600661_2020_昂立教育_昂立教育2020年年度报告_2021-04-28.txt

2020 年年度报告 1 / 256 公司代码：600661 公司简称：昂立教育 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 2020 年年度报告 2 / 256 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个 别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人周传有、主管会计工作负责人吉超及会计机构负责人（会计主管人员）任弟剑声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润为-248,473,615.01元，母公司报表净利润为- 4,770,956.22元。 截止2020年12月31日，母公司报表累计未分配利润为-4,499,885.58元。根据公司未来发展需求，并结合公司经营情况，公司本年度拟不派发现金 红利，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。 本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 2020 年年度报告 3 / 256 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告"公司关于公司未来发展的讨论与分析"等有关章节中关于公司 面临风险的描述。 十一、 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 4 / 256 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 5 第三节 公司业务概要 .................................................................................................................. 10 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 27 第六节 普通股股份变动及股东情况 .......................................................................................... 48 第七节 优先股相关情况 .............................................................................................................. 56 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................... 57 第九节 公司治理 .......................................................................................................................... 64 第十节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 69 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 69 第十二节 备查文件目录 .................................................................................................................256 2020 年年度报告 5 / 256 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司\昂立教育 指 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 昂立科技 指 上海昂立教育科技集团有限公司 教育集团 指 上海交大教育（集团）有限公司 育伦教育 指 上海育伦教育科技发展有限公司 上海交大 指 上海交通大学 交大产业集团 指 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 交大企管中心 指 上海交大企业管理中心 中金集团及其一致行动人 指 中金投资(集团)有限公司及其一致行动人 长甲投资及其一致行动人 指 上海长甲投资有限公司及其一致行动人 立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 普通股、A 股 指 人民币普通股、A 股 报告期 指 2020 年度 元 指 人民币元 第二节 公司简介和主要财务指标 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司（曾用名：上海交大南洋股份有限公司、上海新南洋股份有限公司）由上海交通大学发起和组建，1992 年 7 月 30 日经上海市人民政府教育卫生办公室批准设立，1993 年 6 月在上海证券交易所上市。 2014 年，公司完成重大资产重组，收购上海昂立教育科技集团有限公司全部股份。2018 年，公司更名为上海新南洋昂立教育科技股份有限公司， 公司证券简称由“新南洋”变更为“昂立教育”，所属行业为教育类。 2020 年年度报告 6 / 256 一、 公司信息 公司的中文名称 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 公司的中文简称 昂立教育 公司的外文名称 SHANGHAIXINNANYANGONLYEDUCATION&TECHNOLOGYCO.,LTD 公司的法定代表人 周传有 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨夏 杨晓玲 联系地址 上海市淮海西路55号申通信息广场11楼 上海市淮海西路55号申通信息广场11楼 电话 021-62811383 021-62818544 传真 021-62801900 021-62801900 电子信箱 yangxia1@ yangxiaoling@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 上海市淮海西路55号申通信息广场11C 公司注册地址的邮政编码 200030 公司办公地址 上海市淮海西路55号申通信息广场11C 公司办公地址的邮政编码 200030 公司网址 电子信箱 tzzrx@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 2020 年年度报告 7 / 256 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 昂立教育 600661 新南洋 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 冯蕾、付云锋 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年同期增减 (%) 2018年 营业收入 1,808,927,139.78 2,391,323,310.58 -24.35 2,095,460,894.88 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质 的收入后的营业收入 1,788,634,988.41 / / / 归属于上市公司股东的净利润 -248,473,615.01 54,154,723.85 -558.82 -266,767,558.21 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -318,350,861.05 3,812,616.01 -8,449.93 -176,430,574.34 经营活动产生的现金流量净额 -73,666,718.06 -86,169,482.06 14.51 141,963,984.72 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末 增减（%） 2018年末 归属于上市公司股东的净资产 561,279,161.66 915,066,387.43 -38.66 1,270,576,984.24 总资产 2,498,891,157.17 2,711,382,027.57 -7.84 3,164,461,373.49 2020 年年度报告 8 / 256 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%) 2018年 基本每股收益（元／股） -0.91 0.19 -578.95 -0.931 稀释每股收益（元／股） -0.91 0.19 -578.95 -0.931 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -1.17 0.01 -11,800.00 -0.62 加权平均净资产收益率（%） -32.85 4.96 减少37.81个百分点 -18.89 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -44.13 0.36 减少44.49个百分点 -12.49 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2020 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 392,898,049.44 392,537,398.56 553,361,482.95 470,130,208.83 归属于上市公司股东的净利润 -18,158,271.00 -62,003,292.29 9,052,556.21 -177,364,607.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -57,518,457.85 -74,836,802.41 9,101,408.00 -195,097,008.79 经营活动产生的现金流量净额 -198,691,983.61 2,745,506.16 123,069,931.03 -790,171.64 2020 年年度报告 9 / 256 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益 43,255,973.58 30,171,987.35 559,875.79 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 21,574,530.68 19,688,461.12 13,390,608.44 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 12,612,446.36 7,159,569.71 15,671,955.63 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 2020 年年度报告 10 / 256 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,469,957.64 4,465,289.05 -111,410,203.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,294,252.92 -4,038,987.71 少数股东权益影响额 -4,268,543.31 -3,905,628.26 -1,569,009.45 所得税影响额 -121,456.55 -7,237,571.13 -2,941,223.04 合计 69,877,246.04 50,342,107.84 -90,336,983.87 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司以教育培训为主营业务，涉及 K12 教育、职业教育、国际与基础教育等业务领域。 在 K12 教育领域，公司以课外培训为核心业务，为 3-18 岁学生提供涵盖 K12 班课和个性化的中小学全科教育以及少儿素质教育。同时，公司布局 线上教育和 OMO（online merge offline，结合线上与线下的平台型商业模式）产品，为中小学生提供全方位、多样化的学科辅导。 在职业教育领域，公司业务涵盖高等职业院校、职业技能培训、日语教育和高端管理继续教育培训，以研发、引进和整合国内外优质职业教育资 源，以输出品牌、课程、师资和管理为主要模式。 在国际与基础教育领域，公司通过国际教育园区托管运营和举办国际教育、基础教育项目开展业务，并提供学校整体运营服务。 2020 年新冠肺炎疫情的持续爆发重塑了教育培训行业，线上模式加速渗透，形成了几家以大班课为主流模式的线上教培机构，线上教育竞争加 剧，门槛渐高；线下教育培训马太效应加剧，头部品牌集中度提升，中小机构被挤压。新冠肺炎疫情倒逼教育培训机构纷纷布局 OMO 产品，增加业务灵 活性和产品多样性。在快速的市场变化中，教培行业的机遇与挑战并存。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 11 / 256 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、良好的口碑及品牌形象。公司在上海地区拥有多年品牌和客户积累，受众客群广泛，有较高的客户认可度和信任度。历年来公司多次荣获“中 国十大品牌教育集团”、“最受家长信赖课外教育机构”、“优秀课外辅导机构”、“课外教育五星金牌教师团队”、“最受喜爱的教育培训机构”、 “最具号召力品牌”、 “教育行业公益企业”和“公信力教育品牌”等多项荣誉。从 2020 年起，公司不断对核心产品进行升级，加强内部业务协同， 进一步提升“昂立外语”、“昂立少儿”、“昂立中学生”、“昂立智立方”等品牌影响力，持续将“昂立教育”品牌推向全国，力争成为受尊敬、值 得信赖的中国一流教育服务企业。 2、丰富完整的教育产品线。昂立教育经过多年发展，旗下品牌及业务涵盖小学全科（昂立外语、昂立少儿）、初高中全科（昂立中学生）、K12 个性化教育（昂立智立方）、幼儿素质教育（凯顿美语、小法狮、昂立国学）、在线教育（昂立新课程、昂立在线），能够满足学员不同年龄段的多元 化学习需求。同时，公司提供 K12 全日制学校运营、高职院校、职业培训、日语教育、高端管理继续教育等教育产品，满足 K12 学员高端需求及不同类 型成人教育需求，立志打造全体系的教育产品图谱，为广大学员提供一站式全方位的教育服务。 3、优质的本地化教学课程。昂立教育深耕上海市场三十余年，深入敏锐把握上海本地学情及学生学习特点，持续研发适宜本地需求的优质教学课 程产品，帮助学生培养学习兴趣，激发自主学习的动力，建立良好的学习习惯和方法，进而实现学习能力和学科成绩的提升。同时，公司在多年的本地 化课程研发中积累了大量的经验及方法，助力全国市场的属地化产品研发，力求为不同区域市场的客户带来最贴合需求的课程产品和教学服务。 4、优秀的师资队伍。昂立教育源自上海交通大学，历来在高端人才引进方面享有天然优势。近年来，公司更加强重视优质师资的选育用留，加大 校园招聘力度，招募优秀毕业生，快速推进统招统培和管培生制度落地，通过精心打磨的标准化教师培训课程和优秀的带教机制，实现优质教师的蓄水 池功能，为一线业务发展及教学品质提升提供坚实保障。 5、精细化运营管理的直营教学中心。公司直营教学中心遍布长三角地区，经过 2020 年逐步的优化和调整，公司已在上海地区及外地区域布局近 214 家直营教学中心。同时，公司持续加强学习中心的一体化运营管理，升级门店软硬件设施，优化运营管理流程和效率，力求为学员提供更加稳定、 优质的学习体验。公司在全国拥有 1400 多所合作学校，随着公司教育培训业务向全国扩张，公司将逐步把上海地区先进的教学理念、领先的师资、前 端的教学产品带向全国，发挥上海作为市场全国教育高地的辐射作用，助力全国的学子卓越成长。 6、持续的迭代升级能力。公司在三十余年的发展历程中持续跟进市场变化，升级业务和产品，满足不断变化的客户需求。公司的创新思维一直贯 穿业务模式创新、管理创新、课程创新、教学创新等多个方面。2020 年在新冠肺炎疫情影响下，公司加速布局 OMO 产品，对旗下线上业务进行转型升 级，优化不同场景的学习和教学过程。公司日积月累形成的产品研发能力、管理能力和创新能力正不断锻造公司持续稳定经营的核心竞争力。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2020 年，突如其来的新冠肺炎疫情给全球经济带来了巨大冲击，对教育培训行业的影响尤为深重。受线上培训加速渗透、线下竞争愈发激烈、政 府监管趋严等多重因素的影响，公司的经营活动以及持续发展经受了极大挑战和考验。根据中央应对新冠肺炎疫情工作领导小组有关会议精神，和上海 市政府结合疫情防控实际情况的具体要求，公司线下教育业务暂停运营近 5 个月之久，直至六月下旬，才陆续恢复线下上课。 2020 年年度报告 12 / 256 由于疫情期间公司线下业务近 5 个月全面停滞，但房租、人力等固定成本继续发生，加上线上课程投入、防疫物资消耗等新增费用开支，导致营业 收入、利润均同比出现大幅度下降。2020 年度，公司实现营业收入 18.09 亿元,归属上市公司股东的净利润为-2.48 亿元。其中，教育培训业务实现营 业收入 15.21 亿元，占公司营业收入比例 84.08%。 1、积极采取措施应对疫情考验 为应对疫情期间线下教育业务无法开展的严峻局面，公司应对迅速，及时将线下课程转为线上，通过线上授课和 OMO 产品实现疫情期的业务过渡， 降低疫情对学员课程进度的影响。公司持续优化在线课程产品、完善技术平台、加强教师在线授课技能培训、强化学员服务，以实际行动响应政府“停 课不停学，停课不停教”的号召，全面经受住了疫情的考验，并进一步促使公司提前发力在线教育和科技赋能的战略布局。 2020 年公司各项主要业务受疫情影响程度不一。幼儿素质和小学全科培训业务受疫情冲击最为明显，公司不断努力采取措施，逐步恢复在读活跃 学员数，保障业务平稳开展。中学全科培训业务需求在下半年快速恢复并稳定增长。全国业务有序推进，TO B 业务恢复快速，TO C 业务同比亏损收 窄。在线业务抓住机遇，在疫情期间不断扩大业务规模。职业教育业务疫情期间业务平稳推进，并于年内完成嘉兴南洋职业技术学院的资产确认协议签 署工作。国际及基础教育业务及时调整业务结构，加速开展中小学校托管业务，业务规模逐步扩大。 2、加快推进业务整合，优化业务结构 公司打通事业部间的组织架构和管理体系，通过统一校区、产品、市场、运营及相关管理职能，促进事业部间品牌及产品在校区层面的实质协同， 提升公司整体运营效率及产品竞争力。截至目前，公司事业部已整合为：中学生事业部、小学生事业部、智立方上海事业部、素质事业部、全国业务发 展中心、在线业务发展中心、国际与基础教育事业部、职业教育与综合业务事业部。 2020 年度，公司通过建立校区运营健康度模型及指标库，持续推动部分教学中心整合优化，进一步提升校区运营健康度。截至 2020 年末，公司旗 下直营教学中心共 214 所，其中上海地区小学全科培训 77 家，中学全科培训 39 家，VIP 个性化培训 33 家，少儿素质培训 25 家，上海以外教学中心 40 家，分布于宁波、杭州、长沙、西安、常州、南通、合肥等城市。2020 年末，公司 K12 培训在读学员近 15 万人。 在整合业务的同时，公司有序推动非核心业务资产的优化。 3、明确 3+3 战略实施步骤，优化业务模式 2020 年度，公司围绕“一体两翼”发展战略，不断明晰战略路径，坚定推动战略落地。根据外部环境变化，将战略规划分两阶段推进，每三年一 个阶段，每三年为一阶段，即“3+3”战略实施步骤。根据战略和市场变化，不断打磨、优化业务模式。基于前期业务基础并借鉴行业优秀企业经验， 持续推动班课业务向四季切齐模式转变，强化中台建设，持续推动产品研发、师资升级和服务能力提升，注重口碑打造、学科运营、学员留存。线上业 务聚焦“同城直播大班”，加快转型升级。 4、建立以客户为中心的产品及市场体系 公司于年内设立产品学科部，搭建公司整体产品框架，完善各事业部产品管理体系，以入口班为抓手推动暑秋课程产品及研训学物料研发与共创， 不断优化迭代研训学一体化流程，持续提升公司产品力。基于昂立教育 36 年历史沉淀，从学生和家长角度提炼出最适合昂立教育的产品。 公司启动产品联合研发，从入口年级入手，依托原有的产品基础和教学经验，结合现代信息技术，联合打造具备行业竞争力的产品体系，在入口班 推广中已初见成效。 公司成立市场营销部，统筹市场营销资源，提升专项投放效能，优化市场投放结构。通过渠道集采节约成本。增加“直播、社群、内容”等营销新 模式，加大线上营销投放力度。组建学科运营团队，完善“学科运营、用户增长、产品管理”的全新市场管理架构，助力市场人数同比下降 17%。 5、深入推进科技赋能，助力业务发展 2020 年年度报告 13 / 256 公司在疫情期间全面实现线下业务转线上，基于公司现有业务模式和产品、教师等资源，通过内部信息系统及合作平台，跑通线上教学服务全过 程，平稳实现各事业部线上教学服务。 积极推进业财标准化、“BOSS”、“智学习”等信息系统建设，加紧研发自有直播平台，持续强化线下业务信息技术支持，升级先进教学设备，不 断提升教学服务体验，并着手相关知识产权产品建设。 6、强化中台能力建设，加强职能赋能 2020 年，公司以 K12 教育培训业务为核心，夯实总部职能体系和中台建设，加强产品研发及标准化运营管理体系构建，深化事业部协同，推进人 才体系搭建和企业文化建设，赋能作用初显。 公司建立统招统培教师招聘培养体系，通过选拔培养内部导师，新师线下集中培训等措施，为师资队伍建设打开新局面。全面开展人才盘点工作， 组织搭建四级人才培养体系，以“金柏、银松、优才、橙才”四大项目为抓手，体系化、流程化、规模化进行各层级人才的统筹培养和输送，不断完善 集团人才发展体系，助力人才队伍建设。 公司总部牵头梳理优化各项管理制度及流程，加强风险控制和内控管理，使其实现制度化和常态化，杜绝防范风险；强化集中采购并在 K12 业务范 围全覆盖；进一步强化校区合规化经营，建立了总部贯通至校区的合规风险管控及应急体系，提高公司经营及校区运营规范化程度。 2021 年，是公司“3+3”战略步骤的开局之年，也是公司战略实施的关键一年。外部环境依然复杂，疫情短期内对业务仍有影响，公司将坚定不移 地秉持“一体两翼”战略，持续推进一个昂立、客群导向的组织强化，推进全国业务拓展以及科技赋能，重点围绕各客群需求，升级教学服务品质，优 化产品端架构，不断提升业务健康度，从而推动公司业务长足发展。 二、报告期内主要经营情况 参见“经营情况讨论与分析”中的相关内容。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,808,927,139.78 2,391,323,310.58 -24.35 营业成本 1,217,248,373.86 1,407,775,800.71 -13.53 销售费用 489,595,089.51 596,547,475.73 -17.93 管理费用 347,318,482.84 376,736,000.18 -7.81 研发费用 21,108,249.29 20,223,041.03 4.38 财务费用 9,116,793.29 125,710.06 7,152.24 经营活动产生的现金流量净额 -73,666,718.06 -86,169,482.06 14.51 投资活动产生的现金流量净额 217,732,740.18 167,486,666.16 30.00 2020 年年度报告 14 / 256 筹资活动产生的现金流量净额 93,771,868.28 -264,379,391.02 135.47 资产减值损失 -107,896,504.93 410,169.80 -26,405.33 资产处置收益 33,716,401.87 410,941.51 8,104.67 所得税费用 5,551,341.39 33,182,503.49 -83.27 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现营业收入 18.09 亿元，同比减少 5.83 亿元，降幅 24.35%，主要为本报告期受新冠肺炎疫情影响，公司线下培训业务缩减所致。 报告期内，公司发生营业成本 12.18 亿元，同比减少 1.91 亿元，降幅 13.53%，主要为本报告期受新冠肺炎疫情影响，公司线下培训业务缩减所致。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 增减（%） 营业成本比上年 增减（%） 毛利率比上年增 减（%） 教育培训 152,141.89 98,452.43 35.29 -25.70 -14.76 减少 8.3 个百分 点 其他综合 28,750.82 23,272.41 19.05 -11.82 -6.62 减少 4.51 个百 分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 增减（%） 营业成本比上年 增减（%） 毛利率比上年增 减（%） 上海地区 152,560.57 98,869.36 35.19 -31.00 -21.82 减少 7.61 个百 分点 上海以外地区 28,332.14 22,855.48 19.33 74.12 63.69 增加 5.14 个百 分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 无 2020 年年度报告 15 / 256 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期占总成本 比例(%) 本期金额较上年 同期变动比例(%) 情况 说明 教育培训 工资薪酬 44,922.42 45.63 50,157 43.43 -10.44 房租及折旧 29,281.11 29.74 30,895.87 26.75 -5.23 其他 24,248.90 24.63 34,444.86 29.82 -29.6 其他综合 工资薪酬 2,719.89 11.69 2,724.49 10.93 -0.17 折旧及能源 2,631.21 11.31 2,643.16 10.61 -0.45 其他 3,770.37 16.2 4,499.42 18.05 -16.2 材料 14,150.94 60.81 15,055.49 60.41 -6.01 成本分析其他情况说明 无 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 单位：万元 费用科目 本年数 上年数 变动比例（%） 2020 年年度报告 16 / 256 销售费用 48,959.51 59,654.75 -17.93 税金及附加 348.50 1,063.49 -67.23 财务费用 911.68 12.57 7152.82 说明： 1、销售费用变动原因说明：本期下降主要是受新冠肺炎疫情影响，公司线下培训业务缩减，市场投放减少。 2、税金及附加变动原因说明：本期下降主要是系疫情期间公司享受增值税减免政策所致。 3、财务费用变动原因说明：本期上升系本期公司购买理财产品结构调整，利息收入较上期减少，同时本期贷款增加导致利息支出增加所致。 4. 研发投入 (1). 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：万元 本期费用化研发投入 2,110.82 本期资本化研发投入 698.38 研发投入合计 2,809.2 研发投入总额占营业收入比例（%） 1.55 公司研发人员的数量 584 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 10.84 研发投入资本化的比重（%） 24.86 (2). 情况说明 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：万元 项目 本年数 上年数 变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 -7,366.67 -8,616.95 14.51 2020 年年度报告 17 / 256 投资活动产生的现金流量净额 21,773.27 16,748.67 30.00 筹资活动产生的现金流量净额 9,377.19 -26,437.94 135.47 说明： 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本期处置固定资产收回现金增加及校区装修较上年减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本期银行借款增加及支付股票回购款较上期减少所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：万元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的 比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产 的比例（%） 本期期末金额较上期 期末变动比例（%） 情况说明 货币资金 89,391.68 35.77 65,988.96 24.34 35.46 系本期理财赎回 所致 交易性金融资产 14,653.12 5.86 35,629.11 13.14 -58.87 系本期末赎回理 财产品所致 其他应收款 15,118.60 6.05 11,326.84 4.18 33.48 系本期应收股权 转让款所致 持有待售资产 0.00 6,223.45 2.30 -100.00 系上期待售资产 本期完成过户 其他流动资产 3,547.61 1.42 2,579.68 0.95 37.52 待抵进项税金增 加 长期股权投资 24,811.18 9.93 18,121.85 6.68 36.91 本期权益性投资 收益及对外投资 的增加 2020 年年度报告 18 / 256 商誉 12,007.90 4.81 22,615.14 8.34 -46.90 系本期计提上海 凯顿信息科技有 限公司商誉减值 所致 长期待摊费用 10,103.26 4.04 15,341.90 5.66 -34.15 系校区装修费用 下降及校区整合 优化所致 短期借款 17,010.00 6.81 2,013.26 0.74 744.90 系本期银行借款 增加所致 应付票据 760.00 0.30 1,769.50 0.65 -57.05 系供应商结算方 式改变所致 应交税费 4,354.55 1.74 7,240.47 2.67 -39.86 应缴企业所得税 及增值税的减少 其他非流动资产 1,043.06 0.42 6,630.20 2.45 -84.27 系本期收回意向 金所致 其他说明 无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 2020 年年度报告 19 / 256 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 本报告期内，公司相关投资情况进展如下： 出资方 被投企业名称 所属业务 注册资金 （万元） 认缴出资额 （万元） 持股 比例 （%） 进展情 况 湖南昂文教育咨询有限公司 长沙市芙蓉区泽文培训学校有限公司 K12 教育 30 30 100 已出资 山东昂立基础教育科技有限公司 济南市南山区昂立基础教育培训学校有限公司 K12 教育 10 10 100 已出资 山东昂立基础教育科技有限公司 济南市长清区昂立优才教育培训学校有限公司 K12 教育 100 51 51 已出资 上海昂立教育科技集团有限公司 上海智昂投资咨询有限公司 K12 教育 1,500.00 1,500.00 100 已出资 上海昂立教育科技集团有限公司 上海顺遂文化发展有限公司 K12 教育 3,880.00 2,600.00 67.01 已注册 上海昂立教育投资咨询有限公司 温州市昂立教育科技有限公司 K12 教育 300 153 51 部分出 资 上海昂立教育投资咨询有限公司 徐州市昂立教育科技有限公司 K12 教育 300 153 51 已注销 上海昂立教育投资咨询有限公司 杭州昂力文化科技有限公司 K12 教育 400 400 100 部分出 资 上海昂立教育投资咨询有限公司 南京昂立文化传播有限公司 K12 教育 500 255 51 已转让 上海昂立教育投资咨询有限公司 昂立（辽宁）教育信息咨询有限公司 K12 教育 600 246 41 部分出 资 上海昂立教育投资咨询有限公司 甘肃昂立教育科技有限公司 K12 教育 800 328 41 已转让 上海立道教育科技有限公司 上海星湛文化传媒有限公司 K12 教育 100 100 100 已出资 上海立道教育科技有限公司 上海慧弘教育科技有限公司 K12 教育 200 200 100 已出资 上海立道教育科技有限公司 彩昂教育科技（上海）有限公司 K12 教育 500 220 44 已转让 2020 年年度报告 20 / 256 上海立道教育科技有限公司 南通开发区慧弘培训学校有限公司 K12 教育 500 495 99 已出资 上海立道教育科技有限公司 安徽昂合教育科技有限公司 K12 教育 500 350 70 部分出 资 上海立道教育科技有限公司 上海联培教育科技有限公司 K12 教育 1,870.00 69.94 5.376 部分转 让 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 清潭乐宁（CHUNGDAHMLearning,Inc.） K12 教育 388 万美元 22 万美元 5.78 已出资 石家庄昂立教育科技有限公司 石家庄市新华区昂立培训学校有限公司 K12 教育 50 50 100 已出资 石家庄昂立教育科技有限公司 石家庄高新区昂立教育培训学校有限公司 K12 教育 50 50 100 已出资 上海交珏商务咨询有限公司 天津金茂昂立股权投资合伙企业（有限合伙） 产业基金 30,000.00 99.99 0.33 已注册 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 苏州一村昂立教育产业投资合伙企业（有限合 伙） 产业基金 10,000.00 2,900.00 29 已部分 出资 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 天津金茂昂立股权投资合伙企业（有限合伙） 产业基金 30,000.00 14,900.01 49.67 已注册 上海育伦教育科技发展有限公司 上海育伦招才咨询管理有限公司 国际教育 100 100 100 已注册 上海育伦教育科技发展有限公司 上海育伦志英出国留学服务有限公司 国际教育 100 100 100 已注册 上海育伦教育科技发展有限公司 上交慧刚（上海）文化发展有限公司 国际教育 300 60 20 已注册 上海昂立教育科技集团有限公司 上海昂首文化艺术发展有限公司 素质教育 400 400 100 已出资 上海昂立优培教育培训有限公司 上海昂立慧动教育科技有限公司 素质教育 468.75 90 19.2 已签转 让协议 及增资 协议， 部分转 让并被 稀释， 未完成 工商变 更 山东锦泽昂洋教育科技有限公司 济南市长清区世纪昂立幼儿园有限公司 综合业务 400 204 51 已转让 上海交大南洋机电科技有限公司 上海交大南洋铸造有限公司 综合业务 1,000.00 628.4 62.84 转让中 2020 年年度报告 21 / 256 上海交大南洋机电科技有限公司 上海禹之洋科技有限公司 综合业务 1,000.00 400 40 已签转 让协议 全部转 让，未 完成工 商变更 上海交大南洋机电科技有限公司 浙江瑞鹏机器人科技有限公司 综合业务 1,428.57 150 10.5 已签转 让协议 全部转 让，未 完成工 商变更 上海交大南洋机电科技有限公司 上海交大中京锻压有限公司 综合业务 377.39 万 美元 252.67 万 美元 66.95 已签转 让协议 全部转 让 , 未 完成工 商变更 上海交大中华青铜艺术工程股份有限公 司 上海莲华艺术工程有限公司 综合业务 160 144 90 已转让 上海交大中京锻压有限公司 江苏南洋中京科技有限公司 综合业务 7,000.00 4,200.00 60 转让中 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 上海泰阳绿色能源有限公司 综合业务 31,300 1200 23.93 已转让 上海新南洋昂洋教育科技有限公司 上海新南洋曦桃教育科技有限公司 综合业务 1000 510 51 已转让 上海新南洋昂洋教育科技有限公司 山东锦泽昂洋教育科技有限公司 综合业务 1000 510 51 已转让 上海新南洋昂洋教育科技有限公司 重庆新南洋润萌教育管理咨询有限公司 （更名：重庆优润辰教育科技有限公司） 综合业务 1,000.00 50 5 转让中 上海新南洋信息科技有限公司 上海山天通信科技有限公司 综合业务 1000 510 51 已注销 2020 年年度报告 22 / 256 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 （1）2018 年 7 月 25 日，经公司第九届董事会第八次会议审议通过，同意公司与 CHUNGDAHMLearning,INC.（以下简称“CDL 公司”）公司签订 《股份买卖协议》。2019 年 7 月 24 日、2019 年 9 月 30 日、2019 年 11 月 29 日、2020 年 1 月 31 日、2020 年 2 月 28 日、2020 年 3 月 31 日，公司同 CDL 公司就股份买卖事项相关时间期限做出调整，并签订了《关于股份买卖协议的补充协议》，详见公司《关于收购韩国 CDL 公司部分股权签订补充协 议的公告》（临 2019-065、临 2019-095、临 2019-113、临 2020-015、临 2020-025、临 2020-029）。 2020 年 4 月 17 日，经公司第十届董事会第十五次会议审议通过，同意公司分两期收购 CDL 公司部分股权，在与 CDL 公司完成第一期股份买卖交割 后，由公司全资子公司昂立科技与 CDL 公司全资子公司清潭文化发展（上海）有限公司在中国成立合资公司，详见公司《关于调整收购 CDL 公司部分股 权方案的公告》（公告编号：临 2020-033）、《关于全资子公司共同发起设立新合资公司的公告》（公告编号：临 2020-034）。 2020 年 8 月 21 日，公司已按约定完成了第一期交易的股份交割相关手续，购入韩国 CDL 公司 432,007 股股份，约占 CDL 公司总股本 5.63%，涉及 交易金额为 4,000 万元人民币，详见公司《关于收购韩国 CDL 公司部分股权的进展公告》（公告编号：临 2020-066）。 （2）2020 年 1 月 6 日，经公司第十届董事会第十四次会议审议通过，同意公司出资 14,900 万元作为有限合伙人与金茂智城股权投资（天津）合 伙企业（有限合伙）（有限合伙人）和其他两名普通合伙人共同发起设立天津金茂昂立创业投资合伙企业（有限合伙）（暂定名，以下简称“金茂昂 立”），详见公司《关于共同发起设立金茂昂立私募股权投资基金的公告》（临 2020-004）。 为了进一步推进金茂昂立基金的设立和后期管理，经商谈，合伙企业的普通合伙人确定为两名，分别由公司全资孙公司---上海交珏商务咨询有限 公司以及金茂创隆指定的金茂创信（天津）投资管理有限公司（简称“金茂资本”）担任，其中金茂资本为金茂昂立基金的基金管理人。2020 年 8 月 24 日，公司与上述的有限合伙人、两名普通合伙人正式签署了《天津金茂昂立股权投资合伙企业（有限合伙）有限合伙协议》，详见公司《关于签订 金茂昂立私募股权投资基金合伙协议暨进展公告》（公告编号：临 2020-067）。 （3）2020 年 8 月 27 日，经公司第十届董事会第二十次会议审议通过，同意公司出资 2,900 万元作为有限合伙人与青岛城投一村同威股权投资母 基金合伙企业（有限合伙）、一村资本有限公司、深圳市同威星烨投资中心（有限合伙）和深圳前海同威资本有限公司共同发起设立一村昂立教育产业 基金（有限合伙）并拟签署相关合伙协议，详见公司《关于共同发起设立一村昂立教育产业基金的公告》（公告编号：临 2020-071）。 基金主体苏州一村昂立教育产业投资合伙企业（有限合伙）于 2020 年 10 月 15 日注册成立，全体合伙人于 2020 年 10 月 23 日正式签署了《苏州一 村昂立教育产业投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》。 （4）2020 年 8 月 27 日，经公司第十届董事会第二十次会议审议通过，同意公司全资子公司昂立科技收购上海智昂投资咨询有限公司投资持有的 上海智昂投资咨询有限公司 28%的股权，交易对价为 1,800 万元。详见公司《关于全资子公司上海昂立教育科技集团有限公司收购上海智昂投资咨询有 限公司部分股权的公告》、《关于全资子公司上海昂立教育科技集团有限公司收购上海智昂投资咨询有限公司部分股权的补充公告》（公告编号：临 2020-072、临 2020-076）。 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 2020 年年度报告 23 / 256 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 （1）2019 年 10 月 21 日，经公司第十届董事会第十次会议审议，同意公司全资子公司昂立科技将位于上海市徐汇区宜山路 425 号 501-510 室合计 十套房产出售给日清食品（中国）投资有限公司（以下简称“日清食品”）。 2020 年 4 月 10 日，公司公告昂立科技同日清食品顺利完成房屋交付，已收到日清食品支付的全部购房款，顺利完成本次办公用房出售事宜，详见 公司《关于全资子公司完成办公用房出售暨迁址的公告》（公告编号：2020-031）。 （2）2020 年 12 月 8 日、2020 年 12 月 29 日，经公司第十届董事会第二十五次会议、2020 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司控股孙公司 上海交大中京锻压有限公司（以下简称“上海中京”）将其持有的江苏南洋中京科技有限公司（以下简称“江苏中京”）19.18%、24.33%的股权分别转 让给常州溧之申企业管理中心（有限合伙）、上海国上机电科技有限公司，并同意公司全资子公司上海交大南洋机电科技有限公司（以下简称“南洋机 电”）将其持有的上海中京 66.95%的股权出售给江苏中京，详见公司《关于出售上海交大中京锻压有限公司、江苏南洋中京科技有限公司股权暨关联 交易的公告》（公告编号：临 2020-092）。 2021 年 1 月 22 日，公司已收到南洋机电转让上海中京的第一笔股权转让款 2,817.85 万元，详见公司《关于出售上海交大中京锻压有限公司、江 苏南洋中京科技有限公司股权暨关联交易的进展公告》（公告编号：临 2021-003）。 2021 年 3 月 2 日，江苏中京完成了股东变更相关的工商手续，上海中京已不再持有江苏中京的股权。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 企业名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 归属母公司的净 利润 对上市公司贡献的 净利润 上海昂立教育科技 集团有限公司 K12 教育 12,180.00 126,104.41 13,221.47 114,557.67 -25,292.27 -21,819.81 -21,819.81 上海南洋昂立教育 培训有限公司 K12 教育 20,000.00 48,182.89 28,203.76 24,601.93 -2,958.39 -2,958.39 -2,958.39 2020 年年度报告 24 / 256 上海交大教育(集 团)有限公司 K12 教育、职业教 育、国际教育 15,000.00 29,452.89 18,242.87 3,724.14 1,678.93 1,747.74 1,109.82 上海新南洋教育科 技有限公司 职业教育 15,000.00 33,129.92 28,252.75 3,161.27 1,445.61 1,019.76 1,019.76 上海交大昂立股份 有限公司 生物制品、保健食 品制售等 78,000.00 129,396.12 87,262.89 33,270.12 9,499.14 9,267.01 1,253.65 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 从行业竞争格局看，新冠疫情对传统线下教育业态造成巨大冲击，将加速行业的调整，促使市场向拥有强大自主产品研发能力、精细化运营管理能 力和教育科技应用超前的头部企业聚集。随着直播、大数据、人工智能等技术在教育培训行业的应用探索逐渐走向成熟，越来越多新的商业模式、新的 教育产品不断涌现，以满足用户多元化、个性化的教育诉求，触达更广阔的市场空间。教育培训行业规模化打法趋于成熟。“系统化、工业化”的四季 切齐班课业务是教培企业规模化增长的核心驱动力；VIP 个性化教育是教培市场的重要组成部分；素质类培训是教培企业的重要战略布局，是客群生态 链打造的重要基础；未来会深度结合科技创新探索出多种 OMO 产品。随着市场变化从“纯销售导向”逐步向“精细化运营的后端提效”转型，教培行业 集中度进一步提升，马太效应加剧，教培企业进入精细化竞争阶段。当前不论线上和线下都已形成强势的头部企业，且建立了较高的竞争壁垒，未来粗 放型的中小企业生存现状将进一步恶化。2020 年的新冠疫情加速淘汰了竞争力弱、且商业模式不可持续的中小机构，加速行业洗牌。未来几年将是教 培企业抓住机遇，重塑行业地位的关键时期。传统教育培训行业需适应新的市场变化，在线下模式的基础上，融合教育科技和线上教育，迅速变革转 型，科技赋能也将成为未来几年传统教培机构的重要逐力点。 从教育培训模式来看，教培行业的产品形态将持续迭代升级，2020 年的新冠疫情重塑教育行业格局，对线上和线下教育企业都产生了深远的影 响，未来“线下+线上”相融合的 OMO 业务模式将会成为行业发展的主流方向。线上教育进一步普及，推动多家线上教育企业快速发展，也催生出针对 不同年龄段的多种线上产品及教学模式。当前行业探索出的最大赛道为 K12 直播大班课，已在几年内形成几家头部企业，且在资本、流量、技术等层面 形成了较高的竞争壁垒。同时，新冠疫情也加速了线下教育企业的互联网化，包括经营数字化、产品 OMO 化、业务环节线上化等。未来，科技和互联网 将持续改变教育行业，无论线下和线下教育企业都需敏锐察觉市场变化，捕捉客户需求，通过科技赋能和 OMO 助力企业核心竞争力提升，打造竞争壁 垒。OMO 模式下，线上教育的数据化、高效能和线下教育的重体验、重服务的各自优势将会被充分融合发挥，优势互补，打造出更能提高用户体验的教 2020 年年度报告 25 / 256 学场景。随着 5G 等基础设施建设的加速以及教育硬件的不断完善，未来的教育场景存在更多想象的空间，OMO 将成为一种长期趋势，这也为传统教培 企业提出更多的挑战。因此，传统教培企业在提高产品力、区域扩张能力之外，叠加在线教育和教育能力将成为企业决胜的关键要素。 从教育培训行业的地域发展来看，三四五线城市或将成为行业龙头的主要角逐战场，也是头部教培企业未来的主要增长点。传统线下门店扩张的模 式投资大，区域壁垒高，扩张缓慢，因此一直难以下沉。在一二线城市日渐饱和的情况下，未来三四线城市将成为教培企业重要的增量来源。低线级城 市缺少品牌化连锁化的教培服务，但其教育需求是一片不可忽视的长尾市场。对教培企业来说，跨区域扩张和市场下沉是大势所趋，目前行业探索出直 营、加盟、TOB 产品输出和线上教育等模式攻占下沉市场。未来根据不同层级市场特点，采取不同的业务模式是教培企业实现跨区域扩张的重要方式。 在疫情的影响下，市场对在线教育的认知和接受度快速提升，在线教育将成为未来教培龙头向三四五线城市扩张的主要方式。除此以外，在线教育能扩 大优质师资的效能和辐射范围，将有效解决低线级城市优质师资匮乏的困境，促进教育资源的公平发展。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 公司将实施“一体两翼”发展战略。“一体”，即通过事业部整合协同聚焦 K12 培训核心业务，“两翼”，即通过全国扩张和科技赋能实现第二增 长曲线，力图打造专业、有温度、值得信赖的教育品牌。 根据外部环境变化，公司已明确将战略规划分两阶段推进，每三年为一阶段，即“3+3”战略实施步骤：第一阶段，针对业务基础较扎实的上海市 场 VIP 个性化培训、中学全科培训、小学全科培训等业务在原有业务基础之上持续升级，针对全国、素质、在线、国际、职业等业务重点夯实业务基础 及团队建设；第二阶段，将持续深化成熟业务竞争优势，借助全国、在线业务规模放量，争取 2026 年基本实现阶段性战略目标。 1、强化 K12 教育培训核心能力。通过教研升级和师资队伍优化，建立以客户价值为核心的产品驱动型业务模式，继续剥离亏损长尾业务。建立客 群导向的事业部架构和产品图谱，加强业务间协同共赢，凝聚品牌价值及影响力。 2、深化科技赋能。完善公司数字化经营管理体系；跟进市场变化，持续升级线上和线下业务模式及产品形态，适应不断变化的客户需求；持续探 索教育科技应用，优化教师授课及学生学习的方式及效率。 3、打造“一个昂立”的全国拓展体系，聚焦重点城市直营业务扩张；同时，在三四线城市通过加盟网络实现市场下沉，提升 TOB 产品竞争力及运 营管理能力输出，提升加盟商运营健康度，夯实异地拓展支撑体系。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2021 年公司秉持业务聚焦原则下的“一体两翼”战略，进一步明确各业务线发展方向，围绕客群需求，升级教学服务品质，优化产品端架构，提 升用户留存及口碑，打造良性业务循环，推动公司长足健康发展。 K12 学科培训：班课与个性化业务协同发展，聚焦入口年级，通过联合研发打造上下贯通的产品体系，以统招统培打造规模化教师供给体系，强化 核心业务市场竞争力，推进规模化扩张速度。 幼儿素质教育：聚焦 3-6 岁学员，打造客群基础，协同旗下素质教育品牌共同发展，统一产品建设及品牌形象，强化产品研发、市场投放、校区运 营协同效应，提升运营效能。 2020 年年度报告 26 / 256 异地业务：聚焦重点直营城市，加快异地城市中台建设，推进 K12 核心业务的规模化复制，同时结合本地市场特点，实现业务策略落地。加盟业 务，聚焦三四线城市，提升产品及系统化运营管理方案输出能力，赋能客户，实现共赢。线上教育：聚焦上海初高中学员，打造本地化直播大班课第一 品牌，升级产品及师训体系，强化服务能力，提升线上学习体验及效果。 国际与基础教育：强化国际课程和特色课程研发优势，拓展合作办学等对公业务，同时，基于客群资源，开拓国内外双文凭、游学及出国留学咨询 等业务，打造国内外国际教育业务闭环。 职业教育；依托品牌优势，增强对外合作，推动院校托管等重点项目建设，同时，强化职业技能培训业务。 2021 年将具体围绕以下几方面重点工作展开： 一、狠抓疫情防控工作，落实应对预案，常态化防控，降低疫情反复对公司业务的冲击； 二、深入促进产品驱动模式转型，完善昂立教育产品体系梳理和优化，持续提升产品力，塑造公司核心竞争力； 三、全力推动学科运营工作落地，加速市场营销模式转型，促进市场营销整体效率提升； 四、强化校区一体化管理，常态化开展校区优化工作，提升校区运营健康度； 五、加快科技赋能步伐，基于管理流程优化迭代升级管理信息系统，强化产品技术研发支持，完善各类信息系统和平台建设； 六、深入推进城市战略，强化职能总部对全国业务赋能，落地 K12 业务的规模化运作，推进全国业务拓展； 七、明确职业教育与国际教育业务发展战略，确定业务模式和发展途径，实现与 K12 业务的协同发展； 八、推进公司资产梳理和低效资产处置，集中资源大力发展公司教育培训主营业务； 九、推进流程优化和制度建设，强化内控管理，持续专项推进校区合规工作，确保公司合规健康运营； 十、持续提升组织能力，完善公司管理体系，优化组织架构，同时完善公司四级人才培养体系和人才盘点机制，激活组织活力，促进组织进化； 十一、推进多层级激励方案落地，创新激励机制，全方位激活团队活力； 十二、全面加强企业文化建设和宣传，升级公司品牌形象并形成贯通至公司战略的公司品牌宣传体系。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、新冠疫情风险 2020 年因新冠疫情影响，导致公司上半年线下门店暂停运营，也因此对公司业绩带来一定的冲击。未来新冠疫情依然存在不确定性，若疫情加 剧，则会影响公司完成既定目标。若线下教学中心再因疫情暂停运营，如何顺利转移教学活动至线上，保障课件、老师、授课方式同步线上化并保证学 习效果，是公司仍需应对的问题。 2、线上教育竞争风险 线上教育快速渗透并抢占市场，对线下招生带来影响。未来线下培训机构不单要和本地线下机构竞争，还面临线上教育品牌的强势竞争。目前全国 性的线上品牌在知名度、广告宣传、教育科技研发等层面都有较强的竞争力，对公司核心业务构成一定挑战。 3、政策风险 2020 年年度报告 27 / 256 教培行业政策和监管不断趋严，未来在证照审批、线下机构营业许可、预收款收费模式及管理等层面，均有可能持续收紧。未来公司如何在强监管 的政策风险压力下，在合规经营的同时实现高效发展，是公司未来面临的重大挑战。 4、经营管理风险 2020 年度，公司深化事业部整合，同时进行组织架构的相应调整，如何在后续经营管理中落地事业部内业务协同，是公司需面临的重要挑战。 同时根据公司战略，公司拟加速业务在全国范围内扩张，实施重点城市战略。针对外地教育培训市场的客户特点、竞争格局和本地化学情，以及公 司在当地的业务基础，公司需解决外地团队搭建、运营管理机制优化、产品本地化等问题，以应对新市场扩张的不确定性。 5、人力资源风险 公司“一体两翼”发展战略要求加快全国拓展和科技赋能，未来公司必须面对业务规模快速扩张与经营管理能力匹配的风险，主要表现为人力成本 不断增加，导致当期利润水平及利润率下降的风险；教育培训行业人才流动性强，尤其是核心管理及研发团队、骨干师资流失可能对公司长期稳定发展 带来不利影响。公司 2020 年度全面开展人才盘点工作，组织搭建四级人才培养体系，体系化、流程化、规模化进行各层级人才的统筹培养和输送，通 过核心人才的快速成长带动组织能力的加速迭代。与此同此，公司于 2020 年 11 月顺利启动第二轮用于员工股权激励和员工持股计划的股份回购工作， 用以开展股权激励，进一步检验人才政策成效。 6、并购整合风险 2019 年度公司开展并购整合业务，先后收购上海育伦教育科技发展有限公司部分股权、收购上海凯顿信息科技有限公司部分股权、收购上海昂立 优培教育培训有限公司部分股权，并参与设立了多个基金。2020 年，上述并购投资项目受新冠肺炎疫情影响不一，除去疫情影响的不可抗力，一般正 常运营也会受宏观经济、行业周期、投资标的经营、交易方案等多种因素影响，产生收益水平不确定的风险，且进一步考验公司对并购项目的投后运营 与管理能力。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 2020 年年度报告 28 / 256 （1）现金分红政策的制定情况： 根据证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及上交所《上市公司现金分红指引》等相关规定，并结合实际情况，经 2015 年 10 月 29 日公司第八届董事会第十一次会议、2016 年 3 月 31 日公司 2016 年度第一次临时股东大会审议通过，公司对《公司章程》中关于利润分配政策的 相关条款进行了修订，进一步明确了公司利润分配的原则、具体政策、决策程序和机制。 （2）2019 年度利润分配方案的执行情况： 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019 年度公司合并报表实现归属于母公司所有者的净利润为 54,154,723.85 元，母公司报表净利润 为 21,710,783.80 元。截止 2019 年 12 月 31 日，母公司报表累计未分配利润为 271,070.64 元，公司 2019 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金 转增股本。公司 2019 年度利润分配方案已经公司第十届董事会第十六次会议、公司 2019 年度股东大会审议通过。 （3）股东大会对于上述利润分配方案审议表决时均采用了中小股东的单独计票，充分保护中小投资者的合法权益。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红股数 （股） 每 10 股派息数 (元)（含税） 每 10 股转增数 （股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率(%) 2020 年 0 0 0 0 -248,473,615.01 0 2019 年 0 0 0 0 54,154,723.85 0 2018 年 0 0 0 0 -266,767,558.21 0 注：2020 年度利润分配预案：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，上海新南洋昂立教育科技股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年 度合并报表实现归属于母公司股东的净利润为-248,473,615.01 元，母公司报表净利润为-4,770,956.22 元。 截止 2020 年 12 月 31 日，母公司报表累计未分配利润为-4,499,885.58 元。根据公司未来发展需求，并结合公司经营情况，公司本年度拟不派发 现金红利，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。 本议案尚需提交公司 2020 年年度股东大会审议。 (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 现金分红的金额 比例（%） 2020 年 55,637,087.67 -22.39 2019 年 300,511,692.62 554.91 根据上交所《上市公司回购股份实施细则》等规定，上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金 额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。 2020 年年度报告 29 / 256 报告期内，为维护公司和股东利益，建立完善公司长效激励机制，充分调动公司员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工个人利益紧密 结合在一起，公司以集中竞价方式累计回购公司股份 3,729,898 股，占公司总股本的 1.3017%，支付的现金总额为 55,637,087.67 元（不含交易费 用），具体内容详见《关于以集中竞价方式回购公司股份的进展公告》（公告编号：临 2021-001）。 2019 年度，为维护公司和股东利益，激励骨干员工，促进公司健康可持续发展，公司以集中竞价方式回购公司股份 13,700,040 股，占公司总股本 的 4.7810%，支付的现金总额为 300,511,692.62 元（不含交易费用），股份回购已于 2019 年 12 月 27 日实施完毕，具体内容详见《关于股份回购实施 结果暨股份变动的公告》（公告编号：临 2020-001）。 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和 使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期 限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如未 能及 时履 行应 说明 未完 成履 行的 具体 原因 如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 解决同业 竞争 上海交大 在本承诺函出具之日，上海交大及其附属单位（包括上海交大 目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股 子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或 单位）从事的经营业务与新南洋的业务不存在实质性同业竞 争。 承诺时间： 2012 年 11 月 28 日起；承诺 期限：长期 否 是 - - 2020 年年度报告 30 / 256 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 解决同业 竞争 交大产业 集团 在本承诺函出具之日，交大产业集团及其附属单位（包括交大 产业集团目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企 业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下 属企业）从事的经营业务与新南洋的业务不存在实质性同业竞 争。 承诺时间： 2012 年 11 月 28 日起；承诺 期限：长期 否 是 - - 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 解决关联 交易 交大产业 集团 本公司将尽可能避免和减少与新南洋之间的关联交易，对于无 法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循公正、公 平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法 律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》 等有关规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过关 联交易损害新南洋及其他股东的合法权益。 承诺时间： 2012 年 11 月 28 日起；承诺 期限：长期 否 是 - - 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 其他 上海交大 上海交大将充分尊重新南洋的独立法人地位，严格遵守新南洋 的公司章程，保证新南洋独立经营、自主决策，保证新南洋资 产完整，人员、财务、机构和业务独立。本公司将严格按照 《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及新南洋公司 章程的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。 承诺时间： 2012 年 11 月 28 日起；承诺 期限：长期 否 是 - - 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 其他 交大产业 集团 本公司将充分尊重新南洋的独立法人地位，严格遵守新南洋的 公司章程，保证新南洋独立经营、自主决策，保证新南洋资产 完整，人员、财务、机构和业务独立。本公司将严格按照《公 司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及新南洋公司章程 的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。 承诺时间： 2012 年 11 月 28 日起；承诺 期限：长期 否 是 - - 与重大资产 重组相关的 承诺 解决关联 交易 交大企管 中心 一、本次重组完成后，本单位及附属单位（包括本单位目前或 将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司 及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单位） 将尽可能避免和减少与新南洋之间的关联交易，对于无法避免 或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场交易的公正、 公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关 法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章 程》等有关规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通 过关联交易损害新南洋及其他股东的合法权益。二、本承诺将 持续有效，直至本单位不再作为新南洋重要股东或者新南洋不 再在上海证券交易所上市为止。在承诺有效期内，如果本单位 承诺时间： 2014 年 4 月 28 日起；承诺期 限：长期 否 是 - - 2020 年年度报告 31 / 256 违反本承诺给新南洋造成损失的，本单位将以现金方式及时向 新南洋进行足额赔偿。 与重大资产 重组相关的 承诺 解决关联 交易 上海起然 管理咨询 有限公司 一、本次重组完成后，本公司及附属单位（包括本公司目前或 将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司 及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单位） 将尽可能避免和减少与新南洋之间的关联交易，对于无法避免 或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场交易的公正、 公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关 法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章 程》等有关规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通 过关联交易损害新南洋及其他股东的合法权益。二、本承诺将 持续有效，直至本公司不再作为新南洋重要股东或者新南洋不 再在上海证券交易所上市为止。在承诺有效期内，如果本公司 违反本承诺给新南洋造成损失的，本公司将以现金方式及时向 新南洋进行足额赔偿。 承诺时间： 2014 年 4 月 28 日起；承诺期 限：长期 否 是 - - 与重大资产 重组相关的 承诺 其他 交大产业 集团 一、本公司将充分尊重新南洋的独立法人地位。严格遵守新南 洋的公司章程，保证新南洋独立经营、自主决策，保证新南洋 资产完整，人员、财务、机构和业务独立。本单位将严格按照 《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及新南洋公司 章程的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。二、本承诺将持 续有效，直至本公司不再为新南洋重要股东或者新南洋不再在 上海证券交易所上市为止。在承诺有效期内，如果本公司违反 本承诺给新南洋造成损失的，本公司将以现金方式及时向新南 洋进行足额赔偿。 承诺时间： 2014 年 4 月 28 日起；承诺期 限：长期 否 是 - - 与重大资产 重组相关的 承诺 置入资产 价值保证 及补偿 交大企管 中心/上海 起然教育 管理咨询 有限公司/ 罗会云/刘 常科/林涛 详见注 1。 承诺时间： 2014 年 4 月 28 日起；承诺期 限：长期 否 是 - - 2020 年年度报告 32 / 256 与重大资产 重组相关的 承诺 置入资产 价值保证 及补偿 交大企管 中心 本公司保证所持有昂立科技股权不存在任何质押、查封、冻结 或其他任何限制或禁止转让的情形，且不涉及诉讼、仲裁、司 法强制执行等重大争议或任何妨碍权属转移的其他情况。 承诺时间： 2014 年 4 月 28 日起；承诺期 限：长期 否 是 - - 与重大资产 重组相关的 承诺 置入资产 价值保证 及补偿 上海起然 教育管理 咨询有限 公司 1、本公司持有昂立科技股权不存在任何质押、查封、司法冻结 等权利限制或权利负担情况。2、本公司持有的昂立教育科技的 股权不存在任何依托、委托持股等名义股东与实际股东不一致 的情形。 承诺时间： 2014 年 4 月 28 日起；承诺期 限：长期 否 是 - - 与再融资相 关的承诺 其他 上海交大 上海交大(以下简称"本单位”)就新南洋本次非公开发行相关事 宜作出如下确认和承诺：1.从本次非公开发行的定价基准日 （2015 年 10 月 30 日）前六个月至本承诺函出具之日，本单位 不存在通过上海交大产业投资管理（集团）有限公司、上海交 大企业管理中心或本单位控制的其他企业减持新南洋股票的情 形。2.从本承诺函出具之日至本非公开发行完成后的六个月内, 本单位承诺不通过上海交大产业投资管理（集团）有限公司、 上海交大企业管理中心或本单位控制的其他企业减持新南洋股 票。3.本单位不存在违反《中华人民共和国证券法》第四十七 条的情形。4.若本单位违反上述承诺,本单位将督促上海交大产 业投资管理（集团）有限公司和/或上海交大企业管理中心和/ 或本单位控制的其他企业将其减持所得收益全部上交新南洋所 有。5.本单位及本单位关联方不会违反《证券发行与承销管理 办法》第十七条等有关法规的规定，不会直接或间接对参与本 次非公开发行的上海赛领并购投资基金合伙企业（有限合伙） 及其合伙人、上海赛领迅达股权投资基金合伙企业（有限合 伙）及其合伙人、上海诚鼎新扬子投资合伙企业（有限合伙） 及其合伙人、上海东顺投资有限公司（现已更名为东方国际集 团上海投资有限公司）及其股东和毛蔚瀛等提供财务资助或者 补偿。 承诺时间： 2016 年 7 月 18 日起；承诺期 限：3 年（注 2） 是 是 - - 其他 交大产业 集团 交大产业集团（以下简称“本公司”）就认购新南洋 2015 年非 公开发行（以下简称“本次非公开发行”）股票的相关事项， 郑重声明与承诺如下：一、截至本承诺函出具之日，本公司与 本次非公开发行的其他认购对象东方国际集团上海投资有限公 承诺时间： 2016 年 7 月 18 日起；承诺期 是 是 - - 2020 年年度报告 33 / 256 司（原认购对象“上海东顺投资有限公司”更名为“东方国际 集团上海投资有限公司”）、上海诚鼎新扬子投资合伙企业 （有限合伙）、毛蔚瀛、上海赛领并购投资基金合伙企业（有 限合伙）和上海赛领讯达股权投资基金合伙企业（有限合伙） 不存在关联关系。本公司与本次非公开发行认购对象上海交大 企业管理中心为受上海交通大学同一控制下的企业。二、本公 司承诺并保证，在新南洋本次非公开发行获得中国证监会核准 后、发行方案备案前，本公司将按照本公司与新南洋签订的 《附条件生效的股份认购协议》的约定和新南洋的通知，将上 述协议项下认股款项全部缴付到新南洋指定的银行账户中，确 保认股款项及时足额到位。三、在新南洋本次非公开发行获得 中国证监会核准后、发行方案备案前，若本公司未能按照本公 司与新南洋签订的股份认购协议的约定履行认股出资义务，本 公司将依据股份认购协议的约定承担违约责任。四、本公司承 诺，本公司在新南洋本次非公开发行股票的锁定期内，不转让 本次认购的新南洋股份。 限：3 年（注 2） 其他 交大企管 中心 交大企管中心（以下简称“本中心”）就认购新南洋 2015 年非 公开发行（以下简称“本次非公开发行”）股票的相关事项， 郑重声明与承诺如下：一、截至本承诺函出具之日，本中心与 本次非公开发行的其他认购对象东方国际集团上海投资有限公 司（原认购对象“上海东顺投资有限公司”更名为“东方国际 集团上海投资有限公司”）、上海诚鼎新扬子投资合伙企业 （有限合伙）、毛蔚瀛、上海赛领并购投资基金合伙企业（有 限合伙）和上海赛领讯达股权投资基金合伙企业（有限合伙） 不存在关联关系。本中心与本次非公开发行认购对象上海交大 产业投资管理（集团）有限公司为受上海交通大学同一控制下 的企业。二、本中心承诺并保证，在新南洋本次非公开发行获 得中国证监会核准后、发行方案备案前，本中心将按照本中心 与新南洋签订的《附条件生效的股份认购协议》的约定和新南 洋的通知，将上述协议项下认股款项全部缴付到新南洋指定的 银行账户中，确保认股款项及时足额到位。三、在新南洋本次 非公开发行获得中国证监会核准后、发行方案备案前，若本中 承诺时间： 2016 年 7 月 18 日起；承诺期 限：3 年（注 2） 是 是 - - 2020 年年度报告 34 / 256 心未能按照本中心与新南洋签订的股份认购协议的约定履行认 股出资义务，本中心将依据股份认购协议的约定承担违约责 任。本中心承诺，本中心在新南洋本次非公开发行股票的锁定 期内，不转让本次认购的新南洋股份。 其他 上海新南 洋股份有 限公司 上海新南洋股份有限公司（以下简称“本公司”）就本公司 2015 年非公开发行股票（以下简称“本次非公开发行”）的相 关事宜作出如下确认和承诺：1、本公司及本公司关联方不会违 反《证券发行与承销管理办法》第十七条等有关法规的规定， 不会直接或间接对参与本次非公开发行的上海赛领并购投资基 金合伙企业（有限合伙）及其合伙人、上海赛领讯达股权投资 基金合伙企业（有限合伙）及其合伙人、上海诚鼎新扬子投资 合伙企业（有限合伙）及其合伙人、东方国际集团上海投资有 限公司及其股东和毛蔚瀛等提供财务资助或者补偿。2、自本承 诺函出具之日起，本公司不会将自有资金或本次非公开发行募 集资金用于前次募集资金所收购的资产。3、本次募集资金到位 后，本公司将严格按照相关法律法规、公司章程、募集资金使 用管理办法等相关规定，对募集资金实行设立专项账户，根据 公司董事会、股东大会审议通过的有关决议规定的用途使用， 确保不被变相通过补充流动资金以实施重大投资或资产购买。 4、本公司不会将本次非公开发行募集资金用于持有交易性金融 资产和可供出售金融资产、借于他人、委托理财等财务性投 资，也不会直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公 司。5、自本次非公开发行相关董事会决议日前六个月起本承诺 函出具之日，本公司除已按照法律法规及时披露的重大投资及 资产购买情况外，不存在其他重大投资或资产购买的行为；公 司自本次非公开发行股票反馈意见回复出具之日起未来三个月 内没有进行重大投资或资产购买的计划。6、本公司及本公司董 事、监事和高级管理人员最近五年不存在被证券监管部门和交 易所采取处罚或监管措施的情况。7、截至本承诺函出具之日， 除上海诚鼎新扬子投资合伙企业（有限合伙）、上海赛领并购 投资基金合伙企业（有限合伙）、上海赛领讯达股权投资基金 合伙企业（有限合伙）、东方国际集团上海投资有限公司及毛 承诺时间： 2016 年 7 月 18 日起；承诺期 限：3 年（注 2） 是 是 - - 2020 年年度报告 35 / 256 蔚瀛（以下统称“新引入的战略投资者”）参与认购本次非公 开发行股票并签署相关的股份认购协议外，本公司未就该等投 资者参与本公司未来经营管理签订其他协议或者相关安排。8、 本公司确认，本公司通过本次非公开发行引入新投资者对本公 司具有战略意义，具体内容如下：（1）本公司虽然在上海地区 的教育培训市场具有较高的品牌知名度和市场影响力，但在其 他地区的市场仍相对薄弱。随着国家对教育培训行业的政策逐 步宽松，以及国家大力支持和鼓励职业教育的发展，本公司业 务的发展既面临着巨大的历史机遇，也面临着逐步激烈的市场 竞争。本公司的竞争对手不断利用证券化的方式壮大自身的实 力。鉴于本公司实际的经营情况和市场发展趋势，本次非公开 发行对本公司未来发展具有非常重要的战略意义，直接关系到 本公司教育培训业务能否在现有基础上得到进一步发展，以及 能否把握职业教育大发展带来的市场机遇。（2）本公司本次非 公开发行募集资金主要用于本公司现有教育培训业务布局的扩 张，以及职业教育业务的拓展，能够有效缓解本公司业务发展 面临的资金问题。（3）本公司本次非公开发行新引入的战略投 资者认可本公司的投资价值，并具备相应的认购能力，通过签 订《附条件生效的股份认购协议》及《附条件生效的股份认购 协议之补充协议（一）》，锁定投资义务，可以减少发行环节 的不确定性，确保本次非公开发行的顺利实施，能够为本公司 的后续发展提供重要的资金支撑和保障。同时，该等战略投资 者具有长期稳定的持股意愿，均已承诺自本次发行结束之日起 三十六个月内不转让其直接或间接持有的本公司权益，该等长 期持股安排有利于本公司股权结构及公司治理的优化，保障本 公司经营管理政策的持续稳定。如本次非公开发行成功完成， 可提升本公司在资本市场的形象，增强宣传效应，有助于构建 长期稳定的投资者群体。9、在本公司停牌筹划本次非公开发行 期间，本公司及控股股东交大产投集团与新引入的战略投资者 就本公司经营现状及未来发展战略进行了充分的沟通和交流。 基于对本公司所处教育培训行业业务发展的良好愿景，该等新 引入的战略投资者愿意在业务拓展、资产整合及资源配置等方 2020 年年度报告 36 / 256 面给予本公司有力支持。新引入的战略投资者参与本次非公开 发行，主要是基于对本公司主营业务的市场地位、品牌影响力 及教育培训行业发展前景的认可，看好本公司的长期投资价 值。 其他承诺 其他 中金集团 及其一致 行动人 公司股东中金集团及其一致行动人计划在未来 6 个月内，继续 通过集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方式增持公司股 份，拟增持股份数量不低于公司总股本的 0.5%（含 2019 年 5 月 15 日至今已增持股份），不超过公司总股本的 3.5%（含 2019 年 5 月 15 日至今已增持股份）。 承诺时间： 2019 年 11 月 16 日起；承诺 期限：6 个月 是 是 - - 说明： 注 1:注入资产(昂立科技)原前五大股东(即交大企管中心/上海起然教育管理咨询有限公司/罗会云/刘常科/林涛)关于资产瑕疵的承诺 1、公司收购昂立科技完成后，如果昂立科技（包括其控股公司及控制的民办非企业法人等）因收购昂立科技交易完成前的不规范行为遭受损失的 包括但不限于任何罚款、违约金、滞纳金、赔偿、正常经营受影响的损失），原前五大股东将以现金方式及时向昂立科技或公司进行足额补偿。 2.公司收购昂立科技或重组完成后，如果昂立科技因昂立培训承继上海市昂立进修学院，或者优培教育承继上海昂立培训中心资产、负债、业务、 人员等过程中的不规范行为而遭受损失的（包括但不限于任何罚款、违约金、滞纳金、赔偿、正常经营受影响的损失），原前五大股东将以现金方式及 时向昂立科技或公司进行足额补偿。 注 2：与再融资相关的承诺（上海交大/交大产业集团/交大企管中心/新南洋） 上海交大/交大产业集团/交大企管中心/新南洋就 2015 年非公开发行股票的相关事项作出了承诺，相关承诺书的签署日期为 2016 年 7 月 18 日，承 诺期限为 3 年。 公司于 2017 年 5 月 19 日收到证监会出具的《关于核准上海新南洋股份有限公司非公开发行股票的批复》，并于 2017 年 6 月 22 日完成了相关新增 股份的发行工作。非公开发行限售股于 2020 年 6 月 23 日流通上市，上述承诺方均严格履行了各自承诺，不存在相关承诺未履行的情况。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 √已达到 □未达到 □不适用 2019 年 9 月 4 日，公司第十届董事会第八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》、《关于收购上海育伦教育科技发展有限 公司部分股权的议案》，同意公司使用 8,517 万元募集资金收购育伦教育 51%的股权，并在育伦教育完成约定的业绩承诺（含财务业绩和经营业绩） 2020 年年度报告 37 / 256 时，对育伦教育剩余 49%的股权进行收购，若育伦教育业绩承诺未达成，公司有权取消 49%的股权收购。具体内容详见公司《关于收购上海育伦教育科 技发展有限公司部分股权的公告》（公告编号：临 2019-080）。 相关财务业绩承诺： （1）育伦教育 2019 年度应实现的净利润不低于 1,520 万元； （2）育伦教育 2019 年度、2020 年度和 2021 年度累计净利润之和不低于 5,278 万元； （3）育伦教育 2019 年度至 2022 年度累计净利润之和不低于 7,590 万元。 育伦教育 2019 年度实现扣除非经常性损益的税后净利润 1,540.85 万元，达到 2019 年度财务业绩承诺，2019 年度-2021 年度累计净利润、2019 年 度-2022 年度累计净利润的业绩承诺尚未达到考核期间。 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 √适用 □不适用 育伦教育 2019 年度实现扣除非经常性损益的税后净利润 1,540.85 万元，达到 2019 年度财务业绩承诺，2019 年度-2021 年度累计净利润、2019 年 度-2022 年度累计净利润的业绩承诺尚未达到考核期间。报告期末，公司对育伦教育进行了商誉减值测试，未发现减值迹象。 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 2020 年 4 月 28 日，公司第十届董事会第十六次次会议、第十届监事会第十二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据财政部 2017 年 7 月 5 日、2019 年 5 月 9 日和 2019 年 5 月 16 日颁布的《新收入准则》、《新非货币性资产交换准则》、《新债务重组准则》，要求境内上市企业 按照通知内容执行相关会计准则。公司根据要求执行上述准则。上述会计政策变更对公司财务状况、经营成果不产生影响。 具体内容详见公司《关于会计政策变更的公告》（公告编号：临 2020-043）。 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 38 / 256 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 133 境内会计师事务所审计年限 16 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 65 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2020 年 4 月 28 日、2020 年 6 月 29 日，公司第十届董事会第十六次会议、2019 年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同 意公司继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务报告及内部控制审计机构，聘用期为一年。具体内容详见公司《关于续聘会 计师事务所的公告》（公告编号：临 2019-040）。 经公司第十届董事会第十六次会议审议通过，同意向立信支付 2019 年度报酬共计 198 万元，其中财务报告审计费用 125 万元、募资资金专项审计 费用 8 万元、内控审计费用 65 万元。相关费用于 2020 年 6 月完成支付。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 2020 年年度报告 39 / 256 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 √适用 □不适用 2020 年 5 月 6 日，公司收到上交所《关于对上海新南洋昂立教育科技股份有限公司及有关责任人予以纪律处分的决定》[(2020)41 号]，因公司在 信息披露、规范运作方面，有关责任人在职责履行方面存在以下违规行为：（一）对外提供贷款本息差额补足事项未及时履行决策程序及信息披露义 务；（二）2018 年年度业绩预告披露不准确。鉴于上述违规事实和情节，根据《股票上市规则》第 17.2 条、第 17.3 条、第 17.4 条和《上海证券交易 所纪律处分和监管措施实施办法》的有关规定，上交所做出如下纪律处分决定：对上海新南洋昂立教育科技股份有限公司及时任总裁吴竹平予以公开谴 责，对时任董事长刘玉文、时任总会计师刘江萍、时任董事会秘书杨夏予以通报批评。 2020 年 11 月 19 日，公司收到上海证监局《关于对上海新南洋昂立教育科技股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（沪证监决[2020]177 号）、《关于对吴竹平采取出具警示函措施的决定》（沪证监决[2020]176 号），因公司对外提供贷款本息差额补足事项未及时履行决策程序及信息披 露义务，上海证监局对公司、高管吴竹平采取出具警示函的监管措施。 整改情况：公司第十届董事会换届履职以来，全面核查公司往年对外投资项目，全面自查公司的内控管理缺陷，梳理公司日常经营风险，严防违规 出具资金支持安慰函类似情况的发生。2019 年，公司系统地梳理并更新发布一系列内部管理制度，涉及到公司治理、风控、投资管理、经营管理、财 务管理、行政管理、信息建设等各个方面。增设合规与风控部，完善监察与审计部职责，将风控、内审工作与业务运营深度融合，弥补制度执行中可能 产生的漏洞。2020 年，公司进一步梳理优化各项企业管理制度流程，同时结合信息系统强化管理，提高管理效率。进一步完善风险控制和内控管理建 设。 2020 年年度报告 40 / 256 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2015 年 10 月 14 日，公司第八届董事会第九次会议审议通过了《关于<上海新南洋股份有限公司股票期权激励 计划(草案)>及<上海新南洋股份有限公司股票期权首次授予计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<上海新 南洋股份有限公司股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》。2016 年 8 月 3 日，公司第八届董事会第十 八次会议审议通过了《关于<上海新南洋股份有限公司股票期权首次授予计划（草案修订稿）及其摘要的议 案》、《关于<上海新南洋股份有限公司股票期权首次授予计划实施考核管理办法>的议案》。 2020 年 6 月 11 日，公司第十届董事会第十九次会议审议通过《关于终止股票期权激励计划及其相关修订稿的 议案》，同意终止实施公司第八届董事会第九次会议、第八届董事会第十八次会议审议通过的股票期权激励计 划及相关配套文件。 详细内容参见公司《关于终止股票 期权激励计划及其相关修订稿的公 告》(公告编号：临 2020-059)。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 2019 年 1 月 31 日,公司第十届董事会第一次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以不低于 2 亿元 （含 2 亿元）、不超过 4 亿元（含 4 亿元）的资金进行回购，回购的股份拟全部用于员工股权激励。截至 2019 年 12 月 27 日，公司已实际回购 13,700,040 股公司股份，占公司总股本的 4.7810%，回购资金总额为 300,511,692.62 元（不含交易费用），本次股份回购实施完毕。具体内容详见公 司《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：临 2020-001）。 2020 年 11 月 3 日，公司第十届董事会第二十四次会议审议通过了《关于以集中竞价方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以不低于 1.5 亿元 （含 1.5 亿元），不超过 3 亿元（含 3 亿元）的资金进行回购，回购的股份拟用于股权激励或员工持股计划。 2020 年年度报告 41 / 256 截至本报告披露日，本次回购事项正在实施中。截至 2021 年 3 月 31 日，公司以集中竞价方式累计回购公司股份共计 8,696,311 股，占公司总股本 的比例为 3.0348%。具体内容详见公司《关于以集中竞价方式回购公司股份比例达 3%暨回购进展的公告》（公告编号：临 2021-014）。 后续，公司将按照已披露的用途使用已回购的股份，并按规定履行相关审议程序及信息披露义务。 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2020 年 1 月 6 日，公司第十届董事会第十四次会议审议通过了《公司关于拟解除受托管理交大 企管中心幼教资产协议暨关联交易终止的议案》，同意公司与交大企管中心终止原签署的《资产 委托管理框架协议》。 具体内容详见公司《关于拟解除受托管理交大企管中 心幼教资产协议暨关联交易终止的公告》 （公告编号： 临 2020-005）。 2020 年 4 月 28 日、2020 年 6 月 29 日，公司第十届董事会第十六次会议、2019 年年度股东大会 审议通过了《关于 2020 年度日常关联交易预计及 2019 年日常关联交易补充确认的议案》，对 公司 2019 年度日常关联交易情况进行确认，并对 2020 年度日常关联交易情况进行预计。 具体内容详见公司《关于 2020 年度日常关联交易预 计及 2019 年日常关联交易补充确认的公告》（公告 编号：临 2020-041）。 2020 年 8 月 27 日，公司第十届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司间接控股公司与上海 交通大学海外教育学院签署<合作协议书>暨关联交易的议案》，同意公司间接控股公司与上海交 通大学海外教育学院就继续合作开展有关非学历教育培训项目事宜签订《合作协议书》。 具体内容详见公司《关于公司间接控股公司与上海交 通大学海外教育学院签署,<合作协议书>暨关联交易 的公告》（公告编号：临 2020-070）。 2020 年 8 月 27 日，公司第十届董事会第二十次会议审议通过了《公司关于与上海联培教育科技 有限公司签署<招聘外包服务协议>暨关联交易的议案》，同意公司控股孙公司上海昂立教育有限 责任公司与上海联培教育科技有限公司签署《招聘外包服务协议》。 具体内容详见公司《第十届董事会第二十次会议决议 公告》（公告编号：临 2020-068）。 2020 年 8 月 27 日，公司第十届董事会第二十次会议审议通过了《公司关于与上海交大思源实业 有限公司签署<绿植租赁合同>暨关联交易的议案》，同意公司与上海交大思源实业有限公司签署 《绿植租赁合同》，进一步统筹公司上海地区各个教学中心的绿化布置。 具体内容详见公司《第十届董事会第二十次会议决议 公告》（公告编号：临 2020-068）。 2020 年 10 月 12 日，公司第十届董事会第二十二次会议审议通过了《公司关于拟向交大产业集 具体内容详见公司《关于拟向交大产业集团租赁房屋 2020 年年度报告 42 / 256 团租赁房屋暨关联交易的议案》，同意公司租赁交大产业集团位于上海市徐汇区淮海西路 55 号 申通信息广场三楼 D2 座的房屋作为办公场所。 暨关联交易的公告》（公告编号：临 2020-079）。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2020 年 12 月 8 日、2020 年 12 月 29 日，公司第十届董事会第二十五次会议、2020 年第一次 临时股东大会审议通过了《公司关于出售上海交大中京锻压有限公司、江苏南洋中京科技有限 公司股权暨关联交易的议案》，同意公司出售控股下属公司上海交大中京锻压有限公司、江苏 南洋中京科技有限公司股权。 2021 年 1 月 22 日，上海交大中京锻压有限公司分别与常州溧之申企业管理中心（有限合伙）、 上海国上机电科技有限公司签署了《江苏南洋中京科技有限公司股权转让协议》，上海交大南 洋机电科技有限公司与江苏南洋中京科技有限公司签署了《上海交大中京锻压有限公司股权转 让协议》。公司已收到南洋机电转让上海中京的第一笔股权转让款 2,817.85 万元。 具体内容详见公司《关于出售上海交大中京锻压有限 公司、江苏南洋中京科技有限公司股权暨关联交易的 公告》（公告编号：临 2020-092）、《关于出售上海 交大中京锻压有限公司、江苏南洋中京科技有限公司 股权暨关联交易的进展公告》（公告编号：临 2021- 003）。 2020 年 11 月 10 日，公司参股公司申银万国期货有限公司向股东申请增资，其中涉及公司出 资金额为 4,017,962.66 元。根据公司拟与交大产业集团同时放弃对申银万国期货有限公司增资 的说明，公司决定与交大产业集团同时放弃对申银万国期货有限公司增资。 具体内容详见公司《关于累计关联交易提交股东大会 审议的公告》（公告编号：临 2020-093）。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2021 年 3 月 2 日，江苏南洋中京科技有限公司完成了股东变更相关的工商手续，上海交大中京锻压有限公司已不再持有江苏中京的股权。 2020 年年度报告 43 / 256 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2015 年 3 月 12 日，公司第八届董事会第四次会议审议通过《关于参与发起设立教育产业投资基金暨关联交易的议案》，同意公司与交大产业集 团、东方国际创业股份有限公司、上海赛领资本管理有限公司受托管理的上海赛领股权投资基金合伙企业(有限合伙)以及上海润旗投资管理中心（有限 合伙）共同设立教育产业投资基金——上海赛领交大教育股权投资基金合伙企业（有限合伙）。 2016 年，为投资英国 ASTRUM EDUCATION GROUP LTD.公司，上海赛领交大教育股权投资基金合伙企业（有限合伙）与上海润旗投资管理中心（有限 合伙）共同出资设立了上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“赛领教育”）。 2019 年 9 月 27 日、2019 年 10 月 14 日，公司第十届董事会第九次会议、2019 年第三次临时股东大会审议通过了《公司关于向赛领旗育合伙企业 提供借款暨关联交易的议案》，同意公司向赛领旗育提供 1.13 亿元借款，借款的期限自股东大会审议通过且借款到达赛领旗育账户之日起十二个月， 借款年利率为 8%。具体内容详见《关于向赛领旗育合伙企业提供借款暨关联交易的公告》（临 2019-090）。 2020 年 10 月，上述借款已经到期但赛领旗育尚未偿还。公司就与赛领旗育的借款合同纠纷一案向上海金融法院提交了《民事起诉状》，并于 2020 年 1 月 6 日收到《受理通知书》。 2021 年 3 月 31 日，公司收到上海金融法院送达的《民事调解书》（（2021）沪 74 民初 11 号），公司与上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合 伙）（以下简称“赛领旗育”）的借款合同纠纷一案自愿达成和解协议。赛领旗育未能按《民事调解书》及时履行金钱给付义务，即未能于 2021 年 3 月 31 日前偿还借款本金 1.13 亿元、借款利息 904 万元以及因逾期还款所产生的罚息。公司将依法向上海金融法院申请强制执行。 以上事项具体内容详见《关于向赛领旗育合伙企业提供借款暨关联交易的进展公告》（公告编号：临 2020-081）、《关于公司涉及诉讼的公告》 （公告编号：临 2021-002）、《关于收到<民事调解书>暨诉讼进展的公告》（公告编号：临 2021-015）。 2020 年年度报告 44 / 256 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 √适用 □不适用 为保证公司规范运作，合规履行关联交易的审批流程，截止 2020 年 11 月，由于公司与交大产业集团及其相关方之间发生的关联交易连续十二个月 内累计金额已超公司 2019 年度经审计归属于上市公司股东净资产的 5%，达到股东大会审议标准。 2020 年 12 月 30 日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会审议通过累计关联交易。 具体内容详见 《关于累计关联交易提交股东大会审议的公告》（公告编号：临 2020-093）《2020 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号： 临 2020-098）。 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 45 / 256 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 银行理财产品 自有资金及闲置募集资金 100,630.00 14,653.12 0 其他情况 √适用 □不适用 1、经公司 2019 年年度股东大会审议通过，授权公司使用额度不超过人民币 10 亿元（含 10 亿元）的自有资金，购买银行等金融机构低风险、流动 性保障类理财产品（购买额度按不低于自有资金购买总额度 10 亿元的 70%及以上），购买信托产品、券商资管计划、基金产品及其他产品（购买额度 按不高于自有资金购买总额度 10 亿元的 30%），在上述该额度内，资金可以滚动使用，额度至下次股东大会做出新的决议前有效。 2、经公司 2019 年年度股东大会审议通过，授权使用闲置募集资金不超过人民币 2.4 亿元进行现金管理，购买低风险、短期（不超过一年）的保本 型银行等金融机构理财产品或国债等保本型产品，进行现金管理的额度在股东大会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。 (2) 单项委托理财情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 46 / 256 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 √适用 □不适用 2017 年 3 月 13 日，经公司第八届董事会第二十三次会议审议通过，公司（作为委托人）与方正证券股份有限公司（作为资产管理人）及宁波银行 股份有限公司（作为托管人）成立方正证券高客专享 2 号定向资产管理计划，以公司所持有的上海交大昂立股份有限公司股票资产作为市值基本配置， 参与网下申购新股。 2020 年 12 月 9 日，公司收到资产管理计划的投资收益款 1,000 万元，超过公司 2019 年经审计的归母净利润的 10%（未考虑税费）。 上述具体内容详见公司披露的《关于公司设立定向资产管理计划的公告》（公告编号：2017-005）、《关于签订资产管理计划合同补充协议的公 告》（公告编号：2017-048）、《关于签订资产管理计划合同补充协议的公告》（公告编号：临 2018-065）、《关于收到资产管理计划投资收益款的 公告》（公告编号：临 2020-096）。 2020 年年度报告 47 / 256 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 详见公司同本年度报告同时披露于上交所网站的《公司 2020 年度社会责任报告》。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 □适用 √不适用 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 48 / 256 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 27,472,304 9.59 0 0 0 -27,472,304 -27,472,304 0 0.00 1、国家持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 2、国有法人持股 5,494,460 1.92 0 0 0 -5,494,460 -5,494,460 0 0.00 3、其他内资持股 21,977,844 7.67 0 0 0 -21,977,844 -21,977,844 0 0.00 其中：境内非国有法人持股 19,230,613 0.96 0 0 0 -19,230,613 -19,230,613 0 0.00 境内自然人持股 2,747,231 6.71 0 0 0 -2,747,231 -2,747,231 0 0.00 4、外资持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 其中：境外法人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 境外自然人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 二、无限售条件流通股份 259,076,526 90.41 0 0 0 27,472,304 27,472,304 286,548,830 0.00 2020 年年度报告 49 / 256 1、人民币普通股 259,076,526 90.41 0 0 0 27,472,304 27,472,304 286,548,830 0.00 2、境内上市的外资股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 3、境外上市的外资股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 4、其他 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 三、普通股股份总数 286,548,830 100.00 0 0 0 0 0 286,548,830 0.00 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 公司于 2017 年 5 月 19 日收到中国证券监督管理委员会《关于核准上海新南洋股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2017】563 号），核准公司非公开发行不超过 27,472,304 股新股，公司于 2017 年 6 月以非公开发行的方式向 7 家特定对象发行了 27,472,304 股人民币普通股（A 股）。上述股份于 2017 年 6 月 22 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管手续，锁定期为自发行结束之日起 36 个月内不得 转让。 2020 年 6 月 23 日，公司 2017 年非公开发行的 27,472,304 股限售股上市流通，具体内容详见公司《关于非公开发行限售股解禁上市流通的公告》 （公告编号：临 2020-062）。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售日期 上海交大产业投资管理（集团）有限 2,747,230 2,747,230 0 0 公司 2017 年非公开发行限售股解禁 2020 年 6 月 23 日 2020 年年度报告 50 / 256 公司 上市流通 上海交大企业管理中心 2,747,230 2,747,230 0 0 公司 2017 年非公开发行限售股解禁 上市流通 2020 年 6 月 23 日 上海赛领讯达股权投资基金合伙企 业（有限合伙） 5,494,461 5,494,461 0 0 公司 2017 年非公开发行限售股解禁 上市流通 2020 年 6 月 23 日 上海赛领并购投资基金合伙企业（有 限合伙） 5,494,461 5,494,461 0 0 公司 2017 年非公开发行限售股解禁 上市流通 2020 年 6 月 23 日 上海诚鼎新扬子投资合伙企业（有限 合伙） 5,494,461 5,494,461 0 0 公司 2017 年非公开发行限售股解禁 上市流通 2020 年 6 月 23 日 毛蔚瀛 2,747,231 2,747,231 0 0 公司 2017 年非公开发行限售股解禁 上市流通 2020 年 6 月 23 日 东方国际集团上海投资有限公司 2,747,230 2,747,230 0 0 公司 2017 年非公开发行限售股解禁 上市流通 2020 年 6 月 23 日 合计 27,472,304 27,472,304 0 0 / / 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 51 / 256 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 13,404 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 12,014 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 （注 1） -5,728,233 29,040,000 10.13 0 无 0 国有法人 上海长甲投资有限公司（注 2） 0 24,019,215 8.38 0 无 0 境内非国有法 人 中金投资（集团）有限公司（注 3） 0 23,988,074 8.37 0 无 0 境内非国有法 人 宁波梅山保税港区长甲宏泰投资中心（有限 合伙）（注 2） 0 20,213,785 7.05 0 无 0 其他 上海交大企业管理中心（注 1） -2,865,000 18,487,730 6.45 0 无 0 国有法人 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司回购 专用证券账户（注 5） 3,729,898 17,429,938 6.08 0 无 0 其他 上海中金资本投资有限公司（注 3） 1,332,600 14,029,716 4.9 0 无 0 境内非国有法 人 上海起然教育管理咨询有限公司（注 4） -2,980,345 11,528,179 4.02 0 无 0 境内非国有法 人 上海东方基础建设发展有限公司（注 3） 0 11,411,971 3.98 0 无 0 境内非国有法 人 上海恒石投资管理有限公司（注 3） 0 7,567,997 2.64 0 无 0 境内非国有法 人 2020 年年度报告 52 / 256 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 上海交大产业投资管理（集团）有限公司（注 1） 29,040,000 人民币普通股 29,040,000 上海长甲投资有限公司（注 2） 24,019,215 人民币普通股 24,019,215 中金投资（集团）有限公司（注 3） 23,988,074 人民币普通股 23,988,074 宁波梅山保税港区长甲宏泰投资中心（有限合伙）（注 2） 20,213,785 人民币普通股 20,213,785 上海交大企业管理中心（注 1） 18,487,730 人民币普通股 18,487,730 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司回购专用证券账户（注 5） 17,429,938 人民币普通股 17,429,938 上海中金资本投资有限公司（注 3） 14,029,716 人民币普通股 14,029,716 上海起然教育管理咨询有限公司（注 4） 11,528,179 人民币普通股 11,528,179 上海东方基础建设发展有限公司（注 3） 11,411,971 人民币普通股 11,411,971 上海恒石投资管理有限公司（注 3） 7,567,997 人民币普通股 7,567,997 上述股东关联关系或一致行动的说明 本报告期末前十名股东中： ① 公司股东交大产业集团、交大企管中心为上海交大的全资子公司，前述两者 为一致行动人； ② 公司股东上海长甲投资有限公司、宁波梅山保税港区长甲宏泰投资中心（有 限合伙）为一致行动人； ③ 公司股东中金投资(集团)有限公司、上海中金资本投资有限公司、上海东方 基础建设发展有限公司、上海恒石投资管理有限公司为一致行动人。 说明： *注 1： ① 2020 年 2 月 11 日，交大企管中心发布减持计划，拟在六个月内以集中竞价方式减持不超过公司 2%的股份。 ② 2020 年 2 月 28 日，交大企管中心发布《简式权益变动报告书》，交大企管中心自 2018 年 5 月 24 日至 2020 年 2 月 28 日期间，通过集中竞 价、大宗交易的方式累计减持公司股份 14,317,962 股，占公司总股本的 4.9967%。 ③ 2020 年 2 月 11 日至 2020 年 5 月 22 日，交大企管中心通过集中竞价方式减持公司股份 2,865,000 股，减持比例约为 1%，减持计划提前结束。 2020 年 5 月 22 日，交大产业集团发布减持计划，拟在六个月内以集中竞价方式减持不超过公司 2%的股份。 ④ 2020 年 6 月 12 日至 2020 年 12 月 4 日，交大产业集团通过集中竞价方式减持公司股份 5,728,233 股公司股份，减持比例约为 2% ⑤ 截止 2020 年 12 月 31 日，交大产业集团及其一致行动人交大企管中心合计持有公司 47,527,730 股，占公司总股本的 16.5863%。 2020 年年度报告 53 / 256 具体内容详见公司《关于股东集中竞价减持股份计划的公告》（公告编号：临 2020-021 号）、《关于股东权益变动的提示性公告》（公告编号： 临 2020-024 号）、《简式权益变动报告书》、《关于股东集中竞价减持股份结果的公告》（公告编号：临 2020-051 号）、《关于股东集中竞价减持 股份计划的公告》（公告编号：临 2020-052 号）、《关于股东集中竞价减持股份结果的公告》（公告编号：临 2020-090 号）。 *注 2： 截至 2020 年 12 月 31 日，长甲投资及其一致行动人合计持有公司股份 49,272,004 股，占公司总股本 17.19%。 *注 3： 1）2019 年 11 月 16 日，中金集团及其一致行动人基于对教育行业和公司未来发展的信心，将增持计划期限延长 6 个月至 2020 年 5 月 14 日。公司 于 2019 年 12 月 12 日召开 2019 年第四次临时股东大会决议通过了上述增持计划延期的方案。 2）2020 年 5 月 12 日，中金集团及其一致行动人披露通过二级市场集中竞价交易合计增持公司股份 1,436,900 股（含 2019 年 5 月 15 日起已增持 股份），占公司总股本的 0.50%，增持均价为 16.52 元/股。增持数量已达到增持计划下限，增持计划实施完成。 3）截至 2020 年 12 月 31 日，中金集团及其一致行动人合计持有公司股份 66,437,019 股，占公司总股本的 23.19%。 具体内容详见公司《昂立教育关于股东增持公司股份进展暨增持计划延期的公告》（公告编号：临 2019-106 号）、《2019 年第四次临时股东大会 决议公告》（公告编号：临 2019-115）、《昂立教育关于股东增持公司股份计划完成的公告》（公告编号：临 2020-047 号）。 *注 4： ① 2020 年 2 月 13 日，上海起然教育管理咨询有限公司发布减持计划，拟在 2020 年 3 月 5 日至 8 月 31 日期间通过集中竞价方式减持不超过公司 2%的股份。 ② 2020 年 3 月 5 日至 2020 年 6 月 1 日，上海起然教育管理咨询有限公司通过集中竞价方式减持公司 181,100 股股份，减持比例约为 0.06%，减 持后占公司总股本的 4.9999%，不再为公司持股 5%以上股东，并发布《简式权益变动报告书》。 ③ 2020 年 9 月 1 日，上海起然教育管理咨询有限公司减持计划时间届满，减持计划期间共减持公司 1,329,098 股股份，减持比例为 0.46%。 ④ 截至 2020 年 12 月 31 日，上海起然教育管理咨询有限公司持有公司股份 11,528,179 股，占公司总股本的 4.02%。 具体内容详见公司《关于股东集中竞价减持股份计划的公告》（公司编号：临 2020-022 号）、《关于股东权益变动的提示性公告》（公司编号： 临 2020-055 号）、《简式权益变动报告书》、《关于股东集中竞价减持股份结果的公告》（公司编号：临 2020-075 号）。 *注 5： ① 公司 2019 年回购公司股份 13,700,040 股，占公司总股本的 4.7810%。 ② 公司 2020 年已累计回购股份 3,729,898 股，占公司总股本的比例为 1.3017%，本次回购计划仍在实施中。 具体内容详见公司《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：临 2020-001 号）、《关于以集中竞价方式回购公司股份的进展公 告》（公告编号：临 2021-001 号）。 2020 年年度报告 54 / 256 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 √适用 □不适用 2019 年 1 月 14 日，根据《上市公司收购管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，中金集团及其一致行动人、交大产业集团及 其一致行动人和上海长甲投资有限公司及其一致行动人三方股东分别向上海证券交易所出具《关于公司控制权的说明》，鉴于公司各主要股东及其一致 行动人之间持股比例差异不大，相互之间均保持独立自主决策权，均无一致行动关系，公司股权结构中任一股东均无法对股东大会的决议产生重要影 响，均不能决定上市公司董事会半数以上成员选任，公司目前无控股股东和无实际控制人。 2019 年 1 月 30 日，经公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过，公司董事会、监事会提前完成换届选举。2019 年 1 月 31 日，公司发布《关于公 司控股股东和实际控制人变更的提示性公告》（公告编号：临 2019-016），公司由上海交大产业投资管理（集团）有限公司及其一致行动人和上海交 通大学为控股股东及实际控制人变更为无控股股东及实际控制人。 公司于 2020 年 1 月 7 日收到上海证券交易所《关于对上海新南洋昂立教育科技股份有限公司管理层变动相关事项的问询函》（上证公函【2020】 0041 号）（以下简称“问询函”），要求公司对公司控制权等相关问题进行说明，详见《公司关于收到上海证券交易所问询函的公告》（公告编号： 临 2020-009）。 2020 年 3 月 13 日，公司对问询函中涉及的有关事项，进行了认真核查并正式回复交易所问询函，详见《关于对上海证券交易所<关于对上海新南 洋昂立教育科技股份有限公司管理层变动相关事项的问询函>的回复公告》（公告编号：临 2020-027）。 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 2020 年年度报告 55 / 256 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 □适用 √不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 √适用 □不适用 2019 年 1 月 14 日，根据《上市公司收购管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，中金投资（集团）有限公司及其一致行动 人、交大产业集团及其一致行动人和上海长甲投资有限公司及其一致行动人三方股东分别向上海证券交易所出具《关于公司控制权的说明》，鉴于公司 各主要股东及其一致行动人之间持股比例差异不大，相互之间均保持独立自主决策权，均无一致行动关系，公司股权结构中任一股东均无法对股东大会 的决议产生重要影响，均不能决定上市公司董事会半数以上成员选任，公司目前无控股股东和无实际控制人。 2019 年 1 月 30 日，经公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过，公司董事会、监事会提前完成换届选举。2019 年 1 月 31 日，公司发布《关于公 司控股股东和实际控制人变更的提示性公告》（公告编号：临 2019-016），公司由上海交大产业投资管理（集团）有限公司及其一致行动人和上海交 通大学为控股股东及实际控制人变更为无控股股东及实际控制人。 公司于 2020 年 1 月 7 日收到上海证券交易所《关于对上海新南洋昂立教育科技股份有限公司管理层变动相关事项的问询函》（上证公函【2020】 0041 号）（以下简称“问询函”），要求公司对公司控制权等相关问题进行说明，详见《公司关于收到上海证券交易所问询函的公告》（公告编号： 临 2020-009）。 2020 年 3 月 13 日，公司对问询函中涉及的有关事项，进行了认真核查并正式回复交易所问询函，详见《关于对上海证券交易所<关于对上海新南 洋昂立教育科技股份有限公司管理层变动相关事项的问询函>的回复公告》（公告编号：临 2020-027）。 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 □适用 √不适用 2020 年年度报告 56 / 256 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 法人股东名称 单位负责 人或法定 代表人 成立日 期 组织机构 代码 注册资本 主要经营业务或管理活动等情况 上 海 交 大产 业 投 资 管 理（ 集 团）有限公司 刘玉文 1999 年 12 月 18 日 91310000631341207B 50000 万 人民币 教育产业投资，资本经营，技术开发、转让、服务、咨询、培训，高科技 产品的开发研制，实业投资，国内贸易（除专项规定外），房地产开发经 营，物业管理，企业管理咨询，创业投资与管理，投资咨询、服务，产权 经纪。 情况说明 交大产业集团和交大企管中心同为上海交大的全资子公司，交大产业集团与交大企管中心为一致行动人。 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 57 / 256 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股 数 年末持股 数 年度内股份 增减变动量 增减变动 原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在公司 关联方获取 报酬 周传有 董事长 男 57 2019-01-30 2022-01-30 0 0 0 - 是 张文浩 副董事长 男 57 2019-01-30 2022-01-30 0 0 0 - 是 刘玉文 董事 男 58 2019-01-30 2022-01-30 0 0 0 - 是 柴旻 董事 男 37 2019-01-30 2022-01-30 0 0 0 - 否 张云建 董事 男 40 2019-01-30 2022-01-30 0 0 0 - 是 周思未 董事 男 43 2019-01-30 2022-01-30 10,000 10,000 0 - 是 赵宏阳 董事 男 34 2019-01-30 2022-01-30 0 0 0 - 是 万建华 独立董事 男 65 2019-01-30 2022-01-30 0 0 0 - 11.90 否 冯仑 独立董事 男 62 2019-01-30 2022-01-30 0 0 0 - 11.90 否 陆建忠 独立董事 男 67 2019-01-30 2022-01-30 0 0 0 - 11.90 否 喻军 独立董事 男 49 2019-01-30 2022-01-30 0 0 0 - 11.90 否 马晓生 监事长 男 47 2019-01-30 2022-01-30 0 0 0 - 是 饶兴国 监事 男 48 2019-01-30 2022-01-30 0 0 0 - 是 张路 监事 男 49 2019-01-30 2022-01-30 0 0 0 - 否 陈慧娟 职工监事 男 57 2019-01-30 2022-01-30 0 0 0 - 47.65 否 王志宇 职工监事 男 49 2019-04-29 2022-01-30 0 0 0 - 50.50 否 周传有 总裁 男 57 2020-01-06 2022-01-30 0 0 0 - 是 林涛 联席总裁 男 50 2020-01-06 2021-03-10 2,367,374 1,779,374 -588,000 二级市场 减持 131.16 否 吴竹平 执行总裁 男 53 2019-02-26 2022-01-30 10,000 10,000 0 - 107.09 否 2020 年年度报告 58 / 256 柴旻 高级副总 裁 男 37 2019-07-15 2022-01-30 0 0 0 - 85.34 否 马鹤波 副总裁 男 44 2020-01-06 2022-01-30 800 800 0 - 99.61 否 宋培林 副总裁 男 47 2019-07-15 2022-01-30 10,000 10,000 0 - 92.31 否 杨夏 董事会秘 书 女 55 2019-07-15 2022-01-30 10,000 10,000 0 - 62.60 否 吉超 财务总监 男 39 2019-02-26 2022-01-30 0 0 0 - 88.50 否 王晓波 高级副总 裁 男 45 2019-07-15 2020-04-08 428,808 328,808 -100,000 二级市场 减持 61.97 否 合计 / / / / / 2,836,982 2,148,982 -688,000 / 874.33 / 姓名 主要工作经历 周传有 曾任职于华东政法大学、中国建设银行珠海分行。现任中金投资（集团）有限公司董事长兼首席执行官、上海交大昂立股份有限公司副 董事长、新疆新鑫矿业股份有限公司（03833.HK）副董事长、上海现代服务业联合会副会长，公司第十届董事会董事长兼总裁。 张文浩 历任上海长甲置业有限公司、上海德基置业有限公司、上海长泰投资有限公司总经理。现任长甲集团副董事长、上海长甲投资有限公司 总经理、长甲资本管理有限公司总裁，公司第十届董事会副董事长。 刘玉文 历任宝钢股份钢管分公司经理、宝钢钢管事业部副总经理，鲁宝钢管公司、烟宝钢管公司、宝通钢铁公司董事长，上海交大慧谷信息产 业股份有限公司董事长，公司九届董事会董事长。现任上海交大产业投资管理（集团）有限公司及上海交大企业管理中心董事、总裁， 上海交创科技发展有限公司董事、总裁，公司第十届董事会董事。 柴旻 历任上海 PSD 企业管理顾问有限公司咨询项目经理、中金投资（集团）有限公司总裁助理、战略运营总监、战略运营部总经理，上海佰 仁健康产业有限公司董事、上海中金能源投资有限公司董事等职务。现任公司第十届董事会董事兼高级副总裁。 张云建 曾任申银万国证券投资银行总部业务董事、执行副总经理，中金投资（集团）有限公司总裁助理、战略并购总监、资本投资事业部总经 理，交大昂立副总裁。现任上海佰仁健康产业有限公司董事、上海仁杏健康管理有限公司董事，公司第十届董事会董事。 周思未 历任上海交通大学校长办公室、财务处副主任科员，上海交大昂立股份有限公司总裁办主任兼董秘办主任，上海交大产业投资管理（集 团）有限公司董秘兼总裁办主任、上海昂立教育科技有限公司董事、上海新南洋昂立教育科技股份有限公司党委书记。现任上海交大产 业投资管理（集团）有限公司、上海交大企业管理中心董事、副总裁，公司第十届董事会董事。 赵宏阳 历任长甲集团地产总裁助理。现任长甲集团总裁、执行董事兼资产管理中心总经理、长甲文旅集团执行总裁，公司第十届董事会董事。 万建华 曾任招商银行总行副行长兼上海市分行行长、常务副行长；中国银联首任董事长兼总裁；上海国际集团总裁；国泰君安证券董事长；公 司第九届董事会独立董事等职务。现任通联支付网络服务股份有限公司董事长兼 CEO，上海市互联网金融行业协会会长，同时担任上海 银行股份有限公司（601229.SH）独立董事、国美金融科技有限公司（0628.HK）独立非执行董事、珠海华润银行股份有限公司独立董事、 2020 年年度报告 59 / 256 长城基金有限公司独立董事、申港证券独立董事，公司第十届董事会独立董事。 冯仑 曾任中央党校讲师，国家体改委体改所研究室副主任，海南改革发展研究院研究所常务副所长，中国民生银行董事，北京万通地产股份 有限公司董事长，万通投资控股股份有限公司董事长。先后获得西北大学经济学学士学位，中央党校法学硕士学位，中国社科院研究生 院法学博士学位和新加坡国立大学李光耀公共政策学院公共政策硕士学位（MPP）。现任四方御风投资有限公司董事长，公司第十届董 事会独立董事。 陆建忠 曾任上海海事大学财会系讲师、副教授，普华永道中天会计师事务所、中兴华会计师事务所合伙人，上海德安会计师事务所、大信会计 师事务所、大华会计师事务所注册会计师。现任杭州海康威视数字技术股份有限公司股东监事、常熟风范电力设备股份有限公司、宁波 乐惠国际工程装备股份有限公司、中远海运发展股份有限公司独立董事，公司第十届董事会独立董事。 喻军 曾任公司第九届董事会独立董事。现任远闻（上海）律师事务所合伙人律师，公司第十届董事会独立董事。 马晓生 曾任职上海证券投行部、华通国际招商集团、新城控股，历任项目经理、部门总经理等职。现任长甲资本管理有限公司投资总监，公司 第十届监事会监事长。 饶兴国 历任宝钢股份钢管条钢事业部经营财务部职员、主任，鲁宝钢管公司、烟宝钢管公司财务部长，公司第九届监事会监事。现任上海交大 产业投资管理（集团）有限公司及上海交大企业管理中心总会计师，公司第十届监事会监事。 张路 历任东方国际创业股份有限公司信息部经理、东方国际创业股份有限公司襄理、东方国际创业股份有限公司董事、东方国际物流（集 团）有限公司董事，东方国际（集团）有限公司、资产运作部副部长、部长、投资发展部部长，公司第九届监事会监事。现任东方国际 集团上海投资有限公司总经理，公司第十届监事会监事。 陈慧娟 曾任上海自行车飞轮厂车间核算员、财务科副科长，公司第九届监事会职工监事，公司监审总监兼监审部经理。现任公司第十届监事会 职工监事。 王志宇 曾任吉林省靖宇县运输公司三产会计、县交通局团委书记，1998 年进入昂立外语培训中心，历任中心财务对接人、办公室副主任，昂 立上师大分校校长、西南区域经理、昂立中学生事业部总经理，昂立科技办公室主任。现任公司总裁办主任，第十届监事会职工监事。 林涛 历任上海交大昂立外语培训中心主任,上海市昂立学院执行院长,上海交大昂立科技有限公司（现已更名为上海昂立教育科技集团有限 公司）董事兼副总经理，公司副总经理，常务副总裁、执行总裁、总裁、联席总裁,公司第八届至第九届董事会董事、上海昂立教育科 技集团有限公司董事长兼总裁。现任中国民办教育培训教育专业委员会副理事长、上海民办教育协会副会长。 吴竹平 历任上海交通大学产业集团总裁助理、威达高科技控股公司董事长助理、运营总监兼人力资源总监，上海交大南洋海外有限公司总裁， 公司常务副总经理、总经理、总裁、公司第六届至第九届董事会董事。现任公司党委书记兼执行总裁。 马鹤波 曾任华浦教育集团部门总监，智立方事业部拓展运营总监，集团运营总监兼拓展总监，少儿事业部常务副总经理，公司总裁助理兼昂立 在线事业群总经理。现任公司副总裁。 宋培林 曾任公司所属上海交大中京锻压有限公司销售部经理、总经理助理、副总经理、总经理、幼儿教育事业部总经理。现任公司副总裁。 杨夏 曾任重庆市证券公司业务部副主任；重庆市财政局预算外资金管理处副主任科员；上海同济科技实业股份有限公司证券投资负责人、董 事会办公室主任、证券事务代表、董事会秘书、工会副主席。现任公司董事会秘书。 吉超 曾任风神轮胎股份有限公司成本科科长,日出东方太阳能股份有限公司财务副总监（主持工作）。现任公司财务总监。 2020 年年度报告 60 / 256 王晓波 历任上海昂立教育科技集团有限公司口译项目部主任、教研院院长、外语事业部总经理、副总裁、常务副总裁，公司高级副总裁。 其它情况说明 √适用 □不适用 1、2020 年 1 月 6 日，经公司第十届董事会第十四次会议审议，聘任董事长周传有先生兼任公司总裁，林涛为公司联席总裁，马鹤波为公司副总 裁。 2、2020 年 4 月 8 日，公司董事会收到公司原高级副总裁王晓波先生的书面辞职报告，王晓波先生因个人原因申请辞去公司高级副总裁等职务，辞 职后王晓波先生将不在公司担任任何职务。 3、2021 年 3 月 10 日，公司董事会收到公司原联席总裁林涛先生的书面辞职报告，林涛先生因个人原因申请辞去公司联席总裁职务，辞职后林涛 先生将不在公司担任任何职务。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 周传有 中金投资（集团）有限公司 董事长兼首席执行官 张文浩 上海长甲投资有限公司 总经理 刘玉文 上海交大产业投资管理（集团）有限公司、上海交大企 业管理中心 董事、总裁 周思未 上海交大产业投资管理（集团）有限公司、上海交大企 业管理中心 董事、副总裁 赵宏阳 长甲集团、长甲文旅集团 总裁、执行董事兼资产管理中心总经理 马晓生 上海长甲资本管理有限公司 投资总监 饶兴国 上海交大产业投资管理（集团）有限公司、上海交大企 业管理中心 总会计师 张路 东方国际集团上海投资有限公司 总经理 2020 年年度报告 61 / 256 在股东单位任职情况的说明 董事赵宏阳、监事长马晓生所任职单位为公司股东--长甲投资及其一致行动人的关联企业。 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 万建华 上海市互联网金融行业协会 会长 冯仑 四方御风投资有限公司 董事长 陆建忠 常熟风范电力设备股份有限公司、宁波乐惠国际工程装 备股份有限公司、中远海运发展股份有限公司 独立董事 喻军 远闻（上海）律师事务所 合伙人律师 在其他单位任职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司独立董事津贴标准由公司董事会提出并提交公司股东大会决定。公司高级管理人员的薪酬及激励 由董事会薪酬与考核委员会讨论并提交董事会审议决定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司高级管理人员薪酬根据公司经营业绩及参照行业类似规模公司薪酬情况等确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付 情况 公司董事（独立董事及在公司任执行职务的董事除外）、监事(职工监事除外）不在公司领取报酬。报 告期内从公司领取报酬的董监高人员应付报酬总额合计为 874.33 万元。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实 际获得的报酬合计 公司董事（独立董事及在公司任执行职务的董事除外）、监事(职工监事除外）不在公司领取报酬。报 告期内从公司领取报酬的董监高人员应付报酬总额合计为 874.33 万元。 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 周传有 总裁 聘任 董事会聘任 林涛 总裁 解聘 职务调整 2020 年年度报告 62 / 256 林涛 联席总裁 聘任 董事会聘任 马鹤波 副总裁 聘任 董事会聘任 王晓波 高级副总裁 离任 个人原因 林涛 联席总裁 离任 个人原因 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 √适用 □不适用 2020 年 5 月 6 日，公司收到上交所《关于对上海新南洋昂立教育科技股份有限公司及有关责任人予以纪律处分的决定》[(2020)41 号]，因公司在 信息披露、规范运作方面，有关责任人在职责履行方面存在以下违规行为：（一）对外提供贷款本息差额补足事项未及时履行决策程序及信息披露义 务；（二）2018 年年度业绩预告披露不准确。鉴于上述违规事实和情节，根据《股票上市规则》第 17.2 条、第 17.3 条、第 17.4 条和《上海证券交易 所纪律处分和监管措施实施办法》的有关规定，上交所做出如下纪律处分决定：对上海新南洋昂立教育科技股份有限公司及时任总裁吴竹平予以公开谴 责，对时任董事长刘玉文、时任总会计师刘江萍、时任董事会秘书杨夏予以通报批评。 2020 年 11 月 19 日，公司收到上海证监局《关于对上海新南洋昂立教育科技股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（沪证监决[2020]177 号）、《关于对吴竹平采取出具警示函措施的决定》（沪证监决[2020]176 号），因公司对外提供贷款本息差额补足事项未及时履行决策程序及信息披 露义务，上海证监局对公司、高管吴竹平采取出具警示函的监管措施。 2020 年年度报告 63 / 256 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 208 主要子公司在职员工的数量 5,175 在职员工的数量合计 5,383 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 143 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 155 销售人员 594 技术人员 146 财务人员 102 行政人员 214 教学人员 1,970 教研人员 438 教辅人员 1,318 营销人员 406 其他 40 合计 5,383 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 2 硕士 445 本科 3,130 大专 1,301 其他 505 合计 5,383 2020 年年度报告 64 / 256 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司实行以岗位工资为主体，与绩效激励相结合的员工基本薪酬制度；建立与完善以社会性福利为主，企业内部福利为辅的基本福利保障机制。员 工收入与岗位职责、工作绩效、价值创造挂钩，建立与优化符合公司特点的绩效考核机制，体现员工为企业创造的实际贡献。员工收入与公司经营业绩 挂钩。公司依据经营业绩状况对年度工资总额实行宏观控制，处理好员工收入与社会工资水平、企业利益与员工个人利益之间的相互关系，建立动态的 薪酬增减机制。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 为进一步保障公司战略目标的落地实施，公司于 2020 年起组织搭建四级人才培养体系，以“金柏、银松、优才、橙才” 四大项目为抓手，体系 化、流程化、规模化进行各层级人才的统筹培养和输送，旨在通过核心人才的快速成长带动组织能力的加速迭代。培训覆盖公司主体业务事业部的核心 管理人员。 同时公司也重视基部员工的培训工作，通过线上线下多模式地组织各类培训活动，持续强化中基层管理员工的培训力度。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范经营运作行为， 积极开展内控建设工作，建立健全内部控制制度，加强信息披露工作，切实维护公司及全体股东利益。股东大会、董事会、监事会、董事会专业委员会 和经营层按照法律法规及相关规定认真履行职责，促进公司安全、稳定、健康、持续的发展。公司的实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司 治理规范的要求。 2020 年年度报告 65 / 256 1、关于股东与股东大会: 公司严格按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会,能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权 利,充分行使自己的表决权,平时认真接待股东来电来访，使股东了解公司的运作情况。 2、关于公司与大股东: 公司目前无控股股东和无实际控制人。公司股东大会、董事会、监事会、董事会专业委员会和经营层各尽其职，公司保持了稳定发展，报告期内未 发生公司大股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和中小股东利益的行为。 3、关于董事和董事会: 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举董事，公司董事会构成为十一人。同时根据相关规定，公司独立董事四名,分别由一名财务专 业人士、两名企业管理专业人士和一名法律专业人士构成，占全体董事的三分之一以上。董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会及提 名委员会,董事会及各专门委员会人数和构成符合有关法律、法规的要求,且能够对公司生产经营和重大事项作出科学决策。全体董事能够根据《董事会 议事规则》等制度，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关监管部门举办的董事、监事培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责 任；各位董事均勤勉尽责，充分发挥作用，为公司重大决策等提供专业及建设性建议和意见，认真指导管理层的工作，维护了公司和全体股东的合法权 益。 4、关于监事和监事会: 公司监事会设监事五名,其中两名监事是职工监事，监事会的人数和构成符合有关法律、法规的要求。监事会严格按照《公司章程》、《公司监事 会议事规则》召集、召开监事会会议。公司监事能够本着对股东负责的态度,认真履行自己的职责,对董事、经理和其他高级管理人员履职情况和公司财 务的合法、合规性进行监督检查,对公司股东大会负责,充分维护公司及股东的合法权益。 5、关于相关利益者: 公司重视社会责任,充分尊重和维护利益相关者的合法权益,并能够与各利益相关者展开积极合作,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡， 共同推动公司持续健康发展和社会的和谐稳定。 6、关于信息披露与透明度： 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询,《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站为公 司指定信息披露的报纸和网站。公司能够严格按照有关法律法规、《公司章程》及《公司信息披露事务管理制度》的规定,真实、准确、及时、完整地 披露公司有关信息,认真开展投资者关系管理活动,确保所有股东和其他利益相关者能够平等获得公司信息。 7、关于投资者关系管理方面： 为加强投资者关系管理工作，增进投资者对公司的了解，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，2020 年公司贯彻执行《投资者关系 管理制度》，继续利用投资者交流活动、联系电话、互动平台投资者集体接待日等渠道做好日常投资者来电、来访的接待处理工作，确保所有股东有平 等的机会获得公司信息，以帮助投资者更好地了解公司的经营状况。 8、关于内部控制制度的建立健全: 公司依据财政部、中国证监会等五部委《企业内部控制配套指引》及上海证监局的要求，制定了公司内部控制规范建设实施工作方案，积极开展公 司内控建设等方面的工作，客观地评价公司内部控制情况，查找问题、提出改进措施，更好地促进公司健康、持续经营。公司制定并根据实际情况修订 2020 年年度报告 66 / 256 《内部控制评价制度》，在以前年度认定标准的基础上进一步完善了内控控制缺陷财物报告和非财务报告的定量定型认定标准。公司每年度编制《内部 控制评价报告》提交董事会审议并进行披露。 9、关于内幕信息知情人登记： 公司根据《信息披露事务管理制度》和《内幕信息知情人登记与外部报送管理细则》有关要求,进一步规范和强化公司的内幕信息管理工作和内幕 信息保密工作，做好在定期报告及重大事项筹划、编制、审议和披露期间公司所对外报送相关信息及外部使用人使用本公司信息的相关行为，确保公平 地信息披露，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则，保护广大投资者的合法权益。报告期内，公司严格按照相关要求开展内幕信息人登记工作。 报告期内公司未发现内部信息知情人员泄露信息情况。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日 期 2019 年年度股东大会 2020 年 6 月 29 日 详见公司《2019 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-063）。 2020 年 6 月 30 日 2020 年第一次临时股东大 会 2020 年 12 月 29 日 详见公司《2020 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-098）。 2020 年 12 月 30 日 股东大会情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司共召开股东大会 2 次，其中年度股东大会 1 次，临时股东大会 1 次。公司股东大会均采取现场投票和网络投票相结合的表决方式， 股东大会的召集、召开和决策程序符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的规定。在上述 2 次股东大会中，所审议的议案均全部审议通过，股 东大会上未有否决议案或变更前次股东大会决议的情形。公司董事会及时披露了相关股东大会决议公告。 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独立董 事 参加董事会情况 参加股东大会情况 本年应参加董 事会次数 亲自出席次 数 以通讯方式参 加次数 委托出席次 数 缺席 次数 是否连续两次未亲 自参加会议 出席股东大会的次 数 2020 年年度报告 67 / 256 周传有 否 13 5 8 0 0 否 2 张文浩 否 13 5 8 0 0 否 0 刘玉文 否 13 3 8 2 0 否 0 柴旻 否 13 5 8 0 0 否 2 张云建 否 13 5 8 0 0 否 1 周思未 否 13 5 8 0 0 否 2 赵宏阳 否 13 3 10 0 0 否 0 万建华 是 13 5 8 0 0 否 0 冯仑 是 13 3 10 0 0 否 0 陆建忠 是 13 4 9 0 0 否 0 喻军 是 13 5 8 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 13 其中：现场会议次数 0 通讯方式召开会议次数 9 现场结合通讯方式召开会议次数 4 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 √适用 □不适用 独立董 事姓名 独立董事提出异议的有关事项内容 异议的内容 是否被 采纳 备注 喻军 第十届董事会第十四次会议《关于公司对 经营班子成员进行调整的议案》,子议案 一《公司关于聘任公司总裁的议案》；子 议案二《公司关于聘任公司联席总裁的议 案》；子议案三《公司关于聘任公司副总 裁的议案》。 1、本次董事会会议的该三项议案，公司未向董事提供充分的资料（其 中第二项子议案未按章程规定于会议召开 3 日以前通知），有碍董事公 平地参与多数意见的形成和获知作出意思表示所需的必要信息，基于独 立董事勤勉尽责及审慎的履职原则，本人已向董事会提出延期审议该三 项议案的书面意见；2、会议表决程序中关联关系董事未按章程规定予 以回避，议案中对联席总裁职务的新设及对副总裁的提名违反章程规 否 本议案的三 项子议案均 以 8 票同意 3 票反对，审 议通过。 2020 年年度报告 68 / 256 定。故，对该三项议案的表决，本人持反对意见。 喻军 第十届董事会第十六次会议《公司 2019 年 年度报告》全文及其摘要。 同意本议案，但对上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）相关的 预计负债和借款的会计处理方式有异议。 否 本议案以 9 票同意 2 票 反对，审议 通过。 独立董事对公司有关事项提出异议的说明 参见上表 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 √适用 □不适用 第十届监事会第十二次会议审议《公司 2019 年年度报告》全文及其摘要、《公司 2019 年度财务决算报告》。 监事饶兴国弃权，理由为：因公司年报披露 2019 年因浦发银行并购贷款资金支持函的或有担保事项消除，因此预计负债减少 1.16 亿元，但未见 2019 年度公司营业外收入相应等额转回信息；2019 年曾向关联方赛领旗育借款 1.13 亿元，但未见债权及关联方交易相关会计信息；考虑到上述事项金 额较大，故对上述相关财务信息存疑。 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 2020 年年度报告 69 / 256 董事会审查年度财务预算和经营管理工作的具体指标，董事会及下属薪酬委员会根据年度财务预算、经营指标、管理目标的实现情况等对高级管理 人员进行考核，根据考核情况进行激励奖惩。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 具体内容详见公司 2021 年 4 月 29 日披露的《2020 年度内部控制评价报告》。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 具体内容详见公司 2021 年 4 月 29 日披露的《内部控制审计报告》。 是否披露内部控制审计报告：是 内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见 十、 其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司全体股东： 2020 年年度报告 70 / 256 一、审计意见 我们审计了上海新南洋昂立教育科技股份有限公司（以下简称“昂立教育”）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了昂立教育 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于昂立教育，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景， 我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）营业收入 事项描述 如公司财务报表附注三、（二十六）收入、附注五、（三十九）营业收入和营业成本及附 注十三、（一）分部信息所述，昂立教育主要业务为教育培训服务，2020 年度，昂立教 育 营 业 收 入 为 人 民 币 1,808,927,139.78 元 ， 其 中 教 育 与 服 务 收 入 为 人 民 币 1,544,551,204.16 元，占营业收入 85.38%。鉴于营业收入是昂立教育的关键业绩指标 之一，我们将其作为关键审计事项。 审计应对 我们实施的审计程序主要包括： 1、了解及评价与收入确认事项相关的内部控制设计的有效性，并测试相关内部控制执 行的有效性； 2、通过检查销售服务合同、协议及对管理层进行访谈，评估公司收入确认政策的合理 性； 3、对营业收入实施分析性复核程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析， 本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等； 4、抽查教育培训服务合同、学费收集表，检查考勤表及核查学生身份，核查收入的存 在性； 2020 年年度报告 71 / 256 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 5、对重大、新增客户的销售及提供劳务的业务进行询证、访谈确认； 6、对报告日前及日后的营业收入执行查验程序，以评价收入确认是否记录在正确的会 计期间。 （二）商誉减值 事项描述 如公司财务报表附注五、（十八）商誉所述，昂立教育于 2019 年 3 月收购上海凯顿信息 科技有限公司 90%股权，形成商誉人民币 154,059,467.67 元；于 2019 年 11 月收购上 海育伦教育科技发展有限公司 51%股权，形成商誉人民币 72,091,936.99 元；公司于 2020 年 12 月 31 日，对收购上海凯顿信息科技有限公司形成的商誉计提商誉减值准备 106,072,360.99 元；根据企业会计准则的要求，企业合并所形成的商誉，至少应当在每 年年度终了进行减值测试。在减值测试中，对分配了商誉的资产组或资产组组合的未来 现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，管理层需要预计未来该 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现 值。确定未来现金流量及折现时很大程度上依赖管理层的判断及假设。因此，我们将其 作为关键审计事项。 审计应对 我们实施的审计程序主要包括： 1、评估管理层聘请的第三方评估专家是否具备所需的专业胜任能力、专业素养及客观 性； 2、评价预计未来现金流量现值时管理层所采用的方法和假设； 3、引入估值专家对管理层商誉减值测试及第三方评估报告进行复核，评估减值测试及 评估报告中使用的关键假设及公允价值估值模型； 4、对管理层在商誉减值测试中所依据的资产组未来现金流量假设，如增长率、折现率 进行复核，获取这些参数的相关依据并结合历史数据及行业数据判断其合理性； 5、比较商誉账面价值与可变现净值，判断是否需要计提减值，重新测算减值的计提； 6、评估管理层对商誉减值测试的披露是否充分。 四、其他信息 昂立教育管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括昂立教育 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计 报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大 不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 2020 年年度报告 72 / 256 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估昂立教育的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督昂立教育的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保 证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表 审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对昂立教育持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致昂立教育不能 持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就昂立教育中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审 计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相 关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法 律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定 不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：冯蕾 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 2020 年年度报告 73 / 256 中国注册会计师：付云锋 中国•上海 二〇二一年四月二十七日 二、 财务报表 合并资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位: 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 893,916,771.86 659,889,642.14 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 146,531,216.99 356,291,111.10 衍生金融资产 应收票据 应收账款 5 106,256,539.16 107,803,570.61 应收款项融资 6 46,099,195.83 44,474,644.53 预付款项 83,782,351.82 108,413,833.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 8 151,185,982.33 113,268,404.77 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 2020 年年度报告 74 / 256 存货 9 69,297,762.93 90,551,200.02 合同资产 持有待售资产 62,234,450.48 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13 35,476,131.49 25,796,764.64 流动资产合计 1,532,545,952.41 1,568,723,622.07 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 16 49,689,008.84 50,424,839.59 长期股权投资 17 248,111,833.79 181,218,459.29 其他权益工具投资 18 26,360,754.19 27,655,198.47 其他非流动金融资产 投资性房地产 20 23,165,528.29 24,002,545.69 固定资产 21 297,227,518.54 312,985,839.12 在建工程 22 4,119,554.15 2,180,235.14 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 26 58,790,452.21 68,901,990.66 开发支出 27 6,208,644.30 8,587,152.92 商誉 28 120,079,043.67 226,151,404.66 长期待摊费用 29 101,032,649.47 153,418,987.37 递延所得税资产 30 21,129,571.28 20,829,765.00 其他非流动资产 31 10,430,646.03 66,301,987.59 非流动资产合计 966,345,204.76 1,142,658,405.50 资产总计 2,498,891,157.17 2,711,382,027.57 流动负债： 短期借款 32 170,100,000.00 20,132,639.70 2020 年年度报告 75 / 256 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 35 7,600,000.00 17,695,000.00 应付账款 36 109,664,537.40 103,503,217.86 预收款项 37 532,970.14 1,201,656,435.74 合同负债 38 1,208,497,001.43 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 39 147,699,291.25 137,088,551.53 应交税费 40 43,545,503.85 72,404,698.38 其他应付款 41 105,668,276.83 106,400,327.66 其中：应付利息 应付股利 12,300,676.24 5,138,316.66 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 44 36,762,316.68 32,637,017.12 流动负债合计 1,830,069,897.58 1,691,517,887.99 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 2020 年年度报告 76 / 256 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 50 11,721,455.61 14,000,000.00 递延收益 51 1,848,265.10 3,094,322.81 递延所得税负债 2,145,000.00 2,405,000.00 其他非流动负债 非流动负债合计 52 15,714,720.71 19,499,322.81 负债合计 1,845,784,618.29 1,711,017,210.80 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 53 286,548,830.00 286,548,830.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 55 711,777,356.78 760,705,044.67 减：库存股 56 356,161,022.98 300,511,692.62 其他综合收益 57 -142,388,917.02 -141,652,324.51 专项储备 盈余公积 59 65,625,271.16 65,625,271.16 一般风险准备 未分配利润 60 -4,122,356.28 244,351,258.73 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合 计 561,279,161.66 915,066,387.43 少数股东权益 91,827,377.22 85,298,429.34 所有者权益（或股东权益）合计 653,106,538.88 1,000,364,816.77 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,498,891,157.17 2,711,382,027.57 法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑 2020 年年度报告 77 / 256 母公司资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位:上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 247,492,474.90 33,305,711.35 交易性金融资产 150,676,500.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 2,345,793.17 其他应收款 127,624,645.38 211,048,045.34 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 377,462,913.45 395,030,256.69 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,335,266,864.58 1,266,561,343.09 其他权益工具投资 6,992,754.19 8,287,198.47 其他非流动金融资产 投资性房地产 26,411,131.67 27,804,983.27 2020 年年度报告 78 / 256 固定资产 47,517,099.77 50,358,287.80 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 546,504.15 793,864.97 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,416,734,354.36 1,353,805,677.60 资产总计 1,794,197,267.81 1,748,835,934.29 流动负债： 短期借款 144,800,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 708,698.00 合同负债 应付职工薪酬 11,011,612.34 4,394,435.07 应交税费 1,327,078.09 469,482.84 其他应付款 915,912,483.68 960,960,345.59 其中：应付利息 应付股利 2,773,316.66 2,773,316.66 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,073,051,174.11 966,532,961.50 2020 年年度报告 79 / 256 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,073,051,174.11 966,532,961.50 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 286,548,830.00 286,548,830.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 873,033,684.67 873,033,684.67 减：库存股 356,161,022.98 300,511,692.62 其他综合收益 -143,400,783.57 -142,664,191.06 专项储备 盈余公积 65,625,271.16 65,625,271.16 未分配利润 -4,499,885.58 271,070.64 所有者权益（或股东权益）合计 721,146,093.70 782,302,972.79 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,794,197,267.81 1,748,835,934.29 法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑 2020 年年度报告 80 / 256 合并利润表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 1,808,927,139.78 2,391,323,310.58 其中：营业收入 61 1,808,927,139.78 2,391,323,310.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,087,872,031.15 2,412,042,944.90 其中：营业成本 61 1,217,248,373.86 1,407,775,800.71 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 62 3,485,042.36 10,634,917.19 销售费用 63 489,595,089.51 596,547,475.73 管理费用 64 347,318,482.84 376,736,000.18 研发费用 65 21,108,249.29 20,223,041.03 财务费用 66 9,116,793.29 125,710.06 其中：利息费用 5,649,829.47 1,288,011.69 利息收入 3,474,366.54 9,889,850.38 加：其他收益 67 23,042,555.09 23,854,688.87 投资收益（损失以“－”号填列） 68 63,677,848.55 43,591,704.81 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 13,849,789.32 -16,607,179.46 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 2020 年年度报告 81 / 256 汇兑收益（损失以“－”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 70 31,216.99 791,111.10 信用减值损失（损失以“-”号填列） 71 -3,910,711.01 -7,342,011.85 资产减值损失（损失以“-”号填列） 72 -107,896,504.93 410,169.80 资产处置收益（损失以“－”号填列） 73 33,716,401.87 410,941.51 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -270,284,084.81 40,996,969.92 加：营业外收入 74 942,512.80 4,668,600.69 减：营业外支出 75 9,880,494.85 4,369,539.39 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -279,222,066.86 41,296,031.22 减：所得税费用 76 5,551,341.39 33,182,503.49 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -284,773,408.25 8,113,527.73 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -284,773,408.25 8,113,527.73 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填 列） -248,473,615.01 54,154,723.85 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -36,299,793.24 -46,041,196.12 六、其他综合收益的税后净额 -736,592.51 -50,824,479.06 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -736,592.51 -50,824,479.06 1．不能重分类进损益的其他综合收益 -1,294,444.28 -29,151,403.03 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 -1,294,444.28 -29,151,403.03 （4）企业自身信用风险公允价值变动 2．将重分类进损益的其他综合收益 557,851.77 -21,673,076.03 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 557,851.77 -21,673,076.03 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 2020 年年度报告 82 / 256 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -285,510,000.76 -42,710,951.33 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -249,210,207.52 3,330,244.79 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -36,299,793.24 -46,041,196.12 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) -0.91 0.19 （二）稀释每股收益(元/股) -0.91 0.19 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。 法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑 母公司利润表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 1,726,150.50 2,153,624.32 减：营业成本 1,381,062.52 1,431,578.55 税金及附加 787,195.13 1,170,029.27 销售费用 管理费用 54,570,844.25 31,449,951.27 研发费用 财务费用 -10,764,389.41 -3,713,488.21 其中：利息费用 3,635,271.83 171,005.30 利息收入 14,437,476.42 3,918,514.59 加：其他收益 1,152,094.07 671,752.37 投资收益（损失以“－”号填列） 37,574,875.67 46,414,904.95 2020 年年度报告 83 / 256 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 14,446,936.31 -9,012,527.31 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 676,500.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） -46,731.19 -888,846.50 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“－”号填列） 797,367.22 20,919.54 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,770,956.22 18,710,783.80 加：营业外收入 3,000,000.00 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,770,956.22 21,710,783.80 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,770,956.22 21,710,783.80 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -4,770,956.22 21,710,783.80 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -736,592.51 -41,218,880.05 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 -1,294,444.28 -28,262,207.72 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 -1,294,444.28 -28,262,207.72 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 557,851.77 -12,956,672.33 1.权益法下可转损益的其他综合收益 557,851.77 -12,956,672.33 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -5,507,548.73 -19,508,096.25 2020 年年度报告 84 / 256 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑 合并现金流量表 2020 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2020年度 2019年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,783,111,810.08 2,395,429,303.86 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 319,604.69 261,825.20 收到其他与经营活动有关的现金 51,554,258.22 57,151,720.35 经营活动现金流入小计 1,834,985,672.99 2,452,842,849.41 购买商品、接受劳务支付的现金 517,770,682.48 874,454,353.52 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 2020 年年度报告 85 / 256 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 1,060,397,133.14 1,189,658,012.75 支付的各项税费 65,336,433.78 116,541,355.77 支付其他与经营活动有关的现金 265,148,141.65 358,358,609.43 经营活动现金流出小计 1,908,652,391.05 2,539,012,331.47 经营活动产生的现金流量净额 -73,666,718.06 -86,169,482.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 286,163,853.02 650,922,553.75 取得投资收益收到的现金 37,685,345.51 32,769,160.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 71,535,250.70 32,270,626.30 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 6,720,623.44 11,337,403.21 收到其他与投资活动有关的现金 14,930,883.15 499,552.05 投资活动现金流入小计 417,035,955.82 727,799,296.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 67,213,215.64 133,946,584.08 投资支付的现金 132,090,000.00 122,859,451.91 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 190,506,594.06 支付其他与投资活动有关的现金 113,000,000.00 投资活动现金流出小计 199,303,215.64 560,312,630.05 投资活动产生的现金流量净额 217,732,740.18 167,486,666.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 23,278,820.00 40,184,900.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 23,278,820.00 40,184,900.00 取得借款收到的现金 180,100,000.00 17,982,639.70 收到其他与筹资活动有关的现金 3,297,500.00 2020 年年度报告 86 / 256 筹资活动现金流入小计 206,676,320.00 58,167,539.70 偿还债务支付的现金 30,132,639.70 9,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,122,481.66 11,027,738.10 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 21,472,652.19 9,453,252.44 支付其他与筹资活动有关的现金 55,649,330.36 302,519,192.62 筹资活动现金流出小计 112,904,451.72 322,546,930.72 筹资活动产生的现金流量净额 93,771,868.28 -264,379,391.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -53,118.76 -8,091.51 五、现金及现金等价物净增加额 237,784,771.64 -183,070,298.43 加：期初现金及现金等价物余额 649,832,000.22 832,902,298.65 六、期末现金及现金等价物余额 887,616,771.86 649,832,000.22 法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑 母公司现金流量表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020年度 2019年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 558,422.38 3,646,318.76 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,321,089.45 4,590,266.96 经营活动现金流入小计 1,879,511.83 8,236,585.72 购买商品、接受劳务支付的现金 1,664,781.75 1,994,100.06 支付给职工及为职工支付的现金 32,923,421.01 14,679,547.60 支付的各项税费 624,736.48 1,763,707.41 支付其他与经营活动有关的现金 12,228,040.12 10,444,158.72 经营活动现金流出小计 47,440,979.36 28,881,513.79 经营活动产生的现金流量净额 -45,561,467.53 -20,644,928.07 2020 年年度报告 87 / 256 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 154,722,800.00 取得投资收益收到的现金 19,880,905.95 56,476,614.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 872,020.97 813,698.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 26,430,213.32 投资活动现金流入小计 185,475,726.92 83,720,525.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 183,571.88 317,603.30 投资支付的现金 54,500,000.00 140,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 194,701,443.80 投资活动现金流出小计 54,683,571.88 335,019,047.10 投资活动产生的现金流量净额 130,792,155.04 -251,298,521.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 144,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 2,674,484,678.23 1,133,613,574.86 筹资活动现金流入小计 2,819,284,678.23 1,133,613,574.86 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,635,271.83 171,005.30 支付其他与筹资活动有关的现金 2,686,693,330.36 857,131,692.62 筹资活动现金流出小计 2,690,328,602.19 857,302,697.92 筹资活动产生的现金流量净额 128,956,076.04 276,310,876.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 214,186,763.55 4,367,427.65 加：期初现金及现金等价物余额 32,805,711.35 28,438,283.70 六、期末现金及现金等价物余额 246,992,474.90 32,805,711.35 2020 年年度报告 88 / 256 法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑 2020 年年度报告 89 / 256 合并所有者权益变动表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 实收资本(或 股本) 其他权益 工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、 上年 年末 余额 286,548,8 30.00 760,705,0 44.67 300,511,6 92.62 - 141,652,3 24.51 65,625,27 1.16 244,351,2 58.73 915,066,3 87.43 85,298,42 9.34 1,000,364,8 16.77 加： 会计 政策 变更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 其 他 二、 本年 期初 余额 286,548,8 30.00 760,705,0 44.67 300,511,6 92.62 - 141,652,3 24.51 65,625,27 1.16 244,351,2 58.73 915,066,3 87.43 85,298,42 9.34 1,000,364,8 16.77 2020 年年度报告 90 / 256 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） - 48,927,68 7.89 55,649,33 0.36 - 736,592.5 1 - 248,473,6 15.01 - 353,787,2 25.77 6,528,947 .88 - 347,258,277 .89 （一 ）综 合收 益总 额 - 736,592.5 1 - 248,473,6 15.01 - 249,210,2 07.52 - 36,299,79 3.24 - 285,510,000 .76 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 - 48,927,68 7.89 55,649,33 0.36 - 104,577,0 18.25 71,463,75 2.89 - 33,113,265. 36 1． 所有 者投 入的 普通 股 55,649,33 0.36 - 55,649,33 0.36 23,278,82 0.00 - 32,370,510. 36 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 2020 年年度报告 91 / 256 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 4． 其他 - 48,927,68 7.89 - 48,927,68 7.89 48,184,93 2.89 -742,755.00 （三 ）利 润分 配 - 28,635,01 1.77 - 28,635,011. 77 1． 提取 盈余 公积 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 - 28,635,01 1.77 - 28,635,011. 77 4． 其他 （四 ）所 2020 年年度报告 92 / 256 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 2020 年年度报告 93 / 256 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 ）专 项储 备 1． 本期 提取 2． 本期 使用 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 286,548,8 30.00 711,777,3 56.78 356,161,0 22.98 - 142,388,9 17.02 65,625,27 1.16 - 4,122,356 .28 561,279,1 61.66 91,827,37 7.22 653,106,538 .88 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 实收资本 (或股本) 其他权益 工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、 上年 286,548,8 30.00 819,462,4 02.52 25,331,97 5.25 65,625,2 71.16 73,608,50 5.31 1,270,576, 984.24 31,705,64 0.76 1,302,282, 625.00 2020 年年度报告 94 / 256 年末 余额 加： 会计 政策 变更 - 117,049,0 16.01 117,477,2 24.88 428,208.87 428,208.87 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 其 他 二、 本年 期初 余额 286,548,8 30.00 819,462,4 02.52 - 91,717,04 0.76 65,625,2 71.16 191,085,7 30.19 1,271,005, 193.11 31,705,64 0.76 1,302,710, 833.87 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） - 58,757,35 7.85 300,511,6 92.62 - 49,935,28 3.75 53,265,52 8.54 - 355,938,80 5.68 53,592,78 8.58 - 302,346,01 7.10 （一 ）综 合收 益总 额 - 50,824,47 9.06 54,154,72 3.85 3,330,244. 79 - 46,041,19 6.12 - 42,710,951 .33 2020 年年度报告 95 / 256 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 - 50,715,59 4.33 300,511,6 92.62 - 351,227,28 6.95 111,087,2 37.14 - 240,140,04 9.81 1． 所有 者投 入的 普通 股 300,511,6 92.62 - 300,511,69 2.62 40,184,90 0.00 - 260,326,79 2.62 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 4． 其他 - 50,715,59 4.33 - 50,715,594 .33 70,902,33 7.14 20,186,742 .81 （三 ）利 润分 配 - 11,453,25 2.44 - 11,453,252 .44 2020 年年度报告 96 / 256 1． 提取 盈余 公积 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 - 11,453,25 2.44 - 11,453,252 .44 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 889,195.3 1 - 889,195.3 1 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 2020 年年度报告 97 / 256 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 889,195.3 1 - 889,195.3 1 6． 其他 （五 ）专 项储 备 1． 本期 提取 2． 本期 使用 2020 年年度报告 98 / 256 （六 ）其 他 - 8,041,763 .52 - 8,041,763. 52 - 8,041,763. 52 四、 本期 期末 余额 286,548,8 30.00 760,705,0 44.67 300,511,6 92.62 - 141,652,3 24.51 65,625,2 71.16 244,351,2 58.73 915,066,38 7.43 85,298,42 9.34 1,000,364, 816.77 法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑 母公司所有者权益变动表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 286,548, 830.00 873,033 ,684.67 300,511, 692.62 - 142,664 ,191.06 65,625, 271.16 271,070 .64 782,302 ,972.79 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 286,548, 830.00 873,033 ,684.67 300,511, 692.62 - 142,664 ,191.06 65,625, 271.16 271,070 .64 782,302 ,972.79 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 55,649,3 30.36 - 736,592 .51 - 4,770,9 56.22 - 61,156, 879.09 （一）综合收益总额 - 736,592 .51 - 4,770,9 56.22 - 5,507,5 48.73 2020 年年度报告 99 / 256 （二）所有者投入和减少资 本 55,649,3 30.36 - 55,649, 330.36 1．所有者投入的普通股 55,649,3 30.36 - 55,649, 330.36 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他综合收益结转留存 收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 286,548, 830.00 873,033 ,684.67 356,161, 022.98 - 143,400 ,783.57 65,625, 271.16 - 4,499,8 85.58 721,146 ,093.70 2020 年年度报告 100 / 256 项目 2019 年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 286,548, 830.00 881,075 ,448.19 15,603, 705.00 65,625, 271.16 - 138,916 ,938.04 1,109,9 36,316. 31 加：会计政策变更 - 117,049 ,016.01 117,477 ,224.88 428,208 .87 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 286,548, 830.00 881,075 ,448.19 - 101,445 ,311.01 65,625, 271.16 - 21,439, 713.16 1,110,3 64,525. 18 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - 8,041,7 63.52 300,511, 692.62 - 41,218, 880.05 21,710, 783.80 - 328,061 ,552.39 （一）综合收益总额 - 41,218, 880.05 21,710, 783.80 - 19,508, 096.25 （二）所有者投入和减少资 本 300,511, 692.62 - 300,511 ,692.62 1．所有者投入的普通股 300,511, 692.62 - 300,511 ,692.62 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 2020 年年度报告 101 / 256 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他综合收益结转留存 收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 - 8,041,7 63.52 - 8,041,7 63.52 四、本期期末余额 286,548, 830.00 873,033 ,684.67 300,511, 692.62 - 142,664 ,191.06 65,625, 271.16 271,070 .64 782,302 ,972.79 法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑 2020 年年度报告 102 / 256 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1992 年 7 月经上海市人民政府教育卫生办公室[沪府教卫（92）第 201 号文]批准设立的股份有限公司（前身系上海南洋国际实业股份有限公司）。1993 年 6 月在上海证券交易所上市。公司统一社会信用代码为 913100001322131129，所属行业为教育服务类。 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 286,548,830 股，实收资本为 286,548,830.00 元，注册地址：上海市徐汇区淮海西路 55 号 11C， 总部地址：上海市徐汇区淮海西路 55 号 11C。本公司经营范围为：从事教育科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，高新技术 产品的生产和销售，教育产业投资，技工贸一体化服务，经营高新技术工业园区，技术咨询，转让，服务，投资入股，兴办实体，人员培训，生活服 务，自有房屋和仪器设备租赁，化工产品（除危险品外），金属材料，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不另附进出口商品目录），但国家限 定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外。经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。[依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动] 2019 年 1 月 30 日，公司因股权结构已发生重大变化，董事会进行换届，实际控制人发生变更，原实际控制人上海交通大学已不再控制，公司目前无实 际控制人。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内一级子公司如下： 子公司名称 上海昂立教育科技集团有限公司 上海嘉定昂立智立方教育培训有限公司 上海南洋昂立教育培训有限公司 上海交大教育(集团)有限公司 上海新南洋教育科技有限公司 上海新南洋昂洋教育科技有限公司 上海新南洋信息科技有限公司 上海交洋商务管理有限公司 上海住友物业有限公司 上海交大南洋机电科技有限公司 上海新南洋数字电视产业投资有限公司 2020 年年度报告 103 / 256 上海交大中华青铜艺术工程股份有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用 指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司自报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母 公司经营成果和现金流量。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司营业周期为 12 个月。 2020 年年度报告 104 / 256 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在 最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价 值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的 初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子 公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会 计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合 收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权 益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对 合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处 于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并 财务报表。 2020 年年度报告 105 / 256 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司 ①一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计 入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制 权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明该多次交易事项为一揽子交易： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子 公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产 负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本 溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 2020 年年度报告 106 / 256 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款 产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率 折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 10.1 金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产； 2020 年年度报告 107 / 256 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始 确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： （1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 （2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在 企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 （3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 10.2 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始 确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费 用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其 他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始 确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关 交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。 该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 2020 年年度报告 108 / 256 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相 关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 10.3 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进 行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 10.4 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金 融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负 债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期 损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止 确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 10.5 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司 2020 年年度报告 109 / 256 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一 致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 10.6 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金 融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备 的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 （1）应收账款 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司将应收账款按类似信用风险特征进行组合（应收客户货款），参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账 款账龄表与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。 （2）应收票据 本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认组合的依据如下： 应收票据组合 1：银行承兑汇票 应收票据组合 2：商业承兑汇票 银行承兑票据由于期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将银行承兑票据视为具有较低信用风 险的金融工具，不计提坏账准备。 商业承兑汇票预期信用损失的确认方法及会计处理比照前述应收账款。 商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日。 （3）其他应收款 本公司依据信用风险特征对其他应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：押金及保证金 其他应收款组合 2：备用金 其他应收款组合 3：代扣代缴款项 其他应收款组合 4：其他款项 2020 年年度报告 110 / 256 对划分为组合的其他应收款，本公司通过考虑所有合理且有依据的信息和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。 13. 应收款项融资 √适用 □不适用 详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。 15. 存货 √适用 □不适用 15.1、存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。 15.2、发出存货的计价方法 存货发出时按月末一次加权平均法计价。 15.3、不同类别存货可变现净值的确定依据 2020 年年度报告 111 / 256 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品 系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 15.4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 15.5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 16. 合同资产 (1). 合同资产的确认方法及标准 □适用 √不适用 (2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 17. 持有待售资产 √适用 □不适用 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机 构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 2020 年年度报告 112 / 256 18. 债权投资 (1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 19. 其他债权投资 (1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 20. 长期应收款 (1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。 21. 长期股权投资 √适用 □不适用 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他 合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投 资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2） 初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控 制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股 权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢 价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单 2020 年年度报告 113 / 256 位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价 值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投 资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价 值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 （3） 后续计量及损益确认方法 1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照 享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整 长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价 值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投 资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变 动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被 投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务 的，按照本附注“五、（5）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（6）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计 处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足 以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理， 按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 3）长期股权投资的处置 2020 年年度报告 114 / 256 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益 的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由 于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控 制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采 用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认 的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投 资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计 入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综 合收益和其他所有者权益全部结转。 22. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租 的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土 地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 23. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确 认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2020 年年度报告 115 / 256 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 5-50 5%、10% 19.00%-1.80% 通用设备 年限平均法 4-12 5%、10% 23.75%-7.50% 专用设备 年限平均法 4-10 5%、10% 23.75%-9.00% 运输设备 年限平均法 5-6 5%、10% 19.00%-15.00% 其他设备 年限平均法 5-10 5%、10% 19.00%-9.00% (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 24. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状 态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定 资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 25. 借款费用 √适用 □不适用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其 发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2020 年年度报告 116 / 256 26. 生物资产 □适用 √不适用 27. 油气资产 □适用 √不适用 28. 使用权资产 □适用 √不适用 29. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 I 无形资产的计价方法 a 公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条 件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价 值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价 值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。 b 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确 定的无形资产，不予摊销。 II 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 2020 年年度报告 117 / 256 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 权利证书上规定的权利期限 商标权 10 年 权利证书上规定的权利期限 著作权 5-10 年 预计为公司带来经济利益的期限 软件 5-10 年 预计为公司带来经济利益的期限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 III 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，本年期末无使用寿命不确定的无形资产。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 I 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活 动的阶段。 II 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： a 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证 明其有用性； d 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； e 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 2020 年年度报告 118 / 256 30. 长期资产减值 √适用 □不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象 的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减 去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金 额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将 其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分 摊，在此基础上进行商誉减值测试。 31. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租入固定资产装修费。 （1）摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （2）摊销年限 摊销年限为 3-5 年。 32. 合同负债 (1). 合同负债的确认方法 √适用 □不适用 合同负债 ，是指企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。企业在向客户转让商品之前，如果客户已经 支付了合同对价或企业已经取 得了无条件收取合同对价的权利，则企业应当在客户实际支付款项与到期应支付款项熟早时点，将该已收或应收的款项列示为合同负债。 33. 职工薪酬 (1). 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2020 年年度报告 119 / 256 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计 提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2). 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应 缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总 额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和 币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未 分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 (3). 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划 或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4). 其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 2020 年年度报告 120 / 256 34. 租赁负债 □适用 √不适用 35. 预计负债 √适用 □不适用 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流 出进行折现后确定最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别 下列情况处理： • 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 • 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债 的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面 价值进行调整。 36. 股份支付 √适用 □不适用 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益 结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股 票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取 得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期 内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基 2020 年年度报告 121 / 256 础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权 益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要 满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修 改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待 期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取 消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 （2）以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量，并考 虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规 定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应 负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 37. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 38. 收入 (1). 收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 1、 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的 使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单 项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据 合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因 素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资 2020 年年度报告 122 / 256 成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合 同对价之间的差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： • 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 • 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 • 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的 性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收 入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考 虑下列迹象： • 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。 • 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 • 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 • 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 • 客户已接受该商品或服务等。 2、 与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下 （1）销售商品 本公司商品销售将商品按照合同或协议规定在约定地点交货，由买方接收确认后，在已将商品控制权转移给购买方时确认收入。 （2）教育培训服务 本公司提供的教育培训等劳务收入按提供劳务程度确认提供劳务收入。 （3）租赁服务 本公司房屋租赁、设备租赁收入根据有关合同或协议约定的收费期间确定。 2020 年 1 月 1 日前的会计政策 1、 销售商品收入确认的一般原则 （1）销售商品收入的一般原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收 入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）具体原则 2020 年年度报告 123 / 256 本公司商品销售将商品按照合同或协议规定在约定地点交货，由买方接收确认后，在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方时确认收 入。 2、 让渡资产使用权收入的确认 （1）让渡资产使用权收入的确认一般原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （2）具体原则 本公司房屋租赁、设备租赁收入根据有关合同或协议约定的收费期间确定。 3、 提供劳务的收入按完工百分比法确认 （1）提供劳务的收入按完工百分比法确认一般原则 提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘 以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计 期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （2）具体原则 本公司提供的教育培训等劳务收入按提供劳务程度确认提供劳务收入 (2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 □适用 √不适用 39. 合同成本 √适用 □不适用 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资 2020 年年度报告 124 / 256 产： • 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 • 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 • 该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在 发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 40. 政府补助 √适用 □不适用 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府 补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为： 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为： 政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助， 2020 年年度报告 125 / 256 除此之外的作为与收益相关的政府补助。 （2）确认时点 与资产相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时确认为递延收益，并按照所建造或购买的资产使用年限分 期计入其他收益。 与收益相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时予以确认。其中：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用 或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 （3）会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当 期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损 益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相 关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费 用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： a 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照 借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 b 财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的 可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 （或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所 得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税 资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 2020 年年度报告 126 / 256 42. 租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直 接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费 用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的 初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2). 融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 (3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 43. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 44. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用 □不适用 （1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财 务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益 以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下。 2020 年年度报告 127 / 256 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 将与合同相关的预收款项重分类至合同负债 第十届董事会第十六次会议 预收款项，影响金额-1,171,479,406.01 元 合同负债，影响金额 1,169,072,130.21 元 其他流动负债，影响金额 2,407,275.80 元 其他说明 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少））： 受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 预收账款 -1,211,014,637.28 合同负债 1,208,497,001.43 其他流动负债 2,517,635.85 （2）执行《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释第 13 号》（财会〔2019〕21 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施 行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企 业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营 企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组 合是否构成业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （3）执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》 财政部于 2019 年 12 月 16 日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》（财会[2019]22 号），适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》 等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企业）。该规定自 2020 年 1 月 1 日起施行，重点排放企业应当采 用未来适用法应用该规定。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 2020 年年度报告 128 / 256 （4）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10 号），自 2020 年 6 月 19 日起施行，允许企业 对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付 租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。 本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理并对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根 据该规定进行相应调整。 本公司作为承租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业成本、管理费用和销售费用合计人民币 22,746,934.29 元。 (2). 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3). 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 659,889,642.14 659,889,642.14 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 356,291,111.10 356,291,111.10 衍生金融资产 应收票据 应收账款 107,803,570.61 107,803,570.61 应收款项融资 44,474,644.53 44,474,644.53 预付款项 108,413,833.78 108,413,833.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 2020 年年度报告 129 / 256 其他应收款 113,268,404.77 113,268,404.77 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 90,551,200.02 90,551,200.02 合同资产 持有待售资产 62,234,450.48 62,234,450.48 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 25,796,764.64 25,796,764.64 流动资产合计 1,568,723,622.07 1,568,723,622.07 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 50,424,839.59 50,424,839.59 长期股权投资 181,218,459.29 181,218,459.29 其他权益工具投资 27,655,198.47 27,655,198.47 其他非流动金融资产 投资性房地产 24,002,545.69 24,002,545.69 固定资产 312,985,839.12 312,985,839.12 在建工程 2,180,235.14 2,180,235.14 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 68,901,990.66 68,901,990.66 开发支出 8,587,152.92 8,587,152.92 商誉 226,151,404.66 226,151,404.66 长期待摊费用 153,418,987.37 153,418,987.37 递延所得税资产 20,829,765.00 20,829,765.00 其他非流动资产 66,301,987.59 66,301,987.59 2020 年年度报告 130 / 256 非流动资产合计 1,142,658,405.50 1,142,658,405.50 资产总计 2,711,382,027.57 2,711,382,027.57 流动负债： 短期借款 20,132,639.70 20,132,639.70 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 17,695,000.00 17,695,000.00 应付账款 103,503,217.86 103,503,217.86 预收款项 1,201,656,435.74 30,177,029.73 -1,171,479,406.01 合同负债 1,169,072,130.21 1,169,072,130.21 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 137,088,551.53 137,088,551.53 应交税费 72,404,698.38 72,404,698.38 其他应付款 106,400,327.66 106,400,327.66 其中：应付利息 应付股利 5,138,316.66 5,138,316.66 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 32,637,017.12 35,044,292.92 2,407,275.80 流动负债合计 1,691,517,887.99 1,691,517,887.99 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 2020 年年度报告 131 / 256 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 14,000,000.00 14,000,000.00 递延收益 3,094,322.81 3,094,322.81 递延所得税负债 2,405,000.00 2,405,000.00 其他非流动负债 非流动负债合计 19,499,322.81 19,499,322.81 负债合计 1,711,017,210.80 1,711,017,210.80 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 286,548,830.00 286,548,830.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 760,705,044.67 760,705,044.67 减：库存股 300,511,692.62 300,511,692.62 其他综合收益 -141,652,324.51 -141,652,324.51 专项储备 盈余公积 65,625,271.16 65,625,271.16 一般风险准备 未分配利润 244,351,258.73 244,351,258.73 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 915,066,387.43 915,066,387.43 少数股东权益 85,298,429.34 85,298,429.34 所有者权益（或股东权益）合计 1,000,364,816.77 1,000,364,816.77 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,711,382,027.57 2,711,382,027.57 各项目调整情况的说明： 2020 年年度报告 132 / 256 √适用 □不适用 无 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 33,305,711.35 33,305,711.35 交易性金融资产 150,676,500.00 150,676,500.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 211,048,045.34 211,048,045.34 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 395,030,256.69 395,030,256.69 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,266,561,343.09 1,266,561,343.09 其他权益工具投资 8,287,198.47 8,287,198.47 其他非流动金融资产 2020 年年度报告 133 / 256 投资性房地产 27,804,983.27 27,804,983.27 固定资产 50,358,287.80 50,358,287.80 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 793,864.97 793,864.97 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,353,805,677.60 1,353,805,677.60 资产总计 1,748,835,934.29 1,748,835,934.29 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 708,698.00 -708,698.00 合同负债 708,698.00 708,698.00 应付职工薪酬 4,394,435.07 4,394,435.07 应交税费 469,482.84 469,482.84 其他应付款 960,960,345.59 960,960,345.59 其中：应付利息 应付股利 2,773,316.66 2,773,316.66 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2020 年年度报告 134 / 256 流动负债合计 966,532,961.50 966,532,961.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 966,532,961.50 966,532,961.50 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 286,548,830.00 286,548,830.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 873,033,684.67 873,033,684.67 减：库存股 300,511,692.62 300,511,692.62 其他综合收益 -142,664,191.06 -142,664,191.06 专项储备 盈余公积 65,625,271.16 65,625,271.16 未分配利润 271,070.64 271,070.64 所有者权益（或股东权益）合计 782,302,972.79 782,302,972.79 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,748,835,934.29 1,748,835,934.29 各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 2020 年年度报告 135 / 256 无 (4). 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √不适用 45. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 额后，差额部分为应交增值税 3%、5%、6%、9%、13% 消费税 营业税 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 136 / 256 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 135,148.69 254,433.06 银行存款 883,098,949.60 649,490,261.75 其他货币资金 10,682,673.57 10,144,947.33 合计 893,916,771.86 659,889,642.14 其中：存放在境外的款项总额 5,088,007.62 7,778,818.63 其他说明 其中：对使用有限制的货币资金明细如下 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票保证金 5,800,000.00 8,847,500.00 存出投资款保证金 500,000.00 500,000.00 合计 6,300,000.00 9,347,500.00 2、 交易性金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 146,531,216.99 356,291,111.10 其中： 2020 年年度报告 137 / 256 银行理财产品 146,531,216.99 356,291,111.10 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中： 合计 146,531,216.99 356,291,111.10 其他说明： □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 2020 年年度报告 138 / 256 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 按组合计提坏账的确认标准及说明 □适用 √不适用 (6). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 按账龄披露 □适用 √不适用 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 2020 年年度报告 139 / 256 按单项计提坏 账准备 6,173,200.24 5.15 3,980,147.14 64.47 2,193,053.10 16,378,949.13 13.49 4,381,103.56 26.75 11,997,845.57 其中： 按组合计提坏 账准备 113,591,742.87 94.85 9,528,256.81 8.39 104,063,486.06 105,033,216.08 86.51 9,227,491.04 8.79 95,805,725.04 其中： 应收客户款 113,591,742.87 94.85 9,528,256.81 8.39 104,063,486.06 105,033,216.08 86.51 9,227,491.04 8.79 95,805,725.04 合计 119,764,943.11 / 13,508,403.95 / 106,256,539.16 121,412,165.21 / 13,608,594.60 / 107,803,570.61 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 应收账款 6,173,200.24 3,980,147.14 64.47 收回风险较高 按单项计提坏账准备的说明： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：应收客户款 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 107,142,186.18 5,357,109.32 5.00 1-2 年（含 2 年） 2,278,124.53 455,624.91 20.00 2-3 年（含 3 年） 911,819.17 455,909.59 50.00 3 年以上 3,259,612.99 3,259,612.99 100.00 合计 113,591,742.87 9,528,256.81 2020 年年度报告 140 / 256 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 坏账准备 13,608,594.60 97,655.20 2,535.45 13,508,403.95 合计 13,608,594.60 97,655.20 2,535.45 13,508,403.95 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 单位排名 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 第一名 25,588,412.28 21.37 1,279,420.61 第二名 19,733,992.81 16.48 986,699.64 第三名 9,835,604.79 8.21 491,780.24 第四名 8,485,906.70 7.09 424,295.34 第五名 5,921,619.54 4.94 296,080.98 合计 69,565,536.12 58.09 3,478,276.81 2020 年年度报告 141 / 256 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 应收款项融资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收票据 46,099,195.83 44,474,644.53 合计 46,099,195.83 44,474,644.53 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： √适用 □不适用 项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 其他变动 期末余额 累计在其他综合收益 中确认的损失准备 银行承兑汇票 44,474,644.53 177,205,384.87 175,580,833.57 46,099,195.83 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： 2020 年年度报告 142 / 256 √适用 □不适用 项目 2020.12.31 2019.12.31 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 21,621,925.11 34,544,680.83 22,621,088.40 34,269,656.82 期末公司已质押的应收款项融资金额为 300,000.00 元。 7、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 83,052,635.64 99.13 104,847,719.48 96.71 1 至 2 年 315,566.18 0.38 2,153,260.60 1.99 2 至 3 年 321,650.00 0.38 21,130.00 0.02 3 年以上 92,500.00 0.11 1,391,723.70 1.28 合计 83,782,351.82 100.00 108,413,833.78 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 预付对象排名 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 第一名 24,965,510.44 29.80 2020 年年度报告 143 / 256 第二名 4,353,817.58 5.20 第三名 3,003,726.78 3.59 第四名 1,236,320.37 1.48 第五名 1,070,730.35 1.28 合计 34,630,105.52 41.35 其他说明 □适用 √不适用 8、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 151,185,982.33 113,268,404.77 合计 151,185,982.33 113,268,404.77 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 2020 年年度报告 144 / 256 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (4). 应收股利 □适用 √不适用 (5). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (6). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (7). 按账龄披露 □适用 √不适用 (8). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金 65,580,679.95 75,091,670.38 往来款 96,252,631.55 43,673,489.11 2020 年年度报告 145 / 256 备用金 4,118,708.66 3,427,658.24 代扣代缴款项 574,268.68 267,582.03 其他 1,006,619.03 4,410,278.93 合计 167,532,907.87 126,870,678.69 (9). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已 发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 7,137,568.08 393,831.98 6,070,873.86 13,602,273.92 2020 年 1 月 1 日余额在本 期 -20,000.00 20,000.00 --转入第二阶段 --转入第三阶段 -20,000.00 20,000.00 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 2,877,265.87 1,283,411.55 4,160,677.42 本期转回 152,311.21 152,311.21 本期转销 172,209.46 172,209.46 本期核销 其他变动 -1,029,952.33 -61,552.80 -1,091,505.13 2020 年 12 月 31 日余额 5,763,095.08 3,271,097.85 7,312,732.61 16,346,925.54 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 146 / 256 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (10). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 坏账准备 13,602,273.92 4,160,677.42 152,311.21 172,209.46 -1,091,505.13 16,346,925.54 合计 13,602,273.92 4,160,677.42 152,311.21 172,209.46 -1,091,505.13 16,346,925.54 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (11). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 172,209.46 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 第一名 应收股权款 57,000,000.00 1 年以内 34.02 2020 年年度报告 147 / 256 第二名 往来款 18,711,117.84 5 年以内 11.17 935,555.89 第三名 往来款 3,294,987.36 5 年以内 1.97 164,749.37 第四名 押金 1,920,183.95 1-2 年 1.15 1,920,183.95 第五名 押金 1,895,566.00 1-3 年 1.13 94,778.30 合计 / 82,821,855.15 49.44 3,115,267.51 (13). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 9、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备/合同 履约成本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备/合同 履约成本减值准备 账面价值 原材料 10,628,787.11 191,627.40 10,437,159.71 12,377,001.40 12,377,001.40 在产品 6,687,297.70 6,687,297.70 4,748,170.99 873,273.02 3,874,897.97 库存商品 58,513,044.57 7,988,586.09 50,524,458.48 78,029,107.38 6,404,643.91 71,624,463.47 委托加工物质 1,648,847.04 1,648,847.04 2,674,837.18 2,674,837.18 周转材料 消耗性生物资产 2020 年年度报告 148 / 256 合同履约成本 合计 77,477,976.42 8,180,213.49 69,297,762.93 97,829,116.95 7,277,916.93 90,551,200.02 (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 191,627.40 191,627.40 在产品 873,273.02 873,273.02 库存商品 6,404,643.91 2,505,789.56 921,847.38 7,988,586.09 周转材料 消耗性生物资产 合同履约成本 合计 7,277,916.93 2,697,416.96 1,795,120.40 8,180,213.49 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4). 合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 149 / 256 10、 合同资产 (1). 合同资产情况 □适用 √不适用 (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 (3). 本期合同资产计提减值准备情况 □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 期末重要的债权投资和其他债权投资： □适用 √不适用 其他说明 无 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 应收退货成本 留抵税金 19,612,445.38 17,727,824.67 2020 年年度报告 150 / 256 预缴税金 15,863,686.11 8,068,939.97 合计 35,476,131.49 25,796,764.64 其他说明 无 14、 债权投资 (1). 债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 其他债权投资 (1). 其他债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 151 / 256 16、 长期应收款 (1). 长期应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 其中：未实现融资收益 分期收款销售商品 分期收款提供劳务 山东深泉学院项目 49,689,008.84 49,689,008.84 50,424,839.59 50,424,839.59 合计 49,689,008.84 49,689,008.84 50,424,839.59 50,424,839.59 / (2). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 (3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 152 / 256 17、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单 位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投 资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 上海交大 昂立股份 有限公司 100,912, 298.31 12,536,59 9.43 770,000. 38 114,218,8 98.12 上海交大 科技园 （嘉兴） 有限公司 24,391,3 05.85 769,031.7 9 900,000.0 0 24,260,33 7.64 上海泰阳 绿色能源 有限公司 11,899, 266.59 - 100,733. 41 12,000,0 00.00 嘉兴竑励 股权投资 合伙企业 （有限合 伙） 48,167,3 98.37 166,427.4 2 48,333,82 5.79 CHUNGDAHM LEARNING, INC. 40,000,00 0.00 1,083,271 .26 - 111,415. 20 40,971,85 6.06 2020 年年度报告 153 / 256 苏州一村 昂立教育 产业投资 合伙企业 （有限合 伙） 14,500,00 0.00 - 108,393.5 9 14,391,60 6.41 上海联培 教育科技 有限公司 1,329,77 5.42 - 133,804.1 4 1,195,971 .28 上海中轩 文化传播 有限公司 237,704. 50 237,704.5 0 嘉兴竑学 投资管理 有限公司 218,205. 27 9,399.80 227,605.0 7 宁波保税 区珏丰投 资管理有 限公司 500,000. 00 500,000.0 0 上海洋颐 商务咨询 中心（有 限合伙） - 200,398. 59 - 200,398.5 9 上海禹之 洋环保科 技有限公 司 4,192,17 0.16 - 217,742.6 5 3,974,427 .51 上海徐汇 汇立托育 有限公司 1,470,00 0.00 1,470,0 00.00 2020 年年度报告 154 / 256 上海昂立 慧动教育 科技有限 公司 - 255,000.0 0 255,000. 00 小计 181,218, 459.29 54,500,00 0.00 13,369, 266.59 13,849,78 9.32 557,851. 77 900,000.0 0 12,255,0 00.00 248,111,8 33.79 合计 181,218, 459.29 54,500,00 0.00 13,369, 266.59 13,849,78 9.32 557,851. 77 900,000.0 0 12,255,0 00.00 248,111,8 33.79 其他说明 无 18、 其他权益工具投资 (1). 其他权益工具投资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 南洋（太仓）房地产置业发展有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00 申银万国期货有限公司 5,572,006.02 5,572,006.02 上海赛领交大教育股权投资基金合伙企业（有限合伙） 1,159,023.91 1,737,792.28 上海高清数字科技产业有限公司 261,724.26 977,400.17 北京幼海天行会展服务有限公司 348,000.00 348,000.00 上海世界礼仪文化专修学校 20,000.00 20,000.00 合计 26,360,754.19 27,655,198.47 说明：公司按照金融工具确认和计量准则，将持有的非交易目的的股权指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，报表列示为其他 权益工具投资。 (2). 非交易性权益工具投资的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2020 年年度报告 155 / 256 项目 本期确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益转入留存收 益的金额 指定为以公允价值 计量且其变动计入 其他综合收益的原 因 其他综合收益转入 留存收益的原因 上海赛领交大教 育股权投资基金 合伙企业（有限 合伙） 128,840,976.09 非交易性目的的持 有 上海高清数字科 技产业有限公司 6,593,275.74 非交易性目的的持 有 申银万国期货有 限公司 1,207,251.60 非交易性目的的持 有 上海人才培训市 场促进中心 80,000.00 非交易性目的的持 有 合计 1,207,251.60 135,514,251.83 其他说明： □适用 √不适用 19、 其他非流动金融资产 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 2020 年年度报告 156 / 256 一、账面原值 1.期初余额 36,253,360.07 36,253,360.07 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 36,253,360.07 36,253,360.07 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 12,250,814.38 12,250,814.38 2.本期增加金额 837,017.40 837,017.40 （1）计提或摊销 837,017.40 837,017.40 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 13,087,831.78 13,087,831.78 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 2020 年年度报告 157 / 256 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 23,165,528.29 23,165,528.29 2.期初账面价值 24,002,545.69 24,002,545.69 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 无 21、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 297,227,518.54 312,985,839.12 固定资产清理 合计 297,227,518.54 312,985,839.12 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 158 / 256 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设 备 运输工具 通用设备 其他设备 专用设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 349,636,528.12 10,906,664.69 43,693,842.66 65,863,948.01 84,611,726.76 554,712,710.24 2.本期增加金额 2,626,774.27 58,920.35 6,749,292.46 5,861,981.75 4,831,289.38 20,128,258.21 （1）购置 1,359,737.53 58,920.35 6,749,292.46 5,861,981.75 4,831,289.38 18,861,221.47 （2）在建工程转入 1,267,036.74 1,267,036.74 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 23,306,235.12 4,539,694.37 14,859,346.51 36,679,037.46 18,442,538.42 97,826,851.88 （1）处置或报废 20,886,594.69 4,539,694.37 14,859,346.51 34,524,869.79 18,442,538.42 93,253,043.78 （2）合并减少 2,419,640.43 2,154,167.67 4,573,808.10 4.期末余额 328,957,067.27 6,425,890.67 35,583,788.61 35,046,892.30 71,000,477.72 477,014,116.57 二、累计折旧 1.期初余额 107,327,703.94 7,649,555.48 26,173,201.90 46,462,883.27 54,113,526.53 241,726,871.12 2.本期增加金额 8,751,610.36 873,648.37 3,884,933.71 7,852,997.48 4,698,681.72 26,061,871.64 （1）计提 8,751,610.36 873,648.37 3,884,933.71 7,852,997.48 4,698,681.72 26,061,871.64 3.本期减少金额 22,891,851.32 3,532,915.93 12,696,060.83 32,453,689.79 16,427,626.86 88,002,144.73 （1）处置或报废 20,837,196.29 3,532,915.93 12,696,060.83 32,023,209.85 16,427,626.86 85,517,009.76 （2）合并减少 2,054,655.03 430,479.94 2,485,134.97 4.期末余额 93,187,462.98 4,990,287.92 17,362,074.78 21,862,190.96 42,384,581.39 179,786,598.03 2020 年年度报告 159 / 256 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 235,769,604.29 1,435,602.75 18,221,713.83 13,184,701.34 28,615,896.33 297,227,518.54 2.期初账面价值 242,308,824.18 3,257,109.21 17,520,640.76 19,401,064.74 30,498,200.23 312,985,839.12 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 74,482,403.58 相关手续正在办理中 2020 年年度报告 160 / 256 其他说明： √适用 □不适用 根据教育部第 25 号令的相关精神及嘉兴市人民政府的相关要求，公司控股二级子公司嘉兴新南洋教育发展有限公司账面价值为 74,482,403.58 元的房 屋及建筑物，将按相关规定与所属嘉兴南洋职业技术学院进行结算，截至审计报告日，相关手续正在办理中。 固定资产清理 □适用 √不适用 22、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 4,119,554.15 2,180,235.14 工程物资 合计 4,119,554.15 2,180,235.14 其他说明： □适用 √不适用 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 机器设备 3,244,247.79 3,244,247.79 1,476,106.19 1,476,106.19 工程设备类 813,806.36 813,806.36 666,128.95 666,128.95 2020 年年度报告 161 / 256 其他零星工程 61,500.00 61,500.00 38,000.00 38,000.00 合计 4,119,554.15 4,119,554.15 2,180,235.14 2,180,235.14 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 名称 预算数 期初 余额 本期增加金 额 本期转入固定 资产金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例(%) 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 (%) 资金 来源 机器 设备 类 6,030,000.00 1,476,106.19 1,768,141.60 3,244,247.79 53.80 53.80 自筹 工程 设备 类 10,093,000.00 666,128.95 495,871.76 348,194.35 813,806.36 97.00 97.00 自筹 其他 零星 工程 38,000.00 942,342.39 918,842.39 61,500.00 自筹 合计 16,123,000.00 2,180,235.14 3,206,355.75 1,267,036.74 4,119,554.15 / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 162 / 256 工程物资 (4). 工程物资情况 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 使用权资产 □适用 √不适用 26、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 著作权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 21,887,097.03 8,506,000.00 113,437,775.91 6,604,664.24 150,435,537.18 2020 年年度报告 163 / 256 2.本期增加金额 9,730,221.39 315,660.38 10,045,881.77 (1)购置 367,924.52 315,660.38 683,584.90 (2)内部研发 9,362,296.87 9,362,296.87 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 885,376.68 6,000.00 62,729,623.43 1,352,220.00 64,973,220.11 (1)处置 6,000.00 62,729,623.43 1,352,220.00 64,087,843.43 (2)本期其他减少 885,376.68 885,376.68 4.期末余额 21,001,720.35 8,500,000.00 60,438,373.87 5,568,104.62 95,508,198.84 二、累计摊销 1.期初余额 4,107,484.49 643,500.00 73,308,329.30 3,474,232.73 81,533,546.52 2.本期增加金额 490,541.16 850,000.00 12,128,954.72 865,535.96 14,335,031.84 （1）计提 490,541.16 850,000.00 12,128,954.72 865,535.96 14,335,031.84 3.本期减少金额 275,520.39 6,000.00 57,530,658.08 1,338,653.26 59,150,831.73 (1)处置 6,000.00 57,530,658.08 1,338,653.26 58,875,311.34 (2)本期其他减少 275,520.39 275,520.39 4.期末余额 4,322,505.26 1,487,500.00 27,906,625.94 3,001,115.43 36,717,746.63 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 2020 年年度报告 164 / 256 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 16,679,215.09 7,012,500.00 32,531,747.93 2,566,989.19 58,790,452.21 2.期初账面价值 17,779,612.54 7,862,500.00 40,129,446.61 3,130,431.51 68,901,990.66 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 52.35% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 27、 开发支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期增加金额 本期减少金额 期末 余额 内部开发支出 其他 确认为无形资 产 转入当期损益 昂立教育系统软 件 8,587,152.92 17,917,236.60 9,362,296.87 10,933,448.35 6,208,644.30 合计 8,587,152.92 17,917,236.60 9,362,296.87 10,933,448.35 6,208,644.30 2020 年年度报告 165 / 256 其他说明 无 28、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 上海育伦教育科技发展有限公 司 72,091,936.99 72,091,936.99 上海凯顿信息科技有限公司 154,059,467.67 154,059,467.67 合计 226,151,404.66 226,151,404.66 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 上海育伦教育科技发展有限公 司 上海凯顿信息科技有限公司 106,072,360.99 106,072,360.99 合计 106,072,360.99 106,072,360.99 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 √适用 □不适用 （1）上海育伦教育科技发展有限公司 2020 年年度报告 166 / 256 2019 年 11 月，公司通过支付现金的方式购买上海育伦教育科技发展有限公司 51%股权，合并成本为 85,170,000.00 元，可辨认净资产公允价值为 13,078,063.01 元，合并形成商誉 72,091,936.99 元。 （2）上海凯顿信息科技有限公司 2019 年 3 月，公司通过支付现金的方式购买上海凯顿信息科技有限公司 90%股权，合并成本为 140,400,000.00 元，可辨认净资产公允价值为- 13,659,467.67 元，合并形成商誉 154,059,467.67 元。 (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉 减值损失的确认方法 √适用 □不适用 （1）商誉减值测试情况 项目 上海育伦教育科技发展有限公司 上海凯顿信息科技有限公司 不含商誉的资产组账面价值 27,037.82 19,580,992.58 商誉（含少数股东商誉） 141,356,739.20 171,177,186.30 包含整体商誉的资产组账面价值 141,383,777.02 190,758,178.88 未来可收回金额（注 1） 144,300,000.00 72,900,000.00 期末应确认的商誉减值损失 无 117,858,178.88 其中归属于本公司应确认的商誉减值损失 无 106,072,360.99 注 1：进行商誉减值测试时，资产组的预计可收回金额根据管理层批准的 3 年期预算，采用现金流量预测的方法进行计算。公司管理层根据历史经 验及对市场发展的预测确定增长率及毛利率，并采用能够反映资产组的特定风险的税前利率为折现率。预计未来现金流量的关键参数如下： c 上海育伦教育科技发展有限公司 上海凯顿信息科技有限公司 增长率 管理层根据历史经验及市场发展的预测确定 3 年期 营业收入增长率分别为 40.41%、-6.28%、15.26% 管理层根据历史经验及市场发展的预测确定 3 年期 营业收入增长率分别为 46.79%、3.08%、6.92% 利润率 根据预测的收入、成本、费用等计算 根据预测的收入、成本、费用等计算 折现率 15.34% 15.66% （2）进行商誉减值测试时，公司将相关资产组(含商誉）的账面价值与其未来可收回金额进行比较，如果未来可收回金额低于账面价值，相关差额 确认商誉减值并计入当期损益。 2020 年年度报告 167 / 256 (5). 商誉减值测试的影响 √适用 □不适用 经测试，上海育伦教育科技发展有限公司资产组的未来可收回金额高于账面价值，资产组商誉未出现减值迹象；上海凯顿信息科技有限公司资产组 的未来可收回金额低于账面价值，资产组商誉出现减值迹象，计提商誉减值准备 106,072,360.99 元。 其他说明 □适用 √不适用 29、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 140,068,726.84 35,843,876.07 73,680,346.18 5,782,760.47 96,449,496.26 其他 13,350,260.53 791,336.26 9,117,443.58 441,000.00 4,583,153.21 合计 153,418,987.37 36,635,212.33 82,797,789.76 6,223,760.47 101,032,649.47 其他说明： 无 30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 24,746,888.10 5,177,308.68 23,469,746.70 4,789,959.53 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 63,560,745.14 15,890,186.29 63,011,654.18 15,752,913.54 递延收益 413,842.07 62,076.31 1,478,641.34 286,891.93 2020 年年度报告 168 / 256 合计 88,721,475.31 21,129,571.28 87,960,042.22 20,829,765.00 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资产评估增值 8,580,000.00 2,145,000.00 9,620,000.00 2,405,000.00 其他债权投资公允价值变动 其他权益工具投资公允价值变动 合计 8,580,000.00 2,145,000.00 9,620,000.00 2,405,000.00 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 31、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同取得成本 2020 年年度报告 169 / 256 合同履约成本 应收退货成本 合同资产 预付投资款 2,000,000.00 2,000,000.00 58,000,000.00 58,000,000.00 预付购置长期资产款项 1,130,646.03 1,130,646.03 2,601,987.59 2,601,987.59 上海市民办交大南洋中 学（说明） 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 嘉兴南洋职业技术学院 （说明） 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 昆山上交南洋学校（说 明） 2,000,000.00 2,000,000.00 500,000.00 500,000.00 宁波鄞州交大智立方教 育培训学校（说明） 500,000.00 500,000.00 宁波市鄞州区智立培优 教育培训学校（说明） 1,300,000.00 1,300,000.00 400,000.00 400,000.00 宁波市海曙区交大智立 方教育培训学校（说 明） 300,000.00 300,000.00 合计 10,430,646.03 10,430,646.03 66,301,987.59 66,301,987.59 其他说明： 上述单位系公司下属子公司出资举办的学校，根据学校章程等相关规定，由于出资人从学校获取回报的能力受到限制，因此对其采用历史成本计量，不 合并报表，列报为其他非流动资产。 32、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 2020 年年度报告 170 / 256 抵押借款 25,000,000.00 18,500,000.00 保证借款 信用借款 144,800,000.00 票据贴现融资 300,000.00 1,632,639.70 合计 170,100,000.00 20,132,639.70 短期借款分类的说明： 无 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 33、 交易性金融负债 □适用 √不适用 34、 衍生金融负债 □适用 √不适用 35、 应付票据 (1). 应付票据列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 2020 年年度报告 171 / 256 银行承兑汇票 7,600,000.00 17,695,000.00 合计 7,600,000.00 17,695,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 36、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付账款 109,664,537.40 103,503,217.86 合计 109,664,537.40 103,503,217.86 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 37、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收教育培训及服务费 预收房屋出售款 29,555,845.59 预收数字电视收视费 预收商品销售款 预收房屋出租款 532,970.14 621,184.14 2020 年年度报告 172 / 256 合计 532,970.14 30,177,029.73 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 38、 合同负债 (1). 合同负债情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收教育培训及服务费 1,203,729,838.31 1,159,576,539.32 预收数字电视收费 1,426,406.75 5,770,404.95 预收商品销售款 3,340,756.37 3,725,185.94 合计 1,208,497,001.43 1,169,072,130.21 (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 39、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2020 年年度报告 173 / 256 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 136,273,702.86 1,031,758,213.30 1,024,274,998.81 143,756,917.35 二、离职后福利-设定提存计划 814,848.67 38,299,644.85 35,848,815.03 3,265,678.49 三、辞退福利 8,049,068.97 7,372,373.56 676,695.41 四、一年内到期的其他福利 合计 137,088,551.53 1,078,106,927.12 1,067,496,187.40 147,699,291.25 (2). 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 135,210,546.29 946,506,119.87 941,710,617.53 140,006,048.63 二、职工福利费 3,808.00 10,555,609.40 10,541,417.40 18,000.00 三、社会保险费 549,442.98 34,728,982.18 33,121,985.13 2,156,440.03 其中：医疗保险费 479,044.58 31,762,789.70 30,190,557.57 2,051,276.71 工伤保险费 19,767.79 1,131,685.81 1,095,625.67 55,827.93 生育保险费 50,630.61 1,651,638.26 1,652,933.48 49,335.39 其他 182,868.41 182,868.41 四、住房公积金 241,237.03 31,423,026.69 30,356,815.69 1,307,448.03 五、工会经费和职工教育经费 268,668.56 8,100,835.64 8,100,523.54 268,980.66 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他 443,639.52 443,639.52 合计 136,273,702.86 1,031,758,213.30 1,024,274,998.81 143,756,917.35 2020 年年度报告 174 / 256 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 783,673.32 36,840,812.00 34,464,631.89 3,159,853.43 2、失业保险费 24,146.40 1,232,913.45 1,158,263.74 98,796.11 3、企业年金缴费 7,028.95 56,592.10 56,592.10 7,028.95 4、其他 169,327.30 169,327.30 合计 814,848.67 38,299,644.85 35,848,815.03 3,265,678.49 其他说明： □适用 √不适用 40、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,439,247.83 13,888,072.24 消费税 营业税 企业所得税 32,295,467.72 53,196,606.90 个人所得税 3,632,096.08 3,228,602.35 城市维护建设税 457,842.64 1,155,266.01 教育费附加 454,734.38 920,953.66 其他 266,115.20 15,197.22 合计 43,545,503.85 72,404,698.38 其他说明： 2020 年年度报告 175 / 256 无 41、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 12,300,676.24 5,138,316.66 其他应付款 93,367,600.59 101,262,011.00 合计 105,668,276.83 106,400,327.66 其他说明： □适用 √不适用 应付利息 (1). 分类列示 □适用 √不适用 应付股利 (2). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 2,773,316.66 2,773,316.66 划分为权益工具的优先股\永续债股利 优先股\永续债股利-XXX 优先股\永续债股利-XXX 应付股利-子公司应付其他股东股利 9,527,359.58 2,365,000.00 2020 年年度报告 176 / 256 应付股利-XXX 合计 12,300,676.24 5,138,316.66 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 往来款 34,250,640.49 35,405,776.32 计提及未付费用 20,043,584.99 32,006,685.65 保证金、押金 21,543,455.17 15,736,515.44 应付股权款 10,255,000.00 10,000,000.00 其他 7,274,919.94 8,113,033.59 合计 93,367,600.59 101,262,011.00 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 应付股权款 10,000,000.00 尚未满足支付条件 合计 10,000,000.00 / 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 177 / 256 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 应付退货款 已背书未到期不符合终止确认条件的银行承兑汇票 34,244,680.83 32,637,017.12 预提增值税 2,517,635.85 2,407,275.80 合计 36,762,316.68 35,044,292.92 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 2020 年年度报告 178 / 256 46、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 47、 租赁负债 □适用 √不适用 48、 长期应付款 项目列示 □适用 √不适用 2020 年年度报告 179 / 256 其他说明： □适用 √不适用 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款 □适用 √不适用 专项应付款 (2). 按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 49、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 (1). 长期应付职工薪酬表 □适用 √不适用 (2). 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： □适用 √不适用 计划资产： □适用 √不适用 设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 180 / 256 其他说明： □适用 √不适用 50、 预计负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 对外提供担保 未决诉讼 产品质量保证 重组义务 待执行的亏损合同 应付退货款 其他 14,000,000.00 11,721,455.61 预计处置费用 合计 14,000,000.00 11,721,455.61 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 3,094,322.81 1,246,057.71 1,848,265.10 合计 3,094,322.81 1,246,057.71 1,848,265.10 / 涉及政府补助的项目： 2020 年年度报告 181 / 256 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外收 入金额 本期计入其他 收益金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 省级高成长服务业 专项引导资金 1,615,681.47 181,258.44 1,434,423.03 与资产相关 财政企业扶持基金 827,684.13 413,842.06 413,842.07 与资产相关 企业扶持资金 384,290.54 384,290.54 与资产相关 产业扶持专项资金 266,666.67 266,666.67 与资产相关 合计 3,094,322.81 1,246,057.71 1,848,265.10 其他说明： □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 286,548,830.00 286,548,830.00 其他说明： 无 2020 年年度报告 182 / 256 54、 其他权益工具 (1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1、股本溢价留存 1,315,772,870.06 1,315,772,870.06 2、同一控制下企业合并 差额 -511,268,400.00 -511,268,400.00 3、购买少数股东股权 （说明） -49,610,819.15 48,927,687.89 -98,538,507.04 其他资本公积 5,811,393.76 5,811,393.76 合计 760,705,044.67 48,927,687.89 711,777,356.78 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期收购子公司上海智昂投资咨询有限公司少数股东股权，减少资本公积（股本溢价）24,256,731.13 元；收购子公司上海昂首文化艺术发展有限 公司少数股东股权，减少资本公积（股本溢价）30,937,582.80 元；收购子公司上海昂立智立方教育培训有限公司少数股东股权，增加资本公积（股本 溢价）3,927,620.59 元；收购子公司上海昂立教育有限责任公司少数股东股权，增加资本公积（股本溢价）2,541,353.46 元；收购子公司杭州昂力文 化科技有限公司少数股东股权，减少资本公积（股本溢价）349,474.45 元；收购子公司江苏南洋中京科技有限公司少数股东股权，增加资本公积（股 本溢价）147,126.44 元；合计减少资本公积（股本溢价）48,927,687.89 元。 2020 年年度报告 183 / 256 56、 库存股 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股权激励回购股份 300,511,692.62 55,649,330.36 356,161,022.98 合计 300,511,692.62 55,649,330.36 356,161,022.98 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2020 年 11 月 3 日，公司第十届董事会第二十四次会议审议通过了《公司关于以集中竞价方式回购公司股份方案的议案》，本次回购的股份拟全部用于 股权激励或员工持股计划，回购期限为自董事会审议通过之日起 12 个月内。截至 2020 年 12 月 31 日，公司已累计回购股份 3,729,898 股，占公司总股 本的 1.3017%，使用资金 55,649,330.36 元。 57、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：前期计入 其他综合收益 当期转入留存 收益 减：所得税费 用 税后归属于母 公司 税后归属于少 数股东 一、不能重分 类进损益的其 他综合收益 - 134,139,807.55 -1,294,444.28 - 1,294,444.28 - 135,434,251.83 其中：重新计 量设定受益计 划变动额 权益法下不 能转损益的其 他综合收益 2020 年年度报告 184 / 256 其他权益工 具投资公允价 值变动 - 134,139,807.55 -1,294,444.28 - 1,294,444.28 - 135,434,251.83 企业自身信 用风险公允价 值变动 二、将重分类 进损益的其他 综合收益 -7,512,516.96 557,851.77 557,851.77 -6,954,665.19 其中：权益法 下可转损益的 其他综合收益 -7,512,516.96 557,851.77 557,851.77 -6,954,665.19 其他债权投 资公允价值变 动 金融资产重 分类计入其他 综合收益的金 额 其他债权投 资信用减值准 备 现金流量套 期储备 外币财务报 表折算差额 2020 年年度报告 185 / 256 其他综合收益 合计 - 141,652,324.51 -736,592.51 -736,592.51 - 142,388,917.02 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 63,233,255.40 63,233,255.40 任意盈余公积 2,392,015.76 2,392,015.76 储备基金 企业发展基金 其他 合计 65,625,271.16 65,625,271.16 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 244,351,258.73 73,608,505.31 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 117,477,224.88 调整后期初未分配利润 244,351,258.73 191,085,730.19 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -248,473,615.01 54,154,723.85 减：提取法定盈余公积 2020 年年度报告 186 / 256 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他综合收益转入留存收益 889,195.31 期末未分配利润 -4,122,356.28 244,351,258.73 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,788,634,988.41 1,203,961,646.44 2,373,608,879.44 1,404,202,840.92 其他业务 20,292,151.37 13,286,727.42 17,714,431.14 3,572,959.79 合计 1,808,927,139.78 1,217,248,373.86 2,391,323,310.58 1,407,775,800.71 (2). 营业收入具体情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 2020 年年度报告 187 / 256 营业收入 1,808,927,139.78 / 减：与主营业务无关的业务收入 20,292,151.37 / 减：不具备商业实质的收入 / 扣除与主营业务无关的业务收入和不具 备商业实质的收入后的营业收入 1,788,634,988.41 / (3). 合同产生的收入的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 合同分类 教育与服务分部 其他分部 分部间抵消 合计 商品类型 教育与服务 1,545,455,966.08 904,761.92 1,544,551,204.16 产品制造 266,227,773.87 1,851,838.25 264,375,935.62 按经营地区分类 市场或客户类型 合同类型 按商品转让的时间分类 在某一时点确认 16,416,157.72 255,516,868.65 271,933,026.37 在某一时段内确认 1,529,039,808.36 10,710,905.22 2,756,600.17 1,536,994,113.41 按合同期限分类 按销售渠道分类 2020 年年度报告 188 / 256 合计 1,545,455,966.08 266,227,773.87 2,756,600.17 1,808,927,139.78 合同产生的收入说明： □适用 √不适用 (4). 履约义务的说明 □适用 √不适用 (5). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 其他说明： 无 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 城市维护建设税 685,788.88 4,377,896.24 教育费附加 778,002.65 3,111,022.06 资源税 房产税 1,490,946.69 2,038,172.52 土地使用税 203,773.17 191,648.40 车船使用税 印花税 311,644.67 558,104.68 其他 14,886.30 358,073.29 2020 年年度报告 189 / 256 合计 3,485,042.36 10,634,917.19 其他说明： 无 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 329,389,302.32 372,134,554.71 市场广告及宣传费 112,121,719.75 162,124,380.01 办公费 17,542,074.08 28,418,764.13 维修费 5,602,135.32 4,343,617.11 运杂费 3,744,568.33 5,483,602.31 租赁费 2,904,283.28 3,037,943.51 差旅费 2,654,425.53 3,904,773.81 业务招待费 1,625,150.45 2,190,685.28 折旧费 1,604,263.70 1,730,279.55 其他 12,407,166.75 13,178,875.31 合计 489,595,089.51 596,547,475.73 其他说明： 无 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 236,801,087.27 267,045,380.09 租赁费 22,645,898.31 22,127,452.06 办公费 22,152,323.14 17,149,614.47 2020 年年度报告 190 / 256 中介机构费 17,275,516.68 19,127,341.39 摊销费 15,972,849.91 14,787,168.35 折旧费 5,867,578.30 8,657,402.23 会务费 4,583,644.42 4,637,795.71 业务招待费 4,379,869.58 3,365,837.86 拓展活动费 2,349,587.09 6,011,250.09 修理费 2,307,629.72 1,441,438.20 差旅费 1,693,640.05 5,083,532.31 汽车运输费 949,861.92 1,751,958.95 其他 10,338,996.45 5,549,828.47 合计 347,318,482.84 376,736,000.18 其他说明： 无 65、 研发费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 15,361,702.63 12,916,572.77 试验材料 2,448,472.43 2,082,176.07 折旧费 1,487,800.42 2,638,234.08 其他 1,810,273.81 2,586,058.11 合计 21,108,249.29 20,223,041.03 其他说明： 无 66、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2020 年年度报告 191 / 256 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 5,649,829.47 1,288,011.69 减：利息收入 -3,474,366.54 -9,889,850.38 汇兑损益 53,118.76 8,091.51 其他 6,888,211.60 8,719,457.24 合计 9,116,793.29 125,710.06 其他说明： 无 67、 其他收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 21,552,465.71 19,688,461.12 进项税加计抵减 141,775.57 1,137,851.86 代扣个人所得税手续费 1,348,313.81 3,028,375.89 合计 23,042,555.09 23,854,688.87 其他说明： 计入其他收益的政府补助： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 财政扶持资金 10,126,651.35 8,600,850.28 与收益相关 企业发展专项资金 8,259,000.00 7,843,000.00 与收益相关 稳岗补贴 981,026.13 990,506.00 与收益相关 产业扶持专项资金 832,215.65 1,620,262.78 与资产相关 企业扶持资金 600,000.00 与收益相关 财政企业扶持基金 413,842.06 413,842.06 与资产相关 税收返还/减免 337,070.52 与收益相关 2020 年年度报告 192 / 256 企业技术中心补助 2,660.00 220,000.00 与收益相关 合计 21,552,465.71 19,688,461.12 - 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 13,849,789.32 -16,607,179.46 处置长期股权投资产生的投资收益 9,539,571.71 29,761,045.84 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 1,207,251.60 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 10,000,000.00 49,386.38 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 4,294,252.92 银行理财产品收益 24,786,983.00 30,388,452.05 合计 63,677,848.55 43,591,704.81 其他说明： 无 69、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 70、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 31,216.99 791,111.10 2020 年年度报告 193 / 256 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计 31,216.99 791,111.10 其他说明： 无 71、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 应收账款坏账损失 -97,655.20 4,784,613.48 其他应收款坏账损失 4,008,366.21 2,557,398.37 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合同资产减值损失 合计 3,910,711.01 7,342,011.85 其他说明： 无 72、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2020 年年度报告 194 / 256 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 1,824,143.94 -410,169.80 三、长期股权投资减值损失 四、投资性房地产减值损失 五、固定资产减值损失 六、工程物资减值损失 七、在建工程减值损失 八、生产性生物资产减值损失 九、油气资产减值损失 十、无形资产减值损失 十一、商誉减值损失 106,072,360.99 十二、其他 合计 107,896,504.93 -410,169.80 其他说明： 无 73、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置 34,516,401.87 410,941.51 其他非流动资产处置 -800,000.00 合计 33,716,401.87 410,941.51 其他说明： 无 74、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2020 年年度报告 195 / 256 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 22,064.97 22,064.97 担保损失转回 3,000,000.00 无需支付的应付款 285,849.13 1,067,171.82 285,849.13 赔偿/罚款收入 330,423.80 348,194.00 330,423.80 其他 304,174.90 253,234.87 304,174.90 合计 942,512.80 4,668,600.69 942,512.80 计入当期损益的政府补助 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 75、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 7,899,624.16 3,014,462.58 7,899,624.16 其中：固定资产处置损失 7,899,624.16 3,014,462.58 7,899,624.16 无形资产处置损失 债务重组损失 2020 年年度报告 196 / 256 非货币性资产交换损失 对外捐赠 335,199.79 78,000.00 335,199.79 赔偿支出 286,793.54 764,939.12 286,793.54 其他 1,358,877.36 512,137.69 1,358,877.36 合计 9,880,494.85 4,369,539.39 9,880,494.85 其他说明： 无 76、 所得税费用 (1). 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,142,218.90 30,875,068.05 递延所得税费用 -590,877.51 2,307,435.44 合计 5,551,341.39 33,182,503.49 (2). 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 -279,222,066.86 按法定/适用税率计算的所得税费用 -69,805,516.71 子公司适用不同税率的影响 -1,772,144.15 调整以前期间所得税的影响 -303,552.75 非应税收入的影响 -7,366,212.25 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 30,091,929.30 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -165,430.23 2020 年年度报告 197 / 256 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 54,872,368.18 所得税费用 5,551,341.39 其他说明： □适用 √不适用 77、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注。 78、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到的押金及代垫往来款 26,105,576.72 24,839,857.07 政府补助 19,991,402.45 17,654,356.28 金融机构利息收入 3,474,366.54 9,889,850.38 其他营业外收入 1,982,912.51 4,767,656.62 合计 51,554,258.22 57,151,720.35 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 2020 年年度报告 198 / 256 现金支付的费用及营业外支出项目等 263,835,097.90 318,790,050.40 支付的押金及代垫往来款 1,313,043.75 39,568,559.03 合计 265,148,141.65 358,358,609.43 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收购产生的现金流入 499,552.05 预收股权处置款 14,930,883.15 合计 14,930,883.15 499,552.05 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 预计负债偿付款项 113,000,000.00 合计 113,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 2020 年年度报告 199 / 256 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收回筹资性质保证金 3,047,500.00 收到的其他往来 250,000.00 合计 3,297,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付的股份回购款 55,649,330.36 300,511,692.62 票据保证金 2,007,500.00 合计 55,649,330.36 302,519,192.62 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 79、 现金流量表补充资料 (1). 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -284,773,408.25 8,113,527.73 加：资产减值准备 107,896,504.93 -410,169.80 2020 年年度报告 200 / 256 信用减值损失 3,910,711.01 7,342,011.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,898,889.04 31,830,188.96 使用权资产摊销 无形资产摊销 14,335,031.84 15,147,710.34 长期待摊费用摊销 82,797,789.76 73,024,964.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -33,716,401.87 -410,941.51 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,899,624.16 3,014,462.58 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -31,216.99 -791,111.10 财务费用（收益以“－”号填列） 5,702,948.23 1,296,103.20 投资损失（收益以“－”号填列） -63,677,848.55 -43,591,704.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -330,877.51 2,638,163.48 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -260,000.00 -330,728.04 存货的减少（增加以“－”号填列） 19,429,293.15 -5,990,354.72 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 52,416,448.17 -99,931,546.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -12,164,205.18 -77,120,058.80 其他 经营活动产生的现金流量净额 -73,666,718.06 -86,169,482.06 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 887,616,771.86 649,832,000.22 减：现金的期初余额 649,832,000.22 832,902,298.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 237,784,771.64 -183,070,298.43 2020 年年度报告 201 / 256 (2). 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3). 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4). 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 887,616,771.86 649,832,000.22 其中：库存现金 135,148.69 254,433.06 可随时用于支付的银行存款 883,098,949.60 648,780,119.83 可随时用于支付的其他货币资金 4,382,673.57 797,447.33 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 887,616,771.86 649,832,000.22 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 其他说明： □适用 √不适用 80、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 2020 年年度报告 202 / 256 □适用 √不适用 81、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 6,300,000.00 银行承兑汇票等保证金 应收票据 存货 固定资产 15,300,864.29 短期借款抵押 无形资产 7,403,203.10 短期借款抵押 应收账款融资 300,000.00 质押贴现融资 合计 29,304,067.39 / 其他说明： 无 82、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 5,216,552.73 其中：美元 753,610.77 6.5249 4,917,234.91 欧元 英镑 33,667.91 8.8903 299,317.82 港币 应收账款 - 2020 年年度报告 203 / 256 其中：美元 欧元 港币 长期借款 - - 其中：美元 欧元 港币 其他说明： 无 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用 √不适用 83、 套期 □适用 √不适用 84、 政府补助 (1). 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 省级高成长服务业专项引导资金 1,434,423.03 递延收益 181,258.44 财政企业扶持基金 413,842.07 递延收益 413,842.06 企业扶持资金 其他收益 384,290.54 产业扶持专项资金 其他收益 266,666.67 财政扶持资金 10,126,651.35 其他收益 10,126,651.35 企业发展专项资金 8,259,000.00 其他收益 8,259,000.00 稳岗补贴 981,026.13 其他收益 981,026.13 企业扶持基金 600,000.00 其他收益 600,000.00 税收返还/减免 337,070.52 其他收益 337,070.52 2020 年年度报告 204 / 256 企业技术中心补助 2,660.00 其他收益 2,660.00 (2). 政府补助退回情况 □适用 √不适用 其他说明： 无 85、 其他 □适用 √不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 2020 年年度报告 205 / 256 子公 司名 称 股权处置价款 股权处 置比例 （%） 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控制 权时点的 确定依据 处置价款与处 置投资对应的 合并财务报表 层面享有该子 公司净资产份 额的差额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 （%） 丧失控制 权之日剩 余股权的 账面价值 丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值 按照公允价值 重新计量剩余 股权产生的利 得或损失 丧失控制 权之日剩 余股权公 允价值的 确定方法 及主要假 设 与原 子公 司股 权投 资相 关的 其他 综合 收益 转入 投资 损益 的金 额 上海 莲华 艺术 工程 有限 公司 3,064,963.02 90.00 出售 2020 年 8 月 11 日 股权交割 日 4,013,607.75 山东 锦泽 昂洋 教育 科技 有限 公司 1,530,000.00 51.00 出售 2020 年 3 月 30 日 股权交割 日 1,244,181.26 上海 新南 洋曦 桃教 1,000,000.00 51.00 出售 2020 年 3 月 30 日 股权交割 日 -514,819.35 2020 年年度报告 206 / 256 育科 技有 限公 司 南京 昂立 文化 传播 有限 公司 51.00 出售 2020 年 12 月 2 日 股权交割 日 728,628.88 彩昂 教育 科技 （上 海） 有限 公司 176,000.00 44.00 出售 2020 年 9 月 30 日 股权交割 日 -737,692.81 上海 昂立 慧动 教育 科技 有限 公司 17.00 被动稀 释 2020 年 6 月 30 日 股权交割 日 1,431,417.64 34.00 2,862,835.28 注 甘肃 昂立 教育 科技 有限 公司 1.00 41.00 出售 2020 年 7 月 30 日 股权交割 日 - 1,310,949.40 2020 年年度报告 207 / 256 苍南 县灵 溪镇 昂立 培训 学校 有限 公司 500,000.00 100.00 出售 2020 年 7 月 29 日 股权交割 日 √适用 □不适用 注：2020 年 6 月，由于其他股东单方面增资，公司持有上海昂立慧动教育科技有限公司的股权比例由 51%稀释到 34%，对其失去控制，但仍具有重大影 响，故改用权益法核算。本公司认为，该公司剩余股权的公允价值的可能估计金额分布范围较广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计。 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 1、本期新设子公司及相关情况 （1）一级子公司上海昂立教育科技集团有限公司本期投资设立上海顺遂文化发展有限公司； （2）二级子公司上海立道教育科技有限公司本期投资设立安徽昂合教育科技有限公司； （3）二级子公司山东昂立基础教育科技有限公司本期投资设立济南市长清区昂立优才教育培训学校有限公司； （4）二级子公司上海育伦教育科技发展有限公司本期投资设立上海育伦志英出国留学服务有限公司、上海育伦招才咨询管理有限公司； （5）二级子公司上海凯顿信息科技有限公司本期投资设立上海昂凯教育科技有限公司； （6）三级子公司湖南昂文教育咨询有限公司本期投资设立长沙市芙蓉区泽文培训学校有限公司； （7）三级子公司杭州昂洋文化发展有限公司本期投资设立杭州励智培训学校有限公司； （8）三级子公司杭州昂力文化科技有限公司本期投资设立杭州昂力教育培训学校有限公司。 2、本期注销子公司及相关情况 三级子公司大连昂立企业管理咨询有限公司、大连昂立企业管理咨询有限公司、徐州市昂立教育科技有限公司、上海山天通信科技有限公司本期注 销。 2020 年年度报告 208 / 256 6、 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 209 / 256 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 上海昂立教育科 技集团有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 同一控制下合并 上海昂立教育培 训有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 同一控制下合并 上海昂立优培教 育培训有限公司 上海市 上海市 服务业 70.00 同一控制下合并 上海昂首教育科 技有限公司 上海市 上海市 服务业 70.00 新设成立 上海昂立教育投 资咨询有限公司 上海市 上海市 服务业 58.27 同一控制下合并 上海昂立稚慧网 络科技有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 同一控制下合并 河南昂立教育信 息咨询有限公司 （说明 1、①） 河南省郑州市 河南省郑州市 服务业 41.00 同一控制下合并 上海驰慧投资咨 询有限公司 上海市 上海市 服务业 55.00 新设成立 杭州昂达文化创 意有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 服务业 71.00 新设成立 杭州昂阳培训学 校有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 服务业 100.00 新设成立 湖南昂文教育咨 询有限公司 湖南省长沙市 湖南省长沙市 服务业 100.00 新设成立 2020 年年度报告 210 / 256 长沙市天心区博 文培训学校有限 公司 湖南省长沙市 湖南省长沙市 服务业 100.00 新设成立 长沙市开福区诚 文教育培训学校 有限公司 湖南省长沙市 湖南省长沙市 服务业 100.00 新设成立 长沙市芙蓉区泽 文培训学校有限 公司 湖南省长沙市 湖南省长沙市 服务业 100.00 购买 昂立科技东台有 限公司 江苏省东台市 江苏省东台市 服务业 51.00 新设成立 邯郸市昂立教育 科技有限公司 （说明 1、①） 河北省邯郸市 河北省邯郸市 服务业 41.00 新设成立 邯郸市丛台区昂 立教育培训学校 有限公司 河北省邯郸市 河北省邯郸市 服务业 100.00 新设成立 石家庄昂立教育 科技有限公司 （说明 1、①） 河北省石家庄市 河北省石家庄市 服务业 41.00 新设成立 石家庄高新区昂 立教育培训学校 有限公司 河北省石家庄市 河北省石家庄市 服务业 100.00 新设成立 上海易昂通教育 科技有限公司 （说明 1、①） 上海市 上海市 服务业 41.00 新设成立 杭州昂力文化科 技有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 服务业 51.00 新设成立 杭州昂力教育培 训学校有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 服务业 100.00 新设成立 2020 年年度报告 211 / 256 温州市昂立教育 科技有限公司 浙江省温州市 浙江省温州市 服务业 51.00 新设成立 昂立（辽宁）教 育信息咨询有限 公司（说明 1、 ①） 辽宁省锦州市 辽宁省锦州市 服务业 41.00 新设成立 杭州昂扬教育科 技有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 服务业 100.00 购买 上海昂睿教育科 技有限公司 上海市 上海市 服务业 72.00 新设成立 上海立道教育科 技有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海慧弘教育科 技有限公司 上海市 上海市 服务业 72.00 新设成立 上海游立旅行社 有限责任公司 上海市 上海市 服务业 70.00 新设成立 上海星湛文化传 媒有限公司 上海市 上海市 服务业 70.00 新设成立 南通开发区慧弘 培训学校有限公 司 江苏省南通市 江苏省南通市 服务业 100.00 新设成立 安徽昂合教育科 技有限公司 安徽省合肥市 安徽省合肥市 服务业 70.00 新设成立 上海市昂立进修 学院 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海昂立教育有 限责任公司 上海市 上海市 服务业 96.00 同一控制下合并 上海昂清立潭教 育科技有限公司 上海市 上海市 服务业 51.00 新设成立 上海立游文化交 流有限公司 上海市 上海市 服务业 70.00 新设成立 2020 年年度报告 212 / 256 山东昂立基础教 育科技有限公司 山东省济南市 山东省济南市 服务业 51.00 新设成立 济南市长清区昂 立优才教育培训 学校有限公司 山东省济南市 山东省济南市 服务业 51.00 新设成立 西安昂立教育培 训学校有限公司 （说明 1、①） 陕西省西安市 陕西省西安市 服务业 60.00 新设成立 西安昂立智立方 教育培训学校有 限公司 陕西省西安市 陕西省西安市 服务业 100.00 新设成立 上海凯顿信息科 技有限公司 上海市 上海市 服务业 91.00 购买 上海徐汇区凯顿 进修学校 上海市 上海市 服务业 100.00 购买 上海登凯培训学 校有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海昂凯教育科 技有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海智昂投资咨 询有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 宁波交昂教育科 技有限公司 浙江省宁波市 浙江省宁波市 服务业 70.00 新设成立 余姚市昂立智立 方教育培训学校 有限公司 浙江省余姚市 浙江省余姚市 服务业 100.00 新设成立 宁波鄞州智立德 培训学校有限公 司 浙江省宁波市 浙江省宁波市 服务业 100.00 新设成立 2020 年年度报告 213 / 256 宁波市海曙区智 学立方培训学校 有限公司 浙江省宁波市 浙江省宁波市 服务业 100.00 新设成立 宁波鄞州智优立 方培训学校有限 公司 浙江省宁波市 浙江省宁波市 服务业 100.00 新设成立 常州昂立智立方 投资咨询有限公 司 江苏省常州市 江苏省常州市 服务业 70.00 新设成立 常州市钟楼区昂 信教育培训中心 有限公司 江苏省常州市 江苏省常州市 服务业 100.00 新设成立 常州市新北区昂 文教育培训中心 有限公司 江苏省常州市 江苏省常州市 服务业 70.00 新设成立 常州市武进区昂 达教育培训中心 有限公司 江苏省常州市 江苏省常州市 服务业 70.00 新设成立 上海昂立智立方 教育培训有限公 司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海昂首文化艺 术发展有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海顺遂文化发 展有限公司 上海市 上海市 服务业 67.01 新设成立 上海嘉定昂立智 立方教育培训有 限公司 上海市 上海市 服务业 70.00 新设成立 上海南洋昂立教 育培训有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 2020 年年度报告 214 / 256 浙江昂励企业管 理有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 服务业 100.00 新设成立 杭州昂洋文化发 展有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 服务业 100.00 购买 杭州励雯培训学 校有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 服务业 100.00 购买 杭州励智培训学 校有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 服务业 100.00 新设成立 南通市崇川区昂 智课外教育中心 有限公司 江苏省南通市 江苏省南通市 服务业 100.00 新设成立 上海交大教育(集 团)有限公司 上海市 上海市 服务业 63.50 同一控制下合并 上海交大南洋现 代教育中心 上海市 上海市 服务业 100.00 同一控制下合并 上海旭华教育发 展有限公司 上海市 上海市 服务业 54.11 同一控制下合并 昆山新南洋教育 发展有限公司 江苏省昆山市 江苏省昆山市 服务业 100.00 同一控制下合并 嘉兴新南洋教育 发展有限公司 浙江省嘉兴市 浙江省嘉兴市 服务业 100.00 同一控制下合并 上海新南洋教育 科技有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海新南洋合鸣 教育科技有限公 司 上海市 上海市 服务业 51.00 新设成立 山东南洋昂立教 育发展有限公司 山东省济南市 山东省济南市 服务业 51.00 新设成立 上海育伦教育科 技发展有限公司 上海市 上海市 服务业 51.00 购买 2020 年年度报告 215 / 256 育伦出国留学有 限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 购买 上海育伦文化交 流发展有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 购买 上海育伦出国留 学服务有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 购买 上海昂立爱维利 教育科技有限公 司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海育伦志英出 国留学服务有限 公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海育伦招才咨 询管理有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海新南洋昂洋 教育科技有限公 司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 重庆新南洋润萌 教育管理咨询有 限公司 重庆市 重庆市 服务业 51.00 新设成立 重庆新南洋润萌 学生托管服务有 限公司 重庆市 重庆市 服务业 60.00 新设成立 上海新南洋信息 科技有限公司 上海市 上海市 服务业 50.00 50.00 新设成立 上海交大南洋海 外科技有限公司 上海市 上海市 商业 51.00 新设成立 上海楚星信息技 术有限公司 上海市 上海市 商业 51.00 新设成立 南京星合云系统 集成有限公司 江苏省南京市 江苏省南京市 商业 100.00 新设成立 2020 年年度报告 216 / 256 南京楚云软件技 术有限公司 江苏省南京市 江苏省南京市 服务业 100.00 新设成立 上海交大海外教 育发展有限公司 上海市 上海市 服务业 52.00 新设成立 上海新南洋教育 培训有限公司 上海市 上海市 服务业 82.00 新设成立 上海朗恩咨询有 限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海交洋商务管 理有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海交珺商务咨 询有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海洋骕企业管 理中心（有限合 伙） 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海交珏商务咨 询有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海住友物业有 限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海嘉运莱物业 管理有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海交大南洋计 算机科技服务有 限公司 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 上海交大南洋机 电科技有限公司 上海市 上海市 工业 100.00 新设成立 上海交大中京锻 压有限公司 上海市 上海市 工业 66.95 新设成立 江苏南洋中京科 技有限公司 江苏省溧阳市 江苏省溧阳市 服务业 44.56 新设成立 2020 年年度报告 217 / 256 上海交大南洋铸 造有限公司 上海市 上海市 工业 62.84 新设成立 上海新南洋数字 电视产业投资有 限公司（说明 2） 上海市 上海市 服务业 100.00 新设成立 河南信阳广电家 家通数字传媒发 展有限公司（说 明 2） 河南省信阳市 河南省信阳市 服务业 98.00 新设成立 漯河广电家家通 数字传媒有限公 司（说明 2） 河南省漯河市 河南省漯河市 服务业 98.00 新设成立 驻马店市广电家 家通数字传媒有 限公司（说明 2） 河南省驻马店市 河南省驻马店市 服务业 98.33 新设成立 新乡广电家家通 数字传媒有限公 司（说明 2） 河南省新乡市 河南省新乡市 服务业 98.00 新设成立 上海交大中华青 铜艺术工程股份 有限公司 上海市 上海市 工业 40.00 20.00 新设成立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 子公司上海新南洋数字电视产业投资有限公司（以下简称：上海数字电视）下设子公司驻马店市广电家家通数字传媒有限公司、新乡广电家家通数 字传媒有限公司、漯河广电家家通数字传媒有限公司、河南信阳广电家家通数字传媒发展有限公司（以下简称该四家公司）；该四家公司股东决定自 2013 年 1 月 1 日起，上海数字电视享有该四家公司 51%分红权，且该四家公司的日常经营管理权由上海数字电视控制，2013 年 1 月 1 日起该四家公司 纳入合并范围。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 2020 年年度报告 218 / 256 上海昂立教育投资咨询有限公司为邯郸市昂立教育科技有限公司、上海易昂通教育科技有限公司、昂立（辽宁）教育信息咨询有限公司、西安昂立 教育培训学校有限公司及石家庄昂立教育科技有限公司的第一大股东，根据各股东约定，上海昂立教育投资咨询有限公司对上述公司的财务及经营政策 实施控制，故纳入合并报表。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股 利 期末少数股东权益余额 上海交大教育(集团)有 限公司 36.50 637.93 6,701.45 上海新南洋信息科技有 限公司 18.25 -26.55 40.51 上海昂立教育投资咨询 有限公司 41.73 -0.72 -162.99 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 219 / 256 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 子 公 司 名 称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 上 海 交 大 教 育 ( 集 团 ) 有 限 公 司 11,044.2 6 18,408.6 3 29,452.8 9 11,210.0 2 11,210.0 2 15,906.0 0 21,037.0 2 36,943.0 2 22,633.0 6 22,633.0 6 上 海 新 南 洋 信 息 科 5,407.15 279.67 5,686.82 5,786.58 1,172.1 5 6,958.73 7,341.56 723.97 8,065.53 7,291.02 1,400.0 0 8,691.02 2020 年年度报告 220 / 256 技 有 限 公 司 上 海 昂 立 教 育 投 资 咨 询 有 限 公 司 8,666.78 681.24 9,348.02 9,502.52 9,502.52 8,546.63 1,310.32 9,856.95 9,670.67 38.43 9,709.10 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 上海交大教育(集团) 有限公司 3,724.14 1,678.93 1,678.93 -140.46 42,409.40 1,278.75 1,278.75 -1,935.77 上海新南洋信息科技 有限公司 4,790.41 -645.84 -645.84 3,327.39 11,276.64 196.35 196.35 -1,610.85 2020 年年度报告 221 / 256 上海昂立教育投资咨 询有限公司 9,105.81 -709.41 -709.41 -661.40 13,130.90 -204.31 -204.31 1,962.40 其他说明： 无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 (1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明 □适用 √不适用 (2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 2020 年年度报告 222 / 256 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资 的会计处理方法 直接 间接 上海交大昂立股 份有限公司 上海市 上海市 综合 13.53 权益法（注） 上海交大科技园 （嘉兴）有限公 司 上海市 上海市 服务业 30.00 权益法 Chungdahm Learning Inc 韩国 韩国 服务业 5.78 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： ①本公司持有上海交大昂立股份有限公司股份 105,519,530 股，投资比例 13.5281%，并委派人员担任该公司董事参与经营决策，本公司对该被投资单 位具有重大影响，采用权益法核算。 ②本公司持有 Chungdahm Learning Inc 股份 432,077 股，投资比例 5.78%，并委派人员担任该公司理事参与经营决策，本公司对该被投资单位具有重 大影响，采用权益法核算。 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 上海交大昂立股份 有限公司 上海交大科技园 （嘉兴）有限公 司 Chungdahm Learning Inc 上海交大昂立股份有 限公司 上海交大科技园 （嘉兴）有限公 司 2020 年年度报告 223 / 256 流动资产 271,764,441.86 18,105,323.85 483,512,586.03 375,796,461.48 13,862,395.62 非流动资产 1,022,196,636.45 82,441,821.21 773,551,732.44 1,040,003,957.11 86,317,639.28 资产合计 1,293,961,078.31 100,547,145.06 1,257,064,318.47 1,415,800,418.59 100,180,034.90 流动负债 246,260,471.39 19,679,352.92 464,765,267.52 374,531,523.44 16,500,988.74 非流动负债 175,071,743.63 172,533,260.53 249,115,997.43 2,374,693.30 负债合计 421,332,215.02 19,679,352.92 637,298,528.05 623,647,520.87 18,875,682.04 少数股东权益 37,728,801.60 137,363,536.73 39,567,821.38 归属于母公司股东权益 834,900,061.69 80,867,792.14 482,402,253.69 752,585,076.34 81,304,352.86 按持股比例计算的净资产份额 112,961,978.35 24,260,337.64 34,954,790.58 101,811,214.30 24,391,305.85 调整事项 1,256,919.77 6,017,065.48 -898,915.99 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 1,256,919.77 6,017,065.48 -898,915.99 对联营企业权益投资的账面价值 114,218,898.12 24,260,337.64 40,971,856.06 100,912,298.31 24,391,305.85 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价 值 298,620,269.90 52,082,444.98 508,606,207.20 营业收入 332,701,171.46 14,071,616.55 1,082,696,301.78 342,161,085.22 11,775,854.37 净利润 94,991,390.14 2,563,439.28 51,953,270.33 -70,818,393.04 2,512,786.85 终止经营的净利润 其他综合收益 5,691,816.93 -281,458.99 -95,775,286.63 综合收益总额 100,683,207.07 2,563,439.28 51,671,811.34 -166,593,679.67 2,512,786.85 本年度收到的来自联营企业的股利 900,000.00 其他说明 无 2020 年年度报告 224 / 256 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： 投资账面价值合计 嘉兴竑励股权投资合伙企业（有限合伙） 48,333,825.79 48,167,398.37 苏州一村昂立教育产业投资合伙企业（有限合 伙） 14,391,606.41 上海禹之洋环保科技有限公司 3,974,427.51 4,192,170.16 上海泽芷企业管理有限公司 1,470,000.00 上海联培教育科技有限公司 1,195,971.28 1,329,775.42 宁波保税区珏丰投资管理有限公司 500,000.00 500,000.00 上海中轩文化传播有限公司 237,704.50 237,704.50 嘉兴竑学投资管理有限公司 227,605.07 218,205.27 上海洋颐商务咨询中心（有限合伙） -200,398.59 -200,398.59 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -539,113.16 -6,836,847.83 --其他综合收益 -100,733.41 4,852,835.94 --综合收益总额 -639,846.57 -1,984,011.89 其他说明 无 2020 年年度报告 225 / 256 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 上海立爱教育科技有限公司 -9,979,500.38 -4,739,663.28 -14,719,163.67 其他说明 无 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 226 / 256 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政 策承担最终责任，本公司的管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会 对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额 为无需获得额外批准的最大额度。 (二) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债 务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公 司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 (三) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至 2020 年 12 月 31 日，本公司仅有利率为固定利率的短期 借款，几乎不存在利率风险。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。截至 2020 年 12 月 31 日，公司仅有很少量外币银行存款，故 几乎不存在外汇风险。 （3）无其他价格风险。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 2020 年年度报告 227 / 256 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 146,531,216.99 146,531,216.99 1.以公允价值计量且变动计入当期损 益的金融资产 146,531,216.99 146,531,216.99 （1）债务工具投资 146,531,216.99 146,531,216.99 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）其他债权投资 （三）其他权益工具投资 26,360,754.19 26,360,754.19 （四）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用 权 （五）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 （六）应收款项融资 46,099,195.83 46,099,195.83 持续以公允价值计量的资产总额 192,630,412.82 26,360,754.19 218,991,167.01 （六）交易性金融负债 1.以公允价值计量且变动计入当期损 益的金融负债 其中：发行的交易性债券 2020 年年度报告 228 / 256 衍生金融负债 其他 2.指定为以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融负债 持续以公允价值计量的负债总额 二、非持续的公允价值计量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产总额 非持续以公允价值计量的负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 公司根据市场公开报价确定计量的公允价值。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 公司根据市场公开报价考虑流动性风险后确定计量项目的公允价值。 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 2020 年年度报告 229 / 256 公司由于用以确定公允价值的近期信息不足，成本或者享有对方账面价值代表了该范围内对公允价值的最佳估计，故按照相关成本或享有对方账面价值 作为公允价值列报。 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 □适用 √不适用 公司目前无实际控制人。 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 □适用 √不适用 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益” 2020 年年度报告 230 / 256 □适用 √不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海交通大学 持本公司 5%以上股份股东的最终控制方 上海交大南洋房地产（集团）有限公司 持本公司 5%以上股份股东的最终控制方控制的企业 上海世纪昂立幼儿园 持本公司 5%以上股份股东的最终控制方控制的企业 上海闵行区世纪昂立幼儿园 持本公司 5%以上股份股东的最终控制方控制的企业 上海浦东新区民办世纪昂立幼儿园 持本公司 5%以上股份股东的最终控制方控制的企业 上海徐汇区民办世纪昂立幼稚园 持本公司 5%以上股份股东的最终控制方控制的企业 上海交大慧谷科技街有限公司 持本公司 5%以上股份股东的最终控制方控制的企业 上海慧一物业管理有限公司 持本公司 5%以上股份股东的最终控制方控制的企业 上海交大科技园有限公司 持本公司 5%以上股份股东的最终控制方控制的企业 上海交通大学出版社有限公司 持本公司 5%以上股份股东的最终控制方控制的企业 上海交通大学浩然物业管理中心 持本公司 5%以上股份股东的最终控制方控制的企业 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 5%以上股东，交大一致行动人 上海交大企业管理中心 5%以上股东，交大一致行动人 上海昂立慧动教育科技有限公司 联营企业 上海联培教育科技有限公司 联营企业 上海立爱教育科技有限公司 联营企业 杭州斯泰姆教育科技有限公司 联营企业 上海泽芷企业管理有限公司 联营企业 苏州斯泰姆教育科技有限公司 联营企业 杭州偲泰姆机器人科技有限公司 联营企业 南京斯坦姆科创服务有限公司 联营企业 无锡立爱科技培训有限公司 联营企业 2020 年年度报告 231 / 256 西安斯泰姆教育科技有限公司 联营企业 上海赛领交大教育股权投资基金合伙企业（有限合伙） 本公司投资企业 上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“赛 领旗育”） 本公司投资企业的子公司 宁波鄞州交大智立方教育培训学校 出资举办的学校 嘉兴南洋职业技术学院 出资举办的学校 宁波市海曙区交大智立方教育培训学校 出资举办的学校 上海市民办交大南洋中学 出资举办的学校 昆山上交南洋学校 出资举办的学校 宁波市鄞州区智立培优教育培训学校 出资举办的学校 信阳电视台 子公司的少数股东 新乡电视台 子公司的少数股东 上海交大达通实业有限公司 子公司的少数股东 戴永庆 子公司的少数股东 嘉兴竑学投资管理有限公司 子公司的少数股东 驻马店广播电视台 子公司的少数股东 驻马店市文化广电新闻出版局 子公司的少数股东 西安昂立教育科技合伙企业（有限合伙） 子公司的少数股东 宁波市芝铭投资管理有限公司 子公司的少数股东 上海东书文化传播有限公司 子公司的少数股东 山东深泉高级技工学校 子公司的少数股东举办的学校 山东特亿宝互联网科技有限公司 子公司的少数股东控制的企业 山东锦泽实业集团有限公司 子公司的少数股东控制的企业 其他说明 无 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 2020 年年度报告 232 / 256 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海交通大学出版社有限公司 采购商品 5,095,958.46 3,154,273.96 上海交通大学 公共设施使用费 4,300,400.00 5,435,149.06 信阳电视台 服务费 550,510.87 661,036.91 新乡电视台 服务费 419,887.60 421,080.15 宁波鄞州交大智立方教育培训学校 服务费 22,135.59 122,701.10 上海立爱教育科技有限公司 服务费 14,150.94 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 服务费 588,908.85 上海交大达通实业有限公司 服务费 391,170.00 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 山东深泉高级技工学校 管理服务费 8,698,131.52 8,806,127.96 上海交通大学 管理服务费 2,755,483.51 1,733,490.57 嘉兴南洋职业技术学院 管理服务费 1,141,204.97 3,563,344.66 上海民办交大南洋中学 合作办学费 687,647.64 上海交大南洋房地产（集团）有限公司 租赁服务 529,050.35 455,547.17 宁波鄞州交大智立方教育培训学校 管理服务费 412,028.20 3,784,845.93 嘉兴竑学投资管理有限公司 管理服务费 377,358.49 上海立爱教育科技有限公司 管理服务费 249,035.29 宁波市海曙区交大智立方教育培训学校 管理服务费 85,366.31 1,367,246.68 上海闵行区世纪昂立幼儿园 管理服务费 29,514.15 348,888.28 上海联培教育科技有限公司 管理服务费 27,539.47 204,738.21 上海浦东新区民办世纪昂立幼儿园 管理服务费 26,688.41 213,569.12 上海世纪昂立幼儿园 管理服务费 26,190.31 435,399.64 苏州斯泰姆教育科技有限公司 管理服务费 20,388.67 2020 年年度报告 233 / 256 上海徐汇区民办世纪昂立幼稚园 管理服务费 19,848.49 172,043.95 无锡立爱科技培训有限公司 管理服务费 18,152.36 南京斯坦姆科创服务有限公司 管理服务费 17,098.68 西安斯泰姆教育科技有限公司 管理服务费 16,660.52 杭州偲泰姆机器人科技有限公司 管理服务费 9,371.84 杭州斯泰姆教育科技有限公司 管理服务费 6,993.49 上海史泰姆教育科技有限公司 管理服务费 2,273.15 山东特亿宝互联网科技有限公司 出售商品 6,747,787.64 上海交大企业管理中心 处置股权 2,082,574.89 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定 价依据 本期确认的托管收益/ 承包收益 上海赛领交大教育股 权投资基金合伙企业 （有限合伙）/上海赛 领旗育企业管理咨询 中心（有限合伙） 上海交大教育（集 团）有限公司 其他资产托管 2019/12/1 2022/5/30 市场价格 5,020,753.76 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 2020 年年度报告 234 / 256 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 租赁费 6,248,773.50 上海交通大学 房屋建筑物 940,093.92 1,410,141.00 上海交大慧谷科技街有限公司 房屋建筑物 140,478.10 6,607,723.95 上海慧一物业管理有限公司 房屋建筑物 15,145.65 1,034,772.00 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 235 / 256 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 826.73 746.42 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 2020 年 8 月 27 日，经公司第十届董事会第二十次会议审议通过了《关于间接控股公司与上海交通大学海外教育学院签署<合作协议书>暨关联交易的议 案》，同意公司间接控股公司上海新南洋教育培训有限公司（以下简称“海外教育公司”）与上海交通大学海外教育学院签署《合作协议书》，共同合 作运营高端继续教育培训项目。此关联交易已经公司 2016 年年度股东大会审议通过。《合作协议书》约定，双方按核实项目培训费入账总额进行分 配，由上海交通大学海外教育学院按培训费入账总额相应比例留存后（服从学校预算管理），并扣除相应办学成本（校内场地使用费用）后按合同结算 支付。本协议有效期为 2020 年 3 月 1 日至 2021 年 2 月 28 日止。本项交易 2020 年度经与上海交通大学海外教育学院结算，其支付给海外教育公司含税 金额为 2,982.35 万元. 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 山东特亿宝互联网科 技有限公司 1,352,984.20 270,596.84 7,413,984.20 370,699.21 应收账款 上海交通大学 5,350,725.76 267,536.29 5,848,107.78 应收账款 驻马店广播电视台 113,980.00 113,980.00 113,980.00 113,980.00 应收账款 山东锦泽实业集团有 限公司 99,750.00 49,875.00 99,750.00 9,975.00 应收账款 驻马店市文化广电新 闻出版局 14,178.00 14,178.00 14,178.00 14,178.00 2020 年年度报告 236 / 256 应收账款 宁波鄞州交大智立方 教育培训学校 2,965,388.18 418,560.60 应收账款 宁波市海曙区交大智 立方教育培训学校 726,298.18 93,848.09 应收账款 上海世纪昂立幼儿园 377,742.15 18,887.11 应收账款 嘉兴南洋职业技术学 院 211,422.40 10,571.12 应收账款 上海闵行区世纪昂立 幼儿园 154,668.40 7,733.42 应收账款 上海浦东新区民办世 纪昂立幼儿园 154,337.25 7,716.86 应收账款 上海徐汇区民办世纪 昂立幼稚园 117,557.76 5,877.89 应收账款 上海交大科技园有限 公司 104,500.00 5,225.00 应收账款 上海立爱教育科技有 限公司 5,000.00 250.00 应收账款 杭州斯泰姆教育科技 有限公司 2,500.00 125.00 预付账款 上海交大产业投资管 理（集团）有限公司 3,053,902.76 预付账款 上海交通大学 391,705.95 其他应收款 嘉兴南洋职业技术学 院 18,727,031.29 936,351.56 16,010,257.68 800,512.88 其他应收款 上海交大产业投资管 理（集团）有限公司 1,755,257.88 87,762.89 1,234,104.96 61,705.25 其他应收款 宁波市鄞州区智立培 优教育培训学校 1,597,548.41 124,877.42 其他应收款 上海东书文化传播有 限公司 500,000.00 325,000.00 2020 年年度报告 237 / 256 其他应收款 西安昂立教育科技合 伙企业（有限合伙） 422,091.60 211,045.80 422,091.60 21,104.58 其他应收款 上海交通大学浩然物 业管理中心 269,357.61 269,357.61 269,357.61 13,467.88 其他应收款 上海昂立慧动教育科 技有限公司 255,000.00 其他应收款 宁波鄞州交大智立方 教育培训学校 200,000.00 10,000.00 其他应收款 昆山上交南洋学校 7,529.71 376.49 43,491.21 2,174.56 其他应收款 上海市民办交大南洋 中学 1,703,453.65 85,172.68 其他应收款 宁波市海曙区交大智 立方教育培训学校 1,122,536.60 63,352.02 其他应收款 上海交大慧谷科技街 有限公司 1,025,900.00 51,295.00 其他应收款 上海泽芷企业管理有 限公司 490,000.00 24,500.00 其他应收款 上海立爱教育科技有 限公司 423,424.96 21,171.25 其他应收款 上海慧一物业管理有 限公司 115,028.00 5,751.40 其他应收款 苏州斯泰姆教育科技 有限公司 97,907.36 4,895.37 其他应收款 杭州斯泰姆教育科技 有限公司 94,368.15 4,718.41 其他应收款 杭州偲泰姆机器人科 技有限公司 32,883.38 1,644.17 其他应收款 南京斯坦姆科创服务 有限公司 13,273.68 663.68 其他应收款 无锡立爱科技培训有 限公司 5,000.00 250.00 2020 年年度报告 238 / 256 其他应收款 西安斯泰姆教育科技 有限公司 5,000.00 250.00 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 戴永庆 1,950,000.00 1,950,000.00 其他应付款 宁波市芝铭投资管理有限公司 1,140,000.00 1,140,000.00 其他应付款 上海交通大学 548,387.97 其他应付款 信阳电视台 417,074.95 其他应付款 新乡电视台 75,112.80 其他应付款 上海交大产业投资管理（集团） 有限公司 28,806.50 37,406.30 其他应付款 宁波鄞州交大智立方教育培训学 校 5,699,518.87 应付账款 上海交通大学出版社有限公司 100,057.95 248,478.28 预收账款 上海赛领交大教育股权投资基金 合伙企业（有限合伙） 4,960,504.71 7、 关联方承诺 √适用 □不适用 公司于 2019 年 9 月 6 日发布关于收购上海育伦教育科技发展有限公司（以下简称“育伦教育”）部分股权的进展公告，于 2019 年 11 月 1 日完成对育 伦教育的收购。 经公司与标的公司原股东陈笠、宁波优美优学投资管理合伙企业（有限合伙）确认并同意，育伦教育 2019 年承诺净利润不低于 1,520 万元；2019 年 度、2020 年度和 2021 年累计净利润之和不低于 5,278 万元；2019 年度至 2022 年度累计净利润之和不低于 7,590 万元。净利润为扣除非经常性损益后 的税后净利润。2019 年度育伦教育实现净利润 1,540.85 万元，2021 年完成 2019-2021 年三年合计净利润 5,278 万元，尚未达到考核期。 2020 年年度报告 239 / 256 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 （一） 抵押借款 本公司三级子公司江苏南洋中京科技有限公司以自有土地使用权、房屋建筑物为抵押，向江苏江南农村商业银行溧阳支行申请借款额度人民币 41,060,000.00 元；截至 2020 年 12 月 31 日，剩余未还款金额为人民币 25,000,000.00 元；抵押的土地使用权原值为 7,992,512.85 元，净值为 7,403,203.12 元；房屋建筑物原值为 16,389,977.16 元，净值为 15,300,864.29 元。 （二） 其他重要承诺事项 2019 年 12 月 27 日，公司第十届董事会第十三次会议审议通过了《公司关于共同发起设立鲲翎昂立教育产业并购基金进展暨关联交易的议案》，会议 同意公司作为有限合伙人与威海市政府投资引导基金有限公司（有限合伙人，以下简称“威海引导基金”，曾用名“山东省新旧动能转换威海产业发展 2020 年年度报告 240 / 256 基金有限公司”）、鲲洋（威海）股权投资管理有限公司（普通合伙人，以下简称“鲲洋投资”）共同签订《威海鲲翎昂立教育投资合伙企业（有限合 伙）之合伙协议》（以下简称“《合伙协议》”）。本公司作为有限合伙人，认缴出资 12,000 万元，认缴出资比例为 24%，出资方式为货币，出资实 缴期限为普通合伙人发出书面通知之日起 7 个工作日。截至审计报告出具日，上述出资尚未完成。 无 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 本公司无需披露的重要或有事项。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 1、处置子公司 ①2021 年 3 月 22 日，公司第十届董事会第二十六次会议审议通过了《公司关于控股子公司出售昆山新南洋教育发展有限公司股权的议案》，同意公司控 股子公司上海交大教育（集团）有限公司将其持有的昆山新南洋教育发展有限公司 100%股权出售以 10,000.00 万元的交易对价出售给上海沪翊文化发展 有限公司；截至审计报告出具日，公司已收到上海沪翊文化发展有限公司 5,100.00 万元意向金。 ②2020 年 12 月 8 日、2020 年 12 月 29 日，公司第十届董事会第二十五次会议、2020 年第一次临时股东大会审议通过了《公司关于出售上海交大中京 锻压有限公司、江苏南洋中京科技有限公司股权暨关联交易的议案》；2021 年 1 月 18 日，公司控股孙公司上海交大中京锻压有限公司（以下简称“上 海中京”）与常州溧之申企业管理中心（有限合伙）、上海国上机电科技有限公司签署《股权转让协议》，将其持有的江苏南洋中京科技有限公司（以 下简称“江苏中京”）19.18%、24.33%的股权分别转让给常州溧之申企业管理中心（有限合伙）、上海国上机电科技有限公司，转让价款分别为 2020 年年度报告 241 / 256 1,342.60 万元、1,703.10 万元；2021 年 1 月 18 日，公司全资子公司上海交大南洋机电科技有限公司（以下简称“南洋机电”）与江苏中京签署《股 权转让协议》，将其持有的上海中京 66.95%的股权出售给江苏中京，转让价款为 4,217.85 万元。截至审计报告出具日，公司已收到南洋机电转让上海 中京的第一笔股权转让款 2,817.85 万元。 2、赛领旗育资金支持及进展 ①公司于 2016 年 7 月签署给上海浦东发展银行上海分行（以下简称：浦发银行）一份《资金支持安慰函》，对赛领旗育在浦发银行的并购贷款融资业务 提供相应的资金支持，公司对该笔业务提供贷款本息差额补足。当赛领旗育在按时归还浦发银行借款本息出现资金短缺时，公司同意提供资金支持。公 司于 2018 年预计 1.16 亿元负债，2019 年 10 月，公司向赛领旗育提供资金 1.13 亿元，用于偿还赛领旗育所欠浦发银行的并购贷款，赛领旗育还清浦发 银行借款后，公司账面预计负债减少 1.16 亿元。公司未放弃对上述资金支持的追索权，并进行备查登记，资金支持偿还期限为：自该资金到达赛领旗育 账户之日起十二个月内；上海赛领交大教育股权投资基金合伙企业（有限合伙）将其持有的赛领旗育 99.6%的合伙企业财产份额出质予本公司；赛领旗 育将其持有的境外 Star Education Investment Limited 股份出质予本公司；境外 Star Education Investment Limited 同意将其持有的境外 Astrum Education Group Limited 股份出质予本公司；上述出质对应的担保期间为资金支持期满之日起两年。 ②2020 年 10 月 26 日，上述借款已经到期但赛领旗育尚未偿还； ③2021 年 1 月 6 日，公司因与赛领旗育的借款纠纷一案收到上海金融法院《受理通知书》[案号为（2021）沪 74 民初 11 号]； ④2021 年 3 月 23 日，公司与赛领旗育的借款合同纠纷一案自愿达成和解协议，赛领旗育应于 2021 年 3 月 31 日之前向公司一次性偿还借款本金 1.13 亿 元、支付借款利息 904 万元以及因逾期还款产生的罚息（以 1.13 亿元为基数，自 2020 年 10 月 25 日起按年利率 10.4%计算至实际清偿之日止）；如赛领 旗育未按上述第一条履行金钱给付义务，公司有权就交大教育基金所持有的 99.6%的赛领旗育财产份额折价或拍卖、变卖处置所得受偿；案件受理费 652,000 元，减半收取为 326,000 元，保全费 5,000 元，均由赛领旗育承担。截至 2021 年 3 月 31 日，赛领旗育未能按照《民事调解书》及时履行金 钱给付义务；公司将依法向上海金融法院申请强制执行。 ⑤2021 年 3 月 22 日，公司第十届董事会第二十六次会议审议通过《关于向英国 ASTRUM EDUCATION LIMITED 公司提供借款暨关联交易的议案》（以下 简称“AEL 公司”）；公司拟向 AEL 公司提供 250 万英镑的有息借款，补充其经营所需的流动资金；借款期限自公司董事会审议通过且借款到达 AEL 公司账户之日起二十四个月；借款年利率为 6%；AEL 公司同意将其持有的 达夫米勒有限公司、肯辛顿公学、切尔西独立学校三家公司的全部股权出质 2020 年年度报告 242 / 256 予公司。如 AEL 公司认购 达夫米勒有限公司、肯辛顿公学、切尔西独立学校这三家公司新发行股份的，该等股份亦应当办理向公司出质的手续。截至 审计报告出具日，上述款项尚未借出。 2、 利润分配情况 □适用 √不适用 根据公司 2021 年 4 月 27 日召开第十届董事会第二十七次会议决议，本年度拟不派发现金红利，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 2020 年年度报告 243 / 256 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 √适用 □不适用 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 2 个报告分部，分别为：教育与服务分部和其他分部。本公司的各个报告分部分别提 供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营 成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在 位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 教育与服务分部 其他分部 分部间抵销 合计 对外交易收入 1,544,551,204.16 264,375,935.62 1,808,927,139.78 分部间交易收入 2,756,600.17 2,756,600.17 对联营和合营企业的投资收益 13,350,055.55 562,912.55 63,178.78 13,849,789.32 信用减值损失 -4,163,477.29 252,766.28 -3,910,711.01 资产减值损失 -106,743,532.63 -1,152,972.30 -107,896,504.93 折旧费和摊销费 115,567,193.03 8,464,517.61 124,031,710.64 利润总额（亏损总额） -272,893,317.89 -7,046,225.39 -717,476.42 -279,222,066.86 2020 年年度报告 244 / 256 所得税费用 2,724,089.36 2,827,252.03 5,551,341.39 净利润（净亏损） -275,617,407.25 -9,873,477.42 -717,476.42 -284,773,408.25 资产总额 2,282,400,149.19 335,696,120.60 119,205,112.62 2,498,891,157.17 负债总额 1,670,692,469.11 232,605,741.21 57,513,592.03 1,845,784,618.29 其他重要的非现金项目 折旧费和摊销费以外的其他非现金 费用 对联营和合营企业的长期股权投资 244,137,406.28 3,974,427.51 248,111,833.79 长期股权投资以外的其他非流动资 产增加额 -247,967,065.32 4,760,490.08 -243,206,575.24 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 按账龄披露 □适用 √不适用 2020 年年度报告 245 / 256 (2). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 □适用 √不适用 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： 2020 年年度报告 246 / 256 □适用 √不适用 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 127,624,645.38 211,048,045.34 合计 127,624,645.38 211,048,045.34 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (4). 应收股利 □适用 √不适用 (5). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 2020 年年度报告 247 / 256 (6). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 4,535,591.53 1 至 2 年 15,215,605.00 2 至 3 年 3,856,108.03 3 年以上 104,064,072.01 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 127,671,376.57 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并关联方往来 126,736,752.85 211,048,045.34 2020 年年度报告 248 / 256 代收代付 5,000.00 押金及保证金 667,223.72 备用金 70,000.00 其他 192,400.00 合计 127,671,376.57 211,048,045.34 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 坏账准备 46,731.19 46,731.19 合计 46,731.19 46,731.19 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2020 年年度报告 249 / 256 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 第一名 往来款 66,640,071.04 1-5 年、5 年以上 52.20 第二名 往来款 30,860,644.61 1-5 年、5 年以上 24.17 第三名 往来款 16,406,736.08 1-5 年、5 年以上 12.85 第四名 往来款 5,930,690.82 1-5 年 4.65 第五名 往来款 3,500,000.00 4-5 年、5 年以上 2.74 合计 / 123,338,142.55 / 96.61 (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,093,090,340.55 1,093,090,340.55 1,093,090,340.55 1,093,090,340.55 对联营、合营企业投资 242,176,524.03 242,176,524.03 185,471,002.54 12,000,000.00 173,471,002.54 合计 1,335,266,864.58 1,335,266,864.58 1,278,561,343.09 12,000,000.00 1,266,561,343.09 (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 2020 年年度报告 250 / 256 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 上海南洋昂立教育培训有限公司 370,613,713.47 370,613,713.47 上海新南洋教育科技有限公司 249,973,643.90 249,973,643.90 上海昂立教育科技集团有限公司 234,594,345.86 234,594,345.86 上海交通大学教育（集团）有限公司 98,965,509.22 98,965,509.22 上海新南洋数字电视产业投资有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 上海交大南洋机电科技有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 上海新南洋信息科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 上海交洋商务管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 上海新南洋昂洋教育科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 上海交大中华青铜艺术工程股份有限公司 5,843,128.10 5,843,128.10 上海嘉定昂立智立方教育培训有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00 上海住友物业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,093,090,340.55 1,093,090,340.55 (2). 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投 资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 2020 年年度报告 251 / 256 上海交大 昂立股份 有限公司 100,912, 298.31 12,536,59 9.43 770,000. 38 114,218,8 98.12 嘉兴竑励 股权投资 合伙企业 （有限合 伙） 48,167,3 98.37 166,427.4 2 48,333,82 5.79 CHUNGDAHM LEARNI NG,INC. 40,000,00 0.00 1,083,271 .26 - 111,415. 20 40,971,85 6.06 上海交大 科技园 （嘉兴） 有限公司 24,391,3 05.86 769,031.7 9 900,000.0 0 24,260,33 7.65 苏州一村 昂立教育 产业投资 合伙企业 （有限合 伙） 14,500,00 0.00 - 108,393.5 9 14,391,60 6.41 上海泰阳 绿色能源 有限公司 11,899, 266.59 - 100,733. 41 12,000,0 00.00 小计 173,471, 002.54 54,500,00 0.00 11,899, 266.59 14,446,93 6.31 557,851. 77 900,000.0 0 12,000,0 00.00 242,176,5 24.03 合计 173,471, 002.54 54,500,00 0.00 11,899, 266.59 14,446,93 6.31 557,851. 77 900,000.0 0 12,000,0 00.00 242,176,5 24.03 其他说明： 无 2020 年年度报告 252 / 256 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,726,150.50 1,381,062.52 2,153,624.32 1,431,578.55 其他业务 合计 1,726,150.50 1,381,062.52 2,153,624.32 1,431,578.55 (2). 合同产生的收入的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 合同分类 服务 合计 商品类型 租赁收入 1,726,150.50 1,726,150.50 按经营地区分类 上海 1,726,150.50 1,726,150.50 非上海 市场或客户类型 合同类型 按商品转让的时间分类 在某一时点确认 在某一时段内确认 1,726,150.50 1,726,150.50 2020 年年度报告 253 / 256 按合同期限分类 按销售渠道分类 合计 1,726,150.50 1,726,150.50 合同产生的收入说明： □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 □适用 √不适用 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 其他说明： 无 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 3,500,000.00 50,600,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 14,446,936.31 -9,012,527.31 处置长期股权投资产生的投资收益 4,823,533.41 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 1,207,251.60 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 10,000,000.00 49,386.38 2020 年年度报告 254 / 256 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 银行理财产品收益 3,597,154.35 4,778,045.88 合计 37,574,875.67 46,414,904.95 其他说明： 无 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 43,255,973.58 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 21,574,530.68 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 2020 年年度报告 255 / 256 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资 收益 12,612,446.36 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,469,957.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,294,252.92 所得税影响额 -121,456.55 少数股东权益影响额 -4,268,543.31 合计 69,877,246.04 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披 露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -32.85 -0.91 -0.91 2020 年年度报告 256 / 256 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 -44.13 -1.17 -1.17 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 董事长亲笔签署的2020年度报告正本。 备查文件目录 载有公司董事长、总裁，财务总监，会计机构负责人签名并盖章的报表原件。 备查文件目录 会计事务所签名并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原件。 董事长：周传有 董事会批准报送日期：2021 年 4 月 29 日 修订信息 □适用 √不适用