600713_2020_南京医药_南京医股份有限公司2020年年度报告_2021-03-26.txt

南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 1 / 179 公司代码：600713 公司简称：南京医药 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 2 / 179 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 Richard.Gorsuch 公务原因 骆训杰 三、 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人周建军、主管会计工作负责人孙剑及会计机构负责人（会计主管人员）李菁声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2020年度利润分配预案为：以2020年末公司总股本1,041,611,244股为基数，向全体股东 每10股派发现金红利1.10元(含税)。本次实际用于分配的利润总计114,577,236.84元，剩余可分配 利润转入下一年度分配。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资 者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中 “可能面对的风险”部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 3 / 179 目录 第一节 释义..................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................... 5 第三节 公司业务概要....................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................... 13 第五节 重要事项............................................................................................................ 26 第六节 普通股股份变动及股东情况 ............................................................................... 41 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................. 47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................. 48 第九节 公司治理............................................................................................................ 54 第十节 公司债券相关情况.............................................................................................. 57 第十一节 财务报告............................................................................................................ 58 第十二节 备查文件目录................................................................................................... 179 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 4 / 179 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局 上交所 指 上海证券交易所 交易商协会 指 中国银行间市场交易商协会 南京市国资委 指 南京市人民政府国有资产监督管理委员会 南京医药、公司、本公司 指 南京医药股份有限公司 本集团 指 本公司及合并报表范围子公司 南京医药集团、南药集团 指 南京医药集团有限责任公司，公司控股股东 南京医药产业集团，产业集 团 指 南京医药产业（集团）有限责任公司，公司控股 股东的控股股东，国有资产授权经营单位 南京新工投资集团，新工投 资集团，新工投 指 南京新工投资集团有限责任公司，南京医药产业 （集团）有限责任公司的控股股东，国有资产授 权经营单位 Alliance Healthcare 指 Alliance Healthcare Asia Pacific Limited（一家依 据香港法律注册成立的公司），公司股东 Walgreens Boots Alliance、 WBA 指 Walgreens Boots Alliance, Inc.，一家在美国 NASDAQ 上市的公司（Nasdaq:WBA）， Alliance Healthcare 间接控股股东。 金陵药业 指 金陵药业股份有限公司 南京白敬宇 指 南京白敬宇制药有限责任公司 南京中山制药 指 南京中山制药有限公司 南京梅山医院 指 南京梅山医院有限责任公司 南京艾德 指 南京艾德凯腾生物医药有限责任公司 南京益同 指 南京益同药业有限公司 南药湖北 指 南京医药湖北有限公司 湖北中山医疗 指 湖北中山医疗投资管理有限公司 江苏华晓 指 江苏华晓医药物流有限公司 福建同春 指 福建同春药业股份有限公司 安徽天星 指 安徽天星医药集团有限公司 南京华东医药 指 南京华东医药有限责任公司 南京医药国药 指 南京医药国药有限公司 百信药房 指 南京医药百信药房有限责任公司 金陵大药房 指 南京金陵大药房有限责任公司 医疗用品 指 南京医药医疗用品有限公司 天颐器械 指 南京医药（淮安）天颐医疗用品有限公司 淮安天颐 指 南京医药（淮安）天颐有限公司 天元器械 指 合肥市天元医疗器械有限公司 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 5 / 179 鼓楼大药店 指 南京鼓楼大药店有限公司 南京药业 指 南京药业股份有限公司 徐州广济 指 徐州市广济连锁药店有限公司 南京鹤龄 指 南京鹤龄药事服务有限公司 六安天星 指 南京医药六安天星有限公司 苏州恒昇 指 南京医药苏州恒昇有限公司 南通健桥 指 南京医药南通健桥有限公司 辽宁南药 指 辽宁南药民生康大医药有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 南京医药股份有限公司 公司的中文简称 南京医药 公司的外文名称 NanJing Pharmaceutical Company Limited 公司的外文名称缩写 NPC 公司的法定代表人 周建军 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李文骏 王冠 联系地址 南京市雨花台区宁双路19号云密城A 幢9层 南京市雨花台区宁双路19号云 密城A幢9层 电话 025-84552601 025-84552680 传真 025-84552601 025-84552680 电子信箱 liwenjun1@ wangguan@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢 公司注册地址的邮政编码 210012 公司办公地址 南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢9层 公司办公地址的邮政编码 210012 公司网址 电子信箱 600713@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报；中国证券报；证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司投资与战略规划部 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 6 / 179 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 南京医药 600713 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座 办公楼 8 层 签字会计师姓名 周徐春、潘子建 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比 上年同 期增减 (%) 2018年 营业收入 39,817,363,611.31 37,155,742,319.12 7.16 31,303,046,293.36 归属于上市公司股 东的净利润 376,413,112.54 346,920,157.11 8.50 264,293,782.66 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 300,771,091.35 282,871,311.81 6.33 243,819,656.87 经营活动产生的现 金流量净额 -1,152,462,957.48 1,003,954,576.33 -214.79 -366,901,541.10 2020年末 2019年末 本期末 比上年 同期末 增减（ %） 2018年末 归属于上市公司股 东的净资产 4,257,542,947.85 4,013,572,691.60 6.08 3,669,168,160.75 总资产 23,409,571,667.81 21,965,560,052.87 6.57 19,554,816,137.60 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同 期增减(%) 2018年 基本每股收益（元／股） 0.361 0.333 8.41 0.260 稀释每股收益（元／股） 0.361 0.333 8.41 0.260 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.289 0.272 6.25 0.240 加权平均净资产收益率（%） 8.958 9.021 减少0.063个 百分点 7.289 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 7 / 179 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 7.158 7.356 减少0.198个 百分点 6.767 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2020 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 8,789,021,740.17 9,483,191,372.27 10,801,669,540.08 10,743,480,958.79 归属于上市公司股 东的净利润 75,959,213.16 96,736,177.23 109,985,009.42 93,732,712.73 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 36,864,896.44 93,083,558.04 106,682,972.94 64,139,663.93 经营活动产生的现 金流量净额 -2,004,714,078.26 226,345,612.15 -459,606,817.89 1,085,512,326.52 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 附注 （如适 用） 2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益 66,115,200.64 15,584,506.95 33,873,396.46 越权审批，或无正式批准文 件，或偶发性的税收返还、减 免 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 8 / 179 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 37,421,771.12 6,574,505.53 6,177,465.97 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的 支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 8,106,028.21 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金 融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 -623,300.00 单独进行减值测试的应收款 项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 9 / 179 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 1,538,178.20 60,924,981.92 -3,593,374.56 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 少数股东权益影响额 -3,329,129.39 1,476,516.14 -11,169,386.99 所得税影响额 -26,103,999.38 -20,511,665.24 -12,296,703.30 合计 75,642,021.19 64,048,845.30 20,474,125.79 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 应收款项融资 2,040,042,126.14 2,135,722,749.61 95,680,623.47 -5,611,714.89 其他权益工具投 资 329,091,592.14 310,334,697.57 -18,756,894.57 16,180,399.22 合计 2,369,133,718.28 2,446,057,447.18 76,923,728.90 10,568,684.33 十二、 其他 √适用 □不适用 2019 年 12 月 25 日，公司在全国银行间市场发行了 2019 年度第一期应收账款资产支持票据，发 行总额为人民币 20 亿元。公司本年度对发行的第一期应收账款资产支持票据进行了四次循环出 售，向金融机构转让了应收账款的收款权，与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移， 公司不享有该等应收账款继续涉入的权利，也未承担继续涉入义务，故此公司本年度终止确认该 些应收账款金额为人民币 4,689,410,377.27 元，相关的折价损失为人民币 93,706,840.73 元。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司主要从事业务 公司立足于大健康产业发展，目前在药品流通行业以信息化和现代物流为基础，以健康消费 需求订单为导向，打造以药品、医疗器械流通业务为主业的集成化供应链，从上游医药生产企业 采购产品并协助开展市场开发及项目推广等服务，然后再批发给下游的经销商、医院、药店等或 通过自有多模式零售服务直接销售给消费者。公司还将医药“互联网+”业务和医药第三方物流服务 业务作为未来新的经济增长点加以培育发展。公司市场覆盖苏皖闽鄂等地及云川部分地区，业务 覆盖近 70 个城市，在区域市场积累了丰富的医药商业运作经验、资源和品牌知名度，业务规模位 居国内医药流通业第七位。 （二）公司经营模式 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 10 / 179 公司目前的经营模式包括医药批发、医药零售、医药“互联网+”业务以及医药第三方物流服务 业务。 1、医药批发 该类业务是指公司从国内外供货商采购产品，收到订单后及时安排物流配送服务，协助开展 市场开发及项目推广等服务。业务服务对象主要包括医院、社区卫生机构、连锁药房及单体药店、 农村乡镇卫生院、诊所等非公立医疗机构，以及商业分销企业。经过多年发展，公司依托巨大的 药品市场需求和区域性集团化企业的地缘优势，通过针对医疗机构的医药批发业务，为上游供应 商提供多维度增值服务，持续完善药品供应链体系建设，在销售市场打响了品牌知名度，也为药 事服务业务的进一步拓展打下良好基础。由于中国的医院占药品销售终端最大比重，且医院纯销 方式符合“两票制”的医改政策方向，故医院纯销业务仍将是公司未来药品批发的主要流通模式， 也是我国医药商业最重要的发展趋势之一。 2、医药零售业务 公司零售业务由社会零售药房和特药药店两部分组成，截止报告期末，公司自有零售门店合 计 598 家。 社会零售药房业务终端分布在苏皖闽等三省八市，主要通过直营店和部分加盟店连锁形式销 售处方药、非处方药及医疗器械、相关健康产品等。公司拥有百信药房等九家区域品牌连锁机构， 零售业务管理平台下的零售门店总数 441 家，其中定点医保资质门店占比超 90%、百年老字号药 店 6 家。公司零售业务以客户健康需求为导向，强化药学服务水平，切实做好会员管理与服务， 探索多模式医药零售业务，打造“南京医药健康管理”零售品牌。结合“互联网+”发展趋势，在医药 电商、会员健康管理、慢病管理等方面积极布局并持续实践。 特药药店业务为公司发挥集团化供应链平台优势，迅速布局开设自有 DTP 药房、院内院边专 业化药房和连锁药店，强化批零一体资源协同发展并提供专业化服务，抢占医疗机构处方外流市 场。截至报告期末，该类药店合计 157 家，网点分布在公司批发业务覆盖的苏皖闽鄂云等省份的 相关城市。目前公司已有 8 家特药药房通过中国医药商业协会《零售药店经营特色疾病药品服务 规范》首批达标评估认证并获授牌。 3、医药“互联网+”业务 采取自营及依托第三方平台的方式，公司 O2O 和 B2C 电商业务在零售专业线进行推广复制， 同时公司同步推动立足中药代煎代熬业务的“互联网+中药药事服务”平台和实现供应链协同服务 的批发业态 B2B 电商平台建设，发挥公司品牌影响力及区域资源优势，积极开发并实施以客户为 核心、以健康管理服务为特征的线上线下一体化的电子商务营销模式。 结合医药“互联网+”业务开展，公司积极探索实践南京医药电子处方共享平台项目和患者服务 平台（含 DTP 云药房业务平台）项目，努力提升在健康管理服务方面的能力及水平。 4、医药第三方物流服务业务 公司建立以综合管理平台为龙头，以主营业务为主体的集中采购、分区域存储、统一配送、 网络共享以及政府集中监控，面向医药企业、医药电商业务提供商提供医药第三方物流配送服务 业务。公司以社会化健康服务为导向，以信息技术为依托，以三级仓储网络（中央物流中心、区 域物流中心、卫星仓库）的现代物流设施及设备为基础，以符合新版 GSP 要求的药品保障体系为 核心，整合资源，降低供应商物流成本，以提供快捷、规范的药品物流综合服务（含物流增值服 务）实现业务增收。 （三）行业情况说明 根据《中国药品流通行业发展报告（2020）》信息：2019 年，全国药品流通市场销售规模 稳步增长，增速略有回升。统计显示，全国七大类商品销售总额（含税值）23667 亿元，扣除不 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 11 / 179 可比因素同比增长 8.6%，增速同比上升 0.9 个百分点；其中，药品零售市场销售额 4733 亿元， 扣除不可比因素同比增长 9.9%，增速同比上升 0.9 个百分点。截至 2019 年末，全国共有药品批 发企业 1.3 万家；药品零售连锁企业 6700 家，下辖门店 29 万家，零售单体药店 23 万家，零售 药店门店总数 52 万家。 当前药品流通行业发展呈现以下特点： 1、大型药品批发企业销售增长稳中有升，政策为行业带来双向影响。 2019 年，药品批发企业主营业务收入排名前 100 位收入同比增长 14.7%，占同期全国医药 市场总规模的 73.3%，销售增速稳中有升，行业集中度有所提高。2019 年药品带量采购政策实 施与扩围，在药品销售价格下降造成终端销售收入减少之外，具备网络布局广、集约化程度高、 规模效益好的大型药品流通企业成为生产企业遴选配送企业的首选，流通渠道也更加多元化和扁 平化。此外，随着创新药上市速度加快，且被纳入医保及带量采购范畴，为药品流通行业带来新 增量。 2、药品零售市场结构优化，政策与技术促使“新零售”加快发展 在“健康中国”战略、“互联网+医疗健康”、集采扩面、医保支付基金等医改新政的叠加和联 动效应作用下，药品零售企业加快转型升级步伐，行业集中度持续提升。截至 2019 年末，药品 零售连锁率为 55.80%，同比提高 3.6 个百分点，前 100 位的药品零售企业门店总数为 75357 家，销售总额 1653 亿元，占零售市场总额的 34.9%，同比上升 1.5 个百分点。业态突破、模式 创新、技术植入以及兼并重组、结构调整的动作频出，催生药品零售行业内“新零售”业态的加速 迭代，便捷、专业和精细化的服务质量始终贯穿“新零售”的全链条。 3、医药物流向智慧物流迈进，专业化服务能力显著提升 医改政策的推进倒逼药品流通企业直面医药物流配送服务价值，医药商业公司更加关注医药 物流网络布局优化和终端配送保障，并在满足上下游客户物流配送服务需求的基础上尽可能降本 增效，提升专业化医药物流服务能力，实现药品配送全程质量控制，促进医药物流企业服务向专 业化方向发展。 4、医药电商进入快速成长阶段，业务发展向终端移动 医药电商市场进入快速成长阶段，传统药品流通企业、医药电商平台及行业外电商企业之间 跨界竞争愈发激烈。当前，医院院内与院外市场价格联动，医药电商行业逐步走向成熟，以 B2B 业务为主的医药电商企业有向零售终端或 C 端转移的趋势，帮助零售终端快速、低成本获 取优势品种，同时调整运营模式，向专业服务与赋能行业升级转型。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）规模渠道及商业网络优势 公司是医药流通行业内的区域性集团化企业，业务网络覆盖苏皖闽鄂等地及云川部分地区近 70 个城市，拥有全国性的布局和物流配送能力，经营品类齐全，并且多年来在销售渠道、供应链 及运营体系建设方面不断发展，在华东区域保持有良好的规模、渠道以及商业网络竞争优势，尤 其在苏皖闽三省具有较好的市场优势,规模排名均居区域内前三位。湖北省业务平台公司在 2020 年通过设立子公司也进一步拓展了全省网络覆盖。 （二）药事服务业务模式创新优势 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 12 / 179 公司是我国最早开展药事服务的医药流通企业，多年来积极适应国家医改政策要求，努力探 索、实践药事服务管理创新。《医药流通企业基于利益协同的药事服务管理》项目曾荣获国家级 管理创新成果一等奖；“互联网+药事服务”、“基于中药药事服务的供应链服务新模式”等项目曾在 行业协会获奖；“医患一体智慧中药药事服务”项目成功获评“2018 年智慧江苏重点工程”以及列入 2019 年第二批江苏省级工业和信息产业转型升级专项扶持；互联网云药事服务平台项目获得 2019 年南京市软件和信息服务业发展专项扶持。公司下属子公司在江苏省内率先开展中药药事服务创 新合作并有超过 10 年运作经验，在区域市场保持领先优势。公司荣获中国药品流通行业“十二五” 最佳管理创新奖、“全国药品流通创新示范企业”荣誉称号。 公司领先的药事服务经验及实践有助于自身突破行业竞争同质化局面，提升公司的差异化竞 争能力。 （三）仓储及物流配送优势 公司已有物流中心 26 个（其中主要物流中心 16 个，均配备有双回路供电、自有发电、双冗 余制冷系统等高可靠性用电及制冷安全保障的冷库），并已在持续投入开展物流设施规模扩建和 现代物流管理水平升级建设，拥有全国范围内较高水平的终端配送能力、辐射周边地区的快速配 送网络体系以及药品仓库的较高管理水平。公司有专用药品冷藏车 77 辆，具备车辆定位、温湿度 监控、订单跟踪系统等质量保障技术，且依靠相关物流仓储管理的信息化系统、质量监管技术等 对冷链全过程进行区域和集团的双重质量管控，保障了冷链药品的质量安全。公司的仓储面积、 仓储量、物流配送能力、订单反应能力均居于行业内企业前列，存货周转率在同行中保持较高水 平，并已开展第三方医药物流业务及相关物流增值服务。其中，位于公司总部所在地南京的物流 中心目前是江苏省内规模最大的专业化药品与医疗器械物流中心，其物流装备先进性在国内领先， 冷库容积近 10000 立方米并采用全机器人作业，满足疫苗、蛋白、生物制剂及其他二类药品的存 储功能。 公司是苏皖闽等地药品器械应急储备及解放军总后、海军药品器械战略储备定点单位。 （四）集成化供应链体系优势 药品供应链体系建设是国际药品流通行业发展的重要趋势。公司多年来坚持开展以社会公众 的健康消费需求为订单、以药事服务管理为核心特征、以互联网和物联网技术为依托、以提供健 康产品与服务为目标的集成化供应链体系建设，努力将专业化、现代化的物流服务延伸到药品生 产和终端销售环节，以使自身与其它相关的竞争者形成差异化经营。公司入选全国供应链创新与 应用试点企业，在医药供应链服务创新及实践方面多次荣获中国医药商业协会奖项。 （五）信息化管理优势 公司时刻关注新型信息技术的发展，并致力于这些新型信息技术与公司自身业务、管理、发 展战略相结合的实际应用。公司以数据中心为载体，通过企业数据集成整合、可视化分析、第三 方物流、GSP 改造以及面向供应链上下游的服务平台等项目在企业管理、对外服务以及模式创新 上予以应用，取得良好的实际效益和成果。公司积累了丰富的企业信息化建设的实践经验，并拥 有全资的信息化子公司、高新技术企业、国家科技型中小企业江苏中健之康信息技术有限公司， 其具有软件著作权 40 项、软件产品认定 9 项、实用新型专利 4 项，为南京医药业务经营、管理与 企业发展战略的实现提供信息技术支撑和保障，也为企业科技创新和转型发展助力。 （六）战略投资者优势 公司的境外战略投资者 WBA（中文简称沃博联）为全球第一家以药店为主导的世界级医药保 健企业，目前位列《财富》世界 500 强排行榜第 41 位。公司以《全国药品流通行业发展规划（2016- 2020 年）》为指引，学习借鉴国外先进医药商业企业的管理理念和经验，共享各方优势资源，优 化经营模式、管理方式和技术手段，稳步推进战略合作，提升自身品牌质量和核心竞争力，坚持 由传统的医药流通企业向健康服务企业全面转型。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 13 / 179 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2020 年，在南京医药董事会的正确领导和全体股东支持下，公司紧紧围绕“危中寻机，整合变 革，稳中求进，量质并举”的总体工作思路和年度目标任务，攻坚克难，真抓实干，奋力夺取 2020 年疫情防控和经营发展“双胜利”！ （一）、主要经济指标完成情况 公司全年实现营业收入 398.17 亿元，同比增幅 7.16%；实现利润总额 6.78 亿元，同比增幅 15.10%；其中实现权益净利润 3.76 亿元，同比增幅 8.50%；总资产 234.10 亿元，同比增幅 6.57%； 净资产 42.58 亿元，同比增幅 6.08%，确保了股东资产保值增值。 （二）全力以赴，抗击新冠肺炎疫情，保障防疫物资供应，统筹推进疫情防控和经营发展 新冠肺炎疫情发生以来，公司及下属控股子公司安徽天星、福建同春、南药湖北等企业均被 所在地政府确定为当地供应防疫物资的主要保供单位。母子公司切实担负起国有企业的政治责任 和社会责任，按照企业属地政府统一指令安排，全力保障防疫物资供应，为各地取得抗击疫情的 伟大战役胜利发挥了重要作用。公司分别获得江苏和安徽两省省委省政府颁发的“抗击新冠肺炎疫 情先进集体”荣誉称号；南京医药及安徽、福建、湖北区域主体子公司荣获中国医药商业协会“抗 击新冠肺炎疫情社会责任优秀企业”称号。 （三）深耕细作，持续完善市场网络布局，提升区域市场竞争力 国家分级诊疗制度的有序推进促使医药流通企业加大基层医疗市场开发的资源投入，完善多 层次终端体系建设，深入拓展基层医疗市场。公司在巩固等级医院业务的同时，持续推进包括基 层医疗市场在内的市场网络覆盖项目，提升市场占有率；相继完成苏、皖区域的生物制品投资项 目，提升专业细分领域（血液制品销售）的竞争优势和市场地位；推进相关区域的商业网络布局， 其中在湖北省部分地市投资设立子公司以拓展网络覆盖。 （四）加强合作，持续完善供应链体系建设 公司加强与战略供应商互动互访并为其提供优质服务，通过与相关知名供应商开展合作项目 120 余个，与上游供应商建立长期稳固合作关系。公司加强新品种、国家集采品种引进工作，全年 新增经营品种近 5600 个（合计销售约 27 亿元），创新药销售同比增长 204.66%。通过整体部署、 资源协同，积极与中标品种供应商联系，公司第二次、第三次集采品种引进率分别为 96.80%和 98.10%，稳固了市场份额。同时，公司做好应急物资储备，母子公司共 9 家企业承担了属地省市 政府药品储备任务，确保做到“保质、保量、保安全、保急需”。 （五）多措并举，加快推进药品零售业务、医疗器械业务和中药药事服务业务发展 1、公司以旗下医药零售业务平台管理的九家区域品牌连锁企业和批发业务平台管理的专业化 药房两条主线推进医药零售业务发展。南京国药零售专业线推进会员管理，提升服务质量，增强 客户粘度，实施完成合肥区域零售连锁并购项目，整体销售收入同比增长 16.67%；各子公司全年 新开办专业化药房 30 家，进一步增强专业化药房业务整体实力，专业化药房的特药品种从 2019 年 84 个增加至 2020 年 124 个。报告期上述自有零售业务整体销售近 20 亿元，同比增长约 16%。 积极探索实践“互联网+”药品零售和医药新零售，零售电商业务增长远远超过传统线下门店增长； 相关区域的智慧零售项目逐步推进；在南京和盐城的零售药房与相关处方平台对接，推动以处方 流转为核心的药品新零售模式。 2、医疗器械业务方面，公司顺应国家医改政策并结合行业发展趋势，发挥具备专业仓储能力、 配送能力和信息管理能力的规模化平台型流通企业优势，通过整合市场供应链资源，积极推进医 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 14 / 179 疗器械业务发展并持续推进医用耗材 SPD 项目。医疗器械业务实现年销售 12.2 亿元，同比增长 54.58%。 3、中药药事服务业务方面，公司不断完善创新中药药事服务体系，截至报告期末，中药药事 服务医院客户已达 114 家，总销售额 3.38 亿元。其中，中药煎制服务处方量 86.05 万张，同比增 长 83.09%。此外，中医药文化健康产业中心项目、中药煎制服务中心搬迁工作按计划推进；智能 化柔性中药汤剂煎制基地及质量追溯一体化平台建设项目已正式开工。 （六）深化物流网络建设，提升专业医药物流服务能力 在江苏南京、淮安、盐城以及福建、湖北区域，相关物流项目建设均有序推进。为提升物流 作业效率，公司 14 家子公司上线运输过程监管系统，另外，物流客户服务管理系统、中央物流中 心库存共享及互销系统已启动试点。2020 年公司在中国医药商业协会《涉药物流企业分类分级贯 标评估》评定中获得药品经营企业“医药物流规模硬件能力”和“医药物流服务综合能力”双 “5A”级称号的企业。 （七）科技创新，技术引领，加快企业信息化、数字化建设步伐 公司持续推进智慧供应链平台建设，南京市流通领域现代供应链体系建设项目完成验收，国 家商务部供应链创新与应用试点项目完成年度总结，厂家直连服务平台完成 221 家厂家直连对接。 南京医药电子处方共享平台案例荣获中国医药商业协会 2019-2020 年度医药供应链优秀案例； 2020 年 9 月，南京医药作为合作研究单位参与的“基于不确定认知的风险分析与评估方法及其医 疗服务协同群决策应用”项目被批准为国家自然科学基金资助项目。公司在 B2B 互联网电商项目、 电子处方共享平台项目、患者服务平台项目（含 DTP 云药房业务平台）等方面积极探索实践，平 台客户数和处方量年内均显著增长，下属全资子公司江苏中健之康信息技术有限公司顺利通过国 家高新技术企业再认定。 （八）内部挖潜、提质增效，加强集团化管控力度，提升精细化管理水平 公司强化对新设立及新并购子公司的集团化管控工作，促进新企业快速融合与发展。在加强 内部控制管理和风险防范、财务信息化管理、固定资产清查盘活、内部审计整改、职业经理人改 革试点、质量管理及安全专项检查等方面多措并举，确保公司整体平稳健康可持续发展。 （九）全面加强党建工作，积极发挥战斗堡垒作用 2020 年，公司党委认真贯彻习近平总书记重要讲话指示批示精神，通过发挥党组织战斗堡垒 作用，凝聚抗疫及复工合力，为奋力夺取疫情防控和经济发展“双胜利”提供思想和组织保障。年 内完成公司党、纪、工、团组织的换届改选工作。 二、报告期内主要经营情况 请见下文 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 39,817,363,611.31 37,155,742,319.12 7.16 营业成本 37,286,150,055.47 34,698,919,560.12 7.46 销售费用 953,443,924.71 976,560,805.27 -2.37 管理费用 404,810,728.34 402,803,958.61 0.50 研发费用 15,998,683.57 13,351,496.03 19.83 财务费用 359,590,751.35 439,971,039.92 -18.27 经营活动产生的现金流量净额 -1,152,462,957.48 1,003,954,576.33 -214.79 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 15 / 179 投资活动产生的现金流量净额 -216,006,828.94 -288,563,665.03 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 749,336,691.39 -960,761,633.39 不适用 其他收益 35,083,437.80 6,711,044.24 422.77 投资收益 -92,916,309.98 -34,668,491.73 不适用 信用减值损失 -40,647,653.30 -3,636,888.93 不适用 资产处置收益 66,115,200.64 16,362,395.33 304.07 营业外收入 32,542,499.45 77,766,448.99 -58.15 营业外支出 31,004,321.25 17,619,355.45 75.97 所得税费用 207,761,278.01 157,319,892.55 32.06 公司报告期营业收入较上期增加主要系公司销售规模增长及合并报表范围增加所致； 公司报告期营业成本较上期增加主要系公司销售规模增长及合并报表范围增加，同时公司执行新 收入准则调整运输费用至营业成本所致； 公司报告期销售费用较上期减少主要系公司执行新收入准则，调整运输费用至营业成本所致； 公司报告期管理费用较上期增加主要系公司销售规模增长，但持续加强费用管控及疫情期间社保 减免所致； 公司报告期研发费用较上期增加主要系公司加大信息化研发投入所致； 公司报告期财务费用较上期减少主要系公司综合融资利率较上期同比下降所致； 公司报告期经营活动产生的现金流量净额较上期减少主要系受疫情影响，下游客户回款账期延长 所致； 公司报告期投资活动产生的现金流量净额较上期增加主要系公司本期资产购置和在建工程支出减 少所致； 公司报告期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加主要系公司销售规模增长，融资规模增加所 致； 公司报告期其他收益较上期增加主要系公司收到疫情稳岗补贴及其他政府补助所致； 公司报告期投资收益较上期减少主要系公司报告期资产支持票据循环购买损失所致； 公司报告期信用减值损失较上期增加主要系受疫情影响，下游客户回款账期延长，应收账款余额 增加所致； 公司报告期资产处置收益较上期增加主要系公司子公司本期收到拆迁补偿款所致； 公司报告期营业外收入较上期减少主要系公司上期收到租赁合同解除补偿金所致； 公司报告期营业外支出较上期增加主要系公司对外捐赠增加及子公司本期缴纳税费滞纳金所致； 公司报告期所得税费用较上期增加主要系公司销售规模增长及同一控制下企业合并纳税所致。 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 请见下文 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减 （%） 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 16 / 179 批发 37,394,531,362.24 35,299,697,194.96 5.60 5.47 5.71 减少 0.22 个 百分点 零售 1,775,267,852.14 1,468,146,513.72 17.30 21.54 25.14 减少 2.38 个 百分点 电商 516,764,742.21 497,127,682.01 3.80 328.52 341.49 减少 2.82 个 百分点 物流服 务 13,648,195.53 311,099.80 97.72 77.10 -69.09 增加 10.78 个 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减 （%） 江苏 20,987,039,698.65 19,659,030,085.20 6.33 7.44 7.68 减少 0.20 个 百分点 安徽 10,920,393,124.96 10,305,313,778.67 5.63 19.40 19.53 减少 0.11 个 百分点 福建 3,974,410,654.18 3,765,372,548.05 5.26 -10.29 -9.86 减少 0.45 个 百分点 湖北 3,485,975,556.87 3,252,751,505.55 6.69 -3.66 -2.94 减少 0.69 个 百分点 其他 332,393,117.46 282,814,573.03 14.92 4.62 3.87 增加 0.61 个 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 1、公司主营业务为医药流通业，基于公司业务特点，未列示分产品报告分部。 2、公司主营业务毛利率较同行业水平相比较低，主要系公司为纯医药流通企业，主营业务为药 品批发及零售，无工业业态。公司主业中，毛利率低的药品批发板块发展总体趋势稳中向好，毛 利率高的药品零售板块及医疗器械板块规模均较小（在总销售收入中，药品零售占比约 4%左 右，医疗器械占比约 3%），上述因素对综合毛利率造成影响。 在今后的经营发展过程中，公司将协同供应链资源，优化业务结构，稳步发展主营业务，逐步推 进创新业务，提升精细化管理水平，以高质量发展为中心增强公司主营业务盈利能力。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 17 / 179 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总 成本比例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 批发 35,299,697,194.96 94.73 33,392,511,678.90 96.29 5.71 零售 1,468,146,513.72 3.94 1,173,209,083.53 3.38 25.14 电商 497,127,682.01 1.33 112,603,187.42 0.32 341.49 物流服务 311,099.80 0.00 1,006,448.21 0.00 -69.09 成本分析其他情况说明 公司主营业务为医药流通业，基于公司业务特点，未列示分产品报告分部。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 363,451.77 万元，占年度销售总额 9.16%；其中前五名客户销售额中关联方销 售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 475,410.28 万元，占年度采购总额 12.76%；其中前五名供应商采购额中关联 方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 3. 费用 √适用 □不适用 公司报告期销售费用较上期减少主要系公司执行新收入准则，调整运输费用至营业成本所致； 公司报告期管理费用较上期增加主要系公司业务规模增长，但加强费用控制及疫情期间社保减免 所致； 公司报告期研发费用较上期增加主要系公司加大信息化研发投入所致； 公司报告期财务费用较上期减少主要系公司融资利率同比下降所致。 4. 研发投入 (1). 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 15,998,683.57 本期资本化研发投入 7,405,065.51 研发投入合计 23,403,749.08 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.06 公司研发人员的数量 31 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 18 / 179 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 0.49 研发投入资本化的比重（%） 31.64 (2). 情况说明 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 公司报告期经营活动产生的现金流量净额较上期减少主要系受疫情影响下游客户回款账期延长所 致； 公司报告期投资活动产生的现金流量净额较上期增加主要系公司本期资产购置和在建工程支出减 少所致； 公司报告期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加主要系公司业务规模增长融资规模增加所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占 总资产的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 长期股权投资 13,784,881.72 0.06 30,991,207.99 0.14 -55.52 在建工程 87,836,662.90 0.38 61,652,010.09 0.28 42.47 其他非流动资产 32,350,100.70 0.14 11,033,729.57 0.05 193.19 短期借款 5,110,000,000.00 21.83 3,160,000,000.00 14.39 61.71 预收款项 - - 74,262,598.84 0.34 -100.00 合同负债 75,244,393.60 0.32 - - 不适用 一年内到期的非 流动负债 6,567,595.52 0.03 4,636,372.13 0.02 41.65 其他流动负债 1,150,082,551.38 4.91 3,557,548,371.24 16.20 -67.67 应付债券 1,026,980,933.80 4.39 - - 不适用 长期应付款 2,514,182.07 0.01 8,523,015.36 0.04 -70.50 其他说明 公司报告期长期股权投资较期初减少主要系公司对联营企业投资损失所致； 公司报告期在建工程较期初增加主要系公司子公司物流工程投入增加所致； 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 19 / 179 公司报告期其他非流动资产较期初增加主要系子公司报告期以先租后让的方式竞买国有土地使用 权用于建设新物流中心，预付土地租赁款所致； 公司报告期短期借款较期初增加主要系公司融资规模增加及融资结构调整所致； 公司报告期预收款项较期初减少主要系公司本期执行新收入准则作为合同负债列示； 公司报告期合同负债较期初增加主要系公司本期执行新收入准则，将预收账款作为合同负债列 示； 公司报告期一年内到期的非流动负债较期初增加主要系公司应付苏州恒昇原股东一年内到期的股 权转让款增加所致； 公司报告期其他流动负债较期初减少主要系公司融资结构调整兑付到期债务融资工具所致； 公司报告期应付债券较期初增加主要系公司本期发行中期票据所致； 公司报告期长期应付款较期初减少主要系一年内到期的股权转让款增加，重分类至一年内到期的 其他非流动负债所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 医药流通行业发展状况请见第三节第一点（三）之“行业情况说明”。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位：万元 报告期内投资额 5,675.28 投资额增减变动数 -8,922.19 上年同期投资额 14,597.47 投资额增减幅度(%) -61.12% (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 单位：万元 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公 司权益的比 例(%) 投资金额 投资方式 资金来源 安徽天星生物制品有限公司 药品销售 51.00% 2,040.00 并购 自有资金 南京医药德轩堂 生物制品有限公司 药品销售 51.00% 1,530.00 新设 自有资金 南京医药苏州恒捷 医疗器械销售 51.00% 459.00 新设 自有资金 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 20 / 179 医疗科技有限公司 南京医药恩施州有限公司 药品销售 51.00% 408.00 新设 自有资金 南京医药咸宁有限公司 药品销售 51.00% 408.00 新设 自有资金 南京医药武汉医疗 器械有限公司 医疗器械销售 51.00% 408.00 新设 自有资金 南京医药杏通元医疗 器械有限公司 医疗器械销售 51.00% 408.00 新设 自有资金 南京医锦康大药房有限公司 药品零售 51.00% 14.28 新设 自有资金 合计 / / 5,675.28 / / 注：A、2020 年 3 月 27 日，公司第八届董事会第七次会议审议通过《关于公司子公司增资扩 股安徽嘉勉生物制品有限公司的议案》, 同意公司控股子公司安徽天星以安徽嘉勉生物制品有限 公司（以下简称“嘉勉生物”）100%股权资产评估价值 1,960 万元为作价依据，对嘉勉生物以现金 方式增资 2,040 万元持有其 51%股权。本次增资完成后，嘉勉生物注册资本由 1,960 万元增加至 4,000 万元，其中安徽天星出资 2,040 万元，持有嘉勉生物 51%股权。2020 年 5 月 21 日，嘉勉生 物完成工商登记并更名为安徽天星生物制品有限公司。 B、2020 年 6 月 22-24 日召开的第八届董事会临时会议审议通过《关于公司与江苏德轩堂医 药（集团）有限公司合资设立血液制品专营公司事项的议案》，同意公司与江苏德轩堂医药（集 团）有限公司（以下简称“德轩堂医药”）及南京锦康富益企业咨询管理合伙企业（有限合伙）共 同以现金方式出资 3,000 万元设立南京医药江苏德轩堂生物制品有限公司（工商注册登记名为南 京医药德轩堂生物制品有限公司），其中公司出资 1,530 万元，占其注册资本的 51%。截止本报 告披露之日，新公司已完成工商注册登记。 C、为进一步拓展公司医疗器械、耗材配送业务，公司控股子公司苏州恒昇与自然人钱磊共同 出资 900 万元，成立南京医药苏州恒捷医疗科技有限公司，其中苏州恒昇出资 459 万元，占其注 册资本的 51%，截止本报告披露之日，新公司已完成工商注册登记。 D 、为进一步完善公司控股子公司南药湖北在湖北省的业务覆盖和网络布局，报告期内： ①南药湖北与湖北利祥医药有限公司共同出资 800 万元，成立南京医药恩施州有限公司，其 中南药湖北出资 408 万元，占其注册资本的 51%。截止本报告披露之日，新公司已完成工商注册 登记。 ②2020 年 8 月 13-14 日召开的第八届董事会临时会议审议通过《关于公司控股子公司合资设 立南京医药咸宁有限公司、南京医药荆州有限公司的议案》，同意公司控股子公司南药湖北与湖 北腾正至康医药有限公司共同出资 800 万元成立南京医药咸宁有限公司，其中南药湖北出资 408 万元，占其注册资本的 51%。截止本报告披露之日，新公司已完成工商注册登记。 同意公司控股子公司南药湖北与监利县瑞康药业有限公司共同出资 800 万元成立南京医药荆 州有限公司（暂定名，以工商注册登记为准），其中南药湖北出资 408 万元，占其注册资本的 51%。 截止本报告披露之日，新公司尚未完成工商注册登记。 ③南药湖北与武汉鸿泽康科技有限公司共同出资 800 万元，成立南京医药武汉医疗器械有限 公司，其中南药湖北出资 408 万元，占其注册资本的 51%。截止本报告披露之日，新公司已完成 工商注册登记。 E、为进一步拓展公司医疗器械、耗材配送业务，公司与南京杏通元企业管理合伙企业(有限 合伙) 共同出资 800 万元，成立南京医药杏通元医疗器械有限公司，其中公司出资 408 万元，占 其注册资本的 51%。截止本报告披露之日，新公司已完成工商注册登记。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 21 / 179 F、为进一步拓展公司零售业务，公司控股子公司鼓楼大药店与世纪康佳健康管理南京有限公 司、南京锦泰医疗科技有限公司共同出资 28 万元，成立南京医锦康大药房有限公司，其中公司出 资 14.28 万元，占其注册资本的 51%。截止本报告披露之日，新公司已完成工商注册登记。 G、2020 年 12 月 14-15 日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于投资设立南京自贸区 医疗器械有限公司的议案》，同意公司或公司全资子公司与江苏爱涛文化产业有限公司、南微医 学科技股份有限公司共同出资 2,000 万元，成立南京自贸区医疗器械有限公司（暂定名，以工商 注册登记为准），其中公司或公司全资子公司出资 1,020 万元，占其注册资本的 51%。2021 年 1 月 6 日，新公司已完成工商注册登记，登记名称为南京新涛医疗科技发展有限公司，公司出资 1,020 万元，占其注册资本的 51%。 H、为完善公司医疗供应链体系建设，公司全资子公司南京华东医药与江苏翔科科技有限公 司、南京医影文化传媒有限公司共同出资 900 万元，成立南京华东医药医疗供应链管理有限公司， 其中南京华东医药出资 459 万元，占其注册资本的 51%。2021 年 1 月 22 日，新公司已完成工商 注册登记。 I、为满足经营发展需要，公司控股子公司安徽天星之控股子公司六安天星各股东方以每股 1 元的价格对六安天星进行增资扩股，其中安徽天星以现金方式增资 495 万元，各股东方合计增资 1,445 万元。本次增资完成后，六安天星注册资本从 2,000 万元增加至 3,445 万元，其中安徽天星 出资 1,895 万元，占其注册资本的 55%。上述增资扩股事项已于 2020 年 1 月完成工商变更登记相 关手续。 J、关于安徽区域医疗用品平台资源整合暨转让合肥市天元医疗器械有限公司部分股权及增资 扩股事项，截止 2020 年 1 月，天元器械已完成股权转让，公司子公司医疗用品持股 20%，安徽天 星持股 31%；完成各股东方同比例增资及注册资本变更登记，天元器械现注册资本为 2,000 万元。 K、2020 年 12 月 14-15 日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于对公司控股子公司南 京鼓楼大药店有限公司增资的议案》，同意公司与控股子公司南京药业对公司控股子公司鼓楼大 药店进行同比例增资扩股，其中公司增资 656.67 万元，南京药业增资 328.33 万元，合计增资 985 万元，增资后鼓楼大药店注册资本由 15 万元增加至 1,000 万元。截止本报告披露之日，上述增资 事项已全部完成。 L、公司全资子公司南京华东医药与万谷企业管理集团有限公司（以下简称“万谷公司”）成立 合资公司及太平门街房产出租事项，详情请见“十五、重大合同及其履行情况”之“托管、承包、租 赁事项”之“租赁情况”。 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用 A、公司二级全资子公司徐州广济作为“互联网+药联体”智慧零售项目主体，在徐州市鼓楼区 开展项目试点工作。目前已经完成第一场景（三级医院）、第二场景（社区卫生服务中心及居民 社区）、其他场所（政府、学 2 家）共计 11 个点位 15 套设备的安装部署。 2020 年，智慧药房项目共有合作供应商 55 家，78 个品规已完成院方审核，陆续办理手续并 入柜销售，目前在线销售的品规数 68 个，待审核品种 30 个。报告期内，徐州广济与三家等级医 院达成合作协议，二家等级医院智能药柜医保刷卡正式开通使用，部分医疗机构达成初步合作意 向。 B、2018 年 9 月 20 日，公司第八届董事会第三次会议审议通过《关于江苏华晓医药物流有限 公司异地新建物流中心项目的议案》，同意公司全资子公司江苏华晓异地新建物流中心，项目选 址为江苏省盐城市盐都新区吴抬路和海阔路交界处65,413平方米土地（最终面积以土地证为准）。 项目一期建筑面积约 38,000 平方米，总投资约人民币 1.5 亿元。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 22 / 179 董事会同时同意江苏华晓根据其与盐城市盐都区人民政府盐渎街道办事处签署的《房屋搬迁 补偿协议书（货币补偿）》和《搬迁补偿补充协议》，参与竞拍异地新建物流中心项目用地。截 止本报告披露之日，江苏华晓异地新建物流中心项目已完成 1、2 号库桩基施工；主体工程已开工 建设。 C、2019 年 2 月 11-13 日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于变更福建金山新物流 中心建设方案的议案》，因受政府规划等因素影响，同意公司控股子公司福建同春变更福建金山 新物流中心建设方案，将原址新建福建金山新物流中心方案变更为对原址现有三座房产建筑物进 行翻新改造，改造总投资额不超过人民币 3,000 万元，改造后的仓库面积约为 24,000 平方米。截 止本报告披露之日，已有 2 幢全部改造完成并投入使用，剩余 1 幢已开工建设。 D、2020 年 10 月 16-19 日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于公司控股子公司福建 同春药业股份有限公司参与竞买国有土地使用权的议案》，同意公司控股子公司福建同春以不高 于 19,110 万元的总价格参与竞买福建省福州市仓山区东扩 3#地块的国有建设用地使用权，用于 建设福建同春新物流中心，该竞买地块采用先租后让模式出让。董事会同时授权经营层办理后续 土地竞买、租赁及出让具体手续并签署相关协议。后福建同春以最高应价 17,500 万元，以先租后 让模式，竞得编号为宗地 2020-60 号地块的国有建设用地使用权。截止本报告披露之日，福建同 春分别与福州市自然资源和规划局签署《国有建设用地使用权租赁合同》，与福州市仓山区人民 政府签署《项目履约监管协议书》，工程尚未开工建设。 E、2020 年 12 月 14-15 日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于增加南药湖北工业园 项目建设资金的议案》，同意公司控股子公司南药湖北增加南药湖北工业园项目建设资金 729 万 元，用于建设 24 米自动化高位立体库以及相关配套设施。本次增加建设资金后，南药湖北工业园 项目总投资金额由 2,690 万元增加至 3,419 万元。截止本报告披露之日，项目已完成桩基施工，主 体工程已开工建设。 F、2020 年 8 月 13-14 日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于南京医药合肥大药房 连锁有限公司收购安徽福润堂大药房连锁有限公司持有的门店资产组的议案》，同意公司全资子 公司南京医药国药的全资子公司南京医药合肥大药房连锁有限公司以不超过人民币 3,960 万元的 价格收购安徽福润堂大药房连锁有限公司持有的 43 家药品零售门店资产组（包括固定资产、长期 待摊费用、客户资源、营销渠道、相关资质等）。截止本报告披露之日，本次收购已全部完成。 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：万元 持有的以公允价 值计量的金融资 产名称 初始投资成本 报告期内变动额 期末账面值 报告期所有者权 益变动 投资收益 交通银行 10.39 -50.55 0.00 0.00 2.83 宁沪高速 9.00 -28.05 0.00 0.00 1.15 中新药业 7.46 -63.02 0.00 0.00 1.36 华东医药 1.61 -234.87 0.00 0.00 2.70 南京证券 3,650.47 -1,509.64 28,942.56 -1,132.21 165.12 片仔癀医药 518.39 10.54 1,903.18 5.57 1,610.00 其他 1,052.74 -0.10 187.73 0.00 0.00 合计 5,250.06 -1,875.69 31,033.47 -1,126.64 1,783.16 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 23 / 179 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 A、公司及全资子公司南京华东医药分别将持有的金陵大药房 30%、70%股权转让至公司全资 子公司南京医药国药的全资子公司百信药房，转让价格分别为 2,620.80 万元、6,115.20 万元，截 止本报告披露之日，上述股权转让已全部完成，百信药房直接持有金陵大药房 100%股权。 B、公司全资子公司医疗用品将持有的天颐器械 100%股权转让至公司全资子公司淮安天颐， 转让价格为 139.23 万元，截止本报告披露之日，上述股权转让已全部完成，淮安天颐直接持有天 颐器械 100%股权。 C、公司全资子公司南京医药国药将持有的鼓楼大药店 66.67%股权转让给公司，转让价格为 139.6203 万元，截止本报告披露之日，上述股权转让已全部完成，公司直接持有鼓楼大药店 66.67% 股权。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 主营业收入 归属于母公 司所有者净 利润 安徽天星医药 集团有限公司 医药流通业 48,394.00 736,974.11 75,075.08 1,082,217.06 12,443.40 福建同春药业 股份有限公司 医药流通业 17,000.00 136,058.09 51,867.06 384,928.91 6,762.59 南京医药湖北 有限公司 医药流通业 10,000.00 191,465.96 22,333.18 348,869.99 6,479.65 南京药业股份 有限公司 医药流通业 3,302.70 245,763.92 20,817.97 337,314.11 2,803.29 南京医药国药 有限公司 医药流通业 6,500.00 51,742.86 -4,526.17 131,397.03 -374.60 江苏华晓医药 物流有限公司 医药流通业 4,100.00 125,938.04 14,380.24 247,083.19 6,863.45 南京医药（淮 安）天颐有限公 司 医药流通业 3,000.00 128,837.95 9,986.23 241,724.91 2,948.00 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 随着全球经济发展以及人口结构变化等诸多因素影响，全球医疗和药品市场持续增长。我国 医保体系不断健全，整体医药市场不断扩大。2000-2019 年，全国医药商业销售额从 1505 亿元增 长到 23097 亿元，13 年时间增长 15.34 倍，年均复合增长率 14.6%。随着国内经济增长和结构调 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 24 / 179 整、新医改推进、社会公众大健康理念持续增强后对健康刚性需求的增加、人口老龄化程度日益 加深等，药品流通市场规模将保持稳步增长。 我国医药流通行业发展趋势： （1）行业格局加速重构：经济发展不确定因素增多，药品流通市场销售额受整体经济环境及 各种因素影响，且伴随医改深化陆续出台的多项政策为整个医药产业带来更多机遇和挑战，医药 流通格局正加速重构，行业需顺应政策变化，及时调整和升级业务模式，抓住政策机遇，提升自 身在医药产业链中的价值，实现运营模式创新发展、经营战略转型升级。 （2）行业将加快向高质量发展转型：新医改和相关监管政策引导行业向信息化、标准化、集 约化的高质量发展转型。2019 年 12 月 1 日施行的新《药品管理法》成为影响企业发展一大因素， 对药品质量与流通的监管将发生深刻变化，行业精细化管理、高质量发展时代已经来临。 （3）行业并购重组更趋稳健，强强联合成为主流：随着医改不断深入，服务模式升级、规模 性企业兼并整合将会持续，而全国或区域性企业多数已完成以布局为目标的并购，在资源有限、 监管加强、既往并购带来整合难度等多重因素影响下，业内资本运作更趋稳健，投资主流以强强 联合、资源互补、弥补短板为目的。行业已开始为“健康中国”战略实施布局企业战略，以供应链 价值及跨界扩展业务模式为导向的强强联合的资本并购趋势将使行业进入新发展阶段。 （4）与上下游合作伙伴共赢发展 通过市场竞争与行业整合，大型医药流通企业凭借其规模优势、强大的市场覆盖率、物流仓 储优势及配送效率、客户服务体验等能力获取更多上、下游资源和市场份额，并聚焦医药流通供 应链增值服务，促进与上下游合作伙伴的共赢发展。作为典型的渠道商，只有为上下游合作伙伴 提供高效、便捷、高性价比服务的医药流通企业才能不断发展壮大。 （5）加强医药物流服务能力建设，医药供应链产业融合向纵深发展：相关医改政策带来渠道 扁平化和终端服务下沉趋势，医药物流面临订单碎片化、服务个性化、物流成本管控精益化局面， 其现代化、专业化能力建设需进一步加强。国家药监局 2018 年末发布《关于药品信息化追溯体系 建设的指导意见》，鼓励结合无人车、无人仓等先进技术打造标准化、规范化、技术化的智慧医 药物流。政策、技术双轮驱动下，全方位、多层次、布局广、覆盖深、链条短的现代化医药供应 链体系逐步建立。物联网、大数据、云计算、人工智能及区块链等技术推动医药供应链朝着产业 融合及更细分、更精准、更专业方向发展，信息技术智能化、智慧化、科技化成为未来发展态势。 （6）药品零售模式不断创新优化，专业药学服务进一步凸显：零售药店是国家公共卫生体系 不可缺少的重要组成，是实施“健康中国”战略的重要抓手。药品零售企业进入强监管、重合规、 低利润时代；“互联网+”在医疗、医药、医保应用，全渠道打通成为行业常态；特药药房、专业药 房迅速发展，提供药学咨询、指导患者合理用药、慢病管理、用药知识教育等专业化药学服务成 为企业核心竞争力，药品零售行业持续向规模化、集约化发展，行业集中度进一步提升并进入高 质量发展阶段。 （7）大数据时代为医药电商创造了广阔的发展空间：互联网及大数据与医药行业深度融合将 成为医药电商发展关键。医药流通行业内企业利用信息化、数字化链接互联网医疗平台、互联网 化的实体医院、医保机构及线上线下药店、患者等终端资源，运用“互联网+”扩大业务覆盖区域； 医药电商多样性的跨界合作等，行业生态布局将被重塑。“新基建”助力及数字经济蓬勃发展，使 医药电商成为行业增长新动能。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 公司“十三五”战略定位：以信息化和现代物流为基础，以健康消费需求订单为导向，以利益 协同的药事服务及建设自有终端为核心，打造医疗机构业务和多模式零售业务为主业的集成化供 应链，立足华东，成为大健康产业可信赖的健康产品和服务提供商。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 25 / 179 2021 年是中国共产党成立 100 周年，是“十四五”规划开局之年，是公司成立 70 周年，也是 公司推动改革创新、实现高质量发展的关键之年。2021 年，公司董事会将积极发挥在公司治理中 的核心地位，以高质量发展为中心，围绕公司既定战略以及年度经营目标，践行新发展理念，推 动高质量发展，守正创新、积极作为，维护好全体股东利益并努力争创良好业绩回报股东。重点 经营工作思路如下： 1、积极应对医改政策，强化药品供应链建设，增强主业区域市场龙头地位：通过内生式增长 与外延式扩张，进一步强化终端市场网络；强化药品供应链建设，抢抓药品经销权；增强与研发 能力强的上游供应商紧密合作，组建市场营销公司；继续拓展血液制品细分市场；深入推进药事 服务；扩面下沉深耕基层市场；强化省级平台功能，增强区域市场龙头地位；继续拓展 B2B 业务。 2、加强零售业态发展：完善网点布局，提升品牌形象，整合内外资源，强化品类运营，线上 线下融合，引导处方外流，拓展院边、DTP 药店，强化培训以提升为顾客服务水平。 3、加快医疗器械业务发展：整合市场、产品、渠道、人才等资源，推进混合所有制改革和职 业经理人制度，向高值耗材 IVD 经营转型，推进耗材 SPD，实施平台化经营。 4、加快中药药事服务发展：推进混合所有制改革，加快煎制中心搬迁、中医药文化健康产业 中心建设和中药煎制服务中心智能化改造项目，加强与“互联网+中医诊疗”资源紧密合作。 5、推进现代物流建设：启动公司中央物流中心二期建设项目，推进福建、湖北、盐城等地物 流中心建设，加快发展医药第三方物流业务，推进重点物流信息化项目建设与推广。 6、夯实信息化建设：推进数字化南药建设，智慧物流服务、智慧供应链服务、智慧零售服务、 智慧运营决策管理及 B2B 电商平台项目等持续优化推广，为公司创新发展提供技术支撑和保障。 7、加强安全生产和质量管理：落实安全生产三年专项整治行动，加强对重点业态、重点环节、 重点品种的质量监管，安全生产和质量管理工作常抓不懈。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、市场竞争加剧带来的风险 我国医药商业企业众多且地域分散，区域性的医药企业与民营流通企业逐步发展，市场竞争 激烈。近年来，医药流通领域的竞争态势从单纯追求市场份额竞争转向对市场快速反应能力的竞 争，从企业单一领域竞争转向生产、流通全方位的供应链竞争。在医改政策引导下，流通环节压 缩和集中度提高也将进一步加剧行业竞争激烈程度。 公司将以数字化和现代供应链体系建设为基础，继续立足主业，稳固存量市场，批零业态协 同、药械业务相长、产业适度延伸、健康服务多元，顺应互联网科技和大数据等新技术发展趋 势，积极探索实践新业态、新业务，拓展发展新空间，推动企业变革创新，努力提升企业运营质 量和经济效益。 2、并购整合带来的风险 公司将通过内生性增长结合外延式扩张助推发展，但并购整合过程中可能存在一定的法律、 政策、经营风险，收购成功后对公司的运营、管理方面也会提出更高要求，内部管理难度将继续 加大，并购协同效应可能无法迅速达到预期或无法得到充分体现。 公司将进一步提升集团化管控的意识和理念，强化对新设立及新并购子公司的集团化管控工 作，持续建立规范完善的管控机制，借助现代信息技术并依靠必要的管控工具和手段，努力实现 管控标准体系的统一化、规范化、系统化，深化对并购企业的管理及业务整合，提升整合成效。 (五) 其他 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 26 / 179 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 报告期内公司现金分红政策的制定、执行严格遵照相关法律法规及《公司章程》的规定。公 司 2019 年度利润分配方案中现金分红金额总计 104,161,124.40 元，高于当年实现的母公司报表 中归属于上市公司股东可供分配利润的 10%，高于合并报表当年归属于上市公司股东的净利润 30%，在保持自身可持续发展的同时进一步完善了对股东的合理投资回报，维护了公司全体股东 的合法权益。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：万元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数 （股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率(%) 2020 年 0 1.10 0 11,457.72 37,641.31 30.44 2019 年 0 1.00 0 10,416.11 34,692.02 30.02 2018 年 0 1.00 0 10,416.11 26,429.38 39.41 (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间 及期限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 27 / 179 与再融资 相关的承 诺 其他 南京医药集 团、南京新 工投资集团 关于公司 2014 年非公开发行股票----南京医药集团承诺：1、 本公司保证不利用作为南京医药股份有限公司控股股东的地位 损害南京医药股份有限公司在业务、资产、人员、机构、财务 等方面的独立性，保证南京医药股份有限公司具有独立经营的 能力，在采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立。2、 本公司及本公司拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织 现在及将来将尽可能避免以任何方式（包括但不限于自营、合 资或联营）参与或进行与南京医药股份有限公司经营范围内的 业务存在直接或间接竞争的任何业务活动。3、本公司保证不 利用作为南京医药股份有限公司控股股东的地位损害南京医药 股份有限公司的正当权益。 新工投承诺：1、本公司保证不利 用作为南京医药股份有限公司控股股东南京医药集团有限责任 公司的控股股东南京医药产业(集团)有限责任公司的控股股东 的地位损害南京医药股份有限公司在业务、资产、人员、机 构、财务等方面的独立性，保证南京医药股份有限公司具有独 立经营的能力，在采购、生产、销售、知识产权等方面保持独 立。2、本公司及本公司拥有控制权的其他公司、企业与其他 经济组织现在及将来将尽可能避免以任何方式（包括但不限于 自营、合资或联营）参与或进行与南京医药股份有限公司经营 范围内的业务存在直接或间接竞争的任何业务活动。3、本公 司保证不利用作为南京医药股份有限公司控股股东南京医药集 团有限责任公司的控股股东南京医药产业(集团)有限责任公司 的控股股东的地位损害南京医药股份有限公司的正当权益。 2014 年 12 月 3 日 否 是 其他 新工集团、 南药集团 关于南京医药 2016 年非公开发行股票----1、新工集团、南药 集团及双方董事、监事、高级管理人员在最近五年未受过任何 刑事处罚、证券市场相关的行政处罚，不存在与经济纠纷有关 的重大民事诉讼或仲裁的情况，新工集团、南药集团具有《公 司法》、《证券法》等相关法律、法规规定的担任上市公司股 东的资格。2、本次非公开发行完成后，新工集团、南药集团 及双方控股股东、实际控制人与公司不存在新增同业竞争的情 况。3、新工集团通过现金认购而取得的南京医药股份（以下 简称“该等股份”），自该等股份上市之日起三十六个月内将不 以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过 协议方式转让。由于南京医药送红股、转增股本等原因而导致 增持的股份，亦遵照上述锁定期进行锁定，锁定至上述该等股 份上市之日起三十六个月期满。4、新工集团具有足够资金实 力认购南京医药本次非公开发行的股票；新工集团本次认购南 京医药非公开发行股票的资金为自有资金，且认购资金不存在 直接或间接来源于南京医药董事、监事和高级管理人员的情 况，并符合中国证监会有关非公开发行的所有规定；保证不存 在结构化融资，且不会以补充协议或任何其他方式将任何出资 方对认购人的投资调整为分级投资结构，但中国证监会等监管 部门或相关法律法规明确允许本次非公开发行采用结构化融资 等方式的除外。5、新工集团、南药集团保证为南京医药本次 2016 年 7 月 29 日 是 是 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 28 / 179 非公开发行项目所提供的有关文件、资料等信息真实、准确和 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承 担个别和连带的法律责任。6、自首次定价基准日 2016 年 4 月 23 日前六个月至本承诺函出具之日，新工集团及南药集团不 存在减持南京医药股票的情形；自本承诺函出具之日至本次发 行完成后的六个月内，新工集团及南药集团不以任何形式减持 南京医药股票，亦不安排相关减持计划。7、新工集团及南药 集团以及双方的其他关联方不会违反《证券发行与承销管理办 法》第十六条等有关法规的规定，直接或间接对本次非公开发 行认购对象中的投资机构、资管产品及其委托人或合伙企业及 其合伙人，提供财务资助或补偿。 其他 南京医药集 团、新工投 资集团、 Alliance Healthcare、 参加员工持 股计划的南 京医药董 事、监事及 高级管理人 员 关于南京医药 2016 年非公开发行股票----1、南京医药集团、新 工投资集团承诺：自首次定价基准日 2016 年 4 月 23 日前六个 月至本承诺函出具之日，新工投资集团及南京医药集团不存在 减持南京医药股票的情形；自本承诺函出具之日至本次发行完 成后的六个月内，新工投资集团及南京医药集团不以任何形式 减持南京医药股票，亦不安排相关减持计划。2、Alliance Healthcare 承诺：自首次定价基准日 2016 年 4 月 23 日前六个 月至本承诺函出具之日，Alliance Healthcare 不存在减持南京医 药股票的情形；自本承诺函出具之日至本次发行完成后的六个 月内，Alliance Healthcare 不以任何形式减持南京医药股票，亦 不安排相关减持计划。3、参加员工持股计划的南京医药董事、 监事及高级管理人员承诺：（一）经本人自查，从南京医药本 次发行的定价基准日 2016 年 4 月 23 日前六个月至本承诺函出 具日，本人及本人一致行动人没有减持南京医药股份的情况。 （二）自本承诺函出具之日至南京医药本次发行完成后六个月 内，本人及本人一致行动人不存在减持计划，不减持南京医药 股份（包括承诺期间因南京医药发生资本公积转增股本、派送 股票红利、配股、增发等产生的股份）。 2016 年 7 月 29 日 是 是 其他 Alliance Healthcare Alliance Healthcare 用于本次认购南京医药 2016 年非公开发行 股票的资金为本公司的自有和合法自筹资金（包括本公司的资 本金），且认购资金不存在直接或间接来源于新工投资集团、 南药产业集团、南药集团、南京医药及其董事、监事、高级管 理人员的情况，并符合中国证监会有关非公开发行认购资金的 所有规定：本公司保证不通过对外募集、代持、结构化安排或 者直接间接使用南京医药及其关联方（除 Alliance Healthcare 以外）的资金用于本次认购。 2016 年 12 月 9 日 否 是 其他 公司董事、 监事及高级 管理人员 关于南京医药 2016 年非公开发行股票-----本次非公开发行完 成后，公司董事、高级管理人员仍将忠实、勤勉地履行职责， 维护公司和全体股东的合法权益，并根据中国证监会相关规 定，对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺： 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送 利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人 的职务消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事 2016 年 7 月 29 日 否 是 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 29 / 179 与其履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会 或薪酬与绩效考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施 的执行情况相挂钩；5、本人承诺拟公布的公司股权激励的行 权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。作为填补回报 措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述 承诺，本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管 机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处 罚或采取相关管理措施。 其他 参与员工持 股计划的全 体员工 关于南京医药 2016 年非公开发行股票-----1、本次认购资金来 源于本人的自有资金及其他符合法律、行政法规、规范性法律 文件规定允许的合法方式自筹的资金，未采用任何杠杆融资结 构化设计产品等结构化的融资方式进行融资；不存在对外募 集、代持、委托、信托等方式认缴出资的情形；本次认购资金 不存在直接或间接来源于南京医药、控股股东、实际控制人及 其关联方的情形;亦不存在直接或间接接受南京医药、控股股 东、实际控制人及其关联方提供的任何财务资助或者予以补偿 或者给予额外利益安排的情形。2、本人与员工持股计划其他 认购人之间不存在优先、劣后等级等分级收益结构化安排的情 形。3、本次认购南京医药的股份不存在通过协议、信托或其 他任何方式为他人代为持有的情形。4、本人保证参与认购本 次员工持股计划所需资金于本次非公开发行通过中国证券监督 管理委员会核准后，南京医药相关发行方案在证监会备案前到 位。5、本人承诺在本次非公开发行结束之日起三十六个月内 不会减持所持有的员工持股计划份额。6、上述确认和承诺是 真实、准确、完整的，如有违反，本人自愿承担违反上述确认 和承诺所产生的全部法律责任。 2016 年 12 月 28 日 是 是 其他 公司 关于南京医药 2016 年非公开发行股票-----本公司及本公司的 关联方未违反《证券发行与承销管理办法》第十六条及其他有 关法规的规定,不会直接或间接向认购南京医药本次非公开发 行股票的认购对象及其最终投资人(包括投资公司、资管产品 及其委托人、合伙企业及其合伙人等)提供任何形式的财务资 助或者补偿。 2016 年 12 月 22 日 否 是 其他 公司 关于南京医药 2016 年非公开发行股票-----1、自本次非公开发 行相关董事会决议日前六个月起至今，除已按照中国证监会 《上市公司信息披露管理办法》和上交所《股票上市规则》的 有关规定公告的重大投资以外，公司不存在其他正在实施或拟 实施的重大投资或资产购买的交易行为；2、公司未来三个月 内无其他重大投资或资产购买的计划；3、本次非公开发行股 票募集资金到位后，公司将严格按照相关法律法规及募集资金 管理办法使用和管理募集资金，定期检查募集资金使用情况， 保证募集资金得到合理合法使用。公司本次发行募集的资金将 由公司董事会设立专户存储，并按照相关要求对募集资金实施 三方监管。本次非公开发行募集资金用于补充流动资金和偿还 银行贷款或有息债务系为满足公司主业发展的实际需求，仅用 2016 年 12 月 22 日 否 是 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 30 / 179 于偿还银行贷款或有息债务，公司确保不会变相通过本次募集 资金用于补充流动资金和偿还银行贷款或有息债务以实施重大 投资或资产购买、不会通过偿还银行贷款或有息债务变相补流 用于其他用途。公司自愿接受监管机构、中介机构、社会公众 等的监督，若违反上述承诺将依法承担相应责任；4、本次非 公开发行股票的募集资金用途已经公开披露，相关信息披露真 实、准确、完整；5、若未来三个月对于当前无法预计、可能 出现的其他重大投资或资产购买事项，公司将依据《上市公司 信息披露管理办法》、《股票上市规则》等有关规定做好信息 披露工作和审议批准等程序，切实保障上市公司及投资者尤其 是中小投资者的知情权、决策权和切身利益。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 详情请见本报告“第十一节 财务报告之三、公司基本情况之 44、重要会计政策和会计估计的变 更”。 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 31 / 179 境内会计师事务所报酬 303 境内会计师事务所审计年限 6 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 毕马威华振会计师事务所 （特殊普通合伙） 67 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2020 年 3 月 27 日，公司第八届董事会第七次会议审议通过了《关于公司续聘财务审计机构 及内部控制审计机构的议案》，同意续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计机构及内部控制审计机构，聘期一年。董事会同时提请股东大会授权董事会在不超 过人民币 370 万元额度内决定公司 2020 年度财务及内部控制审计费用总额。上述议案已经公司 2019 年年度股东大会审议通过。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债 务到期未清偿等情况。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 32 / 179 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 √适用 □不适用 公司第一次员工持股计划“富安达-江苏银行-金融信 7 号专项资产管理计划”于 2018 年 2 月 2 日完 成股票购买，目前持有公司股票 8,456,000 股，锁定期为 36 个月。已于 2021 年 2 月 5 日上市流 通。具体内容详见公司编号为 ls2021-001 之《南京医药股份有限公司非公开发行限售股上市流通 公告》。 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2020 年 3 月 27 日，公司第八届董事会第七次 会议、第八届监事会第六次会议审议通过了 《关于公司 2020 年度日常关联交易的议案》， 对公司 2020 年度日常关联交易情况进行了预 计。2020 年 4 月 27 日，公司 2019 年年度股东 大会审议通过了上述议案。 详见公告：ls2020-006 公告网站：上交所（） 2020 年 10 月 26-28 日，公司第八届董事会临 时会议、第八届监事会临时会议审议通过了 《关于增加公司 2020 年度日常关联交易预计 额度的议案》，对部分增加公司 2020 年度日 常关联交易额度的情况进行了预计。该议案尚 需提交股东大会审议。 详见公告：ls2020-043 公告网站：上交所（） 2020 年 3 月 27 日，公司第八届董事会第七次 会议审议通过《关于投资建设南京鹤龄药事服 务有限公司中药煎制服务中心迁址过渡项目 的议案》，同意公司控股子公司南京药业之全 资子公司南京鹤龄投资建设中药煎制服务中 心迁址过渡项目，投资总额不超过 4,100 万元。 详见公告：ls2020-011 公告网站：上交所（） 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 33 / 179 其中： （1）南京鹤龄以代建合作方式租赁南京中山 制药按照中药煎制中心生产、存储要求拟新建 的厂房（位于南京市栖霞区经济开发区恒发路 21 号），租赁建筑物面积约 7,000 平方米，租 赁期限不超过 10 年（起租期根据厂房建设并 交付进度情况最终确定），租金总额合计不超 过 3,193.42 万元（其中包含以租金形式支付的 厂房装修改造费用 1,423 万元）。 （2）南京鹤龄为搬迁改造购置中药煎制服务 中心生产设备等费用合计不超过 906.58 万元。 因南京中山制药在过去十二个月内为公司控 股股东之控股股东之控股股东新工投资集团 之控股子公司，根据上海证券交易所关联方认 定之实质重于形式的原则，南京鹤龄租赁南京 中山制药房产事项构成关联交易。 截止本报告披露之日，项目正在建设中。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易金额 占同类交易 金额的比例 (%) 关联交易 结算方式 金陵药业 母公司的 控股子公 司 购买商品 购买药品, 接受劳务 双方以市 场价格为 依据，确 定交易价 格 64,634,795.02 0.17 支票或票 据 南京白敬 宇 其他关联 人 购买商品 购买药品, 接受劳务 双方以市 场价格为 依据，确 定交易价 格 6,173,634.84 0.02 支票或票 据 南京中山 制药 其他关联 人 购买商品 购买药品, 接受劳务 双方以市 场价格为 依据，确 定交易价 格 17,532,351.66 0.05 支票或票 据 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 34 / 179 金陵药业 母公司的 控股子公 司 销售商品 销售药品, 提供劳务 双方以市 场价格为 依据，确 定交易价 格 312,885,311.75 0.79 支票或票 据 南京梅山 医院 母公司的 控股子公 司 销售商品 销售药品, 提供劳务 双方以市 场价格为 依据，确 定交易价 格 102,204,899.28 0.26 支票或票 据 南京中山 制药 其他关联 人 销售商品 销售药品, 提供劳务 双方以市 场价格为 依据，确 定交易价 格 110,620.29 0.00 支票或票 据 南京艾德 其他关联 人 销售商品 销售药品, 提供劳务 双方以市 场价格为 依据，确 定交易价 格 1,908.26 0.00 支票或票 据 合计 / 503,543,521.10 1.28 / 大额销货退回的详细情况 不涉及 关联交易的说明 公司的主营业务是医药产品的销售， 公司本着就公平竞争、按质论价、保 障供应的原则向包括关联方在内的供 应商进行采购，同时也本着公开、公 平、公正和互惠互利的原则向包括关 联方在内的销售商销售药品。 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 35 / 179 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 A、2020 年 3 月 27 日，公司第八届董事会第七次会议审议通过《关于公司向关联方借款之关 联交易的议案》，同意公司向新工投资集团延续申请额度不超过 30 亿元借款，用于公司日常经营 资金周转。详情请见公司于 2020 年 3 月 31 日对外披露的编号为 ls2020-008 之《南京医药股份有 限公司关于向关联方借款之关联交易公告》。该议案已经公司 2019 年年度股东大会审议通过。截 止本报告期末，公司向新工投资集团借款余额为 11 亿元。 B、2020 年 10 月 26-28 日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于公司控股子公司向关 联方借款的议案》，同意公司控股子公司南药湖北向湖北中山医疗延续申请额度不超过 1.5 亿元 借款，用于南药湖北日常经营资金周转。详情请见公司于 2020 年 10 月 29 日对外披露的编号为 ls2020-044 之《南京医药股份有限公司关于公司控股子公司向关联方借款之关联交易公告》。截 止本报告期末，南药湖北向湖北中山医疗借款余额为 7,295 万元。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 36 / 179 出租方名 称 租赁方名 称 租赁资产 情况 租赁资产 涉及金额 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁收益 对公司影 响 是否关联 交易 公司 南京万谷 企业管理 有限公司 南京市秦 淮区延龄 巷 27 号 房屋及附 属设备设 施 8,043.34 2014-11- 01 2023-11- 14 提升公司 资产整体 运营效率 和资源配 置效率。 否 南京中新 赛克科技 有限责任 公司 公司 南京市雨 花台区宁 双路 19 号云密城 A 幢部分 物业 1,822.97 2019-07- 01 2021-06- 30 用于公司 及部分子 公司日常 办公 否 租赁情况说明 A、2020 年 3 月 27 日，公司第八届董事会第七次会议审议通过《关于投资建设南京鹤龄药事 服务有限公司中药煎制服务中心迁址过渡项目的议案》，同意公司控股子公司南京药业之全资子 公司南京鹤龄投资建设中药煎制服务中心迁址过渡项目，投资总额不超过 4,100 万元。其中： （1）南京鹤龄以代建合作方式租赁南京中山制药按照中药煎制中心生产、存储要求拟新建的 厂房（位于南京市栖霞区经济开发区恒发路 21 号），租赁建筑物面积约 7,000 平方米，租赁期限 不超过 10 年（起租期根据厂房建设并交付进度情况最终确定），租金总额合计不超过 3,193.42 万 元（其中包含以租金形式支付的厂房装修改造费用 1,423 万元）。 （2）南京鹤龄为搬迁改造购置中药煎制服务中心生产设备等费用合计不超过 906.58 万元。 因南京中山制药在过去十二个月内为公司控股股东之控股股东之控股股东新工投资集团之控 股子公司，根据上海证券交易所关联方认定之实质重于形式的原则，南京鹤龄租赁南京中山制药 房产事项构成关联交易。 截止本报告披露之日，项目正在建设中。 B、2020 年 7 月 13-15 日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于公司全资子公司与万 谷企业管理集团有限公司成立合资公司及太平门街房产出租事项的议案》，同意公司全资子公司 南京华东医药与万谷公司共同以现金方式出资 1,000 万元设立南京鑫一汇企业管理有限公司，其 中南京华东医药出资 200 万元，占其注册资本的 20%；万谷公司出资 800 万元，占其注册资本的 80%。 同意南京鑫一汇企业管理有限公司以协议方式承租南京华东医药所属位于南京市玄武区太平 门街 55 号办公场所的房屋及相应土地，租赁期限为 12 年（含改造免租期 6 个月，在租赁前 3 年 均摊）。租赁期限自双方完成租赁标的交付之日起计，租赁期限内前 3 年，租金标准为 620 万元 /年（含税），自第 4 年起，每年的租金标准均在前 1 年租金标准基础上递增 3%，租金总额为 8,037.63 万元。截止本报告披露之日，承租方按照租赁合同约定按时支付租金。 (二) 担保情况 √适用 □不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 37 / 179 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子 公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对 子公司的担保） 0 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 96,700 报告期末对子公司担保余额合计（B） 65,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 65,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 15.27 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担 保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 保对象提供的债务担保金额（D） 60,000 担保总额超过净资产50%部分的金额 （E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 60,000 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不涉及 担保情况说明 公司对纳入合并报表范围的控股子公司提供担保的贷 款均为各子公司日常经营所需，公司对被担保的控股 子公司具有形式上和实质上控制权，各公司经营正 常，既往也无逾期未偿还贷款的情形发生，因此，提 供担保的风险是可控的。 报告期内，公司发行多项债务融资工具，发行资产支 持票据及开展应收账款无追索权保理融资业务，合理 统筹资金，实现了融资渠道多元化，合理控制公司对 子公司担保总额。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 38 / 179 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 16.1.1、公司发行超短期融资券情况 2020 年 1 月 17 日，公司在全国银行间市场发行了 2020 年度第一期超短期融资券，发行总额 为 5 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2020-001 之《南京医药股份有限公司 2020 年度第一期超短 期融资券发行结果公告》。本次超短期融资券已于 2020 年 10 月 16 日到期兑付，具体内容详见公 司编号为 ls2020-037 之《南京医药股份有限公司 2020 年度第一期超短期融资券兑付公告》。 2020 年 3 月 27 日，公司第八届董事会第七次会议审议通过《关于公司发行超短期融资券的 议案》，同意公司继续向中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）申请注册发行不 超过 40 亿元的超短期融资券。本议案已经公司 2019 年年度股东大会审议通过。 2020 年 6 月，公司收到交易商协会《接受注册通知书》（中市协注【2020】SCP359 号），交 易商协会决定接受公司超短期融资券注册，注册金额为人民币 40 亿元，注册额度自通知书落款之 日起 2 年内有效。公司在注册有效期内可分期发行超短期融资券。 2020 年 8 月 25 日，公司在全国银行间市场发行了 2020 年度第二期超短期融资券，发行总额 为 5 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2020-036 之《南京医药股份有限公司 2020 年度第二期超短 期融资券发行结果公告》。本次超短期融资券已于 2021 年 2 月 23 日到期兑付，具体内容详见公 司编号为 ls2021-003 之《南京医药股份有限公司 2020 年度第二期超短期融资券兑付公告》。 2020 年 10 月 28 日，公司在全国银行间市场发行了 2020 年度第三期超短期融资券，发行总 额为 5 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2020-048 之《南京医药股份有限公司 2020 年度第三期超 短期融资券发行结果公告》。本次超短期融资券尚未到期兑付。 截止本报告披露之日，2019 年度第二、三、五、六、七、八、九期超短期融资券均已到期兑 付。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 39 / 179 16.1.2、公司发行中期票据的情况 2020 年 2 月 17 日，公司在全国银行间市场发行了 2020 年度第一期中期票据，发行总额为 4 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2020-002 之《南京医药股份有限公司 2020 年度第一期中期票据 发行结果公告》。本次中期票据尚未到期兑付，已于 2021 年 2 月 19 日第一次付息，具体内容详见 公司编号为 ls2021-002 之《南京医药股份有限公司 2020 年度第一期中期票据(疫情防控债)付息公 告》。 2020 年 4 月 2 日，公司在全国银行间市场发行了 2020 年度第二期中期票据，发行总额为 6 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2020-015 之《南京医药股份有限公司 2020 年度第二期中期票据 发行结果公告》。本次中期票据尚未到期兑付，将于 2021 年 4 月 3 日第一次付息，具体内容详见 公司编号为 ls2021-019 之《南京医药股份有限公司 2020 年度第二期中期票据付息公告》。 2021 年 3 月 16 日，公司在全国银行间市场发行了 2021 年度第一期中期票据，发行总额为 6 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2021-005 之《南京医药股份有限公司 2021 年度第一期中期票据 发行结果公告》。本次中期票据尚未到期兑付。 16.1.3、公司开展内保外债业务的情况 2020 年 7 月 13-15 日，公司第八届董事会临时会议审议通过了《关于公司开展内保外债业务 的议案》，同意公司开展金额不超过 10 亿元等值外币的内保外债业务，期限为自董事会审议通 过之日起 12 个月。具体内容详见公司编号为 ls2020-027 之《南京医药股份有限公司关于开展内保 外债业务的公告》。 16.1.4、政府征收控股子公司部分房产土地进展情况 A、江苏省盐城市盐都区人民政府拟对公司全资子公司江苏华晓位于江苏省盐城市盐都新区 刘朋村一、二组（开创路 3 号）的工业用地及地上房屋建筑物及附属设施等进行征收，被征收土 地面积 68,537 平方米，房屋面积 29,626.11 平方米，补偿款总金额为 1.3 亿元。截止本报告披露之 日，江苏华晓共收到拆迁补偿款 8,000 万元。 B、江苏省南通市如东县人民政府拟对公司全资子公司南通健桥位于如东县掘港镇南公路的 部分自有房产（3 套住宅用房和 12 间营业用房）进行征收，涉及房屋总面积 604.92 平方米，补偿 总金额为 1,203.3055 万元。截止本报告披露之日，南通健桥已收到全部拆迁补偿款。 16.1.5、控股子公司破产清算 2020 年 10 月 16-19 日，公司第八届董事会临时会议审议通过了《关于公司申请控股子公司 辽宁南药民生康大医药有限公司破产清算的议案》，董事会同意公司以公司控股子公司辽宁南药 资不抵债且不能清偿到期债务为由，以债权人的身份向法院申请辽宁南药破产清算，同时授权经 营层在法律法规允许的范围内组织实施辽宁南药破产清算相关具体事宜。 2021 年 3 月 13 日，公司收到辽宁省沈阳市铁西区人民法院《民事裁定书》（2021）辽 0106 破申 1 号，法院裁定受理南京医药对辽宁南药的破产清算申请。 2021 年 3 月 13 日，公司收到辽宁省沈阳市铁西区人民法院《决定书》（2021）辽 0106 破 3- 1 号，法院指定辽宁弘立律师事务所担任辽宁南药管理人，翁迪为负责人。 具体内容详见公司编号为 ls2020-039 之《南京医药股份有限公司关于申请控股子公司破产清 算的公告》、ls2021-004 之《南京医药股份有限公司关于申请控股子公司破产清算的进展公告》。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 40 / 179 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 □适用 √不适用 2. 年度精准扶贫概要 □适用 √不适用 3. 精准扶贫成效 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中：1.资金 4.09 2.物资折款 0.23 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 15 二、分项投入 4.教育脱贫 其中：4.1 资助贫困学生投入金额 0.28 4.2 资助贫困学生人数（人） 5 7.兜底保障 7.3 帮助贫困残疾人投入金额 0.2 7.4 帮助贫困残疾人数（人） 10 8.社会扶贫 8.2 定点扶贫工作投入金额 1.84 9.其他项目 其中：9.1 项目个数（个） 1 9.2 投入金额 2 4. 后续精准扶贫计划 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 为弘扬扶贫济困、爱心奉献的社会风尚，公司动员流域企业力量积极参与脱贫攻坚活动。南 京医药全流域企业积极贯彻上级要求，深入落实“万企联万村”、 “百企帮百村”、“城乡结对” 和“文明共建活动”。 新冠肺炎疫情发生以来，公司及下属控股子公司安徽天星、福建同春、南药湖北等企业均被 所在地政府确定为当地供应防疫物资的主要保供单位。母子公司切实担负起国有企业的政治责任 和社会责任，按照企业属地政府统一指令安排，全力保障防疫物资供应，为各地取得抗击疫情的 伟大战役胜利发挥了重要作用。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 41 / 179 南药湖北作为湖北省抗击疫情医疗物资储备单位之一，不间断地为定点医院提供医疗物资。 在春节期间紧急动员、积极组织，向武昌区人民政府捐赠药品、口罩、防护服等抗疫防疫物资， 并安排采购、质管、客服、仓储、配送、行政等各级值班人员坚守岗位，尽最大努力及时满足医 疗机构药品配送需求；在全体员工奋力拼搏下，南药湖北及时保障药品及防疫物资供应，为控制 疫情贡献力量，充分体现南药湖北“健康、关爱”宗旨及高度社会责任感。 公司分别获得江苏和安徽两省省委省政府颁发的“抗击新冠肺炎疫情先进集体”荣誉称号； 南京医药及安徽、福建、湖北区域主体子公司荣获中国医药商业协会“抗击新冠肺炎疫情社会责 任优秀企业”称号。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用 □不适用 公司及控股子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内未发生环境污染事件。 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 √适用 □不适用 公司属于药品流通行业，主营业务为药品的批发、零售，不涉及环境污染事项。 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 42 / 179 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 √适用 □不适用 公司 2016 年非公开发行新增股份于 2018 年 2 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司办理完毕登记托管手续，本次非公开发行新增股份 144,185,646 股均为有限售条件流通 股。锁定期 36 个月，已于 2021 年 2 月 5 日锁定期满上市流通。前述股份上市流通后，公司总股 本保持不变，全部股份均为无限售条件的流通股份。具体内容详见公司编号为 ls2021-001 之《南 京医药股份有限公司非公开发行限售股上市流通公告》。 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 66,593 年度报告披露日前上一月末的普通股股东 总数 (户) 65,342 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻 结情况 股东 性质 股 份 状 态 数 量 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 43 / 179 南京医药集团有限责任 公司 0 241,811,214 23.22 0 无 国有法人 Alliance Healthcare Asia Pacific Limited 0 144,557,431 13.88 36,866,359 无 境外法人 南京新工投资集团有限 责任公司 0 85,642,304 8.22 83,502,304 无 国有法人 南京创业投资管理有限 公司－南京紫金医药产 业发展合伙企业（有限 合伙） 0 15,360,983 1.47 15,360,983 无 其他 吉林敖东药业集团股份 有限公司 1,660,000 10,859,520 1.04 0 无 未知 富安达资产－江苏银行 －南京医药股份有限公 司 0 8,456,000 0.81 8,456,000 无 其他 南京紫金投资集团有限 责任公司 0 5,881,810 0.56 0 无 国有法人 周祖根 648,839 2,700,000 0.26 0 无 境内自然 人 寿伟祥 332,600 2,632,100 0.25 0 无 境内自然 人 中佳智通（北京）科技 有限公司 -456,700 2,423,400 0.23 0 无 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条 件流通股的数 量 股份种类及数量 种类 数量 南京医药集团有限责任公司 241,811,214 人民币普通股 241,811,214 Alliance Healthcare Asia Pacific Limited 107,691,072 人民币普通股 107,691,072 吉林敖东药业集团股份有限公司 10,859,520 人民币普通股 10,859,520 南京紫金投资集团有限责任公司 5,881,810 人民币普通股 5,881,810 周祖根 2,700,000 人民币普通股 2,700,000 寿伟祥 2,632,100 人民币普通股 2,632,100 中佳智通（北京）科技有限公司 2,423,400 人民币普通股 2,423,400 江苏省肿瘤防治研究所 2,160,000 人民币普通股 2,160,000 南京新工投资集团有限责任公司 2,140,000 人民币普通股 2,140,000 温州启元资产管理有限公司－启元尊享 3 号 私募证券投资基金 2,010,100 人民币普通股 2,010,100 上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）南京医药集团为公司控股股东，是南京新工投资集 团全资子公司的全资子公司。（2）除上述情况外，本公 司未知其他前十名流通股股东之间是否存在关联关系， 也未知其相互之间是否属于《上市公司收购管理办法》 中规定的一致行动人。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 44 / 179 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不涉及 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 序 号 有限售条件股东 名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易 情况 限售条件 可上市交易时间 新增可 上市交 易股份 数量 1 南京新工投资集 团 83,502,304 2021 年 2 月 5 日 0 认购的公司 2016 年度非公开发行 A 股股份自上市之日 起 36 个月内不得 转让 2 Alliance Healthcare 36,866,359 2021 年 2 月 5 日 0 认购的公司 2016 年度非公开发行 A 股股份自上市之日 起 36 个月内不得 转让 3 南京创业投资管 理有限公司－南 京紫金医药产业 发展合伙企业 （有限合伙） 15,360,983 2021 年 2 月 5 日 0 认购的公司 2016 年度非公开发行 A 股股份自上市之日 起 36 个月内不得 转让 4 富安达资产－江 苏银行－南京医 药股份有限公司 8,456,000 2021 年 2 月 5 日 0 认购的公司 2016 年度非公开发行 A 股股份自上市之日 起 36 个月内不得 转让 上述股东关联关系或一 致行动的说明 上述股东间不存在关联关系。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 南京医药集团有限责任公司 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 45 / 179 单位负责人或法定代表人 刘启连 成立日期 1991 年 4 月 30 日 主要经营业务 集团内资产的运作投资经营管理等。 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 □适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 南京市国资委 单位负责人或法定代表人 徐俊 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 46 / 179 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 法人股东名称 单位负责人或法 定代表人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管 理活动等情况 Alliance Healthcare Michael John 2012 年 8 月 3 日 560,190,000 股份投资 情况说明 Alliance Healthcare 作为公司战略投资者，于 2014 年认购公司非公开发 行股票 107,691,072 股，占公司总股份数的 12.00%。Alliance Healthcare 参与认购公司 2016 年度非公开发行股票 36,866,359 股，该股份已于 2018 年 2 月 2 日办理完毕新增股份登记，Alliance Healthcare 持股比例上升至 13.88%。 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 47 / 179 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 48 / 179 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股 数 年末持 股数 年度内股 份增减变 动量 报告期内从公 司获得的税前 报酬总额（万 元） 是否在公 司关联方 获取报酬 周建军 董事长 男 55 2015 年 1 月 29 日 2021 年 4 月 23 日 12,000 12,000 0 111.94 否 疏义杰 董事、总裁 男 58 2016 年 1 月 15 日 2022 年 7 月 18 日 0 0 0 165.06 否 骆训杰 董事、副总裁 男 53 2017 年 8 月 17 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 89.98 否 Richard Gorsuch 董事 男 51 2018 年 10 月 15 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 0 是 武 滨 独立董事 男 61 2015 年 1 月 29 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 9.52 否 李文明 独立董事 男 48 2018 年 4 月 23 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 9.52 否 胡志刚 独立董事 男 49 2018 年 4 月 23 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 9.52 否 徐媛媛 监事会主席 女 50 2019 年 7 月 5 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 0 是 杨 庆 监事、总审计 师（审计负责 人） 女 50 2011 年 12 月 25 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 42.23 否 姚 霞 党委委员（副 总裁级）、职 工监事、工会 主席 女 49 2019 年 3 月 8 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 106.25 否 王秋霜 总工程师（副 总裁级） 女 59 2011 年 12 月 25 日 2021 年 4 月 24 日 5,000 5,000 0 91.03 否 唐建中 副总裁 男 56 2016 年 1 月 15 日 2021 年 4 月 24 日 0 0 0 91.01 否 冯 闯 副总裁 男 46 2014 年 10 月 29 日 2021 年 4 月 24 日 0 0 0 90.97 否 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 49 / 179 高大庆 副总裁 男 52 2018 年 4 月 24 日 2021 年 4 月 24 日 2,000 2,000 0 84.09 否 李文骏 副总裁、董事 会秘书 男 50 2014 年 8 月 14 日 2021 年 4 月 24 日 0 0 0 90.57 否 孙 剑 总会计师（财 务负责人） 男 47 2012 年 4 月 25 日 2021 年 4 月 24 日 0 0 0 58.34 否 陈亚军（离 任） 董事、党委书 记 男 53 2014 年 9 月 2 日 2020 年 10 月 28 日 0 0 0 103.90 否 韩 冬（离 任） 董事 男 40 2019 年 1 月 14 日 2020 年 8 月 3 日 0 0 0 0 是 合计 / / / / / 19,000 19,000 0 1,153.93 / 姓名 主要工作经历 周建军 曾任南京药业股份有限公司副总经理、总经理；南京医药药事服务有限公司总经理、董事长；南京医药股份有限公司销售总监、药品物 流中心总经理、药品分公司经理、大客户事业总监、医疗机构供应链服务事业部总经理、副总裁、董事、副董事长、总裁。现任公司董 事长。 疏义杰 曾任安徽医科大学第一附属医院药师；合肥市医药公司部门经理、总经理助理、副总经理；南京医药合肥天星有限公司副总经理、总经 理、董事长；南京医药合肥天星有限公司副董事长兼总经理、南京医药安徽天星物流有限公司总经理；公司副总裁。现任公司董事、总 裁。 骆训杰 曾任美国信安金融集团财务分析师，艾默生电气财务规划和分析经理，伊顿公司业务拓展和战略规划经理、运营经理，美标 / 特灵空 调公司财务规划和分析总监、财务总监，克轮思特殊材料公司财务副总裁/首席财务官，穆勒水务系统：美国管业铸造集团中国总裁， 艾里逊变速箱中国、日本和韩国区执行总裁，珠海中富实业股份有限公司财务顾问、高级副总裁、首席财务官，大娘水饺餐饮集团有限 公司集团副总裁/首席财务官，大娘冷冻食品有限公司总裁。现任公司董事、副总裁。 Richard Gorsuch 曾在 KPMG（毕马威会计师事务所）伦敦办事处工作 20 年，担任化工，医药和能源业务部门审计合伙人。现任沃博联药品批发公司财务 总监，英国和威尔士特许会计师协会会员，公司董事。 武 滨 曾任山西省医药公司办公室干事、企业管理科副科长、工会副主席，山西省医药管理局商业处副处长（主持工作），山西省药材公司副 经理，山西省医药集团有限责任公司经济运行部部长、总经理助理、中国医药商业协会副会长，现任中国医药企业管理协会专家委员会 委员、老百姓大药房连锁股份有限公司董事。公司独立董事。 李文明 曾任河南省平顶山市湛河区卫生局科员、北京秦脉医药咨询公司市场研究员、北京北大方正集团公司医药事业部经理。现任北京和君咨 询有限公司合伙人，中国医药商业协会副秘书长，爱康医疗控股有限公司非执行董事（2020 年 6 月 15 日之前），云南健之佳健康连锁 店股份有限公司董事（2020 年 12 月 31 日之前），公司独立董事。 胡志刚 曾任南通普发会计师事务所有限公司项目经理；江苏众兴会计师事务所有限公司项目经理；江苏中天嘉诚会计师事务所有限公司副总 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 50 / 179 经理，江苏省资产评估协会第四届惩戒委员会委员。现任众华会计师事务所合伙人、江苏办公室负责人，公司独立董事。 徐媛媛 曾任上海铁路局南京分局员工、代理列车长，沪宁杭公司列车长；省高速公路管理中心机场路管理处养护公司综合办主任；南京医药产 业（集团）有限责任公司投资改革部从事资产与企业改制工作、政工部副部长兼团委书记；南京新工投资集团有限责任公司团委书记、 党群工作部副主任兼机关党委副书记、兼南京黄埔大酒店党支部书记，南京新工投资集团有限责任公司党建工作部部长、机关党委副书 记。现任南京新工投资集团人力资源总监、政治工作部（人力资源部）部长兼机关党委副书记，公司监事会主席。 杨 庆 曾任公司内部银行副行长、财务审计部副经理、财务资产部副经理、投资发展部副经理、财务资产部经理、信用与风险管理中心总经 理、助理总监、南京药业股份有限公司副总经理兼财务总监、公司副总审计师兼任审计监察内控部总经理。现任公司监事、总审计师 （审计负责人）兼审计内控部总经理。 姚 霞 曾任南京医药药事服务有限公司工会主席、党支部副书记、运营管理部副经理、党支部书记兼企业文化部经理。现任公司党委委员（副 总裁级）、公司工会主席、职工监事。 王秋霜 曾任南京同仁堂药业有限责任公司技术员、科长、厂长助理、副总经理、常务副总经理（主持工作）、党委书记，公司药品工业事业部 总经理，公司副总裁。现任公司总工程师（副总裁级）。 唐建中 曾任南京药业城北批发部副主任、副经理；南京药业瑞金路批发部副经理（主持工作）；南京药业药品分公司经理；南京药业股份有限 公司副总经理、常务副总经理、总经理、董事长；南京同仁堂药业有限公司董事长；南京医药股份有限公司质量总监、副总裁；南京医 药国药有限公司董事长。现任公司副总裁。 冯 闯 曾任江苏天衡会计师事务所（现已更名为天衡会计师事务所（特殊普通合伙））审计员、项目经理；江苏众天信会计师事务所（现已更 名为立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）江苏分所）高级经理；江苏证监局上市公司监管一处科员、副主任科员、主任科员，会计 监管处主任科员；南京医药产业集团副总经理。现任公司副总裁。 高大庆 曾任大丰市皮革制造总厂技术员、车间主任；盐都县医药公司总经理秘书、副经理；南京医药盐都有限公司董事、副总经理；江苏华晓 医药物流有限公司董事长、总经理、党总支书记；南京医药健桥有限公司董事长。现任公司副总裁。 李文骏 曾任华飞彩色显示系统有限公司质量部技术员、总务处处长助理、总经理办公室主管、人力资源部主管；公司人力资源部专业经理、 （兼）管理一支部副书记（主持工作）、政治工作部主任、综合管理部副总经理兼办公室副主任、办公室主任。现任公司副总裁、董事 会秘书。 孙 剑 曾任南京新港高科技股份有限公司控股公司财务总监，昆明昆卫药事服务有限公司（现已更名为：云南云卫药事服务有限公司）财务总 监、董事、董事会秘书，公司副总会计师、财务管理部总经理。现任公司总会计师（财务负责人）。 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 51 / 179 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 徐媛媛 南京新工投资集团 人力资源总监、政治工作部（人力资源部） 部长兼机关党委副书记 Richard Gorsuch 沃博联药品批发公司 财务总监 在股东单位任职情况的说明 无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 武滨 中国医药企业管理协会专家委员会 委员 李文明 北京和君咨询有限公司；中国医药商业协会 合伙人；副秘书长 胡志刚 众华会计师事务所 合伙人、江苏办公室负责人 在其他单位任职情况的说明 1、武滨先生兼职情况：上市公司老百姓大药房连锁股份有限公司董事、浙江英特集团股份有限公司、 瑞康医药集团股份有限公司、广誉远中药股份有限公司、哈药人民同泰股份有限公司独立董事；非上市 公司上海现代中医药股份有限公司、湖南省医药集团股份有限公司独立董事。 2、李文明先生兼职情况：爱康医疗控股有限公司非执行董事（2020 年 6 月 15 日之前），云南健之佳 健康连锁店股份有限公司董事（2020 年 12 月 31 日之前），山东新华制药股份有限公司独立董事（2021 年 12 月 22 日之前）、迈得医疗工业设备股份有限公司独立董事； 3、胡志刚先生兼职情况：无。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事会及董事会薪酬与绩效考核委员会、股东大会决定 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司股东大会审议通过的《南京医药股份有限公司企业负责人经营业绩考核管理办法》予以确定 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付 情况 经公司董事会批准后予以兑现 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 52 / 179 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实 际获得的报酬合计 1,153.93 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 韩冬 董事 离任 辞职 陈亚军 董事、党委书记 离任 辞职 1、董事会于 2020 年 8 月 3 日收到董事韩冬先生提交的书面辞职报告。韩冬先生因工作变动原因，申请辞去公司第八届董事会董事、董事会审计与风险 控制委员会委员职务，辞职后韩冬先生不在公司担任任何职务。 2、董事会于 2020 年 10 月 28 日收到董事、党委书记陈亚军提交的书面辞职报告。陈亚军先生因工作变动原因，申请辞去公司第八届董事会董事、董事 会提名与人力资源规划委员会主任委员职务，辞职后陈亚军先生不在公司担任任何职务。 3、2020 年 8 月 13-14 日，公司第八届董事会临时会议同意增补邹克林先生为公司第八届董事会董事候选人，任期与第八届董事会一致。本次增补董事 尚需提交公司股东大会审议。 4、2020 年 12 月 14-15 日，公司第八届董事会临时会议同意增补徐健男女士为公司第八届董事会董事候选人，任期与第八届董事会一致。本次增补董 事尚需提交公司股东大会审议。 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 53 / 179 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 368 主要子公司在职员工的数量 4,665 在职员工的数量合计 5,033 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职 工人数 1,632 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 7 销售人员 2,550 技术人员 59 财务人员 312 行政人员 354 （质量、运营、人力、供应链）等其他人员 1,751 合计 5,033 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 123 本科 1,458 大专 1,892 中专、高中 1,396 初中及以下 164 合计 5,033 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 为提升企业核心竞争力，促进业绩增长，实现企业发展战略，公司建立规范的薪酬管理政策，提 倡并致力于综合评价员工对企业的价值贡献，通过岗位价值评估的方式确定薪酬，员工的实际收 入与其所在岗位的责、权、能、勤、绩、险挂钩，体现公司以业绩为导向的绩效管理文化。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 企业的发展就是人才的发展，建立可持续发展机制，离不开对人的培训。公司培训工作围绕公司 年度工作重点，针对各层级、各岗位员工提供学习培训，关注公司员工的素质培养，重视关键岗 位人才的发展提升，建立双通道上升机制，提供灵活多样的培训，学习内容涵盖管理技能、岗位 知识、业务技能、质量管理、安全教育、健康知识等方面；学习方式采用线上 ELN 网络平台、 线下集中面授学习、轮岗学习等形式，鼓励员工学习和发展。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用 劳务外包的工时总数 244.96 万 劳务外包支付的报酬总额 8824.41 万 七、其他 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 54 / 179 第九节 公司治理 一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 2020 年，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易 所股票上市规则》等有关上市公司治理法律法规和《公司章程》的要求，不断完善法人治理结构， 努力建立现代企业制度及内部控制体系，积极规范公司运作。2020 年，公司治理情况如下： 1、关于股东、股东大会：公司第一大股东为南京医药集团，直接持有公司 23.22%股权。南 京医药集团控股股东的控股股东南京新工投资集团直接持有公司 8.22%股权，通过南京医药集团 间接持有公司 23.22%股权，合计持有公司 31.44%股权。南京医药集团及南京新工投资集团通过 股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与 南京医药集团、南京新工投资集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了"五分开"。公司 生产经营业务独立，财务独立核算，独立承担责任和风险。为了保障公司股东的合法权益，特别 是中小股东的权益，公司按照有关法律法规要求，建立、修订完善并严格执行《南京医药股份有 限公司股东大会议事规则》。报告期内公司共计召开 1 次股东大会，历次会议的通知、召集、召 开程序，决议的形成程序等均符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》 和《公司股东大会议事规则》的规定。 2、关于董事与董事会：报告期内公司共计召开 9 次董事会。董事会会议能按照规定的程序进 行，董事会会议记录完整、真实，会议记录上的签名制度执行良好。董事会下设的战略发展与投 融资管理、审计与风险控制、薪酬与绩效考核、提名与人力资源规划专业委员会根据其职责不定 期开展活动，保证了董事会高效运作和科学决策。公司全体董事能以诚信勤勉、认真谨慎的态度， 积极参加监管部门举办的各类培训，熟悉各项法律法规，审慎行使董事的权利，承担董事的义务； 独立董事亦能够严格遵守国家的法律、法规和公司独立董事工作制度，在工作中勤勉尽职；报告 期内公司独立董事积极出席公司召开的股东大会、董事会及经济工作会，对公司的改革和发展工 作做出了重要的贡献，并对公司的财务管理、关联交易、对外担保、定期报告等发表了独立意见， 维护了公司及全体股东的利益。独立董事制度的建立，完善了公司的法人治理结构，对公司董事 会科学决策起到了积极作用。 3、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定程序选举监事，公司 监事会人数及人员构成符合《公司章程》及有关法律、法规的要求。报告期内公司共计召开 4 次 监事会，此外监事成员均列席现场方式召开的公司董事会，并根据中国证监会的要求及有关法律 法规，认真履行职责，公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；监事会制定了 《监事会议事规则》，监事会会议按照规定的程序进行。监事会会议记录及会议记录的签名制度 执行良好。报告期内，监事会根据五部委的要求，继续监督指导公司建立健全风险管控和完善内 控体系建设工作，不仅督导董事会、经营层制定母子公司内控实施方案和计划，同时对部份子公 司经营风险管控和执行内控制度的情况进行了监督和抽查。 4、关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其它债权人、职工、客户等其它利益相关者 的合法权益，在经济交往中，做到互利互惠，保证公司持续、健康地发展。 5、关于关联交易：2020 年，公司严格遵照《公司章程》、《关联交易准则》的规定，履行关 联交易必要程序，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公正、公开的原则，切 实维护非关联方的合法利益。 6、关于信息披露与透明度：2020 年，公司共披露临时公告 51 份、定期报告 4 份。公司信息 披露内容无重大差错，符合中国证监会和上交所的规定。 7、关于投资者关系管理：公司制订了《南京医药股份有限公司投资者关系管理办法》，投资 与战略规划部为专项职能部门，通过电话、传真、信函和接待来访等多种方式，认真接受各种咨 询。公司还积极参与“上证 E 互动”栏目，与投资者建立更为全面、及时的沟通，树立了公司良好 的资本市场形象。 8、现金分红及其他投资者回报情况：公司 2019 年度利润分配方案中现金分红金额总计 104,161,124.40 元，高于当年实现的母公司报表中归属于上市公司股东可供分配利润的 10%，高 于合并报表当年归属于上市公司股东的净利润 30%，在保持自身可持续发展的同时进一步完善了 对股东的合理投资回报，维护了公司全体股东的合法权益。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 55 / 179 9、关于内控体系建设：报告期内，公司不断深化以风险为导向的内部控制体系建设，重点关 注内控流程的持续改善和规范执行，大力推进内部控制监督检查，旨在进一步控制企业风险，锻 造制度明确母子公司集中管控责任，提升集团化管控效果效率，保障公司在安全、合规的环境下 实现战略目标和经营目标。 2020 年，公司将围绕发展战略，仍坚持以风险为导向，持续完善内部控制体系，梳理修订内 控相关制度，规范内部控制制度执行，增强内控知识培训与宣传力度，优化内控执行环境，强化 内部控制监督检查力度，高度重视内控缺陷的发现与整改工作，有效促进公司健康、可持续发展。 10、内幕信息知情人登记管理：公司根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登 记管理制度的规定》的要求，制订了公司内幕信息知情人管理制度，并按照规定建立内幕信息知 情人档案，对涉及公司的经营、财务或者对公司股票交易价格有重大影响的未公开事项，按一事 一记的方式在知情人档案中登记知情人相关情况。 公司将继续贯彻落实《企业内部控制基本规范》等相关制度及《上市公司治理准则》的要求， 进一步完善公司的治理结构，同时加强对子公司治理制度、经营风险、资金风险等各个方面的控 制和管理，根据中国证监会和上海证券交易所的要求，做好关联交易、资金占用、内幕交易等方 面的防范监察工作，努力提高自身治理水平。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 南京医药股份有限公司 2019 年年度股东大会 2020 年 4 月 27 日 上海证券交易所网站 2020 年 4 月 28 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否 独立 董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自 出席 次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续 两次未亲 自参加会 议 出席股东 大会的次 数 周建军 否 9 2 7 0 0 否 1 疏义杰 否 9 2 7 0 0 否 1 骆训杰 否 9 2 6 1 0 否 1 Richard Gorsuch 否 9 0 7 2 0 否 0 武滨 是 9 1 8 0 0 否 1 李文明 是 9 1 8 0 0 否 1 胡志刚 是 9 2 7 0 0 否 1 陈亚军 否 8 2 6 0 0 否 1 韩冬 否 4 1 3 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 56 / 179 年内召开董事会会议次数 9 其中：现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 7 现场结合通讯方式召开会议次数 1 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 √适用 □不适用 战略决策与投融资管理委员会召开 1 次会议，立足新起点、谋划新思路，深入研究“十四五” 时期公司战略规划及新冠疫情后的药品流通行业的新机遇，为公司未来发展与定位、为公司高层 管理人员清醒认识并准确把握中国医药行业发展形势的新变化、新特点，增强母子公司战略协同 能力提供了良好的理论基础。 审计与风险控制委员会 2020 年共召开 4 次会议，对公司 4 次定期报告进行了审核。在 2019 年年度报告的编制过程中，严格按照《南京医药股份有限公司董事会审计与风险控制委员会年报 工作规程》，按时召开委员会会议，编制并审议通过了《董事会审计与风险控制委员会 2019 年 履职报告》、《董事会审计与风险控制委员会关于 2019 年度财务报表审计工作总结》，并且在 2019 年财务报表审计前后分别出具了两次书面意见，对公司做好 2019 年年报编制工作起到了积 极促进作用。 提名与人力资源规划委员会 2020 年共召开 2 次会议，认真研究公司董事、高级管理人员候 选人选择标准和程序，广泛搜寻合格董、高级管理人员候选人员，严格核查候选人员的任职资 格。 薪酬与绩效考核委员会 2020 年共召开 1 次会议，对公司董事及高级管理人员的履行职责情 况、年度绩效考评及公司薪酬制度提出了具体要求。 五、监事会发现公司存在风险的说明 √适用 □不适用 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司制定了《南京医药股份有限公司企业负责人经营业绩考核管理办法》，对于企业负责人 的年度经营业绩，实行结果考核与过程评价相统一、考核结果与奖惩相挂钩的激励办法。按照结 果导向、聚焦经营业绩指标、兼顾关键管理过程的原则设计考核指标体系；强化约束机制及团队 意识，整个团队对公司业绩目标的达成共担风险；绩效薪酬的兑现与本人年度经营业绩考核结果 挂钩，负责人年度经营业绩考核结果须进行内部审计，并执行追溯机制。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 57 / 179 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 公司将在披露本年度报告的同时，披露内部控制自我评价报告，报告详情请见上海证券交易所网 站（）。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）出具了内部控制审计报告，该所认为：公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内 部控制。 是否披露内部控制审计报告：是 内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见 十、其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 58 / 179 第十一节 财务报告 一、审计报告 √适用 □不适用 审计报告 毕马威华振审字第 2101706 号 南京医药股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的南京医药股份有限公司 (以下简称“南京医药”) 财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准 则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制，公允反映了南京医药 2020 年 12 月 31 日的合并及 母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中 国注册会计师职业道德守则，我们独立于南京医药，并履行了职业道德方面的其他责任。我们 相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项 的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 59 / 179 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2101706 号 三、关键审计事项 (续) 批发收入确认 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释 22 所述的会计政策、”五、合并财 务报表项目注释”37 及“十五、母公司财务报表主要项目注释”6。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 南京医药股份有限公司及子公司 (以下简 称“南药集团”) 主要从事药品及医疗器械 的批发销售，2020 年度批发销售收入为人 民币 37,394,531,362.24 元，占其 2020 年度 营业收入的 94% 。南药集团的批发客户主 要包括医院、经销商、诊所等，相关收入于 客户取得相关商品的控制权时确认。南药 集团按照销售合同约定的时间、地点将商 品交付给客户，待客户验收后确认批发收 入。 由于收入是南药集团的关键业绩指标之 一，存在管理层通过操纵收入确认以达到 特定目标或预期的固有风险，我们将南药 集团批发收入确认识别为关键审计事项。 与评价批发收入确认相关的审计程序中包括以下 程序：  了解和评价管理层与批发收入确认相关的关键 财务报告内部控制的设计和运行有效性；  选取样本，检查南药集团与主要客户签订的框架 协议及销售订单，识别与商品的控制权转移相关 的合同条款与条件，评价南药集团批发收入确认 时点是否符合企业会计准则的要求；  在抽样的基础上，将本年度记录的批发收入核对 至相关的销售订单、送货及收货确认单、销售发 票等支持性文件，以评价批发收入是否按照南药 集团的会计政策予以确认；  就临近资产负债表日前后记录的销售交易，选取 样本，检查送货及收货确认单及销售发票等相关 支持性文件，以评价相关批发收入是否已记录于 恰当的会计期间；  检查资产负债表日后销售明细账是否存在重大 的销售退回，如有，则检查相关支持性文件，以 评价相关批发收入是否已记录于恰当的会计期 间；及  选取样本，检查本年度满足特定风险条件的与批 发收入相关的会计分录，询问管理层作出上述分 录的原因并检查销售订单，送货及收货确认单及 销售发票等相关支持性文件。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 60 / 179 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2101706 号 三、关键审计事项 (续) 应收账款的坏账准备 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释 9 所述的会计政策、“五、合并财 务报表项目注释” 3 及“十五、母公司财务报表主要项目注释”2。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 于 2020 年 12 月 31 日，南药集团应收账款 账面余额为人民币 9,298,050,745.86 元，坏 账准备余额为人民 220,534,428.58 元，账面 价值为人民币 9,077,516,317.28 元，占 2020 年末资产总额的比例为 39% 。 管理层基于应收账款的预期损失率，按照 相当于整个存续期内预期信用损失的金额 计量应收账款坏账准备。预期损失率考虑 应收账款账龄、具有类似信用风险特征客 户的回收历史、当前市场情况、客户特定情 况和前瞻性信息。以上因素均涉及重大的 管理层判断和估计。 由于坏账准备的确定涉及重大的管理层判 断，且其存在固有不确定性，我们将南药集 团应收账款的坏账准备识别为关键审计事 项。 与评价应收账款的坏账准备相关的审计程序中包 括以下程序：  了解和评价与信用风险控制、款项回收及预期信 用损失估计相关的关键财务报告内部控制的设 计和运行有效性；  按照相关会计准则的要求，评价南药集团估计信 用损失准备的会计政策；  测试与维护应收账款账龄分析表相关的信息技 术应用控制，并选取样本检查单项应收账款余额 相关的送货及收货确认单、销售发票等支持文件 以评估应收账款账龄分析表账龄区间划分的准 确性；  了解管理层预期信用损失模型中所运用的关键 参数及假设，包括管理层对客户信用风险特征组 合的判断、以及管理层预期损失率中包含的历史 违约数据等。  通过检查管理层用于做出判断的信息，包括测试 历史违约数据的准确性，评估历史违约率是否需 要根据当前经济状况及前瞻性信息进行调整，评 价管理层对于坏账准备估计的合理性；  基于南药集团信用损失准备计提的会计政策重 新计算于 2020 年 12 月 31 日的坏账准备；及  抽样检查于 2020 年 12 月 31 日应收账款的期后 回款至银行进账单等相关支持性文件。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 61 / 179 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2101706 号 四、其他信息 南京医药管理层对其他信息负责。其他信息包括南京医药 2020 年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南京医药的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非南京医药计划进行清算、终止运营或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督南京医药的财务报告过程。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 62 / 179 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2101706 号 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由 于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对南京医药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发 表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致南京医药不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 (6) 就南京医药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 63 / 179 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2101706 号 六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续) 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用) 。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 周徐春 (项目合伙人) 中国 北京 潘子建 2021 年 3 月 25 日 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 64 / 179 二、财务报表 合并资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位: 南京医药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,478,748,709.64 2,103,415,958.59 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 3,048,345,334.14 2,958,399,428.47 应收账款 9,077,516,317.28 7,286,438,475.25 应收款项融资 2,135,722,749.61 2,040,042,126.14 预付款项 923,446,091.51 1,091,324,437.43 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 355,583,927.08 474,584,597.93 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 4,065,486,651.65 3,717,592,415.64 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 79,883,876.88 75,974,377.13 流动资产合计 21,164,733,657.79 19,747,771,816.58 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 13,784,881.72 30,991,207.99 其他权益工具投资 310,334,697.57 329,091,592.14 其他非流动金融资产 投资性房地产 106,579,545.57 114,696,085.56 固定资产 1,098,932,706.24 1,116,345,933.52 在建工程 87,836,662.90 61,652,010.09 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 282,167,894.10 255,446,395.01 开发支出 商誉 74,166,924.65 74,166,924.65 长期待摊费用 52,761,977.79 50,531,479.07 递延所得税资产 185,922,618.78 173,832,878.69 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 65 / 179 其他非流动资产 32,350,100.70 11,033,729.57 非流动资产合计 2,244,838,010.02 2,217,788,236.29 资产总计 23,409,571,667.81 21,965,560,052.87 流动负债： 短期借款 5,110,000,000.00 3,160,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 2,772,693,458.46 2,887,754,067.16 应付账款 4,860,983,782.27 4,705,101,866.35 预收款项 74,262,598.84 合同负债 75,244,393.60 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 188,235,209.52 157,782,774.09 应交税费 226,169,684.40 179,556,974.75 其他应付款 2,812,537,169.68 2,395,670,168.95 其中：应付利息 9,409,675.03 6,433,972.14 应付股利 17,503,978.69 14,303,338.69 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 6,567,595.52 4,636,372.13 其他流动负债 1,150,082,551.38 3,557,548,371.24 流动负债合计 17,202,513,844.83 17,122,313,193.51 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 1,026,980,933.80 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 2,514,182.07 8,523,015.36 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 265,330,478.26 220,142,850.38 递延所得税负债 92,102,428.32 94,595,141.13 其他非流动负债 非流动负债合计 1,386,928,022.45 323,261,006.87 负债合计 18,589,441,867.28 17,445,574,200.38 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 1,041,611,244.00 1,041,611,244.00 其他权益工具 其中：优先股 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 66 / 179 永续债 资本公积 1,651,604,358.45 1,661,823,353.38 减：库存股 其他综合收益 176,602,752.57 197,593,121.83 专项储备 盈余公积 167,568,528.62 142,367,237.19 一般风险准备 未分配利润 1,220,156,064.21 970,177,735.20 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 4,257,542,947.85 4,013,572,691.60 少数股东权益 562,586,852.68 506,413,160.89 所有者权益（或股东权 益）合计 4,820,129,800.53 4,519,985,852.49 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 23,409,571,667.81 21,965,560,052.87 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 67 / 179 母公司资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位:南京医药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,044,477,641.55 1,368,702,882.56 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,115,452,894.68 1,042,999,423.31 应收账款 1,620,846,122.93 1,353,284,095.78 应收款项融资 655,096,014.48 391,110,205.40 预付款项 51,306,628.08 120,418,047.99 其他应收款 7,489,020,516.22 8,557,122,552.16 其中：应收利息 应收股利 2,000,000.00 存货 798,973,550.65 788,502,910.55 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 26,482,747.67 20,928,538.78 流动资产合计 12,801,656,116.26 13,643,068,656.53 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,819,942,419.11 1,855,806,735.58 其他权益工具投资 1,765,319.00 1,765,319.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 6,162,929.99 7,148,518.07 固定资产 70,406,106.22 61,049,450.05 在建工程 15,069,003.87 23,123,339.39 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 30,211,848.83 33,666,587.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,230,603.01 3,586,313.93 递延所得税资产 42,368,485.90 34,462,684.09 其他非流动资产 1,065,433.97 非流动资产合计 1,989,222,149.90 2,020,608,947.67 资产总计 14,790,878,266.16 15,663,677,604.20 流动负债： 短期借款 4,400,000,000.00 3,020,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 262,440,306.87 418,778,610.08 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 68 / 179 应付账款 1,225,082,268.85 1,062,305,793.79 预收款项 7,723,710.07 合同负债 13,525,121.66 应付职工薪酬 36,249,762.74 25,453,909.55 应交税费 44,000,851.19 25,404,772.35 其他应付款 3,099,128,386.00 4,089,001,313.43 其中：应付利息 6,480,000.00 5,312,097.77 应付股利 11,409,238.69 11,409,238.69 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 5,530,856.48 3,599,633.11 其他流动负债 1,054,283,130.41 3,542,367,569.27 流动负债合计 10,140,240,684.20 12,194,635,311.65 非流动负债： 长期借款 应付债券 1,026,980,933.80 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 4,962,087.37 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 11,477,956.95 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,038,458,890.75 4,962,087.37 负债合计 11,178,699,574.95 12,199,597,399.02 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 1,041,611,244.00 1,041,611,244.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,726,148,206.94 1,726,148,206.94 减：库存股 其他综合收益 -7,508,186.34 -7,754,882.45 专项储备 盈余公积 165,337,279.27 140,135,987.84 未分配利润 686,590,147.34 563,939,648.85 所有者权益（或股东权 益）合计 3,612,178,691.21 3,464,080,205.18 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 14,790,878,266.16 15,663,677,604.20 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 69 / 179 合并利润表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 39,817,363,611.31 37,155,742,319.12 其中：营业收入 39,817,363,611.31 37,155,742,319.12 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 39,093,743,489.72 36,598,004,455.24 其中：营业成本 37,286,150,055.47 34,698,919,560.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 73,749,346.28 66,397,595.29 销售费用 953,443,924.71 976,560,805.27 管理费用 404,810,728.34 402,803,958.61 研发费用 15,998,683.57 13,351,496.03 财务费用 359,590,751.35 439,971,039.92 其中：利息费用 315,649,633.83 381,673,292.89 利息收入 12,471,479.35 10,148,473.12 加：其他收益 35,083,437.80 6,711,044.24 投资收益（损失以“－”号填 列） -92,916,309.98 -34,668,491.73 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -17,206,326.27 -5,887,305.13 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 -30,821,791.64 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -40,647,653.30 -3,636,888.93 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -14,993,900.27 -13,782,814.75 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 66,115,200.64 16,362,395.33 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 676,260,896.48 528,723,108.04 加：营业外收入 32,542,499.45 77,766,448.99 减：营业外支出 31,004,321.25 17,619,355.45 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 70 / 179 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 677,799,074.68 588,870,201.58 减：所得税费用 207,761,278.01 157,319,892.55 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 470,037,796.67 431,550,309.03 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 470,037,796.67 431,550,309.03 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） 376,413,112.54 346,920,157.11 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） 93,624,684.13 84,630,151.92 六、其他综合收益的税后净额 -20,394,128.42 92,509,937.47 （一）归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额 -18,062,736.96 92,582,063.67 1．不能重分类进损益的其他 综合收益 -11,129,471.07 99,008,464.51 （1）重新计量设定受益计划变 动额 （2）权益法下不能转损益的其 他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价 值变动 -11,129,471.07 99,008,464.51 （4）企业自身信用风险公允价 值变动 2．将重分类进损益的其他综 合收益 -6,933,265.89 -6,426,400.84 （1）权益法下可转损益的其他 综合收益 （2）其他债权投资公允价值变 动 -1,673,179.82 -15,368,186.49 （3）金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准 备 -5,260,086.07 8,941,785.65 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 -2,331,391.46 -72,126.20 七、综合收益总额 449,643,668.25 524,060,246.50 （一）归属于母公司所有者的综 合收益总额 358,350,375.58 439,502,220.78 （二）归属于少数股东的综合收 益总额 91,293,292.67 84,558,025.72 八、每股收益：     南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 71 / 179 （一）基本每股收益(元/股) 0.361 0.333 （二）稀释每股收益(元/股) 0.361 0.333 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 母公司利润表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 10,281,747,964.53 9,938,068,377.47 减：营业成本 9,886,251,673.06 9,475,561,717.71 税金及附加 13,600,311.78 10,943,711.65 销售费用 147,730,561.99 207,330,708.16 管理费用 63,201,538.69 66,034,717.52 研发费用 5,698,899.45 4,197,547.71 财务费用 77,753,910.03 112,105,078.43 其中：利息费用 323,438,077.44 391,620,285.66 利息收入 251,681,776.69 290,688,354.02 加：其他收益 4,036,936.96 116,028.64 投资收益（损失以“－”号填 列） 177,951,156.69 176,303,864.10 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -17,175,033.01 -5,886,888.71 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 -2,968,747.19 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 5,812,937.38 -15,295,710.62 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -9,973,948.72 -29,041,638.43 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 523,314.68 15,638,593.87 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 265,861,466.52 209,616,033.85 加：营业外收入 6,214,872.89 39,486,549.54 减：营业外支出 941,714.56 458,658.77 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 271,134,624.85 248,643,924.62 减：所得税费用 19,121,710.53 16,731,062.84 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 252,012,914.32 231,912,861.78 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 252,012,914.32 231,912,861.78 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 246,696.11 -1,268,070.06 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 72 / 179 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 246,696.11 -1,268,070.06 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 -216,334.20 -1,990,985.11 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 463,030.31 722,915.05 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 252,259,610.43 230,644,791.72 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 73 / 179 合并现金流量表 2020 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2020年度 2019年度 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 39,291,953,325.39 39,313,868,382.19 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 现金 353,689,850.35 1,047,074,754.42 经营活动现金流入小计 39,645,643,175.74 40,360,943,136.61 购买商品、接受劳务支付的 现金 38,299,095,199.23 37,291,911,203.49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的 现金 714,069,375.31 700,440,460.36 支付的各项税费 554,707,935.63 551,957,011.19 支付其他与经营活动有关的 现金 1,230,233,623.05 812,679,885.24 经营活动现金流出小计 40,798,106,133.22 39,356,988,560.28 经营活动产生的现金流 量净额 -1,152,462,957.48 1,003,954,576.33 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 400,000.00 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 74 / 179 取得投资收益收到的现金 20,558,796.85 2,040,605.04 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 38,957,753.44 79,564,782.12 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 59,516,550.29 82,005,387.16 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 246,973,044.83 300,714,213.85 投资支付的现金 500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 28,550,334.40 69,354,838.34 支付其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流出小计 275,523,379.23 370,569,052.19 投资活动产生的现金流 量净额 -216,006,828.94 -288,563,665.03 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 54,390,000.00 200,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 54,390,000.00 200,000.00 取得借款收到的现金 21,129,301,638.96 13,605,367,538.52 发行债券所收到的现金 2,497,800,000.00 4,398,832,192.00 收到其他与筹资活动有关的 现金 3,087,000.00 筹资活动现金流入小计 23,681,491,638.96 18,007,486,730.52 偿还债务支付的现金 22,510,816,332.00 18,396,722,791.33 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 420,100,215.57 559,356,643.01 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 67,335,955.82 58,456,685.80 支付其他与筹资活动有关的 现金 1,238,400.00 12,168,929.57 筹资活动现金流出小计 22,932,154,947.57 18,968,248,363.91 筹资活动产生的现金流 量净额 749,336,691.39 -960,761,633.39 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 额 -619,133,095.03 -245,370,722.09 加：期初现金及现金等价物 余额 2,010,037,881.91 2,255,408,604.00 六、期末现金及现金等价物余 额 1,390,904,786.88 2,010,037,881.91 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 75 / 179 母公司现金流量表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020年度 2019年度 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 10,854,439,815.14 11,175,270,958.74 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 现金 85,838,250.86 2,549,263,164.79 经营活动现金流入小计 10,940,278,066.00 13,724,534,123.53 购买商品、接受劳务支付的 现金 10,701,422,353.60 10,501,432,082.81 支付给职工及为职工支付的 现金 113,076,005.21 113,909,072.27 支付的各项税费 122,369,469.66 66,993,578.50 支付其他与经营活动有关的 现金 2,259,971,831.01 334,512,460.38 经营活动现金流出小计 13,196,839,659.48 11,016,847,193.96 经营活动产生的现金流量净 额 -2,256,561,593.48 2,707,686,929.57 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 13,021,173.03 取得投资收益收到的现金 432,435,061.66 469,373,658.84 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 1,539,143.52 77,000,899.95 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 1,311,850,045.84 投资活动现金流入小计 1,758,845,424.05 546,374,558.79 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 31,668,223.61 54,309,373.87 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 3,030,864.00 支付其他与投资活动有关的 现金 3,192,317,458.97 投资活动现金流出小计 34,699,087.61 3,246,626,832.84 投资活动产生的现金流 量净额 1,724,146,336.44 -2,700,252,274.05 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 19,950,010,000.00 13,065,000,000.00 发行债券所收到的现金 2,497,800,000.00 4,398,832,192.00 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 76 / 179 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计 22,447,810,000.00 17,463,832,192.00 偿还债务支付的现金 21,870,010,000.00 17,035,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 369,900,925.55 479,078,106.99 支付其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流出小计 22,239,910,925.55 17,514,078,106.99 筹资活动产生的现金流 量净额 207,899,074.45 -50,245,914.99 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 额 -324,516,182.59 -42,811,259.47 加：期初现金及现金等价物 余额 1,368,702,882.56 1,411,514,142.03 六、期末现金及现金等价物余 额 1,044,186,699.97 1,368,702,882.56 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 77 / 179 合并所有者权益变动表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 一、上年年末余额 1,041,611,244.00 1,661,823,353.38 197,593,121.83 142,367,237.19 970,177,735.20 4,013,572,691.60 506,413,160.89 4,519,985,852.49 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 1,041,611,244.00 1,661,823,353.38 197,593,121.83 142,367,237.19 970,177,735.20 4,013,572,691.60 506,413,160.89 4,519,985,852.49 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -10,218,994.93 -20,990,369.26 25,201,291.43 249,978,329.01 243,970,256.25 56,173,691.79 300,143,948.04 （一）综合收益总额 -18,062,736.96 376,413,112.54 358,350,375.58 91,293,292.67 449,643,668.25 （二）所有者投入和减少 资本 -10,218,994.93 -10,218,994.93 35,416,994.93 25,198,000.00 1．所有者投入的普通股 54,527,200.00 54,527,200.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 -10,218,994.93 -10,218,994.93 -19,110,205.07 -29,329,200.00 （三）利润分配 25,201,291.43 -129,362,415.83 -104,161,124.40 -70,536,595.81 -174,697,720.21 1．提取盈余公积 25,201,291.43 -25,201,291.43 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -104,161,124.40 -104,161,124.40 -70,536,595.81 -174,697,720.21 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 -2,927,632.30 2,927,632.30 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 78 / 179 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他综合收益结转留 存收益 -2,927,632.30 2,927,632.30 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,041,611,244.00 1,651,604,358.45 176,602,752.57 167,568,528.62 1,220,156,064.21 4,257,542,947.85 562,586,852.68 4,820,129,800.53 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 (或股 本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 一、上年年末余额 1,041,611,244.00 1,661,326,586.81 102,931,202.65 118,527,269.77 744,771,857.52 3,669,168,160.75 439,969,172.14 4,109,137,332.89 加：会计政策变更 2,079,855.51 648,681.24 5,838,131.15 8,566,667.90 3,600,166.22 12,166,834.12 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,041,611,244.00 1,661,326,586.81 105,011,058.16 119,175,951.01 750,609,988.67 3,677,734,828.65 443,569,338.36 4,121,304,167.01 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 496,766.57 92,582,063.67 23,191,286.18 219,567,746.53 335,837,862.95 62,843,822.53 398,681,685.48 （一）综合收益总额 92,582,063.67 346,920,157.11 439,502,220.78 84,558,025.72 524,060,246.50 （二）所有者投入和减少 资本 496,766.57 496,766.57 37,089,282.61 37,586,049.18 1．所有者投入的普通股  200,000.00  200,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 79 / 179 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 496,766.57 496,766.57 36,889,282.61 37,386,049.18 （三）利润分配 23,191,286.18 -127,352,410.58 -104,161,124.40 -58,803,485.80 -162,964,610.20 1．提取盈余公积 23,191,286.18 -23,191,286.18 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -104,161,124.40 -104,161,124.40 -58,803,485.80 -162,964,610.20 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他综合收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,041,611,244.00 1,661,823,353.38 197,593,121.83 142,367,237.19 970,177,735.20 4,013,572,691.60 506,413,160.89 4,519,985,852.49 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 80 / 179 母公司所有者权益变动表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年度 实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,041,611,244.00 1,726,148,206.94 -7,754,882.45 140,135,987.84 563,939,648.85 3,464,080,205.18 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,041,611,244.00 1,726,148,206.94 -7,754,882.45 140,135,987.84 563,939,648.85 3,464,080,205.18 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 246,696.11 25,201,291.43 122,650,498.49 148,098,486.03 （一）综合收益总额 246,696.11 252,012,914.32 252,259,610.43 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 25,201,291.43 -129,362,415.83 -104,161,124.40 1．提取盈余公积 25,201,291.43 -25,201,291.43 2．对所有者（或股东）的分配 -104,161,124.40 -104,161,124.40 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收 益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 81 / 179 四、本期期末余额 1,041,611,244.00 1,726,148,206.94 -7,508,186.34 165,337,279.27 686,590,147.34 3,612,178,691.21 项目 2019 年度 实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,041,611,244.00 1,726,148,206.94 116,296,020.42 453,541,066.50 3,337,596,537.86 加：会计政策变更 -6,486,812.39 648,681.24 5,838,131.15 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,041,611,244.00 1,726,148,206.94 -6,486,812.39 116,944,701.66 459,379,197.65 3,337,596,537.86 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -1,268,070.06 23,191,286.18 104,560,451.20 126,483,667.32 （一）综合收益总额 -1,268,070.06 231,912,861.78 230,644,791.72 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 23,191,286.18 -127,352,410.58 -104,161,124.40 1．提取盈余公积 23,191,286.18 -23,191,286.18 2．对所有者（或股东）的分配 -104,161,124.40 -104,161,124.40 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收 益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,041,611,244.00 1,726,148,206.94 -7,754,882.45 140,135,987.84 563,939,648.85 3,464,080,205.18 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 82 / 179 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 南京医药股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是于 1994 年经南京市体制改革委员会批准以定向募 集方式在南京成立的股份有限公司，总部位于南京。本公司的母公司为南京医药集团有限责任公 司，最终控股公司为南京新工投资集团有限责任公司。本公司注册地及总部位于南京市雨花台区 宁双路 19 号云密城 A 幢，主要经营地分布在江苏、安徽、福建和湖北等地区。 本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事药品配送、批发、零售及医疗器械配送、批发、 医药物流服务和互联网药品零售。本公司子公司的相关信息参见附注。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本报告期内，本集团新增和减少子公司的情况参见附注。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本集团自 2019 年 1 月 1 日起执行了中华人民共和国财政部 (以下简称”财政部”) 2017 年度修订的 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等新金融工具准则，并自 2020 年 1 月 1 日起 执行了财政部 2017 年度修订的《企业会计准则第 14 号——收入》(参见附注) ，尚未执行财政 部 2018 年度修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司以持续经营为基础编制财务报表。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、投资性房地产的折旧和摊销、固定资 产的折旧、无形资产的摊销、研发费用的资本化条件以及收入的确认和计量的相关会计政策是根 据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。 1. 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2020 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。 此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014 年修订的 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其 附注的披露要求。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 83 / 179 本公司将从购买的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的 营业周期通常小于 12 个月。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本 位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团取得对另一个或多个企业（或一组资产或净资产）的控制权且其构成业务的，该交易或事 项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 对于非同一控制下的交易，购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时，将考虑是否选 择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试，则判断不构成业务。如果该 组合未通过集中度测试，仍应按照业务条件进行判断。 当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时，应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资 产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控 制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进 行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方 控制权的日期。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的 股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的 被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉 (参见附注)；如为 负数则计入当期损益。本集团为进行企业合并发生的各项直接费用计入当期损益。付出资产的公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方 符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制 权的日期。 通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团 会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损 益的其他综合收益及其他所有者权益变动 (参见附注) 于购买日转入当期投资收益；购买日之前 持有的被购买方的股权以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的，购买日之 前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 （1）总体原则 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 84 / 179 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是 指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运 用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考 虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子 公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利 润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。 如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额 的，其余额仍冲减少数股东权益。 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会 计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交 易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的， 则全额确认该损失。 （2）合并取得子公司 对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各 项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制 方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行 相应调整。 对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被 购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并 范围。 （3）处置子公司 本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投 资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生 的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一揽子 交易： - 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； - 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； - 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； - 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制 权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理 (参见附注) 。 如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进 行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计 算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时 一并转入丧失控制权当期的损益。 （4）少数股东权益变动 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 85 / 179 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资 产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价)，资本公积 (股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时 按交易发生日的即期汇率折合为人民币。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关 的专门借款本金和利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。 10. 金融工具 √适用 □不适用 本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资 (参见附注) 以外的股权投资、应收款项、应付 款项、借款、应付债券及股本等。 （1）金融资产及金融负债的确认和初始计量 金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。 在初始确认时，金融资产及金融负债以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负 债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的 融资成分的应收账款，本集团按照根据附注的会计政策确定的交易价格进行初始计量。 （2）金融资产的分类和后续计量 （a）本集团金融资产的分类 本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融 资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式 发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分 类为以摊余成本计量的金融资产： 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 86 / 179 - 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； - 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金 额为基础的利息的支付。 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分 类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： - 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为 目标； - 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金 额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角 度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其 余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如 果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。 管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团 所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客 观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金 融资产的业务模式。 本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现 金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初 始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、 以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的 时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 （b） 本集团金融资产的后续计量 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和股利 收入) 计入当期损益。 - 以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量的金融资产所 产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损 失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计 入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 87 / 179 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失 计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中 转出，计入留存收益。 （3）金融负债的分类和后续计量 本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的 金融负债。 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债。 初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计 入当期损益。 - 以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 （4）抵消 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以 相互抵销后的净额在资产负债表内列示： - 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； - 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （5）金融资产和金融负债的终止确认 满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产 - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； - 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； - 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益： - 被转移金融资产在终止确认日的账面价值； - 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权 投资) 之和。 金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负 债) 。 （6）减值 本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 88 / 179 - 以摊余成本计量的金融资产； - 合同资产； - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。 本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是 指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量 之间的差额，即全部现金短缺的现值。 在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考 虑续约选择权) 。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的 预期信用损失。 未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期 预期信用损失的一部分。 对于应收账款和合同资产，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失 准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历 史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调 整。 除应收账款和合同资产外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信 用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计 量其损失准备： - 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或 - 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便 较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的 能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 信用风险显著增加 本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确 定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是 否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即 可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括： - 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 89 / 179 - 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化； - 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； - 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产 生重大不利影响。 根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。 以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如 逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。 本集团认为金融资产在借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例 如变现抵押品 (如果持有) 等追索行动的情况发生违约。 已发生信用减值的金融资产 本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的债券投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多 项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包 括下列可观察信息： - 发行方或债务人发生重大财务困难； - 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； - 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不 会做出的让步； - 债务人很可能破产或进行其他财务重组； - 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用 损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以 摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。对于以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备， 不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的 账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有 资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能 受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （7）权益工具 本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对 价和交易费用，减少股东权益。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 90 / 179 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 参见附注 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 参见附注 13. 应收款项融资 √适用 □不适用 参见附注 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 参见附注 15. 存货 √适用 □不适用 （1）存货的分类和成本 存货包括原材料、库存商品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的 低值易耗品、包装物和其他材料。 存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支 出。 （2）发出存货的计价方法 发出存货的实际成本采用移动加权平均法计量。 低值易耗品及包装物等周转材料采用一次摊销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货 的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 本集团存货盘存制度为永续盘存制。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 91 / 179 16. 合同资产 (1).合同资产的确认方法及标准 □适用 √不适用 (2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 17. 持有待售资产 □适用 √不适用 18. 债权投资 (1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 19. 其他债权投资 (1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 20. 长期应收款 (1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 21. 长期股权投资 √适用 □不适用 长期股权投资 （1）长期股权投资投资成本确定 （a）通过企业合并形成的长期股权投资 - 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公 积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。 - 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被 购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作 为该投资的初始投资成本。 （b）其他方式取得的长期股权投资 对于通过企业合并以外的其他方式取得的股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期 股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期 股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）长期股权投资后续计量及损益确认方法 （a）对子公司的投资 在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资 符合持有待售的条件，对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期 投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除 外。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 92 / 179 对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。 对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注。 在本集团合并财务报表中，对子公司按附注进行处理。 （b）对联营企业的投资 联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注) 的企业。 后续计量时，对联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件。 本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括： - 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期 股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。 - 取得对联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面 价值。对联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下 简称”其他所有者权益变动”)，本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调 整长期股权投资的账面价值。 - 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动 的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的 会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业 之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的持股比例计算归属于本集团的部分，在权益 法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失 的，则全额确认该损失。 - 本集团对联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的 账面价值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限。联营企业以后 实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本集团对联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注。 （3）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准 重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。 22. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用 成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 93 / 179 集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折 旧。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注。 各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为： 项目 使用寿命 (年) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋及建筑物 30 5% 3.17% 土地使用权 40 - 50 0% 2.00% - 2.50% 23. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 固定资产指本集团为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。 外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的 可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注确定初始成本。 对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济 利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。 对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出的相关的经济 利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定 资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。 固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 - 30 3% - 5% 3.17% - 4.85% 机器设备 年限平均法 8 - 14 3% - 5% 6.79% - 12.13% 办公设备及其 他设备 年限平均法 3 - 8 3% - 5% 11.88% - 32.33% 运输工具 年限平均法 8 3% - 5% 11.88% - 12.13% 本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折 旧。 本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法参见附注 (4). 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注。 (5). 固定资产处置 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 94 / 179 固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。 - 固定资产处于处置状态； - 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。 报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并 于报废或处置日在损益中确认。 24. 在建工程 √适用 □不适用 自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附注) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。 自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。 在建工程以成本减减值准备 (参见附注) 在资产负债表内列示。 25. 借款费用 √适用 □不适用 本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资 产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。 在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价或溢价的 摊销)： - 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算 的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资 取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。 - 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。 本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量， 折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。 在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的 资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费 用，计入当期损益。 资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本 化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态 时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时 间连续超过 3 个月的，本集团暂停借款费用的资本化。 26. 生物资产 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 95 / 179 27. 油气资产 □适用 √不适用 28. 使用权资产 □适用 √不适用 29. 无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注) 后在资 产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除累计减值准备后 按直线法在预计使用寿命期内摊销。 各项无形资产的摊销年限为： 项目 摊销年限 (年) 土地使用权 40 - 50 软件 5 客户关系及合同权利 5 - 10 其他 5 本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形 资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。 (2).内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时 计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且 本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出 便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注) 在资产负债表内列示。其他开发 费用则在其产生的期间内确认为费用。 30. 长期资产减值 □适用 √不适用 31. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为： 项目 摊销年限 (年) 经营租入固定资产改良支出 受益期和租赁期孰短 租赁费 租赁期 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 96 / 179 32. 合同负债 (1).合同负债的确认方法 □适用 √不适用 33. 职工薪酬 (1).短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、 医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 (2).离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理 的社会保障体系中的基本养老保险和企业年金。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比 例计算；企业年金的缴费金额按照公司自身的经济效益情况在国家统一规定的范围内自主决定缴 费比例。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。 (3).辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益： - 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； - 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或 已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的 合理预期时。 (4).其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 34. 租赁负债 □适用 √不适用 35. 预计负债 √适用 □不适用 如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流 出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重 大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑 了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该 范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下， 最佳估计数分别下列情况处理： - 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 - 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 97 / 179 本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进 行调整。 36. 股份支付 □适用 √不适用 37. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 38. 收入 (1).收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总 流入。 本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服 务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交 易价格计量收入。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价无法 直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值 估计单独售价。 交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的 款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大 转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以 现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际 利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一 年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约 义务： - 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益； - 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品； - 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累 计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能 合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入， 直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判 断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象： - 本集团就该商品或服务享有现时收款权利； - 本集团已将该商品的实物转移给客户； - 本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户； - 客户已接受该商品或服务等。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 98 / 179 本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本集团从事交 易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务 的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预 期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他 相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。 对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而 预期有权收取的对价金额 (即，不包含预期因销售退回将退还的金额) 确认收入，按照预期因销售 退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预 计发生的成本 (包括退回商品的价值减损) 后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的 账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退 回情况，如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。 本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因 素) 作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值 (参见附注) 。本集团拥有的、 无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户 对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。 与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下： （1）销售商品合同 本集团按照销售合同约定的时间、地点将商品交付给客户，待客户验收后确认收入。 （2）提供服务合同 本集团与客户之间的提供服务合同通常包含药品宣传服务等履约义务，由于本集团履约的同时客 户即取得并消耗本集团履约所带来的经济效益，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完 成的履约部分收入款项，本集团将其作为在某一时间段内履行的履约义务，按照履约进度确认收 入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度 不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收 入，直到履约进度能够合理确定为止。 (2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 □适用 √不适用 39. 合同成本 √适用 □不适用 合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。 为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的， 本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增 量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。 为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集 团将其作为合同履约成本确认为一项资产： - 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 (或 类 似费用) 、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； - 该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源； - 该成本预期能够收回。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 99 / 179 合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 (以下简称“与合同成本有关的资产”) 采用 与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。合同取得成本确认的 资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。 当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备， 并确认为资产减值损失： - 本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； - 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 40. 政府补助 √适用 □不适用 政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向 本集团投入的资本。 政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量。 本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本 集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益 或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的， 本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入； 否则直接计入其他收益或营业外收入。 41. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本 集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 当期所得税是按本期度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度 应付所得税的调整。 资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负 债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性 差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损 和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。 如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏 损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也 不产生相关的递延所得税。 资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规 定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 100 / 179 资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： - 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； - 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税 相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转 回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债。 42. 租赁 (1).经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所 有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 （1）经营租赁租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际 发生时计入当期损益。 （2）经营租赁租出资产 经营租赁租出的除投资性房地产 (参见附注) 以外的固定资产按附注所述的折旧政策计提折旧， 按附注所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经 营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金 收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计 入当期损益。 (2).融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 于租赁期开始日，本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额确 认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租 入资产按附注所述的折旧政策计提折旧，按附注所述的会计政策计提减值准备。 对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折旧。否则， 租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则 处理 (参见附注) 。 资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以长期 应付款和一年内到期的非流动负债列示。 (3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 101 / 179 43. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 （1） 商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额。 本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备 (参见附注) 在资产负债表内列示。商誉在其相关资 产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。 （2）除存货及金融资产外的其他资产减值 本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括： - 固定资产 - 在建工程 - 无形资产 - 采用成本模式计量的投资性房地产 - 长期股权投资 - 商誉 - 长期待摊费用等 本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值 迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额，于每年年度终了对 商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的 受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。 可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值 (参见附注) 减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组由创造现金流入的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立 于其他资产或者资产组。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金 流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与 资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价 值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵 减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置 费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高 者。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。 （3）公允价值的计量 除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值： 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 102 / 179 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债 所需支付的价格。 本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征 (包 括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 （4）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同 控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企 业，不构成关联方。 此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联 方。 （5）股利分配 资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的 负债，在附注中单独披露。 （6）分部报告 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分 部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提 供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以 合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。 本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的 会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。 （7）主要会计估计及判断 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资 产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉 及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予 以确认。 （a）主要会计估计 除投资性房地产、固定资产及无形资产的折旧及摊销 (参见附注) 和各类资产减值 (参见附注) 涉 及的会计估计外，其他主要的会计估计如下： （i）附注 - 递延所得税资产的确认；及 （ii）附注 - 金融工具公允价值估值。 （b）主要会计判断 本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下： 附注 - 披露对其他主体实施控制的重大判断和假设。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 103 / 179 44. 重要会计政策和会计估计的变更 (1).重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目 名称和金额) 详见下文 无需审批 详见下文 其他说明 其他说明： （1）会计政策变更的内容及原因 本集团自 2020 年度起执行了财政部近年颁布的以下企业会计准则相关规定： - 《企业会计准则第 14 号——收入(修订)》(“新收入准则”) - 《企业会计准则解释第 13 号》(财会[2019]21 号) (“解释第 13 号”) - 《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会 [2020]10 号） （a）新收入准则 新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布·的《企业会计准则第 14 号——收入》及《企业会计准则 第 15 号——建造合同》(统称“原收入准则”) 。 在原收入准则下，本集团以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本集团销售商品收入在 同时满足下列条件时予以确认，即：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，收入的金 额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入本集团，本集团既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。提供劳务收入和建造合同收入按 照资产负债表日的完工百分比法进行确认。 在新收入准则下，本集团以控制权转移作为收入确认时点的判断标准： - 本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。 在满足一定条件时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履 行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约 义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照 分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务 而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过 在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大 融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确 定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。 - 本集团依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。例如：合同 成本、预收款等。 - 本集团依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中 列示合同资产或合同负债。同时，本集团依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提 供更多披露，例如相关会计政策、有重大影响的判断 (可变对价的计量、交易价格分摊至 各单项履约义务的方法、估计各单项履约义务的单独售价所用的假设等) 、与客户合同相 关的信息(本期收入确认、合同余额、履约义务等) 、与合同成本有关的资产的信息等。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 104 / 179 执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如 下：   本集团   调整前 调整数 调整后 预收款项 74,262,598.84 -74,262,598.84 - 合同负债 - 74,262,598.84 74,262,598.84 合计 74,262,598.84 - 74,262,598.84   本公司   调整前 调整数 调整后 预收款项 7,723,710.07 -7,723,710.07 - 合同负债 - 7,723,710.07 7,723,710.07 合计 7,723,710.07 - 7,723,710.07 （b）解释第 13 号 解释第 13 号修订了业务构成的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的 购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的选择。 此外，解释第 13 号进一步明确了企业的关联方还包括企业所属企业集团的其他成员单位 (包括母 公司和子公司) 的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的其他合营企业或联 营企业等。 解释第 13 号自 2020 年 1 月 1 日起施行，本集团采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计 处理。采用该解释未对本集团的财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。 （c）财会 [2020] 10 号 财会 [2020] 10 号对于满足一定条件的，由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化方法。 如果企业选择采用简化方法，则不需要评估是否发生租赁变更，也不需要重新评估租赁分类。 财会 [2020] 10 号自 2020 年 6 月 24 日起施行，可以对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间 发生的相关租金减让根据该规定进行调整，采用上述规定未对本集团的财务状况和经营成果产生 重大影响。 (2).重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 2,103,415,958.59 2,103,415,958.59 结算备付金 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 105 / 179 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,958,399,428.47 2,958,399,428.47 应收账款 7,286,438,475.25 7,286,438,475.25 应收款项融资 2,040,042,126.14 2,040,042,126.14 预付款项 1,091,324,437.43 1,091,324,437.43 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 474,584,597.93 474,584,597.93 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 3,717,592,415.64 3,717,592,415.64 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 75,974,377.13 75,974,377.13 流动资产合计 19,747,771,816.58 19,747,771,816.58 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 30,991,207.99 30,991,207.99 其他权益工具投资 329,091,592.14 329,091,592.14 其他非流动金融资产 投资性房地产 114,696,085.56 114,696,085.56 固定资产 1,116,345,933.52 1,116,345,933.52 在建工程 61,652,010.09 61,652,010.09 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 255,446,395.01 255,446,395.01 开发支出 商誉 74,166,924.65 74,166,924.65 长期待摊费用 50,531,479.07 50,531,479.07 递延所得税资产 173,832,878.69 173,832,878.69 其他非流动资产 11,033,729.57 11,033,729.57 非流动资产合计 2,217,788,236.29 2,217,788,236.29 资产总计 21,965,560,052.87 21,965,560,052.87 流动负债： 短期借款 3,160,000,000.00 3,160,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 2,887,754,067.16 2,887,754,067.16 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 106 / 179 应付账款 4,705,101,866.35 4,705,101,866.35 预收款项 74,262,598.84 -74,262,598.84 合同负债 74,262,598.84 74,262,598.84 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 157,782,774.09 157,782,774.09 应交税费 179,556,974.75 179,556,974.75 其他应付款 2,395,670,168.95 2,395,670,168.95 其中：应付利息 6,433,972.14 6,433,972.14 应付股利 14,303,338.69 14,303,338.69 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 4,636,372.13 4,636,372.13 其他流动负债 3,557,548,371.24 3,557,548,371.24 流动负债合计 17,122,313,193.51 17,122,313,193.51 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 8,523,015.36 8,523,015.36 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 220,142,850.38 220,142,850.38 递延所得税负债 94,595,141.13 94,595,141.13 其他非流动负债 非流动负债合计 323,261,006.87 323,261,006.87 负债合计 17,445,574,200.38 17,445,574,200.38 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,041,611,244.00 1,041,611,244.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,661,823,353.38 1,661,823,353.38 减：库存股 其他综合收益 197,593,121.83 197,593,121.83 专项储备 盈余公积 142,367,237.19 142,367,237.19 一般风险准备 未分配利润 970,177,735.20 970,177,735.20 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 4,013,572,691.60 4,013,572,691.60 少数股东权益 506,413,160.89 506,413,160.89 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 107 / 179 所有者权益（或股东权 益）合计 4,519,985,852.49 4,519,985,852.49 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 21,965,560,052.87 21,965,560,052.87 各项目调整情况的说明： □适用 √不适用 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 1,368,702,882.56 1,368,702,882.56 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,042,999,423.31 1,042,999,423.31 应收账款 1,353,284,095.78 1,353,284,095.78 应收款项融资 391,110,205.40 391,110,205.40 预付款项 120,418,047.99 120,418,047.99 其他应收款 8,557,122,552.16 8,557,122,552.16 其中：应收利息 应收股利 2,000,000.00 2,000,000.00 存货 788,502,910.55 788,502,910.55 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,928,538.78 20,928,538.78 流动资产合计 13,643,068,656.53 13,643,068,656.53 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,855,806,735.58 1,855,806,735.58 其他权益工具投资 1,765,319.00 1,765,319.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 7,148,518.07 7,148,518.07 固定资产 61,049,450.05 61,049,450.05 在建工程 23,123,339.39 23,123,339.39 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 33,666,587.56 33,666,587.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,586,313.93 3,586,313.93 递延所得税资产 34,462,684.09 34,462,684.09 其他非流动资产 非流动资产合计 2,020,608,947.67 2,020,608,947.67 资产总计 15,663,677,604.20 15,663,677,604.20 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 108 / 179 流动负债： 短期借款 3,020,000,000.00 3,020,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 418,778,610.08 418,778,610.08 应付账款 1,062,305,793.79 1,062,305,793.79 预收款项 7,723,710.07 -7,723,710.07 合同负债 7,723,710.07 7,723,710.07 应付职工薪酬 25,453,909.55 25,453,909.55 应交税费 25,404,772.35 25,404,772.35 其他应付款 4,089,001,313.43 4,089,001,313.43 其中：应付利息 5,312,097.77 5,312,097.77 应付股利 11,409,238.69 11,409,238.69 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,599,633.11 3,599,633.11 其他流动负债 3,542,367,569.27 3,542,367,569.27 流动负债合计 12,194,635,311.65 12,194,635,311.65 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 4,962,087.37 4,962,087.37 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,962,087.37 4,962,087.37 负债合计 12,199,597,399.02 12,199,597,399.02 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,041,611,244.00 1,041,611,244.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,726,148,206.94 1,726,148,206.94 减：库存股 其他综合收益 -7,754,882.45 -7,754,882.45 专项储备 盈余公积 140,135,987.84 140,135,987.84 未分配利润 563,939,648.85 563,939,648.85 所有者权益（或股东权 益）合计 3,464,080,205.18 3,464,080,205.18 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 15,663,677,604.20 15,663,677,604.20 各项目调整情况的说明： □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 109 / 179 (4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √不适用 45. 其他 □适用 √不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 后，差额部分为应交增值税 0% - 13% 城市维护建设税 按应交增值税计征 5% - 7% 教育费附加 按应交增值税计征 5% 企业所得税 按应纳税所得额计征 5% - 25% 房产税 从租计征：按房产租金收入的 12%计征；从价计 征：按房产原值扣减 30%后的余值的 1.2%计征 12% / 1.2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 396,723.43 311,445.18 银行存款 1,436,612,315.34 2,056,635,096.06 其他货币资金 41,739,670.87 46,469,417.35 合计 1,478,748,709.64 2,103,415,958.59 其他说明 于 2020 年 12 月 31 日，本集团其他货币资金为银行承兑汇票保证金人民币 39,057,849.95 元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 44,569,467.38 元) 、第三方支付平台余额人民币 2,268,784.06 元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 1,892,821.29 元) 和存出保证金人民币 413,036.86 元 (2019 年 12 月 31 日：人 民币 7,128.68 元) 构成。 2、 交易性金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 110 / 179 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 3,047,345,334.14 2,958,399,428.47 商业承兑票据 1,000,000.00 合计 3,048,345,334.14 2,958,399,428.47 上述应收票据均为一年内到期。 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 2,611,751,915.15 合计 2,611,751,915.15 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （a） （b） 银行承兑票据 1,084,095,405.30 140,825,858.30 合计 1,084,095,405.30 140,825,858.30 (a) 于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，已背书并已终止确认的未到期应收票据的账面 金额分别为人民币 735,275,674.51 元及人民币 1,084,808,338.98 元。于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，已贴现并已终止确认的未到期应收票据的账面金额分别为人民币 348,819,730.79 元及人民币 448,151,240.43 元。于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，终止确认票据的剩 余期限为 1 年以内。 根据中华人民共和国票据法，如本集团贴现或背书的应收票据承兑银行拒绝付款，持票人对本集 团拥有可追索权。对于终止确认的应收票据，本集团已实质上转移了该等票据几乎所有的风险和 报酬，因此本集团全额终止确认这些票据。 因持票人的追索权本集团继续涉入终止确认票据，继续涉入导致本集团发生损失的最大风险敞口 相当于其全部金额。 于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本集团于票据背书日未确认损益，也并未因继续涉 入相关票据而确认当期或累计损益。 (b) 于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本集团除了上述附注中披露的终止确认票据外， 继续确认的已背书票据分别为人民币 140,825,858.30 元和人民币 64,805,630.46 元。针对这部分已 背书票据，本集团实质上依然保留其几乎所有的风险和报酬，包括承担背书票据的违约风险，因 此本集团继续全额确认这部分已背书票据，同时确认相关由于背书票据结算的应付款项。于背书 转让后，本集团不再保留已背书票据的任何行使权，包括将背书票据销售、转让或质押给第三方。 于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，继续确认的已背书票据结算的应付款项的账面金额 分别为人民币 140,825,858.30 元和人民币 64,805,630.46 元，已转移资产及相关负债的公允价值差 异不大。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 111 / 179 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (6). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 9,015,151,793.60 1 至 2 年 125,591,022.18 2 至 3 年 30,601,850.30 3 年以上 126,706,079.78 合计 9,298,050,745.86 账龄自应收账款确认日起开始计算。 (2).按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比 例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 金额 比 例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 按单项计提坏账 准备 54,875,893.52 0.59 54,875,893.52 24.88 49,218,735.22 0.66 49,218,735.22 27.94 其中： 按组合计提坏账 准备 9,243,174,852.34 99.41 165,658,535.06 75.12 9,077,516,317.28 7,413,408,942.34 99.34 126,970,467.09 72.06 7,286,438,475.25 其中： 合计 9,298,050,745.86 / 220,534,428.58 / 9,077,516,317.28 7,462,627,677.56 / 176,189,202.31 / 7,286,438,475.25 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 112 / 179 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 辽宁利君药业有限 公司 12,064,399.94 12,064,399.94 100.00 预计无法收回 石家庄市太行医药 有限公司 37,154,335.28 37,154,335.28 100.00 预计无法收回 其他 5,657,158.30 5,657,158.30 100.00 预计无法收回 合计 54,875,893.52 54,875,893.52 100.00 / 按单项计提坏账准备的说明： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：无 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内小计 9,010,373,921.60 24,362,903.71 0.27 1 至 2 年 124,877,924.18 35,697,108.06 28.59 2 至 3 年 30,435,662.30 28,111,179.03 92.36 3 年以上 77,487,344.26 77,487,344.26 100.00 合计 9,243,174,852.34 165,658,535.06 100.00 按组合计提坏账的确认标准及说明： √适用 □不适用 本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备。根据本集团 的历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在计算预期信用损失时未进 一步区分不同的客户群体。 违约损失率基于过去 3 年的实际信用损失经验计算，并根据历史数据收集期间的经济状况、当前 的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3).坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 转销或核销 应收账款 176,189,202.31 44,837,671.16 492,444.89 220,534,428.58 合计 176,189,202.31 44,837,671.16 492,444.89 220,534,428.58 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 113 / 179 □适用 √不适用 (4).本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 492,444.89 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明： □适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 本集团的客户比较分散，其中年末余额前五名的应收账款合计人民币 1,112,042,029.50 元，占应收 账款年末余额合计数的 11.96%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币 4,516,008.55 元。 (6).因金融资产转移而终止确认的应收账款 √适用 □不适用 本集团本年度向金融机构通过保理业务以不附追索权的方式转让了应收账款，与该等应收账款所 有权相关的风险和报酬已实质转移，本集团不享有该等应收账款继续涉入的权利，也未承担继续 涉入义务，故此本集团本年度终止确认该些应收账款金额为人民币 4,276,762,950.55 元 (2019 年： 人民币 5,748,012,612.79 元)，相关手续费及利息费用约为人民币 48,184,349.50 元 (2019 年：人民 币 55,895,213.82 元) 。 本集团本年度对发行的第一期应收账款资产支持票据进行了四次循环出售，向金融机构转让了应 收账款的收款权，与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移，本集团不享有该等应收 账款继续涉入的权利，也未承担继续涉入义务，故此本集团本年度终止确认该些应收账款金额为 人民币 4,689,410,377.27 元 (2019 年：人民币 2,029,816,822.63 元)，相关的折价损失为人民币 93,706,840.73 元 (2019 年：人民币 30,821,791.64 元) 。 (7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 应收款项融资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收账款 1,856,152,809.59 1,888,274,809.91 应收票据 279,569,940.02 151,767,316.23 合计 2,135,722,749.61 2,040,042,126.14 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 114 / 179 其他说明： □适用 √不适用 7、 预付款项 (1).预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 892,307,149.88 96.63 1,075,875,994.84 98.59 1 至 2 年 25,517,518.30 2.76 10,878,413.88 1.00 2 至 3 年 2,476,613.91 0.27 2,342,399.01 0.21 3 年以上 3,144,809.42 0.34 2,227,629.70 0.20 合计 923,446,091.51 100.00 1,091,324,437.43 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本集团无账龄超过 1 年的重要预付款项。 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 本集团年末余额前五名的预付款项合计人民币 252,260,168.28 元，占预付款项年末余额合计数的 27.32%。 其他说明 □适用 √不适用 8、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 355,583,927.08 474,584,597.93 合计 355,583,927.08 474,584,597.93 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 (3).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 115 / 179 应收股利 (1).应收股利 □适用 √不适用 (2).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 345,254,879.69 1 至 2 年 4,080,499.21 2 至 3 年 974,829.34 3 年以上 151,243,070.57 合计 501,553,278.81 账龄自其他应收款确认日起开始计算。 (2).按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保理追加收购款 4,841,548.11 151,788,043.33 押金及保证金 286,505,685.05 253,506,603.80 土地处置补偿金 33,111,855.00 33,111,855.00 备用金 3,730,000.00 2,875,491.37 其他 173,364,190.65 183,316,652.23 合计 501,553,278.81 624,598,645.73 (3).坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 2020年1月1日余 额 3,642,747.69 146,371,300.11 150,014,047.80 2020年1月1日余 额在本期 --转入第二阶段 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 116 / 179 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 5,773,500.21 5,773,500.21 本期转回 -43,299.99 -43,299.99 本期转销 本期核销 -74,563.28 -9,700,333.01 -9,774,896.29 其他变动 2020年12月31日 余额 3,524,884.42 142,444,467.31 145,969,351.73 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (4).坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按单项计提坏 账准备 68,742,091.36 - 3,003,976.66 65,738,114.70 按组合计提坏 账准备 81,271,956.44 8,734,176.88 - 9,774,896.29 80,231,237.03 合计 150,014,047.80 8,734,176.88 - 3,003,976.66 - 9,774,896.29 145,969,351.73 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (5).本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 9,774,896.29 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： √适用 □不适用 本集团本年因清算注销子公司南京同仁堂美麟 (铁岭) 有限责任公司而核销的重要的其他应收款 为对铁岭市永发茧产品有限公司的应收往来款人民币 9,690,083.00 元。 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 117 / 179 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 湖北省中山 医院 保证金 40,000,000.00 1 年以内 7.98 200,000.00 辽宁利君药 业有限公司 其他往来 39,764,547.19 3 年以上 7.93 39,764,547.19 抚松工业集 中区管理委 员会 土地处置 补偿金 33,111,855.00 3 年以上 6.60 13,730,059.88 仙桃市中医 医院 保证金 20,000,000.00 1 年以内 3.99 100,000.00 富民县人民 医院 保证金 20,000,000.00 1 年以内 3.99 100,000.00 合计 / 152,876,402.19 / 30.49 53,894,607.07 (7).涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 9、 存货 (1).存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准 备/合同履约 成本减值准 备 账面价值 账面余额 存货跌价准 备/合同履约 成本减值准 备 账面价值 库 存 商 品 4,078,127,659.33 12,641,007.68 4,065,486,651.65 3,719,281,573.82 1,689,158.18 3,717,592,415.64 合 计 4,078,127,659.33 12,641,007.68 4,065,486,651.65 3,719,281,573.82 1,689,158.18 3,717,592,415.64 (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 期末余额 计提 库存商品 1,689,158.18 10,951,849.50 12,641,007.68 合计 1,689,158.18 10,951,849.50 12,641,007.68 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 118 / 179 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4).合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 10、 合同资产 (1).合同资产情况 □适用 √不适用 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 (3).本期合同资产计提减值准备情况 □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 期末重要的债权投资和其他债权投资： □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 特种储备物资 20,084,616.98 20,543,902.47 待抵扣进项税额 56,449,044.53 55,430,474.66 预缴所得税 3,350,215.37 合计 79,883,876.88 75,974,377.13 14、 债权投资 (1).债权投资情况 □适用 √不适用 (2).期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3).减值准备计提情况 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 119 / 179 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 其他债权投资 (1).其他债权投资情况 □适用 √不适用 (2).期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3).减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1).长期应收款情况 □适用 √不适用 (2).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 (3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 17、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末余 额 权益法下确认的 投资损益 一、合营企业 二、联营企业 北京智博高科生 物技术有限公司 30,444,659.09 -17,174,811.16 13,269,847.93 -12,763,240.68 南京万户良方信 息技术有限公司 46,965.32 -221.85 46,743.47 0.00 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 120 / 179 南京鹤龄名中医 药健康管理有限 公司 499,583.58 -31,293.26 468,290.32 0.00 小计 30,991,207.99 -17,206,326.27 13,784,881.72 -12,763,240.68 合计 30,991,207.99 -17,206,326.27 13,784,881.72 -12,763,240.68 其他说明 于 2020 年 12 月 17 日，联营企业上海优护贸易有限公司经上海市虹口区市场监督管理局批准完 成注销登记。 18、 其他权益工具投资 (1).其他权益工具投资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 南京证券股份有限公司 289,425,557.55 304,521,919.15 漳州片仔癀医药有限公司 19,031,821.02 18,926,428.35 其他 1,877,319.00 5,643,244.64 合计 310,334,697.57 329,091,592.14 (2).非交易性权益工具投资的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期确认的 股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收 益转入留存 收益的金额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收 益转入留存 收益的原因 南京证券股 份有限公司 1,651,164.55 140,168,837.55 出于战略目的而计 划长期持有 漳州片仔癀 医药有限公 司 16,100,000.00 13,847,952.98 出于战略目的而计 划长期持有 华东医药股 份有限公司 26,974.08 2,024,032.99 2,024,032.99 出于战略目的而计 划长期持有 处置 天津中新药 业集团股份 有限公司 13,641.60 466,800.03 466,800.03 出于战略目的而计 划长期持有 处置 江苏宁沪高 速公路股份 有限公司 11,500.00 139,821.94 139,821.94 出于战略目的而计 划长期持有 处置 交通银行股 份有限公司 28,283.54 296,977.34 296,977.34 出于战略目的而计 划长期持有 处置 其他 8,649,083.19 出于战略目的而计 划长期持有 19、 其他非流动金融资产 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 121 / 179 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1).采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 235,345,843.77 9,786,199.92 245,132,043.69 2.本期增加金额 30,890,513.59 30,890,513.59 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工 程转入 30,890,513.59 30,890,513.59 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,800,680.20 575,631.00 2,376,311.20 （1）处置 1,800,680.20 575,631.00 2,376,311.20 （2）其他转出 4.期末余额 264,435,677.16 9,210,568.92 273,646,246.08 二、累计折旧和累计摊销       1.期初余额 126,574,671.26 3,861,286.87 130,435,958.13 2.本期增加金额 37,870,927.48 230,067.78 38,100,995.26 （1）计提或摊销 6,980,413.89 230,067.78 7,210,481.67 （2）固定资产转入 30,890,513.59 30,890,513.59 3.本期减少金额 1,272,238.26 198,014.62 1,470,252.88 （1）处置 1,272,238.26 198,014.62 1,470,252.88 4.期末余额 163,173,360.48 3,893,340.03 167,066,700.51 四、账面价值       1.期末账面价值 101,262,316.68 5,317,228.89 106,579,545.57 2.期初账面价值 108,771,172.51 5,924,913.05 114,696,085.56 (2).未办妥产权证书的投资性房地产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 未办妥产权证书的投资性房地产 1,652,088.51 历史原因和审批程序尚未完 成 其他说明 √适用 □不适用 于 2020 年 12 月 31 日，本集团无投资性房地产作为本集团的负债抵押物 (2019 年 12 月 31 日： 无) 。 于 2020 年 12 月 31 日，本集团由于历史原因和审批手续尚未完成的原因导致未办妥产权证书的 投资性房地产账面价值共计人民币 1,652,088.51 元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 5,105,070.33 元)， 本集团可合法占用或使用该等投资性房地产。 21、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,098,932,706.24 1,116,345,933.52 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 122 / 179 合计 1,098,932,706.24 1,116,345,933.52 其他说明： □适用 √不适用 固定资产 (1).固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备及 其他设备 运输工具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,074,105,481.67 367,662,151.22 231,096,017.28 71,209,347.80 1,744,072,997.97 2.本期增加金 额 33,098,405.46 73,959,108.78 14,875,143.77 7,791,152.21 129,723,810.22 （1）购置 13,803,214.31 54,119,311.43 14,329,560.97 7,791,152.21 90,043,238.92 （2）在建 工程转入 19,295,191.15 19,839,797.35 545,582.80 39,680,571.30 3.本期减少金 额 67,259,664.21 41,597,244.59 10,676,070.33 4,785,459.73 124,318,438.86 （1）处置 或报废 36,369,150.62 41,533,844.59 9,330,727.53 4,785,459.73 92,019,182.47 2）转出至 投资性房地产 30,890,513.59 30,890,513.59 3）其他 63,400.00 1,345,342.80 1,408,742.80 4.期末余额 1,039,944,222.92 400,024,015.41 235,295,090.72 74,215,040.28 1,749,478,369.33 二、累计折旧           1.期初余额 257,283,511.15 154,444,081.41 135,663,930.25 40,019,434.65 587,410,957.46 2.本期增加金 额 39,446,942.49 36,748,413.45 23,435,818.58 7,372,189.09 107,003,363.61 （1）计提 39,446,942.49 36,748,413.45 23,435,818.58 7,372,189.09 107,003,363.61 3.本期减少金 额 46,106,297.14 8,635,072.21 15,122,502.18 3,626,888.96 73,490,760.49 （1）处置 或报废 15,215,783.55 8,571,672.21 13,958,963.66 3,626,888.96 41,373,308.38 2）转出至 投资性房地产 30,890,513.59 30,890,513.59 3）其他 63,400.00 1,163,538.52 1,226,938.52 4.期末余额 250,624,156.50 182,557,422.65 143,977,246.65 43,764,734.78 620,923,560.58 三、减值准备           1.期初余额 27,627,448.61 12,688,658.38 40,316,106.99 3.本期减少金 额 10,694,004.48 10,694,004.48 （1）处置 或报废 10,694,004.48 10,694,004.48 4.期末余额 27,627,448.61 1,994,653.90 29,622,102.51 四、账面价值           1.期末账面价 值 761,692,617.81 215,471,938.86 91,317,844.07 30,450,305.50 1,098,932,706.24 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 123 / 179 2.期初账面价 值 789,194,521.91 200,529,411.43 95,432,087.03 31,189,913.15 1,116,345,933.52 (2).暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3).通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 账面价值 智能化系统建设项 目 4,971,527.01 2,127,766.10 2,843,760.91 (4).通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5).未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 未办妥产权证书的固定资产 27,628,705.30 历史原因和审批手续尚未完成 其他说明： √适用 □不适用 于 2020 年 12 月 31 日，本集团通过融资租赁租入固定资产账面原值人民币 4,971,527.01 元，累计 折旧人民币 2,127,766.10 元，账面价值人民币 2,843,760.91 元 (2019 年 12 月 31 日：账面原值人 民币 4,971,527.01 元，累计折旧人民币 1,160,022.97 元，账面价值人民币 3,811,504.04 元) 。 于 2020 年 12 月 31 日，本集团长期停用的固定资产按照可收回金额计提的减值准备余额为人民 币 29,622,102.51 元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 40,316,106.99 元) 。 于 2020 年 12 月 31 日，本集团未办妥产权证书的房屋建筑物账面价值共计人民币 27,628,705.30 元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 237,945,939.51 元)，其房产证尚在办理之中，本集团可合法占用 或使用该等房屋建筑物。 固定资产清理 □适用 √不适用 22、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 87,836,662.90 61,652,010.09 合计 87,836,662.90 61,652,010.09 其他说明： □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 124 / 179 在建工程 (1).在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 东方漆空间创 意园工程 31,489,000.55 31,489,000.55 31,489,000.55 31,489,000.55 鹤龄饮片厂房 基础工程 13,453,789.57 13,453,789.57 13,453,789.57 13,453,789.57 徐州广济药房 在建工程 8,465,118.00 8,465,118.00 江苏华晓物流 园搬迁在建工 程 14,897,904.21 14,897,904.21 81,779.01 81,779.01 福建同春金山 物流在建工程 3,659,106.79 3,659,106.79 4,722,723.05 4,722,723.05 淮安天颐二期 高架库在建工 程 6,947,788.51 6,947,788.51 1,235,344.54 1,235,344.54 其他零星工程 30,842,862.84 30,842,862.84 15,658,044.94 15,658,044.94 合计 101,290,452.47 13,453,789.57 87,836,662.90 75,105,799.66 13,453,789.57 61,652,010.09 (2).重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 (%) 工程 进度 利息资 本化累 计金额 资金来 源 东方漆空间创意园工 程 45,000,000 31,489,000.55 31,489,000.55 72.00 中止 自有资金 鹤龄饮片厂房基础工 程 27,000,000 13,453,789.57 13,453,789.57 85.14 停工 自有资金 徐州广济药房在建工 程 18,000,000 8,465,118.00 8,465,118. 00 100.00 完工 131,626.10 借款及自 有资金 江苏华晓物流园搬迁 在建工程 150,000,000 81,779.01 14,816,125.2 0 14,897,904.21 9.93 在建 自有资金 福建同春金山物流在 建工程 30,000,000 4,722,723.05 4,130,019.27 5,193,635. 53 3,659,106.79 12.20 在建 自有资金 淮安天颐二期高架库 在建工程 18,000,000 1,235,344.54 5,712,443.97 6,947,788.51 38.60 在建 自有资金 其他零星工程 47,300,000 15,658,044.94 54,371,736.7 0 39,186,918 .80 30,842,862.84 20~90 在建 自有资金 合计 335,300,000 75,105,799.66 79,030,325.1 4 52,845,672 .33 101,290,452.4 7 / / 131,626.10 / (3).本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 125 / 179 工程物资 (1).工程物资情况 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1).采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 使用权资产 □适用 √不适用 26、 无形资产 (1).无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 软件 客户关系 及合同权 利(注) 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 239,994,968.70 142,617,339.83 36,700,000.00 1,065,918.60 420,378,227.13 2.本期增加金 额 16,942,822.17 35,217,168.00 52,159,990.17 (1)购置 4,920,414.13 4,920,414.13 (2)内部研发 2,496,993.68 2,496,993.68 (3)企业合并 增加 35,217,168.00 35,217,168.00 (4)其他 9,525,414.36 9,525,414.36 3.本期减少金 额 3,198,600.69 1,391,930.34 4,590,531.03 (1)处置 3,198,600.69 1,391,930.34 4,590,531.03 4.期末余额 236,796,368.01 158,168,231.66 71,917,168.00 1,065,918.60 467,947,686.27 二、累计摊销           1.期初余额 51,571,009.18 105,908,556.87 305,833.33 850,733.03 158,636,132.41 2.本期增加金 额 216,273.59 16,492,436.88 6,017,811.20 99,999.96 22,826,521.63 （1）计提 216,273.59 15,265,498.36 6,017,811.20 99,999.96 21,599,583.11 (2)其他 1,226,938.52 1,226,938.52 3.本期减少金 额 861,915.41 883,646.46 1,745,561.87 (1)处置 861,915.41 883,646.46 1,745,561.87 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 126 / 179 4.期末余额 50,925,367.36 121,517,347.29 6,323,644.53 950,732.99 179,717,092.17 三、减值准备           1.期初余额 5,600,000.00 695,699.71 6,295,699.71 2.本期增加金 额 3.本期减少金 额 232,999.71 232,999.71 4.期末余额 5,600,000.00 462,700.00 6,062,700.00 四、账面价值           1.期末账面价 值 180,271,000.65 36,188,184.37 65,593,523.47 115,185.61 282,167,894.10 2.期初账面价 值 182,823,959.52 36,013,083.25 36,394,166.67 215,185.57 255,446,395.01 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 6.76% 注：本年新增客户关系及合同权利系本公司子公司南京医药合肥大药房连锁有限公司收购安徽福 润堂大药房连锁有限公司持有的 43 家药品零售门店资产组产生，按照 5 年受益期进行摊销。 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 未办妥产权证书的土地使用 权 2,873,688.04 历史原因 其他说明： √适用 □不适用 于 2020 年 12 月 31 日，本集团对长期闲置的无形资产按照可收回金额计提减值准备人民币 6,062,700.00 元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 6,295,699.71 元) 。 于 2020 年 12 月 31 日，本集团由于历史原因未办妥产权证书的土地使用权的账面价值共计人民 币 2,873,688.04 元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 2,946,291.23 元) 。本集团可合法占用或使用该等 土地使用权。 27、 开发支出 □适用 √不适用 28、 商誉 (1).商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期减少 期末余额 处置 江苏广众传媒有限公司 690,808.82 690,808.82 云南云卫药事服务有限公司 382,327.76 382,327.76 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 127 / 179 辽宁南药民生康大医药有限公 司 2,891,681.44 2,891,681.44 辽宁康大彩印包装有限公司 3,067,130.09 3,067,130.09 辽宁康大塑料制品有限公司 774,371.32 774,371.32 四川省雅通药业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 南京医药苏州恒昇有限公司 11,142,928.77 11,142,928.77 南京医药马鞍山有限公司 25,941,730.90 25,941,730.90 南京医药徐州恩华有限公司 34,699,937.22 34,699,937.22 合计 81,590,916.32 1,465,180.14 80,125,736.18 (2).商誉减值准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事 项 期初余额 本期减少 期末余额 处置 江苏广众传媒有限公司 690,808.82 690,808.82 辽宁南药民生康大医药有限公司 2,891,681.44 2,891,681.44 辽宁康大彩印包装有限公司 3,067,130.09 3,067,130.09 辽宁康大塑料制品有限公司 774,371.32 774,371.32 合计 7,423,991.67 1,465,180.14 5,958,811.53 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 (4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用 本集团将每个被投资单位作为一个资产组。四川省雅通药业有限公司的可收回金额以该资产组的 公允价值减去处置费用后的净额的方法确定，其他资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值 的方法确定，即根据最近未来 5 年财务预算和 12%的税前折现率预计资产组的未来现金流量现值， 超过 5 年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。经减值测试后，与云南云卫药事服务有限公 司、四川省雅通药业有限公司、南京医药苏州恒昇有限公司、南京医药马鞍山有限公司和南京医 药徐州恩华有限公司有关的商誉无需计提减值 (2019 年 12 月 31 日：无)，与辽宁南药民生康大医 药有限公司、辽宁康大彩印包装有限公司有关的商誉已全额计提减值准备人民币 5,958,811.53 元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 7,423,991.67 元) 。 (5).商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 29、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本年处置 本期摊销金额 期末余额 经 营 租 入 固 定 资 产 改 良 支出 43,967,532.69 22,123,886.29 372,021.91 21,010,596.15 44,708,800.92 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 128 / 179 租赁费 7,210,987.39 3,299,268.00 2,457,078.52 8,053,176.87 减：一年内摊 销部分 -647,041.01 -647,041.01 合计 50,531,479.07 25,423,154.29 372,021.91 22,820,633.66 52,761,977.79 30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1).未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 248,137,642.34 61,476,427.97 200,684,648.06 50,050,837.25 预提费用 29,679,141.05 7,419,785.26 17,804,812.29 4,451,203.07 内部交易未实现利润 158,556,464.09 39,639,116.02 161,646,889.68 40,411,722.42 可抵扣亏损 55,090,451.07 13,260,065.77 87,560,356.21 21,675,231.92 递延收益 227,772,670.09 56,943,167.53 187,161,078.79 46,790,269.70 长期股权投资损益调整 24,351,877.59 6,087,969.40 7,145,551.33 1,786,387.83 应付职工薪酬 19,687,551.73 4,921,887.94 19,772,427.45 4,943,106.86 其他权益工具投资公允 价值变动 8,795,095.05 2,198,773.77 8,795,095.06 2,198,773.77 应收款项融资公允价值 变动 26,028,437.75 6,507,109.44 23,521,533.37 5,880,383.33 合计 798,099,330.76 198,454,303.10 714,092,392.24 178,187,916.15 (2).未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 -103,820,668.68 -25,955,167.17 -110,006,354.44 -27,501,588.61 其他债权投资公允价值 变动 -266,768,790.55 -66,692,197.63 -285,437,349.06 -71,359,337.25 政策性搬迁补助 -47,594,587.04 -11,898,646.76 其他 -352,404.32 -88,101.08 -357,010.96 -89,252.73 合计 -418,536,450.59 -104,634,112.64 -395,800,714.46 -98,950,178.59 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 递延所得税资 产和负债期末 互抵金额 抵销后递延所 得税资产或负 债期末余额 递延所得税资 产和负债期初 互抵金额 抵销后递延所 得税资产或负 债期初余额 递延所得税资产 12,531,684.32 185,922,618.78 4,355,037.46 173,832,878.69 递延所得税负债 12,531,684.32 92,102,428.32 4,355,037.46 94,595,141.13 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 129 / 179 (4).未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 196,760,721.60 199,661,597.19 可抵扣亏损 128,717,429.21 99,588,998.85 合计 325,478,150.81 299,250,596.04 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 2020 年 16,853,799.01 2021 年 28,543,903.04 26,007,565.34 2022 年 22,460,069.74 22,921,510.34 2023 年 27,620,918.64 15,208,689.41 2024 年 24,646,106.16 18,597,434.75 2025 年 25,446,431.63 合计 128,717,429.21 99,588,998.85 其他说明： □适用 √不适用 31、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 账面余额 预付土地租金(a) 29,170,000.00 预付工程及设备款 3,180,100.70 预付股权收购款(b) 11,033,729.57 合计 32,350,100.70 11,033,729.57 其他说明： 注 (a)：本公司子公司福建同春药业股份有限公司 (以下简称“福建同春”) 本年以先租后让的方式 竞买国有土地使用权用于建设新物流中心。于 2020 年 12 月 31 日，福建同春已预付 5 年租金人民 币 29,170,000.00 元，相关土地尚未完成交付。 注 (b)：2019 年本公司子公司安徽天星医药集团有限公司 (以下简称“安徽天星”) 与冯灯贵 签订 《关于南京医药马鞍山有限公司之股权转让协议》，拟收购冯灯贵持有的南京医药马鞍山有限公 司 30%股权，收购对价为人民币 29,329,200.00 元。于 2019 年 12 月 31 日，安徽天星已预付股权 收购款人民币 11,033,729.57 元。于 2020 年 12 月 31 日，剩余款项已于股权转让手续办理完成后 支付。 32、 短期借款 (1).短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 130 / 179 保证借款 650,000,000.00 90,000,000.00 信用借款 4,460,000,000.00 3,070,000,000.00 合计 5,110,000,000.00 3,160,000,000.00 (2).已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 33、 交易性金融负债 □适用 √不适用 34、 衍生金融负债 □适用 √不适用 35、 应付票据 (1).应付票据列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,772,693,458.46 2,887,754,067.16 合计 2,772,693,458.46 2,887,754,067.16 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 36、 应付账款 (1).应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 关联方 25,514,780.17 4,416,824.73 第三方 4,835,469,002.10 4,700,685,041.62 合计 4,860,983,782.27 4,705,101,866.35 (2).账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 37、 预收款项 (1). 预收账款项列示 □适用 √不适用 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 131 / 179 38、 合同负债 (1).合同负债情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收货款 75,244,393.60 74,262,598.84 合计 75,244,393.60 74,262,598.84 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 合同负债主要涉及本集团从客户的销售商品合同中收取的预收款。该合同相关收入将在一年内履 行履约义务后确认。于 2020 年 12 月 31 日，本集团无账龄超过 1 年的重要合同负债。 39、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 152,501,074.60 715,253,035.81 680,519,423.51 187,234,686.90 二、离职后福利-设定提 存计划 1,034,952.77 28,398,252.37 28,432,682.52 1,000,522.62 三、辞退福利 4,246,746.72 870,522.56 5,117,269.28 合计 157,782,774.09 744,521,810.74 714,069,375.31 188,235,209.52 (2).短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 144,556,906.88 610,535,014.87 575,590,628.70 179,501,293.05 二、职工福利费 25,914,913.41 25,914,913.41 三、社会保险费 398,085.90 28,599,210.39 28,603,886.47 393,409.82 其中：医疗保险费 324,517.28 25,954,091.60 25,954,946.93 323,661.95 工伤保险费 212.58 555,744.15 555,456.66 500.07 生育保险费 73,356.04 2,089,374.64 2,093,482.88 69,247.80 四、住房公积金 73,003.39 38,242,391.83 38,205,708.19 109,687.03 五、工会经费和职工教育 经费 7,473,078.43 11,961,505.31 12,204,286.74 7,230,297.00 合计 152,501,074.60 715,253,035.81 680,519,423.51 187,234,686.90 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,002,866.51 27,883,983.95 27,918,977.34 967,873.12 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 132 / 179 2、失业保险费 32,086.26 514,268.42 513,705.18 32,649.50 合计 1,034,952.77 28,398,252.37 28,432,682.52 1,000,522.62 其他说明： □适用 √不适用 40、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 97,410,542.78 92,570,777.67 企业所得税 108,704,514.95 72,825,735.27 城市维护建设税及教育费附加 6,711,430.83 4,734,304.34 房产税 3,346,846.71 3,496,485.17 其他 9,996,349.13 5,929,672.30 合计 226,169,684.40 179,556,974.75 41、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 9,409,675.03 6,433,972.14 应付股利 17,503,978.69 14,303,338.69 其他应付款 2,785,623,515.96 2,374,932,858.12 合计 2,812,537,169.68 2,395,670,168.95 其他说明： □适用 √不适用 应付利息 (1).分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 9,409,675.03 6,433,972.14 合计 9,409,675.03 6,433,972.14 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应付股利 (1).分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 11,409,238.69 11,409,238.69 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 133 / 179 应付股利-子公司少数股东股 利 6,094,740.00 2,894,100.00 合计 17,503,978.69 14,303,338.69 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 于 2020 年 12 月 31 日，本集团 1 年以上未支付的股利为应付普通股股利和应付子公司少数股东 股利合计人民币 14,303,338.69 元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 13,956,538.69 元) 。 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 非金融机构借款 1,220,759,277.70 565,465,041.99 暂收资产支持票据回款 304,172,142.53 799,301,969.99 代收应偿保理款 442,303,927.83 375,011,179.74 履约保证金 223,137,172.12 231,273,166.92 工程设备款及保证金 24,517,370.70 39,708,926.77 其他 570,733,625.08 364,172,572.71 合计 2,785,623,515.96 2,374,932,858.12 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的融资租赁款 1,036,739.02 1,036,739.02 一年内到期的股权转让款 5,530,856.50 3,599,633.11 合计 6,567,595.52 4,636,372.13 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 1,007,206,342.55 3,526,497,162.41 药品储备款 142,876,208.83 31,051,208.83 合计 1,150,082,551.38 3,557,548,371.24 短期应付债券的增减变动： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 134 / 179 债券 名称 面 值 发行 日期 债 券 期 限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计 提利息 本期 偿还 期末 余额 2019 南京医 药 scp201 902 100. 00 2019- 07-16 27 0 天 500,000,00 0.00 507,265,634.63 4,166,666.67 511,432,301.30 2019 南京医 药 scp201 903 100. 00 2019- 08-01 27 0 天 500,000,00 0.00 506,971,666.67 5,750,277.78 512,721,944.45 2019 南京医 药 scp201 905 100. 00 2019- 09-23 27 0 天 500,000,00 0.00 503,666,666.67 8,120,833.33 511,787,500.00 2019 南京医 药 scp201 906 100. 00 2019- 10-16 27 0 天 500,000,00 0.00 503,688,194.44 9,342,361.11 513,030,555.55 2019 南京医 药 scp201 907 100. 00 2019- 11-14 27 0 天 500,000,00 0.00 502,266,666.67 10,577,777.7 8 512,844,444.45 2019 南京医 药 scp201 908 100. 00 2019- 11-20 27 0 天 500,000,00 0.00 501,653,611.11 11,115,277.7 8 512,768,888.89 2019 南京医 药 scp201 909 100. 00 2019- 12-04 27 0 天 500,000,00 0.00 500,984,722.22 11,859,722.2 2 512,844,444.44 2020 南京医 药 scp202 001 100. 00 2020- 01-20 27 0 天 500,000,00 0.00 500,0 00,00 0.00 13,439,411.1 1 513,439,411.11 2020 南京医 药 scp202 002 100. 00 2020- 08-27 27 0 天 500,000,00 0.00 500,0 00,00 0.00 4,825,092.55 504,8 25,09 2.55 2020 南京医 药 scp202 003 100. 00 2020- 10-29 27 0 天 500,000,00 0.00 500,0 00,00 0.00 2,381,250.00 502,3 81,25 0.00 合计 / / / 5,000,000,0 00.00 3,526,497,162.4 1 1,500, 000,0 00.00 81,578,670.3 3 4,100,869,490. 19 1,007, 206,3 42.55 其他说明： □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 135 / 179 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、 应付债券 (1).应付债券 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 中期票据 1,026,980,933.80 合计 1,026,980,933.80 (2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 本期 发行 按面值计提 利息 溢折价摊 销 期末 余额 中期票据 100.00 2020-02-17 3 年 400,000,000.00 400,000,000.00 12,218,900.00 427,007.30 411,791,892.70 中期票据 100.00 2020-04-02 3 年 600,000,000.00 600,000,000.00 15,640,000.00 450,958.90 615,189,041.10 合计 / / / 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 27,858,900.00 877,966.20 1,026,980,933. 80 (3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 47、 租赁负债 □适用 √不适用 48、 长期应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 2,514,182.07 8,523,015.36 专项应付款 合计 2,514,182.07 8,523,015.36 其他说明： □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 136 / 179 长期应付款 (1).按款项性质列示长期应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 应付融资租赁款 4,597,667.01 3,550,921.09 应付股权转让款 8,561,720.48 5,530,856.50 其他说明： 项目 注 2020 年 2019 年 应付融资租赁款 (1) 3,550,921.09 4,597,667.01 减：一年内到期的应付融资租赁款   1,036,739.02 1,036,739.02 小计   2,514,182.07 3,560,927.99 应付股权转让款   5,530,856.50 8,561,720.48 减：一年内到期的应付股权转让款   5,530,856.50 3,599,633.11 小计   - 4,962,087.37 合计   2,514,182.07 8,523,015.36    长期应付款中的应付融资租赁款明细 本集团于 12 月 31 日以后需支付的最低融资租赁付款额如下： 最低租赁付款额 2020 年 2019 年 1 年以内 (含 1 年) 1,238,400.00 1,238,400.00 1 年以上 2 年以内 (含 2 年) 1,238,400.00 1,238,400.00 2 年以上 3 年以内 (含 3 年) 1,238,400.00 1,238,400.00 3 年以上 103,200.00 1,341,600.00 小计 3,818,400.00 5,056,800.00 减：未确认融资费用 267,478.91 459,132.99 合计 3,550,921.09 4,597,667.01   专项应付款 (1).按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 49、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 137 / 179 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 220,142,850.38 49,592,739.44 4,405,111.56 265,330,478.26 与资产相关及 与收益相关的 政府补助 合计 220,142,850.38 49,592,739.44 4,405,111.56 265,330,478.26 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 其他收益 金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 地块改造项目 补助 181,203,400.66 34,373,295.00 215,576,695.66 与资产相关 现代供应链体 系建设 12,000,000.00 522,043.05 11,477,956.95 与资产相关 物流中心工程 项目补助 27,352,885.27 1,243,307.06 26,109,578.21 与资产相关 东方漆空间项 目补偿 10,985,136.32 10,985,136.32 与资产相关 西丰梅花鹿补 助专项资金 300,000.00 300,000.00 与收益相关 泰州医药招商 引资房租补贴 专项资金 301,428.13 301,428.13 与收益相关 疫情防控专项 贷款贴息 3,219,444.44 2,338,333.32 881,111.12 与收益相关 其他说明： □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 期末余额 股份总数 1,041,611,244.00 1,041,611,244.00 54、 其他权益工具 (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 138 / 179 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 1,389,984,110.05 10,218,994.93 1,379,765,115.12 其他资本公积 271,839,243.33 271,839,243.33 合计 1,661,823,353.38 10,218,994.93 1,651,604,358.45 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2020 年，本集团资本公积的变动是由子公司所有权份额变动但仍控制该子公司的交易产生。请 参见附注。 56、 库存股 □适用 √不适用 57、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得 税前发生 额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 一、不能重分 类进损益的其 他综合收益 204,019,522.67 -21,596,190.81 -2,927,632.30 -4,667,139.62 -14,057,103.37 55,684.48 189,962,419.30 其中：重新计 量设定受益计 划变动额 权益法下不 能转损益的其 他综合收益 其他权益工 具投资公允价 值变动 204,019,522.67 -21,596,190.81 -2,927,632.30 -4,667,139.62 -14,057,103.37 55,684.48 189,962,419.30 企业自身信 用风险公允价 值变动 二、将重分类 进损益的其他 综合收益 -6,426,400.84 -106,133,963.19 -93,706,840.73 -3,106,780.63 -6,933,265.89 -2,387,075.94 -13,359,666.73 其中：权益法 下可转损益的 其他综合收益 其他债权投 资公允价值变 动 -15,368,186.49 -96,213,745.11 -93,706,840.73 -626,726.11 -1,673,179.82 -206,998.45 -17,041,366.31 金融资产重 分类计入其他 综合收益的金 额 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 139 / 179 其他债权投 资信用减值准 备 8,941,785.65 -9,920,218.08 -2,480,054.52 -5,260,086.07 -2,180,077.49 3,681,699.58 现金流量套 期储备 外币财务报 表折算差额 其他综合收益 合计 197,593,121.83 -127,730,154.00 -96,634,473.03 -7,773,920.25 -20,990,369.26 -2,331,391.46 176,602,752.57 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 期末余额 法定盈余公积 138,915,820.99 25,201,291.43 164,117,112.42 任意盈余公积 3,451,416.20 3,451,416.20 合计 142,367,237.19 25,201,291.43 167,568,528.62 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 970,177,735.20 744,771,857.52 调整期初未分配利润合计数（调增 +，调减－） 5,838,131.15 调整后期初未分配利润 970,177,735.20 750,609,988.67 加：本期归属于母公司所有者的净 利润 376,413,112.54 346,920,157.11 减：提取法定盈余公积 25,201,291.43 23,191,286.18 应付普通股股利 104,161,124.40 104,161,124.40 加：出售指定为公允价值变动计入 其他综合 收益的其他权益工具产生的收益 2,927,632.30 期末未分配利润 1,220,156,064.21 970,177,735.20 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 6、本年内分配普通股股利 根据 2020 年 4 月 27 日股东大会的批准，本公司向普通股股东派发现金股利，每股人民币 0.1 元 (2019 年：人民币 0.1 元)，共人民币 104,161,124.40 元 (2019 年：人民币 104,161,124.40 元) 。 7、年末未分配利润的说明 于 2020 年 12 月 31 日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余 公积人民币 338,958,989.57 元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 286,483,234.01 元) 。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 140 / 179 61、 营业收入和营业成本 (1).营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 39,700,212,152.12 37,265,282,490.49 37,045,324,990.19 34,679,330,398.06 其他业务 117,151,459.19 20,867,564.98 110,417,328.93 19,589,162.06 合计 39,817,363,611.31 37,286,150,055.47 37,155,742,319.12 34,698,919,560.12 (2).合同产生的收入的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 合同分类 合计 销售商品 - 批发 37,394,531,362.24 - 零售 1,775,267,852.14 - 电商 516,764,742.21 提供服务 - 特许经营服务费 11,766,896.66 - 仓储物流费 13,648,195.53 - 其他 52,277,920.11 合计 39,764,256,968.89 合同产生的收入说明： √适用 □不适用 本集团对于原预计合同期限不超过一年的销售商品或提供服务合同采用了简化实务操作，因此上 述披露的信息中不包含本集团分摊至该合同中的剩余履约义务的交易价格。 (3).履约义务的说明 □适用 √不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 28,486,109.57 21,841,255.45 教育费附加 20,296,653.91 15,315,799.59 房产税 11,327,353.50 14,662,257.00 土地使用税 3,711,483.47 4,114,316.49 印花税 9,483,307.95 9,957,958.73 其他 444,437.88 506,008.03 合计 73,749,346.28 66,397,595.29 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 141 / 179 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工费用 455,450,524.44 421,364,970.23 劳务费 88,198,433.02 91,520,750.89 折旧及摊销 96,064,230.75 90,209,951.65 租赁及物业费 90,126,985.82 83,477,543.45 运输费 69,764,103.06 办公及水电费 46,982,540.95 48,667,097.43 差旅及业务招待费 71,111,846.47 63,752,601.79 专业服务费 52,807,789.65 52,201,349.75 其他 52,701,573.61 55,602,437.02 合计 953,443,924.71 976,560,805.27 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工费用 280,852,535.40 282,425,186.52 折旧及摊销 47,263,695.16 43,165,039.69 办公及水电费 10,853,800.72 13,844,173.79 差旅及业务招待费 9,952,138.29 11,322,188.49 租赁及物业费 22,494,818.35 17,110,075.99 专业服务费 15,467,343.52 18,145,714.84 其他 17,926,396.90 16,791,579.29 合计 404,810,728.34 402,803,958.61 65、 研发费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工费用 6,675,046.01 4,863,207.05 折旧与摊销费用 7,836,515.38 6,501,638.79 其他 1,487,122.18 1,986,650.19 合计 15,998,683.57 13,351,496.03 66、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 贷款及应付款项的利息支出 315,649,633.83 381,854,453.27 减：资本化的利息支出 -181,160.38 保理利息及手续费 48,184,349.50 55,895,213.82 应收票据贴现利息 6,073,282.83 10,416,659.93 存款利息收入 -12,471,479.35 -10,148,473.12 其他财务费用 2,154,964.54 2,134,346.40 合计 359,590,751.35 439,971,039.92 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 142 / 179 其他说明： 本集团本年无资本化的借款费用 (2019 年用于确定借款费用资本化金额的资本化率为 4.22%) 。 67、 其他收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 物流中心工程项目补助 3,447,550.11 1,575,973.74 房租补贴 301,428.13 1,145,426.87 医药储备资金补助 1,367,009.43 933,018.86 稳岗补贴 10,883,930.32 651,673.66 税收优惠 4,077,952.01 297,600.11 促进服务业发展政策资金 2,025,326.00 企业经营贡献奖 4,860,400.00 突出贡献企业奖励 1,300,000.00 其他与企业日常活动相关的 收益性政府补助 6,819,841.80 2,107,351.00 合计 35,083,437.80 6,711,044.24 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -17,206,326.27 -5,887,305.13 其他权益工具投资在持有期间取得 的股利收入 17,831,563.77 2,040,605.04 处置债权投资取得的投资收益 -93,706,840.73 处置其他债权投资取得的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认损失 -30,821,791.64 其他 165,293.25 合计 -92,916,309.98 -34,668,491.73 69、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 70、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 71、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -44,837,671.16 9,613,846.66 其他应收款坏账损失 -5,730,200.22 2,281,197.44 应收款项融资 9,920,218.08 -15,531,933.03 合计 -40,647,653.30 -3,636,888.93 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 143 / 179 72、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、存货跌价损失及合同履约成 本减值损失 -10,951,849.50 347,119.89 二、长期股权投资减值损失 -12,763,240.68 三、固定资产减值损失 -694,004.48 四、在建工程减值损失 -672,689.48 五、预付款项损失 -4,042,050.77 合计 -14,993,900.27 -13,782,814.75 73、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产、无形资产处置利 得 66,115,200.64 16,362,395.33 合计 66,115,200.64 16,362,395.33 74、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 无法支付的款项 28,033,610.50 2,879,468.61 28,033,610.50 租赁合同解除补偿 71,285,758.98 其他 4,508,888.95 3,601,221.40 4,508,888.95 合计 32,542,499.45 77,766,448.99 32,542,499.45 计入当期损益的政府补助 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 75、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 各项基金 10,739,091.66 9,324,670.50 10,739,091.66 非流动资产处置损 失合计 777,888.38 其中：固定资产处 置损失 777,888.38 对外捐赠 9,553,690.75 2,102,677.95 9,553,690.75 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 144 / 179 税费滞纳金 6,688,738.69 6,688,738.69 其他 4,022,800.15 5,414,118.62 4,022,800.15 合计 31,004,321.25 17,619,355.45 31,004,321.25 76、 所得税费用 (1).所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 214,350,266.44 157,084,964.64 递延所得税费用 -6,808,532.63 492,260.76 汇算清缴差异调整 219,544.20 -257,332.85 合计 207,761,278.01 157,319,892.55 (2).会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 677,799,074.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 169,449,768.67 子公司适用不同税率的影响 -1,579,769.81 调整以前期间所得税的影响 6,525,867.28 非应税收入的影响 -4,469,393.55 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,987,800.14 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 -3,204,599.54 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 18,178,393.34 其他 -2,341,404.09 子公司同一控制下企业合并产生的应税投资 收益的影响 17,214,615.57 所得税费用 207,761,278.01 其他说明： □适用 √不适用 77、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 78、 现金流量表项目 (1).收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到的银行存款利息 13,846,788.44 10,148,473.12 收到的外部单位往来款 72,479,889.74 37,920,030.77 其他业务收入 123,211,854.63 110,417,328.93 收到的政府补助 82,609,399.00 18,286,495.63 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 145 / 179 净收到的应收账款保理业务暂收 款 61,541,918.54 净收到的资产支持票据业务暂收 款 799,301,969.99 收到的租赁合同解除补偿金 71,000,455.98 合计 353,689,850.35 1,047,074,754.42 (2).支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付的销售费用和管理费用 581,359,497.97 539,137,704.15 支付的单位外部单位往来款 146,455,669.62 147,581,176.93 净支付的应收账款保理业务暂收 款 125,961,004.16 净支付的资产支持票据业务暂收 款 502,418,455.46 合计 1,230,233,623.05 812,679,885.24 (3).收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4).支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5).收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到处置子公司部分股权的款项 3,087,000.00 合计 3,087,000.00 (6).支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付融资租赁款 1,238,400.00 1,135,200.00 支付子公司少数股东股权收购款 11,033,729.57 合计 1,238,400.00 12,168,929.57 79、 现金流量表补充资料 (1).现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金 流量： 净利润 470,037,796.67 431,550,309.03 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 146 / 179 加：资产减值准备 14,993,900.27 13,782,814.75 信用减值损失 40,647,653.30 3,636,888.93 固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧 107,003,363.61 106,063,311.88 投资性房地产折旧和摊销 7,210,481.67 7,403,218.79 使用权资产摊销 无形资产摊销 21,599,583.11 11,476,876.93 长期待摊费用摊销 22,820,633.66 22,336,441.32 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“－”号填 列） -66,115,200.64 -15,584,506.95 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 253,661,941.51 381,673,292.89 投资损失（收益以“－”号填列） -424,838.28 3,846,700.09 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） -7,142,870.05 492,260.76 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -352,758,853.15 -664,439,644.82 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -1,756,968,047.06 -857,361,755.12 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 92,971,497.90 1,561,799,768.46 其他 -2,721,400.61 经营活动产生的现金流量净额 -1,152,462,957.48 1,003,954,576.33 2．不涉及现金收支的重大投资和 筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情 况： 现金的期末余额 1,390,904,786.88 2,010,037,881.91 减：现金的期初余额 2,010,037,881.91 2,255,408,604.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -619,133,095.03 -245,370,722.09 (2).本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价 物 28,550,334.40 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 147 / 179 取得子公司支付的现金净额 28,550,334.40 (3).本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4).现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,478,748,709.64 2,101,516,008.62 其中：库存现金 396,723.43 311,445.18 可随时用于支付的银行存款 1,387,826,242.53 2,007,826,486.76 可随时用于支付的其他货币 资金 2,681,820.92 1,899,949.97 使用受限制的货币资金 87,843,922.76 91,478,126.71 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 1,390,904,786.88 2,010,037,881.91 其中：母公司或集团内子公司使 用受限制的现金和现金等价物 87,843,922.76 91,478,126.71 其他说明： □适用 √不适用 80、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 81、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金- 银行存款 48,786,072.81 因合同纠纷而被冻结 货币资金- 其他货币资金 39,057,849.95 用于开具银行承兑汇票而 质押 应收票据 2,611,751,915.15 用于开具银行承兑汇票而 质押 应收款项融资-应收票据 140,825,858.30 已用于背书未能终止确认 而受限 合计 2,840,421,696.21 / 82、 外币货币性项目 (1).外币货币性项目 □适用 √不适用 (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 148 / 179 83、 套期 □适用 √不适用 84、 政府补助 (1).政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 地块改造项目补助 34,373,295.00 递延收益 现代供应链体系建设 补助 12,000,000.00 递延收益 522,043.05 疫情防控专项资金 3,219,444.44 递延收益 2,338,333.32 税收优惠 4,077,952.01 其他收益 4,077,952.01 稳岗补贴 10,883,930.32 其他收益 10,883,930.32 促进服务业发展政策 资金 2,025,326.00 其他收益 2,025,326.00 企业经营贡献奖 4,860,400.00 其他收益 4,860,400.00 突出贡献企业奖励 1,300,000.00 其他收益 1,300,000.00 医药储备资金补助 1,367,009.43 其他收益 1,367,009.43 与企业日常活动相关 的政府补助 8,502,041.80 其他收益 8,502,041.80 (2).政府补助退回情况 □适用 √不适用 85、 其他 □适用 √不适用 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 149 / 179 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 子公司名称 形成 / 丧失控制的 判断依据 南京医药苏州恒捷医疗科技有限公司 新设成立 南京医锦康大药房有限公司 新设成立 安徽天星生物制品有限公司 新设成立 南京医药恩施州有限公司 新设成立 南京医药咸宁有限公司 新设成立 南京医药德轩堂生物制品有限公司 新设成立 南京医药武汉医疗器械有限公司 新设成立 南京医药杏通元医疗器械有限公司 新设成立 江苏广众传媒有限公司 清算注销 辽宁康大塑料制品有限公司 清算注销 南京同仁堂美麟 (铁岭) 有限责任公司 清算注销 南京医药国际贸易有限公司 清算注销 马鞍山市通鼎商贸有限公司 清算注销 南京鹤百龄大药房有限公司 清算注销 南京仁益堂药房有限公司 清算注销 南京医药安徽天星物流有限公司 清算注销 南京医药颐康天地药房有限公司 清算注销     6、 其他 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 150 / 179 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1).企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 南京药业 股份有限 公司 江苏省 江苏省 药品批发 81.08 非同一控制 下企业合并 取得 南京医药 国药有限 公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 设立 南京鹤龄 药事服务 有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 设立 南京医药 仪征有限 公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 非同一控制 下企业合并 取得 南京医药 百信药房 有限责任 公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 设立 南京医药 百信药房 高淳有限 公司 江苏省 江苏省 药品零售 70.00 设立 南京鼓楼 大药店有 限公司 江苏省 江苏省 药品零售 66.67 33.33 非同一控制 下企业合并 取得 南京鹤芝 龄大药房 有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 设立 南京医药 医疗用品 有限公司 江苏省 江苏省 医疗器械 100.00 设立 南京医药 康捷物流 有限责任 公司 江苏省 江苏省 配送物流 100.00 设立 南京中健 之康物业 管理有限 公司 江苏省 江苏省 其他服务业 100.00 设立 江苏中健 之康信息 技术有限 公司 江苏省 江苏省 其他服务业 100.00 设立 南京医药 德轩堂生 江苏省 江苏省 药品批发 51.00 设立 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 151 / 179 物制品有 限公司 南京医锦 康大药房 有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 51.00 设立 南京医药 杏通元医 疗器械有 限公司 江苏省 江苏省 医疗器械 51.00 设立 江苏泉方 中医药发 展有限公 司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 设立 江苏华晓 医药物流 有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 非同一控制 下企业合并 取得 南京医药 (淮安) 天 颐有限公 司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 非同一控制 下企业合并 取得 南京医药 南通健桥 有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 非同一控制 下企业合并 取得 盐城恒健 药业有限 公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 非同一控制 下企业合并 取得 南京医药 (淮安) 天 颐医疗用 品有限公 司 江苏省 江苏省 医疗器械 100.00 设立 徐州市广 济连锁药 店有限公 司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 非同一控制 下企业合并 取得 江苏盐淮 百信连锁 药业有限 公司 江苏省 江苏省 药品零售 60.00 非同一控制 下企业合并 取得 南京医药 南通健桥 大药房连 锁有限公 司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 非同一控制 下企业合并 取得 南京医药 (淮安) 天 颐药房连 锁有限公 司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 非同一控制 下企业合并 取得 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 152 / 179 南京医药 扬州康德 药房连锁 有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 97.00 非同一控制 下企业合并 取得 盐城市中 福华晓药 房有限公 司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 设立 徐州南药 医疗用品 有限公司 江苏省 江苏省 医疗器械 100.00 设立 南京医药 弘景大药 房有限公 司 江苏省 江苏省 药品零售 66.00 设立 南京医药 常州有限 公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 设立 南京医药 泰州天骄 有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 设立 南京医药 万户良方 健康管理 有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 60.00 设立 南京医药 苏州恒昇 有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 51.00 非同一控制 下企业合并 取得 南京医药 苏州恒捷 医疗科技 有限公司 江苏省 江苏省 医疗器械 51.00 设立 苏州爱尔 健药房有 限公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 非同一控制 下企业合并 取得 南京华东 医药有限 责任公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 同一控制下 企业合并取 得 南京金陵 大药房有 限责任公 司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 同一控制下 企业合并取 得 南京鹤龄 药店有限 公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 设立 南京鹤益 龄大药房 有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 18.00 42.00 设立 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 153 / 179 南京医药 徐州恩华 有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 70.00 非同一控制 下企业合并 取得 南通市康 桥大药房 有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 设立 安徽天星 医药集团 有限公司 安徽省 安徽省 药品批发 86.36 非同一控制 下企业合并 取得 南京医药 合肥天润 有限公司 安徽省 安徽省 药品批发 74.50 非同一控制 下企业合并 取得 南京医药 滁州天星 药事服务 有限公司 安徽省 安徽省 药品批发 80.00 设立 南京医药 安庆有限 公司 安徽省 安徽省 药品批发 51.00 设立 南京医药 六安天星 有限公司 安徽省 安徽省 药品批发 55.07 设立 安徽天星 大药房连 锁有限公 司 安徽省 安徽省 药品零售 100.00 设立 安徽天星 智慧养老 中心有限 公司 安徽省 安徽省 其他服务业 94.98 设立 南京医药 合肥大药 房连锁有 限公司 安徽省 安徽省 药品零售 100.00 非同一控制 下企业合并 取得 合肥市天 元医疗器 械有限公 司 安徽省 安徽省 医疗器械 51.00 非同一控制 下企业合并 取得 南京医药 马鞍山有 限公司 安徽省 安徽省 药品批发 70.00 非同一控制 下企业合并 取得 马鞍山市 江南大药 房有限公 司 安徽省 安徽省 药品零售 90.00 非同一控制 下企业合并 取得 马鞍山市 曼迪新生 态农业科 技有限责 任公司 安徽省 安徽省 其他服务业 100.00 非同一控制 下企业合并 取得 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 154 / 179 南京医药 马鞍山天 星大药房 连锁有限 公司 安徽省 安徽省 药品零售 100.00 设立 安徽天星 生物制品 有限公司 安徽省 安徽省 药品批发 51.00 设立 福建同春 药业股份 有限公司 福建省 福建省 药品批发 70.41 设立 福州常春 药业有限 公司 福建省 福建省 药品批发 100.00 设立 福建东南 医药有限 公司 福建省 福建省 药品批发 80.00 20.00 同一控制下 企业合并取 得 福建回春 药业有限 公司 福建省 福建省 药品零售 100.00 设立 厦门同春 医药股份 有限公司 福建省 福建省 药品批发 10.00 60.13 非同一控制 下企业合并 取得 厦门绿金 谷大药房 有限公司 福建省 福建省 药品零售 100.00 设立 福州同春 中药有限 公司 福建省 福建省 药品批发 100.00 设立 福建三明 同春医药 有限公司 福建省 福建省 药品批发 51.00 非同一控制 下企业合并 取得 福建省莆 田同春医 药有限公 司 福建省 福建省 药品批发 60.00 非同一控制 下企业合并 取得 福建省宁 德市古田 同春医药 有限公司 福建省 福建省 药品批发 51.22 设立 福建龙岩 同春医药 有限公司 福建省 福建省 药品批发 65.00 非同一控制 下企业合并 取得 福州回春 医药连锁 有限公司 福建省 福建省 药品零售 100.00 设立 福州同春 医疗用品 有限公司 福建省 福建省 医疗器械 100.00 设立 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 155 / 179 福州同春 康捷储运 有限公司 福建省 福建省 配送物流 100.00 设立 福州同春 企业资产 管理有限 公司 福建省 福建省 其他服务业 100.00 设立 福州东方 漆空间文 化创意有 限公司 福建省 福建省 其他服务业 50.00 设立 南京医药 湖北有限 公司 湖北省 湖北省 药品批发 51.00 设立 南京医药 孝感有限 公司 湖北省 湖北省 药品批发 70.00 设立 南京医药 恩施州有 限公司 湖北省 湖北省 药品批发 51.00 设立 南京医药 咸宁有限 公司 湖北省 湖北省 药品批发 51.00 设立 南京医药 武汉医疗 器械有限 公司 湖北省 湖北省 医疗器械 51.00 设立 云南云卫 药事服务 有限公司 云南省 云南省 药品批发 71.10 设立 昆明南药 新特药医 药有限公 司 云南省 云南省 药品批发 51.00 设立 四川省雅 通药业有 限公司 四川省 四川省 药品批发 100.00 非同一控制 下企业合并 取得 辽宁南药 民生康大 医药有限 公司 辽宁省 辽宁省 药品批发 100.00 非同一控制 下企业合并 取得 辽宁康大 彩印包装 有限公司 辽宁省 辽宁省 其他服务业 100.00 非同一控制 下企业合并 取得 南京同仁 堂西丰皇 家鹿苑有 限公司 辽宁省 辽宁省 其他服务业 51.00 设立 南京同仁 堂 (抚松) 吉林省 吉林省 药品批发 100.00 设立 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 156 / 179 参业有限 公司 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 本集团持有福州东方漆空间文化创意有限公司 50%股权，但对其经营和财务具有实质控制权， 因此纳入合并范围。 其他说明： 南京同仁堂 (抚松) 参业有限公司已在清算程序中，该公司清算组由本公司的人员组成。其少数 股东已被分配其应得资产份额，该公司剩余资产均属本公司享有。 (2).重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东权 益余额 福建同春药业 股份有限公司 29.59 20,801,270.09 21,385,756.00 143,819,354.96 安徽天星医药 集团有限公司 13.64 26,106,001.55 5,515,200.00 111,263,776.50 南京医药湖北 有限公司 49.00 32,953,304.50 35,200,000.00 103,992,824.77 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3).重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债合 计 福建同春 药业股份 有限公司 1,184,390 ,447.93 179,59 7,183.1 4 1,363,9 87,631. 07 686,223 ,104.78 162,98 6,152. 98 849,209, 257.76 1,371,318 ,941.90 173,18 0,026.4 4 1,544,498 ,968.34 882,564,0 41.04 143,98 6,152.9 8 1,026,550,1 94.02 安徽天星 医药集团 有限公司 6,417,591 ,234.90 513,49 4,210.8 5 6,931,0 85,445. 75 6,147,3 75,503. 77 26,975 ,458.8 4 6,174,35 0,962.61 6,385,841 ,857.18 535,28 3,391.9 9 6,921,125 ,249.17 6,241,908 ,566.36 27,964, 046.94 6,269,872,6 13.30 南京医药 湖北有限 公司 1,872,421 ,437.61 82,356, 885.05 1,954,7 78,322. 66 1,731,0 41,763. 47 1,794, 444.45 1,732,83 6,207.92 1,706,834 ,414.49 80,697, 552.90 1,787,531 ,967.39 1,566,867 ,076.74 953,33 3.33 1,567,820,4 10.07 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活 动现金 流量 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 157 / 179 福建同春药业股 份有限公司 3,860,876,848.89 65,390,054.99 65,390,054.99 195,562,570.96 4,291,780,165.80 62,939,682.76 62,939,682.76 44,018,802.39 安徽天星医药集 团有限公司 10,802,954,987.79 138,185,047.28 138,185,047.28 -227,715,286.43 9,036,851,548.32 82,351,684.51 82,351,684.51 - 483,431,134.41 南京医药湖北有 限公司 3,455,720,777.43 65,290,557.43 65,290,557.43 112,913,543.36 3,629,793,390.48 82,733,651.67 82,733,651.67 -7,155,804.26 (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 √适用 □不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明 √适用 □不适用 于 2020 年 3 月 17 日，本公司子公司安徽天星完成对子公司南京医药马鞍山 30%股权的收购并 完成工商变更，南京医药马鞍山变更为本集团的全资子公司。 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 南京医药马鞍山有限公司 购买成本/处置对价 29,329,200.00 --现金 29,329,200.00 购买成本/处置对价合计 29,329,200.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净 资产份额 17,496,181.32 差额 11,833,018.68 其中：调整资本公积 10,218,994.93 调整少数股东权益 1,614,023.75 其他说明 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1).重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或 联营企业名 称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 (%) 对合营企业或联营 企业投资的会计处 理方法 直接 北京智博高 科生物技术 有限公司 北京市 北京市 药品生产及 销售 28.57 权益法核算 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 158 / 179 根据北京智博高科生物技术有限公司 (“智博高科”) 的公司章程，本公司虽无权决定财务和经营 政策但对智博高科具有重大影响，因此采用权益法核算该投资。 (2).重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3).重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 北京智博高科生物技术 有限公司 北京智博高科生物技术 有限公司 流动资产 80,730,307.23 138,021,729.93 非流动资产 95,967,303.36 104,228,002.19 资产合计 176,697,610.59 242,249,732.12 流动负债 149,387,883.23 152,566,782.95 非流动负债 221,000.00 221,000.00 负债合计 149,608,883.23 152,787,782.95 净资产 27,088,727.36 89,461,949.17 少数股东权益 2,289,945.60 4,546,428.84 归属于母公司股东权益 24,798,781.76 84,915,520.33 按持股比例计算的净资产份额 7,084,788.76 24,259,599.92 调整事项 6,185,059.17 6,185,059.17 --商誉 6,185,059.17 6,185,059.17 对联营企业权益投资的账面价值 13,269,847.93 30,444,659.09 营业收入 93,668,908.98 130,584,444.71 净利润 -60,116,738.57 -20,517,960.75 归属于母公司股东的综合收益总额 -60,116,738.57 -20,220,941.19 (4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 联营企业： 投资账面价值合计 515,033.79 546,548.90 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -31,515.11 -110,364.22 --综合收益总额 -31,515.11 -110,364.22 (5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6).合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7).与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 159 / 179 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：  信用风险  流动性风险  利率风险 下文主要论述上述风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法 等。 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集 团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本 集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团 的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或 本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否 符合风险管理政策。 (1)信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的 信用风险主要来自货币资金及应收款项等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。 本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的 信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包括衍生金融工具) 的账 面金额。本集团于本报告期及比较期间均没有提供任何可能令本集团承受信用风险的担保。 本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。 因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收账款。于资产负债 表日，本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 11.96% (2019 年：8.79%) 。 对于应收账款，本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定 赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录 (如有 可能) 。本集团采用信息系统对客户占用的信用额度、信用周期进行审批、控制，严格控制超 资信额度、超信用额度的对外销售，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债 权。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品。 有关应收账款的具体信息，请参见附注的相关披露。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 160 / 179 (2)流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。本集团由总部统一负责集团的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款 以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准) 。 本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确 保维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较 长期的流动资金需求。 本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动 利率则按 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期 限，以及被要求支付的最早日期如下：   2020 年未折现的合同现金流量   项目 1 年内或实时偿还 1 年至 2 年 2 年至 5 年 合计 资产负债表日 账面价值 短期借款 5,157,599,465.75 - - 5,157,599,465.75 5,110,000,000.00 应付票据 2,772,693,458.46 - - 2,772,693,458.46 2,772,693,458.46 应付账款 4,860,983,782.27 - - 4,860,983,782.27 4,860,983,782.27 其他应付款 2,858,962,785.46 - - 2,858,962,785.46 2,812,537,169.68 其他流动负债 1,173,143,332.12 - - 1,173,143,332.12 1,150,082,551.38 应付债券 - 34,620,000.00 1,069,240,000.00 1,103,860,000.00 1,026,980,933.80 长期应付款及一年内到期的非流动负债 6,769,256.48 1,238,400.00 1,341,600.00 9,349,256.48 9,081,777.59 合计 16,830,152,080.54 35,858,400.00 1,070,581,600.00 17,936,592,080.54 17,742,359,673.18     2019 年未折现的合同现金流量   项目 1 年内或实时偿还 1 年至 2 年 2 年至 5 年 合计 资产负债表日 账面价值 短期借款 3,226,804,284.93 - - 3,226,804,284.93 3,160,000,000.00 应付票据 2,887,754,067.16 - - 2,887,754,067.16 2,887,754,067.16 应付账款 4,705,101,866.35 - - 4,705,101,866.35 4,705,101,866.35 其他应付款 2,400,354,607.31 - - 2,400,354,607.31 2,395,670,168.95 其他流动负债 3,618,560,797.87 - - 3,618,560,797.87 3,557,548,371.24 长期应付款及一年内到期的非流动负债 4,838,033.11 2,476,800.00 6,303,687.37 13,618,520.48 13,159,387.49 合计 16,843,413,656.73 2,476,800.00 6,303,687.37 16,852,194,144.10 16,719,233,861.19   (3)利率风险 固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风 险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维 持适当的固定和浮动利率工具组合。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 161 / 179 本集团于 12 月 31 日持有的计息金融工具如下：   2020 年 2019 年 项目 实际利率 金额 实际利率 金额 固定利率金融工具         - 短期借款 2.50% - 3.50% -5,110,000,000.00 4.05% - 4.35% -2,140,000,000.00 - 其他应付款 2.80% - 3.40% -1,220,759,277.70 4.13% - 4.60% -565,465,041.99 - 其他流动负债 2.60% - 3.45% -1,007,206,342.55 3.23% - 4.76% -3,526,497,162.41 - 应付债券 3.45% - 3.48% -1,026,980,933.80 - 长期应付款及一年内到期的 非流动负债 4.65% - 4.75% -9,081,777.59 4.65% - 4.75% -13,159,387.49 合计   -8,374,028,331.64   -6,245,121,591.89 浮动利率金融工具         - 货币资金 0.30% - 1.10% 1,478,351,986.21 0.30% - 1.10% 2,103,104,513.41 - 短期借款 4.13% - 4.38% -1,020,000,000.00 合计   1,478,351,986.21   1,083,104,513.41   于 2020 年 12 月 31 日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升 100 个基点将会导致本集团 股东权益及净利润增加人民币 11,087,639.90 元 (2019 年 12 月 31 日：增加人民币 8,123,283.85 元) 。 对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中 的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工 具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮 动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度 估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允价值 计量 （一）交易性金融资 产 （二）应收款项融资 2,135,722,749.61 2,135,722,749.61 （三）其他权益工具 投资 289,425,557.55 20,909,140.02 310,334,697.57 持续以公允价值计量 的资产总额 289,425,557.55 2,156,631,889.63 2,446,057,447.18 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 其他权益工具投资 / 可供出售金融资产中的权益工具投资是按资产负债表日的市场报价确定 的。 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 162 / 179 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 本集团由专门团队负责对持续的第三层次公允价值计量的资产和负债进行估值，该团队直接 向集团管理层和审计委员会汇报。该团队于每年中期和年末编制公允价值计量的变动分析报 告，并经集团管理层审阅和批准。每年中期和年末，该团队均会与集团管理层和审计委员会 讨论估值流程和结果。 第三层次公允价值计量的量化信息如下：   2020 年 12 月 31 日 的公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间 (加权平均值) 应收款项融资 2,135,722,749.61 现金流量折现法 风险调整折现率 0%-1.998% 非上市权益工具投资 20,909,140.02 上市公司比较法 流动性折价 0%-70%     2019 年 12 月 31 日 的公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间 (加权平均值) 应收款项融资 2,040,042,126.14 现金流量折现法 风险调整折现率 0%-1.67% 非上市权益工具投资 20,804,747.32 上市公司比较法 流动性折价 0% - 70%   * 本集团应收款项融资为本集团持有的既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的承 兑汇票和应收账款，承兑汇票的公允价值与原账面之间无重大差异。 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 √适用 □不适用 (1)持续的第三层次公允价值计量项目，年初与年末账面价值间的调节信息：       本年增加与减少     2020 年 年初余额 本年利得或 损失总额计入 其他综合收益 本年增加 本年背书或贴现 本年处置 年末余额 对于年末持有的 资产，计入损益的 当年未实现 利得或损失 应收款项融资 2,040,042,126.14 -96,213,745.11 6,437,366,853.89 6,245,472,485.31 -  2,135,722,749.61 -10,390,487.24 其他权益工具投资 20,804,747.32 104,392.70 - - - 20,909,140.02 - 合计 2,060,846,873.46 -96,109,352.41 6,437,366,853.89 6,245,472,485.31 - 2,156,631,889.63 -10,390,487.24         本年增加与减少     2019 年 年初余额 本年利得或 损失总额计入 其他综合收益 本年增加 本年背书或贴现 本年处置 年末余额 对于年末持有的 资产，计入损益的 当年未实现 利得或损失 应收款项融资 153,081,865.19 -23,521,533.37 4,887,676,314.30 2,977,194,519.98 - 2,040,042,126.14 -15,531,933.03 其他权益工具投资 23,287,132.53 -2,479,885.21 - - 2,500.00 20,804,747.32 - 合计 176,368,997.72 -26,001,418.58 4,887,676,314.30 2,977,194,519.98 2,500.00 2,060,846,873.46 -15,531,933.03   注：上述于本年确认的利得或损失计入损益或其他综合收益的具体项目情况如下：   2020 年 2019 年 本年计入损益的未实现损失     南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 163 / 179 - 信用减值损失 -10,390,487.24 -15,531,933.03 计入其他综合收益的利得 / (损失)     - 其他债权投资公允价值变动 -96,213,745.11 -23,521,533.37 - 其他债权投资信用减值准备 10,390,487.24 15,531,933.03 - 其他权益工具投资公允价值变动 104,392.70 -2,479,885.21   (2)持续的第三层次公允价值计量项目，不可观察参数敏感性分析： 本集团采用可比上市公司法确定非上市权益工具投资的公允价值，并对其进行流动性折价调 整。公允价值计量与流动性折价呈负相关关系。于 2020 年 12 月 31 日，假设其他变量保持不 变，流动性折价每减少或增加1%，本集团的其他综合收益会分别增加或减少人民币224,026.50 元 (2019 年：人民币 222,908.01 元) 。 2020 年及 2019 年上述非上市权益工具投资被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的非交易性权益工具投资。 本集团采用现金流量折现法法确定应收款项融资的公允价值，并对其进行风险折现调整。公 允价值计量与风险调整折现率呈负相关关系。于 2020 年 12 月 31 日，假设其他变量保持不 变，风险调整折现率每减少或增加 1%，本集团的其他综合收益会分别增加或减少人民币 165,080.60 元 (2019 年：人民币 235,215.33 元) 。 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用 □不适用 本集团于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，不以公允价值计量的金融资产和金融负债的 账面价值与公允价值之间无重大差异。 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例 (%) 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 164 / 179 南京医药集 团有限责任 公司 南京 资产运作及 投资管理 121,000,000 23.22 23.22 南京医药产 业 (集团) 有限责任公 司 南京 资产运作及 投资管理 356,000,000 23.22 23.22 南京新工投 资集团有限 责任公司 南京 资产运作及 投资管理 4,173,520,000 31.44 31.44 本企业的母公司情况的说明 南京医药集团有限责任公司为南京医药产业 (集团) 有限责任公司 (“南京医药产业集团”) 的全 资子公司。根据《南京市人民政府关于调整充实南京新型工业化投资 (集团) 有限公司的通知》[宁 政发 (2010) 22 号]，南京市人民政府决定将南京医药产业 (集团) 有限责任公司的资产整体无偿 划入南京新型工业化投资 (集团) 有限公司 (2012 年 6 月更名为南京新工投资集团有限责任公 司) 。因此本公司实际控制人为南京新工投资集团有限责任公司。此次调整后，本公司最终控制 方为南京市人民政府国有资产监督管理委员会。本公司的母公司及最终控制方均不对外提供报表。 本企业最终控制方是南京市人民政府国有资产监督管理委员会 其他说明： 无 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 □适用 √不适用 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 金陵药业股份有限公司 (“金陵药业”) 受同一实际控制人控制 南京白敬宇制药有限责任公司 (“南京白 敬宇”) 实际控制人的联营企业 南京中山制药有限公司 (“南京中山制 药”) 受同一实际控制人控制的其他成员单位的联营企业 南京艾德凯腾生物医药有限责任公司 (“南京艾德”) 实际控制人的联营企业 南京梅山医院有限责任公司 (“南京梅山 医院”) 受同一实际控制人控制 辽宁利君药业有限公司 (“辽宁利君”) 对本集团有重要影响的少数股东 湖北中山医疗投资管理有限公司 (“湖北 中山医疗”) 持有对本集团有重要影响的控股子公司 10%以上股 份的法人股东 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 165 / 179 南京益同药业有限公司 (“南京益同”) 受同一实际控制人控制的其他成员单位的联营企业 Alliance Healthcare Asia Pacific Limited (“Alliance Healthcare”) 实施重大影响的投资方 5、 关联交易情况 (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 金陵药业 采购商品 64,634,795.02 49,710,979.71 南京白敬宇 采购商品 6,173,634.84 6,479,630.73 南京中山制药 采购商品 17,532,351.66 9,992,110.73 南京益同 采购商品 42,015,077.63 合计   130,355,859.15 66,182,721.17 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 金陵药业 销售商品 312,885,311.75 345,830,286.42 南京梅山医院 销售商品 102,204,899.28 97,307,231.40 南京中山制药 销售商品 110,620.29 85,321.10 南京艾德 销售商品 1,908.26 3,136.69 合计   415,202,739.58 443,225,975.61 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3).关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4).关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 166 / 179 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5).关联方资金拆借 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 南京新工投 200,000,000.00 2019-04-12 2020-04-11 年利率 4.13% 南京新工投 200,000,000.00 2019-04-15 2020-04-14 年利率 4.13% 南京新工投* 400,000,000.00 2020-02-27 2021-02-26 年利率 4.13% 南京新工投 1,500,000,000.00 2020-08-17 2021-08-17 年利率 2.80% 湖北中山医疗 4,700,000.00 2019-07-11 2019-12-31 年利率 3.80% 湖北中山医疗* 30,000,000.00 2020-01-03 2020-12-31 年利率 3.80% 湖北中山医疗* 20,000,000.00 2020-01-06 2020-12-31 年利率 3.80% 湖北中山医疗* 40,000,000.00 2020-01-07 2020-12-31 年利率 3.80% 湖北中山医疗* 10,000,000.00 2020-07-31 2020-12-31 年利率 3.80% 湖北中山医疗* 5,000,000.00 2020-08-03 2020-12-31 年利率 3.80% 湖北中山医疗* 30,000,000.00 2020-10-22 2020-12-31 年利率 3.40% 湖北中山医疗* 10,000,000.00 2020-10-23 2020-12-31 年利率 3.40% 湖北中山医疗 40,000,000.00 2020-12-16 2021-12-15 年利率 3.40% 湖北中山医疗 20,000,000.00 2020-12-23 2021-12-22 年利率 3.40% 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆出 南京新工投 200,000,000.00 2019-04-12 2020-04-11 年利率 4.13% 南京新工投 200,000,000.00 2019-04-15 2020-04-14 年利率 4.13% 南京新工投 400,000,000.00 2020-02-27 2021-02-27 年利率 4.13% 南京新工投 200,000,000.00 2020-06-24 2021-06-24 年利率 3.60% 南京新工投 400,000,000.00 2020-08-17 2021-08-16 年利率 2.80% 南京新工投 100,000,000.00 2020-12-16 2021-12-16 年利率 3.00% 湖北中山医疗 40,000,000.00 2020-12-02 2020-12-31 年利率 3.40% 湖北中山医疗 50,000,000.00 2020-12-03 2020-12-31 年利率 3.40% 湖北中山医疗 60,000,000.00 2020-12-30 2020-12-31 年利率 3.40% 湖北中山医疗 900,000.00 2020-12-31 2020-12-31 年利率 3.40% * 这些关联方借款已经提前偿还。 (6).关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7).关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 11,539,300.00 9,783,600.00 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 167 / 179 (8).其他关联交易 √适用 □不适用 关联方 关联交易内容 2020 年 2019 年 南京新工投 借款利息支出 20,930,611.11 67,278,588.38 湖北中山医疗 借款利息支出 1,862,737.76 2,407,855.38 Alliance Healthcare 代垫股利税金 1,445,574.31 6、 关联方应收应付款项 (1).应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 金陵药业 80,320,479.34 215,945.96 64,923,029.45 160,277.73 应收账款 南京梅山医 院 33,447,440.43 90,437.62 32,071,610.18 79,176.30 应收账款 南京中山制 药 26,100.00 70.57 应收账款 合计 113,794,019.77 306,454.15 96,994,639.63 239,454.03 预付款项 南京中山制 药 367,323.24 41,753.08 预付款项 南京白敬宇 219,530.37 9,649.21 预付款项 金陵药业 25,888.41 855,640.41 预付款项 合计 612,742.02 907,042.70 其他应收款 辽宁利君 39,764,547.19 39,764,547.19 39,764,547.19 39,764,547.19 其他应收款 金陵药业 40,481.26 702.41 110,481.26 552.41 其他应收款 Alliance Healthcare 1,445,574.31 7,227.87 其他应收款 合计 41,261,417.76 39,772,531.55 39,875,028.45 39,765,099.60 (2).应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付票据 金陵药业 4,268,028.90 应付票据 合计 4,268,028.90 应付账款 金陵药业 10,406,101.83 3,636,914.44 应付账款 南京中山制药 620,879.50 428,802.57 应付账款 南京白敬宇 435,593.75 345,963.68 应付账款 南京艾德 5,144.04 5,144.04 应付账款 南京益同 14,047,061.05 应付账款 合计 25,514,780.17 4,416,824.73 预收账款 金陵药业 3,092.96 预收账款 合计 3,092.96 合同负债 金陵药业 3,092.96 合同负债 合计 3,092.96 其他应付款 南京新工投 1,100,000,000.00 400,000,000.00 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 168 / 179 其他应付款 湖北中山医疗 58,800,000.00 4,700,000.00 其他应付款 金陵药业 223,200.00 88,200.00 其他应付款 南京白敬宇 80,000.00 其他应付款 合计 1,159,103,200.00 404,788,200.00 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 (1)资本承担 项目 2020 年 2019 年 已签订尚未履行或尚未完全履行的长期资产投资合同 31,080,000.00 49,375,470.43 已批准未订立的长期资产投资合同 160,028,400.00 14,198,400.00 合计 191,108,400.00 63,573,870.43    (2)经营租赁承担 根据不可撤销的有关房屋及土地经营租赁协议，本集团于 12 月 31 日以后应支付的最低租赁付款 额如下： 项目 2020 年 2019 年 1 年以内 (含 1 年) 85,708,156.20 65,419,720.42 1 年以上 2 年以内 (含 2 年) 58,145,515.74 52,707,653.10 2 年以上 3 年以内 (含 3 年) 35,259,453.12 32,036,306.92 3 年以上 45,709,970.48 31,279,601.36 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 169 / 179 合计 224,823,095.54 181,443,281.80   (3)本集团本年无与联营企业投资相关的未确认承诺 (2019 年：无) 。 2、 或有事项 (1).资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 114,577,236.84 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 1、 发行中期票据 于 2021 年 3 月 16 日，本公司在全国银行间市场发行了总额为人民币 6 亿元的 2021 年度第一期 中期票据，发行期限为 3 年，发行利率为 4.20%。 2、2020 年度利润分配 于 2021 年 3 月 25 日，本公司第八届董事会第九次会议审议通过本公司 2020 年利润分配方案，以 2020 年末公司总股本 1,041,611,244 股为基数，向全体股东按照每 10 股派发现金红利人民币 1.10 元 (含税) 派发现金股利。本次实际用于分配的利润总计人民币 114,577,236.84 元。该利润分配方 案须经本公司股东大会审议通过后实施。于资产负债表日后批准派发的现金股利并未在资产负债 表日确认为负债。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1).追溯重述法 □适用 √不适用 (2).未来适用法 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 170 / 179 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1).非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2).其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1).报告分部的确定依据与会计政策 □适用 √不适用 (2).报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4).其他说明 √适用 □不适用 本集团为整体经营，设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。本集团于本报告 期及比较期间均无单独管理的经营分部，因此本集团只有一个经营分部。 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 1 年以内小计 1,623,559,322.75 1 至 2 年 2,347,690.04 2 至 3 年 1,429.40 3 年以上 30,348,655.02 合计 1,656,257,097.21 (2).按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 171 / 179 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比 例 ( % ) 金额 计 提 比 例 ( % ) 金额 比 例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 按组合 计提坏 账准备 1,656,257 ,097.21 10 0 35,410,97 4.28 10 0 1,620,846,12 2.93 1,387,079,68 3.50 100. 00 33,795,58 7.72 100. 00 1,353,284,09 5.78 合计 1,656,257 ,097.21 / 35,410,97 4.28 / 1,620,846,12 2.93 1,387,079,68 3.50 / 33,795,58 7.72 / 1,353,284,09 5.78 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：无 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内(含 1 年) 1,623,559,322.75 4,389,897.67 0.27 1 年至 2 年(含 2 年) 2,347,690.04 671,101.36 28.59 2 年至 3 年(含 3 年) 1,429.40 1,320.23 92.36 3 年以上 30,348,655.02 30,348,655.02 100.00 合计 1,656,257,097.21 35,410,974.28 按组合计提坏账的确认标准及说明： √适用 □不适用 本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备。根据本公司 的历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在计算预期信用损失时未进 一步区分不同的客户群体。 违约损失率基于过去 3 年的实际信用损失经验计算，并根据历史数据收集期间的经济状况、当前 的经济状况与本公司所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3).坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 按组合计提坏账准备 33,795,587.72 1,615,386.56 35,410,974.28 合计 33,795,587.72 1,615,386.56 35,410,974.28 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 172 / 179 (4).本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 本公司期末余额前五名的应收账款合计人民币 474,953,820.71 元，占应收账款期末余额合计数的 28.68%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币 1,284,214.65 元。 (6).因金融资产转移而终止确认的应收账款 √适用 □不适用 本公司本年度向金融机构通过保理业务以不附追索权的方式转让了应收账款，与该等应收账款所 有权相关的风险和报酬已实质转移，本公司不享有该等应收账款继续涉入的权利，也未承担继续 涉入义务，故此本公司本年度终止确认该些应收账款金额为人民币 3,146,721,521.23 元 (2019 年： 人民币 4,098,184,827.27 元)，相关手续费及利息费用约为人民币 31,145,754.21 元 (2019 年：人民 币 39,259,448.82 元) 。 本公司本年度对发行的第一期应收账款资产支持票据进行了四次循环购买，向金融机构转让了应 收账款的收款权，与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移，本公司不享有该等应收 账款继续涉入的权利，也未承担继续涉入义务，故此本公司本年度终止确认该些应收账款金额为 人民币 566,783,783.13 元 (2019 年：人民币 192,542,696.70 元)，相关的折价损失为人民币 11,327,231.91 元 (2019 年：人民币 2,968,747.19 元) 。 (7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收股利 2,000,000.00 其他应收款 7,489,020,516.22 8,555,122,552.16 合计 7,489,020,516.22 8,557,122,552.16 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 (3).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 173 / 179 □适用 √不适用 应收股利 (1).应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 南京药业股份有限公司 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 (2).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 7,491,004,522.58 1 至 2 年 8,792,151.91 2 至 3 年 161,074.18 3 年以上 257,592,961.56 合计 7,757,550,710.23 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 集团内部借款 7,681,485,632.12 8,667,087,210.68 保理追加收购款 3,488,246.08 100,342,222.36 其他往来 72,576,832.03 64,269,010.79 合计 7,757,550,710.23 8,831,698,443.83 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 坏账准备 第一阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020年1月1日余额 42,850,205.36 233,725,686.31 276,575,891.67 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 174 / 179 2020年1月1日余额在 本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 -2,293,877.70 -5,751,819.96 -8,045,697.66 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日余额 40,556,327.66 227,973,866.35 268,530,194.01 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 收回或转回 按组合计提坏账准备 276,575,891.67 8,045,697.66 268,530,194.01 合计 276,575,891.67 8,045,697.66 268,530,194.01 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 安徽天星医 药集团有限 公司 内部借款 及利息 3,227,357,293.62 1 年以内 41.60 16,136,786.47 南京药业股 份有限公司 内部借款 及利息 1,109,460,189.42 1 年以内 14.30 5,547,300.95 南京医药 (淮安) 天颐 有限公司 内部借款 及利息 569,792,069.10 1 年以内 7.34 2,848,960.35 江苏华晓医 药物流有限 公司 内部借款 及利息 410,890,950.70 1 年以内 5.30 2,054,454.75 南京医药湖 北有限公司 内部借款 及利息 345,516,314.78 1 年以内 4.45 1,727,581.57 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 175 / 179 合计 / 5,663,016,817.62 / 72.99 28,315,084.09 (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,911,008,174.17 104,472,346.47 1,806,535,827.70 1,946,813,508.92 121,498,397.75 1,825,315,111.17 对联营、合营企业 投资 26,169,832.09 12,763,240.68 13,406,591.41 43,254,865.09 12,763,240.68 30,491,624.41 合计 1,937,178,006.26 117,235,587.15 1,819,942,419.11 1,990,068,374.01 134,261,638.43 1,855,806,735.58 (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备期 末余额 南京药业股份有限公司 27,800,000.00 27,800,000.00 南京医药国药有限公司 66,849,505.83 66,849,505.83 南京医药医疗用品有限公 司 40,419,800.00 40,419,800.00 南京医药康捷物流有限责 任公司 251,599,810.92 251,599,810.92 南京中健之康物业管理有 限公司 2,688,281.00 2,688,281.00 江苏中健之康信息技术有 限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 南京医药国际贸易有限公 司 5,400,000.00 5,400,000.00 0.00 南京医药仪征有限公司 10,776,301.00 10,776,301.00 江苏华晓医药物流有限公 司 69,087,881.79 69,087,881.79 南京医药 (淮安) 天颐有 限公司 83,340,989.90 83,340,989.90 南京医药南通健桥有限公 司 49,525,498.30 49,525,498.30 盐城恒健药业有限公司 136,798,588.51 136,798,588.51 安徽天星医药集团有限公 司 392,332,000.00 392,332,000.00 福建同春药业股份有限公 司 98,235,000.00 98,235,000.00 厦门同春医药股份有限公 司 2,500,000.00 2,500,000.00 福建东南医药有限公司 38,920,977.75 38,920,977.75 南京医药湖北有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00 四川省雅通药业有限公司 20,647,239.12 5,046,614.32 15,600,624.80 -5,046,614.32 云南云卫药事服务有限公 司 10,000,000.00 10,000,000.00 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 176 / 179 辽宁南药民生康大医药有 限公司 -30,000,000.00 辽宁康大彩印包装有限公 司 -35,220,000.00 南京同仁堂西丰皇家鹿苑 有限公司 8,201,602.25 4,927,334.41 3,274,267.84 -21,205,732.15 南京同仁堂美麟 (铁岭) 有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 南京同仁堂 (抚松) 参业 有限公司 17,720,000.00 17,720,000.00 -13,000,000.00 南京医药弘景大药房有限 公司 3,300,000.00 3,300,000.00 南京医药常州有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 南京医药泰州天骄有限公 司 20,000,000.00 20,000,000.00 南京医药苏州恒昇有限公 司 22,950,000.00 22,950,000.00 南京华东医药有限责任公 司 257,880,097.06 257,880,097.06 南京金陵大药房有限责任 公司 17,101,537.74 17,101,537.74 南京医药徐州恩华有限公 司 72,240,000.00 72,240,000.00 南京鼓楼大药店有限公司 1,396,203.00 1,396,203.00 南京医药德轩堂生物制品 有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00 合计 1,825,315,111.17 16,696,203.00 35,475,486.47 1,806,535,827.70 -104,472,346.47 (2). 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期 末余额 追加投资 权益法下确认 的投资损益 一、合营企业 二、联营企业 北京智博高科生 物技术有限公司 30,444,659.09 -17,174,811.16 13,269,847.93 -12,763,240.68 南京万户良方信 息技术有限公司 46,965.32 -221.84 46,743.48 南京鹤益龄大药 房有限公司 90,000.00 90,000.00 小计 30,491,624.41 90,000.00 -17,175,033.00 13,406,591.41 -12,763,240.68 合计 30,491,624.41 90,000.00 -17,175,033.00 13,406,591.41 -12,763,240.68 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 10,266,432,205.64 9,885,266,084.98 9,915,006,335.34 9,472,308,729.63 其他业务 15,315,758.89 985,588.08 23,062,042.13 3,252,988.08 合计 10,281,747,964.53 9,886,251,673.06 9,938,068,377.47 9,475,561,717.71 (2). 合同产生的收入的情况 √适用 □不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 177 / 179 单位：元 币种：人民币 合同分类 合计 业务类型 -销售商品 10,254,787,908.02 -提供服务 24,675,787.42 合计 10,279,463,695.44 合同产生的收入说明： □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 □适用 √不适用 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 200,079,200.00 185,159,500.00 权益法核算的长期股权投资收益 -17,175,033.01 -5,886,888.71 处置长期股权投资产生的投资收益 6,374,221.61 处置债权投资取得的投资收益 -11,327,231.91 处置其他债权投资取得的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认损失 -2,968,747.19 合计 177,951,156.69 176,303,864.10 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 66,115,200.64 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 37,421,771.12 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 178 / 179 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,538,178.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -26,103,999.38 少数股东权益影响额 -3,329,129.39 合计 75,642,021.19 注：上述各非经常性损益项目按税前金额列示。 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 8.958 0.361 0.361 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 7.158 0.289 0.289 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 南京医药股份有限公司 2020 年年度报告 179 / 179 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有董事长签名的2020年年度报告文本； 备查文件目录 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖 章的财务报告文本； 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公 告的原稿； 备查文件目录 其他有关资料。 董事长：周建军 董事会批准报送日期：2021 年 3 月 27 日 修订信息 □适用 √不适用