600681_2002_百川能源_诚成文化2002年年度报告_2003-04-25.txt

1 武汉诚成文化投资集团股份有限公司 2002 年度报告 重 要 提 示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任。武汉众环会计师事务所为本公 司出具了标准无保留意见的审计报告。 董事许宏先生未能出席本次董事会，书面委托公司副董事 长李长兴先生代为表决。董事余慧萍女士对本报告投了弃权。 其余董事通过电子方式行使了表决权，一致审议并通过本报告。 公司副董事长李长兴先生、总经理彭宝堂先生、总会计师 郭大陆先生声明：保证 2002 年度报告中财务报告的真实、完整。 武汉诚成文化投资集团股份有限公司 董 事 会 2 武汉诚成文化投资集团股份有限公司 ( 一) 公司基本情况简介 1、公司中文名称：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 公司英文名称：WUHAN CHENG CHENG I NVESTMENT I N CULTURE GROUP CO. , LTD 公司英文名称缩写：WHCCI C 2、公司法定代表人：李长兴 3、公司董事会秘书：邹毅生 联系地址：武汉市汉口民意四路 55 号 联系电话：027- 85426963 传 真：027- 85863470 E- MAI L：st ock@whcci c. com 4、公司注册及办公地址：武汉市汉口民意四路 55 号 邮政编码：430022 互联网址：ht t p: //www. whcci c. com/ E- MAI L：st ock@whcci c. com 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：ht t p: //www. sse. com. cn/ 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：诚成文化 股票代码：600681 7、公司的其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1992 年 3 月 18 日 公司注册登记地点：湖北省武汉市 企业法人营业执照注册号：4201001101183 公司税务登记号：420105177674772 公司未流通股票托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：武汉市国际大厦 B座 16 楼 3 （二）会计数据与业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况( 单位: 元) 项 目 2002 年度（单位：元） 利润总额 - 52, 435, 063. 30 净利润 - 51, 094, 634. 59 扣除非经常性损益后的净利润 - 40, 000, 659. 53 主营业务利润 41, 163, 175. 03 其他业务利润 900, 458. 99 营业利润 - 45, 985, 691. 28 投资收益 - 1, 866, 934. 14 补贴收入 0 营业外收支净额 - 4, 582, 437. 88 经营活动产生的现金流量净额 - 42, 013, 357. 28 现金及现金等价物增减额 - 51, 968, 167. 59 *注: 扣除的非经常性损益项目和涉及金额: ( 1) 营业外收支净额： - 4, 582, 437. 88 ( 2) 股权投资差额摊销： - 6, 511, 537. 18 2、公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 2001 年 项 目 2002 年 调整后 调整前 2000 年 主营业务收入 229, 937, 946. 92 237, 181, 746. 49 237, 181, 746. 49 235, 747, 591. 97 净利润 - 51, 094, 634. 59 16, 851, 072. 52 16, 652, 747, 70 28, 895, 716. 68 总资产 833, 183, 112. 59 825, 208, 757. 85 824, 806, 306. 61 683, 999, 442. 60 股东权益（不含少数股东 权益） 321, 994, 305. 00 374, 055, 474. 83 374, 017, 620. 62 375, 459, 933. 16 每股收益 - 0. 246 0. 081 0. 080 0. 14 每股净资产 1. 55 1. 80 1. 80 1. 72 调整后的每股净资产 1. 49 1. 68 1. 76 1. 65 每股经营活动产生的现金 流量净额 - 0. 202 - 0. 045 0. 045 0. 082 净资产收益率% ( 摊薄) - 15. 87 4. 50 4. 45 8. 08 净资产收益率% ( 加权) - 14. 66 4. 61 4. 55 8. 20 扣除非经常性损益后加权 平均净资产收益率% - 11. 48 2. 72 2. 67 7. 77 4 3、报告期利润表附表 净资产收益率% 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0. 13 0. 12 0. 20 0. 20 营业利润 - 0. 14 - 0. 13 - 0. 22 - 0. 22 净利润 - 0. 16 - 0. 15 - 0. 25 - 0. 25 扣除非经常性损 益后的净利润 - 0. 12 - 0. 11 - 0. 19 - 0. 19 4、报告期股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股本（股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认的投 资损失 股东权益合计 期 初 数 208, 068, 030. 00 115, 534, 678. 85 26, 451, 568. 32 9, 317, 973. 65 24, 001, 197. 66 374, 055, 474. 83 本 期 增 加 - 51, 094, 634. 59 - 966, 535. 24 - 52, 061, 169. 83 本 期 减 少 期 末 数 208, 068, 030. 00 115, 534, 678. 85 26, 451, 568. 32 9, 317, 973. 65 - 27, 093, 436. 93 - 966, 535. 24 321, 994, 305. 00 变 动 原 因 本年度净利润转 入 子公司累计 亏损超过净 资产 本年度净利润转 入 5 ( 三) 股本变动及股东情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本 次 变 动 增 减 ( +、 - ) 股 份 类 别 期 初 数 配 股 送 股 公 积 金 转 股 增 发 其 他 小 计 期 末 数 一 . 未 上 市 流 通 股 份 1. 发 起 人 股 份 26, 162, 862 0 0 0 0 0 0 26, 162, 862 其 中 : 国 家 持 有 股 份 14, 678, 862 0 0 0 0 0 0 14, 678, 862 境 内 法 人 持 有 股 份 11, 484, 000 0 0 0 0 0 0 11, 484, 000 境 外 法 人 持 有 股 份 0 0 0 0 0 0 0 0 其 他 0 0 0 0 0 0 0 0 2. 募 集 法 人 股 份 73, 381, 368 0 0 0 0 0 0 73, 381, 368 3. 内 部 职 工 股 0 0 0 0 0 0 0 0 4. 优 先 股 或 其 他 0 0 0 0 0 0 0 0 其 中 : 转 配 股 0 0 0 0 0 0 0 0 未 上 市 流 通 股 份 合 计 99, 544, 230 0 0 0 0 0 0 99, 544, 230 二 . 已 上 市 流 通 股 份 1. 人 民 币 普 通 股 108, 523, 800 0 0 0 0 0 0 108, 523, 800 2. 境 内 上 市 外 资 股 0 0 0 0 0 0 0 0 3. 境 外 上 市 的 外 资 股 0 0 0 0 0 0 0 0 4. 其 他 0 0 0 0 0 0 0 0 已 上 市 流 通 股 份 合 计 108, 523, 800 0 0 0 0 0 0 108, 523, 800 三 . 股 份 总 数 208, 068, 030 0 0 0 0 0 0 208, 068, 030 （公司到报告期末为止的前 3 年没有发行股票事项；报告期内未发生股份变动事项。） 2、股东情况介绍 （1）报告期期末股东总数为 63, 923 人。 （2）主要股东持股情况（前 10 名股东持股情况）： 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 股份性质 1 湖南出版集团有限责任公司 23, 500, 000 11. 30 法人股 2 海南诚成企业集团有限公司 20, 000, 000 9. 61 法人股 3 武汉国有资产经营公司 14, 678, 862 7. 05 国有股 4 深圳万科企业股份有限公司 4, 593, 600 2. 20 法人股 5 长城资产管理公司 3, 090, 814 1. 48 法人股 6 上海新元投资有限公司 2, 874, 880 1. 38 法人股 7 任辰贸易有限公司 2, 480, 000 1. 19 法人股 8 工商银行武汉市分行桥口支行 2, 388, 672 1. 15 法人股 9 武汉正银房产有限公司 2, 388, 672 1. 15 法人股 10 湖北保险房地产开发公司 2, 388, 672 1. 15 法人股 说明： 1) 持有本公司股份 5%（含 5%）以上法人股股东为：湖南出版集团有限责任公司、海南诚成 企业集团有限公司和武汉国有资产经营公司（共 3 户）。 2) 公司未知前 10 名股东之间存在关联关系，未知其所持股份是否质押、冻结。 3) 报告期内公司控股股东发生变化：公司控股股东海南诚成企业集团有限公司于 2002 年 5 月 8 日与湖南出版集团有限责任公司签订了转让部分股权的协议。具体公告内容见 2002 年 5 月 14 日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 4) 公司控股股东情况：湖南出版集团有限责任公司成立于 2000 年 9 月、国有独资、法定代 表人：刘鸣泰、注册资本（人民币）：61, 590. 9 万元、主要业务及产品：经营国家授权范围内的 国有资产并开展相关的投资业务；凭本企业有关许可出版、印刷、发行图书、课本教材及其出版 物；研究、开发出版、印刷、生物信息工程高新科技并提供成果转让、推广及版权代理服务。 6 （四） 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员: 姓 名 性别 出生年月 职务 任职起止期限 年初持股数 年末持股数 高 军 男 1963. 09 董事长 2002. 6- 2005. 6 0 0 李长兴 男 1962. 10 副董事长 2002. 6- 2005. 6 0 0 邹毅生 男 1958. 10 董事兼董事会秘书 2002. 6- 2005. 6 0 0 郭大陆 男 1965. 12 董事兼总会计师 2002. 6- 2005. 6 0 0 蒋建华 男 1953. 10 董事兼常务副总经理 2002. 6- 2005. 6 0 0 许 宏 男 1958. 01 董事兼副总经理 2002. 6- 2005. 6 0 0 辜建基 男 1954. 04 董事 2002. 6- 2005. 6 0 0 胡 勃 男 1957. 01 董事 2002. 6- 2005. 6 0 0 胡 健 男 1954. 12 董事 2002. 6- 2005. 6 0 0 余慧萍 女 1968. 07 董事 2002. 6- 2005. 6 0 0 黄凯卿 男 1946. 02 独立董事 2002. 6- 2005. 6 0 0 钟朋荣 男 1954. 07 独立董事 2002. 6- 2005. 6 0 0 陈金平 女 1963. 05 监事会主席 2002. 6- 2005. 6 0 0 刘晓珞 女 1955. 04 监事 2002. 6- 2005. 6 0 0 黄平安 男 1955. 04 监事 2002. 6- 2005. 6 0 0 王汉桥 男 1958. 02 监事 2002. 6- 2005. 6 0 0 辛启鹏 男 1947. 04 监事 2002. 6- 2005. 6 5, 359 5, 359 陈春莲 女 1946. 07 监事 2002. 6- 2005. 6 0 0 彭宝堂 男 1953. 12 总经理 2002. 6- 2005. 6 0 0 陈大和 男 1957. 04 副总经理 2002. 6- 2005. 6 0 0 以上董事、监事在股东单位任职情况： 高军：湖南出版集团有限责任公司策划发展部部长（2000 年至今）；胡勃：湖南出版集团有 限责任公司党委办检查室副主任（2001 年至今）；辜建基：湖南精品印务有限责任公司总经理（1999 年至今）；李长兴：海南诚成企业集团有限公司副董事长（1995 年至今）；胡健：海南诚成企业集 团有限公司副董事长（1995 年至今）；余慧萍：武汉市国有资产经营公司总经理助理（2000 年至 今）；陈金平：湖南出版集团有限责任公司结祘中心主任（2000 年至今）。 2、公司董事、监事、高级管理人员 2002 年度在本公司领取报酬情况: 公司高级管理人员的报酬标准由董事会依据工作业绩和职位责任情况研究决定。 报告期内公司共有 7 名董事、监事、高管人员（即：彭宝堂、邹毅生、郭大陆、陈大 和、辛启鹏、许宏、陈春莲）在公司领取工资报酬，合计年度报酬总额 40. 7 万元。 其中年薪 7. 6 万元的 1 人，年薪 6. 4 万元的 3 人，年薪 6 万元的 2 人，年薪 1. 9 万元 的 1 人。除上列人员之外，其他董事、监事均不在本公司领取工资报酬。 3、报告期内人事变动： （1）因公司第三届董事会任期届满，公司 2002 年 6 月 29 日召开的 2001 年度 股东大会选举高军、辜建基、李长兴、许宏、胡健、余慧萍（女）、邹毅生、郭大陆、 钟朋荣、王广明、黄凯卿为公司第四届董事会董事，其中王广明、黄凯卿、钟朋荣为 公司第四届董事会独立董事。原第三届董事会董事刘波、王筱鹏、余秋雨、吕贵品、 黄平安、王汉桥、杨国伟因工作原因不再担任公司董事，公司董事会对他们在任职期 间为公司所做的工作表示感谢。 （2）因公司第三届监事会任期届满，公司 2002 年 6 月 29 日召开的 2001 年度股 东大会选举陈金平（女）、贺顺球、刘晓珞（女）、王汉桥、黄平安、辛启鹏、陈春莲 （女）为公司第四届监事会监事，其中辛启鹏、陈春莲系由职工代表大会选举产生。 原第三届监事会监事孙少林、沈波、张新奇、周巧巧（女）因工作原因不再担任公司 7 监事，公司监事会对他们在任职期间为公司所做的工作表示感谢。 （3）公司 2002 年 6 月 29 日召开的第四届董事会第一次会议选举高军为公司第四 届董事会董事长，任期三年；李长兴为副董事长，任期三年。聘任邹毅生（公司高级 管理人员）为公司董事会秘书，任期三年。 （4）公司 2002 年 6 月 29 日召开的第四届监事会第一次会议选举陈金平( 女) 为公 司第四届监事会主席，任期三年。 （5）公司 2002 年 8 月 13 日召开的第四届董事会第二次会议同意聘任彭宝堂为公 司总经理；蒋建华为常务副总经理、陈大和和许宏为副总经理、郭大陆为公司总会计 师。同意独立董事王广明由于其身体原因辞去公司第四届董事会独立董事的职务，公 司董事会对他在任职期间为公司所做的工作表示感谢。 （6）公司 2002 年 8 月 13 日召开的第四届监事会第二次会议同意贺顺球由于其工 作原因辞去公司第四届监事会监事的职务，公司监事会对他在任职期间为公司所做的 工作表示感谢。 4、公司员工情况: 截止 2002 年 12 月 31 日，公司员工总数 2487 人（此数字不包括公司控股、参股 公司员工人数）。其中，生产人员经营 388 人，销售人员 140 人，财务人员 37 人，技 术人员 18 人，行政人员（含后勤）206 人，其它 797 人；拥有大专、本科学历的 148 人，中专（中技）262 人，硕士学位（学历）的 5 人；退休人员共 901 人（离退休职 工养老金和医疗已参加社会保险统筹）。 （五） 公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司修改了《公司章程》； 制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细 则》、《总经理办公会议事规则》、《公司信息披露管理办法》、《公司独立董事工作制 度的议案》。这些规则基本符合中国证监会和国家经贸委于 2002年 1月 7日发布的《上 市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下: ( 1) 关于股东与股东大会: 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够 严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让 更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；报告期内公司股东大会的通知、 召集、召开程序，决议的形成程序等均符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、 《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了"五分开"公司生 产经营业务独立，财务独立核算，独立承担责任和风险。 ( 2) 关于董事和董事会，公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事，并将进- 步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和 人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事 能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法 律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司按照中国证监会的要求，选聘了三 名独立董事，并经股东大会选举通过。独立董事能够认真行使独立董事的权利并履行 义务。 8 ( 3) 关于监事和监事会，公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监 事，公司监事会的人数和人员构成基本符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监 事会的议事规则；公司各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精 神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督。 ( 4) 关于相关利益者，公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 ( 5) 关于信息披露与透明度，公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东 来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定真实、准确、完整、及 时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定， 及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 ( 6) 关于绩效评价与激励约束机制，公司正积极着手建立公正、透明的董事、监 事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法 律法规的规定。 公司自成立以来，一贯严格按照 《公司法》等有关法律法规的要求规范运作， 并将一如既往地按照有关议事规则和 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》 等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 2、独立董事履行职责情况 2002 年 6 月 19 日，经公司股东大会选举通过，聘任王广明、黄凯卿、钟朋荣为 公司独立董事。王广明由于其身体原因不能继续出任本公司独立董事，于 2002 年 8 月 13 日公司第四届董事会第二次会议上辞去公司第四届董事会独立董事的职务。 三位独立董事自任职以来勤勉尽职，参加了报告期内公司的董事会会议，对公司 的定期报告等发表了独立意见，维护了公司和全体股东的利益。独立董事制度的建立， 完善了公司的法人治理结构，对公司董事会科学决策起到了积极作用。 公司将根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的规定要求，物色其他独立董事人选，按照有关规定建立更加完善的独立董事制度； 拟与 2003 年 6 月底以前完成增补独立董事的工作，使其达到董事会人数的三分之一 以上。 3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况， ( 1) 人员分开方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的， 并设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘 书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任职务。 ( 2) 资产完整方面：公司资产完整独立，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和 配套设施和独立的工业产权等无形资产；公司采购和销售系统独立；不存在控股股东 与公司同业竞争的情况。 ( 3) 财务独立方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，并独立在银行开户。 ( 4) 机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控 股股东合署办公的情况。 ( 5) 业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及 自主经营能力；不存在控股股东与公司同业竞争的情况。 9 4、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的工作业绩和绩效进行考评，公 司董事会拟在适当的时机建立公正透明的奖励制度，并在董事、监事和高级管理人员 当中推行年薪制等薪酬激励机制。 （六） 股东大会简介 2002 年公司共召开二次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东大会。 ( 1) 2002 年 5 月 29 日，《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登了本 公司关于召开 2001 年度股东大会的通知。2002 年 6 月 29 日，公司 2001 年度股东大 会在公司五楼会议室如期召开。大会由副董事长李长兴主持。出席会议的股东及股东 授权代表共 18 人，代表股份 65, 885, 309 股，占公司总股本的 31. 67%，符合《公司 法》和《公司章程》的有关规定。经大会审议，表决通过如下决议：《2001 年度报告 及其摘要》、《2001年度财务决算报告》、《2001年度董事会工作报告》、《2001年度利 润分配方案》、《2001 年度监事会工作报告》、《关于修改公司章程的议案》、《公司股 东大会议事规则》、《公司信息披露管理办法》、《公司独立董事工作制度》、《公司聘 请独立董事的议案》、《选举公司第四届董事会人选的议案》、《选举公司第四届监事 会人选的议案》、《关于支付会计师事务所报酬的议案》、通报《广州诚成广告有限公 司增加注册资本》的情况。此次股东大会决议公告刊登在 2002 年 7 月 1 日的《中国 证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 ( 2) 2002 年 7 月 1 日，《中国证券报》、《上海证券报》刊登了本公司董事会关于召 开 2002 年第一次临时股东大会的公告。2002 年 8 月 13 日，公司 2002 年第一次临时 股东大会于在公司五楼会议室如期召开，大会由董事长高军主持。出席会议的股东及 股东授权代表共 4 人，代表股份 60, 567, 534 股，占公司总股本的 29. 11%，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。经大会审议，表决通过如下决议：《关于增补董 事的议案》。此次股东大会决议公告刊登于 2002 年 8 月 14 日的《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券时报》。 （七） 董事会报告 1、 公司报告期内的经营情况： （1）报告期内发生或将要发生的重大事项对公司经营成果、财务状况影响的分析： 1）因投资收益大幅减少及本年度无所得税返还，故减少利润总额 15, 239, 155. 33 元。 2）根据第四届董事会第六次会议决议： A、公告，将对长期挂帐的其他应收款 1, 116. 92 万元进行清理，现经清理后， 有 5, 654, 286. 14 元的其他应收款因时间久远无法收回，本期公司将其核销，影响公司 2002 年当年利润总额为 4,523,428.91 元。 B、公司分公司武汉印刷厂及武汉塑料彩印厂年末对存货的盘点清理中，有部分 存货、发出商品已过期且无转让价值，或已不适应客户、市场的需求而无使用价值，本 期公司将此存货的账面价值全额计提存货跌价准备计入当期管理费用，金额为 12, 918, 214. 10 元，影响 2002 年当年利润总额 12, 918, 214. 10 元。 C、公司对历年所形成的应收账款进行清理后，与相关债务人以低于债务账面价 值的现金清偿债务的方式达成了债务重组协议。作为债权人，公司与债务人达成债务重 组协议后，公司当年债务重组总额为 426.72 万元（公司 4 月 18 日董事会决议处置资产公 10 告的金额为 1,699.08 万元，后经债权债务双方最终达成的协议金额确认为 426.72 万元）， 重组金额计提的坏帐准备为 56.952 万元，影响公司 2002 年当年利润总额 369.768 万元。 3）公司于 1999 年 12 月为海南金牛膜料开发有限公司向中国银行海南省分行 6 年期 500 万美元借款提供担保。由于海南金牛膜料开发有限公司未依约支付 20 万美元欠息， 贷款被中国银行海南省分行依约宣布全部提前到期，并向海南省洋浦经济开发区中级人 民法院提起诉讼。海南省洋浦经济开发区中级人民法院与 2002 年 11 月初受理中国银行 海南省分行与海南金牛膜料开发有限公司、海南诚成企业集团有限公司和武汉诚成文化 投资集团股份有限公司借款、担保合同纠纷案，诉讼标的为：中国银行海南省分行的贷 款本金合计 4,998,000 美元以及相应的银行利息。本公司作为担保人被列入此案。根据海 南省洋浦经济开发区中级人民法院民事裁定书（2002）浦中执字第 25－2 号的裁定，本 案件没有对公司本期或期后利润产生影响。 （2）主营业务范围及其经营状况： 本公司是包装印刷行业大型一类企业和文化产业新兴投资企业，I SO- 9002 国际质量 体系认证企业。历年被中国包装工业协会评为“ 中国包装龙头企业”。 公司经营范围是: 对书刊出版业、电子出版物、影视光盘、文化用品制作业、印刷业 的投资。广告设计、制作；发布路牌、灯箱广告；代理国内自制广告业务；（含分支机构 经营范围）。纸塑装潢饰品、商标、宣传画册、有价证券的印刷（仅供持有许可证的分支 机构经营）。印刷机械及印刷电器产品制造；印刷物资销售；纸张、油墨、塑料及印刷工 业专用设备销售；汽车货运；经营本企业和成员企业自产产品及相关技术的出口业务及 生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术进口业务；经营 本企业进料加工和“ 三来一补” 业务；兼营家用电器、通信器材、电子产品、电子元器 件、金属材料、炉料、纺织品、文化用品批发兼零售；兼营纸塑包装制品及辅助材料开 发研制。 1）报告期内公司主营业务收入构成情况如下: 主营业务分行业或者产品情况表 单位：（人民币）元 分行业 或分产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 ( %) 主营业务 收入比上 年 增 减 ( %) 主营业务 成本比上 年 增 减 ( %) 毛利率比 上年增减 ( %) 印 刷 加 工业 135, 316, 832. 55 113, 528, 351. 35 16. 10 1. 56 8. 32 - 24. 55 图 书 音 像 制 品 销售 10, 391, 441. 84 3, 714, 265. 28 64. 26 - 63. 57 - 18. 09 23. 59 广 告 收 入 16, 581, 448. 14 4, 005, 397. 52 75. 84 - 55. 76 - 74. 50 30. 53 纸 品 销 售 129, 235, 370. 98 127, 032, 504. 94 1. 70 46. 70 51. 69 - 65. 59 其他 295, 660 公 司 内 各 业 务 分 部 间 相 互 抵 消 61, 882, 806. 59 61, 882, 806. 59 11 主营业务分地区情况 单位：（人民币）元 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 ( %) 主营业务 收入比上 年 增 减 ( %) 主营业务 成本比上 年 增 减 ( %) 毛利率比 上年增减 ( %) 北京 8, 366, 554. 69 3, 714, 265. 28 55. 61 - 18. 44 66. 93 - 28. 99 广州 15, 055, 181. 14 3, 976, 526. 00 73. 59 - 59. 83 - 74. 68 26. 66 武汉 268, 399, 017. 68 240, 589, 727. 81 10. 36 12. 02 26. 05 - 49. 07 公 司 内 各 业 务 分 部 间 相 互 抵 消 61, 882, 806. 59 61, 882, 806. 59 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 前五名销售客户销售金额合计 98, 089, 100. 00 占销售总额比重% 42. 66 2）公司主要控股子公司的经营情况（万元） 企业名称 主要产品或服务 注册资本 资产总额 主营收入 主营业务利润 广州诚成广告有限公司 广告发布期刊经营 600 7578 1506 986 新华音像租赁发行有限公司 书刊音像制品销售 3000 4476 837 443 武汉长森经贸有限责任公司 印刷材料销售贸易 1680 9544 12924 208 （3）主要供应商、客户情况： 1）主要供应商： 2）主要客户： （4）主要问题与困难及解决方案： 2002 年是非同寻常的一年。由于市场竞形式的日益激烈、原材料价格的周期波 动以及相关政策的调整，使主业经营利润空际越来越小。面对上述诸多问题与困难， 公司高管层在董事会的正确领导下和全体股东的共同执持下，坚持把发展作为第一要 务，围绕包装和传媒这两条主线，印刷主业主动调整市场结构和产品方向，重组印刷 主业，稳定传统烟包市场，消化积压的纸张材料，使传统产业走出低谷。文化传媒产 业明确了发展思路，理顺了管理。为公司今后长期发展，从思想理念、知识结构、管 理制度和员工素质等方面奠定了基础。 1）更新观念，拓展经营思路，努力开创各项工作的新局面。 面对历史遗留的困难和问题，公司经理层主动出击，大胆创新，围绕提高经济效 益这个中心，从调整结构入手，大力整合资源，加大管理、分配机制改革的力度，表 现出较强的驾驭能力，各项工作有了一个崭新的提升。同时，积极争取银行、政府财 税等有关方面的支持，为公司生产经营营造出有利的、和谐的外部环境。 2002 年，公司接连推出了几个大动作：武印、塑印合并管理；斯特搬迁；文化 用品与东方传媒合并；加大力度盘活存量资产和吊滞项目；公开竞聘中层管理人员等 都取得了较好的效果。传统包装主业整体效益好于去年，有力地支持了企业的生产经 12 营。 2）大力调整组织结构和市场结构，企业经济效益明显提高。 面对一些历史形成的亏损包袱，公司调整思路，变简单“ 输血” 补资金为从结构 上入手。自去年 5 月以来，整合产生了很好的效果，减少管理人员 30 余人，合并企 业利润同比增加 180 万元，综合竞争实力得到增强。 市场结构的调整也是去年的重头戏。针对近年来烟包市场内部垄断，外发业务量 逐渐萎缩的困难局面，公司积极应对，从思路上，管理上，技术上早作准备，逐步将 产品结构由以前的以烟包为主，向烟、酒、药、调味品包装并进转变，最终达到烟、 酒、医药日化等社会产品三足鼎立的格局，有效化解过去烟包独霸天下的市场风险。 同时增加配套品种和销售量。通过“ 两条腿” 走路，包装印刷市场的产品结构明显优 化，武印啤酒包装业务量占全部业务量的 50%以上，长森公司外销比例由原来的 40% 发展到 60%，这些都为 2003 年的工作打下了一个好的基础。 3）强化基础管理与实施管理创新并举，企业的盈利能力和竞争力进一步提高。 去年，公司一方面对塑印、斯特成本进行深入分析诊断，理顺成本核算办法， 实行成本比例控制。同时改变采购体系，将塑印主要原材料集中招标采购，取得了积 极效果，全年节约采购成本 100 万元，产品合格率提高 2. 5 个百分点，为该厂大幅减 亏打下了坚实基础。 文化产业是公司新兴主导产业，由于种种原因，一直未能理顺。去年，公司抓 住时机，重点疏理了与文化产业的管理关系，通过召开文化企业经营工作会，明确了 文化产业的发展战略，探讨了职业经理人运行模式及年薪制等问题，强调公司作为出 资人，将在文化产业逐步推行财务委派制，并进行宏观调控与指导，为文化产业加快 发展打下了基础。 4）大力盘活存量资源，优化资产结构，取得了初步成效。 公司总资产 8. 2 亿元，而其中有相当比重的资产实际没有参与日常的经营周转， 企业在一种高负债、高成本中运营，严重影响着公司的经营业绩。如何盘活这巨大的 存量资产，优化资产结构就成为公司当前及今后一段时间的工作重点和难点。公司沉 淀资产主要集中在房产、存货、应收帐款三个方面。2002 年，公司针对性地进行政 策调整，加大考核力度，取得了初步成效。 5）选聘并重，较好地激活了人力资源。 公司去年着重从全员培训和改革选聘方式入手，有效提高了人力资源的整体素 质与活力。去年 4 月份，公司聘请华中科技大学专业培训机构，对 154 名管理人员和 营销人员进行历时半年的系统培训，效果明显。另外，公司还选派三名青年技术骨干 到武汉大学攻读印刷工程硕士学位；并大胆提拔一批青年业务骨干进入中层管理岗 位，并拿出三个副厂级岗位进行职务竞聘改革的试点，在青年员工中引起较大反响。 2、公司的投资情况 （1）报告期内公司没有募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告 期内。 （2）非募集资金投资情况：公司以自有资金收购北京东方文苑广告有限责任公 司 60%的控股权，收购定价以具有证券从业资格的资产评估机构出具的资产评估报告 为准，投资金额为 1, 164 万元。收购工作及相关的法律手续已于 2002 年 6 月 26 日完 成。 3、公司财务状况（单位：人民币元） 13 报告期内财务状况、经营成果变动分析 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 833, 183, 112. 59 825, 208, 757. 85 0. 97 股东权益 321, 994, 305 374, 055, 474. 83 - 13. 92 主营业务收入 229, 937, 946. 92 237, 181, 746. 49 - 3. 05 主营业务利润 41, 163, 175. 03 75, 319, 502. 20 - 45. 35 净利润 - 51, 094, 634. 59 16, 851, 072. 52 - 403. 21 现金及现金等 价物净增加额 - 51, 968, 167. 59 48, 304, 155. 42 - 207. 59 注：1）总资产增加主要系长期投资及固定资产增加所致； 2）股东权益减少主要系当期利润亏损所致； 3）主营业务收入减少主要系当期图书、音像制品销售、广告收入比去年同期减少所致； 4）主营业务利润减少系毛利率较高的图书、音像制品销售以及广告收入比去年同期减少所 致； 5）净利润减少系公司进行债务重组，发生债务重组损失，公司对长期挂帐因时间久远已确 定无法收回的其他应收款进行直接核销，对在存货盘点清理中，对已过期无转让价值或不适应客 户市场需求而无使用价值的存货全额计提存货跌价准备，以上因素造成公司当期管理费用、营业 外支出比上年同期增幅较大，并且公司当期无所得税返还及投资收益比去年大幅降低，造成净利 润减幅较大。 4、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 我公司自 2002 年起实行 33%的所得税税率，不再享受返还 18%的优惠政策。此项 政策变化，对我公司的盈利水平产生一定影响。 5、新年度业务发展计划 2003 年，董事会和高管班子在抓好日常经营管理工作的同时，着力于建立健全 制度、优化主业经营，扩销创利、降本增效、科学管理。将重点做好以下五个方面的 工作: （1）完善现代企业制度的建立健全、优化主业经营，推动公司持续发展。 （2）进一步调整董事会结构、增加独立董事人数、从组织结构上保证决策的多 元化和科学性，使公司的治理水平得到长足的发展。 （3）进一步整合内部经营机构、压缩管理层次、突出专业优势、优化资源配置， 培育真正具有市场竞争优势和核心竞争力的专业公司。 （4）完善考核分配制度体系，强化激励机制、完善约束机制，增强经营活力。 （5）全面推进科学管理、加强制度建设、继续强化财务管理、目标管理、用工 智理、投资管理，做到层次分明、有条不紊。 6、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会会议情况及决议内容： 第三届董事会第十二次会议于 2002 年 3 月 20 日在湖南长沙召开。会议审议通过 了《2001 年度报告及其摘要》、《2001 年度财务决算报告》、《2001 年度董事会工作报 告》、《2001 年度利润分配方案》、《2001 年度监事会工作报告》、《关于增加广州诚成 14 广告有限公司注册资本的议案》、《关于支付会计师事务所报酬的议案》。此次会议决 议公告刊登于 2002 年 3 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 第三届董事会第十三次会议于 2002 年 4 月 28 日在湖南长沙召开。会议审议并通 过了《2002 年第一季度报告》。此次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 29 日，《中国 证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 第三届董事会第十四次会议于 2002 年 5 月 28 日在北京召开。会议审议并通过了 《关于修改<公司章程>的议案》、《股东大会议事规则》、《信息披露管理办法》、《独 立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》、《聘请独立董事的议案》、《公司第四届 董事会董事人选的议案》、《召开公司 2001 年度股东大会的议案》。此次会议决议公告 刊登于 2002 年 5 月 29 日，《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 第四届董事会第一次会议于 2002 年 6月 29 日在武汉召开。会议审议并通过了《选 举第四届董事会董事长的议案》、《选举第四届董事会副董事长的议案》、《关于任命 公司董事会秘书的议案》、《关于增补部分董事的议案》、《公司建立现代企业制度自 查报告》、《召开 2002年第一次临时股东大会的议案》。此次会议决议公告刊登于 2002 年 7 月 1 日，《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 第四届董事会第二次会议于 2002 年 8月 13 日在武汉召开。会议审议并通过了《审 议 2002 年半年度报告及其摘要的议案》、《关于变更独立董事的议案》、《关于聘任公 司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理和总会计师的议案》、《关于停止公募增 发的申报工作的议案》。此次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 14 日，《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》。 第四届董事会第三次会议于 2002 年 10 月 23 日在湖南长沙召开。会议审议并通 过了《2002 年第三季度报告》、《关于公司在中行武汉市汉口支行申请授信额度的议 案》、听取《公司总经理的工作报告》。此次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 24 日， 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况： 2002 年董事会根据 《公司法》、《证券法》和《公司章程》严格按照股东大会的 决议和授权，认真执行股东大会决议。 1) 董事会于 2002 年 6 月 29 日召开 2001 年度股东大会并做工作报告。 2) 董事会制定公司年度年度财务决算方案以及 2001 年利润分配预案，并报股东 大会审议通过。 3) 董事会修改了《公司章程》；制定了《公司股东大会议事规则》、《公司信息披 露管理办法》、《公司独立董事工作制度》和《公司建立现代企业制度自查报告》并报 股东大会审议通过。 4）执行股东大会各项决议。经 2002 年 6 月 29 日召开的 2001 年度股东大会批准， 公司实施了 2001 年度分红派息方案：以 2001 年末公司总股本 208，068，030 股为基 数，向全体股东每 10 股分配 0. 2 元（含税）现金。共计派发 4, 161, 360. 60 元。本次 分红派息的除权日为 2002 年 8 月 29 日，其公告刊登于 2002 年 8 月 24 日的《中国证 券报》、《上海证券报》和《证券时报》。实施本次分配后，公司未分配利润余额 24, 003, 008. 43 元结转到下年度。 7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经武汉众环会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润- 51, 094, 634. 59 元， 可供股东分配利润- 27, 093, 436. 93 元。利润分配方案如下：根据本公司实际情况， 决定本次暂不进行利润分配和公积金转增股本。以上预案须提交 2002 年度股东大会 15 审议通过后实施。 8、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证卷时报》。 （八）监事会报告 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》，认真履行监督职能。监事 会于 2002 年 6 月 29 日在 2001 年度股东大会上做了 2001 年度工作报告。并列席了 2002 年的董事会会议和股东大会。 1、报告期内监事会会议情况 第三届监事会第七次会议于 2002 年 3 月 20 日在湖南长沙召开。会议审议并通过 了《2001 年度监事会报告》、《2001 年度利润分配预案》、《2001 年度报告及其摘要》。 此次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 21 日，《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》。 第三届监事会第八次会议于 2002年 5月 28日在北京召开。会议审议并通过了《公 司第四届监事人选的议案》。此次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 29 日，《中国证券 报》、《上海证券报》和《证券时报》。 第四届监事会第一次会议于 2002 年 6 月 29 日在武汉召开。会议选举陈金平女士 担任第四届监事会主席。此次会议决议公告刊登于 2002 年 7 月 1 日，《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》。 第四届监事会第二次会议于 2002年 8月 13日在武汉召开。会议审议并通过了《审 议 2002 年半年度报告及其摘要的议案》、《关于更换部分监事的议案》。此次会议决议 公告刊登于 2002 年 8 月 14 日，《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2、监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见： （1）公司依法运作情况：公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大 会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管 理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 2002 年度的 工作按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度规范 运作，工作认真负责、经营决策符合公司实际情况，并进一步完善了内部管理和内部 控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务情况：公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真 检查，认为公司 2002 年度财务报告和武汉众环会计师事务所出具的无保留意见的财 务审计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的，全面反映了公司的财务状况和经 营成果。 （3）公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 （4）公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的 权益或造成公司资产流失的行为。 （5）报告期内公司未发生与股东之间的关联交易事项，无内幕交易行为。 （6）股东大会决议执行情况：公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会 议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。 公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股 东大会的有关决议。 16 （九）重要事项 （1）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：公司于 1999 年 12 月为海南金牛膜料 开发有限公司向中国银行海南省分行 6 年期 500 万美元借款提供担保。由于海南金牛 膜料开发有限公司未依约支付 20 万美元欠息，贷款被中国银行海南省分行依约宣布 全部提前到期，并向海南省洋浦经济开发区中级人民法院提起诉讼。海南省洋浦经济 开发区中级人民法院与2002年11月初受理中国银行海南省分行与海南金牛膜料开发 有限公司、海南诚成企业集团有限公司和武汉诚成文化投资集团股份有限公司借款、 担保合同纠纷案，诉讼标的为：中国银行海南省分行的贷款本金合计 4, 998, 000 美元 以及相应的银行利息。本公司作为担保人被列入此案。根据海南省洋浦经济开发区中 级人民法院民事裁定书（2002）浦中执字第 25－2 号的裁定，本案件没有对公司本期 或期后利润产生影响。 （2）报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产的事项。 （3）报告期内公司无关联交易事项。 （4）报告期内公司对外担保事项: 1）为东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司向光大银行广州分行贷款 2, 500 万元人 民币提供担保，担保期限为 2001 年 3 月至 2003 年 3 月 2）为道博股份有限公司向交通银行湖北分行贷款 860 万元人民币提供担保， 担保期限为 2002 年 12 月 6 日至 2003 年 12 月 6 日 3）为楚天激光集团股份有限公司向商行珞狮路支行贷款 1, 000 万元提供担 保，担保期限为 2002 年 12 月 6 日至 2003 年 12 月 6 日 4）为长森经贸有限公司向中行汉口支行贷款 1, 000 万元提供担保，担保期 限为 2002 年 8 月 31 日至 2003 年 8 月 31 日 5）为广州诚成广告有限公司向华厦广州分行贷款 1, 250 万元提供担保，担 保期限为 2002 年 3 月 1 日至 2003 年 3 月 1 日 （5）报告期内公司续聘武汉众环会计师事务所担任本公司财务审计工作。公司 最近两年内支付给会计师事务所的报酬：2001 年度财务审计费 40 万元，公司承担异 地审计工作差旅费。公司未向武汉众环会计师事务所支付财务审计以外的其他费用。 2002 年度财务审计费未付。 （6）报告期内公司控股股东发生变化：公司控股股东海南诚成企业集团有限公 司于 2002 年 5 月 8 日与湖南出版集团有限责任公司签订了转让部分股权的协议。具 体公告内容见 2002 年 5 月 14 日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （7）报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 （8）定信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （9）报告期内未发生利润占公司利润总额 10%以上的托管、承包、租赁事项。 （10）报告期内公司无其它应披露而未披露的重要事项。 （11）报告期内公司不存在委托理财事项。 （12）报告期内公司无逾期未收回地委托存款和委托贷款。 （13）报告期内公司重大收购事项；公司以自有资金收购北京东方文苑广告有限 责任公司 60%的控股权，收购定价以具有证券从业资格的资产评估机构出具的资产评 估报告为准，投资金额为 1, 164 万元。收购工作及相关的法律手续已于 2002 年 6 月 26 日完成。 17 ( 十) 财务会计报告： 审 计 报 告 武众会(2003)344 号 武汉诚成文化投资集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债 表，2002 年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2002 年度的现 金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的 经营成果和 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：彭斌 中国注册会计师：聂照枝 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2003 年 4 月 24 日 18 合 并 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 单位: 人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 5. 1 87, 111, 696. 62 139, 079, 864. 21 短期投资 5. 2 7, 697, 987. 31 应收票据 5. 3 130, 000. 00 500, 000. 00 应收股利 应收利息 应收账款 5. 4 120, 889, 893. 67 123, 578, 668. 26 其他应收款 5. 4 142, 836, 935. 99 77, 283, 724. 85 预付账款 5. 5 18, 756, 203. 05 38, 003, 926. 46 应收补贴款 存 货 5. 6 107, 048, 138. 83 124, 017, 216. 15 待摊费用 5. 7 957, 293. 07 58, 722. 65 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 485, 428, 148. 54 502, 522, 122. 58 长期投资: 长期股权投资 5. 8 169, 751, 430. 18 164, 820, 175. 28 长期债权投资 长期投资合计 169, 751, 430. 18 164, 820, 175. 28 其中: 合并价差( 贷差以‘ - ’ 号表示) 46, 642, 048. 62 52, 655, 170. 42 其中: 股权投资差额( 贷差以‘ - ’ 号表示) 10, 193, 962. 96 - 446, 081. 31 固定资产: 固定资产原价 5. 9 234, 018, 772. 84 213, 505, 565. 73 减: 累计折旧 5. 9 98, 241, 337. 68 86, 291, 694. 64 固定资产净值 5. 9 135, 777, 435. 16 127, 213, 871. 09 固定资产减值准备 5. 9 25, 672, 480. 97 25, 232, 000. 94 固定资产净额 110, 104, 954. 19 101, 981, 870. 15 工程物资 在建工程 5. 10 22, 723, 290. 17 7, 730, 498. 16 固定资产清理 固定资产合计 132, 828, 244. 36 109, 712, 368. 31 无形资产及其他资产: 无形资产 5. 11 42, 566, 698. 60 43, 510, 130. 20 长期待摊费用 5. 12 2, 608, 590. 91 4, 643, 961. 48 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 45, 175, 289. 51 48, 154, 091. 68 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 833, 183, 112. 59 825, 208, 757. 85 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 19 合并资产负债（续）表 会企 01 表 编制单位：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 单位: 人民币元 负债与股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 5. 13 301, 333, 214. 00 234, 115, 350. 00 应付票据 5. 14 46, 500, 000. 00 20, 500, 000. 00 应付账款 5. 15 35, 506, 207. 60 56, 795, 363. 88 预收账款 5. 16 5, 860, 114. 08 7, 396, 709. 63 应付工资 5. 18 117, 000. 00 应付福利费 1, 791, 216. 26 2, 254, 004. 78 应付股利 5. 19 5, 784, 669. 31 9, 605, 489. 56 应交税金 5. 20 21, 027, 430. 07 28, 421, 349. 17 其他应交款 5. 21 420, 984. 66 1, 269, 090. 51 其他应付款 5. 17 33, 218, 036. 04 30, 144, 250. 94 预提费用 5. 22 196, 943. 40 921, 583. 33 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 451, 638, 815. 42 391, 540, 191. 80 长期负债: 长期借款 5. 23 49, 000, 000. 00 49, 000, 000. 00 应付债券 长期应付款 5. 24 280, 708. 03 321, 890. 33 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 49, 280, 708. 03 49, 321, 890. 33 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 500, 919, 523. 45 440, 862, 082. 13 少数股东权益 10, 269, 284. 14 10, 291, 200. 89 股 本 5. 25 208, 068, 030. 00 208, 068, 030. 00 减：已归还投资 股本净额 208, 068, 030. 00 208, 068, 030. 00 资本公积 5. 26 115, 534, 678. 85 115, 534, 678. 85 盈余公积 5. 27 26, 451, 568. 32 26, 451, 568. 32 其中: 公益金 9, 317, 973. 65 9, 317, 973. 65 未确认的投资损失 - 966, 535. 24 未分配利润 5. 28 - 27, 093, 436. 93 24, 001, 197. 66 外币报表折算差额 股东权益合计 321, 994, 305. 00 374, 055, 474. 83 负债与股东权益总计 833, 183, 112. 59 825, 208, 757. 85 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 20 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 12, 190, 975. 32 4, 880, 709. 38 569, 520. 00 16, 502, 164. 70 其中：应收账款 5, 979, 596. 12 3, 744, 502. 17 569, 520. 00 9, 154, 578. 29 其他应收款 6, 211, 379. 20 1, 136, 207. 21 7, 347, 586. 41 二、短期投资跌价准备合计 302, 012. 69 302, 012. 69 其中：股票投资 302, 012. 69 302, 012. 69 债券投资 三、存货跌价准备合计 9, 858, 660. 45 13, 447, 427. 69 5, 308, 070. 43 17, 998, 017. 71 其中：库存商品 2, 717, 273. 41 12, 770, 070. 23 15, 487, 343. 64 原材料 1833316. 61 589, 429. 27 2, 422, 745. 88 低值易耗品 87, 928. 19 87, 928. 19 开发成本 5, 308, 070. 43 5, 308, 070. 43 四、长期投资减值准备合计 7, 779, 669. 89 7, 779, 669. 89 其中：长期股权投资 7, 779, 669. 89 7, 779, 669. 89 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 25, 232, 000. 94 495, 213. 23 54, 733. 20 25, 672, 480. 97 其中：房屋、建筑物 11, 534, 351. 80 11, 534, 351. 80 通用设备 6, 447, 619. 74 353, 919. 95 54, 733. 20 6, 746, 806. 49 专用设备 7, 097, 378. 47 7, 097, 378. 47 办公设备 1, 310. 00 1, 310. 00 运输设备 152, 650. 93 139, 983. 28 292, 634. 21 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 注：应收帐款坏帐准备转回数为本期债务重组转回数 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 21 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 208, 068, 030. 00 208, 068, 030. 00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 208, 068, 030. 00 208, 068, 030. 00 二、资本公积 年初余额 115, 534, 678. 85 115, 534, 678. 85 本年增加数 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 115, 534, 678. 85 115, 534, 678. 85 三、法定和任意盈余公积 年初余额 17, 133, 594. 67 15, 448, 487. 41 本年增加数 1, 685, 107. 26 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 1, 685, 107. 26 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 17, 133, 594. 67 17, 133, 594. 67 其中：法定盈余公积 17, 133, 594. 67 17, 133, 594. 67 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 9, 317, 973. 65 7, 632, 866. 39 本年增加数 1, 685, 107. 26 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 9, 317, 973. 65 9, 317, 973. 65 五、未分配利润 年初未分配利润 24, 001, 197. 66 14, 681, 700. 26 本年净利润 - 51, 094, 634. 59 16, 851, 072. 52 本年利润分配 7, 531, 575. 12 年末未分配利润 - 27, 093, 436. 93 24, 001, 197. 66 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 22 合 并 利 润 表 会企 02 表 编制单位：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 5. 29 229, 937, 946. 92 237, 181, 746. 49 减：主营业务成本 5. 30 186, 397, 712. 50 158, 637, 714. 29 主营业务税金及附加 5. 31 2, 377, 059. 39 3, 224, 530. 00 二、主营业务利润 41, 163, 175. 03 75, 319, 502. 20 加：其他业务利润 5. 32 900, 458. 99 1, 752, 932. 23 营业费用 14, 428, 416. 36 15, 106, 446. 19 管理费用 5. 33 53, 389, 312. 71 27, 119, 993. 99 财务费用 5. 34 20, 231, 596. 23 17, 407, 355. 77 三、营业利润 - 45, 985, 691. 28 17, 438, 638. 48 加：投资收益 5. 35 - 1, 866, 934. 14 5, 845, 573. 27 补贴收入 133, 665. 21 营业外收入 5. 36 142, 764. 79 17, 111. 20 减：营业外支出 5. 37 4, 725, 202. 67 674, 571. 76 四、利润总额 - 52, 435, 063. 30 22, 760, 416. 40 减：所得税 537, 866. 79 1, 848, 563. 83 减：少数股东损益 - 911, 760. 26 - 5, 520. 31 减：本期未确认的投资损失 - 966, 535. 24 4, 066, 300. 36 减：购买日前利润 五、净利润 - 51, 094, 634. 59 16, 851, 072. 52 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 23 合并利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 - 51, 094, 634. 59 16, 851, 072. 52 加：年初未分配利润 24, 001, 197. 66 14, 681, 700. 26 其他转入数 二、可供分配的利润 - 27, 093, 436. 93 31, 532, 772. 78 减：提取法定盈余公积 1, 685, 107. 26 提取法定公益金 1, 685, 107. 26 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 - 27, 093, 436. 93 28, 162, 558. 26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4, 161, 360. 60 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 - 27, 093, 436. 93 24, 001, 197. 66 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 24 合并利润附表 2002 年度 编制单位：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.13 0.12 0.20 0.20 营业利润 -0.14 -0.13 -0.22 -0.22 净利润 -0.16 -0.15 -0.25 -0.25 扣除非经营性 损益后的净利润 -0.12 -0.11 -0.19 -0.19 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 25 合并现金流量表 2002 年度 会企 03 表 编制单位：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 236, 005, 409. 87 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 30, 523, 200. 81 现金流入小计 266, 528, 610. 68 购买商品、接受劳务支付的现金 145, 228, 441. 31 支付给职工以及为职工支付的现金 24, 329, 922. 33 支付的各项税费 22, 735, 847. 69 支付的其他与经营活动有关的现金 5. 39 116, 247, 756. 63 现金流出小计 308, 541, 967. 96 经营活动产生的现金流量净额 - 42, 013, 357. 28 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2, 988, 544. 39 取得投资收益所收到的现金 337, 000. 97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 62, 245. 64 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3, 387, 791. 00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34, 179, 472. 80 投资所支付的现金 22, 945, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 57, 124, 472. 80 投资活动产生的现金流量净额 - 53, 736, 681. 80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中: 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 313, 767, 214. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 313, 767, 214. 00 偿还债务所支付的现金 246, 549, 350. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23, 430, 760. 93 其中: 子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 5, 231. 58 现金流出小计 269, 985, 342. 51 筹资活动产生的现金流量净额 43, 781, 871. 49 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 - 51, 968, 167. 59 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 26 补 充 资 料 金 额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 - 51, 094, 634. 59 加: 少数股东本期损益 - 911, 760. 26 合并价差摊销 6, 013, 121. 80 计提的资产减值准备 13, 193, 039. 36 固定资产折旧 12, 562, 476. 84 无形资产摊销 973, 431. 60 长期待摊费用摊销 2, 238, 292. 91 待摊费用的减少（减：增加） - 898, 570. 42 预提费用的增加（减：减少） - 724, 639. 93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 132, 929. 95 固定资产报废损失 财务费用 19, 609, 940. 68 投资损失( 减：收益) - 1, 866, 934. 14 递延税款贷项( 减：借项) 存货的减少( 减：增加) - 8, 829, 720. 06 经营性应收项目的减少( 减：增加) - 13, 129, 082. 62 经营性应付项目的增加( 减：减少) - 19, 281, 248. 40 经营活动产生的现金流量净额 - 42, 013, 357. 28 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 87, 111, 696. 62 减: 货币资金的期初余额 139, 079, 864. 21 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 - 51, 968, 167. 59 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 27 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 单位: 人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 58, 457, 343. 67 83, 776, 252. 24 短期投资 2, 871, 737. 31 应收票据 500, 000. 00 应收股利 应收利息 应收账款 6. 1 80, 403, 813. 60 84, 892, 801. 02 其他应收款 163, 106, 265. 83 134, 507, 207. 41 预付账款 6, 386, 527. 62 18, 269, 525. 01 应收补贴款 存 货 9, 276, 110. 22 28, 667, 578. 22 待摊费用 271, 847. 42 10, 735. 98 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 320, 773, 645. 67 350, 624, 099. 88 长期投资: 长期股权投资 6. 2 239, 534, 351. 05 230, 173, 695. 11 长期债权投资 长期投资合计 239, 534, 351. 05 230, 173, 695. 11 固定资产: 固定资产原价 194, 962, 476. 85 178, 322, 684. 12 减: 累计折旧 80, 871, 350. 45 72, 759, 884. 20 固定资产净值 114, 091, 126. 40 105, 562, 799. 92 固定资产减值准备 20, 206, 699. 14 20, 261, 432. 34 固定资产净值 93, 884, 427. 26 85, 301, 367. 58 工程物资 在建工程 22, 723, 290. 17 4, 600, 819. 28 固定资产清理 固定资产合计 116, 607, 717. 43 89, 902, 186. 86 无形资产及其他资产: 无形资产 42, 337, 834. 60 43, 283, 033. 20 长期待摊费用 1, 765, 420. 26 2, 836, 340. 38 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 44, 103, 254. 86 46, 119, 373. 58 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 721, 018, 969. 01 716, 819, 355. 43 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 28 资 产 负 债 表( 续表) 会企 01 表 编制单位：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 单位: 人民币元 流动负债: 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 短期借款 270, 833, 214. 00 214, 115, 350. 00 应付票据 10, 500, 000. 00 应付账款 34, 028, 982. 09 29, 232, 128. 19 预收账款 909, 541. 43 2, 696, 795. 39 应付工资 117, 000. 00 应付福利费 645, 490. 47 1, 322, 350. 23 应付股利 5, 784, 669. 31 9, 605, 489. 56 应交税金 8, 811, 588. 67 17, 823, 786. 98 其他应交款 176, 453. 11 584, 208. 43 其他应付款 21, 052, 437. 57 20, 515, 757. 34 预提费用 720, 000. 00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 352, 742, 376. 65 296, 732, 866. 12 长期负债: 长期借款 49, 000, 000. 00 49, 000, 000. 00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 49, 000, 000. 00 49, 000, 000. 00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 401, 742, 376. 65 345, 732, 866. 12 股东权益: 股 本 208, 068, 030. 00 208, 068, 030. 00 资本公积 115, 534, 678. 85 115, 534, 678. 85 盈余公积 26, 184, 721. 40 26, 184, 721. 40 其中: 公益金 9, 224, 382. 49 9, 224, 382. 49 未分配利润 - 30, 510, 837. 89 21, 299, 059. 06 股东权益合计 319, 276, 592. 36 371, 086, 489. 31 负债与股东权益总计 721, 018, 969. 01 716, 819, 355. 43 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 29 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 11, 898, 996. 26 1, 995, 560. 44 569, 520. 00 13, 325, 036. 70 其中：应收账款 4, 085, 096. 69 2, 753, 887. 10 569, 520. 00 6, 269, 463. 79 其他应收款 7, 813, 899. 57 - 758, 326. 66 7, 055, 572. 91 二、短期投资跌价准备合计 128, 262. 69 128, 262. 69 其中：股票投资 128, 262. 69 128, 262. 69 债券投资 三、存货跌价准备合计 1, 928, 931. 08 13, 512, 983. 37 15, 441, 914. 45 其中：库存商品 95, 614. 47 12, 923, 554. 10 13, 019, 168. 57 原材料 1, 833, 316. 61 589, 429. 27 2, 422, 745. 88 四、长期投资减值准备合计 7, 779, 669. 89 7, 779, 669. 89 其中：长期股权投资 7, 779, 669. 89 7, 779, 669. 89 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 20, 261, 432. 34 54, 733. 20 20, 206, 699. 14 其中：房屋、建筑物 11, 534, 351. 80 11, 534, 351. 80 专用设备 7, 097, 378. 47 7, 097, 378. 47 通用设备 1, 557, 051. 14 54, 733. 20 1, 502, 317. 94 运输设备 72, 650. 93 72, 650. 93 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 注：应收帐款坏帐准备转回数为本期债务重组转回数 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 30 利 润 表 会企 02 表 编制单位：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 6. 3 134, 017, 860. 63 146, 821, 999. 50 减：主营业务成本 6. 3 108, 605, 872. 14 102, 505, 224. 58 主营业务税金及附加 815, 585. 03 864, 432. 05 二、主营业务利润 24, 596, 403. 46 43, 452, 342. 87 加: 其他业务利润 739, 430. 00 1, 656, 105. 41 营业费用 5, 710, 097. 72 5, 906, 201. 62 管理费用 42, 642, 978. 49 22, 923, 773. 61 财务费用 17, 302, 921. 79 15, 869, 868. 21 三、营业利润 - 40, 320, 164. 54 408, 604. 84 加：投资收益 6. 4 - 7, 387, 061. 39 12, 949, 815. 38 补贴收入 营业外收入 50, 894. 00 1, 311. 20 减：营业外支出 4, 153, 565. 02 504, 877. 24 四、利润总额 - 51, 809, 896. 95 12, 854, 854. 18 减：所得税 - 3, 158, 260. 18 五、净利润 - 51, 809, 896. 95 16, 013, 114. 36 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 31 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 - 51, 809, 896. 95 16, 013, 114. 36 加：年初未分配利润 21, 299, 059. 06 12, 649, 928. 18 其他转入数 二、可供分配的利润 - 30, 510, 837. 89 28, 663, 042. 54 减：提取法定盈余公积 1, 601, 311. 44 提取法定公益金 1, 601, 311. 44 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 - 30, 510, 837. 89 25, 460, 419. 66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4, 161, 360. 60 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 - 30, 510, 837. 89 21, 299, 059. 06 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 32 现金流量表 2002 年度 会企 03 表 编制单位：武汉诚成文化投资集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现 金 113, 945, 600. 09 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 83, 108, 767. 12 现金流入小计 197, 054, 367. 21 购买商品、接受劳务支付的现金 60, 922, 824. 63 支付给职工以及为职工支付的现金 19, 648, 245. 56 支付的各项税费 17, 181, 992. 90 支付的其他与经营活动有关的现金 106, 919, 249. 30 现金流出小计 204, 672, 312. 39 经营活动产生的现金流量净额 - 7, 617, 945. 18 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2, 988, 544. 39 取得投资收益所收到的现金 337, 000. 97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 62, 245. 64 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3, 387, 791. 00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 33, 160, 927. 66 投资所支付的现金 22, 945, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 56, 105, 927. 66 投资活动产生的现金流量净额 - 52, 718, 136. 66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 296, 267, 214. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 296, 267, 214. 00 偿还债务所支付的现金 239, 549, 350. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21, 695, 459. 15 支付的其他与筹资活动有关的现金 5, 231. 58 现金流出小计 261, 250, 040. 73 筹资活动产生的现金流量净额 35, 017, 173. 27 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 - 25, 318, 908. 57 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 33 补 充 资 料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -51,809,896.95 加:计提的资产减值准备 15,012,553.30 固定资产折旧 8,600,622.16 无形资产摊销 945,198.60 长期待摊费用摊销 1,086,215.12 待摊费用的减少（减：增加） -261,111.44 预提费用的增加（减：减少） -720,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 132,929.95 固定资产报废损失 财务费用 17,874,638.90 投资损失(减：收益) -7,387,061.39 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -19,391,468.00 经营性应收项目的减少(减：增加) 11,727,073.61 经营性应付项目的增加(减：减少) 16,572,360.96 经营活动产生现金流量净额 -7,617,945.18 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 58,457,343.67 减：现金的期初余额 83,776,252.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,318,908.57 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤 34 会计报表附注 （2002 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 武汉诚成文化投资集团股份有限公司于 1992 年经武汉市经济体制改革委员会武 体改(1992)第 9 号文批准，由原武汉印刷厂、北京京华信托投资公司、深圳万科企业 股份有限公司联合发起组建（以下简称“ 公司” ），于 1992 年 3 月 18 日正式成立，公 司名称为武汉长印（集团）股份有限公司。1993 年经中国证券监督管理委员会证监 发审字（1993）32 号文批准向社会公开发行股票。同年 10 月 18 日公开发行部分股 票在上海证券交易所上市交易。 经财政部财国字（1998）256 号文件批准，原武汉国有资产经营公司持有的武汉 长印（集团）股份有限公司 2900 万股国家股股份于一九九八年八月转让给海南诚成 企业集团有限公司，并于一九九八年八月二十四日在《中国证券报》、《上海证券报》 上刊登了公告，此次股份转让后，公司股份的总股本不变，海南诚成企业集团有限公 司成为公司股份的第一大股东。 公司 1999 年度第二届八次董事会会议审议通过将武汉长印（集团）股份有限公 司更名为武汉诚成文化投资集团股份有限公司。 公司 2000 年 5 月 31 日公告 10 转增 5 股，公司总股本由 138,712,020 股增加为 208,068,030 股。2002 年 5 月 8 日公司股东海南诚成企业集团有限公司与湖南出版集 团有限责任公司签订了股权转让协议，将其持有公司的法人股 2,350 万股转让给湖南 出版集团有限责任公司。股权转让后，海南诚成企业集团有限公司持有武汉诚成文化 投资集团股份有限公司法人股 2000 万股，占公司总股本的 9.61%。湖南出版集团有 限责任公司持有武汉诚成文化投资集团股份有限公司法人股 2350 万股，占公司总股 本的 11.30%，成为武汉诚成文化投资集团股份有限公司的第一大股东。 公司企业法人营业执照注册号为： 4201001101183 公司注册地址：武汉市汉口民意四路 55 号。 公司属于包装印刷行业与文化产业企业，经营范围包括：纸塑包装制品及辅助材 料开发研制、纸塑装璜饰品、商标、宣传工作画册、有价证券的印刷；印刷机械及印 刷电器产品制造；印刷物资销售；纸张、油墨、塑料及印刷工业专用设备销售；汽车 货运；经营本企业和成员企业自产产品及相关技术的出口业务及生产、科研所需的原 辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术进口业务；经营本企业进料加工和 “ 三来一补” 业务；投资图书、期刊、电子出版物、影视、光盘、文化用品的制作、 35 印刷和发行。兼营家用电器、通信器材、电子产品、电子元器件、矿产品、金属材料、 纺织品、油漆、涂料、文化用品批发兼零售。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记帐本位币 公司记账本位币为人民币。 4、 记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记 账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额， 调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“ 财务费 用”、“ 在建工程” 等科目。 6、 外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995） 11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。 8、 短期投资核算方法 36 （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期 但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项 目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认 为当期投资损益。 （4） 期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按 短期投资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 9、 坏帐核算方法 （1） 坏帐的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表 明确实无法收回的应收款项确认为坏帐。 （2） 坏帐损失的核算方法，以及坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比 例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度 损益， 1 年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 3%计提； 1-2 年的，按其余额的 10%计提；2-3 年的，按其余额的 15 %计提；3 年以上的，按 其余额的 20%计提。 10、 存货核算方法 （1） 公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、 开发成本、开发产品。 （2） 取得时的计价方法：取得存货时，按实际成本计价。 （3） 发出的计价方法：按加权平均法计价。 （4） 存货的盘点制度：永续盘存制，期末实地盘点，盘点数与帐面数的差 异按公司相关管理制度进行处理。 （5） 低值易耗品采用“ 五五摊销法” 摊销。 （6） 包装物领用时一次性摊销。 37 （7） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净 值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取存货跌价准备。 11、 长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续 费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期 股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货 币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值 确定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期 股权投资成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股 权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其 长期股权投资采用权益法核算。 （6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被 投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成 本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期 股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控 制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销， 没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为 当期投资损益。 长期债权投资 （1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期 债权投资成本。 38 （2） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收 入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券 投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为 当期投资损益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回 金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设 备，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用直线法计提。 （4） 固定资产分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、办公设备、运输工 具、其他设备。 （5） 固定资产折旧：采用分类平均年限法计算，并根据固定资产类别的原值， 估计经济使用年限和预计残值率（3%）确定，其折旧率如下： 固定资产类别 使用年限( 年) 残值率( %) 年折旧率( %) 房屋及建筑物 ? ? - - ? ? 年 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 通用设备 ? ? - - ? ? 年 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 运输工具 ? - - ? ? 年 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 其 他 ? - - 1 ? 年 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 39 （6） 融资租入固定资产的计价方法：其入账价值按《企业会计准则--租赁》的 规定确定。 （7） 固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末公司对固定资产逐项进行 检查，如果由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因、导致其可收回金额低于其账面价值的，则按单项可收回金额低于固定资 产账面价值的差额计提固定资产减值准备。公司对存在下列情况之一的固定资产，则 全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、 在建工程核算方法 （1） 在建工程结转为固定资产的时点：按建造该项资产达到预定可使用状态时 转为固定资产。 （2） 在建工程减值准备的计提方法： 在建工程期末按可收回金额低于账面价 值的差额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： A.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程。 B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性。 C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付 的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允 价值比例与非货币性资产之积；）计价。 40 C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投 资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。 D. 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上 应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市 场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计 价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金 流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费 等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新 技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市 价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可 收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 15、 长期待摊费用摊销方法 （1）固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 （2）租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期 限内平均摊销。 （3）如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益，则该项目尚未摊完 的余值全部转入当期损益。 16、 借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则：当资产支出已经发生、借款费用已经发生、 41 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件同时具备时开始 资本化。 （2） 资本化期间的计算方法：如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且 中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费用的资本化，当所购建的固定资产达到预 定可使用状态时，应当停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至当 期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 资本化率。 17、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券的计价方法：按收回的发行价格总额计价，发行价格总额与面值 的差额作为债券的溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价的摊销方法：在存续期间按直线法摊销。 18、 收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购 货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确 认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳 务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够 可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定 时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济 利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人 使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费 时间和方法计算确定。 19、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、 主要会计政策、会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明 42 （1） 子公司武汉长森经贸有限责任公司根据武汉国家税务局《税务处理决定 书》武国税稽处字（2002）第 082 号文，调增销项税 457.84 元，同时调减年初未分 配利润。 （2） 本公司根据武汉国家税务局稽查报告，调减年初未分配利润 43,806.12 元， 同时调整应交税金及其他应交款等相关数额。 （3） 子公司新华音像租赁发行有限公司 2001 年度未弥补以前年度亏损而多提 所得税 382,029.57 元，本年冲回调整年初数，相应本公司调增年初未分配利润 242,588.78 元。 （4） 子公司武汉金成彩印有限公司调整年初所得税及增值税 267,451.02 元，调 减年初未分配利润 267,451.02 元，相应本公司调减年初未分配利润 160,470.61 元。 21、 合并会计报表的编制方法 公司对外股权投资，占被投资单位 50%以上股权，或拥有实际控制权的，按照财 政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为 依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并 会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 （三） 税项 1、 增值税销项税率为分别为 4%、13%、17% 2、 营业税税率为 5%。 3、 城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 4、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、 地方教育发展费为销售收入的 1‰。 7、 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 8、 文化发展基金为娱乐收入的 3%。 9、 所得税：公司企业所得税税率为 33%，根据财政部财会[2000]3 号文关于印发 《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》的通知，在实际收到地方财政返还的 所得税时，冲减收到当期的所得税费用。 （四） 控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司及合营企业名称 注册资本 (万元) 经营范围 本公司 投资额 本公司所占 权益比例 是否纳入合 并报表范围 武汉长印房地产开发公司 1200 房地产综合开发与经营，包括土地综合开发、承建城市基础设施， 民用与工业建筑（含高层建筑）和商品房销售。 1200 100% 是 武汉长印电器公司 500 家用电器、印刷机械、电子、计算机、自动控制系统、制品技术 开发、咨询、服务及开发产品销售。 632.62 100% 是 武汉长森经贸有限责任公司 1680 印刷、物资贸易 1680 100% 是 武汉斯特彩色制版有限公司 USD250 纸张印刷制版、塑料印刷制版、凹印镀铜钢管的生产和销售。 1038.75 75% 是 广州诚成广告有限公司 600 广告设计、制作、代理；企业管理咨询，市场调查；包装装潢设 计；批发和零售贸易等 7014.01 100% 是 新华音像租赁发行有限公司 3000 国内电子出版物的批发、零售、邮购、出租；音像制品批发、全 国性连锁销售、出租；文化体育用品、电子产品、家用电器、汽 车配件等的销售、国内商品展示；彩扩服务。 1905 63.5% 是 武汉诚成彩印有限公司 1000 彩印（不含商标印刷） 800 80% 否(注 1) 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限 公司 100 生产销售印铁制品，印花铁制品，包装制品印刷机械及零配件 75 75% 否(注 1) 北京东方文苑广告有限公司 100 设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告；承办展览、展示 会；组织文化交流活动（演出除外） 1164 60％ 否(注 1) 控股子公司及合营企业名称 注册资本 (万元) 经营范围 本公司 投资额 本公司所占 权益比例 是否纳入合 并报表范围 武汉东方诚成传媒广告有限公司 200 广告设计、制作、发布，路牌、灯箱广告，代理媒体广告发布， 广告咨询服务 140 70% 否(注 1) 岳麓书院文化教育产业有限公司 1000 教育、文博旅游、出版发行、网络信息 510 51% 否(注 1) 武汉金成彩印有限公司 800 生产经营纸制品、塑料制品、礼品包装、画册的印刷（含商标印 刷）。 480 60% 否(注 2) 当阳市长鸣印务有限责任公司 100 印刷（国家有专项规定的除外）；纸、纸制品、文教用品销售。 51 51% 否(注 2) 深圳长迅工贸发展有限公司 250 工业贸易 250 100% 否(注 3) 武汉长利制衣洗染有限公司 385 各种服饰洗涤、织补。 230 70.77% 否(注 3) 武汉源兴装璜建筑材料公司 375 装饰建筑材料生产和销售、装璜。 50 50% 否(注 3) 武汉长利鲜果榨食品有限公司 210 生产销售鲜果榨汁及其他饮料。 103.62 52.3% 否(注 3) 武汉长印文化用品有限责任公 司 100 文化用品、办公用品、工艺美术品批发兼零售。 100 100% 否(注 3) 注：(1)由于准备转让股份、减持股份或停止经营的原因，东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司、岳麓书院文化教育产业(集团)有限公司、 武汉诚成彩印有限公司、武汉东方诚成传媒广告有限公司而不纳入合并报表范围；北京东方文苑广告有限公司为公司 2002 年 6 月 24 日投资新增的控股子公司，在报表日尚不能实质控制该单位而不纳入合并报表范围。 (2)武汉金成彩印有限公司、当阳市长鸣印务有限责任公司经营期已满而不纳入合并报表。 (3)深圳长迅工贸发展有限公司、武汉长利制衣洗染有限公司、武汉源兴装璜建筑材料公司、武汉长利鲜果榨食品有限公司、武汉 长印文化用品有限责任公司已停止经营而不纳入合并报表。 (4)原武汉诚成财富广告有限公司于 2002 年 5 月 17 日变更为武汉东方诚成传媒广告有限公司。 2、合并报表范围变更情况 本年无变化。 （五） 会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 69,043.18 71,280.00 银行存款 24,925,372.63 79,745,014.86 其他货币资金 62,117,280.81 59,263,569.35 合 计 87,111,696.62 139,079,864.21 其中外币银行存款： 期末数 期初数 项目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 USD 1,268,553.72 8.2773 10,500,199.71 93,441.00 8.2768 773,392.47 注：（1）货币资金比上年减少 37.37%，主要原因为本期增加对外投资及增加对印刷 业技术改造的投入。 （2）其他货币资金中 3000 万元已用于质押借款，950 万元已用于办理银行承 兑汇票质押。 2、短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 期末市价 投资金额 跌价准备 股票投资 8,000,000.00 302,012.69 7,697,987.31 合 计 8,000,000.00 302,012.69 7,697,987.31 股票明细列示如下: 股票名称 持股数 成本总额 报表日最近一 个交易日市价 报表日 市价总额 资料来源 嘉 实 成 长 收益基金 2,971,890.00 3,000,000.00 0.9663 2,871,737.31 易 方 达 基 金 4,950,000.00 5,000,000.00 0.975 4,826,250.00 证券市场 2002 年 12 月 31 日 收盘价 合 计 7,921,890.00 8,000,000.00 7,697,987.31 注：公司在 2003 年 2 月 27 日以 3,018,832.49 元将嘉实成长收益基金卖出。 3、应收票据 票据种类 金 额 商业承兑汇票 130,000.00 4、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额的 比例(%) 坏帐准备 计提比例(%) 坏帐准备 金 额 占总额的 比例(%) 坏帐准备 计提比例(%) 坏帐准备 1 年以内 73,621,596.65 56.62 3 2,208,647.90 106,402,838.17 82.13 3 3,192,085.15 1-2 年 35,349,501.30 27.18 10 3,534,950.13 17,664,800.29 13.63 10 1,766,480.03 2-3 年 16,073,890.76 12.36 15 2,411,083.61 1,541,884.70 1.19 15 231,282.71 3 年以上 4,999,483.25 3.84 20 999,896.65 3,948,741.22 3.05 20 789,748.23 合 计 130,044,471.96 100.00 9,154,578.29 129,558,264.38 100.00 5,979,596.12 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额的 比例(%) 坏帐准备 计提比例(%) 坏帐准备 金 额 占总额的 比例(%) 坏帐准备 计提比例(%) 坏帐准备 1 年以内 117,228,720.28 78.06 3 3,516,861.61 60,033,847.11 71.90 3 1,784,847.31 1-2 年 26,229,536.48 17.46 10 2,622,953.65 3,395,611.54 4.07 10 339,573.95 2-3 年 2,749,639.48 1.83 15 412,445.92 646,119.83 0.77 15 101,798.95 3 年以上 3,976,626.16 2.65 20 795,325.23 19,419,525.57 23.26 20 3,985,158.99 合 计 150,184,522.4 100.00 7,347,586.41 83,495,104.05 100.00 6,211,379.20 （3） 应收账款说明事项 A.应收款项中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 湖北恺瑞置业有限公司 40,380,625.88 一年以内 项目前期款 北京国诚文化发展有限公司 21,640,654.37 一年以内 往来款 中联通盛建筑工程有限公司 19,400,000.00 一年以内 往来款 新希望广告 10,098,481.70 一年以内 往来款 湖南诚成彩印有限公司 10,000,000.00 一至二年 往来款 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 33,424,504.62 27.65% 其他应收款项目欠款金额前五名 101,519,761.95 71.07% D.其他应收款比上年增加 84.82%，主要原因为增加项目的前期投入款及往来单 位的拆借款。 5、预付帐款 预付帐款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 6,898,744.98 36.78 24,829,825.47 65.34 1-2 年 8,957,488.67 47.76 11,907,368.39 31.33 2-3 年 1,809,401.81 9.65 83,937.60 0.22 3 年以上 1,090,567.59 5.81 1,182,795.00 3.11 合 计 18,756,203.05 100.00 38,003,926.46 100.00 注：预付账款中无持本公司 5 %（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6、存货 （1） 存货 期末数 期初数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 6,417,011.59 2,422,745.88 9,382,243.68 1,833,316.61 在 产 品 1,276,077.00 2,986,544.66 库存商品 46,573,553.10 15,487,343.64 57,383,891.91 2,717,273.41 开发成本 68,995,992.44 62,875,212.44 5,308,070.43 低值易耗品 1,763,770.28 87,928.19 1,180,734.36 包装物 19,752.13 67,249.55 合 计 125,046,156.54 17,998,017.71 133,875,876.60 9,858,660.45 其中开发成本列示如下： 项目名称 预计开工时间 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 期初余额 长信大厦 94 年 7 月 18 日 68,482,831.44 66,195,992.44 60,075,212.44 木兰湖渡假村 规划审批中 2,800,000.00 2,800,000.00 合 计 68,482,831.44 68,995,992.44 62,875,212.44 注：开发成本中长信大厦原为子公司武汉长印房地产公司与武汉市武昌城市综合开发（集团）公司共建，现为子公司武汉长印房 地产公司单独所有，但目前持有的证件中土地使用证、建设工程规划许可证为武汉市武昌城市综合开发（集团）公司所有，商品房预 售许可证为子公司武汉长印房地产公司与武汉市武昌城市综合开发（集团）公司共有。 （2） 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 存货可变现净 值确定依据 原 材 料 1,833,316.61 589,429.27 2,422,745.88 可变现净值低 于帐面价值 低值易耗品 87,928.19 87,928.19 可变现净值低 于帐面价值 库存商品 2,717,273.41 12,770,070.23 15,487,343.64 可变现净值低 于帐面价值 开发成本 5,308,070.43 5,308,070.43 可变现净值高 于帐面价值 合 计 9,858,660.45 13,447,427.69 5,308,070.43 17,998,017.71 7、待摊费用 费用项目 期末数 期初数 期末结存原因 报刊费 7,100.22 10,735.98 摊销期未満 租赁费 240,000.00 15,000.00 摊销期未満 保险费 262,352.20 32,986.67 摊销期未満 养路费 1,200.00 摊销期未満 装修费 412,315.65 摊销期未満 DDN专线 18,550.00 摊销期未満 制版费 15,775.00 摊销期未満 合 计 957,293.07 58,722.65 8、长期股权投资 （1） 长期股权投资明细情况 长期投资减值准备 被投资公司名称 期末数 股份性质/ 投资期限 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 初始投资成本 期末数 本期增减变动 计提原因 期末 市价 长期股票投资 江海发展(集团)股份有限公司 300,000.00 法人股 300,000.00 0.01 300,000.00 300,000.00 武汉新世纪开发中心 1,000,000.00 法人股 1,000,000.00 0.13 1,000,000.00 1,000,000.00 武汉数控(集团)股份有限公司 2,283,020.00 法人股 1,246,674.00 0.01 2,283,020.00 2,283,020.00 武商集团股份有限公司 749,000.00 法人股 308,160.00 0.00 749,000.00 湖北美尔雅股份有限公司 3,200,200.00 法人股 1,500,000.00 0.03 3,200,200.00 四川飞仙食品股份有限公司 200,000.00 法人股 200,000.00 0.01 200,000.00 小 计 7,732,220.00 7,732,220.00 3,583,020.00 其他股权投资 北京新世纪数码软件有限公司 862,189.19 50.80% 1,600,000.00 北京东方文苑广告有限公司 674,602.09 60.00% 909,512.67 岳麓书院文化教育产业有限公司 4,140,889.96 51.00% 5,100,000.00 武汉源兴装璜建筑材料公司 500,000.00 50.00% 500,000.00 长印文化用品公司 100.00% 1,000,000.00 长期投资减值准备 被投资公司名称 期末数 股份性质/ 投资期限 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 初始投资成本 期末数 本期增减变动 计提原因 期末 市价 当阳市长鸣印务有限责任公司 51.00% 510,000.00 武汉金成彩印有限公司 3,920,078.67 60.00% 4,800,000.00 北京中社网一指通有限公司 2,063,053.70 10.00% 2,063,053.70 深圳长迅工贸公司 2,339,676.78 100.00% 2,500,000.00 357,732.58 武汉长利制衣洗染有限公司 1,483,188.40 70.77% 2,300,000.00 1,454,022.19 武汉长利鲜果榨食品有限公司 809,155.81 52.30% 1,036,154.04 809,155.81 东西湖印刷厂 925,739.31 17.00% 1,645,174.85 925,739.31 东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司 700,593.86 75.00% 750,000.00 武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,262,176.55 70.00% 1,400,000.00 - 武汉诚成彩印有限公司 8,000,000.00 80.00% 8,000,000.00 安阳金钟彩印厂 758,464.17 758,464.17 武汉决策信息研究中心 350,000.00 350,000.00 350,000.00 武汉索思特种电源有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 漯河爱特包装实业有限公司 533,342.00 533,342.00 南方证券有限公司 83,339,718.00 83,339,718.00 小计 112,962,868.49 119,395,419.43 4,196,649.89 长期投资减值准备 被投资公司名称 期末数 股份性质/ 投资期限 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 初始投资成本 期末数 本期增减变动 计提原因 期末 市价 合 计 120,695,088.49 127,127,639.43 7,779,669.89 注：a.公司对北京中社网一指通有限公司的持股比例在 2002 年 6 月由 35%转为 10%，从而由权益法核算转为成本法核算。 b.北京新世纪数码软件有限公司为子公司新华音像租赁发行有限公司控股子公司，据财政部财会字（1996）2 号文《关于合并会 计报表合并范围请示的复函》的规定，其资产总额、销售收入、净利润均不足合并报表资产总额、销售收入、净利润的 10%而不纳入 合并报表范围。 c. 公司所持湖北美尔雅股份有限公司 3,200,200.00 元法人股已用于 500 万元华夏银行质押贷款。 （2）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 被投资单位本期 权益增减额 分得的现金红利额 累计权益增减额会计政策有 无重大差异 备注 北京新世纪数码软件有限公司 1,600,000.00 2,094.46 -737,810.81 北京东方文苑广告有限公司 909,512.67 -234,910.58 -234,910.58 无 岳麓书院文化公司 5,100,000.00 -541,349.86 -959,110.04 无 武汉源兴装璜公司 500,000.00 无 长印文化用品公司 1,000,000.00 -1,000,000.00 无 当阳市长鸣印务有限责任公司 510,000.00 -510,000.00 金成彩印有限公司 4,800,000.00 -440,490.08 -879,921.33 无 深圳长迅工贸公司 2,500,000.00 -160,323.22 无 武汉长利制衣洗染有限公司 2,300,000.00 -816,811.60 无 武汉长利鲜果榨食品有限公司 1,036,154.04 -226,998.23 无 东西湖印刷厂 1,645,174.85 -719,435.54 无 东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司 750,000.00 -49,406.14 无 武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,400,000.00 -113,793.83 -137,823.45 无 武汉诚成彩印有限公司 8,000,000.00 0 无 合 计 32,050,841.56 -1,328,449.89 -6,432,550.94 （3）合并价差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期摊销额 摊余价值 广州诚成广告有限责任公司 58,517,034.36 购买价差 10年 51,202,405.06 5,851,703.44 45,350,701.62 新华音像租赁发行有限公司 1,614,183.73 购买价差 10年 1,452,765.36 161,418.36 1,291,347.00 合 计 60,131,218.09 52,655,170.42 6,013,121.80 46,642,048.62 （4）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期摊销额 本期转出 摊余价值 北京东方文苑广告有限公司 10,730,487.33 购买价差 10年 536,524.37 10,193,962.96 北京中社网一指通有限公司 -495,645.90 购买价差 10年 -446,081.31 -49,564.60 -396,516.71 合 计 10,234,841.43 -446,081.31 486,959.77 -396,516.71 10,193,962.96 9、固定资产 （1） 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 63,635,511.38 12,143,564.99 75,779,076.37 通用设备 38,804,774.71 332,896.75 158,030.20 38,979,641.26 专用设备 94,017,218.83 4,344,113.20 339,915.59 98,021,416.44 办公设备 1,670,864.90 246,835.50 1,917,700.40 运输设备 8,854,750.59 1,102,298.86 597,935.28 9,359,114.17 其他设备 6,522,445.32 3,472,378.88 33,000.00 9,961,824.20 合 计 213,505,565.73 21,642,088.18 1,128,881.07 234,018,772.84 注:房屋及建筑物 70,893,425.73 元用于借款抵押；在建工程中有 6,972,942.08 元 转入固定资产。 （2） 租赁固定资产 融资租赁固定资产 租入资产类别 账面原值 累计折旧 账面净值 办公设备 588,000.00 323,400.00 264,600.00 合 计 588,000.00 323,400.00 264,600.00 （3） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 15,636,349.18 2,066,907.60 17,703,256.78 通用设备 15,655,857.44 2,826,981.09 103,749.00 18,379,089.53 专用设备 45,348,608.83 5,861,025.19 371,638.00 50,837,996.02 运输设备 560,466.85 371,210.24 931,677.09 电子设备 3,340,862.47 963,702.08 137,447.00 4,167,117.55 其他设备 5,749,549.87 472,650.84 6,222,200.71 合 计 86,291,694.64 12,562,477.04 612,834.00 98,241,337.68 （4） 固定资产减值准备 项 目 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 计提原因 房屋及建筑物 11,534,351.80 11,534,351.80 闲置 通用设备 6,447,619.74 353,919.95 54,733.20 6,746,806.49 闲置 专用设备 7,097,378.47 7,097,378.47 闲置 运输设备 1,310.00 1,310.00 闲置 电子设备 152,650.93 139,983.28 292,634.21 技术落后 其他设备 合 计 25,232,000.94 495,213.23 54,733.20 25,672,480.97 10、 在建工程 （1） 在建工程明细情况 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产额 其他减少额 期末余额 资金 来源 工程投入占 预算的比例 利息资 本化率 1300 型自动贴机 10,800.00 3,000.00 13,800.00 海德胶印机 727,711.28 13,801,368.42 14,529,079.70 借款 其中：借款费用资本化金额 341,005.47 450,819.86 791,825.33 三星印刷机 125,000.00 125,000.00 300 型四色胶印机 13,913.20 3,770,000.00 3,783,913.20 投影机等 40,800.00 40,800.00 电脑制袋机 47,650.00 2,650.00 45,000.00 纸盒成型机 76,825.00 76,825.00 鄂 AA2388 车 202,415.00 202,415.00 制粉厂房新建改建 112,004.40 112,004.40 彩盒纸盒生产线 44,600.00 44,600.00 长印工业园 2,822,728.00 42,103.50 2,864,831.50 全 K 膜切压痕机 3,800.00 3,800.00 08 机修理 200,000.00 200,000.00 塑印七色机改造 265,915.20 265,915.20 条码检测仪 9,760.00 9,760.00 半自动平型网版印刷机 115,900.00 15,900.00 100,000.00 罗兰四开双色胶印 9,000.00 9,000.00 电算化设备 178,646.00 178,646.00 塑印十色机 116,230.40 200,706.07 316,936.47 1025 雅阁轿车 5,000.00 5,000.00 模切机 28,511.00 2,744,665.90 2,773,176.90 录影棚设备 3,129,678.88 0 膜切机 235,000.00 235,000.00 水溶性复膜机 4,000.00 4,000.00 单张版机 3,500.00 605,000.00 608,500.00 合 计 7,730,498.16 21,965,734.09 6,972,942.08 22,723,290.17 其中：借款费用资本化金额 341,005.47 450,819.86 791,825.33 注：在建工程比上年增加 194.94%，主要原因为公司扩大印刷业务增加需安装设备，需安装设备中有 14,529,079.70 元用于借款抵 押。 11、 无形资产 无形资产明细情况 类 别 取得 方式 原 值 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销期限 土地使用权 购买 45,751,140.00 43,149,693.20 918,078.60 3,519,525.40 42,231,614.60 46-49年 电脑软件 购买 417,930.00 360,437.00 30,000.00 55,353.00 112,846.00 335,084.00 3.7年 合 计 46,169,070.00 43,510,130.20 30,000.00 973,431.60 3,632,371.40 42,566,698.60 12、 长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限 工业村搬迁费 2,112,372.44 1,161,946.14 422,525.88 1,372,952.18 739,420.26 0.75 年 电器改良支出 751,124.64 5,114.24 5,114.24 751,124.64 新君车棚维修费 55,100.00 43,280.00 15,295.00 11,295.00 23,115.00 47,280.00 2.75 年 装修费 3,967,037.88 1,807,621.10 187,627.34 1,199,357.79 3,358,774.57 795,890.65 1-3 年 咨询费 2,326,000.00 1,626,000.00 600,000.00 1,300,000.00 1,026,000.00 2.83 年 合 计 9,211,634.96 4,643,961.48 202,922.34 2,238,292.91 6,805,966.39 2,608,590.91 13、 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 备 注 抵押借款 62,900,000.00 67,000,000.00 保证借款 203,933,214.00 50,000,000.00 信用借款 104,700,000.00 质押借款 34,500,000.00 12,415,350.00 合 计 301,333,214.00 234,115,350.00 注：向农行武汉市直属支行的保证借款中有 470 万元逾期，其借款期限为 2000 年 8 月 4 日至 2001 年 2 月 5 日。 14、 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 36,500,000.00 20,500,000.00 商业承兑汇票 10,000,000.00 合 计 46,500,000.00 20,500,000.00 注:应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 15、 应付帐款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 35,506,207.60 56,795,363.88 注：应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 16、 预收帐款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 5,860,114.08 7,396,709.63 注：预收帐款期末余额中有欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项，见附注八。 17、 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 33,218,036.04 30,144,250.94 注：（1）其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 （2）金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 武汉诚成彩印有限公司 8,000,000.00 往来款 中衡经贸有限公司 3,000,000.00 往来款 汤斯曼公司 2,685,709.84 往来款 深圳长迅工贸公司 2,010,062.90 往来款 海南鹏华实业有限公司 1,726,081.31 往来款 18、 应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 金 额 117,000.00 19、 应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 海南诚成企业集团有限公司 979,835.31 2,110,000.00 尙未领取 武汉市国有资产经营公司 3,514,545.32 3,437,745.32 尙未领取 其他法人股 1,290,288.68 1,887,268.24 尙未领取 流通股 2,170,476.00 合 计 5,784,669.31 9,605,489.56 20、 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增 值 税 10,594,284.12 11,418,096.46 4%、13%、17% 营 业 税 86,618.90 1,454,472.68 5% 个人所得税 24,477.57 826,051.94 累进税率 城市维护建设税 219,344.98 1,722,275.74 流转税的 7% 企业所得税 10,102,590.65 12,154,933.98 33% 土地使用税 247,701.92 级差税率 印花税 113.85 135,494.67 比例税率 房 产 税 462,321.78 从价从租 合 计 21,027,430.07 28,421,349.17 21、 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 性质 教育费附加 155,579.45 729,980.22 流转税的 3% 平抑副食品价格基金 185,812.58 105,841.41 收入的 1‰ 堤防费 60,452.76 24,402.83 流转税的 2% 地方教育发展费 170,550.21 90,643.45 收入的 1‰ 防洪费 7,249.84 36,978.59 广告收入的 0.18% 文化事业建设费 -158,660.18 281,244.01 文化业收入的 3% 合 计 420,984.66 1,269,090.51 注：平抑副食品价格基金、堤防费、地方教育发展费为武汉地区地方税 费，文化事业建设费与防洪费为广州诚诚地区地方税费。 22、 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 预提水电费 11,193.40 15,000.00 预提未付 税务咨询代理费 220,000.00 预提未付 评判咨询费 500,000.00 预提未付 租赁费 833.33 预提未付 希望杂志管理费 185,750.00 185,750.00 预提未付 合 计 196,943.40 921,583.33 23、 长期借款 （1） 按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人民币 49,000,000.00 49,000,000.00 合 计 49,000,000.00 49,000,000.00 （2） 按借款条件列示 借款币种 期末余额 期初余额 抵押 49,000,000.00 49,000,000.00 合 计 49,000,000.00 49,000,000.00 24、 长期应付款 项 目 种 类 期 限 初始金额 应计利息 期末余额 深圳利丰雅高电分 制版有限公司 融资租入设备款 2000.3.25-2002.9.25 588,000.00 280,708.03 合 计 588,000.00 280,708.03 25、 股本 本期变动增减(+、-)（股） 项 目 期初余额（股） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末余额（股） 一.未上市流通股份 1.发起人股份 26,162,862.00 26,162,862.00 其中:国家持有股份 14,678,862.00 14,678,862.00 境内法人持有股份 11,484,000.00 11,484,000.00 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 73,381,368.00 73,381,368.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 99,544,230.00 99,544,230.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 108,523,800.00 108,523,800.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 108,523,800.00 108,523,800.00 三.股份总数 208,068,030.00 208,068,030.00 26、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 115,527,678.85 115,527,678.85 接收捐赠资产准备 7,000.00 7,000.00 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 债务重组转入 其他资本公积转入 合 计 115,534,678.85 115,534,678.85 27、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 14,611,240.55 14,611,240.55 公益金 9,317,973.65 9,317,973.65 任意盈余公积 2,522,354.12 2,522,354.12 合 计 26,451,568.32 26,451,568.32 28、 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 24,001,197.66 加：本年净利润转入 -51,094,634.59 减：提取法定盈余公积 按净利 10 % 提取法定公益金 按净利 10 % 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 -27,093,436.93 注：以前年度损益调整对期初未分配利润的影响如下，详细见附注（二）20 项 变动内容 变动原因 变动依据 影响期初未分 配利润增减 税 负 公司补交以前年所得税、流转税 税务清查报告 37,854.21 合 计 37,854.21 29、 业务收入 (1) 业务分部收入 分 部 本年发生数 上年发生数 印刷业务 135,316,832.55 133,243,068.57 图书音像制品销售 10,391,441.84 28,523,942.34 广告收入 16,581,448.14 37,481,645.37 纸品销售 129,235,370.98 88,095,078.49 其他 295,660.00 小 计 291,820,753.51 287,343,734.77 公司内各业务分部间相互抵消 61,882,806.59 50,161,988.28 合 计 229,937,946.92 237,181,746.49 (2)地区分部收入 项 目 本年发生数 上年发生数 北京 8,366,554.69 10,258,455.61 广州 15,055,181.14 37,481,645.37 武汉 268,399,017.68 239,603,633.79 小 计 291,820,753.51 287,343,734.77 公司内各业务分部间相互抵消 61,882,806.59 50,161,988.28 合 计 229,937,946.92 237,181,746.49 注：公司前五名客户销售的收入总额为 98,089,100.00 元，占公司全部销售收入的比 例为 42.66%。 30、 主营业务成本 (1) 业务分部成本 分 部 本年发生数 上年发生数 印刷业务 113,528,351.35 104,812,487.23 图书音像制品销售 3,714,265.28 4,534,730.05 广告收入 4,005,397.52 15,706,198.81 纸品销售 127,032,504.94 83,746,286.48 小 计 248,280,519.09 208,799,702.57 公司内各业务分部间相互抵消 61,882,806.59 50,161,988.28 合 计 186,397,712.50 158,637,714.29 (2)地区分部成本 项 目 本年发生数 上年发生数 北京 3,714,265.28 2,225,008.45 广州 3,976,526.00 15,706,198.81 武汉 240,589,727.81 190,868,495.31 小 计 248,280,519.09 208,799,702.57 公司内各业务分部间相互抵消 61,882,806.59 50,161,988.28 合 计 186,397,712.50 158,637,714.29 31、 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 计缴标准 城建税 607,363.56 流转税的 7% 教育费附加 260,736.52 流转税的 3% 营业税 1,120,819.06 5% 文化事业建设费 387,943.44 应税收入的 1‰ 教育发展费 196.81 应税收入的 1‰ 合 计 2,377,059.39 32、 其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 材料销售 1,495,991.89 1,206,770.96 289,220.93 设计制作费 378,000.00 356,790.00 21,210.00 租金 170,746.50 54,448.90 116,297.60 转供水电 625,899.33 152,168.87 473,730.46 合计 2,670,637.72 1,770,178.73 900,458.99 33、 管理费用本期比上期增加 96.85%，主要原因为本期计提了减值准备及采 用直接核销法核销了无法收回的其他应收款。 34、 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 21,258,036.94 18,292,274.14 减：利息收入 953,565.49 1,015,499.74 汇兑损失 75,693.72 592.60 减：汇兑收益 148,568.94 40.14 其他 130,028.91 合 计 20,231,596.23 17,407,355.77 35、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 -11,455.61 股权投资收益 -1,403,507.04 3, 735, 965. 20 债权投资收益 9,096,072.42 其中：债券收益 9,096,072.42 联营或合营公司分来利润 337,000.97 583,793.55 股权投资差额摊销 -486,959.77 -5,851,703.44 长期投资减值准备 -1,718,554.46 短期投资减值准备 -302,012.69 股权投资转让收益 合 计 -1,866,934.14 5,845,573.27 注：股权投资收益中含本年北京中社网一指通有限公司转成本法核算前的投资收益 -75, 057.15 元。 36、 营业外收入 项 目 本年发生数 内容或性质 罚款收入 500.00 违约金 107,145.79 固定资产清理 35,119.00 合 计 142,764.79 37、 营业外支出 项 目 本年发生数 内容或性质 固定资产清理损失 132,929.95 平抑基金 142,982.58 销售收入的 1% 堤防费 157,057.31 流转税的 2% 罚款(赔款) 99,339.60 固定资产减值准备 495,213.23 债务重组损失 3,697,680.00 合 计 4,725,202.67 38、 支付的其他与经营活动有关的现金金额较大项目 项 目 本年发生数 往来款 62, 314, 289. 34 招待费 1, 631, 291. 69 运输费 2, 214, 832. 28 差旅费 1, 182, 500. 26 办公费 1, 714, 530. 89 水电费 67, 140. 01 租赁费 502, 558. 18 广告费 1, 222, 296. 97 修理费 301, 125. 96 保险费 127, 369. 98 （六） 母公司财务报表主要项目附注 1、应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额的 比例(%) 坏帐准备 计提比例(%) 坏帐准备 金 额 占总额的 比例(%) 坏帐准备 计提比例(%) 坏帐准备 1 年以内 45,222,966.82 52.18 3 1,356,689.00 73,912,611.21 83.07 3 2,217,378.34 1-2 年 29,946,368.60 34.55 10 2,994,636.86 10,726,621.19 12.06 10 1,072,662.12 2-3 年 7,653,009.33 8.83 15 1,147,951.40 1,453,536.60 1.63 15 218,030.49 3 年以上 3,850,932.64 4.44 20 770,186.53 2,885,128.71 3.24 20 577,025.74 合 计 86,673,277.39 100.00 6,269,463.79 88,977,897.71 100.00 4,085,096.69 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额的 比例(%) 坏帐准备 计提比例(%) 坏帐准备 金 额 占总额的 比例(%) 坏帐准备 计提比例(%) 坏帐准备 1 年以内 148,836,007.23 87.47 3 4,465,080.21 119,828,638.78 84.20 3 3,594,859.16 1-2 年 15,542,586.03 9.13 10 1,554,258.60 2,499,450.50 1.76 10 249,945.05 2-3 年 2,408,300.00 1.42 15 361,245.00 590,163.55 0.41 15 88,524.53 3 年以上 3,374,945.48 1.98 20 674,989.10 19,402,854.15 13.63 20 3,880,570.83 合 计 170,161,838.74 100.00 7,055,572.91 142,321,106.98 100.00 7,813,899.57 （3） 应收账款说明事项 应收款项中无有持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 （4） 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 湖北恺瑞置业有限公司 40,380,625.88 一年以内 项目前期款 湖南诚成彩印有限公司 4,000,000.00 一年以下 往来款 北京人文时空信息公司 3,400,881.60 三年以上 预付项目款 北京东方诚成实业公司 2,520,047.70 一年以下 往来款 新洲第三建筑工程有限公司 1,848,498.19 一年以下 往来款 （5） 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 30,473,187.36 37.90% 其他应收款项目欠款金额前五名 52,150,053.37 31.97% 2、长期股权投资 （2） 长期股权投资明细情况 长期投资减值准备 被投资公司名称 期末数 股份性质/ 投资期限 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 初始投资成本 期末数 本期增减变动 计提原因 期末 市价 长期股票投资 江海发展(集团)股份有限公司 300,000.00 法人股 300,000.00 0.01 300,000.00 300,000.00 武汉新世纪开发中心 1,000,000.00 法人股 1,000,000.00 0.13 1,000,000.00 1,000,000.00 武汉数控(集团)股份有限公司 2,283,020.00 法人股 1,246,674.00 0.01 2,283,020.00 2,283,020.00 武商集团股份有限公司 749,000.00 法人股 308,160.00 0.00 749,000.00 湖北美尔雅股份有限公司 3,200,200.00 法人股 1,500,000.00 0.03 3,200,200.00 四川飞仙食品股份有限公司 200,000.00 法人股 200,000.00 0.01 200,000.00 小 计 7,732,220.00 7,732,220.00 3,583,020.00 其他股权投资 长印房地产 7,408,802.37 100.00% 12,000,000.00 长印电器 - 100.00% 6,326,225.80 武汉长森经贸公司 21,551,053.09 100.00% 15,080,629.48 新华音像租赁公司 16,327,833.79 63.50% 17,597,234.64 武汉斯特制版公司 2,651,981.50 75.00% 10,387,499.95 广州诚成广告公司 22,705,439.31 100.00% 18,937,733.65 北京东方文苑广告有限公司 674,602.09 60.00% 909,512.67 岳麓书院文化公司 4,140,889.96 51.00% 5,100,000.00 长期投资减值准备 被投资公司名称 期末数 股份性质/ 投资期限 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 初始投资成本 期末数 本期增减变动 计提原因 期末 市价 武汉源兴装璜公司 500,000.00 50.00% 500,000.00 长印文化用品公司 - 100.00% 1,000,000.00 当阳市长鸣印务有限责任公司 - 51.00% 510,000.00 武汉金成彩印有限公司 3,920,078.67 60.00% 4,800,000.00 北京中社网一指通有限公司 2,063,053.70 10.00% 2,063,053.70 深圳长迅工贸公司 2,339,676.78 100.00% 2,500,000.00 357,732.58 武汉长利制衣洗染有限公司 1,483,188.40 70.77% 2,300,000.00 1,454,022.19 武汉长利鲜果榨食品有限公司 809,155.81 52.30% 1,036,154.04 809,155.81 东西湖印刷厂 925,739.31 17.00% 1,645,174.85 925,739.31 东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司 700,593.86 75.00% 750,000.00 武汉诚成财富广告公司 1,262,176.55 70.00% 1,400,000.00 - 武汉诚成彩印有限公司 8,000,000.00 80.00% 8,000,000.00 安阳金钟彩印厂 758,464.17 758,464.17 武汉决策信息中心 350,000.00 50,000.00 350,000.00 武汉索思特公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 漯河爱特包装实业有限公司 533,342.00 533,342.00 南方证券有限公司 83,339,718.00 83,339,718.00 小计 182,745,789.36 198,124,742.95 4,196,649.89 合 计 190,478,009.36 205,856,962.95 7,779,669.89 （2）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 被投资单位本 期权益增减额 分得的现金红利额 累计权益增减额 会计政策有无重大差异 备注 长印房地产 12,000,000.00 4,887,786.89 -4,591,197.63 无 长印电器 6,326,225.80 -182,670.74 -6,326,225.80 无 武汉长森经贸公司 15,080,629.48 -2,028,730.83 6,470,423.61 无 新华音像租赁公司 17,597,234.64 -1,024,769.05 -1,269,400.85 无 武汉斯特制版公司 10,387,499.95 -968,159.38 -7,735,518.45 无 广州诚成广告公司 13,937,733.65 5,000,000.00 -362,117.88 3,767,705.66 无 北京东方文苑广告有限公司 909,512.67 -234,910.58 -234,910.58 无 岳麓书院文化公司 5,100,000.00 -541,349.86 -959,110.04 无 武汉源兴装璜公司 500,000.00 无 长印文化用品公司 1,000,000.00 -1,000,000.00 无 当阳市长鸣印务有限责任公司 510,000.00 -510,000.00 金成彩印有限公司 4,800,000.00 -440,490.08 -879,921.33 无 深圳长迅工贸公司 2,500,000.00 -160,323.22 无 武汉长利制衣洗染有限公司 2,300,000.00 -816,811.60 无 武汉长利鲜果榨食品有限公司 1,036,154.04 -226,998.23 无 东西湖印刷厂 1,645,174.85 -719,435.54 无 东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司 750,000.00 -49,406.14 无 武汉诚成财富广告公司 1,400,000.00 -113,793.83 -137,823.45 无 武汉诚成彩印有限公司 8,000,000.00 无 合 计 105,780,165.08 5,000,000.00 -1,009,205.34 -15,378,953.59 （3）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期摊销额 本期转出 摊余价值 广州诚成广告有限责任公司 58,517,034.36 购买价差 10年 51,202,405.06 5,851,703.44 45,350,701.62 北京东方文苑广告有限公司 10,730,487.33 购买价差 10年 536,524.37 10,193,962.96 新华音像租赁发行有限公司 1,614,183.73 购买价差 10年 1,452,765.36 161,418.36 1,291,347.00 北京中社网一指通有限公司 -495,645.90 购买价差 10年 -446,081.31 -49,564.60 -396,516.71 合 计 70,366,059.52 52,209,089.11 6,500,081.57 -396,516.71 56,836,011.58 注：公司对北京中社网一指通有限公司的持股比例在 2002 年 6 月由 35%转为 10%，从而由权益法核算转为成本法核算，相应长期股权投资差额转为 投资成本。 3、主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 印刷业务 130,171,046.48 108,577,000.62 128,556,512.77 110,296,053.94 图书销售 3,846,814.15 28,871.52 18,265,486.73 2,309,721.60 合 计 134,017,860.63 108,605,872.14 146,821,999.50 112,605,775.54 4、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 -11,455.61 9,096,072.42 股权投资收益 -1,084,262.49 10,840,207.31 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 337,000.97 583,793.55 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -6,500,081.57 -5,851,703.44 长期投资减值准备 -1,718,554.46 短期投资减值准备 -128,262.69 股权投资转让收益 合 计 -7,387,061.39 12,949,815.38 注:股权投资差额中含本年北京中社网一指通有限公司转成本法核算前的投资收益 -75,057.15 元。 （七） 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的的影响 子公司与母公司会计政策一致，无影响。 （八） 关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注册 地址 主营业务 与本企业 的关系 经济性质 法 人 代 表 武汉长印房地产开发公司 武汉 房地产开发、建筑 子公司 有限责任公司 彭宝堂 武汉长印电器有限公司 武汉 高科技机电产品研制开发 子公司 有限责任公司 陈先云 深圳长迅工贸发展公司 深圳 工业贸易 子公司 有限责任公司 李 东 武汉长印文化用品有限责任公司 武汉 文化用品、挂历销售 子公司 有限责任公司 沈佑琪 武汉斯特彩色制版有限公司 武汉 印刷制版生产 子公司 有限责任公司 陈立平 武汉源兴装璜建筑材料公司 武汉 装饰建筑材料生产和销售、装璜 子公司 有限责任公司 李 东 武汉金成彩印有限公司 武汉 高档包装产品印刷 子公司 有限责任公司 刘汉荣 武汉长利制衣洗染有限公司 武汉 各种服饰洗涤、织补 子公司 有限责任公司 李 东 武汉长利鲜果榨食品有限公司 武汉 生产、销售鲜果榨汁及其他饮料 子公司 有限责任公司 李 东 武汉长森经贸责任有限公司 武汉 印刷物资贸易 子公司 有限责任公司 陈立平 当阳市长鸣印务有限责任公司 当阳 印刷、纸、纸制品、文教用品销售 子公司 有限责任公司 彭宝堂 广州诚成广告有限公司 广州 广告设计、制作、代理；企业管理咨询，市场调查；包装装潢设计等 子公司 有限责任公司 黄 兵 岳麓书院文化教育产业有限公司 长沙 教育、文博旅游、出版发行、网络信息 子公司 有限责任公司 李长兴 新华音像租赁发行有限公司 北京 国内电子出版物的批发、零售、邮购、出租；音像制品批发、全国性连 锁销售、出租；文化体育用品、电子产品、家用电器、汽车配件等的销 售、国内商品展示；彩扩服务。 子公司 有限责任公司 刘波 北京东方文苑广告有限公司 北京 广告设计、制作、代理；承办展览、展示会；组织文化交流活动等 子公司 有限责任公司 陈玉彬 东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司 东莞 生产销售印铁制品，印花铁制品，包装制品印刷机械及零配件 子公司 有限责任公司 罗国泰 武汉诚成彩印有限公司 武汉 彩印（不含商标印刷） 子公司 有限责任公司 陈立平 武汉东方诚成传媒广告有限公司 武汉 广告设计、制作、发布，路牌、灯箱广告，代理媒体广告发布，广告咨 询业务 子公司 有限责任公司 肖伟思 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公 司 名 称 年 初 数 本期增加 本期 减少 期 末 数 武汉长印房地产开发公司 12,000,000.00 12,000,000.00 武汉长印电器有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 深圳长迅工贸发展公司 2,500,000.00 2,500,000.00 武汉长印文化用品有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 武汉斯特彩色制版有限公司 USD250 万 USD250 万 武汉源兴装璜建筑材料公司 3,750,000.00 3,750,000.00 武汉金成彩印有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 武汉长利制衣洗染有限公司 3,850,000.00 3,850,000.00 武汉鲜果榨食品有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00 武汉长森经贸责任有限公司 16,800,000.00 16,800,000.00 当阳市长鸣印务有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 岳麓书院文化教育产业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 新华音像租赁发行有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京东方文苑广告有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 广州诚成广告有限公司 1,000,000.00 5,000,000.00 6,000,000.00 武汉诚成彩印有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 武汉东方诚成传媒广告有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 金额单位:万元 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉长印房地产开发公司 1200 100 1200 100 武汉长印电器有限公司 500 100 500 100 深圳长迅工贸发展公司 250 100 250 100 武汉长印文化用品有限责任公司 100 100 100 100 武汉斯特彩色制版有限公司 USD250 75 USD250 75 武汉源兴装璜建筑材料公司 187.5 50 187.5 50 武汉金成彩印有限公司 480 60 480 60 武汉长利制衣洗染有限公司 272.46 70.77 272.46 70.77 武汉鲜果榨食品有限公司 109.83 52.3 109.83 52.3 武汉长森经贸责任有限公司 1680 100 1680 100 当阳市长鸣印务有限责任公司 51 51 51 51 岳麓书院文化教育产业有限公司 510 51 510 51 新华音像租赁发行有限公司 1905 63.5 1905 63.5 北京东方文苑广告有限公司 60 60 60 60 东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司 75 75 75 75 广州诚成广告有限公司 100 100 500 600 100 武汉诚成彩印有限公司 800 80 800 80 武汉东方诚成传媒广告有限公司 140 70 140 70 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 湖南出版集团有限责任公司 第一大股东 海南诚成企业集团有限公司 第二大股东 海南三达企业有限公司 第二大股东的股东 海南金牛膜料开发有限公司 第二大股东的股东 北京东方诚成实业有限公司 第二大股东的关联公司 北京欧澎广告有限公司 第二大股东的关联公司 诚成（湖南）彩印有限公司 第二大股东的关联公司 诚成实业深圳有限公司 第二大股东的关联公司 北京诚成五同教育公司 第二大股东的关联公司 2、关联方交易 （1） 关联方应收应付款项余额 年末余额 项 目 2002 年 2001 年 应收帐款： 当阳市长鸣印务有限责任公司 2,555,182.06 5,266,720.22 武汉长印文化用品有限责任公司 99,972.11 -148,838.50 诚成（湖南）彩印有限公司 96,795.06 其他应收款 北京东方诚成实业有限公司 4,580,678.33 13,370,047.70 武汉东方诚成传媒广告有限公司 667,000.00 当阳市长鸣印务有限责任公司 2,357,582.41 2,357,582.41 东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司 627,566.19 250,000.00 海南金牛膜料开发有限公司 1,000,000.00 武汉金成彩印有限公司 -922,666.32 -1,600,000.00 武汉长印文化用品有限责任公司 1,368,639.35 1,413,331.48 北京诚成五同教育公司 2,900,000.00 2,700,000.00 北京中社网一指通网络服务有限公司 3,465,693.68 3,472,057.08 诚成（湖南）彩印有限公司 10,000,000.00 北京东方文苑广告公司 500,000.00 年末余额 项 目 2002 年 2001 年 北京欧澎广告有限公司 5,000,000.00 应付帐款： 武汉金成彩印有限公司 48,488.00 48,488.00 武汉长印文化用品有限责任公司 216,323.20 216,323.20 其他应付款： 北京东方诚成实业有限公司 505,155.62 84,875.62 武汉金成彩印有限公司 1,000,000 1,000,000 武汉诚成彩印有限公司 8,000,000 8,000,000 诚成（湖南）彩印有限公司 140,800.00 预收账款： 海南诚成企业集团有限公司 110,041.32 179,261.32 （九） 或有事项 1、担保事项 （1）为东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司向光大银行广州分行贷款 2500 万元人民币 提供担保，担保期限为 2001 年 3 月至 2003 年 3 月 （2）为道博股份有限公司向交通银行湖北分行贷款 860 万元人民币提供担保， 担保期限为 2002 年 12 月 6 日至 2003 年 12 月 6 日 （3）为楚天激光集团股份有限公司向商行珞狮路支行贷款 1000 万元提供担保， 担保期限为 2002 年 12 月 6 日至 2003 年 12 月 6 日 （4）为长森经贸有限公司向中行汉口支行贷款 1000 万元提供担保，担保期限为 2002 年 8 月 31 日至 2003 年 8 月 31 日 （5）为广州诚成广告有限公司向华厦广州分行贷款 1250 万元提供担保，担保期 限为 2002 年 3 月 1 日至 2003 年 3 月 1 日 2、诉讼事项 公司于 1999 年 12 月为海南金牛膜料开发有限公司向中行海南分行借 6 年期 500 万美元提供担保，由于海南金牛膜料开发有限公司未依约支付 20 万元美元欠息，贷 款被中行海南分行依约宣布全部提前到期，并向海南省洋浦经济开发区中级人民法院 提起诉讼，本公司作为担保人被列入此案。 根据海南省洋浦经济开发区中级人民法院民事裁定书（2002）浦中执字第 25－2 号的裁定，本案件没有对公司本期或期后利润产生影响。 （十） 承诺事项 公司无重大承诺事项。 （十一） 资产负债表日后事项 截止 2002 年 12 月 31 日，公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 （十二） 其他重要事项 1、公司股东湖南出版集团有限责任公司于 2003 年 2 月 16 日与广东奥园置业集 团有限公司签订了股权转让协议，将持有的武汉诚成文化投资集团股份有限公司法人 股 2350 万股转让给广东奥园置业集团有限公司。股权转让后，广东奥园置业集团有 限公司将持有武汉诚成文化投资集团股份有限公司法人股 2350 万股，占公司总股本 的 11.30%，成为武汉诚成文化投资集团股份有限公司的第一大股东，目前股权转让 手续尚在办理中。 2、公司对历年销售传世藏书所形成的应收账款进行清理后，与相关债务人以低于 债务账面价值的现金清偿债务的方式达成了债务重组协议。作为债权人，公司与债务 人达成债务重组协议后，公司当年债务重组总额为 426.72 万元（公司 4 月 18 日董事 会决议处置资产公告的金额为 1,699.08 万元，后经债权债务双方最终达成的协议金额 确认为 426.72 万元），重组金额计提的坏帐准备为 56.952 万元，影响公司 2002 年当年 利润总额 369.768 万元。具体如下： 金额单位：万元 债务人名称 总销售额 重组前 债务额 重组后 债务额 重组金额 重组金额 计提坏帐 重组损失 北京海角图书中心 2856 456 170.4 285.6 42.84 242.76 长沙市芙蓉区南方书店 816 516 434.4 81.6 8.16 73.44 武汉市三信投资公司 595.2 495.2 435.68 59.52 5.952 53.568 合计 4267.2 1467.2 1040.48 426.72 56.952 369.768 3、公司 4 月 18 日发布董事会决议处置资产公告，将对长期挂帐的其他应收款 1,116.92 万元进行清理，现经清理后，有 5,654,286.14 元的其他应收款因时间久远无 法收回，本期公司将其核销，影响公司 2002 年当年利润总额为 4,523,428.91 元。 4、公司分公司武汉印刷厂及武汉塑料彩印厂年末对存货的盘点清理中，有部分 存货、发出商品已过期且无转让价值，或已不适应客户、市场的需求而无使用价值， 本期公司将此存货的账面价值全额计提存货跌价准备计入当期管理费用，金额为 12,918,214.10 元，影响 2002 年当年利润总额 12,918,214.10 元。 法定代表人：李长兴 主管会计工作负责人：郭大陆 会计机构负责人：卢彦勤