600716_2004_凤凰股份_耀华玻璃2004年年度报告_2005-03-30.txt

秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 600716 2004 年年度报告 二 00 五年三月 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 1 目 录 一、重要提示 ——2 二、公司基本情况简介 ——2 三、会计数据和业务数据摘要 ——3 四、股本变动及股东情况 ——4 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ——7 六、公司治理结构 ——10 七、股东大会情况简介 ——12 八、董事会报告 ——13 九、监事会报告 ——22 十、重要事项 ——23 十一、财务报告 ——26 十一、备查文件目录 ——48 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 2 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人曹田平先生，主管会计工作负责人、会计机构负责人乔志先生声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 英文名称：QINHUANGDAO YAOHUA GLASS CO.,LTD 英文名称缩写：ＹＨＧＣ 2、公司法定代表人：曹田平 3、公司董事会秘书：宋英利 证券事务代表：陈幸 联系地址：河北省秦皇岛市西港路 电话：0335-3285142 传真：0335-3028173 E-mail：yaohuasyl@ 4、公司注册地址：河北省秦皇岛市西港路 公司办公地址：河北省秦皇岛市西港路 邮政编码：066013 公司国际互联网网址： 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：耀华玻璃 公司 A 股代码：600716 7、其他有关资料 ①公司首次注册登记日期：1996 年 6 月 24 日 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 3 公司变更注册登记日期：2004 年 12 月 31 日 注册地点：河北省工商行政管理局 ②公司法人营业执照注册号：13000010003041/1 ③公司税务登记号码：国税冀字 130302100013968 ④审计机构及办公地址：河北华安会计师事务所有限公司 河北省石家庄市裕华西路 158 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 利润总额 109 447 493.30 净利润 51 887 365.80 扣除非经常性损益后的净利润 52 528 715.25 主营业务利润 275 646 338.28 其他业务利润 2 610 818.67 营业利润 110 328 626.96 投资收益 -75 811.49 补贴收入 151 915.81 营业外收支净额 -957 237.98 经营活动产生的现金流量净额 322 320 066.53 现金及现金等价物净增加额 48 697 762.62 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 -957 237.98 税后影响净利润 -641 349.45 （二）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 本期比上 期增减% 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入 1,250,665,929.68 716,545,029.27 74.54 479,088,415.32 479,088,415.32 利润总额 109 447 493.30 15,581,739.72 602.40 30,961,636.69 35,173,917.57 净利润 51 887 365.80 3,234,057.14 1504.40 20,245,682.11 23,067,910.30 扣除非经常性损益的 净利润 52 528 715.25 622,279.64 8341.34 20,852,227.57 23,674,455.76 2002 年末 2004 年末 2003 年末 本期比上 期增减% 追溯调整后 追溯调整前 总资产 2 106 900 599.86 1,697,150,236.25 24.14 1,162,689,767.77 1,166,393,883.45 股东权益 754 484 852.56 690,489,531.28 9.27 698,004,474.14 690,377,702.33 经营活动产生的现金 流量净额 322 320 066.53 99,959,879.83 222.45 -31,658,069.24 -31,658,069.24 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 4 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 本期比上 期增减% 追溯调整后 追溯调整前 每股收益（摊薄） 0.093 0.009 933.33 0.058 0.066 净资产收益率（摊 薄）(%） 6.88 0.5 6.38 2.90 3.34 扣除非经常性损益的 净利润的净资产收益 率（摊薄）% 6.96 0.1 6.86 2.99 3.43 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.578 0.287 101.39 -0.091 -0.091 2002 年末 2004 年末 2003 年末 本期比上 期增减% 追溯调整后 追溯调整前 每股净资产 1.35 1.98 -34.34 2.00 1.98 调整后的每股净资产 1.32 1.91 -30.89 1.93 1.91 （三）利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.345 37.345 0.495 0.754 营业利润 14.623 14.947 0.198 0.302 净利润 6.877 7.030 0.093 0.142 扣除非经常性损益后的净利润 6.962 7.117 0.094 0.144 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因(单位：元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 348,300,000 309,535,855.84 28,115,649.94 21,177,164.04 4,538,025.50 690,489,531.28 本期增加 208,980,000 22 856 955.48 10 377 473.16 5 188 736.58 51 887 365.80 294 101 794.44 本期减少 0 209 280 000.00 20 826 473.16 230 106 473.16 期末数 557,280,000 123 112 811.32 38 493 123.10 26 365 900.62 35 598 918.14 754 484 852.56 注：1、股本增加系资本公积金转增股本所致。 2、资本公积金增加系增资湖南耀华冷水江耐火材料有限公司所产生投资溢价所致。 减少系中期资本公积金转增股本所致。 3、盈余公积、法定公益金增加系按本年度实现净利润计提所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（＋，－） 期初值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末值 一、未上市流通股份 1、发起人股份 243,000,000 145,800,000 388,800,000 其中： 国家持有股份 241,560,000 144,936,000 386,496,000 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 5 境内法人持有股份 1,440,000 864,000 2,304,000 2、内部职工股 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 243,000,000 145,800,000 388,800,000 二、已上市流通股份 人民币普通股 105,300,001 63,180,000 168,480,001 已上市流通股份合计 105,300,001 63,180,000 168,480,001 三、股份总数 348,300,001 208,980,000 557,280,001 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 2002 年 9 月 4 日，经中国证券监督管理委员会核准，公司实施 A 股增发，增发数量 为 2430 万股，增发价格为 7.30 元/股。增发流通股份上市流通日期为 2002 年 9 月 19 日。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 根据 2004 年第一次临时股东大会决议,报告期内,公司实施 2004 年中期利润分配及 资本公积金转增股本方案。以总股本 34830 万股为基数，进行资本公积金转增股本，每 10 股转增 6 股，共转增 20898 万股。总股本由 34830 万股增至 55728 万股。报告期内， 公司股份结构未发生变化。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 44,749 户，其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 44,744 户。 2、前十名股东持股情况（单位:股） 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数 比例(%) 股份类别 股东性质 中国耀华玻璃集团公司 144,936,000 386,496,000 69.35 未流通 国有股东 杨晓丽 1,520,000 0.27 已流通 自然人股东 魏平 1,028,217 0.18 已流通 自然人股东 梁寿成 929,600 0.17 已流通 自然人股东 李国民 729,700 0.13 已流通 自然人股东 宋运兵 682,400 0.12 已流通 自然人股东 梁雪山 582,000 0.10 已流通 自然人股东 李绍武 581,576 0.10 已流通 自然人股东 秦皇岛玻璃工业设计研究院 216,000 576,000 0.10 未流通 法人股东 渤海铝业有限公司 216,000 576,000 0.10 未流通 法人股东 注：①上述股东中，中国耀华玻璃集团公司所持本公司股份 14720 万股（占本公司总 股本的 26.41%）质押给中国进出口银行，质押期限自 2004 年 11 月 29 日至 2005 年 11 月 30 日，其余股份未发生质押、冻结等情况。其他股东所持股份质押、冻结情况不详。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 6 ②上述股东中，中国耀华玻璃集团公司与其余股东不存在关联关系。其余股东之间 未知是否存在关联关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中国耀华玻璃集团公司 法人代表：曹田平 注册资本：402,57 万元 成立日期：1994 年 3 月 29 日 主要经营业务或管理活动：玻璃及其制品、玻璃纤维及其制品、硅质原料、功能高 分子、纺织制品的生产及制造。 （2）实际控制人情况 中国耀华玻璃集团公司为国有独资公司，其实际控制人为秦皇岛市国有资产监督管 理委员会。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类 杨晓丽 1,520,000 A 股 魏平 1,028,217 A 股 梁寿成 929,600 A 股 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 7 李国民 729,700 A 股 宋运兵 682,400 A 股 梁雪山 582,000 A 股 李绍武 581,576 A 股 任海波 534,080 A 股 刘福昌 531,840 A 股 方传景 528,000 A 股 注：①本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 ②本公司未知前十名流通股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况（单位:股） 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持 股数 年末持 股数 股份增 减数 变动 原因 曹田平 董事长 男 55 2002-06-27 2005-06-27 0 0 齐海旭 董事 女 57 2002-06-27 2005-06-27 3,600 5,760 2,160 转增 计峰 董事 男 47 2002-06-27 2005-06-27 3,600 5,760 2,160 转增 苑同锁 董事 男 42 2002-06-27 2005-06-27 0 0 李西平 董事、总经理 男 41 2002-06-27 2005-06-27 0 0 宋英利 董事、董秘 男 43 2002-06-27 2005-06-27 0 0 乔志 董事财务总监 男 39 2002-06-27 2005-06-27 0 0 刘赋捷 独立董事 男 67 2002-06-27 2005-06-27 0 0 孙刘太 独立董事 男 41 2002-06-27 2005-06-27 0 0 陈学东 监事会召集人 男 56 2002-06-27 2005-06-27 3,600 5,760 2,160 转增 李玉华 监事 女 56 2002-06-27 2005-06-27 0 0 曹阳 监事 男 36 2002-06-27 2005-06-27 0 0 温江 副总经理 女 43 2002-06-27 2005-06-27 0 0 段云际 副总经理 男 43 2003-08-26 2005-06-27 0 0 赵学明 副总经理 男 47 2003-08-26 2005-06-27 0 0 侯英兰 总工程师 女 42 2003-08-26 2005-06-27 0 0 郭肇麟 副总经理 男 43 2004-04-14 2005-06-27 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)曹田平，历任河北省建材工业局副总工程师、党组副书记、副局长，中国耀华玻 璃集团公司董事长、总经理，现任中国耀华玻璃集团公司董事长、党委书记。 (2)齐海旭，历任秦皇岛耀华玻璃总厂、中国耀华玻璃公司党委副书记，现任中国耀 华玻璃集团公司党委副书记、董事、工会主席。 (3)计峰，历任耀华浮法玻璃厂长，本公司副总经理、总经理，现任中国耀华玻璃集 团公司董事、副总经理。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 8 (4)苑同锁，历任中国耀华玻璃集团公司科研开发处处长，副总经理兼技术中心主 任，现任中国耀华玻璃集团公司董事、副总经理。 (5)李西平，历任耀华浮法厂车间主任、耀华国投公司副总经理，本公司浮法作业区 主任、副总经理，现任本公司董事、总经理。 (6)宋英利，历任耀华政研室主任助理、耀华财务公司副总经理、耀华政研室主任、 资本运营部主任，现任本公司董事、董事会秘书。 (7)乔志，历任耀华玻璃厂财务处科长、处长助理、副处长、处长，现任本公司董 事、财务总监。 (8)刘赋捷，历任湖北建工学院硅工系副主任、武汉工业大学新材料系系主任、国家 建材总局外事局副处长、建材部政研室处长，中国建材规划研究院副总工程师、副院 长、院长，现任中国建材工业经济研究会理事长。 (9)孙刘太，历任中国投资银行河北分行计划部主任、河北工业贸易公司咨询部经 理、河北正得会计师事务所所长、董事长、主任会计师，河北永正得会计会计师事务所 有限责任公司董事长、主任会计师，现任河北中勤万信会计师事务所主任会计师。 (10)陈学东，历任耀华玻璃厂宣传部副部长、组织部副部长、耀华二厂党委书记，本 公司党委副书记，现任本公司党委书记。 (11)李玉华，历任耀华玻璃厂财务处科长，中国耀华玻璃集团公司审计处副处长、处 长，现任集团公司监察审计部调研员。 (12)曹阳，历任耀华浮法厂团委副书记、中国耀华玻璃集团公司团委副书记、海口市 团市委副书记（挂职）、耀华集团公司工会办公室主任、现任本公司工会主席、纪委书 记。 (13)温江，历任耀华二厂政办室副主任、主任、本公司综合办主任、工会主席、监 事，现任本公司副总经理。 (14)段云际，历任中国耀华玻璃集团公司设备能源处副科长、副处长，本公司试验基 地副厂长，现任本公司副总经理。 (15)赵学明，历任耀华浮法厂厂长助理、副厂长，本公司生产科科长，耀华优能镜 业有限公司销售部部长，本公司销售部主任、本公司试验基地厂长助理、耀华玻璃工业 园有限公司营销部主任，现任本公司副总经理。 (16)侯英兰，历任中国耀华玻璃集团公司科研开发处技术员、技术中心开发部第二 研究室副主任、技术开发一室主任，现任本公司总工程师。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 9 (17)郭肇麟，历任耀华二厂原料车间副主任、技术科副科长、本公司技术部开发科科 长，原料作业区主任，现任本公司副总经理。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日 期 任期终止 日期 是否领取报 酬津贴 曹田平 中国耀华玻璃集团公司 董事长、党委书记 2000-11-01 是 齐海旭 中国耀华玻璃集团公司 董事、党委副书记 1997-01-01 是 计峰 中国耀华玻璃集团公司 董事、副总经理 2000-01-01 是 苑同锁 中国耀华玻璃集团公司 董事、副总经理 2000-01-01 是 李玉华 中国耀华玻璃集团公司 监察审计部调研员 2002-05-01 是 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始 日期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 刘赋捷 中国建材工业经济研究会 理事长 是 孙刘太 河北中勤万信会计师事务所 主任会计师 是 曹田平 冷水江耀华耐火材料有限公司 董事长 否 沈阳耀华玻璃有限公司 董事 否 计 峰 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 董事长 否 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 董事 否 秦皇岛耀华科达新材料有限公司 董事 否 苑同锁 秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司 董事 否 冷水江耀华耐火材料有限公司 董事 否 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 董事 否 李西平 秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司 董事 否 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 董事长 否 宋英利 冷水江耀华耐火材料有限公司 董事 否 秦皇岛耀华科达新材料有限公司 董事长 否 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 董事 否 冷水江耀华耐火材料有限公司 董事 否 耀华玻璃集团财务有限公司 董事 否 秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司 董事 否 乔 志 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 董事 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、年度报酬的决策程序、确定依据 在公司领取报酬(不含只领取职务津贴)的董事、监事和高级管理人员的报酬分月度 工资、年终奖励和职务津贴三部分发放。工资执行河北省有关工资标准；年度奖励按董 事会下达的《目标责任书》考核兑现；经公司股东大会和董事会分别批准，公司对全体 董事、监事、高级管理人员实行职务津贴制度。 2、报酬情况 董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额 105.5 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 29.28 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 29.28 万元 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 10 独立董事年津贴 6 万元（人均 3 万元） 独立董事的其他待遇 出席股东大会、董事会的差旅费及按《公 司章程》行使职权的合理费用据实报销。 3、报酬区间 报酬区间(万元) 人数 0.8-3 7 8-9 6 9-11 4 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 报告期内，经总经理李西平先生提名，董事会聘任郭肇麟先生为公司副总经理。 （五）截止 2004 年 12 月 31 日，本公司共有职工 2012 人。其中： 生产人员： 1597 人 占总人数的 79.37％ 供销人员： 84 人 占总人数的 4.17％ 技术人员： 115 人 占总人数的 5.72％ 行政人员： 189 人 占总人数的 9.39％ 财务人员： 27 人 占总人数的 1.34％ 上述人员中，具有大专以上学历 256 人，具有中级以上职称 143 人。 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国 证监会、上海证券交易所有关法律法规的规定，不断完善法人治理结构，规范公司运 作。目前公司的法人治理结构情况已基本符合《上市公司治理准则》的要求。 公司法人治理结构实际状况与《上市公司治理准则》要求存在的差异：一、董事会 成员中，独立董事人数未达到有关规定的要求。下一步，公司将结合董事会换届，增补 独立董事，提高公司的规范运作水平；二、在本公司担任董事的控股股东人员兼任本公 司下属子公司的董事、董事长职务。下一步，公司将按规定逐步整改。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 刘赋捷 5 5 0 0 孙刘太 5 4 1 0 报告期内，独立董事恪尽职守，根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》和公 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 11 司的有关制度独立履行职责，参与公司重大事项的决策，充分发挥了独立董事的作用， 并按照有关规定对公司对外担保、重大关联交易、人事聘任等事项发表了独立意见，有 效地保证了董事会决策的科学性和合理性，切实维护了公司及中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)业务方面：公司拥有独立的生产系统、销售系统、供应系统，但在非经营辅助性 服务方面与控股股东存在关联交易，交易完全按市场条件进行，且通过签定法律文件对 关联交易行为进行了规范。 2)人员方面：公司职员在人事及工资管理等方面独立于控股股东，总经理、副总经 理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬及担任职务。 3)资产方面：本公司上述业务系统的资产完整独立，并拥有工业产权和非专利技 术，产品使用的“ 耀华” 牌商标由控股股东集团公司无偿许可使用。 4)机构方面：公司根据经营管理的需要，设置了完全独立于控股股东的组织管理机 构。 5)财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，独立在银行开户。 (四)报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况。 公司基于业务开拓和长远发展的需要，制定了高级管理人员的考评、激励机制。 考评机制：由董事会按年度对高级管理人员业绩和履职情况进行考评，对每个人的 实绩和潜能作出科学的评价，并由董事会根据考评结果决定其下一年度的岗位安排。 激励机制：对高级管理人员实行职务津贴制度。公司董事会批准的高级管理人员年 薪制度报告期内尚未实施。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、2003 年年度股东大会的通知、召集、召开情况： 公司就 2003 年年度股东大会的召集和召开，于 2004 年 5 月 26 日在《中国证券 报》、《上海证券报》上公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 12 2004 年 6 月 29 日在本公司会议室召开 2003 年年度股东大会，出席会议的股东及股东代 表共 7 人，代表股份数 24265.08 万股，占公司有表决权股份总数的 69.67%，符合《公司 法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长曹田平先生主持。 2）股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告。 2、审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告。 3、审议通过了公司 2003 年年度报告及摘要。 4、审议通过了公司 2003 年度财务决算报告。 5、审议通过了公司 2003 年度利润分配预案。 6、审议通过了关于续聘河北华安会计师事务所有限公司为 2004 年度财务审计机构 的议案。 7、审议通过了关于 2004 年银行借款计划的议案 8、审议通过了关于增资秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司的议案。 公司 2003 年年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 30 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1）公司 2004 年第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司就 2004 年第一次临时股东大会的召集和召开，于 2004 年 8 月 31 日在《中国证 券报》、《上海证券报》上公布了会议时间、地点、会议议程等事项。 公司于 2004 年 10 月 15 日在本公司会议室召开 2004 年第一次临时股东大会，出席 会议的股东及股东代表共 7 人，代表股份数 24265.08 万股，占公司有表决权股份总数的 69.67%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长曹田平先生主持。 2）股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议通过了公司 2004 年中期利润分配及资本公积金转增股本方案。 2、审议通过了关于秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司超薄玻璃项目按实际发生额增加 投资概算的议案。 3、审议通过了沈阳耀华玻璃有限公司租赁(含融资租赁)沈阳虎石台 500 吨/日浮法 玻璃生产线资产的方案。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 10 月 16 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》上。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 13 八、董事会报告 （一）报告期内发生的重大事件的讨论与分析 1、报告期内，本公司控股子公司沈阳耀华玻璃有限公司在 2003 年收购、租赁沈阳 星光集团二条生产线的基础上，以资产租赁和融资租赁相结合的方式承租了虎石台 500 吨/日生产线；耀华玻璃工业园有限公司超薄生产线于 9 月建成投产，公司经营的浮法线 由年初的 5 条增至 7 条，年产能近 1600 万重箱，同比增长近 40%。随着企业规模的迅速 扩张，公司在同行业内影响不断扩大，对京津、华北、东北等传统市场的控制力明显增 强，形成了区域竞争优势。 2、继 2003 年 11 月开发出具有节能环保功能的在线 Low-E、Sun-E 玻璃后，公司又 成功开发了在线自洁净玻璃，形成了在线低辐射玻璃及在线自洁净玻璃两大类别、5 种产 品、6 种厚度的功能玻璃产品群，并成为世界上第四个能够在线生产自洁净玻璃的企业。 公司的在线 Low-E 玻璃生产技术荣获建材行业科技进步一等奖。目前，公司新产品已在 清华大学超低能耗节能示范楼、北京中环世贸中心、稻香湖工程等标志性工程上得到应 用，并进入冰箱、冰柜、高档客车等领域。 3、耀华玻璃工业园有限公司 350 吨/日超薄线于 9 月投产，经过两个多月的试产调 试，成功试产出 2mm 浮法玻璃，为公司下一步谋求电子玻璃市场的发展奠定了基础。 （二）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，平板玻璃市场保持了旺盛需求，市场价位也保持了较好水平。公司紧紧 抓住市场有利时机，发挥“ 规模、结构、区位、技术、品牌” 优势，提高企业的综合竞 争能力，促进主营业务收入和利润水平的同步增长： 一是在沈阳耀华公司承租虎石台 500 吨/日浮法线、耀华工业园有限公司新建超薄玻 璃生产线的同时，发挥规模优势，加强内部组织协调，合理安排主要生产线的产品品种 和细分市场，提高产品质量档次，不断扩大市场份额，实现规模效益； 二是利用技术优势，以技术创新带动产品创新，加快产业升级和结构优化步伐，增 加薄板玻璃、大规格厚板玻璃、在线低辐射玻璃、自洁净玻璃等高附加值产品产量，同 时，加大营销创新力度，在内销结构中合理平衡整车、海运、自提量比，增强产品的单 位创利能力；积极开拓国际市场，实现了出口量和增幅的突破，使产品综合售价领先于 市场平均水平； 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 14 三是加强生产管理和工艺控制，通过科学排产，减少改板次数，提高单线产量和总 成品率，降低单位成本，同时，加强工序单耗指标控制，消化重油、纯碱等原燃材料涨 价带来的减利因素，拓展利润空间。 通过上述措施，报告期公司经营业绩同比出现了大幅度的增长，并创出了近几年来 最好水平。 （三）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务为平板玻璃、工业技术玻璃、玻璃钢制品的生产、销售。报告期，公 司的主营收入主要来自于平板玻璃的销售收入。2004 年度，公司各主要生产线均超计划 完成生产任务，其中 530 吨/日生产线完成创记录的 330.81 万重箱产量，超设计产能近 40 万重箱。全年共生产浮法玻璃 1643 万重箱。完成主营业务收入 125066.59 万元，同比 增长 74.54%，实现利润总额 10944.75 万元，同比增长 602.41%，实现净利润 5188.74 万 元，同比增长 1504.40%。 (2)主营业务分行业情况表 （单位:万元） 分行业 主营业务收入 占主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润 比例(%) 建材行业 125066.59 100 27564.63 100 其中：关联交易 0 合计 125066.59 100 27564.63 100 (3)主营业务分产品情况表（单位:万元） 分产品 主营业务收入 占主营业务收 入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利 润比例(%) 平板玻璃 110957.68 88.72 24501.11 88.89 工业技术玻璃 10683.56 8.54 1572.23 5.70 玻璃钢制品 776.51 0.62 276.79 1.00 耐火材料 2648.84 2.12 1214.50 4.41 其中:关联交易 0 合计 125066.59 / 27564.63 / 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 0 元。 (4)主营业务分地区情况表（单位：万元） 分地区 主营业务收入 占主营业务 收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务 利润比例(%) 河北秦皇岛 73202.45 58.53 16384.65 59.44 辽宁沈阳 49215.30 39.35 9965.48 36.15 湖南冷水江 2648.84 2.12 1214.50 4.41 其中:关联交易 0 合计 125066.59 / 27564.63 / 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 15 (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 根据中国建材工业协会资料，2004 年全国平板玻璃产量为 30058 万重箱，本公司产 量约占 5.47%。本公司主导产品--平板玻璃产品在华北、京津、东北市场占有较大的市场 份额。特别是东北市场，在本公司通过沈阳耀华玻璃有限公司租赁经营沈阳虎石台 500 吨/日生产线后，市场份额又有一定幅度的提高。另外，本公司在国际市场也有一定份 额。 (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品（单位:万元） 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 平板玻璃 110957.68 86000.74 22.49 (7)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内，公司因租赁沈阳虎石台 500 吨/日生产线、新建超薄玻璃项目，平板玻璃 业务收入同比增长 71.53%。 (8)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 主导产品平板玻璃的毛利率由上年度的 17.15%增至 22.49%，增加的原因：一是报告 期玻璃市场保持较好的运行态势，市场平均售价高于去年水平；二是增产高附加值产 品，使公司产品综合售价高于市场平均水平；三是通过加强成本控制，消化了部分原燃 材料涨价因素；四是毛利率较高的出口业务量同比有所提高。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩（单位：万元） 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司 建材 玻璃及制品 8000 万元 59959.66 4218.71 沈阳耀华玻璃有限公司 建材 玻璃及制品 1500 万元 49145.12 2804.51 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 制镜 银镜加工 280 万美元 2960.07 -145.10 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 建材 玻璃钢门窗 215 万美元 4010.28 -60.02 湖南冷水江耀华耐火材料有限公司 建材 耐火材料 3900 万元 5979.43 190.34 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 建材 镀膜玻璃 829 万元 924.77 -95.23 秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 ITO 膜玻璃 596 万美元 5830.70 -60.06 说明：2004 年，公司除平板玻璃系统的秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司、沈阳耀华 玻璃有限公司效益大幅增加外，通过调整经营班子、创新经营思路，大力开拓市场，深 加工系统和茵莱公司的生产经营也有所起色，同比实现了大幅减亏。 3、主要供应商、客户情况(单位:元) 前五名供应商采购金额合计 140,275,925.25 占采购总额比重 20.46% 前五名销售客户销售金额合计 158,573,538.60 占销售总额比重 12.68% 4、经营中出现的问题及解决方案 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 16 ①治理公路运输超载，增加了本公司原燃材料和产成品的运输费用，从而增加本公 司的经营成本。本公司通过提高原燃材料、产成品的海运、铁路运输比重，减少了这方 面的影响。 ②报告期内，继重油大幅上涨后，公司生产所需的原料纯缄价格也出现了上涨，全 年采购均价为 1261.45 元/吨,同比增加 314.43 元,增幅为 33.20%。公司通过加强工序单 耗指标控制，把握市场采购机会，消化了重油、纯碱等原燃材料涨价带来的部分减利因 素。 （四）公司投资情况 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司投资总额为 26427.3 万元，同比增加 7.30%。其 中：固定资产投资 26006.4 万元，对外投资 420.9 万元。 2、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 3、非募集资金项目情况 ①增资湖南耀华冷水江耐火材料有限公司。经公司第三届董事会第十七次会议批 准，本公司以实物资产出资 3800 万元对冷耐公司进行增资。作为增资的实物资产为 2003 年公司所收购的原冷水江耐火材料总厂破产资产中的实物资产（不含土地使用权），包 括存货、固定资产、在建工程。上述资产帐面净值为 1448.74 万元，经中喜会计师事务 所评估，资产评估净值为 3867.49 万元。资产评估值与增资额的差额部分 67.49 万元计 入冷耐公司资本公积金。增资后冷耐公司注册资本为 3900 万元，其中本公司共出资 3890 万元，占该公司注册资本的 99.75%，秦皇岛耀华镀膜玻璃厂（本公司全资企业）出资 10 万元，占该公司注册资本的 0.25%（详见披露于 2004 年 4 月 16 日中国证券报、上海证券 报的对外投资公告）。报告期内该公司已完成注册变更登记手续。报告期该公司实现净 利润 190.34 万元。 ②增资秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司。经公司 2003 年年度股东大会批准，本公司 与耀华玻璃集团财务有限公司共同对秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司（以下简称‘ 耀华 工业园’ ）进行增资，其中：本公司出资 5000 万元，耀华玻璃集团财务有限公司出资 3117 万元。增资完成后，本公司对耀华工业园累计出资 9624.56 万元，占该公司注册资 本的比例由 57.81%增至 59.72%。此次增资有助于耀华工业园顺利实施超薄玻璃项目，有 助于公司整体发展战略的实施和产业升级，从而提升本公司整体收益水平（对外投资暨 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 17 关联交易公告披露于 2004 年 5 月 26 日中国证券报、上海证券报）。增资有关手续已于 2005 年 3 月办理完毕。 ③秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司投资建设超薄玻璃项目及公用工程设施。报告期 投入资金(含资本化利息)21600.30 万元，累计投入资金(含资本化利息)30432.60 万元。 超薄玻璃项目已于 2004 年 9 月投产，经过试产调试，已成功试生产出 2mm 浮法玻璃。报 告期该项目完成主营业务收入 4681.8 万元，实现利润 394.5 万元。 ④投资秦皇岛耀华萨姆森船业有限公司。报告期公司投入资金 300 万元，累计投入 资金 393.45 万元。目前该单位已试制出游艇产品，并通过了省级科技鉴定。 ⑤“ 九改浮” 生产线完善项目。报告期“ 九改浮” 项目购置质量检验仪等设备，累 计投入资金 1009.93 万元。 其他投资情况详见会计报表附注在建工程部分。 （五）报告期内公司财务状况经营成果分析(单位：万元) 项目名称 2004 年末 2003 年末 增减额 增减幅度 % 总资产 210690.06 169715.02 40975.04 24.14 股东权益 75448.49 69048.95 6399.54 9.27 2004 年度 2003 年度 主营业务利润 27564.63 11678.72 15885.91 136.02 净利润 5188.74 323.41 4865.33 1504.40 现金及现金等价物净增加额 4869.78 10890.00 -6020.22 -55.28 注：①“ 总资产” 增长，主要是报告期固定资产、无形资产增加以及实现净利润所致； ②“ 股东权益” 增加，主要是报告期实现净利润及增资耀华冷水江耐火材料有限公 司所产生投资溢价所致； ③“ 主营业务利润” 增长，主要是报告期公司主营业务规模扩大及售价提高所致； ④“ 净利润” 增长，原因同上； ⑤“ 现金及现金等价物净增加额” 减少，主要是投资购置固定资产支付的资金增加 所致。 （六）生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化的影响说明。 1、随着国民经济的高速增长，国家一次性能源日趋紧张，因为不合理使用能源造成 的环境问题也越发突出。国家因此加大了节能工作的推进力度，并开始对建筑物及部分 家电实施强制性节能标准，具备节能、环保效果的功能玻璃的需求量将大幅增加。这将 对我公司在线低辐射玻璃、自洁净玻璃等新产品的市场推广产生积极影响。 2、2004 年全国有 25 条新的浮法玻璃生产线投产，使全国浮法玻璃生产线达到 123 条，平板玻璃总量超过 3 亿重箱。2005 至 2006 年还有多条浮法玻璃生产线建成投产，普 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 18 通玻璃的供求矛盾将加剧。这种状况将给公司部分产品的生产经营带来一定的负面影 响，但短期内不会对在线低辐射玻璃、自洁净玻璃、超薄玻璃等高技术含量的产品构成 影响。 （七）新年度发展计划 新的一年，公司坚持存量调强、增量调优的要求，整合和集中优势资源。加强结构 调整、营销创新、技术创新，进一步做优做强主业，在积极应对市场变化中加快企业发 展，力争在新的起点实现更好的、更有效的发展。2005 年，公司要重点抓好以下工作： 一是坚持以产品结构调整为主线，增创规模优势。发挥生产线资源共享、结构互补的 优势，及时把握市场需求，科学合理安排生产，加强产销协调，合理确定资源流向，努 力培育高技术含量、高附加值的产品群，为拓展国内外市场、扩大盈利空间创造条件。 二是增加高科技含量优势产品的生产，在低竞争领域拓展盈利空间。从组织管理、 技术控制、设备完善等方面下功夫，完善新产品的质量保障体系，实现在线 LOW-E、SUN- E 玻璃、自洁净玻璃等新产品的优质高产；超薄玻璃项目要加大技术攻关，进一步完善和 改进工艺制度和技术参数，争取早日生产出达标产品，进入效益较高的电子玻璃市场。 三是加强营销管理，积极开拓“ 三个市场” ，实现效益最大化。国内市场，在稳定 现有销售渠道的同时，努力扩大深加工玻璃的市场份额；国际市场，进一步巩固已有的 中东、俄罗斯远东市场份额，积极开拓欧洲市场。新产品市场，建立主动式销售模式， 完善高档玻璃和特殊玻璃的直销渠道，在较短的时间内提升市场份额。 四是继续做好深加工系统和茵莱公司的增效工作，实现公司全面、协调发展。在 2004 年有关单位大幅减亏的情况下，采取更加有力、更加明确的措施，确保经济效益持 续回升。 （八）董事会日常工作情况 一、董事会会议情况及决议内容 1、公司董事会于 2004 年 4 月 14 日召开第三届第十七次会议。会议形成如下决议： （1）审议通过了公司 2003 年度总经理工作报告、 （2）审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告。 （3）审议通过了公司 2003 年年度报告及摘要。 （4）审议通过了公司 2003 年度财务决算报告。 （5）审议通过了公司 2003 年度利润分配预案。 （6）审议通过了关于会计政策变更及会计差错更正的议案。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 19 （7）审议通过了关于续聘河北华安会计师事务所有限公司为 2004 年度财务审计机 构的议案。 （8）审议通过了关于 2004 年银行借款计划的议案。 （9）审议通过了关于增资冷水江耀华耐火材料有限公司的议案。 （10）审议通过了 LOW—E、SUN—E 玻璃生产及销售奖励办法。 （11）审议通过了经营者年薪管理办法。 （12）审议通过了关于聘任郭肇麟先生为公司副总经理的议案。 决议公告刊登在 2004 年 4 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、公司董事会于 2004 年 4 月 26 日召开第三届第十八次会议。会议审议通过了公司 2004 年第一季度报告。 3、公司董事会于 2004 年 5 月 24 日召开第三届第十九次会议。会议形成如下决议： （1）审议通过了关于增资秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司的议案。 （2）会议决定于 2004 年 6 月 29 日召开 2003 年年度股东大会。 决议公告刊登于 2004 年 5 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 4、公司董事会于 2004 年 8 月 29 日召开第三届第二十次会议。会议形成如下决议： （1）审议通过了公司 2004 年半年度报告及摘要。 （2）审议通过了公司 2004 年中期利润分配及资本公积金转增股本预案。 （3）审议通过了关于秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司超薄玻璃项目按实际发生额增 加投资概算的议案。 （4）审议通过了关于为秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司进行担保的议案。 （5）审议通过了秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司公共工程及附属设施完善技改项目 的议案。 （6）审议通过了关于修改土地使用权租赁合同的议案。 （7）同意沈阳耀华玻璃有限公司租赁（含融资租赁）沈阳虎石台 500 吨/日浮法玻 璃生产线资产的方案。 （8）会议决定公司于 2004 年 10 月 15 日召开 2004 年第一次临时股东大会。 决议公告刊登于 2004 年 8 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 5、公司董事会于 2004 年 10 月 20 日召开第三届第二十一次会议。会议审议通过了 公司 2004 年第三季度季度报告。 （九）董事会对股东大会决议的执行情况 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 20 根据 2004 年第一次临时股东大会决议，报告期内，公司实施了 2004 年中期利润分 配及资本公积金转增股本方案。以总股本 34830 万股为基数，进行资本公积金转增股 本，每 10 股转增 6 股，共转增 20898 万股。总股本由 34830 万股增至 55728 万股；以公 司总股本 34830 万股为基数，向全体股东每 10 股派发红利 0.3 元(含税),共计派发红利 10449000.00 元。上述方案已于 2004 年 12 月 10 日实施完毕，新增的流通股已于 2004 年 12 月 6 日上市流通。(分红转增公告刊登在 2004 年 11 月 29 日《中国证券报》、《上海 证券报》上) （十）利润分配或资本公积金转增预案 经 河 北 华 安 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 2004 年 度 本 公 司 共 实 现 净 利 润 51,887,365.80 元，提取 10%法定盈余公积金 5,188,736.58 元和 10%法定公益金 5,188,736.58 元，加上 2003 年尚未分配利润 4,538,025.50 元，减去 2004 年中期已分配 红利 10,449,000.00 元，2004 年末可分配利润为 35,598,918.14 元。公司拟以 2004 年 12 月 31 日总股本 55,728 万股为基数，向全体股东每 10 股派发红利 0.2 元（含税），共 需支付红利 11,145,600.00 元。尚余 24453318.14 元转入下年度分配。2004 年末不进行 公积金转增股本。 （十一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明 关于秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 大股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 冀华会专字[2005]1013 号 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日公司与合并资产负债表、2004 年度 公司与合并利润及利润分配表和 2004 年度公司与合并现金流量表，并出具了冀华会审字 [2005]1041 号审计报告。根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，现将公司与控股股东及其他关联方资金 往来的情况说明如下： 一、 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称“ 耀华股份” ）与其控股股东中国耀 华玻璃集团公司（以下简称“ 耀华集团” ）及其他关联方的关联交易主要有以下几种： 1、向耀华集团公司销售部分产品（主要用于出口）； 2、为耀华集团公司提供水电汽； 3、从耀华集团公司采购砂岩粉； 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 21 4、租赁集团公司的土地并按协议支付土地租赁费； 5、接受集团公司提供的通迅等方面的服务，向集团支付综合服务费； 6、在耀华集团公司的子公司耀华集团财务公司有存、贷款； 7、股份公司贷款由集团公司提供担保。 A、资金往来的关联方关系如下表： 企业名称 与本企业关系 中国耀华玻璃集团公司 母公司 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 同一母公司、本公司参股公 耀华玻璃集团财务有限公司 同一母公司、本公司参股公 秦皇岛耀华特种玻璃股份有限公司 同一母公司 B、公司与耀华集团及其他关联方资金往来情况参见附表。 二、截止 2004 年 12 月 31 日，我们未发现耀华股份为控股股东及其他关联方提供 借款、代垫费用、代偿银行债务、代为投资等情况。也未发现耀华股份为控股股东及其 他关联方提供担保的情况。 河北华安会计师事务所有限公司 2005 年 3 月 29 日 （十二）独立董事对公司对外担保情况、执行证监会有关规定的情况的专项说明及 独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的规定，我们对秦皇岛耀华玻璃股份有限公司对外担保情况进行 了认真检查，现就有关事项做如下专项说明，并发表独立意见： 1、公司能够严格遵守法律法规的规定，公司没有为控股股东及附属企业、公司持股 50%以下的其他关联方、非法人单位或者个人债务提供担保。 2、经董事会批准，公司 2004 年度为控股子公司秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司流 动资金借款提供担保 2000 万元。 3、截止报告期末，公司担保余额为 2900 万元，占公司 2004 年末净资产的 3.84%。 被担保企业均为公司控股子公司，其中：为秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司提供担保 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 22 2000 万元，为秦皇岛耀华优能镜业有限公司提供担保 900 万元，目前，被担保单位经营 情况正常。 我们认为，公司担保行为严格遵守了公司章程，担保批准程序合法、合规，且注意 担保风险的控制，符合证监会的有关规定。 独立董事 刘赋捷 孙刘太 二 00 五年三月二十九日 九、监事会报告 1、 监事会会议情况 报告期内，监事会监事参加了 2003 年年度股东大会、2004 年第一次临时股东大会， 列席了历次董事会，并单独召开二次会议。 ①2004 年 4 月 14 日，监事会召开第三届第九次会议。会议审议通过了公司 2003 年 度监事会工作报告、公司 2003 年年度报告及摘要、公司 2003 年度利润分配预案、关于 会计政策变更及会计差错更正的议案，并就 2003 年公司运作情况发表了监事会的意见。 决议公告刊登在 2003 年 4 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 ②2004 年 8 月 29 日，监事会召开第三届第十次会议。会议审议通过了公司 2004 年 半年度报告及摘要、2004 年中期利润分配及资本公积金转增股本预案、关于秦皇岛耀华 玻璃工业园有限公司超薄玻璃项目按实际发生额增加投资概算的议案、关于为秦皇岛耀 华玻璃工业园有限公司进行担保的议案、秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司公共工程及附 属设施完善改造项目的议案、关于修改土地使用权租赁合同的议案、同意沈阳耀华玻璃 有限公司租赁（含融资租赁）沈阳虎石台 500 吨/日浮法玻璃生产线资产的方案。决议公 告刊登在 2004 年 8 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、根据中国证监会的有关要求，监事会对下列事项发表独立意见： ①公司依法运作情况。公司监事会根据有关法律、法规规定，对公司股东大会、董事 会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行 职务的情况进行了监督，认为公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市 规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经营决策科学合理。报告期 公司董事、总经理及其他高级管理人员无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的 行为。 ②检查公司财务情况。公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 23 的检查，认为公司 2004 年度财务报告能够真实、公允地反映公司的财务状况和经营成 果，河北华安会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。 ③报告期内公司无募股资金使用情况。 ④报告期内公司无资产收购、出售情况。 ⑤关联交易情况。报告期内，沈阳耀华玻璃有限公司融资租赁耀华集团财务有限公 司资产，租赁价格以资产的评估值为基准进行；公司与耀华集团财务有限公司共同增资 耀华工业园有限公司，双方均以现金出资，且同股同价，关联交易公平合理，程序规 范。此外，公司在土地（房屋）租赁、材料代购、能源动力供应服务及其他非经营性辅 助服务等方面与集团公司发生的关联交易，本公司严格执行了有关协议，无损害公司利 益的情况发生。 十、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。沈阳耀华玻璃有限公司融资租赁耀 华集团财务有限公司拥有的沈阳虎石台 500 吨/日浮法玻璃生产线的部分实物资产。融资 租赁性质等同于资产收购，详细情况见本节关联交易部分。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 (1)购销商品、提供劳务发生的关联交易。 ①提供劳务发生的关联交易报告期内，中国耀华玻璃集团公司为本公司及下属企业 机构提供通讯服务，本公司按《综合服务协议》向集团公司支付费用。报告期内共支付 费用 24 万元。 ②购销商品发生的关联交易 a、采购货物。公司从集团公司下属的雷庄矿采购部分砂岩粉，交易按照市场价格定 价，报告期内根据双方签定的购销合同，本公司向集团公司支付货款 2164.77 万元。此 项交易占公司同类交易总额的 22.17%。此项交易在以后期间仍将持续。 报告期内，本公司控股子公司秦皇岛耀华优能镜业有限公司从耀华国投浮法玻璃有 限公司（本公司参股企业）采购加工用玻璃原片，支付货款 268.89 万元。交易按照市场 价格定价。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 24 b、销售货物。报告期内，根据《综合服务协议》，本公司为耀华集团公司提供水、 电、汽服务，收取费用 322.38 万元。耀华玻璃工业园有限公司(本公司控股子公司)为耀 华特种玻璃有限公司（集团公司控股子公司）提供供电服务，费用 714.55 万元。水、 电、汽按成本计价。 （2）资产租赁、出租发生的关联交易 ①根据沈阳耀华玻璃有限公司与耀华玻璃集团财务有限公司签署的《融资租赁合 同》，沈阳耀华以融资租赁方式承租财务公司评估净值为 3602.51 万元的实物资产（沈阳 虎石台 500 吨/日生产线的部分资产），租金总额为 3962.77 万元。租赁期限为 10 年，年 租金为 3962765.62 元。租赁期满，沈阳耀华付清全部租金后，财务公司将租赁物的所有 权无偿转让沈阳耀华(资产租赁公告详见 2004 年 9 月 11 日中国证券报、上海证券报)。 本年度支付租金 2,972,075.20 元。 ②根据本公司与耀华集团公司签署的《土地使用权与房屋租赁合同》，本公司租赁 使用集团公司拥有合法使用权的国有土地，租赁使用集团公司拥有合法所有权的两栋房 屋的部分楼层。报告期内支付土地、房屋租赁费用 214.76 万元。 （3） 关联债权债务往来(单位：万元) 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 借方发生额 余额 贷方发生额 余额 中国耀华玻璃集团公司 控股股东 0 0 20800 295 合计 0 0 20800 295 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为 0 万元，余额为 0 万 元。 （4）公司与关联方共同投资发生的关联交易。 经公司 2003 年股东大会批准，并征得秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司其他股东的同 意，本公司与耀华玻璃集团财务有限公司（控股股东的控股子公司）共同对耀华工业园 进行增资，其中本公司以现金出资 5000 万元，耀华玻璃集团财务有限公司以现金出资 3117 万元。增资后，耀华工业园注册资本由 8000 万元增至 16117 万元，其中本公司累计 出资 9624.56 万元，占该公司注册资本的比例由 57.81%增至 59.72%。（详见披露于 2004 年 5 月 26 日中国证券报、上海证券报的对外投资暨关联交易公告）。增资的相关手续已 于 2005 年 3 月办理完毕。 （四）重大合同及履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 25 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、资产租赁合同 ①租赁中国耀华玻璃集团公司土地、房屋情况见关联交易部分。 ②根据 2003 年沈阳耀华玻璃有限公司（以下简称‘ 沈阳耀华’ ）与沈阳星光浮法玻 璃有限公司签署的《资产租赁合同》，沈阳耀华租赁其评估价值为 12088.76 的固定资产 （铁西 400 吨/日浮法玻璃生产线），租赁期为 2 年，年租赁费 400 万元。 ③根据沈阳耀华与耀华玻璃集团财务有限公司签署的《融资租赁合同》，与沈阳星 光建材集团有限公司、沈阳星光玻璃有限公司签署的《资产租赁合同》，沈阳耀华租赁 经营沈阳虎石台 500 吨/日浮法玻璃生产线，其中：沈阳星光建材集团有限公司评估价值 为 4778.01 万元的固定资产，租赁期为 5 年，每年租赁费为 124 万元；租赁沈阳星光玻 璃有限公司评估价值为 3709.72 万元的固定资产，租赁期为 5 年，每年租赁费为 96 万 元；融资租赁情况详见本节关联交易部分。 ④担保情况 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2000 万元 报告期末对控股子公司担保余额合计 2900 万元 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 2900 万元 担保总额占净资产的比例 3.84% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 说明：1、报告期内，沈阳耀华玻璃有限公司已归还光大银行沈阳沈河支行、招商银 行沈阳分行的流动资金借款（共计 3046 万元），本公司相应的担保责任解除。 2、经董事会批准，本公司为控股子公司秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司 2000 万元 流动资金贷款提供连带责任担保。 3、报告期末对控股子公司担保余额合计为 2900 万元，担保总额为 2900 万元，占报 告期末公司净资产的 3.84%。目前，被担保企业秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司、秦皇岛 耀华优能镜业有限公司经营情况正常，具备到期清偿债务能力。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 26 ⑤委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （五）报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期公司续聘河北华安会计师事务所有限公司承担财务报表审计工作。报告年度 公司支付给河北华安会计师事务所的报酬为 69.32 万元，其中：2004 年中期审计费 24 万 元， 2003 年度审计费 36 万元，验资费 5 万元，差旅费 4.32 万元。河北华安会计师事务 所有限公司为本公司审计服务的连续年限为 3 年。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 继“ 耀华” 牌商标被国家工商行政管理总局商标局认定为全国驰名商标后，本公司 产品被国家质量监督检验检疫总局认定为国家免检产品。 十一、财务报告 （一） 审计报告 审 计 报 告 冀华会审字[2005]1041 号 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称“ 贵公司” ）2004 年 12 月 31 日公司与合并资产负债表以及 2004 年度公司与合并利润及利润分配表和 2004 年度 公司与合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 27 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的 经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 齐正华 李钰 中国· 石家庄市裕华西路 158 号 2005 年 3 月 29 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司基本情况 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称公司）系经河北省人民政府冀股办[1995]9 号文批准，由中国耀华玻璃集团公司作为主发起人，与河北省建设投资公司、国家建材 局秦皇岛玻璃研究设计院、渤海铝业有限公司、秦皇岛北山发电股份有限公司共同发起 并采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司总股本 55,728 万元。 公司经营范围：玻璃及其制品的生产、销售；玻璃机器制造、加工、修理；技术咨 询、服务；开展国内、国外、合资经营、合作经营；工业技术玻璃及其制品、玻璃钢制 品的生产、销售；本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需原辅材料、机械设 备、零配件及相关技术的进口业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计制度》。 2.会计年度 公司采用公历制，自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4.记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业 务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记帐 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 28 本位币余额，折合金额与原帐面记帐本位币余额之间的差额，属于收益性支出的作为汇 兑损益列入当期财务费用，属于资本性支出的计入资产价值。 6.现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7.合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会 计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上，或虽不足 50%但对被投资单位具 有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应 权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 8.短期投资核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或 利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收 回，冲减短期投资的帐面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的 差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价； （2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个投资项目 市价低于其帐面成本的差额提取短期投资跌价准备。 9.坏帐核算方法 （1） 坏帐的确认标准： A 因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； B 因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； （2）坏帐核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括应 收帐款和其他应收款并扣除关联单位款项）期末余额采用帐龄分析法及个别认定法综合 计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 30% 3 年以上 50% 10.存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等； 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 29 （2）存货计价方法：存货取得时以实际成本计价，发出时采用加权平均法核算，低 值易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 （5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可 变现净值低于其成本的差额提取。 11.长期投资的核算方法 （1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手 续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额 作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息； （2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投 资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款确定的价值记帐。公司对其他单位的投资 占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权 益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； （4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定 投资期限的，一般按不超过 10 年的期限摊销； （5） 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不 可能恢复； （6） 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低 于长期投资帐面价值的差额提取。 12.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以 及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 2,000.00 元以上，并且使用 年限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品； （2） 固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、运输设备和专用设备； （3） 固定资产计价：外购或建造的按实际成本计价；投资者投入的按评估确认的价 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 30 值计价； （4） 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年 限扣除残值制定其折旧率如下： 母公司（不含工业技术玻璃厂） 项目 残值率 使用年限 年折旧率% 房屋及建筑物 5% 25-45 2.11-3.80 通用设备 5% 14-28 3.39-6.78 运输设备 5% 12 7.92 专用设备 5% 12 7.92 控股子公司—耀华兴业镀膜有限公司、耀华茵莱节能门窗有限公司、耀华优能镜业 有限公司、秦皇岛耀华镀膜玻璃厂及分公司秦皇岛耀华工业技术玻璃厂，除房屋建筑物 和运输设备采用直线法计提折旧外，其余按实际产量法计提折旧。（残值率按 10%、单 位折旧率分别按正常年份 5--15 年的产量确定） 其他子公司折旧政策与母公司一致。 （5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其预计可收回金额低于帐面价值； （6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产 的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未 来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 13.在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理 竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入帐，待完 工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的 或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很 大的不确定性； （3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的 可收回金额低于其帐面价值的差额计提。 14.委托贷款核算方法 （1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利率 计提应收利息； 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 31 （2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回 金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； （3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款的 可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。 15.无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取 得时的实际支出记帐；投资者投入的，按股东各方确定的价值记帐；在受益期内按直线 法分期摊销。 （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金 额低于其帐面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定 保护期限，但仍然具有部分使用价值。 （3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产 的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项无形资产已经不能再给公司带 来未来经济利益，则将该无形资产的帐面价值全部转入当期损益。 16.长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。专用模具按 5 年摊销。 17.借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前 发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定可使用状 态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中 断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定 资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资 产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产 的成本；用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费 用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期 财务费用。 18.收入确认方法 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 32 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控 制；与交易相关的经济利益很可能流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如 劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法 确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发 生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的 成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及 相关的收入和成本能够可靠的计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确 认。 19.所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 三、主要税项 （一）增值税：按应税销售收入和 17%的税率计算缴纳。 （二）城建税：按增值税、营业税税额的 7%计算缴纳。 （三）教育费附加：按增值税、营业税税额的 4%计算缴纳。 （四）所得税：按应纳税所得额的 33%缴纳。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 对其投资额 占权益 比例 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 596 万美元 镀膜玻璃 3775.74万元人民币 79% 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 280 万美元 镀银镜片玻璃 1700万元人民币 75% 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829 万元 镀膜玻璃 829万元人民币 100% 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 215 万美元 玻璃钢节能门窗 161.25万美元 75% 秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 8000 万元 平板玻璃 4624.8万元 57.81% 沈阳耀华玻璃有限责任公司 1500 万元 平板玻璃 900万元 60% 冷水江市耀华耐火材料有限公司 3900 万元 耐火砖 3900万元 100% 五、会计报表编制基础 （一）本期报表编制基础 2004 年度会计报表由公司本部、三家分公司（工技厂、实验基地、玻璃型材）、七 家子公司（工业园、沈阳耀华、兴业镀膜、茵莱节能门窗、优能镜业、镀膜厂、耐火材 料）的会计报表汇总并抵销内部交易事项后编制而成。 （二）利润表编制基础与上期差异 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 33 由于工业园和沈阳耀华均是上年 5 月份才纳入合并范围，因此上年度利润表中，只包 含了该两个公司 5-12 月份的数据；另外，上年 3 月末将分公司玻璃钢分厂转让给集团公 司，上年度利润表还包含了该公司 1-3 月份的数据。 六、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 注释1、 货币资金 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 现金 253 528.65 157 516.89 银行存款 233 944 738.24 138 069 024.26 其他货币资金 168 829.17 47 442 792.29 合计 234 367 096.06 185 669 333.44 注释2、 短期投资 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 嘉实浦安保本基金 2 000 000.00 减:短期投资减值准备 4 006.00 净值 1 995 994.00 注释3、 应收票据 类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 17 116 963.68 25 855 079.66 商业承兑汇票 合计 17 116 963.68 25 855 079.66 注释4、 应收帐款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 占总额 比例 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账准备 1 年以内 43 123 274.97 50.44% 2 155 917.25 39 836 862.52 35.54% 1 712 087.42 1-2 年 4 340 366.25 5.08% 408 861.35 42 256 236.43 37.70% 2 881 355.06 2-3 年 10 866 875.55 12.71% 2 805 525.43 5 789 821.93 5.17% 1 726 234.97 3 年以上 27 166 399.26 31.77% 13 578 671.89 24 203 524.50 21.59% 12 088 714.61 合计 85 496 916.03 100.00% 18 948 975.92 112 086 445.38 100.00% 18 408 392.06 持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。 前五名金额合计为 13,952,442.81 元，占应收账款总额的比例为 16.32%。与年初数 的比较： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 13 952 442.81 19 535 559.32 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 34 注释5、 其他应收款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 占总额 比例 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账准备 1 年以内 13 680 963.43 25.97% 917 051.06 30 516 645.24 86.98% 1 314 493.64 1-2 年 30 516 645.24 64.66% 74 779.66 3 491 037.11 9.95% 112 917.08 2-3 年 3 491 037.11 7.16% 110 639.30 925 629.23 2.64% 213 850.90 3 年以上 1 078 649.95 2.21% 366 039.89 153 020.72 0.44% 76 510.36 合计 48 767 295.73 100.00% 1 468 509.91 35 086 332.30 100.00% 1 717 771.98 持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。 前五名金额合计为 22,375,560.16 元，占其他应收款总额的比例为 45.88%。 前五名金额与年初数比较： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 22,375,560.16 10,792,950.90 其他应收款本期增加主要工业园应收耀华特种玻璃公司增加 714 万元，另外股份公司 本部进行往来科目调整，由应收账款转入 556 万元。 注释6、 预付帐款 2004 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 22 481 768.59 68.65% 16 291 796.76 80.70% 1-2 年 6 382 211.48 19.49% 1 706 401.07 8.45% 2-3 年 1 706 401.07 5.21% 1 789 081.68 8.86% 3 年以上 2 177 865.10 6.65% 402 057.39 1.99% 合计 32 748 246.24 100.00% 20 189 336.90 100.00% 持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。 预付账款本期增加主要是预付材料款增加。 1 年以上的预付账款主要是尚未结算的预付款及结算尾款。 注释7、 应收补贴款 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应收出口退税 420.95 1 123 872.98 合计 420.95 1 123 872.98 注释8、 存货 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 98 028 563.75 1 496 472.68 68 765 249.17 包装物 5 113 893.02 5 655 199.65 在产品 20 688 916.78 26 159 957.90 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 35 产成品 107 276 508.33 233 683.57 69 712 836.16 233 683.57 委托加工材料 207 723.10 217 313.66 低值易耗品 1 800 702.40 1 264 058.99 发出商品 12 074 694.30 5 376 251.54 合计 245 191 001.68 1 730 156.25 177 150 867.07 233 683.57 本年存货增加主要是原材料储备增加，产成品存量增加。 注释9、 待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 财产保险费 79 894.46 205 324.49 152 728.55 132 490.40 其他 31 142.16 1 208 505.02 1 165 890.24 73 756.94 合计 111 036.62 1 413 829.51 1 318 618.79 206 247.34 注释10、 长期股权投资及合并价差 1、长期股权投资： 年初数 年末数 项目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 109 628 791.97 150595.14 4 325 337.70 2 889 649.68 111 064 479.99 150595.14 合计 109 628 791.97 150595.14 4 325 337.70 2 889 649.68 111 064 479.99 150595.14 其他股权投资明细： 被投资单位名称 初始投资额 持股 比例 期初余额 本期损益 增减额 本期其他 变动 期末余额 减值准备 耀华国投浮法玻璃有限公司 63 200 000.00 7.360% 63 200 000.00 63 200 000.00 耀华玻璃集团财务有限公司 22 400 000.00 7.466% 26 950 487.89 - 2 889 649.68 24 060 838.21 北京耀华康业科技发展有限公司 3 000 000.00 22.50% 1 845 647.53 1 845 647.53 华夏世纪创业投资有限公司 15 000 000.00 8.80% 15 000 000.00 15 000 000.00 耀华建筑装饰公司 150 000.00 18.00% 150 000.00 150 000.00 耀华萨姆森船业公司 3 934 500.00 60.00% 934 500.00 3 000 000.00 3 934 500.00 耀华科达新材料公司 1 550 000.00 31.00% 1 397 561.41 29 647.46 1 009 083.22 2 436 292.09 沈阳耀华物资回收有限责任公司 200 000.00 40.00% 86 607.02 200 000.00 286 607.02 上海双兴贸易有限公司 150 595.14 95.00% 150 595.14 150 595.14 150 595.14 合计 109 628 791.97 116 254.48 1 319 433.54 111 064 479.99 150 595.14 2、合并价差： 内容 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 耀华工业园投资差额 1 880 599.81 10 年 188 059.98 1 567 166.52 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 36 注释11、 固定资产及累计折旧 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 原值 房屋建筑物 358 722 302.55 112 886 333.20 1 568 513.48 470 040 122.27 机器设备 790 617 307.25 376 698 452.20 2 017 434.60 1 165 298 324.85 运输设备 21 691 813.03 8 781 823.57 2 447 402.69 28 026 233.91 合计 1 171 031 422. 498 366 608.97 6 033 350.77 1 663 364 681.03 累计折旧 房屋建筑物 82 522 137.66 22 615 238.95 110 838.59 105 026 538.02 机器设备 238 565 065.00 84 051 056.35 639 984.06 321 976 137.29 运输设备 9 674 234.72 6 566 983.57 738 034.52 15 503 183.77 合计 330 761 437.38 113 233 278.87 1 488 857.17 442 505 859.08 净值 840 269 985.45 1 220 858 821.95 本期由在建工程转入410,948,060.94元；固定资产本期增加主要内容是LOW-E项目、 耐火材料工程转固及沈阳耀华融资租入固定资产。 注释12、 固定资产减值准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 机器设备 4 076 564.02 81 459.73 3 995 104.29 运输设备 74 258.29 35 344.41 38 913.88 合计 4 150 822.31 116 804.14 4 034 018.17 固定资产减值准备减少是随资产报废转出数。 注释13、 工程物资 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 工程用材料 808 653.89 309 099.26 合计 808 653.89 309 099.26 注释14、 固定资产清理 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资产报废 1 005 310.83 740 071.80 265 239.03 合计 1 005 310.83 740 071.80 265 239.03 注释15、 在建工程 工程名称 预算数(万元) 年初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末余额 购置项目 1 222 390.00 1 047 258.01 175 131.99 技改项目 70 687 743.18 1 244 286.83 72 757 097.86 - 825 067.85 其中：资本化利息 1 683 300.00 1 683 300.00 二线完善项目 3 232 758.13 10 099 259.40 8 854 156.85 4 477 860.68 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 37 胶片和光致变色项目 245 077.74 245 077.74 湖南耐材工程 10 483 891.09 10 483 891.09 耐火材料技改项目 1 081.99 9 451 279.62 2 481 614.09 6 970 747.52 船电热改造 441.45 2 701 840.47 756 159.10 3 457 999.57 磨边机、镀膜机工程 1 654 057.00 1 654 057.00 玻璃钢型材项目 1 270 015.36 151 837.88 1 421 853.24 工业园超薄项目及公用 工程改造 26 000.00 88 322 969.87 212 646 797.97 300 000 000.00 969 767.84 其中：资本化利息 1 972 883.40 7 046 677.82 9 019 561.22 沈阳耀华浮联厂房散水 473.96 473.96 沈阳耀华更新改造项目 6 722 949.99 4 913 626.03 1 809 323.96 沈阳耀华大修项目 549 030.14 357 322.63 191 707.51 沈阳耀华玻璃深加工项目 9 414 046.46 9 414 046.46 其他项目 3 300 360.53 2 795 708.04 5 298 360.44 158.51 797 549.62 合计 180 246 212.32 256 707 802.43 410 948 060.94 357 481.14 25 648 472.67 本期用于确定利息资本化金额的资本化率为5.31%。 在建工程增加主要是超薄项目投入增加。 注释16、 无形资产 项目名称 原值 年初数 本期增加 本期摊销 年末数 剩余年限 湖南耀华土地使用权 26 112 617.00 25 895 011.86 522 252.34 25 372 759.52 48.53 年 优能镜业土地使用费 1 183 800.00 1 017 628.36 25 928.92 991 699.44 24.25 年 沈阳耀华土地使用权 5 189 000.00 4 992 260.64 295 109.04 4 697 151.60 15.92 年 沈阳耀华土地使用权 76 233 073.00 76 233 073.00 508 220.48 75 724 852.52 49.67 年 汇晶软件 12 798.00 12 798.00 853.20 11 944.80 9.33 年 湖南矿产使用权 140 000.00 137 666.66 14 000.04 123 666.62 8.83 年 合计 32 042 567.52 76 245 871.00 1 366 364.02 106 922 074.50 注释17、 长期待摊费用 类别 原值 年初数 本期增加 本期摊销 年末数 剩余年限 其他 543 272.03 287 313.95 79 548.95 207 765.00 2 年 合计 287 313.95 79 548.95 207 765.00 注释18、 短期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 保证借款 341 600 000.00 341 881 836.33 信用借款 18 771 836.33 合计 360 371 836.33 341 881 836.33 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 38 注释19、 应付票据 类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 264 570 000.00 27 000 000.00 合计 264 570 000.00 27 000 000.00 应付票据本期增加主要原因是以原材料储备增加，以应付票据预付款增加。 注释20、 应付帐款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 186 802 343.44 181 786 720.91 无三年以上大额应付款项。 欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七。 注释21、 预收帐款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 143 028 778.46 123 712 059.55 欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七。 注释22、 应付股利 股东名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 秦皇岛玻璃研究设计院 50 400.00 39 600.00 渤海铝业有限公司 50 400.00 39 600.00 河北省建设投资公司 10 800.00 秦皇岛福电集团公司 10 800.00 10 800.00 合计 122 400.00 90 000.00 注释23、 应交税金 项目 法定税率 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 营业税 5% 108 966.91 81 900.44 城建税 7% 242 890.70 665 662.94 增值税 17% - 1 228 027.46 1 702 400.16 企业所得税 33% 12 081 062.26 74 319.42 人人所得税 累进 767 888.08 731 345.23 其他税种 177 102.60 118 625.78 合计 12 149 883.09 3 374 253.97 应交税金本期增加主要是应交所得税增加。 注释24、 其他应交款 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 教育费附加 207 532.35 372 139.98 合计 207 532.35 372 139.98 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 39 注释25、 其他应付款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 79 271 340.42 127 613 229.94 欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七。 其他应付款本期减少主要原因是本期将相同户名的其他应付款与应收款进行了合并。 注释26、 预提费用 费用项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 水电费 40 710.00 1 432 550.00 保险费 403 285.56 利息 300 559.59 其他 515 220.00 20 106.18 合计 959 215.56 1 753 215.77 注释27、 长期借款 币种 借款条件 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 人民币 保证借款 174 300 000.00 142 300 000.00 合计 174 300 000.00 142 300 000.00 注释28、 专项应付款 种类 期初金额 应计利息 期末金额 备注 国家拨入技术创新专项资 金 2 850 000.00 2 850 000.00 污染治理资金 100 000.00 合计 2 950 000.00 2 850 000.00 注释29、 长期应付款 种类 期初金额 应计利息 期末金额 备注 应付土地款 44,513,530.00 注释30、 股本 (金额单位：万元) 本年增减 项目 年初数 增发 送股 公积金转股 年末数 一、尚未流通股份 发起人股份 24 300.00 14 580.00 38 880.00 其中： 国家持有股份 24 156.00 14 493.60 38 649.60 国内法人持有股份 144.00 86.40 230.40 内部职工股 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 40 尚未流通股份合计 24 300.00 14 580.00 38 880.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通 股 10 530.00 6 318.00 16 848.00 三、股份总数 34 830.00 20 898.00 55 728.00 注释31、 资本公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 308 175 870.84 209 280 000.00 98 895 870.84 股权投资准备 1 135 754.13 22 849 943.58 23 985 697.71 其他资本公积 224 230.87 7 011.90 231 242.77 合计 309 535 855.84 22 856 955.48 209 280 000.00 123 112 811.32 本期资本公积增加数主要是对耐火材料公司投资形成的股权投资差额贷差，减少数 主要是公积金转增股本数。 注释32、 盈余公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 6 938 485.90 5 188 736.58 12 127 222.48 法定公益金 21 177 164.04 5 188 736.58 26 365 900.62 合计 28 115 649.94 10 377 473.16 38 493 123.10 注释33、 未分配利润 项目 分配比例 金额 上年末未分配利润 4 538 025.50 加:追溯调整数 调整后年初未分配利润 4 538 025.50 加：盈余公积弥补亏损 加：本期净利润 51 887 365.80 减：提取法定盈余公积 10% 5 188 736.58 提取法定公益金 10% 5 188 736.58 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10 449 000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 35 598 918.14 注释34、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 分部 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 玻璃销售及深加工 1 250 665 929.68 716 545 029.27 969 881 563.17 597 452 305.48 280 784 366.51 119 092 723.79 2004 年度向前五名客户销售的收入总额为 158,573,538.60 元，占全部销售收入的比 例为 12.68%。主营业务收入及毛利增加的主要原因是与上年同期相比本期销量较大、售 价较高；另一主要原因是两期数据基础不同（见附注五第（二）项）。 注释35、 主营业务收入产品分部报表(金额单位：万元) 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 41 项目 2004 年度 2003 年度 平板玻璃 110 957.68 64 685.60 工业技术玻璃 10 683.56 5 327.20 玻璃钢制品 776.51 1 018.10 耐火材料 2 648.84 623.60 合计 125 066.59 71 654.50 注释36、 主营业务成本产品分部报表(金额单位：万元) 项目 2004 年度 2003 年度 平板玻璃 86 000.74 53 589.74 工业技术玻璃 9 067.44 4 953.18 玻璃钢制品 496.53 943.05 耐火材料 1 423.45 259.26 合计 96 988.16 59 745.23 注释37、 主营业务利润产品分部报表(金额单位：万元) 项目 2004 年度 2003 年度 平板玻璃 24 501.11 10 889.75 工业技术玻璃 1 572.23 354.26 玻璃钢制品 276.79 74.49 耐火材料 1 214.50 360.22 合计 27 564.63 11 678.72 注释38、 主营业务税金及附加 项目 2004 年 2003 年 城建税 3 165 242.72 1 509 410.07 教育费附加 1 972 785.51 796 095.37 合计 5 138 028.23 2 305 505.44 注释39、 其他业务利润 2004 年度 2003 年度 项目 收入 成本 收入 成本 材料销售 7 110 996.13 5 970 161.90 141 189 145.19 139 074 359.62 劳务 1 492 256.38 638 634.92 1 480 539.60 1 042 811.02 租赁 51 300.00 7 361.00 1 635 958.69 366 005.55 外购商品销售 水电汽销售 24 181 667.21 24 366 758.02 其他 1 137 366.29 379 851.50 1 592 762.61 962 454.52 合计 33 973 586.01 31 362 767.34 145 898 406.09 141 445 630.71 材料销售收入、成本减少主要是因为本年无代购材料业务。 注释40、 财务费用 项目 2004 年度 2003 年度 利息支出 25 337 960.84 18 302 452.62 减:利息收入 1 284 610.44 754 579.63 汇兑损益 61 394.71 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 42 减:汇兑收益 48 292.72 2 293.97 金融机构手续费 937 634.80 589 723.71 合计 24 942 692.48 18 196 697.44 注释41、 投资收益 项目 2004 年度 2003 年度 债权投资收益 股权(票)投资收益 - 75 811.49 - 466 653.69 其中:联营公司或合营公司(项目)分配的利润 10 000.00 期末按权益法调整的被投资公司损益 112 248.49 - 351 280.37 股权投资差额摊销 - 188 059.98 - 125 373.32 合计 - 75 811.49 - 466 653.69 注释42、 补贴收入 项目 2004 年度 2003 年度 军品增值税返还 151 915.81 92 722.20 合计 151 915.81 92 722.20 注释43、 营业外收入 项目 2004 年度 2003 年度 收到的赔偿款 656 709.92 260 644.00 处理固定资产净收益 87 366.05 62 704.96 固定资产减值准备转回 3 039 717.02 其他 14 880.88 25 265.04 合计 758 956.85 3 388 331.02 注释44、 营业外支出 项目 2004 年度 2003 年度 罚款支出 725 487.93 23 689.72 赔偿支出 261 077.09 11 400.00 处理固定资产净损失 537 181.30 436 812.84 捐赠支出 104 294.73 187 622.62 其他 88 153.78 117 028.34 合计 1 716 194.83 776 553.52 注释45、 收到的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下： 项目 金额 存款利息收入 3 107 591.58 代收水电费 2 699 607.22 收到押金\定金 7 411 226.14 其他往来 105 835 216.46 合计 119 053 641.40 注释46、 支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下： 项目 金额 支付营业费用 31,796,284.76 支付管理费用 41,611,277.01 支付制造费用 10,539,920.88 其他往来 9,808,084.07 合计 93,755,566.72 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 43 注释47、 支付的其他与筹资活动有关的现金主要项目列示如下： 项目 金额 支付的融资租赁费 2,972,075.20 合计 2,972,075.20 （二） 母公司会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 注释a、应收帐款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 占总额比 例 坏账准备 金额 占总额比 例 坏账准备 1 年以内 28 263 681.73 43.83% 1 429 056.46 21 538 742.29 25.11% 788 458.07 1-2 年 3 423 399.06 5.31% 230 585.88 38 545 735.66 44.93% 2 577 451.19 2-3 年 9 264 723.26 14.37% 2 324 879.74 4 830 992.20 5.63% 1 441 295.04 3 年以上 23 526 378.23 36.49% 11 763 176.35 20 867 141.73 24.33% 10 433 570.87 合计 64 478 182.28 100.00% 15 747 698.43 85 782 611.88 100.00% 15 240 775.17 无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 前五名金额合计为 12,549,745.13 元，占应收账款总额的比例为 19.46%。 注释b、其他应收款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 占总额比 例 坏账准备 金额 占总额比 例 坏账准备 1 年以内 174 820 114.32 76.21% 52 453.35 107 269 934.35 98.25% 586 845.68 1-2 年 52 654 696.01 22.95% 248 157.74 1 914 465.43 1.75% 8 707.96 2-3 年 1 914 465.43 0.83% 8 707.96 3 年以上 合计 229 389 275.76 100.00% 309 319.05 109 184 399.78 100.00% 595 553.64 前五名金额合计为 176,414,736.85 元，占其他应收款总额的比例为 76.91%。 持本公司 5%以上股份的股东单位欠款 1,642,345.93 元，是集团公司欠款。 其他应收款增加主要是应收子公司工业园、沈阳耀华、湖南耀华公司的款项金额增加 及应收水电汽款增加。 注释c、长期股权投资 年初数 年末数 项目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 对子公司投资 109 824 109.88 69 745 098.50 179 569 208.38 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 109 478 196.82 4 038 730.69 2 889 649.68 110 627 277.83 合计 219 302 306.70 73 783 829.19 2 889 649.68 290 196 486.21 对子公司投资明细： 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 44 被投资单位名称 初始投资额 持股比例 期初余额 本期损益 增减额 本期其他 变动 期末余额 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 17 500 000.00 75.00% 5 666 912.55 - 1 451 024.34 4 215 888.21 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 11 450 000.00 100.00% 7 813 045.37 - 952 299.23 6 860 746.14 秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 40 390 000.00 79.00% 30 665 014.93 - 600 617.08 30 064 397.85 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公 司 13 380 000.00 75.00% 6 659 301.49 - 450 157.15 6 209 144.34 耀华玻璃工业园有限责任公司 46 245 620.00 57.81% 52 225 802.69 24 200 327.66 76 426 130.35 沈阳耀华玻璃有限责任公司 4 500 000.00 30.00% 5 058 585.54 8 413 518.91 13 472 104.45 冷水江耀华耐火材料有限公司 39 574 896.93 99.75% 1 735 447.31 1 910 452.80 38 674 896.93 42 320 797.04 合 计 109 824 109.88 31 070 201.57 38 674 896.93 179 569 208.38 其他股权投资明细： 被投资单位名称 初始投资额 持股 比例 期初余额 本期损益 增减额 本期其他变动 期末余额 耀华国投浮法玻璃有限公司 63 200 000.00 7.36% 63 200 000.00 63 200 000.00 耀华玻璃集团财务有限公司 22 400 000.00 7.47% 26 950 487.89 - 2 889 649.68 24 060 838.21 北京耀华康业科技发展有限公司 3 000 000.00 22.50% 1 845 647.53 1 845 647.53 华夏世纪创业投资有限公司 15 000 000.00 8.80% 15 000 000.00 15 000 000.00 耀华建筑装饰公司 150 000.00 18.00% 150 000.00 150 000.00 耀华萨姆森船业公司 3 934 500.00 60.00% 934 500.00 3 000 000.00 3 934 500.00 耀华科达新材料公司 2 559 083.22 31.00% 1 397 561.40 29 647.47 1 009 083.22 2 436 292.09 合 计 109 478 196.82 29 647.47 1 119 433.54 110 627 277.83 股权投资差额: 被投资单位名称 初始金额 摊销年限 本期摊销额 摊余价值 耀华工业园有限责任公司 1 880 599.81 10 年 188 059.98 1 567 166.52 长期股权投资本期增加主要是对子公司的投资收益增加及对萨姆森公司和科达新材 料公司的投资增加。长期投资减少数是从耀华财务公司分回利润数。 注释d、主营业务收入和成本 营业收入 营业成本 营业毛利 分部 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 玻璃销售及深加工 480 781 018.70 364 332 800.26 373 556 701.77 307 019 788.97 107 224 316.93 57 313 011.29 向前五名客户销售的收入总额为 145,548,633.02 元，占全部销售收入的比例为 30.27%。 本年主营业务收入和毛利较上年增幅较大，原因是本年玻璃市场较好，销售量和销售 价格都有较大提高，另外上年一线窑冷修也对销量产生影响。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 45 注释e、投资收益 项目 2004 年度 2003 年度 债权投资收益 2 177 263.34 股权(票)投资收益 31 092 837.14 1 641 911.18 其中:联营公司或合营公司(项目)分 配的利润 10 000.00 期末按权益法调整的被投资公司损益 31 280 897.12 1 757 284.50 股权投资差额摊销 - 188 059.98 - 125 373.32 合计 31 092 837.14 3 819 174.52 本期投资收益增加主要原因是工业园和沈阳两个子公司的利润增加。 投资收益收回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 中国耀华玻璃集团公司 秦皇岛市 玻璃及其制品 母公司 国有 曹田平 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 秦皇岛市 镀膜玻璃 控股子公司 中外合作 李锡华 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 秦皇岛市 镀银镜片玻璃 控股子公司 中外合作 计峰 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 秦皇岛市 镀膜玻璃 子公司 有限责任 王邵海 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 秦皇岛市 玻璃钢节能门窗 控股子公司 中外合资 宋英利 秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 秦皇岛市 平板玻璃 控股子公司 有限责任 腾福泉 沈阳耀华玻璃有限责任公司 沈阳市 平板玻璃 控股子公司 有限责任 腾福泉 冷水江市耀华耐火材料有限公司 冷水江市 耐火砖 子公司 有限责任 曹田平 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国耀华玻璃集团公司 40257 万元 40257 万元 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 596 万美元 596 美元 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 280 万美元 280 万美元 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829 万元 829 万元 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 215 万美元 215 万美元 秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 8000 万元 8000 万元 沈阳耀华玻璃有限责任公司 1500 万元 1500 万元 冷水江市耀华耐火材料有限公司 100 万元 3800 万元 3900 万元 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 46 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国耀华玻璃集团公司 24,156 69.35 24,156 69.35 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 1,750 75 1,750 75 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 1,145 100 1,145 100 秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 4,039 79 4,039 79 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 1,338 75 1,338 75 秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 4624 57.81 4624 57.81 沈阳耀华玻璃有限责任公司 900 60 900 60 冷水江市耀华耐火材料有限公司 100 100 3800 100 3900 100 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 耀华玻璃集团财务有限公司 同一母公司，本公司参股企业（第二大股东） 耀华国投浮法玻璃有限公司 本公司参股企业（第四大股东） 耀华新业开发总公司 同一母公司 耀威玻璃有限公司 同一母公司 耀华玻璃集团三荣玻璃钢有限责任公司 同一母公司 耀华特种玻璃股份有限公司 同一母公司 北京耀华康业科技发展有限公司 本公司参股企业 秦皇岛耀华科达新材料有限公司 本公司参股企业 (二) 关联交易 1、采购货物 公司名称 2004 年度 2003 年度 中国耀华玻璃集团公司 21,647,713.70 10,796,378.25 耀华国投浮法玻璃有限公司 2,688,916.05 合 计 24,336,629.75 10,796,378.25 定价原则：按照市场价格。 2、公司向关联企业销售货物、提供劳务 单位名称 2004 年度 2003 年度 中国耀华玻璃集团公司（销售货物） 6,848,607.45 中国耀华玻璃集团公司（提供水、电、汽） 3,223,750.08 3,084,087.32 合 计 3,223,750.08 9,932,694.77 定价原则：提供水、电、汽按成本价。 3、公司与集团公司签订的综合服务协议 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 47 交易内容 2004 年度 2003 年度 交易价格 交易金额 交易价格 交易金额 土地租赁费 2,000,000 元/年 2,000,000.00 780,000 元/年 780,000.00 通讯服务费 20,000 元/月 240,000.00 30,000 元/月 360,000.00 房屋租赁费 12,300 元/月 147,600.00 12,300 元/月 147,600.00 合 计 2,387,600.00 1,287,600.00 4、沈阳耀华玻璃有限公司本年与耀华集团财务公司签订协议，以融资方式租赁耀华 集 团 财 务 公 司 所 拥 有 的 固 定 资 产 ， 资 产 价 值 36,025,142.00 元 ， 租 金 总 额 为 39,627,656.20 元 ， 租 期 10 年 ， 年 租 金 为 3,962,765.62 元 。 本 年 度 支 付 租 金 2,972,075.20 元。 5、公司向耀华玻璃集团财务有限公司借款执行银行同等条件的贷款利率。 6、股份公司的银行保证贷款由集团公司提供担保。 （三） 关联方往来款项余额 项目 2004 年 12 月 31 日 占总额 比例 2003 年 12 月 31 日 占总额 比例 银行存款 耀华玻璃集团财务有限公司 562 408.42 0.24% 7 242 404.64 3.90% 小计 0.24% 7 242 404.64 3.90% 应收账款 中国耀华玻璃集团公司 448 610.57 0.52% 10 441 918.35 9.32% 耀华国投浮法玻璃有限公司 1 887 643.63 2.21% 8 441.85 小计 2 336 254.20 2.73% 10 450 360.20 9.32% 其他应收款 中国耀华玻璃集团公司 2 926 624.40 6.00% 2 682 550.64 7.90% 耀华国投浮法玻璃有限公司 91 800.00 0.19% 91 800.00 0.27% 耀华特种玻璃股份有限公司 7 145 505.25 14.65% 小计 10 163 929.65 20.84% 2 774 350.64 8.17% 预付账款 中国耀华玻璃集团公司 2 213 200.00 6.76% 2 056 285.15 10.19% 耀华国投浮法玻璃有限公司 134 240.97 0.41% 小计 2 347 440.97 7.17% 2 056 285.15 10.19% 应付账款 耀华国投浮法玻璃有限公司 3 894 218.27 2.08% 3 451 435.75 1.90% 中国耀华玻璃集团公司 472 159.13 0.25% 2 102 832.48 1.16% 小计 4 366 377.40 2.34% 5 554 268.23 3.06% 其他应付款 中国耀华玻璃集团公司 5 552 015.51 7.00% 12 398 991.47 9.72% 耀华国投浮法玻璃有限公司 513 119.93 0.65% 653 812.98 0.51% 耀华玻璃集团财务有限公司 32 421 226.99 40.90% 小计 57 010 527.12 48.55% 13 052 804.45 10.23% 应付票据 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 48 中国耀华玻璃集团公司 68 100 000.00 25.74% 小计 68 100 000.00 25.74% 预收账款 中国耀华玻璃集团公司 2 384 682.10 1.67% 小计 2 384 682.10 1.67% 短期借款 耀华玻璃集团财务有限公司 25 000 000.00 6.94% 13 500 000.00 3.95% 小计 25 000 000.00 6.94% 13 500 000.00 3.95% 八、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 九、或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 经公司董事会审议通过，公司拟以 2004 年 12 月 31 日总股本 55,728 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发红利 0.2 元（含税），共需支付红利 11,145,600.00 元。 十一、非经常性损益 项目 2004 年度 2003 年度 营业外收入 758 956.85 3 388 331.02 营业外支出 1 716 194.83 776 553.52 其中:罚款支出 725 487.93 23 689.72 捐赠支出 104 294.73 187 622.62 所得税影响 - 315 888.53 税后影响净利润 - 641 349.45 2 611 777.50 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司董事会 2005 年 3 月 29 日 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 49 资产负债表（一） 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 234 367 096.06 185 669 333.44 59 979 310.14 78 566 221.63 短期投资 1 995 994.00 41 702 633.34 41 702 633.34 应收票据 17 116 963.68 25 855 079.66 5 216 963.68 5 428 001.81 应收股利 应收利息 应收帐款 66 547 940.11 93 678 053.32 48 730 483.85 70 541 836.71 其他应收款 47 298 785.82 33 368 560.32 229 079 956.71 108 588 846.14 预付帐款 32 748 246.24 20 189 336.90 26 823 568.61 7 987 829.98 应收补贴款 420.95 1 123 872.98 存 货 243 460 845.43 176 917 183.50 98 555 877.27 83 252 442.56 待摊费用 206 247.34 111 036.62 54 427.53 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 643 742 539.63 536 912 456.74 510 143 221.13 396 067 812.17 长期投资: 长期股权投资 110 913 884.85 109 478 196.83 290 196 486.21 219 302 306.70 长期债权投资 长期投资合计 110 913 884.85 109 478 196.83 290 196 486.21 219 302 306.70 合并价差： 1 567 166.51 1 755 226.49 固定资产： 固定资产原价 1 663 364 681.03 1 171 031 422.83 704 289 403.09 618 864 118.97 减：累计折旧 442 505 859.08 330 761 437.38 254 389 115.13 224 937 110.73 固定资产净值 1 220 858 821.95 840 269 985.45 449 900 287.96 393 927 008.24 减：固定资产减值准备 4 034 018.17 4 150 822.31 2 881 847.92 2 998 652.06 固定资产净额 1 216 824 803.78 836 119 163.14 447 018 440.04 390 928 356.18 工程物资 808 653.89 309 099.26 在建工程 25 648 472.67 180 246 212.32 6 292 405.42 91 921 527.98 固定资产清理 265 239.03 265 239.03 固 定 资 产 合 计 1 243 547 169.37 1 016 674 474.72 453 576 084.49 482 849 884.16 无形资产及其他资产: 无形资产 106 922 074.50 32 042 567.52 25 372 759.52 25 895 011.86 长期待摊费用 207 765.00 287 313.95 10 293.95 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 107 129 839.50 32 329 881.47 25 372 759.52 25 905 305.81 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 2 106 900 599.86 1 697 150 236.25 1 279 288 551.35 1 124 125 308.84 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 50 资产负债表（二） 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 负债及股东权益 期 末 数 期 初 数 期 末 数 期 初 数 流动负债： 短期借款 360 371 836.33 341 881 836.33 259 600 000.00 282 600 000.00 应付票据 264 570 000.00 27 000 000.00 84 500 000.00 3 000 000.00 应付帐款 186 802 343.44 181 786 720.91 63 007 814.17 54 855 796.64 预收帐款 143 028 778.46 123 712 059.55 29 008 127.94 31 612 272.22 应付工资 5 827 000.00 应付福利费 2 776 955.88 2 187 733.63 598 640.50 747 717.89 应付股利 122 400.00 90 000.00 122 400.00 90 000.00 应交税金 12 149 883.09 3 374 253.97 2 710 173.53 - 96 085.70 其他应交款 207 532.35 372 139.98 29 929.76 265 896.10 其他应付款 79 271 340.42 127 613 229.94 20 335 902.89 27 697 630.41 预提费用 959 215.56 1 753 215.77 40 710.00 12 550.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 1 056 087 285.53 809 771 190.08 459 953 698.79 400 785 777.56 长期负债： 长期借款 174 300 000.00 142 300 000.00 62 000 000.00 30 000 000.00 应付债券 长期应付款 44 513 530.00 专项应付款 2 850 000.00 2 950 000.00 2 850 000.00 2 850 000.00 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 221 663 530.00 145 250 000.00 64 850 000.00 32 850 000.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 1 277 750 815.53 955 021 190.08 524 803 698.79 433 635 777.56 少数股东权益 74 664 931.77 51 639 514.89 股东权益： 股本 557 280 000.00 348 300 000.00 557 280 000.00 348 300 000.00 减：已归还投资 股本净额 557 280 000.00 348 300 000.00 557 280 000.00 348 300 000.00 资本公积 123 112 811.32 309 535 855.84 123 112 811.32 309 535 855.84 盈余公积 38 493 123.10 28 115 649.94 38 493 123.10 28 115 649.94 其中：公益金 26 365 900.62 21 177 164.04 26 365 900.62 21 177 164.04 减：未确认投资损失 未分配利润 35 598 918.14 4 538 025.50 35 598 918.14 4 538 025.50 其中：拟发放现金股利 11 145 600.00 11 145 600.00 股 东 权 益 合 计 754 484 852.56 690 489 531.28 754 484 852.56 690 489 531.28 负债和股东权益总计 2 106 900 599.86 1 697 150 236.25 1 279 288 551.35 1 124 125 308.84 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 51 利润及利润分配表 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 1 250 665 929.68 716 545 029.27 480 781 018.70 364 332 800.26 减：主营业务成本 969 881 563.17 597 452 305.48 373 556 701.77 307 019 788.97 主营业务税金及附加 5 138 028.23 2 305 505.44 2 115 050.65 1 287 249.05 二、主营业务利润 275 646 338.28 116 787 218.35 105 109 266.28 56 025 762.24 加：其他业务利润 2 610 818.67 4 452 775.38 - 350 817.68 2 458 324.33 减：营业费用 35 902 021.81 18 325 456.30 13 460 169.19 7 683 386.63 管理费用 107 083 815.70 71 373 946.28 43 933 458.14 39 946 479.94 财务费用 24 942 692.48 18 196 697.44 14 493 086.54 13 881 693.64 三、营业利润 110 328 626.96 13 343 893.71 32 871 734.73 - 3 027 473.64 加：投资收益 - 75 811.49 - 466 653.69 31 092 837.14 3 819 174.52 补贴收入 151 915.81 92 722.20 151 915.81 92 722.20 营业外收入 758 956.85 3 388 331.02 266 578.95 3 108 936.98 减：营业外支出 1 716 194.83 776 553.52 757 805.84 549 967.51 四、利润总额 109 447 493.30 15 581 739.72 63 625 260.79 3 443 392.55 减：所得税 28 693 398.83 7 063 065.86 11 737 894.99 209 335.41 少数股东本期损益 28 866 728.67 5 284 616.72 加：未确认投资损失 五、净利润（亏损以“ -” 号 填列） 51 887 365.80 3 234 057.14 51 887 365.80 3 234 057.14 加：年初未分配利润 4 538 025.50 12 399 779.78 4 538 025.50 12 399 779.78 其他转入 六、可供分配的利润 56 425 391.30 15 633 836.92 56 425 391.30 15 633 836.92 减：提取法定盈余公积 5 188 736.58 323 405.71 5 188 736.58 323 405.71 提取法定公益金 5 188 736.58 323 405.71 5 188 736.58 323 405.71 提取职工奖励福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46 047 918.14 14 987 025.50 46 047 918.14 14 987 025.50 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10 449 000.00 10 449 000.00 10 449 000.00 10 449 000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 35 598 918.14 4 538 025.50 35 598 918.14 4 538 025.50 补充资料： 项目 合并 母公司 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 - 957 237.98 2 611 777.50 - 491 226.89 2 558 969.47 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 52 现 金 流 量 表 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 254 296 074.94 365 983 465.88 收到的税费返还 3 880 333.21 614 480.58 收到的其他与经营活动有关的现金 119 053 641.40 3 318 739.87 现金流入小计 1 377 230 049.55 369 916 686.33 购买商品、接受劳务支付的现金 794 793 055.57 227 272 918.74 支付给职工以及为职工支付的现金 89 137 049.68 35 227 389.95 支付的各项税费 77 224 311.05 31 937 558.70 支付的其他与经营活动有关的现金 93 755 566.72 48 794 311.83 现金流出小计 1 054 909 983.02 343 232 179.22 经营活动产生的现金流量净额 322 320 066.53 26 684 507.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1 500 000.00 取得投资收益所收到的现金 2 889 649.68 2 889 649.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 161 921.50 161 921.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4 551 571.18 3 051 571.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 285 929 941.67 25 557 533.57 投资所支付的现金 7 709 083.22 4 009 083.22 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 293 639 024.89 29 566 616.79 投资活动产生的现金流量净额 - 289 087 453.71 - 26 515 045.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 475 600 000.00 360 600 000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 475 600 000.00 360 600 000.00 偿还债务所支付的现金 424 347 842.56 351 600 000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 814 886.51 27 756 372.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 2 972 074.23 现金流出小计 460 134 803.30 379 356 372.99 筹资活动产生的现金流量净额 15 465 196.70 - 18 756 372.99 四、汇率变动对现金的影响额 -46.90 五、现金及现金等价物净增加额 48 697 762.62 - 18 586 911.49 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 53 现金流量表附注 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 51 887 365.80 51 887 365.80 加：少数股东本期收益 28 866 728.67 未确认投资损失 加：计提的资产减值准备 1 791 800.17 1 717 161.35 固定资产折旧 82 636 102.48 25 421 893.52 无形资产摊销 1 362 364.66 522 252.34 长期待摊费用摊销 69 255.00 待摊费用减少（减：增加） -95 210.72 -54 427.53 预提费用增加（减：减少） -794 000.21 28 160.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减：收益） 543 971.61 117 238.71 固定资产报废损失 财务费用 25 337 960.74 17 307 372.99 投资损失（减：收益） 71 805.49 -31 092 837.14 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） - 66 543 661.93 -15 303 434.71 经营性应收项目的减少（减：增加） 10 502 546.38 -105 884 806.35 经营性应付项目的增加（减：减少） 186 683 038.39 82 018 568.13 其他 经营活动产生的现金流量净额 322 320 066.53 26 684 507.11 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 货币资金的期末金额 234 367 096.06 59 979 310.14 减：货币资金的期初余额 185 669 333.44 78 566 221.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 48 697 762.62 - 18 586 911.49 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 54 资产减值准备明细表 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 因资产价值回 升转回数 其他原因转 出数 合计 一、坏帐准备合计 20 126 164.04 291 321.49 20 417 485.53 其中：应收帐款 18 408 392.06 540 583.86 18 948 975.92 其他应收款 1 717 771.98 -249 262.37 1 468 509.61 二、短期投资跌价准备合 计 4 006.00 4 006.00 其中：股票投资 基金投资 4 006.00 4 006.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 233 683.57 1 496 472.68 1 730 156.25 其中：库存商品 233 683.5 233 683.57 原材料 1 496 472.68 1 496 472.68 包装物 四、长期投资减值准备合 计 150 595.14 150 595.14 其中：长期股权投资 150 595.14 150 595.14 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 计 4 150 822.31 116 804.14 116 804.14 4 034 018.17 其中：房屋、建筑物 机器设备 4 150 822.31 116 804.14 116 804.14 4 034 018.17 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 全年累计购销额（不含税） 会计科目 单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 采购 销售 秦皇岛耀华玻璃集团财务公司 7,242,404.64 6,679,996.22 562,408.42 银行存款 合计 7,242,404.64 6,679,996.22 562,408.42 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 8,441.85 3,823,016.21 1,943,814.43 1,887,643.63 中国耀华玻璃集团公司 10,441,918.35 6,423,477.43 16,416,785.21 448,610.57 应收账款 合计 10,450,360.20 10,246,493.64 18,360,599.64 2,336,254.20 中国耀华玻璃集团公司 2,682,550.64 8,385,079.40 8,141,005.64 2,926,624.40 3 223 750.08 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 91,800.00 91,800.00 秦皇岛耀华特种玻璃股份有限公司 7,145,505.25 7,145,505.25 其他应收款 合计 2,774,350.64 15,530,584.65 8,141,005.64 10,163,929.65 中国耀华玻璃集团公司 12,398,991.47 218,546,700.07 225,393,640.03 5,552,051.51 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 653,812.98 5,027,777.35 5,168,470.40 513,119.93 秦皇岛耀华玻璃集团财务有限公司 67,825,581.00 35,404,354.01 32,421,226.99 其他应付款 合计 13,052,804.45 291,400,058.42 265,966,464.44 38,486,398.43 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 3,451,435.75 3,543,609.95 3,100,827.43 3,894,218.27 2688 916.05 中国耀华玻璃集团公司 2,102,832.48 293,503.74 1,924,177.09 472,159.13 21 674 713.70 应付账款 合计 5,554,268.23 3,837,113.69 5,025,004.52 4,366,377.40 中国耀华玻璃集团公司 4,943,397.49 2,558,715.39 2,384,682.10 预收账款 合计 4,943,397.49 2,558,715.39 2,384,682.10 中国耀华玻璃集团公司（工程款） 2,056,285.15 77,500,000.00 77,343,085.15 2,213,200.00 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 134,240.97 134,240.97 预付账款 合计 2,056,285.15 77,634,240.97 77,343,085.15 2,347,440.97 中国耀华玻璃集团公司 150,400,000.00 82,300,000.00 68,100,000.00 应付票据 合计 150,400,000.00 82,300,000.00 68,100,000.00 中国耀华玻璃集团公司（通过财务公司委贷） 15,000,000.00 15,000,000.00 秦皇岛耀华玻璃集团财务公司 13,500,000.00 10,000,000.00 13,500,000.00 10,000,000.00 短期借款 合计 13,500,000.00 25,000,000.00 13,500,000.00 25,000,000.00