600679_2012_金山开发_2012年年度报告_2013-04-26.txt

金山开发建设股份有限公司 600679 900916 2012 年年度报告 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 2 重要提示 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 桂水发 出差 蔡舒恒 三、 上海众华沪银会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人周卫中、主管会计工作负责人徐弢及会计机构负责人王德忠声明：保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：2012 年度母公司实现净 利润 408.55 万元,根据公司《章程》规定，本年度可供股东分配利润全部用来弥补以前年度 的亏损，结转后本年度未分配利润为-15902.92 万元，公司董事会拟定 2012 年度不实施对股 东的利润分配和资本公积金转增股本。 六、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承 诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 3 目 录 第一节 释义及重大风险提示 .......................................... 4 第二节 公司简介 .................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ...................................... 7 第四节 董事会报告 .................................................. 9 第五节 重要事项 ................................................... 21 第六节 股份变动及股东情况 ......................................... 23 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 26 第八节 公司治理 ................................................... 31 第九节 内部控制 ................................................... 35 第十节 财务会计报告 ............................................... 36 第十一节 备查文件目录 ............................................ 148 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 4 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 金山国资委 指 上海市金山区国有资产监督管理 委员会 本公司、公司、金山开发 指 金山开发建设股份有限公司 《公司章程》 指 《金山开发建设股份有限公司章 程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币 亿元，中国法定流通货币 二、 重大风险提示： 公司已在本报告中详细描述存在的相关风险，敬请查阅年报正文。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 5 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 金山开发建设股份有限公司 公司的中文名称简称 金山开发 公司的外文名称 Jinshan Development & Construction Co., Ltd. 公司的法定代表人 周卫中 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘 峰 章 瑾 联系地址 中国上海市闵行区吴中路 369 号 15 楼 中国上海市闵行区吴中路 369 号 15 楼 电话 021-31351500 021-31351508 021-31351500 021-31351518 传真 021-31351501 021-31351501 电子信箱 lf@ zj@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 中国上海市金山工业区开乐大街 158 号 6 号楼 公司注册地址的邮政编码 201506 公司办公地址 中国上海市闵行区吴中路 369 号 15 楼 公司办公地址的邮政编码 201103 公司网址 电子信箱 master@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《香港商报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 金山开发 600679 凤凰股份 B 股 上海证券交易所 金山 B 股 900916 凤凰 B 股 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 6 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 (二) 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年度报告公司基本情况。 (三) 公司上市以来，主营业务的变化情况 2006 年公司经营范围由自行车制造增加房地产开发与经营，城市和绿化建设，旧区改造，商业 开发，市政基础设施建设，物业、仓储、物流经营管理。 (四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 2006 年 2 月 9 日公司控股股东由上海轻工控股（集团）公司变更为上海市金山区国有资产监督 管理委员会。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 名称 上海众华沪银会计师事务所 办公地址 上海延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 签字会计师姓名 周正云 严臻 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同 期增减(%) 2010 年 营业收入 799,457,718.97 1,025,386,365.64 -22.03 906,720,674.63 归属于上市公司股东的净利 润 4,085,545.91 4,083,303.69 0.05 7,464,372.23 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 -16,002,908.12 -17,985,567.17 11.02 -17,558,380.63 经营活动产生的现金流量净 额 -18,024,270.69 -7,768,939.48 -132.00 4,910,935.50 2012 年末 2011 年末 本期末比上年 同期末增减 (%) 2010 年末 归属于上市公司股东的净资 产 589,427,417.96 577,778,241.16 2.02 594,691,752.14 总资产 1,242,712,093.37 1,168,800,712.16 6.32 1,298,277,777.06 (二) 主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同 期增减(%) 2010 年 基本每股收益（元／股） 0.0116 0.0115 0.87 0.0211 稀释每股收益（元／股） 0.0116 0.0115 0.87 0.0211 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元／股） -0.0453 -0.0509 11.00 -0.0497 加权平均净资产收益率（%） 0.70 0.68 增加 0.02 个百 分点 1.24 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） -2.76 -3.02 增加 0.26 个百 分点 -2.92 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 8 二、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 411,752.82 9,750,485.62 29,396,414.24 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 1,618,473.00 589,790.50 委托他人投资或管理资产的损益 613,333.33 1,800,000 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -810,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 5,026,321.51 19,288,221.02 4,970,643.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,248,526.65 405,616.04 -432,694.79 少数股东权益影响额 -104,565.30 -2,663,607.88 -413,608.61 所得税影响额 -6,915,387.98 -7,101,634.44 -8,498,001.95 合计 20,088,454.03 22,068,870.86 25,022,752.86 三、 采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 信托产品 30,000,000.00 38,000,000.00 8,000,000.00 华安股票型基金 132,744.58 144,614.02 11,869.44 合计 30,132,744.58 38,144,614.02 8,000,000.00 11,869.44 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 9 第四节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，面对复杂多变的宏观经济环境和严峻的市场竞争态势，公司管理层在董事会的领 导下，团结带领全体员工，围绕"深化改革促转型，攻坚克难拓发展"的工作思路，坚持创新驱 动，转型发展，积极打造公司新业务平台，努力培育新的经济增长点，保持公司业务平稳健康 发展。 报告期内，公司主营业务收入 7.55 亿元，同比减少 23.82%。实现利润总额 890.20 万元， 同比上升 8.67%。归属母公司股东净利润 408.55 万元，同比上升 0.05%。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 799,457,718.97 1,025,386,365.64 -22.03 营业成本 686,544,663.62 888,357,732.00 -22.72 销售费用 28,749,506.98 43,830,953.54 -34.41 管理费用 90,728,909.25 98,106,507.82 -7.52 财务费用 9,395,281.35 15,450,307.40 -39.19 经营活动产生的现金流量净额 -18,024,270.69 -7,768,939.48 -132.00 投资活动产生的现金流量净额 22,395,056.03 -66,138,464.96 133.86 筹资活动产生的现金流量净额 -12,732,232.05 -67,019,367.12 81.00 研发支出 1,543,550.00 0 100 2、 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 单位：元 币种：人民币 营业收入 2012 年 2011 年 本年比上年增减（%） 主营业务收入 754,983,132.19 991,013,782.86 -23.82 变动原因： 主营业务收入本年发生数比上年发生数减少 236,030,650.67 元，减少比例为 23.82%，减少原 主要系子公司上海巨凤自行车有限公司改变经营方针于上年第四季度开始停产至今所致。 单位：元 币种：人民币 产品名称 2012 年 2011 年 本年比上年增减（%） 自行车 997,196,285.31 1,261,455,894.51 -20.95 电动车 120,586,247.28 106,027,727.69 13.73 房地产租赁 8,835,203.21 7,777,888.89 13.59 酒店、咨询服务业 19,216,420.32 13,861,717.87 38.63 医疗设备 25,870,033.03 4,496,973.66 475.28 小计 1,171,704,189.15 1,393,620,202.62 -15.92 内部抵消 -416,721,056.96 -402,606,419.76 -3.51 合计 754,983,132.19 991,013,782.86 -23.82 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 10 变动原因： 酒店、咨询服务业本年度发生数比上年度发生数增加 5,354,702.45 元，增加比例为 38.63%， 增加原因主要系子公司上海凤凰科技创业投资有限公司咨询服务费增加所致。 医疗设备本年度发生数比上年度发生数增加 21,373,059.37 元，增加比例为 475.28%，增加原 因主要系子公司上海凤凰自行车有限公司医疗设备销量上升所致。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 主要产品的生产、销售和库存量（分产品） 单位：辆 产品名称 生产量 销售量 库存量 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 自行车 2,486,985 2,136,834 2,463,799 2,139,771 65,354 42,168 电动车 57,968 21,658 56,155 56,795 5,672 3,859 医疗设备 70,220 17,680 70,900 11,780 5,220 5,900 (3) 主要销售客户的情况 公司前 5 名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售额 占公司全部营业收入的比例（%） P.D.EKOLAN 143,557,707.15 17.96 HASHIM KHALIL LTD JALALABAD,AFGHANISTAN 14,553,285.60 1.82 PACIFIC INDAH PRATAMA 13,414,804.17 1.68 TRISHAN EXPORT PVT.LTD 12,595,962.46 1.58 南昌市西湖区金润广场名品车行 10,678,411.72 1.33 合计 194,800,171.10 24.37 3、 成本 （1）成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额较 上年同期变 动比例(%) 制造业 外购商品成本 578,974,407.27 88.00 534,428,109.56 88.00 8.33 房地产租赁 折旧成本 4,853,386.26 100.00 3,740,016.40 100.00 29.77 （2）主要供应商情况 公司前 5 名供应商的采购情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 采购额 占公司全部采购成本的比例 （%） 天津都市玛自行车有限公司 42,784,305.13 6.81 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 11 河北亚信自行车车业有限公司 39,657,217.24 6.31 天津速奇车业有限公司 15,375,810.86 2.45 唐山金泽凯金属制品有限责任公司 11,527,157.24 1.83 禧玛诺（天津）自行车零件有限公司 9,443,947.07 1.50 合 计 118,788,437.54 18.90 4、 费用 单位：元 币种：人民币 项 目 2012 年 2011 年 本年比上年增减（%） 销售费用 28,749,506.98 43,830,953.54 -34.41 管理费用 90,728,909.25 98,106,507.82 -7.52 财务费用 9,395,281.35 15,450,307.40 -39.19 营业税金及附加 3,857,650.88 4,429,399.87 -12.91 所得税费用 10,464,621.45 7,239,851.63 44.54 合 计 143,195,969.91 169,057,020.26 -15.30 变动原因： 销售费用本年发生数比上年发生数减少 15,081,446.56 元，减少比例为 34.41%，减少原因主要 系子公司上海巨凤自行车有限公司改变经营方针，于上年第四季度开始停产至今和本期广告费 下降所致。 财务费用本年发生数比上年发生数减少 6,055,026.05 元，减少比例为 39.19%，减少原因主要 系本期利息净支出减少以及汇兑收益增加所致， 所得税费用本年发生数比上年发生数增加 3,224,769.82 元，增加比例为 44.54%，增加原因主 要系本期核销了无法在税前抵扣的应收款项坏账，而将原所对应坏账准备的递延所得税资产转 结至所得税。 5、研发支出 （1）研发支出情况表 单位：元 研发支出合计 1,543,550 研发支出总额占净资产比例（%） 0.26 研发支出总额占营业收入比例（%） 0.19 6、 现金流 单位：元 币种：人民币 项 目 2012 年 2011 年 本年比上年增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 -18,024,270.69 -7,768,939.48 -132.00 投资活动产生的现金流量净额 22,395,056.03 -66,138,464.96 133.86 筹资活动产生的现金流量净额 -12,732,232.05 -67,019,367.12 81.00 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 12 变动原因： 经营活动产生的现金流量净额本年发生数比上年发生数减少流入 10,255,331.21 元，减少比例 为 132.00%，减少原因主要系子公司上海巨凤自行车有限公司改变经营方针于上年第四季度开 始停产至今所致。 投资活动产生的现金流量净额本年发生数比上年发生数增加流入 88,533,520.99 元，增加比例 为 133.86%，增加原因主要系子公司收回委托投资理财款及收到委托理财款所致。 筹资活动产生的现金流量净额本年发生数比上年发生数增加 54,287,135.07 元，增加比例为 81.00%，增加原因主要系支付子公司少数股东减资款、子公司清算应付少数股东款本期没有所 致。 7、 其它 （1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期内，公司利润构成或利润来源未发生重大变动。 （2）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 报告期内，公司无前期各类融资、重大资产重组事项。 （3）发展战略和经营计划进展说明 报告期内，公司按照 11 年年报披露经营计划推进各项工作，在公司上下的共同努力下，全 面完成了工作目标任务。自行车产业布局初现，品牌格局基本形成，产品结构、销售渠道趋于 合理。开发建设项目前期筹备工作稳步推进，主动对接地方，进一步开拓市场。准金融业务开 局良好，凭借"小、稳、快"的特点和优势，"立足金山、服务金山"，赢得了良好的声誉，业务收 入明显上升，取得了较好的经济效益和社会效益。 （二） 行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（％） 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 毛利率比上 年增减（%） 制造业 1,143,652,565.62 1,073,390,556.89 6.14 83.36 85.06 减少 23.37 个 百分点 房地产租赁 8,835,203.21 4,853,386.26 45.07 113.59 129.77 减少 13.19 个 百分点 酒店、咨询服 务业 19,216,420.32 68,600.00 99.64 138.63 小计 1,171,704,189.15 1,078,312,543.15 7.97 84.08 85.19 减少 13.14 个 百分点 内部抵消 -416,721,056.96 -412,592,590.06 0.99 103.51 104.30 减少 43.22 个 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 13 百分点 合计 754,983,132.19 665,719,953.09 11.82 76.18 76.51 减少 3.06 个 百分点 2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华东地区 605,323,088.07 4.43 东北地区 26,392,653.83 -24.20 西北地区 15,962,725.32 18.88 西南地区 26,378,982.40 23.07 华中地区 39,507,572.81 2.52 华南地区 35,178,845.72 11.32 华北地区 31,065,739.63 -3.22 境外地区 391,894,581.37 -38.96 小计 1,171,704,189.15 -15.92 内部抵消 -416,721,056.96 3.51 合计 754,983,132.19 -23.82 境外地区销售本年发生数比上年发生数减少 250,182,089.41 元，减少比例为 38.96%，减少原因 主要系子公司上海巨凤自行车有限公司改变经营方针，于上年第四季度开始停产至今所致。 （三）资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 币种:人民币 项目名称 本期期末数 本期期末数 占总资产的 比例（%） 上期期末数 上期期末数 占总资产的 比例（%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 货币资金 267,237,862.73 21.5 269,722,617.36 23.08 -0.92 交易性金融资产 38,144,614.02 3.07 30,132,744.58 2.58 26.59 应收票据 3,654,046.12 0.29 7,342,060.20 0.63 -50.23 应收帐款 96,264,362.18 7.75 57,929,392.78 4.96 66.18 预付款项 12,303,838.72 0.99 74,627,077.74 6.38 -83.51 其他应收款 42,656,018.29 3.43 49,840,745.16 4.26 -14.42 存货 73,093,078.84 5.88 64,574,227.25 5.52 13.19 长期股权投资 123,811,307.61 9.96 120,869,657.39 10.34 2.43 投资性房地产 219,422,349.51 17.66 15,746,261.39 1.35 1,293.49 固定资产 139,411,998.06 11.22 139,668,380.66 11.95 -0.18 在建工程 55,123,854.44 4.44 194,034,862.75 16.6 -71.59 短期借款 164,577,960.00 13.24 155,411,300.00 13.3 5.90 应付票据 26,250,000.00 2.11 10,030,000.00 0.86 161.71 应付账款 108,700,543.71 8.75 87,638,300.90 7.5 24.03 预收账款 25,829,068.46 2.08 36,926,594.44 3.16 -30.05 应交税费 14,680,623.17 1.18 7,697,145.66 0.66 90.73 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 14 其他应付款 140,319,782.28 11.29 108,195,370.35 9.26 29.69 长期借款 36,000,000.00 2.9 42,000,000.00 3.59 -14.29 资产总计 1,242,712,093.37 100 1,168,800,712.16 100 6.32 应收票据：减少原因主要系本年期末持有票据减少所致。 应收帐款：增加原因主要系子公司上海凤凰电动车无锡有限公司和天津市凤仙电动车有限公司 应收帐款增加所致。 预付款项：减少原因主要系子公司上海和玺实业有限公司前期预付给金山区规划和国土资源管 理局的土地出让金本期办妥土地使用权证等相关手续而转结至在建工程和相关款项转结至其他 应收款所致。 投资性房地产：增加原因主要系本期金山嘴海鲜城项目一期和化工物流仓储产业园项目一期工 程完成审价及竣工决算而从在建工程结转至投资性房地产核算所致。 在建工程：减少原因见投资性房地产。 应付票据：增加原因主要系公司增加了票据结算所致。 预收账款：减少原因主要系本年期末的预收货款减少所致。 应交税费：增加原因主要系应付增值税增加所致。 其他应付款：增加原因主要系本期收到上海凤凰自行车配售有限公司暂借款所致。 （四）核心竞争力分析 公司拥有曾荣获中国驰名商标、中国名牌和中华老字号等殊荣的"凤凰"品牌，在半个多世 纪的发展历程中，"凤凰"围绕"创新、质量、服务"不断推陈出新，"凤凰"品牌在医疗器械等领域 得以延伸，逐步发展成布局合理、品质优良、发展健康、效益显著的具有较大份额和影响力的 企业。 作为目前金山区内唯一一家国有控股上市公司，"十二五"期间金山区"两个倍增、两个同步 "的目标任务为公司指明了发展方向。"创业金山、和谐金山、宜居金山"建设为公司提供了良好 的发展机遇。公司紧紧依托地域优势，主动融入。开发建设、准金融产业板块齐头并进，为公 司实现新一轮发展奠定了坚实的经济基础。 公司积极实施人才战略，通过市场化运作手段引进经营管理人才，进一步提升了经营管理 水平。 （五）投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 单位：万元 币种：人民币 报告期内投资额 500.00 投资额增减变动数 -9,050.00 上年同期投资额 9,550.00 投资额增减幅度（%） -94.76 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 15 被投资的公司情况 被投资公司的名称 主要业务 占被投资公司的权 益比例% 备注 上海凤凰自行车江苏有限公司 自行车 100.00 新增投资 （1）证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 金额（元） 持有数量 （股） 期末账面 价值（元） 占期末 证券总 投资比 例（％） 报告期 损益 （元） 1 基金 040002 华安 A 股 50,000 279,717.64 144,614.02 100 11,869.43 合计 50,000.00 / 144,614.02 100 11,869.43 （2）持有其他上市公司股权情况 单位：元 币种：人民币 证券 代码 证券 简称 最初投资 成本 占该公 司股权 比例 （％） 期末账面 价值 报告期损益 报告期所有 者权益变动 会计 核算 科目 股份 来源 600000 浦 发 银行 1,117,412.64 〈5 46,561,781.76 1,408,118.40 5,034,023.28 可 供 出 售 金 融 资产 购买 601328 交 通 银行 5,369,380.00 〈5 20,032,114.96 405,508.40 1,399,003.98 可 供 出 售 金 融 资产 购买 600646 国 嘉 实业 371,410 〈5 371,410 长 期 股 权 投资 购买 合计 6,858,202.64 / 66,965,306.72 1,813,626.80 6,433,027.26 / / （3）持有非上市金融企业股权情况 单位：元 币种：人民币 所持对象名称 最初投资金 额（元） 持有数 量（股） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面 价值（元） 报告期 损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计核 算科目 股份 来源 申银万国证券 股份有限公司 3,362,141.00 3,379,426 〈5 336,214.10 长期股 权投资 购买 上海银行股份 有限公司 24,700.00 36,354 〈5 24,700 4,726.02 长期股 权投资 购买 合计 3,386,841.00 3,415,780 / 360,914.10 4,726.02 / / 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 16 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 委托理财产品情况 报告期内，公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 报告期内，公司无委托贷款事项。 (3)其他投资理财及衍生品投资情况 投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 是否涉诉 银行保本 自有 宁波银行 380 39 天 稳健型 15.83 否 报告期内，公司子公司上海凤凰科技创业投资有限公司购入银行保本理财产品"启盈理财计划- 稳健型 169 号"38,000,000.00 元。 3、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 主要子公司、参股公司分析 ① 主要子公司分析 单位：万元 币种：人民币 公司名称 所处行业 主要产品及服务 注册 资本 总资产 净资产 净利润 上海凤凰大酒店 酒店业 酒店、餐饮 7,927.50 8,586.32 7,908.33 22.17 上海凤凰科技创业投资有限 公司 投资管理 投资管理 7,000.00 11,872.28 7,631.96 570.46 上海巨凤自行车有限公司 制造业 生产销售中高档 自行车 美元 1,200.00 13,030.19 13,000.21 -663.62 上海凤凰自行车有限公司 制造业 生产脚踏自行车 6,274.51 16,370.77 6,101.96 -197.62 上海凤凰进出口有限公司 进出口贸易 自行车等商品进 出口贸易 2,900.00 12,925.18 2,186.33 577.20 上海凤凰自行车销售有限公 司 批发及零售 自行车批发及零 售 505.00 7,094.93 986.00 192.39 上海凤凰电动车有限公司 制造业 电动车销售 1,000.00 4,079.05 757.78 111.40 上海凤凰电动车无锡有限公 司 制造业 电动车制造、销售 1,000.00 9,706.76 393.00 137.97 凤凰（天津）自行车有限公 司 制造业 自行车制造、销售 500.00 6,350.85 628.00 -19.52 上海凤凰医疗设备有限公司 制造业 医疗器械制造、销 售 1,200.00 1,782.46 617.18 -314.87 天津市凤仙电动车有限公司 制造业 电动车制造、销售 500.00 5,598.85 -11.93 -310.12 江苏雷盟电动科技有限公司 制造业 电动车制造、销售 588.00 2,324.60 -1,131.71 -234.37 上海金山开发投资管理有限 公司 投资管理 投资管理 6,000.00 14,539.47 5,977.14 -13.37 上海金吉置业发展有限公司 房地产开发 房地产开发、自有 房屋租赁 2,800.00 12,148.39 2,259.75 -91.87 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 17 上海金康置业有限公司 房地产开发 自有房屋租赁 3,000.00 8,107.68 2,772.11 -81.92 上海和叶实业有限公司 房地产开发 自有房屋租赁 2,200.00 9,583.16 2,446.66 -88.25 上海和宇实业有限公司 房地产开发 自有房屋租赁 2,000.00 4,409.65 1,979.65 -17.21 上海和玺实业有限公司 房地产开发 自有房屋租赁 2,980.00 5,393.48 2,981.12 -1.37 日本凤凰株式会社 进出口贸易 自行车等商品进 出口贸易 日元 3,000.00 8.60 8.60 - 上海凤凰自行车江苏有限公 司 制造业 自行车制造、销售 500.00 1,654.98 357.93 -142.07 ② 取得子公司情况 公司名称 目的 方式 对公司整体生产经营和业绩的 影响 上海凤凰自行车江苏有限公司 生产布局调整 投资设立 理顺生产体系 ③ 处置子公司情况 公司名称 目的 方式 对公司整体生产经营 和业绩的影响 上海凤凰自行车购销有限公司 理顺销售体系 清算注销 降低销售费用 上海金化投资管理有限公司 调整业务结构 清算注销 无重大影响 ④报告期内投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位：元 币种：人民币 公司名称 所处 行业 营业收入 营业利润 净利润 参股公司贡 献的投资 收益 占上市 公司净 利润的 比重 （%） 上海金山金开小额 贷款有限公司 金融业 29,301,213.19 10,624,927.36 6,976,696.88 2,093,009.06 51.23 上海金开融资担保 有限公司 金融业 3,375,430.77 2,347,737.65 1,697,282.31 848,641.16 20.77 上海凤凰科技创业 投资有限公司 投资管理 4,571,239.15 7,606,119.59 5,704,589.69 5,704,589.69 139.63 上海凤凰进出口有 限公司 进出口贸易 381,672,531.92 6,550,925.42 5,772,005.04 2,943,722.57 72.05 上海凤凰自行车销 售有限公司 批发及零售 209,312,795.07 2,290,262.89 1,923,876.00 981,176.76 24.02 上海凤凰电动车有 限公司 制造业 16,877,829.79 1,168,026.77 1,114,028.26 568,154.41 13.91 上海凤凰电动车无 锡有限公司 制造业 78,589,497.41 1,671,334.37 1,379,719.87 703,657.13 17.22 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 18 ⑤同比与上年度报告期内相比变动超过 30%，且对合并经营业绩影响较大的子公司或参股公司 情况 单位：万元 币种：人民币 公司名称 上年业绩 报告期 业绩 比上年 增减（%） 变动原因 上海凤凰大酒店 53.91 22.17 -58.88 成本费用上升所致 上海凤凰科技创业投资有限公司 125.95 570.46 352.92 咨询业务增加所致 上海巨凤自行车有限公司 -1,203.84 -663.62 44.87 上期企业转型，人员遣散费 用增加而本期无相关费用 上海凤凰自行车有限公司 805.95 -197.62 -124.52 成本费用上升所致 上海凤凰电动车有限公司 -86.37 111.40 228.98 销售增加所致 上海凤凰电动车无锡有限公司 -731.00 137.97 118.87 销售增加所致 天津市凤仙电动车有限公司 -201.81 -310.12 -53.67 成本费用上升所致 凤凰（天津）自行车有限公司 370.98 -19.52 -105.26 成本费用上升所致 上海金吉置业发展有限公司 -164.31 -91.87 44.09 出租面积增加所致 ⑥ 投资收益占比在 10%以上的股权投资项目 单 位：元 币种：人民币 项目名称 项目收益 占投资收益的比例（%） 上海金山金开小额贷款有限公司 2,093,009.06 19.65 5、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （六）公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司无控制的特殊目的主体。 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (二)行业竞争格局和发展趋势 2013 年度，公司仍将面临较为严峻的来自外部和内外两方面的挑战。一是当前国内外宏观 经济形势还面临复杂性和不确定性因素，外部总需求疲软低迷，国内经济虽呈现稳中有进的良 好态势，但快速增长的情况在短期内难以再度显现。二是自行车市场供大于求的状态仍然凸显， 行业竞争格局日趋激烈，劳动力成本不断上升等因素，给公司的生产经营带来很大的挑战。三 是自身谋求转型发展的任务艰巨。新的经济增长点尚在培育扶持当中。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 19 (三) 公司发展战略 "十二五"期间，公司将以"深化改革促转型，攻坚克难拓发展"为发展主线，进一步加大力度 推进优势项目的培育和发展，打造公司新业务平台，形成新的经济增长点。进一步优化调整传 统自行车产业，不断提升公司运营效率和经济效益。进一步融入金山，主动参与金山经济社会 建设，为公司新一轮发展夯实基础。 (四) 经营计划 公司计划 2013 年自行车销量 200 万辆，主营业务收入 7.4 亿元。围绕新一年的工作重点和 目标任务，公司将着重做好以下工作：1、加快自行车产品结构调整的步伐。公司要以市场需求 为核心，以强化开发为手段，以提高质量为根本，以中高档产品为突破口，以渠道建设为载体， 实现产品的结构调整；2、着力培育开发建设主营业务。积极主动融入区域经济发展格局，形成 企地合作、互利共赢的良好局面，为公司长远发展形成经济增长点。推进漕泾危化品基地二期 的开发建设；3、扎实推进准金融板块业务。进一步优化产品结构，不断加强风险管理，以客户 为中心，切实提升服务质量、管理效率和市场竞争力，力争实现经济效益稳步发展。 (五) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 2013 年，公司将通过统筹资金调度，优化资产结构，充分运用各种金融工具降低资金使用 成本。同时，公司将严格控制各项费用支出，加快资金周转速度，合理安排资金使用。 (六) 可能面对的风险 （1） 宏观经济和政策风险 2013 年宏观经济和市场形势将更加复杂严峻，政策面临诸多不确定性，可能会对公司带 来一定的风险。 应对措施：公司将密切关注宏观形势，加强对政策的研究及跟踪，依据政策导向和市场变 化，审时度势对发展规划作出调整，及时防范各项风险，有序推进战略规划，不断提升公司持 续健康发展的能力。 （2） 市场风险 公司主营业务自行车行业竞争日益加剧，产品市场需求状况的变化，主要原材料的供应及 价格的变动，人工成本的不断上升，国家汇率政策的变化等，都会对公司生产经营产生影响。 应对措施：公司将密切关注成本变化趋势，加大推进产品结构调整，提升产品附加值，增 强在细分领域的市场竞争力，并通过优化生产方式、提高精细化管理、加强成本管控来消化成 本波动带来的压力，增强抗风险能力，规避经营风险。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 20 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 （一）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 （二）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 （三） 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、利润分配或资本公积金转增预案 （一）现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据《公司章程》规定，公司现金分红政策为："在公司实现可分配利润（即公司无应弥补 累计亏损）、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司的利润分配应重视对投资者的 合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。 公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司最近三年以现金 方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。" 本年度，公司利润分配政策未发生调整或变更。 （二）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细 披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 （三）公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每 10 股送红 股数（股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股 转增数 （股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 占合并报表中 归属于上市公 司股东的净利 润的比率(%) 2012 年 0 0 0 0 4,085,545.91 2011 年 0 0 0 0 4,083,303.69 2010 年 0 0 0 0 7,464,372.23 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 21 第五节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、 资产交易、企业合并事项 (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型 查询索引 公司于 2012 年 1 月 18 日召开第六届董事会第二十 二次会议，审议通过了《关于转让公司持有上海巨 凤自行车有限公司 45%股权的议案》。该议案经于 2012 年 2 月 10 日召开的公司 2012 年第一次临时股 东大会表决通过。 详见 2012 年 1 月 19 日刊登于《上海证券报》、 《香港商报》及上海证券交易所网站的公司 2012-001 公告；2012 年 2 月 11 日刊登于《上 海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网 站的公司 2012-003 公告。 公司于 2012 年 10 月 22 日召开第六届董事会第二十 七次会议，审议通过《关于上海和宇实业有限公司 开发建设漕泾危化品仓储项目的议案》。上海和宇实 业有限公司投资人民币 7500 万元建设漕泾危化品 仓储项目。该议案经于 2012 年 10 月 31 日召开的公 司 2012 年第二次临时股东大会表决通过。 详见 2012 年 10 月 23 日刊登于《上海证券报》、 《香港商报》及上海证券交易所网站的公司 2012-017 公告；2012 年 11 月 1 日刊登于《上 海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网 站的公司 2012-021 公告。 五、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、 重大关联交易 √ 不适用 七、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 22 (二) 担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,000 报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,857.80 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 2,857.80 担保总额占公司净资产的比例(%) 4.85 (三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 八、 承诺事项履行情况 √不适用 九、 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所 境内会计师事务所报酬 90 境内会计师事务所审计年限 13 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 上海众华沪银会计师事务所 45 十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。 十一、 其他重大事项的说明 公司控股子公司上海凤凰自行车有限公司于 2013 年 2 月 22 日召开董事会，同意上海凤凰 自行车有限公司就旗下电动车经营模式进行调整，该事项将对公司主营业务收入及合并报表产 生一定影响。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 23 第六节 股份变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积金 转股 其 他 小 计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法 人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股 份 1、人民币普通股 182,019,662 51.47 0 182,019,662 51.47 2、境内上市的外资股 171,600,000 48.53 0 171,600,000 48.53 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 353,619,662 100 0 353,619,662 100 2、 股份变动情况说明 报告期内，公司未有股份变动情况。 (二) 限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 二、证券发行与上市情况 （一）截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 （二）公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及股东结构发生变动。 （三）现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 24 三、股东和实际控制人情况 （一）股东数量和持股情况 单位：股 截止报告期末股东总数 39,482 年度报告披露日前第 5 个 交易日末股东总数 37709 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限售条 件股份数量 质押 或冻 结的 股份 数量 上海市金山区国有资产监 督管理委员会 国有 法人 33.13 117,154,838 0 0 无 陈庆华 未知 0.91 3,229,856 2,167,838 0 未知 北京南方融创投资咨询有 限公司 未知 0.80 2,811,556 0 0 未知 周晓建 未知 0.39 1,380,055 0 0 未知 VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 未知 0.27 947,900 473,500 0 未知 朱永红 未知 0.24 860,812 257,400 0 未知 王凯 未知 0.23 827,000 827,000 0 未知 许经源 未知 0.23 818,000 0 0 未知 张文军 未知 0.22 776,770 22,600 0 未知 周阿生 未知 0.21 754,114 -67,386 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类及数量 上海市金山区国有资产监督管理委员会 117,154,838 人民币普通股 陈庆华 3,229,856 人民币普通股 北京南方融创投资咨询有限公司 2,811,556 人民币普通股 周晓建 1,380,055 境内上市外资股 VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 947,900 境内上市外资股 朱永红 860,812 境内上市外资股 王凯 827,000 境内上市外资股 许经源 818,000 境内上市外资股 张文军 776,770 境内上市外资股 周阿生 754,114 境内上市外资股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前 10 名股东之间、前 10 名无限售流通股股东之间是 否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 25 四、控股股东及实际控制人情况 （一）控股股东情况 1、法人 单位：元 币种：人民币 名称 上海市金山区国有资产监督管理委员会 单位负责人或法定代表人 李建伟 成立日期 1997 年 5 月 12 日 组织机构代码 00247503-4 主要经营业务 国有资产监督管理 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股 权情况 无 （二） 实际控制人情况 1、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 五、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 26 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动及报酬情况 （一） 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 年初 持股 数 年末 持股 数 年度 内股 份增 减变 动量 增减 变动 原因 报告期内 从公司领 取的应付 报酬总额 （万元） （税前） 报告期从 股东单位 获得的应 付报酬总 额（万元） 周卫中 董事长 男 43 2012 年 10 月 31 日 2015 年 10 月 31 日 0 0 0 4.58 徐弢 董事、 总经理 男 41 2012 年 10 月 31 日 2015 年 10 月 31 日 0 0 0 18.34 李卫忠 董事、副 总经理 男 45 2012 年 10 月 31 日 2015 年 10 月 31 日 0 0 0 3.68 郑少华 独立董事 男 44 2012 年 10 月 31 日 2015 年 10 月 31 日 0 0 0 0.9 桂水发 独立董事 男 48 2012 年 10 月 31 日 2015 年 10 月 31 日 0 0 0 3.6 蔡舒恒 独立董事 男 49 2012 年 10 月 31 日 2015 年 10 月 31 日 0 0 0 3.6 荣强 监事长 男 58 2012 年 10 月 31 日 2015 年 10 月 31 日 0 0 0 14.03 张玉云 监事 女 54 2012 年 10 月 31 日 2015 年 10 月 31 日 0 0 0 11.1 夏杰 （离任） 董事 男 57 2009 年 8 月 24 日 2012 年 8 月 24 日 0 0 0 13.73 潘国范 （离任） 董事 男 58 2011 年 10 月 17 日 2012 年 8 月 24 日 0 0 0 0 16.17 吴国章 （离任） 董事 男 58 2009 年 8 月 24 日 2012 年 8 月 24 日 0 0 0 11.03 李玉龙 （离任） 董事 男 59 2009 年 8 月 24 日 2012 年 8 月 24 日 0 0 0 11.03 吴卫东 （离任） 独立董事 男 43 2009 年 8 月 24 日 2012 年 8 月 24 日 0 0 0 2.7 魏昌建 （离任） 监事 男 59 2009 年 8 月 24 2012 年 8 月 24 0 0 0 0 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 27 日 日 朱忠杰 （离任） 职工监事 男 53 2009 年 8 月 24 日 2012 年 8 月 24 日 0 0 0 12 董文健 （离任） 副总经理 男 57 2009 年 8 月 24 日 2012 年 8 月 24 日 0 0 0 11.03 合计 / / / / / 0 0 0 / 121.35 16.17 周卫中：曾任上海石化城市建设综合开发公司董事、总经理，上海新金山投资控股集团有限公 司党委副书记、副董事长、总经理。现任金山开发建设股份有限公司董事长、党委书记。 徐弢：曾任上海市金山区国有资产监督管理委员会总经济师、副主任。现任金山开发建设股份 有限公司董事、总经理。 李卫忠：曾任上海凤凰自行车分公司综合管理部经理，上海金开物业分公司总经理，金山开发 建设股份有限公司资产管理部总监。现任金山开发建设股份有限公司董事、副总经理。 郑少华：曾任华东政法学院教授、科研处副处长、学科办主任，现任上海财经大学法学院院长、 教授、博士生导师。 桂水发：曾任上海证券交易所上市审核部业务经理，上海证券交易所市场发展部副总监、总监， 东方证券股份有限公司副总裁，现任乐成老年事业投资有限公司总经理。 蔡舒恒：曾任加拿大西安大略大学助理教授，香港中文大学主任、副教授，香港中文大学商学 院代理副院长。现任中欧国际工商学院副教授、主任。 荣强：曾任上海凤凰自行车有限公司董事长、总经理；现任金山开发建设股份有限公司党委副 书记、监事长。 张玉云：曾任金山开发建设股份有限公司财务部副总监，现任金山开发建设股份有限公司风险 控制部总监、监事。 夏杰（离任）：2012 年 10 月 31 日公司换届选举后已离任。 潘国范（离任）：2012 年 10 月 31 日公司换届选举后已离任。 吴国章（离任）：2012 年 10 月 31 日公司换届选举后已离任。 李玉龙（离任）：2012 年 10 月 31 日公司换届选举后已离任。 吴卫东（离任）：2012 年 10 月 31 日公司换届选举后已离任。 魏昌建（离任）：2012 年 10 月 31 日公司换届选举后已离任。 朱忠杰（离任）：2012 年 10 月 31 日公司换届选举后已离任。 董文健（离任）：2012 年 10 月 31 日公司换届选举后已离任。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 28 二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 （一） 在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 （二）在其他单位任职情况 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止日期 郑少华 上海财经大学法学院 院长 2007 年 2 月 1 日 郑少华 苏州宝馨科技实业股份有 限公司 独立董事 2011 年 1 月 9 日 郑少华 安徽华菱星马股份有限 公司 独立董事 2012 年 4 月 16 日 郑少华 上海汉钟精机股份有限 公司 独立董事 2011 年 11 月 22 日 桂水发 乐成老年事业投资有限 公司 总经理 2012 年 1 月 1 日 桂水发 中炬高新技术实业(集团) 股份有限公司 独立董事 2011 年 5 月 20 日 蔡舒恒 中欧国际工商学院 副教授、主任 2007 年 8 月 1 日 蔡舒恒 台湾长庚大学 客座教授 2007 年 9 月 1 日 蔡舒恒 台湾中山大学 客座教授 2009 年 7 月 1 日 蔡舒恒 北京大学管理案例研究 中心 专家委员会员 2009 年 1 月 1 日 蔡舒恒 国际商业道德研究中心 高级顾问 2001 年 7 月 1 日 吴卫东 绿地集团 总裁助理 2009 年 6 月 1 日 吴卫东 绿地集团房地产事业二部 总经理 2009 年 6 月 1 日 三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的 决策程序 公司章程、公司董事会薪酬与考核委员会议事规则规定的有关 条款及薪酬管理办法。 董事、监事、高级管理人员报酬确 定依据 公司相关工资制度及考核办法；独立董事报酬根据公司股东大 会决议执行。 董事、监事和高级管理人员报酬的 应付报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员报酬按照公司董事会及公司薪 酬管理办法发放。 报告期末全体董事、监事和高级管 理人员实际获得的报酬合计 121.35 万元 四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 周卫中 董事长 聘任 董事会换届后聘任 李卫忠 董事、副总经理 聘任 董事会换届后聘任 郑少华 独立董事 聘任 董事会换届后聘任 荣强 监事长 聘任 董事会换届后聘任 夏杰 董事 离任 换届 潘国范 董事 离任 换届 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 29 吴国章 董事 离任 换届 李玉龙 董事 离任 换届 吴卫东 独立董事 离任 换届 魏昌建 监事 离任 换届 朱忠杰 监事 离任 换届 董文健 副总经理 离任 换届 五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况 报告期内，公司新产品研发、产品工艺改进和技术质量攻关等关键技术人员稳定，没有重大变 化。 六、 母公司和主要子公司的员工情况 （一） 员工情况 母公司在职员工的数量 48 主要子公司在职员工的数量 1,107 在职员工的数量合计 1,155 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 808 销售人员 68 技术人员 46 财务人员 57 行政人员 176 合计 1,155 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 5 大专及以上 108 中专及以下 1,042 合计 1,155 （二）薪酬政策 公司积极建立董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序， 实施按岗位定职、定酬 的体系和管理目标考核责任体系，并根据实施情况，适时做相应的修改、完善。公司及公司董 事会与董事会薪酬与考核委员会将积极探寻更加公正、透明、合理的绩效评价与激励约束机制， 进一步完善公司的绩效考评体系，继而有效调动管理者的积极性和创造力，更好地促进公司长 期稳定发展。 （三）培训计划 公司根据业务发展需要，推荐关键岗位的员工参加有针对性的短期专业课程培训。通过与 各类专业院校、培训机构合作，加大员工培训的力度，提升员工的管理能力、专业能力，为公 司可持续发展提供人才保障。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 30 （四）专业构成统计图： （五）教育程度统计图： 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 31 第八节 公司治理 一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上 海证券交易所有关法律法规的要求，加强信息披露工作，建立健全内部控制制度，规范公司运 作，不断提升公司治理水平和信息披露透明度。 1.关于股东与股东大会：公司严格按照有关规定召集、召开股东大会，股东大会的会议筹 备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求，并 聘请律师出席进行见证，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位并充分行使自己的权利。 公司设立了与股东沟通的有效渠道，认真接待股东来访或来电咨询，使股东充分了解公司运作 情况，并及时做好股东来电来访的详细记录。 2.关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事， 公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司各位董事能够按照公司《董事会议事 规则》等相关规定，出席公司董事会和股东大会，积极参加有关培训，诚实、勤勉、尽责的履 行职责，充分发挥各专门委员会的积极作用，董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实， 会议相关信息披露及时、准确、充分。 3.关于监事与监事会：公司严格按照《公司章程》规定选举监事，公司监事会的人数和人 员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够按《监事会议事规则》认真履行自己的职责，能 够本着对股东负责的精神，对公司重大投资决策以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行 职责的合法合规性进行有效监督，并发表独立意见，维护公司和全体股东利益。 4.关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东上海市金山区国有资产监督管理委员会 依法行使股东权利和履行股东义务，不存在超越董事会、股东大会权限干预公司重大决策和生 产经营活动的情况，公司董事会、监事会和内部机构完全独立运作。公司与控股股东之间的关 联交易均按照《关联交易决策制度》的规定履行必要的决策程序，遵循公平合理的原则，并对 定价依据、关联交易协议的订立及履行情况予以及时充分的披露，使交易的公平性和公正性得 到有效的保证。 5.关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相 关者的合法权益，在经济交往中做到互利互惠，共同推动公司持续、健康地发展。 6.关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，按《公司章程》、 《董事会秘书工作制度》和《投资者关系管理制度》的要求严格履行相关职责，在筹备股东大 会和董事会会议、协调公司与投资者之间的关系、处理公司信息披露事务等方面发挥积极的作 用。《上海证券报》、《香港商报》、上海证券交易所网站（）为公司信息披 露的报刊及网站。公司严格按照公开、公正、公平、完整、及时的原则披露公司信息，维护公 司和投资者的合法权益。报告期内，公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处 罚的情况。 7 关于内部控制制度的建立健全：公司严格按照监管要求，结合公司实际，建立健全各项 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 32 规章制度，制定了《外部信息报送和使用管理办法》、《内幕信息知情人管理制度》、《年报信息 披露重大差错责任追究制度》。自制度建立以来，公司能够严格按照内幕信息知情人登记制度的 有关规定对内幕信息知情人进行登记备案，防止信息泄露，保证信息的公平。 公司将一如既往地根据有关规定及时更新和完善公司内部控制制度，及时发现问题并解决 问题，不断提高公司规范运作和治理水平，以促进公司的规范、健康、快速发展。 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 决议刊登的 指定网站的 查询索引 决议刊登 的披露 日期 2012 年第一次 临时股东大会 2012 年 2 月 10 日 《关于转让公司持有上海巨凤自 行车有限公司 45%股权的议案》 审议通过 上 海 证 券 交 易 所 网 站 .cn 2012 年 2 月 11 日 2011 年年度 股东大会 2012 年 5 月 25 日 《公司董事会 2011 年度工作报 告》、《公司监事会 2011 年度工作 报告》、《公司 2011 年度财务决算 报告》、《公司 2011 年度利润分配 预案》、《公司 2011 年度报告及报 告摘要》、《关于支付会计师事务 所 2011 年度审计费用及续聘 2012 年度审计机构的议案》。 审议通过 上 海 证 券 交 易 所 网 站 .cn 2012 年 5 月 26 日 2012 年第二次 临时股东大会 2012 年 10 月 31 日 《关于修改公司章程的议案》、 《关于公司董事会换届选举的议 案》、《关于公司监事会换届选举 的议案》、《关于上海和宇实业有 限公司开发建设漕泾危化品仓储 项目的议案》。 审议通过 上 海 证 券 交 易 所 网 站 .cn 2012 年 11 月 1 日 三、 董事履行职责情况 （一） 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股 东大会 情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股 东大会 的次数 周卫中 否 2 2 0 0 0 否 1 徐弢 否 9 9 0 0 0 否 3 李卫忠 否 2 2 0 0 0 否 1 郑少华 是 2 2 1 0 0 否 1 桂水发 是 9 8 6 1 0 否 3 蔡舒恒 是 9 9 6 0 0 否 3 荣强 否 7 7 0 0 0 否 3 夏杰 否 7 7 0 0 0 否 3 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 33 （离任） 潘 国 范 （离任） 否 7 7 0 0 0 否 3 吴 国 章 （离任 否 7 7 0 0 0 否 3 李 玉 龙 （离任） 否 7 7 0 0 0 否 3 吴 卫 东 （离任） 是 7 7 5 0 0 否 3 年内召开董事会会议次数 9 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 6 现场结合通讯方式召开会议次数 0 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 1．董事会审计委员会 董事会审计委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名独立董事，1 名内部董事，召集人由独 立董事桂水发先生担任。报告期内，审计委员会召开会议 2 次，对公司财务报告编制及审计工 作进行了监控，包括但不限于与年审会计师及公司共同确定审计工作安排、对审计过程中各阶 段财务报告进行审阅、及时与年审会计师沟通并督促事务所按时完成审计工作；在审计工作结 束后，向董事会提交会计师事务所年度履职情况总结报告。同时，对公司内部审计工作情况汇 报及内控规范化体系实施相关工作听取汇报、进行检查并提出相关建议。 2. 董事会薪酬与考核委员会 董事会薪酬与考核委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名独立董事，1 名内部董事，召集 人由独立董事桂水发先生担任。报告期内，董事会薪酬与考核委员会认真研究和审查董事、高 级管理人员的薪酬政策与方案，对公司年报中披露的公司董事、监事及高管人员薪酬情况进行 审议，并提出合理建议。 3. 董事会提名委员会 董事会提名委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名独立董事，1 名内部董事，召集人由独 立董事郑少华先生担任。报告期内，提名委员会召开了 1 次会议，对公司第七届董事会董事候 选人任职资格进行审核并发表审核意见，同意董事候选人的提名。 4. 董事会战略发展委员会 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 34 董事会战略发展委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名独立董事，1 名内部董事，召集人 由独立董事蔡舒恒先生担任。报告期内，战略发展委员会召开了 1 次会议，对公司的未来发展 战略提出了相应意见和建议。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司建立了高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，公司根据年度方针目标实施情 况，对个人业绩和绩效进行考评。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 35 第九节 内部控制 一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 详见《公司 2012 年度内部控制评价报告》。 二、内部控制审计报告的相关情况说明 上海众华沪银会计师事务所对公司 2012 年度内部控制有效性进行了独立审计，并出具了标 准无保留意见。内部控制审计报告详见上海证券交易所网站。 三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 公司制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息责任追究做了具体规定， 明确了对年报信息披露责任人的问责措施。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情况。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 36 第十节 财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师周正云、严臻审计，并出具了标准无保留意见的审计报 告。 一、审计报告 沪众会字（2013）第 0246 号 金山开发建设股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金山开发建设股份有限公司（以下简称“金山开发公司”）财务报表，包 括 2012 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2012 年度的合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表、合并股东权益变动表及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对合并及公司财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金山开发公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，金山开发公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了金山开发公司 2012 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2012 年度的合并及公司经营 成果和合并及公司现金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周正云 中国注册会计师 严 臻 中国，上海 2013 年 4 月 25 日 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 37 二、财务报表 合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位:金山开发建设股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 6.1 267,237,862.73 269,722,617.36 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 6.2 38,144,614.02 30,132,744.58 应收票据 6.3 3,654,046.12 7,342,060.20 应收账款 6.5 96,264,362.18 57,929,392.78 预付款项 6.7 12,303,838.72 74,627,077.74 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 6.4 1,800,000.00 应收股利 其他应收款 6.6 42,656,018.29 49,840,745.16 买入返售金融资产 存货 6.8 73,093,078.84 64,574,227.25 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 6.9 38,000,000.00 流动资产合计 571,353,820.90 555,968,865.07 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 6.10 66,593,896.72 58,016,527.04 持有至到期投资 6.11 10,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 6.12 123,811,307.61 120,869,657.39 投资性房地产 6.13 219,422,349.51 15,746,261.39 固定资产 6.14 139,411,998.06 139,668,380.66 在建工程 6.15 55,123,854.44 194,034,862.75 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 38 无形资产 6.16 50,839,335.62 51,972,396.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 6.17 3,476,250.07 4,209,337.22 递延所得税资产 6.18 12,679,280.44 18,314,424.54 其他非流动资产 非流动资产合计 671,358,272.47 612,831,847.09 资产总计 1,242,712,093.37 1,168,800,712.16 流动负债： 短期借款 6.20 164,577,960.00 155,411,300.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 6.21 26,250,000.00 10,030,000.00 应付账款 6.22 108,700,543.71 87,638,300.90 预收款项 6.23 25,829,068.46 36,926,594.44 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6.24 3,384,551.08 2,537,628.23 应交税费 6.25 14,680,623.17 7,697,145.66 应付利息 6.26 371,019.98 586,978.03 应付股利 232,400.00 232,400.00 其他应付款 6.27 140,319,782.28 108,195,370.35 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 6.28 6,000,000.00 6,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 490,345,948.68 415,255,717.61 非流动负债： 长期借款 6.29 36,000,000.00 42,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 6.30 810,000.00 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 39 递延所得税负债 6.18 15,402,165.28 13,101,981.99 其他非流动负债 非流动负债合计 52,212,165.28 55,101,981.99 负债合计 542,558,113.96 470,357,699.60 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 6.31 353,619,662.00 353,619,662.00 资本公积 6.32 337,179,384.26 329,611,883.79 减：库存股 专项储备 盈余公积 6.33 57,700,977.73 57,700,977.73 一般风险准备 未分配利润 6.34 -159,029,189.44 -163,114,735.35 外币报表折算差额 -43,416.59 -39,547.01 归属于母公司所有者 权益合计 589,427,417.96 577,778,241.16 少数股东权益 110,726,561.45 120,664,771.40 所有者权益合计 700,153,979.41 698,443,012.56 负债和所有者权益 总计 1,242,712,093.37 1,168,800,712.16 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：徐弢 会计机构负责人：王德忠 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 40 母公司资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位:金山开发建设股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 60,578,443.01 109,456,407.99 交易性金融资产 144,614.02 132,744.58 应收票据 应收账款 20,252,474.88 29,579,350.65 预付款项 28,811.22 应收利息 应收股利 其他应收款 220,055,396.62 186,414,365.50 存货 38,143.00 610,508.33 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 301,097,882.75 326,193,377.05 非流动资产： 可供出售金融资产 66,593,896.72 58,016,527.04 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 412,077,107.61 409,635,457.39 投资性房地产 4,752,008.60 5,053,174.12 固定资产 19,532,200.34 20,480,580.27 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,674,139.61 12,612,955.75 其他非流动资产 非流动资产合计 509,629,352.88 505,798,694.57 资产总计 810,727,235.63 831,992,071.62 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 41 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 607,841.88 10,218,761.37 预收款项 应付职工薪酬 831,443.73 1,076,940.73 应交税费 2,572,187.67 4,838,851.11 应付利息 196,337.78 284,838.89 应付股利 232,400.00 232,400.00 其他应付款 107,396,986.41 117,991,103.70 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 211,837,197.47 234,642,895.80 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 15,050,429.50 12,903,119.72 其他非流动负债 非流动负债合计 15,050,429.50 12,903,119.72 负债合计 226,887,626.97 247,546,015.52 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 353,619,662.00 353,619,662.00 资本公积 333,179,210.67 326,746,183.41 减：库存股 专项储备 盈余公积 57,700,977.73 57,700,977.73 一般风险准备 未分配利润 -160,660,241.74 -153,620,767.04 所有者权益（或股东权益） 合计 583,839,608.66 584,446,056.10 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 810,727,235.63 831,992,071.62 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：徐弢 会计机构负责人：王德忠 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 42 合并利润表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 799,457,718.97 1,025,386,365.64 其中：营业收入 6.35 799,457,718.97 1,025,386,365.64 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 822,294,795.58 1,050,109,096.31 其中：营业成本 6.35 686,544,663.62 888,357,732.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6.36 3,857,650.88 4,429,399.87 销售费用 6.37 28,749,506.98 43,830,953.54 管理费用 6.38 90,728,909.25 98,106,507.82 财务费用 6.39 9,395,281.35 15,450,307.40 资产减值损失 6.40 3,018,783.50 -65,804.32 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 6.41 11,869.44 -45,747.20 投资收益（损失以“－”号填 列） 6.42 10,648,736.46 26,674,795.19 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 6.42.3 2,941,650.22 2,613,043.37 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,176,470.71 1,906,317.32 加：营业外收入 6.43 24,299,514.04 3,309,657.84 减：营业外支出 6.44 3,220,998.02 949,842.40 其中：非流动资产处置损失 62,629.56 522,571.17 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 8,902,045.31 4,266,132.76 减：所得税费用 6.45 10,464,621.45 7,239,851.63 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,562,576.14 -2,973,718.87 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 43 归属于母公司所有者的净利润 4,085,545.91 4,083,303.69 少数股东损益 -5,648,122.05 -7,057,022.56 六、每股收益： （一）基本每股收益 6.46 0.0116 0.0115 （二）稀释每股收益 6.46 0.0116 0.0115 七、其他综合收益 6.47 6,423,542.99 -19,068,501.27 八、综合收益总额 4,860,966.85 -22,042,220.14 归属于母公司所有者的综合收益 总额 10,514,703.59 -14,949,121.30 归属于少数股东的综合收益总额 -5,653,736.74 -7,093,098.84 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：徐弢 会计机构负责人：王德忠 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 44 母公司利润表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 13,791,910.19 28,674,844.92 减：营业成本 2,706,193.45 8,861,139.16 营业税金及附加 328,471.47 780,347.87 销售费用 管理费用 24,126,600.97 18,266,050.49 财务费用 7,162,717.28 8,514,617.84 资产减值损失 5,582,981.57 -344,220.44 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 11,869.44 -45,747.20 投资收益（损失以“－”号 填列） 4,708,213.28 26,061,839.36 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 2,941,650.22 2,613,043.37 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,394,971.83 18,613,002.16 加：营业外收入 20,764,476.01 260,203.35 减：营业外支出 264,889.24 240,000.00 其中：非流动资产处置损失 14,889.24 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -895,385.06 18,633,205.51 减：所得税费用 6,144,089.64 2,326,543.98 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,039,474.70 16,306,661.53 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 6,433,027.26 -18,780,581.77 七、综合收益总额 -606,447.44 -2,473,920.24 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：徐弢 会计机构负责人：王德忠 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 45 合并现金流量表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 793,333,079.49 1,130,848,840.24 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 46,950,350.65 62,506,495.27 收到其他与经营活动有关的现金 6.48.1 14,948,079.51 23,338,035.31 经营活动现金流入小计 855,231,509.65 1,216,693,370.82 购买商品、接受劳务支付的现金 711,845,747.51 1,019,234,262.98 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 65,107,825.50 94,069,665.76 支付的各项税费 22,355,962.05 32,004,428.45 支付其他与经营活动有关的现金 6.48.2 73,946,245.28 79,153,953.11 经营活动现金流出小计 873,255,780.34 1,224,462,310.30 经营活动产生的现金流量净额 6.49.1 -18,024,270.69 -7,768,939.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 154,413,137.34 2,424,644,028.28 取得投资收益收到的现金 4,340,437.35 2,228,178.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 11,619,993.03 20,599,289.18 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6.48.3 75,888,772.85 5,725,201.91 投资活动现金流入小计 246,262,340.57 2,453,196,697.37 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 46 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 35,210,022.35 29,959,793.45 投资支付的现金 188,048,685.27 2,458,340,565.88 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 6.48.4 608,576.92 31,034,803.00 投资活动现金流出小计 223,867,284.54 2,519,335,162.33 投资活动产生的现金流量净额 22,395,056.03 -66,138,464.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 225,779,230.00 204,172,179.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 6.48.5 1,187,500.00 2,960,936.97 筹资活动现金流入小计 226,966,730.00 207,133,115.97 偿还债务支付的现金 222,293,070.00 230,760,879.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,695,892.05 19,232,804.09 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 4,232,509.60 支付其他与筹资活动有关的现金 6.48.6 2,710,000.00 24,158,800.00 筹资活动现金流出小计 239,698,962.05 274,152,483.09 筹资活动产生的现金流量净额 -12,732,232.05 -67,019,367.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -93,621.57 -943,547.80 五、现金及现金等价物净增加额 6.49.1 -8,455,068.28 -141,870,319.36 加：期初现金及现金等价物余额 6.49.3 259,640,412.81 401,510,732.17 六、期末现金及现金等价物余额 6.49.3 251,185,344.53 259,640,412.81 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：徐弢 会计机构负责人：王德忠 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 47 母公司现金流量表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 14,643,007.69 5,141,345.22 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 201,836.00 308,977.54 经营活动现金流入小计 14,844,843.69 5,450,322.76 购买商品、接受劳务支付的现金 502,044.60 186,759.20 支付给职工以及为职工支付的现金 12,350,269.38 8,444,881.59 支付的各项税费 3,451,284.87 11,160,501.08 支付其他与经营活动有关的现金 9,230,134.10 7,322,831.73 经营活动现金流出小计 25,533,732.95 27,114,973.60 经营活动产生的现金流量净额 -10,688,889.26 -21,664,650.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 28,397,241.84 取得投资收益收到的现金 1,927,104.02 7,198,043.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 162,078.43 14,513,448.50 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 339,459.04 收到其他与投资活动有关的现金 1,021,681.75 2,094,945.89 投资活动现金流入小计 3,450,323.24 52,203,680.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 994,132.67 568,587.06 投资支付的现金 95,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 33,459,052.44 8,650,000.00 投资活动现金流出小计 34,453,185.11 104,718,587.06 投资活动产生的现金流量净额 -31,002,861.87 -52,514,906.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 145,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,293,148.76 筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 148,293,148.76 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 195,000,000.00 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 48 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,186,213.85 9,222,060.14 支付其他与筹资活动有关的现金 11,678,700.00 筹资活动现金流出小计 107,186,213.85 215,900,760.14 筹资活动产生的现金流量净额 -7,186,213.85 -67,607,611.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -48,877,964.98 -141,787,169.16 加：期初现金及现金等价物余额 109,456,407.99 251,243,577.15 六、期末现金及现金等价物余额 60,578,443.01 109,456,407.99 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：徐弢 会计机构负责人：王德忠 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 49 合并所有者权益变动表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 353,619,662.00 329,611,883.79 57,700,977.73 -163,114,735.35 -39,547.01 120,664,771.40 698,443,012.56 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 353,619,662.00 329,611,883.79 57,700,977.73 -163,114,735.35 -39,547.01 120,664,771.40 698,443,012.56 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 7,567,500.47 4,085,545.91 -3,869.58 -9,938,209.95 1,710,966.85 （一）净利润 4,085,545.91 -5,648,122.05 -1,562,576.14 （二）其他综合收益 6,433,027.26 -3,869.58 -5,614.69 6,423,542.99 上述（一）和（二）小计 6,433,027.26 4,085,545.91 -3,869.58 -5,653,736.74 4,860,966.85 （三）所有者投入和减少资本 1,134,473.21 -4,284,473.21 -3,150,000.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 1,134,473.21 -4,284,473.21 -3,150,000.00 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 353,619,662.00 337,179,384.26 57,700,977.73 -159,029,189.44 -43,416.59 110,726,561.45 700,153,979.41 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 50 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 353,619,662.00 350,608,623.03 57,700,977.73 -167,198,039.04 -39,471.58 142,326,090.16 737,017,842.30 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 353,619,662.00 350,608,623.03 57,700,977.73 -167,198,039.04 -39,471.58 142,326,090.16 737,017,842.30 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -20,996,739.24 4,083,303.69 -75.43 -21,661,318.76 -38,574,829.74 （一）净利润 4,083,303.69 -7,057,022.56 -2,973,718.87 （二）其他综合收益 -19,032,349.56 -75.43 -36,076.28 -19,068,501.27 上述（一）和（二）小计 -19,032,349.56 4,083,303.69 -75.43 -7,093,098.84 -22,042,220.14 （三）所有者投入和减少资本 -1,964,389.68 -10,335,710.32 -12,300,100.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -1,964,389.68 -10,335,710.32 -12,300,100.00 （四）利润分配 -4,232,509.60 -4,232,509.60 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -4,232,509.60 -4,232,509.60 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 353,619,662.00 329,611,883.79 57,700,977.73 -163,114,735.35 -39,547.01 120,664,771.40 698,443,012.56 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：徐弢 会计机构负责人：王德忠 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 51 母公司所有者权益变动表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 353,619,662.00 326,746,183.41 57,700,977.73 -153,620,767.04 584,446,056.10 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 353,619,662.00 326,746,183.41 57,700,977.73 -153,620,767.04 584,446,056.10 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,433,027.26 -7,039,474.70 -606,447.44 （一）净利润 -7,039,474.70 -7,039,474.70 （二）其他综合收益 6,433,027.26 6,433,027.26 上述（一）和（二）小计 6,433,027.26 -7,039,474.70 -606,447.44 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 353,619,662.00 333,179,210.67 57,700,977.73 -160,660,241.74 583,839,608.66 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 52 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 353,619,662.00 345,526,765.18 57,700,977.73 -169,927,428.57 586,919,976.34 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 353,619,662.00 345,526,765.18 57,700,977.73 -169,927,428.57 586,919,976.34 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -18,780,581.77 16,306,661.53 -2,473,920.24 （一）净利润 16,306,661.53 16,306,661.53 （二）其他综合收益 -18,780,581.77 -18,780,581.77 上述（一）和（二）小计 -18,780,581.77 16,306,661.53 -2,473,920.24 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 353,619,662.00 326,746,183.41 57,700,977.73 -153,620,767.04 584,446,056.10 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：徐弢 会计机构负责人：王德忠 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 53 1 公司基本情况 金山开发建设股份有限公司（下称“公司”，原名凤凰股份有限公司）为境内公开发行 A、B 股股票 并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1993 年 7 月由原上海凤凰自行车公司整体改制 成为股份有限公司，并于 1993 年 12 月 29 日取得由上海市工商行政管理局颁发的企股沪总字 019024 号（市局）《企业法人营业执照》。本公司首次发行的 A 股（25,175.97 万股）、B 股（10,000.00 万股） 股票分别于 1993 年 10 月 8 日和 11 月 19 日在上海证券交易所上市交易，后经屡次送股及公积金转增 股本，至 2004 年本公司的注册资本为 603,619,662.00 元。2005 年本公司以原控股股东上海轻工控股 （集团）公司及其关联方对本公司部分非经营性资金占用款为对价，回购其代为持有的 250,000,000 股国家股并予注销，上述股份定向回购并注销后本公司注册资本为 353,619,662.00 元，其中，原控股 股东上海轻工控股（集团）公司代为持有国家股 130,539,645 股，占总股本的 36.92%，社会法人股 17,160,000 股，占总股本的 4.85%，流通 A 股 34,320,017 股，占总股本的 9.70%，流通 B 股 171,600,000 股，占总股本的 48.53%。本公司原控股股东上海轻工控股（集团）公司所代为持有的国家股于 2005 年 12 月 26 日由国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1569 号《关于凤凰股份有限公司国有 股划转有关问题的批复》行政划转至上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会，并于 2006 年 2 月 22 日办妥工商变更登记。本公司于 2006 年 2 月 16 日实施并完成股权分置改革方案后，国家股 117,154,838股，占总股本的33.13%，社会法人股 17,160,000 股，占总股本的4.85%，流通 A股47,704,824 股，占总股本的 13.49%，流通 B 股 171,600,000 股，占总股本的 48.53%，本公司股票已实现全流通。 2007 年 1 月 8 日本公司更为现名，注册资本为人民币 353,619,662.00 元，注册地址为上海市金山工业 区开乐大街 158 号 6 号楼。法定代表人变更为周卫中先生。 本公司经营范围为房地产开发经营，城市和绿化建设，旧区改造，商业开发，市政基础设施建设、物 业、仓储、物流经营管理；生产销售自行车、助动车、两轮摩托车（FH100 以下）、童车、健身器材、 自行车工业设备及模具；与上述产品有关的配套产品（涉及行政许可的凭许可证经营）。 2 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 2.1 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各 项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2.2 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担 责任。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 54 3 重要会计政策和会计估计 3.1 会计期间 会计期间为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.2 记账本位币 记账本位币为人民币。 3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 3.3.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控 制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所 有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现 金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 3.3.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的认定为非同一控制下企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企 业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等 中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或 债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合 并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 55 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.4 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。公 司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不 属于公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润 中不属于公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价 值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报 表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负 债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反 映。 3.5 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 3.6 外币业务和外币报表折算 3.6.1 外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直 接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率 折算。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 56 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.6 外币业务和外币报表折算（续） 3.6.2 外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本 位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制 的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币 报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流 量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单 独列示。 3.7 金融工具 3.7.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： （1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； （2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认 条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 3.7.2 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供 出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在 资产负债表中以交易性金融资产列示。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 57 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.7 金融工具（续） 3.7.2 金融资产的分类（续） （2）应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其 他应收款和长期应收款等。 （3）可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金 融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期 的非流动资产。 （4）持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内 到期的非流动资产。 3.7.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相 关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量， 但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及 持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持 有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 58 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.7 金融工具（续） 3.7.3 金融资产的计量（续） 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入股东权 益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务 工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于 被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 3.7.4 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 3.7.5 金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相 关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融 负债时可能发生的交易费用。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 3.7.6 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃 市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价 模型等。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 59 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.7 金融工具（续） 3.7.7 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现 值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生 的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 3.8 应收款项 3.8.1 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于 500 万元。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原 有条款收回所有款项时，根据该款项预计未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测 试，计提坏账准备。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 60 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.8 应收款项（续） 3.8.2 按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 账龄组合 对于单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未减值的金额重大的 应收款项（除应收子公司款项和确信可收回款项外）一起按账龄作为信 用风险特征划分为若干组合。根据以前年度与之相同或相类似的、具有 类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况 确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏 账准备。 确信可以收回组合 将应收款项中账龄短且期后即收回的款项划分为这一组合。 合并范围内子公司组合 将合并范围内本公司及各子公司间的应收款项划分为这一组合。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法。 确信可以收回组合 确信可以收回的款项，不计提坏账准备。 合并范围内子公司组合 本公司及各子公司间款项确信可以收回，不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 子公司上海巨凤自行车有限公司计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 2.00 2.00 1—2 年 25.00 25.00 2—3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 61 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.8 应收款项（续） 3.8.2 按组合计提坏账准备的应收款项（续） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：（续） 本公司及其他子公司计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5.00 5.00 1—2 年 25.00 25.00 2—3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 方法说明 确信可以收回组合 确信可以收回的款项，不计提坏账准备。 合并范围内子公司组合 本公司及各子公司间款项确信可以收回，不计提坏账准备。 3.8.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款 项时，确认相应的坏账准备。 坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减 值测试，计提坏账准备。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 62 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.9 存货 3.9.1 存货的分类 存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。 3.9.2 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能 力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料主要系低值易耗品和包装物。 3.9.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中， 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确 定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的 影响等因素。 3.9.4 存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 3.9.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法核算成本。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 63 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.10 长期股权投资 3.10.1 投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方 法”的相关内容确认投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资， 按照下述方法确认其投资成本： （1）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 （2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 （3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 （4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其投资成本，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值 和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的投资成本。 （5）通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值为基础确定。 3.10.2 后续计量及损益确认方法 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投 资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。采 用权益法核算的长期股权投资，投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额包含在初始投资成本中；投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 64 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.10 长期股权投资（续） 3.10.2 后续计量及损益确认方法（续） 采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单 位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减 记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继 续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持股比例计 算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公 司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现 损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，唯该交易所转让的资产发生减值的，则相应的 未实现损益不予抵销。 3.10.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务 和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为 对被投资单位施加重大影响。 3.10.4 减值测试方法及减值准备计提方法 采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值高 于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存在减值。采用权益 法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资，当长期股权投资的账面 价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的，其账面价值减记至 可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 65 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.11 投资性房地产 投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行 初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠 的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土 地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 建筑物 20-40 4.00、5.00 2.38-4.80 土地 47、50 - 2.00、2.13 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资 性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧（摊销）方法于每年年度终了进行复核并作适当 调整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额 计入当期损益。 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.12 固定资产 3.12.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产同时满足下列条件的予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 66 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.12 固定资产（续） 3.12.2 固定资产初始计量和后续计量 购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东 投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，在 相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部 分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期 通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处 置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 3.12.3 各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-50 年 4.00-10.00 1.92-12.00 机器设备 5-15 年 4.00-10.00 6.40-19.20 运输设备 5-10 年 4.00-10.00 9.60-18.20 办公及电子设备 5-10 年 4.00-10.00 9.60-18.20 固定资产装修 5 年 - 20.00 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 3.12.4 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面 价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可 收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去 处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 67 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.13 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所 发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程 在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.14 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产或投资性 房地产购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本 化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借 款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资 取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 68 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.15 无形资产 无形资产主要系土地使用权和软件，以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按 国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 土地使用权按产证使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理 分配的，全部作为固定资产。软件按 5 年平均摊销。 当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面 价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可 收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 3.16 商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控 制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时 应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊 至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。 3.17 长期待摊费用 长期待摊费用系已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益 期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 69 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.18 预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金 额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折 现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确 认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 3.19 资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行 减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表 日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差 额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 3.20 资产组 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同 时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策 方式等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公 允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中 反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属 于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可 收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于 公司的商誉减值损失。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 70 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.21 职工薪酬 于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费 用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费 和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 3.22 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允 价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收 入确认标准时，确认相关的收入。 3.22.1 销售商品 商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地 计量时，确认营业收入的实现。 3.22.2 让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金 额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 3.23 借款 借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 于资产负债表日起 12 个月（含 12 个月）内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 71 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.24 政府补助 政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入 的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是 指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与 资产相关的政府补助之外的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关 费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的 相关费用或损失的，直接计入当期损益。 3.25 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应纳税暂时 性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵 扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税 负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的 资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产 负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计 量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应 纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予 以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回 的，不予确认。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 72 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.26 经营租赁、融资租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 3.26.1 经营租赁 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 3.26.2 融资租赁 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的 入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁 付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 3.27 主要会计政策、会计估计的变更 3.27.1 会计政策变更 本报告期主要会计政策未发生变更。 3.27.2 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 3.28 前期会计差错更正 本报告期无前期会计差错更正。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 73 3 重要会计政策和会计估计（续） 3.29 主要会计估计和财务报表编制方法 在应用本公司的会计政策的过程中，管理层除了作出会计估计外，还作出了以下对财务报表所确认的 金额具有重大影响的判断： 经营租赁 – 本公司作为出租人 本公司就投资性房地产签订了租赁合同。本公司认为，本公司保留了这些房地产所有权上的所有重大 风险和报酬，因此作为经营租赁处理。 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致下一会计 年度资产和负债账面金额重大调整： 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，已就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资 产。其基于管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，并结合纳税筹划策略， 以确认本附注 6.18 所示递延所得税资产金额。 4 税项 4.1 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税 率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） 6%、17% 营业税 应税营业额 5% 城市维护建设税 应纳增值税和营业税额 1%、7% 教育费附加 应纳增值税和营业税额 3% 地方教育费附加 应纳增值税和营业税额 2% 企业所得税 应税所得额 25% 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 74 5 企业合并及合并财务报表（金额单位为万元） 5.1 子公司情况 5.1.1 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对 子公司净投资的 其他项目余额 持股 比例（%） 表决权 比例（%） 是否 合并报表 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期 亏损超过少数股东在该子 公司期初所有者权益中所 享有份额后的余额 上海凤凰大酒店 国内一人有限公司 上海市 酒店业 7,927.50 酒店、餐饮 7,927.50 - 100.00 100.00 是 - - - 上海凤凰自行车有限公司 国内合资有限公司 上海市 制造业 6,274.51 生产脚踏自行车 3,200.00 - 51.00 51.00 是 2,923.31 - - 上海凤凰进出口有限公司 国内一人有限公司 上海市 进出口贸易 2,900.00 自行车等商品进出口贸易 1,479.00 - 51.00 100.00 是 含在自行车中 - - 上海凤凰自行车销售有限公司 国内一人有限公司 上海市 批发及零售 505.00 自行车批发及零售 257.55 - 51.00 100.00 是 含在自行车中 - - 上海金山开发投资管理有限公司 国内一人有限公司 上海市 投资管理 6,000.00 投资管理 6,000.00 - 100.00 100.00 是 - - - 上海金吉置业发展有限公司 国内一人有限公司 上海市 房地产开发 2,800.00 房地产开发、自有房屋租赁 2,800.00 - 100.00 100.00 是 - - - 上海金康置业有限公司 国内合资有限公司 上海市 房地产开发 3,000.00 自有房屋租赁 2,100.00 - 70.00 70.00 是 708.52 - - 上海和宇实业有限公司 国内一人有限公司 上海市 房地产开发 2,000.00 自有房屋租赁 1,400.00 - 70.00 100.00 是 含在金康中 - - 上海和玺实业有限公司 国内一人有限公司 上海市 房地产开发 2,980.00 自有房屋租赁 2,086.00 - 70.00 100.00 是 含在金康中 - - 上海凤凰科技创业投资有限公司 国内一人有限公司 上海市 投资管理 7,000.00 投资管理 7,000.00 - 100.00 100.00 是 - - - 日本凤凰株式会社 境外公司 日本东京都 进出口贸易 日元 3,000.00 自行车等商品进出口贸易 日元 1,224.00 - 40.80 80.00 是 -2.45 - - 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 75 5 企业合并及合并财务报表（金额单位为万元） 5.1 子公司情况（续） 5.1.1 通过设立或投资等方式取得的子公司（续） 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对 子公司净投资的 其他项目余额 持股 比例（%） 表决权 比例（%） 是否 合并报表 少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期 亏损超过少数股东在该子 公司期初所有者权益中所 享有份额后的余额 上海巨凤自行车有限公司 注 中外合资有限公司 上海市 制造业 美元 1,200.00 生产销售中高档自行车 美元 540.00 - 45.00 55.00 是 7,150.11 - - 上海凤凰电动车有限公司 国内一人有限公司 上海市 制造业 1,000.00 电动车销售 510.00 - 51.00 100.00 是 含在自行车中 - - 上海凤凰电动车无锡有限公司 国内一人有限公司 无锡市 制造业 1,000.00 电动车制造、销售 510.00 - 51.00 100.00 是 含在自行车中 - - 凤凰（天津）自行车有限公司 国内一人有限公司 天津市 制造业 500.00 自行车制造、销售 255.00 - 51.00 100.00 是 含在自行车中 - - 上海凤凰医疗设备有限公司 国内合资有限公司 上海市 制造业 1,200.00 医疗器械制造、销售 321.30 - 26.78 52.50 是 293.16 - - 天津市仙凤电动车有限公司 国内一人有限公司 天津市 制造业 500.00 电动车制造、销售 255.00 - 51.00 100.00 是 含在自行车中 - - 上海凤凰自行车江苏有限公司 国内一人有限公司 丹阳市 制造业 500.00 自行车制造、销售 255.00 - 51.00 100.00 是 含在自行车中 - - 注：上海巨凤自行车有限公司自 2001 年度起即纳入本公司合并报表范围，系基于其另一股东上海港城集体资产投资有限公司将其持有的 10% 股权书面全权委托本公司在董事会内行使表决权而使本公司事实控制该公司所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 76 5 企业合并及合并财务报表（金额单位为人民币万元）（续） 5.1 子公司情况（续） 5.1.2 非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的 其他项目余额 持股 比例（%） 表决权 比例（%） 是否 合并报表 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期 亏损超过少数股东在该子 公司期初所有者权益中所 享有份额后的余额 上海和叶实业有限公司 国内一人有限公司 上海市 房地产开发 2,200.00 自有房屋租赁 2,837.82 - 70.00 100.00 是 含在金康中 - - 江苏雷盟电动科技有限公司 国内一人有限公司 无锡市 制造业 588.00 电动车制造、销售 1,232.50 - 51.00 100.00 是 含在自行车中 - - 5.2 合并范围发生变更的说明 本期子公司上海凤凰自行车有限公司出资 500 万元，设立了全资子公司上海凤凰自行车江苏有限公司，导致合并范围增加上述公司；另原子公司上海金化投资管 理有限公司和上海凤凰自行车购销有限公司于本期进行清算且已完毕，导致合并范围减少上述公司。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 77 5 企业合并及合并财务报表（金额单位为：人民币万元）（续） 5.3 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 5.3.1 本期新纳入合并范围的子公司 子公司全称 期末净资产 本期净利润 上海凤凰自行车江苏有限公司 357.93 -142.07 5.3.2 本期不再纳入合并范围的子公司 子公司全称 处置日净资产 期初至处置日净利润 上海凤凰自行车购销有限公司 -803.26 -32.42 上海金化投资管理有限公司 34.76 18.14 6 合并财务报表项目附注 6.1 货币资金 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 483,943.14 1,251,713.68 银行存款 人民币 265,436,653.28 251,923,769.13 美元 84,985.41 6.213 527,980.39 924,984.90 6.2890 5,817,202.89 欧元 3.78 8.180 30.92 3.51 8.1140 28.48 日元 10,122,018.00 0.072 729,595.06 5,091,290.00 0.0814 414,319.00 英镑 2.04 10.108 20.62 0.69 9.7246 6.71 澳元 2.79 6.434 17.95 20,129.29 6.3981 128,789.21 小计 266,694,298.22 258,284,115.42 其他货币资金 59,621.37 10,186,788.26 合计 267,237,862.73 269,722,617.36 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 78 6 合并财务报表项目附注（续） 6.1 货币资金（续） 6.1.1 其他原因造成所有权受到限制的资产 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 银行承兑汇票保证金 16,000,000.00 10,030,000.00 信用证保证金 52,518.20 52,204.55 合计 16,052,518.20 10,082,204.55 6.2 交易性金融资产 项目 2012 年 12 月 31 日 公允价值 2011 年 12 月 31 日 公允价值 信托产品 38,000,000.00 30,000,000.00 华安股票型基金 144,614.02 132,744.58 合计 38,144,614.02 30,132,744.58 6.2.1 本公司认为上述金融资产投资变现不存在重大限制。 6.2.2 上述公允价值系根据上海证券交易所本年度最后一个交易日收盘价确定。 6.3 应收票据 6.3.1 应收票据分类 种类 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 3,654,046.12 7,342,060.20 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 79 6 合并财务报表项目附注（续） 6.3 应收票据（续） 6.3.2 公司已经背书给其他方但尚未到期的金额前五名票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 浙江秦山橡胶工程股份有限公司 2012-12-27 2013-6-27 300,000.00 银行承兑汇票 冠县恒润热电有限公司 2012-9-19 2013-3-19 300,000.00 银行承兑汇票 浙江秦山橡胶工程股份有限公司 2012-12-27 2013-6-27 300,000.00 银行承兑汇票 赣州市章贡区时代经典电器经销部 2012-12-28 2013-6-28 200,000.00 银行承兑汇票 成都和敏商贸有限公司 2012-8-17 2013-2-17 200,000.00 银行承兑汇票 合计 1,300,000.00 6.3.3 应收票据年末数比年初数减少 3,688,014.08 元，减少比例为 50.23%，减少原因主要系期末持有 票据减少所致。 6.4 应收利息 项目 2011 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2012 年 12 月 31 日 账龄一年以内的应收利息 1,800,000.00 613,333.33 2,413,333.33 - 其中：江苏美乐投资有限公司 1,800,000.00 613,333.33 2,413,333.33 - 应收利息年末数比年初数减少 1,800,000.00 元，减少比例为 100.00%，减少原因系收回委托理财利息。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 80 6 合并财务报表项目附注（续） 6.5 应收账款 6.5.1 应收账款按种类分析如下： 种 类 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 132,009,865.69 96.99 36,336,065.38 27.53 83,347,941.28 94.55 26,299,080.76 31.55 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 4,093,541.06 3.01 3,502,979.19 85.57 4,804,755.94 5.45 3,924,223.68 81.67 合 计 136,103,406.75 100.00 39,839,044.57 29.27 88,152,697.22 100.00 30,223,304.44 34.29 6.5.2 按组合计提坏账准备的应收账款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 1 年以内 98,315,434.83 74.48% 4,915,821.66 57,356,709.87 68.82% 2,563,393.00 1 至 2 年 1,639,559.28 1.24% 409,889.83 2,810,110.39 3.37% 702,527.61 2 至 3 年 2,089,035.40 1.58% 1,044,517.71 295,921.74 0.36% 147,960.87 3 年以上 29,965,836.18 22.70% 29,965,836.18 22,885,199.28 27.45% 22,885,199.28 合计 132,009,865.69 100.00% 36,336,065.38 83,347,941.28 100.00% 26,299,080.76 6.5.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 应收货款 4,093,541.06 3,502,979.19 85.57% 按预计可收回金额计提 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 81 6 合并财务报表项目附注（续） 6.5 应收账款（续） 6.5.4 本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否关联交易产生 上海晨榆电动车有限公司 货款 191,209.58 无法收回 否 上海牧泽机电有限公司 货款 85,395.00 无法收回 否 乐购超市 货款 53,939.56 无法收回 否 易初莲花超市 货款 21,155.54 无法收回 否 麦德龙超市 货款 20,265.51 无法收回 否 易买得超市 货款 15,138.16 无法收回 否 Giant Bicycle Canada Inc 货款 4,695.82 无法收回 否 上海家得利超市有限公司 货款 2,294.58 无法收回 否 合计 394,093.75 6.5.5 本报告期应收账款中无持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 6.5.6 期末应收账款中约有 297.06 万美元应收款项已作为 28,577,960.00 短期借款（附注 6.20）的质押 物。 6.5.7 应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额比例 P.D.EKOLAN 非关联方 18,455,753.89 1 年以内 13.56% 天津市和凤科技有限公司 非关联方 13,943,849.20 1 年以内 10.25% 无锡丹凤电动科技有限公司 非关联方 11,766,347.59 1 年以内 8.65% PHOENIX JAPAN CO.,LTD 非关联方 8,993,032.19 3 年以上 6.61% 上海凤凰自行车购销有限公司 非关联方 7,771,657.12 3 年以上 5.71% 合计 60,930,639.99 44.78% 6.5.8 报告期末应收账款中无应收关联方款项。 6.5.9 应收账款年末数比年初数增加 38,334,969.40 元，增加比例为 66.18%，增加原因主要系子公司上 海凤凰电动车无锡有限公司和天津市仙凤电动车有限公司应收账款增加所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 82 6 合并财务报表项目附注（续） 6.6 其他应收款 6.6.1 其他应收款按种类分析如下 种类 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 40,718,606.74 68.19 17,060,067.45 41.90 39,501,137.98 44.75 38,429,501.26 97.29 确信可以收回组合 18,997,479.00 31.81 - - 48,769,108.44 55.25 - - 组合小计 59,716,085.74 100.00 17,060,067.45 28.57 88,270,246.42 100.00 38,429,501.26 43.54 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - 合计 59,716,085.74 100.00 17,060,067.45 28.57 88,270,246.42 100.00 38,429,501.26 43.54 6.6.2 按组合计提坏账准备的其他应收款 6.6.2.1 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 1 年以内 24,701,252.19 60.66% 1,235,062.61 764,243.93 1.94% 22,598.83 1 至 2 年 29,366.29 0.07% 7,341.58 411,122.00 1.04% 102,780.50 2 至 3 年 340,650.00 0.84% 170,325.00 43,300.24 0.11% 21,650.12 3 年以上 15,647,338.26 38.43% 15,647,338.26 38,282,471.81 96.91% 38,282,471.81 合计 40,718,606.74 100.00% 17,060,067.45 39,501,137.98 100.00% 38,429,501.26 6.6.2.2 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 账面余额 坏账准备 确信可以收回组合 18,997,479.00 - 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 83 6 合并财务报表项目附注（续） 6.6 其他应收款（续） 6.6.3 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否关联交易产生 上海自行车进出口有限公司 原出口清算款 21,932,753.94 无法收回 否 三包费 代垫款 151,443.20 无法收回 否 天津博马自行车有限公司 代垫款 148,140.00 无法收回 否 易买得超市 代垫款 18,000.00 无法收回 否 时代超市 代垫款 200.00 无法收回 否 欧尚超市 代垫款 69.70 无法收回 否 合计 22,250,606.84 其他应收款核销说明：根据本公司第七届董事会第二次会议决议对上述已全额计提坏账准备，账龄已 逾 10 年，经全力追讨，确实已无法收回的原由汇率差、保运费、出口退税、外汇调剂等组成的 21,932,753.94 元出口清算款项按相关程序进行了核销。 6.6.4 本报告期其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 6.6.5 金额较大的其他应收款的性质和内容 单位名称 金额 性质和内容 上海市虹口区国家税务局 16,902,445.06 应收出口退税 6.6.6 其他应收款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款总额比例 上海市虹口区国家税务局 非关联方 16,902,445.06 1 年以内 28.30% 名泰机械制造有限公司 非关联方 6,687,704.03 1 年以内 11.20% 天津朗特金属制品有限公司 非关联方 3,443,159.30 1 年以内 5.77% 天津市顺铭源金属制品有限公司 非关联方 2,388,591.90 1 年以内 4.00% 天津市宇峰工贸有限公司 非关联方 2,144,730.08 1 年以内 3.59% 合计 31,566,630.37 52.86% 6.6.7 本报告期末其他应收款中无应收关联方款项。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 84 6 合并财务报表项目附注（续） 6.7 预付款项 6.7.1 预付账款按账龄列示 账龄 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 10,852,800.66 88.20 42,827,803.04 57.39 1 至 2 年 1,426,920.30 11.60 27,091,656.06 36.30 2 至 3 年 8,117.76 0.07 16,000.00 0.02 3 年以上 16,000.00 0.13 4,691,618.64 6.29 合计 12,303,838.72 100.00 74,627,077.74 100.00 6.7.2 账龄超过 1 年且金额重大的预付账款未及时结算的原因。 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 名泰机械制造有限公司 非关联方 458,977.40 1-2 年 采购货物未达 无锡伊特伏电子科技有限公司 非关联方 283,485.44 1-2 年 采购货物未达 瑞安市大虎摩托车配件厂 非关联方 222,844.00 1-2 年 采购货物未达 宁波大成车业有限责任公司 非关联方 110,089.47 1-2 年 采购货物未达 合计 1,075,396.31 6.7.3 预付账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 河北亚信自行车车业有限公司 非关联方 6,160,063.00 1 年以内 采购货物未达 尹博先生 非关联方 604,000.00 1 年以内 基建工程尚未完工 禧玛诺（天津）自行车零件有限公司 非关联方 560,823.86 1 年以内 采购货物未达 名泰机械制造有限公司 非关联方 458,977.40 1-2 年 采购货物未达 昆山资福机电工程有限公司 非关联方 300,000.00 1 年以内 设备尚未完工 合计 8,083,864.26 6.7.4 本报告期末预付款项中无预付持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 6.7.5 预付账款年末数比年初数减少 62,323,239.02 元，减少比例为 83.51%，减少原因主要系子公司上 海和玺实业有限公司前期预付给金山区规划和国土资源管理局的土地出让金本期办妥土地使用权证 等相关手续而结转至在建工程和相关款项结转至其他应收款所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 85 6 合并财务报表项目附注（续） 6.8 存货 6.8.1 存货分类 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 31,814,987.16 642,556.03 31,172,431.13 32,521,637.53 1,336,669.10 31,184,968.43 库存商品 38,106,700.00 267,411.45 37,839,288.55 29,468,079.31 267,411.45 29,200,667.86 在产品 2,169,918.28 - 2,169,918.28 3,928,666.56 - 3,928,666.56 低值易耗品 7,822.43 - 7,822.43 119,923.65 - 119,923.65 委托加工材料 1,903,618.45 - 1,903,618.45 140,000.75 - 140,000.75 合计 74,003,046.32 909,967.48 73,093,078.84 66,178,307.80 1,604,080.55 64,574,227.25 6.8.2 存货跌价准备 种类 年初账面余额 本年计提额 本年减少额 年末账面余额 转回 转销 原材料 1,336,669.10 - - 694,113.07 642,556.03 库存商品 267,411.45 - - - 267,411.45 合计 1,604,080.55 - - 694,113.07 909,967.48 6.8.3 存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价 准备的依据 本期转回、转销存货 跌价准备的原因 本期转回金额占该项 存货期末余额的比例 原材料 成本与可变现净值孰低 出售原已计提跌价准备存货 - 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 86 6 合并财务报表项目附注（续） 6.9 其他流动资产 6.9.1 其他流动资产情况 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 启盈理财计划-稳健型 169 号 38,000,000.00 - 6.9.2 其他流动资产年末数比年初数增加 38,000,000.00 元，增加原因系本期购入银行保本理财产品所 致。 6.10 可供出售金融资产 6.10.1 可供出售金融资产情况 项目 2012 年 12 月 31 日 公允价值 2011 年 12 月 31 日 公允价值 可供出售权益工具 66,593,896.72 58,016,527.04 6.10.2 可供出售金融资产年末数比年初数增加 8,577,369.68 元，增加比例为 14.78%，增加原因系本期 可供出售金融资产公允价值上升所致。 6.11 持有至到期投资 6.11.1 持有至到期投资情况 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 美国 HUFFY 公司债券 810,521.78 810,521.78 - 810,521.78 810,521.78 - 上信-T-4701 - - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 合计 810,521.78 810,521.78 - 10,810,521.78 810,521.78 10,000,000.00 6.11.2 持有至到期投资年末数比年初数减少 10,000,000.00 元，减少比例 100.00%，减少原因 系子公司上海凤凰科技创业投资有限公司本期收回上海信托上市公司股权受益权投资集合资金 信托计划（上信-T-4701）所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 87 6 合并财务报表项目附注（续） 6.12 长期股权投资 6.12.1 对合营企业投资和联营企业投资 被投资单位名称 本企业持 股比例 本企业在被投资单 位表决权比例 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、联营企业 上海金开融资担保有限公司 50.00% 50.00% 108,537,926.86 6,014,052.72 102,523,874.14 3,375,430.77 1,697,282.31 上海金山金开小额贷款有限公司 30.00% 30.00% 167,505,903.80 3,196,715.43 164,309,188.37 29,301,213.19 6,976,696.88 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 88 6 合并财务报表项目附注（续） 6.12 长期股权投资（续） 6.12.2 长期股权投资情况表 被投资单位名称 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位 持股比例（%） 在被投资单位表 决权比例（%） 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准备 本年计提 减值准备 本期现金红利 华德塑料制品有限公司 成本法 6,757,691.92 6,757,691.92 6,757,691.92 5.00 5.00 - - - - 申银万国证券股份有限公司 成本法 3,362,141.00 3,362,141.00 3,362,141.00 小于 5 小于 5 - 3,025,926.90 - - 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 成本法 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 小于 5 小于 5 - - - 35,000.00 武汉钢电股份有限公司 成本法 1,118,000.00 1,118,000.00 1,118,000.00 小于 5 小于 5 - - - 55,750.00 上海国嘉实业股份有限公司 成本法 371,410.00 371,410.00 371,410.00 小于 5 小于 5 - 371,410.00 - - 上海宝鼎投资股份有限公司 成本法 120,008.00 120,008.00 120,008.00 小于 5 小于 5 - - - 18,001.20 上海银行股份有限公司 成本法 24,700.00 24,700.00 24,700.00 小于 5 小于 5 - - - 4,726.02 HUFFY BICYCLE COMPANY 成本法 12,925,788.87 12,925,788.87 12,925,788.87 小于 5 小于 5 - 12,925,788.87 - - 上海金舜租赁有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 18.00 18.00 - - - - 上海金开融资担保有限公司 权益法 50,000,000.00 50,413,295.92 848,641.16 51,261,937.08 50.00 50.00 - - - - 上海金山金开小额贷款有限公司 权益法 45,000,000.00 47,199,747.45 2,093,009.06 49,292,756.51 30.00 30.00 - - - - 合计 134,579,739.79 137,192,783.16 2,941,650.22 140,134,433.38 - - - 16,323,125.77 - 113,477.22 6.12.3 上述长期投资向本公司转移资金的能力没有受到限制。 6.12.4 长期投资年末数比年初数增加 2,941,650.22 元，增加比例为 2.43%，主要系联营企业上海金开融资担保有限公司和上海金山金开小额贷款有限公司盈 利，本公司按权益法核算使账面价值增加所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 89 6 合并财务报表项目附注（续） 6.13 投资性房地产 6.13.1 按成本计量的投资性房地产 项目 2011 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2012 年 12 月 31 日 一、账面原值合计 23,940,884.49 217,049,477.82 - 240,990,362.31 1.房屋、建筑物 22,541,745.95 171,689,477.82 - 194,231,223.77 2.土地使用权 1,399,138.54 45,360,000.00 - 46,759,138.54 二、累计折旧和累计摊销合计 8,194,623.10 13,373,389.70 - 21,568,012.80 1.房屋、建筑物 7,285,183.24 11,750,683.97 - 19,035,867.21 2.土地使用权 909,439.86 1,622,705.73 - 2,532,145.59 三、账面价值合计 15,746,261.39 —— —— 219,422,349.51 1.房屋、建筑物 15,256,562.71 —— —— 175,195,356.56 2.土地使用权 489,698.68 —— —— 44,226,992.95 6.13.2 本期折旧摊销额为 6,948,200.01 元。 6.13.3 土地使用权中的金山嘴海鲜城项目有约 10 亩土地尚待办理过户手续。 6.13.4 截至 2012 年 12 月 31 日，投资性房地产中净值约为 6,361 万元（原值约为 6,998 万元）的房屋 建筑物和净值约为 2,948 万元（原值约为 3,036 万元）的土地使用权分别作为 6,000,000.00 元一年内 到期的长期借款（附注 6.28）以及 36,000,000.00 元长期借款（附注 6.29）的抵押物。 6.13.5 投资性房地产年末数比年初数增加 203,676,088.12 元，增加比例为 1,293.49%，增加原因系本 期金山嘴海鲜城项目一期和化工物流仓储产业园项目一期工程完成审价及竣工决算而从在建工程结 转至投资性房地产核算所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 90 6 合并财务报表项目附注（续） 6.14 固定资产 6.14.1 固定资产情况 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、账面原值合计 271,997,078.91 14,486,974.52 6,385,793.21 280,098,260.22 其中：房屋及建筑物 176,176,788.15 172,810.83 - 176,349,598.98 机器设备 53,569,951.97 10,089,397.55 4,750,771.74 58,908,577.78 运输设备 16,535,698.88 2,107,430.49 1,533,866.66 17,109,262.71 固定资产装修 15,282,621.94 1,451,023.00 - 16,733,644.94 办公及电子设备 10,432,017.97 666,312.65 101,154.81 10,997,175.81 二、累计折旧合计 127,187,337.20 13,282,539.76 4,850,769.51 135,619,107.45 其中：房屋及建筑物 66,946,713.91 6,184,595.76 - 73,131,309.67 机器设备 38,423,502.48 2,511,406.38 3,509,415.28 37,425,493.58 运输设备 5,903,193.06 2,232,660.94 1,253,167.17 6,882,686.83 固定资产装修 7,728,881.88 1,660,922.98 - 9,389,804.86 办公及电子设备 8,185,045.87 692,953.70 88,187.06 8,789,812.51 三、账面净值合计 144,809,741.71 —— —— 144,479,152.77 其中：房屋及建筑物 109,230,074.24 —— —— 103,218,289.31 机器设备 15,146,449.49 —— —— 21,483,084.20 运输设备 10,632,505.82 —— —— 10,226,575.88 固定资产装修 7,553,740.06 —— —— 7,343,840.08 办公及电子设备 2,246,972.10 —— —— 2,207,363.30 四、减值准备合计 5,141,361.05 - 74,206.34 5,067,154.71 其中：房屋及建筑物 1,462,376.30 - - 1,462,376.30 机器设备 3,651,145.49 - 74,206.34 3,462,266.11 运输设备 9,600.00 - - 124,273.04 固定资产装修 - - - - 办公及电子设备 18,239.26 - - 18,239.26 五、账面价值合计 139,668,380.66 —— —— 139,411,998.06 其中：房屋及建筑物 107,767,697.94 —— —— 101,755,913.01 机器设备 11,495,304.00 —— —— 18,020,818.09 运输设备 10,622,905.82 —— —— 10,102,302.84 固定资产装修 7,553,740.06 —— —— 7,343,840.08 办公及电子设备 2,228,732.84 —— —— 2,189,124.04 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 91 6 合并财务报表项目附注（续） 6.14 固定资产（续） 6.14.2 本年折旧额为 13,282,539.76 元； 6.14.3 本期从在建工程转入固定资产原值为 212,412.85 元。 6.14.4 暂时闲置的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 机器设备 19,612,459.27 14,876,630.77 3,462,266.11 1,273,562.39 因生产场地搬迁而待迁 6.14.5 截至 2012 年 12 月 31 日，固定资产中净值约为 3,396 万元（原值为 5,667 万元）的房屋及建筑 物已作为 128,577,960.00 元短期借款（附注 6.20）的抵押物；净值约为 1,209 万元（原值为 1,292 万 元）的房屋及建筑物已作为 26,000,000.00 元短期借款（附注 6.20）的抵押物；净值约为 2,313 万元（原 值 2,403 万元）的房屋及建筑物已作为 10,000,000.00 元短期借款（附注 6.20）的抵押物。 6.14.6 固定资产原值年末数比年初数增加 8,101,181.31 元，增加比例为 2.98%，增加原因主要系子公 司凤凰（天津）自行车有限公司于本期购入烤漆车间和架叉车间生产所需设备所致。 6.14.7 累计折旧年末数比年初数增加 8,431,770.25 元，增加比例为 6.63%，增加原因主要系本期计提 折旧所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 92 6 合并财务报表项目附注（续） 6.15 在建工程 6.15.1 在建工程情况 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 化工物流仓储产业园工程（三期） 32,581,873.40 - 32,581,873.40 1,578,000.00 - 1,578,000.00 化工物流仓储产业园工程（二期） 19,569,284.64 - 19,569,284.64 18,607,150.20 - 18,607,150.20 江苏自行车厂房建造项目 2,494,070.34 - 2,494,070.34 - - - 雷盟电动车厂房二期 415,378.20 - 415,378.20 415,378.20 - 415,378.20 朱泾自行车厂房改建项目 63,247.86 - 63,247.86 86,640.87 - 86,640.87 技改项目 856,174.13 856,174.13 - 856,174.13 856,174.13 - 金山嘴海鲜城项目 - - - 88,174,549.89 - 88,174,549.89 化工物流仓储产业园工程（一期） - - - 85,173,143.59 - 85,173,143.59 合计 55,980,028.57 856,174.13 55,123,854.44 194,891,036.88 856,174.13 194,034,862.75 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 93 6 合并财务报表项目附注（续） 6.15 在建工程（续） 6.15.2 在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本年增加 本期计提折旧 转入投资性房地产 或固定资产 其他减少 年末余额 工程投入占 预算比例 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率 资金来源 化工物流仓储产业园项目（三期） 10,077 万 1,578,000.00 31,003,873.40 - - - 32,581,873.40 32% 土地平整 - - - 自筹 化工物流仓储产业园项目（二期） 8,246 万 18,607,150.20 962,134.44 - - - 19,569,284.64 24% 土地平整 - - - 自筹 江苏自行车厂房建造项目 待定 - 2,494,070.34 - - - 2,494,070.34 - 第一车间主体 结构完成 - - - 自筹 雷盟电动车厂房二期 待定 415,378.20 - - - - 415,378.20 - - - - - 自筹 朱泾自行车厂房改造项目 - 86,640.87 218,179.84 - 212,412.85 29,160.00 63,247.86 - - - - - 自筹 化工物流仓储产业园项目（一期） 9,087 万 85,173,143.59 11,126,419.80 3,205,520.73 93,094,042.66 - - - - - - - 自筹 金山嘴海鲜城项目 16,000 万 88,174,549.89 26,150,174.85 3,078,891.76 111,245,832.98 - - - - - - - 自筹 技改项目 - 856,174.13 - - - - 856,174.13 - - - - - 自筹 合计 194,891,036.88 71,954,852.67 6,284,412.49 204,552,288.49 29,160.00 55,980,028.57 - - - 6.15.3 在建工程减值准备 项目名称 2011 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2012 年 12 月 31 日 计提原因 技改项目 856,174.13 - - 856,174.13 已无使用价值 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 94 6 合并财务报表项目附注（续） 6.15 在建工程（续） 6.15.4 重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 化工物流仓储产业园项目（二期） 土地平整 已全额支付土地出让金，工程尚未开始建设。 化工物流仓储产业园项目（三期） 土地平整 已全额支付土地出让金，工程尚未开始建设。 江苏自行车厂房建造项目 第一车间主体结构已完成 - 6.15.5 在建工程年末数比年初数减少 138,911,008.31 元，减少比例为 71.59%，减少原因见本附注 6.13.5 所述。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 95 6 合并财务报表项目附注（续） 6.16 无形资产 项 目 2011 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2012 年 12 月 31 日 一、账面原值合计 56,087,999.68 81,876.07 - 56,169,875.75 土地使用权 56,087,999.68 - - 56,087,999.68 软件 - 81,876.07 - 81,876.07 二、累计摊销合计 4,115,603.58 1,214,936.55 - 5,330,540.13 土地使用权 4,115,603.58 1,206,898.07 - 5,322,501.65 软件 - 8,038.48 - 8,038.48 三、账面净值合计 51,972,396.10 —— —— 50,839,335.62 土地使用权 51,972,396.10 —— —— 50,765,498.03 软件 - —— —— 73,837.59 四、减值准备合计 - - - - 土地使用权 - - - - 软件 - - - - 五、账面价值合计 51,972,396.10 —— —— 50,839,335.62 土地使用权 51,972,396.10 —— —— 50,765,498.03 软件 - —— —— 73,837.59 6.16.1 本年摊销额：1,214,936.55 元。 6.16.2 截至 2012 年 12 月 31 日，无形资产中净值约为 2,555 万元（原值约为 2,671 万元）的土地 使用权已作为 26,000,000.00 元短期借款（附注 6.20）的抵押物。 6.16.3 截至 2012 年 12 月 31 日，无形资产中净值约为 1,850 万元（原值约为 1,897 万元）的土地 使用权已作为 10,000,000.00 元短期借款（附注 6.20）的抵押物。 6.16.4 无形资产年末数比年初数减少 1,133,060.48 元，减少比例为 2.18%，减少原因主要系本期 摊销所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 96 6 合并财务报表项目附注（续） 6.17 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额 其他减少的原因 租入固定资产装修 3,655,170.71 688,879.20 1,155,966.31 - 3,188,083.60 - 天然气管道增容费 554,166.51 - 266,000.04 - 288,166.47 - 合计 4,209,337.22 688,879.20 1,421,966.35 - 3,476,250.07 - 6.18 递延所得税资产/递延所得税负债 6.18.1 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 递延所得税资产： 坏账准备 8,877,773.74 14,002,136.82 存货跌价准备 227,491.87 401,020.14 长期投资减值准备 849,334.23 849,334.23 固定资产减值准备 1,266,788.68 1,285,340.26 可抵扣亏损 1,395,225.00 1,314,239.13 内部未实现交易 62,666.92 462,353.96 合计 12,679,280.44 18,314,424.54 递延所得税负债： 交易性金融资产公允价格变动 23,653.48 20,686.12 可供出售金融资产公允价格变动 15,026,776.02 12,882,433.60 免租期收入 351,735.78 198,862.27 合计 15,402,165.28 13,101,981.99 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 97 6 合并财务报表项目附注（续） 6.18 递延所得税资产/递延所得税负债（续） 6.18.2 未确认递延所得税资产明细 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 资产减值准备 35,995,642.43 27,236,743.18 可抵扣亏损 38,174,229.49 29,853,572.04 合计 74,169,871.92 57,090,315.22 6.18.3 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 备注 2013 年 - 1,469,977.28 - 2014 年 - 1,117,793.32 - 2015 年 2,794,597.06 4,290,795.36 - 2016 年 22,797,045.51 22,975,006.08 - 2017 年 12,582,586.92 - - 合计 38,174,229.49 29,853,572.04 - 税前可抵扣亏损尚待主管税务部门认定。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 98 6 合并财务报表项目附注（续） 6.18 递延所得税资产/递延所得税负债（续） 6.18.4 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项目 暂时性差异金额 可抵扣暂时性差异： 坏账准备 35,495,954.32 存货跌价准备 909,967.48 长期投资减值准备 5,067,154.74 固定资产减值准备 3,397,336.92 可抵扣亏损 5,580,900.01 内部未实现交易 368,757.46 合计 50,820,070.93 应纳税暂时性差异： 交易性金融资产公允价格变动 94,613.92 可供出售金融资产公允价格变动 60,107,104.08 免租期收入 1,406,943.13 合计 61,608,661.13 6.18.5 递延所得税资产年末数比年初数减少 5,635,144.10 元，减少比例为 30.77%，减少原因主要系本 期核销了无法在税前抵扣的应收款项坏账，而将原所对应坏账准备的递延所得税资产结转至所得税。 6.18.6 递延所得税负债年末数比年初数增加 2,300,183.29 元，增加比例为 17.56%，增加原因系本期所 持有的可供出售金融资产公允价值上升所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 99 6 合并财务报表项目附注（续） 6.19 资产减值准备明细 项目 2011 年 12 月 31 日 本期计提额 本期处置超额 亏损子公司 产生的坏账 本期减少额 2012 年 12 月 31 日 转回 转销 合计 一、坏账准备 68,652,805.70 3,018,783.50 7,872,223.41 - 22,644,700.59 22,644,700.59 56,899,112.02 二、存货跌价准备 1,604,080.55 - - - 694,113.07 694,113.07 909,967.48 三、可供出售金融资产减值准备 - - - - - - 四、持有至到期投资减值准备 810,521.78 - - - - 810,521.78 五、长期股权投资减值准备 16,323,125.77 - - - - 16,323,125.77 六、投资性房地产减值准备 - - - - - - 七、固定资产减值准备 5,141,361.05 - - - 74,206.34 74,206.34 5,067,154.71 八、工程物资减值准备 - - - - - - 九、在建工程减值准备 856,174.13 - - - - 856,174.13 十、生产性生物资产减值准备 - - - - - - 其中：成熟生产性生物资产减值准备 - - - - - - 十一、油气资产减值准备 - - - - - - 十二、无形资产减值准备 - - - - - - 十三、商誉减值准备 - - - - - - 十四、其他 - - - - - - 合计 93,388,068.98 3,018,783.50 7,872,223.41 - 23,413,020.00 23,413,020.00 80,866,055.89 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 100 6 合并财务报表项目附注（续） 6.20 短期借款 6.20.1 短期借款分类 借款类别 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 抵押借款 136,000,000.00 126,000,000.00 质押借款 28,577,960.00 29,411,300.00 合计 164,577,960.00 155,411,300.00 其中：年末外币借款 4,600,000.00 美元，折算汇率 6.2126，折合人民币 28,577,960.00 元。 6.20.2 上述抵押借款的抵押物见本附注 6.14.5、6.16.2 和 6.16.3 所述。 6.20.3 上述质押借款的质押物见本附注 6.5.6 所述，同时由本附注 6.14.5 中净值约为 3,396 万元的房屋 建筑物提供抵押。 6.21 应付票据 种类 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 26,250,000.00 10,030,000.00 6.21.1 本报告期应付票据中无应付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东或关联方款项。 6.21.2 应付票据年末数比年初数增加 16,220,000.00 元，增加比例为 161.71%，本期增加原因主要系 公司增加了票据结算所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 101 6 合并财务报表项目附注（续） 6.22 应付账款 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 应付材料采购款 82,887,496.71 87,638,300.90 应付工程款 25,813,047.00 - 合计 108,700,543.71 87,638,300.90 6.22.1 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项，有应付关联 方款项如下： 关联方 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 江苏美乐车圈有限公司 411,726.02 181,270.51 江苏美亚链条有限公司 754,785.75 553,082.23 江苏华久辐条制造有限公司 782,719.13 69,424.09 佛山市凯源医疗设备有限公司 1,626,648.96 - 合计 3,575,879.86 803,776.83 6.22.2 应付账款年末数比年初数增加 21,062,242.81 元，增加比例为 24.03%，增加原因主要系本期金 山嘴海鲜城（一期）以及化工物流园区（一期）项目根据审价报告确认应付工程款所致。 6.23 预收款项 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 预收货款 20,915,837.12 32,253,644.79 预收房屋租赁款 4,913,231.34 4,672,949.65 合计 25,829,068.46 36,926,594.44 6.23.1 本报告期预收款项中无预收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东或关联方款项。 6.23.2 本报告期预收款项中无大额账龄超过一年的款项。 6.23.3 预收款项年末数比年初数减少 11,097,525.98 元，减少比例为 30.05%，减少原因主要系期末的 预收货款减少所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 102 6 合并财务报表项目附注（续） 6.24 应付职工薪酬 项目 2011 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2012 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,028,932.49 56,907,010.95 55,902,637.97 2,033,305.47 二、职工福利费 - 1,102,590.22 1,102,590.22 - 三、社会保险费 44,727.74 8,911,205.15 8,834,335.17 121,597.72 其中：1.医疗保险费 4,299.54 2,764,444.69 2,732,588.27 36,155.96 2.基本养老保险费 7,883.04 5,389,168.34 5,348,930.32 48,121.06 3.失业保险费 716.04 358,993.34 356,051.68 3,657.70 4.工伤保险费 26.55 225,404.78 224,263.88 1,167.45 5.生育保险费等 31,802.57 173,194.00 172,501.02 32,495.55 四、住房公积金 2,787.75 875,541.66 857,078.41 21,251.00 五、工会经费和职工教育经费 1,461,180.25 1,280,473.55 1,533,256.91 1,208,396.89 合计 2,537,628.23 69,076,821.53 68,229,898.68 3,384,551.08 6.24.1 应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。 6.24.2 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：除工会经费和职工教育经费根据规定及需要使用外， 其他应付职工薪酬已于 2013 年 1 月付讫。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 103 6 合并财务报表项目附注（续） 6.25 应交税费 税种 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 增值税 7,035,966.69 2,039,186.34 营业税 639,996.86 508,367.12 城建税 835,425.71 480,102.19 企业所得税 4,894,120.06 3,754,748.63 个人所得税 70,382.95 157,615.06 教育费附加及地方教育费附加 628,523.79 338,461.68 河道工程修建维护费 85,992.82 17,362.09 土地使用费 128,314.00 216,620.03 房产税 192,916.51 130,530.51 印花税 167,834.19 10,660.95 其他 1,149.59 43,491.06 合计 14,680,623.17 7,697,145.66 应交税费年末数比年初数增加 6,983,477.51 元，增加比例为 90.73%，增加原因主要系应付增值税增 加所致。 6.26 应付利息 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 短期借款应付利息 285,280.48 481,510.03 分期付息到期还本的长期借款利息 85,739.50 105,468.00 合计 371,019.98 586,978.03 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 104 6 合并财务报表项目附注（续） 6.27 其他应付款 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 往来款及暂借款 140,319,782.28 108,195,370.35 6.27.1 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项，有应付关 联方款项如下： 关联方 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 江苏美乐投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 广东凯洋医疗科技集团有限公司 1,292,079.18 - 小计 21,292,079.18 20,000,000.00 6.27.2 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 对方名称 金额 未偿还原因 江苏美乐投资有限公司 20,000,000.00 合作经营期未终结 6.27.3 金额较大的其他应付款 对方名称 金额 性质或内容 上海凤凰自行车配售有限责任公司 40,446,855.64 暂借款 江苏美乐投资有限公司 20,000,000.00 合作经营保证金 小计 60,446,855.64 - 6.27.4 其他应付款年末数比年初数增加 32,124,411.93 元，增加比例为 29.69%，增加原因主要系本期 收到上海凤凰自行车配售有限责任公司暂借款所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 105 6 合并财务报表项目附注（续） 6.28 一年内到期的非流动负债 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 一年内到期的长期借款 6,000,000.00 6,000,000.00 6.28.1 一年内到期的长期借款 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 抵押借款 6,000,000.00 6,000,000.00 6.28.2 金额前五名一年内到期的长期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 上海浦东发展银行金山支行 2012-09-29 2013-09-30 RMB 6.681 6,000,000.00 6,000,000.00 6.28.3 上述抵押借款的抵押物见本附注 6.13.4 所述。 6.29 长期借款 6.29.1 长期借款分类 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 抵押借款 36,000,000.00 42,000,000.00 6.29.2 金额前五名的长期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 上海浦东发展银行金山支行 2009-09-29 2019-09-28 RMB 6.681 36,000,00000 42,000,00000 6.29.3 上述抵押借款的抵押物见本附注 6.13.4 所述。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 106 6 合并财务报表项目附注（续） 6.30 预计负债 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 未决诉讼 810,000.00 - 预计负债年末数比年初数增加 810,000.00 元，原因见本附注 8.3 所述。 6.31 股本 本次变动增减（+、-） 2011 年 12 月 31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 2012 年 12 月 31 日 股份总数 353,619,662.00 - - - - - 353,619,662.00 6.31.1 上述年末股本与本公司注册资本一致，已经上海众华沪银会计师事务所有限公司于 2006 年 2 月 20 日出具沪众会字（2006）第 0876 号《验资报告》验证，本期无变化。 6.31.2 本公司股票在上海证券交易所上市并已实现全流通。 6.32 资本公积 项目 2011 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2012 年 12 月 31 日 股本溢价 163,003,971.15 1,134,473.21 - 164,138,444.36 其他资本公积 166,607,912.64 6,433,027.26 - 173,040,939.90 合计 329,611,883.79 7,567,500.47 - 337,179,384.26 6.32.1 股本溢价增加 1,134,473.21 元，系本期折价收购子公司少数股东的股权所致。 6.32.2 其他资本公积增加 6,433,027.26 元，系可供出售金融资产公允价值上升扣除递延所得税负债影 响后所致。 6.32.3 资本公积年末数比年初数增加 7,567,500.47 元，增加比例为 2.30%，原因如上所述。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 107 6 合并财务报表项目附注（续） 6.33 盈余公积 项目 2011 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2012 年 12 月 31 日 法定盈余公积 45,935,119.19 - - 45,935,119.19 任意盈余公积 11,765,858.54 - - 11,765,858.54 合计 57,700,977.73 - - 57,700,977.73 6.34 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 -163,114,735.35 - 调整年初未分配利润（调增+，调减-） - - 调整后年初未分配利润 -163,114,735.35 - 加：本年归属于公司所有者的净利润 4,085,545.91 - 减：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 年末未分配利润 -159,029,189.44 - 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 108 6 合并财务报表项目附注（续） 6.35 营业收入及营业成本 6.35.1 营业收入 项目 2012 年度 2011 年度 主营业务收入 754,983,132.19 991,013,782.86 其他业务收入 44,474,586.78 34,372,582.78 营业成本 686,544,663.62 888,357,732.00 6.35.2 主营业务（分行业） 行业名称 2012 年度 2011 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 制造业 1,143,652,565.62 1,073,390,556.89 1,371,980,595.86 1,261,989,428.19 房地产租赁 8,835,203.21 4,853,386.26 7,777,888.89 3,740,016.40 酒店服务业 19,216,420.32 68,600.00 13,861,717.87 - 小计 1,171,704,189.15 1,078,312,543.15 1,393,620,202.62 1,265,729,444.59 内部抵消 -416,721,056.96 -412,592,590.06 -402,606,419.76 -395,581,378.37 合计 754,983,132.19 665,719,953.09 991,013,782.86 870,148,066.22 6.35.3 主营业务（分产品） 产品名称 2012 年度 2011 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 自行车 997,196,285.31 940,333,464.91 1,261,455,894.51 1,164,091,439.70 电动车 120,586,247.28 108,946,556.96 106,027,727.69 93,755,392.24 房地产租赁 8,835,203.21 4,853,386.26 7,777,888.89 3,740,016.40 酒店服务 19,216,420.32 68,600.00 13,861,717.87 - 医疗设备 25,870,033.03 24,110,535.02 4,496,973.66 4,142,596.25 小计 1,171,704,189.15 1,078,312,543.15 1,393,620,202.62 1,265,729,444.59 内部抵消 -416,721,056.96 -412,592,590.06 -402,606,419.76 -395,581,378.37 合计 754,983,132.19 665,719,953.09 991,013,782.86 870,148,066.22 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 109 6 合并财务报表项目附注（续） 6.35 营业收入及营业成本（续） 6.35.4 主营业务（分地区） 地区名称 2012 年度 2011 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 605,323,088.07 547,179,611.20 579,624,999.46 511,726,383.26 东北地区 26,392,653.83 24,901,429.22 34,820,186.80 33,595,404.29 西北地区 15,962,725.32 14,637,808.72 13,427,754.79 12,845,731.17 西南地区 26,378,982.40 23,965,173.57 21,434,794.41 20,811,802.03 华中地区 39,507,572.81 36,464,107.93 38,535,732.42 35,853,321.36 华南地区 35,178,845.72 33,137,196.06 31,601,269.35 29,851,238.26 华北地区 31,065,739.63 29,204,447.80 32,098,794.61 31,210,288.80 境外地区 391,894,581.37 368,822,768.65 642,076,670.78 589,835,275.42 小计 1,171,704,189.15 1,078,312,543.15 1,393,620,202.62 1,265,729,444.59 内部抵消 -416,721,056.96 -412,592,590.06 -402,606,419.76 -395,581,378.37 合计 754,983,132.19 665,719,953.09 991,013,782.86 870,148,066.22 6.35.5 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 P.D.EKOLAN 143,557,707.15 17.96% HASHIM KHALIL LTD JALALABAD,AFGHANISTAN 14,553,285.60 1.82% PACIFIC INDAH PRATAMA 13,414,804.17 1.68% TRISHAN EXPORT PVT.LTD 12,595,962.46 1.58% 南昌市西湖区金润广场名品车行 10,678,411.72 1.33% 合计 194,800,171.10 24.37% 6.35.6 营业收入本年发生数比上年发生数减少 225,928,646.67 元，减少比例为 22.03%，减少原因主要 系子公司上海巨凤自行车有限公司改变经营方针于上年第四季度开始停产至今所致。 6.35.7 营业成本本年发生数比上年发生数减少 201,813,068.38 元，减少比例为 22.72%，减少原因同上。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 110 6 合并财务报表项目附注（续） 6.36 营业税金及附加 项目 2012 年度 2011 年度 计缴标准 营业税 2,045,866.02 2,554,940.32 见本附注 4 所示 城市维护建设税 784,660.05 953,908.53 见本附注 4 所示 教育费附加及地方教育费附加 967,328.81 920,551.02 见本附注 4 所示 其他 59,796.00 - 见本附注 4 所示 合计 3,857,650.88 4,429,399.87 6.37 销售费用 项目 2012 年度 2011 年度 运输费 5,875,382.45 6,853,690.57 薪酬类费用 4,065,228.88 4,547,610.92 折旧、摊销类费用 3,148,105.64 3,130,256.87 差旅费 2,792,091.65 1,257,350.61 物业服务费 2,785,142.90 2,414,129.70 广告费 2,507,302.71 9,977,163.68 业务宣传费 1,856,662.46 1,771,771.02 促销费 1,435,425.48 1,417,677.78 会务费 1,173,827.08 631,160.40 办公费用 762,141.70 710,744.84 门店装修费 412,020.01 4,014,241.39 其他 1,936,176.02 7,105,155.76 合计 28,749,506.98 43,830,953.54 销售费用本年发生数比上年发生数减少 15,081,446.56 元，减少比例为 34.41%，减少原因主要系子公 司上海巨凤自行车有限公司改变经营方针于上年第四季度开始停产至今和本期广告费下降所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 111 6 合并财务报表项目附注（续） 6.38 管理费用 项目 2012 年度 2011 年度 薪酬类费用 48,068,558.49 42,391,246.81 折旧、摊销类费用 10,698,046.52 7,843,207.13 租金及物业费 7,475,512.64 5,372,243.61 车辆费用 3,682,578.64 4,667,080.30 中介机构费 3,583,903.16 1,922,639.56 办公费用 3,481,509.28 3,906,677.78 业务招待费 3,274,391.35 2,840,671.82 税费 2,923,328.88 1,135,312.78 会务费 2,152,717.35 713,392.49 差旅费 1,407,661.27 1,368,673.83 业务宣传费 1,026,778.27 1,153,752.99 检测费 569,326.69 - 解除合同补偿金 121,892.00 15,877,744.00 其他 2,262,704.71 8,913,864.72 合计 90,728,909.25 98,106,507.82 6.39 财务费用 项目 2012 年度 2011 年度 利息支出 15,615,214.09 16,570,264.82 减：利息收入 5,420,976.01 3,340,201.91 利息净支出/（净收益） 10,194,238.08 13,230,062.91 加：手续费 547,567.75 623,491.61 汇兑净损失/（净收益） -724,383.42 2,503,736.40 其他 -622,141.06 -906,983.52 合计 9,395,281.35 15,450,307.40 财务费用本年发生数比上年发生数减少 6,055,026.05 元，减少比例为 39.19%，减少原因主要系本期 利息净支出减少以及汇兑收益增加所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 112 6 合并财务报表项目附注（续） 6.40 资产减值损失 项目 2012 年度 2011 年度 坏账损失 3,018,783.50 -499,120.12 存货跌价损失 - 433,315.80 合计 3,018,783.50 -65,804.32 资产减值损失本年发生数比上年发生数增加 3,084,587.82 元，增加原因主要系随应收款项的增加导致 按账龄计提的坏账准备增加所致。 6.41 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 2012 年度 2011 年度 交易性金融资产公允价值变动 11,869.44 -45,747.20 6.42 投资收益 6.42.1 投资收益明细情况 项目 2012 年度 2011 年度 处置长期股权投资产生的投资收益 - 1,035,000.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 4,588,577.53 1,912,961.99 处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 17,329,511.83 处置持有至到期投资取得的投资收益 425,874.54 - 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 1,813,626.80 891,418.40 持有至到期投资期间取得的投资收益 - 613,801.32 成本法核算的长期股权投资收益 113,477.22 479,058.28 权益法核算的长期股权投资收益 2,941,650.22 2,613,043.37 委托理财收益 613,333.33 1,800,000.00 子公司清算收益 152,196.82 - 合计 10,648,736.46 26,674,795.19 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 113 6 合并财务报表项目附注（续） 6.42 投资收益（续） 6.42.2 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 2012 年度 2011 年度 本期比上期增减变动的原因 武汉钢电股份有限公司 55,750.00 55,750.00 - 上海宝鼎投资股份有限公司 18,001.20 48,003.20 被投资公司分利减少 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 35,000.00 33,000.00 被投资公司分利增加 上海银行股份有限公司 4,726.02 4,362.48 被投资公司分利增加 申银万国证券股份有限公司 - 337,942.60 被投资公司未分利 合计 113,477.22 479,058.28 6.42.3 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 2012 年度 2011 年度 本期比上期增减变动的原因 上海金开融资担保有限公司 848,641.16 413,295.92 被投资公司盈利增加 上海金山金开小额贷款有限公司 2,093,009.06 2,199,747.45 被投资公司盈利减少 合计 2,941,650.22 2,613,043.37 6.42.4 本报告期不存在投资收益汇回存在重大限制的情形。 6.42.5 投资收益本年发生数比上年发生数减少 16,026,058.73 元，减少比例为 60.08%，减少原因主要 系上期有处置可供出售金融资产取得收益而本期无此事项。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 114 6 合并财务报表项目附注（续） 6.43 营业外收入 6.43.1 项目 2012 年度 2011 年度 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 322,185.56 1,886,980.07 322,185.56 其中：固定资产处理利得 322,185.56 1,886,980.07 322,185.56 政府补助 1,618,473.00 589,790.50 1,618,473.00 违约金及赔款收入 1,287,586.72 384,207.75 1,287,586.72 无法支付的债务 20,600,577.15 - 20,600,577.15 其他 470,691.61 448,679.52 470,691.61 合计 24,299,514.04 3,309,657.84 24,299,514.04 6.43.2 政府补助明细 项目 2012 年度 2011 年度 说明 2012 年上海市加快自主品牌建设专项资金 1,000,000.00 - - 经济小区落户财政扶持基金 282,700.00 - - 金山嘴海鲜城落户山阳镇配套实施协议 295,200.00 - - 公共服务品牌平台资金 40,573.00 324,811.20 - 杨浦扶持基金 - 219,000.00 - 扶贫资金 - 42,000.00 - 残疾人劳动服务中心 - 2,379.30 - 财政扶持补贴收入 - 1,600.00 - 合计 1,618,473.00 589,790.50 - 6.43.3 营业外收入本年发生数比上年发生数增加 20,989,856.20 元，增加比例为 634.20%，增加原因主 要系本期按相关程序对长期挂账的应付款项进行了清理，将无法支付的债务结转营业外收入所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 115 6 合并财务报表项目附注（续） 6.44 营业外支出 项目 2012 年度 2011 年度 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 62,629.56 522,571.17 62,629.56 其中：固定资产处置损失 62,629.56 522,571.17 62,629.56 罚款及滞纳金支出 243,867.84 33,434.10 243,867.84 未决诉讼 810,000.00 - 810,000.00 地方综合基金 238,039.63 - - 青苗补偿费 1,000,000.00 - 1,000,000.00 捐赠支出 755,360.00 338,000.00 755,360.00 其他 111,100.99 55,837.13 111,100.99 合计 3,220,998.02 949,842.40 2,982,958.39 营业外支出本年发生数比上年发生数增加 2,271,155.62 元，增加比例为 239.11%，增加原因主要系本 期计提未决诉讼及青苗补偿费所致。 6.45 所得税费用 项目 2012 年度 2011 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 4,673,636.48 6,192,177.51 递延所得税调整 5,790,984.97 1,047,674.12 合计 10,464,621.45 7,239,851.63 所得税费用本年发生数比上年发生数增加 3,224,769.82 元，增加比例为 44.54%，增加原因见本附注 6.18.5 所述。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 116 6 合并财务报表项目附注（续） 6.46 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 6.46.1 2012 年度每股收益 每股收益 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.0116 0.0116 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -0.0453 -0.0453 6.46.2 2011 年度每股收益 每股收益 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.0115 0.0115 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -0.0509 -0.0509 上述数据采用以下计算公式计算而得： 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份 数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为 减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益参照如 下公式计算： 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加 的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀 释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每 股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 117 6 合并财务报表项目附注（续） 6.47 其他综合收益 项目 2012 年度 2011 年度 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 8,577,369.68 -3,375,988.23 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 2,144,342.42 -843,997.06 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - 16,248,590.60 小计 6,433,027.26 -18,780,581.77 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额 - -287,734.62 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益 中所享有的份额产生的所得税影响 - - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计 - -287,734.62 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - - 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 转为被套期项目初始确认金额的调整额 - - 小计 - - 4．外币财务报表折算差额 -9,484.27 -184.88 减：处置境外经营当期转入损益的净额 - - 小计 -9,484.27 -184.88 5．其他 - - 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - - 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计 - - 合计 6,423,542.99 -19,068,501.27 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 118 6 合并财务报表项目附注（续） 6.48 现金流量表项目注释 6.48.1 收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项目 2012 年度 2011 年度 代收代付款项 - 18,105,944.52 收回开具应付票据押金 8,030,000.00 - 营业外收入款项 1,758,278.33 832,887.27 补贴收入 1,618,473.00 524,790.50 收回备用金及保证金 1,550,124.90 1,014,686.54 小计 12,956,876.23 20,478,308.83 6.48.2 支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项目 2012 年度 2011 年度 支付与管理费用有关的费用 35,677,730.91 33,303,000.95 支付与销售费用有关的费用 14,292,881.98 32,883,149.65 支付开具应付票据保证金 14,000,000.00 - 支付质保金 2,230,168.29 - 支付保证金 128,500.00 813,821.57 预付房租 - 1,371,946.00 支付往来款 - 124,891.28 小计 66,329,281.18 68,496,809.45 6.48.3 收到的金额较大的其他与投资活动有关的现金 项目 2012 年度 2011 年度 收到委托理财款 40,446,855.64 - 收回委托理财款 30,000,000.00 - 利息收入 5,420,976.01 3,340,201.91 收回垫资款 20,941.20 - 收回出借的暂借款 - 2,385,000.00 合计 75,888,772.85 5,725,201.91 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 119 6 合并财务报表项目附注（续） 6.48 现金流量表项目注释（续） 6.48.4 支付的金额较大的其他与投资活动有关的现金 项目 2012 年度 2011 年度 支付垫资款 500,000.00 - 处置子公司现金净支出 108,576.92 - 投资理财款 - 30,000,000.00 支付工程项目尾款 - 1,034,803.00 合计 608,576.92 31,034,803.00 6.48.5 收到的金额较大的其他与筹资活动有关的现金 项目 2012 年度 2011 年度 借入暂借款 1,187,500.00 2,710,000.00 收回信用证保证金 - 250,936.97 合计 1,187,500.00 2,960,936.97 6.48.6 支付的金额较大的其他与筹资活动有关的现金 项目 2012 年度 2011 年度 偿还暂借款 2,710,000.00 - 支付子公司少数股东减资款 - 12,300,100.00 支付子公司清算应付少数股东款 - 11,678,700.00 归还子公司少数股东投入溢价款 - 180,000.00 合计 2,710,000.00 24,158,800.00 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 120 6 合并财务报表项目附注（续） 6.49 现金流量表补充资料 6.49.1 现金流量表补充资料 项目 2012 年度 2011 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -1,562,576.14 -2,973,718.87 加：资产减值准备 3,018,783.50 -65,804.32 固定资产折旧、投资性房地产折旧、在建工程折旧 20,185,046.35 19,323,360.00 无形资产摊销 1,214,936.55 907,196.63 长期待摊费用摊销 1,421,966.35 961,145.71 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -259,556.00 -9,219,104.57 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - 503,618.95 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -11,869.44 45,747.20 财务费用（收益以“-”号填列） 9,953,432.13 14,173,610.71 投资损失（收益以“-”号填列） -10,648,736.46 -26,674,795.19 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 5,635,144.10 860,248.66 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 155,840.87 187,425.46 存货的减少（增加以“-”号填列） -8,518,851.59 14,325,372.31 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -42,650,856.00 42,362,978.86 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 10,013,338.74 -52,456,221.02 其他（支付给银行的应付票据及信用证保证金） -5,970,313.65 -10,030,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -18,024,270.69 -7,768,939.48 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 121 6 合并财务报表项目附注（续） 6.49 现金流量表补充资料（续） 6.49.1 现金流量表补充资料（续） 项目 2012 年度 2011 年度 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 251,185,344.53 259,640,412.81 减：现金的年初余额 259,640,412.81 401,510,732.17 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 - -8,455,068.28 -141,870,319.36 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 122 6 合并财务报表项目附注（续） 6.49 现金流量表补充资料（续） 6.49.2 当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项目 2012 年度 2011 年度 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息 1.取得子公司及其他营业单位的价格 - - 2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 - - 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - - 3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 4.取得子公司的净资产 - - 流动资产 - - 非流动资产 - - 流动负债 - - 非流动负债 - - 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1.处置子公司及其他营业单位的价格 339,459.04 - 2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 339,459.04 - 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 448,035.96 - 3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -108,576.92 - 4.处置子公司的净资产 -7,684,961.19 - 流动资产 492,488.96 - 非流动资产 - - 流动负债 8,177,450.15 - 非流动负债 - 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 123 6 合并财务报表项目附注（续） 6.49 现金流量表补充资料（续） 6.49.3 现金和现金等价物的构成 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 一、现金 251,185,344.53 259,640,412.81 其中：库存现金 483,943.14 1,251,713.68 可随时用于支付的银行存款 250,694,298.22 258,284,115.42 可随时用于支付的其他货币资金 7,103.17 104,583.71 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 251,185,344.53 259,640,412.81 注：现金和现金等价物不含本公司及子公司使用受限制的货币资金 16,052,518.20 元，详见附注 6.1.1 所述。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 124 7 关联方及关联交易 7.1 本公司实际控制人情况 实际控制人名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 实际控制人对本企 业的持股比例（%） 实际控制人对本企业 的表决权比例（%） 本企业最 终控制方 组织机 构代码 上海市金山区国有 资产监督管理委员会 实际控制人 - 上海市石化卫二路 429 号 1 号楼 李建伟先生 - - 33.13 33.13 - - 7.2 本公司的子公司情况（金额单位：万元） 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 上海凤凰大酒店 全资子公司 国内一人有限公司 上海市 徐弢先生 酒店服务 7,927.50 100.00 100.00 13325106-5 上海凤凰自行车有限公司 控股子公司 国内合资有限公司 上海市 夏杰先生 自行车制造及销售 6,274.51 51.00 51.00 79564512-7 上海凤凰自行车销售有限公司 控股子公司 国内一人有限公司 上海市 王朝阳先生 自行车批发及零售 505.00 51.00 100.00 13384894-4 上海凤凰进出口有限公司 控股子公司 国内一人有限公司 上海市 王朝阳先生 自行车进出口贸易 2,900.00 51.00 100.00 13229621-0 日本凤凰株式会社 控股子公司 境外公司 日本东京都 杨洪文先生 自行车进出口贸易 日元 3,000.00 40.80 80.00 - 凤凰（天津）自行车有限公司 控股子公司 国内一人有限公司 天津市 王朝阳先生 自行车制造及销售 500.00 51.00 100.00 56265423-3 上海凤凰电动车有限公司 控股子公司 国内一人有限公司 上海市 王朝阳先生 电动车销售 1,000.00 51.00 100.00 56190550-4 上海凤凰自行车江苏有限公司 控股子公司 国内一人有限公司 丹阳市 王朝阳先生 自行车制造及销售 500.00 51.00 100.00 58996573-6 江苏雷盟电动科技有限公司 控股子公司 国内一人有限公司 无锡市 王朝阳先生 电动车制造及销售 588.00 51.00 100.00 74684659-8 上海凤凰电动车无锡有限公司 控股子公司 国内一人有限公司 无锡市 王朝阳先生 电动车制造及销售 1,000.00 51.00 100.00 56683381-0 天津市仙凤电动车有限公司 控股子公司 国内一人有限公司 天津市 王启龙先生 电动车制造及销售 500.00 51.00 100.00 56612865-2 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 125 7 关联方及关联交易（续） 7.2 本公司的子公司情况（金额单位：万元）（续） 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 上海凤凰医疗设备有限公司 控股子公司 国内合资有限公司 上海市 王朝阳先生 医疗器械制造及销售 1,200.00 26.78 52.50 56655147-7 上海巨凤自行车有限公司 控股子公司 中外合资有限公司 上海市 荣强先生 自行车制造及销售 美元 1,200.00 45.00 55.00 60728938-1 上海凤凰科技创业投资有限公司 全资子公司 国内一人有限公司 上海市 夏杰先生 投资管理 7,000.00 100.00 100.00 72948666-6 上海金山开发投资管理有限公司 全资子公司 国内一人有限公司 上海市 姚春燕女士 投资管理 6,000.00 100.00 100.00 66430338-9 上海金吉置业发展有限公司 全资子公司 国内一人有限公司 上海市 姚春燕女士 房地产开发 2,800.00 100.00 100.00 67931848-7 上海金康置业有限公司 控股子公司 国内合资有限公司 上海市 姚春燕女士 房地产开发 3,000.00 70.00 70.00 67457100-2 上海和叶实业有限公司 控股子公司 国内一人有限公司 上海市 杨连军先生 房地产开发 2,200.00 70.00 100.00 66246343-4 上海和宇实业有限公司 控股子公司 国内一人有限公司 上海市 杨连军先生 房地产开发 2,000.00 70.00 100.00 68877026-4 上海和玺实业有限公司 控股子公司 国内一人有限公司 上海市 杨连军先生 房地产开发 2,980.00 70.00 100.00 69420447-X 7.3 本公司的合营和联营企业情况（金额单位：人民币万元） 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业 持股比例（%） 本企业在被投资 单位表决权比例（%） 本年净利润 关联关系 组织机构代码 联营企业： 上海金开融资担保有限公司 国内合资有限公司 上海市 徐弢先生 金融担保 10,000.00 50.00 50.00 169.72 联营企业 57414649-8 上海金山金开小额贷款有限公司 国内合资有限公司 上海市 徐弢先生 小额贷款 15,000.00 30.00 30.00 697.67 联营企业 57270197-X 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 126 7 关联方及关联交易（续） 7.4 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 江苏美乐投资有限公司 子公司少数股东 69678946-7 江苏美乐车圈有限公司 子公司少数股东控制的公司 60887584-1 江苏美亚链条有限公司 子公司少数股东控制的公司 79381855-7 江苏华久辐条制造有限公司 子公司少数股东控制的公司 73958548-7 江苏美亚房地产有限公司 子公司少数股东控制的公司 78888507-7 广东凯洋医疗科技集团有限公司 子公司少数股东 75367276-8 佛山市凯源医疗设备有限公司 子公司少数股东控制的公司 66816410-1 捷安特（昆山）有限公司 子公司少数股东控制的公司 不祥 捷安特（中国）有限公司 子公司少数股东控制的公司 不祥 捷安特（天津）有限公司 子公司少数股东控制的公司 不祥 捷安特（成都）有限公司 子公司少数股东控制的公司 不祥 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 127 7 关联方及关联交易（续） 7.5 关联交易情况（金额单位：人民币万元） 7.5.1 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程序 2012 年度 2011 年度 金额 占同类交易 金额的比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例（%） 江苏美乐车圈有限公司 采购原材料 合同价 603.55 1.71 637.63 1.88 江苏美亚链条有限公司 采购原材料 合同价 417.18 1.18 368.77 1.09 江苏华久辐条制造有限公司 采购原材料 合同价 271.59 0.77 138.30 0.40 佛山市凯源医疗设备有限公司 采购轮椅 合同价 1,162.62 100.00 - - 江苏美亚房地产有限公司 委托建造厂房 合同价 43.50 100.00 - - 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 128 7 关联方及关联交易（续） 7.5 关联交易情况（金额单位：人民币万元）（续） 7.5.2 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程序 2012 年度 2011 年度 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 捷安特（中国）有限公司 销售自行车 合同价 - - 1,534.99 1.22 捷安特（天津）有限公司 销售自行车 合同价 - - 628.65 0.50 捷安特（成都）有限公司 销售自行车 合同价 - - 384.12 0.30 捷安特（昆山）有限公司 销售自行车 合同价 - - 894.42 0.71 广东凯洋医疗科技集团有限公司 销售轮椅 合同价 808.38 40.04 - - 7.5.3 公司委托管理/出包情况表 委托方 受托方 委托资产类型 委托起始日 委托终止日 托管费定价依据 年度确认的托管费 本公司 江苏美乐投资有限公司 货币资金 3,000 万元 2011 年 4 月 1 日 2012 年 4 月 30 日 年化净收益率为 8% 61.33 万元 7.5.4 公司承租情况表 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 年度确认的租赁费 江苏美乐投资有限公司 上海凤凰自行车江苏有限公司 厂房 2012 年 1 月 1 日 2012 年 12 月 31 日 合同价 80.00 万元 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 129 7 关联方及关联交易（续） 7.5 关联交易情况（金额单位：人民币万元）（续） 7.5.5 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 广东凯洋医疗科技集团有限公司 118.75 2012.6.3 2013.6.2 按年利率 9%支付利息 7.5.6 关联方资产转让 关联方 关联交易内容 关联交易 类型 关联交易定价方式 及决策程序 2012 年度 2011 年度 金额 占同类交易 金额的比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例（%） 捷安特（昆山）有限公司 出售固定资产 出售资产 评估价 - - 1,870.97 100.00 7.5.7 关键管理人员薪酬 2012 年度本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 79.85 万元（2011 年度为 141.16 万元）。2012 年度本公司关键管理人员包括董事、 总经理、副总经理和财务负责人等共 9 人（2011 年度为 13 人），其中在本公司领取报酬的为 9 人（2011 年度为 12 人）。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 130 7 关联方及关联交易（续） 7.6 关联方应收应付款项 7.6.1 上市公司应收关联方款项 项目名称 关联方 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收利息 江苏美乐投资有限公司 - - 1,800,000.00 - 应收账款 捷安特（昆山）有限公司 - - 12,094,520.20 604,726.01 应收账款 捷安特（中国）有限公司 - - 1,825.51 91.28 应收账款 捷安特（天津）有限公司 - - 72,993.97 3,649.70 应收账款 捷安特（成都）有限公司 - - 15,415.00 770.75 其他应收款 江苏美乐投资有限公司 - - 30,000,000.00 - 7.6.2 上市公司应付关联方款项 项目名称 关联方 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 应付账款 江苏美乐车圈有限公司 411,726.02 181,270.51 应付账款 江苏美亚链条有限公司 754,785.75 553,082.23 应付账款 江苏华久辐条制造有限公司 782,719.13 69,424.09 应付账款 佛山市凯源医疗设备有限公司 1,626,648.96 - 其他应付款 江苏美乐投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 其他应付款 广东凯洋医疗科技集团有限公司 1,292,079.18 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 131 8 或有事项 8.1 截至 2012 年 12 月 31 日，子公司上海凤凰大酒店以其自有房屋建筑物为另一子公司上海凤凰进出口 有限公司 28,577,960.00 元短期借款提供抵押担保（授信额度为 3,000 万元人民币），并为本公司 100,000,000.00 元短期借款提供抵押担保。上述担保事项对本公司的财务无重大影响。 8.2 本公司持有的“凤凰自行车”商标于 2011 年在坦桑尼亚被其他公司恶意注册登记并遭起诉，本公司 对此已展开应诉。上述事项对本公司的财务无重大影响。 8.3 江苏沃马电动科技有限公司起诉子公司上海凤凰自行车有限公司和上海凤凰自行车销售有限公司合 同违约，江苏省无锡市中级人民法院一审判决上海凤凰自行车有限公司和上海凤凰自行车销售有限公 司败诉并需赔偿 162 万元。上海凤凰自行车有限公司和上海凤凰自行车销售有限公司认为对方存在恶 意诉讼，不服一审判决并已向江苏省高级人民法院提起上诉，目前案件还在审理中。上述子公司认为 胜诉还是有可能的，但出于谨慎性已就该项诉讼计提了 81 万元的预计负债。 8.4 除上述事项外，截至 2012 年 12 月 31 日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大或有 事项。 9 承诺事项 9.1 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司资产抵押情况见本附注 6.1.1、6.5.6、6.13.4、6.14.5、6.16.2 及 6.16.3 所述。 9.2 截至 2012 年 12 月 31 日，子公司凤凰（天津）自行车有限公司开具了期限最长达 6 个月的远期银行 支票共计 4,985,742.60 元。 9.3 除上述事项外，截至 2012 年 12 月 31 日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大承诺 事项。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 132 10 资产负债表日后事项 10.1 2013 年 2 月 28 日本公司子公司上海凤凰自行车有限公司与江苏仙凤电动科技有限公司签订了“关于 凤凰电动车品牌许可与经营模式的框架协议”，至此该子公司不再生产和销售电动车，改为授权江苏 仙凤电动科技有限公司经营而向其收取商标使用许可费。 10.2 资产负债表日后利润分配情况说明 拟分配的利润或股利：无 经审议批准宣告发放的利润或股利：无 由于以前年度亏损未弥补完毕，本公司董事会议定本年度不实施对股东进行利润分配。 10.3 除上述事项外，截至本财务报告签发日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大资产负 债表日后事项。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 133 11 其他重要事项 11.1 以公允价值计量的资产和负债（金额单位：人民币万元） 项目 年初余额 本年公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本年计提的 减值准备 年末余额 金融资产 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资 产（不含衍生金融资产） 3,013.27 1.19 - - 3,814.46 2.衍生金融资产 - - - - - 3.可供出售金融资产 5,801.65 - 4,508.03 - 6,659.39 金融资产小计 8,814.92 1.19 4,508.03 - 10,473.85 投资性房地产 - - - - - 生产性生物资产 - - - - - 其他 - - - - - 上述合计 8,814.92 1.19 4,508.03 - 10,473.85 金融负债 - - - - - 11.2 子公司上海金吉置业发展有限公司根据与上海市金山区山阳镇人民政府签订的《金山嘴海鲜城项目落 户金山区山阳镇配套落实协议》以及补充协议要求，支付了 1,500 万元土地出让金，截至 2012 年 12 月 31 日，27,514 平方米土地使用权证已获取，另有约 10 亩土地尚待过户。 11.3 子公司上海和宇实业有限公司所开发建造的化工物流仓储产业园二期项目尚待办妥施工许可证。 11.4 目前欧盟委员会正对我国自行车行业进行反倾销及反补贴调查，中国机电产品进出口商会已委托相关 律师进行了无损害抗辩，由于本公司出口业务基本不涉及欧盟地区，目前该事项对本公司不产生重大 影响。 11.5 除上述事项外，截至 2012 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重要事项。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 134 12 公司财务报表主要项目注释 12.1 应收账款 12.1.1 应收账款按种类分析如下： 种 类 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 10,776,472.54 34.74 10,767,165.85 99.91 4,813,536.35 14.02 4,757,561.22 98.84 合并范围内子公司组合 20,243,168.19 65.26 - - 29,523,375.52 85.98 - - 组合小计 31,019,640.73 100.00 10,767,165.85 34.71 34,336,911.87 100.00 4,757,561.22 13.86 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - 合计 31,019,640.73 100.00 10,767,165.85 34.71 34,336,911.87 100.00 4,757,561.22 13.86 12.1.2 按组合计提坏账准备的应收账款 12.1.2.1 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 9,796.52 0.09 489.83 58,921.19 1.22 2,946.06 1 至 2 年 - - - - - - 2 至 3 年 - - - - - - 3 年以上 10,766,676.02 99.91 10,766,676.02 4,754,615.16 98.78 4,754,615.16 合 计 10,776,472.54 100.00 10,767,165.85 4,813,536.35 100.00 4,757,561.22 12.1.2.2 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 名称 账面余额 坏账准备 合并范围内子公司组合 20,243,168.19 - 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 135 12 公司财务报表主要项目注释（续） 12.1 应收账款（续） 12.1.3 本报告期应收账款中无应收持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 12.1.4 应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收帐款 总额比例 上海凤凰自行车销售有限公司 子公司 6,500,000.00 1 年以内 20.95% 211,835.40 2 至 3 年 0.68% 6,281,476.30 3 年以上 20.25% 上海凤凰自行车购销有限公司 已清算子公司 6,866,649.22 3 年以上 22.14% 上海凤凰电动车有限公司 子公司 3,700,000.00 1 年以内 11.93% 上海凤凰自行车有限公司 子公司 1,300,960.00 1 年以内 4.19% 2,248,896.49 2 至 3 年 7.25% 陆丰国营商业碣石总公司 非关联方 1,506,298.14 3 年以上 4.86% 合计 28,616,115.55 92.25% 12.1.5 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 上海凤凰自行车销售有限公司 子公司 12,993,311.70 41.89% 上海凤凰电动车有限公司 子公司 3,700,000.00 11.93% 上海凤凰自行车有限公司 子公司 3,549,856.49 11.44% 合计 20,243,168.19 65.26% 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 136 12 公司财务报表主要项目注释（续） 12.2 其他应收款 12.2.1 其他应收款按种类分析如下： 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 15,698,090.64 6.68 15,101,008.31 96.20 37,833,488.96 16.90 37,460,385.31 99.01 合并范围内子公司组合 219,445,814.29 93.31 - - 185,986,761.85 83.08 - - 确信可以收回组合 12,500.00 0.01 - - 54,500.00 0.02 - - 组合小计 235,156,404.93 100.00 15,101,008.31 6.42 223,874,750.81 100.00 37,460,385.31 16.73 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - 合计 235,156,404.93 100.00 15,101,008.31 6.42 223,874,750.81 100.00 37,460,385.31 16.73 12.2.2 按组合计提坏账准备的其他应收款 12.2.2.1 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 472,902.46 3.02 23,645.13 142,253.84 0.38 7,112.69 1 至 2 年 - - - 298,550.00 0.79 74,637.50 2 至 3 年 295,650.00 1.88 147,825.00 28,100.00 0.07 14,050.00 3 年以上 14,929,538.18 95.10 14,929,538.18 37,364,585.12 98.76 37,364,585.12 合计 15,698,090.64 100.00 15,101,008.31 37,833,488.96 100.00 37,460,385.31 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 137 12 公司财务报表主要项目注释（续） 12.2 其他应收款（续） 12.2.2 按组合计提坏账准备的其他应收款（续） 12.2.2.2 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 名称 账面余额 坏账准备 合并范围内子公司组合 219,445,814.29 - 确信可以收回组合 12,500.00 - 合计 219,458,314.29 - 12.2.3 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位名称 应收款性质 核销金额 核销原因 是否关联交易产生 上海自行车进出口有限公司 原出口清算款 21,932,753.94 无法收回 否 其他应收款核销说明：根据本公司第七届董事会第二次会议决议对上述已全额计提坏账准备，账龄已 逾 10 年，经全力追讨，确实已无法收回的原由汇率差、保运费、出口退税、外汇调剂等组成的 21,932,753.94 元出口清算款项按相关程序进行了核销。 12.2.4 本报告期其他应收款中无应收持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 12.2.5 金额较大的其他应收款的性质和内容： 单位名称 金额 性质和内容 上海金山开发投资管理有限公司 80,921,947.04 子公司借款 上海凤凰进出口有限公司 32,362,317.04 子公司借款 上海和玺实业有限公司 24,119,593.40 子公司借款 上海凤凰自行车有限公司 17,588,478.38 子公司借款 上海金吉置业发展有限公司 15,650,000.00 子公司借款 合计 170,642,335.86 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 138 12 公司财务报表主要项目注释（续） 12.2 其他应收款（续） 12.2.6 其他应收款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款 总额比例 上海金山开发投资管理有限公司 子公司 12,689,459.04 2 至 3 年 5.40% 68,232,488.00 3 年以上 29.02% 上海凤凰进出口有限公司 子公司 32,362,317.04 3 年以上 13.76% 上海和玺实业有限公司 子公司 4,119,593.40 1 年以内 1.75% 20,000,000.00 2 至 3 年 8.50% 上海凤凰自行车有限公司 子公司 17,588,478.38 3 年以上 7.48% 上海金吉置业发展有限公司 子公司 8,000,000.00 1 年以内 3.40% 2,650,000.00 1 至 2 年 1.13% 5,000,000.00 3 年以上 2.13% 合计 170,642,335.86 72.57% 12.2.7 其他应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款 总额比例 上海金山开发投资管理有限公司 子公司 80,921,947.04 34.41% 上海凤凰进出口有限公司 子公司 32,362,317.04 13.76% 上海和玺实业有限公司 子公司 24,119,593.40 10.26% 上海凤凰自行车有限公司 子公司 17,588,478.38 7.48% 上海金吉置业发展有限公司 子公司 15,650,000.00 6.66% 上海和宇实业有限公司 子公司 15,000,000.00 6.38% 上海金康置业有限公司 子公司 14,000,000.00 5.95% 上海和叶实业有限公司 子公司 12,000,000.00 5.10% 上海凤凰自行车销售有限公司 子公司 7,803,478.43 3.32% 合计 219,445,814.29 93.32% 12.2.8 其他应收款年末数比年初数增加 33,641,031.12 元，增加比例为 18.05%，主要系本期出借给子 公司款项增加所致。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 139 12 公司财务报表主要项目注释（续） 12.3 长期股权投资 12.3.1 长期股权投资情况表 被投资单位名称 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位 持股比例(%) 在被投资单位 表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与 表决权比例不一致的说明 减值准备 本年计提 减值准备 本期现金红利 上海凤凰大酒店 成本法 79,275,000.00 79,275,000.00 - 79,275,000.00 100.00 100.00 - - - - 上海金山开发投资管理有限公司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 - 60,000,000.00 100.00 100.00 - - - - 上海凤凰科技创业投资有限公司 成本法 70,000,000.00 70,000,000.00 - 70,000,000.00 100.00 100.00 - - - - 上海凤凰自行车有限公司 成本法 32,000,000.00 32,000,000.00 - 32,000,000.00 51.00 51.00 - - - - 上海巨凤自行车有限公司 成本法 46,990,800.00 46,990,800.00 - 46,990,800.00 45.00 55.00 另一投资方 10.00%股权 由本公司行使表决权 - - - 上海金舜租赁有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 - 13,500,000.00 18.00 18.00 - - - - 华德塑料制品有限公司 成本法 6,757,691.92 6,757,691.92 - 6,757,691.92 5.00 5.00 - - - - 申银万国证券股份有限公司 成本法 3,362,141.00 3,362,141.00 - 3,362,141.00 小于 5 小于 5 - 3,025,926.90 - - 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 成本法 1,400,000.00 1,400,000.00 - 1,400,000.00 小于 5 小于 5 - - - 35,000.00 武汉钢电股份有限公司 成本法 1,118,000.00 1,118,000.00 - 1,118,000.00 小于 5 小于 5 - - - 55,750.00 上海国嘉实业股份有限公司 成本法 371,410.00 371,410.00 - 371,410.00 小于 5 小于 5 - 371,410.00 - - 上海宝鼎投资股份有限公司 成本法 120,008.00 120,008.00 - 120,008.00 小于 5 小于 5 - - - 18,001.20 上海银行股份有限公司 成本法 24,700.00 24,700.00 - 24,700.00 小于 5 小于 5 - - - 4,726.02 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 140 12 公司财务报表主要项目注释（续） 12.3 长期股权投资（续） 12.3.1 长期股权投资情况表（续） 被投资单位名称 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位 持股比例(%) 在被投资单位 表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与 表决权比例不一致的说明 减值准备 本年计提 减值准备 本期现金红利 上海金开融资担保有限公司 权益法 50,000,000.00 50,413,295.92 848,641.16 51,261,937.08 50 50 - - - - 上海金山金开小额贷款有限公司 权益法 45,000,000.00 47,199,747.45 2,093,009.06 49,292,756.51 30 30 - - - - 上海金化投资管理有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 - - - - - - - 合计 410,419,750.92 413,032,794.29 2,441,650.22 415,474,444.51 3,397,336.90 - 113,477.22 12.3.2 上述长期投资向本公司转移资金的能力没有受到限制。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 141 12 公司财务报表主要项目注释（续） 12.4 营业收入及营业成本 12.4.1 营业收入 项目 2012 年度 2011 年度 主营业务收入 8,399,496.30 10,000,000.00 其他业务收入 5,392,413.89 18,674,844.92 营业成本 2,706,193.45 8,861,139.16 12.4.2 主营业务（分行业） 行业名称 2012 年度 2011 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 制造业 8,399,496.30 572,365.33 10,000,000.00 - 12.4.3 主营业务（分产品） 产品名称 2012 年度 2011 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 自行车 8,399,496.30 572,365.33 10,000,000.00 - 12.4.4 主营业务（分地区） 地区名称 2012 年度 2011 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 8,399,496.30 572,365.33 10,000,000.00 - 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 142 12 公司财务报表主要项目注释（续） 12.4 营业收入及营业成本（续） 12.4.5 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 上海凤凰自行车销售有限公司 5,000,000.00 36.25% 上海凤凰自行车有限公司 1,698,113.21 12.31% 上海丰荣康乐餐饮有限公司 1,070,000.00 7.76% 上海科浦纸业有限公司 993,002.44 7.20% 上海凤凰电动车有限公司 849,056.60 6.16% 合计 9,610,172.25 69.68% 12.4.6 营业收入本年发生数比上年发生数减少 14,882,934.73 元，减少比例为 51.90%，减少原因主要 系上期有出售投资性房地产收入而本期无此类收入所致。 12.4.7 营业成本本年发生数比上年发生数减少 6,154,945.71 元，减少比例为 69.46%，减少原因同上所 述 12.5 投资收益 12.5.1 投资收益明细情况 项目 2012 年度 2011 年度 成本法核算的长期股权投资收益 113,477.22 6,306,625.49 处置可供出售金融资产的投资收益 - 16,250,752.10 权益法核算的长期股权投资收益 2,941,650.22 2,613,043.37 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 1,813,626.80 891,418.40 处置长期股权投资产生的投资收益 -160,540.96 - 合计 4,708,213.28 26,061,839.36 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 143 12 公司财务报表主要项目注释（续） 12.5 投资收益（续） 12.5.2 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 2012 年度 2011 年度 本期比上期增减变动的原因 武汉钢电股份有限公司 55,750.00 55,750.00 - 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 35,000.00 33,000.00 被投资公司分利增加 上海宝鼎投资股份有限公司 18,001.20 48,003.20 被投资公司分利减少 上海银行股份有限公司 4,726.02 4,362.48 被投资公司分利增加 申银万国证券股份有限公司 - 337,942.60 被投资公司未分利 上海巨凤自行车有限公司 - 3,150,000.00 被投资公司未分利 上海凤凰科技创业投资有限公司 - 2,677,567.21 被投资公司未分利 合计 113,477.22 6,306,625.49 - 12.5.3 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 2012 年度 2011 年度 本期比上期增减变动的原因 上海金开融资担保有限公司 848,641.16 413,295.92 被投资公司盈利增加 上海金山金开小额贷款有限公司 2,093,009.06 2,199,747.45 被投资公司盈利减少 合计 2,941,650.22 2,613,043.37 12.5.4 本报告期不存在投资收益汇回存在重大限制的情形。 12.5.5 投资收益本年发生数比上年发生数减少 21,353,626.08 元，减少比例为 81.93%，减少原因主要 系上期有处置可供出售金融资产取得收益及子公司分红的收益而本期没有此类收益。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 144 12 公司财务报表主要项目注释（续） 12.6 现金流量表补充资料 项目 2012 年度 2011 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -7,039,474.70 16,306,661.53 加：资产减值准备 5,582,981.57 -344,220.44 固定资产折旧、投资性房地产折旧 2,205,609.31 2,235,694.06 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（收益以―-‖号填列） -124,009.62 -7,451,280.07 固定资产报废损失（收益以―-‖号填列） - - 公允价值变动损失（收益以―-‖号填列） -11,869.44 45,747.20 财务费用（收益以―-‖号填列） 7,142,946.06 8,494,915.64 投资损失（收益以―-‖号填列） -4,708,213.28 -26,061,839.36 递延所得税资产减少（增加以―-‖号填列） 5,938,816.14 76,734.02 递延所得税负债增加（减少以―-‖号填列） 2,967.36 -11,436.81 存货的减少（增加以―-‖号填列） 572,365.33 - 经营性应收项目的减少（增加以―-‖号填列） 3,533,104.30 -5,232,383.59 经营性应付项目的增加（减少以―-‖号填列） -23,784,112.29 -9,723,243.02 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -10,688,889.26 -21,664,650.84 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 60,578,443.01 109,456,407.99 减：现金的年初余额 109,456,407.99 251,243,577.15 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -48,877,964.98 -141,787,169.16 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 145 13 补充资料 13.1 当期非经常性损益明细表 项目 2012 年度 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备 的冲销部分 411,752.82 - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 1,618,473.00 - 委托他人投资或管理资产的损益 613,333.33 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -810,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 5,026,321.51 - 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 20,248,526.65 - 减：所得税影响额 6,915,387.98 - 少数股东权益影响额（税后） 104,565.30 - 合计 20,088,454.03 - 13.2 境内外会计准则下会计数据差异 13.2.1 同时按照国际会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产情况（单位：万元） 净利润 净资产 本年数 上年数 年末数 年初数 按照中国会计准则 409 408 58,943 57,778 按国际会计准则 409 408 58,943 57,778 13.2.2 本公司境内外会计准则下的会计数据已无差异。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 146 13 补充资料（续） 13.3 净资产收益率及每股收益 报告期净利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.70% 0.0116 0.0116 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -2.76% -0.0453 -0.0453 加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金 分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至 报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项 引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期 期末的累计月数。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 147 14 财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 金山开发建设股份有限公司 2012 年年度报告 148 第十一节 备查文件目录 (一) 载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 (三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：周卫中 金山开发建设股份有限公司 2013 年 4 月 25 日