600679_2017_上海凤凰_2017年年度报告_2018-04-20.txt

2017 年年度报告 1 / 155 公司代码：600679 900916 公司简称：上海凤凰 凤凰 B 股 上海凤凰企业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 二〇一八年四月十九日 2017 年年度报告 2 / 155 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人周卫中、主管会计工作负责人郭建新 及会计机构负责人（会计主管人员）曹伟 春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，上海凤凰2017年度实现归属于母公司股东的净 利润76,824,140.01元，母公司实现净利润95,671,428.95元，根据《公司章程》规定，本年度可 供股东分配利润全部用来弥补以前年度的亏损，结转后，本年度末母公司未分配利润为 -2,589,045.42元，根据《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》和《公司 章程》的有关规定，公司董事会拟定2017年度不实施对股东的利润分配和资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬 请广大投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“经 营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。 十、 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 3 / 155 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 24 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 38 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 42 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 43 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 48 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 52 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 53 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 155 2017 年年度报告 4 / 155 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 金山区国资委 指 上海市金山区国有资产监督管理委员会 《公司章程》 指 《上海凤凰企业（集团）股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币 公司、上海凤凰 指 上海凤凰企业（集团）股份有限公司 江苏美乐、美乐投资 指 江苏美乐投资有限公司 华久辐条 指 江苏华久辐条制造有限公司 凤凰自行车 指 上海凤凰自行车有限公司 东峡大通、OFO 指 东峡大通（北京）管理咨询有限公司 2017 年年度报告 5 / 155 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 上海凤凰企业（集团）股份有限公司 公司的中文简称 上海凤凰 公司的外文名称 Shanghai Phoenix Enterprise （Group） CO., LTD. 公司的外文名称缩写 SPEG 公司的法定代表人 周卫中 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 刘 峰 朱鹏程 联系地址 上海市长宁区福泉北路518号6座5楼 上海市长宁区福泉北路518号6座4楼 电 话 021-32795656 021-32795679 传 真 021-32795559 021-32795557 电子信箱 lf@ zpc@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 上海市金山工业区开乐大街158号6号楼 公司注册地址的邮政编码 201506 公司办公地址 上海市长宁区福泉北路518号6座4楼 公司办公地址的邮政编码 200335 公司网址 电子信箱 master@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《香港商报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 上海凤凰 600679 金山开发 B股 上海证券交易所 凤凰B股 900916 金山B股 六、 其他相关资料 公司聘请的会 计 师 事 务 所 （境内） 名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 签字会计师姓名 张晓荣 唐慧珏 报告期内履行 持续督导职责 的财务顾问 名称 东方花旗证券有限公司 办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层 签字的财务顾问主办人姓名 于 力 张 勇 持续督导的期间 2015 年 11 月 30 日至 2017 年 12 月 31 日 2017 年年度报告 6 / 155 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年 同期增减(%) 2015年 营业收入 1,428,081,358.55 630,134,222.92 126.63 460,749,421.58 归属于上市公司股 东的净利润 76,824,140.01 52,886,068.27 45.26 3,656,005.03 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 52,002,467.89 39,573,342.19 31.41 -23,530,283.17 经营活动产生的现 金流量净额 40,153,104.85 32,031,721.13 25.35 29,802,127.67 2017年末 2016年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2015年末 归属于上市公司股 东的净资产 1,338,377,473.85 1,262,955,703.17 5.97 1,218,591,015.81 总资产 1,899,202,158.03 1,757,514,355.23 8.06 1,678,650,100.70 (二) 主要财务指标 单位：元 币种：人民币 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增 减(%) 2015年 基本每股收益（元／股） 0.191 0.131 45.80 0.0103 稀释每股收益（元／股） 0.191 0.131 45.80 0.0103 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.129 0.098 31.63 -0.0665 加权平均净资产收益率（%） 5.903 4.248 增加1.66个百分点 0.549 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 3.996 3.178 增加0.82个百分点 -3.531 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司 股东的净资产差异情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 76,824,140.01 52,886,068.27 1,338,377,473.85 1,262,955,703.17 按国际会计准则调整的项目及金额： 按国际会计准则 76,824,140.01 52,886,068.27 1,338,377,473.85 1,262,955,703.17 2017 年年度报告 7 / 155 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司 股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2017 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 286,772,157.28 511,149,695.52 288,538,160.35 341,621,345.40 归属于上市公司股东 的净利润 10,457,991.78 32,436,296.21 21,128,321.32 12,801,530.70 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 后的净利润 10,190,727.64 20,051,202.45 11,086,248.85 10,674,288.95 经营活动产生的现金 流量净额 -23,720,883.95 47,250,834.45 -2,080,353.14 18,703,507.49 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如 适用） 2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 13,539,316.53 12,321,695.10 22,857,394.54 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 1,356,524.53 2,219,711.38 739,974.54 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 17,011,067.58 22,404.94 20,897.15 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -1,378,380.30 687,533.82 13,167,814.25 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 928,504.70 少数股东权益影响额 -2,791,157.56 -425,421.36 -2,392,191.88 所得税影响额 -3,844,203.36 -1,513,197.80 -7,207,600.40 合计 24,821,672.12 13,312,726.08 27,186,288.20 2017 年年度报告 8 / 155 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润 的影响金额 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 204,627.64 285,057.09 80,429.45 59,984.57 可供出售金融资产 137,852,764.47 135,982,938.69 -1,869,825.78 合计 138,057,392.11 136,267,995.78 -1,789,396.33 59,984.57 十二、 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 9 / 155 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务 公司经营范围为“生产销售自行车、助动车、两轮摩托车、童车、健身器材、自行车工业设 备及模具，与上述产品有关的配套产品；房地产开发与经营，城市和绿化建设，旧区改造，商业 开发，市政基础设施建设，物业、仓储、物流经营管理。” 公司主营凤凰自行车整车业务具有完善的品牌管理、生产研发和产品销售体系，生产销售的 凤凰牌自行车系列产品，不仅远销欧美拉非等国际市场，更是国内家喻户晓的著名畅销产品。2015 年公司完成重大资产重组项目， 通过购入自行车零部件生产企业华久辐条，推动公司的自行车业 务从整车向上游零部件延伸，进一步增强了公司自行车业务的经营规模和竞争能力。 除自行车业务外，公司还从事房地产开发及准金融业务。 报告期内公司主营业务未发生重大变化。 （二）行业情况 2017 年，中国自行车行业面临的整体经济形势仍然严峻复杂，尽管在共享单车的刺激下，行 业自行车产量有一定幅度的增长，但行业整体效益提升不明显，而共享单车的发展也对行业带来 了一定的负面影响，总体上，自行车行业国内外市场增长动力偏弱，需求疲软。 根据国家统计局及工业和信息化部发布的数据。在产量方面：2017 年 1-12 月，我国自行车 制造业主要产品中，两轮脚踏自行车累计完成产量 5898.8 万辆，累计同比增长 24.51%；电动自 行车累计完成产量 3113.1 万辆，累计同比增长 2.3%。在效益方面：2017 年 1-12 月，全国规模以 上自行车制造企业累计主营业务收入 1657.0 亿元，同比增长 14.9%，实现利润总额 70.1 亿元， 同比下降 1.2%。其中两轮脚踏自行车主营业务收入 646.7 亿元，同比增长 16.6%，实现利润总额 22.1 亿元，同比下降 9.17%；电动自行车主营业务收入 1010.3 亿元，同比增长 13.9%，实现利润 总额 48.0 亿元，同比增长 3.0%。自行车出口方面：2017 年 1-12 月，我国自行车制造业累计完成 出口交货值为 253.3 亿元，同比增长 3.0%。 2017 年，共享单车取得了快速发展，其快速投放的需求给自行车行业带来了大量生产订单； 而同样在 2017 年，共享单车参与企业中也出现了一些退出者，给自行车行业的发展带来了风险与 挑战。2017 年 8 月，国家交通运输部等部门联合出台《关于鼓励和规范互联网租赁自行车发展的 指导意见》，对车辆标准、企业运营、信息安全等进行了规范，共享单车行业将逐步走向有序发 展。 共享单车的发展加速了自行车行业的升级，“高端化、品牌化”仍将是行业未来主要发展方 向，未来自行车行业将在提质增效的同时，跟随国家“一带一路”战略，通过“走出去”开辟新 的发展空间。 2017 年年度报告 10 / 155 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）品牌优势 公司拥有的“凤凰”品牌是公司核心竞争力的主要来源之一。自创立以来，公司荣获中国驰 名商标、中国名牌、中华老字号等诸多荣誉。随着企业的不断发展，“凤凰”品牌也获得了广泛 的知名度和美誉度，在国内乃至世界自行车产业均有着广泛的影响力。 （二）专业化运营管理优势 作为国内自行车行业中的“老字号”企业，公司多年来一直致力于自行车产业的发展，具有 十分丰富的自行车生产经营经验。 （三）产业链优势 公司通过购入华久辐条，逐步推进自行车产业链整合，通过挖掘、发挥华久辐条与公司现有 业务之间的协同效应，公司自行车产业的整体竞争能力得到有效提升。 （四）研发优势 近年来，公司高度重视研发工作，逐步建立起一支强大的研发队伍，通过自主研发、联合研 发等方式，公司的新产品研发、新技术和新材料运用能力得到大幅提高。 2017 年年度报告 11 / 155 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司不断加大在品牌、研发、生产方面的投入，抢抓市场机遇，提升经营效率， 公司经营业绩得到进一步提升。 （一）抢抓机遇，公司主营业务快速发展 报告期内，公司主营自行车业务抢抓共享单车爆发增长的市场机遇，快速调整研发方向、生 产体系和营销模式，有效发挥了自行车产业品牌、管理、研发和人才等方面的优势，自行车整车 业务和零部件业务均取得了大幅增长。 报告期内，公司主营自行车业务进一步加大产品结构调整力度。研发上不断推出中国凤城市 骑行系列和 FNIX 运动骑行系列新品；生产上完善了品控体系，提升了产品质量；营销上通过对线 上、线下终端店整合，加大营销渠道改造力度，并积极拓展国际市场。报告期内，除共享单车外， 公司山地车、高端城市车和童车的销量得到有效提升。 （二）维护品牌，公司核心竞争力有效增强 报告期内，公司继续将品牌建设作为企业发展的核心，在凤凰诞生 120 周年之际，举行了隆 重的纪念活动和行业高峰论坛，并推出了系列新产品，在社会上取得了巨大的反响，引发了广泛 的关注，凤凰品牌的知名度和美誉度得到了提升，品牌内涵得到进一步丰富和深化。 报告期内，公司利用与 OFO 合作机遇，不断提升自行车产业的创新研发能力和品质管理能力， 公司主营业务的核心竞争力得到有效增强，可持续发展能力得到提升。 （三）优化存量，公司资产经营效率大幅提高 报告期内，公司不断优化存量资产，提升经营效率。通过调整漕泾危化品仓储基地租赁合同， 提升了收益，强化了安全管控；通过加大招商力度，凤凰城物业经营业绩得到好转；通过处置华 德股权、雷盟股权、和玺地块，回收了投资成本，压缩了管理层级，提高了经营效率。 二、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 142,808.14 万元，同比增加 126.63%；营业成本 121,793.78 万元，同比增加 154.87%；三项费用合计为 12,607.23 万元，同比增加 30.02%；实现归属母公司 的净利润 7,682.41 万元，同比增加 45.26%；实现每股净收益 0.191 元，同比增加 45.80%；实现 扣除非经常性损益后的归属母公司净利润 5,200.25 万元，同比增加了 31.41%。 2017 年年度报告 12 / 155 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,428,081,358.55 630,134,222.92 126.63 营业成本 1,217,937,812.48 477,858,333.60 154.87 销售费用 33,525,268.12 30,873,452.61 8.59 管理费用 82,279,261.58 69,749,627.40 17.96 财务费用 10,267,722.19 -3,660,239.08 380.52 经营活动产生的现金流量净额 40,153,104.85 32,031,721.13 25.35 投资活动产生的现金流量净额 53,598,981.02 11,692.77 458,294.21 筹资活动产生的现金流量净额 -66,965,643.68 5,085,038.78 -1,416.92 研发支出 11,692,312.32 17,049,657.56 -31.42 1. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 制造业 1,378,986,221.85 1,187,823,015.92 13.86 147.32 159.45 减少 4.03 个百分点 房 地 产 租 赁 业 务 11,234,149.13 9,601,456.20 14.53 -6.92 41.03 减少 29.06 个 百分点 酒 店 与 咨 询 服 务 7,709,627.05 1,686,084.31 78.13 -8.98 -11.45 增加 0.61 个百分点 拼 柜 贸 易 2,782,363.73 2,673,249.22 3.92 -39.51 -38.39 减少 1.75 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量 比上年 增减（%） 销售量 比上年 增减（%） 库存量 比上年 增减（%） 自行车（辆） 5,052,234.00 5,053,054.00 30,064.00 74.02 73.67 -2.66 辐条（罗） 14,842,482.00 14,962,857.00 490,406.00 18.99 22.77 -19.71 产销量情况说明 本期自行车产销量较同期大幅上升的主要原因为来自 OFO 的自行车订单影响所致 2017 年年度报告 13 / 155 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 制造业 外购商品 成本 1,187,823,015.92 97.53 457,828,855.73 95.81 159.45 房地产租赁 业务 折旧成本 9,601,456.20 0.79 6,808,062.66 1.42 41.03 酒店与咨询 服务 日常经营 成本 1,686,084.31 0.14 1,904,071.19 0.4 -11.45 拼柜贸易 日常经营 成本 2,673,249.22 0.22 4,338,696.88 0.91 -38.39 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 101,221.88 万元，占年度销售总额 74%；其中前五名客户销售额中关联方 销售额 5,130.15 万元，占年度销售总额 3.75 %。 前五名供应商采购额 24,814.89 万元，占年度采购总额 21.44%；其中前五名供应商采购额中 关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用 项目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 销售费用 33,525,268.12 30,873,452.61 8.59 管理费用 82,279,261.58 69,749,627.40 17.96 财务费用 10,267,722.19 -3,660,239.08 不适用 销售费用增加主要为广告及业务宣传费增加所致。 管理费用增加主要为职工薪酬及品牌建设等费用增加所致。 财务费用增加主要为本期人民币汇率上升导致汇兑损失增加所致。 2017 年年度报告 14 / 155 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 11,692,312.32 本期资本化研发投入 - 研发投入合计 11,692,312.32 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.82 公司研发人员的数量 32 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 3.64 研发投入资本化的比重（%） - 情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用 项目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 40,153,104.85 32,031,721.13 25.35 投资活动产生的现金流量净额 53,598,981.02 11,692.77 458,294.21 筹资活动产生的现金流量净额 -66,965,643.68 5,085,038.78 -1,416.92 经营活动产生的现金流量净额：增加系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 投资活动产生的现金流量净额：增加系本期收回投资收到的现金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额：减少系本期偿还借款金额增加所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 涉及科目 涉及金额 形成原因 是否具有可 持续性 资产处置收益 13,539,316.53 主要为土地回收补偿款 否 投资收益 17,011,067.58 主要为处置可供出售金融资产 否 2017 年年度报告 15 / 155 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说明 货币资金 333,747,739.47 17.57 313,653,820.41 17.85 6.41 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 285,057.09 0.02 204,627.64 0.01 39.31 主要为本期增加持有的 尚未出售的新股的公允 价值增加所致 应收票据 5,934,459.00 0.31 1,560,000.00 0.09 280.41 本期以票据结算的应收 款增加所致 应收账款 221,807,943.67 11.68 76,656,683.40 4.36 189.35 本期应收货款增加所致 预付款项 22,595,275.67 1.19 19,078,199.31 1.09 18.44 应收股利 5,700,000.00 0.32 -100.00 本期收到参股公司分红 所致 其他应收款 32,691,856.05 1.72 26,523,038.88 1.51 23.26 存货 54,328,977.77 2.86 48,106,901.74 2.74 12.93 持有待售资产 32,737,545.14 1.72 其他流动资产 3,908,226.38 0.21 24,327,189.44 1.38 -83.93 本期理财产品期末余额 减少所致 可供出售金融资产 143,620,946.69 7.56 147,248,464.39 8.38 -2.46 长期股权投资 181,805,168.78 9.57 169,141,591.42 9.62 7.49 投资性房地产 274,144,538.66 14.43 181,911,987.04 10.35 50.70 本期在建工程转入所致 固定资产 131,794,918.30 6.94 124,544,073.96 7.09 5.82 在建工程 1,324,303.39 0.07 127,803,826.32 7.27 -98.96 本期二期化工物流仓储 产业园完工后转出及三 期土地回收转出所致 无形资产 38,535,021.70 2.03 63,246,932.03 3.60 -39.07 本期减少土地使用权所 致 商誉 384,836,183.44 20.26 384,836,183.44 21.90 长期待摊费用 25,286,851.08 1.33 28,485,656.67 1.62 -11.23 递延所得税资产 7,243,545.75 0.38 5,216,383.33 0.30 38.86 本期资产减值准备增加 所致 其他非流动资产 2,573,600.00 0.14 9,268,795.81 0.53 -72.23 本期预付设备采购款减 少所致 短期借款 40,000,000.00 2.11 78,000,000.00 4.44 -48.72 本期归还借款所致 应付票据 15,500,000.00 0.82 11,800,000.00 0.67 31.36 本期以票据结算的应付 款增加所致 应付账款 165,164,783.90 8.70 53,717,221.20 3.06 207.47 本期应付材料款增加所 致 预收款项 30,138,122.69 1.59 47,509,686.94 2.70 -36.56 本期预收货款减少所致 应付职工薪酬 19,117,296.07 1.01 14,967,689.04 0.85 27.72 应交税费 13,481,033.56 0.71 19,744,877.08 1.12 -31.72 本期房产税及土地使用 税减少所致 应付利息 681,465.56 0.04 208,759.28 0.01 226.44 本期短期借款利息支付 方式由每月支付变为到 期一次性支付 应付股利 232,400.00 0.01 232,400.00 0.01 其他应付款 139,427,917.54 7.34 129,168,867.17 7.35 7.94 一年内到期的非流 动负债 6,000,000.00 0.32 12,000,000.00 0.68 -50.00 本期偿还借款所致 长期借款 38,000,000.00 2.00 55,990,000.00 3.19 -32.13 本期偿还借款所致 递延所得税负债 31,498,753.47 1.66 31,940,587.08 1.82 -1.38 2017 年年度报告 16 / 155 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金——其他货币资金 52,791.41 用于上海凤凰进出口有限公司开具 信用证保证金 投资性房地产——房屋、建筑物 80,884,096.34 上海和宇实业有限公司抵押坐落于 金山区漕泾镇0004街坊68/1丘的房 产（沪房地金字（2010）第 001883 号）以取得中国光大银行上海金山支 行 4,400.00 万元长期借款 投资性房地产-土地 18,248,351.15 上海和宇实业有限公司抵押坐落于 金山区漕泾镇0004街坊68/1丘的房 产（沪房地金字（2010）第 001883 号）以取得中国光大银行上海金山支 行 4,400.00 万元长期借款 固定资产-房屋建筑物 26,773,794.28 上海凤凰企业（集团）股份有限公司 抵押坐落于控江路 1686-1690 号的 房产(沪房地产杨字（2001）第 095775 号)以取得中国民生银行上 海分行最高额抵押 20,000.00 万，抵 押日从 2015 年 9 月 18 日至 2018 年 9 月 18 日，截止 2017 年 12 月 31 日 已取得 4,000.00 万元短期借款 固定资产-房屋建筑物 20,866,711.07 上海凤凰自行车有限公司抵押坐落 于金山朱泾工业园区中发路 188 号 的房产(沪房地金字（2009）第 016754 号)以取得光大银行淮海支 行最高额抵押 3,000.00 万，抵押日 从 2016 年 6 月 13 日至 2019 年 6 月 13 日 合计 146,825,744.25 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 2017 年年度报告 17 / 155 报告期内，公司召开第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于购买控股子公司股权的 议案》，同意公司控股子公司上海金山开发投资管理有限公司以 17,327,874.24 元购买上海金康 置业有限公司下属子公司上海和叶实业有限公司 70%股权、以 13,108,760.24 元购买上海金康置 业有限公司下属子公司上海和宇实业有限公司 70%股权。交易完成后，和叶实业及和宇实业由金 康置业全资子公司提升为金开投资控股子公司。（详见公司于 2017 年 12 月 30 日刊登在《上海证 券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的临 2017-049 公告） (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用 报告期内，公司召开第八届董事会第八次会议，审议通过了《关于控股子公司使用自有闲置 资金购买理财产品的议案》，同意公司控股子公司江苏华久辐条制造有限公司（以下简称：华久 辐条）在不影响正常经营的情况下，利用暂时闲置的自有资金购买总额不超过 3.60 亿元的银行理 财产品，在此额度内资金可以滚动使用，额度有效期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 （详见公司于 2017 年 4 月 22 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的 临 2017-007 公告） 报告期内，公司召开第八届董事会第十二次会议，审议通过了《关于增加华久辐条购买银行 理财产品额度的议案》，同意将华久辐条 2017 年度购买银行理财产品总额由 3.60 亿元增加至 5.50 亿元。（详见公司于 2017 年 11 月 25 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所 网站的临 2017-041 公告） 报告期内，公司子公司华久辐条共购买银行理财产品54,643万元，日最高余额为6,144万元， 累计获得理财收益 104.50 万元。 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的 影响金额 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 204,627.64 285,057.09 80,429.45 59,984.57 可供出售金融资产 137,852,764.47 135,982,938.69 -1,869,825.78 合计 138,057,392.11 136,267,995.78 -1,789,396.33 59,984.57 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 1、2017 年 2 月 14 日，公司召开第八届董事会第七次会议审议通过了《关于公开挂牌转让华 德塑料股权的议案》，同意以不低于评估价格人民币 2,251.60 万元的价格，公开挂牌转让所持 2017 年年度报告 18 / 155 有的上海华德塑料制品有限公司 5.00%股权。2017 年 4 月 18 日至 2017 年 5 月 16 日，公司将所持 有的上海华德塑料制品有限公司 5.00%股权在上海联合产权交易所挂牌。2017 年 6 月，公司与受 让方宁波胜菲特投资管理有限公司签订了《产权交易合同》，以 2,251.60 万元的成交价格转让所 持有的华德塑料 5.00%股权。 2、2017 年 11 月 24 日，公司第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于转让江苏雷盟全 部股权和债权的议案》，同意控股子公司上海凤凰自行车有限公司的全资子公司上海凤凰电动车 有限公司以 1,877.07 万元（评估价值）的价格向无锡海宝涂装有限公司转让其持有的江苏雷盟电 动科技有限公司 100%股权，以 2,426.73 万元（账面价值）的价格向无锡海宝转让其对江苏雷盟 的债权，转让价款合计 4,303.80 万元。2017 年 11 月 15 日，双方已完成了对江苏雷盟电动科技 有限公司的工商变更登记。截止 2017 年 12 月 31 日，上海凤凰电动车有限公司收到定金 1,000.00 万元，尚有 3,303.80 万元尾款仍未收回。 2017 年年度报告 19 / 155 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、主要子公司 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海凤凰大酒店 上海 上海市杨浦区控江路 1690 号 酒店业 100% - 设立 上海凤凰自行车有限公司 上海 上海市金山区朱泾工业园区中发路 188 号 制造业 51% - 设立 上海凤凰自行车销售有限公司 上海 上海市杨浦区控江路 1690 号 批发及零售 - 100% 设立 上海凤凰进出口有限公司 上海 上海市高阳路 168 号 进出口贸易 - 100% 设立 日本凤凰株式会社 日本 日本东京都 进出口贸易 - 80% 设立 上海凤凰电动车有限公司 上海 上海市金山工业区亭卫公路 6558 号 9 幢 394 室 制造业 - 100% 设立 上海凤凰自行车江苏有限公司 丹阳 丹阳市司徒镇观鹤路 1 号 制造业 - 100% 设立 江苏雷盟电动科技有限公司 无锡 无锡市锡山区安镇镇大成工业园 B 区 制造业 - 100% 非同一控制 下企业合并 上海凤凰医疗设备有限公司 上海 上海市金山区朱泾工业园区中发路 188 号 2 幢 201、203 室 制造业 - 100% 设立 上海凤凰科技创业投资有限公司 上海 上海市金山工业区亭卫公路 6558 号 5 幢 583 室 投资管理 100% - 设立 上海邵瑞投资咨询有限公司 上海 上海化学工业区物流产业园合展路 118 号 1 幢 108 室 X 座 投资管理 - 100% 设立 上海金山开发投资管理有限公司 上海 上海市金山区卫清东路 2828 号 投资管理 94% - 设立 上海金吉置业发展有限公司 上海 上海市金山区板桥路 666 号二层 房地产开发 - 100% 设立 上海金康置业有限公司 上海 上海市金山区漕泾镇古岗路 1200 号 3 幢 153 室 房地产开发 - 70% 设立 上海和叶实业有限公司 上海 上海市金山区漕泾镇合展路 88 号 1 号楼 325 室 房地产开发 - 100% 非同一控制 下企业合并 上海和宇实业有限公司 上海 上海市金山区漕泾镇东海村镇南 2046-1 号 7 幢 104 室 房地产开发 - 100% 设立 江苏华久辐条制造有限公司 丹阳 丹阳市司徒镇工业园 制造业 100% - 非同一控制 下企业合并 2017 年年度报告 20 / 155 2、主要子公司财务信息 公司名称 资产合计 负债合计 营业收入 净利润 上海凤凰大酒店 93,433,842.12 8,471,382.68 7,709,627.05 3,089,648.68 上海凤凰自行车有限公司 287,776,919.42 224,102,689.28 692,694,834.66 8,740,073.82 上海凤凰自行车销售有限公司 44,764,867.15 29,376,135.37 108,593,397.81 1,231,788.75 上海凤凰进出口有限公司 159,950,258.97 126,943,938.19 296,865,504.68 5,695,782.81 日本凤凰株式会社 - - - - 上海凤凰电动车有限公司 35,997,335.04 40,237,700.28 - -2,601,484.04 上海凤凰自行车江苏有限公司 112,099,229.74 95,939,216.83 345,872,654.99 13,379,834.01 江苏雷盟电动科技有限公司 32,737,658.09 23,143,615.07 1,779,673.25 636,688.22 上海凤凰医疗设备有限公司 8,664,997.81 124,553.46 9,295,631.91 9,123,188.98 上海凤凰科技创业投资有限公司 136,444,456.64 59,403,895.68 - 3,549,037.60 上海邵瑞投资咨询有限公司 2,069,878.37 1,426,345.78 - -11,437.00 上海金山开发投资管理有限公司 158,504,712.57 94,436,918.31 - 140,999.39 上海金吉置业发展有限公司 106,665,990.65 87,973,805.85 5,293,524.12 -1,071,318.44 上海金康置业有限公司 114,483,565.79 74,741,644.60 - 9,991,721.89 上海和叶实业有限公司 83,852,845.84 54,271,521.59 7,377,385.20 3,331,715.09 上海和宇实业有限公司 134,690,383.73 117,607,951.33 - -1,725,733.74 江苏华久辐条制造有限公司 247,608,255.03 88,626,397.41 260,643,868.97 51,897,387.31 3、主要参股公司 联营企业名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例 表决权 比例 直接 间接 上海凤凰地产有限公司 上海 上海市金山区金山卫镇金石公路 505 号 2288 室 房地产开发 40.00% - 40.00% 上海金开融资担保有限公司 上海 上海市金山区卫清西路 777 号 金融担保 38.42% - 38.42% 上海金山金开小额贷款有限公司 上海 上海市金山区卫清西路 773 号 小额贷款 30.00% - 30.00% 凤凰(天津)自行车有限公司 天津 北辰区宜兴埠镇工业园景观路 43 号 制造业 - 30.00% 30.00% 2017 年年度报告 21 / 155 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 2018 年，世界经济将仍处于复苏阶段，国内结构化去产能的要求将持续较长时间。由此导致 国内市场竞争愈加激烈，而外部市场的需求存在较大的不确定性，给公司的经营带来挑战，传统 制造业的转型升级仍将是发展趋势。 国内市场：2017 年共享单车快速发展给自行车行业带来了大量的订单，但行业的盈利水平未 得到有效提升，而受共享单车冲击，传统代步车的销售受到较大影响，国内自行车市场需求将进 一步转化，产品结构上将转向山地、休闲、运动为主，对自行车制造企业的研发、制造和营销能 力均提出了较高的挑战。而随着共享单车布局逐步到位，来自共享单车的订单将逐步趋缓，未来 自行车行业可能出现一定程度上的结构性产能过剩，并进一步压缩自行车行业的盈利水平。 随着国内自行车产品结构调整逐步到位，以山地车为代表的中高端自行车产品将大幅提升自 行车企业的盈利水平，国内自行车行业的盈利能力将得到恢复和提升。 国际市场：受经济不景气影响，外销市场整体疲软的态势尚未得到根本性改变，辆车单价将 会有进一步下降，自行车出口的获利能力将受到影响，自行车零部件的出口市场同样也受到一定 的负面影响，而共享单车走出去战略会给国内自行车制造带来一定的订单，但订单的不确定性较 大，同时不同国家自行车标准的不同也将给生产企业带来挑战。 国家“一带一路”建设的逐步实施，“走出去”已经成为国内企业的一个新选择，自行车行 业同样也将获得新的发展机会，而中国自行车传统出口市场的产品升级，也将给自行车行业的发 展带来一定的机遇。 随着供给侧改革的逐步到位，国内、国际钢材及其他主要原材料价格将进一步回升并维持高 位，加上国内人力资源成本的不断上升，将给自行车制造带来较大的成本压力，同时国际经济动 荡导致的汇率大幅波动也将给出口型企业带来较大的汇率风险。 上海危化品仓储仍有较大的发展空间，但当前地方政府对危化品安全及环境保护的要求大幅 提高将给公司的运营带来挑战，提升公司的运营成本，并增加了企业运营风险。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 公司的发展战略是：以投资管理为中心，通过创新发展、转型升级，不断整合现有资源，优 化资源配置，提升资产收益水平，逐步建立和完善投资管理型企业集团的运营体制和机制，把公 司打造成既具有持续稳定发展规模，又具有持续盈利能力的投资管理型企业集团。 2017 年年度报告 22 / 155 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2018 年公司将继续围绕“创新发展、转型升级”的发展思路，通过做强主业、严控风险、补 齐短板、强化合作、完善管理，加快公司战略转型的步伐，提升公司持续盈利能力和长远发展的 潜力。 （一）强化品牌建设。 凤凰品牌是公司最重要的无形资产，也是公司未来发展的重要依托。公司一方面将通过全方 位形象展示，建设凤凰终端形象店，打造品牌推广新平台等手段加大正面宣传，提升品牌形象； 另一方面将积极开展产权保护措施，保护、维护好品牌。两个方面入手，进一步提升凤凰品牌的 知名度、美誉度，扩大品牌影响力。 （二）加大研发投入。 公司将顺应自行车发展的趋势，在研发方面加大投入，以健康、休闲为主要方向，通过加强 新车型、新材料、新工艺和自行车智能产品等方面的研发，不断将具有凤凰特色的自行车新产品 推向市场，推动公司产品升级。 （三）提升产品品质。 公司将有效利用新建的质控中心和检测中心，加强生产工艺和流程的更新改造，建立、健全 与山地车、高端城市车及其零部件相匹配的生产体系和质控体系，进一步提升品质、降低成本， 保持公司产品的竞争优势。 （四）强化市场营销。 公司将从国内、国际两个市场不断推动营销渠道的更新和重建，特别是加强凤凰终端形象店 的建设，把以普通城市车销售为主的销售渠道逐步调整为以山地车、高端城市车为主的销售渠道， 使凤凰中高端产品能够直接面向市场、面向消费者，为凤凰自行车产品结构调整创造条件。 （五）加强安全管控。 公司将进一步提升房地产开发业务的管理水平和服务能力：针对危化品仓储，着重加强安全 管控能力；针对凤凰城等其他物业，着重整合项目资源，完善业态布局，提升获利能力和水平。 （六）打造人才队伍。 公司将进一步树立人才才是“核心”竞争力的思想，重视优秀人才队伍建设，通过内部培养 和外部引进相结合，在企业运营、品牌管理、技术研发等方面积聚高端人才，为公司转型发展提 供坚实的组织保障和人才储备。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 2018 年，公司将主要面临以下几方面的风险： 1、 市场风险 2017 年年度报告 23 / 155 作为公司主营业务的自行车产业，一直以来都是一个高度竞争的行业。当前国内外经济形势 较为严峻，传统产业去产能压力导致市场竞争趋于白热化。尽管共享单车快速发展给行业带来了 不少订单，也给传统代步车的销售带来冲击，行业的盈利水平未得到有效提升。 公司将加大产品结构调整力度，从加强产品研发、提升生产能力、调整销售渠道、创新销售 模式等方面入手，推动公司产品体系向以“运动、休闲”为主要诉求的中高档产品发展。同时公 司还将加强成本控制，努力提高产品盈利能力，提升公司经营业绩。 2、 汇率风险 近期，受到国际地缘金融环境不确定性增加，以及各国货币政策选择的差异性等因素的影响， 未来国际外汇市场的波动性将有所加大。公司现有自行车及零部件出口业务的结算货币主要为美 元，公司的经营业绩会受到汇率变化的影响，汇率波动给公司带来的影响不容忽视。 公司将密切关注国际外汇市场发展动态，通过借助外部力量，提高对外汇市场的预测能力， 积极采取包括改变付款条件、套期保值等在内的多种措施，规避汇率波动风险。 3、 商誉风险 根据《企业会计准则》规定，公司发行股份购买华久辐条 100%股份形成非同一控制下企业合 并，在公司合并资产负债表中形成了较大的商誉。本次交易所形成的商誉不能作摊销处理，且需 在未来每年年度终了进行减值测试。如果未来自行车行业不景气，华久辐条的业务将会受到影响， 或者其他因素导致华久辐条未来经营状况未达预期，则上市公司存在商誉减值的风险，从而对上 市公司当期损益造成不利影响。 公司将加强对华久辐条的运营监管，通过发挥华久辐条与公司现有自行车业务之间的协同效 应，进一步增强华久辐条的持续盈利能力，同时公司将审慎对待商誉减值测试，尽可能将商誉减 值风险降到最低。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 24 / 155 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，上海凤凰 2017 年度实现归属于母公司股东的净 利润 76,824,140.01 元，母公司实现净利润 95,671,428.95 元，根据《公司章程》规定，本年度 可供股东分配利润全部用来弥补以前年度的亏损，结转后，本年度末母公司未分配利润为 -2,589,045.42 元，根据《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》和《公 司章程》的有关规定，公司董事会拟定 2017 年度不实施对股东的利润分配和资本公积金转增股本。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率(%) 2017 年 0 0 0 0 76,824,140.01 0 2016 年 0 0 0 0 52,886,068.27 0 2015 年 0 0 0 0 3,656,005.03 0 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 2017 年年度报告 25 / 155 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺 背景 承诺 类型 承诺 方 承诺 内容 承诺时 间及期 限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 与重 大资 产重 组相 关的 承诺 解决 同业 竞争 金山 区国 资委 作为本公司的控股股东，金山国资委作出如下承诺： 1、目前金山国资委没有直接或间接发展、参与、经营或协助经营与公司业务存在竞争的任何 活动，亦没有在任何与公司业务由直接或间接竞争关系的公司、企业或其他机构组织拥有任 何直接或间接权益。 2、金山国资委不直接或间接经营任何与上市公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业 务，也不参与投资任何与上市公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他 企业 3、在金山国资委与上市公司之间存在竞争性同类业务时，将自愿放弃同上市公司的业务竞争 4、金山国资委不向任何其他在业务上与上市公司相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他 机构组织或个人提供资金、技术或销售渠道、客户信息等支持 5、金山国资委不会利用上市公司控股股东的身份进行损害上市公司及其他股东利益的经营活 动 2015 年 3 月 26 日 否 是 与重 大资 产重 组相 关的 承诺 解决 关联 交易 金山 区国 资委 作为本公司的控股股东，金山国资委作出如下承诺： 1、金山国资委将尽可能的避免和减少与上市公司发生的关联交易 2、对于确有必要且无法避免的关联交易，金山国资委将遵循市场化的公正、公平、公开的原 则，按照有关法律法规、规范性文件和上市公司章程等有关规定，履行包括回避表决等合法 程序，依法签署合法有效的协议文件，不通过关联关系向上市公司谋求特殊利益，不会与上 市公司发生任何有损上市公司及其他股东利益的关联交易。 3、金山国资委不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产，亦不要求上市公司为金山 国资委进行违规担保。 4、金山国资委不会利用控股股东的地位及影响谋求与上市公司在业务合作等方面给予金山国 资委优于市场第三方的权利，不利用控股股东的地位及影响谋求与上市公司达成交易的优先 权利。 2015 年 3 月 26 日 否 是 2017 年年度报告 26 / 155 与重 大资 产重 组相 关的 承诺 解决 同业 竞争 江苏 美乐 江苏美乐作出如下承诺： 1、江苏美乐及其实际控制人、实际控制人的一致行动人、江苏美乐控制的企业、江苏美乐实 际控制人控制的其他企业承诺，不会直接或间接从事或发展与华久辐条现有经营范围所涉及 的所有业务或相类似的业务，也不会控股或参股或利用或代表第三方成立、发展、投资、参 与、协助任何企业与华久辐条进行直接或间接的同业竞争。 2、未经上市公司董事会事先同意，江苏美乐及其实际控制人、实际控制人的一致行动人不会 控股或参股或利用或代表第三方企业从事涉及与上市公司参与的自行车整车业务产生直接或 间接竞争的自行车整车（包括但不限于生产、销售等）的业务。 2015 年 4 月 19 日 否 是 与重 大资 产重 组相 关的 承诺 解决 关联 交易 江苏 美乐 江苏美乐作出如下承诺： 1、在持有上市公司股份期间，江苏美乐及其实际控制人控制的企业将尽量减少并规范与上市 公司及上市公司控制的企业之间的关联交易。 2、对于未来无法避免或有合理原因发生的关联交易，江苏美乐将善意履行作为上市公司股东 的义务，不利用股东地位就上市公司与江苏美乐及其实际控制人控制的企业相关的任何关联 交易采取任何行动，不故意促使上市公司董事会或股东大会做出损害上市公司及其他股东合 法权益的决议。 3、江苏美乐及其实际控制人控制的企业不以任何方式违法违规占用上市公司的资金及要求上 市公司违法违规提供担保。 4、若上市公司与江苏美乐及其实际控制人控制的企业发生无法避免或有合理原因的关联交 易，则江苏美乐及其实际控制人承诺将促使上述关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则， 依照正常商业条件进行，江苏美乐及其实际控制人将不会要求，也不会接受上市公司给予优 于上市公司在一项市场公平交易中向第三方给予的条件。 5、江苏美乐及其实际控制人将严格遵守和执行上市公司关联交易管理制度的各项规定。 2015 年 4 月 18 日 否 是 与重 大资 产重 组相 关的 承诺 股份 限售 江苏 美乐 江苏美乐作出如下承诺： 1、根据《上市公司重大资产重组管理办法》规定，江苏美乐取得本次发行的股份时，对用于 认购上市公司股份的部分资产持续拥有权益的时间不足 12 个月，对应于本次发行股份的比例 为 68.3%，该部分股份的锁定期为自股份发行结束之日起 36 个月。对用于认购上市公司股份 的部分资产持续拥有权益的时间超过 12 个月，对应于本次发行股份的比例为 31.7%，自本次 发行结束之日起满 12 个月后可解禁 30%，自本次发行结束之日起满 24 个月后可解禁 30%，剩 余部分股份的锁定期亦为本次发行股份结束之日起 36 个月。 2、若中国证监会对本次交易中江苏美乐所获得的股份之锁定期有不同要求的，江苏美乐江自 愿无条件按照中国证监会的要求进行股份锁定。本次发行结束后，江苏美乐由于上市公司送 自本次 新增股 份上市 之日起 三年内 是 是 2017 年年度报告 27 / 155 红股、转增股本等原因增加的上市公司股份，亦应遵守上述约定。 与重 大资 产重 组相 关的 承诺 解决 土地 等产 权瑕 疵 江苏 美乐 江苏美乐作出如下承诺： 1、江苏美乐承诺，已经严格依法履行了对华久辐条的出资义务，不存在任何虚假出资、延期 出资、抽逃出资、出资不实等违法股东义务及责任的行为，不存在可能影响华久辐条依法存 续的情况，并承诺对华久辐条的股权具有合法、完整的所有权及处分权，有权依法转让，不 存在设定质押等任何形式的权力担保，不存在禁止转让、限制转让、其他任何权力限制的人 格公司内部管理制度文件、股东协议、合同、承诺或安排，亦不存在任何可能导致上述股权 被有关司法机关或行政机关冻结、查封、扣押或限制转让的未决或潜在的诉讼、仲裁以及任 何其他行政或司法程序。 2、江苏美乐确认，华久辐条股权过户或转移至上市公司不存在法律障碍。 3、江苏美乐承诺至重大资产重组完成期间，将确保华久辐条的资产不出现影响本次交易的重 大资产减损、重大业务变更等情形。 2015 年 4 月 19 日 否 是 盈利 预测 及补 偿 江苏 美乐 江苏美乐作出如下承诺： 1、根据《资产评估报告》测算的华久辐条在 2015、2016、2017 三个完整会计年度的净利润 预测数，若业绩承诺期间，华久辐条扣除非经常性损益后净利润数额不足承诺净利润数额的， 则由江苏美乐进行股份补偿。 2、具体业绩承诺及补偿方式，江苏美乐将依据与上市公司按照中国证监会规定或认可的方式 另行签署的《盈利预测补偿协议》的约定进行 2015、 2016、 2017 三个完 整会计 年度 是 是 2017 年年度报告 28 / 155 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 √已达到 □未达到 □不适用 根据《发行股份购买资产协议书》和《发行股份购买资产之盈利预测补偿协议》，本次重组 置入资产为华久辐条 100%股权，置入作价系采用收益法评估。根据上海财瑞资产评估有限公司出 具的沪财瑞评报（2015）2042 号《资产评估报告》中所编制的盈利预测，华久辐条 2016 年度盈 利预测净利润为 4,528.42 万元。盈利预测净利润系每年实现的经审计扣除“非经常性损益”（以 中国证监会最新颁布的《发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号---非经营性损益》中的认定原 则为准）后的净利润。 根据众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海凤凰重大资产重组之标的资产盈利预 测实现情况审核报告》（众会字[2018]第 3080 号），华久辐条 2017 年度经审计的净利润扣除非 经常性损益后为 5,111.03 万元，占盈利预测净利润的比例为 100.47%。 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 序号 会计政策变更的内 容和原因 审批程序 受影响的报表项 目名称 影响金额 一、追溯调整法 1 在利润表中新增“资 产处置收益”项目， 将部分原列示为“营 业外收入”及“营业 外支出”的资产处置 损益重分类至“资产 处置收益”项目。比 较数据相应调整。 经公司第八届董 事会第十五次会 议于 2018 年 4 月 19 日批准。 2017 年度： 资产处置收益 增加 13,539,316.53 元 营业外收入 减少 13,646,853.47 元 营业外支出 减少 107,536.94 元 2016 年度： 资产处置收益 增加 5,327,537.86 元 营业外收入 减少 6,015,452.21 元 营业外支出 减少 687,914.35 元 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。该准则规范了持有待售的非流 动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年 修订）》之前，公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益， 在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年 2017 年年度报告 29 / 155 修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日 常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递延收益。 财政部于 2017 年 12 月发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的 非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”；在 “净利润”的项下新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”项目，分别反映 净利润中与持续经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润。 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 900,000.00 境内会计师事务所审计年限 3 年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 450,000.00 财务顾问 东方花旗证券有限公司 0.00 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司于 2017 年 4 月 20 日召开第八届董事会第八次会议，审议通过了《关于支付 2016 年度 审计费用及聘任 2017 年度审计机构的议案》，同意续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）担任 公司 2017 年度财务审计机构及内部控制审计机构。2017 年 5 月 31 日，公司召开了 2016 年年度 股东大会，通过了前述议案。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 2017 年年度报告 30 / 155 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用 事项概述及类型 查询索引 公司于 2017 年 5 月 25 日收到上海市杨浦区人民法院送达的《传票》 （2017）沪 0110 民初 8861 号、《传票》（2017）沪 0110 民初 8862 号及相关《民事起诉状》等法律文本。上海自行车三厂有限公司、上海 晟隆（集团）有限公司以房屋租赁合同纠纷为由起诉公司。请求法院依 法判令 1、公司将上海市内江路 17 号房屋及上海市贵阳路 449 号房屋 归还给原告；2、公司向原告支付房屋占用费合计人民币 5,652 万元；3、 案件诉讼费用由公司承担。 详见公司于 2017 年 05 月 26 日刊登在《上海证 券报》、《香港商报》 及上海证券交易所网站 的临 2017-017 公告 公司于 2017 年 11 月 17 日收到上海市杨浦区人民法院送达的《民 事判决书》（2017）沪 0110 民初 8862 号和《民事判决书》（2017）沪 0110 民初 8861 号。法院驳回上海自行车三厂有限公司、上海晟隆（集 团）有限公司要求公司将上海市杨浦区内江路 17 号房屋归还给原告、 向原告支付房屋占用费合计人民币 5,652 万元的请求，案件受理费由两 原告负担。 详见公司于 2017 年 11 月 18 日刊登在《上海证 券报》、《香港商报》 及上海证券交易所网站 的临 2017-038 公告 公司于 2018 年 1 月 24 日收到上海市第二中级人民法院送达的《传 票》（2018）沪 02 民终 90 号、《传票》（2018）沪 02 民终 91 号及相 关《上诉状》等法律文本。上诉人：上海自行车三厂有限公司、上海晟 隆（集团）有限公司因不服上海市杨浦区人民法院作出的（2017）沪 0110 民初 8861 号判决及（2017）沪 0110 民初 8862 号判决，已向上海 市第二中级人民法院提起上诉。 详见公司于 2018 年 1 月 25 日刊登在《上海证券 报》、《香港商报》及 上海证券交易所网站的 临 2018-006 公告 公司于 2018 年 3 月 27 日收到上海市第二中级人民法院送达的《民 事裁定书》（2018）沪 02 民终 90 号、《民事裁定书》（2018）沪 02 民终 91 号。因上诉人上海自行车三厂有限公司、上海晟隆（集团）有 限公司于 2018 年 3 月 19 日申请撤回起诉和上诉，上海市第二中级人民 法院裁定：1、撤销上海市杨浦区人民法院（2017）沪 0110 民初 8861 号民事判决和（2017）沪 0110 民初 8862 号民事判决；3、准许上海自 行车三厂有限公司、上海晟隆（集团）有限公司撤回起诉和上诉。 详见公司于 2018 年 3 月 28 日刊登在《上海证券 报》、《香港商报》及 上海证券交易所网站的 临 2018-010 公告 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 31 / 155 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2017 年 4 月 20 日，公司召开第八届董事会 第八次会议，审议通过了《关于 2016 年度日常 关联交易完成情况及 2017 年度计划的议案》。 2017 年 5 月 31 日，公司召开 2016 年年度股东 大会表决通过上述议案。 详见公司于 2017 年 4 月 22 日刊登在《上海证券 报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的临 2017-006 公告及 2017 年 6 月 1 日刊登在《上海 证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站 的 2017-018 公告 2017 年 4 月 20 日，公司召开第八届董事会 第八次会议，审议通过了《关于调整公司控股子 公司与关联方签订的自行车整车采购框架协议 的议案》。2017 年 5 月 31 日，公司召开 2016 年年度股东大会表决通过上述议案。 详见公司于 2017 年 4 月 22 日刊登在《上海证券 报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的临 2017-008 公告及 2017 年 6 月 1 日刊登在《上海 证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站 的 2017-018 公告 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 2017 年年度报告 32 / 155 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 √适用 □不适用 根据《发行股份购买资产协议书》和《发行股份购买资产之盈利预测补偿协议》，本次重组 置入资产为华久辐条 100%股权，置入作价系采用收益法评估。根据上海财瑞资产评估有限公司出 具的沪财瑞评报（2015）2042 号《资产评估报告》中所编制的盈利预测，华久辐条 2016 年度盈 利预测净利润为 4,528.42 万元。盈利预测净利润系每年实现的经审计扣除“非经常性损益”（以 中国证监会最新颁布的《发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号---非经营性损益》中的认定原 则为准）后的净利润。 根据众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海凤凰重大资产重组之标的资产盈利预 测实现情况审核报告》（众会字[2017]第 3816 号），华久辐条 2016 年度经审计的净利润扣除非 经常性损益后为 4,536.79 万元，占盈利预测净利润的比例为 100.18%。 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 2017 年年度报告 33 / 155 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2016 年 4 月 19 日，公司召开第八届董事会第二 次会议，审议通过了《关于公司及控股子公司与 关联方签订租赁协议的议案》，公司及控股子公 司上海凤凰自行车有限公司拟租赁关联方江苏 美乐全资子公司上海慕苏科技有限公司坐落在 上海市长宁区福泉北路 518 号 6 座房屋部分楼 层，主要用于经营管理、产品展示推广等。租赁 总建筑面积为 6346.83 平方米，租期 10 年，租 赁期内合计租金约为 11520.00 万元。同时约定 公司及控股子公司上海凤凰自行车有限公司 2015 年向慕苏科技支付的意向金合计 598.99 万 元将自动转为本租赁协议的保证金（押金）2016 年 5 月 31 日，公司召开 2015 年年度股东大会， 审议通过了上述议案。 详见 2016 年 4 月 20 日刊登在《上海证券报》、 《香港商报》及上海证券交易所网站的公司临 2016-023 公告及 2016 年 6 月 1 日刊登在《上海 证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站 的公司 2016-031 公告 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司 提供资金 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末 余额 凤凰（天津）自行车有 限公司 联营公司 120.00 7.17 127.17 合计 120.00 7.17 127.17 关联债权债务形成原因 非经营性往来 关联债权债务对公司的影响 无中重大影响 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 34 / 155 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保金 额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保逾 期金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 报告期内担保发生额合计（不包括对子公 司的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对 子公司的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 50,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 50,000,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 50,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.74 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 保对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 (1). 委托理财总体情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 银行理财产品 自有资金 546,430,000.00 - - 其他情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 35 / 155 (2). 单项委托理财情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 受托人 委托理 财类型 委托理财金额 委托理财起 始日期 委托理财终 止日期 资 金 来 源 资 金 投 向 报 酬 确 定 方 式 年化 收益 率 预期 收益 (如 有) 实际 收益或损失 实际收回情况 是否 经过 法定 程序 未来 是否 有委 托理 财计 划 减值 准备 计提 金额 (如 有) 上海浦 发银行 银行理 财产品 21,840,000.00 2017.04.11 2017.11.21 自 有 3.80% 549,790.85 全部收回 是 是 - 上海浦 发银行 银行理 财产品 15,400,000.00 2017.12.06 2017.12.28 自 有 3.50% 82,458.26 全部收回 是 是 - 农业银 行 银行理 财产品 15,100,000.00 2017.03.03 2017.10.31 自 有 2.45% 17,457.90 全部收回 是 是 - 上海浦 发银行 银行理 财产品 39,600,000.00 2017.03.08 2017.12.27 自 有 4.50% 395,341.11 全部收回 是 是 - 其他情况 □适用 √不适用 (3). 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2017 年年度报告 36 / 155 2、 委托贷款情况 (1). 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2). 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3). 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 √适用 □不适用 公司控股子公司凤凰自行车于 2017 年 5 月 5 日与 OFO 签订《战略合作协议》，在凤凰品牌宣 传、自行车及零部件生产制造和技术研发等方面进行战略合作，OFO 或其关联公司在协议签订后 的 12 个月内，向凤凰自行车提供总量不少于 500 万辆的采购计划。（详见公司于 2017 年 5 月 6 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的临 2017-014 公告） 报告期内，公司共向 OFO 销售自行车约 178 万辆。 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 □适用 √不适用 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司 □适用 √不适用 2017 年年度报告 37 / 155 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 38 / 155 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 年初 限售股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末 限售股数 限售原因 解除 限售日期 江苏美乐投 资有限公司 4,619,890 4,619,890 0 0 非公开发行 新股上市 2017 年 12 月 9 日 江苏美乐投 资有限公司 39,339,505 0 0 39,339,505 非公开发行 新股上市 2018 年 12 月 9 日 合计 43,959,395 4,619,890 0 39,339,505 / / 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 46,959 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 45,430 2017 年年度报告 39 / 155 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内 增减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 上海市金山区国有资产监督管 理委员会 3,785,901 114,940,739 28.58% 无 国有法 人 江苏美乐投资有限公司 0 43,959,485 10.93% 43,959,395 质押 43,959,395 境内非 国有法 人 VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 0 3,009,500 0.75% 未知 未知 VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 117,300 1,958,834 0.49% 未知 未知 缪明华 214,800 1,619,800 0.40% 未知 未知 NORGES BANK 0 1,385,039 0.34% 未知 未知 周晓建 0 1,380,255 0.34% 未知 未知 招商证券香港有限公司 -47,700 1,074,073 0.27% 未知 未知 黄莲纳 -92,000 1,005,000 0.25% 未知 未知 Bank of Singapore Limited 0 1,000,000 0.25% 未知 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流 通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 上海市金山区国有资产监督管理委 员会 114,940,739 人民币普通股 114,940,739 VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 3,009,500 境内上市外资股 3,009,500 VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 1,958,834 境内上市外资股 1,958,834 缪明华 1,619,800 境内上市外资股 1,619,800 NORGES BANK 1,385,039 境内上市外资股 1,385,039 周晓建 1,380,255 境内上市外资股 1,380,255 招商证券香港有限公司 1,074,073 境内上市外资股 1,074,073 黄莲纳 1,005,000 境内上市外资股 1,005,000 Bank of Singapore Limited 1,000,000 境内上市外资股 1,000,000 顾勇梁 933,700 境内上市外资股 933,700 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司未知前 10 名股东之间、前 10 名无限售条件流通股股东 之间是否存在关联关系，或属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数 量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 1 江苏美乐投资有限公司 39,339,505 2018 年 12 月 9 日 39,339,505 限售期 36 个月 上述股东关联关系或一致行动的说明 2017 年年度报告 40 / 155 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 上海市金山区国有资产监督管理委员会 单位负责人或法定代表人 黄杰国 成立日期 1997 年 5 月 12 日 主要经营业务 国有资产监督管理 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 无 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 上海市金山区国有资产监督管理委员会 单位负责人或法定代表人 黄杰国 成立日期 1997 年 5 月 12 日 主要经营业务 国有资产监督管理 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 无 其他情况说明 无 2017 年年度报告 41 / 155 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 □适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 法人股东名 称 单位负责 人或法定 代表人 成立日 期 组织机构 代码 注册资本 主要经营业务或管理活动等情 况 江苏美乐投 资有限公司 王翔宇 2009 年 11 月 9132118169 6789467B 6250 万元 项目投资，项目管理；自行车、 电动车、轮椅及其配件，金属材 料，建筑装潢材料，化工原料（化 学危险品除外），橡胶制品，电 线电缆及一类医疗设备的销售。 （依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动） 情况说明 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 42 / 155 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 43 / 155 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初 持股 数 年末 持股 数 年度内股 份增减变 动量 增减 变动 原因 报告期内从公司 获得的税前报酬 总额（万元） 是否在公 司关联方 获取报酬 周卫中 董事长 男 47 2012 年 10 月 31 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 22.00 否 龚 浩 董事、副总经理 男 44 2017 年 04 月 20 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 12.76 否 虞 岚 职工董事 女 52 2017 年 05 月 12 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 12.61 否 王国宝 董事 男 54 2016 年 02 月 02 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 0.00 是 王朝阳 董事 男 52 2016 年 02 月 02 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 96.00 否 张文清 独立董事 男 54 2016 年 02 月 02 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 6.00 否 吴文芳 独立董事 女 38 2016 年 02 月 02 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 6.00 否 赵子夜 独立董事 男 37 2016 年 02 月 02 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 6.00 否 冯 波 监事会主席 男 58 2016 年 02 月 02 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 0.00 否 缪伟东 监事 男 50 2015 年 06 月 19 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 25.00 否 丁善胜 职工监事 男 59 2013 年 04 月 10 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 18.00 否 李卫忠 副总经理 男 49 2012 年 10 月 31 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 19.14 否 姚春燕 总工程师 男 48 2013 年 06 月 20 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 18.70 否 曹伟春 总会计师 男 47 2013 年 06 月 20 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 18.70 否 樊高鸿 总经济师 男 51 2016 年 02 月 02 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 18.70 否 刘 峰 董事会秘书 男 45 2013 年 04 月 10 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 18.92 否 席德华 董事、总经理 男 52 2016 年 02 月 02 日 2017 年 03 月 31 日 0 0 0 7.33 否 徐 斌 董事、副总经理 男 47 2016 年 02 月 02 日 2017 年 03 月 31 日 0 0 0 6.38 否 合计 / / / / / 0 0 0 / 312.24 / 2017 年年度报告 44 / 155 姓名 主要工作经历 周卫中 曾任上海石化城市建设综合开发公司董事、总经理，上海新金山投资控股集团有限公 司党委副书记、副董事长、总经理。现任上海凤凰董事长、党委书记。 龚 浩 曾任上海红双喜（集团）有限公司财务审计科财务科员、经理助理，上海红双喜（集 团）有限公司党委委员、纪委书记、工会主席、监事会监事、党委副书记兼工会主席、 纪委书记等职务，现任上海凤凰董事、副总经理。 虞 岚 曾任上海市金山区对外友好交流中心主任、上海玩具进出口有限公司党委委员、副总 经理等职务；现任上海凤凰工会主席、职工董事。 王国宝 曾任丹阳市力车圈厂总经理，现任江苏美乐集团董事长，上海凤凰董事。 王朝阳 曾任英国 Crosrol 公司中国区总裁，上海太平洋 Crosrol 总经理，现任江苏美乐集团 总裁，上海凤凰自行车有限公司总裁，上海凤凰董事。 张文清 曾任上海交通大学电子计算机教学教授，现任中欧国际商学院创业和投资中心联合主 任，创业学兼职教授，上海凤凰独立董事。 吴文芳 曾任天津师范大学法学教师，现任上海财经大学法学教师、副教授、律师，上海凤凰 独立董事。 赵子夜 现任上海财经大学副教授、博士生导师，鞍山第一工程机械股份有限公司独立董事， 上海凤凰独立董事。 冯 波 曾任上海石化工业学校党委副书记、校长，金山区区委办公室主任，金山区人力资源 和社会保障局党委副书记、局长，金山区人力资源和社会保障局党委书记、局长，现 任上海凤凰监事会主席。 缪伟东 曾任中国石化上海石油化工工程公司科员，金山开发建设股份有限公司计划财务部总 监，现任上海凤凰监事、风险控制部总监。 丁善胜 曾任上海凤凰自行车销售有限公司董事长、党总支书记；上海巨凤自行车有限公司副 总经理、党支部书记。现任上海凤凰自行车有限公司监事、监事长，上海凤凰监事。 李卫忠 曾任上海凤凰自行车分公司综合管理部经理，上海金开物业分公司总经理，金山开发 建设股份有限公司资产管理部总监。现任上海凤凰副总经理。 姚春燕 曾任上海石化城市建设综合开发公司工程部经理、副总工程师、总工程师。现任上海 凤凰总工程师、上海金山开发投资管理有限公司董事长。 曹伟春 曾任上海公信中南会计师事务所项目主审，上海杨浦科技创新（集团）有限公司财务 总监，现任上海凤凰总会计师。 樊高鸿 曾任杭州科龙电器有限公司经营管理部副部长，上海石化城市建设综合开发公司财务 经理，现任上海凤凰科技创业投资有限公司总经理，上海凤凰总经济师、投资管理部 总监。 刘 峰 曾任上海市金山区国资委办公室主任、上海市金山区国有企业专职董事监事管理中心 党支部书记、上海凤凰工会主席、职工董事、董事会秘书。现任上海凤凰董事会秘书。 席德华 曾任金山区漕泾镇财政所科员，金山区财政局会计科副主任科员，金山区财政局财政 监督科科长，上海新金山工业投资发展公司副总经理，金山区国资委党委委员、副主 任。报告期内任上海凤凰董事、总经理（2017 年 3 月 31 日，因工作调动辞职）。 徐 斌 曾任上海化工品交易市场经营管理有限公司总经理、执行董事。报告期内任上海凤凰 董事、副总经理（2017 年 3 月 31 日，因工作调动辞职）。 其它情况说明 √适用 □不适用 公司于 2017 年 3 月 31 日收到董事兼总经理席德华先生和董事兼副总经理徐斌先生的书面辞 职报告。由于工作调整原因，席德华先生辞去公司董事兼总经理职务，同时辞去公司董事会提名 委员会委员职务。辞职后，席德华先生不再担任公司其他职务。由于工作调整原因，徐斌先生辞 去公司董事兼副总经理职务，同时辞去公司董事会审计委员会委员职务。辞职后，徐斌先生不再 2017 年年度报告 45 / 155 担任公司其他职务。（详见公司于 2017 年 4 月 1 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海 证券交易所网站的临 2017-004 公告） 公司于 2017 年 4 月 20 日召开第八届董事会第八次会议，审议通过了《关于聘任公司副总经 理的议案》、《关于增补公司部分董事的议案》，决定聘任龚浩先生为公司副总经理，并增补龚 浩先生为公司第八届董事会董事候选人。2017 年 5 月 31 日，公司召开 2016 年年度股东大会，审 议通过了前述议案。（详见公司于 2017 年 4 月 22 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上 海证券交易所网站的临 2017-009、010 公告） 公司于 2017 年 5 月 12 日收到公司工会《上海凤凰第一届职代会第一次联席会议决议》。由 于工作调整原因，刘峰先生不再担任公司职工代表董事职务，公司第一届职代会第一次联席会议 选举虞岚女士为公司职工代表董事。（详见公司于 2017 年 5 月 13 日刊登在《上海证券报》、《香 港商报》及上海证券交易所网站的临 2017-015 公告） (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 王国宝 江苏美乐投资有限公司 法定代表人 董事长 2009 年 4 月 2017 年 4 月 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 张文清 中欧国际商学院 创业和投资中心联合主任、创 业学兼职教授 2015 年 9 月 赵子夜 上海财经大学 副教授、博士生导师 2007 年 7 月 赵子夜 鞍山第一工程机 械股份有限公司 独立董事 2015 年 8 月 吴文芳 上海财经大学 法学教师、副教授、律师 2011 年 9 月 在其他单位任职情况的说明 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬 的决策程序 按照公司《年度目标责任书》、《本部员工年度考核管理办法》 中的考评程序执行。 董事、监事、高级管理人员报酬 确定依据 按照上海市金山区国有资产监督管理委员会的文件规定和股份 公司的内控制度执行。 2017 年年度报告 46 / 155 董事、监事和高级管理人员报酬 的实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员报酬依据考核情况支付报酬， 独立董事津贴发放标准和程序按股东大会批准的办法执行。 报告期末全体董事、监事和高级 管理人员实际获得的报酬合计 312.24 万元 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 龚 浩 董事、副总经理 选举 董事会选举 虞 岚 职工董事 选举 职代会联席会议选举 席德华 董事、总经理 离任 工作调整 徐 斌 董事、副总经理 离任 工作调整 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 49 主要子公司在职员工的数量 830 在职员工的数量合计 879 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 510 销售人员 62 技术人员 53 财务人员 29 行政人员 225 合计 879 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 5 大专及以上 185 中专及以下 689 合计 879 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司积极建立董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序， 实施按岗位定职、定酬的 体系和管理目标考核责任体系，并根据实施情况，适时做相应的修改、完善。公司及公司董事会 与董事会薪酬与考核委员会将积极探寻更加公正、透明、合理的绩效评价与激励约束机制，进一 步完善公司的绩效考评体系，继而有效调动管理者的积极性和创造力，更好地促进公司长期稳定 发展。 2017 年年度报告 47 / 155 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司根据业务发展需要，推荐关键岗位的员工参加有针对性的短期专业课程培训。通过与各 类专业院校、培训机构合作，加大员工培训的力度，提升员工的管理能力、专业能力，为公司可 持续发展提供人才保障。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 48 / 155 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、 上海证券交易所有关法律法规的要求，加强信息披露工作，建立健全内部控制制度，规范公司运 作，不断提升公司治理水平和信息披露透明度。 1、 关于股东与股东大会：公司严格按照有关规定召集、召开股东大会，股东大会的会议筹 备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求，并聘 请律师出席进行见证，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位并充分行使自己的权利。公 司设立了与股东沟通的有效渠道，认真接待股东来访或来电咨询，使股东充分了解公司运作情况， 并及时做好股东来电来访的详细记录。 2、 关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事， 公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司各位董事能够按照公司《董事会议事规 则》等相关规定，出席公司董事会和股东大会，积极参加有关培训，诚实、勤勉、尽责的履行职 责，充分发挥各专门委员会的积极作用，董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议 相关信息披露及时、准确、充分。 3、 关于监事与监事会：报告期内，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司监事能够按《监事会议事规则》认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司 重大投资决策以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，并 发表独立意见，维护公司和全体股东利益。 4、 关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东上海市金山区国有资产监督管理委员会 依法行使股东权利和履行股东义务，不存在超越董事会、股东大会权限干预公司重大决策和生产 经营活动的情况，公司董事会、监事会和内部机构完全独立运作。公司与控股股东及持股超过 5% 的股东之间的关联交易均按照《关联交易决策制度》的规定履行必要的决策程序，遵循公平合理 的原则，并对定价依据、关联交易协议的订立及履行情况予以及时充分的披露，使交易的公平性 和公正性得到有效的保证。 5、 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相 关者的合法权益，在经济交往中做到互利互惠，共同推动公司持续、健康地发展。 6、 关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，按《公司章程》、 《董事会秘书工作制度》和《投资者关系管理制度》的要求严格履行相关职责，在筹备股东大会 和董事会会议、协调公司与投资者之间的关系、处理公司信息披露事务等方面发挥积极的作用。 《上海证券报》、《香港商报》、上海证券交易所网站（）为公司信息披露的 报刊及网站。公司严格按照公开、公正、公平、完整、及时的原则披露公司信息，维护公司和投 2017 年年度报告 49 / 155 资者的合法权益。 7、 关于内部控制制度的建立健全：公司严格按照监管要求，结合公司实际，建立健全各项 规章制度，制订完善了《公司关联交易决策制度》。公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度， 严格执行公司《内部控制手册》的规定，进一步强化内控规范的执行和落实，在强化日常监督和 专项检查的基础上，对公司的关键业务流程、关键控制环节内部控制的有效性进行了自我评价， 形成了公司《2017 年度内部控制自我评价报告》。 公司将一如既往地根据有关规定及时更新和完善公司内部控制制度，不断提高公司规范运作 和治理水平，促进公司的规范、健康、快速发展。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 31 日 2017 年 6 月 1 日 2017 年第一次股东大会 2017 年 6 月 28 日 2017 年 6 月 29 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 周卫中 否 7 7 5 0 0 否 2 龚 浩 否 5 5 4 0 0 否 2 虞 岚 否 5 5 4 0 0 否 2 王国宝 否 7 7 5 0 0 否 0 王朝阳 否 7 7 5 0 0 否 2 张文清 是 7 7 6 0 0 否 0 吴文芳 是 7 7 5 0 0 否 0 赵子夜 是 7 7 5 0 0 否 2 刘 峰 否 2 2 1 0 0 否 0 席德华 否 1 1 1 0 0 否 0 徐 斌 否 1 1 1 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 50 / 155 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 5 现场结合通讯方式召开会议次数 1 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 √适用 □不适用 报告期内，第八届董事会下设审计、提名、薪酬与考核及战略四个委员会，各委员会按照各 自的职责和《议事规则》的相关规定对公司重要事项进行认真审查，并提出相关意见，协助董事 会完成日常工作。 1、董事会审计委员会 报告期内，公司第八届董事会下设的审计委员会由赵子夜先生、吴文芳女士、王国宝先生和 徐斌先生组成，召集人由独立董事赵子夜先生担任。2017 年 3 月 31 日，徐斌先生因工作调整辞 去公司董事、副总经理和审计委员会委员等职务。2017 年 6 月 9 日，公司召开第八届董事会第九 次会议，决定增补龚浩先生为审计委员会委员。 报告期内，公司董事会审计委员会共计召开了 4 次会议，全体委员参与会议，对公司聘请或 更换外部审计机构提出建议；对公司财务报告编制及审计工作进行了监控，包括但不限于与年审 会计师及公司共同确定审计工作安排、对审计过程中各阶段财务报告进行审阅、及时与年审会计 师沟通并督促事务所按时完成审计工作；在审计工作结束后，向董事会提交会计师事务所年度履 职情况总结报告。同时，对公司内部审计工作情况汇报及内控规范化体系实施相关工作听取汇报、 进行检查并提出相关建议。 2、董事会薪酬与考核委员会 报告期内，公司第八届董事会下设的薪酬与考核委员会由吴文芳女士、赵子夜先生和王朝阳 先生组成，召集人由独立董事吴文芳女士担任。 报告期内，薪酬与考核委员会召开了1次会议，对公司管理层的薪酬状况提出了意见和建议。 3、董事会提名委员会 报告期内，公司第八届董事会下设的提名委员会由吴文芳女士、张文清先生和席德华先生组 成，召集人由独立董事张文清先生担任。2017年3月31日，席德华先生因工作调整辞去公司董事、 总经理和提名委员会委员等职务。 2017 年年度报告 51 / 155 报告期内，提名委员会召开了1次会议，对公司新提名的董事、副总经理的任职资格进行了审 查，并将审查意见提交公司董事会审议。 4、董事会战略发展委员会 报告期内，公司第八届董事会下设的董事会战略发展委员会由赵子夜先生、张文清先生、周 卫中先生组成，召集人由董事周卫中先生担任。 报告期内，董事会下设专门委员会对所审议事项无异议。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司建立了高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，公司根据年度方针目标实施情况， 对个人业绩和绩效进行考评。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 详见《上海凤凰 2017 年度内部控制评价报告》 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 52 / 155 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 53 / 155 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审计报告 上会师报字(2018)第 2978 号 上海凤凰企业（集团）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海凤凰企业（集团）股份有限公司（以下简称“上海凤凰”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流 量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关合并财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海 凤凰2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于上海凤凰，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据 是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们 在审计中识别出的关键审计事项如下： 1、OFO 收入的确认 (1) 关键审计事项 如财务报表附注四/22、六/36、十五/2/(4)所述，2017 年度，上海凤凰合并营业收入为 1,428,081,358.55 元，其中自行车的生产与销售业务收入为 1,142,483,881.91 元，占公司合并 营业收入的 80.00%；与 2016 年度相比，该部分业务收入增长 698,668,011.85 元，增幅达 57.42%。 该增长主要系公司 2017 年度与东峡大通(北京)管理咨询有限公司(OFO 共享单车运营方)进行战略 合作所产生。该交易对公司的经营成果产生了重大影响，因此我们将 OFO 收入的确认作为关键审 计事项进行关注。 (2) 审计应对 我们对 OFO 收入的确认实施的审计程序主要包括： 2017 年年度报告 54 / 155 ① 了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； ② 查阅销售合同，评估公司的收入确认政策是否符合企业会计准则的要求； ③ 对收入和成本执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利变动的合理性； ④ 执行细节测试，对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单，评价收 入确认是否符合公司收入确认的会计政策，同时，检查客户确认的收货单等外部证据，检查收款 记录。 ⑤ 进行现场走访，以访谈的形式对本期 OFO 收入的真实性以及形成应收账款的可收回性进行 确认； ⑥ 执行函证程序，对期末应收账款余额及本期交易额进行函证，确认销售收入的真实性； ⑦ 对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，确认销 售收入的截止性； ⑧ 评估期末应收账款的可收回性，包括检查期后回款情况，评估客户的经营情况和还款能力。 2、商誉减值 (1) 关键审计事项 如财务报表附注四/18 六/17 所述，截止 2017 年 12 月 31 日上海凤凰的商誉净值为 384,836,183.44 元，系 2015 年度收购子公司江苏华久辐条制造有限公司所形成。为对商誉进行 减值测试，管理层聘请了外部评估专家基于管理层编制的未来 5 年期财务预算为基础，采用预计 未来现金流量折现模型计算相关资产及资产组的预计未来现金流量现值。由于商誉减值过程涉及 管理层的重大判断和估计，且对财务报表的影响重大，因此我们将商誉减值作为关键审计事项进 行关注。 (2) 审计应对 我们对商誉减值实施的审计程序主要包括： ① 评价管理层聘请的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性； ② 利用外部评估专家的工作，评价商誉减值测试估值方法及关键假设的适当性，引用参数的 合理性； ③ 复核财务报表中对于商誉减值的披露是否恰当。 四、其他信息 上海凤凰管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 2017 年年度报告 55 / 155 方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 上海凤凰管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估上海凤凰的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)并运用持续经营假设，除非管理层计划清算上海凤凰、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督上海凤凰的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对上海凤凰持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们 得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上海凤凰不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 6、就上海凤凰中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 2017 年年度报告 56 / 155 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人） 中国注册会计师：唐慧珏 中国注册会计师：张晓荣 中国 上海 二○一八年四月十九日 2017 年年度报告 57 / 155 二、 财务报表 合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位: 上海凤凰企业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六/1 333,747,739.47 313,653,820.41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 六/2 285,057.09 204,627.64 应收票据 六/3 5,934,459.00 1,560,000.00 应收账款 六/4 221,807,943.67 76,656,683.40 预付款项 六/5 22,595,275.67 19,078,199.31 应收股利 六/6 5,700,000.00 其他应收款 六/7 32,691,856.05 26,523,038.88 存货 六/8 54,328,977.77 48,106,901.74 持有待售资产 六/9 32,737,545.14 其他流动资产 六/10 3,908,226.38 24,327,189.44 流动资产合计 708,037,080.24 515,810,460.82 非流动资产： 可供出售金融资产 六/11 143,620,946.69 147,248,464.39 长期股权投资 六/12 181,805,168.78 169,141,591.42 投资性房地产 六/13 274,144,538.66 181,911,987.04 固定资产 六/14 131,794,918.30 124,544,073.96 在建工程 六/15 1,324,303.39 127,803,826.32 无形资产 六/16 38,535,021.70 63,246,932.03 商誉 六/17 384,836,183.44 384,836,183.44 长期待摊费用 六/18 25,286,851.08 28,485,656.67 递延所得税资产 六/19 7,243,545.75 5,216,383.33 其他非流动资产 六/20 2,573,600.00 9,268,795.81 非流动资产合计 1,191,165,077.79 1,241,703,894.41 资产总计 1,899,202,158.03 1,757,514,355.23 流动负债： 短期借款 六/21 40,000,000.00 78,000,000.00 应付票据 六/22 15,500,000.00 11,800,000.00 应付账款 六/23 165,164,783.90 53,717,221.20 预收款项 六/24 30,138,122.69 47,509,686.94 应付职工薪酬 六/25 19,117,296.07 14,967,689.04 应交税费 六/26 13,481,033.56 19,744,877.08 应付利息 六/27 681,465.56 208,759.28 应付股利 232,400.00 232,400.00 其他应付款 六/28 139,427,917.54 129,168,867.17 一年内到期的非流动负债 六/29 6,000,000.00 12,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 429,743,019.32 367,349,500.71 非流动负债： 长期借款 六/30 38,000,000.00 55,990,000.00 应付债券 2017 年年度报告 58 / 155 递延所得税负债 31,498,753.47 31,940,587.08 非流动负债合计 69,498,753.47 87,930,587.08 负债合计 499,241,772.79 455,280,087.79 所有者权益 股本 六/31 402,198,947.00 402,198,947.00 资本公积 六/32 762,533,605.56 762,533,605.56 其他综合收益 六/33 94,252,664.33 95,655,033.66 盈余公积 六/34 57,700,977.73 未分配利润 六/35 79,392,256.96 -55,132,860.78 归属于母公司所有者权益合计 1,338,377,473.85 1,262,955,703.17 少数股东权益 61,582,911.39 39,278,564.27 所有者权益合计 1,399,960,385.24 1,302,234,267.44 负债和所有者权益总计 1,899,202,158.03 1,757,514,355.23 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春 2017 年年度报告 59 / 155 母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位:上海凤凰企业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 39,067,717.56 56,105,390.52 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 285,057.09 204,627.64 应收账款 十六/1 36,999,653.36 36,999,653.32 预付款项 1,383,633.23 758,251.92 应收股利 101,238,069.15 5,700,000.00 其他应收款 十六/2 207,686,612.85 207,346,169.61 流动资产合计 386,660,743.24 307,114,093.01 非流动资产： 可供出售金融资产 138,620,946.69 147,248,464.39 长期股权投资 十六/3 942,854,956.69 938,941,710.60 投资性房地产 3,478,864.80 3,733,491.00 固定资产 1,659,094.88 2,108,645.20 长期待摊费用 10,750,000.00 13,750,000.00 递延所得税资产 11,606.68 8,328.96 非流动资产合计 1,097,375,469.74 1,105,790,640.15 资产总计 1,484,036,212.98 1,412,904,733.16 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 78,000,000.00 应付账款 589,841.88 589,841.88 预收款项 1,745,147.85 48,920.70 应付职工薪酬 14,937,400.25 11,550,376.46 应交税费 2,510,698.80 2,636,920.08 应付利息 609,000.00 98,938.33 应付股利 232,400.00 232,400.00 其他应付款 138,646,043.97 128,798,254.79 流动负债合计 199,270,532.75 221,955,652.24 非流动负债： 递延所得税负债 31,488,126.77 31,940,587.08 其他非流动负债 非流动负债合计 31,488,126.77 31,940,587.08 负债合计 230,758,659.52 253,896,239.32 所有者权益： 股本 402,198,947.00 402,198,947.00 资本公积 759,364,230.58 759,364,230.58 其他综合收益 94,303,421.30 95,705,790.63 盈余公积 57,700,977.73 未分配利润 -2,589,045.42 -155,961,452.10 所有者权益合计 1,253,277,553.46 1,159,008,493.84 负债和所有者权益总计 1,484,036,212.98 1,412,904,733.16 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春 2017 年年度报告 60 / 155 合并利润表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,428,081,358.55 630,134,222.92 其中：营业收入 六/36 1,428,081,358.55 630,134,222.92 二、营业总成本 1,357,410,936.26 582,462,307.84 其中：营业成本 六/36 1,217,937,812.48 477,858,333.60 税金及附加 六/37 4,727,582.91 4,873,739.30 销售费用 六/38 33,525,268.12 30,873,452.61 管理费用 六/39 82,279,261.58 69,749,627.40 财务费用 六/40 10,267,722.19 -3,660,239.08 资产减值损失 六/41 8,673,288.98 2,767,394.01 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六/42 59,984.57 -22,980.84 投资收益（损失以“－”号填列） 六/43 37,133,684.25 14,553,747.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12,071,577.36 -3,824,723.95 资产处置收益（损失以“－”号填列） 六/44 13,539,316.53 5,327,537.86 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 121,403,407.64 67,530,219.98 加：营业外收入 六/45 2,617,734.16 3,262,622.78 减：营业外支出 六/46 2,639,589.93 355,377.58 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 121,381,551.87 70,437,465.18 减：所得税费用 六/47 22,253,064.74 10,990,942.09 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 99,128,487.13 59,446,523.09 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 99,128,487.13 59,446,523.09 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 22,304,347.12 6,560,454.82 2.归属于母公司股东的净利润 76,824,140.01 52,886,068.27 六、其他综合收益的税后净额 六/33 -1,402,369.33 -8,521,380.91 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -1,402,369.33 -8,521,380.91 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -1,402,369.33 -8,521,380.91 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -1,402,369.33 -8,521,380.91 七、综合收益总额 97,726,117.80 50,925,142.18 归属于母公司所有者的综合收益总额 75,421,770.68 44,364,687.36 归属于少数股东的综合收益总额 22,304,347.12 6,560,454.82 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.191 0.131 （二）稀释每股收益(元/股) 0.191 0.131 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春 2017 年年度报告 61 / 155 母公司利润表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十六/4 17,678,260.18 16,816,477.76 减：营业成本 十六/4 282,059.75 283,109.38 税金及附加 141,550.77 122,131.63 管理费用 48,118,418.02 34,873,806.74 财务费用 1,815,549.49 2,659,792.60 资产减值损失 24,110.91 -288,223.16 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 59,984.57 -22,980.84 投资收益（损失以“－”号填列） 十六/5 127,990,373.26 6,421,816.03 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 3,913,246.09 -882,626.25 资产处置收益（损失以“－”号填列） 332,092.87 690,905.07 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 95,679,021.94 -13,744,399.17 加：营业外收入 661,447.85 1,717,911.38 减：营业外支出 657,322.42 300,021.90 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 95,683,147.37 -12,326,509.69 减：所得税费用 11,718.42 -6,870.25 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 95,671,428.95 -12,319,639.44 (一)持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 95,671,428.95 -12,319,639.44 五、其他综合收益的税后净额 -1,402,369.33 -8,521,380.91 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 -1,402,369.33 -8,521,380.91 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 -1,402,369.33 -8,521,380.91 六、综合收益总额 94,269,059.62 -20,841,020.35 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春 2017 年年度报告 62 / 155 合并现金流量表 2017 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,465,761,549.77 662,020,373.61 收到的税费返还 39,115,464.81 31,542,072.35 收到其他与经营活动有关的现金 六/49/（1） 12,843,195.69 31,902,183.33 经营活动现金流入小计 1,517,720,210.27 725,464,629.29 购买商品、接受劳务支付的现金 1,289,652,758.02 526,521,102.87 支付给职工以及为职工支付的现金 77,296,662.10 51,364,808.99 支付的各项税费 44,110,024.84 24,389,911.62 支付其他与经营活动有关的现金 六/49/（2） 66,507,660.46 91,157,084.68 经营活动现金流出小计 1,477,567,105.42 693,432,908.16 经营活动产生的现金流量净额 40,153,104.85 32,031,721.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 206,736,411.06 61,300,000.00 取得投资收益收到的现金 30,762,106.89 9,248,471.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 18,721,995.00 35,203,041.81 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 9,130,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 六/49/（3） 91,156,239.81 投资活动现金流入小计 347,376,752.76 114,881,513.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 29,530,367.91 51,269,820.87 投资支付的现金 183,091,164.02 63,600,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 六/49/（4） 81,156,239.81 投资活动现金流出小计 293,777,771.74 114,869,820.87 投资活动产生的现金流量净额 53,598,981.02 11,692.77 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 84,000,000.00 88,811,808.00 筹资活动现金流入小计 84,000,000.00 88,811,808.00 偿还债务支付的现金 145,990,000.00 65,811,808.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,975,643.68 7,314,961.22 支付其他与筹资活动有关的现金 六/49/（5） 10,600,000.00 筹资活动现金流出小计 150,965,643.68 83,726,769.22 筹资活动产生的现金流量净额 -66,965,643.68 5,085,038.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,692,564.04 4,002,652.23 五、现金及现金等价物净增加额 20,093,878.15 41,131,104.91 加：期初现金及现金等价物余额 313,601,069.91 272,469,965.00 六、期末现金及现金等价物余额 333,694,948.06 313,601,069.91 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春 2017 年年度报告 63 / 155 母公司现金流量表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,799,954.51 17,201,358.06 收到其他与经营活动有关的现金 1,024,227.70 2,324,363.70 经营活动现金流入小计 21,824,182.21 19,525,721.76 购买商品、接受劳务支付的现金 1,902,731.97 63,790.13 支付给职工以及为职工支付的现金 17,587,564.67 13,309,973.38 支付的各项税费 560,552.57 494,828.33 支付其他与经营活动有关的现金 14,716,060.70 36,155,212.90 经营活动现金流出小计 34,766,909.91 50,023,804.74 经营活动产生的现金流量净额 -12,942,727.70 -30,498,082.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,836,411.06 取得投资收益收到的现金 28,539,058.02 7,304,442.28 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 341,995.00 795,090.88 投资活动现金流入小计 36,717,464.08 8,099,533.16 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 68,486.15 8,346,476.06 投资支付的现金 1,099,164.02 投资活动现金流出小计 1,167,650.17 8,346,476.06 投资活动产生的现金流量净额 35,549,813.91 -246,942.90 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 84,000,000.00 78,000,000.00 筹资活动现金流入小计 84,000,000.00 78,000,000.00 偿还债务支付的现金 122,000,000.00 44,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 1,644,759.17 3,204,789.99 支付其他与筹资活动有关的现金 10,600,000.00 筹资活动现金流出小计 123,644,759.17 57,804,789.99 筹资活动产生的现金流量净额 -39,644,759.17 20,195,210.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -17,037,672.96 -10,549,815.87 加：期初现金及现金等价物余额 56,105,390.52 66,655,206.39 六、期末现金及现金等价物余额 39,067,717.56 56,105,390.52 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春 2017 年年度报告 64 / 155 合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 一、上年期末余额 402,198,947.00 762,533,605.56 95,655,033.66 57,700,977.73 -55,132,860.78 39,278,564.27 1,302,234,267.44 二、本年期初余额 402,198,947.00 762,533,605.56 95,655,033.66 57,700,977.73 -55,132,860.78 39,278,564.27 1,302,234,267.44 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -1,402,369.33 -57,700,977.73 134,525,117.74 22,304,347.12 97,726,117.80 （一）综合收益总额 -1,402,369.33 76,824,140.01 22,304,347.12 97,726,117.80 （二）所有者投入和减少资本 （三）利润分配 （四）所有者权益内部结转 -57,700,977.73 57,700,977.73 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 -57,700,977.73 57,700,977.73 （五）专项储备 （六）其他 四、本期期末余额 402,198,947.00 762,533,605.56 94,252,664.33 79,392,256.96 61,582,911.39 1,399,960,385.24 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 一、上年期末余额 402,198,947.00 762,533,605.56 104,176,414.57 57,700,977.73 -108,018,929.05 32,718,109.45 1,251,309,125.26 二、本年期初余额 402,198,947.00 762,533,605.56 104,176,414.57 57,700,977.73 -108,018,929.05 32,718,109.45 1,251,309,125.26 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -8,521,380.91 52,886,068.27 6,560,454.82 50,925,142.18 （一）综合收益总额 -8,521,380.91 52,886,068.27 6,560,454.82 50,925,142.18 （二）所有者投入和减少资本 （三）利润分配 （四）所有者权益内部结转 （五）专项储备 （六）其他 四、本期期末余额 402,198,947.00 762,533,605.56 95,655,033.66 57,700,977.73 -55,132,860.78 39,278,564.27 1,302,234,267.44 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春 2017 年年度报告 65 / 155 母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 402,198,947.00 759,364,230.58 95,705,790.63 57,700,977.73 -155,961,452.10 1,159,008,493.84 二、本年期初余额 402,198,947.00 759,364,230.58 95,705,790.63 57,700,977.73 -155,961,452.10 1,159,008,493.84 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -1,402,369.33 -57,700,977.73 153,372,406.68 94,269,059.62 （一）综合收益总额 -1,402,369.33 95,671,428.95 94,269,059.62 （二）所有者投入和减少资本 （三）利润分配 （四）所有者权益内部结转 -57,700,977.73 57,700,977.73 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 -57,700,977.73 57,700,977.73 （五）专项储备 （六）其他 四、本期期末余额 402,198,947.00 759,364,230.58 94,303,421.30 -2,589,045.42 1,253,277,553.46 项目 上期 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 402,198,947.00 759,364,230.58 104,227,171.54 57,700,977.73 -143,641,812.66 1,179,849,514.19 二、本年期初余额 402,198,947.00 759,364,230.58 104,227,171.54 57,700,977.73 -143,641,812.66 1,179,849,514.19 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -8,521,380.91 -12,319,639.44 -20,841,020.35 （一）综合收益总额 -8,521,380.91 -12,319,639.44 -20,841,020.35 （二）所有者投入和减少资本 （三）利润分配 （四）所有者权益内部结转 （五）专项储备 （六）其他 四、本期期末余额 402,198,947.00 759,364,230.58 95,705,790.63 57,700,977.73 -155,961,452.10 1,159,008,493.84 法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春 2017 年年度报告 66 / 155 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 （1）历史沿革及改制情况 上海凤凰企业(集团)股份有限公司(原名“金山开发建设股份有限公司”、以下简称“公司”) 为境内公开发行 A、B 股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1993 年 7 月由 原上海凤凰自行车公司整体改制成为股份有限公司，并于 1993 年 12 月 29 日取得由上海市工商行 政管理局颁发的企股沪总字 019024 号(市局)《企业法人营业执照》，于 2016 年 1 月 14 日取得统 一社会信用代码为 91310000132202296L 的《营业执照》。本公司首次发行的 A 股(25,175.97 万股)、 B 股(10,000.00 万股)股票分别于 1993 年 10 月 8 日和 11 月 19 日在上海证券交易所上市交易，后 经屡次送股及公积金转增股本，至 2004 年本公司的注册资本为 603,619,662.00 元。2005 年本公 司以原控股股东上海轻工控股(集团)公司及其关联方对本公司部分非经营性资金占用款为对价， 回购其代为持有的 250,000,000 股国家股并予注销，上述股份定向回购并注销后本公司注册资本 为 353,619,662.00 元，其中，原控股股东上海轻工控股(集团)公司代为持有国家股 130,539,645 股，占总股本的 36.92%，社会法人股 17,160,000 股，占总股本的 4.85%，流通 A 股 34,320,017 股，占总股本的 9.70%，流通 B 股 171,600,000 股，占总股本的 48.53%。本公司原控股股东上海 轻工控股(集团)公司所代为持有的国家股于 2005 年 12 月 26 日由国务院国有资产监督管理委员会 国资产权[2005]1569 号《关于凤凰股份有限公司国有股划转有关问题的批复》行政划转至上海市 金山区国有(集体)资产监督管理委员会，并于 2006 年 2 月 22 日办妥工商变更登记。本公司于 2006 年 2 月 16 日实施并完成股权分置改革方案后，国家股 117,154,838 股，占总股本的 33.13%，社 会法人股 17,160,000 股，占总股本的 4.85%，流通 A 股 47,704,824 股，占总股本的 13.49%，流 通 B 股 171,600,000 股，占总股本的 48.53%，本公司股票已实现全流通。 2015 年 11 月 30 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准金山开发建设股份有限公司向江 苏美乐投资有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2015]2693 号)核准，公司向江苏美乐 投资有限公司(以下简称“江苏美乐”)发行 48,579,285 股 A 股，每股面值为 1.00 元，每股发行 价格为 10.91 元，所发行股份用于购买江苏美乐所拥有的江苏华久辐条制造有限公司(以下简称 “华久辐条”)100%股权。认购资产的评估作价为人民币 53,000 万元。截至 2015 年 12 月 2 日上 述资产已办理了工商变更登记。2015 年 12 月 9 日，公司完成新增股份的发行，变更后的注册资 本为 402,198,947.00 元。2016 年 1 月 14 日，公司办理了工商变更登记手续。 2016 年 1 月 14 日本公司更为现名，注册资本为人民币 402,198,947.00 元，法定代表人为周 卫中先生。 2016 年 12 月 6 日，根据《发行股份购买资产协议》和《盈利预测补偿协议》的约定，江苏 美乐持有的 48,579,285 股上海凤凰人民币普通股(A 股)股票中的 4,619,890 股可以办理解除限售 的相关手续，限售股上市流通日期为 2016 年 12 月 9 日。2016 年 12 月 16 日，江苏美乐通过上海 2017 年年度报告 67 / 155 证券交易所以大宗交易方式出售了公司无限售条件流通股(A 股)股份合计 4,619,800 股，本次权 益变动后，江苏美乐持有公司股份 43,959,485 股，占公司总股本从原来的 12.08%变更为 10.93%。 2016 年 12 月 12 日，公司收到上海市金山区国有资产监督管理委员会（以下简称“金山区国 资委”）的《金山区国资委关于拟减持上海凤凰股票的告知函》。金山区国资委拟通过集中竞价交 易、大宗交易、协议转让及法律法规允许的其他方式，减持不超过 800 万股所持有的上海凤凰 A 股股票，占公司总股本的 1.99%。2016 年 12 月 22 日，金山区国资委通过上海证券交易所大宗交 易平台，对公司股票进行了减持，本次权益变动前，金山区国资委持有公司股份 117,154,838 股， 占公司总股本的 29.13%，本次权益变动后，金山区国资委持有公司股份 111,154,838 股，占公司 总股本的 27.64%，全部为无限售条件流通股(A 股)。 2016 年 12 月 26 日，公司第二大股东江苏美乐将其持有的公司有限售条件流通股(A 股)43,959,395 股质押给上海浦东发展银行股份有限公司镇江支行，截至 2016 年 12 月 31 日，江 苏美乐持有公司股票合计 43,959,485 股，占公司总股本的 10.93%。其中：有限售条件流通股(A 股)43,959,395 股，占公司总股本的 10.93%；无限售条件流通股(A 股)90 股。 2017年12月6日，根据《发行股份购买资产协议》和《盈利预测补偿协议》的约定，江苏美乐 持有的43,959,395股上海凤凰有限售条件流通股(A股)中4,619,890股(已质押)可以办理解除限售 的相关手续，限售股上市流通日期为2017年12月11日。 2017 年 12 月 21 日，金山区国资委通过上海证券交易所交易系统，以竞价方式增持了公司 A 股(人民币普通股)3,051,301 股，占公司总股本的 0.7587%，增持金额合计人民币 58,671,340.33 元。本次增持后，金山区国资委持有公司 A 股股份 114,206,139 股，占公司总股本的 28.3954%。 截止到 2017 年 12 月 31 日，金山区国资委共持有公司 A 股股份 114,940,739 股，占公司总股 本的 28.5781%。截止到 2017 年 12 月 31 日，金山区国资委共持有公司 A 股股份 114,940,739 股， 占公司总股本的 28.5781%。 （2）注册资本、注册地、组织形式及总部地址 公司注册资本为人民币 402,198,947.00 元，法定代表人为周卫中先生。 公司是在上海市工商行政管理局登记注册的股份有限公司，注册地址为上海市金山工业区开 乐大街 158 号 6 号楼，办公地址为上海市福泉北路 518 号 6 座。 （3）经营范围 本公司经营范围为生产销售自行车、助动车、两轮摩托车、童车、健身器材、自行车工业设 备及模具，与上述产品有关的配套产品；房地产开发与经营，城市和绿化建设，旧区改造，商业 开发，市政基础设施建设，物业、仓储、物流经营管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）。 （4）母公司及最终控制人 公司的母公司及最终控制人为：上海市金山区国有资产监督管理委员会。 （5）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 2017 年年度报告 68 / 155 本报告业经公司董事会第八届第十五次会议于 2018 年 4 月 19 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 全资子公司：上海凤凰大酒店、上海凤凰科技创业投资有限公司、上海邵瑞投资咨询有限公 司、江苏华久辐条制造有限公司； 控股子公司：上海凤凰自行车有限公司、上海凤凰进出口有限公司、上海凤凰自行车销售有 限公司、上海凤凰电动车有限公司、上海凤凰自行车江苏有限公司、上海凤凰医疗设备有限公司、 江苏雷盟电动车科技有限公司、日本凤凰株式会社、上海金山开发投资管理有限公司、上海金康 置业有限公司、上海金吉置业发展有限公司、上海和宇实业有限公司、上海和叶实业有限公司。 以上合并报表范围具体情况参见本报告“第十一节/九、在其他主体中的权益”。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本 对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、 可变现净值、现值及公允价值进行计量。 2. 持续经营 √适用 □不适用 公司的经营活动将会无限期地延续下去，在可以遇见的未来，不会遭遇清算、解散等变故而 不复存在。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中 国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般 规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 □适用 √不适用 2017 年年度报告 69 / 155 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以 支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日 按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值 总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的 审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业 合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始 计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收 入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 （2）公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资 成本： ①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成 本之和； ③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证 券或债务性证券的初始确认金额； ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来 事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资 成本。 （3）公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 按照下列方法处理： ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核； 2017 年年度报告 70 / 155 ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应 当计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金 额。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体 (含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。 如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳 入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当 按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性 主体： （1）该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； （2）该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； （3）该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本 公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合 并财务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公 司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子 公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制 下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量 纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报 告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子 公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得 的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产 份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间 的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2017 年年度报告 71 / 155 企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的 净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权 投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设 定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 （1）外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价 将外币金额折算为人民币金额。 （2）于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因 资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计 入当期损益。 ②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账 本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算 后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 并根据 非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 （3）境外经营实体的外币财务报表的折算方法： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法 确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)； ③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单 独列示。 （4）公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算： 2017 年年度报告 72 / 155 对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重 述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。 在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报 表进行折算。 （5）公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关 的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置 的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 （1）金融工具的分类、确认依据和计量方法 ①金融资产在初始确认时划分为下列四类： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 2）持有至到期投资； 3）应收款项(如是金融企业应加贷款的内容)； 4）可供出售金融资产。 ②金融负债在初始确认时划分为下列两类： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 2）其他金融负债。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购 而承担的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基 于风险管理、战略投资需要等所作的指定。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到 付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认 为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的 公允价值变动计入当期损益。 2017 年年度报告 73 / 155 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入 账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ④持有至到期投资 此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实 际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间 内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。) 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ⑤贷款和应收款项 贷款主要是指金融企业发放的贷款，金融企业按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本 金和相关交易费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，应当根据实际利率 计算。实际利率应在取得贷款时确定，在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实 际利率与合同利率差别较小的，也可按合同利率计算利息收入。 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收 的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该贷款 和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ⑥可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支 付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确 认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可 供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。 处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损 益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资 损益。 ⑦其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通 常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融 负债。 2017 年年度报告 74 / 155 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常 采用摊余成本进行后续计量。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将 金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分) 之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资 产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 （3）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一 层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃 市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 （5）金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 ①对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预 计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 ②通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当 确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的 2017 年年度报告 75 / 155 公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 可供出售金融资产-权益工具投资减值认定标准： 公允价值发生“严重”或“非暂时性” 下跌的具体量化标准： 期末公允价值相对于成本的下跌幅度 已达到或超过 50.00%或者持续下跌 成本的计算方法： 系根据购买时所支付的对价 期末公允价值的确定方法： 系根据期末活跃市场中的公允价格确定 持续下跌期间的确定依据： 持续下跌时间已达到或超过 12 个月 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于 500 万元。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项 的原有条款收回所有款项时，根据该款项预计 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单 独进行减值测试，计提坏账准备。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合 账龄分析法。 确信可以收回组合 确信可以收回的款项，不计提坏账准备。 合并范围内子公司组合 本公司及各子公司间款项确信可以收回，不计 提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 25 25 2－3 年 50 50 3 年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 单项计提坏账准备的理由 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的 原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。 坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用 2017 年年度报告 76 / 155 （1）存货的分类 存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料、委托加工材料等，按成本与可变现净值孰低 列示。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正 常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料主要系低值易耗品和包装物。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应 当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下： ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当 分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的 金额。 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 对低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 对包装物采用一次转销进行摊销。 13. 持有待售资产 √适用 □不适用 （1）持有待售的非流动资产和处置组确认标准 公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非 流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条 件：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可 能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交 2017 年年度报告 77 / 155 易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则 第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 （2）会计处理方法 初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值 高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组， 所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会 计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”） 的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出 售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待 售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据 处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其 账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有 待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负 债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类 别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类 别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调 整后的金额；②可收回金额。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业 的投资。 （1）投资成本确定 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其 初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本； ③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》确定； 2017 年年度报告 78 / 155 ④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债 务重组》确定。 （2）后续计量及损益确认方法 ①下列长期股权投资采用成本法核算： 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核 算。 长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整， 差额计入投资当期的损益。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。 投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他 变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单 位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时 被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分 担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部 分，在抵销基础上确认投资损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参 与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的 相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策 2017 年年度报告 79 / 155 是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能 够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接 或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转 换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份 期权及可转换公司债券等的影响。 15. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销： 名称 使用寿命 预计净残值率 年折旧率或摊销率 房屋及建筑物 20-40 年 4.00%、5.00% 2.38%-4.80% 土地使用权 47 年、50 年 - 2.00%、2.13% 16. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 8-45 年 4.00%-5.00% 2.11%-12.00% 机器设备 年限平均法 3-15 年 4.00%-5.00%、10.00% 6.33%-32.00% 运输设备 年限平均法 3-10 年 4.00%-5.00%、10.00% 9.00%-32.00% 办公及电子设备 年限平均法 3-10 年 4.00%-5.00%、10.00% 9.00%-32.00% 固定资产装修 年限平均法 5 年 - 20.00% (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 具体认定依据为符合下列一项或数项条件的： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产 2017 年年度报告 80 / 155 的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； ⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价 值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17. 在建工程 √适用 □不适用 （1）包括公司基建、更新改造等发生的支出； （2）在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 18. 借款费用 √适用 □不适用 （1）公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存 货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包 括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 （2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 （3）在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列 规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额确定。 2017 年年度报告 81 / 155 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本 化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额， 调整每期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金 额。 （4）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的 成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的， 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其 发生额确认为费用，计入当期损益。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 ①无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照 成本进行初始计量，于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 ②公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素： 1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； 2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； 3）以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； 4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动； 5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； 6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； 7）与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 ③对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或年限平均法)摊销。公司于每年 年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及 摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。 2017 年年度报告 82 / 155 对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预 计净残值率如下： 类别 使用寿命 土地使用权 按产证使用年限平均摊销，外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权 与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产 商标专用权 10 年 其他 5 年 ④使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 ①内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中： 1）研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 2）开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 ②内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足 下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对 子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是 否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不 确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测 试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产 活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可 获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按 2017 年年度报告 83 / 155 照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行 折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生 现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合 并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组 或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账 面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年) 的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受 益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 (长期)待摊费用按照(直线法)平均摊销，摊销年限如下： 类别 摊销年限 装修费 5 年 搬迁费 3 年 配套设施 3 年 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付 的职工薪酬。 短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育 保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计 划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的 各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 2017 年年度报告 84 / 155 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基 金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设 定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存 计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失； ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务 的利息费用以及资产上限响的利息； ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期 损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围 内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1)修改设定受益计划时； 2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接 受裁减而给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残 疾福利、长期利润分享计划等。 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划 的有关规定进行处理。 除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为 下列组成部分： ①服务成本； 2017 年年度报告 85 / 155 ②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； ③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 （1）营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。 （2）销售商品收入的确认 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （3）提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法： 1）已完工作的测量； 2017 年年度报告 86 / 155 2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； 3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务 收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前 会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： <1>已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本； <2>已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （4）让渡资产使用权收入的确认 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件 的，才能予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 根据上述原则，公司根据不同的业务类型确认收入的具体标准如下： <1>产品销售收入 公司的产品销售收入分为国内销售、国外销售以及网络销售。通常公司接到产品需求后，将 进行采购和生产计划。产品完工入库后，按客户需求时间由仓库安排发货。其中： 1>国内销售 于货物出仓后，开具发票，并同时确认销售收入； 2>国外销售 于货物发出并取得提单之日确认销售收入； 3>网络销售 于用户确认收货时确认收入。 <2>房地产租赁收入 通常公司会根据租赁合同约定的租金和收款期，分期确认租赁收入。 <3>酒店服务业务收入 酒店服务收入主要为客房收入，客房收入根据每天的营收日报表来确认。 2017 年年度报告 87 / 155 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的， 应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分， 分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损 失的，直接计入当期损益。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，应当计入营业外收支。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值 与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得 税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基 础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易 或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①本公司作为承租人对经营租赁的处理 2017 年年度报告 88 / 155 1）租金的处理 在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。 2）初始直接费用的处理 对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。 3）或有租金的处理 在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。 4）出租人提供激励措施的处理 出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其 他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费 用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。 ②本公司作为出租人对经营租赁的处理 1）租金的处理 出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。 2）初始直接费用的处理 经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可 归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化， 在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。 3）租赁资产折旧的计提 对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提 折旧。 4）或有租金的处理 在实际发生时计入当期收益。 5）出租人对经营租赁提供激励措施的处理 出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他 合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人 将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 6）经营租赁资产在财务报表中的处理 在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出 租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债 表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 2017 年年度报告 89 / 155 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 （1）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务 报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成 部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见审计报告附注四、11“划分为持有待售资产”相关描述。 （2）分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确 定报告分部。并在财务报表附注中披露各报告分部的财务信息，包括主营业务收入，主营业务成 本，资产总额，负债总额等。公司不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。 经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分： ①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； ②企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩； 企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报 表项目名称和金额) 在利润表中新增“资产处置收益” 项目，将部分原列示为“营业外收 入”及“营业外支出”的资产处置 损益重分类至“资产处置收益”项 目。比较数据相应调整。 经公司第八届董事会第十五次会 议于 2018 年 4 月 19 日批准。 2017 年度资产处置收益 增加 13,539,316.53 元 在利润表中新增“资产处置收益” 项目，将部分原列示为“营业外收 入”及“营业外支出”的资产处置 损益重分类至“资产处置收益”项 目。比较数据相应调整。 经公司第八届董事会第十五次会 议于 2018 年 4 月 19 日批准。 2017 年度营业外收入减 少 13,646,853.47 元 在利润表中新增“资产处置收益” 项目，将部分原列示为“营业外收 入”及“营业外支出”的资产处置 损益重分类至“资产处置收益”项 目。比较数据相应调整。 经公司第八届董事会第十五次会 议于 2018 年 4 月 19 日批准。 2017 年度营业外支出减 少 107,536.94 元 在利润表中新增“资产处置收益” 项目，将部分原列示为“营业外收 入”及“营业外支出”的资产处置 损益重分类至“资产处置收益”项 经公司第八届董事会第十五次会 议于 2018 年 4 月 19 日批准。 2016 年度资产处置收益 增加 5,327,537.86 元 2017 年年度报告 90 / 155 目。比较数据相应调整。 在利润表中新增“资产处置收益” 项目，将部分原列示为“营业外收 入”及“营业外支出”的资产处置 损益重分类至“资产处置收益”项 目。比较数据相应调整。 经公司第八届董事会第十五次会 议于 2018 年 4 月 19 日批准。 2016 年度营业外收入减 少 6,015,452.21 元 在利润表中新增“资产处置收益” 项目，将部分原列示为“营业外收 入”及“营业外支出”的资产处置 损益重分类至“资产处置收益”项 目。比较数据相应调整。 经公司第八届董事会第十五次会 议于 2018 年 4 月 19 日批准。 2016 年度营业外支出减 少 687,914.35 元 其他说明 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。该准则规范了持有待售的非流 动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年 修订）》之前，公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益， 在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年 修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日 常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递延收益。 财政部于 2017 年 12 月发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的 非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”；在 “净利润”的项下新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”项目，分别反映 净利润中与持续经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 √适用 □不适用 重大会计判断和估计 公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报 表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史 经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产 和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际 结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进 行重大调整。 公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变 更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更 当期和未来期间予以确认。 2017 年年度报告 91 / 155 于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款 项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和 滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净 值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项 的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影 响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 (3)金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法 包括贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等 方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允 价值产生影响。 (4)可供出售金融资产减值 公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否 需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，公司需评估该项投资的公允 价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、 技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （5）长期资产减值准备 公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对 使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。 其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来 现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市 场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及 计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关 资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来 现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，公司需要预计未来资产组或者资 产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （6）折旧和摊销 公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折 旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命 2017 年年度报告 92 / 155 是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变 化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （7）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递 延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结 合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （8）所得税 公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分 项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估 计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 (9)公允价值计量 公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出 估计时，公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，公司会聘用第三方 有资质的评估师来执行估价。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输 入值的相关信息在附注十/1 中披露。 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 产品增值额 3%、5%、6%、11%、17% 城市维护建设税 应交流转税额 1%、5%、7% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 2% 房产税 房产余值、租赁收入 1.2%、12% 土地使用税 土地面积 3 元、12 元/平方米 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率（%） 江苏华久辐条制造有限公司 15% 母公司及其他子公司 25% 2. 税收优惠 √适用 □不适用 子公司江苏华久辐条制造有限公司于 2015 年 10 月取得高新技术企业认定资格证书，被江苏省科 学技术厅认定为高新技术企业，有效期三年，该公司 2016 年度实际执行企业所得税税率为 15%。 3. 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 93 / 155 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 375,851.89 288,462.21 银行存款 322,882,940.25 312,130,419.43 其他货币资金 10,488,947.33 1,234,938.77 合计 333,747,739.47 313,653,820.41 其他说明 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项具体情况详见本报告“第十一节/七/76”。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 285,057.09 204,627.64 其中：债务工具投资 权益工具投资 285,057.09 204,627.64 合计 285,057.09 204,627.64 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 5,934,459.00 1,560,000.00 合计 5,934,459.00 1,560,000.00 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 22,292,900.22 合计 22,292,900.22 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 94 / 155 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 274,852,429.22 98.69 53,044,485.55 19.30 221,807,943.67 122,378,356.67 97.03 45,721,673.27 37.36 76,656,683.40 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 3,650,496.29 1.31 3,650,496.29 100.00 3,752,197.35 2.97 3,752,197.35 100.00 合计 278,502,925.51 / 56,694,981.84 / 221,807,943.67 126,130,554.02 / 49,473,870.62 / 76,656,683.40 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 232,855,281.12 11,642,764.05 5.00 1 至 2 年 690,147.29 172,536.83 25.00 2 至 3 年 155,632.29 77,816.15 50.00 3 年以上 41,151,368.52 41,151,368.52 100.00 合计 274,852,429.22 53,044,485.55 2017 年年度报告 95 / 155 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款(按单位) 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 历年往来款项 3,261,016.71 3,261,016.71 100.00% 无法收回 历年往来款项 389,479.58 389,479.58 100.00% 无法收回 合计 3,650,496.29 3,650,496.29 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 7,221,111.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占总金 额比例 坏账准备 客户 1 非关联方 113,139,765.44 1 年以内 40.62% 5,656,988.26 客户 2 非关联方 26,988,221.22 1 年以内 9.69% 1,349,411.06 客户 3 非关联方 12,675,687.50 1 年以内 4.55% 633,784.38 客户 4 非关联方 9,355,708.73 3 年以上 3.36% 9,355,708.73 客户 5 非关联方 8,289,783.37 1 年以内 2.98% 414,489.17 合计 170,449,166.26 17,410,381.60 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 96 / 155 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 20,780,984.04 91.97 17,534,256.80 91.91 1 至 2 年 897,790.19 3.97 451,435.21 2.37 2 至 3 年 124,473.45 0.55 576,429.51 3.02 3 年以上 792,027.99 3.51 516,077.79 2.7 合计 22,595,275.67 100 19,078,199.31 100 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 未结算原因 交易内容 供应商 1 非关联方 436,800.00 1-2 年 尚未收到发票 支付的废弃处理费 供应商 2 非关联方 340,443.00 3 年以上 尚未收到发票 采购商品 供应商 3 非关联方 207,092.00 1-2 年 尚未收到发票 采购商品 供应商 4 非关联方 146,703.80 3 年以上 尚未收到发票 采购商品 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期 末余额合计数 的比例 预付款 时间 未结算原因 供应商 1 非关联方 4,178,297.07 18.49% 2017 年 货物未到 供应商 2 关联方 2,762,546.60 12.23% 2017 年 预付房租 供应商 3 非关联方 1,908,913.41 8.45% 2017 年 货物未到 供应商 4 非关联方 1,291,944.47 5.72% 2017 年 货物未到 供应商 5 非关联方 1,260,289.05 5.58% 2017 年 货物未到 合计 11,401,990.60 50.46% 其他说明 □适用 √不适用 7、 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 97 / 155 8、 应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 上海金山金开小额贷款有限公司 - 5,700,000.00 合计 - 5,700,000.00 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 98 / 155 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 50,388,410.92 94.52 17,696,554.87 35.12 32,691,856.05 43,337,281.25 93.69 16,814,242.37 38.8 26,523,038.88 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 2,920,030.21 5.48 2,920,030.21 100.00 2,920,030.21 6.31 2,920,030.21 100 合计 53,308,441.13 / 20,616,585.08 / 32,691,856.05 46,257,311.46 / 19,734,272.58 / 26,523,038.88 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1,638,116.03 81,905.80 5.00 1 至 2 年 2,885,705.55 721,426.39 25.00 2 至 3 年 856,771.55 428,385.79 50.00 3 年以上 16,464,836.89 16,464,836.89 100.00 合计 21,845,430.02 17,696,554.87 2017 年年度报告 99 / 155 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款(按单位) 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 上海山阳镇人民政府 2,484,000.00 2,484,000.00 100.00% 无法过户 历年往来款项 436,030.21 436,030.21 100.00% 无法收回 合计 2,920,030.21 2,920,030.21 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 894,442.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 12,130.00 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 历年往来款项 15,306,301.81 15,306,301.81 出口退税 18,823,846.69 10,528,733.34 租赁保证金 5,989,928.29 5,989,928.29 代收代付及暂付款 2,474,836.63 2,847,092.96 预付土地款 2,484,000.00 2,484,000.00 代收品牌推广费 2,442,111.20 2,042,111.20 押金、备用金 2,289,854.88 1,875,229.76 支付宝账户余额 846,286.85 1,368,712.94 暂借款 7,290.00 1,250,273.00 其他 2,643,984.78 2,564,928.16 合计 53,308,441.13 46,257,311.46 2017 年年度报告 100 / 155 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 客户 1 出口退税 18,823,846.69 1 年以内 35.31 客户 2 租赁保证金 5,989,928.29 2-3 年 11.24 客户 3 历史遗留 2,993,666.12 3 年以上 5.62 2,993,666.12 客户 4 预付土地款 2,484,000.00 3 年以上 4.66 2,484,000.00 客户 5 代收品牌推广费 2,442,111.20 1-2 年及 2-3 年 4.58 680,302.85 合计 / 32,733,552.30 / 61.41 6,157,968.97 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 29,960,600.08 518,162.38 29,442,437.70 23,883,777.00 83,793.21 23,799,983.79 在产品 8,476,003.28 8,476,003.28 5,237,363.07 5,237,363.07 库存商品 16,680,653.02 300,813.01 16,379,840.01 19,216,305.02 177,446.92 19,038,858.10 周转材料 30,696.78 30,696.78 30,696.78 30,696.78 合计 55,147,953.16 818,975.39 54,328,977.77 48,368,141.87 261,240.13 48,106,901.74 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 83,793.21 434,369.17 518,162.38 在产品 库存商品 177,446.92 123,366.09 300,813.01 合计 261,240.13 557,735.26 818,975.39 2017 年年度报告 101 / 155 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 11、 持有待售资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 江苏雷盟电动车科技有限公司 32,737,545.14 43,037,998.06 - 2018 年 合计 32,737,545.14 43,037,998.06 - / 具体情况详见本报告“第十一节/十六/7/（2）” 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣进项税 3,895,084.77 1,827,189.44 待处理财产损益 13,141.61 - 理财产品 - 22,500,000.00 合计 3,908,226.38 24,327,189.44 14、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可供出售权益工具： 143,620,946.69 - 143,620,946.69 147,248,464.39 - 147,248,464.39 按公允价值计量的 135,982,938.69 - 135,982,938.69 137,852,764.47 - 137,852,764.47 按成本计量的 7,638,008.00 - 7,638,008.00 9,395,699.92 - 9,395,699.92 合计 143,620,946.69 - 143,620,946.69 147,248,464.39 - 147,248,464.39 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 10,245,043.64 10,245,043.64 公允价值 125,737,895.05 125,737,895.05 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 94,303,421.30 94,303,421.30 2017 年年度报告 102 / 155 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现金 红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 华德塑料制品有限公司 6,757,691.92 - 6,757,691.92 - - - - - 小于 5 - 长江经济联合发展(集团) 股份有限公司 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 - - - - 小于 5 40,000.00 武汉钢电股份有限公司 1,118,000.00 - - 1,118,000.00 - - - - 小于 5 - 上海宝鼎投资股份有限公 司 120,008.00 - - 120,008.00 - - - - 小于 5 - 太仓屋伏石自行车科技有 限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - - - - 15% - 上海摩亭网络科技有限公 司 - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 - - - - 小于 5 - 合计 9,395,699.92 5,000,000.00 6,757,691.92 7,638,008.00 - - - - 40,000.00 具体情况详见本报告“第十一节/十六/7/（3）” (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 103 / 155 15、 持有至到期投资 (1). 持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2). 期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3). 本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 104 / 155 17、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末 余额 追加投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其 他 二、联营企业 上海金开融资担保有限 公司 76,762,816.97 - - 4,062,903.49 - - - - - 80,825,720.46 - 上海金山金开小额贷款 有限公司 47,888,026.19 - - 424,128.68 - - - - - 48,312,154.87 - 上海凤凰地产有限公司 29,238,369.71 - - -573,786.08 - - - 28,664,583.63 - 凤凰(天津)自行车有限 公司 466,880.82 - - 8,158,331.27 - - - - - 8,625,212.09 - 上海巨凤自行车有限公 司 13,777,497.73 - - - - - - - - 13,777,497.73 HUFFYBICYCLECOMPANY 13,736,310.65 - - - - - - - - 13,736,310.65 13,736,310.65 上海凤凰医疗科技江苏 有限公司(注) 1,008,000.00 592,000.00 - - - - - - - 1,600,000.00 - 小计 182,877,902.07 592,000.00 12,071,577.36 195,541,479.43 13,736,310.65 合计 182,877,902.07 592,000.00 12,071,577.36 195,541,479.43 13,736,310.65 注：控股子公司上海凤凰医疗设备有限公司本期增加对上海凤凰医疗科技江苏有限公司投资 592,000.00 元，本次增资后对上海凤凰医疗科技江苏有限公 司持股比例保持不变，仍为 10%。 18、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 2017 年年度报告 105 / 155 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 184,985,940.17 44,275,138.54 229,261,078.71 2.本期增加金额 80,884,096.34 18,284,558.20 99,168,654.54 （1）外购 - - - （2）存货\固定资产\在建工程转入 80,884,096.34 18,284,558.20 99,168,654.54 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 265,870,036.51 62,559,696.74 328,429,733.25 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 40,645,810.92 6,703,280.75 47,349,091.67 2.本期增加金额 3,161,366.19 3,774,736.73 6,936,102.92 （1）计提或摊销 3,161,366.19 3,774,736.73 6,936,102.92 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 43,807,177.11 10,478,017.48 54,285,194.59 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 222,062,859.40 52,081,679.26 274,144,538.66 2.期初账面价值 144,340,129.25 37,571,857.79 181,911,987.04 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 抵押、质押情况详见本报告“第十一节/七/76”。 2017 年年度报告 106 / 155 19、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及电子设备 固定资产装修 合计 一、账面原值： 1.期初余额 129,630,660.00 61,258,071.43 10,034,681.14 6,995,655.25 13,687,221.57 221,606,289.39 2.本期增加金额 4,904,217.71 21,390,937.52 - 1,781,219.60 - 28,076,374.83 （1）购置 - 13,090,500.66 - 1,781,219.60 - 14,871,720.26 （2）在建工程转入 4,904,217.71 8,300,436.86 - - - 13,204,654.57 3.本期减少金额 12,922,127.13 4,105,803.97 285,299.70 1,038,266.59 3,790,134.02 22,141,631.41 （1）处置或报废 - 4,105,803.97 247,550.98 1,038,266.59 3,790,134.02 9,181,755.56 （2）其他 12,922,127.13 - 37,748.72 - - 12,959,875.85 4.期末余额 121,612,750.58 78,543,204.98 9,749,381.44 7,738,608.26 9,897,087.55 227,541,032.81 二、累计折旧 1.期初余额 35,313,558.62 35,442,985.97 5,923,960.02 4,552,042.21 13,687,221.57 94,919,768.39 2.本期增加金额 3,985,598.54 4,447,885.33 1,018,558.80 1,136,690.88 - 10,588,733.55 （1）计提 3,985,598.54 4,447,885.33 1,018,558.80 1,136,690.88 - 10,588,733.55 3.本期减少金额 2,840,517.98 3,941,571.81 237,648.85 996,735.93 3,790,134.02 11,806,608.59 （1）处置或报废 - 3,941,571.81 237,648.85 996,735.93 3,790,134.02 8,966,090.61 （2）其他 2,840,517.98 - - - - 2,840,517.98 4.期末余额 36,458,639.18 35,949,299.49 6,704,869.97 4,691,997.16 9,897,087.55 93,701,893.35 三、减值准备 1.期初余额 1,747,659.30 365,660.96 - 29,126.78 - 2,142,447.04 2.本期减少金额 - 98,225.88 - - - 98,225.88 （1）处置或报废 - 98,225.88 - - - 98,225.88 3.期末余额 1,747,659.30 267,435.08 - 29,126.78 - 2,044,221.16 四、账面价值 1.期末账面价值 83,406,452.10 42,326,470.41 3,044,511.47 3,017,484.32 - 131,794,918.30 2.期初账面价值 92,569,442.08 25,449,424.50 4,110,721.12 2,414,486.26 - 124,544,073.96 2017 年年度报告 107 / 155 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 抵押、质押情况详见本报告“第十一节/七/76”。本期其他转出情况详见本报告“第十一节/十六/7/（2）” 20、 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 品保检测设备 698,631.20 - 698,631.20 - - - 金山嘴渔村凤凰城绿化工程 319,729.70 - 319,729.70 - - - 烤漆线环评项目 265,950.14 - 265,950.14 83,937.57 - 83,937.57 制造二部装配线改造 39,992.35 - 39,992.35 - - - 化工物流仓储产业园项目(二期) - - - 94,016,649.35 - 94,016,649.35 化工物流仓储产业园项目(三期) - - - 32,635,239.40 - 32,635,239.40 海鲜城周边配套项目 - - - 1,068,000.00 - 1,068,000.00 技改项目 856,174.13 856,174.13 - 856,174.13 856,174.13 - 合计 2,180,477.52 856,174.13 1,324,303.39 128,660,000.45 856,174.13 127,803,826.32 2017 年年度报告 108 / 155 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资 产金额 本期其他减少金 额 期末 余额 工程累计 投入占预 算比例(%) 工程进 度 利息资本化累 计金额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利 息资本 化率(%) 资金 来源 品保检测设备 1,010,000.00 - 698,631.20 - - 698,631.20 69.17% 69.17% - - - 自筹 金山嘴渔村凤凰 城绿化工程 2,000,000.00 - 319,729.70 - - 319,729.70 15.99% 15.99% - - - 自筹 烤漆线环评项目 9,287,690.00 83,937.57 182,012.57 - 265,950.14 2.86% 2.86% - - - 自筹 制造二部装配线 改造 7,745,330.00 - 39,992.35 - - 39,992.35 0.52% 0.52% - - - 自筹 化工物流仓储产 业园项目(二期) 99,168,654.54 94,016,649.35 5,152,005.19 - 99,168,654.54 - 100.00% 100.00% 9,714,286.39 - - 借款 化工物流仓储产 业园项目(三期) 100,770,000.00 32,635,239.40 - - 32,635,239.40 - 32.39% 32.39% - - - 自筹 海鲜城周边配套 项目 1,542,281.68 1,068,000.00 474,281.68 - 1,542,281.68 - 100.00% 100.00% - - - 自筹 烤漆线设备 4,534,460.50 - 4,534,460.50 4,534,460.50 - - 100.00% 100.00% - - - 自筹 装配线改造 2,582,700.29 - 2,582,700.29 2,582,700.29 - - 100.00% 100.00% - - - 自筹 成品库立体式货 架 286,538.46 - 286,538.46 286,538.46 - - 100.00% 100.00% - - - 自筹 轮辋线设备 896,737.61 - 896,737.61 896,737.61 - - 100.00% 100.00% - - - 自筹 办公楼 3,196,761.88 - 3,196,761.88 3,196,761.88 - - 100.00% 100.00% - - - 自筹 花园骑行赛道 1,707,455.83 - 1,707,455.83 1,707,455.83 - - 100.00% 100.00% - - - 自筹 技改项目 856,174.13 856,174.13 - - - 856,174.13 100.00% 100.00% - - - 自筹 合计 235,584,784.92 128,660,000.45 20,071,307.26 13,204,654.57 133,346,175.62 2,180,477.52 / / 9,714,286.39 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 本期其他减少金额中 99,168,654.54 元为化工物流仓储产业园项目(二期)完工后转入投资性房地产，其他减少金额详见本报告“第十一节/十六/7/（1）” 2017 年年度报告 109 / 155 21、 工程物资 □适用 √不适用 22、 固定资产清理 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 商标专用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 62,890,934.18 7,224,250.00 115,179.50 70,230,363.68 2.本期增加金额 - - 13,600.00 13,600.00 (1)购置 - - 13,600.00 13,600.00 3.本期减少金额 26,709,579.63 - - 26,709,579.63 (1)其他 26,709,579.63 - - 26,709,579.63 4.期末余额 36,181,354.55 7,224,250.00 128,779.50 43,534,384.05 二、累计摊销 1.期初余额 6,189,064.35 722,425.00 71,942.30 6,983,431.65 2.本期增加金额 1,322,095.98 722,425.00 25,053.36 2,069,574.34 （1）计提 1,322,095.98 722,425.00 25,053.36 2,069,574.34 3.本期减少金额 4,053,643.64 - - 4,053,643.64 （1）其他 4,053,643.64 - - 4,053,643.64 4.期末余额 3,457,516.69 1,444,850.00 96,995.66 4,999,362.35 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 32,723,837.86 5,779,400.00 31,783.84 38,535,021.70 2.期初账面价值 56,701,869.83 6,501,825.00 43,237.20 63,246,932.03 本期其他转出情况详见本报告“第十一节/十六/7/（2）” 2017 年年度报告 110 / 155 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 26、 开发支出 □适用 √不适用 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 江苏华久辐条制造有限公司 384,836,183.44 - - 384,836,183.44 合计 384,836,183.44 - - 384,836,183.44 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用 公司结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，对可收回金额低于商誉账面价 值的按其差额计提商誉减值准备。经测试，报告期商誉未发生减值迹象。 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入固定资 产装修 27,583,761.15 1,923,970.53 6,451,810.82 - 23,055,920.86 车间装修费 782,122.41 873,883.23 531,640.49 - 1,124,365.15 金山嘴海鲜 城周边配套 - 1,542,281.68 514,093.92 - 1,028,187.76 搬迁费 119,773.11 1,038.48 42,434.28 - 78,377.31 合计 28,485,656.67 4,341,173.92 7,539,979.51 - 25,286,851.08 2017 年年度报告 111 / 155 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 29,723,708.16 7,243,545.75 20,717,978.41 4,956,459.88 内部交易未实现利润 - - 590,662.26 147,665.57 职工教育经费 - - 300,864.70 75,216.18 未弥补亏损 - - 148,166.81 37,041.70 合计 29,723,708.16 7,243,545.75 21,757,672.18 5,216,383.33 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允 价值变动 125,737,895.05 31,434,473.72 127,607,720.83 31,901,930.17 交易性金融资产公允价 格变动 214,612.21 53,653.05 154,627.64 38,656.91 内部交易未实现利润 42,506.79 10,626.70 - - 合计 125,995,014.05 31,498,753.47 127,762,348.47 31,940,587.08 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 51,307,229.44 51,535,002.80 可抵扣亏损 103,506,785.28 77,099,034.69 合计 154,814,014.72 128,634,037.49 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 - 1,757.29 2018 8,138,276.29 10,473,392.50 2019 17,740,997.93 25,178,141.47 2020 22,647,967.04 22,391,016.59 2021 19,293,232.32 19,054,726.84 2022 35,686,311.70 - 合计 103,506,785.28 77,099,034.69 / 2017 年年度报告 112 / 155 其他说明： □适用 √不适用 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付设备采购款 2,573,600.00 9,268,795.81 合计 2,573,600.00 9,268,795.81 31、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 40,000,000.00 73,000,000.00 信用借款 - 5,000,000.00 合计 40,000,000.00 78,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 抵押物情况详见本报告“第十一节/七/76”。 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、 衍生金融负债 □适用 √不适用 34、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 15,500,000.00 11,800,000.00 合计 15,500,000.00 11,800,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 2017 年年度报告 113 / 155 35、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付材料采购款 159,312,574.09 51,436,315.12 应付工程款 5,363,415.81 2,280,906.08 应付劳务派遣费 488,794.00 - 合计 165,164,783.90 53,717,221.20 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商 1 421,983.18 尚未结算 供应商 2 392,990.60 尚未结算 合计 814,973.78 / 其他说明 □适用 √不适用 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收的货款 18,532,006.81 12,047,023.12 预收股权转让定金 10,000,000.00 预收的房屋租赁款及定金 1,595,348.88 7,881,896.82 预收咨询费 10,767.00 10,767.00 预收土地款 - 27,570,000.00 合计 30,138,122.69 47,509,686.94 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 客户 1 119,000.00 尚未结算 客户 2 77,474.94 尚未结算 合计 196,474.94 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 114 / 155 37、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 7,742,725.46 76,478,449.69 72,195,684.39 12,025,490.76 二、离职后福利-设定提存 计划 81,190.75 4,967,819.44 4,926,415.51 122,594.68 三、辞退福利 7,143,772.83 - 174,562.20 6,969,210.63 四、一年内到期的其他福 利 合计 14,967,689.04 81,446,269.13 77,296,662.10 19,117,296.07 (2). 短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 6,760,315.03 67,333,608.84 62,534,061.69 11,559,862.18 二、职工福利费 554,112.83 4,431,314.74 4,985,427.57 - 三、社会保险费 16,627.22 2,693,350.48 2,664,858.73 45,118.97 其中：医疗保险费 16,627.20 2,202,969.98 2,176,007.93 43,589.25 工伤保险费 - 217,937.62 217,566.72 370.90 生育保险费 0.02 204,584.48 203,425.68 1,158.82 其他 - 67,858.40 67,858.40 - 四、住房公积金 30,459.01 1,421,589.62 1,410,441.62 41,607.01 五、工会经费和职工教育 经费 381,211.37 598,586.01 600,894.78 378,902.60 合计 7,742,725.46 76,478,449.69 72,195,684.39 12,025,490.76 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 75,932.92 4,801,393.47 4,772,584.26 104,742.13 2、失业保险费 5,257.83 166,425.97 153,831.25 17,852.55 3、企业年金缴费 - - - - 合计 81,190.75 4,967,819.44 4,926,415.51 122,594.68 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 115 / 155 38、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,852,958.44 3,816,201.37 企业所得税 10,022,723.49 4,940,737.52 个人所得税 83,335.62 51,704.71 城市维护建设税 47,577.62 94,902.38 房产税 242,263.49 5,298,960.44 土地使用税 133,038.54 5,278,387.56 教育费附加及地方教育费附加 56,800.97 112,381.81 印花税 40,973.97 44,363.80 河道管理费 1,361.42 7,038.11 营业税 - 75,042.90 其他 - 25,156.48 合计 13,481,033.56 19,744,877.08 39、 应付利息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 72,465.56 109,820.95 短期借款应付利息 609,000.00 98,938.33 合计 681,465.56 208,759.28 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 40、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付股利-法人股 126,000.00 126,000.00 应付股利-B 股 106,400.00 106,400.00 合计 232,400.00 232,400.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 应付股利 232,400.00 为以前年度应付无法支付的红利。 2017 年年度报告 116 / 155 41、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 历年往来款项 44,027,262.73 43,989,869.89 凤菲装备托管资金 32,928,108.68 34,941,820.71 押金保证金 19,217,072.64 8,647,616.95 预提费用 11,389,488.99 5,447,224.83 暂收款 7,459,368.08 7,461,230.88 装修搬迁费用 9,169,002.27 14,402,022.88 代收代付款项 8,054,400.84 6,318,257.78 中介费用 2,251,432.03 2,434,754.72 进出口业务费用 2,180,595.43 2,222,700.96 其他 2,751,185.85 3,303,367.57 合计 139,427,917.54 129,168,867.17 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商 1 32,928,108.68 未结算 供应商 2 9,102,400.59 未结算 供应商 3 5,988,203.61 未结算 供应商 4 5,933,409.73 未结算 供应商 5 5,447,224.83 未结算 合计 59,399,347.44 其他说明 □适用 √不适用 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 6,000,000.00 12,000,000.00 合计 6,000,000.00 12,000,000.00 其他说明： 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末余额 中国光大银行上海金山支行 2013/11/15 2018/7/1 人民币 7.21% 3,000,000.00 中国光大银行上海金山支行 2013/11/15 2018/11/1 人民币 7.21% 3,000,000.00 2017 年年度报告 117 / 155 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 38,000,000.00 55,990,000.00 合计 38,000,000.00 55,990,000.00 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末余额 期初余额 中 国 光 大 银 行 上 海 金山支行 2013/11/15 2023/11/14 人民币 7.21% 38,000,000.00 44,000,000.00 抵押物情况详见本报告“第十一节/七/76”。 46、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 118 / 155 其他说明： □适用 √不适用 47、 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、 专项应付款 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 递延收益情况 □适用 √不适用 涉及政府补助的项目： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 (1) 有限售条件股份 其他内资持股 43,959,395 - - - -4,619,890 -4,619,890 39,339,505 其中：境内非国有法人持股 43,959,395 - - - -4,619,890 -4,619,890 39,339,505 (2) 无限售条件流通股份 人民币普通股 186,639,552 - - - +4,619,890 +4,619,890 191,259,442 境内上市外资股(B 股) 171,600,000 - - - - - 171,600,000 股份总数 402,198,947 - - - - - 402,198,947 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 119 / 155 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 634,572,993.72 - - 634,572,993.72 其他资本公积 127,960,611.84 - - 127,960,611.84 合计 762,533,605.56 - - 762,533,605.56 56、 库存股 □适用 √不适用 57、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前 发生额 减：前期计入其他综合 收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母 公司 税后归属于 少数股东 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 95,655,033.66 -1,869,825.77 - -467,456.44 -1,402,369.33 - 94,252,664.33 可供出售金融资产公允价值变动损益 95,705,790.63 -1,869,825.77 - -467,456.44 -1,402,369.33 - 94,303,421.30 外币财务报表折算差额 -50,756.97 - - - - - -50,756.97 其他综合收益合计 95,655,033.66 -1,869,825.77 - -467,456.44 -1,402,369.33 - 94,252,664.33 2017 年年度报告 120 / 155 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 45,935,119.19 - 45,935,119.19 - 任意盈余公积 11,765,858.54 - 11,765,858.54 - 合计 57,700,977.73 - 57,700,977.73 - 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2017年6月28日，公司2017年度第一次临时股东大会审议通过了《关于弥补亏损的议案》，同 意将公司账面全部盈余公积5,770.10万元冲减历年累计亏损。 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -55,132,860.78 -108,018,929.05 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） - - 调整后期初未分配利润 -55,132,860.78 -108,018,929.05 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 76,824,140.01 52,886,068.27 减：提取法定盈余公积 - 盈余公积弥补亏损 -57,700,977.73 期末未分配利润 79,392,256.96 -55,132,860.78 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,400,712,361.76 1,201,783,805.65 582,706,285.44 470,879,686.46 其他业务 27,368,996.79 16,154,006.83 47,427,937.48 6,978,647.14 合计 1,428,081,358.55 1,217,937,812.48 630,134,222.92 477,858,333.60 2017 年年度报告 121 / 155 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,241,414.82 902,723.27 教育费附加 1,452,790.66 947,437.03 房产税 890,066.92 1,614,915.71 土地使用税 268,705.67 497,008.66 车船使用税 510.00 300.00 土地增值税 -21,765.33 151,265.42 营业税 -76,950.00 474,164.11 印花税 972,810.17 285,925.10 合计 4,727,582.91 4,873,739.30 其他说明： 根据财会[2016]22 号“财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知”规定，全面试行营业税 改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目该科目核算企业经营活动发 生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花 税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。该规定自 2016 年 5 月 1 日起执行。 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬类费用 9,125,598.55 7,802,837.10 运输费 7,623,880.74 7,292,756.41 广告及业务宣传费 6,069,671.35 3,895,051.17 差旅费 4,326,821.35 4,821,789.73 促销及售后服务费 1,481,832.80 1,228,338.41 业务招待费 1,510,581.83 91,249.78 报关包干费 1,404,609.43 1,234,775.45 办公费用 548,778.21 406,020.10 物业服务费 88,354.26 262,291.39 车辆使用费 84,977.73 47,512.00 折旧、摊销类费用 19,479.78 88,752.61 平台使用费 - 2,331,286.48 会务费 - 30,660.00 其他 1,240,682.09 1,340,131.98 合计 33,525,268.12 30,873,452.61 2017 年年度报告 122 / 155 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬类费用 38,520,347.56 29,196,983.34 租金及物业费 13,138,185.85 11,140,237.12 折旧、摊销类费用 11,863,755.04 8,105,112.15 中介费用 5,501,066.21 6,395,415.43 品牌建设费 4,830,000.01 1,950,000.00 研发费 3,511,544.71 611,494.05 差旅费 2,474,724.17 3,886,019.21 办公费用 2,869,414.84 2,857,171.82 车辆费用 2,144,517.52 2,490,576.31 业务招待费 1,300,845.59 1,407,231.76 会务费 815,426.07 630,281.02 经管费 358,816.22 394,574.39 业务宣传费 11,691.85 23,173.00 税费 -9,081,394.20 -967,941.16 解除合同补偿金 - 335,097.20 其他 4,020,320.14 1,294,201.76 合计 82,279,261.58 69,749,627.40 65、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,530,697.18 4,387,099.72 利息收入 -4,334,624.30 -2,904,040.27 手续费 979,079.22 875,070.29 汇兑净损失/收益 8,092,570.09 -6,018,368.82 合计 10,267,722.19 -3,660,239.08 66、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 8,115,553.72 2,649,002.56 二、存货跌价损失 557,735.26 118,391.45 合计 8,673,288.98 2,767,394.01 67、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 59,984.57 -22,980.84 合计 59,984.57 -22,980.84 2017 年年度报告 123 / 155 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 12,071,577.36 -3,824,723.95 处置长期股权投资产生的投资收益 - 9,130,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 1,880,034.08 - 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 2,607,975.01 4,019,056.50 处置可供出售金融资产取得的投资收益 15,071,048.93 45,385.78 理财产品投资收益 1,294,544.17 1,140,900.49 成本法核算的长期股权投资收益 3,280,000.00 4,043,129.06 出借资金利息收入 928,504.70 - 合计 37,133,684.25 14,553,747.88 处置可供出售金融资产取得的投资收益具体情况详见本报告“第十一节/十六/7/（1）”。 69、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 1,356,524.53 2,219,711.38 1,356,524.53 违约金及赔款收入 462,046.28 612,332.08 462,046.28 收回已核销的应收款项 550,000.00 120,000.00 550,000.00 其他 249,163.35 310,579.32 249,163.35 合计 2,617,734.16 3,262,622.78 2,617,734.16 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 金山区财政局扶持资金 928,000.00 2,024,000.00 与收益相关 杨浦区财政局扶持资金 390,000.00 104,000.00 与收益相关 市级财政拨款 38,524.53 - 与收益相关 财政局专利奖励 - 76,800.00 与收益相关 税收返还 - 14,911.38 与收益相关 合计 1,356,524.53 2,219,711.38 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 124 / 155 70、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 赔偿支出 1,955,694.00 1,955,694.00 对外捐赠 605,134.38 300,000.00 605,134.38 罚款及滞纳金支出 45,167.21 44,787.93 45,167.21 存货盘亏报废 29,314.19 29,314.19 其他 4,280.15 10,589.65 4,280.15 合计 2,639,589.93 355,377.58 2,639,589.93 71、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 24,254,604.32 11,628,934.12 递延所得税费用 -2,001,539.58 -637,992.03 合计 22,253,064.74 10,990,942.09 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 121,381,551.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 30,345,387.97 子公司适用不同税率的影响 -5,919,863.38 调整以前期间所得税的影响 -81,299.45 非应税收入的影响 -9,302,079.14 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,145,351.87 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 -11,355,051.08 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 17,420,617.95 合并抵消对本期递延所得税的影响 - 所得税费用 22,253,064.74 其他说明： □适用 √不适用 72、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见本报告“第十一节/七/57”。 2017 年年度报告 125 / 155 73、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到的押金保证金 5,464,761.96 - 利息收入 4,334,583.39 2,904,040.27 政府补助 1,356,524.53 2,219,711.38 营业外收入 1,261,196.61 1,042,911.40 收到江苏仙凤电动科技有限公司债 权转让款 - 13,170,000.00 收到票据保证金 - 12,293,323.73 其他 426,129.20 272,196.55 合计 12,843,195.69 31,902,183.33 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付与管理费用有关的费用 24,555,808.92 28,280,419.59 支付与销售费用有关的费用 22,232,302.88 22,895,940.76 支付慕苏科技的房租 11,058,815.81 9,853,079.98 营业外支出 2,606,035.74 339,787.93 银行手续费 979,079.22 875,070.29 退还江苏美乐保证金及利息 - 20,914,487.67 支付票据保证金 - 6,501,364.73 其他 5,075,617.89 1,496,933.73 合计 66,507,660.46 91,157,084.68 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 预收江苏雷盟电动车科技有限公司 转让定金 10,000,000.00 - 收回暂借款 81,156,239.81 - 合计 91,156,239.81 - (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付暂借款 81,156,239.81 - 合计 81,156,239.81 - (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 2017 年年度报告 126 / 155 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付承销费 - 10,600,000.00 合计 - 10,600,000.00 74、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 99,128,487.13 59,446,523.09 加：资产减值准备 8,673,288.98 2,767,394.01 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 17,524,836.47 16,713,705.49 无形资产摊销 2,069,574.34 2,076,344.01 长期待摊费用摊销 7,539,979.51 3,489,667.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -13,539,316.53 -5,327,537.86 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -59,984.57 22,980.84 财务费用（收益以“－”号填列） 12,223,261.22 384,447.49 投资损失（收益以“－”号填列） -37,133,684.25 -14,553,747.88 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,027,162.42 -632,246.82 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 25,622.84 -5,745.21 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,779,811.29 -3,436,469.91 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -169,408,203.46 -12,096,120.71 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 121,916,257.79 -22,609,432.35 其他 -40.91 5,791,959.00 经营活动产生的现金流量净额 40,153,104.85 32,031,721.13 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 333,694,948.06 313,601,069.91 减：现金的期初余额 313,601,069.91 272,469,965.00 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 20,093,878.15 41,131,104.91 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 2017 年年度报告 127 / 155 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 333,694,948.06 313,601,069.91 其中：库存现金 375,851.89 288,462.21 可随时用于支付的银行存款 322,882,940.25 312,130,419.43 可随时用于支付的其他货币资金 10,436,155.92 1,182,188.27 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 333,694,948.06 313,601,069.91 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 - - 其他说明： □适用 √不适用 75、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金-其他货币资金 52,791.41 用于上海凤凰进出口有限公司开具信用证保证金 投资性房地产-房屋、建筑物 80,884,096.34 上海和宇实业有限公司抵押坐落于金山区漕泾镇 0004 街坊 68/1 丘的房产(沪房地金字（2010）第 001883 号) 以取得中国光大银行上海金山支行 4,400.00 万元长期 借款 投资性房地产-土地 18,248,351.15 上海和宇实业有限公司抵押坐落于金山区漕泾镇 0004 街坊 68/1 丘的房产(沪房地金字（2010）第 001883 号) 以取得中国光大银行上海金山支行 4,400.00 万元长期 借款 固定资产-房屋建筑物 26,773,794.28 上海凤凰企业（集团）股份有限公司抵押坐落于控江路 1686-1690 号的房产(沪房地产杨字（2001）第 095775 号)以取得中国民生银行上海分行最高额抵押 20,000.00 万，抵押日从 2015 年 9 月 18 日至 2018 年 9 月 18 日，截止 2017 年 12 月 31 日已取得 4,000.00 万 元短期借款 固定资产-房屋建筑物 20,866,711.07 上海凤凰自行车有限公司抵押坐落于金山朱泾工业园 区中发路 188 号的房产(沪房地金字（2009）第 016754 号)以取得光大银行淮海支行最高额抵押 3,000.00 万， 抵押日从 2016 年 6 月 13 日至 2019 年 6 月 13 日 合计 146,825,744.25 / 2017 年年度报告 128 / 155 77、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 其中：美元 6,516,201.33 6.5342 42,578,162.73 欧元 7.38 7.8023 57.58 英镑 2.60 8.7792 22.83 澳元 4.01 5.0928 20.42 加元 0.24 5.2009 1.25 应收账款 其中：美元 14,483,059.93 6.5342 94,635,210.19 欧元 34,872.25 7.8023 272,083.76 应付账款 美元 132,248.31 6.5342 864,136.91 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、 套期 □适用 √不适用 79、 政府补助 1. 政府补助基本情况 □适用 √不适用 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、 其他 □适用 √不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 2017 年年度报告 129 / 155 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 2015 年 11 月 25 日，根据金山区规土和土地管理局下达的《闲置土地处置听证权利告知书》[沪 (金)闲置听证告知(2015)11 号]，对控股子公司—上海和玺实业有限公司所涉宗地采取有偿收回国有 建设用地使用权的处置措施。公司于 2015 年 12 月 17 日召开了第七届董事会第三十二次会议，审 议通过了《关于子公司签订土地使用权有偿收回协议的议案》，同意金山分区发展公司以 43 万元 /亩的价格收回上述国有建设用地使用权，总价为 4,595 万元，截止 2017 年 8 月 31 日，和玺实业 合计收到金山分区发展公司支付的土地补偿款 4,595.00 万元。和玺实业土地有偿回收事项已履行 完毕。该土地回收事项完成后，公司已对控股子公司和玺实业进行了工商注销。 6、 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 130 / 155 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 上海凤凰大酒店 上海 上海市杨浦区控江路 1690 号 酒店业 100% 设立 上海凤凰自行车有限公司 上海 上海市金山区朱泾工业园区中发路 188 号 制造业 51% 设立 上海凤凰自行车销售有限公司(注 1) 上海 上海市杨浦区控江路 1690 号 批发及零售 100% 设立 上海凤凰进出口有限公司(注 1) 上海 上海市高阳路 168 号 进出口贸易 100% 设立 日本凤凰株式会社 日本 日本东京都 进出口贸易 80% 设立 上海凤凰电动车有限公司(注 1) 上海 上海市金山工业区亭卫公路 6558 号 9 幢 394 室 制造业 100% 设立 上海凤凰自行车江苏有限公司(注 1) 丹阳 丹阳市司徒镇观鹤路 1 号 制造业 100% 设立 江苏雷盟电动科技有限公司(注 1) 无锡 无锡市锡山区安镇镇大成工业园 B 区 制造业 100% 非同一控制 下企业合并 上海凤凰医疗设备有限公司(注 1) 上海 上海市金山区朱泾工业园区中发路 188 号 2 幢 201、203 室 制造业 100% 设立 上海凤凰科技创业投资有限公司 上海 上海市金山工业区亭卫公路 6558 号 5 幢 583 室 投资管理 100% 设立 上海邵瑞投资咨询有限公司 上海 上海化学工业区物流产业园合展路 118 号 1 幢 108 室 X 座 投资管理 100% 设立 上海金山开发投资管理有限公司 上海 上海市金山区卫清东路 2828 号 投资管理 94% 设立 上海金吉置业发展有限公司(注 2) 上海 上海市金山区板桥路 666 号二层 房地产开发 100% 设立 上海金康置业有限公司 上海 上海市金山区漕泾镇古岗路 1200 号 3 幢 153 室 房地产开发 70% 设立 上海和叶实业有限公司(注 3) 上海 上海市金山区漕泾镇合展路 88 号 1 号楼 325 室 房地产开发 100% 非同一控制 下企业合并 上海和宇实业有限公司(注 3) 上海 上海市金山区漕泾镇东海村镇南 2046-1 号 7 幢 104 室 房地产开发 100% 设立 江苏华久辐条制造有限公司 丹阳 丹阳市司徒镇工业园 制造业 100% 非同一控制 下企业合并 其他说明： 注 1：公司通过上海凤凰自行车有限公司间接持有上述公司 51%股权； 2017 年年度报告 131 / 155 注 2：公司通过上海金山开发投资管理有限公司间接持有该公司 94%股权； 注 3：上海金山开发投资管理有限公司通过上海金康置业有限公司间接持有上述公司 70%股权。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 上海凤凰自行车有限公司 49% 17,973,567.17 - 46,496,991.53 上海凤凰自行车销售有限公司 0% 包含在上海凤凰自行车中 - 包含在上海凤凰自行车中 上海凤凰进出口有限公司 0% 包含在上海凤凰自行车中 - 包含在上海凤凰自行车中 日本凤凰株式会社 20% - - 50,756.97 上海凤凰电动车有限公司 0% 包含在上海凤凰自行车中 - 包含在上海凤凰自行车中 上海凤凰自行车江苏有限公司 0% 包含在上海凤凰自行车中 - 包含在上海凤凰自行车中 江苏雷盟电动科技有限公司 0% 包含在上海凤凰自行车中 - 包含在上海凤凰自行车中 上海凤凰医疗设备有限公司 0% 包含在上海凤凰自行车中 - 包含在上海凤凰自行车中 上海金山开发投资管理有限公司 6% 4,330,779.95 - 15,035,162.89 上海金吉置业发展有限公司 0% 包含在金山开发投资管理中 - 包含在金山开发投资管理中 上海金康置业有限公司 30% 包含在金山开发投资管理中 - 包含在金山开发投资管理中 上海和叶实业有限公司 0% 包含在金山开发投资管理中 - 包含在金山开发投资管理中 上海和宇实业有限公司 0% 包含在金山开发投资管理中 - 包含在金山开发投资管理中 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 132 / 155 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海凤凰自行车 有限公司 189,499,759.53 98,277,159.89 287,776,919.42 224,102,689.28 - 224,102,689.28 68,070,202.92 89,119,725.27 157,189,928.19 102,255,771.87 - 102,255,771.87 上海凤凰自行车 销售有限公司 42,906,714.73 1,858,152.42 44,764,867.15 29,376,135.37 - 29,376,135.37 49,296,005.49 1,679,172.26 50,975,177.75 36,818,234.72 - 36,818,234.72 上海凤凰进出口 有限公司 156,729,463.75 3,220,795.22 159,950,258.97 126,943,938.19 - 126,943,938.19 101,350,746.61 2,888,942.22 104,239,688.83 76,929,150.86 - 76,929,150.86 上海凤凰电动车 有限公司 23,672,070.17 12,325,264.87 35,997,335.04 40,237,700.28 - 40,237,700.28 823,488.76 12,325,264.87 13,148,753.63 14,787,634.83 - 14,787,634.83 上海凤凰自行车 江苏有限公司 88,093,378.21 24,005,851.53 112,099,229.74 95,939,216.83 - 95,939,216.83 31,093,068.19 5,389,739.43 36,482,807.62 33,702,628.72 - 33,702,628.72 江苏雷盟电动科 技有限公司 112.95 32,737,545.14 32,737,658.09 23,143,615.07 - 23,143,615.07 605,087.22 33,682,430.98 34,287,518.20 25,330,163.40 - 25,330,163.40 上海凤凰医疗设 备有限公司 7,026,962.18 1,638,035.63 8,664,997.81 124,553.46 - 124,553.46 2,187,016.11 1,008,000.00 3,195,016.11 3,777,760.74 - 3,777,760.74 上海金山开发投 资管理有限公司 109,503,343.49 49,001,369.08 158,504,712.57 94,436,918.31 - 94,436,918.31 109,698,947.12 49,003,145.08 158,702,092.20 94,775,297.33 - 94,775,297.33 上海金吉置业发 展有限公司 10,497,860.05 96,168,130.60 106,665,990.65 87,973,805.85 - 87,973,805.85 10,899,932.51 99,188,593.00 110,088,525.51 90,325,022.27 - 90,325,022.27 上海金康置业有 限公司 66,104,310.25 48,379,255.54 114,483,565.79 74,741,644.60 - 74,741,644.60 12,188,994.96 78,179,255.54 90,368,250.50 60,618,051.20 - 60,618,051.20 上海和叶实业有 限公司 6,690,962.19 77,161,883.65 83,852,845.84 54,271,521.59 - 54,271,521.59 7,086,014.79 80,636,363.50 87,722,378.29 49,482,769.13 11,990,000.00 61,472,769.13 上海和宇实业有 限公司 35,533,749.06 99,156,634.67 134,690,383.73 79,607,951.33 38,000,000.00 117,607,951.33 39,244,547.25 94,042,449.37 133,286,996.62 70,478,830.48 44,000,000.00 114,478,830.48 上海和玺实业有 限公司 48,875,454.47 32,635,239.40 81,510,693.87 52,936,258.40 - 52,936,258.40 2017 年年度报告 133 / 155 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 上海凤凰自行车有 限公司 692,694,834.66 8,740,073.82 8,740,073.82 9,427,413.91 156,861,129.04 129,732.73 129,732.73 12,420,761.03 上海凤凰自行车销 售有限公司 108,593,397.81 1,231,788.75 1,231,788.75 -7,952,092.95 155,430,401.44 606,428.81 606,428.81 4,096,334.77 上海凤凰进出口有 限公司 296,865,504.68 5,695,782.81 5,695,782.81 -9,328,709.29 214,676,907.05 2,425,458.19 2,425,458.19 15,727,019.49 上海凤凰电动车有 限公司 - -2,601,484.04 -2,601,484.04 -9,899,664.94 - -297,502.95 -297,502.95 -107,982.63 上海凤凰自行车江 苏有限公司 345,872,654.99 13,379,834.01 13,379,834.01 20,379,527.29 67,068,099.90 5,086,216.72 5,086,216.72 1,895,120.30 江苏雷盟电动科技 有限公司 1,779,673.25 636,688.22 636,688.22 -45,329.10 2,693,952.00 1,417,090.99 1,417,090.99 -229,742.41 上海凤凰医疗设备 有限公司 9,295,631.91 9,123,188.98 9,123,188.98 720,446.90 3,027,094.28 2,961,770.58 2,961,770.58 270,476.80 上海金山开发投资 管理有限公司 - 140,999.39 140,999.39 -8,677,583.72 - 6,605,880.58 6,605,880.58 -131,436.78 上海金吉置业发展 有限公司 5,293,524.12 -1,071,318.44 -1,071,318.44 1,001,426.63 4,222,815.53 230,901.51 230,901.51 3,609,824.37 上海金康置业有限 公司 - 9,991,721.89 9,991,721.89 -9,345,188.91 - -36,179.49 -36,179.49 12,789.25 上海和叶实业有限 公司 7,377,385.20 3,331,715.09 3,331,715.09 21,532,512.50 8,058,312.42 759,088.42 759,088.42 4,355,416.55 上海和宇实业有限 公司 - -1,725,733.74 -1,725,733.74 7,301,239.60 - -152,974.27 -152,974.27 26,322,807.57 上海和玺实业有限 公司 - 18,632.68 18,632.68 -24,981,367.32 2017 年年度报告 134 / 155 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或联 营企业名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 上海凤凰地产 有限公司 上海 上海市金山区 金山卫镇金石 公路 505 号 2288 室 房地产开发 40.00 - 权益法 上海金开融资 担保有限公司 上海 上海市金山区 卫清西路 777 号 金融担保 38.42 - 权益法 上海金山金开 小额贷款有限 公司 上海 上海市金山区 卫清西路 773 号 小额贷款 30.00 - 权益法 凤凰(天津)自 行车有限公司 天津 北辰区宜兴埠 镇工业园景观 路 43 号 制造业 - 30.00 权益法 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 2017 年年度报告 135 / 155 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 上海凤凰地产有限 公司 上海金开融资担保 有限公司 上海金山金开小额 贷款有限公司 凤凰（天津）自行车 有限公司 上海凤凰地产有限 公司 上海金开融资担保 有限公司 上海金山金开小额 贷款有限公司 凤凰（天津）自行 车有限公司 流动资产 70,188,495.65 219,168,326.24 185,824,512.88 95,522,610.29 71,339,917.19 201,773,434.82 12,171,620.61 35,145,369.06 非流动资产 7,253,427.13 8,041,328.31 2,222,074.17 6,050,479.10 1,794,658.01 9,558,630.84 190,957,569.72 4,573,272.40 资产合计 77,441,922.78 227,209,654.55 188,046,587.05 101,573,089.39 73,134,575.20 211,332,065.66 203,129,190.33 39,718,641.46 流动负债 20,463.70 16,630,872.87 27,015,546.28 72,816,616.91 38,650.93 140,455.26 43,502,436.38 38,156,606.56 非流动负债 - - - - - 11,187,798.75 - - 负债合计 20,463.70 16,630,872.87 27,015,546.28 72,816,616.91 38,650.93 11,328,254.01 43,502,436.38 38,156,606.56 少数股东权益 5,760,000.00 - - - - - - - 归属于母公司股东权益 71,661,459.08 210,578,781.68 161,031,040.77 28,756,472.48 73,095,924.27 200,003,811.65 159,626,753.95 1,562,034.90 按持股比例计算的净资产份额 28,664,583.63 80,904,367.92 48,309,312.23 8,626,941.74 29,238,369.71 76,841,464.43 47,888,026.19 468,610.47 调整事项 - -78,647.46 2,842.64 -1,729.65 -78,647.46 -1,729.65 --商誉 - - - - --内部交易未实现利润 - - - - --其他 - -78,647.46 2,842.64 -1,729.65 -78,647.46 -1,729.65 对联营企业权益投资的账面价值 28,664,583.63 80,825,720.46 48,312,154.87 8,625,212.09 29,238,369.71 76,762,816.97 47,888,026.19 466,880.82 存在公开报价的联营企业权益投资 的公允价值 营业收入 4,854.37 9,420,091.24 21,810,060.04 378,063,622.32 - 10,021,187.91 27,993,731.52 144,224,851.15 净利润 -1,434,465.19 10,574,970.03 1,413,762.28 27,194,437.58 -135,892.47 -9,370,482.27 9,239,566.78 -2,687,516.46 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -1,434,465.19 10,574,970.03 1,413,762.28 27,194,437.58 -135,892.47 -9,370,482.27 9,239,566.78 -2,687,516.46 本年度收到的来自联营企业的股利 - - 5,700,000.00 - 2017 年年度报告 136 / 155 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银 行存款等。各项金融工具的详细情况说明见本报告“第十一节/七”相关项目。 公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负 责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司面临的主 要信用风险来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。 本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、应收账款及其他应收款等，这些 金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。合并资产负债 表中各类应收款项的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。 为降低信用风险，公司通过执行相应的监控程序以确保采取必要的措施来回收过期债权，并 于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账 准备。 2、流动风险 2017 年年度报告 137 / 155 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的 风险。 公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险， 目标则是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平 衡。 因此，公司需确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动风险由本公司的财务部门集中控制。 财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确 保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 3、市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包 括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 (1) 汇率风险 汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。 对于公司外币金融资产和外币金融负债，如果人民币对外币升值 1%，其他因素保持不变，则 可能导致公司 2017 年期末所有者权益增加约 138.35 万元。 公司外币货币性项目详见本报告“第十一节/七/77” 由于公司的外汇业务主要为海外销售所形成的外汇收款，于公司总资产所占比例较小，主要 经营活动还是以人民币结算为主，故公司所面临的外汇风险并不重大。 (2) 利率风险 利率风险是指市场利率的变动引起的金融工具市场价值变动的风险。巴塞尔委员会在 1997 年发布的《利率风险管理原则》中将利率风险定义为：利率变化使商业银行的实际收益与预期收 益或实际成本与预期成本发生背离，使其实际收益低于预期收益，或实际成本高于预期成本，从 而使商业银行遭受损失的可能性。指原本投资于固定利率的金融工具，当市场利率上升时，可能 导致其价格下跌的风险。 公司的利率风险主要产生于短期借款、长期借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面 临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据借款当时的 市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 在其他变量保持稳定的情况下，利率上升 1%，则可能导致公司 2017 年利润总额下降约 5.53 万元。 (3) 其他价格风险 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些 变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似 金融工具有关的因素而引起的。 由于公司持有以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，因此面临价格风险。公司随 时监控投资产品之价格变动，鉴于公司交易性金融资产的投资金额较小，故所面临之价格风险也 较小。 2017 年年度报告 138 / 155 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公 允价值计量 第三层次公 允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产 285,057.09 285,057.09 1. 交易性金融资产 285,057.09 285,057.09 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 285,057.09 285,057.09 （二）可供出售金融资产 135,982,938.69 135,982,938.69 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 135,982,938.69 135,982,938.69 持续以公允价值计量的资产总额 136,267,995.78 136,267,995.78 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 持续的第一层公允价值计量：年末上海证券交易所、深圳证券交易所及全国中小企业股份转 让系统收盘价记录。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 139 / 155 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 上海市金山区国 有资产监督管理 委员会 上海市石化卫二 路 429 号 1 号楼 国有资产经 营与管理 28.5781% 28.5781% 本企业最终控制方是上海市金山区国有资产监督管理委员会。 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本企业子公司的情况详见“第十一节/九/1”。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 本企业重要的合营或联营企业详见“第十一节/九/2”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 江苏美乐投资有限公司 参股股东 王国宝 其他 王美芳 其他 王朝阳 其他 江苏美乐车圈有限公司 股东的子公司 鑫美亚传动部件有限公司 股东的子公司 上海慕苏科技有限公司 股东的子公司 江苏广惠金属科技有限公司 股东的子公司 江苏信轮美合金发展有限公司 股东的子公司 江苏联创新材料科技有限公司 其他 上海必看科技有限公司 其他 上海视瑞光学有限公司 其他 上海凤凰医疗科技江苏有限公司 股东的子公司 2017 年年度报告 140 / 155 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 凤凰(天津)自行车有限公司 采购商品 36,218.58 9,506.91 江苏信轮美合金发展有限公司 采购商品 2,062.01 366.47 鑫美亚传动部件有限公司 采购商品 565.62 217.39 江苏美乐车圈有限公司 采购商品 296.21 280.06 江苏美乐车圈有限公司 支付水费 60.70 48.00 江苏广惠金属科技有限公司 支付电费 23.72 - 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 鑫美亚传动部件有限公司 销售商品、提供劳务 4,146.64 1,017.15 江苏美乐车圈有限公司 销售商品、提供劳务 2,670.07 138.28 凤凰(天津)自行车有限公司 销售商品 687.50 325.50 上海凤凰医疗科技江苏有限公司 销售商品、提供劳务 21.59 - 江苏信轮美合金发展有限公司 销售商品 14.04 10.38 江苏美乐车圈有限公司 收取燃气费 33.16 - 上海视瑞光学有限公司 收取水电费 0.28 - 上海必看科技有限公司 收取水电费 0.18 - 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 141 / 155 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 江苏美乐车圈有限公司 办公用房 32.55 43.15 江苏信轮美合金发展有限公司 办公用房 - 14.42 江苏联创新材料科技有限公司 厂房 30.22 - 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 上海慕苏科技有限公司 办公用房 1,001.23 763.33 江苏美乐车圈有限公司 房屋建筑物及仓库 357.92 304.82 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 312.24 305.44 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 2017 年年度报告 142 / 155 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 凤凰(天津)自行车有限公司 1,032,581.28 51,629.06 817,665.99 40,883.27 预付账款 上海慕苏科技有限公司 2,762,546.60 - 2,219,789.49 -- 预付账款 江苏美乐车圈有限公司 353,913.60 - - - 其他应收款 上海慕苏科技有限公司 5,989,928.29 - 5,989,928.29 - 其他应收款 凤凰(天津)自行车有限公司 1,271,662.30 - 1,200,000.00 - 其他应收款 江苏美乐车圈有限公司 356,831.40 2,918.37 244,257.42 307.67 其他应收款 江苏广惠金属科技有限公司 50,000.00 - 50,000.00 - 其他应收款 上海必看科技有限公司 8,134.01 406.70 - - 其他应收款 上海视瑞光学有限公司 353.53 17.68 - - 其他应收款 王朝阳 - - 10,000.00 - (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 凤凰(天津)自行车有限公司 59,058,101.64 5,923,420.27 应付账款 江苏信轮美合金发展有限公司 3,980,881.00 819,720.10 应付账款 鑫美亚传动部件有限公司 1,048,385.81 264,358.16 应付账款 江苏美乐车圈有限公司 363,394.79 856,453.38 应付账款 江苏广惠金属科技有限公司 - 90,840.38 预收账款 江苏信轮美合金发展有限公司 104,073.10 - 预收账款 江苏美乐车圈有限公司 37,653.51 - 其他应付款 江苏美乐车圈有限公司 10,688.59 7,024.48 其他应付款 江苏广惠金属科技有限公司 0.03 45,025.06 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 143 / 155 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 根据 2013 年 2 月 28 日子公司—上海凤凰自行车有限公司与江苏仙凤电动科技有限公司签订 的“关于凤凰电动车品牌许可与经营模式的框架协议”及 2013 年 12 月又签订的补充协议，江苏 仙凤电动科技有限公司将从 2013 年起获得凤凰电动车的品牌许可权 5 年。 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 □适用 √不适用 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 1、截止 2018 年 3 月 20 日，控股股东—上海市金山区国有资产监督管理委员会通过上海证券 交易所集中竞价交易系统累计增持公司 A 股股份 314.86 万股，占公司总股本 0.7828%，增持总金 额为 5,757.91 万元。本次增持后，金山区国资委持有公司 A 股股份 117,354,739 股，占公司总股 本的 29.1783%。 2、2018 年 2 月，全资子公司—江苏华久辐条制造有限公司委托上海浦东发展银行股份有限 公司镇江市支行向大力神科技集团有限公司发放贷款 6,000.00 万元，同时，由大力神铝业股份有 限公司提供信用担保。贷款期限为自 2018 年 2 月 1 日至 2019 年 1 月 31 日止，贷款年利率为 15%， 贷款用途为补充流动资金。 2017 年年度报告 144 / 155 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 2017 年年度报告 145 / 155 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： ① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； ② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； ③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以业务分部为基础确定报告分部，报告分部适用的会计政策与公司合并财务报表适用的会计政策一致。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 自行车的生产与销 售业务 辐条制造及销售 带钢加工 线材加工 房地产租赁业务 酒店服务业务 拼柜贸易 其他 分部间 抵销 合计 营业收入 1,142,483,881.91 178,936,482.10 48,209,100.64 23,563,811.18 17,243,980.62 7,709,627.05 2,782,363.73 7,152,111.32 1,428,081,358.55 营业成本 1,018,089,621.63 120,760,836.00 43,215,788.95 17,430,002.10 11,319,574.67 1,686,084.31 2,673,249.22 2,762,655.60 1,217,937,812.48 2017 年年度报告 146 / 155 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 （1）2015 年 11 月 25 日，根据金山区规土和土地管理局下达的《闲置土地处置听证权利告 知书》[沪(金)闲置听证告知(2015)11 号]，对控股子公司—上海和玺实业有限公司所涉宗地采取 有偿收回国有建设用地使用权的处置措施。公司于 2015 年 12 月 17 日召开了第七届董事会第三十 二次会议，审议通过了《关于子公司签订土地使用权有偿收回协议的议案》，同意金山分区发展 公司以 43 万元/亩的价格收回上述国有建设用地使用权，总价为 4,595.00 万元，截止 2017 年 8 月 31 日，和玺实业合计收到金山分区发展公司支付的土地补偿款 4,595.00 万元，扣除在建工程 的账面净额 3,263.52 万元后，确认本期资产处置收益 1,331.48 万元。和玺实业土地有偿回收事 项已履行完毕。该土地回收事项完成后，公司已对控股子公司和玺实业进行了工商注销。 （2）2017 年 11 月 24 日，公司第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于转让江苏雷盟 全部股权和债权的议案》，同意控股子公司上海凤凰自行车有限公司的全资子公司上海凤凰电动 车有限公司以 1,877.07 万元（评估价值）的价格向无锡海宝涂装有限公司（以下简称“无锡海宝”） 转让其持有的江苏雷盟电动科技有限公司（以下简称“江苏雷盟”）100%股权，以 2,426.73 万元 （账面价值）的价格向无锡海宝转让其对江苏雷盟的债权，转让价款合计 4,303.80 万元。2017 年 11 月 15 日，双方已完成了对江苏雷盟电动科技有限公司的工商变更登记。截止 2017 年 12 月 31 日，上海凤凰电动车有限公司收到定金 1,000.00 万元，尚有 3,303.80 万元尾款仍未收回。公 司本期已将账面房屋建筑物净额 1,008.16 万元以及土地使用权净额 2,265.59 万元转入持有待售 资产。 （3）2017 年 2 月 14 日，公司召开第八届董事会第七次会议审议通过了《关于公开挂牌转让 华德塑料股权的议案》，同意以不低于评估价格人民币 2,251.60 万元的价格，公开挂牌转让所 持有的上海华德塑料制品有限公司（以下简称“华德塑料”）5.00%股权。2017 年 4 月 18 日至 2017 年 5 月 16 日，公司将所持有的华德塑料 5.00%股权在上海联合产权交易所挂牌。2017 年 6 月，公 司与受让方宁波胜菲特投资管理有限公司签订了《产权交易合同》，以 2,251.60 万元的成交价格 转让所持有的华德塑料 5.00%股权。2017 年 7 月 19 日，已完成工商变更登记，相关的股权转让款 也已收到，在扣除可供出售金融资产账面成本 675.77 万元以及处置的税金和费用 68.73 万元后， 确认本期投资收益 1,507.10 万元。 （4）2017 年 5 月 5 日，控股子公司—上海凤凰自行车有限公司与东峡大通（北京）管理咨 询有限公司（以下简称“东峡大通”，OFO 共享单车运营方）签订《战略合作协议》，双方同意 2017 年年度报告 147 / 155 在中国境内在未来十二个月（自双方签字或盖章之日起）展开合作，合作范围包括采购、供货、 提供技术服务等。主要包括东峡大通向凤凰自行车提供总量不少于 500 万辆的采购计划，并在凤 凰自行车制造的共享单车上标贴“凤凰”商标，同时联合筹建研发中心和品质管理中心等。已根 据计划采购整车 177.73 万辆，当期确认收入 59,672.48 万元。 （5）控股子公司上海凤凰自行车有限公司与凤凰（天津）自行车有限公司签订自行车整车采 购框架协议，在未来三年内采购其生产的自行车整车，采购金额每年不超过 1 亿元人民币，框架 协议项下总金额不超过 3 亿元人民币。框架协议的期限自 2016 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日。采购的标的为以山地车、童车为主要品种的自行车整车。2016 年 4 月 27 日，公司召开第八 届董事会第三次会议，审议通过了《上海凤凰关于公司控股子公司与关联方签订自行车整车采购 框架协议的议案》。2016 年 5 月 31 日，公司召开 2015 年度股东大会决议通过该议案。由于业务 发展需要，公司于 2016 年年度股东大会审议通过了《关于调整公司控股子公司与关联方签订的自 行车整车采购框架协议的议案》，对框架协议的标的进行调整，从原来采购金额每年不超过 1 亿 元人民币，调整为 2017 年采购金额 7.5 亿元人民币、2018 年采购金额 3.5 亿元人民币，协议总 金额从原来 3 亿元人民币调整为 12 亿元人民币。框架协议其它条款不变。 8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 47,766,329.38 100.00 10,766,676.02 22.54 36,999,653.36 47,766,329.34 100 10,766,676.02 22.54 36,999,653.32 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 47,766,329.38 / 10,766,676.02 / 36,999,653.36 47,766,329.34 / 10,766,676.02 / 36,999,653.32 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 2017 年年度报告 148 / 155 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 10,766,676.02 10,766,676.02 100.00% 合计 10,766,676.02 10,766,676.02 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比 例 客户 1 子公司 26,760,463.31 1 年以内至 2-3 年 56.02% 客户 2 非关联方 6,866,649.22 6,866,649.22 3 年以上 14.38% 客户 3 子公司 6,536,726.30 3 年以上 13.68% 客户 4 子公司 3,700,000.00 3 年以上 7.75% 客户 5 非关联方 1,506,298.14 1,506,298.14 3 年以上 3.15% 合计 45,370,136.97 8,372,947.36 94.98% (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年年度报告 149 / 155 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 262,781,051.55 100.00 55,094,438.70 20.97 207,686,612.85 262,416,497.40 100.00 55,070,327.79 20.99 207,346,169.61 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 262,781,051.55 / 55,094,438.70 / 207,686,612.85 262,416,497.40 / 55,070,327.79 / 207,346,169.61 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 733,979.70 36,698.99 5.00% 1 至 2 年 14,911.00 3,727.75 25.00% 2 至 3 年 12,000.00 6,000.00 50.00% 3 年以上 14,882,216.49 14,882,216.49 100.00% 合计 15,643,107.19 14,928,643.23 2017 年年度报告 150 / 155 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 24,110.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 245,491,454.47 245,379,474.38 历年往来款项 14,849,538.18 14,849,538.18 押金 1,646,489.89 1,646,489.89 暂付款 269,377.05 296,336.53 代收代付款项 457,358.96 162,040.42 其他 66,833.00 82,618.00 合计 262,781,051.55 262,416,497.40 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 客户 1 关联方往来款 89,781,736.68 1 年以内至 3 年以上 34.17% - 客户 2 关联方往来款 46,219,593.40 1 年以内及 3 年以上 17.59% - 客户 3 关联方往来款 32,362,317.04 3 年以上 12.32% 32,362,317.04 客户 4 关联方往来款 22,915,850.54 1-2 年至 3 年以上 8.72% - 客户 5 关联方往来款 17,588,478.38 3 年以上 6.69% - 合计 / 208,867,976.04 / 79.49% 32,362,317.04 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 2017 年年度报告 151 / 155 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 771,275,000.00 - 771,275,000.00 771,275,000.00 - 771,275,000.00 对联营、合营企业 投资 171,579,956.69 - 171,579,956.69 167,666,710.60 - 167,666,710.60 合计 942,854,956.69 - 942,854,956.69 938,941,710.60 - 938,941,710.60 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 江苏华久辐条制造有限 公司 530,000,000.00 - - 530,000,000.00 - - 上海凤凰大酒店 79,275,000.00 - - 79,275,000.00 - - 上海凤凰科技创业投资 有限公司 70,000,000.00 - - 70,000,000.00 - - 上海金山开发投资管理 有限公司 60,000,000.00 - - 60,000,000.00 - - 上海凤凰自行车有限公 司 32,000,000.00 - - 32,000,000.00 - - 合计 771,275,000.00 - - 771,275,000.00 - - 2017 年年度报告 152 / 155 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减 值准备 其 他 一、合营企业 二、联营企业 上海金开融资担保 有限公司 76,762,816.97 4,062,903.49 80,825,720.46 上海金山金开小额 贷款有限公司 47,888,026.19 424,128.68 48,312,154.87 上海凤凰地产有限 公司 29,238,369.71 -573,786.08 28,664,583.63 上海巨凤自行车有 限公司 13,777,497.73 13,777,497.73 小计 167,666,710.60 3,913,246.09 171,579,956.69 合计 167,666,710.60 3,913,246.09 171,579,956.69 4、 营业收入和营业成本： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 13,105,188.88 - 13,105,188.73 - 其他业务 4,573,071.30 282,059.75 3,711,289.03 283,109.38 合计 17,678,260.18 282,059.75 16,816,477.76 283,109.38 2017 年年度报告 153 / 155 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 104,518,069.15 3,240,000.00 可供出售的金融资产处置收益 15,071,048.93 45,385.78 权益法核算的长期股权投资收益 3,913,246.09 -882,626.25 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 1,880,034.08 - 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,607,975.01 4,019,056.50 合计 127,990,373.26 6,421,816.03 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 13,539,316.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,356,524.53 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 17,011,067.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,378,380.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 928,504.70 所得税影响额 -3,844,203.36 少数股东权益影响额 -2,791,157.56 合计 24,821,672.12 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.903 0.191 0.191 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 3.996 0.129 0.129 2017 年年度报告 154 / 155 3、 境内外会计准则下会计数据差异 √适用 □不适用 (1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 76,824,140.01 52,886,068.27 1,338,377,473.85 1,262,955,703.17 按国际会计准则调整的项目及金额： 按国际会计准则 76,824,140.01 52,886,068.27 1,338,377,473.85 1,262,955,703.17 (2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 (3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的， 应注明该境外机构的名称。 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 155 / 155 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿 董事长：周卫中 董事会批准报送日期：2018 年 4 月 21 日 修订信息 □适用 √不适用