600696_2015_匹凸匹_2015年年度报告_2016-02-29.txt

匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 1 / 128 公司代码：600696 公司简称：匹凸匹 匹凸匹金融信息服务(上海)股份有限公司 2015 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人韩啸、主管会计工作负责人李艳及会计机构负责人（会计主管人员）李艳声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2015年度财务报告的审计，2015年度公司实 现归属于上市公司股东的净利润-102,424,915.40元，加年初未分配利润 193,031,053.51 元， 2015年末实际可供股东分配的利润为90,606,138.11元。 根据公司实际情况，公司2015年度不派 发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司拟将未分配利润支持控股子公司房地产项目以及互联网金融项目，寻找合适的投资方向 进行投资。 本预案须经股东大会审批通过方可生效，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者 注意投资风险。 六、 前瞻性陈述的风险声明 公司年度报告陈述对未来的计划具有不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者 注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 2 / 128 九、 重大风险提示 公司存在的风险因素主要有政策风险、项目单一风险、财务风险、行业周期性风险和成本、 房地产价格波动风险等，有关风险因素内容与对策措施已在本报告中第四节"管理层讨论与分析" 中关于"可能面对的风险"部分予以了详细描述，敬请查阅相关内容。 十、 其他 无 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 3 / 128 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 9 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 16 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 29 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 30 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 35 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 38 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 39 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 128 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 4 / 128 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 报告期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 公司、本公司 指 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 五牛基金 指 上海五牛股权投资基金管理有限公司 五牛御勉 指 上海五牛御勉投资中心（有限合伙）� 五牛亥尊 指 上海五牛亥尊投资中心（有限合伙） 一致行动人 指 五牛基金五牛亥尊、五牛御勉 荆门汉通 指 荆门汉通置业有限公司 深圳柯塞威 指 深圳柯塞威有限公司 南昌平海 指 南昌平海房地产开发有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所� 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元� 多伦股份、多伦实业 指 上海多伦实业股份有限公司 多伦投资、香港多伦 指 多伦投资（香港）有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 匹凸匹金融信息服务(上海)股份有限公司 公司的中文简称 匹凸匹 公司的外文名称 P2P Financial Information Service Co.,Ltd.。 公司的外文名称缩写 P2P 公司的法定代表人 韩啸 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韩啸 胥驰骋 联系地址 上海市浦东新区世纪大道88号 金茂大厦3804B室 上海市浦东新区世纪大道88号 金茂大厦3804B室 电话 021-56715833 021-56715833 传真 021-56716233 021-56715833 电子信箱 duolun600696@ duolun600696@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 上海市海宁路358 号国际商厦五层 公司注册地址的邮政编码 200080 公司办公地址 上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦3804B室 公司办公地址的邮政编码 200120 公司网址 WWW.P2P.COM 电子信箱 600696@ 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 5 / 128 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 匹凸匹 600696 多伦股份 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大 厦 A 座 11 层 签字会计师姓名 李力陈翔 公司聘请的会计师事务所（境 外） 名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的 保荐机构 名称 办公地址 签字的保荐代表 人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的 财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问 主办人姓名 持续督导的期间 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比 上年同 期增减 (%) 2013年 营业收入 21,045,810.00 10,048,308.00 109.45 109,844,532.00 归属于上市公司股东的 净利润 -102,424,915.40 71,076,300.66 -244.11 8,828,249.88 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 -100,844,289.26 18,823,620.07 -635.73 9,518,100.12 经营活动产生的现金流 量净额 -218,481,052.67 -131,104,304.86 33,772,554.63 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 6 / 128 2015年末 2014年末 本期末 比上年 同期末 增减（% ） 2013年末 归属于上市公司股东的 净资产 504,213,738.13 595,589,327.98 -15.34 524,513,027.32 总资产 1,371,209,557.70 1,397,200,032.64 -1.86 1,067,192,477.63 期末总股本 340,565,550 340,565,550 0 340,565,550 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同 期增减(%) 2013年 基本每股收益（元／股） -0.30 0.209 -243.54 0.026 稀释每股收益（元／股） -0.30 0.209 -243.54 0.026 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） -0.296 0.060 -593.33 0.028 加权平均净资产收益率（%） -18.82 12.69 减少31.51个 百分点 1.7 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） -18.52 3.36 减少21.88个 百分点 1.83 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： 无 九、 2015 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 -85.00 -3,500.00 -3,159.00 21,052,554.00 归属于上市公司股东 的净利润 -11,255,796.69 -12,145,360.74 -13,011,174.03 -66,012,583.94 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 后的净利润 -11,255,796.69 -11,945,900.05 -11,922,336.22 -65,720,256.30 经营活动产生的现金 流量净额 -14,933,564.63 -30,599,343.18 -32,097,471.24 -140,850,673.62 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 7 / 128 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如 适用） 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 54,127,173.39 71,624,166.56 -289,121.36 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补 助除外 409,800.00 956,200.00 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 -97,641,759.92 -1,216,666.67 -1,073,417.33 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 8 / 128 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 -2,321,272.55 -210,979.30 -108,538.54 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 少数股东权益影响额 43,845,432.94 -14,270.04 -212,027.94 所得税影响额 -17,929,569.96 37,054.93 合计 -1,580,626.14 52,252,680.59 -689,850.24 十一、 采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 合计 十二、 其他 无 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内公司所从事的主要业务仍然为房地产业务。2015 年中国房地产行业持续低迷，市场 整体处于高库存状态，房地产投资增速持续下行，房地产的销售面积、新开工面积、土地的销售 面积同比大幅下降。受上述行业大环境的影响，公司在报告期内逐步控制对房地产业务板块的投 入，积极进行战略转型的探索和突破，力争实现以房地产、金融服务为主的双主业两轮驱动发展 模式。截至本期末，公司实现营业收入 21,045,810.00 元,全部为房地产相关业务收入；互联网金 融服务业务因处于前期研发阶段，包括股权众筹、征信数据体系、普惠金融、P2P 网贷、卡卡 P2P 等业务尚未正式实施，并未产生实际收入。未来公司将根据国家相关金融政策和市场发展趋势， 不断优化调整产业结构，加快实施房地产业务的后续项目和剥离，扩大金融信息服务等新兴产业 的投资和研发，尽快实现整体产业结构的战略转型，更好地回报广大投资者。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内，公司主要资产未发生重大变化。 其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 9 / 128 三、 报告期内核心竞争力分析 1、 报告期内，公司房地产业务的主要子公司荆门汉通完成现金增资 1 亿元，有利于改善荆门汉 通经营停滞状况和解决前期"汉通· 楚天城"项目的遗留问题，有效盘活企业资产。 2、 报告期内，公司通过战略转型进军金融信息服务领域，在深圳前海设立了全资子公司，在互 联网金融、金融信息服务、基金投资、创业投资、投资管理和咨询服务等方面进行了有益探 索，为公司未来优化调整产业结构和新兴产业转型等进行了战略储备。 3、 P2P 前期产品如：股权众筹、征信数据体系、普惠金融、P2P 网贷、卡卡 P2P 等，虽仍处于 研发阶段，但为公司未来发展战略转型奠定了坚实的基础。 第四节 管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 报告期内，在董事会的领导和全体股东的大力支持下，公司实现了产业发展战略的探索和突 破。公司逐步控制对房地产板块的投入，出售了公司所持有的南昌平海房地产有限公司 15%的股 权；同时，在深圳设立了子公司匹凸匹金融信息服务（深圳）有限公司;公司正式更名为匹凸匹金 融信息服务（上海）股份有限公司,证券简称变更为匹凸匹，积极探索以房地产、金融服务为主的 双主业两轮驱动发展模式。报告期末，上海五牛股权投资基金管理有限公司与一致行动人上海五 牛亥尊投资中心（有限合伙）、上海五牛御勉投资中心（有限合伙）合计持有公司 9.981%股份， 成为公司第一大股东，其资本市场丰富的资本运作经验、专业股权投资经验、雄厚的资金、团队 和人才优势等将有效保障公司全面实施产业调整和战略转型。 报告期内，受房地产整体行业低迷和 P2P 行业监管收紧的大背景的影响，公司未能独善其身。 报告期公司主要控股子公司荆门汉通的房地产业务基本停滞，业务主要集中在处理前期售楼 交房未尽事项，主要是楚天城一期 C 组团 58 栋、62 栋、68 栋内的已售出房源，加之公司资金紧 张、有价无市等客观因素，公司于 2015 年 11 月拟将荆门汉通进行解散和清算，但“解散及清算荆 门汉通”议案未获公司第一次临时股东大会审议通过，2015 年 12 月，荆门汉通获公司股东方 1 亿 元的现金增资，旨在缓解荆门汉通来自政府、业主、债权人等的各方压力，尽快改善荆门汉通经 营问题，解决历史遗留问题，尽快盘活企业，；同时，公司出售了所持有的南昌平海房地产有限 公司 15%的股权。因此，受上述因素影响，报告期内公司房地产业务出现较大幅度的亏损，房地 产业务全年亏损 10242.49 万元，同比下降 244.11 %。 与此同时，公司互联网金融业务受行业监管的影响，特别是中国银监会正式发布 P2P 行业监 管细则《征求意见稿》，《征求意见稿》第十条明确：“禁止 P2P 开展股票配资、股权众筹等业 务，且不允许网贷机构从事除官网外的线下推广活动”，报告期内公司新涉足的互联网金融业务 未能达到公司预期收益，尚处于前期研发阶段，未能实现实际收入。但公司在互联网金融、金融 信息服务、基金投资、创业投资、投资管理和咨询服务等方面以及 P2P 前期产品如：股权众筹、 征信数据体系、普惠金融、P2P 网贷、卡卡 P2P 等研发方面均进行了有益探索和突破，为公司 后续优化产业结构调整和整体发展战略转型奠定了基础，做好了战略储备。 二、报告期内主要经营情况 公司经营情况详见以下分析： (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 21,045,810 10,048,308 109.45 营业成本 12,580,153.96 5,817,113.29 116.26 销售费用 3,451,359.59 4,640,885.59 -25.63 管理费用 52,395,681.46 20,794,205.78 151.97 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 10 / 128 财务费用 1,193,631.57 366,615.79 225.58 经营活动产生的现金流量净额 -218,481,052.67 -131,104,304.86 -66.65 投资活动产生的现金流量净额 213,192,184.02 196,417,089.01 8.5405 筹资活动产生的现金流量净额 117,668,286 -68,564,911.12 271.62 1. 收入和成本分析 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 房地产 21,045,810 12,580,153.96 40 109.45 116 减少2个百 分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 楚天城 21,045,810 12,580,153.96 40 109.45 116 减少2个百 分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 荆门汉通 21,045,810 12,580,153.96 40 109.45 116 减少2个百 分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 无 (2). 产销量情况分析表 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 产销量情况说明 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 11 / 128 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 房地产 房屋建筑 物 12,580,153.96 100 5,817,113.29 100 116 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 楚天城 房屋建筑 物 12,580,153.96 100 5,817,113.29 100 116 成本分析其他情况说明 2. 费用 详见十一节财务报告：七、合并财务报表注释 63、64、65 节情况 3. 研发投入 研发投入情况表 单位：元 本期费用化研发投入 本期资本化研发投入 研发投入合计 研发投入总额占营业收入比例（%） 公司研发人员的数量 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 研发投入资本化的比重（%） 情况说明 4. 现金流 详见十一节财务报告：七、合并财务报表注释 73、74 节情况 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 上期期末数 上期期末 数占总资 本期期末 金额较上 情况 说明 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 12 / 128 产的比例 （%） 产的比例 （%） 期期末变 动比例 （%） 货币资金 144,895,501.42 10.57 33,011,082.73 2.36 338.93 应收账款 150,000 0.01 444,035.2 0.03 -66.22 预付账款 141,065.3 0.01 34,941,715.2 2.50 -99.60 其 他 应 收 款 20,546,109.92 1.50 232,625,787.57 16.65 -91.17 存货 1,163,797,318.78 84.87 1,038,859,145.63 74.35 12.03 其 他 流 动 资产 22,731,189.87 1.66 22,001,366.84 1.57 3.32 可 供 出 售 金融资产 17,892,169.8 1.28 固定资产 13,835,726.17 1.01 10,645,088.5 0.76 29.97 无形资产 5,090,811.68 0.37 0.00 商誉 115,672.22 0.01 长 期 待 摊 费用 21,834.56 0.00 84,245.64 0.01 -74.08 递 延 所 得 税资产 6,579,723.31 0.47 应付账款 127,923,238.92 9.33 70,533,744.37 5.05 81.36 预收账款 485,550,862 35.41 496,067,219 35.50 -2.12 应 付 职 工 薪酬 577,360.98 0.04 806,448.24 0.06 -28.41 应交税费 21,780,405.02 1.59 33,703,703.73 2.41 -35.38 应付股利 158,175.7 0.01 458,175.7 0.03 -65.48 其 他 应 付 款 54,113,675.79 3.95 140,035,348.28 10.02 -61.36 预计负债 95,841,835.52 6.99 2,290,084 0.16 4,085.08 其他说明 1、货币资金本期末比上期末增加 111884418.69 元，增加 338.93%，主要为为荆门汉通吸收投 资及土地收储；收到出售南昌平海股权款所致； 2、应收账款本期末比上期末减少 294035.2 元，减少 66.22%%，主要为为荆门汉通收回应收售 房款； 3、预付账款本期末比上期末减少-34800649.9 元，减少 99.60%，主要为荆门汉通预付土地款 收储冲减及预付账款结转费用形成； 4、其他应收款本期末比上期末减少-212079677.65 元，减少 91.17%，主要为合并范围变动所 致； 5、存货本期末比上期末增加 18930251.54 元，增加 12.03%，主要为荆门汉通本期开发成本增 加扣除结转成本及计提存货跌价准备形成； 6、其他流动资产本期末比上期末增加 729823.03 元，增加 3.32%，主要为荆门汉通预缴相关 税费形成； 7、可供出售金融资产本期末比上期末减少 17892169.8 元，减少 100%,主要为出售南通平海股 权形成； 8、固定资产本期末比上期末增加 3190637.67 元，增加 29.97%，主要为本期购置固定资产增 加； 9、无形资产本期末比上期末增加 5090811.68 元，主要为购买往来域名及办公软件形成； 10、商誉本期末比上期末减少 115672.22 元，减少 100%，主要为荆门汉通置业有限公司目前 的开发计划不明确，已建成房产销售状态不佳，本期全额计提商誉减值 115,672.22 元； 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 13 / 128 11、递延所得税资产本期末比上期末减少 6579723.31 元，减少 100%，主要为预计无法转回， 本期冲销； 12、应付账款本期末比上期末增加 57389494.55，增加 81.36%，主要为荆门汉通公司应付工程 款增加； 13、预收账款本期末比上期末减少 10516357 元，减少 2.12%，主要为本期结转收入大于本期 预收房款形成； 14、应付职工薪酬本期末比上期末减少 229087.26 元，减少 28.41%，主要为本期支付上期末 计提职工薪酬； 15、应交税费本期末比上期末减少 11923298.71，减少 35.38%，主要为本期申报缴纳上年末计 提的企业所得税； 16、应付股利本期末比上期末减少 300000.00 元，减少 65.48%，主要为本期支付普通股股利； 17、其他应付款本期末比上期末减少 85921672.49 元，减少 61.36%，主要为本期合并范围变 动所致； 18、预计负债本期末比上期末增加 93551751.52 元，增加 4085.08%，主要为本期计提业主违 约金、预计损失及预计担保损失等所致。 (四) 行业经营性信息分析 房地产行业经营性信息分析 1. 报告期内房地产储备情况 √适用□不适用 序 号 持有待开发 土地的区域 持有待开发 土地的面积 (平方米) 一级土 地整理 面积(平 方米) 规划计容建 筑面积(平 方米) 是/否涉及合 作开发项目 合作开发 项目涉及 的面积(平 方米) 合作开发 项目的权 益占比 (%) 荆门市漳河 新区 1 号地 333,153.43 533,045.49 否 0 0 荆门市漳河 新区 2 号地 125,984 201,574.4 否 0 0 荆门市漳河 新区 4 号地 244,301 366,451 否 0 0 2. 报告期内房地产开发投资情况 □适用√不适用 3. 报告期内房地产销售情况 √适用□不适用 序 号 地区 项目 经营业态 可供出售面积(平 方米) 已预售面积(平 方米) 荆门漳河新区 3 号地 汉通楚天城 小高层、洋房、 别墅 51,570.05 967.34 4. 报告期内房地产出租情况 □适用√不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 14 / 128 5. 报告期内公司财务融资情况 □适用√不适用 6. 其他说明 □适用√不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 15 / 128 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 不适用 (1) 重大的股权投资 (2) 重大的非股权投资 (3) 以公允价值计量的金融资产 (六) 重大资产和股权出售 详见十一节财务报告：七、合并财务报表注释 14 节情况；十一节财务报告：十二、关联方及关联 交易 5 节情况 (七) 主要控股参股公司分析 详见十一节财务报告：九、在其他主体中的权益 (八) 公司控制的结构化主体情况 无 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 董事会认为，2015 的中国房地产行业持续低迷，市场整体处于高库存状态，房地产投资增速 持续下行，房地产的销售面积、新开工面积、土地的销售面积同比大幅下降。同时，中国楼市两 极分化现象严重，北京、上海、广州、深圳等一二线城市房屋销售回暖，而三四线城市整体形势 依然严峻，对于中央要求的去库存，即便有银行信贷政策和一系列国家政策、行政手段的干预， 依然没有明显转机。2016 年全国楼市依然会在艰难的去库存过程中，房地产企业的竞争将更趋严 峻，但房地产投资的持续减速以及土地出让/新开工的同比下滑将有望支撑房价持稳前景的信心。 因此，2016 年房地产行业整体来看，一二线城市仍将继续领跑全国楼市，无论是短期还是长远角 度考虑，一二线城市由于人口增长提供的稳定住房需求，同时土地供应有限，未来楼市表现仍将 好于三四线城市，专注于二、三线城市竞争的房地产企业不容乐观，实施战略转型势在必行。 (二) 公司发展战略 公司逐步控制对房地产板块的投入，设立子公司匹凸匹金融信息服务（深圳）有限公司，大 力推进产业结构调整，实施以房地产、金融服务为主的双主业两轮驱动发展模式，再逐渐过渡到 以金融服务为主业的模式，实现公司可持续发展，以期更好的回报投资者。 公司未来将基于现有优势和国家的产业政策导向，加大创新力度，在不断深化公司核心的优 势基础上，以价值为导向，延展自身的业务领域和范围，为股东和利益相关者创造带来更为广泛 的财富来源。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 16 / 128 (三) 经营计划 现阶段，房地产及相关产业仍为公司的主要发展方向。2016 年公司会增强留存项目的营销宣 传力度，降低库存、提高去化率。尚未推向市场的产品，会依据完备的市场调查分析，优化完善 设计方案，力争做到快速去化和回款。 2016 年公司将在业绩指标、费用管控、客户满意度等方面加强管理，横向到边、纵向到底， 继续细化管理目标并落实到岗。 (四) 可能面对的风险 1、政策风险 2015 年及 2016 年伊始，政府对房地产宏观调控政策和信贷政策有所放松，但并不排除后期 国家可能出台房地产调控政策的风险；公司新转型的金融服务方向为创新性的金融服务，也不排 除国家可能出台法律法规对其进行严格管控。 应对措施：公司将密切关注国内的房地产市场政策变化，加强对政策的研究及跟踪，依据政 策导向，结合市场变化，在项目顺利开发建设的基础上，及时合理的调整开发节奏，积极、快速 进行市场应变。 2、项目单一风险 公司目前在建的仅有子公司荆门汉通楚天城项目， 土地储备仅为子公司荆门汉通所储备土地， 公司可能面临经营项目单一及土地储备不足的风险。 应对措施：公司将通过提升项目品质，加大营销力度和服务等手段，力争完成经营目标；同 时，公司将利用自身优势，依托大股东资源，密切关注金融服务等行业，选择在适当时机进行审 慎地投资，培育公司的第二主业并逐步实施转型。 3、财务风险 如果因国家对房地产行业的信贷控制和政策干预， 将可能对公司资金筹措带来不利影响。 应对措施：采取有效措施，积极推进在建项目的后续工作，严控风险，回笼资金；加强与金 融机构、政府部门的沟通，争取金融机构、政府部门的支持，采取多种方式降低财务风险。 4、行业周期性风险 公司的经营状况、盈利能力和发展前景将与国民经济景气周期之间存在一定的关联度。 5、成本和房地产价格波动风险 成本上升特别是开发用地出让价格的波动、 房地产的价格波动及供需关系变化可能将对本公 司的盈利能力产生重要影响。 (五) 其他 无 四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司章程规定了公司利润分配政策为：“（一）公司应重视对投资者的合理投资回报，利润 分配政策应保持连续性和稳定性；（二）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中 期现金分红；在公司年度盈利、现金流满足公司正常经营和发展的前提下，实施积极的以现金方 式的利润分配政策。（三）公司具体分配政策由董事会根据公司经营状况拟定，提交股东大会审 议决定。（四）公司董事会年度未做出现金利润分配预案的，应当披露未分红的原因、未用于分 红的资金留存公司的用途。（五）存在股东违规占用公司资金情况的，公司在现金分红时应当先 扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。” 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 17 / 128 因公司现金流不能满足业务发展需要，公司 2008 至今没有实施现金分红。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 占合并报表中 归属于上市公 司股东的净利 润的比率(%) 2015 年 0 0 0 0 -102,424,915.40 0 2014 年 0 0 0 0 71,076,300.66 0 2013 年 0 0 0 0 8,828,249.88 0 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 单位：元 币种：人民币 现金分红的金额 比例（%） 2015 年 0 0 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的， 公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √适用 □不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润 为正，但未提出普通股现金利润分配预案的原因 未分配利润的用途和使用计划 公司拟将未分配利润全部用于支持公司业务转型， 实现多元化发展战略，降低经营风险 公司拟将未分配利润全部用于支持公司业务 转型，实现多元化发展战略，降低经营风险 二、承诺事项履行情况 □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 18 / 128 五、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 600,000 境内会计师事务所审计年限 5 境外会计师事务所名称 境外会计师事务所报酬 境外会计师事务所审计年限 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通 合伙） 400,000 财务顾问 保荐人 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 无 六、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施 无 七、破产重整相关事项 □适用 √不适用 八、重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 查询索引 公司在 2011 年 12 月、2012 年 1 月、2012 年 3 月分别向重庆市巴南区坤成建材经营部借款 50 万元、100 万元、350 万元，共计 500 万元， 经营部业主赖祥林向法院提起诉讼， 要求公司 归还本金、利息及违约金等。2014 年 3 月，重 庆市第五中级人民法院下达民事判决书 （2013） 渝五中法民初字第 00832 号、 重庆市渝中区人 民法院下达民事判决书（2014）中区民初字第 00874 号、00875 号、00876 号，判决公司支付 借款本金合计 500 万元， 支付利息合计 42.64 万元、 违约金 1,020,333.33 元、案件受理费 53,084.00 元。目前案件处于执行阶段。 《上海证券报》 、 上海证券交易所网站： 临 2014－024 号 《上海多伦实业股份有限公司累 计涉及诉讼公告》。 2015 年 9 月 9 日，公司收到最高人民法院（2015） 民申字第 615 号申请再审案件应诉通知书、变 更合议庭成员通知书、再审申请书副本、当事人 《上海证券报》 、 上海证券交易所网站： 临 2015－089 号 《关于收到最高人民法院再审案 件应诉通知书的公告》。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 19 / 128 送达地址确认书、廉政监督卡各一份，（2015） 民申字第 615 号四川广汉新广实业发展有限公 司申请再审其与广州证券股份有限公司、龙波、 上海多伦实业股份有限公司、黄伟文、陈翔财产 损害赔偿纠纷一案。 2015 年 9 月 22 日，公司收到四川省人民检 察院川检民（行）监[2015]51000000153 号通知 书，四川省高级人民法院最终维持四川省雅安市 中级人民法院（2012）雅安终字第 681 号民事 判决结果，即为民生公司、蜀光公司要求多伦公 司 对 豪 盛 公 司 所 涉 本 案 债 务 即 借 款 本 金 2483231.13 元及按中国人民银行规定的因其 延期付款利息标准赔偿至借款还清时止的利息 损失承担补充清偿责任的主张不能成立，原审判 决认定事实清楚，适用法律正确，应予支持，且 该判决为终审判决。� 《上海证券报》 、 上海证券交易所网站： 临 2015－093 号 《关于收到四川省人民检察院通 知书的公告》。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 其他诉讼、仲裁情况详见第十一节财务报告（十六）其他重大事项的披露事项。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 20 / 128 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 √适用 □不适用 1、公司原控股股东匹凸匹（中国）有限公司（以下简称“匹凸匹中国”）于 2015 年 8 月 3 日匹凸匹中国收到中国证券监督管理委员会上海监管局沪【2015】8 号《行政处罚决定书》，因 违规买卖本公司股票对匹凸匹中国（原香港多伦）给予警告，并处以 10 万元罚款。公司于 8 月 4 日足额缴纳了上述罚款。 2、2015 年 12 月 29 日，公司与原实际控制人鲜言先生分别收到中国证券监督管理委员会上 海监管局沪证监处罚字【2015】11 号《行政处罚事先告知书》，因对外担保、重大诉讼信息披露 违规，拟对对多伦股份未在 2013 年年报中披露对外重大担保事项的行为，多伦股份时任董事长、 法定代表人、代行总经理及董事会秘书职责的鲜言和时任董事、财务总监恽燕桦是直接负责的主 管人员，多伦股份时任董事向从键、曾宏翔、张红山，时任监事陈国强、金卓、史洁为人员给予 处罚： (1)、对多伦股份责令改正，给予警告，并处以 40 万元罚款。 (2)、对鲜言给予警告，并处以 30 万元罚款。 (3)、对恽燕桦给予警告，并处以 10 万元罚款。 (4)、对向从键、曾宏翔、张红山、陈国强、金卓、史洁等 6 人给予警告，并分别处以 3 万 元罚款。 十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 控股股东及实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响 □适用 √不适用 十二、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 无 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 公司原实际控制人鲜言先生收购全子子公司深 2015 年 4 月 29 日公告的临 2015－016《出 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 21 / 128 圳柯塞威基金管理有限公司 100%股权 售资产暨关联交易公告》 公司原实际控制人鲜言先生控制的深圳柯塞威 金融信息服务有限公司对公司子公司荆门汉通 置业有限公司增加注册资本金 1 亿元 2015 年 12 月 17 日公告临 2015－136《关 于拟对控股子公司增资暨关联交易公告》 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 无 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 无 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 接受公司控股股东匹凸匹（中国）有限公司提供 总额人民币 4000 万元的财务资助 2015 年 11 月 24 日临 2015－110《关于接受控股 股东财务资助的公告》 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 上述 4000 万元以于 2015 年 12 月 28 日归还完毕。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 无 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 22 / 128 十三、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 □适用 √不适用 2、 委托贷款情况 □适用 √不适用 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 无 十四、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十五、积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 无 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 无 十六、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 23 / 128 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积金转 股 其他 小计 数量 比 例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持 股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、普通股股份总数 2、 普通股股份变动情况说明 无 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 无 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市 交易终止 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 24 / 128 证券的种类 （或利率） 交易数量 日期 普通股股票类 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 其他衍生证券 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 无 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 无 (三) 现存的内部职工股情况 单位：股 币种：人民币 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量 现存的内部职工股情况的说明 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 64,211 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 (户) 65,827 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （户） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 股股东总数（户） 0 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 报告期 期末持股数 比例 持有 质押或冻结情况 股东 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 25 / 128 （全称） 内增减 量 (%) 有限 售条 件股 份数 量 股份 状态 数量 性质 匹凸匹（中国）有 限公司 20,000,000 5.87 0 质押 20,000 ,000 境内非国有法人 上海五牛亥尊投资 中心（有限合伙） 17,028,886 5.00 0 无 境内非国有法人 上海五牛股权投资 基金管理有限公司 14,624,912 4.29 0 无 境内非国有法人 方正东亚信托有限 责任公司－神龙 83 号证券投资集合资 金信托计划 10,102,100 2.97 0 未知 其他 邹远胜 3,236,908 0.95 0 未知 境内自然人 毛慧珠 3,061,919 0.90 0 未知 境内自然人 喻建华 3,000,000 0.88 0 未知 境内自然人 上海五牛御勉投资 中心（有限合伙） 2,339,000 0.69 0 无 境内非国有法人 金雪琴 2,045,862 0.60 0 未知 境内自然人 张珊婷 2,000,000 0.59 0 未知 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条 件流通股的数 量 股份种类及数量 种类 数量 匹凸匹（中国）有限公司 20,000,000 人民币普通股 20,000,000 上海五牛亥尊投资中心（有限合伙） 17,028,886 人民币普通股 17,028,886 上海五牛股权投资基金管理有限公 司 14,624,912 人民币普通股 14,624,912 方正东亚信托有限责任公司－神龙 83 号证券投资集合资金信托计划 10,102,100 人民币普通股 10,102,100 邹远胜 3,236,908 人民币普通股 3,236,908 毛慧珠 3,061,919 人民币普通股 3,061,919 喻建华 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 上海五牛御勉投资中心（有限合伙） 2,339,000 人民币普通股 2,339,000 金雪琴 2,045,862 人民币普通股 2,045,862 张珊婷 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 26 / 128 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中，上海五牛股权投资基金管理有限公司与上海五 牛亥尊投资中心（有限合伙）、上海五牛御勉投资中心（有 限合伙）为一致行动人，合计持有公司 9.981%股份；匹凸 匹（中国）有限公司与其实际控制人及其关联方通过方正东 亚信托有限责任公司－神龙 83 号证券投资集合资金信托计 划持有的股份合计 30,001,991 股，占公司总股本的 8.80%； 其他股东未知是否为一致行动人。� 表决权恢复的优先股股东及持股数 量的说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市 交易情况 限售条 件 可上市交 易时间 新增可上 市交易股 份数量 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 上述股东关联关系或一致行动的说明 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期 战略投资者或一般法人参与配 售新股约定持股期限的说明 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 名称 上海五牛股权投资基金管理有限公司 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 27 / 128 单位负责人或法定代表人 韩啸 成立日期 2004 年 1 月 12 日 主要经营业务 股权投资管理，投资咨询，商务咨询（除经纪）。 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 五牛基金旗下的合伙企业上海五牛衡尊投资中心（有限合伙） 持有上海新黄浦置业股份有限公司 A 股 28,079,367 股，占 新黄浦总股本的 5%。 � 其他情况说明 上海五牛股权投资基金管理有限公司与一致行动人上海五牛 亥尊投资中心（有限合伙）、上海五牛御勉投资中心（有限 合伙）合计持有公司 9.981%股份� 2 自然人 姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 主要职业及职务 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 无 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 2015 年 11 月 28 日刊登在上海证券报和上海证券交易所网站上的《详式权益变动报告书》 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 (二) 实际控制人情况 1 法人 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 28 / 128 主要经营业务 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 其他情况说明 2 自然人 姓名 韩啸 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 上海五牛股权投资基金管理有限公司董事长� 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 无 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 无 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 2015 年 11 月 28 日刊登在上海证券报和上海证券交易所网站上的《详式权益变动报告书》 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 不适用 100% 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 29 / 128 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 1、上海五牛股权投资基金管理有限公司共有股东 2 名，法人股东海银金控出资比例为 70%， 自然人股东韩啸先生出资比例为 30%。其中，韩宏伟先生持有海银金控 70%的股权，韩啸先生持 有海银金控 30%的股权。根据韩宏伟先生与韩啸先生签订的《表决权等权利委托协议》，协议约 定韩宏伟先生将其所间接持有的五牛基金全部股权的表决权等权利委托给韩啸先生，因此，五牛 基金的实际控制人为韩啸先生。韩宏伟先生和韩啸先生系父子关系。 2、上海五牛股权投资基金管理有限公司与上海五牛亥尊投资中心（有限合伙）、上海五牛御 勉投资中心（有限合伙）为一致行动人，合计持有公司 9.981%股份。 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 单位：元 币种：人民币 法人股东名称 单位负责人或 法定代表人 成立日期 组织机构 代码 注册资本 主要经营业务或 管理活动等情况 情况说明 六、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 30 / 128 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股数 年末持股数 年度内股份 增减变动量 增减变动 原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在公司 关联方获取 报酬 韩啸 董事长、董 事 男 27 2015-12-28 2017-1-23 0 0 0 0 是 边秀武 董事 男 47 2015-12-28 2017-1-23 0 0 0 0 是 张佟 董事 男 39 2016-02-18 2017-1-23 0 0 0 0 是 方国斌 监事 男 46 2016-02-18 2017-1-23 0 0 0 0 是 胥驰骋 监事 女 33 2015-12-28 2016-2-1 0 0 0 0 是 陈旺新 独立董事 男 45 2015-5-29 2017-1-23 0 0 0 0 否 王书亚 独立董事 男 31 2015-5-29 2017-1-23 0 0 0 0 否 王建辉 监事 男 35 2015-12-28 2017-1-23 0 0 0 0 是 史洁 职工监事 女 34 2014-1-23 2017-1-23 0 9.477 否 鲜言 前任董事长 男 41 2012-8-15 2015-12-28 20,000,000 30,101,991 10,101,991 股东增持 25.206 否 鲜言 董事 男 41 2012-8-15 2017-1-23 - - - - 否 向从健 前任董事 男 43 2012-10-11 2015-12-28 3.646 否 李艳 前任董事 女 53 2015-5-30 2015-12-28 50,000 50,000 0 高管增持 0 否 李艳 财务总监 女 53 2015-5-29 2017-1-23 - - - 0 否 恽燕桦 前任董事 女 53 2012-10-11 2015-5-30 0 0 0 0.842 否 恽燕桦 财务总监 女 53 2012-10-11 2015-4-27 - 否 曾宏翔 前任独立董 事 男 43 2013-12-27 2015-5-30 0 0 0 1.5 否 张红山 前任独立董 事 男 40 2013-12-27 2015-5-30 0 0 0 1.5 否 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 31 / 128 陈国强 前任监事 男 58 2007-06-24 2015-12-28 0 0 0 19.181 否 合计 / / / / / 20,050,000 30,151,991 10,101,991 / 61.352 / 姓名 主要工作经历 韩啸 男，1989 年 5 月出生，汉族，学士学位。从 2011 年起担任上海五牛股权投资基金管理有限公司董事长,现任公司董事长、董事。 边秀武 男，1969 年 11 月出生，汉族，博士后。清华大学博士，国家发改委全国开发区课题组专家、中关村海淀园管委会专家。1991 年至今 任职于中央企业、国务院部委机关、上市公司、房地产开发企业及金融机构，上海五牛股权投资基金管理有限公司总裁，现任公司董事。 方国斌 男，1970 年1 月出生，武汉大学管理学博士，正高级会计师、中国注册会计师。20 多年金融保险从业经历,历任中国平安 人寿江苏和北京分公司财务经理、总公司财务部总经理、平安养老和平安陆金所财务总监，现任海银金融控股集团副总裁， 上海国家会计学院、暨南大学、上海对外经贸大学兼职教授、硕士生导师。现任公司监事。 王建辉 男，1981 年 9 月出生，汉族，学士学位。曾在诺亚财富、农银汇理基金公司、中国农业银行总行任职。现任上海五牛股权投资基金管理 有限公司基金运营部总经理。 张佟 男，汉族，1977 年 7 月出生，硕士学位、中国注册会计师。曾任职于深圳国企、益海嘉里投资、亚商资本。现任上海五牛股权投资基金 管理有限公司财务总经理。现任公司董事。 胥驰骋 女，1983 年 4 月出生，汉族，学士学位。曾任江苏东光微电子股份 有限公司证券事务代表，现任公司证券事务代表。 鲜言 2005 年至 2010 年任上海宾利投资咨询有限公司董事； 2011 年至 2012 年任精九资产管理（上海）有限公司董事； 2011 年至 2012 年 任北京天依律师事务所律师； 2012 年至 2015 年 11 月任本公司董事长。 李艳 女,中国国籍,本科学历、经济师,拥有 20 多年金融行业研究、投融资管理经验。1999 年-2012 年,在国有银行先后担任财务结算部副科长、 兼任国际结算副总经理、支行副行长、行长。现任公司财务总监 史洁 2008 年 11 月-2011 年 10 月在北京天依律师事务所上海分所从事会计工作；2011 年 11 月至 2013 年 10 月在上海朝兴企业管理有限公司从 事会计工作；2013 年 10 月至今在本公司从事会计工作。 王书亚 男,中国国籍,1985 年 8 月出生,大专学历,中共党员、注册会计师。1983 年任荆门市生活资料公司会计;1985 年任荆门市生活资料公司副 科长;1988 年任荆门市生活资料公司科长;1989 年-2000 年调市审计局任职;2001 年任湖北金恒会计师事务所总经理;2003 年至今任湖北金 恒会计师事务所主任会计师。2015 年 5 月担任公司独立董事。 陈旺新 男,中国国籍,1971 年 6 月出生,本科学历。1999 年-2007 年先后在湖北法知星等律师事务所任律师;2007 年 5 月-2011 年 1 月任北京市天 一律师事务所副主任;2011 年 2 月-2012 年 12 月年任北京市律通律师事务主任;2013 年 1 月至今任北京市鑫程律师事务所主任。2015 年 5 月担任公司独立董事。 其它情况说明 无 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 32 / 128 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 单位:股 姓名 职务 年初持有股票期 权数量 报告期新授予股 票期权数量 报告期内可行权 股份 报告期股票期权 行权股份 股票期权行权 价格(元) 期末持有股票 期权数量 报告期末市价 （元） 合计 / / / 单位:股 姓名 职务 年初持有限制性 股票数量 报告期新授予限 制性股票数量 限制性股票的 授予价格 （元） 已解锁股份 未解锁股份 期末持有限制 性股票数量 报告期末市价 （元） 合计 / / / 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 韩啸 上海五牛股权投资基金管理有限公司 董事长 2011-01 边秀武 上海五牛股权投资基金管理有限公司 总裁 2015-08 王建辉 上海五牛股权投资基金管理有限公司 基金运营部总经理 2015-08 胥驰骋 上海五牛股权投资基金管理有限公司 证券事务经理 2015-12-04 2015-12-28 在股东单位任职情况的说明 无 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 33 / 128 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 李艳 深圳柯塞威金融信息服务有限公司 执行董事 2015-5-14 李艳 深圳柯塞威基金管理有限公司 执行董事 2014-10-22 在其他单位任职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事的报酬由董事会审议，报股东大会批准；高管的报酬由董事会确定原则，公司管理层提出方 案，报董事会薪酬与考核委员会审核、董事会决议 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事的报酬依据股东大会审议通过的标准发放；公司高管的报酬，工资部分根据董事会审议通过 的工资标准发放，奖励部分依据公司经营业绩，确定本年度的奖励原则，结合高管个人绩效考核，经董 事会薪酬与考核委员会审核后发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 详见本节一、（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 获得的报酬合计 61.352 万元 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 恽燕桦 财务总监 离任 个人身体原因 张红山 独立董事 离任 个人原因 姜振香 证券事务代表 离任 个人原因 胡江林 总经理 聘任 个人原因 金卓 监事 离任 个人原因 李艳 董事 离任 个人原因 向从健 董事 离任 个人原因 史洁 职工代表监事 离任 个人原因 陈国强 监事 离任 个人原因 胡江林 总经理 离任 个人原因 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 34 / 128 鲜言 董事长、董事、代行董秘 离任 个人原因 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 √适用 □不适用 处罚时间 处罚机构 处罚事由 处罚结果 2015/12/29 中国证监会上海监管局 1、未及时披露多项对外重大担保、重大诉 讼事项 1、对多伦股份责令改正，给予警告，并处以 40 万元罚款； 2、对 鲜言给予警告，并处以 30 万元罚款；3、对恽燕桦给予警告，并处 以 10 万元罚款；4、对向从键、曾宏翔、张红山、陈国强、金卓、 史洁等 6 人给予警告，并分别处以 3 万元罚款。 2、2013 年年报中未披露对外重大担保事项 2015/4/28 上海证券交易所 一、公司实际控制人信息披露不及时 二、公司不配合向实际控制人核实情况并督 促其履行信息披露义务 对公司实际控制人、公司董事长兼董事会秘书鲜言予以公开谴责； 对上海多伦实业股份有限公司予以通报批评。 2014/4/30 中国证监会上海监管局 未及时编制权益变动报告书并履行公告、报 告等信息披露义务，迟延履行 因公司实际控制人违反法律法规，上海证监局出具《行政处罚决定 书》（详见公司 2013-024 号公告），决定对其罚款，因其至今未 缴纳罚款，限其收到通知书 10 日内缴清罚款，逾期上海证监局将 依照《行政强制法》的规定申请人民法院强制执行，并记入证券期 货市场诚信档案。 2013/12/12 中国证监会上海稽查局 未及时编制权益变动报告书并履行公告、报 告等信息披露义务，迟延履行 对鲜言给予警告、罚款。 2013/10/29 上海证券交易所 未在规定时间内提交书面答复并履行相应 的信息披露义务 对鲜言予以公开谴责。 2013/9/18 中国证券监督管理委员 会上海监管局 公司董事长鲜言未按规定披露信息。 对鲜言作出警告并处以 30 万元罚款的行政处罚 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 35 / 128 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 62 主要子公司在职员工的数量 118 在职员工的数量合计 180 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 0 销售人员 24 技术人员 27 财务人员 24 行政人员 52 物业人员 53 合计 180 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 52 专科及以下 128 合计 180 (二) 薪酬政策 公司主要实施月度固定薪酬与年度绩效考核相结合的薪酬政策。 (三) 培训计划 公司现有的培训计划主要分为新员工入职培训和在职员工岗位业务培训。入职培训由公司人力资 源管理部门组织实施；岗位业务培训主要针对不同岗位业务特点和内容参加政府部门、行业协会 等组织的专门业务培训实施。 (四) 劳务外包情况 劳务外包的工时总数 0 劳务外包支付的报酬总额 0 七、其他 无 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 （一）公司治理的基本概况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会、上海证券交 易所发布的关于公司治理文件的要求，完善公司法人治理结构，三会运作符合规范运作的基本要 求，建立了较为完善的公司治理、制衡结构，公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》 的要求。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 36 / 128 1、关于股东与股东大会：公司依照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》，以及《股 东大会议事规则》的规定，规范实施股东大会的召集、召开，平等对待股东，保障中小股东能 够充分行使自己的权力。2015 年公司根据实际情况修订了《公司章程》，对公司名称、经营范围 等进行了修订。 2、关于董事和董事会：公司董事会由 5 名董事组成，其中独立董事 2 名。公司董事的提名 和选举严格按照《公司章程》的有关规定执行，董事会的人员构成符合法律、法规的要求。各 位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 能够积极参加有关培训， 熟悉有关法律、 法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 3、关于监事和监事会：公司监事会由 3 名监事组成，其中 1 名职工代表监事。监事会本着 对股东负责的态度，认真地履行职责，对公司的财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的 合法、合规性进行有效监督，并发表意见。 4、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股 东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到独立，公司董事会、监事会及内部机构都独立 运作。 公司控股股东未有直接或间接干预公司的决策和经营活动、 占用公司资金和资产的情况。 5、关于信息披露与透明度：公司指定《上海证券报》为公司信息披露的报纸。公司建立了《外 部信息报送和使用管理办法》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》，保证公司真实、准确、 完整、及时地披露有关信息。 6、关于内幕知情人登记管理：公司建立了《内幕信息知情人管理制度》，在定期报告制作 过程中，公司遵循相关规定进行了内幕知情人登记。 7、报告期内，公司对部分规章制度进行了修订，新的规章制度已经印发执行。 (二)公司治理存在的问题 1、公司三会运作、档案归档、整理、交接程序不够完善； 2、公司在子公司管理和监督检查跟踪机制方面存在一定的差距； 3、公司信息披露的及时性、准确性、完整性存在一定的差距； 4、公司在重大事项议事审批流程、内控制度执行力等方面存在差距。 今后，公司将不断完善和改进公司治理结构， 进一步健全公司治理、内部控制等各项管理制 度，提高规范化运作水平，切实提高公司的治理能力，迅速消除当前公司的各种负面影响，提升 公司的诚信度和认知度，更好地回报广大投资者。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 否 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 2014 年年度股东大会 2015 年 5 月 29 日 公告编 号 2015－048 2015 年 5 月 30 日 2015 年第一次临时股 东大会 2015 年 12 月 9 日 公告编 号 2015－124 2015 年 12 月 10 日 2015 年第二次临时股 东大会 2015 年 12 月 28 日 公告编 号 2015－148 2015 年 12 月 29 日 股东大会情况说明 1、公司 2014 年年度股东大会审议通过了如下议案：公司 2014 年度董事会工作报告；公司 2014 年度监事会工作报告；公司 2014 年度财务决算报告； 公司 2014 年度利润分配和资本公 积金转增股本预案； 关于续聘中喜会计师事务所 （特殊普通合伙）为审计机构的议案；公司 2014 年年度报告及摘要； 公司独立董事 2014 年度述职报告；关于转让全资子公司深圳柯塞威基金管 理有限公司暨关联交易的议案；关于设立金融信息服务子公司的议案；关于公司名称变更为匹凸 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 37 / 128 匹金融信息服务（上海）股份有限公司的议案；关于公司变更经营范围的议案；：关于变更《公 司章程》的议案；关于增补董事的议案；关于增补独立董事的议案。 2、公司 2015 年第一次临时股东大会否决了公司关于控股子公司荆门汉通置业有限公司解散 及清算的议案。 3、公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过了如下议案：关于对公司控股子公司荆门汉通 置业有限公司增加注册资本人民币 1 亿元暨关联交易的议案；关于出售南昌平海房地产开发有限 公司股权的议案；关于增补董事的议案；关于增补监事的议案。 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 鲜言 否 14 14 0 0 0 否 3 韩啸 否 1 1 0 0 0 否 1 李艳 否 10 10 0 0 0 否 2 向从健 否 13 12 10 1 0 否 2 边秀武 否 1 1 0 0 0 否 1 陈旺新 是 11 11 8 0 0 否 2 王书亚 是 11 11 7 0 0 否 2 恽燕桦 否 3 0 0 3 0 是 1 曾宏翔 是 3 3 0 0 0 否 1 张红山 是 3 3 0 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 公司董事恽燕桦因身体原因连续三次未亲自出席会议，委托其他董事代为出席并表决。 年内召开董事会会议次数 14 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 11 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 独立董事提出异议的 有关事项内容 异议的内容 是否被采纳 备注 独立董事对公司有关事项提出异议的说明 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 其他 无 三、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 无 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 38 / 128 四、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 五、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 无 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 无 六、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司建立了与经营活动相适应的高管激励约束机制，有效地调动高管的积极性和创造性。公司高 级管理人员实行年薪制，年薪包括基本薪酬和年度奖励，基本薪酬按月发放，年度奖励公司根据 经营情况及高管年度的考核考评，确定年度奖励标准，报董事会薪酬委员会审核，经批准后实施。 七、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 是 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 √适用 □不适用 八、 内部控制审计报告的相关情况说明 详见公司内部控制审计报告。 是否披露内部控制审计报告：是 九、 其他 无 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 39 / 128 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审 计 报 告 中喜审字〔2016〕第 0493 号 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司（以下简称“匹凸匹公司”）财 务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是匹凸匹公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德 守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，匹凸匹公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 匹凸匹公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。 中喜会计师事务所 中国注册会计师：李力 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈翔 中国 • 北京 二〇一六年二月二十五日 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 40 / 128 二、 财务报表 合并资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位: 匹凸匹金融信息服务(上海)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 144,895,501.42 33,011,082.73 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 150,000.00 444,035.20 预付款项 141,065.30 34,941,715.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 20,546,109.92 232,625,787.57 买入返售金融资产 存货 1,163,797,318.78 1,038,859,145.63 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 22,731,189.87 22,001,366.84 流动资产合计 1,352,261,185.29 1,361,883,133.17 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 17,892,169.80 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 13,835,726.17 10,645,088.50 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,090,811.68 开发支出 商誉 0.00 115,672.22 长期待摊费用 21,834.56 84,245.64 递延所得税资产 0.00 6,579,723.31 其他非流动资产 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 41 / 128 非流动资产合计 18,948,372.41 35,316,899.47 资产总计 1,371,209,557.70 1,397,200,032.64 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 127,923,238.92 70,533,744.37 预收款项 485,550,862.00 496,067,219.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 577,360.98 806,448.24 应交税费 21,780,405.02 33,703,703.73 应付利息 应付股利 158,175.70 458,175.70 其他应付款 54,113,675.79 140,035,348.28 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 690,103,718.41 741,604,639.32 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 95,841,835.52 2,290,084.00 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 95,841,835.52 2,290,084.00 负债合计 785,945,553.93 743,894,723.32 所有者权益 股本 340,565,550.00 340,565,550.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 40,948,451.60 29,899,126.05 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 42 / 128 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 32,093,598.42 32,093,598.42 一般风险准备 未分配利润 90,606,138.11 193,031,053.51 归属于母公司所有者权益合计 504,213,738.13 595,589,327.98 少数股东权益 81,050,265.64 57,715,981.34 所有者权益合计 585,264,003.77 653,305,309.32 负债和所有者权益总计 1,371,209,557.70 1,397,200,032.64 法定代表人：韩啸主管会计工作负责人：李艳会计机构负责人：李艳 母公司资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位:匹凸匹金融信息服务(上海)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 40,899,691.16 182,173.90 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 141,065.30 应收利息 应收股利 其他应收款 331,883,135.85 380,667,656.36 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 0.00 4,075,537.51 流动资产合计 372,923,892.31 384,925,367.77 非流动资产： 可供出售金融资产 17,892,169.80 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 233,000,000.00 248,000,000.00 投资性房地产 固定资产 8,921,454.73 3,689,635.48 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 90,811.68 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 43 / 128 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,616,621.73 其他非流动资产 非流动资产合计 242,012,266.41 274,198,427.01 资产总计 614,936,158.72 659,123,794.78 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,897,525.64 1,795,815.01 预收款项 应付职工薪酬 131,957.22 157,374.98 应交税费 17,936,322.26 33,702,784.53 应付利息 应付股利 158,175.70 458,175.70 其他应付款 14,585,195.57 25,200,249.78 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 34,709,176.39 61,314,400.00 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 0.00 2,290,084.00 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 2,290,084.00 负债合计 34,709,176.39 63,604,484.00 所有者权益： 股本 340,565,550.00 340,565,550.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 29,899,126.05 29,899,126.05 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 32,093,598.42 32,093,598.42 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 44 / 128 未分配利润 177,668,707.86 192,961,036.31 所有者权益合计 580,226,982.33 595,519,310.78 负债和所有者权益总计 614,936,158.72 659,123,794.78 法定代表人：韩啸主管会计工作负责人：李艳会计机构负责人：李艳 合并利润表 2015 年度 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 21,045,810.00 10,048,308.00 其中：营业收入 21,045,810.00 10,048,308.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 137,653,425.88 36,399,750.34 其中：营业成本 12,580,153.96 5,817,113.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,001,485.10 1,160,000.00 销售费用 3,451,359.59 4,640,885.59 管理费用 52,395,681.46 20,794,205.78 财务费用 1,193,631.57 366,615.79 资产减值损失 66,031,114.20 3,620,929.89 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 38,535,727.14 108,879,709.06 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 37,334,048.67 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -78,071,888.74 82,528,266.72 加：营业外收入 16,392,074.32 186,944.46 其中：非流动资产处置利得 230,485.84 92,831.17 减：营业外支出 100,353,860.54 1,536,084.26 其中：非流动资产处置损失 139,621.14 14,325.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -162,033,674.96 81,179,126.92 减：所得税费用 6,007,630.59 11,481,943.14 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -168,041,305.55 69,697,183.78 归属于母公司所有者的净利润 -102,424,915.40 71,076,300.66 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 45 / 128 少数股东损益 -65,616,390.15 -1,379,116.88 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 -168,041,305.55 69,697,183.78 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -102,424,915.40 71,076,300.66 归属于少数股东的综合收益总额 -65,616,390.15 -1,379,116.88 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) -0.30 0.21 （二）稀释每股收益(元/股) -0.30 0.21 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的 净利润为：0 元。 法定代表人：韩啸主管会计工作负责人：李艳会计机构负责人：李艳 母公司利润表 2015 年度 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 500,000.00 管理费用 45,484,011.79 17,001,672.15 财务费用 -34,108.43 -25,105.80 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 46 / 128 资产减值损失 -3,573,249.10 1,087,720.91 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 35,587,830.20 108,879,709.06 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 37,334,048.67 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,788,824.06 90,815,421.80 加：营业外收入 826.83 94,178.37 其中：非流动资产处置利得 92,831.17 减：营业外支出 3,887,709.49 1,490,884.96 其中：非流动资产处置损失 14,325.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -10,675,706.72 89,418,715.21 减：所得税费用 4,616,621.73 13,408,197.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,292,328.45 76,010,518.21 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -15,292,328.45 76,010,518.21 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：韩啸主管会计工作负责人：李艳会计机构负责人：李艳 合并现金流量表 2015 年度 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,823,488.20 198,783,776.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 47 / 128 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 492,366,195.55 353,017,740.90 经营活动现金流入小计 503,189,683.75 551,801,516.90 购买商品、接受劳务支付的现金 146,489,083.30 242,538,156.02 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 15,966,535.89 9,449,289.39 支付的各项税费 35,056,230.58 12,086,668.43 支付其他与经营活动有关的现金 524,158,886.65 418,831,707.92 经营活动现金流出小计 721,670,736.42 682,905,821.76 经营活动产生的现金流量净额 -218,481,052.67 -131,104,304.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 53,480,000.00 107,330,000.00 取得投资收益收到的现金 88,507,365.01 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 67,092,200.00 3,526,400.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 105,881,255.55 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 226,453,455.55 199,363,765.01 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 13,261,271.53 2,946,676.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 13,261,271.53 2,946,676.00 投资活动产生的现金流量净额 213,192,184.02 196,417,089.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 100,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 100,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 67,000,000.00 筹资活动现金流入小计 167,000,000.00 0.00 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 48 / 128 偿还债务支付的现金 68,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 300,000.00 564,911.12 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 49,031,714.00 筹资活动现金流出小计 49,331,714.00 68,564,911.12 筹资活动产生的现金流量净额 117,668,286.00 -68,564,911.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 112,379,417.35 -3,252,126.97 加：期初现金及现金等价物余额 26,918,199.16 30,170,326.13 六、期末现金及现金等价物余额 139,297,616.51 26,918,199.16 法定代表人：韩啸主管会计工作负责人：李艳会计机构负责人：李艳 母公司现金流量表 2015 年度 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 40,703,516.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 434,400,244.33 156,482,803.51 经营活动现金流入小计 434,400,244.33 197,186,319.51 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 8,862,250.32 4,174,657.17 支付的各项税费 18,012,508.14 973,337.31 支付其他与经营活动有关的现金 419,239,125.88 296,111,155.37 经营活动现金流出小计 446,113,884.34 301,259,149.85 经营活动产生的现金流量净额 -11,713,640.01 -104,072,830.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 53,480,000.00 107,330,000.00 取得投资收益收到的现金 88,507,365.01 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 200,000.00 3,526,400.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 115,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 168,680,000.00 199,363,765.01 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 6,916,591.53 2,066,909.00 投资支付的现金 100,000,000.00 115,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 106,916,591.53 117,066,909.00 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 49 / 128 投资活动产生的现金流量净额 61,763,408.47 82,296,856.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 300,000.00 365,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 9,031,714.00 筹资活动现金流出小计 9,331,714.00 365,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -9,331,714.00 -365,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 40,718,054.46 -22,140,974.33 加：期初现金及现金等价物余额 181,636.70 22,322,611.03 六、期末现金及现金等价物余额 40,899,691.16 181,636.70 法定代表人：韩啸主管会计工作负责人：李艳会计机构负责人：李艳 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 50 / 128 合并所有者权益变动表 2015 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般 风险 准备 未分配利 润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 340,565 ,550 29,899, 126.05 32,093, 598.42 193,031, 053.51 57,715,98 1.34 653,305,3 09.32 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 340,565 ,550 29,899, 126.05 32,093, 598.42 193,031, 053.51 57,715,98 1.34 653,305,3 09.32 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 11,049, 325.55 -102,424 ,915.40 23,334,28 4.30 -68,041,3 05.55 （一）综合收益总额 -102,424 ,915.40 -65,616,3 90.15 -168,041, 305.55 （二）所有者投入和减少资 本 11,049, 325.55 88,950,67 4.45 100,000,0 00.00 1．股东投入的普通股 100,000,0 00.00 100,000,0 00.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 11,049, 325.55 -11,049,3 25.55 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 51 / 128 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 340,565 ,550 40,948, 451.60 32,093, 598.42 90,606,1 38.11 81,050,26 5.64 585,264,0 03.77 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 340,565 ,550.00 29,899, 126.05 24,492, 546.60 129,555 ,804.67 59,095,09 8.22 583,608,1 25.54 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 340,565 ,550.00 29,899, 126.05 24,492, 546.60 129,555 ,804.67 59,095,09 8.22 583,608,1 25.54 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 7,601,0 51.82 63,475, 248.84 -1,379,11 6.88 69,697,18 3.78 （一）综合收益总额 71,076, 300.66 -1,379,11 6.88 69,697,18 3.78 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 52 / 128 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 7,601,0 51.82 -7,601, 051.82 1．提取盈余公积 7,601,0 51.82 -7,601, 051.82 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 340,565 ,550.00 29,899, 126.05 32,093, 598.42 193,031 ,053.51 57,715,98 1.34 653,305,3 09.32 法定代表人：韩啸主管会计工作负责人：李艳会计机构负责人：李艳 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 53 / 128 母公司所有者权益变动表 2015 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 340,565,5 50.00 29,899,12 6.05 32,093,5 98.42 192,961, 036.31 595,519,3 10.78 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 340,565,5 50.00 29,899,12 6.05 32,093,5 98.42 192,961, 036.31 595,519,3 10.78 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -15,292, 328.45 -15,292,3 28.45 （一）综合收益总额 -15,292, 328.45 -15,292,3 28.45 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 - - 1．提取盈余公积 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 54 / 128 - 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 340,565,5 50.00 29,899,12 6.05 32,093,5 98.42 177,668, 707.86 580,226,9 82.33 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 340,565,5 50.00 29,899,12 6.05 24,492,5 46.60 124,551, 569.92 519,508,7 92.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 340,565,5 50.00 29,899,12 6.05 24,492,5 46.60 124,551, 569.92 519,508,7 92.57 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 7,601,05 1.82 68,409,4 66.39 76,010,51 8.21 （一）综合收益总额 76,010,5 18.21 76,010,51 8.21 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 55 / 128 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 7,601,05 1.82 -7,601,0 51.82 1．提取盈余公积 7,601,05 1.82 -7,601,0 51.82 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 340,565,5 50.00 29,899,12 6.05 32,093,5 98.42 192,961, 036.31 595,519,3 10.78 法定代表人：韩啸主管会计工作负责人：李艳会计机构负责人：李艳 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 56 / 128 三、 公司基本情况 1. 公司概况 （1）公司注册地、组织形式和公司地址 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为豪盛（福建）股 份有限公司，系创建于 1989 年的中外合资股份有限公司。1993 年 8 月 10 日，经国家外经贸部正 式批准股份制改制。同年 10 月，向社会公开发行 3,500 万股 A 股，发行价 6 元，发行后注册资本 为 138,560,000.00 元，并于同年 12 月 6 日在上海证券交易所上市，成为国内首家发行 A 股股票 并上市的台资企业和建筑陶瓷企业。 2000 年 11 月公司实际控制人（控股股东的出资人）发生变更，中侨集团有限公司和劲嘉有 限公司成为本公司的间接控股股东。2001 年 8 月公司与利嘉实业（福建）集团有限公司实施了重 大资产置换，2001 年 11 月，公司名称由“豪盛（福建）股份有限公司”变更为“利嘉（福建） 股份有限公司”；注册地址变更为福建省福州市开发区君竹路电子小区 1 号楼；经营范围变更为 房地产综合开发经营、商品房销售、出租及相应的物业管理、生产与经营建材产品及新型建筑材 料等；公司法定代表人变更为陈隆基先生。2002 年 12 月公司注册地及办公地由福建省迁至上海， 公司注册地址变更为上海市海宁路 358 号国际商厦五楼；公司名称变更为“利嘉（上海）股份有 限公司”。2006 年 7 月，经国家商务部批准，公司名称由“利嘉（上海）股份有限公司”变更为 “上海多伦实业股份有限公司”；2015 年 6 月 17 日，公司名称由“上海多伦实业股份有限公司” 变更为“匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司。 2007 年 11 月，公司法定代表人变更为林建星；2011 年 10 月，公司法定代表人变更为陈友忠 先生；2012 年 8 月，公司法定代表人变更为鲜言先生；2015 年 12 月，公司法定代表人变更为韩 啸先生。 本公司的第一大股东为上海五牛股权投资基金管理有限公司。上海五牛股权投资基金管理有 限公司与控股子公司上海五牛亥尊投资中心（有限合伙）、参股子公司上海五牛御勉投资中心（有 限合伙）为一致行动人，合计持有公司 9.981%股份。 2011 年 12 月公司实际控制人（控股股东的出资人）变更为李勇鸿先生；2012 年 5 月公司实 际控制人（控股股东的出资人） 变更为鲜言先生；2015 年 11 月 28 日公司实际控制人（控股股 东的出资人）变更为韩啸先生。截止目前，韩啸先生为本公司的实际控制人。 （2）经营范围 互联网金融信息服务（金融许可业务除外），金融软件研发和维护，互联网信息技术开发及 服务，以自有资产进行互联网行业的投资和管理，经济信息咨询，企业管理，企业管理咨询，财 务咨询（不含国家专项规定），接受金融机构委托从事金融业务流程外包。【依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 （3）公司业务性质和主要经营活动 公司属房地产行业，主要从事房地产开发业务等业务。 （4）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2016 年 2 月 25 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 截止 2015 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 序号 子公司名称 1 荆门汉通置业有限公司 2 匹凸匹金融信息服务（深圳）有限 公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主 体中的权益”。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 57 / 128 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基 本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、 条件以及经济影响符合以下一种或多种情 况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2．同一控制下的企业合并 （1）个别财务报表 公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债 或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积 不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制 权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本， 与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资， 因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理， 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 58 / 128 直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采 用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权 益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费 用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本 公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价 直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。 被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权 益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。 （2）合并财务报表 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合 并财务报表中的账面价值计量。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制 权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在 取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其 他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调 整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 3．非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对 可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本 的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 本公司为进行企业合并发生的审计、 法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费 用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用， 计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进 行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持 被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。相 关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认 的所有者权益，应当在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。 合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的 公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价 值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。 （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属 当期投资收益。 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独 主体）均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 59 / 128 关资料由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债 表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。子公司少数股东分担的当期亏 损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权 益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期 初数；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公 司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表 期初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司 以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内， 本公司处置子公司以及业务， 则该子公司以及业务期初至处置日的收入、 费 用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。本 公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于 剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公 允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之 间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当 在丧失控制权时转为当期投资收益。 6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1．合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等 因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划 分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分 为共同经营： （1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义 务。 （2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义 务。 （3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义 务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方 的支持。 2．共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出 售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或 出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全 额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等 （该资产构成业务的除外） ， 在将该资产等出售给第三方之 前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企 业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损 失。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 60 / 128 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营 相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理。 7. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币报表折算 1．外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属 于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则 处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率 折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇 兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑 差额计入其他综合收益。 2．外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算； 所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财 务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例 计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 9. 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1．金融工具的分类 管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得 持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资 产；其他金融负债等。 2．金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短 期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工 具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其 变动计入损益的金融资产或金融负债： 1） 该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利 得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 61 / 128 融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有 重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4） 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具 的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价 值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金 额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将 公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动损益。 （2）应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃 市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收 的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入， 计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置 时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期 投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产； 重分类日， 该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收 益， 在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可 以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变 化对该项投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3） 出售或重分类是由于企业无法控制、 预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引 起。 4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融 资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将按实际利 率计算的利息或现金股利确认为投资收益。 可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失， 除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金 融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该 金融资产。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 62 / 128 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4．金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司 若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债 的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的， 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活 跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参 考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金 融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1）发行方或债务人发生严重财务困难； （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其 进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所 在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益 工具投资人可能无法收回投资成本； （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产的减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中： 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 63 / 128 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50% （含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值； 若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50% 的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述 “成本” 按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金 额、原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可 供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期 末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得 的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综 合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损 失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已 计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权 益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流 量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予 以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转 回日的摊余成本。 7．金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足下列条件 的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 10. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项分为应收账款和其他应收款。应收账 款单项金额重大指应收账款期末余额（受同一 实际控制人控制的债务单位的应收款项余额合 并计算）超过 300 万元的款项。其他应收款单 项金额重大指其他应收款期末余额（受同一实 际控制人控制的债务单位的应收款项余额合并 计算）超过 200 万元的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值 测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认 减值损失，计提坏账准备。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合 1：按照账龄组合 对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额 重大、 但经单独测试后未发生减值的应收款 项，以账龄为类似信用风险特征，根据以前年 度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风险 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 64 / 128 组合的历史损失率为基础，结合现时情况确定 类似信用风险特征组合采用下述账龄分析法计 提坏账准备。 组合 2：集团内关联方、支付的保证金、押金及 备用金组合 合并范围内的关联方、支付的各种保证金、押 金以及各分公司及员工的备用金 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1% 1% 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3 年以上 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 对于单项金额不重大的应收款项单独进行减值测 试，有客观证据表明发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备 11. 存货 1．存货的分类 存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括开发成本、开发产品、库存商品、低值 易耗品等。 开发用土地、维修基金、质量保证金、公共配套设施费用的核算方法： 开发用土地：公司开发用土地列入“开发成本”科目核算； 维修基金：本公司未计提维修基金准备。 质量保证金：（1）与业主的质量保证金：开发产品出售后，在保修期内发生的维修费，计入 销售费用。（2）与施工方的质量保证金：在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比 例进行扣款并在“其他应付款”科目下分单位核算。待工程验收合格后并在双方约定的质量保证 期限内无质量问题时，再行支付给施工单位。 公共配套设施费用：公共配套设施为公共配套项目以及由政府部门收取的公共配套设施费， 其所发生的支出列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算。 2．发出存货的计价方法 存货发出时，采取个别认定法确定其发出的实际成本。 3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 65 / 128 公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌 价准备。 库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。需要经过加工的材料存 货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有 存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没 有销售合同约定的 存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计 算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。 资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最 终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准 备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4．存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5．低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法。 12. 划分为持有待售资产 1．划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会 或相应权力机构的批准； （3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 2．划分为持有待售核算方法 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净 残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账 面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待 售的固定资产不计提折旧或摊销， 按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递 延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价 值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 13. 长期股权投资 1．投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注三／（五）同一控制下和非同 一控制下企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资， 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 66 / 128 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2．后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计 价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公 司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投 资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投 资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差 额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于 被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资 的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上 确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序 处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及 长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3．长期股权投资核算方法的转换 （1）公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控 制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权 投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原 计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资 单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计 入当期营业外收入。 （2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等 原因能够对被投资单位实施控制的，具体会计处理方法详见本附注三／（五）同一控制下和非同 一控制下企业合并中相关会计处理方法。 （3）权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 67 / 128 剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4）成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的， 在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该 剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5）成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的， 在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价 值间的差额计入当期损益。 4．长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益 法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将 多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分 个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期 损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有 关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期 股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本 公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余 股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项 处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行 相关会计处理： （1）在个别财务报表中， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权 投资账面价值之间的差额， 确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的 损益。 （2）在合并财务报表中， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公 司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响 的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同 控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的， 根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时， 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 68 / 128 将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的 净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并 按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有 事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中 派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交 易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 6．减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的 份额等类似情况时，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试， 可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。根据单项长期股权投资的公允价值减 去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资 的可收回金额。 长期股权投资的可收回金额低于账面价值时， 将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股 权投资减值损失一经确认，不再转回。 14. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 对采用成本法计量的投资性房地产，按照后述“固定资产”、“无形资产”所述的方法计提 折旧或者摊销。 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：已出租 的土地使用权、已出租的建筑物和持有并准备增值后转让的土地使用权。 期末投资性房地产按账面价值与可收回金额孰低计价，按单项投资性房地产可收回金额低于 账面价值的差额确认投资性房地产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值 准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 15. 固定资产 (1). 确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有 的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固 定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。 (2). 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 年限平均法 20-40 5 4.75-2.375 电子设备 年限平均法 10 5 9.50 运输设备 年限平均法 10 5 9.50 其他设备 年限平均法 5 5 19 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别，预计使用年限和预计净残值率 确定固定资产折旧率，在取得固定资产的次月按月计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定资产 和单独计价入账的土地除外）。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 69 / 128 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 计价方法： 融资租赁方式租入的固定资产， 能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内按上项“2、各类固定资产的折旧方法”计提折旧；无法合理确定 租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内按上项“2、 各类固定资产的折旧方法”计提折旧。 16. 在建工程 1．在建工程核算方法 公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 2．在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已 达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资 产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到公司预定的可使用状态。当存在下列情 况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： （1）固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；已经过试 生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运 行结果表明能够正常运转或营业时； （2）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （3）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即 使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 3．在建工程减值准备 公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金 额，若可收回金额低于账面价值的， 将资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当 期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 17. 借款费用 1．借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。 公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1） 资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 70 / 128 状态时，借款费用停止资本化。 2．借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3．暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、 且中断时间连续超过 3 个 月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认 为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4．借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出按期初期末简单加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18. 生物资产 无 19. 油气资产 无 20. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的计价方法 1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产， 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 根据各项目的实际受益期限摊销。每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊 销方法进行复核。 （3）使用寿命不确定的无形资产 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 71 / 128 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用 寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重 新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 (2). 内部研究开发支出会计政策 （1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （2）开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生 时计入当期损益。 21. 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值 迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面 价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产 减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在 剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者 资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确 认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组 或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 22. 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本 公司长期待摊费用主要为装修费等。 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期摊销，不能确定受益期限的按不超过十年 的期限摊销。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 72 / 128 23. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支 付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期 薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 (2)、离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供 的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设 定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保 险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 (3)、辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿 接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应 缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在 资产负债表日，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或 相关资产成本。 24. 预计负债 1．预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2．预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如 或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计 负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的， 补偿金额在基本确定能够收到时， 作为资产单 独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 25. 股份支付 1．股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 73 / 128 价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行 权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益 工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或 费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照 其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的 公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用， 相应增加所有者权益。 （2） 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公 允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权 的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的 最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的 负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确 认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价 值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理 可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基 础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具 的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修 改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权 条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确 认的金额。 26. 优先股、永续债等其他金融工具 无 27. 收入 1．收入确认原则 （1）销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方； 2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有 效控制； 3） 收入的金额能够可靠地计量； 4）相关的经济利益很可能流入； 5）相关的已 发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的 （同时满足收入的金额能够可靠地计量、 相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比 例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已 经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同 金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让 渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用 费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2．收入确认的具体方法 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 74 / 128 （1）销售房产，按下列原则予以确认： 在工程已竣工并经有关部门验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的相关义务及办妥 房屋交接手续，取得了销售价款或相信可以取得，相关成本能够可靠的计量时确认销售收入的实 现。 本公司将已收到但未达到收入确认条件的房款计入预收款项科目，待符合上述收入确认条件 后转入营业收入科目。 1）房屋完工并验收合格，且达到可交付使用条件； 2）与客户签署《商品房买卖合同》； 3）办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收； 4）收到客户首付款并对剩余房款有确切的付款安排。 28. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额 计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业 外收入； 与收益相关的政府补助， 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的， 确认为递延收 益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取 得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 29. 递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性 差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量。 1．确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵 减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列 特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： （1）该交易不是企 业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得 税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额。 2．确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应 纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够 控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 75 / 128 30. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差 额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易 相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 31. 其他重要的会计政策和会计估计 32. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 33. 其他 无 六、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 土地增值税 转让房地产所取得的增值额 按超率累进税率 30%～60% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 当期应缴流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 当期应缴流转税额 3% 地方教育费附加 当期应缴流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 76 / 128 2. 税收优惠 无 3. 其他 无 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 2,909.65 318,670.45 银行存款 139,244,719.71 26,600,065.91 其他货币资金 5,647,872.06 6,092,346.37 合计 144,895,501.42 33,011,082.73 其中：存放在境外的款 项总额 其他说明 截至 2015 年 12 月 31 日，银行存款中根据《预售资金监管办法》受监管的预收售楼款余额为 2,017,373.58 元；其他货币资金 5,597,884.91 元为项目保证金及按揭保证金，49,987.15 元为存放于第 三方支付平台的金额。 除项目保证金及按揭保证金的使用权受到限制外，期末无其他因抵押、质押或冻结等对使用 有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 77 / 128 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 14,218 ,557.8 7 100.00 14,068 ,557.8 7 98.95 150,00 0.00 14,552 ,893.8 7 100.00 14,108 ,858.6 7 96.95 444,03 5.20 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 合计 14,218 ,557.8 7 / 14,068 ,557.8 7 / 150,00 0.00 14,552 ,893.8 7 / 14,108 ,858.6 7 / 444,03 5.20 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 300,000.00 150,000.00 50.00 4 至 5 年 5 年以上 13,918,557.87 13,918,557.87 100.00 合计 14,218,557.87 14,068,557.87 98.95 确定该组合依据的说明： 期末余额中无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 78 / 128 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 40,300.8 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 5,969,532.91 元，占应收账款期末余 额合计数的比例 41.98 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 5,969,532.91 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： 无 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 其他说明： 无 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 141,065.30 100.00 34,941,715.20 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 141,065.30 100.00 34,941,715.20 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 79 / 128 单位名称 与本公 司关系 金额 预付时间 未结算原因 A 非关联 方 91,838.71 一年以内 预付 2016 年 1 月房租 B 非关联 方 18,433.34 一年以内 预付 2016 年 1-3 月房租 C 非关联 方 14,300.00 一年以内 预付 2016 年 1 月房租 D 非关联 方 6,666.66 一年以内 预付 2016 年 1 月房租 E 非关联 方 4,800.00 一年以内 预付 2016 年 1 月房租 合计 136,038.71 其他说明 无 7、 应收利息 □适用 √不适用 8、 应收股利 □适用 √不适用 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比 例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 32,956, 093.77 100 .00 12,409, 983.85 37.6 6 20,546, 109.92 250,171 ,122.75 100. 00 17,545, 335.18 7.01 232,625, 787.57 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 合计 32,956, 093.77 / 12,409, 983.85 / 20,546, 109.92 250,171 ,122.75 / 17,545, 335.18 / 232,625, 787.57 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 80 / 128 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 4,806,196.36 48,061.96 1.00 1 年以内小计 4,806,196.36 48,061.96 1.00 1 至 2 年 3,790,064.72 379,006.47 10.00 2 至 3 年 770,761.33 231,228.40 30.00 3 年以上 50.00 3 至 4 年 540,185.00 270,092.50 4 至 5 年 100.00 5 年以上 11,481,594.52 11,481,594.52 10.00 合计 21,388,801.93 12,409,983.85 58.02 确定该组合依据的说明： 期末余额中无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,175,276.45 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 转回或收回金额 收回方式 合计 / (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工购房款 1,676,268.05 2,001,870.40 备用金 2,009,353.84 267,734.70 押金及保证金 9,557,938.00 9,873,601.36 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 81 / 128 房屋维修费 2,947,141.00 房屋搬迁赔偿款 539,800.00 539,800.00 水电费 24,565.10 34,168.90 往来款 7,034,925.11 117,886,542.05 其他 12,113,243.67 11,313,541.07 应收客户保证金 105,306,723.27 合计 32,956,093.77 250,171,122.75 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 中国金茂（集 团）有限公司 押金及保证 金 8,002,029.00 一至二年、 三至四年 24.28 荆门东融物业 服务有限公司 往来款 7,034,925.11 一年以内、 一至二年 21.35 332,040.01 朝发汽车公司 其他 2,300,000.00 五年以上 6.98 2,300,000.00 敖子州公司 其他 2,300,000.00 五年以上 6.98 2,300,000.00 上海荣盛 其他 1,300,000.00 五年以上 3.94 1,300,000.00 合计 / 20,936,954.11 / 63.53 6,232,040.01 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： 无 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： 无 其他说明： 无 10、 存货 (1). 存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 开发 产品 95,244,633. 97 95,244,633.9 7 107,824,787.93 107,824,787.9 3 开发 成本 1,137,683,7 04.04 69,131,019.2 3 1,068,552,68 4.81 931,034,357.70 931,034,357.7 0 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 82 / 128 合计 1,232,928,3 38.01 69,131,019.2 3 1,163,797,31 8.78 1,038,859,145.63 1,038,859,145 .63 (2). 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 开发成本 69,131,01 9.23 69,131, 019.23 合计 69,131,01 9.23 69,131, 019.23 已开发的“楚天城一期”项目位于湖北省荆门市漳河新区，建设类型为低密度住宅、高层普 通住宅等。公司经对比目前周边环境、类似楼盘的成交价格及该项目的实际情况等综合因素进行 测算，预计该项目的可回收金额低于账面价值。公司按照该项目预计可回收金额扣除已有成本和 未来估计发生的成本费用支出后，计提存货跌价准备，本期计提 69,131,019.23 元。 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： 无 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 11、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合计 其他说明 13、 其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预缴的营业税 10,821,618.69 8,416,694.65 预缴的城建税 757,513.30 589,168.62 预缴的教育费附加 541,080.92 420,834.73 预缴的所得税 7,013,822.78 5,290,140.69 预缴的土地增值税 3,574,654.18 3,029,660.63 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 83 / 128 预缴的其他税金 179,330.01 房租费 3,875,297.37 其他 22,500.00 200,240.14 合计 22,731,189.87 22,001,366.84 其他说明 14、 可供出售金融资产 √适用 □不适用 (1). 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账 面 价 值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务 工具： 可供出售权益 工具： 14,171,139.17 14,171,139.17 32,063,308.97 14,171,139.17 17,892,169.80 按公允价 值计量的 按成本计 量的 14,171,139.17 14,171,139.17 32,063,308.97 14,171,139.17 17,892,169.80 合计 14,171,139.17 14,171,139.17 32,063,308.97 14,171,139.17 17,892,169.80 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本 期 现 金 红 利 期初 本 期 增 加 本期 减少 期末 期初 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 福建中旅实业 股份有限公司 168,000 .00 168,000 .00 168,000. 00 168,000 .00 0.23 泉州市城东包 装用品厂 170,000 .00 170,000 .00 170,000. 00 170,000 .00 10.00 豪盛(山东)有 限公司 13,833, 139.17 13,833, 139.17 13,833,1 39.17 13,833, 139.17 20.00 南昌平海房地 产开发有限公 司 17,892, 169.80 17,892, 169.80 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 84 / 128 合计 32,063, 308.97 17,892, 169.80 14,171, 139.17 14,171,1 39.17 14,171, 139.17 / 公司本期期初持有南昌平海房地产开发有限公司（以下简称“南昌平海”）15%股权，2015 年 12 月 15 日，本公司与福建华天投资有限公司（以下简称“福建华天”）签署了股权转让协议，福建 华天按资产评估报告评估价值为据，出资 5,348.00 万元收购本公司持有的南昌平海 15％股权。 股权出售完成后，本公司不再持有南昌平海股权。 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 15、 持有至到期投资 □适用 √不适用 (1). 持有至到期投资情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合计 (2). 期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 单位：元 币种：人民币 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 合计 / / / (3). 本期重分类的持有至到期投资： 其他说明： 16、 长期应收款 □适用 √不适用 17、 长期股权投资 □适用√不适用 18、 投资性房地产 □适用 √不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 85 / 128 19、 固定资产 (1). 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 11,623,837.67 3,439,192.20 15,063,029.87 2.本期增加金额 4,162,854.53 2,949,273.00 7,112,127.53 （1）购置 4,162,854.53 2,949,273.00 7,112,127.53 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 2,470,749.00 781,776.20 3,252,525.20 （1）处置或报废 2,470,749.00 781,776.20 3,252,525.20 4.期末余额 13,315,943.20 5,606,689.00 18,922,632.20 二、累计折旧 1.期初余额 2,822,106.69 1,595,834.68 4,417,941.37 2.本期增加金额 1,136,820.46 915,649.10 2,052,469.56 （1）计提 1,136,820.46 915,649.10 2,052,469.56 3.本期减少金额 695,536.89 687,968.01 1,383,504.90 （1）处置或报废 695,536.89 687,968.01 1,383,504.90 4.期末余额 3,263,390.26 1,823,515.77 5,086,906.03 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 10,052,552.94 3,783,173.23 13,835,726.17 2.期初账面价值 8,801,730.98 1,843,357.52 10,645,088.50 期末未发现固定资产存在明显减值迹象，未计提固定资产减值准备。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 86 / 128 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 无 20、 在建工程 □适用 √不适用 21、 工程物资 □适用 √不适用 22、 固定资产清理 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 5,000,000.00 1,649,144.00 6,649,144.00 (1)购置 5,000,000.00 1,649,144.00 6,649,144.00 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 5,000,000.00 1,649,144.00 6,649,144.00 二、累计摊销 1.期初余额 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 87 / 128 2.本期增加金额 1,558,332.32 1,558,332.32 （1）计提 1,558,332.32 1,558,332.32 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 1,558,332.32 1,558,332.32 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 5,000,000.00 90,811.68 5,090,811.68 2.期初账面价值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： 26、 开发支出 □适用 √不适用 27、 商誉 √适用 □不适用 (1). 商誉账面原值 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并 形成的 处置 荆门汉通置业有限 公司 115,672.2 2 115,672. 22 合计 115,672.2 2 115,672. 22 (2). 商誉减值准备 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 88 / 128 形成商誉的事项 计提 处置 荆门汉通置业有限 公司 115,672.22 115,672.22 合计 115,672.22 115,672.22 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 荆门汉通置业有限公司的商誉形成说明： （1）商誉的计算过程 本公司于 2009 年以 2,100.00 万元合并成本收购了荆门汉通置业有限公司 70%的权益。合并成 本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 115,672.22 元，确认为荆门汉通置 业有限公司相关的商誉。 （2）商誉减值测试的方法 商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定。由于荆门汉通置业有限公 司目前的开发计划不明确，已建成房产项目销售状态不佳，本期对荆门汉通置业有限公司的商誉 全额计提商誉减值 115,672.22 元。 其他说明 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 18,742.96 18,742.96 其他 65,502.68 43,668.12 21,834.56 合计 84,245.64 62,411.08 21,834.56 其他说明： 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 21,147,086.80 5,286,771.70 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 5,171,806.45 1,292,951.61 合计 26,318,893.25 6,579,723.31 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 89 / 128 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 95,609,560.96 24,678,246.24 可抵扣亏损 34,678,910.72 合计 130,288,471.68 24,678,246.24 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明： 30、 其他非流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合计 其他说明： 31、 短期借款 □适用 √不适用 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、 衍生金融负债 □适用 √不适用 34、 应付票据 □适用 √不适用 35、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付工程款 124,416,402.28 67,602,630.99 应付设计咨询费 370,000.00 390,000.00 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 90 / 128 应付广告费 1,239,311.00 602,150.00 其他 1,897,525.64 1,938,963.38 合计 127,923,238.92 70,533,744.37 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 应付工程款 124,771,402.28 合计 124,771,402.28 / 其他说明 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 楚天城一期项目预收款 485,550,862.00 496,067,219.00 合计 485,550,862.00 496,067,219.00 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 合计 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 37、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 770,597.48 15,017,678.30 15,224,640.40 563,635.38 二、离职后福利-设定提存 计划 3,368.00 1,123,641.58 1,113,283.98 13,725.60 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 91 / 128 三、辞退福利 32,482.76 18,000.00 50,482.76 四、一年内到期的其他福 利 合计 806,448.24 16,159,319.88 16,388,407.14 577,360.98 (2). 短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 750,894.03 12,346,330.71 12,554,727.32 542,497.42 二、职工福利费 1,775,311.17 1,775,311.17 三、社会保险费 4,108.45 508,710.02 505,377.51 7,440.96 其中：医疗保险费 4,108.45 441,819.60 440,310.85 5,617.20 工伤保险费 30,846.70 29,529.54 1,317.16 生育保险费 36,043.72 35,537.12 506.60 四、住房公积金 5,600.00 387,326.40 389,224.40 3,702.00 五、工会经费和职工教育 经费 9,995.00 9,995.00 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 770,597.48 15,017,678.30 15,224,640.40 563,635.38 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 3,368.00 1,067,467.58 1,058,067.58 12,768.00 2、失业保险费 56,174.00 55,216.40 957.60 3、企业年金缴费 合计 3,368.00 1,123,641.58 1,113,283.98 13,725.60 其他说明： 38、 应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 消费税 营业税 4,552,559.70 4,552,559.70 城市维护建设税 68,931.24 68,931.24 土地增值税 12,064,957.38 14,179,923.78 企业所得税 1,102,515.01 14,804,009.36 个人所得税 112,589.55 62,520.27 教育附加费 35,759.38 35,759.38 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 92 / 128 契税 3,832,668.36 印花税 10,424.40 合计 21,780,405.02 33,703,703.73 其他说明： 39、 应付利息 □适用 √不适用 40、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 158,175.70 458,175.70 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 合计 158,175.70 458,175.70 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 客户往来款 2,510,303.30 5,627,464.64 借款 27,248,000.00 5,426,400.00 购房定金、押金及保证金 10,907,800.00 11,062,409.98 代收客户保证金、管理费 105,306,723.27 质保金 201,436.00 290,000.00 员工垫款 434,644.89 其他 12,811,491.60 12,322,350.39 合计 54,113,675.79 140,035,348.28 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 购房定金、押金及保证金 10,000,000.00 已于期后归还 合计 10,000,000.00 / 其他说明 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 93 / 128 42、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、 其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 合计 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： 45、 长期借款 □适用 √不适用 46、 应付债券 □适用 √不适用 47、 长期应付款 □适用 √不适用 48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、 专项应付款 □适用 √不适用 50、 预计负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 未决诉讼 2,290,084 系法院判决本公司应 付逾期借款违约金 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 94 / 128 逾期交房违约金 24,088,749.81 系未按期交房计提的 违约金 预计借款违约金 956,800.00 系未按时归还借款计 提的违约金 预计担保损失 70,796,285.71 系计提 4 号地担保损失 合计 2,290,084 95,841,835.52 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 本公司减少的预计负债为原确认的预计诉讼损失： 公司在 2011 年 12 月、2012 年 1 月、2012 年 3 月分别向重庆市巴南区坤成建材经营部（以下 简称：经营部）借款 50 万元、100 万元、350 万元，共计 500 万元，经营部业主赖祥林向法院提起 诉讼，要求公司归还本金、利息及违约金等。2014 年 3 月，重庆市第五中级人民法院下达民事判 决书（2013）渝五中法民初字第 00832 号、重庆市渝中区人民法院下达民事判决书（2014）中区民 初字第 00874 号、00875 号、00876 号，判决公司支付借款本金、利息、违约金等。该案件现已结 案，2015 年本公司已支付全部本金、违约金、利息及案件执行费共计 9,031,714.00 元。 本公司增加的预计负债主要为： （1）由于楚天城一期 CD 组团未能按期给业主交房，本期按照合同约定的违约条款计提违约 金； （2）由于借款未按时归还，本期计提借款违约金； （3）由于荆门汉通名下的荆掇国用[2010]第 01040900602 号土地（4 号地块）违规已经为他人 借款提供了抵押担保，荆门汉通已经向公安机关报案。经与抵押银行、政府部门等多方协调，公 司将该地块包括违规担保抵押于中国工商银行股份有限公司武汉水果湖支行抵押担保的或有债务、 拆迁费及其他费用一并打包按照 4500 万元转让给荆门宏邦置业有限公司。（详见附注十二、2； 附注十三、2、（2）。） 荆门汉通将 4 号地块账面价值与实际成交转让价值之间的差异，作为预计担保负债损失列示。 51、 递延收益 □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合计 其他说明： 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 95 / 128 53、 股本 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总 数 340,565,550.00 340,565,550.00 其他说明： 公司的控股股东发生变更 ，由匹凸匹（中国）有限公司变更为上海五牛股权投资基金管理有限公 司。 54、 其他权益工具 □适用 √不适用 55、 资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 17,808,348.08 17,808,348.08 其他资本公积 12,090,777.97 11,049,325.55 23,140,103.52 合计 29,899,126.05 11,049,325.55 40,948,451.60 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司对荆门汉通持股比例原为 70%，由于引入新的少数股东增资而变为 42%，但公司仍控制 荆门汉通。增资前，公司按照 70%的持股比例享有的荆门汉通净资产账面价值与增资后公司按照 42%持股比例享有的净资产账面价值两者之间的差额 11,049,325.55 元，增加资本公积。 56、 库存股 □适用 √不适用 57、 其他综合收益 □适用 √不适用 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 32,093,598.42 32,093,598.42 任意盈余公积 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 96 / 128 储备基金 企业发展基金 其他 合计 32,093,598.42 32,093,598.42 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 193,031,053.51 129,555,804.67 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） 调整后期初未分配利润 193,031,053.51 129,555,804.67 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 -102,424,915.40 71,076,300.66 减：提取法定盈余公积 7,601,051.82 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 90,606,138.11 193,031,053.51 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、 营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 21,044,810.00 12,580,153.96 10,048,308.00 5,817,113.29 其他业务 1,000.00 合计 21,045,810.00 12,580,153.96 10,048,308.00 5,817,113.29 62、 营业税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 1,042,440.15 500,000.00 城建税 72,970.81 35,000.00 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 97 / 128 教育费附加 52,122.02 25,000.00 土地增值税 833,952.12 600,000.00 合计 2,001,485.10 1,160,000.00 其他说明： 63、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 633,920.02 1,751,306.21 差旅费 237,671.21 广告宣传费 1,000,000.00 1,368,133.00 策划费 94,726.00 办公费 39,818.48 53,437.10 业务招待费 6,810.00 42,933.00 折旧费 395,924.71 386,767.23 摊销费用 43,668.12 43,668.12 市场推广费 1,110,348.00 61,986.20 租赁费 159,000.00 物业及水电费 58,087.50 140,568.00 低值易耗品 520.00 4,170.00 开盘费用 7,200.00 其他费用 162,262.76 289,319.52 合计 3,451,359.59 4,640,885.59 其他说明： 64、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 11,902,611.17 5,574,622.05 办公费 3,325,855.28 2,166,458.22 折旧费 1,349,784.29 924,424.52 中介机构费用 2,913,222.81 1,170,000.00 差旅费 2,109,925.23 1,158,742.11 租赁费 20,789,339.43 5,554,169.41 会议费 177,146.00 33,870.00 汽车费用 869,891.52 999,702.86 业务招待费 464,590.53 512,851.10 各项税费 18,294.37 563,101.04 摊销费用 1,620,743.40 70,219.92 通讯费 810,883.25 665,524.49 其它 6,043,394.18 1,400,520.06 合计 52,395,681.46 20,794,205.78 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 98 / 128 其他说明： 65、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,248,000.00 减：利息收入 -106,360.65 -95,098.04 手续费 51,992.22 71,659.65 其他 390,054.18 合计 1,193,631.57 366,615.79 其他说明： 66、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -3,215,577.25 3,620,929.89 二、存货跌价损失 69,131,019.23 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 115,672.22 十四、其他 合计 66,031,114.20 3,620,929.89 其他说明： 67、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 37,334,048.67 出售股权取得的投资收益 38,535,727.14 71,545,660.39 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 99 / 128 合计 38,535,727.14 108,879,709.06 其他说明： 69、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得 合计 230,485.84 92,831.17 230,485.84 其中：固定资产处置 利得 230,485.84 92,831.17 230,485.84 5、6 号地收储收益 15,500,581.55 15,500,581.55 政府补助 409,800.00 409,800.00 其他 251,206.93 94,113.29 251,206.93 合计 16,392,074.32 186,944.46 16,392,074.32 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 可再生能源建筑应用 补助款 409,800.00 与收益相关 合计 409,800.00 / 其他说明： 70、 营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损 失合计 139,621.14 14,325.00 139,621.14 其中：固定资产处置 损失 139,621.14 14,325.00 139,621.14 无形资产处 置损失 对外捐赠 610,361.20 20,000.00 610,361.20 税收滞纳金 1,950,108.49 285,092.59 1,950,108.49 诉讼损失 1,799,924.40 1,216,666.67 1,799,924.40 计提违约金 25,045,549.81 25,045,549.81 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 100 / 128 预计担保损失 70,796,285.71 70,796,285.71 其他 12,009.79 12,009.79 合计 100,353,860.54 1,536,084.26 100,353,860.54 其他说明： 71、 所得税费用 (1) 所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 13,680,127.23 递延所得税费用 6,007,630.59 -2,198,184.09 合计 6,007,630.59 11,481,943.14 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 -162,033,674.96 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 6,007,630.59 所得税费用 6,007,630.59 其他说明： 72、 其他综合收益 详见附注 73、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 往来款收入 157,967,356.84 244,184,654.10 利息收入 106,360.65 95,098.04 收到的定金、押金、代办费等 882,210.04 3,426,000.00 个税返还 816.83 5,265.49 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 101 / 128 代收客户保证金 332,914,452.53 105,306,723.27 受限制的保证金的增加 494,998.66 合计 492,366,195.55 353,017,740.90 收到的其他与经营活动有关的现金说明： (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 往来款支出 146,688,096.34 296,424,029.08 退质保金 270,566.13 办公费 3,365,673.76 2,219,895.32 差旅费 2,202,329.20 1,167,742.31 租赁费 20,647,739.43 4,406,581.43 招待费 497,666.53 555,784.10 中介机构费 2,913,222.81 1,182,000.00 汽车费 1,130,034.96 1,238,234.87 业务宣传及广告费 1,613,256.00 1,430,119.20 滞纳金 1,950,108.49 285,092.59 其他费用 8,749,716.21 2,455,313.69 手续费 51,992.22 71,659.65 受限制的保证金的增加 1,817,966.28 应收客户保证金 334,349,050.70 105,306,723.27 合计 524,158,886.65 418,831,707.92 支付的其他与经营活动有关的现金说明： (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 合计 收到的其他与投资活动有关的现金说明： (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 合计 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 102 / 128 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他单位的借款 26,000,000.00 收到关联方的财务资助 41,000,000.00 合计 67,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付关联方的财务资助 40,000,000.00 支付其他单位的借款及利息等 9,031,714.00 合计 49,031,714.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 -168,041,305.55 69,697,183.78 加：资产减值准备 66,031,114.20 3,620,929.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 1,745,709 1,662,540.89 无形资产摊销 1,558,332.32 长期待摊费用摊销 62,411.08 220,952.54 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） -15,591,446.25 78,506.17 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,248,000.00 投资损失（收益以“－”号填列） -38,535,727.14 -108,879,709.06 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） 6,007,630.59 -2,198,184.09 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -194,069,192.38 -217,698,120.52 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 172,604,342.37 -136,702,109.02 经营性应付项目的增加（减少以 -51,500,920.91 259,093,704.56 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 103 / 128 “－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 -218,481,052.67 -131,104,304.86 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 139,297,616.51 26,918,199.16 减：现金的期初余额 26,918,199.16 30,170,326.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 112,379,417.35 -3,252,126.97 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 115,000,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 9,118,744.45 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 处置子公司收到的现金净额 105,881,255.55 其他说明: (4) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 139,297,616.51 26,918,199.16 其中：库存现金 2,909.65 318,133.25 可随时用于支付的银行存款 139,244,719.71 26,600,065.91 可随时用于支付的其他货币资 金 49,987.15 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 104 / 128 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 139,297,616.51 26,918,199.16 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： 75、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 76、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 应收票据 存货 115,796,285.71 该抵押为他人伪造公司印章 办理抵押，公司已经报案，公 安机关以涉嫌伪造印章罪立 案侦查。2016 年 2 月 15 日， 案件已经侦查终结，该抵押已 经解除。 固定资产 无形资产 合计 115,796,285.71 / 其他说明： 77、 外币货币性项目 □适用 √不适用 78、 套期 □适用 √不适用 79、 其他 无 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 105 / 128 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 106 / 128 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 子公司 名称 股权处置价款 股权处置 比例（%） 股权处置 方式 丧失控制 权的时点 丧失控制权 时点的确定 依据 处置价款与处 置投资对应的 合并财务报表 层面享有该子 公司净资产份 额的差额 丧失控制 权之日剩 余股权的 比例 丧失控制权 之日剩余股 权的账面价 值 丧失控制权 之日剩余股 权的公允价 值 按照公允价 值重新计量 剩余股权产 生的利得或 损失 丧失控制权 之日剩余股 权公允价值 的确定方法 及主要假设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 深圳柯 塞威基 金管理 有限公 司 115,000,000.00 100% 全 部 转 让 2015 年 4 月 15 日 注 其他说明： 注：2014 年 10 月公司设立了全资子公司深圳柯塞威基金管理有限公司（以下简称：柯塞威基金），拟开展互联网金融业务。2015 年 3 月业务初始开 展时，公司进行了广泛论证，鉴于该业务属于创新型金融业务，政策法规尚不健全，存在一定的法律风险，且于 2015 年 4 月 15 日，上海证券交易所针 对柯塞威基金运营事项进行专项询问。为避免运营风险、法律风险，当日将柯塞威基金的实际管理权办理了转移手续，转让给鲜言先生。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 107 / 128 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 匹凸匹金融信息服 务（深圳）有限 公 司 新设成立 2015 年 5 月 100,000,000.00 100% 6、 其他 2015 年 11 月 9 日，公司设立匹凸匹超市（上海）有限公司及匹凸匹网络科技（上海）有限公司，公司认缴注册资本均为 1,000 万元。公司登记设立后， 尚未进行注册资本的实缴，于 2015 年 12 月 29 日分别将两家全资子公司的 100%股权转让给北京柯塞威资产管理有限公司，将由受让方北京柯塞威资产 管理有限公司去完成注册资本实缴。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 108 / 128 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 √适用 □不适用 (1). 企业集团的构成 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 匹凸匹金 融信息服 务（深圳） 有限 公司 深圳市 深圳市 金融信息咨 询、中介 100.00% 投资设立 荆门汉通 置业有限 公司 荆门市 荆门市 房地产开发 42.00% 非同一控制 下企业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 2015 年 12 月 28 日，荆门汉通引进新股东深圳柯塞威金融信息服务有限公司，增资 1 亿元占 荆门汉通注册资本 40%的比例，增资后本公司持有荆门汉通 42%股权，仍为荆门汉通第一大股东。 深圳柯塞威金融信息服务有限公司将其所拥有的 40%的表决权委托给本公司继续行使，本公司表 决权比例达到 82%，仍控制荆门汉通公司。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 (2). 重要的非全资子公司 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权 益余额 荆门汉通置业 有限公司 58% -65,616,390.15 81,050,265.64 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 其他说明： 无 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 109 / 128 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元 币种:人民币 子公司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流动 负债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产合 计 流动负 债 非流 动负 债 负 债 合 计 荆门汉通 置业有限 公司 1,20 6,77 6,86 0.54 4,9 18, 961 .00 1,21 1,69 5,82 1.54 976, 112, 148. 71 95,8 41,8 35.5 2 1,07 1,95 3,98 4.23 1,13 0,62 7,58 7.70 8,4 30, 707 .52 1,139, 058,29 5.22 946,67 1,690. 73 946 ,67 1,6 90. 73 子公司 名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利 润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活 动现金 流量 荆门汉 通置业 有限公 司 21,045,8 10.00 -152, 644,7 67.18 -152,6 44,767 .18 -192,39 7,385.0 3 10,048,30 8.00 -4,597,0 56.26 -4,597,0 56.26 -57,592 ,481.95 其他说明： 无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： 无 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： 无 其他说明： 无 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 110 / 128 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 无 6、 其他 无 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的主要金融工具包括括应收账款、其他应收款、可供出售金融资产、应付账款等，各 项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降 低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确 保将上述风险控制在限定的范围之内。 风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩 的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进 行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司的金融 工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政 策，概括如下。 （一）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，认为其不存在重大的信用风险， 不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 本公司新增的应收账款主要为购房款，其他应收款主要为关联方往来及押金、客户方往来款、 应收客户保证金、员工购房款、房屋维修费等。本公司会定期对购房客户和关联方的财务状况以 及其他因素进行监控，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 （二）流动风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法 尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务； 或者源于无法产生预期的现金流量。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足 本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 本公司持有的金融负债账龄分析如下： 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 111 / 128 项目 期末余额 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 应付账款 124,379,452.41 640,608.14 1,024,918.36 1,878,260.01 127,923,238.92 其他应付款 29,083,453.61 14,214,420.58 21,425.20 10,794,376.40 54,113,675.79 （三）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市 场风险主要包括利率风险和外汇风险等。 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 因公司目前无金融机构借款，故公司目前面临的利率风险对公司财务数据影响较小。 十一、 公允价值的披露 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 单位：元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 上海五牛股 权投资基金 管理有限公 司 上海市 股权投资管 理，投资咨 询，商务咨询 （除经纪） 80,000 万元 9.981 9.981 本企业的母公司情况的说明 上海五牛股权投资基金管理有限公司及其一致行动人上海五牛御勉投资中心（有限合伙）及上海 五牛亥尊投资中心（有限合伙）通过上海证券交易所竞价交易系统累计增持本公司股份 33,992,798 股，占本公司总股本的比例为 9.981%。成为公司控股股东。 本企业最终控制方是韩啸 其他说明： 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 七、1 在子公司中的权益。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 无 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 112 / 128 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 匹凸匹（中国）有限公司 其他 深圳柯塞威基金管理有限公司 其他 深圳柯塞威金融信息服务有限公司 其他 鲜言 其他 李艳 其他 其他说明 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 匹凸匹（中国）有 限公司 40,000,000.00 2015 年 11 月 20 日 2015 年 12 月 28 日 不计息 李艳 1,000,000.00 2015 年 11 月 20 日 不计息 拆出 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 613,520 607,470 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 113 / 128 (8). 其他关联交易 A、出售深圳柯塞威基金管理有限公司 2014 年 10 月公司设立了全资子公司深圳柯塞威基金管理有限公司（以下简称：柯塞威基金）， 拟开展互联网金融业务。2015 年 3 月业务初始开展时，公司进行了广泛论证，鉴于该业务属于创 新型金融业务，政策法规尚不健全，存在一定的法律风险，且于 2015 年 4 月 15 日，上海证券交 易所针对柯塞威基金运营事项进行专项询问。为避免运营风险、法律风险，当日将柯塞威基金的 实际管理权办理了转移手续，转让给鲜言先生。 于 2015 年 4 月 24 日，公司与鲜言先生签订了股权转让协议，鲜言先生按注册资本为据，出 资 1.15 亿元收购柯塞威基金 100％股权。并且鲜言先生承诺承担从公司设立至转让期间的法律风 险责任。2015 年 4 月 27 日，公司第七届董事会第九次会议审议通过了《关于转让全资子公司深圳 柯塞威基金管理有限公司暨关联交易的议案》；2015 年 5 月 29 日，公司 2014 年度股东大会审 议批准了该议案。 2015 年 6 月 2 日，完成工商变更手续，截止 2015 年 6 月 24 日，公司已经收到全部股权转让 价款。 B、深圳柯塞威金融信息服务有限公司向荆门汉通置业有限公司增资 1 亿元注册资本 2015年12月16日，公司第七届董事会第十九次会议审议通过了《关于对公司控股子公司荆门 汉通置业有限公司增加注册资本人民币1亿元暨关联交易的议案》，同意由鲜言实际控制的深圳柯 塞威金融信息服务有限公司对公司控股子公司荆门汉通置业有限公司（以下简称 “荆门汉通”）以 现金方式增加注册资本人民币1亿元。2015年12月28日，公司2015年度第二次临时股东大会审议批 准该议案。 2015年12月28日，荆门汉通收到股东方深圳柯塞威金融信息服务有限公司支付的增资款人民 币1亿元，同时注册资本的增加已经过湖北省荆门市工商行政管理部门的批准，已于2015年12月29 日完成了工商变更。 荆门汉通原注册资本1.5亿元，完成增资1亿元后注册资本变为2.5亿元。增资前公司持有荆门 汉通70%股权。增资后公司持有荆门汉通42%股权，仍为荆门汉通第一大股东。深圳柯塞威金融信 息服务有限公司将其所拥有的40%的表决权委托给本公司继续行使，本公司仍控制荆门汉通公司。 6、 关联方应收应付款项 √适用 □不适用 (1). 应收项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 114 / 128 (2). 应付项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 李艳 1,000,000.00 7、 关联方承诺 无 8、 其他 无 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 5、 其他 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 √适用 □不适用 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 （1）银行按揭贷款担保： 公司的地产子公司荆门汉通按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截止 2015 年 12 月 31 日，公司承担的累计担保余额为 14,153.95 万元。担保类型为阶段性担保，期限为自 保证合同生效之日起至商品房抵押登记办妥并交银行执管之日止。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 115 / 128 （2）抵押担保事项： 本公司发现未经审议批准，荆门汉通名下的荆掇国用[2010]第 01040900602 号土地已经为他 人借款提供了抵押担保，并且已经向公安机关报案，公安机关以涉嫌伪造公司印章罪立案侦查。 该地块设定抵押的事项如下：荆门汉通与中国工商银行股份有限公司武汉水果湖支行（以下 简称工行水果湖支行）签订《最高额抵押合同》（合同显示签订日期为 2014 年 1 月 1 日）， 为武汉伊托邦新市镇投资有限公司向工行水果湖支行的相关借款提供抵押担保，根据该抵押合同， 荆 门汉通 承担的 最高担保 限额为 42,104 万 元， 抵押物 为荆门 汉通荆掇 国用 [2010] 第 01040900602 号土地，担保的主债权期间自 2014 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。 2016 年 2 月 4 日，荆门汉通提出土地解押的申请，2016 年 2 月 15 日，解除了该地块的抵押， 该宗地土地使用权抵押权终止。 荆门汉通 2016 年 2 月 15 日，收到荆门市公安局漳河新区分局出具的《侦查终结证明书》， 于 2015 年 1 月 29 日荆门市公安局漳河新区分局立案侦查的伪造公司印章一案，现已侦查终结。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： 无 3、 其他 无 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 0 经审议批准宣告发放的利润或股利 0 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 （1）公司股权转让事项 2015 年 12 月 28 日，公司股东匹凸匹（中国）有限公司、鲜言（合称乙方）与公司股东五 牛基金（甲方）签订《股权转让协议》，以协议方式转让匹凸匹（中国）有限公司持有的上市公 司 20,000,000 股股份，以大宗交易方式转让通过信托计划持有的上市公司 10,102,100 股股份（具 体转让股份数量以中国证券登记结算有限责任公司所登记的股份为准），商定于 2016 年 2 月 1 日后，实施股份交割。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 116 / 128 2016 年 1 月 7 日，证监会发布《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会 公告[2016]1 号）（以下简称“《若干规定”》），由于 2015 年 12 月 28 日股权转让双方签署 的《股权转让协议》相关条款不符合《若干规定》的规定， 2016 年 1 月 10 日，甲乙双方签订 《股权转让补充协议》（以下简称“补充协议一”），商定协议转让 20,000,000 股股份暂停转让， 具体双方另行签订补充协议；在 2016 年 2 月 4 日之日起的五个交易日内，以大宗交易模式或 其他可能的方式收购完毕信托计划（信托计划指，方正东亚信托有限责任公司-神龙 83 号-31 证 券投资集合资金信托计划以及方正东亚信托有限责任公司-神龙 83 号-32 证券投资集合资金信托 计划）下公告的所有股份并完成过户登记。 截止报告出具日，协议转让 20,000,000 股股份暂停转让，双方因此另行协商的具体方案也未 确定，以致原计划在 2016 年 2 月 4 日之日起的五个交易日内，以大宗交易模式或其他可能的 方式收购完毕信托计划（信托计划指，方正东亚信托有限责任公司- 神龙 83 号-31 证券投资集合 资金信托计划以及方正东亚信托有限责任公司-神龙 83 号-32 证券投资集合资金信托计划）下公 告的所有股份并完成过户登记的股份转让事项也暂未实施。 （2）闲置土地（4 号地块）处置事项 A、（4 号地块）的事项 2016 年 2 月 5 日，荆门汉通收到荆门市漳河新区管理委员会的函告《督办函》，具体内容如 下： 因你公司拖欠农民工工资、延期交房等问题，已引发多起业主和农民工群体性上访事件，严 重影响了政府正常工作秩序，造成了极恶劣的社会影响。为维护社会稳定，现函告如下：责成你 公司法定代表人前来漳河新区妥善处理，并限你公司于 2016 年 2 月 6 日前解决农民工工资问题。 否则，政府将依法无偿收回你公司闲置土地 4 号地块 (荆援国用(2010) 第 01040900602 号)。 鉴于近几年房地产市场萧条，商品房严重滞销，荆门汉通已无力继续正常经营，导致经常发 生业主和农民工到荆门市政府群体性上访事件。为解决农民工工资、工程款、业主交房及税款等 问题，2016 年 2 月 15 日，荆门汉通与荆门宏邦置业有限公司（以下简称“宏邦置业”）签署了资 产转让协议，宏邦置业出资人民币 4500 万元（受让方现金支付人民币 4500 万元并承担拆迁费 6000 万元以及违规担保或有债务）受让荆门汉通持有的 4 号地块。该地块出售完成后，荆门汉 通将不再持有该地块。 2016 年 2 月 15 日，该 4 号地块的土地使用权由荆门汉通变更为宏邦置业；2016 年 2 月 16 日，宏邦置业支付全部转让土地价款 4500 万元。 2016 年 2 月 15 日，公司第七届董事会第二十四次会议（临时）审议通过了《关于控股子 公司出售资产的议案》。 B、（1、2 号地块）的事项 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 117 / 128 2016 年 2 月 23 日，荆门市漳河新区管理委员会对荆门汉通下达《告知函》，鉴于荆门汉通按 照政府相关要求，在春节前积极解决了农民工工资兑付、业主交房、4 号地土地闲置等问题，避 免了群体性上访等事件的发生，维护了社会稳定。为解决 1 号、2 号等土地的建设问题，请荆门 汉通按照有关程序迅速启动拆迁、动工开发建设。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 （1） 公司受到行政处罚事项 公司于2015年12月29日收到中国证券监督管理委员会上海监管局沪证监处罚字【2015】11号《行 政处罚事先告知书》，由于涉嫌信息披露违法，上海监管局对公司作出行政处罚。 公司涉嫌违法的事实如下： 一、未及时披露多项对外重大担保、重大诉讼事项 荆门汉通为本公司控股子公司，公司原持有其70%的股权，另一股东成都万泰置业有限公司(以 下简称成都万泰)原持有其30%的股权。2013年到2014年公司未按规定披露荆门汉通的多项重大事 件，具体如下： （一）未及时披露荆门汉通于2013年3月2日签署《担保函》发生对外担保3,500万元的事项 2013年3月1日，借款人方红星向出借人彭昌平借款3,500万元，借款期限为2个月（即2013年3 月2日至2013年5月1日），保证人为舒国龙和鲜言，2013年3月2日，荆门汉通签署《担保函》为该 笔借款提供连带担保责任。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 118 / 128 （二）未及时披露荆门汉通于2013 年12月31日签署《担保函》发生对外担保2,000万元的事项 2013年4月12日，借款人方红星向出借人彭贞甄借款2,000万元，借款期限为2个月（即2013年4 月12日至2013年6月11日），保证人为鲜言、李艳和张凤贤，2013年12月31日，荆门汉通签署《担 保函》为该笔借款提供连带担保责任，担保期限至2015年4月12日前。 （三）未及时披露荆门汉通于2014年1月6日签订《最高额抵押合同》发生对外担保3,216万元 的事项 2014年1月6日，荆门汉通与中国建设银行荆门广场支行签订《最高额抵押合同》，荆门汉通 为荆门市宇天建材销售有限公司的银行贷款提供最高额抵押担保3,216万元，抵押物为荆门汉通荆 援国用(2010) 第01040900603 号土地使用权。 （四）未及时披露荆门汉通于2014年10月14日接到《应诉通知书》合计被诉承担担保责任5,500 万元的事项 2014年10月14日，荆门汉通收到两份荆门中院出具的应诉通知书，荆门汉通分别被诉承担担 保责任3,500万元和2,000万元，合计被诉承担担保责任的金额为5,500万元，占最近一期经审计净资 产绝对值10.49 % 。 直至2015年4月15日，公司公告上海证监局《关于对上海多伦实业股份有限公司采取责令公开 说明措施的决定)) (沪证监决(2015) 31 号) ，首次对外公开披露上述担保事项。 （五）未及时披露荆门汉通于2014年10月28日获知其因股东公章被私刻导致发生对外担保 42,104万元事项 2014年10月28日，荆门汉通向荆门市公安局漳河新区分局报案，称荆门汉通发现其股东（本 公司和成都万泰）公章被私刻，并被伪造了一份股东会决议，该决议批准将荆门汉通荆援国用(2010) 第01040900602号土地使用权为武汉伊托邦新市镇投资有限公司向中国工商银行武汉水果湖支行的 相关借款提供最高额抵押担保，最高担保限额为42,104万元，担保的主债权期间为2014年1月1日至 2019年12月3 1日。2015年4月29日公司发布了《上海多伦实业股份有限公司关于对上海证券交易所 问询函回函的公告》，首次对外公开披露因公章被私刻导致发生对外担保42,104 万元事项。 二、 2013 年年报中未披露对外重大担保事项 公司在2013年年报中未按规定披露前述荆门汉通对自然人方红星两笔债务的担保事项，合计 金额5,5 0 0万元。 根据违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，根据《证券法》第一百九十三条的规定， 上海监管局对公司责令改正，给予警告，并处以40万元罚款。对鲜言给予警告，并处以30 万元罚 款。对前董事财务总监恽燕桦给予警告，并处以10万元罚款。对前董事向从键、前独立董事曾宏 翔、前独立董事张红山、前监事长陈国强、前监事金卓、前职工监事史洁等6人给予警告，并分别 处以3 万元罚款。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 119 / 128 （2）解散清算子公司事项 荆门汉通置业有限公司（以下简称荆门汉通）于2015年11月19日召开了股东会，通过了解散 清算公司的决议。 2015年11月20日，公司第七届董事会第十六次会议审议通过了《公司关于控股子公司荆门汉 通置业有限公司解散及清算的议案》。 荆门汉通公司因存在已取得的地块触及有关国家政策随时面临被收储的问题以及因房地产市 场萧条等外因及内部自身管理不当的内因等诸多因素集成，导致公司已无力支撑存续下去，也无 能力再投入资金继续开发，故无法正常经营。公司决定解散及清算控股子公司荆门汉通置业有限 公司，将按照法定程序办理相关解散及清算手续。 2015年12月9日，公司召开的2015年第一次临时股东大会未获得出席本次会议 2/3 以上股东所 持表决权投票表决同意，上述议案未通过。 公司旨在剥离房地产业务，聚焦互联网金融核心主业，荆门汉通目前所面临严峻的形式，该 议案虽经否决，但公司仍将谋求其他救济途径和办法，为了有效缓解荆门汉通公司目前面临的资 金压力帮助其走出企业困境，2015年12月16日，公司第七届董事会第十九次会议审议通过了《关 于对公司控股子公司荆门汉通置业有限公司增加注册资本人民币1亿元暨关联交易的议案》。2015 年12月28日，公司2015年度第二次临时股东大会审议批准该议案。详见附注十、5、（3）B。 （3）闲置土地事项 2015 年 12 月 11 日，荆门汉通公司收到荆门市国土资源局的函告《关于收回国有土地使用权 听证告知书》，主要内容如下： 2009 年 7 月 10 日你公司通过挂牌出让方式取得位于深圳大道以南、漳河水库总干渠以北、 荆山大道以东、响岭路以西 8 宗国有土地使用权，其中 4 宗至今未动工开发，已构成闲置土地。 分别为： 宗地一（原 1－1 号地块），面积为 69026.81 平方米，土地用途为其他商服用地，土地证号： 荆国用（ 2012）第 20120682 号。 宗地二（原 1－2 号地块），面积为 133311 平方米，土地用途为其他商服用地，土地证号： 荆国用（ 2012）第 20120683 号。 宗地三（原 2 号地块），面积为 125984 平方米，土地用途为住宅用地、商业用地，土地证 号：荆掇国用（ 2010）第 01040900603 号。 宗地四（原 4 号地块），面积为 244301 平方米，土地用途为其他商服用地，土地证号：荆 掇国用（ 2010）第 01040900602 号。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 120 / 128 上述四宗土地已闲置两年以上，今年被国土资源部、省政府挂牌督办。经我局多次督促，你 公司承诺限期开发建设。截止目前，你公司未按要求进行实质性开发建设，达不到国土资源部规 定的动工开发标准。同时因你公司未正常经营，并在荆门日报刊登了“对荆门汉通公司按照法定程 序进行清算“的债权登记公告，停止对外经营活动，按照法定程序进行解散及清算。公告刊登后， 你公司因拖欠农民工工资、工程款、延期交房及税款等问题，造成相关利害关系人尤其是购房业 主、债权人集体到市政府上访反映诉求，在社会上造成不良影响，引发社会不稳定因素。根据《闲 置土地处置办法》的有关规定，我局拟提请市人民政府批准后，依法收回你公司上述国有土地使 用权，收回补偿标准按照《关于研究中心城区闲置土地清理处置等工作的纪要》（市委专题办公 会议纪要第七届〔 2015〕 20 号）精神执行。 2015年12月17日，荆门汉通公司向荆门市国土资源局申请陈述，荆门汉通公司认为造成土地 闲置的原因主要为拆迁资金缺口未落实、拆迁安置未到位、部分地块开发时限未到等，导致土地 没有实质性交付，荆门汉通公司恳请荆门市国土资源局对上述四宗土地采取延长动工开发期限的 办法处置。 （4）关于以前年度投资设立豪盛(四川)实业有限公司有关事项 公司于 2003 年 4 月 8 日与成都众智成城投资管理有限责任公司就共同投资设立豪盛(四川)实 业有限公司，签订了《四川豪盛投资合同》。2003 年 4 月 30 日，豪盛(四川)实业有限公司正式成 立，其注册资本为 2 亿元，其中公司出资 14000 万元(占注册资本的 70%)。合同约定公司的出资方 式为机器设备，但该设备实际均属利嘉实业(福建)集团有限公司所有。豪盛(四川)实业有限公司成 立后，公司未参与其管理，也未对其再进行任何的实质投资，因此，公司仅为名义持有其 70%的 股权，账面未体现长期股权投资，也未将其纳入公司的控股子公司范围。 利嘉实业（福建）集团有限公司以前年度已向当地有关部门提交报告办理有关股东的变更手 续，但办理过程所需要的相关文件及资料尚未搜集齐全，因此股东变更手续目前仍无法办理。利 嘉实业（福建）集团有限公司承诺待相关资料搜集齐全后立即办理有关的股东变更手续，豪盛（四 川）实业有限公司所发生的一切经济损失和法律责任的均由利嘉实业（福建）集团有限公司承担。 （5）关于原控股股东股权质押事项 2014年8月11日，匹凸匹中国（原：多伦投资）将其持有的本公司2000万股无限售流通股解除 质押，同日，匹凸匹中国（原：多伦投资）将其持有的本公司 2000 万股无限售流通股质押给平 安证券有限责任公司，并按有关规定办理了股权质押式回购交易手续，回购期为一年。 2015年8月19日，匹凸匹中国按协议约定于进行了回购，并解除了上述股份的质押登记手续。 2015 年11月5日，匹凸匹中国将其持有的本公司2000万股无限售流通股质押给洪更云先生，股 权质押期限自2015年11月5日起，至质权人向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理解除 质押登记为止。 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 121 / 128 截至目前，匹凸匹中国所持有的本公司 2000 万股无限售流通股（占本公司股份总数的 5.87%），已全部质押。 8、 其他 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比 例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应收账款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应收账款 13,918, 557.87 100 .00 13,918, 557.87 100. 00 13,918, 557.87 100.00 13,918,557 .87 100.00 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合计 13,918, 557.87 / 13,918, 557.87 / 13,918, 557.87 / 13,918,557 .87 / 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 122 / 128 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 13,918,557.87 13,918,557.87 100.00 合计 13,918,557.87 13,918,557.87 100.00 确定该组合依据的说明： 期末余额中无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 5,969,532.91 元，占应收账款期末余 额合计数的比例 42.89%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 5,969,532.91 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： 无 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 其他说明： 无 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 123 / 128 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 价值 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的其他应收 款 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款 343,364 ,922.87 100. 00 11,481, 787.02 3.3 4 331,883, 135.85 395,722, 692.48 100. 00 15,055, 036.12 3.80 380,667, 656.36 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的其他应 收款 合计 343,364 ,922.87 / 11,481, 787.02 / 331,883, 135.85 395,722, 692.48 / 15,055, 036.12 / 380,667, 656.36 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 385.00 192.50 50.00 4 至 5 年 5 年以上 11,481,594.52 11,481,594.52 100.00 合计 11,481,979.52 11,481,787.02 99.99 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 124 / 128 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 无 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,573,249.1 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 832,995.35 173,000.00 押金 9,299,948.00 9,592,621.36 往来款 5,015,418.20 其他 11,481,979.52 11,101,652.92 集团内关联方往来款 321,750,000.00 369,840,000.00 合计 343,364,922.87 395,722,692.48 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 荆门汉通置业 有限公司 往来款 321,750,000.00 一年以内、 一至二年、 四至五年 93.70 中国金茂（集 团）有限公司 押金 8,002,029.00 一至二年、 三至四年 2.33 朝发汽车公司 其他 2,300,000.00 五年以上 0.67 2,300,000.00 敖子州公司 其他 2,300,000.00 五年以上 0.67 2,300,000.00 上海荣盛 其他 1,300,000.00 五年以上 0.38 1,300,000.00 合计 / 335,652,029.00 / 97.75 5,900,000.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： 无 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 125 / 128 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 其他说明： 无 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 233,000,000.00 233,000,000.00 248,000,000.00 248,000,000.00 对联营、合营企业 投资 合计 233,000,000.00 233,000,000.00 248,000,000.00 248,000,000.00 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单 位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准备 期末余额 荆门汉通 置业有限 公司 133,000, 000.00 133,000,000 .00 深圳柯塞 威基金管 理有限公 司 115,000, 000.00 115,000,000. 00 匹凸匹金 融信息服 务（深圳） 有限 公司 100,000,000.00 100,000,000 .00 合计 248,000, 000.00 100,000,000.00 115,000,000. 00 233,000,000 .00 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 其他说明： 4、 营业收入和营业成本： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 126 / 128 其他业务 合计 其他说明： 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 37,334,048.67 出售股权取得的收益 35,587,830.20 71,545,660.39 合计 35,587,830.20 108,879,709.06 6、 其他 无 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 54,127,173.39 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 409,800.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -97,641,759.92 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 127 / 128 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,321,272.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 43,845,432.94 合计 -1,580,626.14 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 单位：元 币种：人民币 项目 涉及金额 原因 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 -18.82 -0.30 -0.30 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -18.52 -0.30 -0.30 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 无 匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 2015 年年度报告 128 / 128 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 备查文件目录 报告期内公司在上海证券报上公开披露过的所有公告 董事长：韩啸 董事会批准报送日期：2016 年 2 月 25 日 修订信息 报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容