,372,788.38 - 合计 47,282,328.54 336,935,333.86 327,299,798.99 56,917,863.41 (二十一) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 27,971,191.11 -45,761,843.01 营业税 476,452.71 779,957.41 企业所得税 99,789,613.51 8,395,677.75 个人所得税 1,086,363.24 772,585.23 城市维护建设税 740,153.25 321,431.59 城建土地使用税 387,524.63 1,166,080.22 房产税 568,615.23 965,021.43 教育费附加 516,805.52 185,623.36 其他税种 766,168.25 503,423.52 合计 132,302,887.45 -32,672,042.50 注：增值税增加主要是新增子公司张家港保税区新乐毛纺公司增值税余额为 4396 万； 其余增加为 2010 年底所增加的存货储备均已销售所致。 企业所得税增加主要是子公司成都航天搬迁事项进行所得税汇算需缴 8846 万元，该税 款由递延所得税负债转入。 (二十二) 应付利息 项 目 期末余额 年初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 554,638.48 828,298.88 企业债券利息 - 短期借款应付利息 - 合 计 554,638.48 828,298.88 (二十三) 应付股利 单位名称 期末余额 年初余额 超过 1 年未支付原因 国家股 13,178,725.12 13,178,725.12 股东未催收 法人股 2,957,644.82 2,957,644.82 股东未催收 个人股 1,368,323.80 1,429,698.80 股东未催收 合计 17,504,693.74 17,566,068.74 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 108 (二十四) 其他应付款 1、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 备注（报表日后已还款的应予注明） 国营新兴仪器厂清算组 11,515,136.23 代管 中国航天科工集团公司 12,496,020.00 往来款 成都市建设委员会 3,926,000.00 报建费 合计 27,937,156.23 2、 期末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况 单位名称 期末余额 性质或内容 备 注 中国航天科工集团公司 12,496,020.00 往来款 合计 12,496,020.00 3、期末数中无欠关联方款项。 4、金额较大的其他应付款 单位名称 期末余额 性质或内容 备 注 杭州润智投资有限公司 71,869,796.00 往来款 杭州徳圣房地产开发有限公司 36,000,000.00 往来款 **单位 20,000,000.00 合同款及保证金 新兴仪器厂破产清算组资产 11,515,136.23 代管资产 中国航天科工集团公司 12,496,020.00 往来款 合计 151,880,952.23 (二十五) 一年内到期的非流动负债 1、 一年内到期的非流动负债明细 项 目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 6,000,000.00 40,000,000.00 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 合 计 6,000,000.00 40,000,000.00 2、 一年内到期的长期借款 （1）一年内到期的长期借款 项目 期末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 6,000,000.00 40,000,000.00 保证借款 信用借款 合计 6,000,000.00 40,000,000.00 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 109 期末一年内到期的长期借款中无逾期借款。 （2）金额前五名的一年内到期的长期借款: 期末余额 年初余额 贷款单位 借款起 始日 借款终 止日 币种 利率 (%) 外币金 额 本币金额 外币 金额 本币金额 农业银行宁波湾 塘分理处 2010-08-31 2012-08-20 人民币 5.40 6,000,000.00 15,000,000.00 农业银行宁波湾 塘分理处 2009/7/9 2011/6/30 人民币 5.40 11,200,000.00 农业银行宁波湾 塘分理处 2009/4/22 2011/2/28 人民币 5.40 7,850,000.00 农业银行宁波湾 塘分理处 2009/3/20 2011/4/30 人民币 5.40 1,750,000.00 农业银行宁波湾 塘分理处 2009/4/2 2011/4/30 人民币 5.40 1,650,000.00 农业银行宁波湾 塘分理处 2009/3/10 2011/2/28 人民币 5.40 2,550,000.00 合 计 6,000,000.00 40,000,000.00 (二十六) 长期借款 1、 长期借款分类 借款类别 期末余额 年初余额 质押借款 - 抵押借款 118,000,000.00 108,000,000.00 保证借款 29,200,000.00 20,000,000.00 信用借款 80,000,000.00 50,000,000.00 合计 227,200,000.00 178,000,000.00 2、 关联方借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日 借款条件 利率（%） 期末数 航天科工财务公司 2009/9/30 2013/1/18 信用 3.75 50,000,000.00 航天科工财务公司 2010/5/18 2013/5/18 抵押 5.985 49,000,000.00 航天科工财务公司 2010/5/13 2013/5/13 抵押 5.985 49,000,000.00 航天科工财务公司 2011/2/25 2013/2/25 信用 5.985 30,000,000.00 合 计 178,000,000.00 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 110 (二十七) 专项应付款 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注说明 EGR 等项目 44,720,000.00 44,720,000.00 国家投入 EGR 等项目 搬迁补偿款 381,142,983.69 51,350,926.00 96,499,657.88 335,994,251.81 搬迁补偿款[注] 迁建节能减 排产业升级 项目 5,400,000.00 385,714.28 5,014,285.72 镇发改（2009）105 号 财政拨款 9,369,208.30 4,250,000.00 4,575,095.01 9,044,113.29 国家投入 EGR 等项目 其他 940,000.00 1,400,000.00 520,000.00 1,820,000.00 合计 441,572,191.99 57,000,926.00 101,980,467.17 396,592,650.82 注：为子公司杭州棉纺织有限公司、成都航天通信设备有限公司、宁波中鑫毛纺集团有 限公司等搬迁补偿款。 (二十八) 其他非流动负债 项目 期末余额 年初余额 土地购置相关出让金及契税返还补助 1,489,531.54 1,175,868.42 新建厂房补偿 128,040.00 合计 1,489,531.5 1,303,908.42 (二十九) 股本 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售 条件股份 46,193,407 14.16 -46,193,407 -46,193,407 0 0 1、国家持股 46,193,407 14.16 -46,193,407 -46,193,407 0 0 2、国有法人 持股 3、其他内资 持股 其中： 境内 非国有法人 持股 境 内 自 然人持股 ４、外资持 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 111 股 其中： 境外 法人持股 境 外 自 然人持股 二、无限售 条件流通股 份 279,978,949 85.84 46,193,407 46,193,407 326,172,356 100 1、人民币普 通股 279,978,949 85.84 46,193,407 46,193,407 326,172,356 100 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 三、股份总 数 326,172,356 100 0 0 326,172,356 100 注：公司股权分置改革于 2006 年 5 月 29 日经相关股东会议通过，以 2006 年 6 月 7 日作为股权登记日实施，于 2006 年 6 月 9 日实施后首次复牌，公司控股股东中国航天 科工集团公司持有限售流通股 46193407 股。根据股改承诺，其所持股份自股权分置改 革方案实施复牌之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。2008 年 7 月 11 日， 航天科工特别承诺如下：自愿将持有的于 2009 年 6 月 9 日解禁上市流通的股份，自解 禁之日起继续锁定两年。2011 年 6 月 9 日，该部分限售股全部上市流通。 (三十) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.资本溢价（股本溢价） （1）投资者投入的资本 64,800,930.10 64,800,930.10 （2）同一控制下企业合并的影响 -12,096,090.43 375,266.28 -11,720,824.15 （3）其他（收购子公司少数股权影响） -2,820,563.25 -2,820,563.25 小计 49,884,276.42 375,266.28 50,259,542.70 2.其他资本公积 （1）被投资单位除净损益外所有者权 益其他变动 15,774,787.11 15,774,787.11 （2）可供出售金融资产公允价值变动 产生的利得或损失 （3）原制度资本公积转入 18,189,755.45 18,189,755.45 （4）政府因公共利益搬迁给予的搬迁 补偿款的结余 小计 33,964,542.56 33,964,542.56 合计 83,848,818.98 375,266.28 0.00 84,224,085.26 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 112 (三十一) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 25,845,084.18 25,845,084.18 任意盈余公积 29,242,083.81 29,242,083.81 其他 3,475,467.80 3,475,467.80 合 计 58,562,635.79 58,562,635.79 (三十二) 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 年初未分配利润 446,347,754.99 加：本期归属于母公司所有者的净利润 150,617,283.93 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 596,965,038.92 (三十三) 营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项 目 本期金额 上期金额 营业收入 7,912,108,305.24 5,023,053,287.09 其中：主营业务收入 7,806,506,264.44 4,944,591,944.36 其他业务收入 105,602,040.80 78,461,342.73 营业成本 7,352,677,388.24 4,595,672,828.59 其中：主营业务成本 7,259,980,134.23 4,532,262,332.72 其他业务成本 92,697,254.01 63,410,495.87 2、 营业收入（分行业） 本期金额 上期金额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）通信服务 851,104,329.88 817,466,453.81 866,975,327.91 840,883,308.29 （2）物业管理 76,376,893.04 50,149,172.05 45,070,732.60 29,957,477.68 （3）纺织制造 2,521,023,415.73 2,339,845,991.93 887,173,335.59 794,018,792.56 （4）军品制造 703,312,531.36 499,461,503.61 631,101,050.41 445,579,501.11 （5）商品流通 3,570,496,667.71 3,473,939,278.86 2,396,081,361.57 2,310,885,674.81 （6）其他 234,296,308.03 213,903,907.66 250,643,859.01 228,340,454.14 减：合并抵销 44,501,840.51 42,088,919.68 53,992,380.00 53,992,380.00 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 113 合 计 7,912,108,305.24 7,352,677,388.24 5,023,053,287.09 4,595,672,828.59 3、 营业收入（分地区） 本期金额 上期金额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 中国大陆 6,124,716,875.02 5,667,854,986.16 4,219,567,386.60 3,855,171,598.79 其他国家和地区 1,787,391,430.22 1,684,822,402.08 803,485,900.49 740,501,229.80 合 计 7,912,108,305.24 7,352,677,388.24 5,023,053,287.09 4,595,672,828.59 4、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 第一位 301,947,430.87 3.82 第二位 201,278,912.03 2.54 第三位 188,143,670.74 2.38 第四位 121,839,411.40 1.54 第五位 112,708,084.26 1.42 合 计 925,917,509.30 11.70 (三十四) 营业税金及附加 项目 本期金额 上期金额 计缴标准 营业税 6,326,692.51 4,031,202.29 5%、3% 城市维护建设税 2,343,343.07 2,357,951.45 7%、5%、1% 教育费附加 1,544,213.69 1,621,465.88 5%、4%、3%、2% 房产税 1,222,944.21 489,133.57 1.2% 其他 1,189,875.89 690,283.44 5%、3% 合 计 12,627,069.37 9,190,036.63 (三十五) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 23,648,746.16 20,129,550.37 运杂费 45,464,495.04 31,536,962.51 佣金 1,703,665.55 7,059,203.16 广告及业务宣传费 5,412,515.10 3,577,616.87 折旧及租赁费 3,949,037.95 2,560,887.37 业务费 17,278,457.99 9,891,061.05 业务招待费 7,200,367.86 2,742,951.68 外协费用 1,405,652.00 1,349,133.50 售后服务费 1,455,170.43 1,316,917.88 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 114 办公费 4,072,912.31 4,299,496.28 差旅费 6,011,158.50 3,169,560.90 其他 9,815,786.37 8,773,775.58 合 计 127,417,965.26 96,407,117.15 (三十六) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 114,780,671.52 95,028,328.67 折旧费\资产摊销\租赁费\保险费 31,756,959.44 34,610,382.58 研发费 66,689,424.21 55,058,133.38 办公费 9,643,831.68 9,069,753.67 差旅费 11,837,110.80 13,244,164.86 会议费 5,592,259.87 4,104,780.29 业务招待费 20,384,194.73 16,724,036.40 税金 7,561,136.94 3,731,493.59 中介机构费用 3,678,899.85 1,770,097.07 能源\环保\物业管费用 8,109,975.36 6,014,761.39 其他 19,355,964.07 21,926,940.03 合 计 299,390,428.47 261,282,871.93 (三十七) 财务费用 类别 本期金额 上期金额 利息支出 68,266,580.94 46,612,569.79 减：利息收入 5,170,364.76 5,906,695.71 汇兑损益 -20,618,122.83 -2,289,621.90 其他 12,175,028.84 5,364,421.06 合计 54,653,122.19 43,780,673.24 (三十八) 投资收益 1、 投资收益明细情况 项目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 1,545,250.00 1,305,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 934,857.77 处置长期股权投资产生的投资收益 2,146,600.00 -500,000.00 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 115 处置交易性金融资产取得的投资收益 143,668.21 551,897.26 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 -1,210,086.15 合 计 2,625,432.06 2,291,755.03 2、 按成本法核算的长期股权投资收益 按成本法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额 5%以上，或不到 5%但占投资收益金额前五名的情况： 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 中国航天科工财务公司 1,545,250.00 1,305,000.00 合 计 1,545,250.00 1,305,000.00 3、 按权益法核算的长期股权投资收益： 按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额 5%以上，或不到 5%但占投资收益金额前五名的情况如下： 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 沈阳日新气化器有限公司 934,857.77 合 计 934,857.77 4、 投资收益汇回不存在重大限制。 (三十九) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 9,614,841.46 818,149.40 存货跌价损失 3,133,348.34 -12,384.89 可供出售金融资产减值损失 - 持有至到期投资减值损失 - 长期股权投资减值损失 - 投资性房地产减值损失 - 固定资产减值损失 - 工程物资减值损失 - 在建工程减值损失 - 生产性生物资产减值损失 - 油气资产减值损失 - 无形资产减值损失 - 商誉减值损失 - 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 116 其他 - 合计 12,748,189.80 805,764.51 (四十) 营业外收入 1、 营业外收入分项目情况 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 33,503,989.17 81,239,051.20 33,503,989.17 其中：处置固定资产利得 6,142,832.73 35,091,860.22 6,142,832.73 处置无形资产利得 27,361,156.44 46,147,190.98 27,361,156.44 非货币性资产交换利得 - - - 债务重组利得 - - - 接受捐赠 - - - 政府补助 20,096,591.04 9,346,310.80 19,199,328.86 迁建补偿收益 111,099,819.36 31,592,046.62 111,099,819.36 其他 2,741,927.17 1,533,461.76 2,741,927.17 合计 167,442,326.74 123,710,870.38 166,545,064.56 2、 政府补助明细 项目 本期金额 上期金额 生产线维持费 5,500,000.00 2,100,000.00 增值税退税 897,262.18 1,427,261.00 资源与产业奖励 4,660,769.95 1,143,000.00 科技社保补贴 27,500.00 900,788.00 进出口补助 216,700.00 193,440.00 财政贴息 5,400,000.00 其他补助 3,394,358.91 3,581,821.80 合计 20,096,591.04 9,346,310.80 (四十一) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 674,735.49 4,043,291.78 674,735.49 其中：固定资产处置损失 674,735.49 4,043,291.78 674,735.49 无形资产处置损失 - - - 债务重组损失 266,400.00 - 266,400.00 非货币性资产交换损失 - - - 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 117 对外捐赠 210,500.00 274,000.00 210,500.00 其中：公益性捐赠支出 195,500.00 195,500.00 诉讼预计损失 - -25,004,931.39 - 非常损失 - 1,071.55 - 违约金、罚款、滞纳金 9,913,174.75 6,164,346.39 9,913,174.75 水利建设基金 1,781,984.44 1,071,006.65 1,781,984.44 其他 3,560,403.53 2,208,550.43 3,560,403.53 合计 16,407,198.21 -11,242,664.59 16,407,198.21 (四十二) 所得税费用 项目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 28,518,650.92 14,822,043.17 递延所得税调整 1,382,832.44 8,790,990.48 合计 29,901,483.36 23,613,033.65 (四十三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定列示计算公式及相关数 据的计算过程。 1、基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股 东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股 等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期 月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至 报告期期末的累计月数。 2、稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 118 股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关 规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属 于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至 稀释每股收益达到最小值。 （1）基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股 的加权平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润 150,617,283.93 115,953,551.66 本公司发行在外普通股的加权平均数 326,172,356 326,172,356 基本每股收益（元/股） 0.4618 0.3555 普通股的加权平均数计算过程如下： 项目 本期金额 上期金额 年初已发行普通股股数 326,172,356 326,172,356 加：本期发行的普通股加权数 减：本期回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股加权数 326,172,356 326,172,356 （2）稀释每股收益 稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公 司发行在外普通股的加权平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 150,617,283.93 115,953,551.66 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 326,172,356 326,172,356 稀释每股收益（元/股） 0.4618 0.3555 普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下： 项目 本期金额 上期金额 计算基本每股收益时年末发行在外的普 通股加权平均数 326,172,356 326,172,356 [可转换债券的影响] 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 119 [股份期权的影响] 年末普通股的加权平均数（稀释） 326,172,356 326,172,356 (四十四) 现金流量表项目注释 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 收萧山城建补偿款 89,446,800.00 利息收入 5,170,364.76 政府补助 20,096,591.04 租金收入 11,542,008.79 其他营业外收入项目 2,741,927.17 收到其他单位往来款及保证金 16,663,658.29 其他 6,766,663.02 合 计 152,428,013.07 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 销售费用 99,820,181.15 管理费用 114,578,115.22 营业外支出项目 4,198,817.25 银行手续费等 12,175,028.84 合 计 230,772,142.46 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 合并报表范围增加期初货币资金 16,237,565.86 合 计 16,237,565.86 4、 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 子公司清算还未收回的银行账户销户资金 272,728.47 合 计 272,728.47 5、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 杭州润智投资有限公司往来款 71,869,796.00 合 计 71,869,796.00 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 120 (四十五) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 176,353,219.14 129,546,251.39 加：资产减值准备 12,748,189.80 805,764.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 66,998,996.64 50,218,075.31 无形资产摊销 4,682,683.74 4,713,436.24 长期待摊费用摊销 1,077,819.58 1,158,594.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -26,686,420.95 -77,195,759.42 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 21,136.01 -206,130.00- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 68,266,580.94 46,612,569.79 投资损失（收益以“－”号填列） -2,625,432.06 -2,291,755.03 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,270,799.72 3,424,229.97 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -85,766,993.57 5,364,453.35 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,052,775.76 -268,177,411.73 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -741,025,788.67 -221,577,861.50 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 478,627,289.94 190,592,961.20 其 他 -31,592,046.62 经营活动产生的现金流量净额 -49,652,294.94 -168,604,627.86 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 585,246,091.52 707,298,746.60 减：现金的期初余额 707,298,746.60 370,624,671.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -122,052,655.08 336,674,075.30 2、 现金和现金等价物的构成： 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 585,246,091.52 707,298,746.60 其中：库存现金 1,340,802.34 994,819.59 可随时用于支付的银行存款 313,567,674.20 398,973,439.32 可随时用于支付的其他货币资金 270,337,614.98 307,330,487.69 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 121 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 585,246,091.52 707,298,746.60 六、 关联方及关联交易 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 本公司的母公司情况 （金额单位：万元） 母公 司名 称 关联 关系 企 业 类 型 注 册 地 法定 代表人 业务性质 注册资 本 母公司 对本公 司的持 股比例 (%) 母公司 对本公 司的表 决权比 例(%) 本公司 最终 控制方 组织机构 代码 中 国 航 天 科 工 集 团 公司 实 际 控 制 人 全 民 所 有 制 北 京 许达哲 航 天 防 务 . 信 息 技 术 . 装 备制造 720,326 19.15 19.15 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员会 71092524 -3 (二) 本公司的子公司情况： 子公司全称 子公司 类型 企业类 型 注册地 法定代 表人 业务性 质 注册资 本 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 组织机 构代码 宁波中鑫毛 纺集团有限 公司 控股子 公司 有限责 任 浙江宁 波 董卫东 纺 织 品 制造 80,000, 000.00 69.00 69.00 1443852 8-8 宁波中鑫国 际贸易有限 公司 孙公司 有限责 任 浙江宁 波 钟康明 商 品 流 通 20,000, 000.00 69.00 7204265 4-5 宁波中鑫毛 纺集团江山 有限公司 孙公司 有限责 任 浙江宁 波 钟康明 纺 织 品 制造 50,000, 000.00 -- 69.00 6784275 3-4 宁波中源毛 纱有限公司 孙公司 有限责 任 浙江宁 波 钟康明 纺 织 品 制造 8,946,7 78.58 -- 51.75 6102718 7-9 宁波中鑫呢 孙公司 有限责 浙江宁 贝国军 纺 织 品 5,500,0 -- 69.00 1443597 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 122 绒有限公司 任 波 制造 00.00 2-5 湖州中汇纺 织服装有限 公司 全资子 公司 有限责 任 浙江湖 州 裘利群 纺 织 品 制造 30,000, 000.00 100.00 100.00 7227616 7-X 浙江航天无 纺布有限公 司 控股子 公司 有限责 任 浙江杭 州 董卫东 纺 织 品 制造 20,000, 000.00 85.00 85.00 5551648 3-4 杭州二棉纱 线有限公司 孙公司 有限责 任 浙江杭 州 王果刚 纺 织 品 制造 30,000, 000.00 70.00 70.00 5579338 4-4 绵阳灵通电 讯设备有限 公司 控股子 公司 有限责 任 四川省 于康成 军 品 制 造 50,000, 000.00 60.00 98.00 7847126 4-6 沈阳航天机 械有限责任 公司 控股子 公司 有限责 任 沈阳市 董卫东 军 品 制 造 5,000,0 00.00 51.00 51.00 7555262 6-2 深圳市航天 科工实业有 限公司 控股子 公司 有限责 任 深圳市 夏建林 商 品 流 通 10,000, 000.00 88.00 88.00 7451645 2-8 浙江航天电 子信息产业 有限公司 全资子 公司 有限责 任 浙江杭 州 王新华 商 品 流 通 100,00 0,000.0 0 100.00 100.00 7384430 1-9 南京中富达 电子通信技 术公司 控股子 公司 有限责 任 南京市 夏建林 商 品 流 通 30,000, 000.00 41.00 71.40 7568783 0-7 浙江纺织服 装科技有限 公司 全资子 公司 有限责 任 浙江杭 州 陈根才 商 品 流 通 6,000,0 00.00 100.00 100.00 7200837 6-4 上海航天舒 室环境科技 有限公司 控股子 公司 有限责 任 上海市 裘利群 其 他 业 务 7,000,0 00.00 71.43 71.43 6778033 4-X 沈阳航天新 控股子 有限责 沈阳市 于喜国 军 品 制 60,000, 95.00 95.00 7019577 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 123 乐有限责任 公司 公司 任 造 000 9-6 成都航天通 信设备有限 责任公司 控股子 公司 有限责 任 成都市 于康成 军 品 制 造 160,00 0,000 95.00 95.00 7302261 5-9 沈阳航天新 星机电有限 公司 全资子 公司 有限责 任 沈阳市 董卫东 军 品 制 造 96,000, 000 100.00 100.00 7157845 3-1 杭州中汇棉 纺织有限公 司 全资子 公司 有限责 任 浙江杭 州 董卫东 纺 织 品 制造 82,782, 814.30 100.00 100.00 7326612 25-X 浙江信盛实 业有限公司 控股子 公司 有限责 任 浙江杭 州 俞逸敏 商 品 流 通 10,000, 000.00 51.00 51.00 1429244 1-X 张家港保税 区新乐毛纺 织造有限公 司 控股子 公司 有限责 任 张家港 保税区 董卫东 毛 纱 织 造 81,632, 7000.0 0 51.00 51.00 7855924 7-1 (三) 本公司的合营和联营企业情况 被投资单位名 称 企业 类型 注册 地 法定 代表 人 业务性质 注册资 本 本企业 持股比 例(%) 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%) 关联 关系 组织机 构 代码 一、合营企业 二、联营企业 沈 阳 日 新 气 化 器有限公司 中 外 合资 沈 阳 市 和 田 孝 发动机燃料 控制机器及 燃油机的开 发、制造。 300 万 美元 30% 30% 联营 (四) 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 航天科工财务有限责任公司 同一实际控制人 71092889-0 中国航天科工集团公司下属子单位 同一实际控制人 张家港市新乐天元毛业有限公司 子公司关键管理人员控制的公司 74620202-6 (五) 关联交易情况 1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 124 公司交易已作抵销。 2、 采购商品/接受劳务情况 本期金额 上期金额 关联方 关联交 易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 金额 占同类交易 比例(%) 金额 占同类交易 比例(%) 中 国 航 天 科 工 集 团 公 司 下属单位 军品 军方定价 50,911,650.00 10.19 112,439,100.00 25.23 出售商品/提供劳务情况 本期金额 上期金额 关联方 关联交 易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 金额 占同类交易 比例(%) 金额 占同类交易 比例(%) 中 国 航 天 科 工 集 团 公 司 下属子单位 军品 军方定价 97,821,769.30 13.91 125,331,822.30 19.86 3、 关联担保情况 集团内母子公司担保及子公司之间担保情况如下： 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 航天通信控股集团 股份有限公司 沈阳航天新乐有限责任 公司 8,000,000.00 2011.09.09 2012.09.08 否 航天通信控股集团 股份有限公司 沈阳航天新乐有限责任 公司 12,000,000.00 2011.09.09 2012.09.08 否 航天通信控股集团 股份有限公司 沈阳航天新乐有限责任 公司 10,000,000.00 2011.09.20 2012.09.19 否 航天通信控股集团 股份有限公司 沈阳航天新乐有限责任 公司 30,000,000.00 2011.11.07 2012.11.06 否 航天通信控股集团 股份有限公司 沈阳航天新乐有限责任 公司 20,000,000.00 2011.08.17 2012.08.16 否 航天通信控股集团 股份有限公司 沈阳航天新乐有限责任 公司 20,000,000.00 2010.02.02 2015.02.02 否 航天通信控股集团 股份有限公司 沈阳航天新星机电责任 公司 15,000,000.00 2011.10.26 2012.10.25 否 航天通信控股集团 股份有限公司 宁波中鑫毛纺集团有限 公司 5,000,000.00 2011.06.03 2012.06.02 否 成都航天通信设备 有限责任公司 航天通信控股集团股份 有限公司 36,000,000.00 2011.04.08 2012.03.25 否 成都航天通信设备 有限责任公司 航天通信控股集团股份 有限公司 9,200,000.00 2011.12.31 2014.12.12 否 杭州中汇棉纺织有 限公司 航天通信控股集团股份 有限公司 57,551,320.88 2011.10.31 2012.06.17 否 宁波中鑫毛纺集团 有限公司 航天通信控股集团股份 有限公司 22,105,708.92 2011.10.11 2012.02.23 否 宁波中鑫毛纺集团 有限公司 宁波中鑫国际贸易有限 公司 5,000,000.00 2011.12.06 2012.12.05 否 合计 249,857,029.80 本公司为子公司提供担保共计人民币 514,321,314.82 元（其中：借款担保 120,000,000.00 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 125 元，信用证担保 390,151,314.82 元，人民币保函担保 4,170,000.00 元）； 子公司为本公司提供担保共计人民币 428,853,109.81 元（其中：借款担保 124,857,029.80 元，信用证担保 270,370,080.01 元，银行承兑汇票担保 33,626,000.00 元）； 子公司与子公司之间提供担保共计人民币 11,390,963.29 元（其中：借款担保 5,000,000.00 元，信用证担保 6,390,963.29 元）。 4、 关联方资金存放、拆借 关联方资金存放 本公司与航天科工财务有限责任公司（以下简称“航天财务公司”）《金融合作协议》约 定如下：存款服务的存款额度不低于本公司货币资金额（不含募集资金余额）的 50%； 贷款服务综合授信额度根据实际情况调整。存款利率应不低于中国人民银行就该种存 款的利率下限，不低于一般商业银行向集团公司各成员提供同种类服务所适用的利率； 贷款利率不高于一般商业银行向本公司提供同种类贷款所适用的利率。 （1）关联方存款情况 截至报告期末，本公司在航天财务公司工行二级户存款 172,693,277.63 元，在航天财 务公司的存款余额为 39,803,404.27 元，存款利率 1.17%。 （2）关联方贷款情况 截至报告期末，本公司从航天财务公司贷款 59,800.00 万元，其中接受中国航天科工集 团公司通过航天财务公司委托贷款 7,000 万元，本期按贷款合同约定支付航天财务公 司贷款利息 27,955,515.88 元，详细情况见附注五(十六)和五（二十六）。 5、 关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 期末余额 年初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 中国航天科工集团公司下属单位 43,221,448.40 864,428.97 44,241,318.40 884.826.37 预付账款 中国航天科工集团公司下属单位 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 0.00 预付账款 张家港市新乐天元毛业有限公司[注] 13,795,252.62 0.00 注：张家港市新乐天元毛业有限公司（以下简称“新乐天元”）系公司子公司张家港保税 区新乐毛纺织造有限公司（以下简称“新乐毛纺”）总经理姜同刚先生控制的企业，新乐 毛纺因业务增长需要收购了新乐天元相关的设备并租赁其厂房等设施用于生产经营。 公司在 2011 年 3 月 10 日完成新乐毛纺收购时，新乐毛纺账面预付新乐天元货款 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 126 7,545,075.68 元，截止 2012 年 12 月 31 日预付账款净增加额为 6,250,176.94 元。新乐天 元于 2011 年 11 月承诺，在 2012 年一季度末结清所有款项，截至本报告报出日，新乐 毛纺账面预付新乐天元金额为 500 万元，全部为厂房租赁押金。 上市公司应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 应付账款 中国航天科工集团公司下属单位 30,100.00 其他应付款 中国航天科工集团公司 12,496,020.00 10,339,222.11 应付股利 中国航天科工集团公司 10,864,573.42 10,864,573.42 6、 关联方资产转让 本报告期公司子公司沈阳航天新乐有限责任公司将持有的中国航天科工财务有限责 任公司 0.61%转让给中国航天科工集团公司，双方以评估价格为准转让价款为人民币 12,816,600.00 元，实现转让收益 2,396,600.00 元。 七、 或有事项 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 无。 (二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 1、截止 2011 年 12 月 31 日，本公司为合并报表围内的单位提供保证的情况见附注六、 3； 2、2011 年 3 月 8 日，公司与张家港保税区新乐毛纺织造有限公司签订增资扩股协议， 增资后公司占张家港保税区新乐毛纺织造有限公司 51%股份。截止 2011 年 12 月 31 日，公司子公司张家港保税区新乐毛纺织造有限公司为青岛东雍国际物流有限公司在 建行青岛市北支行的 6000 万元人民币贸易融资提供最高额保证，期限为 2011 年 2 月 24 日至 2012 年 1 月 21 日。张家港保税区新乐毛纺织造有限公司为张家港市澳源 毛条有限公司在中行张家港保税区支行的 1000 万元人民币贷款提供最高额保证担 保，期限为 2010 年 11 月 10 日至 2011 年 11 月 10 日，截至 2011 年 12 月 31 日，实 际担保金额为 200 万元，截至本报告报出日 200 万元借款已归还。根据公司与张家港 保税区新乐毛纺织造公司签订的协议上述或有负债如发生损失均由原股东承担。 (三) 其他或有负债（投资性房地产、固定资产及无形资产抵押情况） （1）截至本报告期末，本公司将坐落于杭州市解放路 138 号航天通信大厦共计 9,560.55 平方米的部分房屋产权（房产证：杭房权证上更字第 06041489 号，土地使 用权证：杭上国用 2006 第 000122 号，房屋建筑物原值 27,174,200.67 元，净值 19,464,979.83 元）进行抵押，为航天财务公司对本公司贷款提供最高额抵押担保， 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 127 抵押作价 14,065 万元，实际抵押额 9,800 万元，担保期限自 2009 年 5 月 19 日至 2011 年 5 月 19 日。本公司取得借款 9,800 万元，借款期限，其中：4,900 万元为 2010 年 5 月 13 日起至 2013 年 5 月 13 日；4,900 万元为 2010 年 5 月 18 日起至 2013 年 5 月 18 日。 （2）截至本报告期末，本公司将坐落于上海市肇嘉浜路 108 号 4,686.38 平方米的房 产及 560 平方米的土地使用权（账面原值为 30,237,294.81 元，净值为 23,220,020.36 元，评估价值 7,490 万元）进行抵押，与中国工商银行浙江省分行营业部签订抵押 担保合同，担保金额为 7,490 万元，担保期限为 2010 年 3 月 23 日至 2015 年 3 月 23 日。本公司已取得借款 5,100 万，借款期限自 2011 年 3 月 2 日起至 2012 年 2 月 27 日。 （3）截至本报告期末，本公司将坐落于杭州市解放路 138 号的部分房产共计 9,978.76 平方米以及土地使用权共计 3,188 平方米（房产证：杭房权证上移字第 0139383 号， 账面原值为 24,695,172.55 元，净值为 14,699,822.16 元；土地使用权证：杭上国用 （2002）字第 000150 号，账面原值为 16,214,369.15 元，净值为 14,694,271.91 元作 价 13,362 万元）向中国工商银行浙江省分行营业部抵押，担保期限从 2010 年 4 月 16 日至 2015 年 4 月 15 日。本公司已获得 9,200 万元借款，借款期限为 2011 年 9 月 27 日起至 2012 年 9 月 26 日。 （4）截至本报告期末，本公司将坐落于拱墅区储鑫路 5 号 8349.37 平方米的皋亭坝 仓库房产及土地使用权 7326 平方米（房产证：杭房权证拱移字第 0750364 号、土地 使用权证：杭拱国用（2007）第 000301 号；账面原值合计 10,650,534.31 元，累计 折旧及摊销金额 2,381,154.48 元，账面净值合计 8,269,379.83 元）进行抵押，与交通 银行股份有限公司杭州分行签订最高额抵押合同，抵押担保的最高债权额为 1,500 万元，担保期限为 2010 年 9 月 7 日至 2013 年 9 月 7 日。取得借款 1500 万元，借款 期限自 2011 年 9 月 26 日至 2012 年 9 月 24 日。 （5）截至本报告期末，本公司将坐落于西湖区古荡镇西溪路 562 号共计 7,696.86 平 方米的部分房屋产权（房产证：杭房权证西移字第 08580159、08580160、08580164、 0858165、08580166、08580169 和 08580170 号，土地使用权证：杭西国用（2008） 字第 000102 号)进行抵押，为中国建设银行股份有限公司杭州之江支行对本公司贷 款提供最高额抵押担保，抵押作价 3,464.43 万元，实际抵押额 3,464.43 万元，担保 期限自 2011 年 11 月 23 日至 2013 年 11 月 23 日。取得借款 2,000 万元，借款期限 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 128 自 2011 年 11 月 30 日至 2012 年 11 月 29 日。 （6）截至本报告期末，本公司之子公司宁波中鑫毛纺集团将位于宁波市骆驼街道聚 源路 288 号 44,908.00 平方米的国有土地使用权、位于骆驼街道聚源路 288 号房产， 向中国农业银行股份有限公司宁波镇海支行抵押，取得贷款 4280 万元，其中宁波中 鑫 1120 万元，中源毛纱 1160 万元、中鑫呢绒 2000 万； 截至本报告期末，宁波中鑫之子公司中源毛纱将位于骆驼街道麻店洞桥路 47 号 1 幢和 4 幢面积 1930.77 平方米的房产所有权和位于骆驼街道聚源路 288 号 27-29 幢 面积 9580.76 平方米的房产所有权、位于骆驼街道贵驷贵安路 18 号房产（建筑面积 9967.69 平方米、作价 508.86 万元）向中国农业银行镇海支行取得借款 1240 万元； 截至本报告期末，宁波中鑫之子公司中鑫江山将位于江山市贺村镇十里牌 56-1、 56-2、56-3 号建筑面积为 20430.35 平方米的房产，向中国银行股份有限公司江山支 行抵押，取得贷款 2700 万元。 八、 承诺事项 本报告期未发生承诺事项。 九、 资产负债表日后事项 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 资产负债表日后对外投资 （1）2011 年 12 月 2 日经六届六次董事会审议，董事会同意现金出资 6820 万元收购 优能通信科技（杭州）有限公司 47％股权；现金出资 2040 万元，参与杭州优能通 信系统有限公司的增资扩股。收购、增资扩股完成后，公司分别持有优能科技 47％ 股权、优能系统 47％股权，从而分别成为优能科技和优能系统的第一大股东。截至 本报告报出日，相关工商变更登记已完成。 （2）2012 年 1 月 13 日经六届七次董事会审议，董事会同意按 6.39 元/股（定价基准 日的每股股东权益）收购 3010 万股沈阳易讯股份（占股本总额 43％），转让价款总 额为人民币 19,233.90 万元。收购完成后，公司持有沈阳易讯 43％股权，从而成为 沈阳易讯的第一大股东。2012 年 1 月，相关工商变更登记已完成。 (二) 其他资产负债表日后事项说明 截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项说明 (一) 债务重组 本期债务重组事项见附注五（五）3。 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 129 (二) 以公允价值计量的资产和负债 单位：人民币元 项目 年初金额 本期公允价 值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 81,900.00 61,650.00 1.以公允价值计量且其变动 计入当期损 益的金融资产 （不含衍生金融资产） 2.衍生金融资产 3.可供出售金融资产 金融资产小计 81,900.00 61,650.00 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 81,900.00 61,650.00 金融负债 (三) 年金计划主要内容及重大变化 未发生变化。 (四) 其他需要披露的重要事项 （1）按照杭州市萧山区新区规划和萧山区人民政府“退二进三”战略要求，本公司之 子公司杭州中汇公司被列入整体搬迁规划。2009 年 12 月 31 日，在杭州市萧山区人 民政府及本公司的见证下，萧山城建公司与杭州中汇公司签订了《杭州中汇棉纺织 有限公司“退二进三”整体搬迁补偿和复建安置合同书》并于 2010 年 10 月 19 日根据 搬迁实施情况签订了补充协议，约定杭州中汇公司分期交付净地。截止 2011 年 12 月 31 日，公司已收到搬迁补偿款 47,670 万元，搬迁还在进行中，公司根据搬迁进 度按照相关规定进行了账务处理。 （2）根据成都市成华区人民政府《成都市成华区人民政府办公室对区危改办关于电 子宾馆拆迁改造项目有关事项请求的批复》(成华府办［2009］51号)，本公司之子公 司成都航天位于成都市二环路东二段老厂区保留地块被划入旧城改造拆迁范围。2010 年11月22日，成都航天与成都市成华区危房改造开发办公室签订了《城镇房屋拆迁补 偿安置合同》及《城镇房屋拆迁补偿安置合同补充协议》。协议约定房屋补偿款为人 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 130 民币8,750.93万元,房屋资产补偿以外的其他补偿费用为3,251.40万元；分期交付。截 止2011年12月31日，成都航天已收到全部补偿款12,002.33万元，公司根据搬迁进度按 照相关规定进行了账务处理。 （3）本公司之控股子公司沈阳新乐公司生产的产品涉及国家秘密，国防科学技术工 业委员会保密委员会已以科工密〔2004〕15 号《关于豁免披露沈阳航天新乐有限责 任公司有关信息的函》向上海证券交易所申请相关信息豁免披露。 （4）公司原控股子公司琼海天伦工业小区开发有限公司以 2000 年 12 月 31 日为基准 日进行清算，同时将该子公司不动产等资产转入本公司，但相关权证并一直未能办 理过户。截至 2011 年 12 月 31 日，该公司的有关清算的法律手续尚未办理。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 应收账款 1、 应收账款账龄分析 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 47,561,720.62 94.65 940,071.31 1.98 37,594,156.01 94.10 738,695.31 1.96 1-2 年（含 2 年） 458,435.45 0.91 68,765.32 15.00 100,000.01 0.25 15,000.00 15.00 2-3 年（含 3 年） 100,000.01 0.20 50,000.00 50.00 41,062.78 0.10 20,531.39 50.00 3 年以上 2,129,893.23 4.24 129,893.23 6.10 2,216,584.96 5.55 216,584.96 9.77 合计 50,250,049.31 100.00 1,188,729.86 2.37 39,951,803.76 100.00 990,811.66 2.48 2、 应收账款按种类披露 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 组合 1：账龄分析法 47,691,894.09 94.91 1,188,729.86 2.49 37,292,412.99 93.34 990,811.66 2.66 组合 2：合并报表范围 2,558,155.22 5.09 2,659,390.77 6.66 0.00 组合小计 50,250,049.31 100.00 1,188,729.86 2.37 39,951,803.76 100.00 990,811.66 2.48 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 131 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 合计 50,250,049.31 100.00 1,188,729.86 2.37 39,951,803.76 100.00 990,811.66 2.48 应收账款种类的说明： 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 47,003,565.40 98.56 940,071.31 36,934,765.24 99.04 738,695.31 1－2 年 458,435.45 0.96 68,765.32 100,000.01 0.27 15,000.00 2－3 年 100,000.01 0.21 50,000.00 41,062.78 0.11 20,531.39 3 年以上 129,893.23 0.27 129,893.23 216,584.96 0.58 216,584.96 合计 47,691,894.09 100.00 1,188,729.86 37,292,412.99 100.00 990,811.66 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 账面余额 坏账准备 组合 2：合并报表范围内 2,558,155.22 合计 2,558,155.22 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 3、 本期无转回或收回应收账款情况 4、 本报告期无核销的应收账款情况 5、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、 应收账款中欠款金额前五名 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 中国机械进出口上海浦东公司 客户 6,890,082.47 1 年以内 13.71 香港 FINE 客户 6,170,000.20 1 年以内 12.28 国家人民防空办公室 客户 6,000,000.00 1 年以内 11.94 中国邮政航空有限责任公司 客户 2,781,876.78 1 年以内 5.54 上海金钛怡和置业有限公司 客户 2,370,000.00 1 年以内 4.72 7、期末应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总额的比例(%) 宁波中鑫毛纺集团有限公司 控股子公司 558,155.22 1.11 沈阳航天新乐有限责任公司 控股子公司 2,000,000.00 3.98 合计 2,558,155.22 5.09 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 132 8、本期无终止确认的应收款项情况 9、本期无以应收款项为标的证券化 (二) 其他应收款 1、 其他应收款账龄分析 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 191,497,143.69 78.99 222,194.65 0.12 133,282,862.15 75.80 204,145.37 0.15 1-2 年（含 2 年） 8,371,636.22 3.45 1,255,745.43 15.00 252,138.58 0.14 37,820.79 15.00 2-3 年（含 3 年） 252,138.58 0.10 126,069.29 50.00 111,910.47 0.06 55,955.23 50.00 3 年以上 42,310,945.43 17.45 42,310,945.43 100.00 42,199,034.96 24.00 42,199,034.96 100.00 合计 242,431,863.92 100.00 43,914,954.80 18.11 175,845,946.16 100 42,496,956.35 24.17 2、 其他应收款按种类披露： 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的其他 应收款 129,357,110.28 53.36 39,909,843.70 30.85 44,764,137.84 25.46 39,909,843.70 89.16 按组合计提坏账准备 的其他应收款 组合 1：账龄分析法 22,134,608.91 9.13 4,005,111.10 18.09 12,860,508.94 7.31 2,587,112.65 20.12 组合 2：合并报表范围 90,940,144.73 37.51 118,221,299.38 67.23 组合小计 113,074,753.64 46.64 4,005,111.10 3.54 131,081,808.32 74.54 2,587,112.65 1.97 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 其他应收款 合计 242,431,863.92 100 43,914,954.80 18.11 175,845,946.16 100.00 42,496,956.35 24.17 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 上海兰生国际贸易有限公司 21,119,427.66 21,119,427.66 100% 预计无法收回 浙江物产民用爆破器材专营 有限公司 18,790,416.04 18,790,416.04 100% 预计无法收回 沈阳新恒达科技有限责任公司 38,470,000.00 优能通信科技有限公司 34,000,000.00 杭州优能通信系统有限公司 9,200,000.00 出口退税 7,777,266.58 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 133 合计 129,357,110.28 39,909,843.70 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 11,109,732.38 50.19 222,194.65 10,207,268.63 79.37 204,145.37 1－2 年 8,371,636.22 37.82 1,255,745.43 252,138.58 1.96 37,820.79 2－3 年 252,138.58 1.14 126,069.29 111,910.47 0.87 55,955.23 3 年以上 2,401,101.73 10.85 2,401,101.73 2,289,191.26 17.80 2,289,191.26 合计 22,134,608.91 100.00 4,005,111.10 12,860,508.94 100.00 2,587,112.65 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 3、 本期无转回其他应收款情况；本期通过债务重组方式收回的其他应收款情况 见附注五（五）3。 4、 本报告期无核销的其他应收款情况 5、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、 其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 性质或内容 沈阳新恒达科技有限 责任公司 非关联 38,470,000.00 1 年以内 15.87 股权预付款 优能通信科技(杭州)有 限公司 非关联 34,000,000.00 1 年以内 14.02 股权预付款 上海兰生国际贸易有 限公司 非关联 21,119,427.66 3 年以上 8.71 往来款 浙江物产民用爆破 器材专营有限公司 非关联 18,790,416.04 3 年以上 7.75 往来款 杭州优能通信系统有 限公司 非关联 9,200,000.00 1 年以内 3.79 股权预付款 合计 121,579,843.70 50.14 7、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总额的比例(%) 浙江纺织服装科技有限公司 子公司 23,178,714.81 9.56 杭州中汇棉纺织有限公司 子公司 19,618,772.09 8.09 浙江航天无纺布有限公司 子公司 18,880,119.94 7.79 沈阳航天新乐有限责任公司 子公司 15,218,078.66 6.28 深圳航天科工实业有限公司 子公司 6,360,000.00 2.62 上海航天舒室环境科技有限公司 子公司 3,353,205.53 1.38 湖州纺织服装有限公司 子公司 2,516,590.33 1.04 沈阳航天新星机电有限公司 子公司 1,123,578.83 0.46 宁波中鑫毛纺集团有限公司 子公司 299,256.23 0.12 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 134 南京中富达电子通信技术有限公司 子公司 171,646.00 0.07 成都航天通信设备有限公司 子公司 110,000.00 0.05 沈阳航天机械有限责任公司 子公司 18,000.00 0.01 浙江信盛实业有限公司 子公司 92,181.69 0.04 绵阳灵通电讯设备有限公司 子公司 0.62 0.00 合计 90,940,144.73 37.51 8、 本报告期无终止确认的其他应收款情况 9、 本报告期无以其他应收款为标的进行证券化。 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 135 (三) 长期股权投资 1、长期股权投资明细情况 单位：人民币元 被投资单位 核算方 法 投资成本 年初余额 增减变动 其中：联营及 合营企业其 他综合收益 变动中享有 的份额 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减 值 准 备 本期计 提减值 准备 本期现金红 利 联营企业： 杭州润智房 地产公司 权益法 28,000,000.00 28,000,000.00 -28,000,000.00 0.00 已清算 0.00 0.00 0.00 权益法小计 28,000,000.00 28,000,000.00 -28,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 子公司： 宁波中鑫毛 纺集团公司 成本法 25,250,000.00 58,271,111.22 58,271,111.22 69.00 69.00 0.00 0.00 0.00 湖州中汇纺 织服装公司 成本法 28,500,000.00 29,845,500.00 29,845,500.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 浙江纺织科 技有限公司 成本法 5,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 杭州中汇棉 纺织公司 成本法 95,329,901.69 95,329,901.69 95,329,901.69 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 上海银湖投 资管理公司 成本法 27,000,000.00 27,000,000.00 -27,000,000.00 0.00 00.00 已清算 0.00 0.00 0.00 浙江航天电 子信息公司 成本法 25,200,000.00 30,000,000.00 70,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 136 深圳航天科 工实业公司 成本法 8,600,000.00 8,800,000.00 8,800,000.00 88.00 88.00 0.00 0.00 0.00 成都航天通 信设备公司 成本法 9,500,000.00 154,206,932.81 154,206,932.81 95.00 95.00 0.00 0.00 0.00 沈阳航天新 星机电公司 成本法 27,600,000.00 100,521,053.48 100,521,053.48 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 南京中富达 电子公司 成本法 6,000,000.00 12,309,718.00 12,309,718.00 41.00 41.00 0.00 0.00 1,916,758.94 沈阳航天新 乐公司 成本法 55,660,000.00 41,484,110.16 41,484,110.16 95.00 95.00 0.00 0.00 0.00 沈阳航天机 械设备公司 成本法 2,550,000.00 2,627,024.43 2,627,024.43 51.00 51.00 0.00 0.00 0.00 绵阳航天通 信设备公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 60.00 60.00 0.00 0.00 0.00 张家港航天 中汇公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 0.00 0.00 已清算 0.00 0.00 0.00 上海航天舒 室环境公司 成本法 2,927,237.00 2,927,237.00 2,927,237.00 71.43 71.43 0.00 0.00 0.00 浙江航天无 纺布公司 成本法 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 85.00 85.00 0.00 0.00 0.00 浙江信盛实 业有限公司 成本法 5,100,000.00 5,100,000.00 799,887.95 5,899,887.95 58.00 58.00 0.00 0.00 714,000.00 张家港保税 区新乐毛纺 公司 成本法 78,493,100.00 78,493,100.00 78,493,100.00 51.00 51.00 0.00 0.00 0.00 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 137 其他被投资单 位 浙江省城建 培训中心 成本法 2,500,000.00 2,500,000.00 -2,500,000.00 0.00 已清算 0.00 0.00 杭州西子实 践学校 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 参股 0.00 0.00 成本法小计 458,210,238.69 629,922,588.79 114,792,987.95 744,715,576.74 2,630,758.94 合计 486,210,238.69 657,922,588.79 86,792,987.95 744,715,576.74 2,630,758.94 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 (四) 营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项 目 本期金额 上期金额 营业收入 2,507,763,224.16 1,595,639,737.76 其中：主营业务收入 2,496,221,215.37 1,585,866,006.95 其他业务收入 11,542,008.79 9,773,730.81 营业成本 2,420,467,739.19 1,526,648,417.44 其中：主营业务成本 2,419,399,970.07 1,523,536,706.41 其他业务成本 1,067,769.12 3,111,711.03 2、 营业收入（分行业） 本期金额 上期金额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）通信服务 （2）物业管理 31,345,024.34 9,163,805.11 6,474,689.12 1,030,874.98 （3）纺织制造 6,632,174.04 5,388,632.09 （4）军品制造 （5）商品流通 2,464,728,229.46 2,400,739,054.40 1,582,532,874.60 1,520,228,910.37 （6）其他 11,689,970.36 10,564,879.68 减：合并抵销 合 计 2,507,763,224.16 2,420,467,739.19 1,595,639,737.76 1,526,648,417.44 3、 营业收入（分地区） 本期金额 上期金额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 中国大陆 2,161,913,792.25 2,094,672,171.33 1,361,299,524.11 1,311,293,792.21 其他国家和地区 345,849,431.91 325,795,567.86 234,340,213.65 215,354,625.23 合 计 2,507,763,224.16 2,420,467,739.19 1,595,639,737.76 1,526,648,417.44 4、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 第一位 121,839,411.40 4.86 第二位 112,708,084.26 4.49 第三位 102,138,246.65 4.07 第四位 97,660,717.11 3.89 第五位 88,720,153.50 3.54 合 计 523,066,612.92 20.86 (五) 投资收益 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 139 1、 投资收益明细 项目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 2,630,758.94 63,024,037.54 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 -125,534.70 -500,000.00 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他[注] 7,086,124.74 合 计 9,591,348.98 62,524,037.54 注：为收取子公司委托贷款利息净额。 2、 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 沈阳航天机械设备有限公司 1,201,148.86 浙江信盛实业有限公司 714,000.00 - 成都航天通信设备有限责任公司 32,757,542.18 南京中富达电子通信技术公司 1,916,758.94 2,365,346.50 绵阳航天通信设备有限责任公司 6,000,000.00 宁波中鑫毛纺集团公司 20,700,000.00 合计 2,630,758.94 63,024,037.54 投资收益汇回不存在重大限制。 (六) 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 16,910,114.08 1,972,673.03 加：资产减值准备 1,631,465.82 4,240,716.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,462,202.71 8,050,378.33 无形资产摊销 1,484,555.68 1,420,447.80 长期待摊费用摊销 346,113.60 329,856.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -1,959,577.89 2,705,837.63 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 140 项 目 本期金额 上期金额 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 58,521,271.51 39,489,180.13 投资损失（收益以“－”号填列） -9,591,348.98 -62,524,037.54 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 58,743,941.69 -160,721,651.30 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -152,770,681.34 -166,134,388.64 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 34,566,974.33 143,327,446.70 其 他 经营活动产生的现金流量净额 16,345,031.21 -187,843,541.56 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 151,505,741.98 96,305,147.67 减：现金的期初余额 96,305,147.67 102,040,998.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 55,200,594.31 -5,735,851.18 十四、 补充资料 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 35,335,853.68 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 19,199,328.86 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 141 债务重组损益 -266,400.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 143,668.21 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 97,885,768.08 主要为搬迁收益 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -10,164,436.23 少数股东权益影响额（税后） -4,006,221.98 合 计 138,127,560.62 (二) 净资产收益率及每股收益： 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15.21 0.4618 0.4618 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 1.26 0.0383 0.0383 (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 期末余额 年初余额 报表项目 （或本期金额） （或上期金额） 变动比率 变动原因 应收账款 746,305,316.46 379,541,349.86 96.63% 因合并范围增加 2.06 亿；其余为销 售规模增长 预付款项 995,701,534.31 437,192,631.29 127.75% 预付土地款 1.9 亿;合并范围增加 6500 万;其余为销售规模增长 其他应收款 140,429,570.06 52,708,659.73 166.43% 支付股权投资预付款 8167 万元 长期股权投资 15,207,290.75 64,457,290.75 -76.41% 转让参股公司股权或清算 航天通信控股集团股份有限公司 2011年年度报告 142 应付账款 997,057,912.40 360,130,305.56 176.86% 因合并范围增加 5.06 亿；其余为销 售规模增长 应交税费 132,302,887.45 -32,672,042.50 504.94% 成都航天搬迁所得税汇算需缴 8846 万元;合并范围增加 4984 万 其他应付款 246,939,109.64 150,231,576.38 64.37% 收杭州润智投资有限公司往来款 7187 万及**军品单位 2000 万订金 递延所得税负债 11,008,882.57 96,775,876.14 -88.62% 搬迁所得税汇算转入应交税金 营业收入 7,912,108,305.24 5,023,053,287.09 57.52% 销售规模增长 营业成本 7,352,677,388.24 4,595,672,828.59 59.99% 销售规模增长 销售费用 127,417,965.26 96,407,117.15 32.17% 销售规模增长 营业外收入 167,442,326.74 123,710,870.38 35.35% 搬迁收入较上年增长 营业外支出 16,407,198.21 -11,242,664.59 245.94% 上年预计负债冲回 2500 万 经营活动产生的 现金流量净额 -49,652,294.94 -168,604,627.86 70.55% 本期货款回笼增加 投资活动产生的 现金流量净额 -244,730,499.93 251,348,444.98 -197.37% 本期支付土地款及股权预付款约 2.7 亿 筹资活动产生的 现金流量净额 173,956,293.78 254,035,523.85 -31.52% 主要为投资融资 五、 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司六届九次董事会于 2012 年 3 月 13 日批准报出。 十二、 备查文件目录 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。 董事长：杜尧 航天通信控股集团股份有限公司 2012 年 3 月 15 日