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南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 600682 二Ο Ο 六年四月二十一日 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 1 目录 一、重要提示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 二、公司基本情况简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 三、会计数据和业务数据摘要 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 四、股本变动及股东情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 五、董事、监事和高级管理人员 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 六、公司治理结构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 七、股东大会情况简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 八、董事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 九、监事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 十、重要事项 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 十一、财务会计报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 十二、备查文件目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 1 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司独立董事季军先生因工作原因，未能出席本次董事会议，委托任宇光女士代为出席本 次董事会并行使表决权，其余董事均出席了本次董事会会议。 3、南京永华会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监事会对 相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司负责人王恒先生，主管会计工作负责人王毓兰女士，会计机构负责人（会计主管人员） 张东玲女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：南京新街口百货商店股份有限公司 公司法定中文名称缩写：南京新百 公司英文名称：Nanj i ng Xi nj i ekou Depart ment St ore Co. , l t d. 公司英文名称缩写：ＮＸＤＳＣ 2、公司法定代表人：王恒先生 3、公司董事会秘书：王毓兰女士 联系地址：南京市中山南路三号十楼董秘室 电话：( 025) 84717494，84761610 传真：（025）84761631 E- mai l ：E- mai l ：wangyul an@nj xb. com 公司证券事务代表：冯建康先生 联系地址：南京市中山南路三号十楼董事会办公室 电话：（025）84761631 传真：（025）84761631 E- mai l ：E- mai l ：f engj i ankang@hot mai l . com 4、公司注册地址：南京市中山南路三号 公司办公地址：南京市中山南路三号 邮政编码：210005 公司国际互联网网址：ht t p: //www. nj xb. com 公司电子信箱：nj xbgs. z@publ i c1. pt t . j s. cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ht t p: //www. sse. com. cn 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 2 公司年度报告备置地点：南京市中山南路 3 号十楼董事会办公室 6、公司 A股上市交易所：上海证券交易所 公司 A股简称：南京新百 公司 A股代码：600682 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 4 月 30 日 公司首次注册登记地点：南京市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 6 月 11 日 公司变更注册登记地点：南京市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3201001001888 公司税务登记号码：320103134896447 号 公司聘请的境内会计师事务所名称：南京永华会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南京中山北路 26 号新晨国际大厦 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位: 元 币种: 人民币 项目 金额 利润总额 69, 403, 284. 90 净利润 30, 840, 967. 82 扣除非经常性损益后的净利润 36, 478, 006. 91 主营业务利润 309, 586, 774. 03 其他业务利润 22, 464, 868. 89 营业利润 72, 833, 769. 66 投资收益 14, 866, 297. 12 补贴收入 4, 137, 188. 17 营业外收支净额 - 22, 433, 970. 05 经营活动产生的现金流量净额 - 499, 452. 44 现金及现金等价物净增加额 42, 085, 424. 26 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位: 元 币种: 人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 资产产生的损益 - 2, 683, 315. 41 各种形式的政府补贴 4, 137, 188. 17 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资格 的金融机构获得的短期投资收益） 1, 439, 230. 72 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 他各项营业外收入、支出 - 1, 068, 984. 00 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 3 以前年度已经计提各项减值准备的转回 13, 071, 330. 68 其他非经常性损益项目 - 19, 881, 671. 00 所得税影响数 - 650, 818. 25 合计 - 5, 637, 039. 09 其他非经常性损益项目主要是：本公司2003年为南京交家电公司向南京交行贷款提供的2000 万元连带责任保证，该笔借款到期后，南京交家电公司仅归还本金 118，329. 00 元，尚欠银行 19, 881, 671 元未还，南京交行据此向中级人民法院起诉，要求南京交家电公司归还借款本金 19, 881, 671 元，要求本公司承担连带担保责任，南京交行并提出财产保全申请。南京中级人民法 院下达了（2005）宁民二初字第 380 号民事裁定书，裁定冻结南京交家电公司和本公司 2000 万元 的银行存款或查封相应价值的财产。目前，南京市中级人民法院已冻结了本公司在农业银行新街 口支行的活期存款 2000 万元。预计该事项可能对本公司造成约 2000 万元利润损失。本公司据此 计提预计负债 19, 881, 671. 00 元 。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位: 元 币种: 人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减( %) 2003 年 主营业务收入 2, 989, 056, 792. 20 3, 298, 978, 228. 28 - 9. 39 2, 992, 017, 130. 71 利润总额 69, 403, 284. 90 79, 994, 041. 55 - 13. 24 101, 424, 565. 31 净利润 30, 840, 967. 82 40, 266, 304. 02 - 23. 41 68, 216, 173. 95 扣除非经常性损益的净 利润 36, 478, 006. 91 33, 127, 904. 58 10. 11 54, 975, 913. 09 每股收益 0. 134 0. 175 - 23. 43 0. 30 最新每股收益 净资产收益率（%） 3. 36 4. 38 减少 1. 02 个百分点 7. 55 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的净资 产收益率（%） 3. 97 3. 6 增加 0. 37 个百分点 6. 08 扣除非经常性损益后净 利润为基础计算的加权 平均净资产收益率（%） 3. 98 3. 63 增加 0. 35 个百分点 6. 05 经营活动产生的现金流 量净额 - 499, 452. 44 97, 223, 400. 43 - 100. 51 149, 205, 094. 1 每股经营活动产生的现 金流量净额 - 0. 002 0. 42 - 100. 48 0. 65 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增 减( %) 2003 年末 总资产 2, 537, 692, 536. 49 2, 338, 984, 804. 98 8. 49 2, 099, 709, 857. 49 股东权益（不含少数股东 权益） 919, 075, 294. 67 919, 259, 801. 85 - 0. 02 903, 585, 167. 18 每股净资产 3. 99 3. 99 3. 93 调整后的每股净资产 3. 97 3. 99 - 0. 50 3. 91 本期经营活动产生的现金流量净额为- 499, 452. 44 元，比同期下降 100. 51％，主要原因是控 股子公司南京同仁国际大厦正处于工程建设期，本报告期支付同仁大楼工程材料款 6746. 70 万元。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 4 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位: 元 币种: 人民币 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 230, 208, 211. 30 535, 902, 064. 11 118, 005, 337. 37 16, 461, 891. 38 35, 144, 189. 07 919, 259, 801. 85 本 期 增 加 2, 346, 032. 49 13, 077, 023. 72 4, 612, 807. 41 17, 763, 944. 10 33, 187, 000. 31 本 期 减 少 33, 371, 507. 49 33, 371, 507. 49 期 末 数 230, 208, 211. 30 538, 248, 096. 60 131, 082, 361. 09 21, 074, 698. 79 19, 536, 625. 68 919, 075, 294. 67 1、资本公积增加数主要是公司对子公司南京国际同仁发展有限公司的 8000 万元债权转为股 权，因持股比例的增加形成公司股权投资准备增加。 2、盈余公积、法定公益金本期增加数为本年计提数所致。 3、未分配利润本期减少数主要为本报告期派发 2004 年度现金红利 27, 624, 969. 79 元以及支 付职工住房补贴 5, 746, 537. 7 元。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位: 股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 ( %) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小计 数量 比例( %) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 56, 382, 626. 30 24. 49 56, 382, 626. 30 24. 49 其中： 国家持有股份 56, 382, 626. 30 24. 49 56, 382, 626. 30 24. 49 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 20, 945, 585 9. 10 20, 945, 585 9. 10 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 77, 328, 211. 3 33. 59 77, 328, 211. 3 33. 59 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 152, 880, 000 66. 41 152, 880, 000 66. 41 2、境内上市的外资股 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 5 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 152, 880, 000 152, 880, 000 66. 41 三、股份总数 230, 208, 211. 30 230, 208, 211. 30 2、股票发行与上市情况 ( 1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司没有股票发行与上市情况。 ( 2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司没有公司股份总数及结构的变动情况。 ( 3) 现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位: 股 报告期末 股东总数 33, 448 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例( %) 持股总数 年度内增减 股份类 别 持有非流通 股数量 质押或冻结的股份数 量 南京市国 有资产经 营( 控股) 有限公司 国有股东 24. 49 56, 382, 626 未流通 56, 382, 626 质押 28, 000, 000 南京新百 投资控股 集团有限 公司 其他 12. 95 29, 822, 227 17, 197, 700 已流通 无 金鹰申集 团有限公 司 其他 6. 59 15, 169, 546 已流通 无 南京华美 联合营销 管理有限 公司 其他 5. 01 11, 530, 110 已流通 无 南京新大 众投资顾 问有限公 司 其他 4. 77 10, 976, 325 已流通 未知 长沙日日 丰汽车维 修有限公 司 其他 4. 07 9, 362, 702 已流通 未知 南京工商 行经济信 息咨询服 务公司 其他 1. 30 3, 000, 000 未流通 3, 000, 000 无 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 6 青岛鲁强 咨询有限 公司 其他 1. 29 2, 969, 325 已流通 未知 武汉市晖 通信息科 技有限公 司 其他 1. 22 2, 812, 074 - 7, 600, 000 已流通 未知 南京市商 业网点建 设办公室 其他 0. 85 1, 950, 000 未流通 1, 950, 000 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 南京新百投资控 股集团有限公司 29, 822, 227 人民币普通股 金鹰申集团有限 公司 15, 169, 546 人民币普通股 南京华美联合营 销管理有限公司 11, 530, 110 人民币普通股 南京新大众投资 顾问有限公司 10, 976, 325 人民币普通股 长沙日日丰汽车 维修有限公司 9, 362, 702 人民币普通股 青岛鲁强咨询有 限公司 2, 969, 325 人民币普通股 武汉市晖通信息 科技有限公司 2, 812, 074 人民币普通股 陈元峰 1, 377, 725 人民币普通股 上海治平投资咨 询有限公司 1, 227, 425 人民币普通股 上海华澳投资管 理有限公司 1, 103, 376 人民币普通股 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 关 系 的 说 明 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 前十名股东中，“ 金鹰申集团有限公司” 、“ 南京新百投资控股集团有限公司” 、“ 南 京华美联合营销管理有限公司” 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人, 且与国家股、法人股股东之间无关联关系，其余流通股未知是否有关联关系。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 7 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：南京新百投资控股集团有限公司 法人代表：李桂菊 注册资本：40, 000 万元人民币 成立日期：1992 年 6 月 18 日 主要经营业务或管理活动：投资及资产管理 控股股东名称：金鹰申集团有限公司 法人代表：王恒 注册资本：10, 000 万元人民币 成立日期：2001 年 4 月 2 日 主要经营业务或管理活动：投资控股、房地产发展、销售及租赁 控股股东名称：南京华美联合营销管理有限公司 法人代表：李桂菊 注册资本：500 万元人民币 成立日期：2000 年 3 月 29 日 主要经营业务或管理活动：经营批发业务及提供代理服务 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：南京金鹰国际集团有限公司 法人代表：王恒 注册资本：2380 万美元 成立日期：1992 年 3 月 7 日 主要经营业务或管理活动：投资控股、商业连锁发展、房地产开发、销售及租赁 （3）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：王恒 国籍：美国 是否取得其他国家或地区居留权：未取得 最近五年内职业：南京金鹰国际集团有限公司董事长、南京新街口百货商店股份有限公司董 事长等。 南京新百投资控股集团有限公司于 2005 年 2 月 2 日通过大宗交易购入本公司流通股 17, 197, 700 股，占本公司总股本的 12. 95%, 和关联公司南京华美联合营销管理有限公司占有本公 司总股本的 6. 59%、金鹰申集团有限公司占有本公司总股本的 5. 01%, 三公司合计占本公司总股本 的 24. 55%，超过了南京市国有资产经营（控股）有限公司持有本公司总股本的 24. 49％，成为了 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 8 本公司第一大股东。 “ 南京新百投资控股集团有限公司” 、“ 金鹰申集团有限公司” 、“ 南京华 美联合营销管理有限公司” 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。 （4）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称: 南京新百投资控股集团有限公司及其关联公司南京华美联合营销管理有限 公司和金鹰申集团有限公司 新实际控制人名称: 王恒先生 控股股东发生变更的日期: 2005 年 2 月 2 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸: 《中国证劵报》和《上海证劵报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2005 年 2 月 3 日 （5）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 王 恒 金鹰申 集团有限公司 南京新百投资控股集 团有限公司 南京华美联合营销管 理有限公司 本公司 南京金鹰国际集团有限公司 1 0 0 % 1 0 0 % 1 0 0 % 9 1 . 8 6 % 6 . 5 9 % 1 2 . 9 5 % 5 . 0 1 % 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 9 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位: 股 币种: 人民币 姓名 职务 性 别 年 龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 年初持股 数 年末持 股数 股 份 增 减 数 变 动 原 因 报告期内从公 司领取的报酬 总额( 万 元) ( 税后) 王恒 董事长 男 57 2004- 05- 27 2007- 05- 30 0 0 0 傅敦汛 董事、总经 理 男 52 2005- 05- 11 2007- 05- 30 10, 275 10, 275 0 22. 49 王林 董事、常务 副总经理 男 43 2004- 05- 27 2007- 05- 30 0 0 0 20. 31 吴公健 独立董事 男 64 2004- 05- 27 2007- 05- 30 0 0 0 5 任宇光 独立董事 女 44 2004- 05- 27 2007- 05- 30 0 0 0 5 季军 独立董事 男 68 2004- 05- 27 2007- 05- 30 0 0 0 5 林桂仙 董事 女 49 2004- 05- 27 2007- 05- 30 0 0 0 蒋伏心 董事 男 50 2004- 05- 27 2007- 05- 30 0 0 0 陶佩芬 监 事 会 主 席、党委书 记、工会主 席 女 55 2004- 05- 27 2007- 05- 30 12, 227 12, 227 0 21. 91 张仲炜 监事、党委 副书记 女 52 2004- 05- 27 2007- 05- 30 5, 818 5, 818 0 18. 06 吴晓梅 监事、工会 副主席 女 44 2004- 05- 27 2007- 05- 30 4, 986 4, 986 0 13. 54 凌泽幸 副总经理 男 54 2004- 05- 27 2007- 05- 30 4, 800 4, 800 0 18. 06 徐志远 副总经理 男 57 2004- 05- 27 2007- 05- 30 4, 699 4, 699 0 18. 06 王云建 副总经理 男 49 2004- 05- 27 2007- 05- 30 4, 700 4, 700 0 18. 06 卓石平 副总经理 女 51 2004- 05- 27 2007- 05- 30 1, 400 1, 400 0 18. 06 程乃强 副总经理 男 53 2004- 05- 27 2007- 05- 30 1, 100 1, 100 0 18. 06 王毓兰 董 事 会 秘 书、财务总 监 女 54 2004- 05- 27 2007- 05- 30 0 0 0 15. 79 金之颖 副总经理 男 48 2005- 07- 18 2007- 05- 30 0 0 0 16. 55 合计 / / / / / / 233. 95 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 10 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： ( 1) 王恒，2000 年至今任南京金鹰国际集团有限公司董事长； 2004- 05- 27 至今任本公司董事 长。 ( 2) 傅敦汛，2001 年起任本公司副总经理，兼任芜湖南京新百大厦有限公司董事、总经理，2005 年 4 月至今任本公司总经理。 ( 3) 王林，2002 年 2 月前任中意合资南京依维柯公司财务部长, 2002 年 3 月至 2002 年 12 月 任南京金鹰国际购物中心总经理, 2003 年 1 月至 2004 年 5 月任南京金鹰国际集团有限公司常务副 总裁, 2004 年 5 月至今任本公常务副总经理, 2005 年 10 月起兼任东方商城有限责任公司总经理。 ( 4) 吴公健，2001 年 11 月至今任南京市注册会计师协会专职顾问。 ( 5) 任宇光， 2001 年至今任北方财务咨询有限责任公司总经理。 ( 6) 季军，2001 年至今任中国东西经济合作与协调委员会主任及中国黄河文化经济促进会副会 长兼秘书长。 ( 7) 林桂仙，2001 年至 2002 年 4 月任中国工商银行江苏省分行营业部计财处处长、信贷处处 长、管理处处长, 2002 年 4 月至今任中国工商银行江苏省分行营业部副总经理。 ( 8) 蒋伏心，2001 至今任南京师范大学经济贸易系主任、教授、博士生导师，南京师范大学校 务委员会委员、学术委员会委员，2005 年 9 月兼任江苏省经济改革研究会副会长。 ( 9) 陶佩芬，2001 年 2 月前原任本公司党委副书记、副总经理, 2001 年 3 月至 2001 年 7 月任 本公司党委副书记、副总经理、工会主席, 2001 年 8 月至 2005 年 3 月任本公司党委副书记、工会 主席, 2005 年 4 月至今现任本公司党委书记、工会主席。 ( 10) 张仲炜，2001 年起至今任本公司党委副书记。 ( 11) 吴晓梅，2001 年至 2004 年 7 月任本公司中层管理职务, 2004 年 8 月至今任本公司总经 理助理及工会副主席, 2005 年 10 月兼任东方商城党支部书记。 ( 12) 凌泽幸，2001 年起至 2001 年 10 月任本公司副总经理及董事会秘书, 2001 年 10 月至今 任本公司副总经理。 ( 13) 徐志远，2001 年起任本公司副总经理，2002 年 9 月兼任南京新百药业有限公司总经理。 ( 14) 王云建，2001 年起至今任本公司副总经理。 ( 15) 卓石平， 2001 年至 2002 年 10 月任本公司副总经理, 2002 年 10 月至 2004 年 8 月任南京 新百集团副总经理, 2004 年 8 月至今任本公司副总经理, 2004 年 12 月起至今兼任江苏物华科技贸 易有限公司董事长。 ( 16) 程乃强，2001 年起至今任本公司总经理助理、副总经理，2003 年 4 月起兼任南京国际同 仁发展有限公司总经理。 ( 17) 王毓兰，2001年8月前原任本公司财务部长, 2001年9月至今现任本公司董事会秘书, 2005 年 7 月至今兼任本公司财务总监。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 11 ( 18) 金之颖，2001 年 2 月至 2005 年 6 月任本公司总经理助理, 2005 年 7 月至今任公司副总经 理兼芜湖新百大厦总经理。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 是否领取报酬津 贴 王恒 南京金鹰国际集团有限 公司 董事长 1992- 03- 07 2006- 12- 31 是 林桂仙 中国工商银行江苏省分 行营业部 副总经理 2002- 04- 12 2006- 12- 31 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 是否领取报酬津 贴 任宇光 北方财务咨询有限责任 公司 总经理 2000- 11- 01 2006- 12- 31 是 蒋伏心 南京师范大学 经 济 贸 易 系 主任、教授 2001- 01- 01 2006- 12- 31 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司尚未建立董事会中的薪酬考核委员会， 未形成董、监事和高管人员的报酬机制，对高管人员的考核至今仍延续以前年度由主管部门考核 的办法。本年度由南京市商业贸易局主持对公司高管人员实行年薪制考核。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据南京市人民政府宁委办发[ 1998] 9 号文“ 关 于转发《南京市国有企业经营者年薪制试行规定》的通知，对公司的经营者即公司总经理实行年 薪制，对公司其它高级管理人员参照总经理的年薪制折扣后享受年薪制。 公司经营者年薪根据公 司各项经济指标的完成情况进行考核后兑现。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报 酬津贴 王恒 是 林桂仙 是 蒋伏心 否 本年度，公司对经营者即公司总经理及其它高级管理人员仍实行年薪制，年薪制根据公司年 度上缴利税增长幅度、职工平均工资增长幅度等指标进行年终考核后兑现。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 12 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 汪沛俊 董事、总经理 辞职 傅敦汛 董事、总经理 聘任 周发亮 付董事长、董事 辞职 夏淑萍 董事 辞职 蒋伏心 董事 聘任 陶佩芬 监事会主席、监事 聘任 王毓兰 财务总监 聘任 金之颖 付总经理 聘任 马卫伟 付总经理、东方商城总经理 辞职 1、公司于 2005 年 4 月 26 日召开了四届董事会第四次会议。会议由董事长王恒先生主持。会 议应到董事九人，实到八人，汪沛俊先生因身体原因提出辞去公司董事及总经理职务, 缺席了此 次董事会议。会议由董事长王恒先生提名, 经全体董事同意，在总经理职务空缺期间，由公司现 任副总经理傅敦汛先生代行总经理职务, 待下次董事会依照法定程序聘任。[ 详见 2005 年 4 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》] 。 2、公司于 2005 年 5 月 11 日召开了四届董事会第四次临时会议，会议审议并通过了关于聘用 傅敦汛先生为公司总经理的议案。[ 详见 2005 年 5 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》] 。 3、公司于 2005 年 6 月 1 日召开了 2004 年年度股东大会，会议选举傅敦汛先生、蒋伏心先生 两人为公司董事。[ 详见 2005 年 6 月 2 日的《中国证券报》和《上海证券报》] 。 4、公司于 2005 年 7 月 2 日召开了四届董事会第五次临时会议，会议审议并通过了关于聘用王 毓兰女士为本公司财务总监的议案。[ 详见 2005 年 7 月 5 日的《中国证券报》和《上海证券报》] 。 5、公司于 2005 年 7 月 2 日召开了四届五次监事会会议，会议选举通过了陶佩芬女士为公司监 事会主席。[ 详见 2005 年 7 月 5 日的《中国证券报》和《上海证券报》] 。 6、公司于 2005 年 7 月 18 日以通讯表决的方式召开了四届董事会第六次临时会议，会议审议 并通过了聘用金之颖先生为公司副总经理的议案。[ 详见 2005 年 7 月 19 日的《中国证券报》和《上 海证券报》] 。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2, 201 人，需承担费用的离退休职工为 1, 121 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 高级职称 20 中级职称 37 初级职称 128 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 13 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上 114 大专学历 534 中专学历 132 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 本报告期，公司根据有关法规的要求修订了《公司章程》，增订了《独立董事工作制度》。 同时，为提升公司管理水平，制订了《合同管理规范》、《外派高级管理人员制度》，还修订了， 《财务管理制度》等内部管理规定，使公司的规范化管理水平进一步提升。对照有关规定和要求， 本公司的内部治理结构尚有差距，公司需尽快建立董事会的专门委员会，特别是《薪酬考核委员 会》、《审计委员会》和《战略委员会》，本公司将尽快完成专项委员会的建立工作。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董 事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席（次） 备注 吴公健 7 7 0 0 任宇光 7 7 0 0 季军 7 6 1 0 因公出差 公司于 2005 年 7 月 2 日召开的四届五次董事会临时会议, 独立董事季军先生因出差, 未能亲自 出席此次会议, 授权董事王林先生代为行使表决权. 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内, 独立董事对公司董事会各项议案及其他有关事项均没有提出异议。 报告期内，独立董事根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、 《公司独立董事制度》等有关规定，本着对全体股东负责的态度，认真参加了公司董事会，并对 公司对外担保、人事聘用等重大事项发表了独立意见, 切实履行了诚信、勤勉、公正的义务。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1) 、业务方面：公司拥有独立的经营场所、采购和销售系统，与控股股东南京金鹰国际集团 有限公司的下属公司虽然同属于商品流通行业，但各自的目标顾客群不同。本公司经营基本定位 于面向大众化的目标顾客群，南京金鹰国际集团有限公司的下属公司则定位于中高档的目标顾客 群。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 14 2) 、人员方面：公司高级管理人员均未在股东单位担任职务。 3) 、资产方面：公司的资产权属清晰，与控股股东－金鹰国际集团有限公司的下属子公司南 京交家电集团（总公司）之间所存在的资金占用问题属于历史遗留问题，是新股东单位 2004 年入 主董事会以前产生的，公司正在尽力解决。 4) 、机构方面：公司的组织机构完全独立于控股股东。 5) 、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财会管理制度，并 独立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 由于公司尚未建立薪酬考核委员会，对高管人员的考核仍延续以前年度由主管部门考核的办 法。 七、股东大会情况简介 年度股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 1 日召开 2004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 6 月 2 日 的《中 国证券报》和《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、经营情况回顾 （1）报告期总体经营情况概述： 本报告期公司主营业务比较稳定, 效益指标同比有所下降，下降原因主要为：本年度公司继续 对交家电公司占用公司资金计提坏帐准备，该事项全年计提坏帐准备及预计负债为 3374. 87 万元， 影响公司少实现利润和净利润 3374. 87 万元。至报告期末，本公司由于为南京交家电公司提供担 保履行担保责任和垫付资金未收回已计提坏帐准备等累计影响利润为5374. 87万元，，尚有1286. 70 万元应收款和 2740 万元担保责任有可能影响以后年度利润。 （2）主营业务及经营情况说明： 本报告期经营指标情况：公司实现主营业务收入 29. 89 亿元, 同比减少 3. 10 亿元，降幅为 9. 40%；实现利润 6940. 33 万元，实现净利润 3084. 10 万元，降幅分别为 13. 24%、23. 41%；毛利水 平为 10. 70%，同比上升了 0. 63 个百分点。 主营业务收入下降的主要原因有以下两点，一是母公司调整商品销售业务结构，压缩毛利水 平偏低的家电、视听和手机类的商品销售；二是由于子公司江苏物华科技贸易公司本报告期生铁 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 15 销售下降，下降的原因为受国家宏观调控的影响，原销售量最大的宝钢、沙钢等钢厂自行采购生 铁，不再从物华贸易公司进货而致。 （3）报告期末公司资产构成同比发生重大变动的情况说明： 单位：万元 币种：人民币 2005 年末 2004 年末 资产构成 金额 金额 同比增减额 同比增减率％ 短期投资 261. 53 716. 80 - 455. 27 - 63. 51% 应收帐款 11, 852. 17 8, 703. 97 3, 148. 20 36. 17% 其他应收款 1, 597. 01 6, 121. 03 - 4, 524. 02 - 73. 91% 应收补贴款 61. 19 197. 52 - 136. 33 - 69. 02% 待摊费用 205. 80 121. 08 84. 72 69. 97% 在建工程 1, 629. 84 140. 35 1, 489. 49 1061. 26% 预收帐款 8, 937. 33 6, 824. 18 2, 113. 15 30. 97% 应交税金 1, 339. 49 2, 485. 19 - 1, 145. 70 - 46. 10% 其他应付款 18, 172. 22 12, 861. 94 5, 310. 28 41. 29% 预提费用 328. 73 1, 660. 51 - 1, 331. 78 - 80. 20% 预计负债 1, 988. 17 1, 988. 17 1）短期投资同比减少 63. 51％，主要是母公司本年度将股票全部卖出。 2）应收帐款同比增加 36. 17％，主要是控股子公司物华科技贸易有限公司因销售原因影响应 收帐款增加。 3）其他应收款同比减少 73. 91％，主要原因：一是中科信江苏实业发展有限公司将其持有的 北海房产作价 1190 万元人民币抵偿本公司欠款；二是控股子公司江苏物华科技贸易有限公司本期 收回南京棉麻有限公司往来欠款 2800 万元；三是控股子公司江苏物华科技贸易有限公司本期收回 江苏物华钢铁加工贸易有限公司欠款 944. 6 万元。 4）应收补贴款同比减少 69. 02％，主要是公司进出口分公司收回出口退税款。 5）待摊费用同比增加 69. 97％，主要是公司预交 06 年 1- 6 月份土地租金。 6）在建工程同比增加 1061. 26％，主要是本年度控股子公司新百药业 GMP 二期改造工程, 该项 工程于 2005 年底通过 GMP 认证, 2006 年 1 月已投入试生产运营。 7）预收帐款同比增加 30. 97％，主要原因是公司向客户预收货款增加。 8）应交税金同比减少 46. 10％，主要是公司预收帐款根据南京税务局意见在收到时预交增值税 所致。 9）其他应付款同比增加 41. 29％，主要是应付南京苏商投资（集团）有限公司往来款所致。 10）预提费用同比减少 80. 20％，主要是本报告期由于控股子公司南京新百房地产开发有限公 司将预提的一、二期车库建设及配套费用 8, 500, 000. 00 元冲减开发成本。 11）预计负债本期新增 1988. 17 万元，主要是将南京交行起诉公司为南京交家电公司提供贷款 担保逾期未还事项余额计提预计负债。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 16 （4）报告期主要财务数据同比发生重大变动的情况说明： 单位：万元 币种：人民币 2005 年 2004 年 损益构成 金额 金额 同比增减额 同比增减率％ 其他业务利润 2, 246. 49 1, 601. 50 644. 99 40. 27% 财务费用 2, 727. 38 1, 979. 81 747. 57 37. 76% 投资收益 1, 486. 63 638. 06 848. 57 132. 99% 营业外支出 2, 281. 87 157. 11 2, 124. 76 1352. 40% 1）其他业务利润同比增加 40. 27％，主要是地铁开通后，公司负一楼美食广场租赁收入增加所致。 2）财务费用同比增加 37. 76％，主要是公司为解决控股子公司同仁公司同仁大厦项目资金紧缺问 题，以本公司为贷款主体，以同仁公司土地为抵押方式，申请银行委托贷款 10000 万元，导致财 务费用增加。 3）投资收益同比增加 132. 99％，主要是本报告期，根据北京市高级人民法院 2004 年 9 月 20 日出 具的《民事调解书》，中科信江苏实业发展有限公司将北海房产作价 11, 903, 647. 50 元人民币抵 偿给我公司，本公司同时将原已计提的资产减值准备冲回。 4）营业外支出同比上升 1352. 40％，原因与本期预计负债相同。 （5）报告期所有者权益同比发生重大变动的情况说明： 未分配利润本报告期末为 1953. 66 万元，同比减少 44. 41％，主要是支付 04 年普通股股利及发放 职工住房补贴。 （6）报告期现金流量构成、同比重大变化情况说明： 单位：万元 币种：人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减比例（％） 经营活动产生现金流量净额 - 49. 95 9, 722. 34 - 100. 51 投资活动产生现金流量净额 - 9, 972. 48 - 4, 731. 96 110. 75 筹资活动产生现金流量净额 14, 230. 97 3, 459. 85 311. 32 1）经营活动产生现金流量净额同比下降 100. 51％， 主要原因是控股子公司南京同仁国际大厦正 处于工程建设期，本报告期支付同仁大楼工程材料款 6746. 70 万元。 2）投资活动产生现金流量净额- 9972. 48 万元，主要是公司控股子公司房地产开发公司受让南京医 药股份公司占南京东方商城有限公司 20. 33％的股权。 3） 筹资活动产生现金流量净额 14230. 97 万元，主要是增加银行借款所致。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 17 （7）公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩： 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服 务 注册资本 资产规模 净利润 南京东方商 城有限责任 公司 商品零售 商品零售 24, 600 42711. 19 761. 40 南京新百房 地产开发有 限公司 房地产经 营和开发 商品房 9, 000 34002. 82 - 525. 70 南京新百药 业有限公司 药品生产 及销售 药品生产及销 售 4785 12491. 72 226. 23 江苏物华科 技贸易公司 物资贸易 钢材、生铁、矿 物、棉花等批发 销售部 14200 60141. 52 1669. 65 本报告期公司控股子公司南京东方商城有限责任公司实现净利润 761. 40 万元，与上年同期 相比减少 308. 54 万元，主要原因是补提以前年度房产税；南京新百房地产开发有限公司本年度净 利润为- 525. 70 万元，主要原因是本年度已开发商品房销售收入未确认；南京新百药业有限公司本 报告期实现净利润 226. 23 万元，与去年同期基本持平；江苏物华科技贸易公司本报告期净利润为 1669. 65 万元，与去年同期基本持平。 （8）主要供应商、客户情况 单位：亿元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 5. 56 占采购总额比重% 21. 54 前五名销售客户销售金额合计 9. 20 占销售总额比重% 30. 78 2、公司主营业务及经营状况 （1）主营业务分行业情况 单位：元 币种：人民币 分行业或分 产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业 务利润 率( %) 主营业 务收入 比上年 增减 （％） 主营业 务成本 比上年 增减 （％） 主营业务 利润率比 上年增减 （%） 行业 商品流通业 1, 596, 580, 230. 28 1, 329, 317, 101. 83 16. 16 - 5. 37 - 7. 23 增加 1. 53 个百分点 物资贸易 1, 399, 883, 437. 61 1, 357, 703, 767. 12 2. 97 - 12. 89 - 11. 85 减少 1. 13 个百分点 生化制药业 30, 454, 015. 80 16, 751, 992. 23 43. 74 12. 37 3. 44 增加 4. 91 个百分点 其他行业 101, 336. 80 3, 277, 542. 88 5. 21 0 其中: 关联 交易 62, 654, 381. 84 62, 338, 252. 06 合计 3, 027, 019, 020. 49 2, 707, 050, 404. 06 10. 23 - 8. 86 - 9. 44 增加 0. 5个 百分点 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 18 内部抵消 - 37, 962, 228. 29 - 37, 962, 228. 29 合计 2, 989, 056, 792. 20 2, 669, 088, 175. 77 10. 36 - 9. 39 - 10. 04 增加 0. 56 个百分点 （2）主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 ( ％) 江苏地区 2, 102, 931, 320. 49 1. 85 上海地区 85, 303, 837. 00 - 78. 90 安徽地区 453, 167, 024. 00 - 0. 27 其他地区 385, 616, 839. 00 - 3. 11 其中: 关联交易 62, 654, 381. 84 32. 75 合计 3, 027, 019, 020. 49 - 8. 86 内部抵消 - 37, 962, 228. 29 合计 2, 989, 056, 792. 20 - 9. 39 （3）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位：元 币种：人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率( %) 商品流通业 1, 596, 580, 230. 28 1, 329, 317, 101. 83 16. 16 物资贸易 1, 399, 883, 437. 61 1, 357, 703, 767. 12 2. 97 3、公司未来发展展望 1）公司发展所面临的主要内外部挑战和制约 企业目前面临着一些亟待解决的突出问题，一些不确定的因素和历史遗留的问题制约着企业 的健康发展。首先，从企业发展角度来看，公司没有中长期的发展战略目标，缺乏长远的发展规 划；第二，公司的存量资产未能得到充分和有效的利用，一些优质的资产资源长期搁置，未能开 发利用；第三，从经营角度来看，企业缺乏现代的经营理念，保守的、传统的思维模式阻碍着经 营工作，使公司的经营定位、商品结构、品牌提升等有关工作做得不够到位，在百货连锁、卖场 超市等业态急剧蚕食市场份额的势头下，企业竞争力有逐年下降的趋势；第四，从管理角度来看， 公司缺乏科学高效的现代化企业管理机制，缺乏先进的管理理念和管理手段，传统体制束缚着企 业的进步与发展。 2）公司未来发展战略和新年度计划 新的一年，公司总体的发展战略是：以提高经济效益为中心，努力建立现代企业的新理念， 探索经营管理的新模式，全面提升企业经济运行质量和市场战略地位。 （1）经营工作 新百：突出主业经营优势，整合有效资源，挖掘经营潜力。在明确中档为主、中高档发展经 营定位的基础上，挖掘潜力，扩大竞争优势。压缩和重组家电、手机类商品，扩大百货、穿着类 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 19 商品经营比重；对营业现场布局进行合理规划，充分利用有效空间，扩大穿着类经营面积；继续 加快品牌引进步伐，推动品牌提档升级，积极培育并重点扶持市场占有率较高的成熟品牌和标杆 性品牌，扩大经营优势；准确定位企划工作，创新企业营销思路。 东方商城：按照明确目标、调整结构、整合资源、再造流程、融通文化的思路，打造现代化 精品高效企业。 （2）2006 年子公司项目规划： 房地产公司的新百花园二期高层住宅于 2006 年 3 月完成主体工程竣工验收，2006 年 9 月实现 交付，2006 年底前基本完成商品房销售任务；同仁公司加快国际同仁大厦的工程建设进度，2006 年底前完成 63000 平方米主楼主体工程；同时解决好河西 300 亩建设用地的拆迁问题；新百药业 成立医药销售公司，逐步健全销售网络，走工贸一体的发展道路，同时完成设备的技术改造，进 一步提高生产能力和劳动生产率；江苏物华公司启动坝子窑物流中心一期改造工程，2006 年努力 完成江滩回填、趸船码头改造、铁路专用线改造、固定码头工程等工程建设任务。 （3）管理工作 运用现代化管理手段，努力实现标准化管理，按照 I SO9001- 2000 的管理标准和要求，结合公 司的实际情况，形成一套切实可行的管理标准，同时加大制度的执行和检查力度；站在集团化运 作的角度整合信息资源，围绕公司多元化发展思路，尽快投入使用 ERP 系统，为企业集团化运作 奠定基础；建立集团化统一的资金管理平台，逐步形成务实、平稳、协调的财务管理体系，规范 资金管理和会计核算的流程，推动资金与业务核算的标准化建设，强化财务的监控职能，提高公 司的经营管理水平；加强效益核算和成本控制，严格财务制度，引入费用预算管理，努力降低经 营成本，实现集约式发展；加强人力资源管理，推动干部制度改革，努力打造一支素质高、懂经 营、会管理、能创新的干部队伍和业务娴熟、爱岗敬业、乐于奉献的员工队伍，为新百的可持续 发展提供有效的组织保障。 （4）公司新年度经营计划 主营业务收入：36 亿元；主营业务成本：32. 3 亿元；费用总额：2. 75 亿元。 （二）公司投资情况 1、 报告期内公司投资额为 123, 000, 000 元人民币，比上年增加 86, 000, 000 元人民币，增加 的比例为 232. 43％。 1）本报告期根据 2004 年 12 月 29 日公司四届董事会第二次临时会议决议，将本公司对子公 司南京国际同仁发展有限公司 8000 万元债权和对子公司南京新百药业有限公司 1400 万元债权转 为股权。 2）本报告期根据 2005 年 7 月 2 日公司四届董事会第五次临时会议决议，本公司出资 2900 万 元，南京棉麻公司以棉业物流中心部分土地使用权 57694. 27 平方米，价值 2900 万元对物华公司 实施增资。增资后物华公司注册资本从 8400 万元增加到 14200 万元，本公司在物华公司的出资额 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 20 由 4200 万元变更为 7100 万元，占注册资本的 50％，苏商集团在物华公司的出资额为 4200 万元， 占注册资本的 29. 58％，棉麻公司在物华公司的出资额为 2900 万元，占注册资本的 20. 42％，增 资后，物华公司仍为本公司的控股子公司。 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资 公司权益 的比例( %) 备注 南京国际同仁发展有限公司 建设、开发、销售、出租商 品房及配套经营服务 100 南京新百药业有限公司 生物制药 87. 77 江苏物华科技贸易公司 矿物生铁等复合经营 50 2、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （三）本公司董事会对会计师事务所出具有强调事项审计报告的专项说明 南京永华会计师事务所因公司受到南京市国税局稽查分局对公司的进出口分公司和子公司东 方商城有限责任公司 2002 年至 2005 年的进出口业务专项检查而发表了带强调事项的审计意见。 董事会对此发表独立意见如下： 南京市国税局稽查分局对公司的进出口分公司和子公司东方商城有限责任公司的进出口业务 专项检查仍在进行中，我们将积极协助配合税务部门的检查。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1) 、公司于 2005 年 1 月 25 日召开公司四届董事会第三次临时会议，审议并通过了以下决议： 向南京国际同仁发展有限公司（注册资本 9659. 54 万元，本公司与新百房地产公司合计持股比例 100%）提供最高限额 9500 万元的银行借款担保；向南京新百药业有限公司（注册资本 4785 万元， 本公司与新百房地产公司合计持股比例 87. 77%）提供最高限额 4000 万元的银行借款担保；为南京 新电商场（注册资本 50 万元，本公司持股比例 60%）提供债务担保 100 万元；担保期限：从批准 日起至 2005 年 12 月 31 日止；担保方式为：连带责任保险。 2) 、公司于 2005 年 4 月 26 日召开公司四届董事会第四次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3) 、公司于 2005 年 5 月 11 日召开公司四届董事会第四次临时会议董事会会议，决议公告刊 登在 2005 年 5 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》 。 4) 、公司于 2005 年 7 月 2 日召开公司四届董事会第五次临时会议董事会会议，决议公告刊登 在 2005 年 7 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》 。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 21 5) 、公司于 2005 年 7 月 18 日召开公司四届董事会第六次临时会议董事会会议，决议公告刊 登在 2005 年 7 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》 。 6) 、公司于 2005 年 8 月 26 日召开公司四届董事会第五次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》 。 7) 、公司于 2005 年 10 月 26 日召开公司四届董事会第六次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2004 年度股东大会审议通过《2004 年度利润分配预案》，同意公司以 2004 年末总股本 230, 208, 211. 30 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1. 20 元（含税），共计分配利润 2762. 50 万元。报告期内已执行。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 经南京永华会计师事务所审计，2005 年度公司净利润 3046. 15 万元，按 10%计提法定盈余公 积 304. 615 万元，按 10%计提法定公益金 304. 615 万元，按 10%计提任意盈余公积 304. 615 万元， 年初未分配利润 4542. 03 万元中已用于发放 04 年现金红利 2762. 50 万元及职工住房补贴 574. 65 万元，尚余 1204. 88 万元，2005 年末可供分配利润为 3337. 18 万元。2005 年分配预案如下：向全 体股东按每 10 股派发现金红利 1. 00 元（含税），派现金额为 2302. 08 万元，红利分配后，尚余 未分配利润 1035. 10 万元，转入下一年度分配。 2005 年度资本公积金不转增股本。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司于 2005 年 4 月 26 日下午在公司召开四届四次监事会会议，会议审议并通过如下决议： 1）、《公司监事会 2004 年度工作报告》； 2）、《公司 2004 年度报告和年报摘要》； 3）、《公司 2004 年度财务决算报告》； 4）、《公司 2005 年财务预算报告》； 5）、 公司 2004 年度利润分配预案》； 6）、《续聘会计师事务所的议案》； 7）、《关于修改公司章程的议案》； 8）、关于制定独立董事工作制度的议案； 9）、关于计提资产减值准备的议案； 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 22 10）、公司 2005 年第一季度报告。 相关公告详见 2005 年 4 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》。 2、公司于 2005 年 7 月 2 日上午在南京金陵饭店九楼秦淮厅召开四届五次监事会会议，会议 审议并通过如下决议： 1）、以本公司为贷款主体，并以本公司下属子公司南京国际同仁有限公司的土地为抵押的方 式，向银行申请贷款总额一亿元，贷款期限为一年的议案。 此外，还审议公司将自有资金通过银行分批委托贷款给同仁公司, 贷款总额不超过一亿元的 议案。 2）、公司对江苏物华科技贸易公司（以下简称物华公司）增资的议案。 3）、公司原监事会主席张仲炜女士因工作原因，不再担任公司监 事会主席职务，选举陶佩 芬女士为公司监事会主席的议案。 相关公告详见 2005 年 7 月 6 日《中国证券报》和《上海证券报》。 3、公司于 2005 年 8 月 26 日上午在南京金陵饭店九楼秦淮厅召开四届六次监事会会议，审议 并通过如下决议： 1）、《公司 2005 年半年度报告》和《公司半年度报告摘要》； 2）、《关于转让"中贸联实业有限公司"股权投资并将其差额作为 投资损失的议案》的议案。 相关公告详见 2005 年 8 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》。 报告期内, 监事会依照国家有关法规和证券监管部门一系列文件要求, 以维护股东权益为宗 旨, 严格履行了职责, 正确行使了监督职能。本年度, 监事会共召开三次会议, 全体监事成员列 席了历次公司董事会会议, 积极参政议政, 为确保公司规范运作, 积极有效地开展了工作。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内, 监事会按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》赋 予的权力和职责, 针对公司的实际, 在对公司经营决策、财务活动、规范运作、管理行为等方 面, 认真履行了监督职责, 维护了股东的合法权益, 保证了公司各项工作正常发展。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内, 公司监事会审查了公司2004年度财务报告。南京永华会计师事务所有限公司对2004 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为该报告真实、公允 地反映了公司实际生产经营和财务状况。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本年度公司无募集资金情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本报告期，公司控股子公司南京新百房地产开发有限公司根据其 2005 年 10 月 15 日 股东会决议和《股权转让协议》以人民币 6600 万元购买南京医药股份有限公司所持南京东 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 23 方商城有限责任公司 20. 33%的股权。本公司和控股子公司南京新百房地产开发有限公司合计持 有南京东方商城有限责任公司 100％的股权。监事会同意以上收购形为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 2004 年度公司的关联交易公平, 没有损害公司的利益。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会同意南京永华会计师事务所为本公司 2005 年年报出具的有强调事项的审计报告。 （八） 监事会审核公司年度报告情况 监事会认为：公司 2005 年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司《章程》及公司 内部各项管理制度；年度报告的内容与格式符合中国证监会和上交所的各项规定；所包含的信息 从各个方面真实的反映了公司当年度的经营管理和财务状况等事项；监事会在提出上述意见前， 未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 2003 年 12 月 25 日，南京交家电公司与南京交行签订借款合同，约定南京交家电公司向南京 交行借款人民币 2000 万元，期限 6 个月。同日本公司与南京交行签订借款保证合同，约定本公司 为上述借款提供连带责任保证，该笔借款到期后，南京交家电公司仅归还本金 118, 329. 00 元，尚 欠银行 19, 881, 671. 00 元未还，南京交行据此向中级人民法院起诉，要求南京交家电公司归还借 款本金 19, 881, 671. 00 元，要求本公司承担连带担保责任，南京交行并提出财产保全申请。南京 中级人民法院下达了（2005）宁民二初字第 380 号民事裁定书，裁定冻结南京交家电公司和本公 司 2000 万元的银行存款或查封相应价值的财产，南京市中级人民法院已冻结了本公司在农业银行 新街口支行的活期存款 2000 万元。该事项本公司于 2006 年 1 月 9 日在《中国证券报》和《上海 证券报》上均进行了披露，本案可能对本公司当期利润造成约 2000 万元利润损失。目前该案已开 庭审理，本公司与南京交行正积极进行和解。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本公司的控股子公司－南京新百房地产开发有限公司与南京医药股份有限公司于 2005 年 10 月 15 日在南京正式签订股权转让协议，受让南京医药股份有限公司所持有的南京东方商城有限责 任公司 20. 33％，计 5000 万股的股权，受让总额为 6600 万元，每股受让价格为 1. 32 元。 新百房产公司股东会就此次股权收购事宜于 2005 年 10 月 15 日召开会议，经会议表决，同意 此次受让事项。该事项本公司于 2005 年 10 月 18 日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行了 披露， 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 24 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位: 元 币种: 人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 芜湖南京新 百大厦 联营公司 - 1, 912, 500. 00 55, 624, 265. 00 芜湖南京新 百大厦 联营公司 - 52, 274. 75 1, 965, 657. 01 芜湖南京新 百大厦 联营公司 183, 710. 81 219, 360. 00 南京交家电 有限责任公 司 其他关联人 9, 383, 880. 00 25, 734, 084. 72 南京交家电 有限责任公 司 其他关联人 - 9, 382, 493. 46 21, 000, 000. 00 南京化工原 料有限公司 其他关联人 4, 315, 851. 05 南京新百新 电商场 控股子公司 800, 000. 00 南京化工原 料有限公司 其他关联人 3, 615, 936. 26 3, 615, 936. 26 南京新百新 电商场 控股子公司 15, 576. 41 15, 576. 41 合计 / - 1, 779, 677. 40 109, 659, 217. 78 3, 631, 512. 67 3, 631, 512. 67 报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供非经营性资金。报告期末上市公司向控股股 东及其子公司提供非经营性资金的余额 4673. 41 万元人民币。 2、 关联债权债务形成原因： 1）南京交家电总公司占用公司资金 4673. 41 万元，其中 2573. 41 万元原属于经营性资金占用； 2100 万元属于非经营性资金占用，均发生在控股股东进入新百股份公司之前，现南京交家电总公 司已做出了在 2006 年 12 月 31 日前归还欠款承诺。 2）南京化工原料公司欠本公司资金 431. 58 万元，属于 2004 年前商品交易中形成的经营性结 算债权，本报告期公司继续与南京化工原料公司有经营性业务往来，期末尚有预收化工原料公司 经营性货款 361. 59 万元。 3）为参股 45%的芜湖新百大厦提供的 5780. 94 万元借款, 属于 1995 年以前发生的长期借款及 资金占用费 5562. 43 万元, 其余属于正常的结算款项。 4）南京新百新电商场占用资金 80 万元，已于 2006 年 1 月归还。 3、报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□ 不适用 报告期末，南京交家电有限责任公司占用公司非经营性资金为 4673. 41 万元。南京交家电有 限责任公司承诺在 2006 年底之前解决公司改制前形成的占用上市公司资金 4673. 41 万元，计划如 下： 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 9 月底 2100 现金清偿加以资抵债 2006 年 12 月底 2573. 41 现金清偿加以资抵债 合计 / 4673. 41 / 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 25 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司担保事项 1) 本报告期，公司为控股子公司提供担保总额为 2600 万元，其中：为南京新百药业有限公司 提供贷款担保 2500 万元；为新电商场在购销业务中债务提供 100 万元担保。 2) 2004 年 6 月 18 日，本公司为南京交家电( 集团) 总公司提供担保，担保金额为 2740 万元人 民币，担保期限为 2004 年 6 月 18 日至 2004 年 9 月 17 日，已逾期，逾期金额为 2740 万元人民币， 该事项已于 2004 年 8 月 20 日刊登在《中国证劵报》《上海证劵报》上。 3) 2003 年 12 月 16 日，本公司为南京交家电( 集团) 总公司提供担保，担保金额为 2, 000 万元 人民币，担保期限为 2003 年 12 月 26 日至 2004 年 6 月 25 日，已逾期，逾期金额为 2, 000 万元人 民币，该事项已于 2004 年 8 月 20 日刊登在《中国证劵报》《上海证劵报》上。该事项已由南京 中级人民法院下达了（2005）宁民二初字第 380 号民事裁定书，裁定冻结南京交家电公司和本公 司 2000 万元的银行存款或查封相应价值的财产，南京市中级人民法院已冻结了本公司在农业银行 新街口支行的活期存款 2000 万元。该事项本公司于 2006 年 1 月 9 日在《中国证券报》和《上海 证券报》上均进行了披露，本案可能对本公司当期利润造成约 2000 万元利润损失。目前该案已开 庭审理，本公司与南京交行正积极进行和解。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 26 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 本报告期，公司继续聘用南京永华会计师事务所为本公司的财务报表审计单位机构，公司在本报告期支付南京永华会 计师事务所审计费用61万元（所有审计）。至2005年止，南京永华会计师事务所已为本公司服务13年。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交 易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1、东方商城以其第二层全部楼面的房屋产权作价 9960 万元对南京医药钟山药品销售有限公 司进行投资，本公司获悉后于 2005 年 4 月对东方商城发出“ 关于要求收回东方商城二楼房屋产权 的通知” ，上述事项并未影响公司对东方商城二楼的控制权和经营权, 目前南京医药钟山药品销售 有限公司已办理完工商注销手续，东方商城二楼房屋的产权过户手续已于 2006 年 4 月 20 日办理 完毕。 2、南京市国家税务局稽查分局正在对南京新百公司进出口分公司及其子公司东方商城 2002 年 至 2005 年的进出口业务进行专项税务检查。目前，仍在检查中，本公司将根据事情的进展情况及 时公告。 （十四）经征询公司相关股东关于股权分置改革的计划安排，公司力争在 2006 年 6 月底前进入股 权分置改革的程序。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 27 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了有强调事项的审计报告。 （一） 审计报告 审 计 报 告 宁永会审字（2006）第 0350 号 南京新街口百货商店股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称南京新百公司）2005 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2005 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表 和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是南京新百公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了南京新百公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现 金流量。 我们提醒财务报表使用者关注, 如财务报表注释 11 所述, 南京市国家税务局稽查分局正在对 南京新百公司进出口分公司及其子公司东方商城 2002 年至 2005 年的进出口业务进行专项税务检 查。目前，仍在检查中。本段内容不影响已发表的审计意见。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：孙晓爽 中国注册会计师： 郑欢成 中国 南京 2006 年 4 月 21 日 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 28 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 单位: 元 币种: 人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 399, 925, 712. 82 357, 840, 288. 56 172, 030, 066. 92 122, 758, 381. 73 短期投资 2, 615, 288. 87 7, 167, 973. 59 79, 072, 088. 87 2, 852, 974. 62 应收票据 26, 910, 757. 00 35, 560, 184. 00 50, 000. 00 1, 560, 184. 00 应收股利 应收利息 应收账款 118, 521, 722. 05 87, 039, 681. 60 19, 148, 868. 88 23, 406, 667. 28 其他应收款 15, 970, 111. 04 61, 210, 254. 35 163, 120, 584. 67 146, 053, 977. 02 预付账款 379, 137, 174. 42 347, 550, 532. 45 47, 202, 851. 86 101, 742, 063. 99 应收补贴款 611, 941. 19 1, 975, 157. 51 611, 941. 19 1, 975, 157. 51 存货 361, 544, 144. 11 314, 001, 667. 68 39, 868, 639. 79 59, 655, 918. 34 待摊费用 2, 058, 042. 92 1, 210, 783. 49 1, 727, 090. 09 853, 518. 27 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 1, 307, 294, 894. 42 1, 213, 556, 523. 23 522, 832, 132. 27 460, 858, 842. 76 长期投资： 长期股权投资 62, 752, 190. 01 56, 000, 765. 03 568, 546, 355. 20 433, 122, 274. 86 长期债权投资 长期投资合计 62, 752, 190. 01 56, 000, 765. 03 568, 546, 355. 20 433, 122, 274. 86 其中：合并价差( 贷差以 “ - ” 号表示，合并报表填 列) 其中：股权投资差额( 贷差 以“ - ” 号表示，合并报表 填列) 固定资产： 固定资产原价 1, 350, 843, 703. 86 1, 237, 431, 617. 13 784, 360, 960. 92 772, 112, 663. 53 减：累计折旧 259, 266, 135. 72 227, 351, 074. 48 197, 232, 892. 60 180, 371, 314. 36 固定资产净值 1, 091, 577, 568. 14 1, 010, 080, 542. 65 587, 128, 068. 32 591, 741, 349. 17 减：固定资产减值准备 165, 654. 33 固定资产净额 1, 091, 577, 568. 14 1, 009, 914, 888. 32 587, 128, 068. 32 591, 741, 349. 17 工程物资 在建工程 16, 298, 366. 29 1, 403, 509. 69 1, 318, 122. 50 固定资产清理 712, 607. 26 598, 240. 45 固定资产合计 1, 108, 588, 541. 69 1, 011, 916, 638. 46 588, 446, 190. 82 591, 741, 349. 17 无形资产及其他资产： 无形资产 3, 790, 047. 21 4, 423, 502. 26 765, 578. 93 875, 887. 47 长期待摊费用 2, 179, 487. 16 2, 179, 487. 16 其他长期资产 53, 087, 376. 00 53, 087, 376. 00 71, 552, 801. 42 151, 552, 801. 42 无形资产及其他资产合计 59, 056, 910. 37 57, 510, 878. 26 74, 497, 867. 51 152, 428, 688. 89 递延税项： 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 29 递延税款借项 资产总计 2, 537, 692, 536. 49 2, 338, 984, 804. 98 1, 754, 322, 545. 80 1, 638, 151, 155. 68 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 710, 000, 000. 00 558, 610, 000. 00 495, 000, 000. 00 375, 110, 000. 00 应付票据 219, 616, 383. 30 293, 611, 443. 05 14, 068, 032. 00 76, 471, 443. 05 应付账款 219, 608, 604. 17 176, 725, 434. 04 136, 528, 059. 09 129, 245, 701. 76 预收账款 89, 373, 289. 61 68, 241, 771. 70 68, 302, 750. 73 9, 037, 127. 67 应付工资 19, 053, 026. 19 19, 079, 864. 19 15, 264, 236. 33 15, 264, 236. 33 应付福利费 10, 139, 176. 32 9, 993, 205. 08 8, 094, 270. 52 8, 645, 947. 31 应付股利 应交税金 13, 394, 892. 08 24, 851, 893. 11 12, 668, 141. 81 12, 105, 005. 00 其他应交款 579, 362. 98 719, 454. 89 415, 922. 72 439, 932. 04 其他应付款 181, 722, 249. 61 128, 619, 379. 51 63, 098, 585. 72 85, 359, 268. 86 预提费用 3, 287, 288. 50 16, 605, 084. 50 5, 031, 355. 00 预计负债 19, 881, 671. 00 19, 881, 671. 00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1, 486, 655, 943. 76 1, 297, 057, 530. 07 833, 321, 669. 92 716, 710, 017. 02 长期负债： 长期借款 26, 000, 000. 00 应付债券 长期应付款 3, 461, 894. 72 3, 338, 156. 68 2, 368, 152. 72 2, 244, 414. 68 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 29, 461, 894. 72 3, 338, 156. 68 2, 368, 152. 72 2, 244, 414. 68 递延税项： 递延税款贷项 51, 513. 00 51, 513. 00 51, 513. 00 51, 513. 00 负债合计 1, 516, 169, 351. 48 1, 300, 447, 199. 75 835, 741, 335. 64 719, 005, 944. 70 少数股东权益( 合并报表 填列) 102, 447, 890. 34 119, 277, 803. 38 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 230, 208, 211. 30 230, 208, 211. 30 230, 208, 211. 30 230, 208, 211. 30 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 230, 208, 211. 30 230, 208, 211. 30 230, 208, 211. 30 230, 208, 211. 30 资本公积 538, 248, 096. 60 535, 902, 064. 11 538, 248, 096. 60 535, 902, 064. 11 盈余公积 131, 082, 361. 09 118, 005, 337. 37 116, 753, 055. 48 107, 614, 613. 22 其中：法定公益金 21, 074, 698. 79 16, 461, 891. 38 14, 950, 660. 63 11, 904, 513. 21 未分配利润 19, 536, 625. 68 35, 144, 189. 07 33, 371, 846. 78 45, 420, 322. 35 拟分配现金股利 23, 020, 821. 13 27, 624, 985. 35 23, 020, 821. 13 27, 624, 985. 35 外币报表折算差额( 合并 报表填列) 减：未确认投资损失( 合并 报表填列) 所有者权益（或股东权益） 合计 919, 075, 294. 67 919, 259, 801. 85 918, 581, 210. 16 919, 145, 210. 98 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 2, 537, 692, 536. 49 2, 338, 984, 804. 98 1, 754, 322, 545. 80 1, 638, 151, 155. 68 公司法定代表人: 王恒先生 主管会计工作负责人: 王毓兰女士 会计机构负责人: 张东玲女士 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 30 利润及利润分配表 2005 年 1- 12 月 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 单位: 元 币种: 人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 2, 989, 056, 792. 20 3, 298, 978, 228. 28 1, 204, 398, 846. 16 1, 434, 720, 692. 82 减：主营业务成本 2, 669, 088, 175. 77 2, 966, 915, 345. 79 984, 913, 749. 36 1, 224, 256, 439. 27 主营业务税金及附加 10, 381, 842. 40 8, 832, 568. 41 8, 444, 907. 35 6, 447, 871. 89 二、主营业务利润（亏损 以“ - ” 号填列） 309, 586, 774. 03 323, 230, 314. 08 211, 040, 189. 45 204, 016, 381. 66 加：其他业务利润（亏损 以“ - ” 号填列） 22, 464, 868. 89 16, 014, 966. 12 15, 765, 097. 56 9, 393, 796. 29 减: 营业费用 92, 724, 286. 65 105, 300, 106. 86 64, 771, 415. 08 56, 260, 310. 76 管理费用 139, 219, 775. 72 141, 381, 147. 29 99, 136, 101. 09 110, 936, 570. 88 财务费用 27, 273, 810. 89 19, 798, 114. 41 18, 368, 097. 18 13, 441, 140. 19 三、营业利润（亏损以“ - ” 号填列） 72, 833, 769. 66 72, 765, 911. 64 44, 529, 673. 66 32, 772, 156. 12 加：投资收益（损失以“ - ” 号填列） 14, 866, 297. 12 6, 380, 552. 29 24, 701, 759. 87 25, 050, 974. 59 补贴收入 4, 137, 188. 17 1, 473, 092. 06 营业外收入 384, 687. 28 945, 603. 34 245, 656. 12 515, 735. 60 减：营业外支出 22, 818, 657. 33 1, 571, 117. 78 21, 729, 414. 58 1, 438, 568. 12 四、利润总额（亏损总额 以“ - ” 号填列） 69, 403, 284. 90 79, 994, 041. 55 47, 747, 675. 07 56, 900, 298. 19 减：所得税 26, 443, 089. 55 24, 983, 741. 16 17, 286, 200. 89 16, 766, 088. 98 减：少数股东损益 12, 119, 227. 53 14, 743, 996. 37 加：未确认投资损失( 合并 报表填列) 五、净利润（亏损以“ - ” 号填列） 30, 840, 967. 82 40, 266, 304. 02 30, 461, 474. 18 40, 134, 209. 21 加：年初未分配利润 35, 144, 189. 07 45, 336, 619. 80 45, 420, 322. 35 51, 857, 607. 60 其他转入 - 5, 746, 537. 70 - 5, 746, 537. 70 六、可供分配的利润 60, 238, 619. 19 85, 602, 923. 82 70, 135, 258. 83 91, 991, 816. 81 减：提取法定盈余公积 5, 418, 068. 89 6, 595, 024. 97 3, 046, 147. 42 4, 013, 420. 92 提取法定公益金 4, 612, 807. 41 5, 319, 057. 16 3, 046, 147. 42 4, 013, 420. 92 提取职工奖励及福利基金 ( 合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 50, 207, 742. 89 73, 688, 841. 69 64, 042, 963. 99 83, 964, 974. 97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 3, 046, 147. 42 4, 013, 420. 92 3, 046, 147. 42 4, 013, 420. 92 应付普通股股利 27, 624, 969. 79 34, 531, 231. 70 27, 624, 969. 79 34, 531, 231. 70 转作股本的普通股股利 八、未分配利润( 未弥补亏 损以“ - ” 号填列) 19, 536, 625. 68 35, 144, 189. 07 33, 371, 846. 78 45, 420, 322. 35 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 31 补充资料： 1. 出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加( 或 减少) 利润总额 4. 会计估计变更增加( 或 减少) 利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 公司法定代表人: 王恒先生 主管会计工作负责人: 王毓兰女士 会计机构负责人: 张东玲女士 现金流量表 2005 年 1- 12 月 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 单位: 元 币种: 人民币 附注 本期数 项目 合 并 母 公 司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3, 484, 132, 523. 07 1, 393, 629, 315. 29 收到的税费返还 10, 550, 780. 57 3, 563, 592. 40 收到的其他与经营活动有关的现金 107, 039, 675. 19 26, 316, 853. 42 经营活动现金流入小计 3, 601, 722, 978. 83 1, 423, 509, 761. 11 购买商品、接受劳务支付的现金 3, 281, 800, 714. 96 1, 130, 471, 551. 93 支付给职工以及为职工支付的现金 113, 931, 602. 33 94, 376, 488. 82 支付的各项税费 127, 050, 783. 54 80, 072, 913. 82 支付的其他与经营活动有关的现金 79, 439, 330. 44 44, 409, 753. 68 经营活动现金流出小计 3, 602, 222, 431. 27 1, 349, 330, 708. 25 经营活动现金流量净额 - 499, 452. 44 74, 179, 052. 86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 15, 674, 221. 72 4, 668, 503. 92 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1, 766, 472. 23 1, 766, 472. 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金 380, 284. 69 - 197, 165. 31 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 17, 820, 978. 64 6, 237, 810. 84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 53, 624, 121. 87 7, 750, 829. 13 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 32 支付的现金 投资所支付的现金 63, 921, 678. 08 109, 115, 474. 01 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 117, 545, 799. 95 116, 866, 303. 14 投资活动产生的现金流量净额 - 99, 724, 821. 31 - 110, 628, 492. 30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 803, 740, 000. 00 605, 740, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 34, 187, 782. 13 34, 187, 782. 13 筹资活动现金流入小计 837, 927, 782. 13 639, 927, 782. 13 偿还债务所支付的现金 626, 350, 000. 00 485, 850, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 68, 166, 084. 12 51, 254, 657. 50 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 1, 102, 000. 00 17, 102, 000. 00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 筹资活动现金流出小计 695, 618, 084. 12 554, 206, 657. 50 筹资活动产生的现金流量净额 142, 309, 698. 01 85, 721, 124. 63 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 42, 085, 424. 26 49, 271, 685. 19 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30, 840, 967. 82 30, 461, 474. 18 加：少数股东损益( 亏损以“ - ” 号填列) 12, 119, 227. 53 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 - 85, 228. 97 - 1, 502, 362. 26 固定资产折旧 42, 777, 193. 68 26, 272, 129. 03 无形资产摊销 687, 665. 05 116, 008. 54 长期待摊费用摊销 726, 495. 75 726, 495. 75 待摊费用减少（减：增加） - 847, 259. 43 - 873, 571. 82 预提费用增加（减：减少） - 13, 317, 796. 00 - 5, 031, 355. 00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失( 减: 收益) 1, 279, 503. 81 292, 822. 05 固定资产报废损失 197, 165. 31 197, 165. 31 财务费用 34, 363, 591. 63 24, 437, 960. 05 投资损失（减：收益） - 2, 163, 864. 39 - 12, 115, 770. 12 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） - 47, 422, 038. 53 19, 697, 960. 39 经营性应收项目的减少( 减：增加) - 7, 387, 431. 76 42, 513, 141. 37 经营性应付项目的增加( 减：减少) - 52, 267, 643. 94 - 51, 013, 044. 61 其他( 预计负债的增加) 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 33 经营活动产生的现金流量净额 - 499, 452. 44 74, 179, 052. 86 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 399, 925, 712. 82 172, 030, 066. 92 减：现金的期初余额 357, 840, 288. 56 122, 758, 381. 73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 42, 085, 424. 26 49, 271, 685. 19 公司法定代表人: 王恒先生 主管会计工作负责人: 王毓兰女士 会计机构负责人: 张东玲女士 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 单位: 元 币种: 人民币 本年减少数 项目 行 次 年初余额 本年 增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转出 数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 74, 872, 649. 18 13, 828, 132. 97 / / 13, 828, 402. 50 74, 872, 379. 65 其中：应收账款 2 486, 873. 45 12, 995, 321. 68 / / 2, 640. 00 13, 479, 555. 13 其他应收款 3 69, 936, 386. 73 832, 811. 29 / / 11, 913, 262. 50 58, 855, 935. 52 长期应收款 4, 449, 389. 00 1, 912, 500. 00 2, 536, 889. 00 二、短期投资跌价准 备合计 4 2, 443, 966. 76 710, 082. 20 2, 653, 563. 64 2, 653, 563. 64 500, 485. 32 其中：股票投资 5 2, 443, 967. 26 710, 081. 20 2, 653, 563. 64 2, 653, 563. 64 500, 485. 32 债券投资 6 三、存货跌价准备合 计 7 806, 797. 34 120, 437. 90 154, 725. 62 154, 725. 62 772, 509. 62 其中：库存商品 8 806, 797. 34 120, 437. 90 154, 725. 62 154, 725. 62 772, 509. 62 原材料 9 四、长期投资减值准 备合计 10 36, 181, 009. 98 308, 161. 25 275, 844. 43 1, 200, 000. 00 1, 475, 844. 43 35, 013, 326. 80 其中：长期股权投资 11 36, 181, 009. 98 308, 161. 25 275, 844. 43 1, 200, 000. 00 1, 475, 844. 43 35, 013, 326. 80 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 备合计 13 165, 654. 33 165, 654. 33 165, 654. 33 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 165, 654. 33 165, 654. 33 165, 654. 33 六、无形资产减值准 备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 备合计 19 八、委托贷款减值准 备合计 20 九、总 计 21 114, 470, 077. 59 14, 966, 814. 32 275, 844. 43 4, 173, 943. 59 18, 278, 190. 52 111, 158, 701. 39 公司法定代表人: 王恒先生 主管会计工作负责人: 王毓兰女士 会计机构负责人: 张东玲女士 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 34 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 南京新街口百货商店股份有限公司 单位: 元 币种: 人民币 本年减少数 项目 行 次 年初余额 本年 增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转出 数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 74, 728, 386. 76 12, 906, 749. 60 / / 13, 816, 147. 50 73, 818, 988. 86 其中：应收账款 2 275, 724. 23 12, 813, 675. 67 / / 13, 089, 399. 90 其他应收款 3 70, 003, 273. 53 93, 073. 93 / / 11, 903, 647. 50 58, 192, 699. 96 长期应收款 4, 449, 389. 00 1, 912, 500. 00 2, 536, 889. 00 二、短期投资跌价准备合计 4 1, 826, 039. 46 485, 340. 93 2, 311, 380. 39 2, 311, 380. 39 其中：股票投资 5 1, 826, 039. 46 485, 340. 93 2, 311, 380. 39 2, 311, 380. 39 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 528, 328. 45 89, 318. 16 51, 658. 95 51, 658. 95 565, 987. 66 其中：库存商品 8 528, 328. 45 89, 318. 16 51, 658. 95 51, 658. 95 565, 987. 66 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 33, 136, 430. 84 308, 161. 25 275, 844. 43 1, 200, 000. 00 1, 475, 844. 43 31, 968, 747. 66 其中：长期股权投资 11 33, 136, 430. 84 308, 161. 25 275, 844. 43 1, 200, 000. 00 1, 475, 844. 43 31, 968, 747. 66 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 110, 219, 185. 51 13, 789, 569. 94 275, 844. 43 3, 563, 039. 34 17, 655, 031. 27 106, 353, 724. 18 公司法定代表人: 王恒先生 主管会计工作负责人: 王毓兰女士 会计机构负责人: 张东玲女士 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位: 元 币种: 人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平 均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 33. 68 33. 78 1. 34 1. 34 营业利润 7. 92 7. 95 0. 32 0. 32 净利润 3. 36 3. 37 0. 13 0. 13 扣除非经常性损益后的净利润 3. 97 3. 98 0. 16 0. 16 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 35 （二） 附注： 南京新街口百货商店股份有限公司会计报表注释 注释 1：公司基本情况 南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称“ 公司” 或“ 本公司” ）经南京市人民政 府宁体改字（1992）035 号文批准，在南京市新街口百货商店基础上于一九九二年四月二十 九日改组成股份有限公司，系南京市首批进行股份制试点企业。同年在南京市工商行政管 理局登记注册（注册号 13489644- 7）。经中国证券监督管理委员会证监发字（1993）53 号 文批准向社会公开发行 3000 万股普通股，于一九九三年十月十八日在上海证券交易所上市。 经过三次配股后，股本为 230, 208, 211. 30 元。 公司下设精品女装商场、精品男装商场、钟首商场、家用电器商场、进出口分公司等 二十个二级核算单位，财务报表由公司统一汇总编制。 注释 2：重要会计政策 1. 执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。 2. 会计年度 采用公历制, 即从公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3. 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4. 记帐原则和计价基础 以权责发生制为记帐原则, 以历史成本价为计价基础。 5. 外币业务核算方法 本公司的会计核算以人民币为记账本位币。公司发生外币业务时，所有与外币业务有 关的账户采用业务发生当日中国人民银行公布的汇率和国家外汇管理局提供的纽约外 汇市场汇率折合人民币记账 ，期末各种外币账户的外币期末余额，按照期末中国人民 银行公布的汇率折合人民币进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本 位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊 费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进 行处理。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 36 6. 现金等价物的确认标准 现金等价物指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很 小的短期投资。 7. 短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资，包括股票、债 券、基金等。 ( 1) 短期投资计价及收益确认方法： ①公司以获得短期投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）或转让非现 金资产的账面价值扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息后确认为短期投资成本入账。除 收到已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到的现金股利或利息冲减短期投资的账面价值。 ②处置短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目 的股利、利息等后的余额，确认为当期投资损益。 ( 2) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 期末，短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，按单项计提短期投资跌价 准备，计入当期损益。 8、坏帐核算方法 ( 1) 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；债务 人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期未能履行 清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回，经董事会批准的应收款项确认为坏账损失。 ( 2) 坏账损失采用备抵法核算。 ( 3) 坏账准备期末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄计提，并计入当期损益。 坏帐准备计提比例如下： 帐 龄 计提比例 一年以下 3‰ 一年至两年 5％ 两年至三年 10％ 三年至四年 30％ 四年至五年 40％ 五年以上及特殊项目 100％ 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 37 特殊项目是指有证据表明该项应收款项不能收回又不符合法定坏帐核销手续的款项。下 列项目判断为特殊项目： A) 债务单位破产，但清算尚未结束。 B) 债务单位资不抵债，无力偿付到期债务。 C) 债务单位现金流量严重不足，财务状况恶化。 D) 严重自然灾害导致债务单位停产，在短期内无法偿付债务。 E) 债务单位逾期 5 年以上未偿付债务以及其他足以证明应收款项可能发生损失的。 但对于虽满足上述条件，却计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的； 与关联方发生的应收款项一般不全额计提坏帐准备。 9、存货核算方法 ( 1) 存货分类：包括库存商品、受托代销商品、委托代销商品、库存材料、低值易耗品、 在途物资、包装物以及房地产开发产品等。 ( 2) 存货计价： ①库存商品、受托代销商品采用“ 单品不含税进价金额核算” , 商品实现销售时，按 单品不含税进价金额结转已销商品成本。 ②库存材料按实际进价核算, 领用和发出时按采用加权平均法核算。 ③低值易耗品按实际进价核算, 领用时按“ 一次性摊销法” 摊销。 ④开发用土地的核算方法：开发用土地所发生的征地费及拆迁补偿费等，统一在“ 开 发成本—土地开发” 项目下归集，根据可售商品房实际占用土地面积摊提计入开发成本有 关项目。 ⑤应由开发产品承担的小区公共配套设施费按各项目成本核算对象进行归集，根据可 售商品房建筑面积摊提计入开发成本有关项目。 ⑥期末报表存货项目为存货金额扣除计提的存货跌价准备后的余额. ( 3) 存货跌价准备计提范围 库存商品、库存材料、低值易耗品、包装物、房地产开发产品等。 ( 4) 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 38 公司期末对存货进行全面清查，若由于存货残损、霉变、呆滞等原因造成可变现净值 低于成本，按单个存货项目成本与可变现净值孰低提取存货跌价准备。 10. 长期投资核算方法 ( 1) 长期股权投资的核算方法 ①公司取得长期股权投资时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），或放 弃非现金资产的账面价值确认为长期投资成本入账。 ②本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有控制、共同控制或重大影响时，采用成本法核算；投资占被投资单位有 表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 20%但具有控制、共同 控制或重大影响时，采用权益法核算；对投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%） 的股权投资，或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 50%但对被投资单位具有实质控制权的股权 投资，根据重要性原则编制合并会计报表。 ③收益确认方法：采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认当期投资 收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投 资的账面价值；采用权益法核算，在每个会计期末按当期应享有或应分担的被投资单位实现的净利 润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），确认当期 投资损益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，按投资的帐面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 ④股权投资差额：对采用权益法核算的长期股权投资，若投资时的投资成本大于应享有被投 资单位所有者权益份额之间的差额，计作股权投资差额，投资期限长于 10 年或没有投资期限的, 按 10 年期平均摊销，计入损益；投资项目投资期限不足 10 年的，在受益期内平均摊销，计入损益； 若投资时的投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入“ 资本公积—股权 投资准备” 科目。 ( 2) 长期债权投资的核算方法 ①本公司在取得长期债权投资时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用） 或转让非现金资产的账面价值减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资 成本。 初始投资成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间 内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 ②确定长期债权投资损益办法如下： 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 39 A、在债券持有期间按票面价值与票面利率按期计算应收的利息收入，经调整债券溢价或折价 （按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B、处置长期债券投资时，按实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值、已计入应收 利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备）的差额，确认为处置当期的损益。 ( 3) 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按单项可收回金额低于长期投资账面价值 的差额计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复时，在原确认的投资损 失范围内转回。 12、委托贷款 委托贷款是指按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。 ( 1) 委托贷款计价：委托贷款按实际委托的金额及期末按照委托贷款规定的利率计提的应收利 息计价；如果计提的应收利息到期不能收回，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 ( 2) 委托贷款减值准备：期末如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回单项委托贷款账面价值 的，按其差额计提委托贷款本金减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复， 则在已计提减值准备的范围内转回。 11、固定资产的核算 ( 1) 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用期限超过一年的房屋 建筑物、机器设备、运输工具、办公电子设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等或 虽不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2, 000 元以上，且使用年限在二年以上的非生 产经营用的设备、物品等。 ( 2) 固定资产的计价方法：固定资产按取得时实际成本入账，包括为使固定资产达到预定可使 用状态前所必需的相关支出。 ( 3) 固定资产的折旧方法： 根据固定资产原值、扣除预计净残值按预计使用年限，采用直线 法分类计提。已计提固定资产减值的固定资产按提取减值后的固定资产价值在剩余可使用年限内 提取折旧， 固定资产残值率为 3%，各类固定资产的折旧年限及年折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—45 9. 7—2. 16 通用设备 5—12 19. 4—8. 08 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 40 专用设备 10 9. 70 运输设备 10 9. 70 （4）固定资产后继支出核算方法 与固定资产有关的后继支出，使得原先相关固定资产预计创利能力得到提高，则后继支出予 以资本化，增加固定资产帐面价值，并按该类固定资产的折旧年限和折旧率计提折旧。 ( 5) 固定资产减值准备计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金 额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备，确认为当期损失。 12、在建工程的核算方法 ( 1) 在建工程的计价：在建工程按各项工程实际发生的支出计价。 ( 2) 在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态，但未办理竣工决算的， 当工程完工交付使用时，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 竣工决算后按工程的实际决算金额调整固定资产价值。 ( 3) 资本化利息：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、债券折价或溢价的摊销、汇兑 差额在满足借款费用资本化条件的，在固定资产达到预定可使用状态前计入固定资产成本，予以 资本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。 ( 4) 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生减值，则计提减值准备， 确认为当期损失。在建工程发生减值的情况有： A、 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大 的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的核算 ( 1) 借款费用：指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借 款而发生的汇兑差额。 ( 2) 借款费用的核算： ①为生产经营筹集的资金而发生的借款费用计入当期损益； 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 41 ②为购建固定资产等长期资产而专项筹集的资金所发生的借款费用，按照借款费用准 则的规定符合资本化条件的予以资本化，不符合资本化条件的计入当期损益。 14、无形资产的核算 ( 1) 无形资产的计价 按《企业会计准则—无形资产》的规定确认。 ( 2) 无形资产的摊销 无形资产自取得当月起按直线法摊销。 ( 3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法 期末无形资产按帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，单项 计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 ( 1) 公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入当月的损益； ( 2) 公司发生的摊销年限在一年以上的其他长期待摊费用，如服装费等，在费用项目受益期 内平均摊销。 16、收入的确认原则 （1）销售商品收入的确认: 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 并不再对商 品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 相应的成本能够可靠 地计量, 即确认营业收入的实现。 ( 2) 提供劳务收入的确认：劳务已经提供，劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关 的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比 法确认相关的劳务收入。 ( 3) 让渡资产使用权取得的利息和使用费收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业， 收入金额能够可靠地计量时，确认利息和使用费收入的实现。利息收入按他人使用本企业现金使 用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。 （4）其他业务收入：以实际收到各项收入时确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法： 本公司所得税采用应付税款法核算 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 42 18、合并会计报表的编制方法 ( 1) 合并范围的确定原则 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政部财 会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，本公司对投资占被 投资单位有表决权资本总额 50%以上（含 50%）的股权投资，或虽占被投资单位有表决权资本总额 不足 50%但对被投资单位具有实质控制权的股权投资，根据重要性原则编制合并会计报表。合并会 计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数据编 制而成。 ( 2) 合并采用的会计方法 A：子公司提供给母公司、母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司 之间的收入分别与成本、费用、存货相抵消。 B：长期投资与子公司所有者权益相抵消。 C：往来相互抵消。 19、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。确认的负债所需支出全部或部分预期 由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金 额不超过所确认负债的账面价值。 注释 3：税项 1、流转税 税种 税率 增值税 13%、17% 营业税 5% 消费税 5% 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 43 2、城建税及教育费附加 按应交增值税、营业税、消费税总额的 5%、7%计征城市维护建设税，3%计征教育费附 加和 1%计征地方教育费附加。 3、所得税 按 33%的税率执行。 注释 4：控股子公司及合营公司 公司全称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 股权比 例 是 否 合 并 芜湖南京新百大 厦 芜湖 6000 万元 家电、百货、服装 2700 万元 45% 否 南京新电商场( 注 1) 南京 95 万元 百货、服装 95 万元 60% 否 南京新百房地产 开发有限公司 南京 9000 万元 房地产经营、商业设施 建设、室内装璜 8864 万元 98. 49% 是 南京东方商城有 限责任公司( 注 2) 南京 24600 万元 百货、服饰、钟表、交 电、汽车 19600 万元 100% 是 南京新月交家电 有限公司 南京 50 万元 物业管理、水电安装及 维修、提供劳务 50 万元 100% 是 南京新百药业有 限公司（注 3） 南京 4785 万元 生物制药 4200 万元 87. 77% 是 南京新百药业生物 技术研究所有限公 司（注 1、4） 南京 100 万元 药品及生物技术、医药 新材料、医疗器械、医 用产品研究等 100 万元 100％ 否 南京诺菲特服饰有 限责任公司（1） 南京 100 万元 服饰生产，销售，代理 100 万元 100% 否 江苏物华科技贸 易有限公司( 注 5) 南京 14200 万元 矿物生铁等复合经营 7100 万元 50% 是 南京国际同仁发 展有限公司( 注 6) 南京 9659. 54 万 元 建设、开发、销售、出 租商品房及配套经营 服务 8723. 63 万 元 100% 是 江苏物华钢铁炉 料有限公司 南京 500 万元 矿物生铁等复合经营 450 万元 90% 是 江苏物华物资有 限公司 南京 500 万元 生铁、棉花等经营 450 万元 90% 是 注: （1） 南京新电商场期末总资产 472. 03 万元，本期主营业务收入 1101. 34 万元，利润 总额 9. 89 万元；南京诺菲特服饰有限责任公司期末总资产 135. 51 万元，本期主营业务收入 0. 00 万元，利润总额 0. 00 万元；南京新百药业生物技术研究所有限公司期末总资产 95. 71 万 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 44 元，本期主营业务收入 0. 00 万元，利润总额 0. 00 万元。因上述公司资产总额、收入、利 润总额合计未达到公司总资产、总收入、总利润的 10%，故报表未予合并。 （2）本报告期公司子公司南京新百房地产开发有限公司根据 2005 年 10 月 15 日股东会 决议和《股权转让协议》以人民币 6600 万元购买南京医药股份有限公司所持南京东方商城 有限责任公司 20. 33%的股权。本公司对南京东方商城有限责任公司直接持股比例为 79. 67％， 合计持股比例 100％。 （3）本报告期根据 2004 年 12 月 29 日公司四届董事会第二次临时会议决议，将公司对子公司 南京新百药业有限公司 1400 万元债权转为股权，本报告期已完成债转股相关手续，公司持股比例 由原 61. 45%增加到 72. 73％，公司控股子公司南京新百房地产开发有限公司未对其追加投资，持 股比例由原 21. 27%下降到 15. 04％，合计持股比例 87. 77％。 （4）南京新百药业生物技术研究所有限公司是公司控股子公司南京新百药业有限公司的子 公司，南京新百药业有限公司直接持股比例为 96％，公司控股子公司南京新百房地产开发有限公 司持股比例为 4％，合计持股比例 100％。 （5）本报告期根据 2005 年 7 月 2 日公司四届董事会第五次临时会议决议，本公司出资 2900 万 元、南京棉麻有限公司以棉业物流中心 57694. 27 平方米土地使用权作价 2900 万元，对控股公司 江苏物华科技贸易有限公司实施增资。增资后江苏物华科技贸易有限公司注册资本由原 8400 万元 增加到 14200 万元，本公司在江苏物华科技有限公司持股比例仍为 50％，南京苏商投资（集团） 有限公司未对其追加投资，持股比例由原50％下降到29. 58％，南京棉麻有限公司持股比例为20. 42 ％。 （6）本报告期根据 2004 年 12 月 29 日公司四届董事会第二次临时会议决议，将公司对子公司南 京国际同仁发展有限公司 8000 万元债权转为股权，本报告期已完成债转股相关手续，公司持股比 例由原 70%增加到 94. 85％，公司控股子公司南京新百房地产开发有限公司未对其追加投资，持股 比例由原 30%下降到 5. 15％，合计持股比例 100％。 注释５：会计报表主要项目注释 一、合并报表数据 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 88, 735. 17 143, 447. 48 银行存款 245, 229, 777. 70 244, 434, 057. 36 其他货币资金 154, 607, 199. 95 113, 262, 783. 72 合 计 399, 925, 712. 82 357, 840, 288. 56 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 45 2、短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 净额 投资金额 跌价准备 净额 股权投资 3, 043, 685. 32 500, 485. 32 2, 543, 200. 00 9, 611, 940. 35 2, 443, 966. 76 7, 167, 973. 59 其中：股票 投资 3, 043, 685. 32 500, 485. 32 2, 543, 200. 00 9, 611, 940. 35 2, 443, 966. 76 7, 167, 973. 59 其他投资 72, 088. 87 72, 088. 87 其中：委托 贷款利息 72, 088. 87 72, 088. 87 合计 3, 115, 774. 19 500, 485. 32 2, 615, 288. 87 9, 611, 940. 35 2, 443, 966. 76 7, 167, 973. 59 短期投资总额同比减少 67. 58％，主要是公司本年度出售股票所致。 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 26, 910, 757. 00 35, 560, 184. 00 商业承兑汇票 合计 26, 910, 757. 00 35, 560, 184. 00 4、应收账款 ( 1) 帐龄分析 期末数 期初数 帐龄 金额 比重（%） 坏帐准备 金额 比重（%） 坏帐准备 1 年以 内 100, 277, 872. 74 75. 97 297, 219. 96 82, 937, 792. 52 94. 76 250, 645. 43 1—2 年 31, 556, 603. 78 23. 91 13, 158, 168. 30 4, 539, 020. 68 5. 19 226, 951. 03 2—3 年 129, 366. 66 0. 10 12, 936. 67 28, 227. 85 0. 03 2, 822. 79 3—4 年 37, 434. 00 0. 02 11, 230. 20 21, 514. 00 0. 02 6, 454. 20 合计 132, 001, 277. 18 100. 00 13, 479, 555. 13 87, 526, 555. 05 100. 00 486, 873. 45 ( 2) 欠款金额前五名的单位累计欠款 83, 459, 284. 72 元, 占应收账款总额的 63. 23%。 ( 3) 应收帐款总额同比增长 50. 81％，主要原因为：控股公司江苏物华科技贸易有限公司销售 规模扩大应收帐款相应增加。 ( 4）本期公司对帐龄在一至二年的应收关联方南京交家电有限责任公司货款 25, 734, 084. 72 元，按 50％比例计提坏帐准备 12, 867, 042. 36 元。 ( 5) 期末无持有 5%以上股份股东欠款。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 46 5、其他应收款 （1）帐龄分析 期末数 期初数 帐龄 金额 比重 （%） 坏帐准备 金额 比重 （%） 坏帐准备 1 年以 内 15, 677, 103. 40 20. 95 47, 019. 74 80, 074, 536. 18 61. 06 20, 205, 276. 14 1—2 年 20, 082, 600. 50 26. 84 20, 002, 099. 22 1, 100, 680. 10 0. 84 55, 034. 00 2—3 年 1, 097, 500. 00 1. 47 1, 009, 750. 00 192, 545. 78 0. 15 19, 207. 57 3 年以 上 37, 968, 842. 66 50. 74 37, 797, 066. 56 49, 778, 879. 02 37. 95 49, 656, 869. 02 合计 74, 826, 046. 56 100. 00 58, 855, 935. 52 131, 146, 641. 08 100. 00 69, 936, 386. 73 （2）欠款金额前五名的单位累计欠款 59, 500, 931. 52 元, 占其他应收款总额的 79. 52%; （3）其他应收款总额同比减少 42. 95％主要原因是： ①公司控股公司江苏物华科技贸易有限公司本期收回南京棉麻有限公司往来欠款 2800 万元。 ②公司控股公司江苏物华科技贸易有限公司本期收回江苏物华钢铁加工贸易有限公司欠款 944. 6 万元。 ③本报告期，根据北京市高级人民法院出具的( 2004) 高民抗终字第 521 号《民事调解书》和 本公司与中科信江苏实业发展有限公司、中国科技国际信托投资有限责任公司签订的《调解协议 书》，由中科信江苏实业发展有限公司将其所有的北海房产作价 1190. 36 万元人民币抵偿欠本公 司款项，其中有 111. 81 万元产权证尚未领取, 其他所有权证手续均已办理完毕。同时将原已计提 资产减值准备转回。 （4）本期子公司南京国际同仁发展有限公司对应收关联方南京交家电有限责任公司二至三 年的往来款 100 万元已全额计提减值准备；以前年度本公司对帐龄在一至二年应收关联方南京交 家电有限责任公司往来款2000万元已全额计提减值准备、对帐龄在五年以上的中科信欠款2062. 23 万元已全额计提减值准备、对帐龄在五年以上的华阳欠款 1707. 86 万元已全额计提减值准备。 （5）期末无持有 5%以上股份股东欠款。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 47 6、预付帐款 （1）帐龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比重（%） 金 额 比重（%） 1 年以内 217, 093, 851. 28 57. 26 209, 673, 371. 87 60. 33 1- 2 年 25, 002, 837. 71 6. 59 57, 661, 854. 35 16. 59 2- 3 年 56, 827, 203. 50 14. 99 215, 306. 23 0. 07 3 年以上 80, 213, 281. 93 21. 16 80, 000, 000. 00 23. 01 合计 379, 137, 174. 42 100. 00 347, 550, 532. 45 100. 00 （2）一年以上预付款项主要是南京新百房地产开发有限公司预付的土地出让金 130, 000, 000. 00 元，因相关权证手续尚未办理完毕，故未转入开发成本。 （3）期末无预付持有 5%以上股份股东款项。 7、应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收出口退税 611, 941. 19 1, 975, 157. 51 8、存货 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 1, 905, 681. 18 1, 905, 681. 18 1, 503, 884. 96 1, 503, 884. 96 包装物 431, 235. 43 431, 235. 43 426, 529. 38 426, 529. 38 低值易耗品 5, 455. 20 5, 455. 20 库存商品 96, 130, 518. 04 772, 509. 62 95, 358, 008. 42 78, 862, 158. 68 806, 797. 34 78, 055, 361. 34 受托代销商品 568, 844. 29 568, 844. 29 2, 198, 824. 57 2, 198, 824. 57 代销商品款 - 568, 844. 29 - 568, 844. 29 - 2, 198, 824. 57 - 2, 198, 824. 57 发出商品 480049. 99 480, 049. 99 在产品 675, 850. 35 675, 850. 35 477, 100. 55 477, 100. 55 产成品 2, 018, 659. 87 2, 018, 659. 87 2, 243, 095. 15 2, 243, 095. 15 开发产品 7, 375, 203. 71 7, 375, 203. 71 开发成本 236, 432, 369. 51 236, 432, 369. 51 194, 006, 967. 16 194, 006, 967. 16 在途物资 24, 716, 884. 15 24, 716, 884. 15 29, 433, 475. 44 29, 433, 475. 44 合 计 362, 316, 653. 73 772, 509. 62 361, 544, 144. 11 314, 808, 465. 02 806, 797. 34 314, 001, 667. 68 存货跌价准备增减变动情况 项目 期初数 本期计提 本期冲销 期末数 备注 库存商品 806, 797. 34 89, 318. 16 123, 605. 88 772, 509. 62 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 48 9、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 1, 097, 550. 67 1, 532, 203. 50 1, 682, 815. 56 946, 938. 61 物业管理费 85, 116. 82 2, 134, 500. 00 2, 161, 450. 16 58, 166. 66 土地租金 1, 341, 694. 64 335, 423. 66 1, 006, 270. 98 其他 28, 116. 00 754, 062. 05 735, 511. 38 46, 666. 67 合计 1, 210, 783. 49 5, 762, 460. 19 4, 915, 200. 76 2, 058, 042. 92 待摊费用期末余额同比增长 69. 98％，主要是公司预交 2006 年 1- 6 月份土地租金所致。 10、长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 股 票 投 资 13, 805, 000. 00 13, 805, 000. 00 其 他 股 权投资 79, 154, 988. 55 36, 181, 009. 98 1, 422, 945. 72 32, 316. 82 9, 200, 000. 00 1, 200, 000. 00 71, 377, 934. 27 35, 013, 326. 80 股 权 投 资差额 - 778, 213. 54 13, 678, 251. 94 317, 455. 86 12, 582, 582. 54 合计 92, 181, 775. 01 36, 181, 009. 98 15, 101, 197. 66 32, 316. 82 9, 517, 455. 86 1, 200, 000. 00 97, 765, 516. 81 35, 013, 326. 80 (1)股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 持股比例% 初始投资成本 追加投 资 减值准备 期末数 上海华联商厦 法人股 555,390.00 0.14 1,398,000.00 1,398,000.00 常州金狮集团 法人股 150,000.00 0.09 150,000.00 150,000.00 太原五一大楼 法人股 55,000.00 0.11 77,000.00 77,000.00 沪宁高速公路 法人股 100,000.00 0.02 180,000.00 180,000.00 南京证券公司 法人股 12,000,000.00 2.78 12,000,000.00 12,000,000.00 合计 12,860,390.00 13,805,000.00 13,805,000.00 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资时间 初始投资金额 追加金额 持股比 例% 本期权益增减额 累计权益增减额 转出投资额 减值准备 芜湖南京新百大厦 1993. 12 27, 000, 000. 00 45 32, 316. 81 4, 968, 747. 65 31, 968, 747. 66 南京新电商场 1994. 5 950, 000. 00 60 43, 448. 63 149, 854. 43 南京诺菲特服饰有 限责任公司 2001. 5 1, 000, 000. 00 100 16, 143. 48 307, 651. 44 北京中贸联实业有 限公司 1994. 1 1, 200, 000. 00 1, 200, 000. 00 上海德汇集团有限 公司 2003. 5 30, 000, 000. 00 14. 63 南京华润东方投资 管理有限责任公司 2002. 5 3, 000, 000. 00 10 南京大洋百货有限 公司 2002. 7 2, 000, 000. 00 5 1, 400, 876. . 61 2, 000, 000. 00 南京东方商城商业 投资有限公司 2003 6, 000, 000. 00 40 - 69, 839. 81 6, 000, 000. 00 南京新百置业有限 公司 2002. 9 3, 000, 000. 00 30 44, 579. 14 3, 044, 579. 14 南京新百药业生物 研究所有限公司 2002. 12 1, 000, 000. 00 100 - - 42, 898. 39 合 计 75, 150, 000. 00 1, 422, 945. 72 5, 427, 934. 27 9, 200, 000. 00 35, 013, 326. 80 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 49 ①本报告期，公司将持有的北京中贸联实业有限公司股权，以投资成本 60％的 价格转让给天津远 东投资管理有限公司 ，同时冲减原已计提的减值准备 120 万元。 ②本报告期，南京东方商城有限责任公司将其持有南京大洋百货有限公司 200 万元股权以成本价转 让给武汉大洋百货有限公司。 ③本报告期，南京东方商城有限责任公司将其持有南京东方商城商业投资有限公司的 600 万元股权 以 400 万元价格转让给南京金方商业投资管理有限公司。 ④本报告期收到芜湖南京新百大厦分回 2004 年利润 275, 844. 43 元。 ⑤本报告期按公司长期投资减值准备的会计政策，继续对芜湖南京新百大厦主楼工程的资本化利 息，按所持股权比例计提减值准备直至长期投资帐面净值为零。本报告期冲回提取的长期投资减 值准备 275, 844. 43 元，同时将本年按权益比例确认的投资收益全额计提减值 308, 161. 24 元，累 计计提长期投资减值准备 31, 968, 747. 66 元。 （3）长期股权投资差额 被投资单位 名称 初始金额 形成 原因 期初数 本期增加 本期摊销 额 本期冲 减 累计摊销 额 摊余价值 剩 余 摊 销 期 限 ( 月 ) 南 京 东 方 商 城 有 限 责 任 公司 - 909, 822. 96 增资 - 545, 893. 76 - 90, 982. 30 - 454, 911. 50 - 454, 911. 46 84 南 京 东 方 商 城 有 限 责 任 公司 - 27, 804. 33 增资 - 19, 463. 02 - 2, 780. 43 - 11, 121. 74 - 16, 682. 59 96 南 京 东 方 商 城 有 限 责 任 公司（注 1） 12, 093, 070. 48 12, 093, 070. 48 201, 551. 18 201, 551. 18 11, 891, 519. 30 118 南 京 新 百 房 地 产 开 发 有 限公司 - 734, 554. 67 增资 - 514, 188. 28 - 73, 455. 47 - 293, 821. 86 - 440, 732. 81 96 南 京 新 百 药 业有限公司 12, 137. 07 增资 8, 164. 95 1, 324. 04 5, 296. 16 6, 840. 91 86 南 京 新 百 药 业有限公司 400, 132. 74 增资 293, 166. 57 34, 164. 84 82, 483. 38 223, 614. 39 176, 518. 35 62 南 京 新 百 药 业 有 限 公 司 （注 2） 154, 757. 58 增资 154, 757. 58 22, 108. 23 22, 108. 23 132, 649. 35 74 同仁大厦（注 2） 1, 430, 423. 88 增资 1, 430, 423. 88 143, 042. 39 143, 042. 39 1, 287, 381. 49 74 合计 12, 418, 339. 79 - 778, 213. 54 13, 678, 251. 94 234, 972. 48 82, 483. 38 - 164, 242. 75 12, 582, 582. 54 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 50 注：①本报告期公司控股子公司南京新百房地产开发有限公司根据 2005 年 10 月 15 日股东 会决议和《股权转让协议》以人民币 6600 万元购买南京医药股份有限公司持有的南京东方 商城有限责任公司 5000 万元股权，占南京东方商城有限责任公司注册资本的 20. 33%，形成 股权投资差额 12, 093, 070. 48 元。 ②本报告期根据 2004 年 12 月 29 日公司四届董事会第二次临时会议决议，将本公司对子公司南京 国际同仁发展有限公司 8000 万元债权和对子公司南京新百药业有限公司 1400 万元债权转为股权， 公司因持股比例增加分别形成 1, 430, 423. 88 和 154, 757. 58 元。 ③本公司由于对南京新百药业有限公司债权转为股权，造成南京新百房地产开发有限公司对南京 新百药业有限公司持股比例下降，形成的新的股权投资贷方差额 82, 483. 38 元，冲减原借方股权 投资差额。 11、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 其中由在建工程转 入 本期减少 期末数 ( 1) 固定资产原值: 房屋及建筑物 1, 049, 621, 599. 19 114, 229, 801. 05 1, 233, 120. 26 1, 162, 618, 279. 98 专用设备 24, 592, 446. 60 3, 552, 461. 48 5, 171, 101. 51 22, 973, 806. 57 通用设备 136, 147, 609. 08 528, 096. 96 484, 350. 00 136, 191, 356. 04 运输设备 18, 241, 208. 50 1, 911, 242. 00 1, 958, 460. 60 18, 193, 989. 90 其他 8, 828, 753. 76 8, 543, 400. 87 4, 444, 978. 15 6, 505, 883. 26 10, 866, 271. 37 合计 1, 237, 431, 617. 13 128, 765, 002. 36 4, 444, 978. 15 15, 352, 915. 63 1, 350, 843, 703. 86 ( 2) 累计折旧： 房屋及建筑物 131, 655, 111. 25 25, 992, 558. 64 12, 394. 20 157, 635, 275. 69 专用设备 16, 481, 620. 68 10, 113, 575. 90 3, 663, 831. 26 22, 931, 365. 32 通用设备 65, 206, 097. 08 3, 219, 252. 86 417, 321. 32 68, 008, 028. 62 运输设备 8, 545, 131. 42 1, 356, 603. 97 821, 952. 29 9, 079, 783. 10 其他 5, 463, 114. 05 2, 427, 491. 61 6, 278, 922. 67 1, 611, 682. 99 合计 227, 351, 074. 48 43, 109, 482. 98 11, 194, 421. 74 259, 266, 135. 72 净 值 1, 010, 080, 542. 65 1, 091, 577, 568. 14 ( 3) 固定资产减值准 备元 运输设备 165, 654. 33 165, 654. 33 ( 4) 固定资产净额 1, 009, 914, 888. 32 1, 091, 577, 568. 14 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 51 12、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资 产数 其它减少数 期末数 资金来 源 完工 进度 GMP 改造 2000 万元 1, 403, 509. 69 13, 576, 734. 10 14, 980, 243. 79 自筹 美食城装 潢 4, 454, 601. 64 4, 444, 978. 15 9, 623. 49 自筹 管道安装 200, 000. 00 200, 000. 00 自筹 北海抵债 房产 1, 118, 122. 50 1, 118, 122. 50 合计 1, 403, 509. 69 19, 349, 458. 24 4, 444, 978. 15 9, 623. 49 16, 298, 366. 29 本报告期末在建工程同比增加91. 29%, 主要是本年度南京新百药业有限公司GMP二期改造工程 增加投入所致, 该项工程于 2005 年底通过 GMP 认证, 2006 年 1 月已投入试生产运营。 13、固定资产清理 内容 期末数 期初数 未清理完的固定资产净值 712, 607. 26 598, 240. 45 未清理完的固定资产净值为子公司南京新百药业有限公司厂房搬迁未处理完的部份设备。 14、无形资产 类别 取 得 方 式 初始价值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余 摊销期 限（月） 长益财务软件 购 入 910, 000. 00 700, 666. 66 95, 545. 44 304, 878. 78 605, 121. 22 76 个 月 21 项药品批 准证书 投 资 5, 100, 000. 00 3, 187, 500. 00 510, 000. 00 2, 422, 500. 00 2, 677, 500. 00 63 个 月 用友软件 购 入 10, 920. 00 4, 116. 00 2, 184. 00 8, 988. 00 1, 932. 00 6- 24 个月 金碟财务软件 购 买 33, 950. 00 20, 230. 46 3, 467. 88 17, 187. 42 16, 762. 58 58 个 月 金卡程序软件 购 买 25, 000. 00 14, 916. 68 2, 499. 96 12, 583. 28 12, 416. 72 58 个 月 赛贝斯软件 购 买 382, 078. 59 222, 879. 23 38, 207. 88 197, 407. 24 184, 671. 35 58 个 月 of f i ce 软件 购 买 98, 811. 00 70, 814. 50 9, 881. 16 37, 877. 66 60, 933. 34 74 个 月 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 52 网站建设费 购 买 100, 000. 00 80, 045. 04 10, 328. 40 30, 283. 36 69, 716. 64 81 个 月 瑞帮银行卡系 统 购 买 48, 000. 00 44, 400. 00 4, 800. 00 8, 400. 00 39, 600. 00 99 个 月 防火墙 购 买 37, 000. 00 34, 841. 69 3, 699. 96 5, 858. 27 31, 141. 73 101 个月 微软软件 购 买 45, 360. 00 43, 092. 00 4, 536. 00 6, 804. 00 38, 556. 00 102 个月 st udi o Mx 2004 中文 购 买 5, 700. 00 5, 700. 00 47. 50 47. 50 5, 652. 50 119 个月 趋势病毒软件 购 买 22, 920. 00 22, 920. 00 1, 337. 00 1, 337. 00 21, 583. 00 113 个月 NETSCREEN- SGT 防火墙一套 购 买 16, 880. 00 16, 880. 00 984. 69 984. 69 15, 895. 31 113 个月 SONI C WALL TZ170 防火墙 购 买 8, 710. 00 8, 710. 00 145. 18 145. 18 8, 564. 82 118 个月 合计 6, 845, 329. 59 4, 423, 502. 26 54, 210. 00 687, 665. 05 3, 055, 282. 38 3, 790, 047. 21 15、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 期末数 服装费 2, 905, 982. 91 2, 905, 982. 91 726, 495. 75 726, 495. 75 2, 179, 487. 16 16、其他长期资产 期初数 期末数 项 目 金额 坏帐准备 本 期 增 加 数 本期减少数 金额 坏帐准备 应收芜 湖南京 新百大 厦借款 及资金 占用费 57, 536, 765. 00 4, 449, 389. 00 1, 912, 500. 00 55, 624, 265. 00 2, 536, 889. 00 本报告期收回芜湖南京新百大厦资金占用费 1, 912, 500. 00 元。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 53 17、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 信用借款 395, 000, 000. 00 375, 110, 000. 00 抵押借款 215, 000, 000. 00 102, 500, 000. 00 保证借款 100, 000, 000. 00 81, 000, 000. 00 合计 710, 000, 000. 00 558, 610, 000. 00 18、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 219, 616, 383. 30 293, 611, 443. 05 19、应付帐款 （1）帐龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金额 比重 金额 比重 1 年以内 213, 479, 133. 15 97. 21 170, 918, 553. 78 96. 71 1- 2 年 2, 021, 211. 29 0. 92 1, 698, 043. 22 0. 96 2- 3 年 1, 160, 485. 12 0. 53 1, 586, 042. 12 0. 9 3 年以上 2, 947, 774. 61 1. 34 2, 522, 794. 92 1. 43 合计 219, 608, 604. 17 100. 00 176, 725, 434. 04 100 （2）无欠持有 5%以上股份股东款项。 20、预收帐款 期末数 期初数 89, 373, 289. 61 68, 241, 771. 70 （1）无预收持有本公司 5%以上股份股东款项。 （2）无帐龄超过 1 年以上的大额款项。 （3）本报告期末预收账款同比增长 30. 97%，主要是子公司南京新百房地产开发有限公司预收购房 款增加所致。 21、应交税金 期末数 期初数 项目 税率 金 额 税率 金 额 增值税 13%、17% 1, 904, 690. 95 13%、17% 13, 798, 884. 91 营业税 5% 286, 301. 12 5% 975, 440. 24 城建税 5%、7% 1, 052, 729. 70 5%、7% 1, 036, 145. 81 所得税 33% - 181, 928. 21 33% 1, 658, 541. 73 消费税 5% 1, 139, 645. 44 5% 892, 500. 74 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 54 个人所得税 5, 380, 047. 29 5, 465, 506. 69 房产税 3, 753, 833. 71 966, 563. 91 印花税 - 457. 70 4, 224. 38 土地使用税 60, 035. 31 54, 084. 70 土地增值税 - 5. 53 合计 13, 394, 892. 08 24, 851, 893. 11 本报告期应交税金同比下降46.10％，主要是公司本年度预收帐款中视同销售的部分预交的增值税。 22、其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 601, 930. 38 608, 139. 68 4% 住房公积金 - 74, 225. 23 - 74, 407. 23 文化事业建设费 51, 657. 83 185, 722. 44 合计 579, 362. 98 719, 454. 89 23、其他应付款 期末数 期初数 181, 722, 249. 61 128, 619, 379. 51 （1）无欠持有 5%以上股份股东款项； （2）主要款项内容及性质 单 位 内容 金额 南京市土产总公司 购营业楼款 13, 180, 290. 00 南京苏商投资（集团）有限公司 往来款 40, 922, 565. 74 南京棉麻有限公司 购买坝子窑款 42, 733, 400. 00 24、预 提 费 用 项目 期末数 期初数 公用配套设施建设费用 2, 900, 000. 00 2, 900, 000. 00 车库建设及配套费用 8, 500, 000. 00 土地租金 5, 205, 084. 50 预提利息 194, 680. 00 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 55 其他 192, 608. 50 合计： 3, 287, 288. 50 16, 605, 084. 50 本报告期预提费用同比下降80.20％，主要是子公司南京新百房地产开发有限公司原预提车库费用现已结转。 25、预计负债 类 别 期末数 期初数 未决诉讼 19, 881, 671. 00 本报告期计提预计负债主要原因是: 公司为南京交家电（集团）总公司提供在交通银行南京 分行贷款担保 2000 万元，贷款期限为 2003 年 12 月 26 日至 2004 年 6 月 25 日，该笔借款到期后， 南京交家电（集团）总公司仅归还本金 118329. 00 元，尚欠银行 19, 881, 671. 00 元未还，交通银 行南京分行据此向南京师中级人民法院起诉，要求南京交家电（集团）总公司归还借款本金 19, 881, 671. 00 元，要求本公司承担连带担保责任，交通银行南京分行并提出财产促使申请。南京 市中级人民法院下达了（2005）宁民二初字第 380 号民事裁定书，裁定冻结南京交家电（集团） 总公司和本公司 2000 万元的银行存款或查封相应价值的财产，南京市中级人民法院已冻结了本公 司在农业银行南京新街口支行的活期存款 2000 万元。该事项本公司于 2006 年 1 月 9 日在《中国 证券报》和《上海证券报》上均进行了披露，本案很有可能对本公司造成约 2000 万元担保损失。 本公司据此计提预计负债 19, 881, 671. 00 元。 26、长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 26, 000, 000. 00 本报告期子公司南京新百药业有限公司以厂房抵押贷款2600万元。 27、长期应付款 项 目 期末金额 期初金额 职工安置费 1, 093, 742. 00 1, 093, 742. 00 代管房产 2, 368, 152. 72 2, 244, 414. 68 合计 3, 461, 894. 72 3, 338, 156. 68 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 56 28、股本 （单位：元 数量单位 29、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本/股本溢价 515, 758, 092. 02 515, 758, 092. 02 住房周转金转入 1, 887, 127. 81 1, 887, 127. 81 资产评估增值准备 2, 142, 491. 39 2, 142, 491. 39 被投资单位股权投资准备 9, 442, 020. 47 2, 164, 584. 36 11, 606, 604. 83 期初数 本次增( +) 减( - ) 期末数 项目 数量 比例% 配 股 送 股 公积金转增 增发 小计 数量 比例% 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股 份 外资法人持有股 份 其他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 尚未流通股份合计 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民 币普通股 ⒉境内上市的外资 股 ⒊境外上市的外资 股 ⒋其他 已流通股份合计 56, 382, 626. 3 56, 382, 626. 3 20, 945, 585 77, 328, 211. 3 152, 880, 000 152, 880, 000 24. 49 24. 49 9. 1 33. 59 66. 41 66. 41 56, 382, 626. 3 56, 382, 626. 3 20, 945, 585 77, 328, 211. 3 152, 880, 000 152, 880, 000 24. 49 24. 49 9. 1 33. 59 66. 41 66. 41 三、股份总数 230, 208, 211. 3 100. 00 230, 208, 211. 3 100. 00 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 57 接受非现金资产捐赠 104, 587. 00 104, 587. 00 其他资本公积 6, 567, 745. 42 181, 448. 13 6, 749, 193. 55 合计 535, 902, 064. 11 2, 346, 032. 49 538, 248, 096. 60 资本公积增加数主要是公司对子公司南京国际同仁发展有限公司的 8000 万元债权转为股权，因持 股比例的增加形成公司股权投资准备。 30、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 73, 958, 196. 69 5, 418, 068. 89 79, 376, 265. 58 法定公益金 16, 461, 891. 38 4, 612, 807. 41 21, 074, 698. 79 任意盈余公积 22, 135, 249. 30 3, 046, 147. 42 25, 181, 396. 72 92 年减免营业税 5, 450, 000. 00 5, 450, 000. 00 合计 118, 005, 337. 37 13, 077, 023. 72 131, 082, 361. 09 31、未分配利润 期初未分配利润 35, 144, 189. 07 加：本年净利润 30, 840, 967. 82 其他转入 - 5, 746, 537. 70 可供分配的利润 60, 238, 619. 19 减：提取法定盈余公积 5, 418, 068. 89 提取公益金 4, 612, 807. 41 可供股东分配的利润 50, 207, 743. 16 减：应付优先股股利 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 58 提取任意盈余公积 3, 046, 147. 42 支付普通股股利 27, 624, 969. 79 转作资本（或股本）的普通股股利 期末未分配利润 19, 536, 625. 68 ( 1) 根 据 公 司 董 事 会 决 议 ， 2005 年 度 公 司 利 润 分 配 预 案 为 按 母 公 司 净 利 润 30, 461, 474. 18 元, 提取 10%的法定盈余公积 3, 046, 147. 42 元，提取 10%的法定公益金 3, 046, 147. 42 元，提取 10%任意盈余公积 3, 046, 147. 42 元，拟向全体股东按每 10 股派现 金红利 1. 00 元（含税），预计派发现金红利 23, 020, 821. 13 元。 ( 2) 2005 年度发生的 1998 年 12 月 31 日以前参加工作的公司职工一次性发放住房补贴 5, 746, 537. 70 元已调减未分配利润，待提交股东大会审议批准后冲减有关股东权益项目。 32、主营业务收入 项目 2005 年度 2004 年度 零售 1, 361, 489, 330. 96 1, 405, 856, 420. 20 批发 208, 633, 993. 31 263, 759, 108. 20 物资贸易收入 1, 388, 378, 115. 33 1, 602, 164, 658. 32 商品房销售收入 101, 336. 80 96, 318. 50 药品销售收入 30, 454, 015. 80 27, 101, 723. 06 合计 2, 989, 056, 792. 20 3, 298, 978, 228. 28 33、主营业务成本 项目 2005 年度 2004 年度 零售 1, 097, 203, 171. 13 1, 155, 085, 154. 29 批发 194, 151, 702. 41 260, 292, 487. 63 物资贸易成本 1, 357, 703, 767. 12 1, 535, 343, 219. 18 商品房销售成本 3, 277, 542. 88 药品销售成本 16, 751, 992. 23 16, 194, 484. 69 合计 2, 669, 088, 175. 77 2, 966, 915, 345. 79 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 59 34、主营业务税金及附加 类别 计缴标准 金额 营业税 5% 7, 992. 02 消费税 5% 3, 281, 196. 11 教育费附加 4% 2, 632, 835. 45 城建税 5%、7% 4, 459, 544. 90 土地增值税 273. 92 合计 10, 381, 842. 40 35、其他业务利润 2005 年度 2004 年度 类 别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 游乐场收入 6, 740. 00 374. 08 6, 365. 92 钟表维修收入 528, 635. 66 270, 358. 02 258, 277. 64 637, 332. 03 438, 386. 09 198, 945. 94 饮食服务收入 3, 605, 584. 60 2, 843, 036. 97 762, 547. 63 3, 062, 057. 50 2, 009, 413. 85 1, 052, 643. 65 租赁收入 14, 446, 823. 52 3, 223, 858. 53 11, 222, 964. 99 6, 266, 883. 60 2, 030, 645. 91 4, 236, 237. 69 代办费收入 4, 121, 943. 40 240, 521. 73 3, 881, 421. 67 3, 894, 618. 83 240, 253. 24 3, 654, 365. 59 广告收入 5, 667, 115. 80 1, 615, 381. 49 4, 051, 734. 31 5, 391, 200. 00 3, 102, 932. 91 2, 288, 267. 09 停车场收入 719, 625. 00 291, 921. 01 427, 703. 99 633, 746. 50 442, 826. 50 190, 920. 00 劳务收入 1, 105, 576. 85 298, 348. 07 807, 228. 78 897, 049. 42 253, 860. 65 643, 188. 77 其他收入 1, 178, 284. 75 125, 294. 87 1, 052, 989. 88 4, 126, 329. 74 382, 298. 27 3, 744, 031. 47 合 计 31, 373, 589. 58 8, 908, 720. 69 22, 464, 868. 89 24, 915, 957. 62 8, 900, 991. 50 16, 014, 966. 12 其他业务利润同比增加 40. 27%，主要原因是地铁开通后，公司负一楼美食广场租赁收入增加所致。 36、财务费用 类 别 2005 年度 2004 年度 利息支出 36, 065, 414. 69 27, 889, 756. 20 减: 利息收入 4, 060, 382. 23 4, 930, 222. 18 减：资金占用费收入 7, 344, 478. 77 6, 077, 330. 00 汇兑损失 - 10, 209. 42 12, 357. 55 其他 2, 623, 466. 62 2, 903, 552. 84 合计 27, 273, 810. 89 19, 798, 114. 41 ( 1) 财务费用同比增加37. 76%, 主要原因是公司为解决子公司南京国际同仁发展有限公司的项 目资金紧缺问题，以本公司为贷款主体，以南京国际同仁发展有限公司土地为抵押方式， 申请银行委托贷款 10000 万元，本期实际贷款金额 7900 万元，导致财务费用增加。 ( 2) 资金占用费收入同比增加主要是公司借款给子公司南京新百房地产开发有限公司和南京 国际同仁发展有限公司按银行同期贷款利率收取的利息收入。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 60 37、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股票投资收益 1, 439, 230. 72 248, 550. 88 委托贷款投资 1, 550, 631. 96 参股企业分回利润 344, 366. 92 2, 580, 000. 00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1, 474, 934. 18 226. 992. 62 股权投资差额摊销 - 234, 972. 48 213, 434. 68 股权投资转让收益 - 2, 411, 326. 41 540, 000. 00 投资减值准备 12, 703, 432. 23 2, 571, 574. 11 合计 14, 866, 297. 12 6, 380, 552. 29 本报告期投资收益同比增加 132. 99％，主要原因是： ( 1) 本报告期公司为子公司南京国际同仁发展有限公司公司申请银行委托贷款 10000 万元，形成的 委托贷款收益 1, 550, 631. 96 元。 （2）本报告期，根据北京市高级人民法院 2004 年 9 月 20 日出具的《民事调解书》，中科信江苏 实业发展有限公司将北海房产作价 11, 903, 647. 50 元人民币抵偿给本公司，本公司同时将原已计 提的资产减值准备冲回。 （3）本报告期冲回提取的长期投资减值准备 275, 844. 43 元，同时将本年按权益比例确认的投资 收益全额计提减值 308, 161. 24 元。 38、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 处置固定资产净收益 700. 00 罚款收入 63, 607. 60 18, 000. 00 其他 320, 379. 68 927, 603. 34 合 计 384, 687. 28 945, 603. 34 39、营业外支出 项目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净损失 1, 476, 669. 12 581, 900. 75 罚款支出 48, 826. 16 79, 810. 56 市场物价等地方基金 捐赠支出 103, 255. 32 23. 1 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 61 拆迁补偿 910, 814. 00 746, 306. 27 其他 397, 421. 73 163, 077. 10 担保损失 19, 881, 671. 00 合计 22, 818, 657. 33 1, 571, 117. 78 担保损失计提原因见注释 5（25）。 40、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 办公费 2, 263, 534. 50 差旅费 1, 633, 447. 19 招待费 1, 914, 919. 78 运输费 15, 315, 349. 80 修理费 6, 463, 759. 56 广告费 2, 442, 540. 31 保险费 1, 340, 659. 31 退休人员费用 1, 442, 686. 39 水电费 21, 176, 378. 06 银行手续费 2, 307, 856. 27 物业管理费 191, 844. 00 审计咨询费 1, 213, 830. 00 包装、装卸费 1, 167, 822. 68 服装费 3, 400, 000. 00 租赁费 3, 451, 727. 29 会费 1, 026, 394. 40 其 他 12, 686, 580. 90 合 计 79, 439, 330. 44 41 非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金额 净 利 润 30, 840, 967. 82 加：处置长期投资、固定资产损失 2, 683, 315. 41 扣除按规定计提的减值准备后的营业外支出 1, 453, 671. 28 担保损失 19, 881, 671. 00 减：处置长期股权投资、固定资产收益 700. 00 处置短期投资收益 1, 439, 230. 72 各种形式的政府补贴 4, 137, 188. 17 营业外收入 383, 987. 28 以前年度计提资产减值准备的转回 13, 071, 330. 68 非经常性损益 4, 986, 220. 84 非经常性损益影响所得税 - 650, 818. 25 年度非经常性( 净) 损益 5, 637, 039. 09 扣除非经常性损益后的净利润 36, 478, 006. 91 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 62 二、母公司数据 1、应收账款 （1）帐龄分析 期末数 期初数 帐龄 金额 比重（%） 坏帐准备 金额 比重（%） 坏帐准备 1年以 内 2, 188, 333. 01 6. 79 6, 565. 00 19, 366, 540. 46 81. 78 59, 931. 68 1—2 年 30, 049, 935. 77 93. 21 13, 082, 834. 90 4, 315, 851. 05 18. 22 215, 792. 55 2—3 年 3—4 年 合计 32, 238, 268. 78 100. 00 13, 089, 399. 90 23, 682, 391. 51 100 275, 724. 23 （2）欠款金额前五名的单位累计欠款 32, 238, 268. 78 元, 占应收帐款总额的 100% （3）应收帐款同比增长 36. 13％，主要原因是将原在其他应收款核算的应收南京交家电有限 责任公司货款本期调入应收帐款； （4）本期公司对应收一年至二年的应收南京交家电有限责任公司货款 25, 734, 084. 72 元，按 50％比例计提坏帐准备 12, 867, 042. 36 元。 （5）期末无持有 5%以上股份股东欠款。 2、其他应收款 （1）帐龄分析 期末数 期初数 帐龄 金额 比重 （%） 坏帐准备 金额 比重 （%） 坏帐准备 1年以内 163, 592, 536. 51 73. 92 490, 777. 61 166, 448, 171. 53 77. 04 20, 397, 344. 51 1—2 年 20, 019, 816. 6 9. 05 20, 000, 990. 83 2—3 年 3年以上 37, 700, 931. 52 17. 04 37, 700, 931. 52 49, 609, 079. 02 22. 96 49, 605, 929. 02 合计 221, 313, 284. 63 100. 00 58, 192, 699. 96 216, 057, 250. 55 100 70, 003, 273. 53 （2）欠款金额前五名的单位累计欠款 207, 506, 740. 29 元, 占其他应收款总额的 93. 76% . 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 63 （3）本报告期，根据北京市高级人民法院 2004 年 9 月 20 日出具的《民事调解书》，中科信 江苏实业发展有限公司将北海房产作价 11, 903, 647. 50 元人民币抵偿给本公司，本公司同时将原 已计提资产减值准备转回。 （4）为支持子公司的发展，本报告期公司分别向南京新百房地产开发有限公司、南京国际同 仁发展有限公司提供借款，借款金额分别为 22, 000, 000. 00 元、5, 000, 000. 00 元。 （5）以前年度本公司对帐龄在一至二年应收关联方南京交家电有限责任公司往来款 2000 万 元已全额计提减值准备、对帐龄在五年以上的中科信欠款 2062. 23 万元已全额计提减值准备、对 帐龄在五年以上的华阳欠款 1707. 86 万元已全额计提减值准备。 （5）期末无持有 5%以上股份股东欠款。 3、长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准 备 金额 减值准备 股票投 资 13,805,000.00 13,805,000.00 其他股 权投资 453,525,085.81 33,136,430.84 134,214,839.08 -1,167,683.18 1,544,366.92 586,195,557.96 31,968,747.66 股权投 资差额 -1,071,380.11 1,585,181.46 -743.54 514,544.89 合计 466,258,705.70 33,136,430.84 135,800,020.54 -1,167,683.18 1,543,623.38 0.00 600,515,102.86 31,968,747.66 （1）股票投资 被投资单 位 股份类 别 股票数量 持股比 例% 初始投资成 本 追加投 资 减值准 备 (本期)-12-31 上 海 华 联 商厦 法人股 555,390.00 0.14 1,398,000.00 1,398,000.00 常 州 金 狮 集团 法人股 150,000.00 0.09 150,000.00 150,000.00 太 原 五 一 大楼 法人股 55,000.00 0.11 77,000.00 77,000.00 沪 宁 高 速 公路 法人股 100,000.00 0.02 180,000.00 180,000.00 南 京 证 券 公司 法人股 12,000,000 2.78 12,000,000.00 12,000,000.00 合计 12,860,390.00 13,805,000.00 13,805,000.00 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 64 （2）其他股权投资 投资 本期权益 累计权益 被投资单位名称 起止期 初始金额 追加金额 持股比例% 增减额 增减额 转出投资额 减值准备 2000.3 南京东方商城有 限责任公司 -2050.3 196, 000, 000. 00 79. 67 6, 172, 014. 83 13, 497, 854. 90 1999.12 南京新百房地产 开发有限公司 -2018.12 88, 640, 000. 00 98. 49 - 3, 710, 530. 23 10, 764, 617. 35 2000.6 南京新月交家电 有限公司 -2010.6 200, 000. 00 40. 00 - 63. 59 - 178, 660. 85 2001.3 南京新百药业有 限公司 -2011.3 20, 800, 000. 00 14, 000, 000. 00 72. 73 1, 491, 270. 41 646, 408. 40 2001.1 江苏物华科技贸 易有限公司 -2006.1 33, 000, 000. 00 29, 000, 000. 00 50. 00 8, 348, 252. 70 29, 615, 879. 47 芜湖南京新百大 厦 1993.12 27, 000, 000. 00 45. 00 32, 316. 81 4, 968, 747. 65 31, 968, 747. 66 南京新电商场 1994.5 950, 000. 00 60. 00 43, 448. 63 149, 854. 43 2001.5 南京诺菲特服饰 有限责任公司 -2011.5 800, 000. 00 80. 00 12, 914. 80 283, 738. 05 北京中贸联实业 有限公司 1994.1 1, 200, 000. 00 1, 200, 000. 00 南京国际同仁发 展有限公司 2003.5 6, 102, 320. 00 80, 000, 000. 00 94. 85 - 1, 519, 152. 21 - 45, 201. 44 上海德汇集团有 限公司 2003.5 30, 000, 000. 00 14. 63 合计 - 404, 692, 320. 00 123, 000, 000. 00 10, 870, 472. 15 59, 703, 237. 96 1, 200, 000. 00 31, 968, 747. 66 ①本报告期根据 2004 年 12 月 29 日公司四届董事会第二次临时会议决议，将本公司对子公司南京 国际同仁发展有限公司 8000 万元债权和对子公司南京新百药业有限公司 1400 万元债权转为股权。 ②本报告期根据 2005 年 7 月 2 日公司四届董事会第五次临时会议决议，本公司出资 2900 万元、 南京棉麻有限公司以棉业物流中心 57694. 27 平方米土地使用权作价 2900 万元对子公司江苏物华 科技贸易有限公司实施增资。增资后江苏物华科技贸易有限公司注册资本由原 8400 万元增加到 14200 万元，本公司在江苏物华科技贸易有限公司持股比例仍为 50％，南京苏商投资（集团）有 限公司未对其追加投资，持股比例由原 50％下降到 29. 58％，南京棉麻有限公司持股比例为 20. 42 ％。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 65 ③长期股权投资差额 被投资单位名 称 初始金额 形成原因 期初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销 额 摊余价值 剩余 摊销 期限 (月) 南京东方商城 -909,822.96 增资 - 545, 893. 76 - 90, 982. 30 -454,911.50 -454,911.46 84 南京东方商城 -27,804.33 增资 - 19, 463. 02 - 2, 780. 43 -11,121.74 -16,682.59 96 新百房地产公 司 -734,554.67 增资 - 514, 188. 28 - 73, 455. 47 -293,821.86 -440,732.81 96 新百药业 12,137.07 增资 8, 164. 95 1, 324. 04 5,296.16 6,840.91 86 新百药业 154,757.58 投资 154, 757. 58 22, 108. 23 22,108.23 132,649.35 74 同仁大厦 1,430,423.88 增资 1, 430, 423. 88 143, 042. 39 143,042.39 1,287,381.49 74 合计 -74,863.43 增资 -1,071,380.11 1,585,181.46 -743.54 -589,408.32 514,544.89 4、主营业务收入 项目 2005 年度 2004 年度 零售 1, 147, 002, 612. 25 1, 201, 592, 892. 85 批发 57, 396, 233. 91 233, 127, 799. 97 合计 1, 204, 398, 846. 16 1, 434, 720, 692. 82 5、主营业务成本 项目 2005 年度 2004 年度 零售 930, 484, 612. 28 994, 428, 599. 78 批发 54, 429, 137. 08 229, 827, 839. 49 合计 984, 913, 749. 36 1, 224, 256, 439. 27 6、投资收益 投资性质 2005 年度 2004 年度 股票投资收益 1,128,958.44 204,437.36 委托贷款收益 1,550,631.96 联营企业分回利润 344,366.92 2,580,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 10,291,069.26 15,375,553.88 股权投资差额摊销 743.54 165,894.16 股权投资转让收益 -1,200,000.00 540,000.00 投资减值准备 12,585,989.75 6,185,089.19 合计 24,701,759.87 25,050,974.59 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 66 ( 1) 本报告期公司为子公司南京国际同仁发展有限公司申请银行委托贷款 10000 万元，形成委托贷 款收益 1, 550, 631. 96 元。 （2）本报告期，根据北京市高级人民法院 2004 年 9 月 20 日出具的《民事调解书》，中科信江苏 实业发展有限公司将北海房产作价 11, 903, 647. 50 元人民币抵偿给本公司，本公司同时将原已计 提的资产减值准备冲回。 （3）本报告期，转回芜湖南京新百大厦减值准备 275, 844, 43 元，同时将当年按权益比例确认的 投资收益全额计提减值 308, 161. 24 元。 注释 6: 关联方关系及其交易 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 南京新电商场 南京 商品批发， 零售 子公司 联营企业 窦明 南京新百房地产开 发有限公司 南京 房地产开发 经营 子公司 有限公司 王林 南京东方商城有限 责任公司 南京 商品批发， 零售 子公司 有限公 司 傅敦汛 南京新月交家电有 限公司 南京 物业管理 子公司 有限公 司 戴明红 南京新百药业有限 公司 南京 生物制药 子公司 有限公 司 陶佩芬 南京新百药业生物 技术研究所有限公 司 南京 医用产品研 究、开发及 技术服务 子公司 有限公司 徐志远 南京诺菲特服饰有 限责任公司 南京 服饰生产， 销售，代理 子公司 有限公司 戴明红 江苏物华科技贸易 有限公司 南京 矿物生铁复 合经营 子公司 有限公司 卓石平 南京国际同仁发展 有限公司 南京 建设、开 发、销售、 出租商品 房及配套 经营服务 子公司 有限公司 徐志远 江苏物华钢铁炉料 有限公司 南京 矿物生铁复 合经营 子公司 有限公司 陈家俊 江苏物华物资有限 公司 南京 矿物生铁复 合经营 子公司 有限公司 朱元明 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 67 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 南京新电商场 95. 00 95. 00 南京诺菲特服饰有限责任 公司 100. 00 100. 00 南京新百房地产开发有 限公司 9, 000. 00 9, 000. 00 南京东方商城有限责任 公司 24, 600. 00 24, 600. 00 南京新月交家电有限公 司 50. 00 50. 00 南京新百药业有限公司 3, 385. 00 1, 400. 00 4, 785. 00 南京新百药业生物技术研 究所有限公司 100. 00 100. 00 江苏物华科技贸易有限 公司 8, 400. 00 5, 800. 00 14, 200. 00 南京国际同仁发展有限 公司 1, 659. 54 8, 000. 00 9, 659. 54 江苏物华钢铁炉料有限 公司 500. 00 500. 00 江苏物华物资有限公司 500. 00 500. 00 3、 存在控制关系关联方所持权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 金额 金额 比例% 南京新百新电商场 1, 056, 405. 80 60. 00 43, 448. 63 1, 099, 854. 43 60. 00 南京诺菲特服饰有限责任公 司 1, 291, 507. 96 100. 00 16, 143. 37 1, 307, 651. 33 100. 00 南京新百房地产开发有限 公司 103, 115, 147. 58 98. 49 - 3, 709, 868. 22 99, 405, 279. 35 98. 49 南京东方商城有限责任公 司 203, 325, 840. 07 79. 67 59, 631, 176. 25 262, 957, 016. 32 100. 00 南京新月交家电有限公司 53, 506. 84 100. 00 - 158. 97 53, 347. 87 100. 00 南京新百药业有限公司 26, 862, 311. 16 61. 45 15, 913, 340. 72 42, 775, 651. 88 87. 77 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 68 南京新百药业生物技术研究 所有限公司 957, 101. 61 100. 00 957, 101. 61 100. 00 江苏物华科技贸易有限公 司 54, 259, 626. 77 50. 00 37, 356, 252. 70 91, 615, 879. 47 50. 00 南京国际同仁发展有限公 司 10, 401, 633. 95 100. 00 80, 328, 064. 06 90, 729, 698. 01 100. 00 江苏物华钢铁炉料有限公 司 33, 816, 740. 22 90. 00 - 17, 780, 215. 84 16, 036, 524. 38 90. 00 江苏物华物资有限公司 19, 585, 618. 87 90. 00 - 5, 488, 086. 56 14, 097, 532. 31 90. 00 4、 不存在控制关系的关联方关系 企业名称 注册资本 投资比例 与本企业的关系 南京市国有资产经营（控股） 有限公司 76, 000. 00 24. 49% 股东 芜湖南京新百大厦 60, 000, 000. 00 45% 联营企业 南京华润东方投资管理有限责 任公司 30, 000, 000. 00 10% 联营企业 南京新百置业有限公司 10, 000, 000. 00 30% 联营企业 上海德汇集团有限公司 205, 000, 000. 00 14. 63% 联营企业 南京交电家电（集团）总公司） 20, 000, 000. 00 同一关键管理人员 南京化工原料有限公司 4, 522, 000. 00 同一关键管理人员 5、本公司与关联方的交易 关联方 交易类型 项目 金额 芜湖南京新百大厦 销售商品 主营业务收入 18, 169, 270. 24 南京新百新电商场 销售商品 主营业务收入 62, 693. 67 南京化工原料有限公司 销售商品 主营业务收入 6, 460, 189. 64 南京新百新电商场 购入商品 主营业务成本 252, 378. 05 南京化工原料有限公司 购入商品 主营业务成本 1, 709, 401. 64 定价政策: 上述商品交易定价采用市场价格。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 69 6、本公司与关联方的往来 关联方 交易类型 项目 金额 芜湖南京新百大厦 长期借款 长期应收款 55, 624, 265. 00 芜湖南京新百大厦 货款 应收帐款 1, 965, 657. 01 芜湖南京新百大厦 往来款 其他应收款 219, 360. 00 南京交家电有限责任公司 货款 应收帐款 25, 734, 084. 72 南京交家电有限责任公司 借款 其他应收款 21, 000, 000. 00 南京化工原料有限公司 货款 应收帐款 4, 315, 851. 05 南京化工原料有限公司 货款 预收帐款 3, 615, 936. 26 南京新百新电商场 货款 应付帐款 15, 576. 41 南京新百新电商场 借款 其他应收款 800, 000. 00 注：1) 本公司与上述关联方所发生的商品交易定价均采用市场价格。 注释 7：未决诉讼 1、以前年度重大诉讼，仲裁事项的进展情况： 本公司诉中国科技国际信托投资有限责任公司归还 4300 万元存款一案（详见 1999 年 3 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》）。本报告期，由北京市高级人民法院于 2004 年 9 月 20 日 出具《民事调解书》：中科信江苏实业发展有限公司于 2005 年 3 月 31 日前，将位于海泰物业（北 海）有限公司北海银滩恒利旅游度假中心，总建筑面积为 8681. 18 平方米的三幢公寓楼和四幢别 墅的产权（包括房屋所有权和国有土地使用权）作价人民币 1190. 3 万元抵偿给本公司，其中有 111. 81 万元产权证尚未领取, 其他所有权证手续均已办理完毕。2004 年 9 月 16 日，本公司与中科 信江苏实业发展有限公司和中国科技国际信托投资有限责任公司签署《执行和解协议书》，由中 科信江苏实业发展有限公司在最终不迟于 2005 年 9 月 30 日前安排转让第三方名下的天津凯莱塞 商城有限公司的 11%股权给本公司，作价 1949. 2 万元，抵偿所欠本公司债务。本报告期内，天津 凯莱塞商城有限公司的 11%股权的转让手续正在办理之中。天津凯莱塞商城有限公司的 11%股权转 让至本公司后，中国科技国际信托投资有限责任公司对本公司的债务赔偿责任即告免除，剩余债 务由本公司向中科信江苏实业发展有限公司继续追偿。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 70 本报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 2003 年 12 月 25 日，南京交家电（集团）总公司与交行银行南京分行签订借款合同，约定南 京交家电（集团）总公司向交通银行南京分行借款人民币 2000 万元，期限 6 个月。同日本公司与 交通银行南京分行签订借款保证合同，约定本公司为上述借款提供连带责任保证，该笔借款到期 后，南京交家电（集团）总公司仅归还本金 118329. 00 元，尚欠银行 19881671. 00 元未还，交通 银行南京分行据此向中级人民法院起诉，要求南京交家电（集团）总公司归还借款本金 19881671 元，要求本公司承担连带担保责任，交通银行南京分行并提出财产促使申请。南京市中级人民法 院下达了（2005）宁民二初字第 380 号民事裁定书，裁定冻结南京交家电（集团）总公司和本公 司 2000 万元的银行存款或查封相应价值的财产，南京市中级人民法院已冻结了本公司在农业银行 新街口支行的活期存款 2000 万元。该事项本公司于 2006 年 1 月 9 日在《中国证券报》和《上海 证券报》上均进行了披露，本案很有可能对本公司造成约 2000 万元担保损失。目前该案已开庭审 理，本公司与交通银行南京分行正积极进行和解。 注释 8：或有事项( 单位: 万元) 被担保单位 担保单位 起止时间 担保内容 金额 南京交家电( 集团) 总公司 南京新百股份公司 04. 6. 18- 04. 9. 17 贷款已逾期 2740. 00 南京交家电( 集团) 总公司 南京新百股份公司 03. 12. 26- 04. 6. 25 贷款已诉讼 2000. 00 南京新百药业有限公司 南京新百房地产有限公司 05. 2. 22- 06. 2. 22 贷款 500. 00 南京新百药业有限公司 南京新百股份公司 05. 2. 16- 06. 2. 16 贷款 1000. 00 南京新百药业有限公司 南京新百股份公司 05. 12. 22- 06. 12. 22 贷款 1500. 00 南京新百新电商场 南京新百股份公司 05. 01. 01- 06. 12. 31 债务担保 100. 00 注释 9：承诺事项 截止会计报表签发日， 本公司未发生影响会计报表阅读的重大承诺事项。 注释 10：资产负债表日后事项 注释 11：其他重大事项 1、东方商城于 2004 年 2 月做出董事会决议，以东方商城第二层全部楼面的房屋产权作价 9960 万元对南京医药钟山药品销售有限公司进行投资，本公司获悉后于 2005 年 4 月即对东方商城发出 “ 关于要求收回东方商城二楼房屋产权的通知” ，上述事项并未影响公司对东方商城二楼的控制 权和经营权, 目前南京医药钟山药品销售有限公司已办理完工商注销手续，东方商城二楼房屋的产 权过户手续已于 2006 年 4 月 20 日办理完毕。 2、南京市国家税务局稽查分局正在对南京新百公司进出口分公司及其子公司东方商城 2002 年 至 2005 年的进出口业务进行专项税务检查。目前，仍在检查中，本公司将根据事情的进展情况及 时公告。 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 71 十二、备查文件目录 （一） 载有公司董事长签名的《2005 年年度报告》文本； （二） 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人（财务总监）、 会计机构负责人签名并 盖章的会计报表； （三） 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》披露的所有公 司文件的正本及广告的 原稿； （四） 文件存放地：公司董秘室 南京新街口百货商店股份有限公司 2006 年 4 月 21 日 南京新街口百货商店股份有限公司 2005 年年度报告 72 南京新街口百货商店股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内 容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>》（2005 年修订）的有关要 求，作为南京新街口百货商店股份有限公司的董事、高管人员，我们对公 司 2005 年年度报告签署书面意见。 我们审核了公司 2005 年年度报告，认为本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别和连带的法律责任。 董事签字： 王 恒 傅敦汛 王 林 林桂仙 吴公健 任宇光 季 军 蒋伏心 高管人员签字： 凌泽幸 徐志远 王云健 卓石平 程乃强 王毓兰 金之颖 2006 年 4 月