600679_2002_上海凤凰_凤凰股份2002年年度报告_2003-03-28.txt

凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 1 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 董事许经源先生、史顺成先生因事未出席董事会，分别 委托董事长陈国强先生和程小伟先生出席会议并行使表决权。 公司董事长陈国强先生、财务总监董文健先生及会计主 管人员贺沛玲女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 二 OO三年三月二十七日 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 2 目 录 一、公司基本情况简介--------------------------------------------------------2 二、会计数据和业务数据摘要-----------------------------------------------3 三、股本变动及股东情况-----------------------------------------------------5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况----------------------------7 五、公司治理结构--------------------------------------------------------------9 六、股东大会情况简介-------------------------------------------------------11 七、董事会报告----------------------------------------------------------------12 八、监事会报告----------------------------------------------------------------17 九、重要事项-------------------------------------------------------------------18 十、财务报告-------------------------------------------------------------------19 十一、备查文件目录----------------------------------------------------------46 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 3 一、公司基本情况简介 1．公司名称：（中文）凤凰股份有限公司 （英文）PHOENIX CO., LTD. 2．公司法定代表人：陈国强 3．公司董事会秘书及证券事务代表： 董事会秘书：李玉龙 证券事务代表：朱晴睿 电 话：（86）021 65954641 65950100× 611 传 真：（86）021 65956731 联系地址：中国上海市高阳路 168 号 电子信箱：slyk @ 4．公司注册地址：中国上海市浦东塘南路 20 号 注册地址邮编：200125 公司办公地址：中国上海市高阳路 168 号 办公地址邮编：200080 公司国际互联网网址：http: ∥ www. Sunrise- 公司电子信箱：slyk @ 5．公司指定信息披露报纸：《上海证券报》、《香港商报》或《南华早报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http:∥ www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：中国上海市高阳路 168 号董事会秘书室 6．公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：凤凰股份（A 股） 凤凰 B 股（B 股） 股票代码： 600679（A 股） 900916（B 股） 7．公司首次注册日期、地点：1993 年 12 月 29 日，上海武川路 111 号 公司变更注册日期、地点：2002 年 8 月 26 日，上海浦东塘南路 20 号 8．企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019024 号 9．税务登记号码：国税沪字 310043100150054 号 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 4 10．聘请会计师事务所： 上海众华沪银会计师事务所 办公地址：上海延安东路 550 号海洋大厦12楼 德豪国际会计师事务所 办公地址：上海延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 二、会计数据和业务数据摘要 1．本年度利润总额构成： （单位：元 合并报表） 利润总额 40,401,183.03 净利润 7,780,884.03 扣除非经常性损益后的净利润 8,058,934.95 主营业务利润 198,318,513.20 其他业务利润 730,990.80 营业利润 41,294,684.61 投资收益 -1,556,652.85 补贴收入 842,541.25 营业外收支净额 -179,389.98 经营活动产生的现金流量净额 -24,518,969.10 现金及现金等价物净增加额 -72,267,398.69 扣除非经常性项目涉及金额 -278,050.92 注：扣除非经常性损益项目为：营业外收支净额-179,389.98 元，所得税影响-98,660.94 元。 2．中国会计准则与国际会计准则计算的净利润、股东权益之间的差异： （单位：千元） 净利润 股东权益 按中国会计准则计算，公司本年度合并净利润及股东权益 7,781 871,326 按国际会计准则而作出的调整： 冲回计提的坏帐准备 651 -3156 冲回无形资产摊销 1,744 1,744 其他 12 按国际会计准则计算，公司本年度合并净利润及股东权益 10,176 869,926 注：无形资产摊销 A、B 股不同会计处理方法所致。 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 5 3．截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： （单位：元） 栏 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 1,335,251,210.60 781,560,955.59 689,950,906.88 净利润 7,780,884.03 18,264,791.37 18,132,343.76 总资产 2,064,384,586.12 1,923,941,278.53 1,675,596,381.99 股东权益 871,325,928.51 866,567,074.95 847,185,543.80 每股收益（摊薄）元/股 0.0129 0.0393 0.0391 每股收益（加权）元/股 0.0129 0.0393 0.0391 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 0.0134 0.0346 -0.0531 每股净资产（元/股） 1.4435 1.8663 1.8246 调整后每股净资产（元/股） 1.3596 1.7922 1.7691 每股营业活动产生的现金净流量（元/股） -0.0406 -0.0101 -0.2589 净资产收益率（%） 0.8930 2.1077 2.1403 加权净资产收益率（%） 0.8939 2.1406 2.1941 扣除非经常性损益后加权净资产收益率（%） 0.9258 1.8819 -2.9832 4．按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计 算 2002 年度的净资产收益率和每股收益 （单位：元） 每股收益 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.3285 0.3285 22.7605 22.7833 营业利润 0.0684 0.0684 4.7393 4.7440 净利润 0.0129 0.0129 0.8930 0.8930 扣除非经常性损益后的净利润 0.0134 0.0134 0.9249 0.9258 5．报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 464,322,817.00 585,519,784.26 64,895,183.46 24,700,646.65 -248,170,709.77 866,567,074.95 本期增加 139,296,845.00 453,813.30 4,312,316.00 8,890.08 7,780,884.03 151,843,858.33 本期减少 139,296,845.00 - 7,788,159.77 147,085,004.77 期末数 603,619,662.00 446,676,752.56 69,207,499.46 24,709,536.73 -248,177,985.51 871,325,928.51 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 6 股本变动原因： 股本增加系资本公积转增股本所致 资本公积变动原因： 资本公积减少系转增股本所致 资本公积增加系子公司无法支付的应付款项及退税转增资本 公积所致 盈余公积变动原因： 盈余公积增加系子公司提储备基金及企业发展基金所致 三、股本变动及股东情况 1．公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，—） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未流上市通股份 1．发起人股份 其中： 国家持有股份 292,722,804 87,816,841 380,539,645 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 13,200,000 3,960,000 17,160,000 3．内部职工股 4，优先股或其他 未上市流通股份合计 305,922,804 91,776,841 397,699,645 二、已上市流通股份 1，人民币普通股 26,400,013 7,920,004 34,320,017 2．境内上市的外资股 132,000,000 39,600,000 171,600,000 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 158,400,013 47,520,004 205,920,017 三、股份总数 464,322,817 139,296,845 603,619,662 备注： 1． 经公司 2001 年年度股东大会审议通过，公司于 2002 年 5 月 21 日实施以 2001 年末总股本 464,322,817 股为基数，向全体股东每 10 股公积金转增 3 股的分配方案。 至报告期末，公司总股本增至 603,619,662 股。 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 7 2．截止报告期末，公司前三年未发行股票及衍生证券。 3．股东情况 （1）报告期末股东总数 24983 户。其中：A 股股东数为 3148 户，B 股股东数为 21835 户。 （2）主要股东持股情况 ① 公司前十名股东持股情况（截止 2002 年 12 月 31 日） 名次 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 备 注 1 上海轻工控股（集团）公司 380539645 63.043 国家股 2 上海国际信托投资公司 1716000 0.284 法人股 3 申银万国证券股份有限公司 1716000 0.284 法人股 4 许经源 1320800 0.219 社会公众股 5 陆汉振 1305274 0.216 社会公众股 6 上海斯必克发展总公司 1103388 0.183 法人股 7 上海联泽实业有限公司 1077066 0.178 社会公众股 8 自行车前叉厂 1045044 0.173 法人股 9 南京日盛投资咨询有限公司 927190 0.154 社会公众股 10 胡科青 689700 0.114 社会公众股 ② 报告期内第一大股东仍为上海轻工控股（集团）公司，持有未上市流通的国 家股 380539645 股，占总股本 63. 043%；报告期内控股股东持股比例无变化，其所持 股份无质押、冻结情况。 ③前十名股东中，存在关联关系的是国有股股东上海轻工控股（集团）公司、斯 必克发展总公司。上海轻工控股（集团）公司是斯必克发展总公司的母公司。公司未 知其他股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。 （3）公司控股股东介绍 控股股东：上海轻工控股（集团）公司，持有公司 63. 043%股份；法定代表人： 张立平；成立日期：1995 年 12 月 28 日；注册资本：人民币 36. 5330 亿元；股权结 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 8 构：国有独资；经营范围：市国资委授权范围内的国有资产经营和管理、实业投资和 国内贸易。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1．董事、监事、高级管理人员情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 起止任期 年初持 股数(股) 年末持 股数(股) 增减 (股) 陈国强 董事长 男 50 2000.7.1-2003.6.30 6000 7800 +1800 陈志鸿 副董事长 男 52 2000.7.1-2003.6.30 4800 6240 +1400 周争鸣 副董事长 男 46 2000.7.1-2003.6.30 0 0 0 张雅明 总经理 男 51 2000.7.1-2003.6.30 0 0 0 毛信忠 董事 男 56 2000.7.1-2003.6.30 3600 4680 +1080 唐既庭 董事 男 56 2000.7.1-2003.6.30 3600 4680 +1080 李福安 董事 男 62 2000.7.1-2003.6.30 2376 3089 +713 王 鹰 董事 男 50 2000.7.1-2003.6.30 0 0 0 许经源 董事 男 62 2000.7.1-2003.6.30 1016000 1320800 +304800 史顺成 董事 男 55 2000.7.1-2003.6.30 0 0 0 白永祥 董事 男 53 2000.7.1-2003.6.30 0 0 0 杨洪文 董事 男 52 2000.7.1-2003.6.30 0 0 0 王洪年 董事 男 42 2000.7.1-2003.6.30 0 0 0 谢杏娣 董事 女 52 2000.7.1-2003.6.30 0 0 0 蔡伟民 独立董事 男 57 2002.6.30-2003.6.30 0 0 0 徐培华 独立董事 男 55 2002.6.30-2003.6.30 0 0 0 史惟康 监事长 男 50 2001.5.23-2003.6.30 0 0 0 盛石浩 监事 男 51 2000.7.1-2003.6.30 0 0 0 荣 强 监事 男 48 2001.5.23-2003.6.30 0 0 0 杨金林 监事 男 47 2000.7.1-2003.6.30 0 0 0 林慧芳 监事 女 42 2000.7.1-2003.6.30 0 0 0 李玉龙 董秘 男 48 2002.3.28-2003.6.30 0 0 0 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 9 （1）部分董事、监事、高级管理人员年末持公司股票数与年初相比发生变动， 系公司公积金转增股本所致。 （2）史惟康先生现任上海轻工控股（集团）公司监事会秘书；史顺成先生现任 上海轻工业供销公司总经理；王鹰先生现任上海上投投资管理有限公司部门副经理。 2．年度报酬情况 在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬以公司章程的有关条 款及公司工资制度为依据。 （1）公司董事、监事及高级管理人员有 8 人在公司领取报酬，年度报酬总额为 25.19 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为 11.9 万元，金额最高的前二名高级 管理人员的报酬为 9 万元。 （2）年度报酬数额区间情况：① 1. 0—3. 0 万元 4 人；② 3. 0—4. 0 万元 1 人； ③ 4. 0—5. 0 万元 3 人。 （3）独立董事津贴总额 7. 2 万元。 （4）董事：陈国强、陈志鸿、周争鸣、毛信忠、唐既庭、王 鹰、许经源、史 顺成、白永祥；监事：史惟康、盛石浩、荣 强不在本公司领取薪酬。由派出的股东 单位或其他单位支付其薪酬。 3．报告期内聘任、离任董事、监事、高级管理人员情况 （1）公司于 2002 年 3 月 28 日召开的第三届董事会第十二次会议，聘任李玉龙 先生为公司董事会秘书。同时因工作变动，曹琦女士不再担任公司董事会秘书。 （2）经公司第三届董事会第十五次会议提名推荐，并经 2002 年 6 月 30 日召开 的公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过，聘任蔡伟民先生和徐培华先生为公司 第三届董事会独立董事。 4．公司员工情况 2002 年末员工人数 6178 人，在岗人员 1896 人。其中：生产销售人员 1235 人， 工程技术人员 56 人，财务及行政管理人员 272 人；大专以上学历占总人数的 15.8%， 公司离退休职工 5275 人。 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 10 五、公司治理结构 （一）公司治理状况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易 所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作。特别是 2002 年 1 月 7 日《上市公司治理准则》规范性文件颁布后，公司完善和修定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《财务内控制度》及《信息披露制度》，为公司的规范运作建立了一套更科学和规范 的运作程序，有效改进和完善了公司治理结构。 1．关于股东与股东大会：公司能确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够充分行使自己的权利，公司设立了与股东沟通的有效渠道，认真接 待股东来访或来电咨询，使股东充分了解公司运作情况；公司严格按照股东大会规范 意见的要求，召集、召开股东大会，并在会场的选择等方面尽可能让股东参会并行使 表决权。公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2．关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事，董事会人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，各 位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会。并参加相关董事资格培训。公 司已按要求建立了独立董事制度，并尽早设立董事会专门委员会，从制度上进一步规 范董事会的决策行为。 3．关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员的构成符合法律、法规的要求； 公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够履行自己的职责，对公司重大投资 决策以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督。 4．关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法权益，在经济交往中做到互利互惠，共同推动公司持续、 健康地发展。 5．关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，接 待股东来访来电咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、 完整、及时地披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，确保所有股东都有平等 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 11 的机会获得信息。公司建立了信息披露制度，将一如既往按照《上市公司治理准则》 等要求规范运作。 （二）关于独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导 意见》规定的要求，已于 2002 年 6 月 30 日召开的 2002 年第一次临时股东大会选举 了蔡伟民先生和徐培华先生为公司第三届董事会的独立董事，并按照规定建立了独立 董事制度。公司独立董事自上任以来，能够按照《公司章程》、《独立董事工作制度》 等相关法规、制度要求，认真履行职责，出席公司报告期内的董事会, 并认真审议董 事会的各项议案，提出宝贵补充意见，对公司的相关决策做到客观、公正的判断发表 了独立意见，对公司的发展和保护广大中小股东的权利和利益起到了积极的作用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的“ 五分开” 情况 1. 业务独立：公司独立拥有采购、销售体系，与控股股东的业务完全分开。 2. 人员独立：公司建立了健全完善的劳动人事管理制度。与控股股东上海轻工控 股（集团）公司在人员的任职上实行相互分开，公司董事会成员及高级管理人员均不 在上海轻工控股（集团）公司中兼职。 3. 资产独立：公司拥有独立的生产、营销体系和配套设施，拥有工业产权、商标、 非专利技术等无形资产。 4. 机构独立：公司拥有独立的管理构架，有完善的管理组织系统。下设的各个职 能部门与控股股东的处室不存在两块牌子一套班子情况，公司个职能部门均独立运 行。 5. 财务独立：公司设置独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体系及财务管 理制度，拥有独立的银行帐户。 （四）公司高管人员绩效考评和激励机制 公司建立了高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考核和激励机 制，包括绩效评估和综合管理能力的评价，进行各项经济指标的完成和工作方法的创 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 12 新、组织协调、人才培养、业绩改进及人格品行等多方面的考核评定。同时公司还将 进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 六、股东大会情况简介 本报告期内，公司召开了 2001 年度股东大会和 2002 年第一次临时股东大会。 1．公司于 2002 年 4 月 6 日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登召开 2001 年 度股东大会通知，并于 2002 年 5 月 8 日在上海同济大学文远楼报告厅召开，参加人 数 55 名，代表股份 296384677 股（其中 B 股 621204 股）占公司总股本的 63.8315%。 会议通过的决议内容： （1）董事会 2001 年度工作报告； （2）监事会 2001 年度工作报告； （3）公司 2001 年度财务决算报告； （4）公司 2001 年度利润分配方案； （5）公司章程修改议案； （6）公司股东大会议事规则议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 9 日《上海证券报》、《香港商报》。 2．公司于 2002 年 5 月 31 日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登召开 2002 年第一次临时股东大会通知，并于 2002 年 6 月 30 日在上海纺织管理干部培训中心召 开，参加人数 32 名，代表股份 385757955 股（其中 B 股 1326124 股），占公司总股 本的 63.9074%，会议通过的决议内容： （1）公司董事会议事规则的议案； （2）公司监事会议事规则的议案； 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 13 （3）蔡伟民先生为公司独立董事的议案； （4）徐培华先生为公司独立董事的议案； （5）公司独立董事津贴的议案。 本次临时股东大会决议公告刊登于 2002 年 7 月 1 日《上海证券报》、 《香港商报》。 七、董事会报告 （一） 公司经营情况 1．主营业务的范围及其经营状况 公司主要生产经营自行车、助动车、童车、健身器材及其零部件和自行车工业设 备及模具，以及与上述产品相关的配套系列产品。 根据中国轻工业联合会统计资料和中国自行车协会对全国自行车整车制造企业 统计资料显示，本公司自行车生产量、销售量、出口量及创汇额指标均名列全国同行 业前茅。 公司 2002 年生产自行车 397 万辆，销售 403 万辆，其中：内销 106 万辆，出口 297 万辆。主营业务收入 133,525 万元，主营业务利润为 19,832 万元。 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的产品 （1）主营业务行业构成情况 （单位：元） 销售收入 销售成本 毛利率（%） 自行车及零部件 1,114,228,643.22 969,769,094.62 12.96 工程塑料 189,148,845.73 150,623,273.43 20.37 （2）主营业务地区分布情况 （单位：元） 地 区 行 业 主营收入 主营成本 毛利率（%） 自行车及零部件 211,776,668.66 186,541,149.05 11.92 国 内 工程塑料 189,148,845.73 150,623,273.43 20.37 国 外 自行车及零部件 902,451,974.56 783,227,945.57 13.21 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 14 2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公 司 名 称 主营业务 注册资本 （万元） 资产规模 （万元） 净利润 （万元） 上海凤凰进出口有限公司 自行车及零部件销售 2900 32,195.77 228.91 上海凤凰自行车股份有限 公司销售公司 自行车及 零部件销售 500 10,649.20 -224.88 上海凤凰大酒店 商住餐饮 4000 8,820.14 -84.72 上海凤凰科技创业投资 有限公司 项目投资、新技术、 产品推广 8000 8,016.67 -1.25 华德塑料制品有限公司 工程塑料制品生产销售 1694.5 万马克 25,090.26 1,070.93 上海巨凤自行车有限公司 自行车生产经营 1200 万美元 25,752.33 3,589.70 上海凤凰(江都)电动车 有限公司 电动自行车 生产销售 120 502.66 37.45 上海三新企业发展有限 公司 房地产开发经营 7000 44,097.44 尚未办妥 必办手续 3．主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商的采购金额合计占公司年度采购总额的 17.86%； 前五名客户销售额合计占公司年度销售总额的 40.09 %。 4．经营中出现的困难与解决方案 2002 年国内自行车市场仍然处于供大于求的状态之中，低价车假冒车对公司的 生产经营产生较大挑战；国际市场由于世界经济增速减缓，使公司出口美、日以及中 东、东南亚、非洲地区等传统市场的销售产生十分不利的影响。面对挑战，公司正视 困难，积极改进营销方式，调整经营策略，在加大企业改革力度，合理调整生产布局， 不断提高企业核心竞争能力的同时，重新梳理销售网络和强化销售通路的建设，并采 取各种科学有效的促销手段，做好做强国际、国内两个市场，使公司的生产经营局面 朝着更稳定、更良性的方向发展。 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 15 （二）公司投资情况 1．募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。 2．非募集资金投资情况 报告期内，公司无重大非募集资金投资项目情况。 （三）公司财务状况 （单位：元） 项 目 2002 年度 2001 年度 增减（%） 总资产 2,064,384,586.12 1,923,941,278.53 7.2998 长期负债 - 43,405,334.00 -100.0000 股东权益 871,325,928.51 866,567,074.95 0.5492 主营利润 198,318,513.20 105,660,649.06 87.6938 净利润 7,780,884.03 18,264,791.37 -57.3995 现金及现金等价物净增加额 -72,267,398.69 -106,198,992.67 31.9510 变动原因： 项目 原 因 总资产 合并户数增加所致 长期负债 偿还应付帐款所致 股东权益 利润增加所致 主营业务利润 主营收入增加所致 净利润 主要系公司八项计提增加等因素所致 现金及现金等价物净增加额 投资活动减少所致 （四）生产经营环境、宏观政策、法规发生了重大变化对公司财务状况和经营成 果产生的影响 1．从较长一个时期来看，国内自行车市场供大于求的状态很难改观，自行车行 业的竞争将更趋激烈。特别是三资企业和民营企业的不断发展，给公司的生产经营带 来很大的挑战。另外，国内市场低价车的泛滥以及假冒行为的蔓延将给公司带来冲击。 2．世界经济增速减缓，特别是美国“ 9.11 事件” 的特续影响，对公司的出口带 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 16 来较大不确定因素，使公司主营产品的出口业务受到严峻的挑战。 3．自行车行业是劳动密集型产业，员工的工资在公司主业成本和管理费中占较 大的比例，随着社会保障体系的完善，劳动力成本的上升将对公司盈利产生一定影响。 （五）新年度经营计划和目标 一是进一步做好主业，完成 381 万辆自行车的生产销售目标，加快产品结构调整 更新及新产品开发的节奏，提升主营产品的获利能力。 二是加快扩大工程塑料的产业规模和领域，进一步扩大市场份额，增强公司可持 续发展能力。 三是加大公司改革调整力度，积极有效调整生产布局和结构，整合优化公司相关 资源，形成高效、轻型、合理的生产经营构架，提高企业适应市场竞争的能力。 四是紧紧围绕市场变化，提升和强化营销策略，做到从市场竞争趋势、客户和竞 争对手、营销模式等方面入手，运用现代营销管理的方法，巩固扩大国际国内两个市 场，全面提高经营的质量和效率，加强和协调开发、生产、销售的有机联动，加快开 发适销对路新产品的节奏，严格产品质量管理，进一步加大打击假冒侵权的力度，维 护和提高凤凰品牌的市场信誉，使企业继续立足于同行业前茅。 五是优化企业成本管理，努力提高经营效益。公司要在自行车市场竞争日趋激烈 的态势下，要制定和形成更加科学合理的成本管理细则及模式，努力提高公司整体的 成本管理水平，在市场竞争中实现企业经济效益的最大化。 六是扩大出口市场份额，强化凤凰品牌优势。国际市场是凤凰自行车长期以来的 强势市场，但从出口市场的走势来看尚存在着不确定因素，因此，不能满足于充满变 数的现状。在新的一年里，要坚持巩固传统市场，扩大新兴市场，开拓潜在市场，花 大力气扩展日本车、欧洲车市场份额。 （六）董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2002 年 3 月 28 日召开了三届十二次董事会，审议通过了：公司董事会 2001 年度工作报告；公司 2001 年度财务决算报告；公司 2001 年度利润分配预案和 2002 年利润分配政策议案；公司 2001 年度报告及报告摘要；关于曹琦女士不再担任公司 董事会秘书的议案；关于聘任李玉龙先生为公司董事会秘书的提案；关于聘任朱晴 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 17 睿女士为公司证券事务代表的提案；关于支付上海众华沪银会计师事务所、德豪国 际会计师事务所 2001 年度审计费用计人民币 80 万元及续聘该会计师事务所担任公 司 2002 年审计机构的议案。刊登于 2002 年 3 月 30 日《上海证券报》、《香港商报》。 （2）2002 年 4 月 5 日以通讯方式召开了三届十三次董事会，审议通过了：公司章 程修改的议案；公司股东大会议事规则的议案；关于召开 2001 年度股东大会的议案。 刊登于 2002 年 4 月 6 日《上海证券报》、《香港商报》。 （3） 2002 年 4 月 25 日以通讯方式召开了三届十四次董事会，审议通过了：公司 2002 年第一季度报告。刊登于 2002 年 4 月 29 日《上海证券报》、《香港商报》。 （4） 2002 年 5 月 29 日召开公司三届十五次董事会，审议通过了：公司董事会议 事规则的议案；公司独立董事制度的议案；公司信息披露制度的议案；关于提名蔡伟 民先生、徐培华先生为公司独立董事候选人的议案；关于公司独立董事津贴的议案； 关于同意公司与浦发银行达成和解协议的议案；关于召开公司 2002 年第一次临时股 东大会的议案。独立董事提名人声明、独立董事候选人简历、独立董事候选人声明刊 登于 2002 年 6 月 7 日《上海证券报》、《香港商报》；本次董事会决议公告刊登于 2002 年 5 月 31 日《上海证券报》、《香港商报》。 （5）2002 年 8 月 22 日以通讯方式召开了三届十六次董事会，审议通过了：公司 2002 年半年度报告及报告摘要。刊登于 2002 年 8 月 24 日《上海证券报》、《南华早 报》。 （6）2002 年 10 月 25 日召开了三届十七次董事会，审议通过了：公司 2002 年第 三季度报告；公司总经理工作细则。公司 2003 年第三季度报告刊登于 2002 年 10 月 29 日《上海证券报》、《香港商报》；公司总经理工作细则刊登于上海证券交易所网站： www. sse. com. cn。 2．董事会对股东大会决议执行情况 公司在报告期内召开了两次股东大会，董事会认真履行公司章程规定的职责， 严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会通过的各项决议：（1）根据公司 2001 年度股东大会决议，认真组织实施了公司 2001 年度利润分配议案，即以 2001 年末总 股本 464, 323, 817 股为基数，向全体股东进行资本公积金转增，每 10 股转增 3 股。 （2）根据公司 2002 年第一次临时股东大会决议，公司聘请蔡伟民先生、徐培华先生 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 18 为公司的独立董事，在报告期内，两位独立董事认真履行有关职责，进一步完善了公 司法人治理结构。 （七）本次利润分配及资本公积金转增股本预案 公司 2002 年度实现净利润 778 万元（已经审计），本年度可供股东分配利润全部 用来弥补上年度未分配利润，结转后本年度未分配利润为- 24818 万元。公司董事会 拟定 2002 年度不实施对股东的利润分配和资本公积金转增股本。 （八）其他披露事项 公司选定的信息披露报纸仍为《上海证券报》、《香港商报》或《南华早报》。 八、监事会报告 （一）、监事会工作情况 1、2002 年 3 月 28 日召开了三届七次监事会，会议审议通过了：公司监事会 2001 年度工作报告；公司 2001 年度财务报告决算；公司 2001 年度利润分配方案。决议公 告刊登于 2002 年 3 月 30 日《上海证券报》、《香港商报》。 2．2002 年 8 月 22 日召开了三届八次监事会，会议审议通过了：公司监事会议 事规则的议案。刊登于 2002 年 5 月 31 日《上海证券报》、《香港商报》。 3．2002 年 5 月 29 日召开了三届九次监事会，会议审议通过了：公司 2002 年半 年度报告及报告摘要。 4．2002 年 10 月 25 日召开了三届十次监事会，会议审议通过了：公司 2002 年 第三季度报告；公司总经理工作细则。刊登于 2002 年 10 月 29 日《上海证券报》、《香 港商报》。 根据《公司法》及公司《章程》的有关规定，监事列席了每次董事会。 （二）、监事会对公司依法运作情况的独立意见 1．公司依法运作情况 报告期内，公司董事会按照股东大会决议要求，切实履行了各项决议，在决策过 程中始终接受公司监事会的监督，其决策程序符合《公司法》及公司《章程》的有关 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 19 规定；公司董事会及高级管理人员在履行职务中，未发现有违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 2．检查公司财务的情况 经上海众华沪银会计师事务所和德豪国际会计师事务所审计后出具的《审计报 告》，客观真实地反映了公司的财务状况和经营业绩。 3．报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。 4．报告期内，公司无重大收购、出售资产情况。 5．报告期内，公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。公司于 1995 年 11 月为上海协昌缝纫机厂 提供 320 万美元的银行贷款担保，到期后贷款人未履行还贷义务，上海浦东发展银行 提起诉讼，要求担保人承担连带清偿责任。报告期内经调解达成和解协议，上海协昌 缝纫机厂 320 万美元的银行贷款由上海轻工控股（集团）公司代为清偿。（详见 2002 年 5 月 31 日《上海证券报》、《香港商报》。 （二）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无重大资产收购、出售以及企业收购兼并事项。 （三）、重大关联交易事项 1．购销商品。（1）公司报告期内向凤凰车业销售有限公司销售自行车累计交易 金额为 15946 万元，占同类交易金额的 12%。定价原则以市场价格为准，结算方式以 现金支付。（2）公司报告期内向凤凰自行车零件有限公司采购自行车零件累计金额达 7301 万元，占同类交易金额的 27.83%。定价原则以市场价格为准，结算方式以现金 支付。 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 20 2．担保事项。截至报告期末，公司为上海晟隆（集团）有限公司及其所属企业 的银行借款提供借款担保 6819 万元。担保的形成主要是历史遗留下来的，属历年转 贷，目前正在逐年下降，并且晟隆（集团）有限公司正在办理房产抵押担保，届时公 司将不提供担保。需要说明的是担保是双向的，晟隆（集团）有限公司为凤凰股份银 行借款提供担保 43219 万元。 （四）、重大合同及其履行情况 报告期内各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1．报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2．报告期内公司提供担保情况 报告期内公司有关担保情况见上述重大关联交易事项。 3．报告期内公司没有委托理财事项。 4．报告期内公司或持股 5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。也无 以前期间发生持续到报告期的承诺事项。 5．报告期内公司聘请上海众华沪银会计师事所、德豪国际会计师事务所担任本 公司 A、B 股审计工作。本公司目前的审计机构已为公司提供审计服务 4 年。公司最 近历年支付给会计师事务所的报酬如下： 2002 年 2001 年 备 注 财务审计费 80 万元 80 万元 公司不承担差旅费等其它费用 6．报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽 查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 21 十、财务报告 1．审计报告 审 计 报 告 沪众会字(2003)第 0704 号 凤凰股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债 表、2002 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现 金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结 合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况，2002 年度的经营成 果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周正云 中国注册会计师 吴宝寅 中国，上海 二〇〇三年三月二十七日 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 22 2．会计报表（见附表） 3．会计报表附注 凤凰股份有限公司 2002 年度会计报表附注 1. 公司基本情况 凤凰股份有限公司(以下简称“ 本公司” )为境内公开发行 A、B 股股票并在上海证券交易所 上市的股份有限公司。本公司于 1993 年 7 月由原上海凤凰自行车公司整体改制成为股份有限公 司。本公司现注册资本为人民币 60,361.9662 万元，注册地址为上海市浦东新区塘南路 20 号。本 公司经营范围为生产自行车、助动车、两轮摩托车（FH100 以下）、童车、健身器材、自行车工 业设备及模具、与上述产品有关的配套产品、从事符合国家产业政策的投资业务等（具体项目另 行报批），销售自产产品（涉及许可证经营的凭许可证经营）。 2. 主要会计政策和会计估计 2.1 会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2.2 会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至１２月３１日为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计 量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5 外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价 中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 23 整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用 借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建 期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益； 属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 2. 7. 1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取 的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际 收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。 2. 7. 2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低于成本的 差额，计提短期投资跌价准备。如果单项投资超过投资总额的 10%以上，采用单项投资成本与市 价孰低原则计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收 回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提 坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和一定比例计提坏账准备： 本公司子公司上海巨凤自行车有限公司各级账龄的坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 2% 1—2 年 25% 2—3 年 50% 3 年以上 100% 本公司子公司华德塑料制品有限公司及间接控股子公司长春华德塑料制品有限公司各级账 龄的坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1—6 个月 不计提 7—12 个月 3% 1—2 年 10% 2—3 年 30% 3—5 年 50% 5 年以上 经分析确难以收 回，计提 100% 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 24 本公司母公司及其他子公司各级账龄的坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 25% 2—3 年 50% 3 年以上 100% 2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后， 仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司 董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 2.9 存货核算方法 2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、包装物和低值易耗 品等。存货购入时按实际成本入账，原材料、自制半成品和包装物采用计划价格核算，在领用和 发出时通过材料成本差异科目将计划成本调整为实际成本。在产品、库存商品等领用及发出采用 加权平均法计价，低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。 2.9.2 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于 成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的 价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协商确认的价值入账。长 期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的（通常指占被投资单位有表决权资 本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响），采用权益法核算；反之，则采用成本法 核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中 所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益。如经营期限短于十 年，按经营期摊销。 2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。 长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按 直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持 续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期 投资减值准备，并计入当期损益。 2.11 委托贷款核算方法 2.11.1 本公司的委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末本公司按照委托贷款规定的利 率计提应收利息，并计入当期损益，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 25 计提的利息并冲减当期损益。 2.11.2 期末本公司对委托贷款按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项委托贷款由于被 贷款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取委托贷款减值准 备，并计入当期损益。期末委托贷款净额并入短期投资项目反映。 2.12 固定资产计价和折旧方法 2.12.1 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平均法计 提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值 （本公司按原价的 4%，本公司下属子公司上海巨凤自行车有限公司和华德塑料制品有限公司按 原价的 10%）分别确定折旧年限和年折旧率如下： 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 8-40 年 2.4-12% 机器设备 5-15 年 6.4-19.2% 运输设备 5-10 年 9.6-19.2% 其他设备 5-10 年 9.6-19.2% 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分 项确定并计提各期折旧。 2.12.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持 续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取 固定资产减值准备，并计入当期损益。 2.13 在建工程核算方法 2.13.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达 到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出 和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在 工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。 2.13.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额 低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.14 无形资产计价和摊销方法 2.14.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物 形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、非专利技术、商标权等。无形资产按取得时的 实际成本入账，在其预计使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。其中本公司土地使用权 按20年平均摊销，本公司下属子公司上海巨凤自行车有限公司土地使用权按48年平均摊销，本公 司下属子公司华德塑料制品有限公司土地使用权按14年平均摊销；本公司商标权按8年平均摊销； 非专利技术按10年平均摊销。 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 26 2.14.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回 金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 2.15 长期待摊费用和摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项 费用，主要包括开办费、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当 月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 2.16 收入确认原则 2.16.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商 品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.16.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合 同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和 为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同 工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实 现。 2.16.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能 够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2.17 所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 2.18 合并会计报表的编制方法 2.18.1 合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规 定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥 有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售 出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 2.18.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属 公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余 款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 3．税（费）项 3.1 增值税 本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为 17%。 凤凰大酒店商场的增值税税率为 6%。 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 27 3.2 营业税 本公司按应税营业收入的 5%计缴营业税。 3.3 所得税 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为 27%。 4. 控股子公司及合营企业 序号 子公司及合营企业全称 注册资本 (万元) 经营范围 投资额(万元) 占股 比例 1 上海凤凰自行车股份有限公司销 售公司 500 自行车、摩托车等 的零售批发 500 100% 2 上海凤凰进出口有限公司 2900 进出口业务 2900 100% 3 上海凤凰大酒店 4000 酒店、餐饮 4000 100% 4 上海凤凰（江都）电动车有限公司 120 电动车及零部件的 制造与销售 66 55% 5 华德塑料制品有限公司 德国马克 1694.534 设计、生产汽车等 塑料零件制品 8121.90 52.29% 6 上海巨凤自行车有限公司 美元 1200 生产销售中高档自 行车及零件 美元 540 45% 7 上海凤凰科技创业投资有限公司 8000 新产品和技术的推 广应用 7000 87.5% 8 长春华德塑料制品有限公司 2000 汽车配套的工程塑 料和其他塑料制品 1400 70% 上述八家子公司已纳入本会计期合并会计报表范围。 其中从 2001 年 4 月 1 日起上海港城集体资产投资有限公司将其持有的 10%的股权书面全权 委托本公司在上海巨凤自行车有限公司的董事会内行使其在董事会的表决权，故该公司自上一期 会计期起纳入本公司合并报表范围。 本公司于 2001 年 12 月 14 日购入华德塑料制品有限公司 52.29%的股权，并取得上海市浦东 新区工商局外资处的核准（备案）通知书，故自 2002 年度起该公司纳入本会计期合并报表范围。 长春华德塑料制品有限公司是华德塑料制品有限公司于 2002 年 10 月投资成立的控股子公 司，故本会计期该公司纳入本公司合并报表范围。 本公司对间接控股子公司上海凤凰旅行社有限公司的投资额 40 万元，由于投资资料不全及 投资金额较小，故未纳入本会计期合并报表范围。 5. 会计报表主要项目的注释 (注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主要项目 的说明。) 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 28 5.1 货币资金 项目 期末数 期初数 原币 (折合)人民币 原币 (折合)人民币 现金 131,333.82 131,137.93 银行存款 263,481,746.64 324,830,243.72 美元 8,523,142.20 70,549,739.97 4,497,225.13 37,237,024.08 欧元 127.97 1,105.15 0.00 0.00 人民币 192,930,901.52 287,593,219.64 其他货币资金 114,297.50 11,033,395.00 263,727,377.96 335,994,776.65 货币资金期末数中美元定期存款 4,240,362.72 元，折合人民币 35,098,754.34 元，人民币定期 存款 15,769,273.78 元。另美元存款中 5,343,727.12 元，折合人民币 44,231,632.49 元为短期借款的 质押担保金。 5.2 短期投资 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 408,666.30 408,666.30 债券投资 15,003,150.00 15,003,150.00 其他投资 25,583,986.35 10,830,878.35 14,753,108.00 8,510,000.00 8,280,000.00 230,000.00 40,995,802.65 10,830,878.35 30,164,924.30 8,510,000.00 8,280,000.00 230,000.00 期末数比期初数增加 130.15%，主要系本公司子公司上海凤凰科技创业投资有限公司本期投 资三峡债券和银丰基金所致。 5.3 应收票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 0.00 567,500.00 期末数为零，系由于期末银行承兑票据均已承兑。 5.4 应收账款 5.4.1 合并数 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 310,928,761.27 70.32 10,258,854.15 300,669,907.12 332,015,771.12 86.31 13,123,697.86 318,892,073.26 1-2 年 75,771,925.78 17.14 1,502,028.41 74,269,897.37 27,112,148.48 7.05 1,522,875.56 25,589,272.92 2-3 年 25,215,423.34 5.70 2,049,932.99 23,165,490.35 9,769,870.30 2.54 4,884,935.21 4,884,935.09 3 年以上 30,277,460.80 6.84 30,277,460.80 0.00 15,799,372.06 4.10 15,799,372.06 0.00 442,193,571.19 100.00 44,088,276.35 398,105,294.84 384,697,161.96 100.00 35,330,880.69 349,366,281.27 (1)对期末金额较大的应收账款不计提坏账准备的内容及原因： 单位名称 所欠金额 账 龄 不计提坏账的原因 上海凤凰车业销售有限公司 69,567,534.54 1-2 年 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海菲尼克斯自行车有限公司 13,942,152.94 2-3 年 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰自行车零件有限公司 7,078,733.34 2-3 年 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 29 上述三家公司现是上海轻工控股(集团)公司下属公司，上述应收账款由本公司资产剥离行为 产生。 (2)应收账款前五名金额合计 315,533,543.93 元，占全部应收账款的 71.36%。 (3)上述应收账款中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 5.4.2 母公司 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 18,595,778.26 11.12 96,461.19 18,499,317.07 72,775,539.83 66.21 160,400.26 72,615,139.57 1-2 年 104,161,939.84 62.28 1,108,438.32 103,053,501.52 24,837,591.39 22.60 954,176.28 23,883,415.11 2-3 年 24,713,633.65 14.78 1,846,373.69 22,867,259.96 8,562,645.58 7.79 4,281,322.79 4,281,322.79 3 年以上 19,769,212.39 11.82 19,769,212.39 0.00 3,737,171.62 3.40 3,737,171.62 0.00 167,240,564.14 100.00 22,820,485.59 144,420,078.55 109,912,948.42 100.00 9,133,070.95 100,779,877.47 (1)对期末金额较大的应收账款不计提坏账准备的内容及原因： 单位名称 所欠金额 账 龄 不计提坏账的原因 上海凤凰车业销售有限公司 69,567,534.54 1-2 年 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海菲尼克斯自行车有限公司 13,942,152.94 2-3 年 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰自行车零件有限公司 7,078,733.34 2-3 年 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上述三家公司现是上海轻工控股(集团)公司下属公司，上述应收账款由本公司资产剥离行为产 生。 (2)应收账款前五名金额合计 127,967,966.95 元，占全部应收账款的 76.52%。 (3)上述应收账款中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 5.5 其他应收款 5.5.1 合并数 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 228,687,375.03 38.62 5,197,220.86 223,490,154.17 185,174,010.84 34.11 7,435,738.04 177,738,272.80 1-2 年 13,320,714.23 2.25 1,471,892.40 11,848,821.83 341,828,915.34 62.97 8,202,124.88 333,626,790.46 2-3 年 334,775,624.75 56.54 15,779,122.81 318,996,501.94 5,561,939.76 1.03 2,780,969.88 2,780,969.88 3 年以上 15,346,117.60 2.59 13,927,742.96 1,418,374.64 10,270,998.73 1.89 10,270,998.73 0.00 592,129,831.61 100.00 36,375,979.03 555,753,852.58 542,835,864.67 100.00 28,689,831.53 514,146,033.14 (1) 对期末金额较大的其他应收款不计提坏账准备的内容及原因： 单位名称 所欠金额 账 龄 不计提坏账的原因 上海斯必克发展有限公司 181,993,024.39 2-3 年 已获上海轻工控股(集团)及上海晟隆(集团)以 其拥有的土地使用权及房产抵押 上海菲尼克斯自行车有限公司 40,618,653.6 9 2-3 年 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰摩托车制造有限公司 15,221,210.6 7 2-3 年 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰自行车零件有限公司 7,032,643.43 2-3 年 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰车业销售有限公司 58,000,000.0 0 2-3 年 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上述五家公司现是上海轻工控股(集团)公司下属公司，上述其他应收款由本公司资产剥离行 为产生。 (2)其他应收款前五位金额合计 492,358,378.39 元，占其他应收款总额比例为 83.15%。 (3)上述其他应收款中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 30 5.5.2 母公司 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 231,651,318.97 31.78 5,151,025.62 226,500,293.35 294,079,547.78 40.30 6,893,196.26 287,186,351.52 1-2 年 75,921,592.23 10.42 1,299,934.91 74,621,657.32 420,277,896.34 57.60 8,189,370.13 412,088,526.21 2-3 年 407,229,524.75 55.88 15,766,872.81 391,462,651.94 5,373,625.82 0.73 2,686,812.91 2,686,812.91 3 年以上 14,006,627.18 1.92 12,423,299.04 1,583,328.14 9,974,650.65 1.37 9,974,650.65 0.00 728,809,063.13 100.00 34,641,132.38 694,167,930.75 729,705,720.59 100.00 27,744,029.95 701,961,690.64 (1) 对期末金额较大的其他应收款不计提坏账准备的内容及原因： 单位名称 所欠金额 账 龄 不计提坏账的原因 上海斯必克发展有限公司 181,993,024.39 2-3 年 已获上海轻工控股(集团)及上海晟隆(集团)以 其拥有的土地使用权及房产抵押 上海菲尼克斯自行车有限公司 40,618,653.6 9 2-3 年 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰摩托车制造有限公司 15,221,210.6 7 2-3 年 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰自行车零件有限公司 7,032,643.43 2-3 年 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰车业销售有限公司 58,000,000.0 0 2-3 年 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上述五家公司现是上海轻工控股(集团)公司下属公司，上述其他应收款由本公司资产剥离行 为产生。 (2)其他应收款前五位金额合计 620,578,273.82 元，占其他应收款总额比例为 85.15%。 (3)上述其他应收款中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 5.6 预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 13,169,826.59 97.89 59,087,013.07 88.03 1-2 年 0.00 0.00 435,843.30 0.65 2-3 年 85,900.00 0.64 6,189,746.54 9.22 3 年以上 198,354.00 1.47 1,405,784.97 2.10 13,454,080.59 100.00 67,118,387.88 100.00 （1）上述预付账款期末数中无预付持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 （2）期末数比期初数减少 79.95％，主要系预期下年度市场需求量下降而减少存货的预付 采购款所致。 5.7 存货 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 原材料 66,740,905.63 16,120,771.55 50,620,134.08 34,458,128.23 12,312,840.69 22,145,287.54 在产品 16,821,997.31 0.00 16,821,997.31 4,793.82 0.00 4,793.82 库存商品 66,541,631.25 4,635,098.77 61,906,532.48 58,854,490.76 3,708,597.34 55,145,893.42 委托加工材料 85,288.57 0.00 85,288.57 0.00 0.00 0.00 包装物 1,435,617.71 125,825.54 1,309,792.17 1,057,858.37 0.00 1,057,858.37 委托代销商品 5,678,753.43 0.00 5,678,753.43 0.00 0.00 0.00 低值易耗品 1,841,814.35 0.00 1,841,814.35 1,957,299.49 0.00 1,957,299.49 159,146,008.25 20,881,695.86 138,264,312.39 96,332,570.67 16,021,438.03 80,311,132.64 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 31 期末数比期初数增加 72.16%，主要系本会计期华德塑料制品有限公司纳入本公司合并会计报 表范围所致。 5.8 待摊费用 项目 期末数 期初数 养路费 128,790.96 150,183.90 汽车保险费 72,507.76 19,065.02 财产保险费 691,891.03 67,285.02 模具 12,322,435.83 0.00 其他 383,930.89 356,433.84 13,599,556.47 592,967.78 期末数比期初数增加 2,193.47%，主要系本会计期华德塑料制品有限公司纳入本公司合并会 计报表范围所致。 5.9 其他流动资产 项目 期末数 期初数 应收出口退税 74,597,149.60 43,889,494.69 期末数比期初数增加 69.97％，系由于本公司子公司上海凤凰进出口有限公司本期出口收入 较上期大幅上升，从而根据出口商品的增值税免抵退政策应收的出口退税比上期大幅上升所致。 5.10 长期股权投资 5.10.1 合并数 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 股票投资 24,377,977.00 0.00 24,377,977.00 24,377,977.00 0.00 24,377,977.00 其他股权投资： 对子公司投资 0.00 0.00 0.00 81,219,000.00 0.00 81,219,000.00 对 联营企业投 资 41,972,230.91 0.00 41,972,230.91 41,980,000.00 0.00 41,980,000.00 其他投资 152,837,004.89 2,437,004.89 150,400,000.00 153,837,004.89 2,437,004.89 151,400,000.00 合并价差 5,629,558.02 0.00 5,629,558.02 0.00 0.00 0.00 小计 200,438,793.82 2,437,004.89 198,001,788.93 277,036,004.89 2,437,004.89 274,599,000.00 224,816,770.82 2,437,004.89 222,379,765.93 301,413,981.89 2,437,004.89 298,976,977.00 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 32 (1) 股票投资 期末数 股票名称 股份类别 股数 占股 比例 账面余额 减值准备 期末市价 第一百货 法人股 1,076,252 ＜5% 3,637,595.00 0.00 3,637,595.00 商业网点 法人股 376,886 ＜5% 853,688.00 0.00 853,688.00 新锦江 法人股 794,534 ＜5% 2,149,361.20 0.00 2,149,361.20 天津百货 法人股 260,000 ＜5% 720,000.00 0.00 720,000.00 长江股份 法人股 1,000,000 ＜5% 1,400,000.00 0.00 1,400,000.00 宁波华联 法人股 845,000 ＜5% 1,935,000.00 0.00 1,935,000.00 广电股份 法人股 665,500 ＜5% 2,448,398.80 0.00 2,448,398.80 沪昌特钢 法人股 66,000 ＜5% 156,000.00 0.00 156,000.00 浦发银行 法人股 3,000,000 ＜5% 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 申银万国证券 法人股 3,379,426 ＜5% 3,362,141.00 0.00 3,362,141.00 国嘉实业 法人股 303,801 ＜5% 371,410.00 0.00 371,410.00 武汉钢电 法人股 1,115,000 ＜5% 1,118,000.00 0.00 1,118,000.00 华联商厦 法人股 277,694 ＜5% 784,875.00 0.00 784,875.00 交通银行 法人股 3,205,600 ＜5% 3,205,600.00 0.00 3,205,600.00 宝鼎投资股份 法人股 120,008 ＜5% 120,008.00 0.00 120,008.00 上海银行 法人股 24,900 ＜5% 24,700.00 0.00 24,700.00 龙头股份 法人股 28,800 ＜5% 91,200.00 0.00 91,200.00 24,377,977.00 0.00 24,377,977.00 (2) 其他股权投资 期末数 被投资公司名称 投资期限 占股 比例 账面余额 其中：股权 投资差额 减值准备 华创证券经纪有限责任公司 无约定 20% 39,992,230.91 0.00 0.00 上海三新企业发展有限公司 20 年 50% 150,000,000.00 0.00 0.00 景洪市上海凤凰标准胶有限公司 10 年 36% 1,980,000.00 0.00 0.00 凤凰实业总公司 无期限 756,212.00 0.00 756,212.00 上海凤凰美食世界 已歇业 1,680,792.89 0.00 1,680,792.89 上海凤凰旅行社有限公司 100% 400,000.00 0.00 0.00 194,809,235.80 0.00 2,437,004.89 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 33 5.10.2 母公司 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 股票投资 24,286,777.00 0.00 24,286,777.00 24,286,777.00 0.00 24,286,777.00 其他股权投资： 对子公司投资 319,999,722.10 0.00 319,999,722.10 350,531,997.56 0.00 350,531,997.56 对联营企业投资 39,992,230.91 0.00 39,992,230.91 40,000,000.00 0.00 40,000,000.00 其他投资 150,373,500.00 373,500.00 150,000,000.00 151,373,500.00 373,500.00 151,000,000.00 小计 510,365,453.01 373,500.00 509,991,953.01 541,905,497.56 373,500.00 541,531,997.56 534,652,230.01 373,500.00 534,278,730.01 566,192,274.56 373,500.00 565,818,774.56 (1) 股票投资 期末数 股票名称 股份类别 股数 占股 比例 账面余额 减值准备 期末市价 第一百货 法人股 1,076,252 ＜5% 3,637,595.00 0.00 3,637,595.00 商业网点 法人股 376,886 ＜5% 853,688.00 0.00 853,688.00 新锦江 法人股 794,534 ＜5% 2,149,361.20 0.00 2,149,361.20 天津百货 法人股 260,000 ＜5% 720,000.00 0.00 720,000.00 长江股份 法人股 1,000,000 ＜5% 1,400,000.00 0.00 1,400,000.00 宁波华联 法人股 845,000 ＜5% 1,935,000.00 0.00 1,935,000.00 广电股份 法人股 665,500 ＜5% 2,448,398.80 0.00 2,448,398.80 沪昌特钢 法人股 66,000 ＜5% 156,000.00 0.00 156,000.00 浦发银行 法人股 3,000,000 ＜5% 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 申银万国证券 法人股 3,379,426 ＜5% 3,362,141.00 0.00 3,362,141.00 国嘉实业 法人股 303,801 ＜5% 371,410.00 0.00 371,410.00 武汉钢电 法人股 1,115,000 ＜5% 1,118,000.00 0.00 1,118,000.00 华联商厦 法人股 277,694 ＜5% 784,875.00 0.00 784,875.00 交通银行 法人股 3,205,600 ＜5% 3,205,600.00 0.00 3,205,600.00 宝鼎投资股份 法人股 120,008 ＜5% 120,008.00 0.00 120,008.00 上海银行 法人股 24,900 ＜5% 24,700.00 0.00 24,700.00 24,286,777.00 0.00 24,286,777.00 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 34 (2)其他股权投资 期末数 被投资公司名称 投资期限 占股 比例 账面余额 其中：股权 投资差额 减值准备 上海凤凰进出口有限公司 无约定 100% 19,967,872.97 0.00 0.00 上海凤凰大酒店 无期限 100% 78,266,721.98 0.00 0.00 上海凤凰自行车股份有限公司 销售公司 10 年 100% 8,767,372.44 0.00 0.00 上海巨凤自行车有限公司 50 年 45% 57,971,546.59 0.00 0.00 上海凤凰（江都）电动车有限公司 8 年 55% 837,801.58 0.00 0.00 上海凤凰科技创业投资有限公司 10 年 87.5% 69,989,088.37 0.00 0.00 华创证券经纪有限责任公司 无约定 20% 39,992,230.91 0.00 0.00 华德塑料制品有限公司 10 年 52.29% 84,199,318.17 7,927,459.84 0.00 上海三新企业发展公司 20 年 50% 150,000,000.00 0.00 0.00 凤凰实业总公司 373,500.00 0.00 373,500.00 510,365,453.01 7,927,459.84 373,500.00 股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 华德塑料制品有限公司 8,808,288.71 溢价收购 10 年 880,828.87 7,927,459.84 5.11 长期债权投资 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 债券投资 300.00 0.00 300.00 3,450.00 0.00 3,450.00 5.11.1 长期债券投资 初始投 本期应 累计应 期末数 种类 面值 资成本 年利率 到期日 计利息 计利息 账面余额 减值准备 汕头海湾 大桥债券 300.00 300.00 7.50％ 2004 年 0.00 0.00 300.00 0.00 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 35 5.12 固定资产 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及 其他设备 合计 原价： 期初数 146,703,342.96 115,498,192.11 5,828,175.56 10,702,734.22 278,732,444.85 本期增加 68,504,130.03 192,507,345.62 10,129,462.84 8,008,180.30 279,149,118.79 本期减少 34,223,092.05 69,629,890.29 1,200,951.06 1,487,555.00 106,541,488.40 期末数 180,984,380.94 238,375,647.44 14,756,687.34 17,223,359.52 451,340,075.24 累计折旧： 期初数 34,476,086.99 67,433,792.50 3,427,514.17 6,301,923.36 111,639,317.02 本期增加 13,907,716.16 76,443,667.65 7,172,614.23 5,647,863.89 103,171,861.93 本期减少 15,182,103.20 41,178,658.42 1,072,973.14 1,323,114.27 58,756,849.03 期末数 33,201,699.95 102,698,801.73 9,527,155.26 10,626,672.98 156,054,329.92 账面净值： 期初数 112,227,255.97 48,064,399.61 2,400,661.39 4,400,810.86 167,093,127.83 期末数 147,782,680.99 135,676,845.71 5,229,532.08 6,596,686.54 295,285,745.32 减值准备： 期初数 2,369,877.95 8,402,904.74 504,961.44 1,220,244.47 12,497,988.60 本期增/(减) 0.00 -5,125,285.08 0.00 195,700.41 -4,929,584.67 期末数 2,369,877.95 3,277,619.66 504,961.44 1,415,944.88 7,568,403.93 账面净额： 期初数 109,857,378.02 39,661,494.87 1,895,699.95 3,180,566.39 154,595,139.23 期末数 145,412,803.04 132,399,226.05 4,724,570.64 5,180,741.66 287,717,341.39 本会计期从在建工程转入固定资产原价 6,486,343.67 元； 5.13 在建工程 项目 资金 期末数 期初数 工程名称 进度 来源 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 杨行工程 未完工 自筹 1,814,884.09 0.00 1,814,884.09 0.00 0.00 0.00 技改工程 未完工 自筹 4,963,048.27 1,066,222.13 3,896,826.14 1,354,993.27 1,254,906.13 100,087.14 安装改造工程 未完工 自筹 328,888.20 0.00 328,888.20 1,697,999.50 0.00 1,697,999.50 其他工程 未完工 自筹 81,173.86 0.00 81,173.86 0.00 0.00 0.00 厂房建造工程 未完工 自筹 10,662,969.23 0.00 10,662,969.23 0.00 0.00 0.00 17,850,963.65 1,066,222.13 16,784,741.52 3,052,992.77 1,254,906.13 1,798,086.64 本会计期，在建工程增加总额为 25,293,544.94 元，转入固定资产总额为 6,486,343.67 元，其 他减少总额为 4,009,230.39 元。 期末数比期初数增加 833.48%，主要系本会计期长春华德塑料制品有限公司纳入本公司合并 会计报表范围所致。 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 36 5.14 无形资产 项目 土地使用权 专利权 软件 商标权 合计 原始金额 22,065,707.50 9,565,345.50 25,850.00 18,727,223.60 50,384,126.60 取得方式 接受投资 接受投资 购入 接受投资 - 期初数： 账面余额 45,157,339.71 3,013,738.20 0.00 3,706,459.83 51,877,537.74 减：减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 账面净额 45,157,339.71 3,013,738.20 0.00 3,706,459.83 51,877,537.74 本期增加： 3,258,794.40 2,031,000.00 25,850.00 0.00 5,315,644.40 本期减少： 本期转出 27,935,550.84 0.00 0.00 0.00 27,935,550.84 本期摊销 2,088,551.90 753,434.52 1,350.00 1,878,722.40 4,722,058.82 本期提/(冲)减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 小计 30,024,102.74 753,434.52 1,350.00 1,878,722.40 32,657,609.66 期末数： 账面余额 18,392,031.37 4,291,303.68 24,500.00 1,827,737.43 24,535,572.48 减：减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 账面净额 18,392,031.37 4,291,303.68 24,500.00 1,827,737.43 24,535,572.48 期末数比期初数减少 52.70%，主要系本公司对武川路 111 号地块的有关土地使用权进行清理 所致。 5.15 长期待摊费用 项目 自来水增容费 装修费等 软 件 四源贴费 合 计 原始发生额 478,820.00 7,711,294.88 389,350.00 4,594,104.81 13,173,569.69 期初数 133,485.76 4,401,382.94 106,249.92 3,675,283.85 8,316,402.47 本期增加 0.00 1,384,461.83 268,900.00 - 1,653,361.83 本期摊销 82,707.24 1,118,986.76 71,705.55 3,675,283.85 4,948,683.40 期末数 50,778.52 4,666,858.01 303,444.37 - 5,021,080.90 累计摊销额 428,041.48 3,044,436.87 85,905.63 4,594,104.81 8,152,488.79 剩余摊销月数 2-36 个月 3-60 个月 36 个月 - 5.16 短期借款 5.16.1 合并数 借款种类 期末数 期初数 信用借款 36,555,100.00 0.00 抵押借款 49,950,000.00 13,000,000.00 保证借款 548,190,000.00 536,190,000.00 质押借款 43,230,100.00 45,468,800.00 677,925,200.00 594,658,800.00 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 37 上述期末抵押借款中，借款 49,950,000.00 元的抵押物为上海凤凰进出口有限公司出口退税核 准件。 上述期末保证借款中，借款 488,190,000.00 元由上海晟隆（集团）有限公司提供保证；借款 60,000,000.00 元属于本公司子公司上海凤凰进出口有限公司所借并由本公司提供保证。 5.16.2 母公司 借款种类 期末数 期初数 保证借款 452,190,000.00 482,190,000.00 质押借款 18,400,000.00 16,500,000.00 470,590,000.00 498,690,000.00 上述期末保证借款中，借款 452,190,000.00 元由上海晟隆（集团）有限公司提供保证。 5.17 应付票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,439,158.84 0.00 商业承兑汇票 32,900,000.00 28,000,000.00 43,339,158.84 28,000,000.00 应付票据期末数中，无应付持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的票据。 期末数比期初数增加 54.78％，主要系上海巨凤自行车有限公司期末增加以银行承兑汇票结 算方式支付的货款所致。 5.18 应付账款 期末数 期初数 205,100,026.00 244,139,617.17 应付账款期末数无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。 5.19 预收账款 期末数 期初数 13,347,490.12 8,880,060.62 预收账款期末数中无预收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。 期末数比期初数增加 50.31%，主要系本会计期华德塑料制品有限公司纳入本公司合并会计报 表范围所致。 5.20 应付股利 项目 期末数 期初数 法人股股利 12,271,750.00 126,000.00 社会公众股股利 106,400.00 106,400.00 12,378,150.00 232,400.00 期末数比期初数增加 5,226.23％，主要系期末本公司子公司华德塑料制品有限公司和上海 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 38 巨凤自行车有限公司应付少数股东的股利增加所致。 5.21 应交税金 税金种类 期末数 期初数 营业税 132,104.66 35,851.36 增值税 -49,607,480.36 -27,576,939.48 城市维护建设税 13,360.08 -179,719.61 所得税 5,224,869.08 4,703,304.24 个人所得税 46,379.58 0.00 其他 -1,127.70 40,535.97 -44,191,894.66 -22,976,967.52 期末数比期初数负增加 92.31%，主要系本公司子公司上海巨凤自行车有限公司本期出口收 入较上期大幅增长，从而根据出口商品的增值税免抵退政策应收的出口退税比上期上升所致。 5.22 其他应付款 期末数 期初数 95,393,008.71 75,423,329.08 其他应付款期末数中无应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 5.23 长期应付款 项目 期末数 期初数 上海轻工控股(集团)公司 (非经营性资产款) 0.00 43,405,334.00 期末数为零，系由于本期已清理长期应付款所致。 5.24 股本 项目 期末数 期初数 未上市流通股份： 发起人股份 397,699,645 305,922,804 其中: 国家持有股份 380,539,645 292,722,804 境内法人持有股份 17,160,000 13,200,000 未上市流通股份合计 397,699,645 305,922,804 已上市流通股份： 人民币普通股 34,320,017 26,400,013 境内上市的外资股 171,600,000 132,000,000 已上市流通股份合计 205,920,017 158,400,013 股份总数 603,619,662 464,322,817 上述本公司的股份每股面值人民币 1 元。 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 39 上述期末股本与本公司注册资本一致，本公司本期以资本公积转增股本已经上海众华沪银会 计师事务所有限公司审验并出具“ 沪众会字（2002）第 1014 号” 验资报告。 5.25 资本公积 项目 期末数 期初数 股本溢价 160,627,759.28 299,924,604.28 股权投资准备 119,903.41 98,303.41 其他资本公积 285,929,089.87 285,496,876.57 446,676,752.56 585,519,784.26 (1) 股本溢价本期减少 139,296,845.00 元，系由于转增股本形成减少所致。 (2) 其他资本公积本期增加 432,213.30 元，系无法支付的应付款项转增资本公积所致。 (3) 股权投资准备本期增加 21,600.00 元，系本公司根据子公司的资本公积增加数相应调整所致。 5.26 盈余公积 项目 期末数 期初数 法定盈余公积 24,461,347.60 24,443,567.44 法定公益金 24,709,536.73 24,700,646.65 任意盈余公积 12,205,511.31 12,205,511.31 储备基金 3,915,551.91 1,772,729.03 企业发展基金 3,915,551.91 1,772,729.03 69,207,499.46 64,895,183.46 (1) 法定盈余公积本期增加 17,780.16 元，系本公司子公司上海凤凰（江都）电动车有限公司本期 提取数。 (2) 法定公益金本期增加 8,890.08 元，系本公司子公司上海凤凰（江都）电动车有限公司本期提 取数。 (3) 储备基金和企业发展基金本期各增加 2,142,822.88 元，系本公司子公司上海巨凤自行车有限 公司本期提取数。 5.27 未分配利润 期末数 期初未分配利润 -248,170,709.77 加：本期净利润 7,780,884.03 加：其他转入 -3,475,843.77 可供分配的利润 -243,865,669.51 减：提取法定盈余公积 17,780.16 提取法定公益金 8,890.08 提取储备基金 2,142,822.88 提取企业发展基金 2,142,822.88 期末未分配利润 -248,177,985.51 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 40 (1) 本期提取的各项盈余公积金见本附注 5.26； (2) 其他调整数 –3,475,843.77 元，系由于本期将新增的凤凰股份有限公司宝山分公司资产负债 表期末数与利润及利润分配表的本期发生数纳入母公司会计报表，而未将其相关期初数与上期发 生数纳入母公司会计报表所致。 5.28 主营业务收入 5.28.1 合并数 项目 本期数 上期数 自行车销售业务 1,114,228,643.22 766,597,200.25 电动车销售业务 17,672,429.92 3,202,846.10 酒店业务 12,501,291.73 11,760,909.24 咨询业务 1,700,000.00 0.00 塑料制品销售业务 189,148,845.73 0.00 1,335,251,210.60 781,560,955.59 本期数比上期数增加 70.84％，主要系本会计期华德塑料制品有限公司纳入合并会计报表 范围而新增塑料制品销售收入，以及自行车、电动车销售业务较上期增长所致。 A．业务分部 项目 本期数 上期数 自行车销售业务 1,421,133,707.81 1,009,290,973.71 电动车销售业务 17,672,429.92 3,202,846.10 酒店业务 12,501,291.73 11,760,909.24 咨询业务 1,700,000.00 0.00 塑料制品销售业务 193,134,728.95 0.00 小计 1,646,142,158.41 1,024,254,729.05 减：内部抵销 310,890,947.81 242,693,773.46 1,335,251,210.60 781,560,955.59 B．地区分部 项目 本期数 上期数 华东地区 669,571,343.22 439,811,030.34 东北地区 23,139,779.79 498,520.00 西北地区 67,200.00 1,566,394.64 西南地区 1,016,704.22 1,326,628.30 华中地区 1,804,797.90 1,885,238.54 华南地区 38,077,930.86 85,886.00 华北地区 10,012,427.86 12,483,614.48 境外地区 902,451,974.56 566,597,416.75 小计 1,646,142,158.41 1,024,254,729.05 减：内部抵销 310,890,947.81 242,693,773.46 1,335,251,210.60 781,560,955.59 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 41 5.28.2 母公司 项目 本期数 上期数 自行车销售业务 423,778,637.81 283,796,635.85 5.29 主营业务成本 5.29.1 合并数 项目 本期数 上期数 自行车销售业务 969,769,094.62 671,645,312.33 电动车销售业务 15,003,529.00 2,628,447.72 酒店业务 477,511.84 556,266.16 咨询业务 0.00 0.00 塑料制品销售业务 150,623,273.43 0.00 1,135,873,408.89 674,830,026.21 本期数比上期数增加 68.32％，主要系本会计期华德塑料制品有限公司纳入本公司合并会计 报表范围而新增塑料制品销售成本，以及自行车、电动车销售业务较上期增长所致。 A．业务分部 项目 本期数 上期数 自行车销售业务 1,275,089,806.55 915,167,527.05 电动车销售业务 15,003,529.00 2,628,447.72 酒店业务 477,511.84 556,266.16 咨询业务 0.00 0.00 塑料制品销售业务 154,609,156.65 0.00 小计 1,445,180,004.04 918,352,240.93 减：内部抵销 309,306,595.15 243,522,214.72 1,135,873,408.89 674,830,026.21 B．地区分部 项目 本期数 上期数 华东地区 568,082,134.82 361,461,067.91 东北地区 18,404,019.22 451,921.24 西北地区 57,051.00 1,419,977.14 西南地区 898,472.48 1,202,622.77 华中地区 1,596,298.75 1,709,017.36 华南地区 37,045,570.04 77,857.87 华北地区 8,841,465.58 11,316,718.48 境外地区 810,254,992.15 540,713,058.16 小计 1,445,180,004.04 918,352,240.93 减：内部抵销 309,306,595.15 243,522,214.72 1,135,873,408.89 674,830,026.21 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 42 5.29.2 母公司 项目 本期数 上期数 自行车销售业务 373,280,938.07 250,746,688.23 5.30 主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 720,391.53 654,503.00 城市维护建设税 191,039.73 283,082.19 教育费附加 136,661.40 132,695.13 其他 11,195.85 0.00 1,059,288.51 1,070,280.32 5.31 其他业务利润 项目 本期数 上期数 收入 支出 利润 收入 支出 利润 材料销售 1,093,461.35 1,745,653.92 -652,192.57 890,784.39 600,401.61 290,382.78 租赁费收入 4,882,078.43 3,559,976.95 1,322,101.48 375,500.00 5,631.86 369,868.14 其他 83,978.53 22,896.64 61,081.89 190,860.58 44,138.71 146,721.87 6,059,518.31 5,328,527.51 730,990.80 1,457,144.97 650,172.18 806,972.79 5.32 财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 35,805,477.53 19,319,212.35 减：利息收入 4,028,501.28 9,514,813.86 利息净支出/（净收益） 31,776,976.25 9,804,398.49 加：汇兑净损失/（净收益） 909,011.28 423,474.96 其他 1,412,438.84 959,227.13 34,098,426.37 11,187,100.58 本期发生数比上期发生数增加 204.80％，主要系本会计期华德塑料制品有限公司纳入合并 会计报表范围而使本期利息支出大幅上升所致。 5.33 投资收益 5.33.1 合并数 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 2,287,913.03 579,429.79 债权投资收益 0.00 1,083,047.39 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -7,769.09 0.00 股权投资差额摊销 -625,506.44 0.00 股权投资转让收益 -660,412.00 0.00 计提投资减值准备 -2,550,878.35 -62,046.38 -1,556,652.85 1,600,430.80 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 43 本期发生数比上期发生数减少 197.26％，主要系本公司子公司上海凤凰科技创业投资有限公 司增加计提短期投资跌价准备所致。 5.33.2 母公司 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 1,346,082.69 574,623.80 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 21,133,953.55 -435,109.20 股权投资差额摊销 -880,828.87 0.00 股权投资转让收益 -660,412.00 0.00 计提投资减值准备 2,700.00 -62,046.38 20,941,495.37 77,468.22 本期发生数比上期发生数增加 26,932.37％，主要系本公司子公司盈利额大幅上升，使本公司 对其的投资收益也大幅增长所致。 5.34 补贴收入 项目 本期数 上期数 出口贴息补贴 842,541.25 744,100.05 上述补贴收入经外经贸主管部门依据出口商品贴息规定批核。 5.35 现金流量中重要的其他收支项目 5.35.1 收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 收到其他单位归还的往来款 33,418,178.72 68,324,493.55 5.35.2 支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 支付其他单位的往来款 17,581,151.89 82,485,300.00 购买模具及五金工具 27,237,799.00 0.00 44,818,950.89 82,485,300.00 5.35.3 收到的金额较大的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 上期数 华德塑料制品有限公司纳入并表而增 加的年初现金 70,314,287.63 0.00 上海巨凤自行车有限公司纳入并表而 增加的年初现金 0.00 49,939,902.63 70,314,287.63 49,939,902.63 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 44 5.35.4 支付的金额较大的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 上期数 预付给瀚亚经济发展有限公司收购股 权款 33,600,000.00 0.00 6．关联方关系及其交易 6.1 存在控制关系的关联方 6.1.1 存在控制关系的关联方简况 企业名称 与本公 司关系 注册地址 主营业务 经济性质 或类型 法 定 代表人 上海轻工控股（集团）公司 母公司 肇嘉浜路 376 号 国有资产经营与管理， 国有独资 张立平 上海晟隆（集团）有限公司 受托管理 本公司 高阳路 168 号 汽车、摩托车等销售 国有独资 陈国强 上海凤凰进出口有限公司 子公司 高阳路 168 号 公司内外产品的进出口 有限责任公司 唐既庭 上海凤凰自行车股份有限公司销售公 司 子公司 浦东张扬路 601 号 6013 室 经销公司产品 股份制 孙 樾 上海凤凰大酒店 子公司 控江路 1690 号 经营酒店及办公楼 股份制 唐既庭 上海凤凰（江都）电动车有限公司 子公司 江都市浦江路 2 号 电动车及零部件的制造与销售 有限责任公司 张雅明 上海巨凤自行车有限公司 子公司 浦东江东路 1998 号 中高档自行车及其零部件的销售 中外合资企业 毛信忠 上海凤凰科技创业投资有限公司 子公司 浦东新区塘南路20 号 为高新技术成果转化提供技术和 咨询服务，进行资产经营和管理 有限责任公司 周争鸣 华德塑料制品有限公司 子公司 白莲泾楼底下 104 号 设计生产反射器，注塑模具，汽 车塑料零件及其他塑料制品，销 售自产产品 中外合资企业 陈国强 长春华德塑料制品有限公司 间接控股 子公司 长春市高新技术产业 开发区高新三路 汽车配套的工程塑料和其他塑料 制品 中外合资企业 杨惠德 6.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：千元) 企业名称 期 初 数 本期增/(减)数 期 末 数 上海轻工控股（集团）公司 3,653,300.00 0.00 3,653,300.00 上海晟隆（集团）有限公司 204,595.00 0.00 204,595.00 上海凤凰进出口有限公司 29,000.00 0.00 29,000.00 上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000.00 0.00 5,000.00 上海凤凰大酒店 40,000.00 0.00 40,000.00 上海凤凰（江都）电动车有限公司 1,200.00 0.00 1,200.00 上海巨凤自行车有限公司 104,424.00 (USD12,000.00) 0.00 104,424.00 (USD12,000.00) 上海凤凰科技创业投资有限公司 80,000.00 0.00 80,000.00 华德塑料制品有限公司 54,810.41 (德国马克 16,945.34) 0.00 54,810.41 (德国马克 16,945.34) 长春华德塑料制品有限公司 0.00 20,000.00 20,000.00 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 45 6.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：千元) 期初数 本期增/(减)数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 上海轻工控股（集团）公司 292,723 63.04 87,817 0.00 380,540 63.04 上海晟隆（集团）有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上海凤凰进出口有限公司 29,000 100.00 0.00 0.00 29,000 100.00 上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000 100.00 0.00 0.00 5,000 100.00 上海凤凰大酒店 40,000 100.00 0.00 0.00 40,000 100.00 上海凤凰（江都）电动车有限公司 660 55.00 0.00 0.00 660 55.00 上海巨凤自行车有限公司 46,990.80 45.00 0.00 0.00 46,990.80 45.00 (USD5,400) (USD5,400) 上海凤凰科技创业投资有限公司 70,000 87.50 0.00 0.00 70,000 87.50 华德塑料制品有限公司 26,872.82 52.29 0.00 0.00 26,872.82 52.29 长春华德塑料制品有限公司 0.00 0.00 14,000 70.00 14,000 70.00 6.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方 企业名称 与本公司关系 注册地址 上海斯必克发展有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市 上海菲尼克斯自行车有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市 上海凤凰自行车零件有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市 上海凤凰摩托车制造有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市 上海凤菲装备工程有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市 上海菲尼克斯汽车运输有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市 上海菲尼克斯饮料食品有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市 6.3 关联交易事项 企业名称 交易类型 本 期 数 上 期 数 交易条件 上海凤凰自行车零件有限公司 购买原材料 76,756,231.08 67,597,165.94 与非关联方相同 上海菲尼克斯自行车有限公司 购买原材料 54,972,001.13 32,992,892.02 与非关联方相同 上海斯必克发展有限公司及其所 属公司 购买原材料 8,944,408.77 10,484,274.68 与非关联方相同 上海晟隆（集团）有限公司及其 所属公司 购买原材料 0.00 50,156,646.57 与非关联方相同 上海凤凰自行车零件有限公司 销售商品 2,033,093.15 1,402,170.04 与非关联方相同 上海菲尼克斯自行车有限公司 销售商品 1,397,048.63 1,370,276.81 与非关联方相同 上海斯必克发展有限公司及其所 属公司 销售商品 158,684,269.92 162,649,637.77 与非关联方相同 上海晟隆（集团）有限公司及其 所属公司 销售商品 0.00 175,631.12 与非关联方相同 上海晟隆（集团）有限公司 本公司为其 提供担保 68,190,000.00 87,330,000.00 上海晟隆（集团）有限公司 为本公司提 供担保 488,190,000.00 447,190,000.00 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 46 6.4 关联方应收应付款项余额 关联方名称 款项余额性质 期末数 期初数 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 应收账款 208,345,796.51 187,008,787.17 上海菲尼克斯自行车有限公司 应收账款 21,526,491.61 0.00 上海凤凰自行车零件有限公司 应收账款 7,078,733.34 0.00 上海凤凰摩托车制造有限公司 应收账款 306,569.69 0.00 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 其他应收款 316,538,227.57 323,365,343.87 上海菲尼克斯自行车有限公司 其他应收款 139,135,772.39 67,360,443.08 上海凤凰自行车零件有限公司 其他应收款 21,955,084.25 18,171,281.72 上海凤凰摩托车制造有限公司 其他应收款 16,222,299.47 15,244,433.67 上海凤菲装备工程有限公司 其他应收款 7,453,018.04 4,568,496.02 上海菲尼克斯运输有限公司 其他应收款 2,139.54 768,917.30 上海菲尼克斯饮料食品有限公司 其他应收款 30,000.00 0.00 上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 其他应收款 3,807,672.08 736,320.39 上海凤凰自行车零件有限公司 预付账款 8,346,055.48 0.00 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 预付账款 198,354.00 0.00 上海菲尼克斯自行车有限公司 预付账款 0.00 56,766,813.52 上海凤菲装备工程有限公司 预付账款 0.00 4,565,042.02 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 应付账款 6,391,648.87 2,479,846.05 上海菲尼克斯自行车有限公司 应付账款 2,635,707.26 0.00 上海凤凰自行车零件有限公司 应付账款 4,079,147.09 0.00 上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 应付账款 281,146.83 0.00 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 预收账款 2,029.30 0.00 上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 其他应付款 29,918.60 50,436,948.35 上海菲尼克斯自行车有限公司 其他应付款 6,051,758.92 94,981.88 上海菲尼克斯运输有限公司 其他应付款 1,852,203.04 132.25 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 其他应付款 82,038.56 7,494.18 上海凤凰自行车零件有限公司 其他应付款 572,648.98 70,263.82 上海凤菲装备工程有限公司 其他应付款 86,168.87 0.00 上海菲尼克斯饮料食品有限公司 其他应付款 41,780.00 0.00 6.5 其他关联交易事项 2002 年度本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 25.09 万元（2001 年度为 25.19 万元）。2002 年度本公司关键管理人员包括董事、总经理、副总经理和总会计师等 共 22 人（2001 年度为 20 人），其中在本公司领取报酬的为 8 人（2001 年度为 8 人）。 7．或有事项 7.1 本公司为相互提供贷款担保的上海晟隆(集团)有限公司提供贷款担保共计 6,819.00 万元。 7.2 本公司为子公司上海凤凰进出口有限公司提供贷款担保共计 6,000.00 万元。 7.3 本公司于 1995 年 11 月为上海协昌缝纫机厂提供 500 万美元的银行贷款担保，因上海协昌缝 纫机厂未履行还贷义务，上海浦东发展银行因此提起诉讼，此案于 2002 年 5 月 28 日由此案各方 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 47 签订《执行和解协议》，协议由上海轻工控股（集团）公司负责对该笔债务的清偿事宜，但本公 司仍对该笔债务承担连带清偿责任。 8．承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 9．资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本会计报表签发日（ 2003 年 3 月 27 日），本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重 大资产负债表日后事项中的非调整事项。 10．其他重要事项 10.1 本公司 2001 年末购入上海三新企业有限公司 50%的股权，至今尚未办妥股权转让手续，2003 年度本公司准备转让该公司的全部股权，2002 年度本公司对该公司采用成本法核算。 10.2 根据 2000 年 8 月 4 日凤凰股份有限公司和上海财经大学签订的关于“ 凤凰股份有限公司武 川路厂区房地产及实施所有权收购补偿协议”，凤凰股份有限公司武川路 111 号的自行车生产场 地将被上海财经大学收购。至 2002 年 12 月 31 日凤凰股份有限公司与此有关的账面固定资产和 土地原值 89,579,278.65 元，累计折旧 61,151,351.77 元，计提的减值准备 5,055,082.24 元和长期待 摊费用 3,292,441.78 元以及部分置换收入 2,481,327.02 元已转入“ 固定资产清理” 项目。 11．会计报表之批准 本会计报表于 2003 年 3 月 27 日业经本公司董事会批准通过。 十一、备查文件目录 1．载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3．报告期内在《上海证券报》、《香港商报》或《南华早报》上公开披露过的所 有公司文件的正本及公告的原稿。 凤凰股份有限公司 董事长：陈国强 二 OO三年三月二十七日 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 48 资产负债表 编制单位：凤凰股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位：元 资产 附注号 年末数（合并） 年初数（合并） 年末数（母公司） 年初数（母公司） 流动资产： 货币资金 5.1 263,727,377.96 335,994,776.65 141,795,540.67 179,692,900.75 短期投资 5.2 30,164,924.30 230,000.00 260,000.00 230,000.00 应收票据 5.3 - 567,500.00 - - 应收股利 - 14,903,550.00 应收利息 - - - - 应收帐款 5.4 398,105,294.84 349,366,281.27 144,420,078.55 100,779,877.47 其他应收款 5.5 555,753,852.58 514,146,033.14 694,167,930.75 701,961,690.64 预付货款 5.6 13,454,080.59 67,118,387.88 8,534,415.71 65,593,499.01 应收补贴款 - - - - 存货 5.7 138,264,312.39 80,311,132.64 14,212,327.87 12,565,154.30 待摊费用 5.8 13,599,556.47 592,967.78 59,808.00 108,730.60 - - - - 一年内到期的 长期债权投资 - 173,400.00 - 173,400.00 其他流动资产 5.9 74,597,149.60 43,889,494.69 - - 流动资产合计 1,487,666,548.73 1,392,389,974.05 1,018,353,651.55 1,061,105,252.77 长期投资： 长期股权投资 5.10 222,379,765.93 298,976,977.00 534,278,730.01 565,818,774.56 长期债权投资 5.11 300.00 3,450.00 - - 长期投资合计 222,380,065.93 298,980,427.00 534,278,730.01 565,818,774.56 其中：合并价差 5,629,558.02 其中：股权投资差额 - 固定资产： 固定资产原价 5.12 451,340,075.24 278,732,444.85 70,599,028.19 97,668,005.66 减：累计折旧 156,054,329.92 111,639,317.02 12,297,101.67 57,077,376.57 固定资产净值 295,285,745.32 167,093,127.83 58,301,926.52 40,590,629.09 减：固定资产 减值准备 7,568,403.93 12,497,988.60 5,260,029.20 10,385,314.28 固定资产净额 287,717,341.39 154,595,139.23 53,041,897.32 30,205,314.81 工程物资 - - - - 在建工程 5.13 16,784,741.52 1,798,086.64 5,533,923.59 100,087.14 固定资产清理 20,279,235.17 15,983,711.40 20,279,235.17 15,983,711.40 固定资产合计 324,781,318.08 172,320,937.90 78,855,056.08 46,289,113.35 无形资产及其他资产： 无形资产 5.14 24,535,572.48 51,877,537.74 7,998,634.68 39,547,442.18 长期待摊费用 5.15 5,021,080.90 8,316,402.47 - 3,675,283.85 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产 合计 29,556,653.38 60,193,940.21 7,998,634.68 43,222,726.03 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 49 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产合计 2,064,384,586.12 1,923,941,278.53 1,639,486,072.32 1,716,435,866.71 流动负债： 短期借款 5.16 677,925,200.00 594,658,800.00 470,590,000.00 498,690,000.00 应付票据 5.17 43,339,158.84 28,000,000.00 - - 应付帐款 5.18 205,100,026.00 244,343,521.56 77,099,268.62 65,793,718.04 预收帐款 5.19 13,347,490.12 8,880,060.62 3,547,183.22 181,095.89 应付工资 5,729,128.57 4,074,548.10 - - 应付福利费 15,837,834.08 2,467,496.34 1,192,779.22 2,398,932.73 应付股利 5.20 12,378,150.00 232,400.00 232,400.00 232,400.00 应交税金 5.21 (44,191,894.66) (22,976,967.52) 1,151,106.92 (1,064,513.68) 其他应交款 197,889.65 (93,253.12) (1,053.02) (130,256.05) 其他应付款 5.22 95,393,008.71 75,423,329.08 210,196,365.63 237,821,150.27 预提费用 918,850.04 331,111.80 - - 预计负债 - - - - 一年内到期 的长期负债 10,000,000.00 - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,035,974,841.35 935,137,142.47 764,008,050.59 803,922,527.20 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 5.23 - 43,405,334.00 - 43,405,334.00 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - 43,405,334.00 - 43,405,334.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,035,974,841.35 978,542,476.47 764,008,050.59 847,327,861.20 少数股东权益 157,083,816.26 78,831,727.11 - - 股东权益： 股本 5.24 603,619,662.00 464,322,817.00 603,619,662.00 464,322,817.00 资本公积 5.25 446,676,752.56 585,519,784.26 446,676,752.56 585,519,784.26 盈余公积 5.26 69,207,499.46 64,895,183.46 59,423,208.62 59,423,208.62 其中：法定公益金 24,709,536.73 24,700,646.65 23,828,675.04 23,828,675.04 未确认的投 资损失 - - - - 未分配利润 5.27 (248,177,985.51) (248,170,709.77) (234,241,601.45) (240,157,804.37) 外币报表折 算差额 - - - - 股东权益合计 871,325,928.51 866,567,074.95 875,478,021.73 869,108,005.51 负债及股东权益合计 2,064,384,586.12 1,923,941,278.53 1,639,486,072.32 1,716,435,866.71 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 50 利润及利润分配表 编制单位：凤凰股份有限公司 2002 年度 金额单位：元 项 目 附注 号 本期合并实际 发生数 上年度实际发生 数合并 本期母公司实际 发生数 上年度实际发生数母公司 一、主营业务收入 5.28 1,335,251,210.60 781,560,955.59 423,778,637.81 283,796,635.85 减：主营业务成本 5.29 1,135,873,408.89 674,830,026.21 373,280,938.07 250,746,688.23 主营业务税金及附加 5.30 1,059,288.51 1,070,280.32 145,622.74 266,017.80 二、主营业务利润 198,318,513.20 105,660,649.06 50,352,077.00 32,783,929.82 加：其他业务利润 5.31 730,990.80 806,972.79 1,320,197.62 369,868.14 减：营业费用 38,654,815.12 27,817,939.75 687,243.75 573,015.79 管理费用 85,001,577.90 43,975,354.98 40,018,380.20 9,175,963.52 财务费用 5.32 34,098,426.37 11,187,100.58 22,068,749.17 4,451,733.89 三、营业利润 41,294,684.61 23,487,226.54 (11,102,098.50) 18,953,084.76 加：投资收益 5.33 (1,556,652.85) 1,600,430.80 20,941,495.37 77,468.22 补贴收入 5.34 842,541.25 744,100.05 0.00 0.00 营业外收入 854,970.74 1,262,339.74 641,294.31 894,607.22 减：营业外支出 1,034,360.72 2,252,074.48 240,161.73 872,708.81 四、利润总额 40,401,183.03 24,842,022.65 10,240,529.45 19,052,451.39 减：所得税 7,646,106.11 4,492,066.52 848,482.76 1,616,101.28 减：少数股东损益 24,974,192.89 2,085,164.76 0.00 0.00 加：未确认的投资损失 0.00 0.00 0.00 0.00 五、净利润 7,780,884.03 18,264,791.37 9,392,046.69 17,436,350.11 加：年初未分配利润 (248,170,709.77) (263,913,311.86) (240,157,804.37) (257,594,154.48) 其他转入 (3,475,843.77) 0.00 (3,475,843.77) 0.00 六、可供分配的利润 (243,865,669.51) (245,648,520.49) (234,241,601.45) (240,157,804.37) 减：提取法定盈余公积 17,780.16 0.00 0.00 0.00 提取法定公益金 8,890.08 0.00 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基 0.00 0.00 0.00 0.00 提取储备基金 2,142,822.88 1,261,094.64 0.00 0.00 提取企业发展基金 2,142,822.88 1,261,094.64 0.00 0.00 七、可供股东分配的利润 (248,177,985.51) (248,170,709.77) (234,241,601.45) (240,157,804.37) 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、未分配利润 (248,177,985.51) (248,170,709.77) (234,241,601.45) (240,157,804.37) 补充资料： 1、 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 51 现 金 流 量 表 编制单位：凤凰股份有限公司 2002 年度 金额单位：元 金额 金额 项 目 （合并） （母公司） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,526,850,085.47 321,263,085.67 收到的税费返还 75,044,908.61 14,686,207.14 收到的其他与经营活动有关的现金 48,000,353.79 92,345,300.88 现金流入小计 1,649,895,347.87 428,294,593.69 购买商品、接受劳务支付的现金 1,484,991,196.85 328,230,329.62 支付给职工以及为职工支付的现金 76,733,508.74 16,055,468.17 支付的各项税费 55,528,871.49 35,797,857.75 支付的其他与经营活动有关的现金 57,160,739.89 25,318,527.72 现金流出小计 1,674,414,316.97 405,402,183.26 经营活动产生的现金流量净额 (24,518,969.10) 22,892,410.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 186,916,550.92 522,988.00 取得投资收益所收到的现金 2,287,913.03 5,486,082.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 3,181,136.60 3,095,636.60 收到的其他与投资活动有关的现金 71,891,540.50 1,577,252.87 现金流入小计 264,277,141.05 10,681,960.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 50,622,431.03 6,421,034.72 投资所支付的现金 208,082,535.89 116,797.00 支付的其他与投资活动有关的现金 33,600,000.00 - 现金流出小计 292,304,966.92 6,537,831.72 投资活动产生的现金流量净额 (28,027,825.87) 4,144,128.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 6,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 6,000,000.00 - 借款所收到的现金 386,479,900.00 111,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 392,479,900.00 111,900,000.00 偿还债务所支付的现金 354,213,500.00 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,303,116.06 36,772,449.96 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 52 其中：支付少数股东的股利 9,590,700.00 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 现金流出小计 411,516,616.06 176,772,449.96 筹资活动产生的现金流量净额 (19,036,716.06) (64,872,449.96) 四、汇率变动对现金的影响额 (683,887.66) (61,448.99) 五、现金及现金等价物净增加额 (72,267,398.69) (37,897,360.08) 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,780,884.03 9,392,046.69 加：少数股东损益 24,974,192.89 - 减：未确认的投资损益 - - 加：计提的资产减值准备 15,005,613.92 11,414,729.84 固定资产折旧 27,680,959.05 3,721,184.84 无形资产摊销 4,720,708.82 3,613,256.66 长期待摊费用摊销 1,656,241.62 382,842.07 待摊费用的减少（减：增加） (6,771,322.67) 48,922.60 预提费用的增加（减：减少） 517,125.74 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 183,471.24 198,333.08 固定资产报废损失 299,076.36 - 财务费用 30,432,948.31 17,527,222.01 投资损失（减：收益） (996,925.50) (20,941,495.37) 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） (5,659,388.08) (1,498,341.27) 经营性应收项目的减少（减：增加） 3,646,177.17 87,966,982.32 经营性应付项目的增加（减：减少） (127,990,547.60) (88,933,273.04) 其他 1,815.60 - 经营活动产生的现金流量净额 (24,518,969.10) 22,892,410.43 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 以债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期未余额 263,727,377.96 141,795,540.67 减：现金的期初余额 335,994,776.65 179,692,900.75 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -72,267,398.69 -37,897,360.08 凤凰股份有限公司 2002 年年度报告 53 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：凤凰股份有限公司 金额单位：元 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项 目 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、坏账准备合计 40,709,857.88 67,853,469.11 16,822,472.36 18,289,257.64 70,712.27 3,098,134.24 57,461,617.97 83,044,592.51 其中：应收账款 12,944,580.66 39,142,390.31 9,875,904.93 10,205,185.50 - 2,678,962.33 22,820,485.59 46,668,613.48 其他应收款 27,765,277.22 28,711,078.80 6,946,567.43 8,084,072.14 70,712.27 419,171.91 34,641,132.38 36,375,979.03 二、短期投资跌价准备合计 - - - 2,553,578.35 - - - 2,553,578.35 其中：股票投资 - - - 2,553,578.35 - - - 2,553,578.35 债权投资 - - - - - - - - 三、存货跌价准备合计 12,658,147.82 18,499,815.02 80,349.95 3,952,128.94 100,711.12 1,570,248.10 12,637,786.65 20,881,695.86 其中：库存商品 740,278.43 5,164,898.29 38,091.10 475,480.17 100,711.12 1,005,279.69 677,658.41 4,635,098.77 原材料 11,917,869.39 13,334,916.73 42,258.85 3,476,648.77 - 564,968.41 11,960,128.24 16,246,597.09 四、长期投资减值准备合计 373,500.00 2,437,004.89 - - - - 373,500.00 2,437,004.89 其中：长期股权投资 373,500.00 2,437,004.89 - - - - 373,500.00 2,437,004.89 长期债权投资 - - - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 10,385,314.28 12,497,988.60 - 213,985.41 5,125,285.08 5,143,570.08 5,260,029.20 7,568,403.93 其中：房屋、建筑物 2,019,927.83 2,369,877.95 - - - - 2,019,927.83 2,369,877.95 机器设备 8,365,386.45 10,128,110.65 - 213,985.41 5,125,285.08 5,143,570.08 3,240,101.37 5,198,525.98 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - - - 土地使用权 - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 1,254,906.13 1,254,906.13 - - 188,684.00 188,684.00 1,066,222.13 1,066,222.13 八、委托贷款减值准备 8,280,000.00 8,280,000.00 - - 2,700.00 2,700.00 8,277,300.00 8,277,300.00